Auditeurs et enquteurs travaillant ensemble pour lutter contre la corruption : Lexprience des Philippines

Leonor D. Boado, Directeur Bureau d'enqute et de vrification des fraudes Commission philippine de vrification
Leonor Boado, Directeur de la Commission philippine de vrification

Code pnal rvis Malversation de 4,50 dollars = 6 ans d'emprisonnement Dfaut de liquidation des avances en espces en 2 mois = 4 ans de prison Vol qualifi de 150
Leonor Boado, Directeur de la Commission philippine de vrification

Lois anti-corruption des Philippines

Lois anti-corruption des Philippines

Constitution de 1987 Article XI. Responsabilit des agents publics La fonction publique est un bien public
Leonor Boado, Directeur de la Commission philippine de vrification

Lois anti-corruption des Philippines Les fonctionnaires doivent en tout temps Rendre des comptes la population Les servir avec la plus grande responsabilit, intgrit, loyaut et efficacit
Leonor Boado, Directeur de la Commission philippine de vrification

Lois anti-corruption des Philippines

Les fonctionnaires doivent en tout temps Agir avec patriotisme et justice Mener une vie modeste
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Agences anti-corruption des Philippines

Bureau de l'Ombudsman Enquter et poursuivre les fonctionnaires et co-conspirateurs Infractions pnales

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Agences anti-corruption des Philippines

Commission de vrification des comptes (COA)

Prvenir et interdire o Dcaissements Illgaux, irrguliers, excessifs, draisonnables, et

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Agences anti-corruption des Philippines Sandiganbayan

(Cour anti-corruption)

Cour collgiale de 3 juges/sala Exclusif pour les hauts fonctionnaires et conspirateurs Juridiction d'appel pour les fonctionnaires de rang infrieur
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Normes permettant d'valuer le niveau de corruption

Niveau de pauvret Perception des citoyens

Leonor Boado, Directeur de la Commission philippine de vrification

Normes permettant d'valuer le niveau de corruption Niveau de pauvret

Sur les quelques 90 millions de personnes : 20 millions vivent avec moins de 1,25 dollar par jour 40 millions avec moins de 2 dollars par jour

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Normes permettant d'valuer le niveau de corruption 48 milliards de dollars (2,4 milliards de pesos) perdus d la corruption au cours des 20 dernires annes

(Phil. Daily Inquirer, 30/6/2008)

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Normes permettant d'valuer le niveau de corruption

Comment la corruption engendre la pauvret

Le manque de prparation aux catastrophes mne les familles la pauvret La dforestation par la vente illicite des permis autorisant la coupure des arbres Les fonds pour les routes des fermes aux marchs deviennent pour des fermes la poche
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Normes permettant d'valuer le niveau de corruption Comment la corruption engendre la

pauvret

Normes d'ducation plus basses par manque d'coles et d'ducateurs La proprit des terres par quelques influents, les agriculteurs restent dans la servitude des terres Une procdure rgulire est un processus sans fin
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Normes permettant d'valuer le niveau de corruption

Perception des citoyens

La plupart des Philippins estiment que de nombreux fonctionnaires sont corrompus Les socits civiles actives vs. l'inaction sur la corruption Dveloppement du Corruptionary
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Normes permettant d'valuer le niveau de corruption Corruptionary

Dictionnaire des mots et des phrases en rapport avec la corruption Contient environ 400 mots Liste croissante

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Mots et phrases en rapport avec la corruption

Trapo (tra - po)
combine les premires syllabes de traditional politician Chiffon ou tissu en lambeaux pour essuyer la salet Le politicien traditionnel comme un chiffon sale

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Mots et phrases en rapport avec la corruption

Modrez votre cupidit mise en garde du fait que la corruption cre une dpendance et la cupidit du corrompu devient excessive
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Mots et phrases en rapport avec la corruption

Tongpats (tong pats) orthographe inverse de pa-tong dfinition on top Balisage ilicite pour un dessous de table ou paiement illgal

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Mots et phrases en rapport avec la corruption

Ninoy surnom de Benigno Aquino, Jr.

Face imprime sur un billet de 500 pesos Demande de pot-de-vin de 500 pesos (10,25 dollars)

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Pourquoi la corruption se dveloppe

Pas d'application systmatique, automatique, rapide et radicale des lois opportunit + impunit = corruption

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Tentatives visant lutter contre la corruption Congrs

Comit sur la justice Comit sur la bonne gouvernance Comit Blue Ribbon

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Tentatives visant lutter contre la corruption

Comits prsidentiels
Commission prsidentielle sur la bonne gouvernance Commission prsidentielle anti-corruption Groupe prsidentiel de lutte contre la contrebande
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Tentatives visant lutter contre la corruption Beaucoup de sceptiques

Enqutes incompltes ne donnant pas de rsultats concrets Sensationnelles pour un certain temps, mais oublies immdiatement Leonor Boado, Directeur de la

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Relation entre le COA et lOMB

Les deux sont des bureaux constitutionnels Crainte en raison des fonctions de contrle Rapport d'audit du COA sur les fraudes la base de l'enqute de l'OMB (Ombudsman)

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Relation entre le COA et lOMB

Bureau de l'Ombudsman
Fonctionnaires directs pour appliquer et faire avancer la mission Contraindre les fonctionnaires soumettre les documents sur les contrats et les transactions

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Relation entre le COA et lOMB

Bureau de l'Ombudsman
Ordre de renvoi, suspension, rtrogradation, amende, censure Porter plainte et poursuivre en justice Dterminer les causes de l'inefficacit et de recommander des recours Leonor Boado, Directeur de la

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Relation entre le COA et lOMB

COA
Audit et enqute Interdire les dpenses IIUUEE mettre des rgles de comptabilit et d'audit

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Tentatives supplmentaires vs. corruption

Accord Solana

COA, OMB et 4 autres Des initiatives concrtes comme l'enqute coordonne fait long feu et groupe hibern

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Groupe d'intgrit constitutionnelle

Tentatives supplmentaires vs. corruption

COA, OMB, Commission de la fonction publique tablir une alerte la fraude sur le site Internet A poursuivi les fonctionnaires qui n'ont pas liquid d'avances de trsorerie
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COLLABORATION COA-OMB
Dbats spars des groupes de discussion pour identifier les problmes et les proccupations Atelier conjoint visant rgler les problmes et les proccupations

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COLLABORATION COA-OMB

Plan d'action avec un calendrier Protocole d'entente (MOU) pour garantir la coopration Les responsables de COA-OMB ont sign le MOA pour les domaines de coopration

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COLLABORATION COA-OMB

Domaines de coopration
Une enqute conjointe d'affaires trs mdiatises Inventaire des affaires actives et mise en place de l'unit des registres et salles de dposition

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COLLABORATION COA-OMB

Domaines de coopration Systme de gestion de cas Formation polyvalente Guide conjoint sur le renforcement des capacits et les poursuites

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COLLABORATION COA-OMB

Circulaires conjointes pour mettre en uvre le MOA Conduite d'enqutes conjointes Systme de gestion de cas

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COLLABORATION COA-OMB

Formation polyvalente

Procureurs de l'OMB forms sur les procdures d'audit, les rgles et rglements Auditeurs forms sur l'tablissement des affaires, tre des tmoins efficaces devant un tribunal Rsultat secondaire - la camaraderie fait avancer la tche

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COLLABORATION COA-OMB

Enqute conjointe

Implique au moins 1,2 million de dollars chelon de salaire des rpondants 27 ou plus - maire, gouverneur, secrtaire de dpartement, etc. Affaire a plus d'impact sur le public

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COLLABORATION COA-OMB

Composition de lquipe d'enqute conjointe (JIT)

Comptables certifis (CPA)-avocats du COAFAIO Enquteurs et procureurs de l'OMB

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COA - FAIO

Cr en dcembre 2008

Enquter et poursuivre les auditeurs commettant des erreurs Audit spcial se chargeant des fraudes dans les oprations gouvernementales

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COA - FAIO
A enqut plus de 100 auditeurs et en a poursuivi 83 A soumis 30 rapports d'audit sur les fraudes l'OMB depuis 2009

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COA - FAIO

Exemple de rapports d'audit

A manqu justifier et mettre des OR --- 100.000 dollars Canots pneumatiques hors de prix 100.000 dollars Location au lieu d'achats de vhicules -- 235.000 dollars

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COA - FAIO

Exemple de rapports

Le maire d'une petite ville n'a pas liquid d'avance de trsorerie depuis 2004 jusqu' aujourd'hui - 63.000 dollars Programme d'aide aux agriculteurs a chou en raison de connivence -- 10 millions de dollars
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COA - FAIO

Action de l'OMB sur les rapports de fraude

Sous rserve de l'enqute sur les l'tablissement des faits Enqute prliminaire aprs l'tablissement des faits Affaire classe avec Sandiganbayan Prend deux ans ou plus
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Enqute conjointe dans un examen d'affaire

Avantages illicites en faveur du personnel organique et non organique Futures avantages cumuls et pays par avance de trsorerie Entre comptable aggrave et comptes errons cacher

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Enqute conjointe dans un examen d'affaire

Double facturation de diffrents comptes budgtaires (PS et MOOE) Double facturation de diffrents fonds grs par l'agence Montant total peut atteindre 2 millions de dollars
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Ultimes objectifs du JIT

Identifier et poursuivre les fonctionnaires commettant des erreurs Russir les poursuites (OMB titre de procureur/auditeur et tmoin) Envoyer un message selon lequel les fonctionnaires ne doivent pas voler le gouvernement Rcuprer les sommes perdues
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Pourquoi les hommes font le mal

Parce que la peine pour un mauvais travail n'a pas t applique rapidement, c'est pourquoi le cur des fils des hommes s'est pleinement dtermin faire le mal.
Ecclsiastes 3:11
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