07

FORMA IVA 00030

DECLARACIN Y PAGO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
CONTRIBUYENTE CONTABILIDAD SEPARADA

F - 2006 N 00000000
PERODO DE IMPOSICIN

M M- A A A A
09

SI ESTA ES UNA DECLARACIN SUSTITUTIVA, INDIQUE LA FECHA Y EL N DE LA DECLARACIN ANTERIOR:

ORDINARIO

FORMAL

SI SI LAS TIENE)

NO

FECHA

D D

M M

A A A A

DECLARACIN N
01 N

I.- DATOS DEL CONTRIBUYENTE 03 RAZN SOCIAL (INDIQUE SIGLAS

RIF (REGISTRO DE INFORMACION FISCAL) -

II.- DATOS DEL APODERADO O REPRESENTANTE LEGAL

APELLIDOS Y NOMBRES

N RIF (REGISTRO DE INFORMACION FISCAL) -

DBITOS FISCALES 1 2 3 4 Ventas internas no gravadas Ventas de Exportacin Ventas internas gravadas slo por alcuota general Ventas internas gravadas por alcuota general ms adicional

BASE IMPONIBLE (Sin decimales)

DBITO FISCAL (Sin decimales)

40 41 42 442 443 46

. . . . . .

. . . . . .

. . . . . .

. . . . . .

,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00

0 9 8 8 7 4

43 452 453 47 48 80 49

. . . . . . .

. . . . . . .

. . . . . . .

. . . . . . .

,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00

7 8 7 3 2 0 1

5 Ventas internas gravadas por alcuota reducida 6 Total ventas y dbitos fiscales para efectos de determinacin 7 8

Ajustes a los dbitos fiscales de perodos anteriores..... Si la operacin (tem 47 +/- tem 48) es mayor o igual a 0, indique el monto del ajuste. Si la operacin (tem 47 - tem 48) es menor que 0, repita con signo negativo hasta la concurrencia del tem 47 y la diferencia ajstela en perodos futuros Certificados de Dbitos Fiscales Exonerados (Recibidos de entes exonerados), registrados en el Perodo

9 Total dbitos fiscales Realice la operacin (tem 47 +/- tem 48 - tem 80) CRDITOS FISCALES 10 Compras no gravadas y/o sin derecho a crdito fiscal 11 Importacin gravada por alcuota general 12 Importaciones gravadas por alcuota general ms alcuota adicional 13 Importaciones gravadas por alcuota reducida 14 Compras internas gravadas por alcuota general Compras internas gravadas por 15 alcuota general ms alcuota adicional 16 Compras internas gravadas por alcuota reducida 17 Total compras y crditos fiscales del perodo 18 Crditos fiscales Totalmente deducibles BASE IMPONIBLE (Sin decimales)

CRDITO FISCAL (Sin decimales)

30 31 312 313 33 332 333 35

. . . . . . . .

. . . . . . . .

. . . . . . . .

. . . . . . . .

,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00

0 9 8 7 7 8 7 5

32 322 323 34 342 343 36 70 37 71 20 21

. . . . . . . . . . . . . . . . . .

. . . . . . . . . . . . . . . . . .

. . . . . . . . . . . . . . . . . .

. . . . . . . . . . . . . . . . . .

,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00
00 , 00 , 00 ,

8 8 7 6 8 7 4 0 3 9 0 9

19 Crditos fiscales producto de la aplicacin del Porcentaje de la Prorrata (tem 36 - tem 70 x % prorrata) 20 Total crditos fiscales deducibles ...Realice la operacin (tem 70 + tem37) 21 Excedente crditos fiscales del mes anterior (tem 60 de la declaracin anterior) 22 Reintegro solicitado (Solo exportadores) 23 Reintegro solicitado (Solo quin suministre bienes o presten servicios a entes exonerados) 24 Ajustes a los Crditos Fiscales de perodos anteriores... En caso de ser negativo, el ajuste no puede ser mayor al monto resultante de la operacin (tem 71 + tem 20 - tem 21 - tem 81) 25 Certificados de Dbitos Fiscales Exonerados (Emitidos por Entes Exonerados), registrados en el perodo

81 38 82 39

9 2 8 1

26 Total crditos fiscales... Realice la operacin (tem 71 + tem 20 - tem 21 - tem 81 +/- tem 38 - tem 82) C .- AUTOLIQUIDACIN 27 Total Cuota Tributaria del Perodo (si tem 49 es mayor que el tem 39, indique la diferencia) 28 Excedente de Crdito Fiscal para el mes siguiente, (si tem 39 es mayor que el tem 49, indique la diferencia) 29 Impuesto pagado en declaracin(es) sustituida(s) 30 Retenciones descontadas en declaracin(es) sustituida(s) Percepciones descontadas en declaracin(es) 31 sustituida(s)

,00 ,00 ,00

53 60

7 0

22 51 24

. . .

. . .

. . .

. . .

,00 ,00 ,00

8 9 6

32 Sub-Total de Impuesto a Pagar (tem 53 - tem 22 - tem 51 - tem 24 > 0) 33 Retenciones acumuladas por descontar 34 Retenciones del perodo 35 Crditos adquiridos por cesin de retenciones 36 Recuperacin de retenciones solicitado 37 Total retenciones ... 38 Retenciones soportadas y descontadas 39 Saldo retenciones de IVA no aplicado

78
6 4 8 7 6

,00

54 66 72 73 74

. . . . .

. . . . .

. . . . .

. . . . .

,00 ,00 ,00 ,00 ,00

55 67
3

,00 ,00

,00

40 Sub-Total Impuesto a Pagar (Realice la operacin tem 78 - tem 55) 41 Percepciones Acumuladas en Importaciones por Descontar 42 Percepciones del Perodo

56
3 2 5 4 3

57 68 75 76 77

. . . . .

. . . . .

. . . . .

. . . . .

,00 ,00 ,00 ,00 ,00

43 Crditos adquiridos por cesin de percepciones 44 Recuperacin de percepciones solicitado 45 Total percepciones 46 Percepciones en Aduanas descontadas 47 Saldo de Percepciones en Aduanas no Aplicado

58 69
1

,00

,00

48 TOTAL A PAGAR (Realice la operacin tem 56 - tem 58)

90

,00

PARA ABONAR A LA CUENTA DEL TESORO NACIONAL

PLANILLA DE PAGO FORMA 00030

01 N

RIF (REGISTRO DE INFORMACION FISCAL ) MONTO EN Bs.

03

NOMBRE - RAZN SOCIAL

PERODO DE IMPOSICIN
15 23

F - 2006

FORMA DE PAGO

DESDE

EFECTIVO

D D M M
16

A A A A

. . . . . . . . .

. . . . . . .

. . . . . . .

. . . . .

,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00 ,00

9 9

CHEQUE DE GERENCIA CERTIFICADO DE REINTEGRO

HASTA

D D-M M
CDIGO

A A A A
DESCRIPCIN

BONOS DE EXPORTACION BONOS DE LA DEUDA PUBLICA (DPN)

PLAN UNICO DE CUENTAS

91

MONTO TOTAL A PAGAR EN Bs.

301020321 301020322

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO SOBRE LA PRODUCCIN, DISTRIBUCIN Y COMERCIALIZACIN DE BIENES Y SERVICIOS IMPUESTO AL VALOR AGREGADO SOBRE LOS HECHOS IMPONIBLES REALIZADOS POR EMPRESAS PBLICAS, INSTITUTOS AUTNOMOS Y DEMS ENTES DESCENTRALIZADOS

91

JURO QUE LOS DATOS CONTENIDOS EN ESTA DECLARACIN HAN SIDO DETERMINADOS CON BASE A LAS DISPOSICIONES LEGALES Y EXAMNADOS POR MI PERSONA.
LUGAR: FECHA:

D D-M M- A A A A
CONTRIBUYENTE / REPRESENTANTE LEGAL NRO. DE RIF: FIRMA DEL CONTRIBUYENTE O REPRESENTANTE LEGAL

YO,

CON CDULA DE IDENTIDAD N

DECLARO QUE LOS DATOS Y CIFRAS QUE APARECEN EN LA PRESENTE DECLARACIN SON UNA COPIA FIEL Y EXACTA DE LOS DATOS CONTENIDOS EN LOS REGISTROS DE CONTABILIDAD Y CONTROL TRIBUTARIO QUE HAN SIDO LLEVADOS CONFORME A LA LEY.
N CPC:

En:
FIRMA

a los

das del Mes de

de

INSTRUCTIVO DE LLENADO CONCEPTO DEBITOS FISCALES

Ventas internas no gravadas Ventas de Exportacin Ventas internas gravadas por alcuota general Dbitos Fiscales Ventas internas gravadas por alcuota general ms adicional Dbitos Fiscales Ventas internas gravadas por alcuota reducida Dbitos Fiscales Total ventas y dbitos fiscales para efectos de determinacin Dbitos Fiscales Ajustes a los dbitos fiscales de perodos anteriores Certifiados de Dbitos Fiscales Exonerados Total de dbitos fiscales

N DE ITEM

DESCRIPCIN

40 41 42 43 442 452 443 453 46 47 48 80 49

Indique las ventas efectuadas en el pas, no sujetas al Pago de IVA. Transmisin de propiedad de bienes muebles realizada a ttulo oneroso o con reserva de dominio, hecha en el pas, exenta del pago de IVA. Indique el monto de los bienes muebles corporales salidos del terrirorio aduanero nacional, siempre que sea a ttulo definitivo y para su uso o consumo fuera de Venezuela, realizadas durante el perodo de imposicin. Incluye la exportacin de servicios aprovechados en el extranjero. Indique el monto de las ventas efectuadas en el pas durante el perodo impositivo, gravadas slo con la alcuota general. Indique el resultado de multiplicar el monto sealado en el tem 42, por la alcuota general del impuesto. Indique el monto de las ventas efectuadas en el pas durante el perodo impositivo, gravadas con la alcuota general ms la adicional. Indique el resultado de multiplicar el monto sealado en el tem 442, por la alcuota general ms la adicional. Indique el monto de las ventas efectuadas en el pas durante el perodo impositivo, gravadas con la alcuota reducida. Indique el resultado de multiplicar el monto sealado en el tem 443, por la alcuota reducida. Indique la suma de los tems 40, 41, 42, 442 y 443. En el caso de ser contribuyente formal indique el monto total de las ventas del perodo a ser declarado. Indique la suma de los tems 43, 452 y 453. Indique el total de los ajustes a los dbitos fiscales realizados en el libro de ventas durante el perodo. En caso de ser negativo indique el mismo valor del total de dbitos fiscales del perodo con signo negativo. Indique el total de los Certificados de Dbitos Fiscales (Recibidos de entes exonerados), registrados en el libro de ventas durante el perodo. Indique el resultado de la operacin (Item 47 +/- Item 48 - Item 80).

CREDITOS FISCALES
Compras no gravadas y/o sin derecho a crdito fiscal Compras Importacin gravadas por alcuota general Crditos Fiscales Compras Importacin gravadas por alcuota general ms adicional Crditos Fiscales Compras Importacin gravadas por alcuota reducida Crditos Fiscales Compras Internas gravadas slo por alcuota general Crditos Fiscales Compras Internas gravadas por alcuota general ms adicional Crditos Fiscales Compras internas gravadas por alcuota reducida Crditos Fiscales Total compras y crditos fiscales del perodo Crditos Fiscales Crditos fiscales Totalmente deducibles Crditos fiscales producto de la aplicacin del Porcentaje de la Prorrata Total crditos fiscales deducibles Excedente crditos fiscales del mes anterior Reintegro solicitado (Solo exportadores) Reintegro solicitado Ajustes a los Crditos Fiscales de perodos anteriores Certificados de Dbitos Fiscales Exonerados Total crditos fiscales

30 31 32 312 322 313 323 33 34 332 342 333 343 35 36 70 37 71 20 21 81 38 82 39

Indique el monto de las compras no gravadas, no sujetas y/o sin derecho a crdito fiscal. Indique el monto total de las compras de bienes o servicios extranjeros destinados a permanecer permanentemente en el pas, gravadas slo con la alcuota general, efectuadas durante el perodo impositivo. Indique el monto total del impuesto pagado durante el perodo, por las importaciones de bienes muebles y/o de servicios, gravadas slo con la alcuota general. Indique el monto total de las compras de bienes o servicios extranjeros destinados a permanecer permanentemente en el pas, gravadas con la alcuota general ms la adicional, efectuadas en el perodo impositivo. Indique el monto total del impuesto pagado durante el perodo, por las importaciones de bienes muebles y/o de servicios, gravadas con la alcuota general ms la adicional. Indique el monto total de las compras de bienes o servicios extranjeros destinados a permanecer permanentemente en el pas, gravadas con la alcuota reducida, efectuadas durante el perodo impositivo. Indique el monto total del impuesto pagado durante el perodo, por las importaciones de bienes muebles y/o de servicios, gravadas con alcuota reducida. Indique el monto total de las compras de bienes o servicios nacionales, gravadas slo con la alcuota general, efectuadas en el perodo impositivo. Indique el monto total del impuesto soportado durante el perodo, por las adquisiciones de bienes muebles y/o recepciones de servicios realizadas en el pas, gravadas slo con la alcuota general. Indique el monto total de las compras de bienes o servicios nacionales gravadas con la alcuota general ms la adicional, efectuadas en el perodo impositivo. Indique el monto total del impuesto soportado durante el perodo, por las adquisiciones de bienes muebles y/o recepciones de servicios realizadas en el pas, gravadas con la alcuota general ms la adicional. Indique el monto total de las compras de bienes o servicios nacionales gravadas con la alcuota reducida, efectuadas en el perodo de imposicin. Indique el monto total del impuesto soportado durante el perodo, por las adquisiciones de bienes muebles y/o recepciones de servicios realizadas en el pas, gravadas solo con alcuota reducida. Indique la suma de los montos sealados en los tems 30, 31. 312, 313, 33, 332 y 333. En caso de ser contribuyente formal indique el monto total de las compras del perodo excluyendo el Impuesto al valor agregado. Indique la suma de los montos sealados en los tems 32, 322, 323, 34, 342 y 343. En caso de ser contribuyente formal indique el monto total del impuesto soportado. Indique la sumatoria de los montos de crditos fiscales originados de las compras de bienes y/o servicios nacionales o provenientes del exterior utilizados exclusivamente en la realizacin de las operaciones gravadas. Indique el resultado de la aplicacin de ((tem 36 - tem 70) * % de Prorrateo). El porcentaje de prorrateo se obtiene de la operacin ((tem 41 + 42 + 442 + 443) / tem 46). Utilice nicamente si realiz ventas en el pas no gravadas por el impuesto. Indique el resultado de la operacin (tem 70 + tem 37) Si posee excedente de crditos fiscales correspondientes al perodo anterior, colquelo en este campo. Indique, si corresponde, el monto total de los crditos fiscales solicitados en el perodo ante la Administracin Tributaria por concepto de reintegro a exportadores. Indique el monto del reintegro solicitado (solo quin suministre bienes o presten servicios a entes exonerados) Coloque el total de los ajustes realizados en el libro de compras durante el perodo. En caso de ser negativo coloque el mismo monto indicado en el tem 47 con signo negativos el monto resultante de la operacin (tem 71 + tem 20 - tem 21 - tem 81) Indique el monto de los certificados de dbitos fiscales exonerados, emitidos por Entes Exonerados, registrado en el perodo. Indique el resultado de la operacin (tem 71 + tem 20 - tem 21 - tem 81 +/- tem 38 - tem 82)

AUTOLIQUIDACION
Total Cuota Tributaria del Perodo Excedente de Crdito Fiscal para el mes siguiente Impuesto pagado en declaracin(es) sustituida(s) Retenciones descontadas en declaracin(es) sustituida(s) Percepciones descontadas en declaracin(es) sustituida(S) Sub-Total de Impuesto a Pagar Retenciones acumuladas por descontar Retenciones del perodo Crditos adquiridos por cesin de retenciones Recuperacin de retenciones solicitado Total retenciones Retenciones soportadas, descontadas en esta declaracin Saldo de retenciones de IVA no aplicado Sub-Total Impuesto a Pagar Percepciones Acumuladas en Importaciones por Descontar Percepciones del Perodo Crditos adquiridos por cesin de percepciones Recuperacin de percepciones solicitado Total percepciones Percepciones en Aduanas descontadas en esta declaracin Saldo de Percepciones en Aduanas no Aplicado TOTAL A PAGAR

53 60 22 51 24 78 54 66 72 73 74 55 67 56 57 68 75 76 77 58 69 90

Indique el resultado de la operacin (tem 49 - tem 39). Utilice nicamente si el total de dbitos fiscales (tem 49) es mayor que el total de crditos fiscales (tem 39). Indique el resultado de la operacin (tem 39 - tem 49). Utilice nicamente si el total de crditos fiscales (tem 39) es mayor que el total de dbitos fiscales (tem 49) Indique el total de impuesto del perodo pagado en la(s) declaracin(es) sustituda(s). Indique el total de impuesto que le fue retenido por clientes designados como agentes de retencin, descontado en la(s) declaracin(es) sutituida(s). Indique el total de impuesto anticipado como percepcin en aduanas, descontado en la(s) declaracin(es) sustituida(s). Si el monto del tem 53 es mayor a (tem 22 + tem 51 + tem 24) Indique la diferencia en el tem 78, en caso contrario el monto en el tem 78 es cero. Coloque el saldo de las retenciones soportadas no utilizadas en el perodo anterior. Coloque el total de las retenciones soportadas en el perodo. Indique el monto total de los crditos adquiridos por cesin de retenciones. Indique el saldo con antiguiedad mayor a tres perodos impositivos. Realice la operacin (tem 54 + tem 66 + tem 72 - tem 73) Indique el monto del impuesto que le fue retenido por clientes designados como agentes de retencin, a ser descontado en esta declaracin. El monto a descontar no puede ser mayor que el impuesto determinado en el tem 53. Indique el resultado de la operacin [(tem 54 + tem 66) - tem 55] Indique el resultado de la operacin (tem 53 - tem 55) Indique el monto pagado a los Agentes de Percepcin de importacones pendientes por descontar del perodo anterior. Indique el monto pagado a los Agentes de Percepcin de importaciones en este perodo. Indique el monto total de los crditos adquiridos por cesin de percepciones. Indique el Saldo con antiguedad mayor a tres perodos impositivos. Realice la operacin (tem 57 + tem 68 + tem 75 - tem 76) Indique el total del impuesto anticipado como percepcin en aduanas, a ser descontado en esta declaracin. El monto a descontar no puede ser mayor que el impuesto determinado en esta declaracin (tem 53) o que el sub-total impuesto (tem 56) cuando hay retenciones descontadas (tem 55). Indique el resultado de la operacin [(tem 57 + tem 68) - tem 56] Indique el resultado de la operacin [tem 56 - tem 58)