TUGAS MANAJEMEN KEUANGAN Perusahaan Waluyo memproduksi produk X setiap harinya sebanyak 20 unit.

Dalam satu bulan perusahaan bekerja selama 25 hari. Unsur-unsur biaya yang dibebankan untuk setiap unit produk tersebut adalah : a. Bahan mentah A seharga Rp 10.000,b. Bahan mentah B seharga Rp 2.500,c. Tenaga kerja langsung Rp 7.500,Biaya administrasi setiap bulanya sebanyak Rp. 1.250.000,- Gaji pimpinan perusahaan setiap bulannya Rp 2.500.000,- Untuk membeli bahan mentah A perusahaan memberikan uang muka kepada suplier bahan mentah tersebut rata-rata lima hari sebelum bahan bahan mentah diterima. Waktu yang diperlukan untuk membuat barang tersebut adalah 3 hari, dan selanjutnya atas pertimbangan kwalitas barang masih harus disimpan dulu selama 2 hari. Penjualan produk dilakukan dengan kredit dengan syarat pembayaran 5 hari sesudah barang diambil. Untuk menghadapi pengeluaran yang tidak diduga, pimpinan perusahaan menetapkan adanaya persediaan kas minimal sebesar Rp. 2.500.000,Berapa besarnya modal kerja yang diperlukan oleh perusahaan tersebut untuk dapat membiayai operasinya secara kontinu? Jawab: Kebutuhan Kas setiap hari: a. Bahan mentah A b. Bahan mentah B c. Upah tenaga kerja d. Biaya administrasi e. Gaji pimpinan Jumlah Kebutuhan Kas perhari Periode Keterikatan Dana pada : Bahan Mentah A dan Bahan Mentah B Pembayaran dimuka 5 hari Proses produksi 3 hari Disimpan digudang 2 hari Penjualan kredit 5 hari Lama keterikatan dana 15 hari 20 x Rp 10.000,20 x Rp 2.500,20 x Rp 7.500,Rp 1.250.000/25 Rp 2.500.000/25 Rp 200.000,Rp 50.000,Rp 150.000,Rp 50.000,Rp 100.000,Rp. 550.000,-

Upah Tenaga Kerja, Biaya Administrasi dan Gaji Pimpinan: Proses produksi 3 hari Disimpan digudang 2 hari Penjualan kredit 5 hari Lama keterikatan dana 10 hari

Jadi Kebutuhan Modal Kerja: a. b. c. d. e. f. Bahan mentah A Bahan mentah B Biaya tenaga kerja Biaya administrasi Gaji pimpinan Persediaan Kas Minimal 15 x Rp 200.000,15 x Rp 50.000,10 x Rp 150.000,10 x Rp 50.000,10 x Rp 100.000,Rp 3.000.000,Rp 750.000,Rp 1.500.000,Rp 500.000,Rp 1.000.000,Rp 2.500.000,Rp 9.250.000,-

Jumlah Kebutuhan Modal Kerja