Read without ads and support Scribd by becoming a Scribd Premium Reader.
See Premium Plans
 
BUKU
II
1
LAPORAN HASIL PEMERIKSAAN BPK RIATASLAPORAN KEUANGAN PEMERINTAH DAERAHKABUPATEN GARUTTAHUN
2010
LAPORAN HASIL PEMERIKSAANATASSISTEM PENGENDALIAN INTERN
Nomor
:
23.BILHPIXVIII.BDGIOiTanggal
:
06
Juli 2011
 
-
-
-
a
BUKU
I1
BADAN
PEMERIKSA KEUANGANREPUBLIK INDONESIA
LAPORAN HASIL PEMERIKSAAN BPK
RI
ATASLAPORAN KEUANGAN PEMERINTAH DAERAHKABUPATEN GARUTTAHUN
2010
LAPORAN HASIL PEMERIKSAANATASSISTEM PENGENDALIAN INTERN
Nomor
:
3.RILHP
?ST771
RDG'O7/2011
Tanggal
:
6
Juli
20
11
 
 
 BPK Perwakilan Provinsi Jawa Barat 
 
i
 
DAFTAR ISI
Halaman
DAFTAR ISI ..................................................................................................................................
i
DAFTAR TABEL ..........................................................................................................................
ii
DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................................................
iii
RESUME HASIL PEMERIKSAAN ATAS SISTEM PENGENDALIAN INTERN ..............
1
BAB 1 HASIL PEMERIKSAAN ATAS SISTEM PENGENDALIAN INTERN…………….
31.
 
Penganggaran dan Realisasi Pembayaran Belanja Bunga pada PengeluaranPembiayaan Tidak Tepat …………............................................................................. 32.
 
Penganggaran Kegiatan Rehabilitasi/Pemeliharaan Berkala Jalan Kabupaten DalamBelanja Barang dan Jasa–Belanja Pemeliharaan sebesar Rp12.872.382.900,00 Tidak Tepat.............................................................................................................................. 43.
 
Penyajian Piutang Lainnya-Piutang Penjualan Kios Pasar Tidak Didukung Dokumenyang Memadai Sebesar Rp3.545.697.365,00 dan Berpotensi Tidak Tertagih ……… 64.
 
Penyajian Penyertaan Modal Pemerintah Daerah dari Investasi Terarah SenilaiRp1.990.000.000,00 dan Piutang BPR Sebesar Rp585.829.500,00 Tidak Jelas DasarPerhitungannya ……………………………………………………………………….. 105.
 
Pemberian Pelayanan Kepada Pasien Kerjasama Tidak Sesuai yang DiperjanjikanSehingga Terdapat Piutang Retribusi atas Jasa Pelayanan Kesehatan Pada RSUDdr. Slamet Sebesar Rp326.862.411,00
 
yang Berpotensi Tidak Tertagih……………… 136.
 
Penatausahaan Persediaan pada Empat SKPD Belum Memadai……………………. 157.
 
Penatausahaan Aset Tetap Pada Lima SKPD Tidak Tertib dan Terdapat Jalan DesaSebesar Rp31.057.068.510,00 yang Masih Tercatat dalam Neraca per 31 Desember2010 serta Terdapat Aset Tetap Sebesar Rp203.876.780.874,00 yang Tidak DapatDitelusuri……………………………………………………………………………… 188. Penyajian Realisasi Pendapatan dari Pelayanan Kepada Pasien Jamkesmas SebesarRp31.813.774.897,90 Dan Penyajian Piutang Retribusi dari Pelayanan KepadaPasien Jamkesda Sebesar Rp14.839.543.149,00 Dalam Laporan Keuangan Tidak Didasarkan dari Hasil Verifikasi……………………………………………………. 289. Lima Puluh Enam Organisasi/Kelompok Masyarakat Penerima Bantuan Sosial danHibah dari Pemerintah Kabupaten Garut TA 2010 Sebesar Rp12.956.851.400,00Belum Menyampaikan Laporan Pertanggungjawaban Penggunaan Dana……………. 32
BAB 2 HASIL PEMANTAUAN TINDAK LANJUT PEMERIKSAAN ATAS SISTEMPENGENDALIAN INTERN
……………………………………………………………34
LAMPIRAN
Search
Search History:
Searching...
Result 00 of 00
00 results for result for
  • p.
    • Notes
    Load more