Universidad Nacional de Trujillo Facultad de: Ciencias Econmicas Curso: Contabilidad General Ingeniera Qumica MONOGRAFA

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01/09/2011 Se constituye la Sociedad Annima Cerrada J&S SAC con el aporte de los socios: Jos Snchez Arce un Inmueble ubicado en Vallejo 482 valuado en S/. 100,000.00 100 Acciones Alberto Cava Daz dinero en efectivo por S/. 20,000.00 - 20 Acciones Javier Torres Briceo por Mercaderas por S/. 80,000.00 80 Acciones El capital est dividido en acciones cuyo valor es de S/. 1,000.00. 01/09/2011 compra mercaderas al crdito por S/. 26,500.00 mas IGV a la Empresa Servicios EL SOL S.A. con Factura N 245-002458. 01/09/2011 Se toma un Seguro contra Robos cuya cobertura es de un ao A LA COMPAA DE Seguros Pacifico por un monto de S/. 5,600.00 mas IGV con la Pliza N AS58788, la cual se cancela en efectivo El 15/02/2009 se cancela la factura N 245-002458 de la Empresa Servicios EL SOL. El 28/02/2009 se recibe y cancela el recibo de agua del mes por un monto de 350.00 incluido IGV 01/03/2009 Con factura 001-0001 se vende al Sr. Jorge Contreras Mndez mercaderas con valor de 75,080.00 mas IGV, la misma que nos cancelan a los 07 das. El costo de la mercadera es S/. 62,120.00 El 08/03/2009 El Sr. Jorge Contreras nos cancela factura 001-001 El 25/03/2009 Con factura 001-0002 se vende a la Empresa Servicios Viru mercaderas con valor de 25,275.00 mas IGV, la misma que nos cancelan de inmediato El costo de la mercadera es S/. 22,148.00 31/03/2009 Se compra tiles de escritorio con factura 001- 05484 por la suma de S/. 1,100.00 a la librera COPY VENTAS S.R.L. y se cancela en efectivo

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10. 4/04/2009 Se compra un PC a NEW CORPORATION S.A. por la suma de $ 450.00; mas IGV el Tipo de
cambio de la fecha des de S/. 2.985 y cancela a los das.

11. El 30/04/2009 se hace la provisin y cancela la planilla de sueldos de los empleados de la empresa:
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Pedro Vargas Ocaa cuyo sueldo es de 1,200.00 Nstor Vela Espinoza cuyo sueldo es de 800.00 Determinar las contribuciones sociales y el pago neto.

12. El 10/05/2009 se cancela impuestos del mes de Abril. 13. El 15/05/2009 se deposita en el Banco de Crdito del Per l CTS de los dos trabajadores de la Empresa.
14. 18/05/2009 compra mercaderas al crdito por 32,199.02 incluido IGV a la Empresa Servicios EL SOL con factura N 245-002684 y cancela en efectivo. 15. La depreciacin del inmueble es del 3% anual. 16. 22/05/2009 Se paga aviso publicitario en la Industria de Trujillo S.A. por un importe de S/. 1,350.00 mas I.G.V. factura 003-2000148 Se solicita realizar los asientos contables, mayorizar en cuenta T y elaborar la hoja de trabajo y Elaborar Balance General y Estado de Ganancias y Prdidas.