OPERACIONES Y ACTIVIDADES PROHIBIDAS Las operaciones y actividades prohibidas tienen como razn de ser limitar las actividades de las

empresas del Sistema Financiero, y as protege los intereses de los ahorristas. Entre las actividades y operaciones prohibidas para las empresas del sector financiero tenemos:

Otorgar crditos con garantas de sus propias acciones. Conceder crditos para la adquisicin de acciones de si misma.

Otorgar crditos para financiar actividades polticas. Otorgar fianzas o garantizar operaciones por monto o plazo indeterminado.

Garantizar operaciones de mutuo dinerario de terceros, salvo que uno de ellos sea una empresa del sistema, nacional o extranjero.

Dar en garanta bienes de su activo fijo, salvo los casos de respaldo de arrendamiento financiero.

Aceptar aval, fianza o garanta de sus directores o trabajadores en respaldo de operaciones vinculadas a ellos.

Adquirir acciones de sociedades ajenas al sistema, que3 directa o indirectamente sean accionistas de la empresa, salvo que coticen en bolsa.

Negociar certificados de depsito, emitidos por una empresa del sistema, ya sumir compromisos de recomprarlos.

Usar informacin no divulgada al mercado para propiciar negocios en beneficio propios o de terceros.

Captar depsitos por cuenta de instituciones financieras no autorizadas a operar en el pas.

TRANSACCIONES FINANCIERAS SOSPECHOSAS Las entidades del Sistema Financiero deben atender adecuadamente la informacin de sus ahorristas y clientes, as como los datos exactos de las operaciones que ellos realicen, para evitar operaciones ilegales como, por ejemplo, de lavado de dinero. As las empresas financieras deben tener sumo cuidado, tanto con la identificacin de los clientes como con el registro de las transacciones en efectivo. IDENTIFICACION DE LOS CLIENTES: Se deben mantener cuentas nominativas. No pueden abrirse cuentas annimas o bajo nombres ficticios. Se debe verificar con mtodos fehacientes la identidad de los clientes.

Durante

10

aos la

debe

mantenerse del

el

registro

de

las

transacciones,

identidad

cliente,

correspondencia

comercial, etctera. Se debe registrar y notificar a la SBS las siguientes operaciones: Transacciones operaciones en efectivo que superen cierto monto al y mltiples mensuales superiores monto

establecido por la superintendencia.

Deben comunicar al Fiscal de la Nacin toda transaccin que a su criterio pudiera constituir o estar relacionada con actividades ilcitas.

INSTITUCIONES REGULADORAS Y DE CONTROL

1. BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERU (BCRP) El Banco Central de Reserva del Per fue creado el 9 de marzo de 1922, e inicio sus operaciones el 4 de abril de ese mismo ao. Fue transformado en Banco Central de Reserva el 18 de abril de 1931, siguiendo las recomendaciones de la misin dirigida por el profesor Edwin Kemmerer. En un pas, la existencia de un Banco Central es importante para inspirar confianza en su moneda. Un banco Central ayuda a la administracin de la deuda nacional. En algunos casos, se hace cargo de la promocin de los instrumentos de gobierno.

La finalidad del Banco Central de Reserva es preservar la estabilidad monetaria. FUNCIONES: sus funciones son: Promover condiciones crediticias y cambiarias que, al asegurar un desarrollo ordenado de la economa nacional, generen una alta tasa de crecimiento de la produccin y del ingreso real, y un elevado nivel de empleo. Procurar el fortalecimiento y la solidez del sistema bancario y financiero. El Banco Central de Reserva del Per tiene el privilegio exclusivo de emitir billetes y acuar monedas metlicas. Su directorio decide la denominacin, impresin, forma, diseo, material de fabricacin y dems caractersticas. Tambin puede retirar de la circulacin series o denominaciones especficas de ellos, para lo cual la medida debe ser pblicamente anunciada con antelacin. Entre las principales obligaciones que puede realizar tenemos: Con los bancos comerciales

Redescontar documentos de crdito de sus clientes, si

provienen de actividades comerciales o productivas y tienen la condicin de lquidos saneados.

Conceder prstamos directos, garantizados con documentos

de crdito admisibles al redescuento.

Comprar y vender oro y plata, sea amonedadas o en barras.

Efectuar toda clase de operaciones de cambio y actuar como su agente. Recibir depsitos. Actuar como su agente para compensar cheques en las

ciudades donde tenga establecidas oficinas. Actuar como su agente para cobrar cheques, pagares. Letras

de cambio y dems documentos de crdito. Dar en locacin sus cajas de seguridad. Con el Publico Comprar y vender oro y plata, sean en barras o amonedado.
Comprar, vender y descontar letras de cambio pagaderas en

el extranjero, originadas en el comercio exterior. Comprar y vender en el mercado ttulos y valores de primera clase, que sean de rendimiento fijo. Con el gobierno
Descontar obligaciones del Tesoro, directamente del gobierno

o travs del Banco de la Nacin, con el exclusivo objeto de cubrir las diferencias estacionales entre la recaudacin de las rentas fiscales y los crditos abiertos en el Presupuesto del Gobierno Central.

 Adquirir y vender en el mercado, con fines de regulacin monetaria, bonos, ttulos u otras obligaciones del gobierno libremente negociables.
Admitir,

de las empresas bancarias y del pblico, los

documentos mencionados hasta por el 75% de su valor en el mercado, en garanta de prstamos, adelantos, descuentos o redescuentos. Con otros Bancos Centrales

Celebrar convenios de crditos y pagos que propendan a facilitar y promover el comercio exterior del Per.

Realizar las operaciones y funciones que se requieran para ejecutar tales convenios. Entre otras atribuciones del Banco Central de Reserva, se pueden mencionar: Determinar la poltica cambiaria, efectuar operaciones de crdito y celebrar los convenios correspondientes con el objeto de cubrir deficiencias estacionales o temporales en la posicin de reservar internacionales. Emitir obligaciones a plazo no mayor de un ao, exclusivamente con fines de regulacin monetaria.

Dar su opinin en relacin con las solicitudes que tengan por objeto constituir empresas bancarias, financieras y aseguradoras, o fusionar dos o ms.

Fijar, modificar y reglamentar el importe y los requisitos del encaje, as como su composicin. Respecto de las tasas de inters, el banco fija los topes mximos que rigen para las operaciones activas y pasivas de las empresas bancarias, financieras y de ahorros. Igualmente,

las tasas mximas a cobrar por el conjunto de los cargos y abonos por concepto de comisiones, primas, bonificaciones y otros similares.

SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS (SBS) Hasta 1873 no existi supervisin bancaria organizada en el Per, ese ao se expidi un decreto que estableci requerimientos de capital mnimo, el rgimen de emisin, coberturas de los billetes, publicacin mensual de informes con indicacin detallada de las cantidades de la moneda acuada o de metales preciosos existente4s en las cajas bancarias. El primer antecedente de entidad supervisora fue una dependencia del Minist4rio de Hacienda, la Inspeccin Fiscal de Bancos, que fue una institucin sin objetivos muy bien definidos, pudiendo solo recomendar que se corrigieran errores o enmendar infracciones. En cuanto al sector de seguros, su primer antecedente fue la inspeccin Fiscal de Seguros, creada tambin en 1895 para verificar que las compaas de seguros cumplan con la ley. Ya en este siglo, la crisis de los aos treinta convenci a muchos pases latinoamericanos que era necesario llevar a cabo profundas reformas monetarias y bancarias. Asi pues, la Superintendencia en el Per fue creada el 23 de mayo de 1931, bajo la denominacin de Superintendencia de Bancos en el Capitulo 1 de la entonces Nueva Ley de Bancos. La Superintendencia tena como finalidad controlar y supervisar los bancos que hasta entonces conformaban un sistema financiero pequeo, habituado a la autorregulacin. La Superintendencia de Banca y Seguros (SBS), segn dispone la Constitucin Poltica del Per, tiene a su cargo el control de las empresas bancarias y de seguros, y de todas aquellas otras que reciban depsitos del publico o que realicen operaciones conexas o

similares. Es una institucin con autonoma funcional, econmica y administrativa, y con personera de Derecho Publico, su mbito de accin, funcionamiento y atribuciones estn establecidas en la Ley N 26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros. Su misin es proteger los intereses de los depositantes y asegurados, preservando la solvencia del sistema financiero y de seguros. La labor de la Superintendencia abarca dos tareas concretas: regular y supervisar. La regulacin establece las reglas de juego sobre las cuales las empresas supervisadas deben competir. La supervisin se ocupa de verificar en la prctica que dichas reglas de juego se estn cumpliendo. Sus principales atribuciones con respecto a las empresas del sistema son: Autorizar la organizacin y funcionamiento de empresas del sistema financiero y de seguros. Velar por el, cumplimiento de las leyes, reglamentos, estatutos y toda otra disposicin.

Ejercer una supervisin integral y el ms amplio y absoluto control sobre todas las operaciones, negocios y cualquier acto jurdico realizado por las empresas bajo su supervisin.

Fiscalizar a aquellos que realicen colocaciones de fondos en el pas. Interrogar a cualquier persona cuyo testimonio sea relevante en un proceso investigatorio.

Interpretar en la va administrativa, las normas legales que rigen a las empresas de los sistemas financieros y de seguros.

Establecer las normas generales que regulen los contratos e instrumentos relacionados con las operaciones del sistema financiero.

Dictar

las

normas

necesarias

para

el

ejercicio

de

las

operaciones financieras y de seguros.

Dictar las disposiciones con respecto a los convenios contra el lavado de dinero.

Establecer la existencia de conglomerados financieros o mixtos y supervisarlos consolidadamente.

Disponer la individualizacin de riesgos por cada empresa del sistema Dictar las normas para la elaboracin, presentacin y publicidad de los estados financieros, y cualquier otra informacin complementaria.

Celebrar convenios de cooperacin con otras superintendencias y entidades afines, as como con los otros organismos nacionales de supervisin

Coordinar con el Banco Central cuando corresponda Dictar pautas de carcter general, sin perjuicio de lo establecido en la Ley del Mercado de Valores, para la clasificacin de las empresas. Difundir peridicamente la informacin sobre los principales indicadores de la situacin de las empresas. Realizar inspecciones, sin previo aviso, de las empresas. Realizar, en general, todo acto necesario para salvaguardar los intereses del publico.

Con la finalidad de poder cumplir con su rol de supervisin y control, asi como salvaguardar los interese del publico, la superintendencia puede establecer diversas medidas cuya intensidad va en aumento segn la gravedad de la situacin de la empresa en problemas. Estas son: a) Generales En el caso de empresas que presenten inestabilidad financiera o administracin deficiente, la superintendencia podr requerir los ajustes patrimoniales que considere pertinentes y aportes frescos de capital de ser el caso. Asimismo, hasta por un periodo de 6 meses renovable por otro igual, puede prohibir cualquiera de las siguientes operaciones: Tomar riesgos adicionales, con o sin garanta, con personas relacionadas a la propiedad o gestin de la empresa.

Renovar por mas de 180 das implique riesgos.

cualquier operacin que

Realizar operaciones que generen nuevos riesgos de mercado.

Comprar, vender o gravar bienes muebles o inmuebles, que correspondan a su activo fijo o a sus inversiones financieras permanentes.

Enajenar documentos de su cartera crediticia. Otorgar crditos sin garanta Otorgar poderes para la celebracin de cualquiera de las operaciones sealadas.

b) Regimen de Vigilancia

La SBS podr someter a rgimen de vigilancia a toda empresa del sistema financiero o de seguros que incurra en dficit de capital, de liquidez; problemas de gestin, de cumplimientos de la normas sobre supervisin de la Superintendencia, de exceso de los limites operacionales, globales o individuales, de limites de endeudamiento y constitucin de reservas; y otras establecida en la Ley General. El periodo de duracin del rgimen de vigilancia es de 45 das, prorrogables por un periodo similar. A los 7 das de iniciado este rgimen, la empresa deber presentar un convenio de recuperacin a satisfaccin de la Superintendencia. Mientras dure la vigilancia, esta evaluara y determinara el patrimonio real de la empresa exigiendo a los accionistas nuevos aportes de efectivo de ser el caso. Se incluye, como consecuencia del sometimiento al rgimen de vigilancia, la inspeccin permanente, la prohibicin de intervenir en fideicomisos, la imposibilidad de asumir nuevas posiciones sujetas a riesgos crediticios y de mercado, la privacin del derecho a voto a los accionista involucrados en la gestin, la capacidad de la Superintendencia de nombrar un nuevo Directorio y llamar a junta de accionistas del ser el caso, la reduccin del periodo de encaje y la obligacin de cubrir prioritariamente cualquier dficit de encaje.
c) La Intervencin

Esta es la medida de control de mayor jerarqua. Las causas para una intervencin son: Suspender el pago de sus obligaciones. No cumplir, durante la vigencia del rgimen de vigilancia, con los compromisos asumidos en el plan de recuperacin.

Si las exposiciones sujetas o riesgo crediticio o de mercado, en el caso de empresas del sistema financiero, superan las 25 veces el patrimonio efectivo.

Haber perdido ms del 50% del patrimonio efectivo. En el caso de empresas de seguro, la perdida o reduccin del patrimonio efectivo por debajo del 50% del patrimonio de solvencia. La intervencin tiene un periodo de duracin de 45 das,

prorrogables por el mismo periodo, y la Superintendencia puede concluirla en cualquier momento. Tiene como consecuencia la suspensin de las operaciones de la empresa, la aplicacin de la deuda subordinada a las perdida producidas; la suspensin de los juicios y ejecucin de resoluciones judiciales en su contra, de procesos administrativos, de los pagos adelantados, de las compensaciones (excepto las que se realicen con empresas del sistema), de la capacidad de asumir obligaciones; la limitacin de la competencia de la Junta General de Accionistas, y otras pertinentes segn la SBS. Las facultades de la SBS son: Determinar el patrimonio real y cancelar las perdidas con cargo alas reservas, al capital social y a la deuda subordinada.

Disponer y transferir a otra empresa del sistema, los activos y pasivos que en caso de disolucin estn excluidos de la masa (la masa son las contribuciones de previsin social y atributos, las colocaciones hipotecarias, cedulas y otros instrumentos los hipotecarios, adeudados por los el arrendamientos financieros,

Convenio ALADI y por concepto de la Cmara de Compensaciones.), las obligaciones por remuneraciones y

los depsitos cubiertos por el fondo de seguro de deposito. Concluida la intervencin sin que se halla aprobado un Plan de Rehabilitacin para la empresa, se proceder a su disolucin y liquidacin. EL BANCO DE LA NACION E Banco de la nacin es una empresa de derecho pblico, integrante del sector de Economa y Finanzas, que opera con autonoma econmica, financiera y administrativa. Fue creado por la Ley B 16000 del 27 de enero de 1966. La misin del Banco es brindar servicios financieros del gobierno central en lo que se refiere a recaudacin y pagadura, en competencia con otras instituciones financieras. En forma complementaria sirve a la comunidad en lugares donde no existen servicios financieros, en apoyo al desarrollo nacional. Sus principales funciones son:

Recaudar las rentas y recibir depsitos del gobierno central, de las entidades del sub-sector pblico independiente y de los gobiernos locales.

Recibir

en

consignacin

custodia

todos

los

depsitos

administrativos y judiciales.

Pagar la deuda pblica y las rdenes de pago que expidan las entidades del sector pblico.