Kode '1 '110 110.101 110.102 110.102 '110.400 '111 '111.000 '111.100 '111.101 '120 '121 '122 '122.

1000 '122.1001 '123 '123.1000 '123.1001 '124 '124.100 '125 '125.100 125.101 '125.102 '126 '130 '130.100 '130.101 '130.102 '130.103 '130.104 '130.105 '130.106 '131 '131.100 '140 '140.100 '141 '141.100 '142 '142.100 '143 '143.100 '151 '152 '153

Deskipsi AKTIVA KAS KAS TOKO TUNAI Pengembalian Cash KAS KECIL KAS TEMP BST BANK BANK TEMP BBAI 400-11-07093 BCA (PA) 258-3000-232 PIUTANG GIRO MUNDUR PIUTANG GIRO TOLAK PIUTANG DAGANG PIUT. PIUTANG_KOREKSI PIUT. BABATAN PANTAI 2 / 18 PIUTANG RETUR CUSTOMER PIUT. RET. PIUTANG_KOREKSI PIUT. RET. BABATAN PANTAI 2 / 18 UANG MUKA PEMBELIAAN UANG MUKA PEMBELIAAN (PIUT PHK KE 3) PAJAK DIBAYAR DI MUKA PAJAK MASUKAN (PB) PPH PASAL 23 PPH PASAL 25 PIUTANG LAIN LAIN PSD BRG DAG STOCK GD. TOKO STOCK GD. 301 STOCK GD. 302 STOCK GD. 303 STOCK GD. TRST STOCK GD. LPB STOCK GD. RUSAK PSD DLM PERJLNAN PSD DLM PERJLNAN TANAH_TANAH TANAH_TANAH 1 GEDUNG_GEDUNG GEDUNG_GEDUNG 1 KENDARAAN KENDARAAN_2_1 INVENTARIS INVENTARIS 1 AKM PENYSTAN GEDUNG AKM PENYSTAN KENDARAAN AKM PENYSTAN INVENTARIS

Debet/Kredit Group D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA k aktiva D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA K AKTIVA K AKTIVA K AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA D AKTIVA K AKTIVA K AKTIVA K AKTIVA

'2 '210 '210.1001 '211 '211.1001 '220 '220.100 '220.101 '220.102 '220.103 '220.104 '221 '221.100 '222 '222.100 '223 '223.100 '224 '224.100 '224.101 '224.102 '225 '225.100 '225.101 '225.102 '225.103 '300 '300.100 '300.101 '410 '410.100 '410.101 '420 '420.100 '420.101 '510 '610 '610.100 '610.101 '610.102 '610.103 '610.104 '610.105 '610.106 '610.107 '610.108 '610.109

PASSIVA HUTANG DAGANG HUT DAG ABC HENZ Ind HUTANG RETUR SUPPLIER HUT RETUR ABC HENZ Ind HUTANG GIRO HUTANG GIRO BBAI PAPA HUTANG GIRO BBAI GSY. HUTANG GIRO BCA PA HUTANG GIRO BRI PAPA HUTANG GIRO DANAMON PAPA HUTANG KARTU KREDIT HUTANG KARTU KREDIT NOVEL HUTANG BANK B. BBAI PAPA HUTANG LAIN LAIN HUT. LAIN LAIN UANG MUKA PENJUALAN UANG MUKA PENJUALAN/ HUT. PIHAK KE 3 UANG TITIPAN UANG TITIPAN GIRO HUTANG PAJAK HUTANG PAJAK/PPN Keluaran (FJ) HUTANG PPH 21 HUTANG PPH 25 HUTANG PPH BADAN MODAL MODAL AWAL SALDO LABA PENJUALAN BRG DAG. PENJUALAN TUNAI PENJUALAN KANTOR/KREDIT RETUR PENJ.BRG DAG RETUR PENJ. SPB HRG POKOK PENJ. (HPP) BI. PEMASARAN BI. DIREKSI PAPA/MAMA BI. DIREKSI NOVEL BI. DIREKSI NOVI BI. DIREKSI FEBRI BI. GAJI KARYAWAN (BULANAN) BI. GAJI KARYAWAN (HARIAN) BI. UANG MAKAN (MINGGUAN) BI. KIRIM BARANG (SUPPLIER) BI. BBM BI. PARKIR

K K K D D K K K K K K K K K K K K K K K K K K K K K K K K K K K D D D D D D D D D D D D D D D

HUTANG HUTANG HUTANG HUTANG HUTANG HUTANG HUTANG HUTANG HUTANG HUTANG HUTANG HUTANG HUTANG HUTANG HUTANG HUTANG HUTANG HUTANG HUTANG HUTANG HUTANG HUTANG HUTANG HUTANG HUTANG HUTANG MODAL MODAL MODAL PENDAPATAN PENDAPATAN PENDAPATAN PENDAPATAN PENDAPATAN PENDAPATAN HPP BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA

'610.110 '610.112 '610.113 '610.114 '610.115 '610.116 '620 '620.100 '620.101 '620.102 '620.103 '620.104 '620.105 '620.106 '620.107 '620.108 '620.109 '620.110 '620.111 '630 '630.100 '630.101 '630.102 '630.103 '630.104 '630.105 '710.100 '710.101 '710.102 '710.103 '710.104 '710.105 '710.106 '710.107 '720 '720.101 '720.102 '720.103 '720.104 '720.105 '720.106 '730 '730.100 '730.101 '730.102 '730.103

BI. ANGKUT PELABUHAN BI. KIRIM BARANG (CUSTOMER) BI. PAJAK KENDARAAN BI. SERVICE/KEPERLUAAN KEND. BI. TELPON BI. PENYUSUTAN KENDARAAN BI. OPERASIONAL BI. LISTRIK BI. PDAM BI. UMUM LAIN BI. KAP BI. PENYUSUTAN GEDUNG BI. PENYUSUTAN INVENTARIS BI.IURAN DAN SUMBANGAN BI. KONSUMSI KAPASAN KIDUL BI. KONSUMSI SIMBAR SEK BI. KEPERLUAN KANTOR BI. KAP ( IMMANUEL) BI. KAP ( GOSYEN ) BI. LAIN USAHA BI. ADMIN / PAJAK BUNGA BANK BI. PAJAK PAPA BI. PAJAK GOSYEN BI. PAJAK IMMANUEL BI. PAJAK KOKO BI. ADMIN / PAJAK BUNGA BANK ( KOKO ) PENDPTAN DR SUPPLIER PENDPT. BONUS SUPP PENDPT. POT PEMB/DISCOUNT SPB PENDPT. POT PEMB/DISCOUNT PAPA PENDPT. LAIN 2 (PEMBULATAN +GIRO) PENDPT. KOREKSI STOCK POS PENDPTAN KELEBIHAN RETUR JASA GIRO PENDPT. POT CREDIT CARD BI. DARI SUPPLIER BI. KERUGIAN HUTANG BI. KERUGIAN RETUR BELI BI. LAIN (PEMBULATAN + KOREKSI HARGA) BI. KOREKSI STOCK NGTF BI. ONGKOS DARI SUPPLIER BI. LAIN LAIN BI. DARI CUSTOMER POT. PENJUALAN PAPA/MAMA POT. PENJUALAN SPB BIAYA/ PEMBULATAN PIUTANG BI. KERUGIAN RETUR (CUST-PIUT)

D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D D K K K K K K K K K D D D D D D D K K K K K

BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA PENDAPATAN PENDAPATAN PENDAPATAN PENDAPATAN PENDAPATAN PENDAPATAN PENDAPATAN PENDAPATAN PENDAPATAN BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA BIAYA

'740 '740.100 '740.101

PENDPTAN DARI CUSTOMER PENDPT /PEMBULATAN PIUTANG PENDPT LEBIH RETUR -PIUT

D D D

PENDAPATAN PENDAPATAN PENDAPATAN

PENDAPATAN PENDAPATAN PENDAPATAN PENDAPATAN PENDAPATAN PENDAPATAN

PENDAPATAN PENDAPATAN PENDAPATAN PENDAPATAN PENDAPATAN PENDAPATAN PENDAPATAN PENDAPATAN PENDAPATAN

PENDAPATAN PENDAPATAN PENDAPATAN