Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja Sekolah

HOTEL UTAMI, 20-22 DESEMBER 2008

KOMPETENSI DASAR
Menyusun RAPBS

berdasarkan program kerja yang disusun termasuk di dalamnya kegiatan rutin sekolah dan menerapkannya di sekolah masing-masing dalam kerangka penyusunan RPS;
2

INDIKATOR
Menjelaskan konsep RAPBS Menjelaskan langkah-

langkah menyusun RAPBS Mampu menyusun RAPBS

 Outcome: Draf RAPBS dan rencana

penerapannya.
Output: Peserta yang mampu

menyusun RAPBS berdasarkan program kerja yang disusun termasuk di dalamnya kegiatan rutin sekolah dan menerapkannya di wilayah kerja masing-masing dalam kerangka penyusunan RPS.

LANGKAH KEGIATAN
Pengantar 5 KS BERAKSI 20 PENGUATAN 10

REFLEKSI 5

PRESENTASI 10

BELANJA 10

DISKUSI KELOMPOK 30

KEPSEK BERAKSI 20 Menit

DIPILIH 2 KEPSEK SEBAGAI NARA SUMBER

UNTUK MENJELASKAN TENTANG RAPBS: Pengertian, bagian pokok, langkah-langkah, data minimal dalam RAPBS, Perubahan RAPBS. PESERTA BISA BERTANYA MENGENAI RAPBS PADA 2 NARA SUMBER (KEPSEK TERPILIH)

PENGUTAN (10 Menit)

Fasilitator memberi penekanan tentang

RAPBS(Pengertian, bagian pokok, langkahlangkah, data minimal dalam RAPBS, Perubahan RAPBS) yang telah dijelaskan oleh nara sumber (KEPSEK)

Perencanaan program sekolah:

dalam kurun waktu satu tahun dengan sumber dananya diformulasikan dalam bentuk rupiah dialokasikan pada setiap bagian aktivitas

1. Target penerimaan, termasuk sumber dana dari sisa dana dari periode sebelumnya yang menjadi saldo awal periode berjalan 2. Rencana pengeluaran

1. Menginventarisasi rencana yang akan dilaksanakan 2. Menyusun rencana berdasar skala prioritas pelaksanaannya 3. Menentukan program kerja dan rincian program
10

4. Menetapkan kebutuhan untuk pelaksanaan rincian program 5. Menghitung dana yang dibutuhkan 6. Menentukan sumber dana untuk membiayai program
11

12

1.Informasi rencana kegiatan: sasaran, uraian rencana kegiatan, penanggung jawab, rencana baru atau lanjutan 2.Uraian kegiatan program: program kerja, rincian program. 3. Informasi kebutuhan: barang/jasa yang dibutuhkan, volume

4. Data

13

kebutuhan: harga satuan, jumlah biaya yang diperlukan untuk seluruh volume kebutuhan. 5. Jumlah anggaran: jumlah anggaran untuk masing-masing rincian program, program, rencana kegiatan, dan total anggaran untuk seluruh rencana kegiatan periode terkait. 6. Sumber dana: total sumber dana, masing-masing sumber dana yang mendukung pembiayaan program.

PENYUSUNAN PROGRAM SEKOLAH

SASARAN 1: Meningkatkan nilai ratarata UAS minimal mencapai 7 Program 1 : Meningkatkan mutu guru
Rincian program: Mengundang ahli dari sekolah lain atau universitas Mengembangkan materi pelajaran Menyusun strategi pembelajaran yang menerapkan Multi Metode Menyusun perangkat PBM (silabus, RP lengkap dengan penilaiannya)

Sasaran 8

Program 1 Rincian Program : Menambah 1 orang bahasa inggris. Kursus bhs Inggris untuk guru non bhs Inggris. Mengoptimalkan peran alumni untuk membimbing siswa Jam ekstrakurikuler bhs Inggris ditambah dan diwajibkan bagi siswa

: Memiliki 50% siswa kelas IV yang mampu berkomunikasi bahasa Inggris. : Meningkatkan mutu pembelajaran

RENCANA ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA SASARAN PENANGGUNGJAWAB : ......................................... : ..........................................

PORSI PEMBIAYAAN RUTIN KOMSEK

NO URAIAN
1
Program 1 Rincian program Program 01 Program 02 Subjumlah 1

JUMLAH SATUAN
(Volume)

BIAYA PERUNIT

TOTAL BIAYA

Program 2 Rincian program Program 01 Program 02 Subjumlah 2

TARGET PENERIMAAN RUTIN DARI IURAN SISWA

Kelas Jumlah siswa th 2005 70 70 70 210 Besar iuran th 2005 Rp. 30.000 Rp. 25.000 Rp. 20.000 Jumlah iuran perbulan Rp. 2.100.000 Rp. 1.750.000 Rp. 1.400.000 Rp. 6.250.000 Jumlah iuran pertahun Rp. 25.200.000 Rp. 21.000.000 Rp. 16.800.000 Rp. 63.000.000

1 2 3 JML

RENCANA ANGGARAN PEMBIAYAAN TOTAL

NO Ref
1 URAIAN
Sasaran 1 Program 1 Program 2 Program 3 Subjumlah 1

TOTAL BIAYA

PORSI PEMBIAYAAN BERDASARKAN SUMBER DANA RUTIN KOMSEK BOS INSIDENTAL

Sasaran 2 Program 1 Program 2 Program 3 Subjumlah 2

RENCANA ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA SEKOLAH (RAPBS) TAHUN ANGGARAN 2005/2006 SD .

No Rencana Jumlah Pendapatan 1

Rutin 1. Gaji Guru 2. Iuran siswa
..

No Rencana Pengeluaran 1
Rutin
1. Gaji guru 2. Biaya ekstra kurikuler

Jumlah

63.000.000

Komite Sek

Komite Sek:
1. 2.

Biaya pembicara bhs Inggris dll

BOS

BOS
1.

2.

3.

Gaji guru honorer (bhs Inggris) Biaya kusus bhs Inggris guru Penyusunan silabus

Sisa(saldo) Tahun lalu

Sisa(saldo) Tahun lalu:

 Adanya efisiensi atau inefisiensi pengeluaran; Terjadinya penghematan atau pemborosan; Pelaksanaan kegiatan yang tidak sesuai dengan yang telah diprogramkan; Adanya perubahan harga yang tidak terantisipasi, atau Penyusunan anggaran yang kurang tepat.

20

 Adanya suatu kegiatan program yang sebelumnya tidak

dicantumkan di dalam proposal, sedangkan di lain pihak terdapat rencana kegiatan yang telah dicantumkan dalam proposal namun tidak jadi dilaksanakan karena suatu sebab .

Sekolah harus melaporkannya secara tertulis ke Komite Sekolah untuk mendapatkan persetujuan tanpa melihat besarnya perubahan jumlah anggaran yang terjadi dan selanjutnya menginformasikan kepada Dinas Pendidikan Kabupaten/Kota.
21

Perubahan yang tidak berkaitan dengan rencana kegiatan, hanya dalam komponen program atau aktivitas
Apabila terjadi perubahan komponen program atau aktivitas dan mengakibatkan perubahan alokasi biaya diatas 10% dari total anggaran program yang bersangkutan maka perubahan tersebut harus segera dilaporkan secara tertulis ke Komite Sekolah .

22

Perubahan berkaitan dengan perubahan komponen program atau aktivitas namun pergeseran/perubahan dana yang terjadi secara kumulatif masih di bawah 10% dari total anggaran rencana kegiatan.
Perubahan yang demikian tidak perlu dilaporkan segera tetapi cukup diberikan penjelasan dalam laporan pelaksanaan kegiatan dan keuangan program sekolah yang disampaikan pada setiap semester.

23

DISKUSI KELOMPOK (30)

Peserta dikelompokkan menjadi 20

kelompok. Setiap kelompok membuat anggaran dari masing-masing program yang telah dibuat Hasil kerja kelompok dipajangkan di papan plano
24

BELANJA (10 MENIT)

Semua hasil kerja kelompok dipajangkan Salah seorang anggota kelompok menunggui hasil pajangan dan anggota yang lain berbelanja pada kelompok lain. Penunggu bertugas memberikan penjelasan terhadap pertanyaan kelompok lain terkait dengan hasil kerja kelompoknya

25

PRESENTASI (10 MENIT) Seorang wakil kelompok mempresentasikan hasil kerja kelompoknya (RAPBS). Peserta lain menanggapi, menambah atau menyanggah
26

REFLEKSI (5 MENIT)
Peserta mengambil hikmah dari kegiatan ini Fasilitator menegaskan hal-hal yang belum dibicarakan
27