Trabajo Final Proyecto Agua Mineral Do Bonito Re para Do)

INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL DEL NEVADO DEL CHICON -URUBAMBA
UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN ANTONIO ABAD D 2012 INDUSTRIALIZACION
DE AGUA MINERAL NATURAL EN EL NEVADO DURUBAMBA

PROYECTOS DE INVERSION PRIVADA
CUSCO
CAPITULO I.
ANTECEDEN TES GENERALES
1.1. INTRODUCCION: Todos sabemos que el agua es esencial para la vida, debido a su influencia en las diversas funciones de nuestro organismo. El agua constituye el medio indispensable para que pueda producirse la normal absorcin, transporte y utilizacin del resto de los nutrientes de los alimentos, adems de que participa en la regulacin de la temperatura corporal. El agua es abundante en los seres vivos. Una clula es agua en un 80% de su peso, y en un adulto el contenido de agua corporal es
de un 65%. Esta agua se reparte en diferentes "compartimentos" de nuestro organismo. Tanto la ingesta como la eliminacin deben estar perfectamente regulados para que esas cantidades se mantengan dentro de los niveles correctos. Se calcula que necesitamos diariamente dos litros de agua, que pueden aportarse mediante agua, leche, infusiones o refrescos; tambin con el lquido que se encuentra en todos los alimentos y por el agua que se libera en respuesta al metabolismo del resto de macro nutrientes de esos alimentos y de nuestros propios tejidos. Lo ms fcilmente regulable por nosotros es lo que constituye el "aporte exgeno", ya que es la sed la que nos hace buscar el agua, y la sed est controlada, entre otras cosas, por la eliminacin de agua por orina, transpiracin, respiracin, y otras pequeas prdidas diarias que resultan ms difciles de cuantificar. Uno de los aportes exgenos - muy de moda por estos das - es el agua mineral, smbolo tambin de una vida saludable y de un consumidor ms consiente e informado. Quin no ha tomado alguna vez en su vida agua mineral?... Segn cifras de la Asociacin Nacional de Bebidas Refrescantes (Anber), en el ltimo trimestre de 2005 se observ un importante crecimiento en la venta de aguas embotelladas en Per, llegando a 112 millones de litros! entre enero y septiembre de este ao, lo que implica un aumento del 25,2%, respecto del ao anterior. La zona del distrito de Urubamba cuenta con una gran cantidad de recursos hdricos provenientes de los deshielos del nevado de Chicon y del subsuelo de aguas termales las cuales pueden ser muy bien aprovechadas para el sector productivo y empresarial. 1.2. NOMBRE DEL PROYECTO Y ANTECEDENTES DEL PROYECTO N: INDUSTRIALIZACION DE AGUA MINERAL EN LA RAYA - CANCHIS 1.3. BREVE DESCRIPCION DEL PROYECTO El presente proyecto est ubicado en el sector privado, en el campo de la industria, se localizara en la provincia de Canchis, distrito de Marangani en la carretera Puno-Cusco.
El proyecto consiste en la industrializacin de agua mineral natural proveniente de los nevados y aguas termales en la zona de La Raya, para esto se tendr que contar con infraestructura, activos fijos como maquinaria y equipos que cuenten con una tecnologa apropiada para el procesamiento del agua, recursos humanos y financieros para la capitalizacin del proyecto. Para esto se aprovechara un recurso natural en abundancia, aprovechando que la zona cuenta con bastantes recursos hbridos que fluyen del subsuelo, los mismos que cuentan con cualidades y propiedades como minerales y elementos fisicoqumicos especiales para el procesamiento del agua y a su vez aptas para el consumo humano. Se aprovechara tambin que existe una demanda insatisfecha de aguas minerales en la ciudad del Cusco.
1.4. UBICACIN:
Regin : Departamento Provincia Distrito
: : :
Cusco Cusco Canchis Marangani
El centro experimental de la raya est ubicado en el distrito de Marangani a 33 km. De la cuidad de Sicuani a 178.23 km. de la ciudad del Cusco, unida por la carretera asfaltada Cusco Juliaca Puno La Paz. 1.5. REALIZACION Y EJECUCION DEL PROYECTO Los alumnos responsables del proyecto en la etapa de formulacin son: Tania Molina Miranda. Claudia Cornejo Delgado. Mariela Farfan Soria. Pamela Becerra Medina La ejecucin del proyecto estar sujeta a la conformacin y creacin de una sociedad. 1.6. ANTECEDENTES Realizando una investigacin sobre los recursos naturales de la regin que pueden ser explotados pero aun no existe un ente que pueda
explotarlo, hallamos una tesis que nos sirvi como orientacin para esta investigacin. Tambin encontramos en internet trabajos e investigaciones sobre la industrializacin de las diferentes aguas minerales del mundo as como trabajos de la Regin Cusco sobre las Potencialidades y Recursos existentes en la Regin del Cusco. 1.7. OBJETIVOS DEL PROYECTO: 1.7.1.-OBJETIVO GENERAL: Proponer y desarrollar una tecnologa industrial adecuada para el embotellamiento y comercializacin de un recurso natural abundante como es el agua, obteniendo ganancias para las ejecutoras.
1.7.2.- OBJETIVOS ESPECIFICOS:
Buscar la rentabilidad y ganancia para las ejecutoras. Promover el turismo hacia el Cusco por medio de nuestro empaque. Obtener un producto de mejor calidad que las existentes, el cual nos permita desarrollar un crecimiento y un posicionamiento en el mercado. Cuidar y mantener la ecologa sin depredar recursos lo cual a su vez nos permitir obtener la certificacin del ISO 9001 y 14000. Generar empleo a la poblacin de la regin. Generar competitividad entre las empresas de nuestro rubro. 1.8.- JUSTIFICACIN Realizamos este proyecto porque: En la zona de La Raya existe suficiente materia prima que en este caso es el AGUA MINERAL, la cual cuenta con elementos fisicoqumicos que son aptos para el consumo humano, este proyecto permitir explotar este recurso que es abundante y no es utilizado. Adems existe una fuerte demanda de agua mineral y de nuevos productos de calidad hacia el mercado local y regional, etc. Lo que constituir un beneficio para la sociedad en su conjunto. Queremos aprovechas las fuentes de agua mineral natural en las sub capas de la tierra, que cuentan con suficientes recursos minerales, necesarios para la salud de las personas, hemos
procedido a determinar la no contaminacin del agua por factores bacteriolgicos y microbiolgicos, habiendo encontrado absoluta pureza, pero de todas formas hemos adquirido los ms potentes purificadores ultra violeta para eliminar cualquier posibilidad de contaminacin, la cual queremos que la poblacin consumidora del Cusco y los turistas sean los beneficiarios. Queremos tambin realizar el proyecto porque hemos hallado una demanda insatisfecha por parte de los turistas que tienen el hbito de consumo del agua mineral.
1.9.- RESUMEN EJECUTIVO

El proyecto consiste en la industrializacin de agua mineral natural proveniente de los nevados y aguas termales en la zona de La Raya, para esto se tendr que contar con infraestructura, activos fijos como maquinaria y equipos que cuenten con una tecnologa apropiada para el procesamiento del agua, recursos humanos y financieros para la capitalizacin del proyecto. El proyecto Industrializacin y Comercializacin de agua mineral natural La Raya- Cusco busca satisfacer la demanda insatisfecha, por parte de los empresarios, turistas y consumidores de agua mineral natural. La demanda proyectada del proyecto para el ao 2010 es de 4178124 litros por ao, calculando que en el ao 2018 ser 5296401 litros por ao, lo que nos demuestra un creciendo de la industria de aguas minerales mientras que la oferta proyectada ser 1576308 litros por ao para el 2010 y para el 2018 aumentara a 2234303 litros por ao lo cual nos quieres dar a entender que existe un porcentaje de la demanda que no est siendo cubierta es decir existe una demanda insatisfecha para el 2010 de 2601816 litros por ao y para el 2018 3062098 litros por ao, viendo as un mercado promisorio para el proyecto de AGUA MINERAL LA RAYA - CANCHIS. La demanda neta del proyecto para el ao 20018 ser de 912000 litros por ao llegando a obtener una particin de mercado de 30%, esta participacin se ira incrementando ao a ao, junto con el incremento de la capacidad utilizada de las maquinas y la tecnologa respectiva. Este porcentaje representa un indicador de aceptacin del producto que tendr caractersticas especiales, unidas con la generacin de valor agregado y con mayor razn si esta tiene propiedades medicinales.
El presente proyecto est ubicado en el sector privado, en el campo de la industria, se localizara en la provincia de Canchis, distrito de Marangani en la carretera Puno-Cusco. El proyecto por lo tanto permite aprovechar el clima templado y los recursos abundantes que en este caso es el agua del subsuelo con propiedades especiales para su industrializacin as como podemos aprovechar el incremento de la demanda por parte de los turistas y los consumidores que tienen nuevos hbitos de consumo. En el proceso de produccin se contaran con maquinas adecuadas para la industrializacin del agua mineral, con tanto con maquinas que van desde el proceso de extraccin del agua hasta el embasado etiquetado y hasta la puesta en los diversos establecimientos de venta ya que nuestros carros distribuidores sern eficientes y estarn adecuadamente implementados, es as que para el ao de inicio de operaciones el proyecto pretende contar con un 55% de la capacidad utilizada en el ao 2009 hasta llegar al 95% de su capacidad utilizada para el ao 2018, esto crecimiento va de la mano con el crecimiento de nuestras ventas. El proyecto adoptara el tipo de organizacin de tipo sociedad annima siendo el capital social las acciones que vendrn a ser ttulos valores negociables con mecanismo jurdico propio y dinmico orientado a la propiedad de la administracin de la sociedad, para esto se necesitara contar con personal especializado con alta capacitacin y capacidad, as como personal no calificado para las funciones que no necesitan un alto niveles de instruccin, de esta manera podremos aprovechar la mano de obra del centro experimental de la Raya y de los pobladores de la regin generando as puestos de trabajo para la sociedad. Dentro del estudio econmico y financiero los puntos mas relevantes son: el monto de la inversin del ao de ejecucin que alcanza S/.682945 nuevos soles de los cuales el activo fijo es de S/.550250 nuevos soles, que en porcentajes equivale a 80.57% cifra que alcanza el mayor monto de inversin debido a las maquinarias y los equipos de alta tecnologa que nos necesarios para la industrializacin, el activo intangible es de S/.21000 nuevos soles y el capital de trabajo que es tambin importante para la realizacin del proyecto es de S/.111695 nuevos soles que equivale al 16,36% de inversin total. El 37% de la inversin ser
monto financiado por los inversionistas mientras que el 63% ser financiado por la institucin financiera banco continental a una tasa efectiva anual de 25%, con cuotas en pagables en 5 aos. El estado de ganancias y prdidas muestra una utilidad bruta de S/. 253785 nuevos soles para el ao 2009 llegndose a incrementar ao a ao y para el 2018 llega a ser S/. 745873.8 nuevos soles. Las utilidades muestran cifras positivas ao a ao. El flujo de caja antes de impuestos para el ao 2009 es de S/. 307138 nuevos soles y para el 2018 llega a ser S/.409996.2 nuevos soles. De igual manera los dems rubros como por ejemplo el flujo neto del accionista para el ao 2009 es de S/. 144379.125 nuevos soles y para el 2018 llega a ser S/. 393130.125 nuevos soles, determinndose caso favorables en todos los aos. El balance general muestra el equilibrio respectivo. Los ratios o indicadores de rentabilidad nos demuestran cifras que se encuentran dentro del rango de aceptabilidad, o porcentajes positivos que son los esperados para el ao 2018. Los indicadores de evaluacin como el VAN en todas sus modalidades son cifras positivas y mayores a 1, de igual manera el TRI en todas sus modalidades supera al costo promedio ponderado de capital que para el proyecto de agua mineral LA RAYA CANCHIS es de 26,12%, el coste de oportunidad de el capital es de 28% y el costo de la deuda es de 25%, nuestros TIR superan dichas cifras. El periodo de recuperacin del capital se da entre el sexto y sptimo ao (el proyecto garantiza la recuperacin del capital), la relacin de beneficio costo es de 1.701728 lo que nos demuestra que los costos son menores a los beneficios generados por el proyecto. As mismo lo indicadores como el VAE es de S/. 289822.8 que es monto del beneficio neto que estara recibiendo cada ao en promedio lo que nos demuestra que es sumamente rentable. Y el costo anual equivalente del proyecto es de S/. 208920.9 que nos indica que ser la cifra que el inversionista deber ir invirtiendo cada ao durante los 10 aos estimados para poder igualara a su inversin.
CAPITULO II: ESTUDIO DE MERCADO.
II. ESTRUCTURA DEL MERCADO 2.1.- DEFINICIN DEL PRODUCTO: El proyecto definir su produccin en un solo producto Agua Mineral embotelladas con o sin gas, en sus diferentes presentaciones. Botella Botella Botella Botella descartable descartable descartable descartable de de de de 650ml. 1000ml 1500ml. 2000ml.
La utilizacin del agua mineral natural La Raya permitir obtener un producto de calidad con las siguientes caractersticas. Absoluta potabilidad de orden bacteriolgico. Aspecto translucido Sabor agradable Calidad uniforme Presentacin atractiva Eliminacin de cuerpos extraos
2.2.- DEFINICIN DEL AREA DE MERCADO La necesidad de un estudio de mercado va mas all que la de establecer un balance entre la demanda y la oferta es importante tambin considerar la participacin d proyecto en el mercado y delimitar el rea de influencia. La empresa considera: en un corto plazo tomar como rea de mercado la regin del Cusco en especial la zona de Sicuani que es el lugar donde se procesa el agua mineral La Raya y la cuidad del Cusco por ser la capital de la Regin y por ser el rea donde el consumo de agua mineral es mayor. En un mediano plazo conforme al crecimiento de la empresa se pretende tomar un rea mayor que ser el Per y posteriormente se pretende tomar un rea mayor que ser el Per y posteriormente pretendemos cubrir la demanda insatisfecha del mercado el exterior. 2.3.- ANALISIS DE LA DEMANDA En la actualidad existe un fenmeno muy importante en el consumo de aguas, generndose un incremento enorme en el consumo de las aguas
minerales embotelladas como consecuencia de los cambios de hbitos alimentarios de la poblacin. Las bebidas son una parte fundamental de nuestra dieta diaria, ya que suministran al organismo de agua para lograr un equilibrio en el balance hdrico. El consumo de aguas minerales ha experimentado un aumento considerable debido en gran parte al aumento del nivel de vida de la poblacin y a los cambios del estado de conciencia respecto a la salud, adems del sector turstico quienes forman parte principal en lo que concierne al anlisis de la demanda puesto que el consumo de ellos es representativo. ANALISIS DE LA SITUACION HISTORICA
EVOLUCIN LITRO/AO
PAISES Francia Blgica Suiza Italia Aleman ia Espaa 1963 27 19.6 13 11.3 12.4 1.6
DEL
CONSUMO
1973 53.5 42.7 20 19.3 -
DE
AGUAS
MINERALES
19632001 50 67 61 92 75 52
1969 35.4 25.9 22.2 16.5 16.4 -
1982 55 54 44 29 46 24.8
2001 77 87 74 103 87 54
Fuente: Almanaque Mundial 2001 En el cuadro podemos observar la evolucin del consumo de las aguas minerales en los pases europeos en el periodo 1963- 2001. La evolucin del consumo de aguas minerales en la mayora de pases de Europa y Estados Unidos as como en el Per han alcanzado incrementos notables debido a los diversos cambios de etilos de vida. DEMANDA DE AGUAS MINERALES EN LA PROVICIA DEL CUSCO: El consumo de aguas minerales embotelladas en la provincia del Cusco ha crecido notablemente en las dos ltimas dcadas, productos de los cambios en. los hbitos de consumo de la poblacin por conservar la salud, y al sector turstico. Es por ello, que la presencia de marcas de aguas minerales en la provincia del Cusco(cuya exclusividad la tenia socosani) se ha incrementado en la actualidad, entre ellas podemos
mencionar las siguientes San Luis, San Antonio, Agua Phura, San Mateo, San Carlos, Cielo, Chucchuco y otras marcas. La poblacin considerada para el estudio de la demanda de aguas minerales en la provincia del Cusco es la que tiene por edades simples y el rango utilizado es de 15 a 64. La evolucin considerable del consumo de aguas minerales embotelladas es explicado por muchos factores debido a ello la poblacin potencial consumidora se ha determinado de 15 a 64 aos. En el caso de los ms jvenes podramos definir de 15 a 29 aos el consumo de aguas minerales ser por razones estticas, es decir cuidar la silueta ya la textura de la piel. De 30 a 49 aos generalmente se consume agua mineral por saciar su sed o despus de haber consumido bebidas alcohlicas. Las personas de ms de 50 aos generalmente consumen agua mineral por su papel teraputico que vienen fundamentados principalmente por su composicin qumica y por efecto de sus componentes del metabolismo. Entre los principales agentes teraputicos presentes podemos destacar los iones de carbono, sulfato, cloruros y los cationes calcio, magnesio, sodio y hierro. POBLACION TOTAL POR EDADES SIMPLES Y SEXO EN LA PROVINCIA DEL CUSCO EDAD HOMBRE S MUJERE S 17,507 14,981 12,055 10,402 8,593 6,625 TOTAL 34,205 29,085 23.434 20,254 16,329 13,153
De 15 a 16,698 19 aos De 20 a 14,104 24 aos De 25 a 11,379 29 aos De 30 a 9,852 34 aos De 35 a 7,736 39 aos De 40 a 6,528 45 aos
De 45 a 4,865 49 aos De 50 a 4,965 55 aos De 55 a 2,913 59 aos De 60 a 2,643 64 aos TOTAL 81,002
5,368 4,171 3,121 2,711 85,534
10,333 8,355 6,034 5,354 166,536
Fuente: INEI censos Nacionales de 1993 Este cuadro considera tanto la poblacin rural y urbana de toda la provincia, nos dar una perspectiva de la poblacin que tenemos para poder introducir nuestro producto, tambin nos ayudara para posteriormente segmentar el mercado potencial de nuestra empresa.
PORCENTAJE DE MUJERES POR EDADES

Fuente: INEI censos Nacionales de 1993
PORCENTAJE DE VARONES POR EDADES
Fuente: INEI censos Nacionales de 1993 DEMANDA PROYECTADA DE AGUA MINERALES EN LA PROVINCIA DEL CUSCO: Segn nuestros datos contamos con una poblacin de 166,536 que tienen entre 15 y 64 y a la vez estos residen en la cuidad del cusco, Provincia Cusco Poblacin 166,536
Fuente: INEI. X de poblacin y V de vivienda. Calcularemos nuestro tamao de muestra para la aplicacin de la encuesta. N=166,536 a=0.90
Z=1.645 p= 40% = 0.4 q=1-p = 0.6 E=0.1
Con lo que obtenemos: n= 100.00667 Este viene siendo el nmero de encuestas que se realizaran. Para evaluar la demanda utilizaremos la siguiente formula de Demanda del servicio: SITUACION ACTUAL DE LA DEMANDA:
Si le ofrecen un agua mineral de al zona La Raya Cusco con diferentes propiedades medicas la consumira Ud. SI 77 personas NO 23 personas
De la poblacin encuestada el 77% le gustara contar con el agua mineral de la zona La Raya Cusco con diferentes propiedades medicas y 23% no le gustara entonces generalizando:
DEMANDA AO 2009= 166,536*77% = 232,118 personas
SITUACION FUTURA DE LA DEMANDA
METODO DE LA TASA PROMEDIO ANUAL DE CRECIMIENTO
Para calcular la tasa de crecimiento de nuestra demanda trabajaremos en base a la tasa de crecimiento de la poblacin del Cusco usando datos histricos
i = ((Di/Do)1/n -1)
i = 2.4%
Para el ao 2010 tenemos un poblacin consumidora de 237689 (proyectada segn censo de 1993), 4278399 considerados como consumidores de agua mineral natural. En el Per en la dcada de los 80 se tienen como consumo promedio de 9.6 litros por ao por habitante que consumen agua mineral, en la dcada del 90 se tiene como un consumo promedio de 18 litros/ ao habitante de agua mineral y para la dcada del 2000 se tiene un consumo que supera los 20 litros/ ao. En este caso para poder proyectar nuestra demanda consumidora utilizaremos el dato de consumo per cpita de 18 litros/ao por habitante. Ya que en base a las encuestas y en base a los datos de informacin secundaria obtuvimos este dato.
CUADRO Proyeccin la demanda hasta el ao 2018
AO
POBLACION CONSUMID ORA
DEMAND A PROYECT ADA
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

otros datos
243393 249235 255216 261342 267614 274037 280613 287348 294245
4381081 4486226 4593896 4704149 4817049 4932658 5051042 5172267 5296401
FUENTE: Elaboracin propia en base a las encuestas y
Podemos ver la demanda al ao 20018 que crece a 5296401 litros/ ao lo que nos demuestra el contaste crecimiento del sector de aguas minerales.
2.4.- ANALISIS DE LA OFERTA Dado el creciente incremento de la demanda de aguas minerales en el Per y particularmente en la provincia del Cusco la oferta de este producto se ha incrementado, apareciendo nuevos productos en el mercado como Agua Cielo, Chucchuco, agua Phura, etc. marcas que compiten en la actualidad con Socosani que es la empresa lder en el mercado asi como cielo y San Antonio que tienen una participacin significativa en el sector. Este incremento en la oferta se da como consecuencia de los cambios en los hbitos de consumo de la poblacin y que por razones medicinales o de esttica sustituyen las bebidas gaseosas por agua mineral. Tambin podemos resaltar el nmero de botellas consumidas por los turistas extranjeros que priorizan el consumo de agua mineral en sus hbitos diarios. 2.4.1 OFERTA ACTUAL DE AGUAS MINERALES EN LA PROVINCIA DEL CUSCO La oferta de aguas minerales se da a travs de las ventas totales por marca a bodegas, supermercados restaurante, y bares, entre otros tomando como rea de estudio la provincia del Cusco. La oferta del producto de la provincia del Cusco es importante para calcular la oferta del proyecto. CUADRO N. 06 OFERTA DE AGUA MINERAL EN LA CUIDAD DEL CUSCO MARCAS Cielo San Antonio Agua Phura San mateo San Carlos Socosani Dasani Otras marcas
TOTAL MILES DE LITROS
LITROS 813848 593007 13241 22226 72825 15133 8985 37043 1576308
% 51.63 37.62 0.84 1.41 4.62 0.92 0.57 2.35 100%
FUENTE: Informacin RESOURSES y datos de las encuestas aplicadas
GRAFICO N.04 PARTICIPACION DE MERCADO DE LAS MARCAS COPETIDORAS
FUENTE: Elaboracin propia en base al cuadro anterior
En el cuadro anterior podemos observar la oferta mensual de agua mineral en la provincia del Cusco que es 131 359 litros que alcanzan al ao un oferta de 1576308 litros. En trminos porcentuales la participacin en el mercado que tiene la empresa lder que es agua Cielo es de 51.6% del total del mercado, en segundo lugar se encuentra agua San Antonio con un 37.6% teniendo las otras marcas una participacin pequea.
2.4.1 OFERTA PROYECTADA DEL AGUA MINERALEL EN LA PROVINCIA DEL CUSCO Teniendo como base la oferta anual de 1690212 litros de agua mineral en la provincia del Cusco se proyectara utilizando una tasa de crecimiento del 3,55%, indicador presentado por CCR INFORMATION RESOURSES (empresa contratada por Socosani aguas carbonadas), adems utilizando el mtodo de la tasa promedio anual podemos tener nuestra demanda proyectada.
CUADRO N.07 OFERTA PROYECTADA DE AGUA MINERAL NATURAL EN LA PROVINCIA DEL CUSCO
AO
OFERTA PROYECT ADA
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
1690212 1750215 1812348 1876686 1943308 2012296 2083732 2157705 2234303
FUENTE: Elaboracin Propia
GRAFICO N. 05 OFERTA PROYECTADA DE AGUA MINERAL NATURAL EN LA PROVINCIA DEL CUSCO
2.5.- ADECUACION DE LA OFERTA A LA DEMANDA En la evaluacin de del anlisis de mercados de agua mineral natural en la provincia del Cusco, se puede notar un incremento notable de la demanda como consecuencia de un serie de factores que sern materia de estudios. Es importante determinar el alance oferta demanda
proyectada para poder definir la oferta del proyecto, es decir si existe un mercado potencial con demanda insatisfecha para que se puedan implementar nuevas alternativas de inversin y as aprovechar de mejor forma los recursos naturales que posee la zona 2.5.1.- BALANCE OFERTA DEMANDA Segn nuestros datos proyectados procedemos a realizar el balance de la oferta- demanda. CUADRO N.08 BALANCE PROYECTADA DE OFERTA DEMANDA DE AGUA MINERAL NATURAL EN LA PROVINCIA DEL CUSCO AO DEMAN DA (LITROS ) 4381081 4486226 4593896 4704149 4817049 4932658 5051042 5172267 5296401 OFER TA (LITR OS) 16902 12 17502 15 18123 48 18766 86 19433 08 20122 96 20837 32 21577 05 22343 03 DEMANDA INSATISFE CHA 2690868 2736012 2781548 2827464 2873741 2920362 2967310 3014562 3062098
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
FUENTE: Elaboracin Propia Podemos observar que el cuadro anterior determinamos nuestra demanda insatisfecha que cada vez viene siendo mayor por el crecimiento poblacional y la aparicin de nuevos hbitos de consumo, pese a la introduccin de nuevas marcas al mercado sigue habiendo demanda insatisfecha. Hace dos dcada
solamente Socosani y Agua de Jess eran las nica en el mercado sin embargo hoy en da existen ms de 10 marcas nuevas.
2.5.2.- DETERMINACION DE LA DEMANADA DEL PROYECTO
Segn nuestro estudio general y nuestro estudio de la oferta pudimos determinar la capacidad utilizada para realizar el proyecto el cual nos dar referencia de cuanto produciremos y con cuanto entraremos al mercado.
CUADRO N.09 CAPACIDAD UTILIZADA POR EL PROYECTO AO CAPACI DAD UTILIZA DA 0.57 0.62 0.67 0.67 0.73 0.77 0.8 0.89 0.95 OFERTA DEL PROYE CTO 547200 595200 643200 643200 700800 739200 768000 854400 912000
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Como podemos observar la capacidad de produccin utilizada del proyecto no es constaste ya que cada ao va creciendo esto debido bsicamente al incremento de las ventas, no podemos utilizar nuestra capacidad instalada ya que no es recomendable y adems el aumento de la capacidad u oferta del proyecto estar de la mano con el crecimiento de la demanda.
CUADRO N.10 DETERMINACION DE DEMANDA DE DE AGUA MINERAL NATURAL EN LA PROVINCIA DEL CUSCO AO DEMANDA DEMANDA DEL DEMANDA DE INSATISFE PROYECTO OTROS CHA PROYECTOS LITROS LITROS % % 2690868 54720 20.34 21436 79.66% 0 % 68 2736012 59520 21.75 21408 78.25% 0 % 12 2781548 64320 23.12 21383 76.88% 0 % 48 2827464 64320 22.75 21842 77.25% 0 % 64 2873741 70080 24.39 21729 75.61% 0 % 41 2920362 73920 25.31 21811 74.69% 0 % 62 2967310 76800 25.88 21993 74.12% 0 % 10 3014562 85440 28.34 21601 71.66% 0 % 62 3062098 91200 29.78 21500 70.22% 0 % 98
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
GRAFICO N. 06 COMPARACION DE DEMANDA Y OFERTA PROYECTADA DE AGUA MINERAL NATURAL EN LA PROVINCIA DEL CUSCO
GRAFICO N. 07 DEMANDA DE AGUA MINERAL %
El tamao de la produccin de Agua Mineral La raya tiene como factor fundamental el balance oferta demanda, es decir, el problema no es de produccin sino de ventas para ello es importante determinar la demanda insatisfecha, para colocar el producto y competir aprovechando las ventajas comparativas que pueda ofrecer este producto en la industria. Otros factores que han sido considerados en lo correspondiente al tamao de mercado es el volumen de la inversin, la tecnologa disponible, disponibilidad de recursos (agua, energa elctrica, etc.) todos estos se evalan en el tamao de la planta. Si consideramos este balance podemos considerar que solamente a nivel d provincia del Cusco existe una demanda insatisfecha de ms de dos millones de litros anuales de agua mineral natural, producto de la evolucin en el consumo en los hbitos de consumo, si como el arribo de turistas a la cuidad, produccin, publicidad y la aparicin de productos ecolgicos. El otro factor que estamos considerando y se analiza con ms detalle en el tamao de planta es la tecnologa, lo que conlleva a determinar el volumen de produccin en funcin a la capacidad de la planta y que para este proyecto el total de maquinarias utilizadas: principalmente y llenadora y la capsula automtica para las tapas que permiten una produccin aproximada de 100 botellas, para empezar la produccin tomaremos el 34.19% del mercado
OFERTA DE AGUAS MINERALES EN LA CUIDAD DEL CUSCO La oferta de aguas minerales se da a travs de las ventas totales por marca a bodegas, supermercados restaurante, y bares, entre otros tomando como rea de estudio la provincia del Cusco. La oferta del producto de la provincia del Cusco es importante para calcular la oferta del proyecto. 2.6 ANLISIS DE LA COMERCIALIZACION La mezcla de mercadotecnia se define como la utilizacin de de cuatro variables importantes como producto, precio, plaza(mercado) y promocin, para ello se deben realizar estrategias en cada una de las variables y en forma conjunta para lograr los objetivos corporativos de la empresa.
PRODUCTO El agua, adems de fuente de vida puede ser un manantial de salud, sobre todo cuando contiene sales y minerales imprescindibles para mantener el equilibrio perfecto de nuestro cuerpo. Nuestra Planta, donde se extrae y embotella el agua mineral "AGUA MINERAL LA RAYA ", se encuentra en una zona virgen de contaminacin, que se refleja en los resultados de los anlisis fsico-qumicos-bacteriolgicos, que no detectan ningn elemento nocivo y que, por el contrario abundan en minerales indispensables para la vida humana. Agua Mineral Natural de Manantial LA RAYA pone a su alcance las virtudes naturales que ofrecen la sierra del Per... la real combinacin de minerales y naturaleza! El agua mineral La Raya es ideal en la preparacin de caf, t, caldos o sopas instantneas y jugos, pues por su condicin de agua natural mantiene inalterables los sabores originales de cualquier tipo de infusin. Y bebindola sola, ya sea fra o natural, se encontrar el placer de beber agua con gusto a agua. El agua mineral La Raya es extrada de una corriente subterrnea y es naturalmente mineral. El tratamiento a que es sometida en nuestra planta con equipos de ltima generacin, es mayormente preventivo y nos da la seguridad de brindar a nuestros clientes un agua de mxima pureza y totalmente natural .El agua mineral natural La Raya es permanentemente controlada por un laboratorio habilitado por SENASA y se ajusta a las especificaciones de la Comunidad Econmica Europea y del Cdigo Alimentario Peruano.
Nuestros equipos ensamblados o fabricados por las mejores marcas del mundo le garantizan:
agua con un excelente sabor agua con un aspecto cristalino agua baja en sales agua libre de microorganismos. Servicio Nuestra empresa est orientada a brindar servicio a otras empresas para lo que contamos con un personal entrenado para brindarle los beneficios que su empresa requiera. Esto implica: Colocacin de dispensers para agua fra y caliente o fra y natural, segn los requerimientos del cliente.
Reposicin de botellones con la frecuencia ptima segn las necesidades de cada cliente para evitar que se quede sin agua o se vea obligado a stockear cantidad de botellones. Adaptacin a horarios de entrega. Frecuencia regular de control tcnico. Asistencia inmediata ante cualquier dificultad tcnica. Atencin personalizada. Lnea de atencin al cliente. Dispensers sin cargo. Facturacin Bsicamente mensual, pero estamos en condiciones de adaptarnos, dentro de parmetros normales, a las condiciones de pago de cada empresa. Presentacin para familias Servicio El Agua Mineral Natural La Raya para consumo familiar se distribuye en conjunto con el Agua Mineral Pucyura y Pura Vida nicamente en la zona sur del Peru, aunque por determinadas cantidades puede hacerse en otros lugares. Se realiza a travs de repartidores propios que visitan directamente bares, confiteras, restaurantes y principalmente hogares, por lo que el contacto con el consumidor es cara a cara, lo que le permite a la Empresa pulsar las necesidades del consumidor y satisfacerla rpidamente.
Caractersticas: Capacidad 20 litros Tamao reducido Manijas para fcil traslado Diseo moderno y elegante Agua fra a 4 C. y caliente a 80 C. Plstico resistente Portavasos y desagote incorporado
INFORMACION NUTRICIONAL INFORMACION PORCION 200ml Magnesio Potasio

FUENTE: Tesis de la UAC
SIN GAS 5mg/L 5mg/L 10mg/L 20mg/L 20mg/L
CON GAS 5mg/L 5mg/L 10mg/L 20mg/L 20mg/L
Sodio Sulfatos Cloruros
Presentacin para empresas a Largo Plazo

Botellones:
El agua mineral La Raya se presenta en botellones de 20 y 12 litros fabricados en policarbonato, que por ser un material inerte, mantiene inalterables las condiciones naturales del agua, y por su contextura molecular impide cualquier tipo de contaminacin externa. Dispensers: Fabricados en material inerte cuenta con total estanquidad que evitan cualquier contacto exterior con el agua. El sistema non-spill (anti derrame) desarrollado para el contacto de unin entre el botelln y el dispenser, impide los derrames y todo contacto del agua con el aire, por lo que no ofrece ningn riesgo de contaminacin.Nuestros modernos dispensers pueden ser de pie o de mesa, segn la comodidad y las posibilidades de instalacin. Instalacin Nuestros productos se adaptan a cualquier lugar y espacio y solo requieren de una fuente de electricidad (tomacorriente comn) cercana, por lo que lo mas difcil de instalarlo es que usted se decida a hacerlo. PRECIO Dentro de la mezcla de mercadotecnia una de las variables muy importantes es el precio. Introducir un producto nuevo en el mercado como es el caso del producto de agua mineral La Raya Canchis significa
competir con las marcas que ya existen en el mercado principalmente con agua San Luis, Cielo y Socosani que son lderes en el mercado. Es importante aplicar una estrategia de precios adecuada porque precisamente una de las estrategias genricas de Porter se basa en el enfoque d liderazgo en costos globales, es decir un reduccin de costos en base a la utilizacin de una tecnologa pertinente de recursos naturales o utilizados lo que permite ingresar al mercado con precios ms bajos que la competencia para en cierto modo captar mayor cantidad de consumidores. Es importante conocer los precios de venta de los diferentes productos de agua mineral en la ciudad del Cusco y tener como referencia para los precios que se aplicaran en este proyecto de inversin. CUADRO N.11 PRECIOS DE LA DIFERENTES MARCAS DE AGUA MINERAL EN LA CIUDAD DEL CUSCO MARCA ML UNIDADES POR PAQUETE PRECIO VENTA AL DETALLISTA S/. CIELO 600ml 1.50 litro 2 litros SOCOSANI 360ml 500 ml 1.00 litro 1.50 litro 2 litros SAN ANTONIO 600ml 1.50 litro SAN MATEO AGUA PURA 600ml 600ml 1.50 litro DASANI 600ml 24 unidades 6 unidades 6 unidades 24 unidades 24 unidades 12 unidades 6 unidades 6 unidades 24 unidades 6 unidades 24 unidades 24 unidades 6 unidades 24 unidades 19.00 12.50 12.00 20.00 28.00 20.00 12.50 17.50 20.00 12.50 22.00 20.00 12.00 24.00 DE
6 unidades 1.50 litro 2 litros SAN LUIS 600ml 1.50 litro AGUA CHUCCHUCO 650ml 1.50 litro 24 unidades 6 unidades 24 unidades 6 unidades 18.00 12.50 20.00 28.00 6 unidades
FUENTE: Elaboracin propia
En el cuadro anterior podemos observar los diferentes precios que emplean las diferentes empresas envasadoras de aguas, de ello se desprende que no solamente el precio es la variable fundamental dentro de la mezcla de mercadotecnia del producto; por ejemplo, Socosani de 500 ml , la caja de 24 unidades se vende a S./ 28.00 nuevos soles, comparando con el agua Chucchuco que presenta un envase de mayor volumen 625ml vende por 24 unidades a 20.00 la caja, lo ms importante a pate del precio es tambin la otra variable de la mezcla y se refiera a la calidad del producto que es la segunda estrategia genrica de Porter que se utiliza en este trabajo a travs de la diferenciacin del producto. El proyecto agua mineral La Raya ingresara al mercado aprovechando sus ventaja competitivas en los que se refiere a costos y diferenciacin del producto y para ello se toma como principal referencia Agua Cielo, Socosani y Agua San Antonio para determinar la poltica de precios que se utilizara, en las diferentes presentaciones del producto que se ofrecer.
CUADRO N.12 COMPARACION DE CANTIDAD Y PRECIOS ENTRE AGUA LA RAYA Y AGUA CIELO CANTIDAD ( unidades) AGUA LA AGUA DIFEREN
RAYA 360 ml 625 ml 10 litro 1.5 litro 20 litro
CIELO No Vende 625 ml 1.0 litro No vende 2.0 litro
CIA Ninguna Igual Igual Ninguna Igual
FUENTE: Elaboracin propia.
Los tamaos que comercializa son iguales a agua Mineral natural
La Raya no contando el Agua Cielo con la presentacin de litro y medio CUADRO N.13 PRECIOS POR CAJAS UNIDAD MEDIDA 360 ml. unidades 625 ml. unidades 1.0 litro. unidades Por Por Por DE AGUA RAYA 24 14.00 20.00 24 18.00 12 12.00 14.00 LA AGUA CIELO No Vende 20.00 18.00 No vende 12.00 DIFEREN CIA Ninguna Igual Igual Ninguna 2.00 mas
1.5 litro. Por 6 unidades 2.0litro. unidades Por 6

En cuanto a las presentaciones de 625 ml y 1.0 litros mantenemos precios iguales y en la presentacin de 2.0 litros tenemos una diferencia de S/. 2.00 ms. CUADRO N.14 PRECIOS POR BOTELLAS UNIDAD MEDIDA DE AGUA RAYA LA AGUA CIELO DIFEREN CIA
360 ml. 625 ml. 1.0 litro. 1.5 litro. 2.0litro.
0.80 1.00 2.00 2.50 3.00
No Vende 1.00 2.00 No vende 2.50
Ninguna Igual Igual Ninguna 0.50 mas
Las presentaciones de 625 ml y 1.0 litros mantienen precios iguales y en la presentacin de 2.0 litros tenemos una diferencia de S/. 0.50 ms. CUADRO N.15 COMPARACION DE CANTIDAD Y PRECIOS ENTRE AGUA LA RAYA Y AGUA SOCOSANI CANTIDAD ( unidades) AGUA RAYA 360 ml 625 ml 10 litro 1.5 litro 20 litro LA AGUA SOCOSAN I 360 ml 620 ml 1.0 litro 1.5 ml 2.0 litro DIFEREN CIA Ninguna 5 mas ml
Ninguna Ninguna Ninguna
En cuanto concierne a volumen, los tamaos que comercializa son
iguales a agua Mineral natural La Raya, excepto la presentacin de 625ml en la cual contamos con 5 ml mas. CUADRO N.16 PRECIOS POR CAJAS UNIDAD MEDIDA 360 ml. unidades Por DE AGUA RAYA 24 14.00 20.00 LA AGUA CIELO 20.00 28.00 DIFEREN CIA -6.00 -8.00
625 ml. unidades 1.0 litro. unidades
Por Por
24 18.00 12.00 12 14.00
20.00 12.50 17.50
-2.00 -0.50 -3.50

Cabe indicar que existe una diferencia de precios
bastante considerable en relacin a Socosani lo cual nos permite tener mayor aceptacin por parte de los clientes. CUADRO N.17 PRECIOS POR BOTELLAS UNIDAD MEDIDA 360 ml. 625 ml. 1.0 litro. 1.5 litro. 2.0litro. DE AGUA RAYA 0.80 1.00 2.00 2.50 3.00 LA AGUA CIELO 1.00 1.50 2.00 2.50 3.50 DIFEREN CIA -0.20 -0.50 Igual Igual -0.50
Contamos con precios unitarios menores a los de Socosani, c abe
indicar que existe una diferencia de precios bastante considerable en relacin a Socosani lo cual nos permite tener mayor aceptacin por parte de los consumidores directos, y este producto a su vez alcance a consumidores con menor poder adquisitivo. CUADRO N.18 COMPARACION DE CANTIDAD Y PRECIOS ENTRE AGUA LA RAYA Y AGUA SAN ANTONIO CANTIDAD ( unidades) AGUA RAYA LA AGUA SAN ANTONIO DIFEREN CIA
360 ml 625 ml 10 litro 1.5 litro 20 litro
No vende 620 ml No vende 1.5 ml No vende
Ninguna 5 mas Igual Ninguna ml
Ninguna
En cuanto concierne a volumen, los mantenemos las mismas medidas, excepto la presentacin de 625ml en la cual contamos con 5 ml mas, adems el Agua San Antonio solo cuenta con dos presentaciones lo cual nos favorece porque tenemos mayor gamas en nuestros productos para poder ofrecer nuestros consumidores. CUADRO N.19 PRECIOS POR CAJAS UNIDAD MEDIDA 360 ml. unidades 625 ml. unidades 1.0 litro. unidades Por Por Por DE AGUA RAYA 24 14.00 20.00 24 18.00 12 12.00 14.00 LA AGUA CIELO No vende 28.00 No vende 12.50 No vende DIFEREN CIA No vende Ninguna No vende -0.50 No vende

Cabe indicar que existe una diferencia de precios en la presentacin de litro y medio d 0.50 menos que San Antonio en las dems presentaciones los precios son iguales. CUADRO N.20 PRECIOS POR BOTELLAS UNIDAD DE AGUA LA AGUA DIFEREN
MEDIDA 360 ml. 625 ml. 1.0 litro. 1.5 litro. 2.0litro.
RAYA 0.80 1.00 2.00 2.50 3.00
CIELO No vende 1.00 No vende 2.50 No vende
CIA No vende Ninguna No vende Ninguna No vende
En cuanto a precios por botellas tenemos los mismo precios, pero cabe indicar que el Agua La Raya en mineral y no de mesa.
CUADRO N.21 PRECIO DEL AGUA MINERAL NATURAL LA RAYA UNIDAD MEDIDA 360 ml. 625 ml. 1.0 litro. 1.5 litro. 2.0litro. PLAZA La necesidad de un estudio de mercado va mas all que la de establecer un balance entre la demanda y la oferta es importante tambin DE UNIDADE S 24 unidades 24 unidades 12 unidades 6 unidades 6 unidades PRECIO DE PRECIO VENTA UNITARIO 14.00 20.00 18.00 12.00 14.00 0.80 1.00 2.00 2.50 3.00
considerar la participacin d proyecto en el mercado y delimitar el rea de influencia. La empresa considera: en un corto plazo tomar como rea de mercado la regin del Cusco en especial la zona de Sicuani que es el lugar donde se procesa el agua mineral La Raya y la cuidad del Cusco por ser la capital de la Regin y por ser el rea donde el consumo de agua mineral es mayor. En un mediano plazo conforme al crecimiento de la empresa se pretende tomar un rea mayor que ser el Per y posteriormente se pretende tomar un rea mayor que ser el Per y posteriormente pretendemos cubrir la demanda insatisfecha del mercado el exterior. PROMOCION Agua Mineral Natural LA RAYA dise una promocin especial para todos sus clientes. Con el afn de estar cada vez ms cerca de nuestros clientes, prximamente abriremos mas tiendas en las ciudades de Arequipa, Lima y Trujillo. De esta manera mejoramos los precios de la mayora de nuestros productos para estas ciudades, adems de evitar el pago por transporte de nuestros productos. Tenemos el mejor precio del mercado. Nuestros competidores ofrecen productos similares pero el nuestro es de mejor calidad.
PROMOCION 1: Por el primer pedido que se realiza el cliente adquirir: 1 CUPON PARA EL SORTEO DE DIFERENTES UTILES ESCOLARES Los primeros 50 compradores reciben un kit con 1 bolso DISNEY, 4 vasos de Tarzan y 2 kit escolares
PROMOCION2: Por un pedido que pase los S/.100, el cliente adquirir: UNA CAJA DE LAPICEROS 10 CUPONES PARA EL SORTEO DE DIFERENTES UTILES ESCOLRES 10 VASOS DISNEY
PROMOCION 3: Por la compra de botellas de agua individuales: En el interior de la etiqueta de la botella, el cliente encontrara tambin un cupn para el sorteo de los diferentes tiles escolares.
CAPITULO III ESTUDIO TECNICO
3.1LOCALIZACION DEL PROYECTO: Existen aspectos econmicos, polticos sociales para ubicar el proyecto primero a nivel macro localizacin y luego micro localizacin. Los principales factores locacionales del proyecto son los siguientes: El ms importante consideramos que es la disponibilidad de las materias primas. Costos por transporte. Disponibilidad de los servicios bsicos, como energa elctrica, agua, luz, etc. Condiciones climticas favorables. Disponibilidad de mano de obra, tanto calificada como no calificada. Podemos mencionar que en cuanto a la disponibilidad de la mano de obra tanto calificada como no calificada es favorable para el proyecto, en vista que en la zona se encuentra el centro Experimental de la UNSAAC adems de la carrera de industrias alimentarias. Para la mano de obra no calificada contaremos con los comuneros de la zona. Por otra parte tenemos varias vas de acceso y de trasporte que hacen que minimizaremos los costes de trasporte. En la zona tambin se cuenta con servicios de instalaciones elctricas, telfono agua potable, etc. En el caso especfico de una planta embotelladora de agua mineral la localizacin necesariamente debe darse en el lugar donde existe la materia prima que es agua que nos permite tambin disminuir nuestros costos. MACROLOCALIZACION: El proyecto se ubicara en zona de la raya Regin Departamento Provincia : : Cusco Cusco : Canchis
Distrito Latitud Longitud
: :
: Marangani 14 29' 56 Sur 70 49' 26 Oeste
Dicha zona cuenta con una gran cantidad de recursos hdricos, aguas termales, aguas medicinales, que muy bien podran ser aprovechados para la localizacin exacta de la planta embotelladora se ejecuta en el Tambo por ser esta fuente la que ofrece agua de mayor calidad y en volumen suficiente para su elaboracin durante un ao inclusive en los periodos de baja. MICROLOCALIZACION: El almacn se ubicara cerca al cruce de la pista Cusco Puno para que pueda ser transportado con mayor facilidad e incurramos en menores costos. 3.1 ESTUDIO DEL TAMAO DEL PROYECTO Es importante fijar un tamao optimo para el funcionamiento de la empresa Agua Mineral La Raya Canchis, para que esta unidad econmica pueda operar en un mayor porcentaje de su capacidad instalada, es decir evitar operar con mucha capacidad ociosa que orienten al despilfarro de los recursos. Los factores ms importantes que consideraremos para determinar el tamao del proyecto son los siguientes: Tamao de mercado Capacidad de produccin Localizacin
A. La relacin funcional tamao de mercado
nos da las pautas fundamentales para definir el volumen de produccin en funcin a los requerimientos del consumidor teniendo en cuenta un precio competitivo para que toda la produccin se colocada en el mercado y trabajar de esta forma con la mayor capacidad instalada. Dados los cambios en los hbitos de consumo en lo que se refiere a agua mineral, aunado a esto el creciente arribo de turistas que en su mayora consumen considerables cantidades de agua mineral, estos ltimos factores se han ido incrementando notablemente durante los ltimos aos por lo tanto, el volumen de proyecto es razonable, en comparacin a la demanda insatisfecha
existente (anteriormente hallada) que es de 2690868 litros para el ao en el Cusco, la empresa pretender producir 739200 litros que equivale en termino relativos a 31.81% de la demanda insatisfecha. B. Con relacin a la Capacidad de proyecto, se basa fundamentalmente en la capacidad de la maquinaria utilizada en el proceso de produccin. En el caso de nuestro proyecto Agua Mineral La Raya Canchis la capacidad de la maquina llenadora y coronadora es de 1000 litros por hora, pero como la produccin se presenta en diferentes tamaos como 360 ml y 625 ml esto genera una reduccin de la capacidad de produccin. La capacidad de produccin utilizando el 100% de la capacidad instalada es de 960000 litros por ao. Esto quiere decir que normalmente se producira 8000 litros de agua mineral utilizando al mximo la capacidad instalada, pero como hay diferentes tamaos en la produccin como la de 360ml, 625ml, 1litro, 1.5 litros, 2 litros; entonces es la capacidad se reduce al 50%, 4000 litros al da con una produccin de 20 das al mes utilizando los das sbados para el mantenimiento de la planta. C. En cuanto a la localizacin podemos tomar de referencia el triangulo locacional que nos demuestra la relacin existente entre Insumo, Producto y mercado en el caso especifico del agua mineral es importante el lugar de produccin en funcin a los costos mnimos de produccin y transporte. Es importante determinar el tamao de la planta en funcin al volumen del agua mineral que posee la zona La raya, en este caso este factor no es tan limitante debido a el complejo La Raya Canchis cuenta con abundantes recursos.
3.1INGENIERIA DEL PROYECTO : La ingeniera del proyecto para la presente propuesta es fundamental para la eleccin del proceso tecnolgico, este permitir reducir los costos (liderazgo de costos globales, diferenciacin del producto, producto de mejor calidad) esto permitir satisfacer de mejor manera las necesidades de los consumidores. 3.3.1 Capacidad instalada
La capacidad instalada del proyecto se presenta de la siguiente manera: CUADRO: CAPACIDAD INSTALADA DEL PROYECTO
AO
CAPACIDAD DE PRODUCCIO N
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
57 62 67 67 73 77 80 89 95
FUENTE: Elaboracin Propia Como podemos observar en el cuadro la capacidad instalada del proyecto se ir incrementando en el tiempo ya que no es posible poder iniciar nuestro proceso productivo con la capacidad de produccin igual a la capacidad instalada. Ms bien al contrario la capacidad de produccin se ir incrementando con el tiempo de la mano con el crecimiento y la aceptacin de nuestros productos, hasta llegar a utilizar el 95% en el ao 2018, ya que iniciaremos el proceso de produccin con el 55% de la capacidad de produccin. 3.3.2 Materias primas
La estructura de las materias primas est basada en la composicin fsico qumica del agua ya que este es el insumo principal para obtener un producto de buena calidad. El papel teraputico desempeado por el Agua Mineral la Raya viene fundamentado por su composicin y el efecto de este en el metabolismo de las personas. Se considera agua mineral a aquella que posee caractersticas fsico qumicas, qumicas y/o biolgicas que la hagan apta para tratamientos teraputicos y que produzcan efectos beneficiosos para la salud y evolucin de procesos especficos. 3.3.3Desarrollo del Producto Es importante para la realizacin del proyecto la calidad y la diferenciacin del producto, obtener un producto diferenciado significa primero conocer a los consumidores, gustos y preferencias, adems de las expectativas que tienen acerca del producto, previamente se a realizado encuestas para determinar el tipo de producto que va a ser comercializado en el mercado. 3.3.4 Determinacin del Proceso Productivo La parte ms importante de la ingeniera del proyecto es la determinacin del proceso productivo, que se refiere a la combinacin de los factores de produccin, como por ejemplo capital de trabajo, recursos naturales. El agua mineral de la zona de La Raya Canchis para ser embotellada requiere de los siguientes pasos o secuencias que se presentan a continuacin.
3.3.5Captacin de Agua A captacin del agua mineral de la zona La Raya Canchis, corresponde a la zona sur del casero la cual cuenta con caractersticas especiales adecuadas para su industrializacin.
En vista que el agua emana del subsuelo esta se diseccionar a un pozo de cemento que tendr como capacidad de almacenaje 50 el cual se encontrara debidamente resguardado en un ambiente cerrado para evitar su contaminacin. El segundo paso ser trasladar el agua natural a un Tanque Pulmn. Para trasladar el agua del pozo al tanque pulmn emplearemos un equipo de bombeo contando para ello con una bomba sanitaria de acero inoxidable para recibir un caudal de 30000 a 50000 litros/ hora 150 PSI, succin de 8metro de profundidad y 100 metros de distancia expelente. Dimetro de salida 21/2 o 3 segn el modelo de esta bomba. 3.3.6Almacenamiento del Agua Es importante este proceso, debido a que la fuentes de este insumo no son tan regulares durante de todo el ao por presentarse periodos de lluvia y de sequia. Para garantizar este insumo en el proceso de produccin es necesario contar con dos tanques auxiliares de acero de 6 cada uno cerrados hermticamente con llaves y tuberas CLAMPS cada tanque tiene una capacidad de 6000litrosde almacenamiento lo que significa u total de 12000 litros de agua natural listas para ser utilizadas.
GRAFICO: MODELO DE TANQUE Y TUBERIAS

MODELO DEL TANQUE PULMON Y TUBERIAS DE ACERO INOXIDABLE
FUENTE: Elaboracin Propia El tanque pulmn en su interior est pintado por su interior con pintura epoxica la cual tiene la finalidad de evitar el deterioro de este tipo de tanque que requiere un mantenimiento de acuerdo a la produccin cada cuatro aos, por la parte exterior es pintado con pintura anticorrosiva para si evitar la contaminacin.
3.3.7Proceso de Filtrado Una vez que tenemos el agua almacenada en los tanques auxiliares pasan por un sistema de filtros que estar formado por 5 tipos de filtros antes de llegar a las unidades de desinfeccin, este paso es importante para garantizar la calidad del producto.
DIAGRAMAS DE FILTRADO DEL AGUA MINERAL NATURAL LA RAYA - CANCHIS Tanque
Tanqu e Plmo
DISTRIBUCIN DE LAS CAPAS DE CUARZO. La filtracin se efecta pasando el agua en el flujo descendente a travs de un lecho de arena (cuarzo) granulada de diferentes dimetros. La ventaja de usar un medio filtrante granular es que en la operacin del lavado el lecho se expande provocando que la materia insoluble retenida en el filtrado sea puesta en libertad.
La distribucin de las capas de cuarzo en el filtro de la parte superior al fondo es la siguiente: CUADRO: DISTRIBUCIN DE CAPAS
La profundidad total del lecho filtrante es de 1,10m, dejando un espacio vaco de 0.50m entre la DIAMET ALTURA DEL LECHO superficie del RO FILTRANTE filtro y el lecho 1/32'' 0.07m. filtrante. 1/16'' 1/8'' 3/16'' 0.07m. 0.07m. 0.07m. FINALIDAD DEL FILTRO DE ARENA.
El filtro de arena tiene 1/4'' 0.07m. como objetivo 3/8'' 0.07m. principal eliminar los 1/2'' 0.07m. slidos 1'' 0.07m. coagulados arrastrados 2'' 0.20m. despus de la sedimentacin en el tanque pulmn el grueso de la arena debe ser suficiente para impedir que los flocules penetren a travs de el. Cuando el filtro se pone en operacin por algunos minutos el agua que se filtra se manda al drenaje. Esto se debe a que una buena accin filtrante no se asegura hasta
que despus que el lecho filtrante se haya compactado y en su superficie una pequea cantidad de floculos.
se acumule
La eficiencia de la filtracin se verifica fcilmente tomando muestras y viendo su claridad, tan pronto como el efluente sea claro se deja de mandar el agua al drenaje y el filtro se pone en lnea, con una presin de filtrado de 601b/pul. A) RETROLAVADOS Y SANEADOS DEL FILTRO DE ARENA.. El ciclo de filtrado depende tanto de la naturaleza como de la cantidad de material insoluble (floculos) presente. Una buena coagulacin y asentamiento antes del filtro remover la mayor parte de las materias insolubles, aumentando los ciclos de filtrado. El lavado del filtro se determina cuando el flujo del agua ya no es satisfactorio y este pasa con cierta cantidad de floculos, para realizar el retrolavado del filtro se cierra primero la lnea de alimentacin de agua, abriendo la vlvula de descarga al drenaje y pasando despus agua limpia a travs del sistema de desage inferior del filtro en direccin inversa a una velocidad de 7 a 8 veces la velocidad de filtracin. El agua sucia que arrastra los floculos adheridos sale por la parte superior del filtro y se descarga al drenaje. El agua del lavado debe inyectarse gradualmente a una presin de 25 libras por pulgada cuadrada, pues si no se hace as se crean disturbios indebidos en la arena en aquellas secciones donde la arena se ha pegado con el material floculento y se despega repentinamente o se mueve toda la masa pegada. El gasto adecuado para limpiar el filtro por retrolavado es el que expande el lecho hasta que los granos de arena no quedan en contacto continuo entre si, si no que vibran haciendo que se desprenda de ellos cualquier suciedad que se haya adherido a su superficie. El retrolavado debe continuar hasta que el agua del lavado que sale del filtro este clara. El retrolavado se realiza dos veces por semana y as evitar que el lecho de arena filtrante se sature. Sucede a menudo que las capas del filtro pierden su colocacin ocupando el rea de la arena fina o que ocurra un gasto de estas entonces es necesario cambiar la carga o aumentar para determinar el estado del lecho filtrante se realiza una inspeccin trimestral que determina las correcciones que se deben realizar. B) FILTRO BE CARBN Despus del filtro de arena el agua tratada pasa por un filtro de carbn, el objetivo principal del filtro de carbn es el de extraer por absorcin olores y sabores, partculas que puedan haber pasado por el filtro de arena.
Se puede considerar el proceso de filtracin sobre carbn granulado como un proceso de acabado El caudal del agua que pasa en forma descendente a travs del lecho filtrante es de 8m3/hr, el agua a medida que su concentracin en productos absorbibles disminuye, se pone en contacto con capas de carbn cada vez mas puro. Conservando una velocidad de filtracin suficientemente moderada i un espesor de lechos suficientemente importante es posible extraer totalmente los elementos absorbibles. La velocidad de filtracin podemos determinarla de la siguiente ecuacin:
Q=VA V=Q/A Donde: Q= Caudal V= Velocidad A=Arena V=8m 3 7hr N/4(1.9)2 V=2.82m/hrV=0.047m/min velocidad de filtracin La presin de filtracin es de 60 L.b/pulg2.
B.l) DESCRIPCIN DEL FILTRO DE CARBON. El filtro es del tipo vertical, tiene las mismas caractersticas y dimensiones del filtro de arena, con un volumen de 4,54 m3. El carbn granulado se utiliza en forma de lechos filtrantes, la carga base es de 750 Kg., con una profundidad de lecho de 0,75m, el tamao de las partculas es de 12" 20", con un espacio libre de 0,15 m entre la superficie del filtro y el lecho filtrante. El filtro de carbn tiene como soporte en la base cuarzo, con un dimetro de partcula que van desde 1/8 a 2" y una altura de lecho de 0,7. B.2) RETROLAVADOS DEL FILTRO DE CARBN. Para asegurar una buena filtracin y as evitar que el filtro se sature se realiza el lavado del filtro diariamente es importante el lavado con agua clorada en este punto con el fin de esterilizar los lechos de este filtro y eliminar
partculas atrapadas en la superficie de la capa filtrante. El retrolavado se hace inyectando agua a una presin de 25 a 30 pulg para evitar que el carbn granulado se vaya con el agua o se mueva el lecho filtrante .La inspeccin de lechos es anualmente, y de acuerdo al gasto y el rendimiento de la filtracin el carbn activo se puede generar mediante vapor, el carbn activo tiene un tiempo de utilizacin de 3 aos, al cabo de este debe ser cambiado. B.3) CAMBIOS DE CARGA AL FILTRO DE CARBN. Normas a seguir para efectuar un cambio de carga, grava y carbn del filtro. Dependiendo de las propiedades fisicoqumicas del agua en tratamiento, debe efectuarse un cambio de la capa de grava y arena que sirven de lecho al carbn activado por dos motivos Los depsitos calcreos suelen aglomerar la grava. Los retro lavados terminan por agrietar el lecho de grava, provocando mezclas no deseadas de diferentes tamaos. Una prueba conocida que decide un cambio oportuno del carbn, es la aparicin de cloro residual y presencia de THM en niveles elevados. Luego de descargar el filtro y darle un mantenimiento necesario como: Repintado apoxico de las paredes internas. Cambio de las tuberas daadas. Se procede a cargar la grava lavada y previamente clasificada por tamaos, los espesores de las capas se marcan en la pared del filtro, nivelando cada tipo de grava antes de aadir el otro. Instaladas las capas retrolavar suavemente la carga hasta que el afluente- resulte claro, aadir solucin de cloro (HTH) hasta llegar a 50 ppm, llenar el filtro hasta que toda la carga este sumergida y dejarlo por 12 horas. Drenar el filtro, lavndolo luego Retirar las tapas manteniendo el nivel del agua por encima del lecho, que permita que el carbn activado que se vaya aadiendo caiga siempre en el agua. El carbn se carga hasta llegar al nivel que coincide con la parte superior del tabique central. 3.3.8 PRECAUCIONES:
Utilizar carbn cuyo embalaje no esta determinado, de ser as, es preferible sanear el carbn utilizando vapor, dejndolo hervir por 2 horas a una temperatura constante de 80C. Es necesario cuidar que el CAG no se contamine Instalar las tapas del purifcador Efectuar un rerolavado continuo y lento para permitir que las partculas extrafnas de carbn salgan por la tubera de descarga. Para tener la certeza que la operacin se ha realizado libre de contaminacin debe hacerse un control microbiologico. El proceso completo dura 12 horas.
3.3.8.1 UNIDAD DE DESINFECCCION. (Luz Ultravioleta) En esta parte del proceso de produccin es importante considerar que la desinfeccin de luz ultravioleta permite que el agua mineral tenga una pureza y calidad garantizada puesto que en los pasos anteriores de filtrado todava podran pasar algunos microorganismos que podran daar la calidad del producto, F Lo importante de esta funcin es garantizar las cualidades fsico qumicas y biolgicas del producto, que la hagan apta para tratamientos teraputicos y que produzcan efectos beneficiosos en los consumidores una vez envasadas, es necesario que el equipo de desinfeccin con luz ultravioleta para un caudal de 30,000 litros hora cuente con las siguientes especificaciones a.- Panel indicador que muestra elctricamente el estado operativo de todas las lmparas del sistema. b.- Medidor no reajustable que registra l numero de horas reales en que las lmparas ultra violetas han estado funcionando. c.- Detector ultravioleta foto ptico discreto para monitorear la intensidad ultravioleta generada por las lmparas, despus que la energa ultravioleta ha pasado a travs de las camisas de cuarzo y de la capa de agua hasta el punto de recorrido ms distante de los rayos ultravioletas. Este detector deber responder solo a la longitud de 254 milmetros. d.- Alarmas para cada nivel de intensidad ultravioleta. e.- Potencia inicial de las lmpara 55,000 a 60,000 mw seg/cm2. f - juego compacto de lmparas de repuestos y camisas de cuarzo
Una ves que el agua mineral natural pasa por las luces ultravioletas esta es transportada por medio de una tubera de acero inoxidable a la maquina carbonatadora. En la mayor parte del proceso se usa tuberas de acero inoxidable para evitar una posible contaminacin del agua natural. 3.3.8.2 CARBONATACION Esta, unidad se refiere al proceso qumico de la carbonatacin, que se produce en el sistema heterogneo formada por dos fases. 1. Una fase liquida que la constituye el agua mineral. 2. Otra fase gaseosa constituida por el dixido de carbono. En este proceso se juntan el agua mineral natural con el dixido de carbono lo cual permite que la mezcla de gas ms agua mineral de cmo resultado agua con gas la cual permitir al producto tener un mayor ciclo de vida en el mercado. En el caso de nuestro producto la presencia de dixido de carbono es mnima en vista que el agua natural mineral contiene una cantidad apreciable de este gas, una vez mezclada la sustancia agua mineral ms gas esta es transportada hacia la maquina llenadora por medio de tuberas de acero inoxidable. 4.2 a) PROPIEDADES DEL DIXIDO DE CARBONO: El dixido de carbono es un gas incoloro, con olor penetrante y sabor cido, casi vez y media ms denso que el aire puede ser recogido por desplazamiento es de -78.5 C a la presin a atmosfrica; el punto triple es de 5606 C a 5.11 atmsferas, la temperatura critica es 31 C. La presin critica es de 72.80 atmsferas, el calor latente de vaporizacin es 149.6 BTU/Lb u 83.12 cal por gramo. La densidad del gas es 1.976 gramos por litro a O C y 1 aun. La densidad en estado liquido es 0.914 Kg/Lt a O C y 34.3 Atmsferas, la densidad del slido es 1.51 kilogramos por litro a 56.6 C, el calor de formacin del dixido de carbono es 93.03 Kcal por gramo mol, lo que demuestra que la oxidacin del carbono es una reaccin sumamente exotrmica.. El dixido de carbono es un gas incoloro llamado tambin anhdrido carbnico, se produce en la fermentacin y durante la combustin de la materia orgnica, reconocindolo en las aguas minerales. Black lo llamo aire fijo. Lavoisier demostr que era un oxido de carbono. El dixido de carbono existe en la atmsfera en un 0.035 % en volumen y en los manantiales de aguas efervescentes. En algunas localidades surge de las grietas del terreno y se acumula en el fondo de las depreciaciones, produciendo una atmsfera mortfera para el
organismo animal. Tal como ocurre en el valle de la muerte en Java, y en la gruta del perro, cerca de aples, tambin en Mxico y en los Estados Unidos, manantiales de los que el dixido de carbono escapa a gran presin. Algunos de ellos se utilizan como materia prima para la obtencin de estas sustancias. Si el liquido se deja fluir en un saco de tela la disminucin de presin hace que una parte del liquido se evapore, y como se observa calor, como calor latente de vaporizacin el resto se enfra solidificndose en una masa blanca carbnica. Este slido se sublima a la presin atmosfrica a 78.5 grados centgrados, sin fundir, y se emplea comercialmente como refrigerantes para alimentos, en especial durante su transporte, se suele llamar hielo seco, por que no deja residuo liquido, a diferencia del hielo. No obstante la nieve carbnica funde a - 56.4Ca la presin de 5.11atm. 3.3.8.3 EMBOTELLADO En este proceso bsicamente se realiza el llenado de las botellas pet con el agua mineral gasificado para esto contamos con una maquina llenadora que se acondiciona fcilmente para cada tamao a envasar, el agua mineral natural con gas enviado desde el carbonatador entra a la llenadora la cual posee un determinado nmero de vlvulas de llenado ubicados en forma circular, la funcin de la misma es llenar a altas velocidades cada una de las botellas pet, tal es la rapidez que a una vuelta de la llenadora se llenan tantas botellas como vlvulas tenga el equipo. La maquina llenadora que se utiliza en este proyecto es de 25 a 30 vlvulas circular con una capacidad mxima de 5,000 botellas por hora de cualquier dimensin. Esta llenadora asptica deber considerar tecnologa para productos sensibles al O2 como el agua natural sin gas, llenando al vaco o ampliando el ingreso de 02 entre el llenado. Una vez llenada la botella pasa a la maquina coronadora o capsuladora por medio de las fajas transportadoras. 3.3.8.4 CAPSULADO Una vez que las botellas pet con agua mineral salen de la llenadora no tardan ms de 5 segundos en llegar a la capsuladora en donde se les coloca las tapas rosca en cada una de las botellas PET de acuerdo a la
medida de la misma que podran ser 355ml, 660ml, 1000ml, 1600ml 2000ml. la maquina capsuladora tiene una capacidad mxima de 5,000 botellas por hora, igual que la maquina llenadora lo cual permite garantizar una produccin continua, todo esto es posible porque las mquinas se encuentran conectadas una a otra por medio de las fajas transportadoras las cuales permiten que el producto llegue a cada una de ellas de acuerdo a los tiempos establecidos, para posteriormente ser trasladadas hacia el panel visor. 3.3.8.5 PANEL VISOR Esta es la penltima inspeccin visual que se realiza en la lnea de produccin en esta fase nos permite inspeccionar las botellas por medio de pantallas blancas que cuentan con lmparas de yodo y mercurio de gran alcance las cuales se encuentra recubiertas por una mica especial, la cual permite visualizar el interior del contenido de la botella para de esta manera poder retirar aquellas botellas que no se encuentren en buenas condiciones o que no cuenten con el volumen indicado de la botella sea mas o menos, este trabajo es realizado por una persona la cual tiene un periodo de tumo de 15 minutos siendo rotativos entre los trabajadores. 3.3.8.6 ETIQUETADO Esta es la ltima operacin visual que realizan los operarios. El etiquetado se realiza en forma manual lo cual nos permite mayor control del producto final, las ; etiquetas son adquiridas de los fabricantes de acuerdo al modelo que nosotros lo solicitemos, para este producto necesitamos etiquetas plsticas tipo poncho las cuales son prcticas para el colocado en las botellas este trabajo lo realizan dos operarios una ves que a las botellas se les colocan las etiquetas estas transportadas por medio de las fajas a la empacadora. 3.3.8.7 EMPACADO Una vez que las botellas tienen sus respectivas etiquetas se procede con el empacado de las mismas para lo cual contamos con una empacadora que tiene una capacidad mxima de 800 paquetes por hora, la finalidad de dicha mquina es la de termocontraer el plstico industrial sobre las botellas de tal manera que estas se encuentren empaquetadas de acuerdo al tipo de tamao puede ser de 6 botellas o 12 botellas, una vez que las botellas son empacadas pasan a ser almacenadas en lugares secos y encimas de parihuelas para evitar su posible contaminacin. 3.3.8.8 ALMACENAMIENTO
La ltima parte del proceso de produccin se refiere al almacenamiento del producto elaborado, para lo cual la unidad econmica contar con la infraestructura adecuada para que el producto se almacene ordenadamente. El apilado del producto se realizara sobre parihuelas de madera las cuales permiten que el producto no tenga contacto directo con el piso y tenga una adecuada ventilacin, el apilado no deber de sobrepasar los 7 paquetes uno encima de otro, adems de tener vas de acceso entre si para que su manipulacin al momento de la carga sea el correcto. Para que el almacenamiento del producto sea el correcto se tomar en cuenta el sistema FIFO que significa el primero en ser almacenado es el primero en salir esto nos permitir tener un control acerca de la fecha de vencimiento del producto el cual no podr salir al mercado con una fecha de vencimiento menor a los tres meses.
3.3.8.9 MATERIAS PRIMAS AUXILIARES Para desarrollar un concepto de producto que tenga la aceptacin de mercado, las materias primas auxiliares complementan para desarrollar el producto. Al cambiar el proceso tecnolgico para la produccin con envases no retornables, se reducen los costos en el proceso de lavado de botellas. Las materias primas auxiliares que se utilizarn en el proceso de produccin para la elaboracin de agua mineral natural son los siguientes a.-Dixido De Carbono. El dixido de carbono llamado tambin anhdrido carbnico existe en la atmsfera en un 0.0355 en volumen y en los manantiales de agua efervescente. El dixido de carbono es un gas incoloro, con olor penetrante y sabor cido, casi vez y media ms denso que del aire puede ser recogido por desplazamiento ascendente del aire. El punto de ebullicin es de - 78.5 aC A LA PRESIN ATMOSFRICA, EL PUNTO TRIPLE ES DE -56.6 C a 5.11 atmsferas, la temperatura critica es de 310 C la presin critica es de 72.80 atmsferas, el calor latente de vaporizacin es 149.6 BTU por libra U 83.12 Cal por gramo. B.-Preservantes. Para garantizar la calidad y tiempo de duracin del producto es necesario utilizar preservantes como el CO2. Tambin existen otros preservantes como el benzoato de sodio y el ozono. 3.3.8.10 REQUERIMIENTOS
Los requerimientos para la implementacin y ejecucin del proyecto de inversin "Agua Mineral Natural La Raya Canchis" son los siguientes: a) Material de limpieza de aseo b) Detergentes. c) Elemento adicional para mejorar la Calidad del producto - SEGURIDAD E HIGIENE INDUSTRIAL. a) Extinguidores industriales. b) Instalacin de grifos en sitios estratgicos de la lnea de produccin. c) Contar con un tpico d) Seales de transporte tanto para peatones como para vehculos. Implementos de seguridad para el personal mamelucos, botas, guantes, lentes, cascos y dems implementos que sean necesarios durante el proceso de produccin. 3.3.8.11 SELECCIN DE LA MAQUINARIA. Todos los motores y dems insumos secundarios se encuentra en el mercado local y nacional en el caso de las maquinas tanto la llenadora coronadora, carbonatadora, etc. se encuentran en el mercado nacional (Lima) los otros insumos en el mercado local. 3.3.8.12 MAQUINA EMBOTELLADORA SERVICIO.- Para el embotellado en envases PET de 500, 1000, 1500 y 2000 mi; mquina provista de sus respectivos accesorios y dispositivos, su control es automtico mediante paneles, con lo que se puede adecuar su funcionamiento en conveniencia a la produccin. 3.3.8.13 CAPSULADORA SERVICIO.- Para el enroscado se utilizar una enroscadura automtica, la cual estar provista de accesorios necesarios y dispositivos que se usara para enroscar envases de 500, 1000, 1500 y 2000 ml. 3.3.8.14 FILTRO DE CARBN ACTIVADO SERVICIO.- Tiene la funcin de eliminar los malos olores, existentes en el agua. Marca Modelo : : AUTOTROL 7840/7850-10. agua de microorganismos
3.3.8.15 LUZ ULTRAVIOLETA SERVICIO.- Unidad de desinfeccin del susceptibles a 254 nm UV EXPOSICION.
Marca: AQUAFINE Modelo :DW-8. 3.3.8.16 REQUERIMIENTO DE ENERGA ELCTRICA: En el siguiente cuadro se muestra el consumo de energa elctrica al ao, tanto para el funcionamiento de las maquinaria, equipos as como para los ambientes de la planta.La energa elctrica empleada en la iluminacin se calcula de la siguiente manera: Donde: L : Lmenes necesarios por lmpara. Lx : Intensidad de iluminacin en bujas-m. Ac : rea que cubre cada lmpara en m2. FM : Factor de mantenimiento. Cu : Coeficiente de utilizacin. 3.3.8.17 EFICIENCIA ELECTRICA CUADRO N1 CONSUMO DE ENERGA ELCTRICA CONCEPTO Planta Administraci Almacenes Otros TOTAL #L 5,20 2,40 3,60 2,40 # 16 2 8 12 Watts 151 80 96 80 hr8 8 8 8 w-h/d 19,328 4,280 6,144 L_ 34,432
FUENTE: Tesis UAC
Consumo de Kw-h/ao = 8,263.68 CUADRO N2 MAQUINARIA Y EQUIPO CONCEPTO Filtro de Cuarzo Filtro de carbn Esterilizador Ultra Carbonaador Envasador Roscadora Empacadora Faja Tramsportadora TOTAL # Mo 1 1 1 1 1 1 3 Volt aje 220 220 118 220 220 Amper aje 0,25 0,25 0,51 0,20 0,20 Pot enc 55,0 55,0 60,1 44,0 44,0 Potenc i Comsum 0,07 0,07 0,08 0,06 3,00 ; 8,94 0,06 : 3,74 8,50 5,36 120,21
FUENTE: Tesis UAC
Consumo de Kw-h/ao = 28,850.4
ENERGA CONSUMIDA TOTAL AL AO: 8,263.68 + 28,850,40 = 37,114 Kw-h/ao.(S/. 13,361 POR AO) El Kw-h esta a US$0.10 (S/. 0.36) . 3.3.8.18 EMPACADORA SERVICIO.- Para empacar los envases PET de 500, 1000, 1500 y 2000 mi; mquina provista de sus respectivos accesorios y dispositivos, su control es automtico mediante paneles, con lo que se puede adecuar su funcionamiento en conveniencia a la produccin. 3.3.8.19 SELECCIN DE EQUIPOS La mayora de los equipos los encontramos en el mercado local. 3.3.8.19.1 FILTRO DE CUARZO Para eliminar los sedimentos existentes Marca Modelo : : AQUAFIL FC-1248/163-1
CARACTERSTICAS TCNICAS seo : AQUAFIL Tipo : Automatico Caudal : 10 GPM Presion de Trabajo : 30-50 psi. Limpieza : Automatica Voltaje : 200v/60Hz. Amp. Maximo : 1 Conexin : 3/4"-1 NPT Temperatura max. : 25C Absorcin : Sediementos mayores a 20u. Dimensiones : Altura : 48 Dimetro : 12
DIAGRAMA DE FLUJO PROPUESTO PARA EMBOTELLAR AGUA MINERAL NATURAL LA RAYA CANCHIS
Tanque Pulmn Filtro de cuarzo de de carbn activado Filtro arena
Fuente

ALMACENADO
Embotellado
Capsulado
Carbonatador
INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL LA RAYA CANCHIS
DIAGRAMA CUALITATIVO DEL PROCESO DE PRODUCCION

POZO DE CEMENTO TANQUE PULMON
H2O
FILTRACION DE AGUA
PURGA
RADIACION ULTRAVIOLETA
CARBONATACION
BOTELLAS PET
ENVASADO
TAPAS
DEPOSITO
CAPSULADO
ETIQUETAS
ETIQUETADO
EMPACADO
ALMACENAJE
DIAGRAMA CUALITATIVO DEL PROCESO DE PRODUCCION BASE CALCULO :4000 KG de Agua Mineral Gasificada en 8 horas de trabajo
POZOFILTRACION DE AGUA 4500 kg H2O 504 kg H 2O TANQUE PULMON 4500 Kg H2O 504.5 Kg PURGA
FILTRACION DE AGUA
3995,5 Kg H2O RADIACION ULTRAVIOLETA 3995,5 Kg H2O CO2 33.33 Kg CARBONATACION 4000 Kg H2O Gasificada B OTELLAS PET ENVASADO 000 unid. 4000 Kg H2O Gasificada y Embotellada CAPSULADO 4000 unid. TAPAS 4000 Kg H2O Gasificada, Embotellada y Enroscada ETIQUETADO 4000 unid.
ETIQUETAS
DEPOSITO
4 DEPOSITO
4000 unid.
4000 Kg H2O Gasificada, Embotellada, Enroscada y Etiquetada EMPACADO
4000 Kg H2O Gasificada, Embotellada, Enroscada, Etiquetada y Empacada ALMACENAJE
FUENTE: Elaboracin Propia DIAGRAMA DE PROCESO DE OPERACIONES

Producto Mtodo Fecha Envases 2 : : : Embotellado de Agua Mineral Propuesto Febrero 2009-02-16 Agua 1 Inspeccin del Tanque Filtrado por arena Inspeccin y filtrado Filtrado de carbn Inspeccin y filtrado Filtrado pulidor Desinfeccin Carbonatacin Embotellado Capsulado Inspeccin del Producto
2 2 3
7 3
Etiquetado y Inspeccin Empacado Almacenado
IV. ESTUDIO DE ORGANIZACI N Y
NUMER EVENTO O O Operaciones 8 Inspeccio nes 3 Oper./Ins 8 pec. 3 Almace 1 n 1
3 3
ADMINISTRA CION DEL PROYECTO.

3.1 ESTUDIO DE LA ORGANIZACIN Y ADMINISTRACION DEL PROYECTO El diseo administrativo al que se amolda el proyecto la construccin de estructuras as como la definicin de funciones, asignacin de responsabilidades, delimitaciones de autoridad, etc. Consideramos importante garantizar la implementacin del proyecto a travs de la organizacin de la empresa debido a que existen etapas para poder iniciar con la operacin de la empresa. En el caso del proyecto Industrializacin y Comercializacin de Agua Mineral La Raya - Canchis observa factores importantes para lograr objetivos corporativos como son los recursos humanos, la implementacin y ejecucin
de estrategias no tendran ningn xito de no sr por el personal que debe de estar preparado para el mundo competitivo. NIVELES DE ORGANIZACIN Primer Nivel: Est constituido por la gerencia general, este nivel constituye la parte Ejecutiva donde se imparte la poltica y los planes y programas que se desarrollan en la empresa, velan por la disciplina y el orden de la actividad empresarial. Segundo Nivel: Representa la planeamiento del servicio. parte Operativa, donde se desarrolla el
la empresa adopta la siguiente organizacin: como se muestra en la siguiente grfica, referida a la organizacin funcional. DESCRIPCIN DE FUNCIONES DE TRABAJO Directorio: Conformado por un conjunto de socios con participacin en las decisiones de la empresa. Permite la cualificacin de costos de operacin e inversiones originas a efectos de la administracin del proyecto una vez implementadas. Gerencia General Encargado de velar por el bienestar del ambiente institucional. Supervisin del cumplimiento de las funciones del personal. Encargado de velar por los intereses de los clientes y cumplir con las fechas y plazos establecidos. Encargado de garantizar el cumplimiento de los objetivos planteados. nico encargado del manejo de las cuentas de la empresa en el banco. nico representante oficial y jurdico de la empresa. Jefe de produccin. Procurar el mantenimiento de las instalaciones y servicios comunes. Advertir a los titulares de la situacin de los mismos. Velar por la observancia de las disposiciones legales y reglamentarias sobre copropiedad inmobiliaria y las del Reglamento de Copropiedad.
Disponer las reparaciones del lugar donde se lleva a cabo la produccin . Las conservaciones/reparaciones extraordinarias se darn cuenta a la Junta o a los copropietarios. Jefe de ventas: Realiza acciones y estrategias para logar mayores ingresos para la empresa a travs de las ventas Es responsable de llevar el control de los indicadores de ventas, presencia, cobertura, participacin en el mercado. Es responsable del desarrollo, planeamiento estratgico, programacin y control de las ventas. Jefe de contabilidad: Lleva los libros de contabilidad. Elabora planillas de sueldos y salarios. Presta atencin a las obligaciones tributarias. Determina, analiza, elabora informes y controla los costos de cada proceso, tarea, producto y departamento. Suministra informacin cuantitativa de ndole financiera para tomar decisiones econmico financieras. Asesora al Gerente General sobre el estado econmico y financiero de la empresa. Prepara y elabora los Balances de la empresa. Prepara los estados financieros de la empresa. Gestione en la banca de crditos y sobregiros. Lleva el control estadstico de las ventas mensuales para cruzar la informacin de la Programacin de operaciones. Hace el pago de los impuestos correspondientes. Otros: Empleado de limpieza y Mantenimiento. Tiene como funcin principal mantener en buen estado la planta de produccin, las herramientas que usa y los afines para cumplir su cometido. Su mbito de accin ser la planta de produccin, no pudiendo salir de las instalaciones sin previo permiso escrito del gerente operativo. Personal de seguridad.
Vigilancia de la empresa. ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA AGUA MINERAL LA RAYA- CANCHIS
REQUERIMIENTOS DE RECURSOS HUMANOS Los requerimientos de personal para el funcionamiento de la empresa que se muestran en el siguiente cuadro, adems se definen sus pagos salariales, que se encuentran basados dentro del promedio de sueldos del mercado en empresas as mismo tambin se basa en la calificacin que exija cada puesto de trabajo de acuerdo a las funciones a desempear y disposiciones del Ministerio de Trabajo.
Requerimiento de Recursos Humanos y sueldos asignados (en nuevos soles) I. Planilla de Empleados N 1 1 Cargo Gerente General Jefe de produccin Jornal/m es 5000 2000 Total mes 5000 2000 Jornal/a o 60000 24000
1 1 1 1
Jefe de ventas Jefe de Contabilidad Personal limpieza Personal seguridad
2000 2000
2000 2000 560 560
24000 24000 6720 6720 145440
de 560 de 560
TOTAL
CAPITULO V
ESTUDIO ECONOMICO Y FINANCIERO
CAPITULO: ESTUDIO ECONMICO FINANCIERO 5.1 Estructura de las Inversiones

CUADRO 5.1.1: ESTRUCTURA DE LAS INVERSIONES RUBROS ACTIVOS FIJOS terrenos Obras Civiles Maquinaria y equipo 2000 140000 408250 0.29% 20.50% 59.78% MONTOS PORCENTA JES
TOTAL ACTIVOS FIJO ACTIVOS INTANGIBLES Gastos administrativos proy Asistencia Tec y cap Imprevistos TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES CAPITAL DE TRABAJO Sueldos Existencias TOTAL CAPITAL DE TRABAJO TOTAL INVERCIONES
550250
80.57%
6000 10000 5000 21000
0.88% 1.46% 0.73% 3.07%
41175 70520 111695 682945
6.03% 10.33% 16.35% 100.00%
En el presente cuadro de La Estructura de las inversiones podemos observar el monto total de nuestras inversiones que llegan a alcanzar a S./682945 nuevos soles, los cuales se desembolsaran de acuerdo al cronograma de inversiones que se presentara despus, podemos observar que el activo fijo de la empresa representara un 80.57% del total de las inversiones ya que la empresa es de tipo industrial y necesita para la ejecucin contra con activos fijos adecuados como son las obras y la maquinaria y equipos, adems es importante el capital de trabajo que suma el 16.35% de la inversin.
CUADRO 5.1.2: CRONOGRAMA DE LAS INVERSIONES RUBROS PERIODO DE LA EJECUCION EN MESES 1 2 ACTIVOS FIJOS Terrenos Obras Civiles Maquinaria y equipo 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 1 2 PERIODO DE OPERACIN AOS 1 2 3 4 1 0
X X X
X X
X X X X X
ACTIVOS INTANGIBL ES Gastos administrat ivos Puesta en marcha y sup. Asistencia Tec y cap CAPITAL DE TRABAJO Sueldos y Efectivo Existencias TOTAL INVERCION ES
X X X X X X X X X X X X X X
X X
X X
X X
X X
X X
X X
X X X
X X X
X X X
X X X
X X X
En el cronograma de inversiones podemos observar el tiempo en el que se destinara la inversin para los distintos desembolsos, siendo el total 11 periodos de aos, separando ac el primer periodo de ejecucin que consiste en 12 mes (es decir un ao) para la inversin de los elementos necesarios antes de la operacin, tambin se considera la operacin y los desembolsos que se harn de acuerdo a la necesidad de la empresa. 5.2ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO CUADRO5.2.1: ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO MONTO PORCENTAJE Monto total de la 682945 100.00% Inversin Aporte Propio 254740 37.30% Monto Financiado 428205 62.70% FUENTE: Elaboracin Propia Del monto total que es S/. 682945 nuevos soles el aporte propio constituye el 37.30% y el monto financiado es de 62.70% es decir en cifras absolutas constituye S/. 428 205 nuevos soles.
CUADRO5.2.2: SERVICIO DE LA DEUDA EXPRESADO EN AOS (Sistema de Amortizacion Fija)
AOS 1 2 3 4 5
INTERE AMORTIZAC S ION 428 205 64230 85642 342563 51384 85642 256921 38538 85642 171279 25692 85642 85637 12845 85642 FUENTE: Elaboracin Propia
SALDO
CUOTA 149872 137026 124180 111334 98490
VEASE ANEXO SOBRE SIMULACION DE LA DEUDA: A partir del anexo de servicio de la deuda podemos obtener estos datos, ya que previamente en la simulacin de la deuda pudimos escoger la mejor alternativa conveniente para este proyecto. La tasa efectiva anual que se utilizo es del 25% con una tasa de inters nominal de 22.32127%. Las cuotas son constantes y se dan en un periodo de 60 meses, pagando la cuota mensual de S/.11233.80 nuevos soles de de donde deducimos el inters mensual de S/. 7760.38 en el primer mes ya que los posteriores meses el monto pagado por inters se va reduciendo. Es importante saber tambin que el prstamo es un prstamo bancario para Capital de Trabajo Maquinaria y equipo. Es prstamo es destinado en su 100% para gastos realizados en maquinaria y equipo. El financiamiento de la empresa es importante para la obtencin de recursos reales para poder implementar este proyecto..
5.3 PRONOSTICO DE INGRESOS OPERATIVOS CUADRO5.3.1: PRONOSTICO DE INGRESOS OPERATIVOS CONCEPTO PERIO DO 1 2 3 4 5 6 7 Cantidad de produccin PRODUCTOS A Precio unitario de venta SUBTOTAL Cantidad de produccin PRODUCTOS B Precio unitario de venta SUBTOTAL INGRESO POR VENTAS 528000 1.64 865920 183922 0.85 155866 10217 86 54720 0 1.64 89740 8 19003 9 0.85 16153 3 10589 41 59520 0 1.64 97612 8 20670 9 0.85 64320 0 1.64 10548 48 22338 0 0.85 67200 0 1.64 11020 80 23338 1 0.85 70080 0 1.64 11493 12 24338 4 0.85 73920 0 1.64 12122 88 25672 0 0.85 21821 2 14305 00
8 76800 0 1.64 12595 20 26672 2 0.85 22671 4 14862 34
9 85440 0 1.64 14012 16 29672 8 0.85 25221 9 16534 35
10 91200 0 1.64 14956 80 31673 2 0.85 26922 2 17649 02
17570 18987 19837 20687 3 3 4 6 11518 12447 13004 13561 31 21 54 88 FUENTE: Elaboracin Propia
Los ingresos del proyecto corresponden a las ventas realizadas durante un periodos en este caso proyectamos para 10 periodos. Donde los productos de subdividen en dos grupos que son agua mineral con gas y agua mineral sin gas todo esto calculado en litros ya cada uno de estos tiene un porcentaje as por ejemplo agua mineral con gas equivale el 75 % de la produccin, por tanto el 25& restante lo ocupa el agua mineral sin gas.
Es importante recalcar los precios de los productos ya que no son los mismo en este caso el producto A que viene a ser agua mineral con gas tiene un precio promedio de S/. 1.64 nuevos soles y el B tiene un precio de S/. 0.85 nuevos soles.
GRAFICO: INGRESO POR VENTAS
El grafico evidencia nuestro crecimiento as como el proceso por el cual el proyecto ira atravesando a lo largo del tiempo. Destacando de este grafico la tendencia continua de crecimiento que implica factores como el incremento de la capacidad de produccin de la empresa as como el de la demanda por parte de los consumidores de agua mineral la Raya - Canchis
5.4 PRONOSTICO DE GASTOS CUADRO5.4: PRONOSTICO DE GASTOS

RUBROS
1
COSTOS DIRECTOS Materias primas 51744
2
53620
3
58330
4
63034
PERIODOS 5 6
65856 68678
7
72442
8
75264
9
83731
10
89376
INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL LA RAYA CANCHIS Tapas y etiquetas Co2 SUBTOTAL Mano de obra directa TOTAL DE COSTOS DIRECTOS COSTOS INDIRECTOS Mano de obra indirecta Suministros Gastos indirectos Energa elctrica Telfono Depreciaciones y Amort.c.d TOTAL DE COSTOS INDIRECTOS SUBTOTAL COSTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS sueldos Transporte TOTAL GASTOS ADM Y DE VENTAS GASTOS FINANCIEROS TOTAL COSTOS COSTO UNITARIO 6758 15592 74094 39900 113994 17700 19240 14400 1800 52967 106107 220101 7004 16160 76784 39900 116684 17700 19240 14400 1800 52967 106107 222791 7619 17577 83526 39900 123426 17700 19240 14400 1800 52967 106107 229533 8233 18995 90262 39900 130162 17700 19240 14400 1800 52967 106107 236269 8602 19845 94303 46550 140853 17700 19240 14400 1800 52967 106107 246960 8970 20696 98344 46550 144894 17700 19240 14400 1800 52967 106107 251001 9830 9462 21830 103734 46550 150284 17700 19240 14400 1800 52967 106107 256391 22680 107774 53200 160974 17700 19240 14400 1800 52967 106107 267081 10936 25232 119899 53200 173099 17700 19240 14400 1800 22698 75838 248937 11674 26933 127983 53200 181183 17700 19240 14400 1800 4242 57382 238565
60000 21120 52800 2100 552187 0.638
60000 21888 52800 2100 561312 0.625
60000 23808 52800
60000 25728 52800
60000 26880 52800
60000 28032 52800 2100 640220 0.557
60000 20568 52800 2100 659271 0.544
60000 30720 52800 2100 679615 0.540
60000 34176 52800 2100 690426 0.493
60000 36418 52800 2100 699368 0.468
2100 2100 2100 584144 606970 627314 0.598 0.575 0.569 FUENTE: Elaboracin Propia
Del total de costos podemos obtener que nuestro costo total para el primer ao es de S/. 552187 nuevos soles deduciendo de la cantidad de produccin entonces tenemos un costo unitario de S/. 0,64 que conforme pasa el tiempo se va reduciendo hasta el ao decimo llegar a S/. 0.47 , es importante sealar que estos costos con promedio ya que contamos con diferentes tipos de producto GRAFICO: COSTO TOTAL
GRAFICO: COSTO UNITARIO
Como podemos ver en los grficos el coto total se va incrementando en el tiempo esto producto de que la produccin ir creciendo ao a ao. Respecto al costo unitario este se reduce ao a ao, lo que nos generara mayor recaudacin para la empresa y por consiguiente podramos ofrecer diferentes promociones para los consumidores, de esta forma podramos reducir el precio o de repente crear promociones como estrategias de venta.
5.5ESTADOS FINANCIEROS: 5.5.1 ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS
RUBROS 1 INGRESOS BRUTOS Costo de produccin Directos Indirectos UTILIDAD BRUTA Gastos Administrativos y de ventas UTILIDAD DE OPERACIN Intereses UTILIDAD IMPONIBLE Impuesto a la Renta UTILIDAD NETA 10217 86 11399 4 10610 7 80168 5 33208 6 46959 9 107 057 36254 8 10876 4 25378 4 2
CUADRO5.5.1: ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS PERIODOS 3 1151831 4 124472 1 130162 106107 100845 2 370701 637751 57302 580449 174134. 06 406314. 94 5 1300454 6 135618 8 144894 106107 110518 7 389219 715968 7 14305 00 15028 4 10610 7 11741 09 40288 0 77122 9 8 148623 4 160974 106107 121915 3 412534 806619 9 16534 35 17309 9 75838 14044 98 44149 2 96300 6 96300 6 28890 2 67410 4.2 10 17649 02 18118 3 57382 15263 37 46080 3 10655 34 10655 34 31966 0 74587 3.8
1058941
116684 106107 836150 338521 497629 94007 403622 121086 282535.8 453
123426 106107 922298 354611 567687 77702 489985 146994.9 59 342990.0 41
140853 106107 1053494 380354 673140 31855 641285 192385 448900.2 08
715968 214790 501178. 39
77122 806619 9 23136 2419 9 86 53986 564633 0.3 .3
El cuadro del estado de prdidas y ganancias nos permite ver la utilidad beta que genera la empresa despus de sus gasto.
Podemos observar que esta utilidad va aumentando cada vez mas lo que nos indica que la empresa es sumamente rentable, esto debido probablemente a la disminucin de costo que presenta la empresa as como el incremento de sus ventas durante los 10 aos de pronostico. 5.5.2 FLUJO DE CAJA CUADRO5.5.2: FLUJO DE CAJA
RUBROS 0 BENEFICIOS Utilidad de operacin Valor residual TOTAL BENEFICIOS COSTOS Activo fijo Activo Nominal Capital de trabajo TOTAL COSTOS FLUJO NETO ECONMICO Impuestos corregidos FLUJO DE CAJA ECONMICO DESPUES DE I BENEFICIOS Prstamos 42820 55025 0 21000 11169 5 68294 5 605884 605884 307138 108764 415902 6 627332 627332 310523 12108 431609 676073 676073 328763.0 41 146994.9 59 475758 726032 726032 344555 174134. 06 518689 764634 764634 343435.2 08 192385 535820 799707 799707 341691 214789. 61 556481 835573 835573 363558. 3 231368. 7 594927 866534 866534 377714 2419 86 619700 954537 954537 409996 .2 288901 .8 698898 101268 6 101268 6 530132 319660 .2 849792 102178 6 102178 6 1058941 1151831 1244721 1300454 1356188 1430500 148623 4 148623 4 165343 5 165343 5 176490 2 97576 186247 8 1 2 3 4 PERIODOS 5 6 7 8 9 10
1058941
1151831
1244721
1300454
1356188
1430500
INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL LA RAYA CANCHIS 5 COSTOS Amortizacin Servicio de la Deuda FLUJO NETO FINANCIERO ai Participacion de los trabajadores 25% FLUJO NETO FINANCIERO di Aporte de los socios Dividendos 75% FLUJO DE LOS ACCIONISTAS SALDO DE CAJA SALDO DE CAJA ACUMULADO 42820 5 0 0 52177 107 057 256674 64168. 5 192505 .5 144379 .1 144379 .1 48126. 4 48126. 4 65221 94007 272381 68095.2 5 204285. 75 153214. 3 153214. 3 51071.4 99197.8 81 426 77702 316530 79132.5 237397.5 10908 57302 450479 112619. 75 337859. 25 253394. 4 253394. 4 84464.8 127373 31855 376592 94148 282444 556481 139120. 25 417360. 75 313020. 6 313020. 6 104340. 2 417963. 2 594927 148731. 75 446195. 25 334646. 4 334646. 4 111548. 8 529512. 0 619700 154925 464775 698898 174724 .5 524173 .5 393130 .1 393130 .1 131043 .4 776749 .1 849792 212448 637344
42820 5
42820 5
178048.1 178048.1 59349.4 158547.2
211833.0 211833.0 70611.0
243012. 313623.0 0 FUENTE: Elaboracin Propia
348581 .3 348581 .3 116193 .8 645705 .8
478008 .0 478008 .0 159336 .0 936085 .1
Este flujo de caja nos servir como instrumento para poder determinar nuestro saldo y nuestro flujo econmica y financiero tanto antes como despus de los impuestos respectivos.nos refleja los beneficios generados as como los costos efectuados por la empresa durante el tiempo de operacin de la empresa. Como podemos observar el proyecto presenta mrgenes de ganancia sumamente rentables ya que todos los valores son positivos y adems generan excedentes o beneficios para los accionistas e inversionistas.
GRAFICO: FLUJO DE CAJA
En el presente cuadro podemos observar cmo va aumentado nuestros respectivos flujos cabe recalcar que el resultado que viene a ser nuestro flujo neto del accionista es el ms bajo por que se le descuenta las partidas respectivas para poder hallarlo. Es importante observar los valores positivos a partir del primer ao de operacin que nos indica que la empresa generara valores positivos(esperados), que generaran rentabilidad tanto econmica, financiera, y para los accionistas.
5.5.3 BALANCE GENERAL CUADRO 5.5.3 BALANCE GENERAL p ACTIVO A) ACTIVO CORRIENTE Excedente de Caja 0 1 2 BALANCE GENERAL 3 4 5 6 7 8 9 10
48126
99197
15854
24301
31362
41796
52951
64570
77674
93608
Efectivo para la operacin Cuentas por cobrar Existencias TOTAL ACTIVO CORRIENTE B) ACTIVO NO CORRIENTE Activo fijo y nominal Depreciacin y Amortizacin ACTIVO FIJO NETO TOTAL ACTIVO PASIVO A) PASIVO CORRIENTE Cuentas por cobrar Otros pasivos TOTAL PASIVO CORRIENTE B) PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO PATRIMONIO Capital Social
0 0 0 0
30654 85149 91961 25589 0 57125 0 52967 51828 3 77417 3
31768 88245 95305 31451 5 57125 0 52967 51828 3 83279 8
7 34555 95986 10366 5 39275 3 57125 0 52967 51828 3 91103 6
2 37342 10372 7 11202 5 49610 6 57125 0 52967 51828 3 10143 89
3 39014 10837 1 11704 1 57804 9 57125 0 52967 51828 3 10963 32
3 40686 11301 6 12205 7 69372 2 57125 0 52967 51828 3 12120 05
2 42915 11920 8 12874 5 82038 0 57125 0 52967 51828 3 13386 63
5 44587 12385 3 13376 1 94790 6 57125 0 52967 51828 3 14661 89
9 49603 13778 6 14880 9 11129 47 57125 0 22698 54855 2 16614 99
5 52947 14707 5 15884 1 12949 48 57125 0 4242 56700 8 18619 56
571250 0 571250 571250
0 0 0 0 0 0
79416 9 10218 80438 6 42820 5 12325 91 25474 0
87565 7 10589 88624 6 37602 8 12622 74 25474 0
10595 69 11518 10710 87 31080 7 13818 94 25474 0
10462 36 12447 10586 83 22928 1 12879 64 25474 0
10462 36 13005 10592 41 12937 3 11886 14 25474 0
10430 36 13562 10565 98 0 10565 98 25474 0
10430 36 14305 10573 41 0 10573 41 25474 0
10430 36 14862 10578 98 0 10578 98 25474 0
10430 36 16534 10595 70 0 10595 70 25474 0
10430 36 17649 10606 85 0 10606 85 25474 0
Reserva Legal Utilidad Retenida TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO+PATRIMONI O
0 0 0 571250
25474 50757 33097 1 77417 3
50948 10151 4 40720 2 83279 8
76422 15227 1 48343 3 91103 6
10189 6 20302 8 55966 4 10143 89
12737 0 25378 5 63589 5 10963 32
15284 4 30454 2 71212 6 12120 05
17831 8 35529 9 78835 7 13386 63
20379 2 40605 6 86458 8 14661 89
22926 6 45681 3 94081 9 16614 99
48400 6 50757 0 12463 16 18619 56
Podemos observar que el balance general es uno de los estados financieros mas importantes ya que nos permite observar la igualdad entre pasivo y activo ms patrimonio que en este caso cumple con la exigencias. CONCLUSIONES DE LOS ESTADOS FINANCIEROS: En el caso de los estados financieros en general podemos evidenciar el hecho de que todos presentan cifras positivas los que nos indica que el procedimiento fue el adecuado adems que podra ser rentable (podra es un
supuesto porque adicionaremos la evaluacin del proyecto para ver su verdadera viabilidad o rentabilidad). Los estado financieros garantizan con el cumplimiento de obligaciones, as como el pago de sus respectivos pasivos. El flujo de caja garantizamos el incremento de los diferentes flujos.
En general se obtiene un crecimiento de los rubros que va de la mano con el crecimiento de las ventas y del proyecto ya que para el ao 2018 las partidas crecen considerablemente con respecto al ao 2009.
CAPITULO VI EVALUACIN ECONMICA FINANCIERA
EVALUACION DE RATIOS FINANCIEROS (para el 10mo ao)

I.- INDICES DE LIQUIDEZ
1.- LIQUIDEZ 1,7554
Activo Corriente Pasivo Corriente
1861956
1060685
La relacin de liquidez para el proyecto nos arroja un resultado mayor a uno, lo que significa que la empresa cuenta con activo disponible para cumplir con sus obligaciones a corto y largo plazo.
2.- PRUEBA ACIDA 1,0711 Activo Cte. - Existencias Pasivo Corriente = 1136107 1060685 =
Este indicador mide la capacidad inmediata en casos de aceptar el proyecto apara cubrir sus obligaciones, en este caso la empresa contara con S/. 1.0711 por casa sol de deuda, con exigibilidad menor a un ao. II.- INDICES DE GESTION
3.- ROTACIN DE INVENTARIO 4,4029 Costo de Ventas Existencias = 699368 =
158841
El inventario se cambiaria 4.4029 veces al ao, lo que nos indica que esta dentro del rango promedio aceptable.
4.-EXISTENCIAS A CAPITAL DE TRABAJO Existencias = = 0,1569 Capital de Trabajo 1012686 158841
La relacin de existencias a capital de trabajo es de 0.15, que muestra el porcentaje de existencias en funcin de capital de trabajo.
5.- CP A CAPITAL DE TRABAJO 0,1452 Cuentas por cobrar = Capital de trabajo 147075 =
1012686
La relacin de Cuentas por Cobrar a capital de trabajo es de 0.1452, que muestra el porcentaje de cuentas por cobrar en funcin de capital de trabajo.
6.- INMOVILIZACIN DE EXISTENCIAS Existencias * 360 das = 57182760 81.76 Costo de ventas 699368
Este ndice nos refleja el grado de inmovilizacin de existencias respecto al costo de ventas, es decir el nmero de das en el que las existencias variaran; en este caso hemos obtenido un resultado de 81.76.
7.- ROTACIN ACTIVO FIJO 3,1127 Ventas Netas = Activo Fijo Neto 1764902 567008 =
El resultado de la rotacin de activo fijo es de 3.1127. Este mide el nmero de veces en que las ventas cubren con el activo fijo neto.
8.- ROTACIN DEL ACTIVO TOTAL 0,9479 Activo Total Ventas Netas = 1861956 1764902 =
El resultado de la rotacin de activo fijo total es de 0.9479. Este mide el nmero de veces en que las ventas cubren con el activo total, y permite el control de sus activos y su posibilidad de comparacin con otros activos.
9.- COSTO DE VENTAS A VENTAS Costo de ventas 26,1093 % Ventas netas 1764902 = 460803 =
El porcentaje 26,11%, es la proporcin del costo de las ventas con respecto a las ventas netas, que representa casi la cuarta parte de las ventas, lo cual es muy bueno ya que no se incurren en muchos gastos.
10.- G.O. A VENTAS 39,63 % Gastos Operacionales Ventas netas = 699368 =
1764902
El porcentaje 39,63%, es la proporcin de los gastos operacionales con respecto a las ventas netas, que representa casi la cuarta parte de las ventas, lo cual es muy bueno ya que no se incurren en muchos gastos operacionales.
11.- GF A GASTOS TOTALES Gastos financieros = 2100 = 0,0030
INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL LA RAYA CANCHIS Gastos totales 699368
El resultado obtenido indica que por cada S/.1 de gastos totales la empresa incurri en 0.0030 en gastos financieros.
12.-GASTOS FINANCIEROS A VENTAS Gastos financieros 0,1190 % Ventas netas = 2100 =
1764902
El resultado obtenido indica que por cada S/.100 de gastos de las ventas netas de la empresa incurri en S/. 0.1190 en gastos financieros.
13.- ROTACIN DE VENTAS
12,0000 Ventas netas Cuentas por cobrar = 1764902 147075 =
El resultado 12.00 nos indica el nmero de cuentas que estn disponibles para cobrar del total de ventas netas. III.- INDICES SOLVENCIA
14.- ENDEUDAMIENTO PATRIMONIAL Pasivo Total 0,8511 Patrimonio = 1060685 =
1246316
El indicador obtenido de 0.8511 indica que la deuda es alta, sin embargo la empresa ira cumpliendo con sus obligaciones a corto y largo plazo.
15- ENDEUDAMIENTO DEL ACTIVO TOTAL 0,5697 Activo Total
Pasivo Total
1060685
1861956
Este ndice tambin es conocido como ndice de solidez que en este caso es de 0.5697, es decir por cada S/.100 de obligaciones con terceros la empresa cuenta con S/.57 de activos. IV.- INDICES DE RENTABILIDAD
16.- RENTABILIDAD PATRIMONIO = 59,85% Patrimonio Utilidad Neta = 1246316 745873
Los resultados indican que la utilidad neta representa un 59.85% del patrimonio, debido a la participacin de accionistas y el incremento de las ganancias.
INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL LA RAYA CANCHIS 17.- % MARGEN DE GANANCIA 42,26 % Utilidad Neta = Ventas Netas 745873 =
1764902
Es el margen de ganancia que se espera obtener al decimo ao, en este caso hemos obtenido un 42.26%, lo cual es muy bueno para la rentabilidad de la empresa, porque permite obtener casi el 50% de ganancia.
CALCULO DEL VALOR ACTUAL NETO PARA EL AGUA MINERAL LA RAYA- CANCHIS
ENFOQUE TRADICIONAL
CALCULO DEL VALOR ACTUAL NETO DEL FLUJO NETO ECONMICO ANTES DEL IMPUESTO CUADRO: CLCULO DEL VAN (28%)
FLUJO NETO ECONMICO ANTES DEL IMPUESTO 0
-682945
307138 310523 328763.04 1 344555 343435.20 8 341691 363558.3 377714 409996.2 530132
1
2
3
4
5
6
1 0.78125 0.6103515 6 0.4768371 6 0.3725290 3 0.2910383 0.2273736 8 0.1776356 8 0.1387778 8 0.1084202 2 0.0847032 9
-682945 239951.5625 189528.1982 156766.4342 128356.7399 99952.80067 77691.53854 64580.92727 52418.34744 44451.87708 44903.92704
7
8
9
1 0
S./415657.3 528 FUENTE: Elaboracin Propia Como podemos observar en valor actual neto del proyecto de agua mineral la Raya Cusco; que es el valor de los beneficios neto; que genera el proyecto, en este caso hemos trabajado con el costo de oportunidad del capital que es de 28%; que vendra a ser la rentabilidad que estara ganando el dinero de utilizarlo en otra alternativa, tambin representa el costo adicional a cualquier otro proyecto. En el caso del flujo neto econmico antes del impuesto nos arroja S./415657.3528 nuevos soles lo que nos da una cifra positiva y nos indica que el proyecto es viable ya que nos permite alcanzar altos niveles de rentabilidad y nos llevara a obtener una ganancia futura respecto a la inversin que es de S./ 682945 nuevos soles. CALCULO DE LA TIR DEL FLUJO NETO ECONMICO ANTES DEL IMPUESTO La tasa interna de retorno es un porcentaje que indica la rentabilidad promedio anual que genera el capital que permanece invertido en el proyecto. Para ello tomaremos como referencia otras tasas porcentuales hasta hallar el rango en el que se encuentra nuestra TIR y as luego Estimar la TIR.
VANE ai
CUADRO: CLCULO DE LA TIR

AO S 0 1 2 3 4 5 6 7 8 FLUJO NETO ECONMICO ANTES DEL IMPUESTO FNE ai FACTO VAN VAN VAN 40 R 28% 50% % -682945 1.0000 -682945 682945.0 682945.0 307138 0.7813 239951. 204758.7 219384.3 6 310523 0.6104 189528. 138010.2 158430.1 2 328763.0 0.4768 156766. 97411.3 119811.6 41 4 344555 0.3725 128356. 68060.2 89690.5 7 343435.2 0.2910 99952.8 45226.0 63856.4 08 341691 0.2274 77691.5 29997.6 45380.1 4 363558.3 0.1776 64580.9 21278.2 34488.8 3 377714 0.1388 52418.3 14737.8 25594.0 5 VAN 46.77% -682945.0 209260.6 144145.7 103978.8 74246.2 50421.4 34178.8 24777.2 17538.6
INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL LA RAYA CANCHIS 9 10 409996.2 530132 0.1084 0.0847 VANE ai 44451.8 8 44903.9 3 415657 .4 10664.9 9193.3 43606.7 19843.9 18327.5 111862. 3 12970.8 11426.8 0.0
FUENTE: Elaboracin Propia GRAFICO: RELACION DEL VAN Y LA TASA DE DESCUENTO
Las estimaciones nos muestran que nuestra TIR se encuentra entre el 40% y el 50%. CUADRO: TIR ESTIMADO
TIRE ai
46.77295%
FUENTE: Elaboracin Propia La rentabilidad promedio anual que genera el capital invertido ser de 46.77295%, que viene a ser una cifra mayor al costo de oportunidad del capital lo que nos indica que el rendimiento sobre el capital que el proyecto genera es superior al mnimo aceptable para la realizacin del proyecto, por ende el proyecto sera aceptado.
CALCULO DEL VALOR ACTUAL NETO DEL FLUJO NETO ECONMICO DESPUES DEL IMPUESTO CUADRO: CLCULO DEL VAN (28%) FLUJO DE CAJA ECONMICO DESPUES DE I 0 -682945 1 -682945 415902 1 0.78125 324923.4375 2 431609 0.61035156 263433.2275 475758 3 0.47683716 226859.0927 4 518689 0.37252903 193226.71 535820 5 0.2910383 155944.1444 6 556481 0.22737368 126529.1303 594927 7 0.17763568 105680.2645 8 619700 0.13877788 86000.65105 698898 9 0.10842022 75774.67299 1 849792 0.08470329 71980.18223 0 VANE di S/. 947406.5132
El valor actual neto econmico despus de impuestos mide la rentabilidad del proyecto para la empresa y los accionistas a travs de la actualizacin de los flujos netos econmicos con la tasa de descuento o factor de actualizacin
.este indicador se utiliza para calcular cunto ms rico es el inversionista al usar este proyecto, el inversionista solo usa capital propio para financiarlo. Como podemos observar en el cuadro del flujo neto econmico antes de impuesto, hemos hallado en VAN di que viene a ser de S/. 947406.5132 nuevos soles, es decir nuestro valor de de proyecto es rentable y sera viable su ejecucin. CALCULO DE LA TIR DEL FLUJO NETO ECONMICO DESPUES DEL IMPUESTO La tasa interna de retorno es un porcentaje que indica la rentabilidad promedio anual que genera el capital que permanece invertido en el proyecto. Para ello tomaremos como referencia otras tasas porcentuales hasta hallar el rango en el que se encuentra nuestra TIR y as luego Estimar la TIR. CUADRO: CLCULO DE LA TIR
FLUJO DE CAJA ECONMICO DESPUES DE I FNEza FACT VAN VAN VAN 70 VAN i OR 28% 50% % 66.56% 1.000 -682945.0 68294 0 682945 682945. 682945. 5 0 0 41590 0.781 324923. 277268. 244648. 249701.2 2 3 4 0 2 43160 0.610 263433. 191826. 149345. 155578.6 9 4 2 2 7 47575 0.476 226859. 140965. 96836.6 102961.5 8 8 1 3 51868 0.372 193226. 102457. 62102.8 67394.7 9 5 7 1 53582 0.291 155944. 70560.7 37737.6 41799.1 0 0 1 55648 0.227 126529. 48854.3 23054.6 26063.2 1 4 1 59492 0.177 105680. 34819.7 14498.4 16729.0 7 6 3 61970 0.138 86000.6 24179.7 8883.6 10462.1 0 8 5 69889 0.108 75774.6 18179.9 5893.5 7084.0 8 4 7 84979 0.084 71980.1 14736.7 4215.3 5171.4 2 7 8 VANE 94740 240902. 0.0 di 6.5 6 35728.7
A OS 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
EL TIR estimado se encuentra entre los valores de 50% y 70% ya en el 70% se hace negativo, de esta forma el TIR deber ser menor a 70%.
GRAFICO: RELACION DEL VAN Y LA TASA DE DESCUENTO
CUADRO: TIR ESTIMADO
TIRE di
66.55986%
FUENTE: Elaboracin Propia El TIRE di es de 66.56% lo que nos indica una tasa mayor al costo del capital y nos indica rentabilidad del proyecto, y que el proyecto sera aceptado.
CALCULO DEL VALOR ACTUAL NETO DEL FLUJO NETO FINANCIERO ANTES DE IMPUESTO CUADRO: CLCULO DEL VAN (25%)
FLUJO NETO FINANCIERO ANTES DE IMPUESTO 0
-428205
256674 272381 316530 450479 376592 556481 594927 619700 698898 849792
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1 0
1 0.8 0.64 0.512 0.4096 0.32768 0.262144 0.2097152 0.16777216 0.13421773 0.10737418 VANF ai
-428205 205339.2 174323.84 162063.36 184516.1984 123401.6666 145878.1553 124765.2348 103968.4076 93804.50166 91245.72121
S./981101.2 854 FUENTE: Elaboracin Propia
La evaluacin financiera mide el valor del proyecto, tomando en cuenta las modalidades para la obtencin y pago de los prstamos otorgados por las entidades bancarias o los proveedores. El valor actual neto financiero antes del impuesto es de S./981101.2854 nuevos soles, lo que nos indica la viabilidad del proyecto pese al pago de amortizaciones del prstamo y los gastos financieros que se deben de tomar en cuenta CALCULO DE LA TIR DEL FLUJO NETO FINANCIERO ANTES DEL IMPUESTO La tasa interna de retorno es un porcentaje que indica la rentabilidad promedio anual que genera el capital que permanece invertido en el proyecto. Para ello tomaremos como referencia otras tasas porcentuales hasta hallar el rango en el que se encuentra nuestra TIR y as luego Estimar la TIR. CUADRO: CLCULO DE LA TIR
FLUJO NETO FINANCIERO ai FACT VAN VAN VAN 80 OR 25% 50% % 1.000 0 428205. 428205. 428205. 0 0 0 0.800 205339. 171116. 142596. 0 2 0 7 0.640 174323. 121058. 84068.2 0 8 2 0.512 162063. 93786.7 54274.7 0 4 0.409 184516. 88983.5 42912.6 6 2 0.327 123401. 49592.4 19930.1 7 7 0.262 145878. 48854.3 16361.2 1 2 0.209 124765. 34819.7 9717.5 7 2 0.167 103968. 24179.7 5623.4 8 4 0.134 93804.5 18179.9 3523.4 2 0.107 91245.7 14736.7 2380.1 4 VANF 981101 237102 ai .3 .1 46817. 2
A OS 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
FNF ai 42820 5 25667 4 27238 1 31653 0 45047 9 37659 2 55648 1 59492 7 61970 0 69889 8 84979 2
VAN 72.54% -428205.0 148765.2 91498.9 61627.4 50833.8 24630.3 21094.4 13070.8 7891.1 5158.1 3635.0 0.0
GRAFICO: RELACION DEL VAN Y LA TASA DE DESCUENTO
FUENTE: Elaboracin Propia El TIRF ai se calcula entre 60% y 70%.
TIRF
72.5363%
FUENTE: Elaboracin Propia Como podemos observar en el cuadro del TIR del flujo neto financiero antes de impuesto, hemos hallado en TIRF ai que viene a ser de 72.54%, es decir nuestro TIRF es superior al costo de la deuda que viene a ser de 25% que es tasa a la cual se pidi prestado el capital.
CALCULO DEL VALOR ACTUAL NETO DEL FLUJO NETO FINANCIERO DESPUES DEL IMPUESTO CUADRO: CLCULO DEL VAN (28%)
FLUJO NETO FINANCIERO di A FNFdi FACT VAN OS OR 25% 0 -428205 1.000 0 428205.0 1 192505.5 0.800 154004.4 0 2 204285.7 0.640 130742.9 5 0 3 237397.5 0.512 121547.5 0 4 337859.2 0.409 138387.1 5 6 5 282444 0.327 92551.2 7 6 417360.7 0.262 109408.6 5 1 7 446195.2 0.209 93573.9 5 7
INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL LA RAYA CANCHIS 8 9 10 464775 524173.5 637344 0.167 8 0.134 2 0.107 4 VANF di 77976.3 70353.4 68434.3 S./6287 74.7
FUENTE: Elaboracin Propia El VANF di mide el valor del proyecto, tomando en cuenta las modalidades para la obtencin y pago de los prstamos otorgados por las entidades bancarias o los proveedores. Considerando la amortizacin y en este caso la participacin de los trabajadores que es de 25% (supuesto). En este caso el VANF di nos arroja un resultado de S./628774.7 nuevos soles que
es menor al anterior pero de igual manera nos indica que el proyecto es rentable y nos permitir recuperar la inversin.
CALCULO DE LA TIR DEL FLUJO NETO FINANCIERO DESPUES DEL IMPUESTO CUADRO: CLCULO DE LA TIR
AO S 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 FNFdi -428205 192505.5 204285.7 5 237397.5 337859.2 5 282444 417360.7 5 446195.2 5 464775 524173.5 637344 FLUJO NETO FINANCIERO di FACT VAN VAN VAN 60 OR 25% 50% % 1.0000 428205. 428205. 428205. 0 0 0 0.8000 154004. 128337. 120315. 4 0 9 0.6400 130742. 90793.7 79799.1 9 0.5120 121547. 70340.0 57958.4 5 0.4096 138387. 66737.6 51553.2 1 0.3277 92551.2 37194.3 26936.0 0.2621 109408. 36640.7 24876.6 6 0.2097 93573.9 26114.8 16622.1 0.1678 0.1342 0.1074 VANF di 77976.3 70353.4 68434.3 628774. 7 18134.8 13635.0 11052.5 70775.3 10821.4 7627.7 5796.6 25897.9 VAN 56.93% -428205.0 122673.3 82956.8 61432.4 55714.0 29680.3 27948.2 19040.3 12638.6 9083.2 7037.9 0.0
FUENTE: Elaboracin Propia La tasa interna de retorno es un porcentaje que indica la rentabilidad promedio anual que genera el capital que permanece invertido en el proyecto. Para ello tomaremos como referencia otras tasas porcentuales hasta hallar el rango en el que se encuentra nuestra TIR y as luego Estimar la TIR. CUADRO: TIR ESTIMADO
TIRF di
56.9253%
FUENTE: Elaboracin Propia EL TIRF di es de 56.93% lo que nos demuestra que es mayor al Kd que es de 25%, lo que indica uqe el proyecto debera ser aceptado. CALCULO DEL VALOR ACTUAL NETO DEL FLUJO NETO DEL ACCIONISTA CUADRO: CLCULO DEL VAN (28%)
FLUJO NETO DEL ACCIONISTA A FNA FACT VAN OS OR 25% 0 -428205 1.000 0 428205. 0 1 144379.1 0.800 115503. 25 0 3 2 153214.3 0.640 98057.2 125 0 3 178048.1 0.512 91160.6 25 0 4 253394.4 0.409 103790. 375 6 4 5 211833 0.327 69413.4 7 6 313020.5 0.262 82056.5 625 1 7 334646.4 0.209 70180.4 375 7 8 348581.2 0.167 58482.2 5 8 9 393130.1 0.134 52765.0 25 2 10 478008 0.107 51325.7 4 VAN S./3645 A 29.8
El VANA mide el valor del proyecto, tomando en cuenta las modalidades para la obtencin y pago de los prstamos otorgados por las entidades bancarias o los proveedores. Considerando la distribucin de los dividendos al final de la vida til del proyecto. El VANA es de S./364529.8 nuevos soles a una tasa de descuento del 25%, genera
una cifra positiva que nos permitira recuperar el capital prestado y de esta forma obtener ganancias o beneficios derivados de la actividad de industrializacin del agua mineral la Raya Canchis.
CALCULO DE LA TIR DEL FLUJO NETO DEL ACCIONISTA CUADRO: CLCULO DE LA TIR
AO S 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 FNA -428205 144379.12 5 153214.31 25 178048.12 5 253394.43 75 211833 313020.56 25 334646.43 75 348581.25 393130.12 5 478008 FLUJO NETO DEL ACCIONISTA FACT VAN VAN VAN 50 OR 25% 40% % 1.0000 428205. 428205. 428205. 0 0 0 0.8000 115503. 103127. 96252.8 3 9 0.6400 98057.2 78170.6 68095.3 0.5120 0.4096 0.3277 0.2621 0.2097 0.1678 0.1342 0.1074 VANA 91160.6 103790. 4 69413.4 82056.5 70180.4 58482.2 52765.0 51325.7 364529 .8 64886.3 65960.7 39387.0 41572.4 31746.1 23620.0 19027.6 16525.5 55819. 1 52755.0 50053.2 27895.7 27480.5 19586.1 13601.1 10226.2 8289.4 53969. 8 VAN 44.53% -428205.0 99893.7 73344.3 58971.0 58067.3 33586.3 34338.0 25399.3 18305.1 14283.6 12016.3 0.0
FUENTE: Elaboracin Propia La tasa interna de retorno del accionista, es la tasa derivada de un VANA igual a cero. Este indicador refleja la eficiencia financiera del proyecto a lo largo de su vida til, considerando el servicio de la deuda, la distribucin de dividendos.
TIRF
44.53278%
FUENTE: Elaboracin Propia Esta tasa de 44.43% muestra la rentabilidad del capital cuando parte del mismo ha sido financiado por fuentes externas al inversionista. Y al ser mayo que la tasa de descuento (Ke = 28%) nos indica su factibilidad.
ENFOQUE CONTEMPORANEO
Para realizar el clculo del VAN segn el enfoque moderno es necesario calcular el WAAC que nos permitir hallar el van ya que este costo promedio ponderado del capital se tomara como tasa de referencia para poder hallar este valor.
CUADRO: CLCULO DEL COSTO PROMEDIO PONDERADO DE CAPITAL

MONTO Monto total de la Inversin Aporte Propio Monto Financiado 682945 254740 428205 PORCENT AJE 1 0.373 0.627 CK WAA C
0.28 0.25 WAA C
0.104 44 0.156 75 0.261 19
De estos resultados podemos obtener que el CPPC o WAAC es de 26.12%, que est dado por las suma de los dos factores con sus respectivas ponderaciones. Para el clculo del VANE ai segn la metodologa de Beltrn y Folke Capka, tomaremos en cuenta el costo promedio ponderado del capital
CALCULO DEL VALOR ACTUAL NETO DEL FLUJO NETO ECONMICO ANTES DEL IMPUESTO CUADRO: CLCULO DEL VAN (26.12%)
FLUJO NETO ECONMICO ANTES DEL IMPUESTO A FNEai FACT VAN OS OR 26,12% 0 -682945 1.000 -682945 0 1 307138 0.792 243528.4 9 2 310523 0.628 195220.7 7 3 328763.0 0.498 163881.9 41 5 4 344555 0.395 136182.9 2 5 343435.2 0.313 107627.9 08 4 6 341691 0.248 84904.32 5 7 363558.3 0.197 71628.58 0 8 377714 0.156 59005.35 2 9 409996.2 0.123 50783.68 9 10 530132 0.098 52064.82 2 VANE S./481883 ai .6
Como podemos observar en valor actual neto del proyecto de agua mineral la Raya Cusco; que es el valor de los beneficios neto; que genera el proyecto, es de S./481883.6, en este caso hemos trabajado con el costo promedio ponderado del capital del capital que es de 26.12%%; que vendra a ser la rentabilidad que estara ganando el dinero de utilizarlo en otra alternativa, tambin representa el costo adicional a cualquier otro proyecto. En el caso del flujo neto econmico antes del impuesto nos una cifra positiva y nos indica que el proyecto es viable ya que nos permite alcanzar altos niveles de rentabilidad y nos llevara a obtener una ganancia futura respecto a la inversin que es de S./ 682945 nuevos soles.
CALCULO DEL VALOR ACTUAL NETO DEL FLUJO NETO ECONMICO DESPUES DEL IMPUESTO CUADRO: CLCULO DEL VAN (26.12%)
FLUJO DE CAJA ECONMICO DESPUES DE I A FNEai FACT VAN OS OR 26.12% 0 1.000 -682945 682945 0 1 415902 0.792 329766.9 9 2 431609 0.628 271345.5 7 3 475758 0.498 237156.1 5 4 518689 0.395 205008.2 2 5 535820 0.313 167918.7 4 6 556481 0.248 138275.9 5 7 594927 0.197 117213 0 8 619700 0.156 96807.68 2 9 698898 0.123 86568.15 9 10 849792 0.098 83458.97 2 VANE S./105057 di 4
Como podemos observar en valor actual neto del proyecto de agua mineral la Raya Cusco; que es el valor de los beneficios neto; que genera el proyecto, es de S. /1050574, en este caso hemos trabajado con el costo promedio ponderado del capital del capital que es de 26.12%%; que vendra a ser la rentabilidad que estara ganando el dinero de utilizarlo en otra alternativa, tambin representa el costo adicional a cualquier otro proyecto. En el caso del flujo neto econmico despus del impuesto, es decir considera el valor del impuesto corregido; nos una cifra positiva y nos indica que el proyecto es viable ya que nos permite alcanzar altos niveles de rentabilidad y nos llevara a obtener una ganancia futura respecto a la inversin que es de S./ 682945 nuevos soles.
CALCULO DEL VALOR ACTUAL NETO DEL FLUJO NETO FINANCIERO ANTES DEL IMPUESTO CUADRO: CLCULO DEL VAN (28%)
FLUJO NETO FINANCIERO ai A FNFai FACTO VAN OS R 28% 0 1.0000 428205 428205.0 1 256674 0.7813 200526.6 2 272381 0.6104 166248.2 3 316530 0.4768 150933.3 4 450479 0.3725 167816.5 5 376592 0.2910 109602.7 6 556481 0.2274 126529.1 7 594927 0.1776 105680.3 8 619700 0.1388 86000.7 9 698898 0.1084 75774.7 10 849792 0.0847 71980.2 VANF ai S./83288 7.1
FUENTE: Elaboracin Propia El VANF ai mide el valor del proyecto, tomando en cuenta las modalidades para la obtencin y pago de los prstamos otorgados por las entidades bancarias o los proveedores. El VANF ai es de S./832887.1 nuevos soles a una tasa de descuento del 28%que es el
costo del capital (segn el enfoque contemporneo), genera una cifra positiva que nos permitira recuperar el capital prestado y de esta forma obtener ganancias o beneficios derivados de la actividad de industrializacin del agua mineral la Raya Canchis.
CALCULO DEL VALOR ACTUAL NETO DEL FLUJO NETO FINANCIERO DESPUES DEL IMPUESTO CUADRO: CLCULO DEL VAN (28%)
FLUJO NETO FINANCIERO di FNFdi FACT VAN OR 28% 0 -428205 1.000 0 428205.0 1 192505.5 0.781 150394.9 3 2 204285.7 0.610 124686.1 5 4
A OS
INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL LA RAYA CANCHIS 3 4 5 6 7 8 9 10 237397.5 337859.2 5 282444 417360.7 5 446195.2 5 464775 524173.5 637344 0.476 8 0.372 5 0.291 0 0.227 4 0.177 6 0.138 8 0.108 4 0.084 7 VANF di 113199.9 125862.4 82202.0 94896.8 79260.2 64500.5 56831.0 53985.1 S./51761 4.1
FUENTE: Elaboracin Propia El VANF ai es de S./517614.1 nuevos soles a una tasa de descuento del 28%que es el
costo del capital (segn el enfoque contemporneo), genera una cifra positiva que nos permitira recuperar el capital prestado y de esta forma obtener ganancias o beneficios derivados de la actividad de industrializacin del agua mineral la Raya Canchis.
CALCULO DEL VALOR ACTUAL NETO DEL FLUJO NETO DEL ACCIONISTA CUADRO: CLCULO DEL VAN (26.12%)
FLUJO NETO DEL ACCIONISTA A FNA FACT VAN OS OR 26,12% 0 -428205 1.000 0 428205. 0 1 144379.12 0.792 114477. 5 9 6 2 153214.31 0.628 96323.3 25 7 3 178048.12 0.498 88753.5 5 5 4 253394.43 0.395 100152. 75 2 4 5 211833 0.313 66385.6 4 6 313020.56 0.248 77780.2 25 5 7 334646.43 0.197 65932.3 75 0 8 348581.25 0.156 54454.3
INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL LA RAYA CANCHIS 2 0.123 9 0.098 2 VANA
9 10
393130.12 5 478008
48694.6 46945.7 S./33169 4.5
El VANA mide el valor del proyecto, tomando en cuenta las modalidades para la obtencin y pago de los prstamos otorgados por las entidades bancarias o los proveedores. Considerando la distribucin de los dividendos al final de la vida til del proyecto. El VANA es de S./331694.5 nuevos soles a una tasa de descuento del 26,12% (tasa
del coto promedio ponderado del capital), genera una cifra positiva que nos permitira recuperar el capital prestado y de esta forma obtener ganancias o beneficios derivados de la actividad de industrializacin del agua mineral la Raya Canchis.
CALCULO DE LA RELACION BENEFICIO COSTO PARA EL AGUA MINERAL LA RAYA- CANCHIS

Para este clculo se actualizan tanto los beneficios como los costos. Para poder hallar el indicador beneficio costo que nos permite hallar la relacin entre el valor actual de los ingresos y el valor actual de los costos. CUADROS: VALOR ACTUAL DE LOS BENEFICIOS Y COSTOS DE LA EMPRESA DE AGUA MINERAL LA RAYA - CANCHIS
INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL LA RAYA CANCHIS AO S 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 BENEFI CIOS 0 1133123 1160646 1234369 1306856 1355029 1392399 1455522 1511329 1653435 1781383 FACT OR 25% 1 0.8 0.64 0.512 0.409 6 0.327 68 0.262 14 0.209 72 0.167 77 0.134 22 0.107 37 VAB VALOR
AO S 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
COST OS 68294 5 82598 5 85012 3 90560 6 96230 1 10115 94 10507 08 10919 64 11336 15 12034 74 12512 51
0 906498 742813 631997 535288 444016 365009 305245 253559 221920 191275 S./4597 621
FACT OR 25% 1 0.8 0.64 0.512 0.409 6 0.327 68 0.262 14 0.209 72 0.167 77 0.134 22 0.107 37 VAC
VALOR
-682945 660788 544079 463670 394158 331479 275437 229001 190189 161528 134352
Como podemos observar el valor que S./2701 alcanzaran los beneficios sern 736 mayores que el de los costos, lo beneficios actualizados son de S./4597621 nuevos soles y los costos de S./2701736 nuevos soles. De estos resultados podemos hallar el indicador beneficio costo.
RELACIO N BENEFIC IO COSTO
1.7017 28
La relacin nos muestra un nmero mayor a 1 lo que quiere decir que el proyecto es factible ya que en el futuro los beneficios sern mayores.
CLCULO DE LA RELACION BENEFICIO COSTO PARA EL AGUA MINERAL LA RAYA- CANCHIS
Primero hallaremos los valores del beneficio y de los costos en el que podra incurrir la empresa para luego actualizar su valor y obtener la relacin. CUADRO: BENEFICIOS - COSTOS
RUBROS BENEFICIOS ingresos Depreciacin y amortizacin Valor Residual Recuperacin del capital COSTOS Activo fijo Activo nominal Capital de trabajo Costos operativos FLUJO NETO ECONMICO ai 0 0 1 11331 23 10217 86 59167. 4 2 11606 46 10589 41 11833 4.8 3 123436 9.0 115183 1.0 177502. 3 4 13068 56 12447 21 29583 7.1 PERIODOS 5 6 135502 13923 9.2 99 130045 13561 4.0 88 473339. 76917 4 6.5
7 145552 2.3 143050 0 124251 5.9
8 151132 9 148623 4 201169 2.4
9 161347 0.2 165343 5 325420 8.3
10 178138 3 176490 2 526590 0.8 97576
6829 45 5502 50 2100 0 1116 95
82598 5
85012 3
905606. 0
96230 1
101159 4.0
10507 08
109196 4
113361 5
120347 4
125125 1
60588 4 22010 1 30713 8
62733 2 22279 1 31052 3
676073. 0 229533. 0 328763. 0
72603 2 23626 9 34455 5
764634. 0 246960. 0 343435. 2
79970 7 25100 1 34169 1
835573 256391 363558. 3
866534 267081 377714
954537 248937 409996. 2
101268 6 238565 530132
FUENTE: Elaboracin Propia El siguiente cuadro nos muestra los valores de los beneficios generados por la empresa as como los costos en los que a incurrido, es notable que los beneficios son mayores que los costos es decir de llevarse a cabo el proyecto se tendra asegurado los ingresos y ganancias para los inversionistas.
CLCULO DE LA RECUPERACION DEL CAPITAL PARA EL AGUA MINERAL LA RAYA- CANCHIS

La recuperacin del capital es el plazo en el que el inversionista del agua mineral la raya Canchis podr recuperar su inversin. CUADROS: PERIODO DE RECUPERACION DE CAPITAL (NUEVOS SOLES)
FLUJO DE CAJA ECONMICO ai AO FNEai VAN RECUPERAC S 26.12% ION 0 -682945 68294 5 1 41590 329767 2 -353178 2 43160 271345 9 -81833 3 47575 237156 8 155323 4 51868 205008 9 360332 5 53582 167919 0 528250 6 55648 138276 1 666526 7 59492 117213 7 783739 8 61970 96808 0 880547 9 69889 86568 8 967115 10 84979 83459 2 1050574 1050574
-682945 -682945 Como podemos 307138 243528 -439417 observar tanto 310523 195221 -244196 para el flujo de 328763 163882 -80314 caja econmico 344555 136183 55869 antes del 343435 107628 163497 impuesto como 341691 84904 248401 363558 71629 para el despus 320030 377714 59005 379035 del impuesto, el 409996 50784 429819 periodo de 530132 52065 481884 recuperacin de 481883.6 capital se da entre el sexto y sptimo ao, asegurando al inversionista la recuperacin de su inversin as como la generacin de ganancias en los siguientes aos.
AO S 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
FLUJO NETO ECONMICO di FNE ai VAN 26,12% RECU
CUADROS: PERIODO DE RECUPERACION DE CAPITAL EN (NUEVOS SOLES)

AO S 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 FLUJO NETO FINANCIERO ai FNFai VAN RECUPERAC 25% ION -428205 428205 256674 200527 -227678 272381 166248 -61430 316530 150933 89503 450479 167817 257320 376592 109603 366922 556481 126529 493451 594927 105680 599132 619700 86001 685132 698898 75775 760907 849792 71980 832887 S./83288 7
AO S 0 1 2 3 4
FLUJO NETO FINANCIERO di FNF di VAN RECUPERACI 25% ON -428205 428205 192506 150395 -277810 204286 124686 -153124 237398 113200 -39924 337859 125862 85938
INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL LA RAYA CANCHIS 5 6 7 8 9 10 282444 417361 446195 464775 524174 637344 82202 94897 79260 64500 56831 53985 S./5176 14 168140 263037 342297 406798 463629 517614
El monto que se recupera en los flujos netos financieros es de S./ 428205 nuevos soles y su periodo de recuperacin flucta para el FNF ai entre el quinto y sexto ao y para el FNF di entre los aos sptimo y octavo ya que en este flujo ya que en este flujo se incorpora la participacin de los trabajadores.
CUADRO: PERIODO DE RECUPERACION DE CAPITAL EN (NUEVOS SOLES)

FLUJO NETO DEL ACCIONISTA A OS 0 1 2 3 4 5 6 7 8 FNA 4282 05 1443 79 1532 14 1780 48 2533 94 2118 33 3130 21 3346 46 3485 81 VAN 25% 42820 5 11447 8 96323 88754 10015 2 66386 77780 65932 54454 RECUPERACI ON
-313727 -153124 -39924 85938 168140 263037 342297 406798
INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL LA RAYA CANCHIS 9 10 3931 30 4780 08 48695 46946 33169 4 463629 517614
FUENTE: Elaboracin Propia Para el flujo neto del accionista su periodo de recuperacin flucta entre los aos octavo y noveno ya que en esto est incluido lo dividendos y el aporte de los socios.
CLCULO DEL VALOR ANUAL EQUIVALENTE PARA EL AGUA MINERAL LA RAYA- CANCHIS
Este indicador nos brindara la idea de cmo se distribuyen las ganancias del proyecto, para ello utilizaremos la siguiente frmula:
Tomando en cuenta el flujo neto econmico despus del impuesto que presenta un VAN que es de S/. 947406.5132, con la tasa del 28% y con el nmero de aos que es este caso es de 10, tenemos un VAE:
S/. 947406.5132 *0.3059117316
Este indicador es de vital importancia para evaluar el proyecto ya que dar una idea al inversionista de del monto del beneficio neto que estara
recibiendo cada ao en promedio lo que nos demuestra que es sumamente rentable.
CLCULO DEL COSTO ANUAL EQUIVALENTE PARA EL AGUA MINERAL LA RAYA- CANCHIS
Con este indicador podremos hallar cual ser el costo anual equivalente a la inversin inicial. Es decir, muestra cual es el monto uniforme que se tendra que ir invirtiendo cada ao durante toda la vida til para igualar a la inversin. Para ello utilizaremos la siguiente frmula:
Tomando en cuenta el flujo neto econmico despus del impuesto que presenta una inversin inicial de S/. 682945 nuevos soles, con la tasa del 28% y con el nmero de aos que es este caso es de 10, tenemos un CAE:
S/.682945 *0.3059117316
El costo anual equivalente del proyecto es de
que
nos indica que ser la cifra que el inversionista deber ir invirtiendo cada ao durante los 10 aos estimados para poder igualra a su inversin.
CONCLUCIONES
Primeramente el proyecto pretende satisfacer un nicho de mercado que se encuentra en la ciudad del Cusco, para posteriormente comercializar y proveer a los distritos
aledaos y en el largo plazo abarcar un mayor mercado, para esto

se aplicaran distintas estrategias de posicionamiento. El proyecto ser una sociedad annima eficiente y responsable tanto con los proveedores como con los clientes.
En el caso de los estados financieros en general podemos evidenciar el hecho de que todos presentan cifras positivas los que nos indica que el procedimiento fue el adecuado adems que podra ser rentable (podra es un supuesto porque adicionaremos la evaluacin del proyecto para ver su verdadera viabilidad o rentabilidad). Los estado financieros garantizan con el cumplimiento de obligaciones, as como el pago de sus respectivos pasivos.
El flujo de caja garantizamos el incremento de los diferentes flujos. En general se obtiene un crecimiento de los rubros que va de la mano con el crecimiento de las ventas y del proyecto ya que para el ao 2018 las partidas crecen considerablemente con respecto al ao 2009. El proyecto garantiza altos niveles de rentabilidad ya que permite la recuperacin del capital invertido as como la generacin de beneficios y por ende obtencin de rentabilidad para los accionistas e inversionistas. Adems podemos adicionar que por todos los mtodos de evaluacin de factibilidad el proyecto resulta viable y adems rentable. Se llegara al logro de los objetivos planteados al inicio del proyecto.
ANEXOS
5.5.1 CUADRO AUXILIAR DEL CAPITAL DE TRABAJO CUADRO 5.5.2 CUADRO AUXILIAR DEL CAPITAL DEL TRABAJO CUADRO AUXILIAR DEL CAPITAL DEL TRABAJO 1 2 3 4 5 6 10217 86 30654 85149 91961 111695 12295 50 79416 9 10218 80438 7 42516 3 31346 8 10589 41 31768 88245 95305 12742 59 87565 7 10589 88624 6 38801 2 74545 11518 31 34555 95986 10366 5 13860 37 10595 69 11518 10710 87 31494 9 24040 5 12447 21 37342 10372 7 11202 5 14978 15 10462 36 12447 10586 83 43913 1 19872 7 13004 54 39014 10837 1 11704 1 15648 80 10462 36 13005 10592 41 50563 9 30691 3 13561 88 40686 11301 6 12205 7 16319 47 10430 36 13562 10565 98 57534 9 26843 6
RUBRO ACTIVO CORRITENTE Ingreso por Ventas Cuenta en efectivo Cuentas por Cobrar Existencias TOTAL ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE Cuentas por Pagar
0 111695
7 14305 00 42915 11920 8 12874 5 17213 68 10430 36 14305 10573 41 66402 7 39559 1
8 14862 34 44587 12385 3 13376 1 17884 35 10430 36 14862 10578 98 73053 7 33494 5
9 16534 35 49603 13778 6 14880 9 19896 33 10430 36 16534 10595 70 93006 3 59511 8
10 17649 02 52947 14707 5 15884 1 21237 65 10430 36 17649 10606 85 10630 80 46796 2
Otros Pasivos TOTAL PASIVO 0 CORRIENTE CAPITAL DE TRABAJO 111695 NETO CAPITAL DE TRABAJO 111695 INCREMENTADO FUENTE: ELABORACIN PROPIA
ANEXO
RUBROS
CUADRO 4.1.3: DEPRECIACIONES Y CARGOS DIFERIDOS MONT O VI DA EC O PERIODOS 5 6 VALO R RESID UAL 2000.0 97575.8 0.0
10
ACTIVOS FIJOS terrenos Obras Civiles Maquinaria y equipo ACTIVOS INTANGIBLE S Gastos administrati vos Asistencia Tec y cap Imprevistos C DE TRABAJO Efectivo Existencias TOTAL DEPRECIACI ON
2000 140000 408250
33
4242. 4 48725 .0
4242. 4 48725 .0
4242. 4 48725 .0
4242. 4 48725 .0
4242. 4 48725 .0
4242. 4 48725 .0
4242. 4 48725 .0
4242.4 48725. 0
4242 .4
4242. 4
6000
1200. 0 3333. 3 1666. 7
1200. 0 3333. 3 1666. 7
1200. 0 3333. 3 1666. 7
1200. 0
1200. 0
0.0 0.0 0.0
10000 5000
3 3
41175 70520 59167 .4 59167 .4 59167 .4 54167 .4 54167 .4 52967 .4 52967 .4 52967. 4 4242 .4 4242. 4
41175.0 70520.0 211270. 8
TOTAL ACUMULADO
59167 .4
11833 4.8
17750 2.3
29583 7.1
47333 9.4
76917 6.5
12425 15.9
20116 92.4
3254 208. 3
52659 00.8
8520109 .1
FUENTE: Elaboracin Propia La depreciacin de las inversiones se dan en diferentes aos dependiendo de la vida econmica de estos, por ejemplo las obras civiles se deprecian en 33 aos lo que nos da un valor residual para el decimo ao de S/. 97575.8, as como las maquinarias y equipos que por ser parte principal del proceso de produccin se deprecian en promedio en 8 aos lo que para el ao 10 nos da un valor residual de S./0 el total de la depreciacin acumulada asciende a S/. 8520109.1 nuevos soles para el decimo ao.
BIBLIOGRA FIA
BIBLIOGRAFIA: Tesis Facultad de Ingeniera Industrial de la UAC. www.wikipedia.com www.google.com Estudios de la regin sobre consumo de agua mineral es en el Cusco. Almanaque mundial 2008 INEI 1993 INEI 2007 COPIAS DEL PROFESOR VISCTOR COLQUE.

Trabajo Final Proyecto Agua Mineral Do Bonito Re para Do)

Uploaded by

Document Information

Original Description:

Original Title

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Trabajo Final Proyecto Agua Mineral Do Bonito Re para Do)

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL DEL NEVADO DEL CHICON -URUBAMBA

INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL DEL NEVADO DEL CHICON -URUBAMBA

UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN ANTONIO ABAD D 2012 INDUSTRIALIZACION

DE AGUA MINERAL NATURAL EN EL NEVADO DURUBAMBA

INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL DEL NEVADO DEL CHICON -URUBAMBA

INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL DEL NEVADO DEL CHICON -URUBAMBA

ANTECEDEN TES GENERALES

INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL DEL NEVADO DEL CHICON -URUBAMBA

INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL DEL NEVADO DEL CHICON -URUBAMBA

Regin : Departamento Provincia Distrito

Cusco Cusco Canchis Marangani

INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL DEL NEVADO DEL CHICON -URUBAMBA

INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL DEL NEVADO DEL CHICON -URUBAMBA

1.9.- RESUMEN EJECUTIVO

INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL DEL NEVADO DEL CHICON -URUBAMBA

INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL DEL NEVADO DEL CHICON -URUBAMBA

INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL DEL NEVADO DEL CHICON -URUBAMBA

INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL DEL NEVADO DEL CHICON -URUBAMBA

CAPITULO II: ESTUDIO DE MERCADO.

INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL DEL NEVADO DEL CHICON -URUBAMBA

INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL DEL NEVADO DEL CHICON -URUBAMBA

1969 35.4 25.9 22.2 16.5 16.4 -

INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL DEL NEVADO DEL CHICON -URUBAMBA

INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL DEL NEVADO DEL CHICON -URUBAMBA

5,368 4,171 3,121 2,711 85,534

10,333 8,355 6,034 5,354 166,536

PORCENTAJE DE MUJERES POR EDADES

PORCENTAJE DE VARONES POR EDADES

INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL DEL NEVADO DEL CHICON -URUBAMBA

Z=1.645 p= 40% = 0.4 q=1-p = 0.6 E=0.1

DEMANDA AO 2009= 166,536*77% = 232,118 personas

SITUACION FUTURA DE LA DEMANDA

METODO DE LA TASA PROMEDIO ANUAL DE CRECIMIENTO

INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL DEL NEVADO DEL CHICON -URUBAMBA

POBLACION CONSUMID ORA

DEMAND A PROYECT ADA

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

243393 249235 255216 261342 267614 274037 280613 287348 294245

4381081 4486226 4593896 4704149 4817049 4932658 5051042 5172267 5296401

FUENTE: Elaboracin propia en base a las encuestas y

INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL DEL NEVADO DEL CHICON -URUBAMBA

% 51.63 37.62 0.84 1.41 4.62 0.92 0.57 2.35 100%

INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL DEL NEVADO DEL CHICON -URUBAMBA

FUENTE: Informacin RESOURSES y datos de las encuestas aplicadas

GRAFICO N.04 PARTICIPACION DE MERCADO DE LAS MARCAS COPETIDORAS

FUENTE: Elaboracin propia en base al cuadro anterior

INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL DEL NEVADO DEL CHICON -URUBAMBA

OFERTA PROYECT ADA

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

1690212 1750215 1812348 1876686 1943308 2012296 2083732 2157705 2234303

FUENTE: Elaboracin Propia

GRAFICO N. 05 OFERTA PROYECTADA DE AGUA MINERAL NATURAL EN LA PROVINCIA DEL CUSCO

FUENTE: Elaboracin Propia

INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL DEL NEVADO DEL CHICON -URUBAMBA

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL DEL NEVADO DEL CHICON -URUBAMBA

2.5.2.- DETERMINACION DE LA DEMANADA DEL PROYECTO

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

FUENTE: Elaboracin Propia

INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL DEL NEVADO DEL CHICON -URUBAMBA

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

INDUSTRIALIZACIN Y COMERCIALIZACIN DE AGUA MINERAL DEL NEVADO DEL CHICON -URUBAMBA