NOTA KEUANGA NOTA KEUANGAN

DAN RANC NGA ANGG RAN PENDAP NCA NGGA RANCANGAN ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA NEGA DAN BELANJA NEGARA
ANGG RAN NGGA TAHUN ANGGARAN 2012

REPUBLIK INDONESIA

Daftar Isi

DAFTAR ISI
Halaman Daftar Isi ......................................................................................................... Daftar Tabel .................................................................................................... Daftar Grafik ................................................................................................... Daftar Boks....................................................................................................... Daftar Bagan...................................................................................................... BAB I 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 PENDAHULUAN Umum.............................................................................................. Prioritas RKP 2012................................................................................. Peran Strategis Kebijakan Fiskal .................................................... Dasar Hukum Penyusunan NK dan APBN......................................... Asumsi Dasar Ekonomi Makro 2012................................................... Pokok-Pokok Kebijakan Fiskal ......................................................... Uraian Singkat Isi Masing-Masing Bab ......................................... I-1 I-3 I-6 I-8 I-9 I-11 I-12 i ix xiv xxi xxii

BAB II PERKEMBANGAN EKONOMI MAKRO DAN POKOKPOKOK KEBIJAKAN FISKAL 2.1 2.2 2.2.1 2.2.1.1 2.2.1.2 2.2.2 2.2.2.1 2.2.2.2 2.3 2.3.1 2.3.1.1 2.3.1.2 2.3.2 2.3.2.1 2.3.2.2 Pendahuluan ...................................................................................... Perkembangan Ekonomi 20062010 dan Proyeksi 2011 ............. Evaluasi dan Kinerja Ekonomi 20062010 .................................... Perekonomian Dunia dan Regional ............................................... Perekonomian Nasional .................................................................. Proyeksi Ekonomi 2011 ........................................................................ Perekonomian Dunia dan Regional .................................................... Perekonomian Nasional 2011 ......................................................... Tantangan dan Sasaran Kebijakan Ekonomi Makro 2012................. Tantangan Kebijakan Ekonomi Makro............................................... Perekonomian Dunia dan Regional ............................................... Perekonomian Domestik ................................................................. Sasaran Kebijakan Ekonomi Makro.................................................... Pertumbuhan Ekonomi .................................................................. Nilai Tukar Rupiah ......................................................................... II-1 II-5 II-5 II-5 II-6 II-16 II-16 II-19 II-28 II-28 II-28 II-29 II-30 II-30 II-35

Daftar Isi

Halaman 2.3.2.3 2.3.2.4 2.3.2.5 2.3.2.6 2.3.2.7 2.3.2.8 2.3.3 2.4 2.4.1 2.4.2 2.4.3 2.4.3.1 2.4.4 2.4.4.1 2.4.4.2 Inflasi ............................................................................................... Suku Bunga SPN 3 Bulan ................................................................ Harga Minyak .................................................................................. Lifting Minyak ................................................................................. Neraca Pembayaran .......................................................................... Penanggulangan Kemiskinan dan Pengangguran ........................... Asumsi Dasar RAPBN 2012 ............................................................. Pokok-Pokok Kebijakan Fiskal............................................................. Kebijakan Fiskal, 20062010 .......................................................... Kebijakan Fiskal dan Perkiraan Realisasi APBN-P 2011.................... Kebijakan Fiskal 2012 ........................................................................ Kebijakan RAPBN 2012 ................................................................... Dampak Makro APBN .................................................................... Pengendalian Defisit Anggaran ....................................................... Dampak Ekonomi RAPBN Tahun 2012 ............................................ II-35 II-36 II-36 II-36 II-37 II-38 II-39 II-39 II-39 II-43 II-45 II-47 II-51 II-51 II-53 III-1 III-2 III-3 III-3 III-7 III-20 III-24 III-26 III-30 III-32 III-36 III-36 III-37 III-37 III-38 III-38 III-45

BAB III PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH 3.1 Umum ................................................................................................. 3.2 Perkembangan Pendapatan Negara dan Hibah Tahun 20062010 dan Perkiraan Pendapatan Negara dan Hibah Tahun 2011.............. 3.2.1 Penerimaan Dalam Negeri................................................................... 3.2.1.1 Penerimaan Perpajakan ..................................................................... 3.2.1.1.1 Pajak Dalam Negeri ......................................................................... 3.2.1.1.2 Pajak Perdagangan Internasional ...................................................... 3.2.1.2 Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) ....................................... 3.2.1.2.1 Penerimaan Sumber Daya Alam (SDA) ............................................. 3.2.1.2.2 Penerimaan Bagian Pemerintah atas Laba BUMN ....................... 3.2.1.2.3 PNBP Lainnya ................................................................................. 3.2.1.2.4 Pendapatan Badan Layanan Umum (BLU) ................................... 3.2.2 Hibah................................................................................................ 3.3 Tantangan dan Peluang Kebijakan Pendapatan Negara.................... 3.4 Sasaran Pendapatan Negara dan Hibah Tahun 2012......................... 3.4.1 Penerimaan Dalam Negeri ................................................................ 3.4.1.1 Penerimaan Perpajakan ................................................................... 3.4.1.2 Penerimaan Negara Bukan Pajak ................................................... ii

Daftar Isi

Halaman 3.4.2 Penerimaan Hibah .............................................................................. III-51 IV-1 IV-6 IV-6 IV-9 IV-68 IV-77 IV-98 IV-98 IV-110 IV-114 IV-115 IV-116 IV-117 IV-118 IV-118 IV-119 IV-120 IV-121 IV-122 IV-122 IV-123 IV-124 IV-124 IV-126 IV-126 IV-127

BAB IV ANGGARAN BELANJA PEMERINTAH PUSAT 4.1 Umum .................................................................................................. 4.2 Evaluasi Perkembangan Pelaksanaan Kebijakan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat, 20062011 ....................................................... 4.2.1 Perkembangan Kebijakan Umum Belanja Pemerintah Pusat 20062011 ....................................................................................... 4.2.2 Perkembangan Pelaksanaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Menurut Organisasi 20062011 ..................................................... 4.2.3 Perkembangan Pelaksanaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Menurut Fungsi, 20062011 ........................................................... 4.2.4 Perkembangan Pelaksanaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Menurut Jenis, 20062011 ............................................................... 4.3 Kaitan Antara RKP Tahun 2012 Dengan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat, APBN Tahun 2012 ............................................ 4.3.1 4.3.2 4.3.2.1 4.3.2.2 4.3.2.3 4.3.2.4 4.3.2.5 4.3.2.6 4.3.2.7 4.3.2.8 4.3.2.9 4.3.2.10 4.3.2.11 4.3.2.12 4.3.2.13 4.3.2.14 4.4 4.4.1 4.4.2 Masalah dan Tantangan Pokok Pembangunan 2012........................ Tema dan Prioritas Pembangunan Nasional RKP Tahun 2012......... Reformasi Birokrasi dan Tata Kelola ............................................... Pendidikan .......................................................................................... Kesehatan .......................................................................................... Penanggulangan Kemiskinan .......................................................... Ketahanan Pangan ............................................................................ Infrastruktur ...................................................................................... Iklim Investasi dan Iklim Usaha ..................................................... Energi ................................................................................................. Lingkungan Hidup dan Pengelolaan Bencana .................................. Daerah Tertinggal, Terdepan, Terluar, dan Pasca-Konflik ................. Kebudayaan, Kreativitas, dan Inovasi Teknologi .............................. Prioritas Lainnya di Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan ......... Prioritas Lainnya di Bidang Perekonomian ....................................... Prioritas Lainnya di Bidang Kesejahteraan Rakyat .......................... Alokasi Anggaran Belanja Pemerintah Pusat RAPBN Tahun 2012... Kebijakan Umum Belanja Pemerintah Pusat RAPBN Tahun 2012... Alokasi Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Menurut Organisasi, RAPBN Tahun 2012 .......................................................................... iii

Halaman 4.4.2.1 Bagian Anggaran Kementerian Negara/Lembaga ........................ 4.4.2.2 Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara ............................... 4.4.3 Alokasi Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Menurut Fungsi, RAPBN tahun 2012 .......................................................................... 4.4.4 Alokasi Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Menurut Jenis, RAPBN tahun 2012 .......................................................................... BAB V KEBIJAKAN DESENTRALISASI FISKAL 5.1 Umum .............................................................................................. 5.2 Perkembangan Pelaksanaan Desentralisasi Fiskal Tahun 2006-2010 ......................................................................................... 5.2.1 Perkembangan Kebijakan Desentralisasi Fiskal Tahun 2006-2010 5.2.2 Perkembangan Transfer ke Daerah .................................................. 5.2.3 Pajak Daerah dan Retribusi Daerah ................................................ 5.2.3.1 Jenis Pajak Daerah dan Retribusi Daerah .......................................... 5.2.3.1.1 Pajak Daerah ..................................................................................... 5.2.3.1.2 Retribusi Daerah ................................................................................ 5.2.3.2 Prosedur Penetapan .......................................................................... 5.2.3.3 Pengawasan dan Pembatalan ............................................................. 5.2.3.4 Sanksi ................................................................................................. 5.2.3.5 Kesalahan Materi Peraturan Daerah ................................................ 5.2.3.6 Pelaksanaan Undang-Undang ......................................................... 5.2.3.7 BPHTB dan PBB P-2 ........................................................................ 5.2.4 Pinjaman dan Hibah Daerah .............................................................. 5.2.4.1 Pinjaman Daerah ............................................................................. 5.2.4.2 Hibah Daerah ................................................................................... 5.2.5 Gambaran Pelaksanaan APBD .......................................................... 5.2.5.1 Pendapatan .......................................................................................... 5.2.5.2 Belanja .............................................................................................. 5.2.5.3 Pembiayaan ...................................................................................... 5.2.5.4 Neraca .............................................................................................. 5.2.6 Implikasi Desentralisasi Fiskal terhadap Perkembangan Ekonomi Daerah .............................................................................................. 5.3 Kebijakan Belanja Transfer ke Daerah Tahun 2012 ......................... IV-128 IV-193 IV-197 IV-204 V-1 V-3 V-3 V-6 V-12 V-14 V-14 V-14 V-16 V-16 V-16 V-17 V-17 V-19 V-22 V-22 V-23 V-25 V-25 V-27 V-29 V-30 V-31 V-37

iv

Halaman 5.3.1 5.3.1.1 5.3.1.1.1 5.3.1.1.2 5.3.1.1.3 5.3.1.2 5.3.2 Kebijakan Belanja Transfer Transfer ke Daerah ................................ Kebijakan Dana Perimbangan 2012 ................................................... Kebijakan Dana Bagi Hasil 2012 ........................................................ Kebijakan Dana Alokasi Umum (DAU) 2012 .................................. Kebijakan Dana Alokasi Khusus 2012 ............................................. Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian 2012 ................................. Kebijakan Hibah ke Daerah 2012 ........................................................ V-37 V-38 V-38 V-41 V-43 V-49 V-52

BAB VI PEMBIAYAAN DEFISIT ANGGARAN DAN RISIKO FISKAL 6.1 Pendahuluan .................................................................................... 6.2 Perkembangan Realisasi Defisit dan Pembiayaan APBN 20052011 ......................................................................................... 6.2.1 Realisasi Defisit dan Pembiayaan Anggaran .................................. 6.2.2 Realisasi Pembiayaan Melalui Nonutang ....................................... 6.2.2.1 Perbankan Dalam Negeri ................................................................. 6.2.2.2 Privatisasi BUMN ............................................................................ 6.2.2.3 Hasil Pengelolaan Aset (HPA) ............................................................. 6.2.2.4 Dana Investasi Pemerintah dan Penyertaan Modal Negara (PMN) 6.2.2.4.1 Investasi Pemerintah ........................................................................... 6.2.2.4.2 Penyertaan Modal Negara (PMN) .................................................... 6.2.2.4.3 Dana Bergulir ...................................................................................... 6.2.2.5 Dana Pengembangan Pendidikan Nasional ....................................... 6.2.2.6 Kewajiban Penjaminan untuk PT PLN (Persero), PDAM, dan Proyek Infrastruktur Melalui Kerja Sama Pemerintah dan Swasta... 6.2.2.7 Pinjaman kepada PT PLN (Persero) .................................................. 6.2.3 Realisasi Pembiayaan Melalui Utang .................................................. 6.2.3.1 Penerbitan Surat Berharga Negara (SBN) ........................................ 6.2.3.2 Penarikan Pinjaman tahun 20052011 .......................................... 6.2.3.2.1 Pinjaman Luar Negeri ...................................................................... 6.2.3.2.2 Pinjaman Dalam Negeri ................................................................... 6.2.3.2.3 Penerusan Pinjaman ......................................................................... 6.2.3.3 Perkembangan Portofolio Utang Pemerintah ................................ 6.3 Rencana Pembiayaan Defisit APBN Tahun Anggaran 2012 ........... 6.3.1 Pembiayaan Melalui Nonutang ....................................................... 6.3.1.1 Penerimaan Cicilan Pengembalian Penerusan Pinjaman ................. v

VI-1 VI-2 VI-2 VI-5 VI-5 VI-8 VI-9 VI-12 VI-12 VI-13 VI-14 VI-17 VI-17 VI-19 VI-20 VI-20 VI-25 VI-25 VI-28 VI-28 VI-30 VI-31 VI-32 VI-33

Halaman 6.3.1.2 Hasil Pengelolaan Aset (HPA) ......................................................... 6.3.1.3 Dana Investasi Pemerintah dan Penyertaan Modal Negara ......... 6.3.1.3.1 Investasi Pemerintah ....................................................................... 6.3.1.3.2 Penyertaan Modal Negara (PMN) .................................................... 6.3.1.3.3 Dana Bergulir ...................................................................................... 6.3.1.4 Dana Pengembangan Pendidikan Nasional ................................... 6.3.1.5 Kewajiban Penjaminan ..................................................................... 6.3.2 Pembiayaan Melalui Utang ............................................................. 6.3.2.1 Strategi Umum Pengelolaan Utang ............................................... 6.3.2.2 Proyeksi Kondisi Perekonomian dan Pasar Keuangan di Tahun 2012 .................................................................................................. 6.3.2.3 Isu-Isu Terkini dalam Pengeloaan Utang ..................................... 6.3.2.3.1 Menuju Investmen Grade ................................................................ 6.3.2.3.2 Risiko Sudden Reversal pada Pasar SBN Domestik ...................... 6.3.2.3.3 Sinergi Pengelola Kas dan Pengelola Utang dalam Mengurangi Idle Cash dan meminimalisasi biaya utang ................................... 6.3.2.3.4 Alternatif Pembiayaan dalam Mendukung Program Ketahanan Pangan ................................................................................................ 6.3.2.4 Kebijakan Pembiayaan Utang Tahun 2012 ................................... 6.3.2.4.1 Rencana Penerbitan SBN ................................................................... 6.3.2.4.2 Rencana Penarikan Pinjaman ........................................................ 6.4 Risiko Fiskal ..................................................................................... 6.4.1 Analisis Sensitivitas .......................................................................... 6.4.1.1 Sensitivitas Defisit APBN terhadap Perubahan Asumsi Ekonomi Makro ............................................................................................... 6.4.1.2 Sensitivitas Risiko Fiskal Badan Usaha Milik Negara Akibat Perubahan Variabel Ekonomi Makro ............................................. 6.4.2 Risiko Utang Pemerintah Pusat ...................................................... 6.4.3 Kewajiban Kontinjensi Pemerintah Pusat ...................................... 6.4.3.1 Proyek Pembangunan Infrastruktur ............................................. 6.4.3.1.1 Proyek Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik 10.000 MW Tahap I ....................................................................... 6.4.3.1.2 Proyek Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik 10.000 MW Tahap II ...................................................................... 6.4.3.1.3 Proyek Pembangunan Jalan Tol ..................................................... VI-34 VI-35 VI-36 VI-37 VI-42 VI-44 VI-45 VI-46 VI-46 VI-47 VI-49 VI-49 VI-50 VI-53 VI-55 VI-55 VI-56 VI-57 VI-61 VI-61 VI-61 VI-63 VI-72 VI-75 VI-75 VI-76 VI-78 VI-78

vi

Halaman 6.4.3.1.4 Percepatan Penyediaan Air Minum ................................................ 6.4.3.1.5 Dukungan Pemerintah untuk Proyek Model KPS Kereta Api Bandara Soekarno Hatta Manggarai ........................................... 6.4.3.1.6 Dukungan Pemerintah untuk Proyek Model KPS Independent Power Producer (IPP) PLTU Jawa Tengah ................................. 6.4.3.1.7 Penyediaan Fasilitas Penjaminan Infrastruktur Melalui PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (Persero) ............................ 6.4.3.2 Program Pensiun dan Tabungan Hari Tua Pegawai Negeri ............ 6.4.3.3 Sektor Keuangan ................................................................................ 6.4.3.3.1 Bank Indonesia (BI) ........................................................................ 6.4.3.3.2 Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) .............................................. 6.4.3.3.3 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) ............................. 6.4.3.4 Tuntutan Hukum kepada Pemerintah ............................................ 6.4.3.5 Keanggotaan pada Organisasi dan Lembaga Keuangan Internasional ...................................................................................... 6.4.3.6 Bencana Alam ..................................................................................... 6.4.4 Desentralisasi Fiskal ......................................................................... 6.4.4.1 Kebijakan Alokasi Dana Transfer ke Daerah ................................... 6.4.4.2 Dampak Kebijakan Pemekaran Daerah .......................................... 6.4.4.3 Pinjaman Daerah .............................................................................. 6.4.4.4 Pengalihan Pajak Pusat Menjadi Pajak Daerah ................................ BAB VII PELAKSANAAN PENERAPAN PENGANGGARAN BERBASIS KINERJA, KERANGKA PENGELUARAN JANGKA MENENGAH, DAN PROYEKSI APBN JANGKA MENENGAH 7.1 Pendahuluan .................................................................................... 7.2 Penganggaran Berbasis Kinerja dan Penerapannya ....................... 7.2.1 Penganggaran Berbasis Kinerja (PBK) ............................................ 7.2.2 Struktur Anggaran Dalam Penganggaran Berbasis Kinerja .......... 7.2.3 Penerapan Penganggaran Berbasis Kinerja ..................................... 7.2.4 Penerapan PBK pada Kementerian Negara/Lembaga ................... 7.3 Kerangka Pengeluaran Jangka Menengah dan Penerapannya ..... 7.3.1 Kerangka Pengeluaran Jangka Menengah (KPJM) ....................... 7.3.2 Penerapan KPJM .............................................................................. 7.3.3 Kerangka Pengeluaran Jangka Menengah, 2013-2015 .................... vii VI-78 VI-79 VI-79 VI-80 VI-82 VI-83 VI-83 VI-84 VI-85 VI-85 VI-86 VI-86 VI-88 VI-88 VI-89 VI-91 VI-92

VII-1 VII-3 VII-3 VII-5 VII-7 VII-8 VII-25 VII-25 VII-27 VII-30

Halaman 7.4 7.4.1 7.4.2 7.4.3 7.4.4 Proyeksi APBN Jangka Menengah .................................................. Proyeksi Asumsi Dasar Ekonomi Makro Jangka Menengah ......... Proyeksi Pendapatan Negara dan Penerimaan Hibah Jangka Menengah ......................................................................................... Proyeksi Belanja Negara Jangka Menengah ................................... Proyeksi Pembiayaan Anggaran Jangka Menengah ........................ VII-32 VII-33 VII-37 VII-40 VII-45

viii

Daftar Tabel

DAFTAR TABEL
Halaman Tabel I.1 Tabel II.1 Tabel II.2 Tabel II.3 Tabel II.4 Tabel II.5 Tabel II.6 Tabel II.7 Tabel II.8 Tabel II.9 Tabel II.10 Tabel II.11 Tabel II.12 Tabel II.13 Tabel II.14 Tabel II.15 Tabel III.1 Tabel III.2 Tabel III.3 Tabel III.4 Tabel III.5 Tabel III.6 Tabel III.7 Tabel III.8 Tabel III.9 Tabel III.10 Tabel III.11 Tabel III.12 Asumsi Dasar Ekonomi Makro, 20112012 ....................... Distribusi PDB Penggunaan ................................................. Pertumbuhan PDB Menurut Sektor 20062010 ............... Distribusi PDB Menurut Sektor 2009-2010 ........................ Neraca Pembayaran Indonesia, 20062010 ...................... Pertumbuhan Ekonomi Negara-Negara Dunia 2010-2011 Sumber-Sumber Pertumbuhan PDB ................................... Pertumbuhan PDB Menurut Sektor .................................... Perkembangan Suku Bunga SPN 3 Bulan ........................... Sumber-Sumber Pertumbuhan PDB ................................... Pertumbuhan PDB Menurut Sektor ................................... Proyeksi Neraca Pembayaran 20112012 ............................. Asumsi Dasar Ekonomi Tahun 2012 ................................... Perkembangan Realisasi APBN, 20062010 ...................... Ringkasan APBN Tahun 2011 .............................................. Postur RAPBN 2012 ............................................................. Perkembangan Pendapatan Negara dan Hibah, 20062011 Perkembangan Penerimaan Dalam Negeri, 20062011 ..... Perkembangan PPh Migas, 20062011 .................................. Perkembangan PPh Nonmigas, 20062011 .......................... Perkembangan PPh Nonmigas Sektoral, 20062011 ........... Perkembangan PPN dan PPnBM, 20062011 ...................... Perkembangan PPN Dalam Negeri Sektoral, 20062011 .. Perkembangan PPN Impor Sektoral, 20062011 ................ Perkembangan Pajak Bumi dan Bangunan, 20062011 ..... Perkembangan Realisasi Cukai, 20062011.......................... Perkembangan Produksi Hasil Tembakau, 20062010 ...... Perkembangan Tarif Cukai Hasil Tembakau, 20062011.. I-9 II-8 II.9 II-9 II-15 II-17 II-20 II-22 II-24 II-31 II-35 II-37 II-39 II-40 II-44 II-50 III-3 III-4 III-10 III-11 III-12 III-13 III-14 III-15 III-16 III-17 III-17 III-17

ix

Daftar Tabel

Halaman Tabel III.13 Tabel III.14 Tabel III.15 Tabel Tabel Tabel Tabel Tabel Tabel Tabel Tabel III.16 III.17 III.18 III.19 III.20 III.21 III.22 III.23 Tarif Etil Alkohol dan Minuman Mengandung Etil Alkohol... Perkembangan Penerimaan Pajak Lainnya , 20062010 .... Tarif Bea keluar Kelapa Sawit, CPO, dan Produk Turunannya ........................................................................... Perkembangan PNBP, 20062011 ......................................... Perkembangan Penerimaan SDA, 20062011....................... Perkembangan PNBP Lainnya, 20062011........................... Pendapatan Negara dan Hibah, 20112012 ............................ Perkembangan PPh Nonmigas Sektoral, 20112012 ............. Perkembangan PPN Dalam Negeri Sektoral, 20112012 ...... Perkembangan PPN Impor Sektoral, 20112012 .................. PNBP Lainnya, 20112012 ....................................................... Pencapaian Kinerja Kemendiknas, 20062010 ................... Perkembangan Belanja Pemerintah Pusat, 20062011 ....... Kebijakan Belanja Pegawai, 2006-2011 ............................... Pembayaran Bunga Utang , 20062011 ............................. Perkembangan Subsidi BBM Jenis Tertentu dan LPG Tabung 3 Kilogram, 20062011 ............................................. Perkembangan Harga Eceran BBM Bersubsidi Tahun 20062011 ............................................................................. Perkembangan Subsidi Pupuk, 20062011 ............................ Perkembangan Subsidi 20062011 ....................................... Sasaran Utama Pembangunan Nasional Tahun 2012 .......... Anggaran Belanja Kementerian/Lembaga, 2011-2012 ....... Belanja Pemerintah Pusat Menurut Fungsi, 2011-2012 ........ Pembayaran Bunga Utang, 2011-2012 ................................ Subsidi Listrik, 2011-2012 ...................................................... Subsidi Pangan, 2011-2012 ...................................................... Subsidi Pupuk, 2011-2012 ...................................................... Perkembangan Belanja Pemerintah Pusat, 2011-2012 .......... III-18 III-19 III-24 III-26 III-27 III-33 III-38 III-42 III-43 III-44 III-48 IV-12 IV-78 IV-80 IV-83 IV-86 IV-88 IV-90 IV-92 IV-111 IV-193 IV-198 IV-208 IV-211 IV-211 IV-212 IV-220

Tabel IV.1 Tabel IV.2 Tabel IV.3 Tabel IV.4 Tabel IV.5 Tabel IV.6 Tabel IV.7 Tabel IV.8 Tabel IV.9 Tabel IV.10 Tabel IV.11 Tabel IV.12 Tabel IV.13 Tabel IV.14 Tabel IV.15 Tabel IV.16

Daftar Tabel

Halaman Tabel V.1 Tabel V.2 Tabel V.3 Tabel V.4 Tabel V.5 Tabel V.6 Tabel V.7 Tabel V.8 Tabel V.9 Tabel V.10 Tabel V.11 Tabel V.12 Tabel V.13 Tabel V.14 Tabel V.15 Tabel V.16 Tabel V.17 Tabel V.18 Tabel V.19 Tabel V.20 Tabel V.21 Tabel V.22 Tabel V.23 Tabel V.24 Tabel VI.1 Perkembangan Transfer ke Daerah, 20052011 ................. Perubahan Dana Penyesuaian Tahun 2005-2011 .............. Jenis Pajak Daerah.................................................................... Jenis Retribusi Daerah ......................................................... Kesiapan Daerah Memungut BPHTB ................................. Alokasi Hibah Kepada Daerah Dalam APBN Tahun Anggaran 20102011 ........................................................... Pendapatan APBD Provinsi Tahun 2007-2011 ..................... Pendapatan APBD Provinsi Rasio per Bagian Pendapatan Tahun 2007-2011 ................................................................. Pendapatan APBD Kabupaten dan Kota Tahun 2007-2011 Pendapatan APBD Kabupaten dan Kota Rasio per Bagian Pendapatan Tahun 2007-2011 ............................................ APBD Provinsi per Jenis Belanja Tahun 2007-2011 ........... Rasio APBD Provinsi per Jenis Belanja Tahun 2007-2011.. APBD Kabupaten dan Kota per Jenis Belanja Tahun 2007-2011 .................................................................. Rasio APBD Kabupaten dan Kota per Jenis Belanja Tahun 2007-2011 .................................................................. Total Belanja APBD Provinsi per Fungsi Tahun 2007 dan 2011 ................................................................................ Total Belanja APBD Kabupaten dan Kota per Fungsi Tahun 2007 dan 2010 ....................................................................... Pembiayaan APBD Provinsi Tahun 2007-2011 .................... Pembiayaan APBD Kabupaten dan Kota Tahun 2007-2011 Neraca Daerah Tahun 2009 ................................................. Laju Inflasi Tahunan di 66 Kota .......................................... Perkembangan Realisasi Investasi di Indonesia Tahun 20072010 ............................................................................ Indeks Williamson Untuk PDRB Tahun 20062010 .......... Perbandingan Pendapatan APBD per Kapita Dengan Indikator Kesejahteraan Masyarakat .................................. Transfer Ke Daerah ................................................................ Perkembangan Realisasi Defisit dan Pembiayaan Anggaran, 20052011 ......................................................... V-7 V-11 V-14 V-15 V-21 V-24 V-25 V-26 V-26 V-26 V-27 V-27 V-28 V-28 V-28 V-29 V-29 V-30 V-30 V-33 V-34 V-36 V-36 V-51 VI-3

xi

Daftar Tabel

Halaman Tabel Tabel Tabel Tabel Tabel Tabel VI.2 VI.3 VI.4 VI.5 VI.6 VI.7 Perkembangan Pembiayaan Nonutang, 20052011........... Perkembangan Aset yang Dikelola PT PPA, 20062011 ........ Realisasi Penerbitan SBN, 20052011 ................................. Perkembangan Kepemilikan SBN Tradeable 20052010 ..... Perkembangan Penarikan Pinjaman Program, 2005-2011... Struktur Utang Pemerintah Berdasarkan Mata Uang, 2005-2011 .............................................................................. Struktur Utang Pemerintah Berdasarkan Instrumen, 2005-2011 .............................................................................. Pembayaan Nonutang Tahun 2011 dan 2012 ..................... Dana Investasi Pemerintah dan Penyertaan Modal Negara Tahun 2011 dan 2012 ............................................................ PMN kepada BUMN Tahun 2011 dan 2012 ........................ PMN kepada Organisasi/LKI Tahun 2011 dan 2012 ........... Perkembangan Sovereign Credit Rating Indonesia, 2005-2011 .............................................................................. Pembiayaan Utang 2012 ....................................................... Rincian Penerusan Pinjaman, 2012 ..................................... Selisih antara Asumsi Ekonomi Makro dan Realisasinya ... Sensitivitas Defisit RAPBN 2012 terhadap Perubahan Asumsi Ekonomi Makro ....................................................... Stress Test Perubahan Nilai Tukar, Harga Minyak, Suku Bunga, dan Pertumbuhan Ekonomi terhadap Risiko Fiskal BUMN ................................................................................... Indikator Risiko Portofolio Utang, 2005-2012 ................... Perolehan Pembiayaan Proyek Pembangkit Tenaga Listrik 10.000 MW Tahap I ............................................................ Kontribusi dan Penyertaan Modal Pemerintah pada Organisasi dan Lembaga Keuangan Internasional dan PMN Lainnya Tahun 2012 .................................................. Jumlah Peristiwa Bencana di Indonesia, 2004-2010 ........ Perkembangan Alokasi DAU Kabupaten/Kota, 2001-2010 Daftar Rincian Alokasi Anggaran K/L (Baseline), 2013-2015 Menurut Fungsi ..................................................................... Daftar Rincian Alokasi Anggaran (Baseline), 2013-2015 Menurut Organisasi K/L ......................................................... xii VI-6 VI-11 VI-22 VI-25 VI-27 V-30 V-31 V-33 V-35 V-37 V-41 V-50 V-55 V-60 V-62 VI-63 VI-68 VI-72 VI-77

Tabel VI.8 Tabel VI.9 Tabel VI.10 Tabel VI.11 Tabel VI.12 Tabel VI.13 Tabel Tabel Tabel Tabel VI.14 VI.15 VI.16 VI.17

Tabel VI.18

Tabel VI.19 Tabel VI.20 Tabel VI.21

VI-86 VI-87 VI-90 VII-30 VII-31

Tabel VI.22 Tabel VI.23 Tabel VII.1 Tabel VII.2

Halaman Tabel VII.3 Tabel VII.4 RAPBN 2012 & Prakiraan Maju 2013-2015 ........................ Asumsi Ekonomi Makro, 20122015 ................................... VII-33 VII-37

xiii

Daftar Grafik

DAFTAR GRAFIK
Grafik II.1 Grafik II.2 Grafik II.3 Grafik II.4 Grafik II.5 Grafik II.6 Grafik II.7 Grafik II.8 Grafik II.9 Grafik II.10 Grafik II.11 Grafik II.12 Grafik II.13 Grafik II.14 Grafik II.15 Grafik II.16 Grafik II.17 Grafik II.18 Grafik II.19 Grafik II.20 Grafik II.21 Grafik II.22 Grafik II.23 Grafik II.24 Pertumbuhan Ekonomi Dunia ............................................. Pertumbuhan Ekonomi Negara Maju .................................. Pertumbuhan Ekonomi Cina dan India ................................ Pertumbuhan Ekonomi Negara Berkembang ASEAN, 2006-2010 ............................................................................... Pertumbuhan Ekonomi Indonesia, 2006-2010 .................. Pertumbuhan PDB Pengeluaran, 20062010 .................... Pertumbuhan Nilai Tukar Rupiah Terhadap Dolar AS, 20062010 ........................................................................... Perkembangan Inflasi, 20062010 .................................... Perkembangan Permintaan, Penawaran, dan Harga Minyak Dunia, 20062010 ................................................. Lifting Minyak Mentah Indonesia, 2006-2010 .................. Perkembangan Ketenagakerjaan dan Pengangguran, 20062010 ............................................................................ Perkembangan Kemiskinan, 2006-2010 ............................... Perkembangan Indeks Produksi dan PMI Global ................. Indikator Perdagangan Internasional .................................. Pertumbuhan Volume Perdagangan Dunia .......................... Pertumbuhan Ekspor-Impor Negara Maju dan Berkembang .......................................................................... Pertumbuhan PDB Tahunan ............................................... Perkembangan Nilai Tukar Rupiah Terhadap Dolar AS, 2011 .......................................................................................... Perkembangan Inflasi, 2010-2011 ....................................... Inflasi Menurut Komponen, 2010-2011 ................................. Perkembangan Pembelian Net SUN oleh Asing ................. Perkembangan Permintaan Penawaran, dan Harga Minyak Mentah Dunia, 2011 ................................................... Lifting Minyak Mentah Indonesia, 2011 ............................. Pertumbuhan Ekonomi dan Volume Perdagangan Dunia, 2010-2012 ............................................................................. xiv

Halaman II-5 II-5 II-6 II-6 II-7 II-7 II-10 II-11 II-13 II-13 II-16 II-16 II-17 II-18 II-18 II-18 II-19 II-22 II-23 II-23 II-25 II-25 II-26 II-28

Daftar Grafik

Halaman Grafik II.25 Grafik II.26 Grafik II.27 Grafik II.28 Grafik II.29 Grafik II.30 Grafik II.31 Grafik II.32 Grafik III.1 Grafik III.2 Grafik III.3 Grafik III.4 Grafik III.5 Grafik III.6 Grafik III.7 Grafik III.8 Grafik III.9 Grafik III.10 Grafik III.11 Grafik III.12 Grafik III.13 Grafik III.14 Grafik III.15 Grafik III.16 Grafik III.17 Pertumbuhan Ekonomi Indonesia, 20092012 ................ Perkembangan Pendapatan Negara 20062010 ................. Perkembangan Belanja Negara 20062010 ...................... Perkembangan Defisit APBN 2006-2010 ............................ Perkembangan Rasio Utang 2006-2010 ............................. Dampak APBN Terhadap Sektor Riil ................................... Dampak APBN Terhadap Rupiah ....................................... Dampak APBN Terhadap Valas ........................................... Penerimaan Perpajakan dan Pertumbuhan, 20062011 ..... Pertumbuhan Penerimaan Perpajakan Dalam Negeri, 20062011 ............................................................................ Kontribusi Rata-Rata Penerimaan Pajak Dalam Negeri, 20062010 ............................................................................. Penerimaan PPh Migas, 20102011 ....................................... Penerimaan PPh Nonmigas, 20102011 ............................... Perkembangan PPN dan PPnBM, 20062010 ..................... Penerimaan PPN dan PPnBM, 2010-2011 ............................. Perkembangan Penerimaan Cukai EA-MMEA dan Produksi EA-MMEA , 20062010 ......................................... Penerimaan Cukai, 20102011............................................... Penerimaan Pajak Lainnya, 20102011 ................................. Perkembangan Pajak Perdagangan Internasional, 2006 2010 ....................................................................................... Pajak Perdagangan Internasional, 20102011 ..................... Perkembangan Dutiable Impor dan Penerimaan Bea Masuk 2006-2011 ................................................................. Penerimaan Bea Masuk, 20102011 ...................................... Perkembangan Harga CPO dan Bea Keluar, 20062011 ..... Penerimaan Bea Keluar, 20102011 ................................... Perkembangan Penerimaan SDA Migas dan ICP, 20062010 ............................................................................... xv II-30 II-41 II-41 II-42 II-43 II-54 II-54 II-55 III-7 III-9 III-9 III-9 III-11 III-12 III-13 III-18 III-19 III-19 III-20 III-20 III-20 III-23 III-23 III-23 III-28

Daftar Grafik

Halaman Grafik III.18 Grafik III.19 Grafik III.20 Grafik III.21 Grafik III.22 Grafik III.23 Grafik III.24 Grafik III.25 Grafik III.26 Grafik III.27 Grafik III.28 Grafik III.29 Grafik III.30 Grafik III.31 Grafik III.32 Grafik III.33 Grafik III.34 Grafik III.35 Grafik III.36 Grafik III.37 Grafik III.38 Grafik III.39 Grafik III.40 Grafik III.41 Grafik III.42 Grafik IV.1 Grafik IV.2 Grafik IV.3 Perkembangan Lifting Minyak Bumi, 20062011 ............... Perkembangan Lifting Gas , 20062011 ............................ Penerimaan SDA Nonmigas, 20062011............................... Perkembangan Produksi Batubara, 20062011 ................... Perkembangan Kinerja Akuntansi BUMN, 20062011 ........ Perkembangan Penerimaan Pemerintah Atas Laba BUMN, 20062011 ............................................................................ Perkembangan PNBP Kemenkominfo, 20062011 ........... Perkembangan PNBP Kemendiknas, 20062011 .............. Perkembangan PNBP Kemenkes, 20062011 ..................... Perkembangan PNBP Polri, 20062011 ............................. Perkembangan PNBP BPN, 20062011 ............................. Perkembangan PNBP Kemenkumham, 20062011 .......... Perkembangan Pendapatan BLU, 20062011 ................... Perkembangan Hibah, 20062011 ...................................... Penerimaan SDA Migas, 20112012 ................................... Penerimaan SDA Nonmigas, 20112012 .............................. PNBP Lainnya, 20112012 ...................................................... PNBP Kemenkominfo, 20112012 .......................................... Perkembangan PNBP Kemendiknas, 20112012 .............. PNBP Polri, 20112012 ............................................................ PNBP BPN, 20112012 ........................................................... PNBP Kemenkumham, 20112012 ....................................... PNBP Kemenkes, 20112012 .............................................. Pendapatan BLU, PNBP 2011-2012 .................................... Hibah, 2011-2012 ................................................................. Perkembangan Belanja K/L, 20062011 ............................. Rata-Rata Pertumbuhan Belanja 5 K/L Dengan Pertumbuhan tertinggi, 20062011 ....................................... Perkembangan Belanja K/L 20062011 ............................ xvi III-28 III-28 III-29 III-29 III-31 III-32 III-33 III-34 III-34 III-35 III-35 III-35 III-36 III-36 III-45 III-45 III-47 III-48 III-48 III-49 III-49 III-50 III-50 III-50 III-51 IV-9 IV-9 IV-9

Daftar Grafik

Halaman Grafik IV.4 Grafik IV.5 Grafik IV.6 Grafik IV.7 Grafik IV.8 Grafik IV.9 Grafik IV.10 Grafik Grafik Grafik Grafik IV.11 IV.12 IV.13 IV.14 Perkembangan Belanja Kementerian Pendidikan Nasional.. Perkembangan Belanja Kementerian Pekerjaan Umum ..... Perkembangan Belanja Kementerian Pertahanan .............. Perkembangan Belanja Kementerian Agama ...................... Perkembangan Belanja Polri ................................................ Perkembangan Belanja Kementerian Kesehatan .................. Perkembangan Belanja Kementerian Perhubungan ............ Perkembangan Belanja Kementerian Keuangan ................ Perkembangan Belanja Kementerian Pertanian ................. Perkembangan Belanja Kementerian Dalam Negeri ........... Perkembangan Belanja Pemerintah Pusat Menurut Fungsi, 2006-2011 .............................................................................. Perkembangan Belanja Fungsi Pelayanan Umum, 20062011 ......................................................................................... Perkembangan Belanja Fungsi Pendidikan, 2006-2011 ...... Perkembangan Belanja Fungsi Ekonomi, 2006-2011 ......... Perkembangan Belanja Fungsi Pertahanan, 2006-2011 ...... Perkembangan Belanja Fungsi Ketertiban dan Keamanan, 2006-2011 ............................................................................. Belanja Pemerintah Pusat Menurut Jenis 2006-2011 .......... Perkembangan Take Home Pay Terendah Aparatur Negara, 2006-2011 ................................................................ Perkembangan Belanja Barang 2006-2011 ......................... Perkembangan Realisasi Belanja Modal, 20062010 .......... Pergerakan Yield SBN Dalam Negeri, 20062011 ................ Komposisi Pembayaran Bunga Utang, 2006-2011 ............... Subsidi, 2006-2011 .................................................................. Subsidi BBM, 2006-2011 ..................................................... Volume Konsumsi BBM, 2006-2011 .................................... Subsidi Listrik, 2006-2011 .................................................... Perkembangan BPP dan Penjualan Listrik ............................ Subsidi Nonenergi, 2006-2011 .............................................. Perkembangan Belanja Bantuan Sosial, 20062011 ........... IV-10 IV-13 IV-14 IV-15 IV-16 IV-18 IV-19 IV-20 IV-21 IV-22 IV-69 IV-70 IV-72 IV-74 IV-76 IV-77 IV-78 IV-80 IV-81 IV-82 IV-84 IV-85 IV-85 IV-87 IV-87 IV-89 IV-89 IV-89 IV-94

Grafik IV.15 Grafik Grafik Grafik Grafik IV.16 IV.17 IV.18 IV.19

Grafik IV.20 Grafik IV.21 Grafik IV.22 Grafik IV.23 Grafik IV.24 Grafik IV.25 Grafik IV.26 Grafik IV.27 Grafik IV.28 Grafik IV.29 Grafik IV.30 Grafik IV.31 Grafik IV.32

xvii

Daftar Grafik

Halaman Grafik IV.33 Grafik IV.34 Grafik IV.35 Grafik IV.36 Grafik IV.37 Grafik IV.38 Grafik IV.39 Grafik IV.40 Grafik IV.41 Grafik V.1 Grafik V.2 Grafik V.3 Grafik V.4 Grafik V.5 Grafik V.6 Grafik V.7 Grafik V.8 Grafik V.9 Grafik V.10 Grafik V.11 Grafik V.12 Grafik VI.1 Grafik VI.2 Grafik VI.3 Belanja Bantuan Sosial Bidang Pendidikan, 20062011 ..... Perkembangan Belanja Jamkesmas, 2006-2011 ............... Belanja Bantuan Lembaga Sosial Lainnya, 2006-2011 ........ Perkembangan Anggaran Belanja K/L, Tahun 2006-2012... Anggaran Belanja 10 K/L Terbesar, Tahun 2011-2012....... Anggaran Belanja 10 K/L Terbesar, Tahun 2012................ Proporsi Belanja Wajib dan Tidak Wajib, Tahun 2012 ....... Komposisi Belanja Pemerintah Pusat Menurut Jenis Belanja, Tahun 2012 ............................................................ Komposisi Belanja Subsidi, 2012 ........................................... Belanja APBN 2011 ................................................................. Tren Transfer Ke Daerah (Dana Perimbangan, Dan Dana Otsus dan Penyesuaian) Tahun 2005-2011 ........................ Peta Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam Daerah per Provinsi di Indonesia, Tahun 20102011 ............................... Peta Dana Bagi Hasil Pajak per Provinsi di Indonesia, Tahun 20102011 .............................................. Peta Dana Alokasi Umum Se-Provinsi di Indonesia Tahun 20102011 ............................................................................ Peta Dana Alokasi Khusus Se-Provinsi di Indonesia, Tahun 20102011 ............................................................................. Tren Dana Otsus dan Penyesuaian Tahun 20052011 ......... Kontribusi Pinjaman Daerah Terhadap Pembiayaan Defisit APBD Defisit Tahun 20082011 .......................................... Pertumbuhan Ekonomi per Provinsi, Tahun 2009................. Pertumbuhan Ekonomi per Provinsi, Tahun 2010................. Tingkat Pengangguran Daerah per Provinsi Tahun 20092010 ............................................................................ Tingkat Kemiskinan Daerah per Provinsi, Tahun 20092010 ............................................................................ Terget dan Realisasi Defisit APBN, 20052011 ................... Rincian Pembiayaan Anggaran, 20052011 ....................... Penggunaan Saldo Rekening Pemerintah, 20052011 ........ xviii IV-94 IV-96 IV-97 IV-128 IV-130 IV-130 IV-204 IV-204 IV-209 V-2 V-6 V-7 V-8 V-9 V-10 V-12 V-22 V-31 V-32 V-34 V-35 VI-2 VI-4 VI-7

Daftar Grafik

Halaman Grafik Grafik Grafik Grafik Grafik VI.4 VI.5 VI.6 VI.7 VI.8 Penerimaan Privatisasi BUMN, 20052011 ....................... Hasil Pengelolaan Aset, 20052011 ..................................... Realisasi Dana Investasi Pemerintah dan PMN, 2005-2011 Dana Bergulir, 2009-2011 .................................................... Perkembangan Dana Kewajiban Penjaminan Dalam APBN 2008-2011 ............................................................................... Penerbitan SBN, 2005-2011 .................................................. Penerbitan SBN Neto dan Outstanding SBN Domestik, 2005-2011 .............................................................................. Penerbitan SBN Valas dan Outstanding SBN Valas, 2005-2011 .............................................................................. Realisasi Penarikan dan Outstanding Pinjaman Luar Negeri, 20052011 ................................................................. Penarikan Pinjaman Luar Negeri, 2005 2011 ................. Realisasi Penerusan Pinjaman, 20052011 ........................ Rasio Utang Pemerintah terhadap PDB 20052011 ........... Perkembangan Kepemilikan Asing pada SBN, 2005-2011.... Perkembangan Penerimaan dari BUMN 20062011 ......... Perkembangan PSO melalui BUMN 20062011 ............... Perkembangan Nilai Utang Bersih BUMN 20062010 ....... Perkembangan Capital Expenditure dan Penarikan Utang Jangka Panjang BUMN 2006-2011 ..................................... Analisis Skenario Risiko Fiskal Agregasi ............................... Pembayaran Manfaat Pensiun Pegawai Negeri ................. Modal Bank Indonesia .......................................................... Jumlah Simpanan Masyarakat yang dijamin dan Posisi Modal LPS ............................................................................ Kegiatan Pembiayaan Ekspor dan Posisi Permodalan Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia 20082012 ......... Dana Kontijensi Bencana Alam, 20052011 ........................ Perkembangan Jumlah Daerah (Provinsi, Kabupaten, dan Kota), 1999 2010 ................................................................ Perkembangan Alokasi DAK ke Daerah, 20032010 ........... xix VI-9 VI-11 VI-12 VI-17 VI-18 VI-20 VI-21 VI-21 VI-26 VI-27 VI-29 VI-30 VI-51 VI-64 VI-64 VI-64 VI-65 VI-66 VI-82 VI-83 VI-84 VI-85 VI-87 VI-90 VI-91

Grafik VI.9 Grafik VI.10 Grafik VI.11 Grafik VI.12 Grafik VI.13 Grafik VI.14 Grafik VI.15 Grafik VI.16 Grafik VI.17 Grafik VI.18 Grafik VI.19 Grafik VI.20 Grafik VI.21 Grafik VI.22 Grafik VI.23 Grafik VI.24 Grafik VI.25 Grafik VI.26 Grafik VI.27 Grafik VI.28

Daftar Grafik

Halaman Grafik VI.29 Grafik VI.30 Grafik VII.1 Grafik VII.2 Grafik VII.3 Grafik VII.4 Grafik VII.5 Grafik VII.6 Alokasi Dana Vertikal ke Daerah, 20052010 ..................... Tunggakan Pinjaman Pemerintah Daerah, 20072010 ...... Perkembangan dan Proyeksi Penerimaan Perpajakan, 20052015 ............................................................................ Perkembangan dan Proyeksi PNBP, 20052015 ............... Belanja K/L dan Non K/L, 2012-2015 ................................ Perkembangan dan Proyeksi Transfer Ke Daerah, 20052015 .............................................................................. Perkembangan dan Proyeksi Pembiayaan Anggaran, 20052015 ........................................................................... Rasio Utang Terhadap PDB, 20052015 ............................ VI-91 VI-92 VII-39 VII-40 VII-42 VII-44 VII-45 VII-46

xx

Daftar Boks

DAFTAR BOKS
Boks II.1 Boks III.1 Boks III.2 Boks VI.1 Boks VI.2 Boks VI.3 Boks VI.4 Boks VI.5 Boks VI.6 Boks VI.7 Boks VI.8 Boks VI.9 Ruang Fiskal (Fiscal Space).................................................... Sensus Pajak Nasional ............................................................ Asean India Free Trade Area (AIFTA) ................................ Penerbitan SPN 3 Bulan Sebagai Benchmark Tingkat Bunga Surat Utang Negara (SUN) Seri Variable Rate (VR) Rekening Dana Cadangan Untuk Program Penjaminan Pemerintah ............................................................................ Bonds Stabilization Framework ........................................... Sukuk Based Project ............................................................. Penerapan PP Tahun 2011 dan Perpres 54 Tahun 2010 Dalam Peningkatan Kualitas Pinjaman Luar Negeri ......... PT Pertamina (Persero) ....................................................... PT PLN (Persero) .................................................................. PT ASKRINDO dan PERUM JAMKRINDO Dalam Program Penjaminan Kredit Usaha Rakyat ........................ Kerja Sama Pemerintah Dengan Badan Usaha Dalam Pengadaan Infrastruktur .....................................................

Halaman II-51 III-8 III-21 VI-23 VI-46 VI-52 VI-56 VI-59 VI-68 VI-69 VI-70 VI-81

xxi

Daftar Bagan

DAFTAR BAGAN
Halaman Bagan III.1 Bagan VII.1 Bagan VII.2 Bagan VII.3 Bagan VII.4 Bagan VII.5 Bagan VII.6 Potensi PNBP Dari 142 BUMN ............................................. Tujuan dan Landasan Konseptual PBK .................................. Hubungan Antara Dokumen Perencanaan dan Penganggaran ........................................................................ Struktur Anggaran Penerapan PBK ...................................... Perbandingan Struktur Anggaran ........................................ Kerangka Penganggaran Berbasis Kinerja ............................... Tujuan dan Landasan KPJM ................................................ III-31 VII-3 VII-5 VII-6 VII-6 VII-7 VII-25

xxii

Pendahuluan

Bab I

BAB I PENDAHULUAN
1.1 Umum
Tahun 2012 sebagai tahun keempat pasca krisis global 2008, Indonesia diperkirakan akan mampu membukukan pertumbuhan ekonomi pada level yang sama dengan pertumbuhan ekonomi yang pernah dicapai sebelum krisis ekonomi 1997/1998. Pengalaman penanganan krisis 2008-2009 menunjukkan bahwa Indonesia bukan hanya mampu bertahan dari krisis, namun juga ikut memberikan alternatif solusi bagi berbagai krisis ekonomi dunia. Kekuatan ekonomi Indonesia terbukti stabil dan lebih kuat menghadapi dampak krisis 2008 jika dibandingkan dengan negara-negara lain. Pada tahun 2009, di saat pertumbuhan ekonomi dunia merosot ke level negatif 0,5 persen, sebagai dampak dari krisis ekonomi global yang dipicu oleh krisis subprime mortgage di Amerika Serikat, Indonesia bersama-sama dengan China dan India, mampu mencatatkan pertumbuhan positif masing-masing pada level 4,6 persen, 12,8 persen, dan 6,8 persen. Sementara itu, pada tahun 2010, di saat ekonomi dunia mulai menunjukkan tanda-tanda pemulihan, ekonomi Indonesia bahkan mampu tumbuh semakin kuat pada level 6,1 persen. Selanjutnya, pada tahun 2011, di tengah-tengah potensi risiko eksternal dan tantangan ekonomi global yang masih dibayangi oleh meluasnya dampak krisis keuangan di kawasan Eropa, khususnya krisis Yunani, ekonomi Indonesia bahkan diperkirakan mampu tumbuh sebesar 6,5 persen. Dari perspektif global, stabilitas politik dan keamanan yang terganggu di kawasan Timur Tengah dan Afrika Utara, telah mendorong meningkatnya harga minyak bumi dan gas, serta mengancam ketahanan energi di banyak negara. Di sisi lain, memanasnya perekonomian emerging countries, terutama China, dapat mempengaruhi kondisi perdagangan dunia. Selain itu, faktor perubahan iklim terutama cuaca ekstrim, dan banjir bandang turut berdampak pada ketahanan pangan dunia, berupa menurunnya produksi pangan, dan meningkatnya harga pangan dunia. Dengan perkembangan lingkungan ekonomi global tersebut, maka pengendalian inflasi dan stabilitas ekonomi makro masih akan tetap menjadi tantangan Indonesia ke depan. Menghadapi keadaan ini, pilihan bagi Indonesia tiada lain adalah terus memperkuat daya tahan perekonomian nasional agar dapat mengatasi ketidakpastian dan keadaan yang kurang menguntungkan tersebut, sehingga momentum pembangunan dapat tetap terpelihara, dan sasaran-sasaran pembangunan dapat dicapai. Dengan semangat optimisme, dan berdasarkan pengalaman keberhasilan dalam menangani krisis ekonomi, disertai dengan perencanaan yang matang dan strategis, Pemerintah terus berupaya untuk meningkatkan kemajuan perekonomian Indonesia agar dapat berkembang lebih maju lagi. Dinamika ekonomi, baik domestik dan global mengharuskan Indonesia senantiasa siap terhadap segala perubahan. Keberadaan Indonesia di pusat pusaran baru gravitasi ekonomi global, yaitu kawasan Asia Timur dan Asia Tenggara, mengharuskan Indonesia perlu mempersiapkan diri secara lebih baik lagi untuk mempercepat terwujudnya suatu negara maju dengan hasil pembangunan dan kesejahteraan yang dapat dinikmati secara merata oleh seluruh masyarakat. Salah satu

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

I-1

Bab I

Pendahuluan

target yang akan diwujudkan di tahun 2012 adalah mencapai tingkat pertumbuhan ekonomi ke level yang pernah dicapai sebelum krisis 1997/1998. Selain itu, pada tahun 2012, yang merupakan tahun ketiga pelaksanaan RPJMN 20102014, Pemerintah berniat akan mempercepat dan memperluas pembangunan ekonomi Indonesia. Dasar pertimbangannya adalah keberadaan Indonesia di pusat baru gravitasi ekonomi global, yaitu kawasan Asia Timur dan Asia Tenggara, mengharuskan Indonesia perlu mempersiapkan diri dengan lebih baik lagi untuk mempercepat terwujudnya suatu negara maju, dengan hasil pembangunan dan kesejahteraan yang dapat dinikmati secara merata oleh seluruh masyarakat. Untuk mencapai sasaran-sasaran tersebut, diperlukan langkah-langkah terobosan (breakthrough), bukan langkah-langkah biasa (bussiness as usual). Dalam konteks inilah, ditempuh langkah-langkah visioner berupa penyusunan Masterplan Percepatan dan Perluasan Pembangunan Ekonomi Indonesia (MP3EI). Sebagai dokumen kerja, MP3EI berisikan arahan pengembangan kegiatan ekonomi utama yang sudah lebih spesifik, lengkap dengan kebutuhan infrastruktur dan rekomendasi perubahan/revisi terhadap peraturan perundang-undangan yang perlu dilakukan maupun pemberlakuan peraturan perundang-undangan baru yang diperlukan untuk mendorong percepatan dan perluasan investasi. Secara garis besar, MP3EI memuat: (a) peningkatan potensi ekonomi wilayah melalui pengembangan 6 (enam) koridor ekonomi, yaitu: koridor Sumatera, Jawa, Kalimantan, Sulawesi, Maluku-Papua, Bali dan Nusa Tenggara; (b) penguatan konektivitas nasional; dan (c) penguatan kemampuan SDM dan Iptek, untuk memberikan arah pembangunan ekonomi Indonesia hingga 2025 dengan visi Mewujudkan Masyarakat Indonesia yang Mandiri, Maju, Adil, dan Makmur. Meskipun MP3EI bukan dimaksudkan untuk mengganti dokumen perencanaan pembangunan yang telah ada seperti Rencana Pembangunan Jangka Panjang Nasional 2005-2025 (Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2007) dan Rencana Pembangunan Jangka Menengah Nasional, namun MP3EI menjadi dokumen yang terintegrasi dan komplementer yang penting serta khusus untuk melakukan percepatan dan perluasan pembangunan ekonomi. Target yang ingin dicapai melalui langkah MP3EI adalah bahwa percepatan dan perluasan pembangunan ekonomi tersebut akan menempatkan Indonesia sebagai negara maju pada tahun 2025 dengan pendapatan per kapita yang berkisar antara USD14.250-USD15.500, dengan nilai total perekonomian (Produk Domestik Bruto/PDB) berkisar antara USD4,0USD4,5 triliun. Untuk mewujudkannya, diperlukan pertumbuhan ekonomi riil sebesar 6,47,5 persen pada periode 2011-2014, dan sekitar 8,0-9,0 persen pada periode 2015-2025. Pertumbuhan ekonomi tersebut akan dibarengi dengan penurunan inflasi dari sebesar 6,5 persen pada periode 2011-2014 menjadi 3,0 persen pada 2025. Selain prakarsa baru berupa MP3EI, dalam tahun 2012 juga akan mulai diakomodir inisiatifinisiatif baru yang merupakan bagian dari prioritas pembangunan. Kedua prakarsa tersebut, bersama-sama dengan perkembangan kinerja perekonomian global maupun domestik terkini, beserta prospeknya ke depan sebagaimana diuraikan di atas, serta permasalahan dan tantangan yang diperkirakan akan terjadi pada tahun 2012, menjadi pedoman dalam penyusunan Rencana Kerja Pemerintah (RKP) tahun 2012. RKP ini merupakan penjabaran dari Rencana Pembangunan Jangka Menengah Nasional (RPJMN) 2010-2014 sebagaimana

I-2

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pendahuluan

Bab I

yang diamanatkan oleh Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional. Selanjutnya, berdasarkan peraturan perundang-undangan, RKP tahun 2012 tersebut menjadi pedoman bagi penyusunan Rancangan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (RAPBN) tahun 2012, yang ditetapkan secara bersama-sama oleh Dewan Perwakilan Rakyat (DPR) dan Pemerintah.

1.2 Prioritas RKP 2012

Berpijak pada perkembangan kondisi ekonomi dalam dan luar negeri pada tahun 2010, dan prospek ekonomi 2011, perlu dikaji dengan seksama perkembangan perekonomian dalam dan luar negeri yang diperkirakan mungkin terjadi, serta tantangan dan hambatan yang akan dihadapi dalam tahun anggaran 2012. Pengkajian tersebut sangat penting terutama di dalam menetapkan langkah-langkah kebijakan pembangunan pada umumnya, dan kebijakan APBN pada khususnya dalam tahun 2012. Dalam kerangka ini, Pemerintah memandang perlu untuk melakukan berbagai upaya percepatan dan perluasan pembangunan dalam rangka mencapai sasaran-sasaran RPJMN 2010-2014. Pencapaian pembangunan tahun 2010 dan perkiraan pencapaian tahun 2011 harus dapat dimanfaatkan sebagai modal untuk perencanaan pembangunan tahun 2012. Dalam RPJMN tahun 20102014, telah ditetapkan 3 (tiga) agenda pembangunan nasional, yang merupakan arah kebijakan pembangunan jangka menengah, yaitu: (1) Sasaran pembangunan kesejahteraan; (2) Sasaran pembangunan demokrasi; serta (3) Sasaran penegakan hukum. Ketiga agenda pembangunan tersebut merupakan pilar-pilar pokok untuk mencapai tujuan pembangunan nasional sebagaimana tertuang dalam Pembukaan UUD 1945. Ketiga sasaran strategis pembangunan yang telah ditetapkan dalam RPJMN 2010-2014 tersebut, selanjutnya dijabarkan secara rinci dan bertahap ke dalam tema-tema pembangunan pada Rencana Kerja Pemerintah (RKP) setiap tahun. Rencana Kerja Pemerintah (RKP) tahun 2012, merupakan penjabaran RPJMN tahun 20102014, yang memuat langkah-langkah untuk mendukung tercapainya Visi Indonesia 2014, yaitu Terwujudnya Indonesia yang Sejahtera, Demokratis, dan Berkeadilan. Tema RKP tahun 2012, yaitu Percepatan dan Perluasan Pertumbuhan Ekonomi yang Berkualitas, Inklusif dan Berkeadilan Bagi Peningkatan Kesejahteraan Rakyat. Untuk menjaga kesinambungan pembangunan, RKP 2012 disusun dengan mencermati keberhasilan pembangunan yang diperoleh dalam tahun 2010 dan perkiraan pencapaian hasil pembangunan pada tahun 2011, serta mempertimbangkan permasalahan dan tantangan yang diperkirakan terjadi pada tahun 2012. Di dalam melaksanakan kegiatan dan program-program pembangunan yang tertuang dalam RKP 2012, terdapat prinsip pengarusutamaan yang menjadi landasan operasional bagi seluruh pelaksanaan pembangunan. Prinsip-prinsip pengarusutamaan ini diarahkan untuk dapat tercermin di dalam keluaran pada kebijakan pembangunan, yang mencakup: (1) pengarusutamaan pembangunan berkelanjutan; (2) pengarusutamaan tata kelola pemerintahan yang baik; dan (3) pengarusutamaan gender. Prinsip-prinsip pengarusutamaan ini akan menjadi jiwa dan semangat yang mewarnai berbagai kebijakan pembangunan di setiap bidang pembangunan. Untuk melaksanakan misi yang harus diemban dalam RPJMN 2010-2014 guna mewujudkan visi pembangunan 2010-2014, telah ditetapkan 11 prioritas nasional dalam RKP tahun 2012 dengan ringkasan penjabaran sebagai berikut.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

I-3

Bab I

Pendahuluan

Pertama, Reformasi Birokrasi dan Tata Kelola, dengan sasaran prioritas: (a) makin meningkatnya implementasi tata kelola pemerintahan pada seluruh instansi pemerintah melalui terobosan kinerja secara terpadu, penuh integritas, akuntabel, taat dan menjunjung tinggi hukum yang berlaku; (b) makin meningkatnya kualitas pelayanan publik yang didukung manajemen pelayanan yang profesional, SDM berintegritas, penerapan standar pelayanan minimal, dan data kependudukan yang valid dan up to date; serta (c) makin efektifnya pelaksanaan otonomi daerah sebagai ujung tombak pelayanan kepada masyarakat yang didukung manajemen pemerintahan dan pembangunan daerah yang baik. Kedua, Pendidikan, dengan sasaran prioritas: (a) rata-rata lama sekolah penduduk usia 15 tahun ke atas (tahun), meningkat dari 7,50 tahun pada tahun 2008 menjadi 7,85 tahun pada tahun 2012; (b) angka buta aksara penduduk usia 15 tahun ke atas (persen) meningkat dari 5,97 pada tahun 2008 menjadi 4,8 pada tahun 2012; (c) APM SD/SDLB/MI/Paket A (persen) meningkat dari 95,14 persen pada tahun 2008 menjadi 95,7 persen pada tahun 2012; (d) APM SMP/SMPLB/MTs/Paket B (persen) dari 72,28 pada tahun 2008 menjadi 75,4 pada tahun 2012; (e) APK SMA/SMK/MA/Paket C (persen) meningkat dari 64,28 pada tahun 2008 menjadi 79,0 pada tahun 2012; (f) APK PT usia 19-23 tahun (persen) meningkat dari 21,26 pada tahun 2008 menjadi 27,4 pada tahun 2012; serta (g) menurunnya disparitas partisipasi dan kualitas pelayanan pendidikan antarwilayah, gender, dan sosial ekonomi, serta antarsatuan pendidikan yang diselenggarakan oleh pemerintah dan masyarakat. Ketiga, Kesehatan dan Kependudukan, dengan sasaran prioritas: (a) meningkatnya pelaksanaan upaya kesehatan masyarakat preventif yang terpadu; (b) meningkatnya peserta KB baru menjadi 7,3 juta dan KB aktif menjadi 28,2 juta; (c) meningkatnya kualitas dan jangkauan layanan KB melalui 23.500 klinik pemerintah dan swasta; (d) meningkatnya jumlah kota di Indonesia yang memiliki RS standar kelas dunia (world class) menjadi 3 kota; (e) meningkatnya pelayanan kesehatan bagi ibu bersalin di sarana kesehatan melalui 2.269 fasilitas pelayanan kesehatan; (f) meningkatnya persentase ketersediaan obat dan vaksin menjadi sebesar 90 persen; (g) meningkatnya persentase penduduk (termasuk seluruh penduduk miskin) yang memiliki jaminan kesehatan menjadi 67,5 persen; serta (h) menurunnya angka kesakitan akibat penyakit menular. Keempat, Penanggulangan Kemiskinan, dengan sasaran prioritas pada tahun 2012, tingkat kemiskinan diturunkan hingga pada kisaran 10,5-11,5 persen dari jumlah penduduk. Kelima, Ketahanan Pangan, dengan sasaran prioritas: (a) terpeliharanya dan meningkatnya tingkat pencapaian swasembada bahan pangan pokok; (b) terjaminnya penyaluran subsidi pangan bagi masyarakat miskin; (c) terjaganya stabilitas harga bahan pangan dalam negeri; (d) meningkatnya kualitas pola konsumsi pangan masyarakat dengan skor pola pangan harapan (PPH) menjadi sekitar 89,8; (e) terlindunginya dan meningkatnya lahan pertanian pangan; (f) terbangunnya dan meningkatnya luas layanan infrastruktur sumberdaya air dan irigasi; (g) meningkatnya PDB sektor pertanian, perikanan, dan kehutanan dengan pertumbuhan sekitar 3,2 persen; serta (h) tercapainya indeks Nilai Tukar Petani (NTP) di atas 105 dan Nilai Tukar Nelayan (NTN) menjadi 110. Keenam, Infrastruktur, dengan sasaran: (a) mempercepat pencapaian prioritas nasional penanganan secara terpadu DAS Bengawan Solo; (b) meningkatnya keterhubungan wilayah untuk memperlancar arus distribusi barang dan manusia; (c) meningkatnya keselamatan masyarakat terhadap pelayanan sarana dan prasarana transportasi; (d) penyediaan rumah

I-4

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pendahuluan

Bab I

layak huni dan terjangkau melalui pembangunan rusunawa 223 twins blocks (TB); serta (e) penguatan kelembagaan dalam rangka paduserasi rencana pembangunan, termasuk MP3EI, dengan RTR. Ketujuh, Iklim Investasi dan Iklim Usaha, dengan sasaran antara lain: (a) sasaran pertumbuhan investasi dalam bentuk pembentukan modal tetap bruto (PMTB) pada tahun 2012 diperkirakan tumbuh sebesar 11,5 persen; (b) tingkat pengangguran terbuka dapat diturunkan hingga berkisar antara 6,4-6,6 persen; (c) terwujudnya pengembangan infrastruktur pertanahan secara nasional, regional, dan sektoral, yang kondusif bagi iklim usaha di seluruh Indonesia; (d) terwujudnya percepatan legalisasi aset pertanahan, ketertiban administrasi pertanahan dan kelengkapan informasi legalitas aset tanah; serta (e) tersedianya data dan informasi pertanahan yang terintegrasi secara nasional (Sistem Informasi Manajemen Pertanahan Nasional/Simtanas). Kedelapan, Energi, dengan sasaran antara lain: (a) meningkatkan kapasitas pembangkit listrik sebesar 3.000 MW, baik oleh pemerintah maupun oleh badan usaha; (b) meningkatkan rasio elektrifikasi menjadi 73,6 persen; (c) meningkatkan produksi minyak bumi menjadi 970 ribu barrel per hari; (d) meningkatkan produksi gas bumi menjadi 1.404 ribu setara barel minyak per hari; serta (e) meningkatkan produksi batubara menjadi 332 juta ton. Kesembilan, Lingkungan Hidup dan Pengelolaan Bencana, dengan sasaran antara lain: (a) berkurangnya lahan kritis melalui rehabilitasi dan reklamasi hutan; (b) meningkatnya pengelolaan kualitas ekosistem lahan gambut; (c) terus ditingkatkannya kualitas kebijakan konservasi dan pengendalian kerusakan hutan dan lahan yang terpadu; (d) rehabilitasi dan konservasi ekosistem pesisir; (e) terlaksananya evaluasi pemanfaatan ruang berdasarkan daya dukung dan daya tampung lingkungan yang bersifat lintas K/L; (f) terselenggaranya dukungan terhadap penelitian dan pengembangan untuk penurunan gas rumah kaca dan adaptasi perubahan iklim; (g) meningkatnya kapasitas adaptasi dan mitigasi perubahan iklim di berbagai sektor pembangunan dan daerah; (h) meningkatnya kualitas pengelolaan daya dukung lingkungan hidup agar kemampuannya dapat pulih kembali dalam mendukung pembangunan nasional yang berkelanjutan; (i) berkembangnya produk peringatan dini gempa bumi dan tsunami; serta (j) terintegrasinya kebijakan pengurangan risiko bencana sebagai prioritas pembangunan nasional dan daerah. Kesepuluh, Daerah Tertinggal, Terdepan, Terluar, dan Pasca Konflik, dengan sasaran yang meliputi: (a) meningkatnya rata-rata pertumbuhan ekonomi di daerah tertinggal sebesar 6,8 persen pada tahun 2012; (b) berkurangnya persentase penduduk miskin di daerah tertinggal hingga mencapai rata-rata sebesar 16,6 persen pada tahun 2012; (c) meningkatnya kualitas sumber daya manusia di daerah tertinggal yang diindikasikan oleh rata-rata Indeks Pembangunan Manusia (IPM) pada tahun 2012 menjadi 69,9; (d) terselesaikannya secara bertahap permasalahan perbatasan; serta (e) tercapainya kemajuan yang signifikan dalam upaya penyelesaian segmen batas darat, dengan prioritas batas negara antara RI-Malaysia di Pulau Kalimantan dan RI-Timor Leste di Provinsi NTT. Kesebelas, Kebudayaan, Kreativitas, dan Inovasi Teknologi, dengan sasaran: (a) meningkatnya upaya pengelolaan terpadu cagar budaya dan museum; (b) meningkatnya perhatian dan kesertaan pemerintah dalam program-program seni dan budaya yang diinisiasi oleh masyarakat dan mendorong berkembangnya apresiasi terhadap kemajemukan budaya; (c) meningkatnya penyediaan sarana yang memadai bagi pengembangan, pendalaman,

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

I-5

Bab I

Pendahuluan

dan pergelaran seni budaya di kota besar dan ibu kota kabupaten; serta (d) meningkatnya kapasitas nasional untuk pelaksanaan penelitian, penciptaan, dan inovasi dan memudahkan akses dan penggunaannya oleh masyarakat luas. Sejalan dengan tema dan prioritas pembangunan nasional dalam RKP 2012 tersebut, alokasi anggaran belanja tetap dalam koridor diarahkan pada pencapaian empat sasaran utama strategi pembangunan, yaitu: (1) mendorong laju pertumbuhan ekonomi (pro growth); (2) menciptakan dan memperluas lapangan kerja (pro job), diantaranya melalui pemberian insentif fiskal guna meningkatkan investasi dan ekspor, serta peningkatan belanja modal untuk pembangunan infrastruktur; (3) memperbaiki kesejahteraan rakyat melalui programprogram jaring pengaman sosial yang berpihak pada rakyat miskin (pro poor); serta (4) ramah pelestarian lingkungan hidup dan merespon persoalan-persoalan perubahan iklim (pro environment). Selanjutnya, strategi tersebut dijabarkan ke dalam inisiatif-inisiatif baru antara lain: (1) masterplan percepatan perluasan pembangunan ekonomi Indonesia (MP3EI); (2) percepatan pembangunan Papua, Papua Barat, dan Nusa Tenggara Timur; (3) mendorong pelaksanaan program klaster empat; dan (4) mendorong peningkatan kesempatan kerja.

1.3 Peran Strategis Kebijakan Fiskal

Sebagai salah satu perangkat kebijakan ekonomi makro untuk mencapai berbagai sasaran pembangunan, kebijakan fiskal mempunyai tiga fungsi utama, yaitu fungsi alokasi anggaran untuk tujuan pembangunan, fungsi distribusi pendapatan dan subsidi dalam upaya peningkatan kesejahteraan rakyat, dan fungsi stabilisasi ekonomi makro di dalam upaya peningkatan pertumbuhan ekonomi. Sebagai stabilisator ekonomi, APBN sebagai instrumen kebijakan fiskal, diupayakan dapat berfungsi secara optimal untuk meredam siklus bisnis atau fluktuasi ekonomi, atau dengan kata lain bersifat kontra-siklis (countercyclical). Hal tersebut berarti bahwa dalam kondisi perekonomian yang lesu, pengeluaran pemerintah yang bersifat autonomous, khususnya belanja barang dan jasa serta belanja modal, dapat memberikan stimulasi kepada perekonomian untuk tumbuh lebih tinggi. Sebaliknya, dalam kondisi perekonomian yang tengah memanas akibat terlalu tingginya permintaan agregat, kebijakan fiskal dapat didayagunakan untuk berperan dalam mendinginkan roda kegiatan ekonomi, dengan menyeimbangkan kondisi permintaan dan penyediaan sumber-sumber perekonomian melalui dampak kontraksi APBN. Dengan demikian, fungsi strategis APBN, sebagai salah satu instrumen kebijakan fiskal dalam mempengaruhi perekonomian nasional dapat diketahui dari dampak, baik secara langsung maupun tidak langsung terhadap sektorsektor lainnya, seperti sektor riil, sektor moneter, dan juga sektor eksternal. Berdasarkan besaran-besaran APBN yang diproyeksikan dalam postur RAPBN 2012, dapat dilihat dampak RAPBN tahun 2012 terhadap sektor riil sebagai berikut: 1. Pembentukan modal tetap bruto (PMTB) dalam RAPBN 2012 mencapai Rp262,2 triliun atau sekitar 3,2 persen terhadap PDB. 2. Komponen konsumsi pemerintah dalam RAPBN 2012 diperkirakan mencapai Rp727,3 triliun atau sekitar 9,0 persen terhadap PDB. Selain berpengaruh terhadap sektor riil, besaran-besaran RAPBN 2012 juga mempunyai dampak terhadap sektor moneter yang dapat dijelaskan sebagai berikut. Transaksi keuangan pemerintah dalam RAPBN tahun 2012 secara total diperkirakan berdampak ekspansif sebesar

I-6

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pendahuluan

Bab I

Rp174,3 triliun atau sekitar 2,1 persen terhadap PDB. Hal ini berarti lebih rendah apabila dibandingkan dengan APBN-P 2011 sebesar Rp183,9 triliun (2,5 persen terhadap PDB). Tetap ekspansifnya operasi fiskal pemerintah tersebut konsisten dengan upaya pemerintah untuk memberikan stimulus fiskal secara terukur dalam rangka percepatan pertumbuhan ekonomi melalui belanja pemerintah. Dengan stimulus ini diharapkan pertumbuhan ekonomi tahun 2012 akan meningkat lebih tinggi. Sementara itu, untuk dampak terhadap sektor eksternal (neraca pembayaran/dampak valas), secara keseluruhan dampak operasi keuangan pemerintah dalam RAPBN 2012 diperkirakan meningkatkan jumlah cadangan devisa nasional sebesar Rp85,4 triliun atau sekitar USD9,7 miliar (asumsi nilai tukar Rp8.800/USD), lebih rendah bila dibandingkan dengan APBN-P tahun 2011 sebesar Rp104,3 triliun atau setara dengan USD12,0 miliar (asumsi nilai tukar Rp8.700/USD). Hal tersebut didasarkan perkiraan transaksi berjalan pemerintah yang mengalami surplus sebesar Rp76,7 triliun, dan transaksi modal pemerintah mengalami surplus sebesar Rp8,7 triliun. Seperti halnya yang terjadi di negara-negara lain, dewasa ini kebijakan fiskal masih sangat penting, tetapi peranannya sebagai sumber pertumbuhan (source of growth) cenderung semakin berkurang bila dibandingkan dengan peran sektor swasta yang memang diharapkan akan semakin meningkat. Saat ini dan di masa depan, peran pemerintah akan lebih difokuskan sebagai regulator. Peranan kebijakan fiskal juga diwujudkan dengan menetapkan defisit anggaran dalam tahun 2012 pada tingkat 1,5 persen terhadap PDB. Kebijakan pengendalian defisit pada RAPBN tahun 2012 tersebut merupakan salah satu strategi pokok dalam melanjutkan langkahlangkah konsolidasi fiskal dalam mewujudkan APBN yang sehat dan berkelanjutan. Untuk menutup sasaran defisit fiskal dalam RAPBN tahun 2012, akan diupayakan sumber pembiayaan, terutama dari dalam negeri, dan menjaga pembiayaan luar negeri secara neto tetap negatif, agar mampu mempertahankan penurunan rasio utang terhadap PDB secara berkesinambungan. Peran lain yang juga amat penting dari kebijakan fiskal adalah peran redistribusi dan alokasi anggaran pemerintah dalam upaya penanggulangan kemiskinan, dan peningkatan kesejahteraan rakyat. Dalam konteks ini, kebijakan fiskal dapat dipergunakan untuk mempengaruhi sektor-sektor ekonomi atau kegiatan tertentu, untuk menyeimbangkan pertumbuhan pendapatan antarsektor ekonomi, antardaerah, atau antargolongan pendapatan. Peran kebijakan fiskal juga menjadi penting dalam menanggulangi dampak yang ditimbulkan oleh bencana alam, wabah penyakit, dan konflik sosial. Di dalam peran strategis kebijakan fiskal, hal lain yang tak boleh dilupakan adalah proses politik anggaran yang terdiri dari perencanaan, implementasi, dan pertanggungjawaban APBN. Hal ini menjadi penting mengingat Indonesia adalah negara yang sedang dalam transisi menuju demokratisasi. Implikasinya, APBN sebagai instrumen utama kebijakan fiskal direncanakan, ditetapkan, dan dilaksanakan melalui proses yang transparan dan prosedur yang relatif panjang, dan harus melibatkan peran dan persetujuan berbagai pihak. Ini adalah konsekuensi logis dari peningkatan transparansi, demokratisasi, dan keterlibatan seluruh elemen masyarakat dalam kehidupan berbangsa dan bernegara. Karena itu, kunci keberhasilan kebijakan fiskal akan sangat terletak pada pemahaman bersama akan pentingnya perencanaan yang baik, pelaksanaan yang efektif, dan pertanggungjawaban

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

I-7

Bab I

Pendahuluan

kebijakan fiskal yang akuntabel dari seluruh aparat yang terkait dan masyarakat sebagai penerima manfaat kebijakan fiskal.

1.4 Dasar Hukum Penyusunan NK dan APBN

Penyusunan Anggaran dan Pendapatan Belanja Negara (APBN) didasarkan pada ketentuan pasal 23 ayat (1) Undang-Undang Dasar 1945 yang telah diubah menjadi pasal 23 ayat (1), ayat (2), dan ayat (3) UUD 1945 Amendemen keempat yang berbunyi: (1) Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara sebagai wujud dari pengelolaan keuangan negara ditetapkan setiap tahun dengan undang-undang dan dilaksanakan secara terbuka dan bertanggung jawab untuk sebesar-besarnya kemakmuran rakyat; (2) Rancangan Undang-Undang Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara diajukan oleh Presiden untuk dibahas bersama Dewan Perwakilan Rakyat dengan memperhatikan pertimbangan Dewan Perwakilan Daerah; (3) Apabila Dewan Perwakilan Rakyat tidak menyetujui Rancangan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara yang diusulkan oleh Presiden, Pemerintah menjalankan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara tahun yang lalu. Penyusunan Rancangan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (RAPBN) tahun 2012 ini, merupakan perwujudan dari pelaksanaan amanat pasal 23 Undang-Undang Dasar 1945 Amendemen keempat tersebut. Penyusunan RAPBN 2012 juga mengacu pada ketentuan-ketentuan yang tertuang dalam Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara, yaitu dengan berpedoman kepada Rencana Pembangunan Jangka Menengah Nasional (RPJMN) tahun 2010-2014, Rencana Kerja Pemerintah (RKP) Tahun 2012, serta Kerangka Ekonomi Makro dan Pokok-pokok Kebijakan Fiskal tahun 2012, sebagaimana telah disepakati dalam pembicaraan pendahuluan antara Pemerintah dan Dewan Perwakilan Rakyat Republik Indonesia tanggal 1-23 Juni 2011 yang lalu. Dalam RAPBN 2012, sistem penganggaran lebih disempurnakan dengan mengkombinasikan penerapan kerangka pengeluaran jangka menengah dan prakiraan maju, penganggaran berbasis kinerja, penyusunan inisiatif baru (sesuai dengan PP Nomor 90 Tahun 2010 Tentang Penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian Negara/Lembaga), dan penerapan kebijakan reward and punishment. Sementara itu, proses dan mekanisme penyiapan, penyusunan, dan pembahasan RAPBN Tahun Anggaran 2012, juga dilakukan berdasarkan Undang-Undang Nomor 27 Tahun 2009 tentang MPR, DPR, DPD, dan DPRD. Secara garis besar, siklus dan mekanisme APBN meliputi: (a) tahap penyusunan RAPBN oleh Pemerintah; (b) tahap pembahasan dan penetapan RAPBN dan RUU APBN menjadi APBN dan UU APBN dengan persetujuan Dewan Perwakilan Rakyat; (c) tahap pelaksanaan APBN; (d) tahap pemeriksaan atas pelaksanaan APBN oleh instansi yang berwenang antara lain Badan Pemeriksa Keuangan; dan (e) tahap pertanggungjawaban pelaksanaan APBN. Siklus APBN 2012 akan berakhir pada saat Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) disahkan oleh DPR pada enam bulan setelah berakhirnya tahun anggaran.

I-8

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pendahuluan

Bab I

1.5 Asumsi Dasar Ekonomi Makro 2012

Perhitungan berbagai besaran RAPBN 2012 didasarkan pada asumsi dasar ekonomi makro yang diperkirakan akan terjadi pada tahun tersebut. Asumsi dasar ekonomi makro sebagai basis perhitungan APBN tahun 2011 dan 2012 dapat dilihat dalam Tabel I.1 berikut:
TABEL I.1 ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO, 2011-2012 2011 APBN 6,4 5,3 9.250 6,5* 80,0 970,0 APBN-P 6,5 5,65 8.700 5,6 95,0 945,0 2012 RAPBN 6,7 5,3 8.800 6,5 90,0 950,0

Indikator Ekonomi

1. Pertumbuhan Ekonomi (%) 2. Inflasi (%) 3. Nilai Tukar (Rp/USD) 4. Suku Bunga SPN 3 Bulan (%) 5. Harga Minyak ICP (USD/barel) 6. Lifting Minyak (ribu barel/hari)
Su m ber : Kem en t er ia n Keu a n g a n RI

*) A PBN 2 0 1 1 m en g g u n a k a n a su m si su ku bu n g a SBI 3 bu la n .

1.

Pertumbuhan ekonomi diperkirakan sebesar 6,7 persen. Dengan tidak mengesampingkan berbagai tantangan eksternal yang akan dihadapi, perekonomian Indonesia dalam tahun 2012 diyakini akan terus melaju dan tumbuh lebih tinggi dibandingkan tahun sebelumnya. Optimisme tersebut diperkirakan didukung oleh stabilnya konsumsi masyarakat, makin membaiknya kinerja investasi, perdagangan internasional, serta kinerja sektoral yang semakin meningkat. Ekspor Indonesia diharapkan akan terus meningkat melalui kebijakan perdagangan luar negeri yang diarahkan pada peningkatan daya saing produk ekspor nonmigas dan diversifikasi pasar. Dari sisi sektoral, sektor pertanian dan sektor industri pengolahan masih memberikan kontribusi yang besar dalam pertumbuhan PDB. Meskipun keberhasilan sektor pertanian lebih banyak bergantung pada kondisi cuaca dan alam, namun sektor pertanian masih menjadi andalan dalam mendorong peningkatan pertumbuhan ekonomi, dan merupakan kunci keberhasilan ketahanan pangan nasional. Demikian halnya dengan sektor industri pengolahan yang selama ini mampu memberikan nilai tambah dan penyerapan tenaga kerja yang besar. Laju inflasi diharapkan dapat dikendalikan pada level sekitar 5,3 persen. Perkiraan inflasi ini didasarkan pada pertimbangan terkait antisipasi perubahan iklim, serta kondisi perekonomian global yang akan terfokus pada upaya pemulihan ekonomi pasca krisis ekonomi di Uni Eropa. Di samping itu, sinergi dan koordinasi kebijakan fiskal, moneter, dan sektor riil di tingkat pusat dan daerah yang semakin baik, yang didukung oleh

2.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

I-9

Bab I

Pendahuluan

semakin meningkatnya kesadaran pemerintah daerah dalam upaya pengendalian inflasi, diharapkan dapat menciptakan kestabilan harga di dalam negeri. Inflasi yang relatif rendah dan stabil merupakan prasyarat utama bagi tercapainya peningkatan kesejahteraan masyarakat dan pertumbuhan ekonomi yang berkesinambungan. Untuk mencapai kondisi tersebut di tengah kuatnya tekanan inflasi yang bersumber dari berbagai faktor eksternal dan faktor internal, diperlukan kebijakan yang tepat demi terjaganya stabilitas ekonomi makro ekonomi, dan pengendalian inflasi ke depan. Koordinasi yang baik dan harmonisasi kebijakan antara Bank Indonesia dan Pemerintah akan menjadikan sasaran inflasi lebih kredibel. Berbagai upaya telah dan akan terus dilakukan, baik di tingkat pusat maupun di tingkat daerah untuk menjamin tersedianya pasokan dan lancarnya distribusi barang dan jasa. Koordinasi yang komprehensif dan terpadu antara pusat dan daerah, serta antara Pemerintah dan Bank Indonesia tersebut diharapkan dapat menjaga kestabilan harga domestik, yang pada akhirnya dapat mengarahkan ekspektasi inflasi masyarakat pada sasaran inflasi yang telah ditetapkan. 3. Dengan terjaganya fundamental ekonomi domestik yang didukung oleh sinergi kebijakan moneter dan fiskal yang semakin kuat, serta komitmen kerjasama di bidang keuangan internasional, rata-rata nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat diperkirakan sebesar Rp8.800/USD. Perkiraan penguatan nilai tukar rupiah tahun 2012 tersebut didukung oleh beberapa faktor, antara lain: (a) membaiknya kondisi fundamental perekonomian dalam negeri; (b) peningkatan arus modal masuk ke pasar domestik yang semakin membaik sebagai dampak dari semakin pulihnya perekonomian global; (c) peningkatan pertumbuhan ekonomi dunia yang akan mendorong peningkatan ekspor dan investasi Indonesia, yang pada akhirnya akan menambah cadangan devisa; serta (d) membaiknya rating Indonesia satu notch di bawah investment grade yang akan memicu peningkatan investasi jangka menengah dan jangka panjang, sekaligus arus modal ke dalam negeri. Pemerintah dan Bank Indonesia akan terus berupaya menjaga volatilitas nilai tukar rupiah melalui penguatan sinergi kebijakan moneter dan fiskal, penerapan kebijakan moneter yang berhati-hati, serta pengawasan lalu lintas devisa. Kebijakan ini diharapkan mampu menjaga stabilitas nilai tukar dan mencegah volatilitas yang berlebihan, serta menjaga kecukupan cadangan devisa untuk memenuhi kebutuhan fundamental perekonomian. Suku bunga SPN 3 bulan digunakan sebagai salah satu asumsi dasar ekonomi makro sebagai pengganti suku bunga SBI 3 bulan yang sudah tidak diterbitkan oleh Bank Indonesia, dan terakhir diterbitkan pada bulan Oktober 2010. Rata-rata suku bunga SPN 3 bulan diperkirakan sebesar 6,5 persen, dengan mencermati kondisi yang akan mempengaruhinya, baik dari faktor eksternal berupa perkiraan suku bunga internasional, seperti The Fed masih akan berada pada kisaran level yang rendah untuk mendorong pemulihan perekonomiannya, maupun dari faktor internal berupa relatif terkendalinya laju inflasi sejalan terus membaiknya koordinasi antara pemerintah dengan Bank Indonesia. Rata-rata harga minyak mentah Indonesia atau Indonesian Crude Price (ICP) di pasar internasional diperkirakan mencapai sebesar USD90,0 per barel. Dalam tahun 2012, lifting minyak mentah Indonesia diperkirakan meningkat menjadi 950 ribu barel per hari.
Nota Keuangan dan RAPBN 2012

4.

5. 6.

I-10

Pendahuluan

Bab I

1.6 Pokok-Pokok Kebijakan Fiskal

Sejalan dengan tema pembangunan nasional dalam RKP 2012, yaitu Percepatan dan Perluasan Pertumbuhan Ekonomi yang Berkualitas, Inklusif dan Berkeadilan Bagi Peningkatan Kesejahteraan Rakyat, kebijakan alokasi anggaran belanja negara dalam RAPBN tahun 2012 diarahkan kepada upaya untuk mendorong pertumbuhan di daerah melalui pengembangan koridor ekonomi, membangun infrastruktur yang mendukung terwujudnya keterhubungan wilayah (globally connected dan domestically integrated), mendorong percepatan pembangunan Papua, Papua Barat dan Nusa Tenggara Timur, memperluas partisipasi seluruh pemangku kepentingan (stakeholders), termasuk melibatkan unsur swasta, serta mendorong pelaksanaan program perlindungan sosial yang berpihak kepada masyarakat lemah dan tertinggal melalui 4 klaster penanggulangan kemiskinan dan peningkatan kesempatan kerja. Di samping itu, kebijakan alokasi anggaran juga tetap diarahkan untuk mengoptimalkan sumber-sumber pendapatan negara, meningkatkan efisiensi dan efektivitas belanja negara, serta mengoptimalkan pengelolaan pembiayaan secara hati-hati (prudent) dan meningkatkan pemanfaatannya untuk kegiatan produktif. Alokasi anggaran belanja pemerintah pusat pada RAPBN tahun 2012 akan difokuskan untuk memberikan dukungan terhadap: (1) peningkatan belanja infrastruktur; (2) pelaksanaan klaster 4, yang terdiri dari 6 program utama, dan 3 prioritas utama; (3) program perlindungan sosial dalam bentuk program Jamkesmas, program keluarga harapan (PKH), program nasional pemberdayaan masyarakat (PNPM), BOS, dan raskin; (4) peningkatan belanja untuk bidang perekonomian yang ditujukan untuk perluasan dan percepatan pertumbuhan ekonomi yang inklusif dan berkualitas; (5) implementasi anggaran berbasis kinerja oleh K/L dengan pendekatan pencapaian output dan outcome; (6) peningkatan kemampuan pertahanan menuju minimum essential force; (7) perbaikan kesejahteraan aparatur negara dan perluasan kebijakan reformasi birokrasi; (8) pengendalian pengangkatan PNS pusat dan daerah dengan mengarahkan kepada kebijakan zero growth; (9) pengalokasian anggaran subsidi agar lebih tepat sasaran; (10) peningkatan efisiensi dan efektivitas belanja negara; serta (11) pengalokasian anggaran pendidikan 20 persen dari APBN dan mengarahkan pemanfaatan anggarannya untuk meningkatkan aksesibilitas serta kualitas sarana dan prasarana pendidikan. Berdasarkan arah dan strategi kebijakan fiskal tersebut di atas, maka postur RAPBN 2012 akan meliputi pokok-pokok besaran sebagai berikut: a. Pendapatan negara dan penerimaan hibah direncanakan mencapai Rp1.292,9 triliun (15,9 persen terhadap PDB), yang berarti mengalami kenaikan sebesar Rp123,0 triliun (10,5 persen) dari target APBN-P tahun 2011. Kenaikan rencana pendapatan negara dan hibah tersebut diharapkan akan didukung oleh kenaikan penerimaan perpajakan. b. Total belanja negara direncanakan sebesar Rp1.418,5 triliun (17,5 persen terhadap PDB). Jumlah ini, berarti menunjukkan peningkatan sebesar Rp97,7 triliun atau 7,4 persen dari pagu anggaran belanja negara dalam APBN-P 2011 sebesar Rp1.320,8 triliun. Belanja pemerintah pusat dalam tahun 2012 direncanakan sebesar Rp954,1 triliun, yang berarti mengalami peningkatan Rp45,9 triliun atau 5,1 persen dari pagu APBN-P 2011. Sementara itu, anggaran transfer ke daerah dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan sebesar Rp464,4 triliun, yang berarti naik Rp51,9 triliun atau 12,6 persen dari pagu APBN-P 2011 sebesar Rp412,5 triliun.
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 I-11

Bab I

Pendahuluan

c. d.

Defisit anggaran diperkirakan sebesar Rp125,6 triliun (1,5 persen terhadap PDB). Pembiayaan defisit RAPBN 2012 direncanakan berasal dari sumber-sumber pembiayaan dalam negeri sebesar Rp125,9 triliun, dan pembiayaan luar negeri (neto) yang diperkirakan sebesar negatif Rp0,3 triliun.

1.7 Uraian Singkat Isi Masing-masing Bab

Nota Keuangan dan RAPBN 2012 terdiri atas tujuh bab, yang diawali dengan Bab I Pendahuluan, yang menguraikan gambaran umum, sasaran sebelas prioritas pembangunan dalam RKP 2012, peran strategis kebijakan fiskal, landasan hukum, asumsi dasar ekonomi makro RAPBN 2012, pokok-pokok kebijakan fiskal, dan uraian singkat isi masing-masing bab dalam Nota Keuangan. Bab II Perkembangan Ekonomi Makro dan Pokok-Pokok Kebijakan Fiskal, menguraikan tentang perkembangan ekonomi Indonesia terkini dan proyeksi ekonomi 2011 yang akan menjadi dasar prakiraan prospek ekonomi tahun 2012, dan dasar pertimbangan dalam penentuan asumsi dasar ekonomi makro RAPBN 2012; tantangan dan sasaran kebijakan ekonomi makro tahun 2012 disertai dengan asumsi dasar dalam RAPBN 2012; pokok-pokok kebijakan fiskal; serta ringkasan postur RAPBN 2012 yang dilengkapi dengan dampak makro RAPBN 2012. Secara ringkas bab ini menguraikan bahwa stabilitas ekonomi makro masih tetap terjaga, sehingga diharapkan dapat menjadi landasan yang kokoh bagi peningkatan kinerja ekonomi nasional di tahun mendatang. Bab III Pendapatan Negara dan Penerimaan Hibah. Bab ini membahas realisasi pendapatan negara dan penerimaan hibah tahun 20062010, perkiraan pendapatan negara dan penerimaan hibah tahun 2011, serta tantangan, peluang kebijakan, dan sasaran pendapatan negara dan penerimaan hibah dalam RAPBN 2012. Pembahasan didasarkan pada realisasi pendapatan negara tahun 20062010, dan proyeksi mutakhir 2011. Sementara itu, target pendapatan negara dalam RAPBN 2012 didasarkan pada berbagai faktor, seperti kondisi ekonomi makro, realisasi pendapatan negara pada tahun sebelumnya, kebijakan yang telah dan akan dilakukan dalam bidang tarif, subyek, dan obyek pengenaan, serta perbaikan dan efektivitas administrasi pemungutan pajak, kepabeanan, dan cukai. Dalam bab ini juga dijelaskan mengenai kebijakan pemerintah dalam rangka optimalisasi penerimaan perpajakan dan PNBP. Bab IV Anggaran Belanja Pemerintah Pusat, menguraikan pokok bahasan mengenai evaluasi perkembangan kebijakan dan pelaksanaan anggaran belanja pemerintah pusat 2006 2011; keterkaitan antara RKP tahun 2012 dengan rancangan anggaran belanja pemerintah pusat dalam RAPBN 2012, yang mencakup masalah dan tantangan pokok pembangunan tahun 2012 serta tema dan prioritas pembangunan nasional RKP 2012; kebijakan dan anggaran belanja pemerintah pusat dalam RAPBN tahun 2012. Di dalam bab ini, juga diuraikan bagaimana tema Percepatan dan Perluasan Pertumbuhan Ekonomi yang Berkualitas, Inklusif dan Berkeadilan Bagi Peningkatan Kesejahteraan Rakyat diterjemahkan ke dalam alokasi belanja pemerintah pusat, berdasarkan prioritas dan menurut organisasi, fungsi, dan jenis. Dalam konteks ini, kebijakan alokasi anggaran belanja pemerintah pusat diupayakan untuk memberikan stimulasi terhadap perekonomian, dan mendukung pencapaian target-target agenda pembangunan nasional melalui program-program yang lebih berpihak pada pertumbuhan ekonomi, penyerapan tenaga kerja, dan pengurangan kemiskinan.
I-12 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pendahuluan

Bab I

Bab V Kebijakan Desentralisasi Fiskal, membahas mengenai perkembangan pelaksanaan desentralisasi fiskal tahun 2006-2011, yang mencakup perkembangan kebijakan desentralisasi fiskal, perkembangan pengelolaan keuangan daerah, perkembangan transfer ke daerah, implikasi desentralisasi fiskal terhadap perkembangan ekonomi daerah; permasalahan dan tantangan desentralisasi fiskal dalam pengelolaan keuangan daerah dan transfer ke daerah; serta kebijakan desentralisasi fiskal ke depan, yang tetap diarahkan untuk mendukung kegiatan prioritas nasional, dengan tetap menjaga konsistensi dan keberlanjutan pelaksanaan desentralisasi fiskal, guna menunjang pelaksanaan otonomi daerah. Bab VI Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal, menguraikan mengenai perkembangan defisit dan pembiayaan anggaran tahun 2006-2011, yang mencakup sumber pembiayaan nonutang dan utang. Pembiayaan anggaran yang bersumber dari nonutang dalam tahun 2012 direncanakan terutama berasal dari penggunaan sebagian dana SAL, sementara pengeluaran pembiayaan non utang digunakan untuk Penyertaan Modal Negara (PMN) dan penjaminan program Kredit Usaha Rakyat (KUR); investasi pemerintah untuk mempercepat pembangunan infrastruktur; dana bergulir untuk fasilitas likuiditas pembiayaan perumahan (FLPP), pembangkit listrik tenaga geothermal, dan lembaga pengelola dana bergulir koperasi, usaha kecil dan menengah (LPDB KUKM); pengembangan pendidikan nasional untuk pembentukan endowment fund dan dana cadangan pendidikan; dan penjaminan terhadap kredit PT PLN dan PDAM. Sementara itu, pembiayaan yang berasal dari utang dalam tahun 2012 direncanakan bersumber terutama dari penerbitan SBN, pinjaman luar negeri, dan pinjaman dalam negeri. Di dalam bab ini juga disinggung mengenai pembiayaan anggaran 2012 yang meliputi kebijakan pembiayaan non utang dan utang. Selain itu, di dalam bab ini juga dibahas mengenai risiko fiskal, yang diperlukan terutama dalam rangka meningkatkan kesadaran seluruh pemangku kepentingan (stakeholder) dalam pengelolaan kebijakan fiskal, meningkatkan keterbukaan fiskal (fiscal transparency), meningkatkan tanggung jawab fiskal (fiscal accountability), serta menciptakan kesinambungan fiskal (fiscal sustainability). Penjelasan risiko fiskal akan memuat beberapa aspek yang berpotensi menimbulkan risiko fiskal, seperti analisa sensitivitas defisit APBN terhadap perubahan asumsi ekonomi makro, sensitivitas risiko fiskal BUMN akibat perubahan variabel ekonomi makro; risiko utang pemerintah pusat; kewajiban kontinjensi pemerintah pusat terhadap proyek pembangunan infrastruktur, program pensiun, dan tunjangan hari tua (THT) PNS, sektor keuangan, tuntutan hukum kepada Pemerintah, keanggotaan pada organisasi/lembaga keuangan internasional, dan bencana alam; risiko desentralisasi fiskal berupa pemekaran daerah, tunggakan pemerintah daerah atas pengembalian penerusan pinjaman luar negeri dan rekening pinjaman daerah (RPD), dan pengalihan pajak pusat menjadi pajak daerah. Bab VII Pelaksanaan Penerapan Penganggaran Berbasis Kinerja, Kerangka Penganggaran Jangka Menengah, dan Proyeksi APBN Jangka Menengah, membahas tentang penerapan dari penganggaran berbasis kinerja dan kerangka penganggaran jangka menengah, serta menguraikan mengenai proyeksi APBN jangka menengah, yang mencakup proyeksi asumsi dasar, proyeksi pendapatan negara dan penerimaan hibah, proyeksi belanja negara, dan proyeksi pembiayaan dalam jangka menengah.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

I-13

Pendapatan Negara dan Hibah

Bab III

BAB III PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH

3.1 Umum
Realisasi pendapatan negara dan hibah dalam lima tahun terakhir (20062010) menunjukkan perkembangan yang cukup signifikan, dengan rata-rata pertumbuhan sebesar 11,8 persen. Komponen utama pendapatan negara dan hibah adalah penerimaan dalam negeri yang memberikan kontribusi sekitar 99,7 persen dan mengalami pertumbuhan rata-rata sebesar 11,8 persen dalam periode 20062010 tersebut. Sedangkan hibah memberikan kontribusi sekitar 0,3 persen, sesuai dengan komitmen negara donor dengan Pemerintah. Dilihat dari komposisinya, sumber utama penerimaan dalam negeri berasal dari penerimaan perpajakan, yang dalam periode tersebut memberikan kontribusi rata-rata 69,4 persen, dengan pertumbuhan rata-rata mencapai 15,3 persen. Sedangkan sisanya sebesar 30,6 persen merupakan kontribusi dari penerimaan negara bukan pajak (PNBP) dengan pertumbuhan rata-rata sebesar 4,3 persen. Faktor utama yang mempengaruhi realisasi pendapatan negara dan hibah adalah perkembangan ekonomi baik secara nasional maupun internasional. Selain itu, peningkatan pendapatan negara dan hibah didukung pula oleh pelaksanaan kebijakan di bidang pendapatan negara dan hibah secara komprehensif dan konsisten. Secara umum, kebijakan pendapatan negara diarahkan pada optimalisasi penerimaan dalam negeri sebagai upaya untuk mendukung kebijakan konsolidasi fiskal yang berkesinambungan. Di bidang perpajakan, optimalisasi penerimaan dilakukan melalui upaya pembaharuan dan penyempurnaan administrasi perpajakan (tax policy and administration reform), termasuk di dalamnya adalah administrasi kepabeanan dan cukai. Tiga kebijakan utama yang dilakukan adalah (1) reformasi di bidang administrasi; (2) reformasi di bidang peraturan dan perundangundangan; dan (3) reformasi di bidang pengawasan dan penggalian potensi. Di bidang PNBP, optimalisasi penerimaan dilakukan antara lain melalui: (1) optimalisasi penerimaan SDA; (2) peningkatan produksi dan perbaikan peraturan di sektor pertambangan; (3) optimalisasi dividen BUMN; dan (4) peningkatan kinerja pelayanan dan administrasi pada PNBP K/L. Pada tahun 2011, kondisi perekonomian Indonesia menunjukkan perkembangan yang positif. Tingkat pertumbuhan ekonomi memperlihatkan adanya akselerasi pertumbuhan yang lebih tinggi hingga diperkirakan dapat mencapai 6,5 persen dalam APBN-P 2011. Semakin kondusifnya kondisi perekonomian dunia juga turut mendorong kinerja perekonomian Indonesia, terutama dari sisi ekspor-impor. Berdasarkan faktor-faktor tersebut, pendapatan negara dan hibah diperkirakan akan mencapai Rp1.169,9 triliun dalam APBN-P 2011. Jumlah tersebut terdiri atas penerimaan dalam negeri sebesar Rp1.165,3 triliun (99,6 persen) dan hibah sebesar Rp4,7 triliun (0,4 persen). Apabila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010, pendapatan negara dan hibah tersebut mengalami peningkatan sebesar 17,5 persen, berasal dari peningkatan penerimaan dalam negeri sebesar 17,4 persen dan hibah sebesar 54,2 persen. Sebagai sumber utama penerimaan dalam negeri, penerimaan perpajakan diperkirakan mencapai Rp878,7 triliun, atau meningkat 21,5 persen dari realisasi 2010. Sedangkan PNBP diperkirakan mencapai Rp286,6 triliun, atau meningkat 6,6 persen. Pada tahun 2012, ekonomi Indonesia diperkirakan tumbuh lebih tinggi hingga mencapai 6,7 persen. Demikian pula halnya dengan indikator-indikator ekonomi makro lainnya
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 III-1

Bab III

Pendapatan Negara dan Hibah

diperkirakan cukup stabil. Misalnya, inflasi diperkirakan mencapai 5,3 persen dan kurs nilai tukar rupiah terhadap USD diperkirakan mencapai Rp8.800/USD. Berdasarkan asumsiasumsi tersebut, pendapatan negara dan hibah diperkirakan dapat mencapai Rp1.292,9 triliun. Dari jumlah tersebut, penerimaan dalam negeri diperkirakan dapat memberikan kontribusi sebesar Rp1.292,1 triliun, dengan rincian penerimaan perpajakan sebesar Rp1.019,3 triliun dan PNBP sebesar Rp272,7 triliun. Sedangkan hibah diperkirakan dapat mencapai Rp0,8 triliun. Dalam rangka mencapai target pendapatan negara dan hibah pada tahun 2012, kebijakan pendapatan negara dan hibah tetap diarahkan pada optimalisasi penerimaan dalam negeri. Di bidang perpajakan, kebijakan tetap difokuskan pada ketiga kebijakan utama sebagai kelanjutan dari pelaksanaan kebijakan tahun-tahun sebelumnya. Beberapa kegiatan yang dilakukan untuk mendukung upaya optimalisasi penerimaan perpajakan pada tahun 2012 adalah: (a) perbaikan pelayanan dan penyuluhan perpajakan untuk meningkatkan kepatuhan sukarela; (b) perbaikan kebijakan perpajakan untuk mendukung optimalisasi pendapatan negara dan mendukung kegiatan ekonomi, termasuk dengan pemberian insentif fiskal; (c) pembenahan internal aparatur dan sistem perpajakan; (d) penegakan hukum (law enforcement) kepada wajib pajak yang tidak patuh; dan (e) mensinergikan unsur Pemerintah dalam penggalian potensi perpajakan dengan memberikan dukungan data dan informasi kepada Kementerian Keuangan. Di bidang PNBP, beberapa kegiatan yang dilakukan dalam rangka meningkatkan PNBP pada tahun 2012 antara lain adalah optimalisasi penerimaan SDA migas melalui pencapaian target lifting migas pada lapangan existing dan pengembangan lapangan baru, serta percepatan produksi sumur temuan eksplorasi. Sedangkan untuk optimalisasi penerimaan SDA nonmigas, Pemerintah akan mengupayakan peningkatan produksi mineral dan batubara, serta pengawasannya dengan mengintensifkan penerapan harga acuan batubara sebagai patokan harga jual hasil komoditas tambang. Sementara itu, untuk optimalisasi penerimaan dividen BUMN, strategi yang dijalankan antara lain dengan menjaga tingkat dividen berkisar antara 20-55 persen. Di sisi optimalisasi penerimaan PNBP lainnya, kebijakan yang akan dilakukan untuk meningkatkan penerimaan antara lain adalah peningkatan pelayanan dan perbaikan administrasi PNBP K/L, serta penyempurnaan beberapa peraturan terkait dengan jenis dan tarif PNBP K/L.

3.2 Perkembangan Pendapatan Negara dan Hibah Tahun 2006 2010 dan Perkiraan Pendapatan Negara dan Hibah Tahun 2011
Pendapatan negara dan hibah terus mengalami peningkatan dalam periode 20062010, yaitu dari Rp638,0 triliun pada tahun 2006 menjadi Rp995,3 triliun pada tahun 2010. Pertumbuhan rata-rata dalam periode tersebut adalah 11,8 persen per tahun. Komposisi pendapatan negara dan hibah terdiri atas penerimaan dalam negeri dan penerimaan hibah, yang masing-masing memberikan kontribusi rata-rata 99,7 persen dan 0,3 persen dalam lima tahun terakhir. Perkembangan pendapatan negara dan hibah tahun 20062010 dapat dilihat dalam Tabel III.1.

III-2

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pendapatan Negara dan Hibah

Bab III

TABEL III.1 *) PERKEMBANGAN PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH, 2006-2011 (triliun rupiah)
Uraian I. Penerimaan Dalam Negeri 1. Penerimaan Perpajakan 2. Penerimaan Negara Bukan Pajak II. Hibah Jumlah
*) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatan Sumber: Kementerian Keuangan

2006 Real.

2007 Real.

2008 Real.

2009 Real.

2010 Real.

2011 APBN-P

636,2 409,2 227,0 1,8 638,0

706,1 491,0 215,1 1,7 707,8

979,3 658,7 320,6 2,3 981,6

847,1 619,9 227,2 1,7 848,8

992,5 723,3 269,2 3,0 995,5

1.165,3 878,7 286,6 4,7 1.169,9

Dalam APBN-P tahun 2011, pendapatan negara dan hibah diperkirakan mencapai Rp1.169,9 triliun atau meningkat sebesar 17,5 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010. Peningkatan tersebut sedikit lebih tinggi dibandingkan dengan peningkatan pada tahun 2010 yang mencapai 17,3 persen. Pendapatan negara dan hibah dalam APBN-P tahun 2011 terdiri atas penerimaan dalam negeri sebesar Rp1.165,3 triliun dan penerimaan hibah sebesar Rp4,7 triliun, yang masing-masing meningkat sebesar 17,4 persen dan 54,2 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010.

3.2.1 Penerimaan Dalam Negeri

Penerimaan dalam negeri meningkat rata-rata sebesar 11,8 persen dalam periode tahun 20062010. Penerimaan perpajakan rata-rata memberikan kontribusi sebesar 69,4 persen terhadap penerimaan dalam negeri, sedangkan PNBP sebesar 30,6 persen. Secara umum, faktor utama yang mempengaruhi peningkatan penerimaan dalam negeri adalah membaiknya kondisi perekonomian Indonesia yang ditunjukkan dengan semakin tingginya realisasi pertumbuhan ekonomi. Selain itu, meningkatnya pendapatan negara dan hibah didukung pula oleh kebijakan perpajakan dan PNBP yang dilaksanakan secara terus menerus dan konsisten. Dalam APBN-P tahun 2011, penerimaan dalam negeri diperkirakan mencapai Rp1.165,3 triliun atau meningkat sebesar 17,4 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010. Peningkatan tersebut didasarkan oleh beberapa perkiraan asumsi ekonomi makro yang digunakan dalam APBN-P tahun 2011, antara lain pertumbuhan ekonomi 6,5 persen, inflasi 5,65 persen, ICP USD95 per barel, lifting 945 ribu barel minyak per hari, dan nilai tukar rupiah Rp8.700 per USD. Penerimaan dalam negeri terutama berasal dari penerimaan perpajakan sebesar Rp878,7 triliun (75,4 persen), dan sisanya berasal dari PNBP sebesar Rp286,6 triliun (24,6 persen). Perkembangan penerimaan dalam negeri pada periode 2006 2011 dapat dilihat pada Tabel III.2.

3.2.1.1 Penerimaan Perpajakan

Penerimaan perpajakan meningkat rata-rata 15,3 persen per tahun dalam periode tahun 20062010. Penerimaan perpajakan terdiri atas penerimaan pajak dalam negeri dan pajak perdagangan internasional, yang masing-masing memberikan kontribusi rata-rata sebesar 96,0 persen dan 4,0 persen. Pajak dalam negeri meningkat rata-rata sebesar 15,1 persen per tahun, sedangkan pajak perdagangan internasional meningkat rata-rata sebesar 21,6 persen per tahun.
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 III-3

Pendapatan Negara dan Hibah

Bab III

Kebijakan Umum Perpajakan

Selain dipengaruhi oleh faktor-faktor ekonomi, keberhasilan pencapaian target penerimaan perpajakan juga didukung oleh pelaksanaan kebijakan di bidang penerimaan perpajakan secara konsisten. Secara umum, kebijakan perpajakan ditujukan untuk optimalisasi penerimaan melalui upaya perbaikan sistem dan administrasi perpajakan (tax policy and administration reform), termasuk di dalamnya kepabeanan dan cukai. Upaya perbaikan sistem dan administrasi perpajakan tersebut dilakukan melalui pelaksanaan: (1) reformasi di bidang administrasi; (2) reformasi di bidang peraturan dan perundang-undangan; dan (3) reformasi di bidang pengawasan dan penggalian potensi. Khusus di bidang pajak, pelaksanaan reformasi perpajakan telah dilakukan selama dua kali periode. Periode pertama, atau disebut Reformasi Perpajakan Jilid I, dilakukan dalam rentang waktu 2002-2008 dengan fokus utama pada modernisasi organisasi di lingkungan internal Direktorat Jenderal Pajak, Kementerian Keuangan. Salah satu hasilnya adalah terbentuknya 331 kantor pelayanan pajak (KPP) modern. Periode kedua, Reformasi Perpajakan Jilid II, dimulai pada tahun 2009, dan direncanakan selesai pada tahun 2013, dengan fokus pada modernisasi administrasi perpajakan, yang meliputi pembenahan proses bisnis, peningkatan manajemen sumber daya manusia, dan pemanfaatan teknologi informasi dan komunikasi secara lebih maju. Salah satu kegiatan utamanya adalah Project For Indonesia Tax Administration Reform (PINTAR) yang bertujuan untuk meningkatkan kepatuhan sukarela wajib pajak, dan melaksanakan good governance melalui peningkatan transparansi dan akuntabilitas Direktorat Jenderal Pajak, Kementerian Keuangan. Dalam periode 2006-2010, beberapa perubahan kebijakan maupun peraturan yang terjadi di bidang perpajakan antara lain: (1) kenaikan jumlah penghasilan tidak kena pajak (PTKP) dari Rp12,0 juta menjadi Rp13,2 juta pada tahun 2006, dan menjadi Rp15,8 juta pada tahun 2008; (2) amandemen UU PPh pada tahun 2008, yang antara lain mengatur tentang penurunan tarif tertinggi dan penyederhanaan golongan lapisan tarif PPh orang pribadi yang semula terdiri atas lima golongan menjadi empat golongan, dan perubahan mekanisme tarif progresif PPh badan menjadi tarif tunggal (single rate) dengan tarif 28 persen pada tahun 2009 dan 25 persen pada tahun 2010; (3) pelaksanaan program sunset policy pada tahun 2008 sampai dengan Februari 2009, yang bertujuan untuk meningkatkan kepatuhan membayar pajak; (4) amandemen UU PPN pada tahun 2009 yang lebih memberikan kepastian hukum bagi wajib pajak dan meningkatkan daya saing bagi pengusaha Indonesia di luar daerah pabean; dan (5) pelaksanaan kegiatan mapping, profiling, benchmarking dan feeding dalam rangka intensifikasi dan ekstensifikasi perpajakan. Khusus di bidang kepabeanan dan cukai, upaya optimalisasi penerimaan tetap dilakukan tanpa mengganggu fungsi utama kepabeanan dan cukai sebagai regulator. Hal ini dilakukan dalam rangka melancarkan arus barang dari transaksi perdagangan internasional (trade facilitation), dan melindungi masyarakat dari pengaruh negatif terhadap masuknya barangbarang yang berbahaya bagi keamanan dan kesehatan masyarakat (community protection). Sebagai upaya reformasi di bidang kepabeanan dan cukai, telah dibentuk 2 kantor pelayanan utama dan 26 kantor pengawasan dan pelayanan bea dan cukai (KPPBC) madya. Untuk meningkatkan pelayanan, khususnya kepabeanan, antara lain telah dilakukan: (1) pengembangan otomatisasi pelayanan; (2) konsistensi pelayanan kepabeanan 24 jam sehari 7 hari seminggu di beberapa pelabuhan; (3) implementasi kawasan pelayanan pabean

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

III-5

Bab III

Pendapatan Negara dan Hibah

terpadu (KPPT); dan (4) penyempurnaan implementasi Indonesia National Single Window (INSW). Sementara itu, dalam rangka mengamankan target penerimaan kepabeanan dan cukai, beberapa kebijakan yang dilaksanakan antara lain: (1) mempertahankan tarif cukai hasil tembakau setiap tahun disesuaikan dengan inflasi; (2) peningkatan tarif cukai minuman mengandung ethil alkohol (MMEA) rata-rata sebesar 228,1 persen untuk MMEA dalam negeri dan 110,5 persen untuk MMEA impor pada tahun 2010; (3) menyederhanakan golongan pengusaha dan tarif cukai; (4) mempertahankan bea keluar atas ekspor biji kakao dan CPO. Selanjutnya, upaya pengamanan pencapaian target tersebut didukung pula oleh kebijakan peningkatan pengawasan melalui: (a) peningkatan operasi pasar; (b) pemeriksaan lokasi pabrik; (c) peningkatan security features (pita cukai); (d) peningkatan pengawasan peredaran MMEA impor; (e) peningkatan pengawasan terhadap lalu lintas barang impor dan ekspor; (f) pengembangan manajemen risiko kepabeanan dan cukai; (g) monitoring pelaksanaan audit; dan (h) penyempurnaan aplikasi sistem audit. Kebijakan Harmonisasi Tarif Bea Masuk Indonesia Tahun 20052010 telah ditetapkan dalam Keputusan Menteri Keuangan Nomor 591/KMK.010/2004, dan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 132/PMK.010/2005 tentang Program Harmonisasi Tarif Bea Masuk 20052010. Dalam perkembangannya, Pemerintah telah menetapkan perubahan terhadap kebijakan tarif bea masuk atas impor produk-produk pertanian, perikanan, farmasi, industri manufaktur, industri agro, industri berbasis teknologi tinggi, dan industri kecil dan menengah sebagaimana diatur dalam Peraturan Menteri Keuangan Nomor 241/PMK.011/2010 tentang Penetapan Sistem Klasifikasi Barang dan Pembebanan Tarif Bea Masuk atas Barang Impor. Dalam program kebijakan harmonisasi tarif bea masuk tersebut di antaranya dijadwalkan kenaikan pembebanan tarif beberapa kelompok industri untuk kategori normal track yang sebelumnya pada tahun 20052009 ditetapkan 0 persen menjadi 5 persen pada tahun 2010. Dalam upaya mendukung dunia usaha dan sektor-sektor tertentu yang bersifat strategis, Pemerintah memberikan insentif berupa pajak ditanggung Pemerintah (DTP) atas PPh, PPN dan bea masuk guna mendorong investasi dan kegiatan dunia usaha serta stabilisasi harga di dalam negeri. Insentif PPh DTP di antaranya ditujukan untuk pengembangan usaha panas bumi (geothermal), dan untuk menarik investor asing yang akan berinvestasi pada obligasi Pemerintah. Sedangkan fasilitas PPN DTP ditujukan untuk menarik investasi di sektor eksplorasi migas, maupun untuk mengurangi beban masyarakat terkait dengan pemberian fasilitas PPN DTP untuk BBM bersubsidi. Namun dalam perkembangannya, sesuai dengan rekomendasi dari BPK dan persetujuan DPR RI, pemberian fasilitas dalam bentuk PPN DTP dihapuskan sejak pertengahan tahun 2011 (APBN-P 2011). Sementara itu, insentif berupa bea masuk DTP diberikan untuk industri-industri yang mempunyai kriteria tertentu, yaitu: (a) memenuhi penyediaan barang dan/atau jasa untuk kepentingan umum, dikonsumsi masyarakat luas, dan/atau melindungi kepentingan konsumen; (b) meningkatkan daya saing; (c) meningkatkan penyerapan tenaga kerja; dan (d) meningkatkan pendapatan negara. Dalam APBN-P 2011, Pemerintah menargetkan penerimaan perpajakan tahun 2011 sebesar Rp878,7 triliun atau meningkat sebesar 21,5 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010. Penerimaan perpajakan tersebut terutama diharapkan berasal dari penerimaan PPh nonmigas dan PPN dan PPnBM, masing-masing ditargetkan sebesar Rp366,7 triliun dan Rp298,4 triliun. Sementara itu, penerimaan PBB ditargetkan mencapai Rp29,1 triliun, pajak lainnya ditargetkan mencapai Rp4,2 triliun, dan cukai Rp68,1 triliun. Untuk pajak
III-6 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pendapatan Negara dan Hibah

Bab III

perdagangan internasional, target yang ditetapkan adalah sebesar Rp46,9 triliun, terdiri atas bea masuk Rp21,5 triliun dan bea keluar Rp25,4 triliun. Untuk mencapai target penerimaan perpajakan dalam APBN-P 2011, Pemerintah melanjutkan beberapa kebijakan yang telah dilakukan pada tahun-tahun sebelumnya, antara lain: (a) penggalian potensi perpajakan; (b) peningkatan kualitas pemeriksaan pajak; (c) penyempurnaan mekanisme atas keberatan dan banding dalam proses pengadilan pajak; (d) peningkatan pengawasan dan pelayanan di bidang kepabeanan dan cukai; (e) perbaikan sistem informasi; (f) konsistensi pelaksanaan Road Map Cukai Hasil Tembakau; dan (g) pemberian insentif perpajakan dalam bentuk pajak DTP. Terkait penggalian potensi perpajakan, Pemerintah melaksanakan beberapa program pengamanan penerimaan sebagai berikut: 1. Program intensifikasi perpajakan tahun 2011, yang dilaksanakan melalui: (a) pengamanan pembayaran masa; (b) pemantapan profil seluruh wajib pajak (WP) di Kantor Pelayanan Pajak (KPP) madya; (c) pemantapan profil seluruh WP di KPP di lingkungan kantor wilayah WP besar dan kantor wilayah Jakarta khusus; (d) pemantapan dan bedah profil 1.000 WP penentu penerimaan per KPP pratama; (e) penambahan pembuatan 500 profil 1.000 WP tindak lanjut dari program feeding dan penggalian potensinya di KPP pratama; (f) pengamanan WP sektor tertentu; (g) pengawasan WP Orang Pribadi Pengusaha Tertentu (OPPT) dan high wealth individuals (HWI); (h) pengamanan penerimaan dari WP bendahara; (i) pengamanan penerimaan berbasis transaksi; dan (j) pengamanan penerimaan berbasis high rise building; 2. Program ekstensifikasi perpajakan tahun 2011 diprioritaskan untuk meningkatkan jumlah WP orang pribadi, khususnya: (a) WP berbasis profesi; (b) WP berbasis pemberi kerja; (c) WP berbasis feeding dari 1.000 WP besar; dan (d) WPOPPT; 3. Sensus pajak nasional, yaitu penyisiran dan pencacahan seluruh potensi pajak yang ditujukan kepada orang pribadi sebagai pelaku bisnis, perusahaan atau badan, dan high rise building di kawasan bisnis dan kawasan pemukiman potensial (lihat Boks III.1). Sementara itu, untuk mengantisipasi dampak kenaikan harga pangan yang terjadi sejak awal tahun 2011, Pemerintah tetap berkomitmen untuk terus melanjutkan kebijakan pemberian insentif perpajakan, di antaranya berupa kebijakan penyesuaian 57 pos tarif bea masuk atas biji gandum, bahan baku ternak, pupuk, produk pangan dan bahan baku pangan menjadi nol persen sebagaimana diatur dalam PMK Nomor 13/PMK.011/2011. Selain itu, dalam upaya meningkatkan daya saing dan melindungi industri dalam negeri, Pemerintah telah memberikan insentif bea masuk berupa penyesuaian 190 pos tarif bea masuk atas bahan baku industri tertentu, jasa pelayaran, dan industri perfilman sebagaimana diatur dalam PMK Nomor 80/PMK.011/2011.

3.2.1.1.1 Pajak Dalam Negeri

Penerimaan pajak dalam negeri meningkat rata-rata sebesar 15,1 persen per tahun dalam periode tahun 2006-2010. Pada tahun 2006, penerimaan pajak dalam negeri mencapai Rp396,0 triliun dan menjadi Rp694,4 triliun pada tahun 2010. Dilihat dari komposisinya, PPh nonmigas yang merupakan penerimaan terbesar dalam pajak dalam negeri (rata-rata 42,2 persen), meningkat rata-rata 15,8 persen per tahun. PPN dan PPnBM yang memberikan kontribusi terbesar kedua (rata-rata 32,6 persen), meningkat rata-rata 17,0 persen per tahun.
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 III-7

Bab III

Pendapatan Negara dan Hibah

Boks III.1 SENSUS PAJAK NASIONAL

Sensus Pajak adalah kegiatan penyisiran dan pencacahan terhadap potensi pajak (wajib pajak dan objek pajak) yang dilakukan oleh Direktorat Jenderal Pajak dalam rangka ekstensifikasi (menjaring wajib pajak yang belum terdaftar dan objek pajak yang belum dipajaki) serta intensifikasi (optimalisasi pemajakan atas objek pajak yang belum sepenuhnya dipajaki) pada tahun 2011 s.d 2012. Kegiatan Sensus Pajak ini merupakan perluasan/pengembangan ke arah yang lebih komprehensif dari kegiatan canvassing pajak yang telah dilakukan DJP selama ini. LATAR BELAKANG Tingkat kepatuhan masyarakat Indonesia (wajib pajak orang pribadi maupun badan) yang melaporkan SPT masih sangat rendah bila dibandingkan dengan populasi orang pribadi maupun badan usaha. HASIL YANG AKAN DICAPAI 1. Perluasan basis pajak (WP dan objek pajak). 2. Peningkatan penerimaan pajak. 3. Peningkatan jumlah pelaporan SPT Tahunan PPh dan SPT Masa. 4. Pemutakhiran dan pertukaran data WP. SASARAN 1. Yang belum ber-NPWP, diberikan NPWP. 2. Yang belum menyerahkan SPT, dihimbau untuk menyerahkan SPT (membayar pajak). 3. Yang sudah membayar namun belum optimal, agar membayar sesuai dengan ketentuan. 4. Memperluas basis pemajakan (semua lapisan kelompok dan bidang usaha).

Sementara itu, cukai sebagai penyumbang terbesar ketiga (rata-rata 9,2 persen), meningkat rata-rata 15,0 persen per tahun. Pertumbuhan dan kontribusi rata-rata dari masing-masing jenis pajak dalam kategori pajak dalam negeri dapat dilihat pada Grafik III.2 dan Grafik III.3. Dalam APBN-P tahun 2011, penerimaan pajak dalam negeri ditargetkan mencapai Rp831,7 triliun atau meningkat sebesar 19,8 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010. Peningkatan tersebut terutama diharapkan berasal dari PPh nonmigas yang ditargetkan sebesar Rp366,7 triliun atau meningkat 23,0 persen, PPN dan PPnBM ditargetkan sebesar Rp298,4 triliun atau meningkat 29,4 persen, dan cukai yang ditargetkan sebesar Rp68,1 triliun atau meningkat 2,9 persen. Meningkatnya target penerimaan pajak dalam negeri dipengaruhi oleh beberapa faktor ekonomi antara lain membaiknya kondisi perekonomian Indonesia, dengan asumsi pertumbuhan mencapai 6,5 persen, lebih tinggi dari realisasi tahun 2010 yang sebesar 6,1 persen. Selain itu, membaiknya kondisi perekonomian dunia yang ditandai dengan meningkatnya kegiatan ekspor-impor, serta tingginya harga minyak dan CPO di pasar internasional turut mendorong meningkatnya penerimaan perpajakan
III-8 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Bab III

Pendapatan Negara dan Hibah

dibandingkan dengan realisasi penerimaan PPh migas tahun 2010. Penerimaan PPh migas tersebut terdiri atas PPh minyak bumi sebesar Rp24,1 triliun (37,0 persen) dan PPh gas alam sebesar Rp41,1 triliun (63,0 persen). Bila dibandingkan dengan penerimaan pada tahun 2010, penerimaan PPh minyak bumi meningkat 5,6 persen dan penerimaan PPh gas alam meningkat 14,1 persen. Peningkatan perkiraan penerimaan PPh migas terutama disebabkan oleh tingginya perkiraan realisasi ICP yang diperkirakan mencapai USD95 per barel pada APBN-P 2011, lebih tinggi dari realisasi tahun 2010 yang mencapai USD79,4 per barel. Meskipun lifting minyak bumi mengalami penurunan yaitu dari 954 ribu bph pada tahun 2010 menjadi 945 ribu bph pada APBN-P 2011, namun lifting gas alam mengalami peningkatan yaitu dari 7.053 BBTUD pada tahun 2010 menjadi 7.769 BBTUD pada APBNP 2011. Hal ini turut mendorong peningkatan penerimaan PPh migas pada APBN-P 2011. Perkembangan realisasi PPh migas 20062011 dapat dilihat pada Tabel III.3.
TABEL III.3 PERKEMBANGAN PPh MIGAS, 2006-2011 *) (triliun rupiah) 2006 Uraian PPh Minyak Bumi PPh Gas Alam PPh Migas Lainnya Total Real. 14,7 28,5 0,0 43,2 % thd Total 34,0 66,0 0,0 100,0 2007 Real. 16,3 27,3 0,4 44,0 % thd Total 37,0 62,0 1,0 100,0 2008 Real. 29,6 47,4 0,0 77,0 % thd Total 38,5 61,5 0,0 100,0 2009 Real. 18,4 31,7 0,0 50,0 % thd Total 36,7 63,3 0,0 100,0 2010 Real. 22,8 36,0 0,0 58,9 % thd Total 38,8 61,2 0,0 100,0 2011
APBN-P

% thd Total 37,0 63,0 0,0 100,0

24,1 41,1 0,0 65,2

*) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatan Sumber: Kementerian Keuangan

PPh Nonmigas Penerimaan PPh nonmigas meningkat rata-rata 15,8 persen per tahun dalam periode tahun 20062010. Penerimaan PPh nonmigas tersebut terutama didukung oleh penerimaan PPh Pasal 25/29 Badan dan PPh Pasal 21 yang masing-masing memberikan kontribusi rata-rata sebesar 42,5 persen dan 19,6 persen. Penerimaan PPh Pasal 25/29 Badan naik dari Rp65,1 triliun pada tahun 2006 menjadi Rp131,5 triliun pada tahun 2010, atau meningkat rata-rata 19,2 persen per tahun. Sementara, penerimaan PPh Pasal 21 meningkat dari Rp31,6 triliun pada tahun 2006 menjadi Rp55,3 triliun pada tahun 2010, atau meningkat rata-rata 15,1 persen per tahun. Perkembangan PPh nonmigas dapat dilihat dalam Tabel III.4. Dalam APBN-P tahun 2011, penerimaan PPh nonmigas diperkirakan akan mencapai Rp366,7 triliun, meningkat sebesar Rp68,6 triliun atau 23,0 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010. Peningkatan tersebut terutama disebabkan oleh pertumbuhan ekonomi yang diperkirakan akan mencapai 6,5 persen, lebih tinggi bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010, serta didukung oleh kebijakan optimalisasi dan perbaikan sistem administrasi di bidang perpajakan, termasuk upaya penggalian potensi penerimaan perpajakan. Dilihat dari komposisinya, penerimaan PPh nonmigas tersebut terutama berasal dari PPh Pasal 25/29 badan dan Pasal 21 yang masing-masing ditargetkan mencapai Rp165,6 triliun dan Rp62,1 triliun, atau meningkat 25,9 persen dan 12,2 persen dari realisasi tahun 2010. Peningkatan penerimaan PPh nonmigas tahun 2011 dapat dilihat dalam Grafik III.5. Selain faktor ekonomi, peningkatan penerimaan PPh nonmigas juga sangat dipengaruhi oleh jumlah wajib pajak maupun tingkat kepatuhan (tax compliance) dari wajib pajak.
III-10 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Bab III

Pendapatan Negara dan Hibah

Pada tahun 2011, sektor industri pengolahan diperkirakan akan mengalami pertumbuhan lebih tinggi mencapai 26,7 persen. Sedangkan pertumbuhan sektor perdagangan, hotel, dan restoran diperkirakan mencapai 10,9 persen. Dilihat dari komposisinya, sektor industri pengolahan masih mendominasi, dengan kontribusi sebesar 49,0 persen, diikuti sektor perdagangan, hotel dan restoran dengan kontribusi sebesar 23,4 persen. PPN Dalam Negeri Sektoral Dalam periode 20062010, dua sektor utama yang mendukung penerimaan PPN dalam negeri adalah sektor industri pengolahan dan sektor perdagangan, hotel, dan restoran. Kontribusi rata-rata dari kedua sektor tersebut mencapai hingga 51,6 persen, yaitu sebesar 34,4 persen dan 17,2 persen. Pertumbuhan rata-rata yang terjadi pada kedua sektor tersebut adalah sebesar 27,6 persen untuk sektor industri pengolahan dan 20,5 persen untuk sektor perdagangan, hotel, dan restoran. Dalam tahun 2011, sekitar 58,4 persen dari penerimaan PPN dalam negeri diperkirakan masih berasal dari sektor industri pengolahan dan sektor perdagangan, hotel, dan restoran, dengan kontribusi masing-masing sebesar 40,2 persen dan 18,2 persen. Masih dominannya kedua sektor ini dalam penerimaan PPN dalam negeri sektoral disebabkan kondisi perekonomian dalam negeri pada kedua sektor tersebut selalu membaik. Apabila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010, sektor industri pengolahan diperkirakan naik 6,1 persen dan sektor perdagangan, hotel, dan restoran naik 10,9 persen. Perkembangan penerimaan PPN dalam negeri secara sektoral dapat dilihat secara rinci pada Tabel III.7.
TABEL III.7 PERKEMBANGAN PPN DALAM NEGERI SEKTORAL, 2006-2011*) (triliun rupiah) 2006 Uraian Real. 1,8 16,8 1,3 0,1 22,3 0,6 6,2 12,8 6,6 8,4 1,6 1,5 79,9 % thd Total 2,2 21,0 1,6 0,1 27,9 0,7 7,8 16,0 8,2 10,6 2,0 1,9 100,0 2007 Real. 2,0 14,6 1,8 0,1 33,2 0,5 12,1 18,1 8,1 11,0 2,3 1,9 105,7 % thd Total 1,9 13,8 1,7 0,1 31,4 0,5 11,4 17,1 7,7 10,4 2,2 1,8 100,0 2008 Real. 3,0 17,6 1,4 0,1 37,7 0,6 10,5 19,5 8,7 9,2 2,4 5,9 116,5 % thd Total 2,6 15,1 1,2 0,1 32,3 0,5 9,0 16,7 7,4 7,9 2,0 5,1 100,0 2009 Real. 3,4 9,8 1,9 0,1 49,6 0,7 12,1 23,4 9,6 10,3 2,9 6,5 130,5 % thd Total 2,6 7,5 1,5 0,1 38,0 0,6 9,3 17,9 7,4 7,9 2,2 5,0 100,0 2010 Real. 3,9 3,4 1,4 0,1 62,7 1,0 12,7 27,0 12,0 12,8 3,5 7,0 147,8 2011

% thd % thd APBN-P Total Total 2,7 2,3 1,0 0,1 42,4 0,7 8,6 18,3 8,1 8,7 2,4 4,8 100,0 4,4 8,1 2,0 0,2 66,5 1,0 14,8 29,9 12,8 13,7 3,8 8,1 165,3 2,7 4,9 1,2 0,1 40,2 0,6 8,9 18,1 7,7 8,3 2,3 4,9 100,0

Pertanian, Peternakan, Kehutanan dan Perikanan Pertambangan Migas Pertambangan Bukan Migas Penggalian Industri Pengolahan Listrik, Gas dan Air Bersih Konstruksi Perdagangan, Hotel dan Restoran Pengangkutan dan Komunikasi Keuangan, Real Estate dan Jasa Perusahaan Jasa Lainnya Kegiatan yang belum jelas batasannya Total

Catatan : Belum memperhitungkan PPN dari transaksi pembelian yang dilakukan K/L, transaksi yang offline dan restitusi *) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatan Sumber: Kementerian Keuangan

PPN Impor Sektoral Dalam periode 20062010, penerimaan PPN impor didukung oleh tiga sektor utama, yaitu sektor industri pengolahan, sektor perdagangan, hotel, dan restoran, serta sektor pertambangan migas yang masing-masing memberikan kontribusi rata-rata sebesar 52,2 persen, 26,1 persen, dan 14,9 persen. Pertumbuhan rata-rata dari ketiga sektor tersebut adalah
III-14 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pendapatan Negara dan Hibah

Bab III

sebesar 28,5 persen, 30,3 persen, dan negatif 48,1 persen. Penurunan pertumbuhan pada sektor migas tersebut disebabkan oleh perpindahan kelompok usaha beberapa wajib pajak dalam sektor ini ke sektor industri pengolahan. Pada tahun 2011, PPN impor diperkirakan masih tetap didukung oleh sektor industri pengolahan, sektor perdagangan, hotel dan restoran, serta sektor pertambangan migas yang merupakan tiga sektor penyumbang terbesar. Ketiga sektor tersebut telah menyumbang penerimaan sebesar 93,4 persen dari total penerimaan PPN impor sektoral. Sektor industri pengolahan memberikan kontribusi sebesar 59,9 persen, sektor perdagangan, hotel dan restoran sebesar 30,1 persen, sedangkan sektor pertambangan migas sebesar 3,4 persen. Sektor industri pengolahan diperkirakan akan mencapai sebesar Rp79,2 triliun atau naik 45,2 persen, sektor perdagangan, hotel dan restoran diperkirakan mencapai Rp39,8 triliun atau naik 52,8persen dan sektor pertambangan migas diperkirakan mencapai Rp4,5 triliun atau naik 519,9 persen. Perkembangan penerimaan PPN impor secara sektoral dapat dilihat secara rinci pada Tabel III.8.
TABEL III.8 PERKEMBANGAN PPN IMPOR SEKTORAL, 2006-2011*) (triliun rupiah) 2006 Uraian Real. 0,1 9,9 0,1 0,1 20,0 0,2 0,4 9,0 2,0 0,4 0,1 0,00 42,3 % thd Total 0,3 23,4 0,2 0,1 47,3 0,5 0,9 21,4 4,7 0,9 0,2 0,01 100,0 Real. 0,1 11,9 0,2 0,0 27,3 0,1 0,5 13,9 1,8 0,4 0,2 0,01 56,4 2007 % thd Total 0,2 22,0 0,3 0,1 48,8 0,2 0,9 23,0 3,3 0,8 0,3 0,01 100,0 2008 Real 0,1 18,4 0,5 0,1 36,6 0,2 1,3 21,1 2,4 0,7 0,2 0,03 81,5 % thd Total 0,1 22,6 0,6 0,1 44,9 0,2 1,6 25,9 3,0 0,8 0,2 0,04 100,0 Real. 0,1 3,8 0,5 0,03 36,5 0,2 0,9 19,3 1,3 1,0 0,1 0,03 63,7 2009 % thd Total 0,1 5,9 0,7 0,05 57,2 0,4 1,4 30,3 2,1 1,6 0,2 0,04 100,0 Real. 0,3 0,7 1,5 0,02 54,5 0,3 0,9 26,1 1,3 1,5 0,1 0,02 87,2 2010 % thd Total 0,3 0,8 1,8 0,03 62,5 0,3 1,0 29,9 1,5 1,7 0,1 0,0 100,0 2011 APBN-P 0,3 4,5 1,6 0,05 79,2 0,5 1,6 39,8 2,3 2,1 0,2 0,05 132,3 % thd Total 0,2 3,4 1,2 0,04 59,9 0,3 1,2 30,1 1,8 1,6 0,1 0,0 100,0

Pertanian, Peternakan, Kehutanan dan Perikanan Pertambangan Migas Pertambangan Bukan Migas Penggalian Industri Pengolahan Listrik, Gas dan Air Bersih Konstruksi Perdagangan, Hotel dan Restoran Pengangkutan dan Komunikasi Keuangan, Real Estate dan Jasa Perusahaan Jasa Lainnya Kegiatan yang belum jelas batasannya Total

Catatan : Belum memperhitungkan PPN dari transaksi pembelian yang dilakukan K/L, transaksi yang offline dan restitusi *) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatan Sumber: Kementerian Keuangan

Pajak Bumi dan Bangunan (PBB) Penerimaan PBB cenderung meningkat dalam periode tahun 20062010. Penerimaan pada tahun 2006 sebesar Rp20,9 triliun menjadi Rp28,6 triliun pada tahun 2010 atau rata-rata meningkat 8,2 persen per tahun. Penyumbang penerimaan PBB terbesar dalam lima tahun terakhir adalah PBB pertambangan, PBB perkotaan, dan PBB pedesaan. PBB pertambangan merupakan penyumbang terbesar dengan kontribusi rata-rata sebesar 65,8 persen dan nilainya cenderung meningkat. Peningkatan tersebut dipengaruhi oleh luas lahan dan nilai produksi sektor pertambangan. PBB perkotaan memberikan kontribusi rata-rata sebesar 20,7 persen dan nilai nominalnya cenderung meningkat sehingga menjadi penyumbang terbesar kedua pada beberapa tahun terakhir. PBB pedesaan yang menjadi penyumbang terbesar kedua pada tahun 2006 menjadi penyumbang ketiga mulai tahun 2007 karena
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 III-15

Bab III

Pendapatan Negara dan Hibah

nilai nominalnya cenderung menurun. Berkembangnya wilayah perkotaan dengan pertumbuhan harga tanah dan bangunan yang lebih cepat daripada perkembangan pedesaan diperkirakan mempengaruhi pertumbuhan perolehan PBB perkotaan. PBB perkebunan dan kehutanan cenderung meningkat dipengaruhi oleh meningkatnya nilai produksi sektor perkebunan dan kehutanan. Mulai tahun 2011, sebagian penerimaan PBB pedesaan dan perkotaan dialihkan menjadi pendapatan daerah kepada pemerintah daerah yang sudah siap mengelola penerimaan PBB pedesaan dan perkotaan. Oleh karena itu, penerimaan PBB pedesaan dan perkotaan akan mengalami perlambatan pertumbuhan pada dua tahun mendatang, dan selanjutnya menjadi nihil pada tahun 2014. Dalam APBN-P tahun 2011, penerimaan PBB diperkirakan akan mencapai Rp29,1 triliun atau meningkat sebesar 1,7 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010. Penerimaan PBB yang diperkirakan meningkat adalah PBB pertambangan, kehutanan, dan perkebunan. Sedangkan penerimaan PBB perkotaan dan pedesaan diperkirakan menurun karena sudah dialihkan sebagian menjadi pendapatan daerah. Perkembangan realisasi PBB dalam periode 20062011 dapat dilihat dalam Tabel III.9.
TABEL III.9 *) PERKEMBANGAN PAJAK BUMI DAN BANGUNAN, 2006-2011 (triliun rupiah)
2006 Uraian Real. 5,8 3,8 0,2 0,1 10,5 0,5 20,9 % thd Total 27,7 18,2 0,7 0,4 50,4 2,5 100,0 Real. 1,7 4,9 0,4 0,1 16,6 0,03 23,7 2007 % thd Total 7,3 20,5 1,7 0,5 69,9 0,1 100,0 Real. 1,4 5,0 0,6 0,2 18,2 0,02 25,4 2008 % thd Total 5,6 19,6 2,4 0,6 71,6 0,1 100,0 Real. 1,4 5,5 0,7 0,2 16,5 0,0 24,3 2009 % thd Total 5,9 22,7 2,9 0,7 67,8 0,0 100,0 Real 1,2 6,4 0,9 0,2 19,8 0,0 28,6 2010 % thd Total 4,3 22,3 3,2 0,8 69,4 0,0 100,0 2011 APBN-P 0,8 6,0 1,0 0,4 20,8 0,0 29,1 % thd Total 2,7 20,7 3,5 1,4 71,6 0,0 100,0

PBB Pedesaan PBB Perkotaan PBB Perkebunan PBB Kehutanan PBB Pertambangan PBB Lainnya Total

*) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatan Sumber: Kementerian Keuangan

Cukai Perkembangan penerimaan cukai dalam periode 20062010 mengalami peningkatan dari tahun ke tahun dengan rata-rata pertumbuhan sebesar 15,0 persen, yaitu dari Rp37,8 triliun pada tahun 2006 menjadi Rp66,2 triliun pada tahun 2010. Penerimaan cukai bersumber dari cukai hasil tembakau (HT), cukai ethil alkohol (EA), cukai minuman mengandung ethil alkohol (MMEA), denda administrasi cukai, dan cukai lainnya. Penerimaan cukai didominasi oleh penerimaan cukai hasil tembakau yang memberikan kontribusi rata-rata sebesar 97,2 persen. Sementara itu, MMEA dan EA masing-masing memberikan kontribusi sebesar 2,1 persen dan 0,6 persen. Perkembangan realisasi cukai dalam periode 20062011 dapat dilihat pada Tabel III.10. Peningkatan penerimaan cukai yang sangat signifikan dalam 5 tahun terakhir terutama didukung oleh: (1) kebijakan kenaikan tarif cukai dan harga dasar barang kena cukai; (2) keberhasilan dalam pemberantasan rokok polos; (3) peningkatan pengawasan pengguna fasilitas cukai; (4) pemanfatan IT di bidang pengawasan dan pelayanan cukai secara elektronik melalui SAC (sistem aplikasi cukai), dan (5) berkurangnya peredaran rokok ilegal
III-16 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pendapatan Negara dan Hibah

Bab III

TABEL III.10 PERKEMBANGAN REALISASI CUKAI, 2006-2011*) (triliun rupiah)

2006 Uraian Real. 37,1 0,1 0,6 0,002 0,007 Total Sumber: Kementerian Keuangan 37,8 % thd Total 98,1 0,4 1,5 0,01 0,02 100,0 Real. 43,5 0,4 0,7 0,005 0,028 44,7 2007 % thd Total 97,4 1,0 1,5 0,01 0,1 100,0 Real 49,9 0,4 0,9 0,012 0,015 51,3 2008 % thd Total 97,4 0,8 1,7 0,02 0,0 100,0 Real. 55,4 0,4 0,9 0,016 0,010 56,7 2009 % thd Total 97,6 0,7 1,6 0,03 0,0 100,0 Real. 63,3 0,1 2,7 0,013 0,015 66,2 2010 % thd Total 95,7 0,2 4,1 0,02 0,0 100,0 2011 APBN-P 65,4 0,3 2,4 0,000 0,000 68,1 % thd Total 96,0 0,4 3,5 0,00 0,0 100,0

Cukai Hasil Tembakau Cukai Ethyl Alkohol (EA) Cukai Minuman Mengandung EA Denda Administrasi Cukai Cukai Lainnya

*) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatan

menjadi legal. Selain itu, penerimaan cukai hasil tembakau juga dipengaruhi oleh perkembangan produksi hasil tembakau sebagamaina terlihat pada Tabel III.11. Dalam rangka menjalankan fungsi pengendalian dan penerimaan di bidang cukai hasil tembakau, serta dalam TABEL III.11 upaya mendukung road PERKEMBANGAN PRODUKSI HASIL TEMBAKAU, 2006-2010*) map industri hasil tembakau, (miliar batang) Pemerintah telah menetapkan 2006 2007 2008 2009 2010 kebijakan penyesuaian tarif Jenis Rokok Real. Real. Real. Real. Real. cukai hasil tembakau setiap tahunnya. Kebijakan terkait a. Sigaret Kretek Mesin (SKM) 125,4 131,7 144,5 141,2 144,7 dengan besaran tarif b. Sigaret Kretek Tangan (SKT) 77,9 84,3 88,2 84,7 87,4 disesuaikan dengan jenis dan c. Sigaret Putih Mesin (SPM) 13,5 16,0 17,0 16,5 17,0 batasan HJE (SKM, SPM Total (a+b+c) 216,8 231,9 249,7 242,4 249,1 dan SKT), sebagaimana *) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatan terlihat pada Tabel III.12. Rata-rata kenaikan tarif Sumber: Kementerian Keuangan cukai tertinggi terjadi pada tahun 2009 dan 2010, masing-masing sebesar 21,7 persen dan 17,0 persen, sebagai dampak adanya kebijakan golongan dan struktur tarif cukai.
TABEL III.12 PERKEMBANGAN TARIF CUKAI HASIL TEMBAKAU 2006-2011
BATASAN PRODUKSI JENIS GOL (batang) I II III I II III I II III
Lebih dari 2 miliar Tidak lebih dari 2 miliar Kurang dari 0,5 miliar Lebih dari 2 miliar Tidak lebih dari 2 miliar Kurang dari 0,5 miliar Lebih dari 2 miliar Lebih dari 500 juta tetapi tidak lebih dari 2 miliar Tidak lebih dari 500 juta

TARIF CUKAI RATA-RATA 2006 Adv (%) 40% 36% 26% 40% 36% 26% 22% 16% 6% Adv (%) 40% 36% 26% 40% 36% 26% 22% 16% 6% 2007 Spesifik (Rp) 7 5 3 7 5 3 7 5 3 Adv (%) 36% 35% 22% 34% 30% 15% 18% 10% 0% 2008 Spesifik (Rp) 35 35 35 35 35 35 35 35 30 2009 Full Spesifik (Rp) 277 173 235 128 160 82 40 2010 Full Spesifik (Rp) 297 193 dihapus 270 157 dihapus 175 97 65 2011 Full Spesifik (Rp) 312 208 288 167 190 100 65

SKM

SPM

SKT

Sumber : Kementerian Keuangan

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

III-17

Pendapatan Negara dan Hibah

Bab III

berbagai perjanjian perdagangan bebas dengan beberapa negara atau kawasan tertentu seperti ASEAN (AFTA), ASEAN-China FTA (ACFTA), ASEAN-Korea FTA (AKFTA), dan Indonesia-Jepang (IJEPA). Pada tahun 2010, Pemerintah Indonesia mempunyai perjanjian perdagangan baru dengan negara India, yaitu ASEAN-India FTA (AIFTA). Kerangka kerjasama AIFTA mulai diberlakukan pada bulan September 2010 sebagaimana diatur dalam Peraturan Menteri Keuangan Nomor 144/PMK.011/2010 tentang Penetapan Tarif Bea Masuk dalam Rangka Kerja Sama AIFTA. Kerjasama AIFTA dapat dilihat pada Boks.III.2. Boks III.2 ASEAN INDIA FREE TRADE AREA (AIFTA)
Perkembangan volume perdagangan dan arus investasi antara the Association of Southeast Asian Nations (ASEAN) dan India pada periode 19932003 relatif lebih rendah bila dibandingkan dengan volume perdagangan antara ASEAN dengan mitra dagang ASEAN lainnya, dengan rata-rata pertumbuhan per tahun sebesar 11,2 persen dari total perdagangan yang mencapai USD12,1 miliar pada tahun 2003. Sementara itu, pada tahun 2008 total perdagangan ASEAN-India telah mencapai USD47 miliar yang berasal dari total ekspor ASEAN ke India sebesar USD30 miliar atau tumbuh sebesar 24,4 persen (y-o-y), dan impor ASEAN yang berasal dari India sebesar USD17 miliar atau tumbuh sebesar 44,5 persen (y-o-y). Di lain pihak, foreign direct investment (FDI) dari India ke negara-negara ASEAN mencapai USD591 juta pada tahun 2008 atau mencapai 1,2 persen dari total FDI di wilayah ASEAN. Dalam rangka meningkatkan kerjasama ekonomi secara menyeluruh antara negara anggota ASEAN dan Negara Republik India, para kepala negara ASEAN dan India telah menandatangani Framework Agreement on Comprehensive Economic Cooperation between ASEAN dan India pada bulan Oktober 2003. Persetujuan kerangka kerja sama para kepala negara ASEAN tersebut, kemudian ditindaklanjuti melalui Agreement on Trade in Goods under the Framework Agreement on Comprehensive Economic Cooperation between the Association of Southeast Asian Nations and the Republic of India yang ditandatangani pada Pertemuan ke-41 Tingkat Menteri Ekonomi ASEAN pada tanggal 13 Agustus 2009 di Bangkok, Thailand, setelah proses negosiasi selama kurang lebih 6 tahun. Selanjutnya, Pemerintah Republik Indonesia mengimplementasikan perjanjian kerjasama tersebut dengan Peraturan Presiden Nomor 40 Tahun 2010. Berdasarkan modalitas yang termuat dalam persetujuan tersebut, telah dijadwalkan skema penurunan tarif bea masuk yang tertuang dalam Peraturan Menteri Keuangan Nomor 144/ PMK.011/2010 tentang Penetapan Tarif Bea Masuk atas Barang Impor Dalam Rangka ASEANIndia Free Trade Area (AIFTA), yang berlaku efektif mulai bulan September 2010 untuk kategori kelompok produk sebagai berikut: a. Kategori normal track, dengan penurunan tarif sebesar 80 persen dari pos tarif dan 75 persen dari nilai perdagangan. Normal track (NT) dibagi atas 2 (dua) bagian. Pertama, NT-1 mencakup penurunan tarif atas 71 persen dari pos tarif dan 71,71 persen dari nilai perdagangan dengan jadwal penurunan tarif menjadi 0 persen paling lambat pada 31 Desember 2013 untuk ASEAN-5 dan India. Kedua, NT-2 terdiri dari 9 persen pos tarif dan 3,37 persen dari nilai perdagangan dengan jadwal penurunan tarif menjadi 0 persen paling lambat pada 31 Desember 2016 untuk ASEAN-5 dan India. b. Kategori sensitive track (ST), mencakup 10 persen pos tarif yang dibagi dalam tiga kategori. Pertama penurunan tarif bea masuk sebesar 5 persen paling lambat pada 31

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

III-21

Bab III

Pendapatan Negara dan Hibah

Jadwal Penurunan Tarif Kategori NT1

Tingkat Tarif Bea Masuk (X%) X > 30 X = 30 20 < X < 30 X = 20 15 < X < 20 X = 15 10 < X < 15 X = 10 5 < X < 10 X5 Jadwal Penurunan/Penghapusan Tarif 01-Jan-10 30 25 20 15 15 12,5 10 7,5 5 01-Jan-11 20 20 15 12,5 10 10 7,5 5 5 01-Jan-12 10 10 10 10 7,5 7,5 5 5 2,5 01-Jan-13 5 5 5 5 5 5 2,5 2,5 2,5 0 31-Des-13 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4 3 2 X = Tingkat Tarif Applied MFN per 1 Juli 2007

Desember 2016 untuk ASEAN-5 dan India. Kedua, penghapusan tarif bea masuk menjadi 0 persen dengan cakupan 4 persen pos tarif dalam ST paling lambat pada 31 Desember 2019 untuk ASEAN-5 dan India. Ketiga, standstill yaitu 50 pos tarif dengan tingkat tarif MFN 5 persen tetap, sisanya diturunkan menjadi 4,5 persen pada saat entry info force dan selanjutnya akan menjadi 4 persen paling lambat pada 31 Desember 2016 untuk ASEAN-5 dan India. c. Kategori highly sensitive list, mencakup tiga kategori berbeda. Pertama, kategori A merupakan penurunan tarif bea masuk menjadi 50 persen atas produk-produk dengan tingkat tarif > 50 persen paling lambat pada 31 Desember 2019 untuk ASEAN-5. Kedua, kategori B merupakan penurunan tarif bea masuk dengan margin of preference (MOP) 50 persen, paling lambat pada 31 Desember 2019 atas produk-produk dengan tingkat tarif d untuk ASEAN-5. Ketiga, kategori C merupakan penurunan tarif bea masuk dengan MOP 25 persen paling lambat pada 31 Desember 2019 untuk ASEAN-5. d. Kategori exclusion list, terdiri dari 10 persen (489) dari pos tarif dalam enam digit dan mencakup 5 persen dari nilai perdagangan sisanya dikecualikan dari liberalisasi perdagangan barang dan berlaku tarif MFN. e. Kategori special product,terdiri dari beberapa produk tertentu. Pertama, produk palm oil dengan perincian pemberlakuan tarif CPO dan RPO tingkat tarif akhir sampai dengan 21 Desember 2018 masing-masing sebesar 37,5 persen dan 45 persen. Kedua, produk kopi, teh hitam, dan lada dengan perincian pemberlakuan tarif tingkat tarif akhir sampai dengan 21 Desember 2018 masing-masing sebesar 45 persen, 45 persen, dan 50 persen.

Pada APBN-P 2011, penerimaan bea masuk ditargetkan mencapai Rp21,5 triliun. Apabila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010, target penerimaan bea masuk dalam APBN-P 2011 mengalami kenaikan sebesar 7,4 persen. Kenaikan tersebut terutama disebabkan oleh perkiraan meningkatnya dutiable import sebesar 11,8 persen, yaitu dari USD111,0 miliar pada tahun 2010 menjadi USD124,2 miliar pada tahun 2011. Perkiraan realisasi bea masuk tahun 2011 dapat dilihat pada Grafik III.14.

III-22

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Bab III

Pendapatan Negara dan Hibah

pengenaan tarif bea keluar progresif terbukti cukup efektif dalam mengendalikan harga minyak goreng dalam negeri ketika harga beberapa komoditi pangan termasuk CPO dan produk turunannya mengalami lonjakan. Selain itu, pengenaan bea keluar yang berbedabeda, bertujuan untuk mengembangkan industri berbasis minyak sawit sehingga CPO yang merupakan bahan baku yang banyak diperlukan di dalam negeri dikenakan bea keluar lebih tinggi, sedangkan bahan baku lain dikenakan bea keluar lebih rendah karena belum banyak dibutuhkan di dalam negeri. Dalam menetapkan tarif bea keluar tersebut, Pemerintah membagi bea keluar untuk jenis kelapa sawit, CPO, dan produk turunannya dalam 15 kategori berdasarkan harga referensi CPO CIF Rotterdam yaitu untuk harga referensi dari CPO mulai dari USD701/MT dengan tarif sebesar 1,5 persen sampai dengan lebih besar dari USD1.250/MT dengan tarif sebesar 25 persen. Tarif bea keluar atas kelapa sawit, CPO dan turunannya dapat dilihat pada Tabel III.15.
TABEL III.15 TARIF BEA KELUAR KELAPA SAWIT, CPO, DAN PRODUK TURUNANNYA (PMK Nomor 67/PMK.011/2010)

JENIS BARANG 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. Buah dan Kernel Kelapa Sawit Crude Palm Oil (CPO) Crude Olein RBD Palm Olein RBD Palm Kernel Olein Crude Stearin Crude Palm Kernel Oil Crude Kernel Olein Crude Palm Kernel Stearin RBD Palm Kernel Oil RBD Palm Oil RBD Palm Stearin RBD Palm Kernel Stearin Biodiesel dari minyak sawit
RBD Palm Olein dalam kemasan< 25 Kg

HARGA REFERENSI (rupiah)

700 >700 750 >750 - 800 >800 850 >850 900 >900 950 >950 1000 >10001050 >10501100 >11001150 >1150 1200 >1200 1250 > 1250

40 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

40 1,5 1,5 1,5 1,5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

40 3 3 3 3 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 0 0 0 0

40 4,5 4,5 4,5 4,5 3 3 3 3 3 3 1,5 1,5 0 0

40 6 6 6 6 4,5 4,5 4,5 4,5 4,5 4,5 3 3 0 0

40 7,5 7,5 7,5 7,5 6 6 6 6 6 6 4,5 4,5 2 2,5

40 10 10 10 10 8,5 8,5 8,5 8,5 8,5 8,5 6 6 2 5

40 12,5 12,5 12,5 12,5 11 11 11 11 11 11 7,5 7,5 2 7,5

40 15 15 15 15 13,5 13,5 13,5 13,5 13,5 13,5 11 11 2 10

40 17,5 17,5 17,5 17,5 16 16 16 16 16 16 13,5 13,5 5 12,5

40 20 20 20 20 18,5 18,5 18,5 18,5 18,5 18,5 16 16 5 15

40 22,5 22,5 22,5 22,5 21 21 21 21 21 21 18,5 18,5 7,5 17,5

40 25 25 25 25 23 23 23 23 23 23 21 21 10 20

Sumber : Kementerian Keuangan

3.2.1.2 Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) Berdasarkan Undang-Undang Nomor 20 Tahun 1997 tentang Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP), PNBP dikelompokkan dalam tujuh sumber penerimaan, yaitu: (1) penerimaan negara yang bersumber dari pengelolaan dana Pemerintah;(2) penerimaan pemanfaatan sumber daya alam; (3) penerimaan dari hasil-hasil pengelolaan kekayaan negara yang dipisahkan; (4) penerimaan dari kegiatan pelayanan yang dilaksanakan Pemerintah; (5) penerimaan berdasarkan putusan pengadilan dan yang berasal dari pengenaan denda administrasi; (6) penerimaan berupa hibah yang merupakan hak Pemerintah; dan (7) penerimaan lainnya yang diatur dalam Undang-undang tersendiri. Namun, dalam struktur APBN, PNBP dikelompokkan ke dalam empat mata anggaran penerimaan, yaitu: (1) Penerimaan Sumber Daya Alam (SDA); (2) Penerimaan bagian Pemerintah atas Laba Badan Usaha Milik Negara (BUMN); (3) PNBP Lainnya; dan (4) Pendapatan Badan Layanan Umum (BLU). Penerimaan SDA, terdiri atas penerimaan SDA minyak bumi dan gas alam (Migas) dan penerimaan SDA nonmigas. Perhitungan dan realisasi penerimaan dari masing-masing
III-24 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pendapatan Negara dan Hibah

Bab III

sumber tersebut sangat dipengaruhi oleh faktor dan variabel yang sangat beragam. Perhitungan penerimaan SDA sangat dipengaruhi oleh antara lain lifting minyak mentah dan gas alam, harga Indonesian Crude Oil Price (ICP), nilai tukar rupiah, besaran cost recovery, tingkat produksi dan harga beberapa jenis komoditas tambang, serta kebijakankebijakan yang dilakukan Pemerintah dalam rangka intensifikasi pemungutan PNBP. Sementara itu, penerimaan bagian Pemerintah atas Laba BUMN sangat dipengaruhi oleh tingkat laba BUMN yang diperoleh pada tahun anggaran sebelumnya, besarnya/persentase kepemilikan saham Pemerintah dalam BUMN, dan kebijakan pay-out ratio. PNBP lainnya, terdiri dari: (1) pendapatan dan penjualan sewa; (2) pendapatan jasa; (3) pendapatan bunga; (4) pendapatan kejaksaan dan peradilan; (5) pendapatan pendidikan; (6) pendapatan gratifikasi dan uang sitaan hasil korupsi; (7) pendapatan iuran dan denda; dan (8) pendapatan lain-lain. Pengelolaan atas sumber PNBP lainnya tersebut sebagian besar dilaksanakan oleh Kementerian Komunikasi dan Informatika, Kementerian Pendidikan Nasional, Kepolisian Republik Indonesia, Badan Pertanahan Nasional, Kementerian Kesehatan, dan Kementerian Hukum dan HAM. Faktor-faktor utama yang mempengaruhi PNBP lainnya antara lain: (a) jenis dan tarif atas kegiatan pelayanan K/L yang ditetapkan melalui Peraturan Pemerintah; (b) jumlah/volume objek pengenaan PNBP; (c) kualitas pelayanan yang diberikan dan administrasi pengelolaan PNBP; dan (d) upaya optimalisasi melalui peningkatan pengelolaan dan akuntabilitas pelaporan keuangan. Berbagai upaya dan kebijakan telah ditempuh Pemerintah untuk mengoptimalkan PNBP. Untuk penerimaan SDA, upaya dan kebijakan terutama difokuskan pada (a) pemberian fasilitas fiskal dan non-fiskal terhadap kegiatan usaha sektor hulu migas guna meningkatkan ifting minyak bumi dan gas alam; (b) penerbitan PP yang mengatur tentang cost recovery dalam kegiatan usaha hulu migas dengan tetap menghormati kontrak yang berlaku; (c) memperkuat penagihan dan pengawasan penerimaan dari sektor migas oleh BP Migas; (d) meningkatkan produksi dan merevisi tarif atas jenis PNBP yang berlaku pada sektor sumber daya mineral; (e) menggali potensi-potensi penerimaan yang ada di sektor kehutanan dengan tanpa merusak lingkungan dan mempertahankan kelestarian hutan; serta (f) mengoptimalkan penerimaan dari sektor perikanan dengan mempertimbangkan peningkatan perekonomian dan kesejahteraan masyarakat pesisir/nelayan. Selanjutnya, upaya optimalisasi penerimaan bagian Pemerintah atas laba BUMN dilaksanakan antara lain melalui optimalisasi dividen pay-out ratio, penyelesaian audit oleh Kantor Akuntan Publik (KAP) atas laporan keuangan BUMN yang harus selesai lebih awal dari peraturan yang ada guna mengetahui secara awal definitif atas laba/rugi bersih BUMN; dan peningkatan sinergi antar BUMN guna meningkatkan daya saing. Sedangkan untuk mengoptimalkan penerimaan dari PNBP lainnya, kebijakan yang ditempuh terutama difokuskan pada peninjauan dan penyempurnaan peraturan PNBP pada masingmasing K/L; monitoring, evaluasi, dan koordinasi pelaksanaan pengelolaan PNBP pada K/L; dan peningkatan akurasi target, penyusunan pagu penggunaan, serta pelaporan PNBP K/L. Sementara itu, kebijakan mengenai pendapatan BLU difokuskan untuk: (a) mendorong peningkatan pelayanan publik instansi Pemerintah; (b) meningkatkan pengelolaan keuangan BLU yang efisien dan efektif; dan (c) meningkatkan transparansi dan akuntabilitas pengelolaan keuangan instansi Pemerintah. Dengan berbagai kebijakan dan upaya optimalisasi yang telah ditempuh selama tahun 2006 2010, PNBP mengalami pertumbuhan rata-rata sebesar 4,3 persen, dengan pertumbuhan
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 III-25

Bab III

Pendapatan Negara dan Hibah

tertinggi terjadi pada tahun 2008, yaitu sebesar 49,0 persen. Dalam tahun 2009, PNBP mengalami pertumbuhan negatif sebesar 29,1 persen yang terutama disebabkan oleh penurunan penerimaan SDA migas akibat penurunan ICP yang signifikan pada tahun 2009 dari tahun 2008. Dalam APBN-P tahun 2011, PNBP ditargetkan sebesar Rp286,6 triliun, lebih tinggi sebesar Rp17,6 triliun atau 6,6 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010. Dengan target tersebut, kontribusi PNBP dalam APBN-P 2011 diperkirakan mencapai 24,6 persen terhadap perkiraan penerimaan dalam negeri. Dilihat dari komposisinya, peningkatan terbesar terjadi pada penerimaan SDA migas, yaitu sebesar Rp20,4 triliun atau 13,4 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010. Tabel III.16 memperlihatkan perkembangan total PNBP beserta komponen penerimaannya selama 20062011.
TABEL III.16 *) PERKEMBANGAN PNBP, 2006-2011 (triliun rupiah)
2006 I. Penerimaan SDA a. Penerimaan SDA Migas b. Penerimaan SDA Nonmigas II. Bagian Pemerintah atas Laba BUMN III. PNBP Lainnya IV. Pendapatan BLU Total PNBP
*) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatan Sumber: Kementerian Keuangan

2007 132,9 124,8 8,1 23,2 56,9 2,1 215,1

2008 224,5 211,6 12,8 29,1 63,3 3,7 320,6

2009 139,0 125,8 13,2 26,0 53,8 8,4 227,2

2010 168,8 152,7 16,1 30,1 59,4 10,6 268,9

2011 APBN-P 192,0 173,2 18,8 28,8 50,3 15,4 286,6

167,5 158,1 9,4 21,5 38,0 227,0

3.2.1.2.1 Penerimaan Sumber Daya Alam (SDA) Penerimaan SDA merupakan sumber penerimaan yang memberikan kontribusi terbesar terhadap PNBP. Dalam lima tahun terakhir, kontribusi penerimaan SDA terhadap PNBP rata-rata mencapai 65,9 persen. Secara garis besar, penerimaan SDA terdiri atas penerimaan SDA minyak bumi dan gas alam (migas), yakni penerimaan dari kegiatan usaha hulu migas. Sedangkan penerimaan SDA nonmigas, meliputi penerimaan dari kegiatan usaha di bidang pertambangan umum, penerimaan kehutanan, penerimaan perikanan, dan penerimaan pertambangan panas bumi. Dalam periode 20062010, penerimaan SDA cenderung mengalami fluktuasi dengan ratarata pertumbuhan per tahun sebesar 4,3 persen, kecuali pada tahun 2007 dimana penerimaan SDA mengalami penurunan. Pertumbuhan tertinggi tercatat pada tahun 2008 yaitu sebesar 68,9 persen, dengan penerimaan nominal mencapai Rp224,5 triliun. Dalam tahun 2010, penerimaan SDA mencapai Rp168,8 triliun, atau meningkat Rp29,9 triliun (21,5 persen) dari realisasi tahun 2009. Sedangkan untuk tahun 2011, penerimaan SDA diperkirakan akan mencapai Rp192,0 triliun atau meningkat sebesar Rp23,2 triliun (13,7 persen) dibandingkan realisasi tahun 2010. Tabel III.17 memperlihatkan perkembangan penerimaan SDA beserta komponen penerimaannya selama tahun 20062011.

III-26

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pendapatan Negara dan Hibah

Bab III

TABEL III.17 PERKEMBANGAN PENERIMAAN SDA, 2006-2011*) (triliun rupiah)

2006 2007 2008 2009 2010

2011 APBN-P 173,2 123,1 50,1 18,8 15,4 2,9 0,2 0,4 192,0

Penerimaan SDA Migas Minyak Bumi Gas Alam Penerimaan SDA Nonmigas Pertambangan Umum Kehutanan Perikanan Panas Bumi Penerimaan SDA

158,1 125,1 32,9 9,4 6,8 2,4 0,2 167,5

124,8 93,6 31,2 8,1 5,9 2,1 0,1 132,9

211,6 169,0 42,6 12,8 9,5 2,3 0,1 0,9 224,5

125,8 90,1 35,7 13,2 10,4 2,3 0,1 0,4 139,0

152,7 111,8 40,9 16,1 12,6 3,0 0,1 0,3 168,8

*) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatan Sumber: Kementerian Keuangan

Penerimaan SDA Migas Penerimaan SDA migas merupakan sumber penerimaan terbesar di antara komponen PNBP secara keseluruhan. Selama lima tahun terakhir, rata-rata kontribusi penerimaan SDA migas terhadap total PNBP mencapai 61,2 persen. Selama tahun 20062010, penerimaan SDA migas mengalami pertumbuhan yang fluktuatif dengan pertumbuhan tertinggi terjadi pada tahun 2008, yaitu meningkat Rp86,8 triliun (69,6 persen) bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2007. Realisasi penerimaan SDA migas pada tahun 2010 mencapai Rp152,7 triliun, yang terdiri atas penerimaan minyak bumi sebesar Rp111,8 triliun dan penerimaan gas alam sebesar Rp40,9 triliun. Apabila dibandingkan dengan realisasi tahun 2009, penerimaan minyak bumi meningkat sebesar Rp21,8 triliun atau 24,2 persen dan penerimaan gas alam meningkat sebesar Rp5,2 triliun atau 14,6 persen. Pencapaian penerimaan SDA migas dalam tahun 2010 tersebut sangat dipengaruhi oleh perkembangan beberapa variabel, seperti: (a) peningkatan rata-rata lifting minyak bumi harian, yang meningkat dari 944 ribu barel per hari (bph) di tahun 2009 menjadi 954 ribu bph pada tahun 2010; (b) peningkatan ICP pada tahun 2010 yang realisasinya mencapai USD79,4 perbarel (rata-rata Desember 2009November 2010) atau lebih tinggi dari realisasinya pada tahun 2009 sebesar USD58,5 per barel; (c) penguatan nilai rupiah terhadap dolar Amerika Serikat dari rata-rata Rp10.4oo per dolar pada tahun 2009 menjadi Rp9.087 per dolar. Sedangkan dari sisi administrasi, Pemerintah melalui BP Migas juga melakukan pengawasan dalam melakukan optimalisasi penerimaan negara dari sektor usaha hulu migas. Untuk cost recovery yang dibayarkan pada tahun 2010 adalah sebesar USD10,9 miliar, lebih rendah dari target yang ditetapkan dalam Work Plan and Budget (WP&B) sebesar USD11,8 miliar. Dalam tahun 2011, penerimaan SDA migas diperkirakan mencapai Rp173,2 triliun, meningkat Rp20,4 triliun atau 13,4 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010. Penerimaan SDA migas tersebut bersumber dari penerimaan minyak bumi sebesar Rp123,1 triliun dan penerimaan gas alam sebesar Rp50,1 triliun. Penerimaan minyak bumi meningkat Rp11,2 triliun atau 10,0 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010. Hal tersebut disebabkan oleh lebih tingginya ICP yang digunakan dalam perhitungan. Pada perkiraan
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 III-27

Bab III

Pendapatan Negara dan Hibah

Dalam tahun 2011, penerimaan kehutanan ditargetkan mencapai Rp2,9 triliun, lebih rendah Rp0,1 triliun atau 3,4 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010. Faktor utama yang mendorong penurunan tersebut adalah lebih rendahnya penerimaan dari dana reboisasi akibat berkurangnya luasan dan potensi produksi kayu dari hutan alam sejalan dengan program pelestarian hutan. Dalam tahun 2011, penerimaan kehutanan dari dana reboisasi diperkirakan sebesar Rp1,3 triliun, sedangkan penerimaan kehutanan dari IHPH, PSDH, dan pendapatan penggunaan kawasan hutan diperkirakan sebesar Rp0,1 triliun, Rp1,4 triliun, dan Rp0,2 triliun. Sumber penerimaan SDA nonmigas lainnya adalah dari penerimaan perikanan yang cenderung mengalami penurunan. Selama periode 20062010, penerimaan perikanan mengalami penurunan rata-rata sebesar 13,9 persen. Kecenderungan penurunan penerimaan perikanan ini terutama karena Pemerintah berkomitmen untuk tidak memberikan izin operasi kapal-kapal asing di perairan Indonesia sebagai upaya Pemerintah untuk menghambat illegal fishing serta memperkuat industri dan armada perikanan nasional. Faktor lainnya adalah kondisi alam terkait dengan perubahan iklim yang mengakibatkan cuaca yang tidak menentu sehingga mengganggu kegiatan operasi penangkapan ikan dan selanjutnya mengurangi penerimaan dari pungutan hasil perikanan (PHP). Pada tahun 2010, penerimaan perikanan mencapai Rp92,0 miliar atau sama dengan realisasi tahun 2009. Dalam tahun 2011, penerimaan perikanan ditargetkan mencapai Rp150,0 miliar, meningkat Rp58,0 miliar atau 63,1 persen bila dibandingkan dengan realisasinya di tahun 2010. Peningkatan penerimaan perikanan diupayakan melalui beberapa kebijakan yang akan ditempuh guna peningkatan produksi sektor perikanan melalui budidaya perikanan, peningkatan kemampuan armada perikanan dalam negeri untuk menggantikan kapal asing, serta peningkatan pelayanan perizinan (Mobile Unit) dan Administrasi Penagihan. Selanjutnya, sumber utama penerimaan panas bumi berasal dari setoran bagian Pemerintah sebesar 34 persen dari penerimaan bersih usaha kegiatan (Net Operating Income/NOI) pembangkitan energi/listrik setelah dikurangi dengan semua kewajiban pembayaran pajak dan pungutan lain. Kegiatan usaha pertambangan panas bumi lebih diutamakan untuk mendukung program Pemerintah dalam pengembangan energi baru terbarukan (EBT) dan diharapkan bahwa dalam masa mendatang akan memberikan kontribusi yang lebih besar mengingat bahwa Indonesia memiliki potensi sumber daya panas bumi yang besar. Dalam tahun 2010, realisasi penerimaan panas bumi mencapai Rp0,3 triliun, menurun sebesar Rp0,1 triliun atau 14,1 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2009. Dalam APBN-P 2011, penerimaannya ditargetkan mencapai Rp0,4 triliun, meningkat Rp0,1 triliun atau 3,6 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010. 3.2.1.2.2 Penerimaan Bagian Pemerintah atas Laba BUMN Selama periode 20062010, BUMN mengalami perkembangan positif, baik dari sisi aset, laba bersih, belanja modal (capital expenditure/capex) maupun belanja operasional (operational expenditure/opex). Selama periode tersebut, total aset BUMN tumbuh ratarata 14,5 persen, laba bersih tumbuh rata-rata 17,8 persen, belanja modal tumbuh ratarata 45,3 persen, dan belanja operasional tumbuh rata-rata 20,3 persen. Grafik III.22 memperlihatkan perkembangan kinerja akuntansi BUMN 20062011. Membaiknya kinerja BUMN ini terlihat pada data kapitalisasi BUMN terbuka di Bursa Efek Indonesia (BEI) yang menunjukkan nilai kapitalisasi pasar 18 BUMN melebihi Rp843,8 triliun
III-30 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pendapatan Negara dan Hibah

Bab III

atau 24,7 persen dari total nilai kapitalisasi pasar BEI. Bahkan sebagian BUMN telah masuk dalam jajaran blue chips, yaitu antara lain Bank Mandiri, Telekomunikasi Indonesia, Bank Rakyat Indonesia, Perusahaan Gas Negara, dan Bank Negara Indonesia. Secara keseluruhan sampai dengan tahun 2011 terdapat 142 BUMN yang dikelompokkan menjadi BUMN perbankan dan non perbankan. Pemetaan laba/rugi berikut kategori BUMN disajikan dalam Bagan III.1.

GRAFIK III.22 PERKEMBANGAN KINERJA AKUNTANSI BUMN TAHUN 2006-2011 triliun Rp 3500 3000 2500 2000 1500 1000 500 0 2006 2007 2008 2009 2010 2011*
*) Pe rkiraan Re alisasi

triliun Rp
Total Penjualan Total Ekuitas Total Aktiva Total Laba/Rugi Bersih

800 700 600 500 400 300 200 100 0

Sumber : Keme nterian Ke uangan

Selanjutnya, dividen BUMN selama periode 20062010 mengalami pertumbuhan rata-rata 8,8 persen. Dari sisi laba bersih, pencapaian tertinggi terjadi pada tahun 2010, yaitu sebesar Rp102,4 triliun. Hal ini terutama dipengaruhi oleh kenaikan harga komoditas di pasar global yang menyebabkan peningkatan laba BUMN, khususnya sektor pertambangan dan kinerja seluruh BUMN yang semakin baik. Sebagian besar laba bersih tersebut disumbang oleh PT. Pertamina, yaitu sebesar 31,6 persen, BUMN sektor perbankan sebesar 12,0 persen, dan sisanya sebesar 56,4 persen disumbangkan oleh BUMN sektor lainnya. Sejalan dengan semakin meningkatnya kinerja BUMN tersebut, kontribusi BUMN terhadap APBN baik melalui pajak, privatisasi dan dividen juga terus mengalami peningkatan. Dalam lima tahun terakhir, kontribusi BUMN terhadap APBN tumbuh rata-rata sebesar 13,1 persen. Dari jumlah tersebut, 76,8 persen berasal dari pajak BUMN, 1,2 persen dari penerimaan privatisasi, dan 22,0 persen berasal dari dividen.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

III-31

Pendapatan Negara dan Hibah

Bab III

TABEL III.18 PERKEMBANGAN PNBP LAINNYA, 2006 2011*) (Triliun Rupiah)

No 1 2 3 4 5 6 7

Kementerian/Lembaga Kementerian Komunikasi dan Informatika Kementerian Pendidikan Nasional Kementerian Kesehatan Kepolisian Negara Republik Indonesia Badan Pertanahan Nasional Kementerian Hukum dan HAM Peneriman Lainnya, seperti: - Rekening Dana Investasi (RDI) - Domestic Market Obligation (DMO) Migas - Penjualan hasil tambang - Surplus BI - Penerimaan lain-lain Total PNBP Lainnya

2006 3,3 2,7 0,4 1,4 1,0 0,8 7,4 7,3 2,7 1,5 9,5 38,0

2007 4,4 3,6 3,0 1,5 1,2 0,9 7,9 8,6 2,9 13,7 9,3 56,9

2008 7,0 1,6 2,9 1,7 1,4 1,2 8,2 9,9 2,5 26,9 63,3

2009 9,0 0,3 3,3 1,8 1,4 1,4 1,5 6,5 6,5 2,6 19,5 53,8

2010 10,9 2,6 0,4 2,6 1,4 1,8 4,6 9,2 5,6 20,3 59,4

2011 APBN-P 9,1 3,1 0,3 3,6 1,5 2,1 1,5 6,5 6,5 16,1 50,3

*) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatan Sumber: Kementerian Keuangan

Sementara itu, dalam APBN-P tahun 2011, PNBP Kemenkominfo ditargetkan sebesar Rp9,1 triliun. Perkiraan realisasi tersebut didukung oleh beberapa kebijakan, antara lain: (a) intensifikasi penagihan PNBP kepada para pengguna spektrum frekuensi dan penyelenggara telekomunikasi dengan bekerjasama dengan Tim Optimalisasi Penerimaan Negara BPKP untuk mengaudit wajib bayar; (b) pengenaan BHP Frekuensi dengan metode lelang pada pita frekuensi yang potensial (Bandwith Wireless Access); (c) meningkatkan pelaksanaan pencocokan dan penelitian (coklit) pembayaran BHP Frekuensi dan BHP Telekomunikasi terhadap para wajib bayar dengan melibatkan Auditor BPKP sebagai pendamping; (d) melaksanakan sosialisasi GRAFIK III.24 secara intensif kepada pengguna spektrum PERKEMBANGAN PNBP frekuensi, penyelenggara telekomunikasi, triliun Rp KEMENKOMINFO, 2006-2011 10,9 dan penyiaran berkenaan dengan 12 9,1 9,0 10 perhitungan kewajiban dan denda 7,0 8 keterlambatan pembayaran; 6 4,4 (e) melakukan penertiban dalam rangka 4 3,3 penegakan hukum terhadap pengguna 2 spektrum frekuensi, penyelenggara 0 2006 2007 2008 2009 2010 2011 telekomunikasi, pos dan penyiaran yang APBN-P tidak memiliki izin penyelenggaraan; Sumber : Kementerian Keuangan (f) meningkatkan kualitas database baik pengguna frekuensi maupun penyelenggara telekomunikasi; (g) menyederhanakan proses perizinan guna mempermudah proses pelayanan publik; (h) meningkatkan kompetensi pengelola PNBP agar berdaya guna dan berhasil guna. Perkembangan PNBP Kemenkominfo dapat dilihat pada Grafik III.24. Dalam periode yang sama, PNBP yang dipungut oleh Kemendiknas mengalami penurunan rata-rata 1,0 persen per tahun karena mulai diberlakukannya pola pengelolaan BLU sejak tahun 2008. Dalam tahun 2010, realisasi PNBP Kemendiknas mencapai Rp2,6 triliun, lebih tinggi dari realisasi pada tahun 2009 yang sebesar Rp0,3 triliun. Dalam APBN-P tahun 2011, PNBP Kemendiknas ditargetkan sebesar Rp3,1 triliun. Target tersebut didukung oleh beberapa kebijakan, antara lain: (a) meningkatkan kapasitas dan daya tampung perguruan tinggi;

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

III-33

Pendapatan Negara dan Hibah

Bab III

3.3 Tantangan dan Peluang Kebijakan Pendapatan Negara

Dalam tahun 2012, ekonomi global diperkirakan memasuki fase akseleratif dengan level yang semakin tinggi. Berbagai negara khususnya negara berkembang di kawasan Asia Tengah berada pada tahap pemulihan menuju pertumbuhan yang semakin tinggi dan berkesinambungan. Bagi Indonesia, perkembangan positif ekonomi global tersebut merupakan momentum positif untuk melaksanakan program pembangunan nasional. Meskipun kinerja perekonomian menunjukkan prospek yang semakin membaik, namun tetap perlu mewaspadai adanya sejumlah tantangan. Dari sisi global, tantangan yang harus dihadapi adalah laju pemulihan ekonomi yang tidak merata, krisis utang di Eropa, dan meningkatnya harga komoditas dunia khususnya minyak dan pangan. Sedangkan tantangan dari sisi domestik, antara lain perlunya perbaikan terhadap iklim investasi untuk meningkatkan kinerja investasi langsung. Dengan mempertimbangkan berbagai tantangan tersebut, dalam tahun 2012, pendapatan negara dan hibah diperkirakan akan lebih tinggi dari target yang ditetapkan dalam APBN-P 2011. Peningkatan tersebut terutama bersumber dari penerimaan perpajakan yang merupakan kontributor terbesar bagi penerimaan dalam negeri. Beberapa kebijakan perpajakan yang akan ditempuh untuk mencapai target tersebut antara lain: (a) melanjutkan pokok-pokok kebijakan perpajakan yang telah dilakukan dalam tahun 2011; (b) melakukan perbaikan pelayanan dan penyuluhan perpajakan untuk meningkatkan kepatuhan sukarela; (c) melakukan perbaikan kebijakan perpajakan; (d) melakukan pembenahan internal aparatur dan sistem perpajakan; (e) melakukan penegakan hukum; serta (f) mensinergikan unsur Pemerintah dalam penggalian potensi perpajakan dengan memberikan dukungan data/ informasi kepada Kementerian Keuangan. Sementara itu, untuk mencapai target PNBP dalam tahun 2012, Pemerintah akan melaksanakan kebijakan dan upaya optimalisasi antara lain melalui: (a) pencapaian target produksi migas dan komoditas tambang serta mineral; (b) penetapan pay out ratio yang tepat dalam optimalisasi dividen BUMN; dan (c) peninjauan atas jenis dan tarif serta perbaikan administrasi dan pelayanan PNBP K/L.

3.4 Sasaran Pendapatan Negara dan Hibah Tahun 2012

Pendapatan negara dan hibah semakin penting perannya sebagai sumber utama dalam mendanai program-program Pemerintah untuk mencapai tujuan pembangunan sesuai dengan rencana kerja Pemerintah (RKP) yang ditetapkan setiap tahun. Semakin besarnya peran pendapatan negara dan hibah tersebut sejalan dengan upaya Pemerintah untuk mengurangi ketergantungan terhadap utang sebagai sumber pembiayaan pembangunan. Pada tahun 2012, pendapatan negara dan hibah ditargetkan mencapai Rp1.292,9 triliun, atau meningkat sebesar 10,5 persen bila dibandingkan dengan target dalam APBN-P 2011. Jumlah tersebut terdiri atas penerimaan dalam negeri sebesar Rp1.292,1 triliun dan hibah sebesar Rp0,8 triliun. Besarnya target yang ingin dicapai tersebut didasarkan oleh beberapa asumsi ekonomi makro yang digunakan dalam perhitungan besaran APBN tahun 2012, antara lain pertumbuhan ekonomi 6,7 persen, inflasi 5,3 persen dan nilai tukar rupiah sebesar Rp8.800/USD. Selain itu, untuk mencapai target pendapatan negara dan hibah pada tahun 2012 tersebut, Pemerintah akan tetap melaksanakan kebijakan di bidang pendapatan negara

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

III-37

Bab III

Pendapatan Negara dan Hibah

secara optimal. Pendapatan negara dan hibah dalam tahun 20112012 dapat dilihat pada Tabel III.19.

TABEL III.19 *) PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH, 2011-2012 (triliun rupiah)

2011 Uraian I. Penerimaan Dalam Negeri 1. Penerimaan Perpajakan a. Pajak Dalam Negeri i. Pajak penghasilan 1) Migas 2) Nonmigas ii. Pajak pertambahan nilai iii. Pajak Bumi dan Bangunan iv. BPHTB v. Cukai vi. Pajak lainnya b. Pajak Perdagangan Internasional i. Bea masuk ii. Bea keluar 2. Penerimaan Negara Bukan Pajak a. Penerimaan SDA i. Migas ii. Non Migas b. Bagian Laba BUMN c. PNBP Lainnya d. Pendapatan BLU II.Hibah Total
*) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatan Sumber: Kementerian Keuangan

2012 % thd PDB 16,1 12,1 11,5 6,0 0,9 5,1 4,1 0,4 0,0 0,9 0,1 0,6 0,3 0,4 4,0 2,6 2,4 0,3 0,4 0,7 0,2 0,1 16,2 RAPBN 1.292,0 1.019,3 976,9 512,9 58,7 454,2 350,3 35,6 0,0 72,4 5,6 42,4 23,5 18,9 272,7 172,9 156,0 16,9 27,6 54,4 17,9 0,8 1.292,9 % thd PDB 15,9 12,6 12,0 6,3 0,7 5,6 4,3 0,4 0,0 0,9 0,1 0,5 0,3 0,2 3,4 2,1 1,9 0,2 0,3 0,7 0,2 0,0 15,9

APBN-P 1.165,3 878,7 831,7 432,0 65,2 366,7 298,4 29,1 0,0 68,1 4,2 46,9 21,5 25,4 286,6 192,0 173,2 18,8 28,8 50,3 15,4 4,7 1.169,9

3.4.1 Penerimaan Dalam Negeri

Penerimaan dalam negeri pada tahun 2012 ditargetkan mencapai Rp1.292,1 triliun atau meningkat 10,9 persen bila dibandingkan dengan target dalam APBN-P 2011. Penerimaan dalam negeri berasal dari penerimaan perpajakan sebesar Rp1.019,3 triliun (78,9 persen) dan PNBP sebesar Rp272,7 triliun (21,1 persen).

3.4.1.1 Penerimaan Perpajakan

Kebijakan Umum Perpajakan 2012 Penerimaan perpajakan merupakan sumber utama penerimaan dalam negeri. Untuk itu, kontribusi penerimaan perpajakan diupayakan terus meningkat dengan didukung langkahIII-38 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pendapatan Negara dan Hibah

Bab III

langkah kebijakan yang tepat. Pokok-pokok kebijakan umum perpajakan pada tahun 2012 adalah sebagai berikut: (a) melanjutkan pokok-pokok kebijakan perpajakan yang telah dilakukan di tahun 2011; (b) melakukan perbaikan pelayanan dan penyuluhan perpajakan untuk meningkatkan kepatuhan sukarela; (c) melakukan perbaikan kebijakan perpajakan untuk mendukung optimalisasi pendapatan negara dan mendukung kegiatan ekonomi, termasuk dengan pemberian insentif fiskal; (d) melakukan pembenahan internal aparatur dan sistem perpajakan; (e) penegakan hukum (law enforcement) kepada wajib pajak yang tidak patuh; dan (f) mensinergikan unsur Pemerintah dalam penggalian potensi perpajakan dengan memberikan dukungan data/informasi kepada Kementerian Keuangan. Pokok-pokok kebijakan umum perpajakan tersebut diterjemahkan dalam berbagai bentuk program atau kegiatan. Pertama, program intensifikasi perpajakan, antara lain dilakukan melalui (a) pengamanan pembayaran masa; (b) pemantapan profil seluruh WP di KPP madya, LTO, Kanwil Jakarta Khusus; (c) pemantapan & bedah profil 1000 WP utama KPP pratama; (d) penambahan pembuatan 500 profil WP dari 1000 WP yang wajib profil sebagai tindak lanjut dari program feeding di KPP pratama; (e) pengamanan penerimaan WP sektor tertentu; (f) pengamanan penerimaan WP OP pengusaha tertentu (OPPT) dan high wealth individuals (HWI); (g) pengamanan penerimaan dari WP bendahara; (h) pengamanan penerimaan berbasis transaksi; dan (i) pengamanan penerimaan berbasis high rise building. Kedua, program ekstensifikasi perpajakan yang bertujuan untuk meningkatkan jumlah WP OP berbasis profesi, pemberi kerja, berbasis feeding dari 1000 WP besar; dan WP OPPT. Ketiga, program canvassing (penyisiran potensi pajak berbasis wilayah) yang ditujukan kepada OP pelaku bisnis di kawasan bisnis dan pemukiman potensial. Keempat, intensifikasi penagihan melalui upaya: (a) menciptakan basis data piutang pajak yang valid; (b) mengoptimalkan langkah-langkah penagihan pajak berupa penyampaian Surat Teguran, pemberitahuan surat paksa, pelaksanaan penyitaan aset WP/Penanggung Pajak, pencegahan penanggung pajak bepergian ke luar negeri dan penyanderaan; (c) menetapkan prioritas tindakan penagihan terhadap penunggak pajak besar, dan (d) melakukan reformasi peraturan perpajakan di bidang penagihan dengan mengusulkan amandemen Undang-Undang Nomor 19 Tahun 1997 tentang Penagihan Pajak dengan Surat Paksa sebagaimana telah diubah dengan UU Nomor 19 Tahun 2000 agar selaras dengan ketentuan perundang-undangan perpajakan yang telah diamandemen sebelumnya. Kelima, penyempurnaan mekanisme keberatan banding dalam proses pengadilan pajak, melalui: (a) peningkatan soft competency penelaah keberatan; (b) penguatan sistem dan prosedur pengawasan keberatan, (c) implementasi proses eksaminasi untuk keberatan tertentu, (d) peningkatan kemampuan litigasi dari petugas sidang, (e) pembentukan tim tetap dengan keahlian tertentu untuk mewakili DJP atas kasus-kasus tertentu di Sidang Pengadilan Pajak; (f) pengajuan untuk mengefektifkan fungsi Majelis Kehormatan Hakim (Pasal 16 UU Nomor 14 tahun 2002 tentang Pengadilan Pajak); dan (g) permintaan kepada Pengadilan Pajak untuk mempublikasikan berita acara persidangan (risalah sidang). Keenam, law enforcement, yang meliputi pemeriksaan dan penagihan serta melakukan kegiatan pembinaan kepada wajib pajak yang telah terdaftar. Untuk tahun 2011, fokus pemeriksaan lebih diutamakan pada peningkatan penggalian potensi wajib pajak orang pribadi dengan kriteria tertentu. Ketujuh, mengefektifkan kegiatan sosialisasi dan edukasi perpajakan kepada masyarakat dalam upaya mengurangi kasus perpajakan. Pembinaan aktif ini difokuskan kepada wajib pajak orang pribadi dalam rangka meningkatkan pengetahuan serta

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

III-39

Bab III

Pendapatan Negara dan Hibah

pemahaman hak dan kewajiban di bidang perpajakan sesuai dengan peraturan perundangundangan. Di bidang kepabeanan dan cukai, secara umum kebijakan yang dilakukan pada tahun 2012 adalah merupakan kelanjutan dari kebijakan tahun sebelumnya, antara lain: (a) peningkatan akurasi penelitian nilai pabean dan klasifikasi barang; (b) optimalisasi fungsi unit pengawasan melalui patroli darat dan laut serta pangkalan sarana operasi; dan (c) meningkatkan pengawasan di daerah perbatasan terutama jalur rawan penyelundupan. Di bidang cukai, kebijakan pada tahun 2012 adalah sebagai berikut: (a) konsistensi dengan road map cukai hasil tembakau; (b) peningkatan tarif cukai hasil tembakau; (c) ekstensifikasi barang kena cukai; dan (d) pemanfaatan teknologi informasi di bidang pengawasan dan pelayanan cukai. Selain itu, dalam upaya meningkatkan kualitas pelayanan di bidang kepabeanan, beberapa program yang diambil Pemerintah di antaranya adalah: (a) melanjutkan reformasi birokrasi melalui pembentukan KPPBC Madya; (b) mengembangkan otomatisasi pelayanan di bidang Kepabeanan dan Cukai; (c) konsistensi pelayanan kepabeanan 24 jam sehari 7 hari seminggu di beberapa pelabuhan; (d) implementasi Kawasan Pelayanan Pabean Terpadu (KPPT), untuk mengurangi penumpukan barang di pelabuhan; (e) menyempurnakan implementasi Indonesia National Single Windows (INSW). Sementara itu, dalam rangka meningkatkan pengawasan di bidang kepabeanan, beberapa langkah yang akan diambil Pemerintah di sektor pengawasan kepabeanan diantaranya dengan melakukan profiling secara sistematis dalam rangka risk management, dan memanfaatkan sarana operasi pada beberapa pangkalan sarana operasi yaitu pangsarop Tanjung Priok, Batam, Pantoloan, dan Tanjung Balai Karimun. Tantangan di bidang kepabeanan yang masih harus dihadapi pada tahun 2012 antara lain: (1) konsekuensi dari komitmen kerjasama perdagangan internasional yang cenderung menurunkan tarif bea masuk yaitu melalui skema Indonesia Japan Economic Partnership Agreement (IJEPA), European Free Trade Association (EFTA)/Comprehensive EFTAIndonesia Trade Agreement (CEITA) (Asean, China, Korea); (2) kebijakan tarif umum bea masuk most favourable nation (MFN) yang juga cenderung menurunkan tarif efektif ratarata bea masuk; (3) pemberian fasilitas pembebasan dan keringanan bea masuk; (4) kebijakan nontarif yang berorientasi pada pengendalian barang impor dan penggunaan produksi dalam negeri; (5) implementasi free trade zone (FTZ) di kawasan Bangka, Belitung, dan Karimun (BBK) dan kawasan ekonomi khusus (KEK); (6) menjalankan kebijakan bea keluar sebagai instrumen kebijakan untuk pengendalian harga dalam negeri untuk komoditi tertentu (terutama CPO dan turunannya) dan melindungi industri hilir; dan (7) luasnya wilayah pabean Indonesia, yang secara geografis menimbulkan kerawanan terhadap pelayanan pabean. Sementara itu, tantangan optimalisasi penerimaan cukai antara lain: (a) rencana pemberlakuan peraturan Pemerintah pengendalian tembakau; (b) ratifikasi Framework Convention on Tobacco Control (FCTC); (c) rencana pemberlakuan pajak rokok daerah; (d) Perda larangan merokok di tempat umum; dan (e) kampanye anti rokok. Selanjutnya, dalam rangka mendorong iklim investasi dan perdagangan, Pemerintah akan terus melanjutkan kebijakan pemberian insentif perpajakan bagi industri di dalam negeri, berupa: (a) pemberian fasilitas PPh Badan untuk perusahaan masuk bursa sebesar 5 persen dari tarif normal; (b) fasilitas pajak penghasilan untuk penanaman modal di bidang-bidang
III-40 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pendapatan Negara dan Hibah

Bab III

usaha tertentu dan/atau di daerah-daerah tertentu; (c) fasilitas PPN untuk barang-barang strategis; dan (d) pemberian pajak ditanggung Pemerintah (DTP) atas PPh di bidang panas bumi dan investasi di obligasi negara. Sedangkan insentif di bidang kepabeanan akan diberikan dalam bentuk: (a) harmonisasi tarif bea masuk; (b) pemberian fasilitas kemudahan impor tujuan ekspor (KITE) dan kawasan berikat (KB); (c) insentif bea masuk untuk pembangunan dan pengembangan industri dalam rangka penanaman modal; (d) insentif bea masuk ditanggung Pemerintah untuk industri sektor-sektor tertentu; dan (e) fasilitas keringanan bea masuk. Dalam jangka pendek pemberian insentif perpajakan menjadi salah satu tantangan bagi Pemerintah dalam upaya optimalisasi penerimaan perpajakan. Hal ini karena pemberian insentif tersebut, di satu sisi, akan berdampak pada potential loss terhadap penerimaan perpajakan. Namun dalam jangka menengah, kebijakan pemberian insentif perpajakan akan memberikan dampak positif terhadap terwujudnya kegiatan investasi di bidang usaha tertentu dan/atau daerah tertentu, mendorong pelaku usaha untuk meningkatkan volume produksi, dan pada akhirnya mendorong pertumbuhan ekonomi secara luas. Oleh karena itu, Pemerintah akan tetap berkomitmen untuk memberikan insentif tanpa mengganggu upaya peningkatan penerimaan perpajakan. Target Penerimaan Perpajakan Tahun 2012 Penerimaan perpajakan tahun 2012 ditargetkan mencapai Rp1.019,3 triliun (12,6 persen terhadap PDB), atau meningkat 16,0 persen bila dibandingkan dengan target dalam APBNP 2011 sebesar Rp878,7 triliun (12,2 persen terhadap PDB). Peningkatan penerimaan perpajakan dipengaruhi oleh beberapa faktor yang dominan, antara lain pertumbuhan ekonomi yang lebih tinggi dibandingkan asumsi dalam APBN-P tahun 2011, peningkatan kualitas sistem administrasi perpajakan, upaya optimalisasi perpajakan, dan peningkatan tax compliance. Penerimaan PPh tahun 2012 ditargetkan mencapai Rp512,8 triliun atau meningkat 18,7 persen bila dibandingkan dengan target dalam APBN-P tahun 2011. Peningkatan tersebut terutama diharapkan berasal dari penerimaan PPh nonmigas yang diperkirakan akan meningkat sejalan dengan perkembangan ekonomi yang meningkat. Secara lebih rinci, penerimaan PPh tersebut terdiri atas PPh migas yang ditargetkan memberikan kontribusi sebesar 11,4 persen dan PPh nonmigas sebesar 88,6 persen. Dalam target tersebut termasuk PPh DTP sebesar Rp3,2 triliun. Penerimaan PPh migas tahun 2012 ditargetkan mencapai Rp58,7 triliun, lebih rendah bila dibandingkan dengan target dalam APBN-P 2011. Asumsi ekonomi yang mendasari turunnya target tersebut adalah lebih rendahnya ICP pada tahun 2012 yang sebesar USD90 per barel, daripada asumsi ICP dalam APBN-P tahun 2011 yang sebesar USD95 per barel. Penerimaan PPh nonmigas tahun 2012 ditargetkan mencapai Rp454,2 triliun, atau meningkat 23,8 persen bila dibandingkan dengan target dalam APBN-P tahun 2011. Besarnya target penerimaan PPh nonmigas didasarkan kepada asumsi makro ekonomi dan faktor-faktor eksternal lainnya yang mempengaruhi. Pertumbuhan ekonomi yang diasumsikan dapat mencapai 6,7 persen atau lebih tinggi dari asumsinya dalam APBN-P 2011, inflasi yang diasumsikan pada kisaran 5,3 persen, serta didukung oleh faktor-faktor ekonomi lainnya yang stabil diharapkan berpengaruh positif terhadap tercapainya target penerimaan PPh nonmigas tahun 2012. Selain itu, pelaksanaan kebijakan di bidang perpajakan yang
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 III-41

Bab III

Pendapatan Negara dan Hibah

dilaksanakan secara berkesinambungan diharapkan akan mendukung tercapainya penerimaan PPh nonmigas sesuai yang ditargetkan. Penerimaan PPh nonmigas pada tahun 2012 diperkirakan masih berasal terutama dari sektor industri pengolahan, sektor keuangan, real estate, dan jasa perusahaan, serta sektor perdagangan, hotel, dan restoran. Ketiga sektor tersebut diperkirakan akan memberikan kontribusi masing-masing sebesar 25,9 persen, 28,5 persen, dan 10,4 persen. Ketiga sektor tersebut menjadi penyumbang terbesar dalam penerimaan PPh nonmigas. Apabila dibandingkan dengan target tahun 2011, sektor industri pengolahan diperkirakan akan menyumbang penerimaan PPh nonmigas sebesar Rp105,2 triliun atau meningkat 18,4 persen. Sektor keuangan, real estate, dan jasa perusahaan diperkirakan akan menyumbang penerimaan PPh nonmigas sebesar Rp115,9 triliun atau meningkat 28,2 persen. Sementara itu, sektor perdagangan, hotel, dan restoran diperkirakan akan menyumbang penerimaan PPh nonmigas sebesar Rp42,4 triliun atau meningkat 11,8 persen. Perkiraan penerimaan PPh nonmigas dari masing-masing sektor tahun 2011 dan 2012 dapat dilihat dalam Tabel III.20.
TABEL III.20 PERKEMBANGAN PPh NONMIGAS SEKTORAL, 2011-2012*) (triliun rupiah)
2011 Uraian Pertanian, Peternakan, Kehutanan dan Perikanan Pertambangan Migas Pertambangan Bukan Migas Penggalian Industri Pengolahan Listrik, Gas dan Air Bersih Konstruksi Perdagangan, Hotel dan Restoran Pengangkutan dan Komunikasi Keuangan, Real Estate dan Jasa Perusahaan Jasa Lainnya Kegiatan yang belum jelas batasannya Total
*) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatan Sumber: Kementerian Keuangan

2012 Y-o-Y 34,8 46,7 48,0 10,5 14,4 9,4 22,3 18,2 27,4 31,0 19,6 18,4 24,0 RAPBN 13,2 25,0 22,5 0,5 105,2 11,2 10,0 42,4 33,8 115,9 24,0 2,9 406,6 % thd Total 3,2 6,1 5,5 0,1 25,9 2,8 2,5 10,4 8,3 28,5 5,9 0,7 100,0 Y-o-Y 2,6 107,7 8,8 26,6 18,4 29,0 12,1 11,8 48,9 28,2 11,2 (10,9) 23,8

APBN-P 12,8 12,0 20,7 0,4 88,8 8,7 8,9 38,0 22,7 90,4 21,6 3,2 328,3

% thd Total 3,9 3,7 6,3 0,1 27,1 2,6 2,7 11,6 6,9 27,5 6,6 1,0 100,0

Catatan : Belum memperhitungkan penerimaan PPh valas dan BUN, transaksi yang offline serta restitusi

Penerimaan PPN dan PPnBM ditargetkan mencapai Rp350,3 triliun pada tahun 2012, terdiri atas PPN dan PPnBM dalam negeri sebesar Rp216,0 triliun serta PPN dan PPnBM impor sebesar Rp133,9 triliun. Apabila dibandingkan dengan targetnya dalam APBN-P 2011, target PPN dan PPnBM tersebut mengalami peningkatan sebesar 17,4 persen. Peningkatan target ini sesuai dengan lebih tingginya asumsi pertumbuhan ekonomi di tahun 2012, dari asumsi di APBN-P 2011. Karena sebagian besar pertumbuhan ekonomi merupakan kontribusi dari konsumsi, tingginya pertumbuhan ekonomi tersebut diharapkan dapat mendongkrak penerimaan PPN dan PPnBM, terutama PPN dan PPnBM dalam negeri. Penerimaan PPN dalam negeri tahun 2012 diperkirakan akan didukung oleh sektor industri pengolahan, sektor perdagangan, hotel, dan restoran, serta sektor pertambangan migas.

III-42

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pendapatan Negara dan Hibah

Bab III

Penerimaan dari sektor industri pengolahan diperkirakan sebesar Rp77,5 triliun atau meningkat 16,5 persen, penerimaan sektor perdagangan, hotel, dan restoran diperkirakan sebesar Rp38,9 triliun atau meningkat 29,9 persen, serta penerimaan pertambangan migas diperkirakan sebesar Rp22,0 triliun atau meningkat 172,0 persen. Kontribusi dari ketiga sektor tersebut diperkirakan mencapai 62,6 persen, dengan rincian sektor industri pengolahan sebesar 35,1 persen, sektor perdagangan, hotel, dan restoran sebesar 17,6 persen dan sektor pertambangan migas 10,0 persen. Perkiraan penerimaan PPN dalam negeri sektoral tahun 2011-2012 dapat dilihat pada Tabel III.21.
TABEL III.21 PERKEMBANGAN PPN DALAM NEGERI SEKTORAL, 2011-2012*) (triliun rupiah)
2011 Uraian Pertanian, Peternakan, Kehutanan dan Perikanan Pertambangan Migas Pertambangan Bukan Migas Penggalian Industri Pengolahan Listrik, Gas dan Air Bersih Konstruksi Perdagangan, Hotel dan Restoran Pengangkutan dan Komunikasi Keuangan, Real Estate dan Jasa Perusahaan Jasa Lainnya Kegiatan yang belum jelas batasannya Total
*) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatan Sumber: Kementerian Keuangan

2012 Y-o-Y 11,3 140,1 39,6 7,9 6,1 1,0 16,4 10,9 6,4 7,0 8,5 14,3 11,9 RAPBN 5,5 22,0 3,0 0,2 77,5 1,4 19,8 38,9 18,2 21,3 4,9 8,2 220,9 % thd Total 2,5 10,0 1,4 0,1 35,1 0,6 9,0 17,6 8,2 9,7 2,2 3,7 100,0 Y-o-Y 25,9 172,0 50,4 22,3 16,5 34,3 33,9 29,9 41,9 55,4 27,7 2,4 33,6

APBN-P 4,4 8,1 2,0 0,2 66,5 1,0 14,8 29,9 12,8 13,7 3,8 8,1 165,3

% thd Total 2,7 4,9 1,2 0,1 40,2 0,6 8,9 18,1 7,7 8,3 2,3 4,9 100,0

Catatan : Belum memperhitungkan PPN dari transaksi pembelian yang dilakukan K/L, transaksi yang offline dan restitusi

Pada tahun 2012, penerimaan PPN impor terutama masih didukung oleh sektor industri pengolahan, sektor perdagangan, hotel, dan restoran, dan sektor keuangan, real estate, dan jasa perusahaan, yang memberikan kontribusi masing-masing sebesar 61,2 persen, 30,7 persen, dan 2,6 persen. Penerimaan PPN dari sektor industri pengolahan diperkirakan meningkat 22,8 persen hingga mencapai Rp72,6 triliun, penerimaan PPN dari sektor perdagangan, hotel, dan restoran meningkat 29,6 persen hingga mencapai Rp36,5 triliun, dan penerimaan PPN dari sektor keuangan, real estate, dan jasa perusahaan meningkat 39,2 persen hingga mencapai Rp3,1 triliun. Perkiraan penerimaan PPN impor sektoral tahun 2011-2012 dapat dilihat dalam Tabel III.22. Penerimaan PBB dalam tahun 2012 ditargetkan mencapai Rp35,6 triliun, atau meningkat 22,7 persen bila dibandingkan dengan target APBN-P 2011. Sebagian besar target penerimaan PBB tersebut berasal dari penerimaan PBB pertambangan migas yang ditargetkan mencapai Rp22,3 triliun atau tumbuh 6,9 persen. Terkait dengan pemberlakuan UU Nomor 28 Tahun 2009 tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah (PDRD), khususnya tentang pengalihan

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

III-43

Bab III

Pendapatan Negara dan Hibah

TABEL III.22 *) PERKEMBANGAN PPN IMPOR SEKTORAL, 2011-2012 (triliun rupiah)

2011 Uraian Pertanian, Peternakan, Kehutanan dan Perikanan Pertambangan Migas Pertambangan Bukan Migas Penggalian Industri Pengolahan Listrik, Gas dan Air Bersih Konstruksi Perdagangan, Hotel dan Restoran Pengangkutan dan Komunikasi Keuangan, Real Estate dan Jasa Perusahaan Jasa Lainnya Kegiatan yang belum jelas batasannya Total
*) Perbedaan angka di belakang koma karena pembulatan Sumber: Kementerian Keuangan

2012 Y-o-Y 10,9 519,9 7,2 130,4 45,2 63,8 80,9 52,8 83,2 46,4 85,5 89,9 51,7 RAPBN 0,7 0,3 3,0 0,01 72,6 0,3 1,0 36,5 1,1 3,1 0,1 0,05 118,8 % thd Total 0,6 0,3 2,5 0,01 61,2 0,2 0,9 30,7 0,9 2,6 0,1 0,0 100,0 Y-o-Y 134,2 (57,5) 96,9 (73,8) 33,2 (1,2) 13,8 40,0 (13,5) 112,6 (10,0) 92,4 36,2

APBN-P 0,3 4,5 1,6 0,05 79,2 0,5 1,6 39,8 2,3 2,1 0,2 0,05 132,3

% thd Total 0,2 3,4 1,2 0,04 59,9 0,3 1,2 30,1 1,8 1,6 0,1 0,0 100,0

Catatan Belum memperhitungkan PPN dari transaksi pembelian yang dilakukan K/L, transaksi yang offline dan restitusi

PBB sektor perkotaan dan perdesaan ke daerah, hal ini menyebabkan target penerimaan PBB di kedua sektor tersebut mengalami pertumbuhan yang melambat. Target penerimaan cukai pada tahun 2012 adalah sebesar Rp72,4 triliun, terdiri atas cukai hasil tembakau sebesar Rp69,0 triliun, dan cukai MMEA dan EA sebesar Rp3,4 triliun. Bila dibandingkan dengan targetnya dalam APBN-P tahun 2011, target cukai 2012 mengalami peningkatan 6,4 persen, didukung oleh peningkatan cukai hasil tembakau sebesar 5,6 persen. Beberapa faktor yang berpengaruh pada peningkatan penerimaan cukai adalah (1) peningkatan tarif cukai hasil tembakau sesuai dengan road map cukai hasil tembakau; (2) perbaikan administrasi kepabeanan dan cukai; dan (3) extra effort untuk mengurangi peredaran barang kena cukai secara ilegal. Penerimaan pajak lainnya ditargetkan mencapai Rp5,6 triliun pada tahun 2012, atau meningkat 34,3 persen bila dibandingkan dengan target dalam APBN-P 2011. Peningkatan target tersebut didasarkan kepada asumsi pertumbuhan ekonomi yang sedikit lebih tinggi bila dibandingkan dengan asumsi pertumbuhan ekonomi dalam APBN-P tahun 2011. Meningkatnya pertumbuhan ekonomi diperkirakan akan meningkatkan transaksi yang membutuhkan bea materai sehingga target penerimaan pajak lainnya dari bea materai untuk tahun 2012 meningkat dari targetnya dalam APBN-P tahun 2011. Target penerimaan bea masuk pada tahun 2012 diperkirakan sebesar Rp23,5 triliun, termasuk didalamnya bea masuk yang ditanggung Pemerintah (DTP) sebesar Rp1,0 triliun. Peningkatan tersebut disebabkan oleh perkiraan meningkatnya volume dan nilai impor sebagai dampak dari meningkatnya aktivitas perdagangan internasional. Dalam tahun 2012, penerimaan bea keluar ditargetkan mencapai Rp18,9 triliun atau 25,7 persen lebih rendah bila dibandingkan dengan target APBN-P tahun 2011. Faktor yang

III-44

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pendapatan Negara dan Hibah

Bab III

mempengaruhi turunnya penerimaan bea keluar adalah terjadinya tren penurunan harga CPO di pasar internasional, yang berdasarkan future price di pasar Malaysia diperkirakan berkisar antara USD1.000/MT USD1.050/MT. Dengan level harga CPO tersebut, tarif bea keluar yang akan berlaku adalah sekitar 10,012,5 persen, lebih rendah bila dibandingkan dengan tarif yang berlaku pada tahun 2011 yang berkisar antara 17,525 persen.

3.4.1.2 Penerimaan Negara Bukan Pajak

Pada tahun 2012, PNBP direncanakan sebesar Rp272,7 triliun, menurun sebesar Rp13,9 triliun atau negatif 4,8 persen bila dibandingkan dengan target PNBP yang ditetapkan pada APBN-P tahun 2011. Penurunan PNBP tahun 2012 disebabkan oleh penurunan penerimaan SDA migas dan penerimaan bagian Pemerintah atas laba BUMN. Sementara itu, PNBP lainnya dan pendapatan BLU mengalami peningkatan bila dibandingkan dengan target yang ditetapkan dalam APBN-P 2011. Penerimaan SDA Tahun 2012 Penerimaan SDA tahun 2012 direncanakan sebesar Rp 172,9 triliun, yang terdiri atas penerimaan SDA migas sebesar Rp156,0 triliun dan penerimaan SDA nonmigas sebesar Rp16,9 triliun. Secara umum, penerimaan SDA mengalami penurunan sebesar Rp19,1 triliun bila dibandingkan dengan target yang ditetapkan dalam APBN-P tahun 2011. Penurunan penerimaan SDA tersebut disebabkan oleh penurunan penerimaan SDA migas sebesar Rp17,2 triliun atau negatif 9,9 persen, karena adanya penurunan asumsi ICP dari USD95,o per barel pada tahun 2011 menjadi USD90,0 per barel, GRAFIK III.32 meskipun dari sisi produksi ada peningkatan PERKEMBANGAN SDA MIGAS, 2011 - 2012 target lifting minyak mentah dari 945 ribu bph pada tahun 2011 menjadi 950 ribu bph triliun Rp 200 pada tahun 2012. 180 Target penerimaan SDA migas dalam tahun 2012 terdiri atas penerimaan minyak bumi sebesar Rp112,4 triliun dan penerimaan gas alam sebesar Rp43,6 triliun. Grafik III.32 memperlihatkan perbandingan penerimaan SDA migas tahun 2011 dan 2012.
160 140 120 100 80 60 40 20 0

50,1

Minyak Bumi Gas Bumi

43,6 112,4

123,1

2011
Sumber : Kementerian Ke uangan

2012

Sementara itu, penerimaan SDA nonmigas dalam tahun 2012 ditargetkan sebesar Rp16,9 triliun, yang masih tetap didominasi oleh penerimaan pertambangan umum. Penerimaan SDA nonmigas dalam tahun 2012 tersebut GRAFIK III.33 menurun sebesar Rp2,0 triliun atau negatif PERKEMBANGAN SDA NON MIGAS, 2011 - 2012 10,4 persen bila dibandingkan dengan target triliun Rp Pe rtambangan Umum yang ditetapkan dalam APBN-P tahun 2011. 18 15,4 Ke hutanan 16 13,8 Grafik III.33 memperlihatkan 14 Pe rikanan 12 perbandingan penerimaan SDA nonmigas Panas Bumi 10 8 tahun 2011 dan 2012 beserta komponen 6 2,9 2,8 4 penerimaannya. Penerimaan pertambangan umum dalam RAPBN tahun 2012 ditargetkan sebesar Rp13,8 triliun, menurun sebesar Rp1,6 triliun
Nota Keuangan dan RAPBN 2012
2 0 0,1 0,4 0,1 0,2 2011
Sumber : Ke me nterian Keuangan

2012

III-45

Bab III

Pendapatan Negara dan Hibah

atau negatif 10,5 persen apabila dibandingkan dengan target APBN-P tahun 2011. Secara rinci, penerimaan pertambangan umum tersebut bersumber dari penerimaan iuran tetap sebesar Rp0,2 triliun dan penerimaan royalti sebesar Rp13,6 triliun. Kebijakan Pemerintah yang akan ditempuh guna mengoptimalkan penerimaan pertambangan umum adalah: (a) mengintensifkan verifikasi dan penagihan kewajiban keuangan; (b) meningkatkan inventarisasi IUP (Ijin Usaha Pertambangan) yang diterbitkan Pemda Kabupaten/Kota dan Provinsi seluruh Indonesia; dan (c) verifikasi PNBP atas penjualan ekspor batubara dan mineral ke luar negeri. Dari sisi produksi, Pemerintah telah menetapkan sasaran produksi pertambangan mineral dan batubara yang akan dicapai pada tahun 2012 dalam RKP tahun 2012, yaitu: (a) batubara sebesar 332 juta ton, dengan domestic market obligation sebanyak 82 juta ton; (b) timah sebesar 105 ribu ton; (c) bijih nikel sebesar 11 juta ton, feronikel sebesar 19.014 MT, dan nikel matte sebesar 82 ribu ton; (d) bauksit sebesar 10,7 juta MT; (e) konsentrat tembaga sebesar 609 ribu ton; (f) emas sebesar 60 ton; (g) perak sebesar 214 ton; dan (h) bijih besi sebesar 4 juta ton. Selanjutnya, penerimaan kehutanan dalam RAPBN tahun 2012 ditargetkan sebesar Rp2,8 triliun, mengalami penurunan sebesar Rp0,2 triliun atau negatif 5,3 persen apabila dibandingkan dengan target APBN-P tahun 2011. Penerimaan kehutanan dalam RAPBN tahun 2012 tersebut bersumber dari penerimaan dana reboisasi sebesar Rp1,4 triliun, IHPH sebesar Rp12,6 miliar, PSDH sebesar Rp1,1 triliun, dan ijin penggunaan kawasan hutan sebesar Rp0,2 triliun. Kebijakan Pemerintah terkait dengan upaya optimasi penerimaan kehutanan adalah: (a) peningkatan tarif dan diversifikasi sumber PNBP; (b) kenaikan harga patokan; (c) peningkatan pengawasan melalui penguatan online system; (d) peningkatan kapasitas SDM melalui pelatihan; (e) pencabutan Perda yang bertentangan dengan UU Nomor 20 Tahun 1997 tentang PNBP; dan (f) perbaikan sistem pembayaran PNBP atas penggunaan kawasan hutan yang berdasarkan realisasi penggunaan kawasan hutan. Penerimaan perikanan dalam RAPBN tahun 2012 ditargetkan sebesar Rp0,1 triliun atau menurun 33,3 persen apabila dibandingkan dengan target penerimaannya dalam APBN-P tahun 2011. Upaya Pemerintah yang akan ditempuh dalam mengoptimalkan penerimaan dari pengelolaan SDA perikanan nasional adalah melalui: (a) pemulihan dan pengelolaan sumber daya ikan (SDI); (b) optimasi pelayanan dan penertiban izin usaha; (c) intensifikasi penagihan terhadap wajib bayar; (d) peningkatan sarana dan prasarana pengawasan sumber daya kelautan dan perikanan dalam rangka pencegahan illegal fishing; (e) peningkatan penyediaan lahan industri dan fasilitas sarana dan prasarana di pelabuhan perikanan; dan (f) restrukturisasi armada perikanan nasional. Selanjutnya, penerimaan SDA pertambangan panas bumi dalam tahun 2012 ditargetkan akan mencapai Rp0,2 triliun, atau terjadi penurunan sebesar Rp0,1 triliun atau 34,6 persen dari target yang ditetapkan dalam APBN-P tahun 2011. Upaya yang akan ditempuh dalam mengoptimalkan penerimaan dari kegiatan eksploitasi pertambangan panas bumi adalah dengan monitoring dan evaluasi, serta penyusunan dan penyempurnaan ketentuan perundang-undangan yang berlaku dalam rangka intensifikasi dan ekstensifikasi penerimaan negara. Bagian Pemerintah atas Laba BUMN Tahun 2012 Proyeksi bagian Pemerintah atas laba BUMN pada tahun 2012 adalah sebesar Rp27,6 triliun, lebih kecil bila dibandingkan dengan target APBN-P tahun 2011 sebesar Rp28,8 triliun. Penurunan target dividen pada APBN 2012 terkait dengan upaya Pemerintah untuk
III-46 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pendapatan Negara dan Hibah

Bab III

meningkatkan investasi di seluruh BUMN, dengan mengoptimalkan capex sesuai dengan kebutuhan perusahaan. Penurunan dividen di sektor perbankan diarahkan dalam rangka mendukung program peningkatan ekspansi kredit di sektor: (a) manufaktur, untuk meningkatkan kapasitas produksi; (b) jasa, untuk meningkatkan kualitas layanan; dan (c) energi, untuk menambah ladang dan memperluas areal tambang. Di sisi lain, ekspansi usaha BUMN tersebut diharapkan dapat memicu performa keuangan perusahaan, yang pada akhirnya dapat meningkatkan setoran pajak, termasuk memacu penambahan lapangan kerja. Menimbang arti penting pengembangan BUMN, khususnya sektor perbankan dan keuangan, dalam tahun 2012 kebijakan penerimaan dari laba BUMN akan mengutamakan strategi optimalisasi dana terbaik secara moderat antara penarikan dividen untuk APBN dengan laba ditahan untuk investasi perseroan. Selain itu, juga akan disiapkan opsi penetapan mata uang laporan keuangan sesuai denominasi yang digunakan dalam transaksi masing-masing BUMN. Strategi tersebut diwujudkan dalam bentuk kebijakan: (a) menjaga tingkat pay out ratio berkisar antara 2055 persen, kecuali perseroan dengan akumulasi rugi dan/atau perseroan jasa asuransi; (b) konsolidasi dan ekspansi BUMN dengan prospek pertumbuhan; (c) peningkatan pengendalian internal dan mutu penyajian laporan keuangan melalui adaptasi IFRS di tahun 2012; (d) pay out ratio PT Pertamina sebesar 45 persen dan PT PLN sebesar 30 persen; dan (e) optimalisasi investasi (capital expenditure) yang dapat menciptakan efesiensi di BUMN, sehingga diharapkan adanya peningkatan kinerja kontribusi dari ketiga sektor tersebut diperkirakan mencapai 62,3 persen, dengan rincian sektor industri pengolahan sebesar 35,1 persen, sektor perdagangan, hotel, dan restoran sebesar 17,6 persen dan sektor keuangan, real estate, dan jasa perusahaan 9,7 persen. PNBP Lainnya PNBP lainnya dalam tahun 2012 direncanakan sebesar Rp54,4 triliun, sedikit mengalami kenaikan apabila dibandingkan dengan target dalam APBN-P 2011 sebesar Rp50,3 triliun. Target PNBP lainnya tahun 20112012 dapat dilihat dalam Grafik III.34. Penerimaan PNBP lainnya sebagian besar merupakan kontribusi dari PNBP K/L, dan sisanya dari PNBP non K/L. Secara lebih rinci target PNBP lainnya dapat dilihat pada Tabel III.23.
GRAFIK III.34 PNBP LAINNYA, 2011 - 2012
triliun Rp
60 50 40 30 Dalam tahun 2012, PNBP yang berasal dari 54,4 50,3 20 Kemenkominfo direncanakan sebesar Rp9,6 10 triliun. Penerimaan PNBP dari 0 APBN-P 2011 RAPBN 2012 Kemenkominfo tahun 2012 tersebut meningkat Rp0,5 triliun atau 5,5 persen bila Sumber : Kementerian Keuangan dibandingkan dengan target dalam APBN-P 2011 sebesar Rp9,1 triliun. Perkembangan PNBP Kemenkominfo tahun 2011 dan 2012 dapat dilihat pada Grafik III.35.

Beberapa pokok kebijakan yang akan dilaksanakan oleh Kemenkominfo untuk mencapai target tahun 2012 adalah: (a) melaksanakan penagihan PNBP secara intensif kepada penyelenggara telekomunikasi dan pengguna frekuensi secara optimal dengan bekerja sama dengan Tim Optimalisasi Penerimaan Negara untuk melakukan audit kepada para wajib bayar;
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 III-47

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

BAB IV ANGGARAN BELANJA PEMERINTAH PUSAT

4.1 Umum
Sebagai salah satu instrumen utama kebijakan fiskal, kebijakan dan alokasi anggaran belanja negara, termasuk kebijakan anggaran belanja pemerintah pusat, menempati posisi yang sangat strategis untuk mendukung akselerasi pembangunan yang inklusif, berkelanjutan dan berdimensi kewilayahan dalam mencapai dan meningkatkan kesejahteraan rakyat, sesuai dengan visi, misi dan platform Presiden terpilih, sebagaimana tertuang dalam Rencana Pembangunan Jangka Menengah Nasional (RPJMN) 2010 - 2014. Melalui kebijakan dan alokasi anggaran belanja negara, pemerintah dapat secara langsung berperan aktif dalam mencapai berbagai tujuan dan sasaran-sasaran program pembangunan di segala bidang kehidupan, termasuk dalam mempengaruhi alokasi sumber daya ekonomi antarkegiatan, antarprogram, antarsektor dan antarfungsi pemerintahan, mendukung stabilitas ekonomi, dan menunjang distribusi pendapatan yang lebih merata. Selain itu, kebijakan alokasi anggaran belanja pemerintah pusat juga dapat berperan sebagai stabilisator bagi perekonomian atau menjadi kebijakan countercyclical yang efektif dalam meredam siklus bisnis atau gejolak ekonomi. Apabila kondisi perekonomian sedang mengalami kelesuan usaha dan perlambatan aktivitas bisnis akibat resesi, besaran dan kebijakan alokasi anggaran belanja negara, termasuk belanja pemerintah pusat, perlu dirancang lebih ekspansif agar mampu berperan dalam memberikan stimulasi pada pertumbuhan ekonomi serta menjaga stabilitas dan memperkuat fundamental ekonomi makro. Sebaliknya, pada saat kondisi ekonomi terlalu ekspansif (overheating), kebijakan dan alokasi anggaran belanja pemerintah pusat sebagai salah satu instrumen utama kebijakan fiskal, dapat dijadikan alat kebijakan yang efektif dalam mendinginkan roda kegiatan perekonomian menuju kondisi yang lebih kondusif. Dalam RAPBN tahun 2012, penyusunan kebijakan alokasi anggaran belanja negara berpedoman pada dua hal pokok, yaitu: (1) Rencana Pembangunan Jangka Menengah Nasional (RPJMN) tahun 2010 2014, sebagai arah kebijakan pembangunan jangka menengah, serta (2) prioritas, program dan kegiatan yang tertuang dalam Rencana Kerja Pemerintah (RKP) tahun 2012, sebagai pedoman bagi penyusunan kebijakan pembangunan berikut rencana kerja dan anggaran kementerian negara/lembaga (RKA-K/L). RPJMN, merupakan penjabaran dari visi, misi, dan program Presiden yang penyusunannya berpedoman pada Rencana Pembangunan Jangka Panjang Nasional (RPJPN), yang memuat strategi pembangunan nasional yang dijabarkan dalam agenda pembangunan nasional, sasaran-sasaran pokok yang harus dicapai, arah kebijakan, dan program-program pembangunan. Dalam RPJMN tahun 2010-2014, telah ditetapkan 5 (lima) agenda pembangunan nasional, yang merupakan arah kebijakan pembangunan jangka menengah, yaitu: (1) pembangunan ekonomi dan peningkatan kesejahteraan rakyat; (2) perbaikan tata kelola pemerintahan; (3) penegakan pilar demokrasi; (4) penegakan hukum dan pemberantasan korupsi; serta (5) pembangunan yang inklusif dan berkeadilan. Dalam kerangka pelaksanaan visi dan misi Presiden terpilih, maka kelima agenda pembangunan tersebut kemudian dijabarkan lebih lanjut ke dalam berbagai prioritas dan
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV -1

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

tema pembangunan, yang secara formal dituangkan dalam Rencana Kerja Pemerintah (RKP). Tema dan prioritas pembangunan dalam RKP 2012 disusun dan ditetapkan dengan mempertimbangkan berbagai perubahan yang terjadi, baik dari lingkungan internal maupun eksternal (global). Perubahan tersebut dapat berwujud kesempatan maupun tantangan yang perlu diantisipasi dan direspon dengan tepat langkah, tepat sasaran dan tepat waktu. Dari sisi eksternal, tantangan yang masih akan dihadapi dalam tahun 2012, diantaranya adalah ketidakpastian global, terutama terkait harga-harga komoditi seperti bahan pangan, minyak dan gas bumi; laju pemulihan ekonomi global yang tidak merata; derasnya arus modal asing; krisis utang Eropa; kebijakan pengetatan likuiditas Cina; dan perang mata-uang global (currency war). Sedangkan dari sisi internal, tantangan yang dihadapi pada tahun 2012 adalah: (1) masih tingginya jumlah orang miskin, yang mencapai 31,02 juta jiwa pada tahun 2010; (2) masih cukup besarnya tingkat pengangguran, meskipun telah berhasil diturunkan dari 11,24 persen pada tahun 2005 menjadi 7,14 persen pada bulan Agustus 2010; (3) masih cukup tingginya jumlah daerah tertinggal yang tersebar di berbagai wilayah, walau sudah membaik; serta (4) kondisi infrastruktur yang belum memadai, baik dalam hal ketersediaan, kehandalan, maupun kualitasnya serta efektivitas birokrasi yang belum optimal. Dengan demikian, pembangunan nasional pada tahun 2012 jelas masih dihadapkan pada persoalan kemiskinan, pengangguran, serta kesenjangan yang masih luas. Selain didasarkan pada berbagai masalah dan tantangan yang akan dihadapi pada tahun 2012, penyusunan RKP tahun 2012 juga mempertimbangkan upaya untuk lebih mengkongkritkan lagi pencapaian visi Indonesia tahun 2025, yang tertuang dalam masterplan percepatan dan perluasan pembangunan ekonomi Indonesia (MP3EI) 20112025, yaitu untuk mencapai kesejahteraan rakyat dengan pendapatan per kapita yang berkisar antara USD14.250USD15.500 dengan nilai total perekonomian (PDB) berkisar antara USD4,0USD4,5 triliun pada tahun 2025. Visi Indonesia 2025 tersebut diwujudkan melalui 3 (tiga) misi yang menjadi fokus utamanya, yaitu: (1) Peningkatan nilai tambah dan perluasan rantai nilai proses produksi serta distribusi dari pengelolaan aset dan akses (potensi) SDA, geografis wilayah, dan SDM, melalui penciptaan kegiatan ekonomi yang terintegrasi dan sinergis di dalam maupun antarkawasan pusat-pusat pertumbuhan ekonomi; (2) Mendorong terwujudnya peningkatan efisiensi produksi dan pemasaran serta integrasi pasar domestik dalam rangka penguatan daya saing dan daya tahan perekonomian nasional; (3) Mendorong penguatan sistem inovasi nasional di sisi produksi, proses, maupun pemasaran untuk penguatan daya saing global yang berkelanjutan, menuju innovation driven economy. Untuk mewujudkan visi Indonesia tahun 2025 tersebut, diperlukan percepatan transformasi ekonomi agar kesejahteraan bagi seluruh masyarakat dapat diwujudkan lebih dini. Perwujudan itu akan diupayakan melalui langkah-langkah percepatan dan perluasan pembangunan ekonomi Indonesia. Untuk itu, dibutuhkan perubahan pola pikir (mindset) yang didasari oleh semangat not business as ussual. Pembangunan yang dilaksanakan secara biasa-biasa saja diyakini tidak mampu mewujudkan visi tersebut. Untuk itu, sesuai arahan Presiden Republik Indonesia, diperlukan langkah-langkah terobosan (breakthrough), bukan langkah-langkah biasa (bussiness as ussual). Langkah-langkah terobosan dalam transformasi ekonomi melalui MP3EI tersebut dilakukan melalui : Pertama, pihak swasta akan diberikan peran penting dalam pengembangan MP3EI, sedangkan pihak pemerintah akan berfungsi sebagai regulator, fasilitator dan katalisator. Dari sisi regulasi, pemerintah akan melakukan deregulasi (debottlenecking) terhadap regulasi yang menghambat pelaksanaan investasi di 8 (delapan) program utama
IV-2 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

yang meliputi sektor industri manufaktur, pertambangan, pertanian, kelautan, pariwisata, telekomunikasi, energi dan pengembangan kawasan strategis nasional. Fasilitasi dan katalisasi akan diberikan oleh pemerintah melalui penyediaan infrastruktur maupun pemberian insentif fiskal dan nonfiskal. Kedua, dalam rangka penguatan kebijakan, pemerintah akan melakukan penguatan koordinasi, sinkronisasi dan sinergi kebijakan antar K/L dan antara K/L dengan pemerintah daerah. Selanjutnya, strategi pelaksanaan MP3EI dilakukan dengan mengintegrasikan 3 (tiga) elemen utama, yaitu: (1) mengembangkan 6 (enam) koridor ekonomi indonesia, yaitu: Koridor Sumatera, Koridor Jawa, Koridor Kalimantan, Koridor Sulawesi, Koridor Bali Nusa Tenggara, dan Koridor Papua Kepulauan Maluku; (2) memperkuat konektivitas nasional yang terintegrasi secara lokal dan terhubung secara internasional (locally integrated, internationally connected); serta (3) mempercepat peningkatan kemampuan SDM dan IPTEK untuk mendukung pengembangan program utama di setiap koridor ekonomi. Berdasarkan berbagai langkah-langkah tersebut di atas, maka dalam RKP tahun 2012, tema pembangunan yang ditetapkan adalah percepatan dan perluasan pertumbuhan ekonomi yang berkualitas, inklusif dan berkeadilan bagi peningkatan kesejahteraan rakyat. Untuk menghadapi ketidakpastian global tahun 2012, tantangan pembangunan adalah membangun kemampuan nasional untuk menahan gejolak. Di samping itu, percepatan pertumbuhan ekonomi yang dicanangkan pada tahun 2011 perlu dijaga agar tidak kehilangan momentum. Strateginya adalah memperluas sumber-sumber pertumbuhan, baik dilihat dalam dimensi regional maupun sektoral, sehingga kata kunci untuk strategi ini adalah perluasan dan percepatan pertumbuhan. Artinya, pembangunan nasional (growth with equity) harus dapat dijabarkan ke dalam pencapaian pertumbuhan yang lebih tinggi, dan menyebar secara luas. Oleh karena itu, pembangunan 6 koridor ekonomi menjadi sangat penting untuk mewujudkan sasaran tersebut. Dari perkiraan capaian pembangunan tahun 2011, tantangan yang dihadapi di tahun 2012 utamanya masih menyangkut peningkatan kesejahteraan, yaitu kemiskinan, pengangguran, dan daerah tertinggal. Untuk mengatasinya, perlu dibuka kesempatan kepada seluruh anggota masyarakat untuk berpartisipasi dan berkontribusi dalam proses pertumbuhan ekonomi dengan status yang setara, terlepas dari latar belakang mereka. Namun, kebijakan ini perlu disertai dengan kebijakan yang berpihak pada masyarakat yang lemah dan tertinggal (affirmative policy) guna mengurangi kesenjangan kesejahteraan di masyarakat. Dengan demikian strategi pembangunan yang dipilih adalah pembangunan yang inklusif dan berkeadilan. Sejalan dengan penetapan percepatan dan perluasan pertumbuhan ekonomi yang berkualitas, inklusif dan berkeadilan bagi peningkatan kesejahteraan rakyat sebagai tema RKP tahun 2012 tersebut, maka dalam tahun 2012 ditetapkan 11 Prioritas Nasional dan 3 Prioritas Bidang Lainnya, termasuk didalamnya prakarsa-prakarsa baru yang terintegrasi dengan RPJMN dan RKP untuk menanggapi situasi kekinian, dan menjaga momentum positif yang telah dicapai sebagai hasil pembangunan selama ini. Prakarsa-prakarsa baru tersebut menunjukkan bahwa Indonesia selalu siap dalam mengantisipasi dan merespon berbagai perkembangan yang terjadi, serta melakukan perubahan untuk mencapai kemajuan dan hasil pembangunan yang lebih baik. Prioritas nasional tahun 2012 tersebut adalah sebagai berikut: (1) reformasi birokrasi dan tata kelola; (2) pendidikan; (3) kesehatan; (4) penanggulangan kemiskinan; (5) ketahanan pangan; (6) infrastruktur; (7) meningkatkan iklim investasi dan iklim usaha; (8) energi; (9) lingkungan hidup dan pengelolaan bencana; (10) daerah tertinggal, terdepan, terluar, dan pasca-konflik; dan (11) kebudayaan, kreativitas,
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV -3

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

(c) sasaran bidang pangan, dengan target utama produksi padi mencapai 74,1 juta ton gabah kering giling (GKG), jagung sebesar 24,0 juta ton dan produksi kedelai mencapai 1,9 juta ton; (d) sasaran bidang energi, di antaranya berupa meningkatnya produksi minyak bumi menjadi 970 ribu barel per hari, dan tercapainya rasio elektrifikasi 73,6 persen; serta (e) sasaran bidang infrastruktur, antara lain berupa meningkatnya keterhubungan wilayah untuk memperlancar arus distribusi barang dan manusia melalui pembangunan jalan lintas Sumatera, Jawa, Kalimantan, Sulawesi, Maluku, Nusa Tenggara, dan Papua. Selanjutnya, sasaran yang ingin dicapai di bidang perkuatan pembangunan demokrasi Indonesia di antaranya adalah meningkatnya kualitas demokrasi Indonesia, yang ditunjukkan dengan besaran indeks demokrasi dalam tahun 2012 sebesar 68-70. Sementara itu, sasaran pokok yang ingin dicapai di bidang pembangunan penegakan hukum adalah tercapainya suasana dan kepastian keadilan melalui penegakan hukum (rule of law) dan terjaganya ketertiban umum dengan indeks persepsi korupsi (IPK) meningkat dari 2,8 pada tahun 2009, menuju sasaran IPK 5,0 pada tahun 2014. Dengan mempertimbangkan sasaran-sasaran pembangunan yang ingin dicapai sesuai dengan prioritas RKP tahun 2012, serta memperhatikan langkah-langkah kebijakan fiskal yang akan diambil dan perkiraan situasi perekonomian dalam tahun 2012, maka volume anggaran belanja pemerintah pusat dalam RAPBN 2012 direncanakan mencapai Rp954,1 triliun (11,8 persen terhadap PDB). Jumlah ini, secara nominal menunjukkan peningkatan sebesar Rp45,9 triliun dari pagu alokasi anggaran belanja pemerintah pusat yang ditetapkan dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp908,2 triliun. Kenaikan volume anggaran belanja pemerintah pusat tersebut terutama berkaitan dengan langkah-langkah kebijakan strategis yang akan ditempuh dalam tahun 2012, yang meliputi antara lain: (1) peningkatan belanja infrastruktur untuk mendukung upaya debottlenecking, domestic connectivity, ketahanan pangan, ketahanan energi, dan kesejahteraan masyarakat; (2) pemberian dukungan pada pendanaan kegiatan multiyears; (3) peningkatan kemampuan pertahanan menuju minimum essential forces;(4) peningkatan kapasitas mitigasi dan adaptasi perubahan iklim (climate change); (5) penguatan Program Pro Rakyat (Klaster 4), yang terdiri dari : (a) 6 Program Utama berupa rumah sangat murah, kendaraan angkutan umum murah, air bersih untuk rakyat, listrik murah dan hemat, peningkatan kehidupan nelayan, peningkatan kehidupan masyarakat pinggir (terpinggirkan) perkotaan; (b) 3 Program Prioritas berupa surplus beras 10 juta ton dalam 5-10 tahun, penciptaan lapangan kerja guna mengurangi pengangguran 1 juta jiwa/tahun, dan pembangunan transportasi Jakarta. Selanjutnya, dalam rangka meningkatkan kualitas belanja (quality of spending), maka akan terus dilakukan langkah-langkah kebijakan sebagai berikut : Pertama, mengedepankan alokasi belanja modal untuk mendukung pembiayaan bagi kegiatan-kegiatan pembangunan infrastruktur yang dapat meningkatkan pertumbuhan ekonomi (pro growth), menciptakan kesempatan kerja (pro job), mengentaskan kemiskinan (pro poor), dan mendukung pembangunan yang inklusif, berkelanjutan dan ramah lingkungan (pro environment). Kedua, mengurangi pendanaan bagi kegiatan-kegiatan yang bersifat konsumtif, dengan antara lain membatasi belanja barang (biaya perjalanan dinas, kegiatan rapat kerja,

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -5

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

workshop, seminar, dan kegiatan yang sejenis), serta menekan biaya kegiatan pendukung pencapaian sasaran suatu program (biaya manajemen, monitoring, sosialisasi, safeguarding). Ketiga, merancang ulang (redesign) kebijakan subsidi, diantaranya dengan merubah sistem subsidi dari subsidi harga menjadi subsidi yang lebih tepat sasaran (targeted subsidy), mempertajam sasaran penerima subsidi melalui sistem seleksi yang ketat dan basis data yang transparan, serta menata ulang sistem penyaluran subsidi yang lebih akuntabel, predictable, dan makin tepat sasaran. Keempat, menghindarkan meningkatnya pengeluaran mandatory spending, yaitu kewajiban pengeluaran yang ditetapkan (dikunci) dalam suatu peraturan perundang-undangan yang tidak diamanatkan dalam konstitusi dan bertentangan dengan kaidah pengelolaan keuangan negara. Kelima, memperluas pelaksanaan reformasi birokrasi, diantaranya melalui penataan organisasi, penyempurnaan proses bisnis, pelaksanaan kontrak kinerja, peningkatan kualitas dan kompetensi sumber daya manusia (SDM) dalam rangka menciptakan birokrasi yang efisien dan efektif, serta pemberian remunerasi yang layak. Keenam, menerapkan sistem reward dan punishment dalam pengalokasian anggaran, antara lain dengan memberikan tambahan alokasi anggaran bagi K/L dan daerah yang dapat mencapai sasaran yang ditetapkan dengan biaya yang lebih hemat, untuk pencapaian sasaran program yang lebih besar; dan sebaliknya, memotong anggaran bagi K/L dan atau daerah yang tidak mampu mencapai sasaran yang sudah ditetapkan tanpa alasan yang dapat dipertangungjawabkan.

4.2 Evaluasi Perkembangan Pelaksanaan Kebijakan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat, 2006 2011
4.2.1 Perkembangan Kebijakan Umum Belanja Pemerintah Pusat, 2006 2011
Kebijakan dan alokasi anggaran belanja pemerintah pusat dalam APBN diarahkan antara lain untuk menunjang kelancaran kegiatan penyelenggaraan operasional pemerintahan dan pelayanan kepada masyarakat; mendukung stabilitas dan kegiatan ekonomi nasional dalam memacu pertumbuhan ekonomi, menciptakan dan memperluas lapangan kerja; serta mengurangi kemiskinan. Sejalan dengan hal tersebut, berbagai langkah pemerintah di bidang belanja pemerintah pusat yang ditempuh dalam kurun waktu enam tahun terakhir (2006 2011), dapat dikelompokkan menjadi langkah kebijakan (policy measures) dan langkah administratif (administrative measures). Langkah kebijakan, yaitu langkah substantif yang ditempuh dalam rangka mengoptimalkan kesejahteraan rakyat, antara lain berupa langkahlangkah untuk mempertajam alokasi anggaran pada berbagai kegiatan prioritas yang diharapkan memberikan multiplier effect yang lebih besar bagi pertumbuhan ekonomi, perluasan lapangan pekerjaan, dan pengurangan angka kemiskinan. Kebijakan tersebut antara lain meliputi: (1) peningkatan belanja infrastruktur untuk mendukung upaya debottlenecking, domestic connectivity, ketahanan pangan, ketahanan energi, dan kesejahteraan masyarakat; (2) peningkatan program perlindungan sosial, pemberdayaan masyarakat, dan penanggulangan bencana; (3) penguatan program pro-rakyat; (4) peningkatan kapasitas mitigasi dan adaptasi perubahan iklim (climate change);
IV-6 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

(5) peningkatan alokasi anggaran untuk riset dan pengembangan kapasitas SDM; (6) pemberian dukungan kepada pelaksanaan proyek/kegiatan kerjasama pemerintah-swasta (Public Private Partnership/PPP). Langkah kebijakan lain yang ditempuh adalah kebijakan pengamanan dan penyehatan APBN, serta kebijakan untuk menjaga kesinambungan fiskal sebagai dampak perkembangan harga minyak mentah Indonesia (ICP). Kebijakan yang diambil Pemerintah dalam periode 20062011 tersebut, sesuai dengan perkembangan ICP di pasar internasional yang mengalami penurunan hingga mencapai USD38,45 per barel pada akhir tahun 2008, pemerintah melakukan penurunan harga BBM hingga tiga kali yaitu pada awal dan pertengahan Desember 2008, serta bulan Januari 2009. Penurunan harga BBM tersebut dilakukan terutama untuk meningkatkan daya beli masyarakat dan menjaga stabilitas harga guna menjaga momentum pertumbuhan ekonomi. Kebijakan pelonggaran defisit anggaran untuk dukungan pelaksanaan paket stimulus fiskal sebagai respon atas melemahnya perekonomian domestik, yang terjadi akibat krisis global pada akhir tahun 2008. Kebijakan tersebut ditempuh pemerintah pada tahun 2009, dengan mengalokasikan paket stimulus fiskal, yang antara lain dilakukan melalui alokasi stimulus untuk infrastruktur dan berbagai subsidi. Selanjutnya, langkah administratif ditempuh dalam rangka optimalisasi anggaran dari sisi pembelanjaannya, yang utamanya ditempuh melalui perbaikan sistem alokasi dan pelaksanaan anggaran. Langkah administratif yang dilaksanakan dalam kurun waktu enam tahun terakhir (20062011), adalah kebijakan pembaharuan (reformasi) di bidang fiskal terkait dengan penyusunan dan pelaksanaan anggaran belanja pemerintah pusat. Terkait kebijakan tersebut terdapat perubahan cukup mendasar yang diamanatkan dalam UndangUndang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara, antara lain berkaitan dengan tiga pilar dalam penganggaran belanja negara, yaitu meliputi: (1) penganggaran terpadu (unified budget); (2) penganggaran berbasis kinerja (performance based budgeting); dan (3) kerangka pengeluaran jangka menengah (medium term expenditure framework). Untuk mewujudkan tiga pilar penganggaran belanja negara tersebut, maka pemerintah telah menetapkan strategi pengenalan, yang dilaksanakan dalam kurun waktu 2005-2009; strategi pemantapan, yang dilaksanakan dalam kurun waktu 2010-2014; dan strategi penyempurnaan, yang dijadwalkan akan dilaksanakan pada tahun 2015. Implikasi dari pendekatan penganggaran terpadu (unified budget) dalam pembaharuan sistem penganggaran belanja negara, menyebabkan penyusunan dan pelaksanaan anggaran belanja pemerintah pusat tidak lagi memisahkan anggaran belanja rutin (current expenditures) dengan anggaran belanja pembangunan (development expenditures). Sejak tahun 2005, penyusunan anggaran dilakukan secara terintegrasi antarprogram/ antarkegiatan dan jenis belanja pada kementerian negara/lembaga beserta seluruh satuan kerja yang bertanggung jawab terhadap aset dan kewajiban yang dimilikinya. Selain itu, dalam sistem penganggaran terpadu, alokasi anggaran belanja pemerintah pusat dirinci menurut organisasi, fungsi, dan jenis belanja. Pelaksanaan anggaran berbasis kinerja (performance based budgeting), dalam kerangka pembaharuan sistem penganggaran, mengakibatkan penyusunan anggaran belanja dari setiap satuan kerja pada semua kementerian negara/lembaga pemerintah pusat harus dilakukan dengan memperhatikan keterkaitan antara pendanaan (input) dengan keluaran (output) dan/atau hasil (outcome) yang diharapkan, termasuk efisiensi dalam pencapaian hasil dan keluaran tersebut. Selanjutnya, pemberlakuan konsep kerangka pengeluaran jangka menengah (medium term expenditure framework), mengharuskan perencanaan
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV -7

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

penganggaran belanja dari setiap satuan kerja pada semua kementerian negara/lembaga dilakukan dengan memperhitungkan kebutuhan anggaran dalam perspektif lebih dari satu tahun, sehingga fokus perhatian pemerintah akan berpijak pada kebijakan-kebijakan prioritas yang harus dibiayai disertai pula dengan disiplin fiskal yang baik, dengan demikian diharapkan sumber daya publik dapat digunakan dengan efektif. Langkah administratif penting lainnya adalah penerapan kebijakan-kebijakan baru terkait implementasi anggaran, seperti pelaksanaan kebijakan reward and punishment. Sistem reward and punishment merupakan upaya pemerintah untuk meningkatkan kualitas perencanaan dan pelaksanaan belanja negara. Sistem ini telah diimplementasikan sejak tahun 2009. Dalam sistem reward and punishment, pada prinsipnya, kementerian negara/lembaga yang berhasil melakukan optimalisasi penggunaan anggaran, atau dapat mencapai sasaran/ target dengan biaya yang lebih rendah pada tahun sebelumnya, akan diberikan tambahan pagu belanja pada tahun berikutnya (reward). Sementara itu, bagi K/L yang tidak bisa menyerap anggaran dan sasaran/target tidak terpenuhi dengan alasan yang tidak dapat dipertanggungjawabkan pada tahun sebelumnya, maka pada tahun berikutnya, anggaran K/L yang bersangkutan akan dikurangi (punishment). Selain berbagai kebijakan tersebut di atas, pemerintah juga terus berupaya untuk meningkatkan kualitas belanja (quality of spending) khususnya untuk memperbaiki efektivitas dan efisiensi belanja negara. Hal tersebut perlu dilakukan mengingat sebagian besar anggaran belanja pemerintah pusat merupakan belanja yang bersifat wajib (nondiscretionary expenditures), seperti pembayaran bunga utang, subsidi, belanja pegawai, dan sebagian belanja barang. Akibat dari besarnya belanja wajib tersebut, maka ruang gerak yang tersedia bagi pemerintah untuk melakukan intervensi fiskal, dalam bentuk stimulasi dari anggaran belanja negara terhadap kegiatan ekonomi masyarakat, baik untuk mendorong pertumbuhan ekonomi, penciptaan lapangan kerja produktif maupun pengentasan kemiskinan menjadi relatif terbatas. Rasio anggaran belanja wajib terhadap total belanja pemerintah pusat dalam kurun waktu 2006-2011 secara rata-rata mencapai 74,0 persen, dan sisanya sebesar 26,0 persen merupakan belanja tidak wajib. Selanjutnya, terkait dengan alokasi anggaran belanja pemerintah pusat, dalam kurun waktu enam tahun terakhir (20062011), alokasinya mengalami pertumbuhan rata-rata 15,6 persen per tahun, yaitu dari Rp440,0 triliun (13,2 persen terhadap PDB) pada tahun 2006 menjadi sebesar Rp697,4 triliun (10,9 persen terhadap PDB) pada tahun 2010, dan mencapai Rp908,2 triliun (12,6 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Perkembangan volume anggaran belanja pemerintah pusat dalam kurun waktu tersebut selain dipengaruhi faktor internal, seperti ditempuhnya beberapa langkah kebijakan di bidang belanja pemerintah pusat dan perkembangan kebutuhan penyelenggaraan negara, juga dipengaruhi oleh faktor eksternal. Faktor eksternal yang mempengaruhi perkembangan belanja pemerintah pusat adalah perkembangan berbagai indikator ekonomi makro, terutama yang mempengaruhi besaran belanja subsidi dan pembayaran utang, seperti (1) harga minyak mentah Indonesia (ICP); (2) nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat; dan (3) suku bunga rata-rata SBI 3 bulan. Berikut diuraikan mengenai perkembangan belanja pemerintah pusat dalam tahun 2006 2011 menurut organisasi, fungsi, dan jenis belanja.

IV-8

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

4.2.2

Perkembangan Pelaksanaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Menurut Organisasi, 20062011

Sesuai dengan Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara, setiap tahun pemerintah menyampaikan pokok-pokok kebijakan fiskal dan kerangka ekonomi makro tahun anggaran berikutnya kepada Dewan Perwakilan Rakyat. Selanjutnya, pemerintah bersama-sama dengan Dewan Perwakilan Rakyat membahas kebijakan umum dan anggaran prioritas untuk dijadikan acuan bagi setiap kementerian negara/lembaga (K/ L) dalam penyusunan anggaran. Berdasarkan arah kebijakan di atas, K/L selaku pengguna anggaran dan/atau pengguna barang harus menyusun rencana kerja dan anggaran kementerian negara/lembaga (RKA-K/L) sesuai dengan tugas dan fungsi (tusi) masingmasing K/L. Selanjutnya, masing-masing K/L tersebut juga harus melaksanakan, mempertanggungjawabkan, dan melaporkan realisasi anggaran dan kinerja yang telah dicapainya. Menurut hasil evaluasi yang dilakukan terhadap perkembangan pelaksanaan anggaran belanja pemerintah pusat menurut organisasi selama kurun waktu 2006-2011 dapat disimpulkan setidaknya terdapat tiga hal penting yang perlu diperhatikan. Pertama, realisasi anggaran belanja K/L pada rentang waktu 20062011 mengalami pertumbuhan yang cukup signifikan, yaitu rata-rata sekitar 19,5 persen per tahun, dari sebesar Rp189,4 triliun (5,7 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006, dan menjadi Rp461,5 triliun (6,4 persen terhadap PDB) dalam tahun 2011 (lihat Grafik IV.1 dan Grafik IV.2).
Grafik IV.1 PERKEMBANGAN BELANJA K/L, 2006-2011
triliun rupiah

GRAFIK IV.2 RATA-RATA PERTUMBUHAN BELANJA 5 K/L DENGAN PERTUMBUHAN TERTINGGI, 2006-2011
persen

500 450 400 350 300 250 200 150 100 50 0

6.4 5.7 5.2 5.5 5.2

persen 80,0 70,7 70,0 60,0 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0 Kemendagri
Sumber: Kementerian Keuangan

7.0 6.0 5.0 4.0 3.0 2.0 1.0

5.7

56,9

56,5 50,6 50,3

2006

2007
APBN-P

2008
LKPP

2009

2010

APBN APBN-P

2011

% LKPP thd PDB

Kemenpora

Kemenpera

DPD

Kemenpolhukam

Sumber: Kementerian Keuangan

Kedua, tingkat penyerapan anggaran K/L pada tahun 2006-2010 rata-rata mencapai 91,7 persen per tahun, namun penyerapan anggaran selama kurun waktu tersebut cenderung berfluktuatif, yaitu dari sebesar 88,3 persen dalam tahun 2006 menjadi 90,9 persen dalam tahun 2010 (lihat Grafik IV.3). Ketiga, porsi anggaran belanja K/L terhadap total belanja pemerintah pusat dalam periode yang sama, mengalami peningkatan dari sebesar 43,0 persen dalam tahun 2006 menjadi sekitar 50,8 persen dalam tahun 2011. Faktor utama penyebab kenaikan porsi anggaran belanja K/L terhadap total anggaran belanja pemerintah pusat dalam periode tersebut, yaitu: (1) adanya penyesuaian kenaikan gaji pokok
Grafik IV.3 PERKEMBANGAN BELANJA K/L, 2006-2011
triliun rupiah

500 450 400 350 300 250 200 150 100 50 0

persen

97,5

100 98 96 94 92 90

92,0 88,3 89,5

90,9

88 86 84
APBN APBN-P

82

2006
APBN-P Sumber: Kementerian Keuangan

2007
LKPP

2008

2009
% LKPP thd APBN-P

2010

2011
rata-rata penyerapan

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -9

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

dan uang makan; (2) tambahan anggaran belanja K/L dalam rangka pemenuhan direktif Presiden; (3) pemenuhan anggaran pendidikan 20 persen dari belanja negara; (4) realokasi sebagian pos/mata anggaran di BA BUN ke BA K/L dalam rangka peningkatan transparansi dan akuntabilitas. Selanjutnya, terdapat sepuluh K/L yang memperoleh alokasi anggaran cukup besar dalam rangka melaksanakan lima agenda utama pembangunan nasional tahun 2010-2014, yaitu: (1) pembangunan ekonomi dan peningkatan kesejahteraan rakyat; (2) perbaikan tata kelola pemerintahan; (3) penegakan pilar demokrasi; (4) penegakan hukum dan pemberantasan korupsi; serta (5) pembangunan yang inklusif dan berkelanjutan, yang mencerminkan platform presiden dalam lima tahun pelaksanaan RPJMN 2004-2009 dan tahun kedua pelaksanaan RPJMN 2010-2014. Alokasi anggaran yang cukup besar terhadap sepuluh K/L tersebut, sejalan dengan perubahan orientasi kebijakan fiskal dalam periode 2010-2014, yang lebih mengedepankan aspek stimulasi terhadap perekonomian (pro growth, pro job, dan pro poor) setelah dalam periode sebelumnya lebih cenderung ke arah konsolidasi fiskal. Dengan mengacu kepada alokasi anggaran tahun 2011, sepuluh K/L dengan alokasi anggaran terbesar adalah (1) Kementerian Pendidikan Nasional (14,7 persen dari belanja K/L); (2) Kementerian Pekerjaan Umum (12,3 persen dari belanja K/L); (3) Kementerian Pertahanan (10,8 persen dari belanja K/L); (4) Kementerian Agama (7,7 persen dari belanja K/L); (5) Kepolisian Negara Republik Indonesia (6,8 persen dari belanja K/L); (6) Kementerian Kesehatan (6,4 persen dari belanja K/L); (7) Kementerian Perhubungan (5,0 persen dari belanja K/L); (8) Kementerian Keuangan (3,8 persen dari belanja K/L); (9) Kementerian Pertanian (3,8 persen dari belanja K/L); dan (10) Kementerian Dalam Negeri (3,6 persen dari belanja K/L). Disamping itu, terkait dengan restrukturisasi program, maka evaluasi capaian program pada bab ini mengacu pada program-program dalam tahun 2011. Pada Kementerian Pendidikan Nasional, perkembangan anggaran belanja dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 12,8 persen per tahun, yaitu dari Rp37.095,1 miliar (1,1 persen terhadap PDB) dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp67.741,0 miliar (0,9 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, realisasi penyerapan anggaran belanja Kemendiknas dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 92,4 persen terhadap pagu anggaran dalam APBN-P dalam tahun 2006, menjadi 93,6 persen terhadap Grafik IV.4 pagunya dalam APBN-P tahun 2010. PERKEMBANGAN BELANJA KEMENTERIAN Alokasi anggaran tersebut digunakan PENDIDIKAN NASIONAL untuk mendukung pencapaian misi 1,1 1,2 80,0 1,1 1,0 Kemendiknas, yaitu: (1) peningkatan 70,0 0,9 0,9 1,0 0,9 60,0 pemerataan dan perluasan akses 0,8 50,0 pendidikan; (2) peningkatan mutu, 40,0 0,6 relevansi dan daya saing; dan 30,0 0,4 (3) penguatan tata kelola. Hal ini 20,0 dilaksanakan melalui berbagai program, 0,2 10,0 antara lain: (1) program pendidikan 2006 2007 2008 2009 2010 2011 tinggi; (2) program pendidikan dasar; (3) APBN-P LKPP % LKPP thd PDB program pendidikan anak usia dini Sumber: Kementerian Keuangan nonformal dan informal; serta (4) program penelitian dan pengembangan Kementerian Pendidikan Nasional. Perkembangan anggaran untuk Kemendiknas dalam periode 2006-2011, disajikan dalam Grafik IV.4.
triliun rupiah persen APBN APBN-P

IV-10

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Pada program wajib belajar pendidikan dasar, output yang dihasilkan antara lain berupa: (1) terlaksananya penyediaan bantuan operasional sekolah (BOS) dalam rangka pemerataan akses pendidikan yang mengalami peningkatan dari Rp9,8 triliun pada tahun 2006 untuk 39,6 juta siswa menjadi Rp16,5 triliun pada tahun 2010 bagi 37,3 juta siswa, dikarenakan adanya kenaikan unit cost. Pada tahun 2011, kebijakan pengalokasian dan mekanisme penyaluran BOS yang semula oleh Kementerian Pendidikan Nasional, dilakukan secara langsung oleh Menteri Keuangan selaku Bendahara Umum Negara melalui transfer ke daerah sebesar Rp16,8 triliun bagi 37,7 juta siswa; (2) terlaksananya penyediaan beasiswa untuk siswa miskin SD dan SMP, dari masing-masing sebanyak 898 ribu siswa dan 499 ribu siswa pada tahun 2008 menjadi masing-masing sebanyak 2,2 juta siswa SD dan 871 ribu siswa SMP pada tahun 2011; (3) terlaksananya rehabilitasi ruang kelas sebanyak 285.644 ruang untuk SD dan 30.759 ruang kelas SMP dalam kurun waktu 2005-2011; (4) terlaksananya pembangunan SMP sebanyak 2.307 unit sekolah baru (USB) dan 44.110 ruang kelas baru (RKB) pada tahun 2005-2011; (5) terlaksananya pembangunan TK sebanyak 1.285 unit TK, dan 112 unit TK-SD satu atap, serta pemberian bantuan kepada 21.064 unit lembaga PAUD dalam kurun waktu tahun 2005-2011. Selanjutnya, output yang dihasilkan dari pembiayaan program pendidikan menengah diantaranya berupa: (1) penyediaan beasiswa untuk siswa pada jenjang pendidikan menengah, yaitu 2.150 siswa korban bencana, 448.682 siswa miskin, 42.808 siswa berprestasi, 6.050 siswa berkebutuhan khusus pada tahun 2011; dan (2) terlaksananya pembangunan 257 USB SMA dan 696 USB SMK, serta 7.796 RKB SMA dan 10.813 RKB SMK pada tahun 20052011. Sementara itu, output yang diperoleh dari pembiayaan berbagai kegiatan pada program pendidikan tinggi antara lain berupa terlaksananya penyediaan beasiswa bagi 174 ribu mahasiswa miskin pada tahun 2008, dan bagi 212 ribu mahasiswa miskin dalam tahun 2010. Selain itu, capaian yang telah diperoleh oleh Kementerian Pendidikan Nasional selama kurun waktu tahun 2006-2011 dapat dikelompokkan ke dalam lima capaian kinerja utama, yaitu: (1) perluasan akses pendidikan; (2) pemerataan akses pendidikan; (3) peningkatan mutu dan daya saing pendidikan; (4) peningkatan relevansi pendidikan; dan (5) penguatan tatakelola dan akuntabilitas. Outcome yang dihasilkan dalam kurun waktu tersebut, antara lain: (1) meningkatnya akses pemerataan pendidikan penduduk Indonesia, yang antara lain tercermin dari meningkatnya angka partisipasi murni/kasar (APM/APK) dan disparitas APM/APK antarkawasan; (2) meningkatnya mutu dan daya saing pendidikan, yang antara lain tercermin dari meningkatnya rata-rata nilai ujian nasional seluruh jenjang pendidikan dan proporsi guru/ dosen yang memenuhi kualifikasi S1/S2/S3; dan (3) meningkatnya relevansi pendidikan. Perkembangan yang lebih rinci dari pencapaian sasaran tersebut disampaikan dalam Tabel IV.1. Pada Kementerian Pekerjaan Umum, perkembangan anggaran belanja dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 24,1 persen per tahun, yaitu dari Rp19.186,7 miliar (0,6 persen terhadap PDB) dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp56.535,3 miliar (0,8 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Penyerapan anggaran belanja Kementerian Pekerjaan Umum dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 90,1 persen terhadap pagu anggaran Kementerian Pekerjaan Umum dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 90,7 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Peningkatan

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -11

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

TABEL IV.1 PENCAPAIAN KINERJA KEMENDIKNAS, 2006-2010 Sasaran I. Meningkatnya akses pendidikan (%) 1 APK PAUD 2 APM SD/MI/paket A 3 APK SMP/MTs/Paket B 4 APK SMA/SMK/MA/Paket C 5 APK PT/PTA termasuk UT 6 Buta Aksara > 15 th II. Meningkatnya pemerataan akses pendidikan (%) 1 Disparitas APK PAUD antara kab/kota 2 Disparitas APK SD/MI/Paket A antara kab/kota 3 Disparitas APK SMP/MTs/Paket B antara kab/kota 4 Disparitas APK SMA/SMK/MA/Paket C antara kab/kota 5 Disparitas APK antar gender di jenjang pendidikan menengah 6 Disparitas APK antar gender di jenjang pendidikan tinggi 7 Disparitas APK antar gender buta aksara III. Meningkatnya mutu dan daya saing 1 Rata-rata nilai UN SMP/MTs 2 Rata-rata nilai UN SMA/SMK/MA 3 Guru yang memenuhi kualifikasi S1/D4 (%) 4 Dosen berkualifikasi S2/S3 (%) IV. Meningkatnya relevansi pendidikan 1 Rasio jumlah siswa SMK:SMA 2 APK PT Vokasi (D2/D3/D4/Politeknik) (%) 3 Rasio jumlah mahasiswa profesi terhadap jumlah mahasiswa S1/D4 (%) 4 Persentase peserta pendidikan kecakapan hidup terhadap lulusan SMP/MTs dan SMA/SMK/MA yang tidak melanjutkan (%) Realisasi 2008 50,62 95,14 96,18 64,28 17,75 5,97 3,61 2,28 20,18 29,97 4,45 -2,29 3,24 6,87 7,13 47,04 74,39 46:54 3,80 44,81

2006 45,63 94,48 88,68 56,22 16,70 8,07 4,37 2,43 23,44 31,44 5,50 0,17 5,33 7,27 7,08 35,60 54,02 35:65 3,96 10,00

2007 48,32 94,90 92,53 60,51 17,25 7,20 4,20 2,40 23,00 31,20 5,45 0,59 5,09 6,98 7,20 41,70 71,82 44:56 3,86 78,22

2009 53,70 95,20 98,30 69,60 18,36 5,30 2,99 2,23 18,95 29,18 3,97 -0,60 2,62 7,35 7,34 50,77 76,47 49:51 2,92 20,00

2010 55,47 95,41 98,20 70,53 26,30 4,79 2,99 2,23 15,00 29,18 3,97 -0,60 2,62 7,21 7,39 50,80 78,37 49:51 0,00 19,30

6,50

12,70

12,50

16,40

18,99

Sumber: Kementerian Pendidikan Nasional

anggaran belanja Kementerian Pekerjaan Umum selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan upaya pemerintah untuk mewujudkan salah satu agenda pembangunan nasional dalam RPJMN 2010-2014, yaitu pembangunan ekonomi dan peningkatan kesejahteraan rakyat melalui peningkatan aksesibilitas dan mobilitas wilayah dengan penyediaan jaringan yang ada, terpadu dan berkelanjutan guna mendukung pertumbuhan ekonomi, perbaikan tata kelola pemerintahan, serta pembangunan yang inklusif dan berkeadilan. Anggaran belanja Kementerian Pekerjaan Umum dalam periode tersebut, sebagian besar digunakan untuk membiayai upaya percepatan pembangunan dan penyediaan infrastruktur guna mendorong pertumbuhan ekonomi, yang dilaksanakan melalui berbagai program, yang meliputi antara lain: (1) program penyelenggaraan jalan; (2) program pengelolaan sumber daya air; (3) program pembinaan dan pengembangan infrastruktur permukiman; dan(4) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur.Perkembangan anggaran belanja Kementerian Pekerjaan Umum dalam periode 2006-2011 di sajikan dalam Grafik IV.5.
IV-12 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Output yang dihasilkan dari Grafik IV.5 PERKEMBANGAN BELANJA KEMENTERIAN pelaksanaan berbagai program PEKERJAAN UMUM tersebut, antara lain: triliun rupiah persen 70,0 0,9 0,8 (1) terlaksananya pembangunan/ 0,8 0,7 60,0 rekonstruksi jalan dan jembatan 0,6 0,7 0,6 0,6 50,0 sepanjang 786 km dan 1.100 meter 0,6 0,5 40,0 pada tahun 2006, menjadi 3.718 km 0,5 0,4 30,0 dan 11.840 meter pada tahun 2011; 0,3 (2) terpeliharanya jalan nasional dan 20,0 0,2 jembatan sepanjang 27.363 km dan 10,0 0,1 29.000 meter pada tahun 2006, APBN APBN-P 2006 2007 2008 2009 2010 2011 menjadi 36.240 km dan 209.232 APBN-P LKPP % LKPP thd PDB meter pada awal tahun 2011; Sumber: Kementerian Keuangan (3) terlaksananya peningkatan luas layanan jaringan irigasi seluas 159.251 ha pada tahun 2006, menjadi 2.315.000 ha hingga awal tahun 2011; (4) terlaksananya pembangunan, rehabilitasi dan pemeliharaan prasarana pengendali banjir sepanjang 228 km pada tahun 2006, menjadi 945 km hingga awal tahun 2011; (5) terlaksananya pembangunan/rehabilitasi 69 embung pada tahun 2006, menjadi 46 waduk dan 85 embung hingga awal tahun 2011; (6) terlayaninya 259 kawasan oleh infrastruktur kawasan pemukiman perkotaan yang terdiri dari 122 kumuh perkotaan, 137 kawasan masyarakat berpenghasilan rendah (MBR), dan 6 kawasan peremajaan kota; serta (7) terbangunnya infrastruktur pemukiman di 3.987 desa tertinggal. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Pekerjaan Umum dalam periode tersebut, diantaranya adalah : (1) meningkatnya kuantitas dan kualitas penggunaan jalan melalui penyelengggaraan jalan nasional dan fasilitasi jalan daerah yang baik; (2) meningkatnya kinerja pengelolaan sumber daya air; (3) meningkatnya jumlah kabupaten kota yang menerapkan norma, standar, prosedur dan kriteria (NSPK) dalam pengembangan kawasan permukiman sesuai rencana tata ruang wilayah/kawasan bagi terwujudnya pembangunan permukiman, serta jumlah kawasan yang mendapat akses pelayanan infrastruktur bidang permukiman; (4) terwujudnya dukungan sarana dan prasarana yang memadai di lingkungan Kementerian Pekerjaan Umum; (5) berkurangnya tingkat risiko dan periode genangan banjir; (6) terlindunginya daerah pantai dari abrasi air laut terutama pulau-pulau kecil, daerah perbatasan dan wilayah strategis; serta (7) meningkatnya pelayanan sanitasi sistem terpusat dan sistem berbasis masyarakat bagi penduduk perkotaan. Pada Kementerian Pertahanan, perkembangan anggaran belanja dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 15,9 persen per tahun, yaitu dari Rp23.922,8 miliar (0,7 persen terhadap PDB) dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp50.033,9 miliar (0,7 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Demikian pula, realisasi penyerapan anggaran belanja Kementerian Pertahanan dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 87,0 persen terhadap pagu anggaran belanja Kementerian Pertahanan dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 98,8 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Alokasi anggaran tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian misi Kementerian Pertahanan, yaitu mewujudkan Indonesia yang aman dan damai, dengan sasaran pembangunan pertahanan negara menuju kekuatan pertahanan pada tingkat minimum essential force. Anggaran belanja Kementerian Pertahanan dalam kurun waktu 2006-2011

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -13

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

sebagian besar digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program penyelenggaraan manajemen dan operasional integratif; (2) program penggunaan kekuatan pertahanan integratif; (3) program pengembangan teknologi dan industri pertahanan; (4) program modernisasi alutsista/nonalutsista/sarpras integratif; serta (5) program modernisasi alutsista dan nonalutsista serta pengembangan fasilitas dan sarpras matra darat, laut, dan udara. Anggaran belanja Kementerian Pertahanan dalam periode tersebut, antara lain digunakan untuk membiayai pelaksanaan kegiatan-kegiatan: (1) pembangunan dan pengembangan kekuatan dan kemampuan sistem, personel, materiil dan fasilitas TNI; (2) pembentukan kemampuan pertahanan pada skala minimum essential force mencapai kesiapan alutsista sebesar 43,67 persen sampai dengan tahun 2014; serta (3) penambahan baru, menghidupkan kembali, atau repowering terhadap alat utama sistem persenjataan (alutsista) yang secara ekonomi masih bisa dipertahankan. Selain itu, anggaran belanja Kementerian Pertahanan tersebut juga digunakan untuk membiayai pelaksanaan kegiatankegiatan pengembangan sarana, prasarana dan fasilitas TNI, dengan output antara lain berupa terlaksananya pembangunan/renovasi asrama dan perumahan dinas/perumahan prajurit, perkantoran, serta pangkalan dan fasilitas pemeliharaan. Dalam periode 2006-2011, telah dapat dicapai beberapa kemajuan penting di bidang pertahanan, antara lain: (1) terbitnya Perpres Nomor 42 Tahun 2010 tentang Komite Kebijakan Industri Pertahanan (KKIP) sebagai institusi yang merumuskan kebijakan alutsista dalam rangka memenuhi pembentukan postur minimum essential force (MEF) serta mewujudkan kemandirian dan peningkatan peran industri pertahanan dalam negeri; (2) terselesaikannya masterplan industri pertahanan dan roadmap menuju revitalisasi industri pertahanan dalam negeri; (3) terwujudnya peningkatan profesionalisme anggota TNI baik dalam operasi militer untuk perang maupun selain perang; (4) terwujudnya peningkatan kesejahteraan prajurit TNI, terutama kecukupan perumahan, pendidikan dasar keluarga prajurit, dan jaminan kesejahteraan akhir tugas; (5) tercapainya jumlah dan kondisi peralatan pertahanan ke arah modernisasi alat utama sistem Grafik IV.6 PERKEMBANGAN BELANJA KEMENTERIAN persenjataan dan kesiapan operasional; PERTAHANAN (6) terlaksananya peningkatan 60,0 0,9 0,8 0,8 penggunaan alutsista produksi dalam 0,7 0,7 50,0 0,7 0,6 0,7 0,6 negeri dan dapat ditanganinya 40,0 0,6 pemeliharaan alutsista oleh industri 0,5 30,0 dalam negeri; (7) teroptimalisasinya 0,4 anggaran pertahanan serta 20,0 0,3 0,2 tercukupinya anggaran minimal secara 10,0 0,1 simultan dengan terselesaikannya reposisi bisnis TNI; dan 2006 2007 2008 2009 2010 2011 APBN-P LKPP % LKPP thd PDB (8) terdayagunakannya potensi masyarakat dalam bela negara sebagai Sumber: Kementerian Keuangan salah satu komponen utama bela negara. Perkembangan anggaran belanja Kementerian Pertahanan dalam periode 2006-2011 disajikan dalam Grafik IV.6.
triliun rupiah persen APBN APBN-P

Dalam berbagai program dan kegiatan tersebut, outcome yang akan dicapai meliputi antara lain: (1) terwujudnya postur dan struktur pertahanan sebesar 21,0 persen dari minimum essential force yang mampu melaksanakan operasi gabungan dan memiliki efek penggentar;
IV-14 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

(2) terlaksananya modernisasi dan peningkatan alutsista dan fasilitas/sarpras dalam rangka pencapaian sasaran pembinaan kekuatan serta kemampuan TNI menuju minimum essential force; (3) meningkatnya pendayagunaan industri pertahanan nasional bagi kemandirian pertahanan; dan (4) meningkatnya kedisiplinan dan profesionalitas personel kelancaran penyelenggaraan operasional perkantoran akuntabilitas dan optimalisasi kinerja serta laporan keuangan. Anggaran belanja Kementerian Agama dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 28,7 persen per tahun, yaitu dari Rp10.023,3 miliar (0,3 persen terhadap PDB) dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp35.403,5 miliar (0,5 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Demikian pula, kinerja penyerapan anggaran belanja Kementerian Agama dalam periode tersebut mengalami peningkatan, yaitu dari 91,9 persen terhadap pagu anggaran belanja Kementerian Agama dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 93,0 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja Kementerian Agama selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan upaya peningkatan kualitas kehidupan beragama, penciptaan tata pemerintahan yang bersih dan berwibawa serta peningkatan akses masyarakat terhadap pendidikan yang berkualitas. Anggaran belanja Kementerian Agama dalam periode tersebut, sebagian besar digunakan untuk mendorong segenap umat beragama untuk memahami ajaran agama masing-masing, baik yang vertikal maupun horizontal, serta untuk menekankan adanya titik temu agama-agama dalam hal samasama mengajarkan perdamaian, toleransi, dan kasih sayang antarsesama manusia, yang dilaksanakan melalui berbagai Grafik IV.7 program, diantaranya: (1) program PERKEMBANGAN BELANJA KEMENTERIAN AGAMA pendidikan Islam;(2) program triliun rupiah persen 0,6 40,0 bimbingan masyarakat Islam; 0,5 35,0 0,5 0,4 0,4 (3) program bimbingan masyarakat 30,0 Kristen; (4) program penelitian 25,0 0,4 0,3 0,3 0,3 pengembangan dan pendidikan 20,0 0,3 pelatihan Kementerian Agama; 15,0 0,2 (5) program bimbingan masyarakat 10,0 0,1 5,0 Katolik; dan (6) program bimbingan masyarakat Hindu. Perkembangan APBN APBN-P 2006 2007 2008 2009 2010 2011 anggaran belanja Kementerian Agama APBN-P LKPP % LKPP thd PDB dalam periode 2006-2011 disajikan Sumber: Kementerian Keuangan dalam Grafik IV.7. Output yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Kementerian Agama dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) terlaksananya pembangunan sarana dan prasarana peribadatan, yaitu sebanyak 4.487 tempat ibadah (masjid, gereja, pura dan vihara); (2) terlaksananya pembangunan Kantor Urusan Agama (KUA) sebanyak 357 gedung KUA baru dan rehabilitasi 1.213 gedung KUA; (3) terlaksananya pemberian bantuan beasiswa bagi siswa miskin MI dan MTs sebanyak 1.350.000 orang; (4) terlaksananya pemberian BOS kepada 6.352.189 peserta didik jenjang pendidikan dasar di madrasah dan pondok pesantren salafiyah; (5) terlaksananya pembangunan 506 madrasah satu atap; dan (6) terlaksananya sistem komputerisasi haji (SISKOHAT) yang dilaksanakan sejak tahun 2004 dan memberikan pelayanan ibadah haji bagi 210.000 jamaah setiap tahunnya. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran Kementerian Agama dalam periode tersebut, diantaranya meliputi: (1) meningkatnya kerukunan baik intern maupun antarumat
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV -15

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

beragama sehingga tercipta suasana kehidupan yang harmonis dan saling menghormati dalam suasana aman dan damai; (2) meningkatnya akses dan kualitas pendidikan raudhatul athfal, madrasah, perguruan tinggi agama, dan pendidikan keagamaan; (3) terlaksananya penerapan alternatif layanan pendidikan, khususnya bagi masyarakat kurang beruntung (miskin, berpindah-pindah, terisolasi, terasing, minoritas, dan di daerah bermasalah termasuk jalanan dan terlantar); serta (4) meningkatnya kualitas ibadah haji yang ditekankan pada peningkatan pelayanan kepada jamaah haji. Pada Kepolisian Negara Republik Indonesia (Polri), perkembangan anggaran belanja dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 13,7 persen per tahun, yaitu dari Rp16.449,9 miliar (0,5 persen terhadap PDB) dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp31.261,1 miliar (0,4 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja Polri dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 99,0 persen terhadap pagu anggaran belanja Polri dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 96,4 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian misi Polri, yaitu: (1) memberikan perlindungan, pengayoman, dan pelayanan kepada masyarakat (meliputi aspek security, surety, safety dan peace), sehingga masyarakat bebas dari gangguan, baik fisik maupun psykis; (2) memberikan bimbingan kepada masyarakat melalui upaya preemtif dan preventif yang dapat meningkatkan kesadaran dan kekuatan serta kepatuhan hukum masyarakat (law abiding citizenship); (3) menegakkan hukum secara profesional dan proporsional dengan menjunjung tinggi supremasi hukum dan hak azasi manusia menuju kepada adanya kepastian hukum dan rasa keadilan; (4) memelihara keamanan dan ketertiban masyarakat dengan tetap memperhatikan norma-norma dan nilai-nilai yang berlaku dalam bingkai integritas wilayah hukum Negara Kesatuan Republik Indonesia; (5) mengelola sumber daya manusia Polri secara profesional dalam mencapai tujuan Polri, yaitu terwujudnya keamanan dalam negeri sehingga dapat mendorong meningkatnya gairah kerja guna mencapai kesejahteraan masyarakat; (6) meningkatkan upaya konsolidasi kedalam (internal Polri) sebagai upaya menyamakan visi dan misi Polri ke depan; (7) memelihara soliditas institusi Polri dari berbagai pengaruh eksternal yang sangat merugikan organisasi; (8) melanjutkan operasi pemulihan keamanan di beberapa wilayah konflik guna menjamin keutuhan Negara Kesatuan Republik Indonesia; (9) meningkatkan kesadaran hukum dan kesadaran berbangsa dari masyarakat Grafik IV.8 yang berbhineka tunggal ika. Anggaran PERKEMBANGAN BELANJA POLRI belanja Polri dalam kurun waktu 200635,0 0,6 2011 tersebut, sebagian besar digunakan 0,5 0,5 30,0 untuk membiayai berbagai program 0,5 0,5 0,4 0,4 0,4 Polri, yaitu: (1) program pemeliharaan 25,0 0,4 keamanan dan ketertiban masyarakat; 20,0 0,3 (2) program penyelidikan dan 15,0 0,2 penyidikan tindak pidana; (3) program 10,0 pemberdayaan potensi keamanan; serta 0,1 5,0 (4) program pengembangan strategi keamanan dan ketertiban. 2006 2007 2008 2009 2010 2011 APBN-P LKPP % LKPP thd PDB Perkembangan anggaran belanja Polri dalam periode 2006-2011 disajikan dalam Grafik IV.8.
triliun rupiah persen APBN APBN-P Sumber: Kementerian Keuangan

IV-16

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Output yang dihasilkan dari berbagai program Polri dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) menurunnya angka pelanggaran hukum dan indeks kriminalitas; (2)meningkatnya penuntasan kasus kriminalitas kejahatan konvensional dan transnasional; (3) meningkatnya angka penyelesaian kasus narkotika, psikotropika, dan bahan berbahaya; (4) menurunnya kejadian tindak terorisme di wilayah hukum Indonesia. Sementara itu, outcome yang dihasilkan dari berbagai program yang dibiayai dengan alokasi anggaran belanja Polri dalam kurun waktu tersebut antara lain berupa: (1) terwujudnya personel Polri dan PNS Polri yang profesional dan bermoral; (2) terciptanya suasana aman, tertib, dan kondusif dalam masyarakat; (3) terwujudnya kesadaran hukum dan peran serta masyarakat dalam menyelesaikan permasalahan sosial, dan gangguan keamanan; serta (4) terselenggaranya tata kelola pemerintahan, dan pelayanan yang profesional di lingkungan Polri. Pada Kementerian Kesehatan, perkembangan anggaran belanja dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 19,2 persen per tahun, yaitu dari Rp12.260,6 miliar (0,4 persen terhadap PDB) dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp29.447,7 miliar (0,4 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Demikian pula, realisasi penyerapan anggaran belanja Kementerian Kesehatan dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 85,8 persen terhadap pagu anggaran belanja Kementerian Kesehatan pada APBN-P tahun 2006, menjadi 94,2 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja Kementerian Kesehatan selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan upaya meningkatkan kesejahteraan rakyat, melalui peningkatan akses masyarakat terhadap layanan kesehatan yang berkualitas, sesuai dengan visi Kementerian Kesehatan, yaitu: Masyarakat yang Mandiri untuk Hidup Sehat, dan misi Kementerian Kesehatan, yaitu: Membuat Rakyat Sehat. Anggaran belanja Kementerian Kesehatan dalam periode tersebut, sebagian besar digunakan untuk mendukung upaya percepatan pembangunan dan penyediaan infrastruktur guna meningkatkan derajat kesehatan masyarakat, yang dijabarkan dalam beberapa program pembangunan kesehatan, antara lain: (1) program pembinaan upaya kesehatan; (2) program bina gizi, dan kesehatan ibu dan anak; (3) program pengendalian penyakit dan penyehatan lingkungan; dan (4) program kefarmasian dan alat kesehatan. Output yang diperoleh dari berbagai program yang dilaksanakan tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya umur harapan hidup dari 70,7 menjadi 72 tahun; (2) menurunnya angka kematian ibu melahirkan dari 228 menjadi 118 per 100.000 kelahiran hidup dan angka kematian bayi dari 34 menjadi 24 per 1.000 kelahiran hidup; (3) menurunnya prevalensi kekurangan gizi (gizi kurang dan gizi buruk) anak Balita dari 18,4 persen menjadi di bawah 15 persen; (4) menurunnya prevalensi tubercolosis (TB) dari 235 menjadi 224 per 100.000 penduduk; (5) menurunnya angka annual parasite index (API) dari 2 menjadi 1 per 100.000 penduduk; (6) meningkatnya penyediaan anggaran publik untuk kesehatan dalam rangka mengurangi risiko finansial akibat gangguan kesehatan, terutama penduduk miskin; (7) meningkatnya perilaku hidup bersih dan sehat pada tingkat rumah tangga, yaitu dari 50 menjadi 70 persen; serta (8) terpenuhinya kebutuhan tenaga kesehatan strategis di daerah tertinggal, terpencil, perbatasan, dan kepulauan terluar. Perkembangan anggaran belanja Kementerian Kesehatan dalam periode 2006-2011 disajikan dalam Grafik IV.9. Selanjutnya, dari alokasi anggaran Kementerian Kesehatan dalam periode tersebut outcome yang dihasilkan, diantaranya adalah: (1) meningkatnya upaya kesehatan dasar, rujukan,

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -17

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Grafik IV.9 tradisional, alternatif dan komplementer, PERKEMBANGAN BELANJA KEMENTERIAN kesehatan kerja, olah raga dan matra, serta KESEHATAN standarisasi, akreditasi, dan peningkatan 35,0 0,5 0,4 0,4 0,4 0,4 mutu pelayanan kesehatan; 0,3 30,0 0,3 0,3 0,4 (2)meningkatnya koordinasi pelaksanaan 25,0 0,3 20,0 tugas, pembinaan dan pemberian dukungan 0,3 0,2 15,0 manajemen Kementerian Kesehatan; 0,2 10,0 (3) meningkatnya ketersediaan dan mutu 0,1 5,0 0,1 sumber daya manusia kesehatan sesuai dengan standar pelayanan kesehatan; 2006 2007 2008 2009 2010 2011 (4) menurunnya angka kesakitan, kematian APBN-P LKPP % LKPP thd PDB dan kecacatan akibat penyakit; (5) meningkatnya ketersediaan dan keterjangkauan pelayanan kesehatan yang bermutu bagi seluruh masyarakat; (6) meningkatnya ketersediaan farmasi dan alat kesehatan yang memenuhi standar dan terjangkau oleh masyarakat; dan (7) meningkatnya kualitas penelitian, pengembangan dan pemanfaatan di bidang kesehatan.
triliun rupiah persen APBN APBN-P Sumber: Kementerian Keuangan

Sementara itu, perkembangan anggaran belanja Kementerian Perhubungan, dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 27,9 persen per tahun, yaitu dari Rp6.769,7 miliar (0,2 persen terhadap PDB) dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp23.134,6 miliar (0,3 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja Kementerian Perhubungan dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan yang cukup signifikan, yaitu dari 76,2 persen terhadap pagu anggaran belanja Kementerian Perhubungan dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 88,6 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian misi Kementerian Perhubungan, yaitu mewujudkan sektor perhubungan sebagai salah satu pelayanan publik inti (core public service) yang sangat menentukan terwujudnya kesejahteraan masyarakat (welfare society), dan keberhasilan pembangunan bangsa pada umumnya. Hal ini terutama karena transportasi merupakan salah satu tulang punggung (backbone) pembangunan infrastruktur, sehingga pada akhirnya akan meningkatkan kehidupan berbangsa, dan bernegara pada bidang politik, ekonomi, sosial budaya, dan pertahanan keamanan. Karena itu, pembangunan sektor transportasi diarahkan pada terwujudnya pelayanan perhubungan yang handal, berdaya saing dan memberikan nilai tambah. Pelayanan transportasi yang handal diindikasikan oleh penyelenggaraan transportasi yang aman (secure), selamat (safety), nyaman (comfortable), tepat waktu (punctuality), terpelihara, mencukupi kebutuhan, menjangkau seluruh pelosok tanah air, serta mampu mendukung pembangunan nasional. Anggaran belanja Kementerian Perhubungan yang cenderung meningkat dalam periode tersebut, sebagian besar digunakan untuk membiayai upaya percepatan pembangunan, dan penyediaan infrastruktur guna mendorong pertumbuhan ekonomi, yang dilaksanakan melalui berbagai program, antara lain: (1) program pengelolaan dan penyelenggaraan transportasi laut; (2) program pengelolaan dan penyelenggaraan transportasi udara; (3) program pengelolaan dan penyelenggaraan transportasi perkeretaapian; dan (4) program pengelolaan dan penyelenggaraan transportasi darat. Perkembangan anggaran belanja Kementerian Perhubungan dalam periode 2006-2011 disajikan dalam Grafik IV.10. Output yang dihasilkan dari alokasi anggaran Kementerian Perhubungan dalam periode tersebut diantaranya adalah: (1) terlaksananya pembangunan dan pengembangan pelabuhan

IV-18

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

untuk mendukung kemajuan dan Grafik IV.10 PERKEMBANGAN BELANJA KEMENTERIAN pengembangan pelayaran, antara lain PERHUBUNGAN 0,4 25,0 0,3 pelabuhan umum (dikelola PT 0,3 0,3 0,3 PELINDO) di 111 lokasi, pelabuhan 20,0 0,2 0,2 0,3 umum (dikelola UPT Kemenhub) di 614 0,2 15,0 lokasi, terminal khusus di 507 lokasi, 0,2 terminal untuk kepentingan sendiri di 0,2 10,0 746 lokasi yang tersebar di seluruh 0,1 5,0 Indonesia; (2) tersedianya armada 0,1 angkutan kapal penumpang sebanyak 28 2006 2007 2008 2009 2010 2011 unit kapal PT PELNI dan 60 armada APBN-P LKPP % LKPP thd PDB angkutan penumpang perintis sampai akhir tahun 2010; (3) tersedianya jaringan pelayanan (rute) jasa transportasi laut baik barang maupun penumpang sampai dengan akhir tahun 2010 sekitar 181 rute angkutan barang dalam negeri, angkutan barang internasional ke 5 benua dengan mayoritas tujuan di wilayah Asia, 28 rute angkutan penumpang PT. PELNI, 93 rute angkutan penumpang swasta (Non-PELNI) dan 60 rute angkutan laut perintis; (4) meningkatnya pelayanan angkutan udara perintis kepada masyarakat dari 91 rute dan 82 kota pada tahun 2006 menjadi 131 rute dan 98 kota pada tahun 2011; (5) terlaksananya pembangunan dan pengembangan bandar udara strategis, antara lain Bandara Hasanuddin Makassar, Bandara Soekarno-Hatta (Pengembangan terminal III), Bandara Kualanamu Medan Baru, dan Bandara Lombok Baru; (6) meningkatnya panjang jalur ganda kereta api (KA), antara lain berupa terbangunnya jalur ganda kereta api lintas Yogyakarta-Kutoarjo (64 km), lintas Cikampek-Cirebon (48 km), lintas Tanah Abang-Serpong (24 km), lintas Cirebon-Kroya (24,48 km), TegalPekalongan lintas Pemalang-Surodadi-Larangan (22,7 km); (7) terlaksananya peningkatan/ rehabilitasi pembangunan jalan rel kereta api dari 158,8 km pada tahun 2006 menjadi 311,1 km pada tahun 2011; serta (8) meningkatnya pembangunan dermaga penyeberangan, dari 47 unit (baru dan lanjutan) pada tahun 2006, menjadi 55 unit (baru dan lanjutan) pada tahun 2011.
triliun rupiah persen APBN APBN-P Sumber: Kementerian Keuangan

Dari pelaksanaan berbagai program tersebut, outcome yang dihasilkan dari pembangunan infrastruktur transportasi antara lain, adalah: (1) meningkatnya keselamatan dan keamanan transportasi jalan melalui peningkatan pelayanan angkutan umum sesuai standar pelayanan minimal; (2) meningkatnya keselamatan dan keamanan transportasi dalam upaya peningkatan pelayanan jasa transportasi melalui rehabilitasi dan pemeliharaan sarana dan prasarana transportasi; serta (3) meningkatnya aksesibilitas pelayanan transportasi sungai, danau dan penyeberangan melalui pembangunan prasarana angkutan sungai, danau, dan penyeberangan, di daerah kepulauan, dan di pulau-pulau kecil, serta kawasan perbatasan. Pada Kementerian Keuangan, perkembangan anggaran belanja dalam kurun waktu 20062011 mengalami peningkatan rata-rata 27,6 persen per tahun, yaitu dari Rp5.167,0 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp17.457,7 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, realisasi penyerapan anggaran belanja Kementerian Keuangan dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 82,0 persen terhadap pagu anggaran belanja Kementerian Keuangan pada APBN-P tahun 2006, menjadi 84,3 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian visi Kementerian Keuangan, yaitu: Menjadi pengelola keuangan dan kekayaan negara yang

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -19

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

dipercaya dan akuntabel untuk mewujudkan Indonesia yang sejahtera, demokratis, dan berkeadilan, dan misi Kementerian Keuangan, antara lain: (1) mengembangkan kebijakan fiskal yang sehat, berkelanjutan, hati-hati (prudent), dan bertanggungjawab; (2) mewujudkan pengelolaan kekayaan negara yang optimal sesuai dengan asas fungsional, kepastian hukum, transparan, efisien, dan bertanggungjawab; (3) mewujudkan industri pasar modal dan lembaga keuangan nonbank sebagai penggerak, dan penguat perekonomian nasional yang tangguh, dan berdaya saing global; (4) membangun dan mengembangkan organisasi berlandaskan administrasi publik sesuai dengan tuntutan masyarakat; (5) membangun dan mengembangkan SDM yang amanah, profesional, berintegritas tinggi dan bertanggung jawab; dan (6) membangun dan mengembangkan teknologi informasi keuangan yang modern dan terintegrasi serta sarana dan prasarana strategis lainnya. Anggaran belanja Kementerian Keuangan dalam periode tersebut, sebagian besar digunakan untuk membiayai: (1) program pengelolaan anggaran negara; (2) program peningkatan dan pengamanan penerimaan pajak; (2) program pengawasan pelayanan dan penerimaan di bidang kepabeanan dan cukai; (3) program pengelolaan perbendaharaan negara; (4) program peningkatan pengelolaan perimbangan keuangan antara pemerintah pusat dan pemerintah daerah; (5) program pengelolaaan dan pembiayaan utang; (6) Grafik IV.11 PERKEMBANGAN BELANJA KEMENTERIAN program pengelolaan kekayaan negara KEUANGAN penyelesaian pengurusan piutang negara 20,0 0,3 0,24 0,2 18,0 dan pelayanan lelang; (7) program 0,3 16,0 0,2 0,2 pengaturan pembinaan dan pengawasan 14,0 0,2 0,2 0,2 12,0 pasar modal dan lembaga keuangan 10,0 0,2 nonbank; (8) program pendidikan dan 8,0 0,1 6,0 pelatihan aparatur Kementerian 4,0 0,1 Keuangan; serta (9) program perumusan 2,0 kebijakan fiskal. Perkembangan anggaran 2006 2007 2008 2009 2010 APBN 2011 belanja Kementerian Keuangan dalam APBN-P LKPP % LKPP thd PDB periode 2006-2011 disajikan dalam Grafik IV.11.
triliun rupiah persen Sumber: Kementerian Keuangan

Output yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Keuangan dalam periode tersebut diantaranya adalah: (1) terselesaikannya peraturan bidang penganggaran dan tersusunnya Nota Keuangan beserta RUU APBN dan RUU APBN-P; (2) terselenggarakannya layanan di bidang penyuluhan dan kehumasan perpajakan; (3) tersusunnya rumusan kebijakan, perizinan, dan rekomendasi di bidang fasilitas kepabeanan; (4) tersusunnya rekomendasi kebijakan di bidang perimbangan keuangan; (5) terselesaikannya dokumen perjanjian pinjaman dan hibah; (6) tersusunnya peraturan/pedoman terkait pertanggungjawaban pelaksanaan anggaran; (7) tersusunnya peraturan perundang-undangan di bidang barang milik negara; (8) tersusunnya peraturan di bidang pasar modal dan lembaga keuangan non bank; serta (9) tersusunnya peraturan kebijakan pendapaan negara. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Kementerian Keuangan dalam periode 2006-2011, diantaranya adalah: (1) meningkatnya pelaksanaan fungsi penganggaran sesuai dengan peraturan perundang-undangan dan kebijakan pemerintah; (2) meningkatnya penerimaan negara, terutama penerimaan yang bersumber dari pajak dengan mempertimbangkan perkembangan dunia usaha dan aspek keadilan; (3) meningkatnya

IV-20

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

penerimaan dari sumber daya alam dengan tetap menjaga kelestarian dan kesinambungan pengelolaan sumber daya alam dan lingkungan hidup; (4) meningkatnya fungsi intermediasi perbankan dan penyaluran dana melalui lembaga keuangan nonbank (termasuk pasar modal) kepada usaha mikro kecil menengah (UMKM); (5) meningkatnya peranan lembaga jasa keuangan nonbank terhadap perekonomian; (6) meningkatnya stabilitas sistem keuangan; (7) terselesaikannya penyempurnaan sistem akuntasi pemerintah (SAP); (8) tersusunnya standar akuntansi pemerintah berbasis akrual, terselesaikannya laporan keuangan pemerintah pusat, dan terselenggaranya sistem informasi keuangan daerah yang transparan dan akuntabel; (9) terwujudnya secara bertahap mekanisme pencegahan dan pengelolaan krisis dengan didukung infrastruktur pendukung jasa-jasa keuangan; (10) meningkatnya ketahanan sektor keuangan; serta (11) terwujudnya kebijakan fiskal yang sustainable dengan beban risiko fiskal yang terukur dalam rangka stabilisasi dan mendorong pertumbuhan perekonomian. Untuk Kementerian Pertanian, perkembangan anggaran belanja dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 26,2 persen per tahun, yaitu dari Rp5.551,2 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp17.740,6 miliar dalam APBN-P 2011. Namun demikian, penyerapan anggaran belanja Kementerian Pertanian dalam periode tersebut juga mengalami penurunan, yaitu dari 93,8 persen terhadap pagu anggaran belanja Kementerian Pertanian dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 90,2 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian misi Kementerian Pertanian, terutama berkaitan dengan upaya peningkatan kesejahteraan rakyat, khususnya petani dengan penciptaan lapangan kerja terutama di perdesaan, dan pertumbuhan ekonomi, serta mewujudkan ketahanan pangan nasional melalui revitalisasi pertanian. Anggaran belanja Kementerian Pertanian dalam periode tersebut, sebagian besar digunakan untuk mendukung upaya peningkatan kemampuan petani untuk dapat menghasilkan komoditas yang berdaya saing tinggi, dan menjaga tingkat produksi beras dalam negeri dengan tingkat ketersediaan minimal 90,0 persen dari kebutuhan domestik untuk mengamankan kemandirian pangan. Upaya tersebut dilaksanakan melalui berbagai program, antara lain: (1) program Grafik IV.12 PERKEMBANGAN BELANJA KEMENTERIAN penyediaan dan pengembangan prasarana PERTANIAN dan sarana pertanian; (2) program 20,0 0,3 peningkatan produksi, produktivitas, dan 18,0 0,2 0,3 16,0 mutu tanaman pangan untuk mencapai 14,0 0,2 0,2 0,2 12,0 swasembada berkelanjutan; dan (3) 0,1 0,1 0,1 10,0 0,2 program pencapaian swasembada daging 8,0 0,1 6,0 sapi, dan peningkatan penyediaan pangan 4,0 0,1 hewani yang aman, sehat, utuh, dan halal. 2,0 Perkembangan anggaran belanja 2008 2009 2010 2011 2006 2007 Kementerian Pertanian dalam periode APBN-P LKPP % LKPP thd PDB 2006-2011 disajikan dalam Grafik IV.12.
triliun rupiah persen APBN APBN-P Sumber: Kementerian Keuangan

Output yang dihasilkan dari berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya budidaya tanaman pangan, antara lain 2.985.710 ha budidaya serelia, 410.000 ha budidaya tanaman kacang dan umbi-umbian; (2) terbentuknya 378 kelompok tani yang menerapkan penanganan pasca panen sesuai GHP dan standar mutu; (3) terbentuknya 384 unit usaha pengolahan hasil pertanian yang bernilai tambah dan berdaya saing; dan (4) tersedianya 6.864 unit pada 158.553 ha pengembangan sumber daya

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -21

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

air alternatif skala kecil (melalui irigasi perdesaan, pengembangan sumber air tanah, dan pompanisasi air permukaan). Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Pertanian dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya swasembada kedelai, gula, daging sapi, swasembada padi dan jagung yang berkelanjutan; (2) meningkatnya diversifikasi pangan; (3) meningkatnya nilai tambah, daya saing, dan ekspor; serta (4) meningkatnya peningkatan kesejahteraan petani. Pada Kementerian Dalam Negeri, perkembangan anggaran belanja dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 70,7 persen per tahun, yaitu dari Rp1.158,0 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp16.792,7 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja Kementerian Dalam Negeri dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 80,1 persen terhadap pagu anggaran belanja Kementerian Dalam Negeri dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 90,6 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian misi Kementerian Dalam Negeri yaitu mewujudkan tiga pilar pokok yang menjadi arah kebijakan pemerintahan dalam negeri: (1) menjaga dan memperkokoh persatuan dan kesatuan nasional; (2) memperkuat dan menjaga stabilitas sistem politik dalam negeri, dan sistem pemerintahan dalam negeri; serta (3) meningkatkan kapasitas pembangunan daerah dan keberdayaan masyarakat. Realisasi anggaran belanja Kementerian Dalam Negeri dalam kurun waktu tersebut, diarahkan untuk: (1) mendukung penyelenggaraan tugas pemerintahan di bidang urusan dalam negeri dan otonomi daerah; (2) pembinaan dan koordinasi pelaksanaan tugas serta pelayanan administrasi; (3) pelaksanaan penelitian dan pengembangan terapan; (4) pendidikan dan pelatihan tertentu dalam rangka mendukung kebijakan di bidang urusan dalam negeri dan otonomi daerah; serta (5) pelaksanaan pengawasan fungsional. Anggaran belanja Kementerian Dalam Negeri selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program pemberdayaan masyarakat dan pemerintahan desa; (2) program penataan administrasi kependudukan; dan (3) program pengelolaan desentralisasi dan otonomi daerah. Perkembangan anggaran belanja Kementerian Dalam Negeri dalam periode 2006-2011 disajikan dalam Grafik IV.13.
Grafik IV.13 PERKEMBANGAN BELANJA KEMENTERIAN DALAM NEGERI
0,2 0,2 0,1
0,2
persen

triliun rupiah

18,0 16,0 14,0 12,0 10,0 8,0 6,0 4,0 2,0 2006 2007 APBN-P
Sumber: Kementerian Keuangan

0,3 0,2

0,1 0,1 0,0

0,1 0,1 -

APBN APBN-P

2008 LKPP

2009

2010

2011

% LKPP thd PDB

Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya peningkatan peran dan fungsi lembaga-lembaga politik dan sosial kemasyarakatan, serta terbangunnya pondasi kerjasama konstruktif antara lembagalembaga tersebut; (2) terfasilitasinya 33 propinsi dan 5.016 kecamatan dalam pengembangan usaha ekonomi masyarakat tertinggal melalui PNPM Mandiri Perdesaan; dan (3) tersusunnya pedoman pelaksanaan pendaftaran penduduk, pencatatan sipil dan pengelolaan informasi kependudukan.

IV-22

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Dalam Negeri dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya keberdayaan masyarakat dan kapasitas pemerintahan desa/kelurahan dalam memfasilitasi proses pengelolaan pembangunan yang partisipatif dan demokratis; (2) tertibnya database kependudukan berbasis Nomor Induk Kependudukan (NIK) nasional dan pelayanan dokumen kependudukan, terwujudnya pemberian NIK pada setiap penduduk, koneksitas NIK dengan identitas kependudukan, dan tersedianya regulasi daerah tentang administrasi kependudukan; serta (3) meningkatnya implementasi bidang urusan pemerintahan dan Standar Pelayanan Minimal (SPM) di daerah, kinerja penyelenggaraan pemerintahan daerah, terevaluasinya perkembangan daerah otonom baru, serta tersusunnya strategi dasar penataan daerah. Sementara itu, selain perkembangan anggaran belanja 10 K/L dengan alokasi terbesar, pelaksanaan anggaran, program, output, dan outcome selama 2006-2011 kementerian negara/lembaga lainnya dapat diuraikan sebagai berikut: Majelis Permusyawaratan Rakyat (MPR) Anggaran belanja MPR dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 26,1 persen per tahun, yaitu dari Rp130,5 miliar dalam tahun 2006, menjadi Rp416,1 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja MPR dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 80,8 persen terhadap pagu anggaran belanja MPR dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 78,7 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010, yang terutama disebabkan oleh adanya revisi dokumen anggaran. Anggaran tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian visi MPR, yaitu Terwujudnya masyarakat Indonesia yang sadar konstitusi dan mengamalkan nilai-nilai Pancasila dan Undang-Undang Dasar Republik Indonesia tahun 1945, Negara Kesatuan Republik Indonesia, dan Bhinneka Tunggal Ika dalam kehidupan bermasyarakat, berbangsa, dan bernegara. Anggaran belanja MPR selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya MPR; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur MPR; dan (3) program pelaksanaan tugas konstitusional MPR dan alat kelengkapannya. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program dalam periode tersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya sosialisasi putusan MPR di 410 kabupaten/kota, 53 kementerian/instansi, 20 universitas, dan 219 di media massa dan elektronik; (2) terselenggaranya training of trainers sosialisasi putusan MPR di 33 propinsi dan 8 Kementerian/Instansi; dan (3) terlaksananya focus group discussion sebanyak 16 kali. Sementara itu, outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja MPR dalam periode tersebut, diantaranya adalah : (1) meningkatnya kualitas pelayanan teknis dan administrasi kepada MPR dan alat kelengkapannya; (2) memadainya sarana dan prasarana fisik majelis dan sekretariat jenderal; dan (3) meningkatnya tugas konstitusional MPR dan alat kelengkapannya sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan. Dewan Perwakilan Rakyat Republik Indonesia (DPR RI) Anggaran belanja DPR RI dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan ratarata 21,1 persen per tahun, yaitu dari Rp939,9 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp2.445,5 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja DPR dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 79,4 persen terhadap pagu anggaran belanja DPR RI dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 75,4 persen terhadap pagunya
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV -23

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

dalam APBN-P tahun 2010, yang terutama disebabkan oleh adanya revisi dokumen anggaran. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian visi DPR RI, yaitu: Terwujudnya DPR RI Sebagai Lembaga Perwakilan yang Kredibel Dalam Mengemban Tanggung Jawab Mewujudkan Masyarakat yang Adil Makmur. Anggaran belanja DPR RI selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur DPR RI; (2) program penguatan kelembagaan DPR RI; (3) program pelaksanaan fungsi legislasi DPR RI; (4) program pelaksanaan fungsi anggaran DPR RI; dan (5) program pelaksanaan fungsi pengawasan DPR RI. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya pengesahan 190 undang-undang dan 25 undang-undang bidang anggaran oleh DPR RI; (2) terlaksananya pembahasan dan pengesahan RUU terkait APBN dan melakukan realokasi anggaran guna memenuhi kebutuhan yang lebih mendesak; (3) mengawasi eksekutif dalam menjalankan atau melaksanakan APBN, serta pengawasan terhadap kebijakan pemerintah; (4) terselenggaranya diklat teknis, struktural, dan fungsional; dan (5) terselenggaranya kerjasama internasional. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja DPR dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya penerapan manajemen yang terintegrasi dengan data yang up to date dan akurat terhadap seluruh perencanaan, pelaksanaan, pengendalian, dan pelaporan; (2) terfasilitasinya dukungan penguatan kelembagaan DPR RI; (3) terfasilitasinya dewan dalam penyusunan undang-undang; (4) terfasilitasinya dewan berkenaan dengan kebijakan APBN yang tepat sasaran, transparan dan akuntabel; dan (5) terfasilitasinya dewan dalam melaksanakan fungsi pengawasan. Badan Pemeriksa Keuangan (BPK) Anggaran belanja BPK dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 37,8 persen per tahun, yaitu dari Rp566,6 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp2.820,1 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja BPK dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 86,0 persen terhadap pagu anggaran belanja BPK dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 85,9 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010, yang terutama disebabkan oleh adanya revisi dokumen anggaran. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian misi BPK, yaitu: (1) memeriksa pengelolaan dan tanggung jawab keuangan negara; (2) memberikan pendapat untuk meningkatkan mutu pengelolaan dan tanggung jawab keuangan negara; dan (3) berperan aktif dalam mendeteksi dan mencegah segala bentuk penyalahgunaan dan penyelewengan keuangan negara. Anggaran belanja BPK selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BPK; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BPK; dan (3) program pemeriksaan keuangan negara. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terselenggaranya layanan perkantoran; (2) terwujudnya tingkat kesesuaian pelaksanaan pemeriksaan dengan SPKN, PMP, dan kode etik yang mencapai 88 persen; dan (3) tersusunnya laporan pemantauan kerugian negara yang disampaikan tepat waktu. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja BPK dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya efektivitas dan efisiensi pengelolaan sumber daya dalam rangka terwujudnya organisasi prima; (2) meningkatnya efektivitas dan efisiensi pengelolaan sarana
IV-24 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

dan prasarana, teknologi informasi dan komunikasi, serta arsip; dan (3) meningkatnya cakupan dan mutu pemeriksaan keuangan negara, dan pemantauan kerugian negara. Mahkamah Agung Anggaran belanja Mahkamah Agung dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 25,5 persen per tahun, yaitu dari Rp1.948,2 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp6.056,4 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja Mahkamah Agung dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 95,2 persen terhadap pagu anggaran belanja Mahkamah Agung dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 74,6 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010, yang terutama disebabkan oleh adanya revisi dokumen anggaran. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian misi Mahkamah Agung, yaitu: (1) menjaga kemandirian badan peradilan; (2) memberikan pelayanan hukum yang berkeadilan kepada pencari keadilan; (3) meningkatkan kualitas kepemimpinan badan peradilan; dan (4) meningkatkan kredibilitas dan transparansi badan peradilan. Realisasi anggaran belanja Mahkamah Agung selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Mahkamah Agung; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Mahkamah Agung; (3) program penyelesaian perkara Mahkamah Agung; (4) program peningkatan manajemen peradilan umum; (5) program peningkatan manajemen peradilan agama; (6) program peningkatan manajemen peradilan militer dan tata usaha negara (TUN); (7) program pendidikan, dan pelatihan aparatur Mahkamah Agung; dan (8) program pengawasan, dan peningkatan akuntabilitas aparatur Mahkamah Agung. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya pengadaan tanah 100.000 m2, pembangunan 30 unit gedung baru, dan 55 unit lanjutan pada tahun 2011; (2) terselesaikannya 10.200 perkara termasuk perkaraperkara yang menarik perhatian masyarakat (KKN dan HAM); (3) terselesaikannya administrasi 147.900 perkara di tingkat pertama dan banding di lingkungan peradilan umum; (4) terselesaikannya administrasi 5.100 perkara di tingkat pertama dan banding di lingkungan peradilan militer dan TUN; serta (5) terlaksananya kegiatan penelitian dan pengembangan hukum dan peradilan di 8 wilayah propinsi dengan mempertimbangkan kebutuhan lembaga peradilan dan rekomendasi unit kerja lainnya. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Mahkamah Agung dalam periode tersebut, diantaranya adalah : (1) meningkatnya dukungan manajemen dan tugas teknis dalam penyelenggaraan fungsi peradilan; (2) memadainya sarana dan prasarana aparatur pada Mahkamah Agung, dan badan-badan peradilan di bawahnya; (3) meningkatnya penyelesaian perkara tingkat pertama, banding, kasasi, dan PK; (4) meningkatnya penyelesaian perkara yang sederhana, tepat waktu, transparan, dan akuntabel di lingkungan peradilan umum; (5) meningkatnya penyelesaian perkara yang sederhana tepat waktu, transparan, dan akuntabel dilingkungan peradilan agama; (6) meningkatnya penyelesaian perkara yang sederhana, tepat waktu, transparan, dan akuntabel di lingkungan peradilan militer dan TUN; (7) meningkatnya sumber daya aparatur hukum yang profesional dan kompeten, dalam melaksanakan penyelenggaraan peradilan; serta (8) meningkatnya kualitas pelaksanaan fungsi pengawasan.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -25

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Kejaksaan Republik Indonesia Anggaran belanja Kejaksaan RI dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 15,2 persen per tahun, yaitu dari Rp1.401,1 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp2.845,9 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja Kejaksaan RI dalam periode tersebut mengalami penurunan, dari 92,6 persen terhadap pagu anggaran belanja Kejaksaan RI dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 89,7 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja Kejaksaan RI selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan upaya pemerintah untuk mewujudkan salah satu agenda pembangunan nasional RPJMN tahun 2010-2014, yaitu penegakan hukum dan pemberantasan korupsi. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian visi Kejaksaan RI, yaitu: Terwujudnya Aparatur yang Profesional Memiliki Integritas Moral dalam Penegakan dan Pelayanan Hukum dan misi Kejaksaan RI, yaitu: (1) peningkatan profesionalisme dan moral aparatur melalui perubahan pola pikir, budaya kerja, dan perilaku; (2) peningkatan sarana dan prasarana; (3) tepat dan cepatnya penyelesaian penanganan perkara; (4) terselesaikannya tunggakan penanganan perkara; (5) meningkatkan kegiatan operasi intelijen yustisial; (6) meningkatkan penyuluhan dan penerangan hukum; dan (7) terselesaikannya bantuan hukum. Anggaran belanja Kejaksaan RI selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kejaksaan RI; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Kejaksaan RI; dan (3) program penanganan dan penyelesaian perkara pidana umum. Dalam kurun waktu 2006-2011, output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya operasi penyelidikan intelijen yustisial sebanyak 6.311 kasus, dan dapat diselesaikan sebanyak 2.923 kasus; (2) terselesaikannya perkara tindak pidana umum untuk jenis acara pemeriksaan biasa/singkat sebanyak 541.879 perkara; (3) terselesaikannya penyelidikan perkara tindak pidana khusus sebanyak 7.003 perkara; (4) terselesaikannya penuntutan perkara tindak pidana korupsi sebanyak 5.463 perkara; (5) terselesaikannya penuntutan perkara tindak pidana perikanan/ZEE sebanyak 1.449 perkara; dan (6) terselesaikannya penuntutan perkara tindak pidana penyelundupan/ kepabeanan sebanyak 847 perkara. Sementara itu, outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kejaksaan RI dalam periode tersebut, diantaranya adalah : (1) meningkatnya dukungan manajemen dan tugas teknis dalam penyelenggaraan fungsi peradilan; (2) memadainya sarana dan prasarana aparatur pada Kejaksaan RI; dan (3) meningkatnya penyelesaian perkara yang sederhana, tepat waktu, transparan, dan akuntabel di lingkungan peradilan umum. Kementerian Sekretariat Negara Anggaran belanja Kementerian Sekretariat Negara dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 21,6 persen per tahun, yaitu dari Rp729,9 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp1.938,9 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja Kementerian Sekretariat Negara dalam periode tersebut mengalami penurunan, dari 95,9 persen terhadap pagu anggarannya dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 80,2 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian visi Kementerian Sekretariat Negara yaitu: Terwujudnya Sekretariat Negara yang profesional, transparan dan akuntabel dalam rangka

IV-26

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

memberikan pelayanan prima kepada Presiden dan Wakil Presiden dan misi Kementerian Sekretariat Negara, yaitu: (1) memberikan dukungan pelayanan teknis dan administrasi yang prima kepada Presiden dan Wakil Presiden dalam pengambilan kebijakan penyelenggaraan kekuasaan negara; (2) memberikan pelayanan kerumahtanggaan dan keprotokolan yang optimal kepada Presiden dan Wakil Presiden; (3) memberikan dukungan teknis dan administrasi secara efektif kepada Presiden dalam menyelenggarakan kekuasaan tertinggi atas angkatan darat, angkatan laut, dan angkatan udara; (4) menyelenggarakan pelayanan yang efektif dan efisien di bidang pengawasan, administrasi umum, informasi dan hubungan kelembagaan; serta (5) meningkatkan kualitas sumber daya manusia, sarana dan prasarana Kementerian Sekretariat Negara. Anggaran belanja Kementerian Sekretariat Negara selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Sekretariat Negara; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Kementerian Sekretariat Negara; dan (3) program penyelenggaraan pelayanan dukungan kebijakan kepada Presiden dan Wakil Presiden. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya pengembangan teknologi informasi dalam rangka pengumpulan data dan informasi; (2) terlaksananya pengembangan sistem, prosedur, dan standarisasi administrasi persuratan; (3) terlaksananya penyelamatan, pelestarian, dan pengembangan dokumen/ arsip negara; dan (4) terselenggaranya kerjasama teknik luar negeri (proyek, tenaga asing, beasiswa, dan peralatan). Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Sekretariat Negara dalam periode tersebut, diantaranya adalah : (1) meningkatnya perencanaan dan pelaksanaan anggaran secara transparan dan akuntabel serta pelayanan ketatausahaan, kearsipan, dan kehumasan di lingkungan Kementerian Sekretariat Negara; (2) meningkatnya kerjasama teknik luar negeri yang cepat, tepat dan aman; (3) meningkatnya program kerjasama teknik selatan-selatan; (4) meningkatnya pemeriksaan dan pengawasan yang efektif; (5) meningkatnya dukungan pelayanan umum kepada pejabat negara dan aparatur Sekretariat Negara yang berstandar kualitas baik serta perawatan dan pengelolaan aset/ BMN Sekretariat Negara; dan (6) meningkatnya dukungan manajemen dan kesekretariatan yang prima. Kementerian Luar Negeri Anggaran belanja Kementerian Luar Negeri dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 12,5 persen per tahun, yaitu dari Rp3.152,8 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp5.669,9 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja Kementerian Luar Negeri dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 77,0 persen terhadap pagu anggaran belanja Kementerian Luar Negeri dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 67,4 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian misi Kementerian Luar Negeri yaitu menyelenggarakan hubungan dan pelaksanaan politik yang dikelola dan dilaksanakan melalui diplomasi total sebagai strategi untuk mewujudkan visi Kementerian Luar Negeri, yaitu Memajukan kepentingan nasional melalui diplomasi total. Selain itu, anggaran belanja tersebut juga digunakan untuk mendukung sasaran yang hendak dicapai dalam pemantapan politik luar negeri dan peningkatan kerja sama internasional, yaitu meningkatnya peran Indonesia dalam hubungan internasional untuk memperjuangkan

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -27

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

kepentingan nasional, menciptakan perdamaian dunia, mendorong terciptanya kerja sama ekonomi bilateral, regional dan internasional melalui kinerja diplomasi yang semakin berkualitas. Asnggaran belanja Kementerian Luar Negeri selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Luar Negeri; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Kementerian Luar Negeri; (3) program peningkatan peran dan diplomasi Indonesia di bidang multilateral; (4) program pemantapan hubungan dan politik luar negeri serta optimalisasi diplomasi di kawasan Asia Pasifik dan Afrika; dan (5) program peningkatan hubungan dan politik luar negeri melalui kerjasama ASEAN. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya prinsip good governance dan sistem manajemen SDM di lingkungan Kementerian Luar Negeri dan perwakilan RI di luar negeri; (2) terlaksananya pembangunan/ pemeliharaan gedung perwakilan RI di luar negeri; (3) terselenggaranya partisipasi Indonesia dalam pameran/promosi/ekspor, kerjasama teknis dengan negara-negara berkembang, perundingan kerjasama ekonomi (pelaksanaan TTI di kawasan Eropa, Amerika, dan Timur tengah); (4) terselenggaranya kegiatan perlindungan dan pelayanan WNI/BHI di luar negeri; dan (5) terakomodasinya kepentingan nasional Indonesia dalam berbagai kerjasama sosial budaya dan penerangan ASEAN sesuai amanat ASEAN Charter melalui partisipasi pada 43 pertemuan. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Luar Negeri dalam periode tersebut, diantaranya adalah : (1) meningkatnya dukungan manajemen dan teknis pelaksanaan diplomasi Indonesia; (2) meningkatnya kualitas dukungan sarana dan prasarana Kementerian Luar Negeri; (3) meningkatnya peran dan diplomasi Indonesia dalam penanganan isu multilateral; (4) meningkatnya kerjasama RI dengan negara-negara di kawasan Asia Pasifik dan Afrika; dan (5) meningkatnya peran dan kepemimpinan Indonesia dalam pembentukan komunitas ASEAN di bidang politik dan keamanan, ekonomi, dan sosial budaya. Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Anggaran belanja Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia dalam kurun waktu 20062011 mengalami peningkatan rata-rata 12,6 persen per tahun, yaitu dari Rp2.875,9 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp5.211,7 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 81,9 persen terhadap pagu anggaran belanja Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 90,8 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian misi Kementerian hukum dan HAM yaitu menyelenggarakan urusan di bidang hukum dan hak asasi manusia dalam pemerintahan untuk membantu Presiden dalam menyelenggarakan pemerintahan negara sesuai dengan visi Kementerian Hukum dan HAM yaitu Masyarakat memperoleh kepastian hukum dan melindungi hak asasi manusia. Anggaran belanja Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan berbagai program untuk mencapai visi tersebut, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Hukum dan HAM;

IV-28

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

(2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Kementerian Hukum dan HAM; dan (3) program peningkatan pelayanan dan pengawasan keimigrasian. Selanjutnya, output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) tersedianya informasi hukum dan hak asasi manusia; (2) terlaksananya perumusan, penetapan dan pelaksanaan kebijakan di bidang hukum dan hak asasi manusia; dan (3) terkelolanya barang milik/kekayaan negara yang menjadi tanggung jawab Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia. Sementara itu, outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia dalam periode tersebut, diantaranya adalah : (1) meningkatnya kualitas manajemen unit kerja yang terintegrasi, akurat, tepat waktu dan berbasis kinerja; (2) meningkatnya kualitas pengadaan barang dan jasa di bidang hukum dan HAM; dan (3) meningkatnya kepuasan masyarakat melalui pelayanan dan pengawasan keimigrasian yang akuntabel. Kementerian Perindustrian Anggaran belanja Kementerian Perindustrian dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 14,8 persen per tahun, yaitu dari Rp1.126,5 miliar dalam tahun 2006, menjadi Rp2.245,6 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja Kementerian Perindustrian dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 90,3 persen terhadap pagu anggaran belanja Kementerian Perindustrian dalam APBNP tahun 2006, menjadi 88,6 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran tersebut digunakan untuk pencapaian visi dan misi Kementerian Perindustrian yaitu: Membawa Indonesia pada tahun 2025 untuk menjadi negara industri tangguh dunia dan membangun industri manufaktur untuk menjadi tulang punggung perekonomian Indonesia. Anggaran belanja Kementerian Perindustrian selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan berbagai program dalam rangka mencapai visi-misi tersebut, antara lain: (1) program revitalisasi dan penumbuhan industri agro; (2) program revitalisasi dan penumbuhan basis industri manufaktur; (3) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Perindustrian; dan (4) program revitalisasi dan penumbuhan industri kecil menengah (IKM). Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) tersedianya 160 unit instansi dan perusahaan terkait industri kelapa, kakao, dan gula serta beroperasinya peralatan pengolahan kelapa dan kakao; (2) terlaksananya revitalisasi dan penumbuhan industri kimia dasar, industri material dasar dan permesinan, industri bahan bangunan dan konstruksi, serta industri aneka dan alat pertanian yang mencapai 55 persen pada tahun 2011; (3) terlaksananya pengembangan 125 perusahaan klaster industri kendaraan bermotor, dan 87 perusahaan klaster industri perkapalan; serta (4) terlaksananya pengembangan industri kecil dan menengah melalui pendekatan klaster IKM di 31 lokasi. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Perindustrian dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) pemulihan kinerja industri-industri yang terkena dampak krisis finansial global yang mengimbas pada industri-industri yang melakukan ekspor ke berbagai negara di Eropa dan Amerika Serikat; (2) pengembangan klaster industri melalui pelaksanaan rencana aksi yang tercantum pada Peraturan Menteri Perindustrian tentang peta panduan klaster industri prioritas; (3) pemulihan kinerja industri-industri yang terkena dampak krisis finansial global yang mengimbas pada industri-industri yang melakukan ekspor

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -29

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

ke berbagai negara di Eropa dan Amerika Serikat; dan (4) adanya kebijakan dan standarisasi teknis di bidang pengembangan. Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral (ESDM) Anggaran belanja Kementerian ESDM dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 27,5 persen per tahun, yaitu dari Rp4.657,6 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp15.674,9 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja Kementerian ESDM dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 86,3 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanja Kementerian ESDM dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 69,3 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian misi Kementerian ESDM yaitu: Peningkatan Produktivitas dan Pemerataan Pemanfaatan Energi Serta Penggunaan Energi Terbarukan dan Peningkatan Pengelolaan Sumber Daya Mineral dan Pertambangan. Realisasi anggaran belanja Kementerian ESDM dalam periode tersebut, terutama berkaitan dengan upaya memenuhi kebutuhan bahan bakar dan bahan baku terutama untuk industri di dalam negeri, antara lain pembangunan listrik perdesaan, pembangunan Desa Mandiri Energi (DME). Upaya tersebut dilaksanakan melalui berbagai program, antara lain: (1) program pengelolaan ketenagalistrikan; (2) program penelitian, mitigasi dan pelayanan geologi; dan (3) program pengelolaan dan penyediaan minyak dan gas bumi. Output yang dihasilkan dari berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya pembangunan listrik pedesaan, yang terdiri dari PLTMH (1.178,3 kW), PLTS (3.871,7 kWp), PLT hybrid surya angin (252 kW), gardu distribusi (1.355 unit/69.820 kVA), jaringan tegangan menengah (2.388,47 kms) dan jaringan tegangan rendah (2.570,08 kms); (2) terlaksananya pembangunan DME sebanyak 612 unit, yang terdiri dari berbasis non BBN sebanyak 429 unit, dan DME berbasis bahan bakar nabati (BBN) sebanyak 183 unit; dan (3) terlaksananya produksi pengusahaan panas bumi di 7 wilayah, yaitu: PT Pertamina Area Geothermal Sibayak di Sumatera Utara (12 MW), PT Pertamina Area Geothermal Kamojang di Jawa Barat (200 MW), PT Pertamina Area Geothermal Lahendong di Sulawesi Utara (60 MW), Chevron Geothermal Indonesia di Jawa barat (255 MW), Chevron Geothermal Salak di Jawa Barat (375 MW), Magma Nusantara, Ltd di Jawa Barat (227 MW), serta PT Geodipa Energy di Jawa tengah (60 MW). Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Kementerian ESDM dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatkan kapasitas pembangkit, transmisi dan distribusi tenaga listrik; (2) meningkatnya cadangan, produksi, dan ekspor migas; dan (3) meningkatnya investasi sektor energi dan sumber daya mineral dengan perluasan lapangan kerja dan kesempatan berusaha. Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi Anggaran belanja Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi dalam kurun waktu 20062011 mengalami peningkatan rata-rata 17,6 persen per tahun, yaitu dari Rp2.069,4 miliar dalam tahun 2006, menjadi Rp4.656,4 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, realisasi penyerapan anggaran belanja Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 91,8 persen terhadap pagu anggaran belanja Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 88,5 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian visi dan misi Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi

IV-30

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

yaitu: (1) perluasan kesempatan kerja dan peningkatan pelayanan penempatan tenaga kerja serta penguatan informasi pasar kerja dan bursa kerja; (2) peningkatan kompetensi ketrampilan dan produktivitas tenaga kerja dan masyarakat transmigrasi; (3) peningkatan pembinaan hubungan industrial serta perlindungan sosial tenaga kerja dan masyarakat transmigrasi; (4) peningkatan pengawasan ketenagakerjaan; (5) percepatan dan pemerataan pembangunan wilayah; dan (6) penerapan organisasi yang efisien, tatalaksana yang efektif dan terpadu, dengan prinsip kepemerintahan yang baik (good governance), yang didukung oleh penelitian, pengembangan, dan pengelolaan informasi yang efektif. Selanjutnya, realisasi anggaran belanja Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program peningkatan kompetensi tenaga kerja dan produktivitas; (2) program pembangunan kawasan transmigrasi; (3) program penempatan dan perluasan kesempatan kerja; dan (4) program pengembangan masyarakat dan kawasan transmigrasi. Sementara itu, output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program dalam kurun waktu tersebut, diantaranya meliputi: (1) terselenggaranya kegiatan pemagangan dalam dan luar negeri untuk 10.000 orang; (2) terlaksananya kegiatan pengembangan dan peningkatan produktivitas 11.000 tenaga kerja di 110 kabupaten/kota; (3) terselenggaranya pelatihan kewirausahaan untuk 10.000 calon wirausaha baru; (4) terselenggaranya pelatihan tenaga kerja berbasis kompetensi untuk 100.000 orang; (5) terlaksananya kegiatan sosialisasi perencanaan pengembangan masyarakat dan kawasan transmigrasi di daerah tertinggal pada 14 provinsi; (6) terselenggaranya kegiatan padat karya untuk 105.000 pengangguran di 360 kab/kota; serta (7) tersedianya tanah transmigrasi 48.000 ha di daerah tertinggal. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya daya saing dan produktivitas tenaga kerja; (2) meningkatnya kelayakan permukiman dalam kawasan transmigrasi sebagai tempat tinggal dan tempat berusaha; (3) meningkatnya penempatan dan perluasan kesempatan kerja melalui fasilitasi pelayanan penempatan tenaga kerja; dan (4) berkembangnya masyarakat dan kawasan transmigrasi yang terintegrasi dalam satu kesatuan sistem pengembangan ekonomi wilayah yang berdaya saing. Kementerian Sosial Anggaran belanja Kementerian Sosial dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 13,2 persen per tahun, yaitu dari Rp2.221,4 miliar dalam tahun 2006, menjadi Rp4.121,6 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja Kementerian Sosial dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 94,8 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Sosial dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 93,1 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Alokasi anggaran tersebut digunakan untuk pencapaian misi Kementerian Sosial yaitu: (1) meningkatkan aksesibilitas perlindungan sosial untuk menjamin pemenuhan kebutuhan dasar, pelayanan sosial, pemberdayaan sosial, dan jaminan kesejahteraan sosial bagi penyandang masalah kesejahteraan sosial (PMKS); (2) mengembangkan perlindungan dan jaminan sosial bagi PMKS; (3) meningkatkan profesionalisme penyelenggaraan perlindungan sosial dalam bentuk bantuan sosial, rehabilitasi, pemberdayaan, dan jaminan sebagai metode penanggulangan kemiskinan; (4) meningkatkan profesionalisme pelayanan sosial dalam perlindungan, jaminan, pemberdayaan, rehabilitasi, dan penanggulangan kemiskinan;

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -31

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

(5) meningkatkan dan melestarikan nilai-nilai kepahlawanan, keperintisan,dan kesetiakawanan sosial untuk menjamin keberlanjutan peran serta masyarakat dalam penyelenggaran kesejahteraan sosial; dan (6) meningkatkan transparansi dan akuntabilitas dalam penyelenggaraan kesejahteraan sosial. Sementara itu, anggaran belanja Kementerian Sosial selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan berbagai program dalam rangka pencapaian misi Kementerian Sosial, antara lain: (1) program perlindungan dan jaminan sosial; (2) program rehabilitasi sosial; dan (3) program pemberdayaan sosial. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya pemberian bantuan tunai bersyarat dalam program keluarga harapan (PKH) yang diberikan kepada rumah tangga sangat miskin; (2) terlaksananya kegiatan rehabilitasi dan perlindungan sosial; dan (3) terlaksananya bantuan stimulan usaha ekonomi produktif (UEP) kepada kelompok usaha bersama (KUBE) fakir miskin. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Kementerian Sosial dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya fungsi sosial penyandang masalah kesejahteraan sosial (PMKS) penerima manfaat melalui pelaksanaan pelayanan, perlindungan dan jaminan sosial; (2) meningkatnya fungsi sosial PMKS penerima manfaat melalui pelaksanaan pelayanan, perlindungan dan rehabilitasi sosial; dan (3) meningkatnya fungsi sosial PMKS penerima manfaat melalui pemberdayaan dan pemenuhan kebutuhan dasar. Kementerian Kehutanan Anggaran belanja Kementerian Kehutanan dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 31,6 persen per tahun, yaitu dari Rp1.485,2 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp5.872,7 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja Kementerian Kehutanan dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 81,2 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Kehutanan dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 81,8 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja Kementerian Kehutanan selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan pemberantasan penebangan liar dan perdagangan kayu ilegal, revitalisasi hutan, pemantapan kawasan hutan, dan rehabilitasi dan konservasi sumberdaya hutan. Anggaran belanja Kementerian Kehutanan selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program peningkatan fungsi dan daya dukung DAS berbasis pemberdayaan masyarakat; (2) program konservasi keanekaragaman hayati dan perlindungan hutan; dan (3) program perencanaan makro bidang kehutanan dan pemantapan kawasan hutan. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terselesaikannya penanganan kasus baru tindak pidana kehutanan illegal logging, perambahan, perdagangan TSL, penambangan ilegal, dan kebakaran sebanyak 15 persen; (2) terwujudnya kapasitas aparatur pemerintah dan masyarakat dalam penanggulangan bahaya kebakaran hutan di 18 DAOPS pada 10 propinsi rawan kebakaran hutan; (3) berkurangnya hotspot di pulau Kalimantan, pulau Sumatra, dan pulau Sulawesi menjadi 48,8 persen dari rata-rata tahun 2005-2009; (4) terlaksananya fasilitasi dan pelaksanaan rehabilitasi hutan dan lahan kritis, termasuk hutan mangrove, pantai, gambut, dan rawa pada DAS prioritas seluas 600.000 Ha; (5) terdapatnya tata batas kawasan hutan yang

IV-32

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

terdiri dari batas luar dan batas fungsi kawasan hutan sepanjang 16.000 km; (6) terlaksananya penambahan areal izin usaha pemanfaatan hutan tanaman (HTI/HTR) seluas 500.000 Ha; dan (7) beroperasinya 60 KPH (10 persen) dari jumlah KPH yang ditetapkan. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Kementerian Kehutanan dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) berkurangnya lahan kritis pada DAS prioritas sehingga dapat mengurangi resiko bencana alam, dan meningkatnya kesejahteraan masyarakat dalam usaha komoditas kehutanan; (2) terjaminnya kepastian kawasan hutan sehingga pengelolaan sumber daya hutan dapat dilaksanakan secara optimal, efektif dan efisien; dan (3) meningkatnya investasi usaha pemanfaatan hutan produksi dan industri primer hasil hutan dan peningkatan produksi dan diversifikasi hasil hutan. Kementerian Kelautan dan Perikanan Anggaran belanja Kementerian Kelautan dan Perikanan dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 16,7 persen per tahun, yaitu dari Rp2.566,3 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp5.559,2 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, realisasi penyerapan anggaran belanja Kementerian Kelautan dan Perikanan dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 90,5 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Kelautan dan Perikanan dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 92,9 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja Kementerian Kelautan dan Perikanan selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan pencapaian misi Kementerian Kelautan dan Perikanan, yaitu Mensejahterakan masyarakat kelautan dan perikanan, yang akan diarahkan untuk mewujudkan tiga pilar pembangunan, yaitu pro-poor (pengentasan kemiskinan), pro-job (penyerapan tenaga kerja), dan progrowth (pertumbuhan). Anggaran belanja dalam kurun waktu tersebut juga digunakan untuk mendukung pencapaian tujuan Kementerian Kelautan dan Perikanan, yaitu (1) memperkuat kelembagaan dan sumber daya manusia secara terintegrasi; (2) mengelola sumber daya kelautan dan perikanan secara berkelanjutan; (3) meningkatkan produktivitas dan daya saing berbasis pengetahuan; dan (4) memperluas akses pasar domestik dan internasional. Selanjutnya, anggaran belanja Kementerian Kelautan dan Perikanan selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program peningkatan produksi perikanan, terutama dari perikanan budidaya, dan peningkatan daya saing serta pemasaran hasil perikanan; (2) program konservasi dan rehabilitasi sumber daya kelautan dan perikanan serta pengelolaan pulau-pulau kecil dan upaya adaptasi dan mitigasi bencana dan perubahan iklim untuk wilayah pesisir dan pulaupulau kecil; (3) program pengawasan pengendalian pemanfaatan sumber daya kelautan dan perikanan, termasuk pemberantasan illegal fishing; (4) pengembangan sumber daya manusia dan IPTEK kelautan dan perikanan; dan (5) peningkatan kesejahteraan nelayan dan masyarakat perikanan. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terwujudnya produksi perikanan menjadi 14,86 juta ton, nilai ekspor menjadi sebesar USD3,6 miliar pada tahun 2011; (2) tersedianya unit pengolahan ikan (UPI) bersertifikat SKP (sertifikat kelayakan pengolahan) diperkirakan sebanyak 1.445 UPI dan nilai tukar nelayan pembudi daya ikan menjadi 107; (3) terlaksananya kegiatan PNPM Mandiri-KP dalam rangka pemberdayaan masyarakat pesisir, yang dilakukan melalui pengembangan usaha mina pedesaan (PUMP) perikanan tangkap pada 2000 kelompok, PUMP perikanan

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -33

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

budidaya pada 300 kelompok, dan PUMP pengolahan dan pemasaran hasil perikanan pada 600 kelompok, serta pemberdayaan usaha garam rakyat (PUGAR) pada 750 kelompok; dan (4) tersedianya kawasan konservasi perairan, baik perairan laut, pesisir maupun perairan tawar dan payau yang mencapai 15,2 juta Ha. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Kementerian Kelautan dan Perikanan dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya pendapatan masyarakat pesisir melalui program pemberdayaan masyarakat kelautan dan perikanan dan program pemberdayaan masyarakat di pulau-pulau kecil ; (2) meningkatnya penyerapan tenaga kerja kumulatif ; dan (3) meningkatnya pertumbuhan ekonomi sektor kelautan dan perikanan sebesar 6 persen. Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum, Dan Keamanan Anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan (Kemenko Polhukam) dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 50,3 persen per tahun, yaitu dari Rp76,3 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp586,0 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja Kemenko Polhukam dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 86,2 persen terhadap pagu anggaran belanja Kemenko Polhukam dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 81,4 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian target utama Kemenko Polhukam, yaitu: (1) mewujudkan Indonesia yang aman dan damai; dan (2) mewujudkan Indonesia yang adil dan demokratis. Anggaran belanja Kemenko Polhukam selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kemenko Polhukam; (2) program peningkatan koordinasi bidang politik, hukum dan keamanan; dan (3) program peningkatan koordinasi keamanan dan keselamatan di laut. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terwujudnya kemajuan signifikan dalam proses pemulihan kehidupan masyarakat di wilayah-wilayah rawan konflik seperti Poso, Maluku, Nanggroe Aceh Darussalam (NAD), dan Papua; (2) terbangunnya regional coordinating centre (RCC) di 12 lokasi, antara lain: Natuna, Batam, Tanjung Balai Karimun, Tual, Merauke, dan Jayapura, serta ground stations di dua lokasi, yaitu Bangka Belitung dan Manado untuk pemantauan kapal dan keamanan laut; dan (3) terselesaikannya undang-undang di bidang politik dalam rangka perwujudan lembaga demokrasi yang makin kokoh. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Kemenko Polhukam dalam periode tersebut, antara lain: (1) semakin kondusifnya kondisi keamanan dan ketertiban masyarakat yang secara umum yang kondusif; (2) menguatnya kepercayaan internasional terhadap institusi militer; dan (3) berkembangnya kinerja institusi demokrasi di Indonesia yang telah mengalami transformasi politik. Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian Anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian (Kemenko Perekonomian) dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 30,5 persen per tahun, yaitu dari Rp65,6 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp248,5 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja Kemenko Perekonomian dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 68,1 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanja Kemenko Perekonomian dalam APBN-P tahun 2006, menjadi
IV-34 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

83,3 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja Kemenko Perekonomian selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk mendukung pencapaian target utama Kemenko Perekonomian yaitu meningkatkan efektivitas koordinasi kebijakan ekonomi makro dan keuangan. Realisasi anggaran belanja Kemenko Perekonomian selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kemenko Perekonomian; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Kemenko Perekonomian; dan (3) program koordinasi kebijakan bidang perekonomian. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) tersedianya dokumen perencanaan, evaluasi, dan pelaporan, reformasi birokrasi, serta data dan sistem informasi; (2) tersedianya sarana dan prasarana yang berkualitas untuk seluruh pegawai; dan (3) tersedianya laporan hasil koordinasi kebijakan makro, kebijakan pengembangan bahan bakar nabati, kebijakan pengembangan desa mandiri energi. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Kemenko Perekonomian dalam periode tersebut, diantaranya adalah : (1) meningkatnya budaya organisasi berbasis kinerja dan kompetensi serta tata kelola organisasi yang baik; (2) meningkatnya produktifitas pegawai; dan (3) meningkatnya efektivitas koordinasi dan kebijakan ekonomi makro dan keuangan. Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat Anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 28,0 persen per tahun, yaitu dari Rp68,1 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp233,6 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, realisasi penyerapan anggaran belanja Kemenko Kesra dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan yaitu, dari 57,9 persen terhadap pagu anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 83,4 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan 3 pilar Kemenko Kesra, yaitu: (1) penanggulangan kemiskinan dan pengurangan pengangguran; (2) pengembangan dan investasi sumber daya manusia; dan (3) tanggap cepat masalah Kesra. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian target utama Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat yaitu terwujudnya koordinasi bidang kesejahteraan rakyat untuk mencapai Indonesia sejahtera, maju, mandiri, dan bermartabat. Anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya kemenko kesra; dan (2) program koordinasi pengembangan kebijakan kesejahteraan rakyat. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terwujudnya sebuah piagam pembangunan manusia Indonesia yaitu kesepakatan untuk mewujudkan masyarakat Indonesia yang lebih sejahtera, adil, dan damai; (2) terlaksananya koordinasi kebijakan dan program percepatan penuntasan wajib belajar 9 tahun, melalui kebijakan pendidikan dasar gratis; dan (3) terwujudnya program nasional penanggulangan kerawanan sosial (PNPKS). Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kemenko Kesra dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya seluruh kegiatan pendukung pelaksanaan kegiatankegiatan koordinasi bidang kesejahteraan rakyat; dan (2) meningkatnya koordinasi dalam
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV -35

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

mengembangkan dan menyerasikan kebijakan kesejahteraan rakyat dalam upaya penanggulangan kemiskinan dan pengurangan pengangguran serta tanggap cepat masalah kesejahteraan rakyat dalam rangka meningkatkan kesejahteraan rakyat. Kementerian Kebudayaan dan Pariwisata Anggaran belanja Kementerian Kebudayaan dan Pariwisata dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 29,4 persen per tahun, yaitu dari Rp609,7 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp2.209,3 miliar dalam tahun 2011. Sejalan dengan itu, realisasi penyerapan anggaran belanja Kementerian Kebudayaan dan Pariwisata dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 92,9 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Kebudayaan dan Pariwisata dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 94,7 terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja Kementerian Kebudayaan dan Pariwisata selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan pembangunan bidang kebudayaan dan pariwisata yang memiliki peran penting dalam memperbaiki struktur kehidupan bangsa. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian target utama Kementerian Kebudayaan dan Pariwisata yaitu pembangunan sektor kebudayaan yang merupakan prioritas utama dalam menunjang kehidupan berbangsa dan bernegara. Anggaran belanja Kementerian Kebudayaan dan Pariwisata selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program kesejarahan, kepurbakalaan, dan permuseuman; (2) program pengembangan pemasaran; dan (3) program pengembangan sumber daya kebudayaan dan pariwisata. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) berkembangnya perfilman nasional, baik dari segi kuantitas maupun dari segi kualitas; (2) terwujudnya pengakuan UNESCO terhadap warisan budaya tak benda Indonesia; dan (3) terbentuknya pengelolaan terpadu cagar budaya, yang dimulai dengan Kawasan Warisan Budaya Dunia Candi Borobudur dan revitalisasi 33 museum. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Kementerian Kebudayaan dan Pariwisata dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya internalisasi nilai kesejarahan dan wawasan kebangsaan yang mendukung pembangunan karakter dan jatidiri bangsa; (2) meningkatnya permintaan paket wisata nusantara; dan (3) meningkatnya kapasitas sumber daya pembangunan kebudayaan dan pariwisata. Kementerian Badan Usaha Milik Negara (BUMN) Anggaran belanja Kementerian BUMN dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami penurunan, yaitu dari Rp155,1 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp144,3 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Selain itu, penyerapan anggaran belanja Kementerian BUMN dalam periode tersebut juga mengalami penurunan, yaitu dari 78,0 persen terhadap pagu anggaran belanja Kementerian BUMN dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 55,8 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja Kementerian BUMN selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan peningkatan kualitas pengelolaan BUMN yang semakin transparan dan akuntabel. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian target utama Kementerian BUMN yaitu meningkatkan peran BUMN sebagai instrumen negara untuk peningkatan kesejahteraan rakyat berdasarkan mekanisme korporasi. Anggaran belanja Kementerian BUMN selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan kegiatan teknis lainnya Kementerian BUMN; dan (2) program pembinaan BUMN.
IV-36 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya pelayanan perkantoran; dan (2) terlaksananya pendayagunaan aset BUMN. Sementara itu, outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian BUMN dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya kapasitas dan kemampuan pembinaan BUMN; dan (2) meningkatnya penerapan best practices good corporate government (GCG) dan sistem penilaian kinerja. Kementerian Riset dan Teknologi Anggaran belanja Kementerian Riset dan Teknologi dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 14,5 persen per tahun, yaitu dari Rp342,6 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp675,4 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja Kementerian Riset dan Teknologi dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 79,3 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Riset dan Teknologi dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 95,3 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja Kementerian Riset dan Teknologi selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan pengembangan Iptek yang berperan dalam mendorong pertumbuhan ekonomi dan daya saing bangsa. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian target utama Kementerian Riset dan Teknologi yaitu meningkatkan penguasaan teknologi bangsa Indonesia. Anggaran belanja Kementerian Riset dan Teknologi selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kemenristek; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Kementerian Riset dan Teknologi; dan (3) program peningkatan kemampuan Iptek untuk penguatan sistem inovasi nasional Indonesia (SINas). Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terwujudnya peningkatan inovasi dan tingkat daya saing Indonesia dalam bentuk total factor productivity (TFP) menurut laporan World Economic Forum (WEF); (2) tersusunnya roadmap pengembangan kelembagaan Iptek untuk mendukung SINas; (3) terealisasikannya program interoperabilitas perpustakan digital yang ditujukan untuk penyediaan akses bagi komunitas Iptek ke informasi Iptek nasional maupun internasional; dan (4) terwujudnya peningkatan kinerja kerjasama riset antara universitas dengan industri di Indonesia dalam rangka terbentuknya jaringan Iptek yang semakin luas. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Riset dan Teknologi dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya dukungan manajemen bagi pelaksanaan tugas serta pelaksanaan tugas lainnya untuk meningkatkan kinerja organisasi; (2) meningkatnya pelaksanaan tugas dan fungsi Kementerian Riset dan Teknologi dalam rangka meningkatkan kinerja organisasi; dan (3) meningkatnya kualitas kelembagaan Iptek. Kementerian Lingkungan Hidup Anggaran belanja Kementerian Lingkungan Hidup dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 26,5 persen per tahun, yaitu dari Rp300,9 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp974,3 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja Kementerian Lingkungan Hidup dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 82,8 persen terhadap pagu anggaran belanja Kementerian Lingkungan Hidup dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 95,7 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja Kementerian Lingkungan Hidup selama kurun waktu

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -37

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

tersebut, terutama berkaitan dengan upaya mewujudkan perbaikan fungsi lingkungan hidup dan pengelolaan sumber daya alam yang mengarah pada pengarusutamaan prinsip pembangunan berkelanjutan. Alokasi anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian target utama Kementerian Lingkungan Hidup, yaitu terwujudnya pembangunan Indonesia berdasarkan pembangunan berkelanjutan dengan penekanan pada ekonomi hijau (green economy) untuk menahan laju kemerosotan daya tampung, daya dukung, dan kelangkaan sumber daya alam, serta mengatasi bencana lingkungan. Anggaran belanja Kementerian Lingkungan Hidup selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Lingkungan Hidup; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur negara Kementerian Lingkungan Hidup; dan (3) program pengelolaan sumber daya alam dan lingkungan hidup. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terwujudnya peningkatan kapasitas dan pengawasan pengelolaan eco-regional pada 5 wilayah, dan pelaksanaan dekonsentrasi bidang lingkungan hidup di 32 propinsi; (2) tersedianya data kondisi kerusakan hutan dan lahan pada 11 DAS prioritas dan berpotensi rawan longsor yang terkoordinasi antar K/L dan daerah terpencil mencapai 80 persen; dan (3) terlaksananya penetapan 10 peraturan perundangan dalam rangka pengendalian pencemaran udara dari emisi dan kebisingan kendaraan bermotor, serta terfasilitasinya 8 daerah (propinsi/kota) dalam rangka penyusunan peraturan daerah tentang pengendalian pencemaran udara. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Lingkungan Hidup dalam periode tersebut, diantaranya adalah : (1) meningkatnya kualitas pelayanan publik didukung dengan pengelolaan manajemen yang profesional dan akuntabel serta meningkatnya pelaksanaan tugas teknis lainnya, antara lain meliputi telaahan kebijakan dan peningkatan pengelolaan lingkungan hidup regional; (2) memadainya sarana dan prasarana kantor dalam rangka pelaksanaan tugas dan fungsi Kementerian Lingkungan Hidup; dan (3) meningkatkan perbaikan fungsi lingkungan hidup dan pengelolaan sumber daya alam dalam upaya mengendalikan perusakan dan/atau pencemaran lingkungan hidup pada pada air, lahan, udara, dan keanekaragaman hayati. Kementerian Koperasi dan UKM Anggaran belanja Kementerian Koperasi dan UKM dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 1,8 persen per tahun, yaitu dari Rp930,2 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp1.015,7 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja Kementerian Koperasi dan UKM dalam periode tersebut tidak mengalami peningkatan, yaitu sebesar 92,4 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian misi Kementerian Koperasi dan UKM yaitu Pemberdayaan koperasi dan UKM dengan pengembangan koperasi dan UKM berbasis iptek dan berdaya saing, sehingga mampu meningkatkan posisi tawar dan efisiensi dalam rangka meningkatkan produktivitas usaha koperasi dan UMKM. Anggaran belanja Kementerian Koperasi dan UKM selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Koperasi dan UKM; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Kementerian Koperasi dan UKM; dan (3) program pemberdayaan koperasi dan UMKM.

IV-38

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya penyempurnaan Undang-Undang Nomor 25 Tahun 1992 tentang Perkoperasian; (2) terwujudnya penetapan pembuat akta koperasi sebanyak 6.584 notaris; (3) terlaksananya penelaahan 92 Perda yang menghambat pembangunan koperasi dan UKM; (4) terwujudnya pengembangan pusat-pusat promosi small medium enterprises corporate (SMESCO) di 5 daerah. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Koperasi dan UKM dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya kualitas kelembagaan KUMKM dan pemahaman perkoperasian di kalangan aparat pembina dan masyarakat; (2) meningkatnya sinergitas program pemberdayaan KUKM dalam mewujudkan produksi, produktivitas, dan nilai tambah, serta daya saing KUKM di bidang produksi; (3) meningkatnya promosi, dan pemasaran produk koperasi, dan UMKM. (4) meningkatnya kualitas dan kompetensi SDM KUMKM, pemasyarakatan, dan pengembangan kewirausahaan. Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak Anggaran belanja Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 6,7 persen per tahun, yaitu dari Rp116,9 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp161,6 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan yaitu, dari 86,2 persen terhadap pagu anggaran Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 90,0 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian misi Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak yaitu untuk merumuskan kebijakan dan pedoman bagi penerapan program pengarusutamaan gender dan anak. Anggaran belanja Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak, selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program kesetaraan gender dan pemberdayaan perempuan; (2) program perlindungan anak; dan (3) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) tersusunnya rencana aksi nasional untuk mewujudkan masyarakat bersih dari pornografi; (2) tersusunnya materi komunikasi informasi dan edukasi (KIE) keseharan reproduksi bagi remaja putri; (3) terbentuknya tim pelatih dari tokoh perempuan lintas organisasi; (4) tersusunnya konsep model pusat informasi dan konsultasi perlindungan perempuan penyandang cacat; serta (5) terbentuknya jaringan forum komunikasi PUG di K/L tingkat pusat. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya jumlah dokumen perencanaan, pengembangan, dan evaluasi SDM serta penganggaran Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak yang diselesaikan tepat waktu, yang dapat terevaluasi berdasarkan tersedianya data terkini, terintegrasi, dan harmonis; (2) meningkatnya laporan evaluasi kinerja pembangunan gender dan anak yang berdasarkan data terkini, terintegrasi dan harmonis; (3) meningkatnya layanan sarana dan prasarana, keuangan, dan pengembangan SDM yang sesuai kebutuhan dan akuntabel; (4) meningkatnya jumlah kebijakan pelaksanaan pengarusutamaan gender (PUG) di bidang ekonomi; dan (5) meningkatnya jumlah kebijakan pelaksanaan perlindungan anak.
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV -39

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara Dan Reformasi Birokrasi Anggaran belanja Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi dalam kurun waktu 2006-2011 sedikit mengalami penurunan, yaitu dari Rp169,8 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp154,4 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Selain itu penyerapan anggaran belanja Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 86,7 persen terhadap pagu anggaran dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 64,3 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian misi Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi yaitu untuk mencapai sasaran pembangunan nasional bidang penciptaan tata pemerintahan yang bersih dan berwibawa. Anggaran belanja Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi dalam kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan programprogram, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian PAN dan RB; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Kementerian PAN dan RB; dan (3) program pendayagunaan aparatur negara dan reformasi birokrasi. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terundangkannya Undang-Undang Nomor 39 Tahun 2008 tentang Kementerian Negara dan UU Nomor 25 Tahun 2009 tentang Pelayanan Publik; (2) tersusunnya pedoman umum, juklak, dan juknis pelaksanaan reformasi birokrasi; (3) tersusunnya RPP tentang pelaksanaan UU Nomor 25 Tahun 2009; serta (4) terbentuknya 394 unit pelayanan terpadu satu pintu/ one stop services (OSS) di beberapa provinsi, kabupaten dan kota. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya pelaksanaan organisasi pemerintah yang proporsional, efektif dan efisien; (2) meningkatnya kualitas sarana dan prasarana internal; dan (3) meningkatnya kinerja manajemen internal. Badan Intelijen Negara Anggaran belanja Badan Intelijen Negara dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 5,5 persen, yaitu dari Rp1.012,4 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp1.323,1 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Namun demikian, penyerapan anggaran belanja Badan Intelijen Negara dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 103,5 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanja Badan Intelijen Negara dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 97,7 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pelaksanaan tugas pemerintahan di bidang intelijen dan mendukung penyelenggaraan fungsi Badan Intelijen Negara, antara lain: (1) pengkajian dan penyusunan kebijakan nasional di bidang intelijen; (2) perumusan dan pelaksanaan kebijakan tertentu di bidang intelijen; (3) pengaturan dan pengkoordinasian sistem intelijen pengamanan pimpinan nasional; (4) perencanaan dan pelaksanaan kegiatan dan/atau operasi intelijen dalam dan luar negeri; (5) pengolahan, penyusunan, dan penyampaian produk intelijen sebagai bahan pertimbangan dalam penyelenggaraan pemerintahan; dan (6) pengkoordinasian pelaksanaan, fasilitasi dan pembinaan kegiatan instansi pemerintah di bidang intelijen. Anggaran belanja Badan Intelijen Negara selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan programprogram, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis
IV-40 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

lainnya intelijen negara; (2) program pengawasan dan peningkatan akuntabilitas aparatur intelijen negara; dan (3) program pengembangan penyelidikan, pengamanan, dan penggalangan keamanan negara. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya operasi intelijen dalam negeri; (2) terlaksananya operasi kontra (pencegahan dan penangkalan) infiltrasi dan sabotase pihak lawan; dan (3) tersedianya dukungan administrasi operasi intelijen. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Badan Intelijen Negara dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya dukungan pelayanan secara teknis dan administrasi intelijen negara; (2) meningkatnya pengawasan terhadap pelaksanaan tugas di lingkungan intelijen negara; dan (3) meningkatnya pelaksanaan penyelidikan, pengamanan dan penggalangan keamanan negara. Lembaga Sandi Negara Anggaran belanja Lembaga Sandi Negara dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 1,7 persen per tahun, yaitu dari Rp690,3 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp750,6 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Penyerapan anggaran belanja Lembaga Sandi Negara dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 98,8 persen terhadap pagu anggaran belanja Lembaga Sandi Negara dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 97,0 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian visi Lembaga Sandi Negara yaitu: Terpercaya, Profesional, dan Mandiri dalam Persandian tahun 2024, serta pencapaian misi Lembaga Sandi Negara, yaitu: (1) menyusun kebijakan nasional dalam bidang persandian sektor pemerintahan dan publik; (2) menyiapkan dan meningkatkan aparatur negara yang profesional/ahli dalam bidang persandian; (3) mengoptimalkan potensi nasional dalam hal penelitian dan pengembangan di bidang persandian untuk mendukung kepentingan nasional; (4) menyelenggarakan operasional pengamanan informasi; (5) menyelenggarakan pencarian dan pengupasan informasi bersandi; dan (6) optimalisasi manajemen perkantoran secara akuntabel. Anggaran belanja Lembaga Sandi Negara selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program untuk mencapai visi dan misi tersebut, antara lain: (1) program pengembangan persandian nasional; dan (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Lembaga Sandi Negara. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya operasi siaga pengamanan gelombang frekuensi/sinyal di dalam negeri; (2) terlaksananya pengamanan informasi rahasia pada jaring komunikasi laut; (3) terdukungnya ketersediaan sistem sandi pada unit teknis persandian; serta (4) terlaksananya pengembangan sistem sandi baik dalam hal manajemen kunci, media penyimpanan, dan distribusinya. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Lembaga Sandi Negara dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya penyelenggaraan persandian sesuai kebijakan nasional; dan (2) meningkatnya pelayanan administrasi perkantoran Lembaga Sandi Negara secara akuntabel. Dewan Ketahanan Nasional Anggaran belanja Dewan Ketahanan Nasional dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 4,8 persen per tahun, yaitu dari Rp29,6 miliar dalam LKPP tahun
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV -41

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

2006, menjadi Rp37,4 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pelaksanaan tugas Dewan Ketahanan Nasional dalam penyelenggaraan pembinaan ketahanan nasional guna menjamin pencapaian tujuan dan kepentingan nasional Indonesia dan mendukung penyelenggaraan fungsi Dewan Ketahanan Nasional, yaitu (1) penetapan kebijakan dan strategi nasional dalam rangka pembinaan ketahanan nasional Indonesia; (2) penetapan kebijakan dan strategi nasional dalam rangka menjamin keselamatan bangsa dan negara; dan (3) penetapan resiko pembangunan nasional yang dihadapi untuk kurun waktu tertentu dan pengerahan sumber-sumber kekuatan bangsa dan negara dalam rangka merehabilitasi akibat dari resiko pembangunan. Sejalan dengan itu, realisasi penyerapan anggaran belanja Dewan Ketahanan Nasional dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 95,9 persen terhadap pagu anggaran belanja Dewan Ketahanan Nasional dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 96,3 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja Dewan Ketahanan Nasional selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya; dan (2) program pengembangan kebijakan ketahanan nasional. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya layanan perkantoran; (2) tersusunnya kebijakan ketahanan nasional bidang keamanan internal; (3) tersusunnya kebijakan ketahanan nasional bidang keamanan eksternal; dan (4) tersusunnya kebijakan ketahanan nasional bidang bencana skala besar. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Dewan Ketahanan Nasional dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya kelancaran pengelolaan dan kecukupan dukungan operasional pelaksanaan tugas; dan (2) meningkatnya bahan pengambilan keputusan untuk menetapkan kebijakan pembinaan ketahanan nasional yang diarahkan pada bidang keamanan internal, keamanan eksternal, dan upaya mengatasi bencana berskala besar. Badan Pusat Statistik Anggaran belanja Badan Pusat Statistik dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 20,3 persen per tahun, yaitu dari Rp912,1 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp2.294,5 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, realisasi penyerapan anggaran belanja Badan Pusat Statistik dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 94,1 persen terhadap pagu anggaran belanja Badan Pusat Statistik dalam APBN-P tahun 2006, dan menjadi 96,0 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian visi BPS yaitu Pelopor Data Statistik Terpercaya untuk Semua, serta misi BPS, yaitu: (1) memperkuat landasan konstitusional dan operasional lembaga statistik untuk penyelenggaraan statistik yang efektif dan efisien; (2) menciptakan insan statistik yang kompeten dan profesional, didukung pemanfaatan teknologi informasi mutakhir untuk kemajuan perstatistikan Indonesia; (3) meningkatkan penerapan standar klasifikasi, konsep dan definisi, pengukuran, dan kode etik statistik yang bersifat universal dalam setiap penyelenggaraan statistik; (4) meningkatkan kualitas pelayanan informasi statistik bagi semua pihak; dan (5) meningkatkan koordinasi, integrasi, dan sinkronisasi kegiatan statistik yang diselenggarakan pemerintah dan swasta, dalam kerangka Sistem Statistik Nasional (SSN) yang efektif dan efisien. Anggaran belanja BPS selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan pelaksanaan sensus ekonomi 2006, survei biaya hidup 2007, persiapan dan pelaksanaan sensus penduduk 2010,

IV-42

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

penambahan sampel survei sosial ekonomi nasional (Susenas) dan survei angkatan kerja nasional (Sakernas) serta pendataan program perlindungan sosial (PPLS 2011). Anggaran belanja Badan Pusat Statistik selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program penyediaan dan pelayanan informasi statistik; (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BPS; (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BPS; dan (4) program pengawasan dan peningkatan akuntabilitas aparatur BPS. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) tersedianya data dan informasi statistik yang dihasilkan berkualitas; (2) tersedianya data dan informasi statistik yang dihasilkan dimanfaatkan sebagai rujukan perencanaan maupun evaluasi pembangunan; (3) tersedianya sistem penegakan disiplin yang efektif; (4) tersusunnya struktur kelembagaan yang proporsional, efektif, dan efisien; (5) terpenuhinya sarana dan prasarana penunjang perkantoran; dan (6) tersusunnya laporan hasil pemeriksaan inspektorat. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Badan Pusat Statistik dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya penyediaan data dan informasi statistik yang lengkap, akurat, dan tepat waktu, serta meningkatnya pelayanan data dan informasi statistik yang efektif berbasis teknologi informasi dan komunikasi (TIK); (2) meningkatnya good governance dan clean government; (3) meningkatnya pemenuhan sarana dan prasarana yang mendukung peningkatan kinerja kegiatan teknis; dan (4) meningkatnya kualitas akuntabilitas pengelolaan administrasi keuangan dan barang menuju tertib administrasi dan opini WTP terhadap laporan keuangan. Badan Perencanaan Pembangunan Nasional (Bappenas) Anggaran belanja Bappenas dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan ratarata 29,3 persen per tahun, yaitu dari Rp198,1 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp716,7 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja Bappenas dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 81,6 persen terhadap pagu anggaran belanja Bappenas dalam APBN-P tahun 2006, dan menjadi 67,9 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian pelaksanaan tugas Bappenas dalam pelaksanaan tugas pemerintahan di bidang perencanaan pembangunan nasional dan mendukung penyelenggaraan fungsi Bappenas, antara lain: (1) penyusunan rencana pembangunan nasional; (2) koordinasi dan perumusan kebijakan di bidang perencanaan pembangunan nasional; (3) pengkajian kebijakan pemerintah di bidang perencanaan pembangunan nasional; (4) penyusunan program pembangunan sebagai bahan penyusunan rancangan anggaran pendapatan dan belanja negara yang dilaksanakan bersama-sama dengan Kementerian Keuangan; dan (5) koordinasi, fasilitasi, dan pelaksanaan pencarian sumber-sumber pembiayaan dalam dan luar negeri, serta pengalokasian dana untuk pembangunan bersama-sama instansi terkait. Anggaran belanja Bappenas selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program perencanaan pembangunan nasional; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Bappenas; dan (3) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Bappenas. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) tersusunnya dokumen rencana kerja pemerintah (RKP) dan RPJP Nasional tahun 20052025; (2) terlaksananya kajian kebijakan pembangunan nasional; (3) terwujudnya
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV -43

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

peningkatan kapasitas SDM di bidang perencanaan; serta (4) tertatanya kelembagaan dan ketatalaksanaan Kementerian PPN/Bappenas termasuk penguatan database. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Bappenas dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya kualitas rancangan rencana pembangunan dan pendanaan nasional terkait lingkup sumber daya manusia dan kebudayaan; (2) meningkatnya sarana dan prasarana aparatur Kementerian PPN/Bappenas; dan (3) meningkatnya pelaksanaan tugas manajemen kelembagaan dalam rangka mendukung tugas dan fungsi Kementerian PPN/Bappenas. Badan Pertanahan Nasional Anggaran belanja Badan Pertanahan Nasional (BPN) dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 25,0 persen per tahun, yaitu dari Rp1.211,5 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp3.695,4 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, realisasi penyerapan anggaran belanja BPN dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 76,1 persen terhadap pagu alokasi anggaran dalam APBN-P tahun 2006, dan menjadi 77,7 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian visi BPN yaitu: Menjadi lembaga yang mampu mewujudkan tanah dan pertanahan untuk sebesar-besarnya kemakmuran rakyat, serta keadilan dan keberlanjutan sistem kemasyarakatan, kebangsaan, dan kenegaraan Republik Indonesia. Anggaran belanja BPN selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program pengelolaan pertanahan nasional; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BPN; dan (3) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BPN. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya penyempurnaan peraturan perundang-undangan di bidang pertanahan; (2) terlegalisasinya aset tanah; (3) terlaksananya identifikasi tanah-tanah terindikasi terlantar sekitar 7,51 juta hektar; (4) terlaksananya penyelesaian kasus-kasus pertanahan sebanyak 5.232 kasus; serta (5) terlaksananya pengembangan LARASITA di 274 kabupaten/kota (66 persen wilayah RI). Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Badan Pertanahan Nasional dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya kualitas koordinasi, sinkronisasi dan integrasi pelaksanaan tugas dan fungsi BPN serta mutu pelayanan publik di bidang pertanahan; (2) meningkatnya kualitas dan kuantitas sarana dan prasarana BPN; (3) meningkatnya suatu kondisi yang mampu menstimulasi, mendinamisasi dan memfasilitasi pengembangan infrastruktur pertanahan secara nasional, regional dan sektoral, yang diperlukan di seluruh Indonesia; (4) meningkatnya percepatan legalisasi aset pertanahan, ketertiban administrasi pertanahan, dan kelengkapan informasi legalitas aset tanah; (5) meningkatnya pengaturan dan penataan penguasaan dan pemilikan tanah serta pemanfaatan dan penggunaan tanah secara optimal; (6) meningkatnya pengendalian penguasaan, pemilikan, penggunaan, dan pemanfaatan tanah dan pemberdayaan masyarakat dalam rangka peningkatan akses terhadap sumber ekonomi; dan (7) berkurangnya sengketa, konflik, dan perkara pertanahan serta mencegah timbulnya sengketa, konflik dan perkara pertanahan.

IV-44

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Perpustakaan Nasional Republik Indonesia Anggaran belanja Perpustakaan Nasional RI dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 25,5 persen per tahun, yaitu dari Rp138,7 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp431,9 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja Perpustakaan Nasional RI dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 96,0 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanja Perpustakaan Nasional RI dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 89,5 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja Perpustakaan Nasional RI selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas taknis lainnya Perpustakaan Nasional; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur perpustakaan nasional; dan (3) program pengembangan perpustakaan. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terwujudnya sarana kerja layanan perpustakaan nasional; (2) terlaksananya kerja sama layanan perpustakan nasional dan internasional; dan (3) terwujudnya perpustakaan masyarakat pendukung pendidikan. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Perpustakaan Nasional dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya kualitas pelayanan, pengelolaan, perencanaan, dan pelaksanaan yang ditunjang oleh pembinaan adminstrasi, dan keuangan Perpustakaan Nasional; (2) meningkatnya kualitas sarana dan prasarana gedung dan operasional peralatan kantor di lingkungan Perpustakaan Nasional; dan (3) meningkatnya layanan perpustakaan, pelestarian fisik dan kandungan naskah kuno dan budaya gemar membaca di masyarakat. Kementerian Komunikasi Dan Informatika Anggaran belanja Kementerian Komunikasi dan Informatika dalam kurun waktu 20062011 mengalami peningkatan rata-rata 22,8 persen per tahun, yaitu dari Rp1.235,7 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp3.452,3 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja Kementerian Komunikasi dan Informatika dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 85,4 persen terhadap pagu anggaran belanja Kementerian Komunikasi dan Informatika dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 76,1 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian visi Kementerian Komunikasi dan Informatika, yaitu: Terwujudnya Indonesia Informatif Menuju Masyarakat Sejahtera melalui Pembangunan Komunikasi dan Informatika Berkelanjutan, yang Merakyat dan Ramah Lingkungan, dalam Kerangka Negara Kesatuan Republik Indonesia. Alokasi anggaran belanja Kementerian Komunikasi dan Informatika selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan upaya pengembangan dan pendayagunaan telematika, dan perluasan aksesibilitas informasi dan komunikasi dalam rangka pemanfaatan telematika untuk meningkatkan kesejahteraan maupun kecerdasan warga. Anggaran belanja Kementerian Komunikasi dan Informatika selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program penyelenggaraan pos dan informatika; (2) program pengelolaan sumber daya dan perangkat pos dan informatika; dan (3) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Komunikasi dan Informatika.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -45

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya izin penyelenggaraan penyiaran televisi yang diterbitkan tepat waktu; (2) tersusunnya kebijakan dan regulasi di bidang penyiaran; (3) tersusunnya dokumen/ laporan rumusan dan pelaksanaan kebijakan, bimbingan teknis dan evaluasi di bidang standardisasi teknik komunikasi radio; serta (4) tersedianya akses informasi dan layanan informasi melalui media. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Komunikasi dan Informatika dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya ketersediaan layanan pos dan informatika; (2) meningkatnya pengelolaan sumber daya informatika yang optimal untuk mendukung pencapaian tingkat penetrasi internet 50 persen, layanan broadband 30 persen, dan siaran tv digital 35 persen; dan (3) meningkatnya kualitas pelayanan teknis dan administrasi. Badan Pengawas Obat Dan Makanan (BPOM) Anggaran belanja BPOM dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 25,2 persen per tahun, yaitu dari Rp302,3 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp928,8 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja BPOM dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 92,4 persen terhadap pagu anggaran belanja BPOM dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 91,7 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian visi BPOM, yaitu: Menjadi Institusi Pengawas Obat dan Makanan yang Inovatif, Kredibel dan Diakui Secara Internasional untuk Melindungi Masyarakat. Anggaran belanja BPOM selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BPOM; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BPOM; dan (3) program pengawasan obat dan makanan. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) tersampaikannya informasi obat dan makanan secara up to date; (2) terlaksananya pemeriksaan sarana produksi dan distribusi obat dan makanan; (3) terwujudnya standar keamanan makanan dan obat; dan (4) tersusunnya regulasi, pedoman, standar obat tradisional. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja BPOM dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya koordinasi perencanaan pembinaan, pengendalian terhadap program, administrasi dan sumber daya di lingkungan BPOM sesuai dengan standar sistem manajemen mutu; (2) meningkatnya ketersediaan sarana dan prasarana yang dibutuhkan oleh BPOM; dan (3) meningkatnya efektifitas pengawasan obat dan makanan dalam rangka melindungi masyarakat. Lembaga Ketahanan Nasional (Lemhanas) Anggaran belanja Lemhanas dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan ratarata 26,5 persen per tahun, yaitu dari Rp72,3 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp233,6 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, realisasi penyerapan anggaran belanja Lemhanas dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 91,4 persen terhadap pagu anggaran belanja Lemhanas dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 66,1 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Alokasi anggaran tersebut digunakan untuk pencapaian

IV-46

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

visi Lemhanas, yaitu: Terwujudnya Pimpinan Tingkat Nasional yang Mendukung Terciptanya Ketahanan Nasional yang Tangguh, Komprehensif, Integral dan Holistik Berlandaskan Pancasila, UUD Negara Republik Indonesia Tahun 1945, dan Negara Kesatuan Republik Indonesia serta Sesanti Bhinneka Tunggal Ika. Anggaran belanja Lemhanas selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Lemhanas; (2) program pengawasan dan peningkatan akuntabilitas aparatur Lemhanas; dan (3) program pengembangan ketahanan nasional. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya penyiapan program rancang bangun dan pengembangan program aplikasi pengolahan data berbasis teknologi informasi; (2) terselenggaranya penyampaian berita dan informasi serta database informasi kehumasan secara online dan up to date; (3) terselenggaranya hubungan kerjasama dalam dan luar negeri (bilateral dan multilateral); (4) terselenggaranya program pendidikan program reguler angkatan (PPRA). Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Lemhanas dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya kelancaran dan kecukupan dukungan pelaksanaan tugas dan operasional Lemhanas; (2) meningkatnya akuntabilitas pelaksanaan tugas dan fungsi Lemhanas; dan (3) meningkatnya kualitas pelaksanaan pendidikan pimpinan tingkat nasional secara efektif dan efisien serta optimal yang dapat dipertanggungjawabkan. Badan Koordinasi Penanaman Modal (BKPM) Anggaran belanja BKPM dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 22,8 persen per tahun, yaitu dari Rp183,2 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp510,9 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja BKPM dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 64,9 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanja BKPM dalam APBN-P tahun 2006, dan menjadi 88,2 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Alokasi anggaran tersebut digunakan untuk pencapaian arah kebijakan BKPM, yaitu: (1) memperkuat kontribusi penanaman modal terhadap perekonomian nasional; (2) mendorong terciptanya iklim penanaman modal yang berdaya saing, kondusif, dan responsif baik terhadap perubahan lingkungan lokal maupun global; dan (3) mendorong kegiatan penanaman modal untuk mengatasi masalah-masalah pengangguran, peningkatan perekonomian daerah, dan pengembangan sektor UMKM. Anggaran belanja BKPM selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan kebijakan memperkuat kontribusi penanaman modal terhadap perekonomian nasional; mendorong terciptanya iklim penanaman modal yang berdaya saing, kondusif, dan responsif baik terhadap perubahan lingkungan lokal maupun global. Anggaran belanja BKPM selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BKPM; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BKPM; dan (3) program peningkatan daya saing penanaman modal. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) tersusunnya laporan hasil pengawasan/pemeriksaan (LHP) fungsional yang berkualitas secara tepat waktu; (2) terhimpunnya produk hukum penanaman modal dari instansi tingkat pusat dan daerah; (3) tercapainya peningkatan sarana dan prasarana kerja di pusat dan daerah; serta (4) terlaksananya pendistribusian pencitraan investasi Indonesia.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -47

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja BKPM dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya kualitas dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya di BKPM; dan (2) meningkatnya kualitas kajian dan usulan kebijakan, informasi potensi, dan fasilitasi pengembangan usaha untuk mendorong peningkatan daya saing penanaman modal. Badan Narkotika Nasional (BNN) Anggaran belanja BNN dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 27,9 persen per tahun, yaitu dari Rp285,7 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp977,0 milar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja BNN dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 116,9 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanja BNN dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 93,7 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian visi BNN, yaitu: Menjadi Lembaga yang Profesional dan Mampu Berperan Sebagai Focal Point Indonesia di Bidang Pencegahan dan Pemberantasan Penyalahgunaan dan Peredaran Gelap Narkotika, Psikotropika, Prekursor dan Bahan Adiktif Lainnya di Indonesia. Anggaran belanja BNN selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan: (1) kegiatan penyusunan dan pelaksanaan kebijakan nasional mengenai pencegahan dan pemberantasan penyalahgunaan dan peredaran gelap narkotika dan prekursor narkotika; dan (2) kegiatan pencegahan dan pemberantasan penyalahgunaan dan peredaran gelap narkotika dan prekursor narkotika. Anggaran belanja BNN selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BNN; dan (2) program pencegahan dan pemberantasan penyalahgunaan dan peredaran gelap narkoba (P4GN). Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terwujudnya peningkatan peralatan sistem dan jaringan informasi pencegahan dan pemberantasan penyalahgunaan dan peredaran gelap narkoba (P4GN); (2) terwujudnya peningkatan layanan uji narkotika, psikotropika, dan prekursor; (3) terbentuknya kader penyuluh anti narkoba; serta (4) terbangunnya pusat rehabilitasi. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja BNN dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya akuntabilitas kinerja dan keuangan Badan Narkotika Nasional; dan (2) menurunnya angka penyalahgunaan dan peredaran gelap narkoba. Kementerian Pembangunan Daerah Tertinggal (Kementerian PDT) Anggaran belanja Kementerian PDT dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 40,6 persen per tahun, yaitu dari Rp230,2 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp1.263,4 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja Kementerian PDT dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan yang sangat signifikan, yaitu dari 46,9 persen terhadap pagu anggaran belanja Kementerian PDT dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 98,5 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian visi Kementerian PDT, yaitu Terwujudnya Daerah Tertinggal Sebagai Daerah yang Maju dan Setaraf dengan Daerah Lain di Indonesia. Anggaran belanja Kementerian PDT selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian PDT; dan (2) program percepatan pembangunan daerah tertinggal.

IV-48

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terwujudnya fasilitas bantuan peningkatan infrastruktur kesehatan di daerah tertinggal; (2) terwujudnya fasilitas penguatan kelembagaan pemerintah daerah dan mengalami peningkatan indeks good governance; (3) terlaksananya fasilitasi pendidikan, keaksaraan, alternatif dan pelatihan ketrampilan di daerah tertinggal; serta (4) terlaksananya rencana aksi terpadu wilayah strategis. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian PDT dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya efektivitas koordinasi perencanaan program dan anggaran di lingkungan Kementerian PDT; dan (2) terlaksananya formulasi kebijakan, koordinasi pelaksanaan kebijakan, fasilitasi, monitoring dan evaluasi pelaksanaan kebijakan percepatan pembangunan di bidang pengembangan sumber daya yang meliputi urusan pendidikan, kesehatan, dan pemanfaatan teknologi terapan. Badan Kependudukan Dan Keluarga Berencana Nasional (BKKBN) Anggaran belanja BKKBN dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan ratarata 31,5 persen per tahun, yaitu dari Rp637,5 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp2.506,4 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja BKKBN dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 95,5 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanja BKKBN dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 97,9 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian misi BKKBN, yaitu: Mewujudkan Pembangunan Berwawasan Kependudukan dan Mewujudkan Keluarga Kecil Bahagia Sejahtera. Alokasi anggaran belanja BKKBN selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan pemenuhan permintaan masyarakat akan pelayanan KB dan kesehatan reproduksi yang berkualitas dalam upaya menurunkan angka kelahiran, angka kematian ibu, bayi dan anak, serta penanggulangan masalah kesehatan reproduksi. Anggaran belanja BKKBN selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program kependudukan dan KB; (2) program pelatihan dan pengembangan BKKBN; dan (3) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BKKBN. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) tersedianya sarana dan prasarana klinik KB pemerintah dan swasta; (2) terciptanya grand design pengendalian penduduk dan kebijakan sektor pembangunan berwawasan kependudukan; (3) terwujudnya komitmen stakeholders dalam program kependudukan dan KB; dan (4) terlaksananya jejaring pelayanan KB jalur pemerintah. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja BKKBN dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) tercapainya penduduk tumbuh seimbang; dan (2) meningkatnya kualitas pelaksanaan pelatihan SDM aparatur, serta penelitian program kependudukan dan KB; dan (3) meningkatnya dukungan manajemen dalam rangka penyelenggaraan program kependudukan dan KB. Komisi Nasional Hak Asasi Manusia (Komnas HAM) Anggaran belanja Komnas HAM dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 9,9 persen per tahun, yaitu dari Rp36,6 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp58,6 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja Komnas HAM dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 83,6 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanja Komnas HAM dalam APBN-P tahun 2006, menjadi
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV -49

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

90,7 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja Komnas HAM selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan upaya pencegahan dan penanggulangan segala bentuk kekerasan terhadap perempuan serta perlindungan penegakan dan pemajuan HAM. Anggaran belanja Komnas HAM selama kurun waktu tersebut untuk melaksanakan program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Komnas HAM. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) tersusunnya rekomendasi terkait dengan pembentukan, perubahan, dan pencabutan peraturan perundang-undangan yang berhubungan dengan HAM; (2) tersusunnya laporan hasil client feedback survey; (3) terwujudnya aplikasi pengaduan online dan database pengaduan; (4) tersusunnya rekomendasi yang ditindaklanjuti terkait peraturan perundangundangan yang relevan bagi perlindungan HAM. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Komnas HAM dalam periode tersebut adalah meningkatnya dukungan manajemen pelaksanaan tugas teknis Komnas HAM. Badan Meteorologi, Klimatologi Dan Geofisika (BMKG) Anggaran belanja BMKG dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan ratarata 20,3 persen per tahun, yaitu dari Rp521,8 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp1.317,3 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja BMKG dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 97,7 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanja BMKG dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 93,5 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian visi BMKG, yaitu: Terwujudnya BMKG yang Tanggap dan Mampu Memberikan Pelayanan Meteorology, Klimatologi Kualitas Udara dan Geofisika yang Handal Guna Mendukung Keselamatan dan Keberhasilan Pembangunan Nasional serta Berperan Aktif di Tingkat Internasional, dan misi BMKG, yaitu: (1) mengamati dan memahami fenomena meteorologi, klimatologi, kualitas udara dan geofisika; (2) menyediakan data dan informasi meteorologi, klimatologi, kualitas udara dan geofisika yang handal dan terpercaya; (3) melaksanakan dan mematuhi kewajiban internasional dalam bidang meteorologi, klimatologi, kualitas udara, dan geofisika; dan (4) mengkoordinasikan dan memfasilitasi kegiatan di bidang meteorologi, klimatologi, kualitas udara, dan geofisika. Anggaran belanja BMKG selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program pengembangan dan pembinaan meteorologi, klimatologi dan geofisika; dan (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BMKG. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) tersedianya informasi cuaca penerbangan; (2) terwujudnya peningkatan climate and weather service capacity; dan (3) tersedianya layanan perkantoran. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja BMKG dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya koordinasi perencanaan, pembinaan, pengendalian terhadap program, administrasi, dan sumber daya di lingkungan BMKG; dan (2) meningkatnya kualitas, dan kuantitas, serta jangkauan pelayanan jasa dan informasi di bidang meteorologi.

IV-50

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Komisi Pemilihan Umum (KPU) Anggaran belanja KPU dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 26,0 persen per tahun, yaitu dari Rp318,1 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp1.009,4 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja KPU dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 47,5 persen terhadap pagu anggaran belanja KPU dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 78,9 terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian (target, misi, sasaran) KPU yaitu: (1) membangun lembaga penyelenggara pemilihan umum yang memiliki kompetensi, kredibilitas dan kapabilitas dalam menyelenggarakan pemilihan umum; (2) menyelenggarakan pemilihan umum untuk memilih anggota Dewan Perwakilan Rakyat, Dewan Perwakilan Daerah, Dewan Perwakilan Rakyat Daerah, Presiden, dan Wakil Presiden serta Kepala Daerah dan Wakil Kepala Daerah secara langsung, umum, bebas, rahasia, jujur, adil, akuntabel, edukatif dan beradab; (3) meningkatkan kualitas penyelenggaraan pemilihan umum yang bersih, efisien, dan efektif; (4) melayani dan memperlakukan setiap peserta pemilihan umum secara adil, dan setara, serta menegakkan peraturan pemilihan umum secara konsisten, sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku; dan (5) meningkatkan kesadaran politik rakyat untuk berpartisipasi aktif dalam pemilihan umum demi terwujudnya cita-cita masyarakat Indonesia yang demokratis. Anggaran belanja KPU selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya KPU; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur KPU; dan (3) program penguatan kelembagaan demokrasi dan perbaikan proses politik. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) tersedianya layanan perkantoran; (2) tersedianya sarana dan prasarana perkantoran; (3) terlaksananya penyelesaian dan bantuan hukum terkait sengketa pemilu; dan (4) terlaksananya sosialisasi penyelenggaraan pemilu. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja KPU dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya kualitas dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya; (2) memadainya sarana dan prasarana operasionalisasi KPU; dan (3) meningkatnya kapasitas dan kredibilitas organisasi penyelenggara pemilu dan pemilihan kepala daerah di KPU, KPU Provinsi, dan KPU Kabupaten/Kota. Mahkamah Konstitusi (MK) Anggaran belanja MK dalam kurun waktu 2006-2010 mengalami peningkatan rata-rata 7,1 persen per tahun, yaitu dari Rp204,6 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp288,0 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja MK dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 87,9 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanja MK dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 89,6 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja MK selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan penanganan perkara konstitusi, kesadaran berkonstitusi dan peningkatan sarana dan prasarana aparatur Mahkamah Konstitusi. Anggaran belanja Mahkamah Konstitusi selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Mahkamah Konstitusi; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Mahkamah Konstitusi; dan (3) program penanganan perkara konstitusi.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -51

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terselesaikannya 230 permohonan perkara Pemilukada; (2) terlaksananya pengujian undang-undang 120 perkara; (3) terwujudnya jaringan video conference di 34 perguruan tinggi pada 28 provinsi; serta (4) terselenggaranya 14 Focus Group Discusion. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja MK dalam periode tersebut, diantaranya adalah : (1) meningkatnya dukungan administrasi umum yang modern dan terpercaya; (2) meningkatnya kualitas pelayanan yang didukung dengan sarana dan parasarana yang memadai; (3) meningkatnya penyelesaian perkara konstitusi yang tepat waktu, transparan dan akuntabel; dan (4) meningkatnya konstitusionalitas masyarakat dan budaya sadar berkonstitusi. Pusat Pelaporan Dan Analisis Transaksi Keuangan (PPATK) Anggaran belanja PPATK dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan ratarata 24,4 persen per tahun, yaitu dari Rp33,0 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp98,3 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja PPATK dalam periode tersebut mengalami peningkatan, dari 44,6 persen terhadap pagu anggaran belanja PPATK dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 55,9 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja PPATK selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan upaya guna mendukung terciptanya rezim anti pencucian uang di Indonesia, dan membantu penegakan hukum dalam mencegah dan memberantas tindak pidana pencucian utang (TPPU). Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian target utama PPATK, yaitu terciptanya rezim anti pencucian uang di Indonesia. Anggaran belanja PPATK selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pencucian uang (TPPU) dan pendanaan terorisme; (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya PPATK; dan (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur PPATK. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) tercapainya peningkatan jumlah penyedia jasa keuangan pelapor (PJK) dan jumlah laporan transaksi keuangan mencurigakan (LTKM) serta laporan transaksi keuangan tunai (LTKT), yang diikuti dengan meningkatnya pencapaian jumlah hasil analisis yang disampaikan oleh PPATK kepada aparat penegak hukum; (2) terlaksananya perluasan kerjasama antar lembaga/institusi baik domestik maupun internasional dalam upaya pencegahan dan pemberantasan TPPU yang tercermin dalam beberapa nota kesepahaman (MoU) yang telah ditandatangani; (3) terwujudnya penerapan kebijakan di bidang kepegawaian, mengikutsertakan dalam berbagai pelatihan sebagai upaya peningkatan capacity building bagi pegawai PPATK; (4) terlaksananya pengembangan teknologi informasi dan pengolahan data PPATK, antara lain dengan terbentuknya network dan situs PPATK, terbangunnya Data Mining System, pembangunan Disaster Recovery Center (DRC), pengembangan program New Traces, dan pembangunan AML E-Learning; dan (5) meningkatnya pemahaman di kalangan aparat penegak hukum, PJK, akademisi, wartawan, dan masyarakat luas tentang undang-undang TPPU. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja PPATK dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya partisipasi pihak terkait dalam upaya pencegahan dan pemberantasan TPPU dan pendanaan terorisme di Indonesia; (2) meningkatnya dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis PPATK yang berkualitas; dan
IV-52 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

(3) meningkatnya sarana dan prasarana untuk mendukung pelaksanaan tugas pokok dan fungsi PPATK. Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia (LIPI) Anggaran belanja LIPI dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 9,2 persen per tahun, yaitu dari Rp396,6 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp616,7 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja LIPI dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan yang sangat signifikan, yaitu dari 58,2 persen terhadap pagu anggaran belanja LIPI dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 99,3 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja LIPI selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan upaya mengeluarkan Indonesia dari priority watch list countries dan upaya meningkatkan citra bangsa di bidang ilmu pengetahuan dan teknologi di tingkat regional dan internasional. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian target utama LIPI yaitu meningkatkan citra bangsa di bidang ilmu pengetahuan dan teknologi di tingkat regional dan internasional. Realisasi anggaran belanja LIPI selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) kebijakan penelitian dan pengembangan sebagai respon untuk pengembangan ilmu dan kebijakan nasional di bidang ilmu pengetahuan dan teknologi, serta upaya meningkatkan citra bangsa di bidang ilmu pengetahuan dan teknologi di tingkat regional dan internasional; (2) kebijakan pembinaan dan pengembangan kelembagaan yang merupakan respon terhadap tuntutan peningkatan kompetensi inti; dan (3) kebijakan peningkatan pelayanan jasa ilmu pengetahuan dan teknologi secara inovatif yang dapat memobilisasi berbagai sumber daya yang ada di LIPI, kalangan dunia usaha dan pemerintah pada umumnya. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terdaftarnya 122 hak paten; (2) terlaksananya repositori dan diseminasi informasi ilmiah terhadap 5.843 karya ilmiah yang dihasilkan; (3) terlaksananya peningkatan sarana dan prasarananya, baik berupa aset berwujud (tangible) maupun aset kekayaan intelektual (intangible); (4) terlaksananya peran aktif dalam pembangunan 13 kebun raya; dan (5) tercapainya koleksi ilmiah keanekaragaman hayati (flora, fauna, dan mikroba) terbesar di asia dengan koleksi antara lain: (1) koleksi spesimen ilmiah sebanyak 862 koleksi, 439 jenis, 166 famili, dan 1 spesies baru; (2) koleksi bidang zoologi sebanyak 3.004.800 koleksi, 6.136 tipe; serta (3) koleksi biota laut sebanyak 55.757 spesimen, 630 jenis. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja LIPI dalam periode tersebut, diantaranya adalah : (1) Menjadikan Indonesia tidak lagi sebagai priority watch list countries; (2) meningkatnya citra bangsa di bidang ilmu pengetahuan dan teknologi di tingkat regional dan internasional; (3) meningkatnya kesiapan sarana/prasarana penelitian; dan (4) meningkatnya kemampuan penelitian, pengembangan dan pemanfaatan iptek. Badan Tenaga Nuklir Nasional (BATAN) Anggaran belanja BATAN dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan ratarata 19,2 persen per tahun, yaitu dari Rp250,9 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp603,4 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja BATAN dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 99,0 persen terhadap pagu anggaran belanja BATAN dalam APBN-P tahun 2006, dan menjadi 95,5 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja BATAN selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan penelitian, pengembangan, dan penerapan iptek nuklir
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV -53

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

yang meliputi energi nuklir, isotop, dan radiasi (enisora), penataan kelembagaan iptek nuklir, penguatan jaringan kelembagaan iptek dan pengembangan sumber daya iptek baik sumber daya manusia maupun sumber daya lainnya. Anggaran belanja BATAN selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program penelitian pengembangan dan penerapan energi nuklir, isotop dan radiasi; dan (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BATAN. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) tersusunnya 5 dokumen pengembangan teknologi bahan bakar nuklir; (2) tersusunnya 6 modul prototipe SIK reaktor reset dan daya kesehatan dan industri; (3) tersusunnya 5 dokumen kajian teknologi reaktor dan energi nuklir; (4) tersusunnya peta digital eksplorasi BGN di Kalan; (5) tersusunnya 9 dokumen pengembangan teknologi radioisotop untuk aplikasi medik; (6) tersusunnya 6 paket revitalisasi dan pendayagunaan reaktor, instalasi dan fasilitas nuklir RSG-GAS; (7) tersusunnya 3 dokumen penyiapan infrastruktur dasar pendukung pembangunan PLTN; serta (8) tersusunnya 9 laporan evaluasi dan analisis dampak lingkungan serta radioekologi kelautan. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja BATAN dalam periode tersebut, diantaranya adalah : (1) meningkatnya kinerja manajemen kelembagaan mendukung program litbang energi nuklir, isotop dan radiasi; dan (2) meningkatnya peran iptek nuklir dalam mendukung program pembangunan nasional. Badan Pengkajian Dan Penerapan Teknologi (BPPT) Anggaran belanja BPPT dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 18,9 persen per tahun, yaitu dari Rp413,4 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp983,8 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja BPPT dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 104,0 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanja BPPT dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 101,3 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja BPPT selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan pengkajian dan penerapan teknologi sesuai dengan kebutuhan dan aspirasi masyarakat/industri. Anggaran belanja BPPT selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BPPT; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BPPT; dan (3) program pengkajian dan penerapan teknologi. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) tersedianya laboratorium BPPT terpadu untuk mendukung sistem inovasi nasional dan P3IPTEK; (2) tersusunnya laporan optimasi pengembangan dan pemanfaatan teknologi energi; (3) tersusunnya rekomendasi untuk meningkatkan efisiensi dan efektifitas litbang untuk mendukung kemandirian industri nasional; dan (4) terlaksananya pemeliharaan, pemanfaatan, dan pengembangan pilot plant tsunami buoy dalam program nasional InaTEWS sejumlah 17 buoy. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja BPPT dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya kualitas pengkajian dan penerapan teknologi sesuai dengan kebutuhan dan aspirasi masyarakat/industri; dan (2) meningkatnya kualitas pengkajian dan penerapan teknologi sesuai dengan kebutuhan dan aspirasi masyarakat/ industri.

IV-54

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Lembaga Penerbangan dan Antariksa Nasional (LAPAN) Anggaran belanja LAPAN dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan ratarata 23,4 persen per tahun, yaitu dari Rp162,5 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp465,5 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, realisasi penyerapan anggaran belanja LAPAN dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 94,0 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanja LAPAN dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 93,1 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja LAPAN selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan pengembangan teknologi penerbangan dan antariksa. Anggaran belanja LAPAN selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya LAPAN; dan (2) program pengembangan teknologi penerbangan dan antariksa. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya promosi/sosialisasi/penyuluhan program/kebijakan/kegiatan litbang LAPAN serta publikasi dokumen; (2) tersusunnya dokumen perencanaan jangka menengah (renstra, rencana tindak); (3) tersusunnya laporan keuangan (SAI dan SABMN) LAPAN dan satuan kerja tepat waktu; (4) terlaksananya kajian akademik sebagai bahan DELRI (delegasi RI) pada pertemuan internasional; (5) tersusunnya model/makalah tentang atmosfer, iklim, kualitas udara dan dampak lingkungan atmosfer; serta (6) tersedianya informasi spasial penginderaan jauh yang dapat di akses terkait pemantauan dan sumber daya alam, mitigasi bencana dan hankam. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja LAPAN dalam periode tersebut, diantaranya adalah : (1) meningkatnya kualitas dukungan manajemen bagi koordinasi dan pelayanan perencanaan, kepegawaian, aset, keuangan, pengawasan dan komunikasi/pelayanan masyarakat untuk mendukung kinerja LAPAN ; (2) meningkatnya kapasitas penguasaan teknologi roket, satelit dan penerbangan, serta pemanfaatannya dalam mendukung kemandirian, keutuhan NKRI dan pembangunan nasional; (3) meningkatnya kapasitas kemandirian dan produksi dan layanan data/informasi penginderaan jauh untuk pengguna berbagai sektor pembangunan; dan (4) meningkatnya kapasitas produksi dan layanan data/ informasi sains atmosfer dan antariksa serta bahan kebijakan nasional kedirgantaraan pemanfaatan informasi sain atmosfer dan antariksa. Badan Koordinasi Survei Dan Pemetaan Nasional (Bakosurtanal) Anggaran belanja Bakosurtanal dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 28,6 persen per tahun, yaitu dari Rp144,9 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp510,4 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja Bakosurtanal dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 89,0 persen terhadap pagu anggaran belanja Bakosurtanal dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 66,7 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja Bakosurtanal selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan pemetaan dasar nasional, infrastruktur data spasial nasional, serta sumberdaya survei dan pemetaan nasional. Anggaran belanja Bakosurtanal selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan programprogram, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya bakosurtanal; dan (2) program survei dan pemetaan nasional.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -55

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) tersusunnya peta rupa bumi : skala 1:250.000 sebanyak 306 nomor lembar peta (NLP), skala 1:50.000 sebanyak 2180 NLP, skala 1:25.000 sebanyak 1774 NLP ; (2) tersusunnya peta kelautan dan kedirgantaraan : skala 1:250.000 sebanyak 81 NLP, skala 1:50.000 sebanyak 340 NLP, skala 1:25.000 sebanyak 1774 NLP; (3) tersusunnya peta tematik darat: skala 1:2.500.000 sebanyak 6 NLP, skala 1:1.000.000 sebanyak 72 NLP, skala 1:250.000 sebanyak 283 NLP; skala 1:50.000 sebanyak 662 NLP, skala 1:25.000 sebanyak 7 NLP; serta (4) tersusunnya peta tematik laut : skala 1:1.000.000 sebanyak 72 NLP, skala 1:250.000 sebanyak 196 NLP; skala 1:50.000 sebanyak 160 NLP. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Bakosurtanal dalam periode tersebut, diantaranya adalah : (1) meningkatnya tata pemerintahan yang baik, bersih, berwibawa, profesional, bertanggung jawab, efisien dan efektif melalui pembinaan dalam perencanaan, pengawasan, perbendaharaan sumber daya manusia, peraturan perundang-undangan, penelitian dan pengembangan; dan (2) meningkatnya pemanfaatan peta dasar dalam mendukung pembangunan nasional. Badan Standarisasi Nasional (BSN) Anggaran belanja BSN dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 21,7 persen per tahun, yaitu dari Rp31,1 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp82,8 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, realisasi penyerapan anggaran belanja BSN dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan yang sangat signifikan, yaitu dari 47,0 persen terhadap pagu anggaran belanja BSN dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 84,5 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian misi BSN, yaitu: (1) mengembangkan Standar Nasional Indonesia (SNI); (2) mengembangkan sistem penerapan standar dan penilaian kesesuaian; (3) meningkatkan persepsi masyarakat dan partisipasi pemangku kepentingan dalam bidang standardisasi dan penilaian kesesuaian; dan (4) mengembangkan kebijakan dan peraturan perundang-undangan standardisasi dan penilaian kesesuaian. Anggaran belanja BSN selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan programprogram, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BSN; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BSN; dan (3) program pengembangan standardisasi nasional. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) tersusunnya laporan tata usaha perkantoran; (2) tersusunnya paket layanan akreditasi laboratorium dan lembaga inspeksi; dan (3) terlaksananya pengadaan peralatan kerja. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja BSN dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya kualitas layanan pelaksanaan tupoksi BSN; (2) meningkatnya sarana dan prasarana aparatur untuk pelaksanaan tugas dan fungsi; dan (3) meningkatnya jumlah SNI yang memenuhi kebutuhan pemangku kepentingan. Badan Pengawas Tenaga Nuklir (BAPETEN) Alokasi anggaran belanja BAPETEN dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 10,3 persen per tahun, yaitu dari Rp46,9 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp76,8 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja BAPETEN dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan yang sangat signifikan,

IV-56

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

yaitu dari 18,6 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanja BAPETEN dalam APBN-P tahun 2006, dan menjadi 93,5 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian visi BAPETEN, yaitu: Melaksanakan Pengawasan Tenaga Nuklir Secara profesional. Anggaran belanja BAPETEN selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BAPETEN; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BAPETEN; dan (3) program pengawasan pemanfaatan tenaga nuklir. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya layanan perkantoran; (2) tersusunnya laporan peningkatan sarana dan prasarana lembaga; dan (3) tersusunnya laporan penyelenggaraan pelayanan perizinan fasilitas radiasi dan zat radioaktif. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja BAPETEN dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya tata kelola kepemerintahan yang baik (good governance) sebagai pendukung pelaksanaan pengawasan pemanfatan tenaga nuklir; (2) meningkatnya kapasitas sarana dan prasarana dalam rangka mendukung pengawasan pemanfaatan tenaga nuklir; dan (3) meningkatnya rumusan kebijakan pengawasan dalam bentuk hasil kajian yang handal untuk mendukung pengawasan dan tersedianya peraturan perundangan yang harmonis untuk mendukung pengawasan fasilitas radiasi dan instalasi nuklir sesuai dengan regulasi nasional. Lembaga Administrasi Negara (LAN) Anggaran belanja LAN dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 14,2 persen per tahun, yaitu dari Rp126,0 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp244,6 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja LAN dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 84,6 persen terhadap pagu anggaran belanja LAN dalam APBN-P tahun 2006, dan menjadi 94,6 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian tugas dan fungsi LAN yaitu: mendukung pelaksanaan tugas pemerintahan di bidang administrasi negara, yang mencakup tatanan organisasi pemerintahan negara dan manajemen pemerintahan negara, memberikan kontribusi nyata dalam pengembangan kapasitas aparatur negara dan sistem administrasi negara. Realisasi anggaran belanja LAN selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya LAN; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur LAN; dan (3) program pengkajian administrasi negara dan diklat aparatur negara. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) tersusunnya dokumen/pedoman/laporan di bidang administrasi kerjasama luar negeri; (2) terlaksananya rehabilitasi gedung kantor; dan (3) tersusunnya rekomendasi kebijakan/ pedoman/model/buku di bidang hukum administrasi negara. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja LAN dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya pengembangan organisasi berbasis kinerja; (2) meningkatnya kualitas sarana dan prasarana; dan (3) meningkatnya ketepatan perencanaan dan pelaksanaan kajian dan litbang.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -57

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Arsip Nasional Republik Indonesia Anggaran belanja Arsip Nasional RI dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 12,6 persen per tahun, yaitu dari Rp83,9 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp152,2 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja Arsip Nasional RI dalam periode tersebut juga mengalami penurunan, yaitu dari 103,2 persen terhadap pagu anggaran belanja Arsip Nasional RI dalam APBN-P tahun 2006, dan menjadi 91,5 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian misi Arsip Nasional RI yaitu (1) memberdayakan arsip sebagai tulang punggung manajemen pemerintahan; (2) memberdayakan arsip sebagai bukti akuntabilitas kinerja aparatur; (3) memberdayakan arsip sebagai alat bukti sah di pengadilan; (4) melestarikan arsip sebagai memori kolektif dan jati diri bangsa serta bahan bukti pertanggungjawaban nasional; serta (5) menyediakan arsip dan memberikan akses kepada publik untuk kepentingan pemerintahan dan kemasyarakatan demi kemaslahatan bangsa. Anggaran belanja Arsip Nasional RI selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan pembinaan kearsipan secara nasional terhadap pencipta arsip tingkat pusat dan daerah, arsip daerah provinsi, arsip daerah kabupaten/kota, dan arsip perguruan tinggi serta penelitian dan pengembangan serta penyelenggaraan pendidikan dan pelatihan kearsipan. Realisasi anggaran belanja Arsip Nasional RI selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Arsip Nasional Republik Indonesia; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Arsip Nasional Republik Indonesia; dan (3) program penyelenggaraan kearsipan nasional. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya uji coba implementasi aplikasi sistem kearsipan nasional berbasis teknologi informasi dan komunikasi di Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokasi, Kementerian Komunikasi dan Informatika, Badan Kepegawaian Negara, Kementerian Sekretariat Negara, Kementerian Agama, Lembaga Administrasi Negara, Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan, serta Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi; (2) terlaksananya pengadaan sistem barcode dan CCTV untuk pengamanan arsip; (3) tersedianya sarana pendukung kendaraan penyelamatan arsip (rescue), ambulan dan vacuum freeze dry chamber dalam rangka penyelamatan arsip yang terkena bencana. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Arsip Nasional RI dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya efektivitas koordinasi perencanaan program dan kegiatan, peraturan perundang-undangan kearsipan serta pembinaan dan pelayanan administrasi dan sumber daya di lingkungan Arsip Nasional Republik Indonesia; (2) meningkatnya efektivitas pemenuhan sarana dan prasarana kantor untuk mendukung layanan arsip; (3) meningkatnya pembinaan kearsipan yang efektif dan efisien secara nasional; (4) meningkatnya penyelamatan dan pelestarian arsip/dokumen negara secara efektif dan efisien; dan (5) meningkatnya pengelolaan arsip/dokumen negara yang berbasis teknologi informasi dan komunikasi. Badan Kepegawaian Negara (BKN) Anggaran belanja BKN dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 15,7 persen per tahun, yaitu dari Rp228,5 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp474,6 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja BKN dalam

IV-58

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 96,3 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanja BKN dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 78,0 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Alokasi anggaran tersebut digunakan untuk pencapaian misi BKN yaitu: Menyelenggarakan Manajemen PNS berbasis Kompetensi untuk Mewujudkan PNS yang Profesional, Netral dan Sejahtera. Anggaran belanja BKN selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan pengkajian dan kebijakan nasional di bidang kepegawaian, penyelenggaraan koordinasi identifikasi kebutuhan pendidikan dan pelatihan, pengawasan dan pengendalian pemanfaatan pendidikan dan pelatihan sumber daya manusia pegawai negeri sipil, penyelenggaraan administrasi kepegawaian pejabat negara dan mantan pejabat negara dan penyelenggaraan koordinasi penyusunan norma, standar, dan prosedur mengenai mutasi, gaji, tunjangan, kesejahteraan, hak, kewajiban, kedudukan hukum PNS pusat dan PNS daerah dan bidang kepegawaian lainnya. Realisasi anggaran belanja BKN selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BKN; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BKN; dan (3) program penyelenggaraan manajemen kepegawaian negara. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terwujudnya sistem kepegawaian yang berbasis merit; (2) terwujudnya kebijakan pembinaan kepegawaian yang berorientasi pada kinerja yang menjamin terciptanya profesionalisme, netralitas dan kesejahteraan PNS; dan (3) terwujudnya penyelenggaraan pengadaan, kepangkatan/mutasi, pensiun, status dan kedudukan kepegawaian yang mampu memacu peningkatan kinerja dan kesejahteraan PNS. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja BKN dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya efektivitas koordinasi perencanaan program dan kegiatan, sumber daya, serta pengelolaan administrasi di lingkungan BKN; (2) meningkatnya pelaksanaan pembangunan, pengadaan, dan peningkatan sarana dan prasarana di BKN; dan (3) terwujudnya rumusan kebijakan di bidang perencanaan dan pengembangan kepegawaian. Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP) Anggaran belanja BPKP dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 10,4 persen per tahun, yaitu dari Rp437,1 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp716,4 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja BPKP dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 92,0 persen terhadap pagu anggaran belanja BPKP dalam APBN-P tahun 2006, dan menjadi 95,6 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian visi BPKP, yaitu: Menjadi Auditor Presiden yang Responsif, Interaktif, dan Terpercaya untuk Mewujudkan Akuntabilitas Keuangan Negara yang Berkualitas. Anggaran belanja BPKP selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BPKP; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BPKP; dan (3) program pengawasan intern akuntabilitas keuangan negara dan pembinaan penyelenggaraan sistem pengendalian intern pemerintah. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) tersusunnya laporan hasil dukungan pengawasan bidang hukum dan kehumasan; (2) terselenggaranya pengadaan dan penyaluran/rehabilitasi sarana dan prasarana bangunan; dan (3) tersusunnya laporan hasil pengawasan.
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV -59

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja BPKP dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya kualitas dukungan manajemen dan kapasitas penyelenggaraan pengawasan intern akuntabilitas keuangan negara dan pembinaan penyelenggaraan sistem pengendalian intern pemerintah (SPIP); (2) memadainya sarana dan prasarana aparatur BPKP; dan (3) meningkatnya kualitas penyelenggaraan pengawasan intern akuntabilitas keuangan negara dan pembinaan penyelenggaraan SPIP pada kementerian negara/lembaga bidang perekonomian. Kementerian Perdagangan Anggaran belanja Kementerian Perdagangan dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 16,8 persen per tahun, yaitu dari Rp1.128,7 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp2.449,9 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja Kementerian Perdagangan dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 81,4 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Perdagangan dalam APBN-P tahun 2006, dan menjadi 86,5 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja Kementerian Perdagangan selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan: (1) mewujudkan bangsa yang berdaya saing; (2) mewujudkan pemerataan pembangunan dan berkeadilan; (3) mewujudkan Indonesia menjadi negara kepulauan yang mandiri, maju, kuat, dan berbasiskan kepentingan nasional; serta (4) mewujudkan Indonesia berperan penting dalam pergaulan dunia internasional. Anggaran belanja Kementerian Perdagangan selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Perdagangan; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Kementerian Perdagangan; (3) program pengembangan perdagangan dalam negeri; (4) program peningkatan perdagangan luar negeri; dan (5) program peningkatan kerja sama perdagangan internasional. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya bimbingan teknis, promosi/pemasaran, kemitraan usaha, sarana dagang/ sarana usaha produktif, sertifikasi, fasilitasi, pendaftaran, serta akses jaringan pembiayaan kepada 1.050 UKM mitra binaan; (2) terselenggaranya 23 pameran dagang dalam negeri, 9 kerjasama dengan instansi terkait/asosiasi/dunia udaha dalam rangka peningkatan kualitas promosi dan kelembagaan ekspor; (3) tersedianya data dan informasi 27.500 perusahaan; (4) terlaksananya pelayanan perizinan dan nonperizinan yang diselesaikan selama 6 hari kerja; dan (5) terlaksananya partisipasi aktif dalam 40 perundingan perdagangan internasional dan 34 hasil perundingan perdagangan internasional (MRA, MoU, agreement, agreed minutes, declaration, chair report). Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Perdagangan dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) mewujudkannya tata kelola dan kualitas layanan yang baik serta dukungan yang tinggi terhadap unit kerja di lingkungan Kementerian Perdagangan; (2) meningkatnya ketersediaan sarana dan prasarana aparatur Kementerian Perdagangan; (3) meningkatnya efektivitas kebijakan yang menunjang pengembangan dan pengamanan perdagangan dalam negeri; (4) meningkatnya efektivitas pelaksanaan perdagangan luar negeri; dan (5) meningkatnya kerja sama perdagangan internasional dalam rangka peningkatan akses pasar dan pengamanan kebijakan perdagangan nasional di berbagai forum internasional.

IV-60

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Kementerian Perumahan Rakyat Anggaran belanja Kementerian Perumahan Rakyat dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 56,5 persen per tahun, yaitu dari Rp369,2 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp3.462,0 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja Kementerian Perumahan Rakyat dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 90,7 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Perumahan Rakyat dalam APBN-P tahun 2006, dan menjadi 94,9 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian misi Kementrian Perumahan Rakyat yaitu: (1) meningkatkan iklim yang kondusif dan koordinasi pelaksanaan kebijakan pembangunan perumahan dan permukiman; (2) meningkatkan ketersediaan rumah layak huni dan terjangkau dalam lingkungan yang sehat dan aman serta didukung oleh prasarana, sarana, dan utilitas yang memadai; (3) mengembangkan sistem pembiayaan perumahan jangka panjang yang efisien, akuntabel, dan berkelanjutan; (4) meningkatkan pendayagunaan sumber daya perumahan dan permukiman secara optimal; dan (5) meningkatkan peran pemerintah daerah dan pemangku kepentingan lainnya dalam pembangunan perumahan dan permukiman. Anggaran belanja Kementerian Perumahan Rakyat selama kurun waktu tersebut, dimanfaatkan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya; (2) program pengembangan perumahan dan kawasan permukiman; dan (3) program pengembangan pembiayaan perumahan dan kawasan permukiman. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) tersusunnya laporan pengelolaan sistem jaringan dan informasi perumahan dan kawasan permukiman; (2) terbangunnya unit rusunawa; dan (3) tersusunnya laporan koordinasi dan fasilitasi kerjasama pembiayaan dan investasi perumahan dan kawasan permukiman. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Perumahan Rakyat dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Perumahan Rakyat; (2) meningkatnya lingkungan hunian yang layak dan berkurangnya lingkungan permukiman kumuh melalui penyediaan psu kawasan perumahan dan kawasan permukiman; dan (3) meningkatnya jumlah masyarakat berpenghasilan menengah bawah (MBM) dan masyarakat berpenghasilan rendah (MBR) yang menghuni rumah layak dan terjangkau yang difasilitasi bantuan pembiayaan perumahan serta didukung oleh sistem pembiayaan perumahan jangka panjang. Kementerian Pemuda dan Olahraga Anggaran belanja Kementerian Pemuda dan Olahraga dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 56,9 persen per tahun, yaitu dari Rp457,4 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp4.343,4 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja Kementerian Pemuda dan Olahraga dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 91,1 persen terhadap pagu anggaran belanja Kementerian Pemuda dan Olahraga dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 95,6 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian visi Kementerian Pemuda dan Olahraga, yaitu: Terwujudnya Kualitas Sumber Daya Pemuda dan Olahraga Dalam Upaya Meningkatkan Manusia Indonesia yang Memiliki Wawasan Kebangsaan, Kepemimpinan yang Berakhlak Mulia,
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV -61

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Mandiri, Sehat, Cerdas, Terampil, Berprestasi dan Berdaya Saing yang Dilandasi Iman dan Taqwa. Anggaran belanja Kementerian Pemuda dan Olahraga selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Pemuda dan Olahraga; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Kementerian Pemuda dan Olahraga; dan (3) program pelayanan kepemudaan; (4) program pembinaan dan pengembangan olahraga; dan (5) program pembinaan olahraga prestasi. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) tersusunnya dokumen laporan koordinasi pengelolaan keorganisasian dan pelayanan umum; (2) terlaksananya pembangunan/rehabilitasi sarana dan prasarana; (3) terwujudnya sarjana kader pembangunan perdesaan; (4) tersedianya 100 unit sarana olahraga; (5) terlaksananya kegiatan pengkaderan kewirausahaan terhadap 11.095 orang; serta (6) terfasilitasinya 37 kegiatan sentra-sentra kewirausahaan pemuda. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Kementerian Pemuda dan Olahraga dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya kualitas perencanaan, pengawasan, administrasi keuangan dan kepegawaian, serta pelayanan umum di Kementerian Pemuda dan Olahraga; (2) meningkatnya kualitas pengelolaan sarana dan prasarana aparatur; dan (3) meningkatnya partisipasi dan peran aktif pemuda di berbagai bidang pembangunan; (4) meningkatnya partisipasi masyarakat dalam kegiatan olahraga; dan (5) meningkatnya partisipasi masyarakat dalam kegiatan olahraga dan prestasi olahraga di tingkat regional dan internasional. Komisi Pemberantasan Korupsi Anggaran belanja Komisi Pemberantasan Korupsi (KPK) dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 21,1 persen per tahun, yaitu dari Rp221,7 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp576,6 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, penyerapan anggaran belanja KPK dalam periode tersebut mengalami penurunan, dari 78,0 persen terhadap pagu anggaran belanja KPK dalam tahun 2006, dan menjadi 58,4 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian visi KPK, yaitu: Mewujudkan Lembaga yang Mampu Mewujudkan Indonesia yang Bebas dari Korupsi. Anggaran belanja KPK selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program peningkatan kesadaran hukum dan HAM; (2) program penegakan hukum dan HAM; (3) program peningkatan kualitas profesi hukum; serta (4) program pemberantasan tindak pidana korupsi. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terselesaikannya 38 perkara pidana badan terhadap putusan pengadilan tindak pidana korupsi (tipikor) yang berkekuatan hukum tetap (inkracht); (2) terkumpulnya 1.372 surat perintah dimulainya penyidikan (SPDP) yang diterima dari Kejaksaan dan Kepolisian; dan (3) tercapainya peningkatan indeks persepsi korupsi Indonesia berdasarkan survei transparency international, yaitu dari 2,6 (2006) menjadi 2,8 (2010). Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja KPK dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya putusan inkracht pengadilan tipikor yang menyatakan terdakwa bersalah; (2) meningkatnya hasil pengembalian/penyelamatan kerugian negara dari eksekusi perkara yang telah inkracht; dan (3) meningkatnya efektivitas penindakan tipikor.

IV-62

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Dewan Perwakilan Daerah (DPD) Anggaran belanja DPD dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 50,6 persen per tahun, yaitu dari Rp149,2 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp1.157,0 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Namun demikian, penyerapan anggaran belanja DPD dalam periode tersebut mengalami penurunan, yaitu dari 80,1 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanja DPD dalam APBN-P tahun 2006, dan menjadi 58,1 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian misi DPD, yaitu: Memperjuangkan aspirasi rakyat dan daerah untuk mewujudkan pemerataan pembangunan kesejahteraan rakyat dalam rangka memperkukuh keutuhan Negara Kesatuan Republik Indonesia secara berkesinambungan dan mendorong perhatian yang lebih besar dari pemerintah pusat terhadap isu-isu penting di daerah. Anggaran belanja DPD selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya DPD; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur DPD; dan (3) program penguatan kelembagaan DPD dalam sistem demokrasi. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya layanan perkantoran; (2) terlaksananya pengolahan dan pengkajian aspirasi masyarakat dan daerah dalam rangka mendukung pelaksanaan tugas dan wewenang DPD; dan (3) terlaksananya rapat penyerapan aspirasi masyarakat dan daerah. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja DPD dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) terlaksananya kinerja biro administrasi, biro sekretariat pimpinan, biro perencanaan dan keuangan, pusat data dan informasi, pusat kajian daerah, pusat kajian kebijakan dan hukum setjen DPD; (2) terlaksananya kinerja biro umum; (3) terlaksananya fungsi legislasi, pertimbangan, dan pengawasan DPD; serta (4) terserapnya aspirasi masyarakat. Komisi Yudisial Anggaran belanja Komisi Yudisial dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 18,0 persen per tahun, yaitu dari Rp34,9 miliar dalam LKPP tahun 2006, menjadi Rp79,7 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja Komisi Yudisial dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan yang sangat signifikan, yaitu dari 74,3 persen terhadap pagu anggaran belanja Komisi Yudisial dalam APBN-P tahun 2006, menjadi 92,6 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran tersebut digunakan untuk pencapaian tugas dan fungsi Komisi Yudisial, yaitu: (1) menyiapkan calon hakim agung yang berakhlak mulia, jujur, berani dan kompeten; (2) mendorong pengembangan sumber daya hakim menjadi insan yang mengabdi dan menegakkan hukum dan keadilan; dan (3) melaksanakan pengawasan penyelenggara kekuasaan kehakiman yang efektif, terbuka dan dapat dipercaya. Anggaran belanja Komisi Yudisial selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Komisi Yudisial; (2) program peningkatan kinerja seleksi hakim agung dan pengawasan perilaku hakim; dan (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Komisi Yudisial. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya perencanaan, pelaporan dan pendampingan bantuan hukum internal
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV -63

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Komisi Yudisial; (2) tersedianya sarana dan prasarana perkantoran; (3) terlaksananya pengelolaan pengaduan masyarakat atas dugaan pelanggaran kode etik dan pedoman perilaku hakim; dan (4) terlaksananya pelatihan kemampuan dan profesionalisme hakim. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja Komisi Yudisial dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya dukungan teknis administratif kepada Komisi Yudisial di bidang pembiayaan kegiatan, peningkatan SDM, akuntabilitas, serta pelayanan publik; (2) meningkatnya kemampuan hakim agung dalam mengeluarkan putusan yang berkualitas serta pengaduan masyarakat yang diselesaikan secara tuntas; dan (3) meningkatnya sarana dan prasarana kantor untuk menunjang pelaksanaan tugas dan fungsi Komisi Yudidisial. Badan Nasional Penanggulangan Bencana (BNPB) Anggaran belanja BNPB dalam kurun waktu 2007-2011 mengalami peningkatan, yaitu dari Rp46,7 miliar dalam LKPP tahun 2007, menjadi Rp938,9 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja BNPB dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan dari 84,4 persen terhadap pagu anggaran belanja BNPB dalam APBN-P tahun 2007, dan menjadi 119,9 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian visi BNPB, yaitu: Ketangguhan Bangsa Dalam Menghadapi Bencana. Peningkatan anggaran belanja BNPB selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan upaya mendukung upaya penanggulangan bencana yang mencakup pencegahan bencana, penanganan tanggap darurat, rehabilitasi, dan rekonstruksi. Anggaran belanja BNPB selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program penanggulangan bencana; (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BNPB; dan (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BNPB. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya kegiatan pemberdayaan masyarakat melalui pemanfaatan sisa dana masyarakat di wilayah pasca bencana gempa bumi dan tsunami di Provinsi Nanggroe Aceh Darussalam dan Kepulauan Nias Provinsi Sumatera Utara; (2) terlaksananya kegiatan penanggulangan bencana gempa bumi di Provinsi DI Yogyakarta dan Propinsi Jawa Tengah; (3) terlaksananya kegiatan penanggulangan bencana Gunung Merapi; dan (4) tersusunnya rancangan Perpres tentang penetapan status dan tingkatan bencana. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja BNPB dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya upaya pencegahan, mitigasi dan kesiapsiagaan dalam rangka pengurangan risiko bencana dan adaptasi perubahan iklim; (2) meningkatnya efektivitas koordinasi perencanaan program dan kegiatan, sumber daya serta pengelolaan administrasi di lingkungan BNPB; dan (3) meningkatnya pembangunan, pengadaan, dan peningkatan sarana dan prasarana di BNPB. Badan Nasional Penempatan dan Perlindungan Tenaga Kerja Indonesia Anggaran belanja Badan Nasional Penempatan dan Perlindungan Tenaga Kerja Indonesia (BNP2TKI) dalam kurun waktu 2008-2011 mengalami peningkatan, yaitu dari Rp209,7 miliar dalam LKPP tahun 2008, menjadi Rp423,7 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja BNP2TKI dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan yang sangat signifikan dari 85,2 persen terhadap pagu alokasi anggaran belanja BNP2TKI dalam APBN-P tahun 2008, dan menjadi 89,2 persen terhadap pagunya dalam
IV-64 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

APBN-P tahun 2010. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian visi BNP2TKI, yaitu: Terwujudnya TKI yang Berkualitas, Bermartabat, dan Kompetitif. Anggaran belanja BNP2TKI dalam kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BNP2TKI; dan (2) program peningkatan fasilitasi penempatan dan perlindungan TKI. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya layanan pengamanan pemberangkatan dan penempatan TKI; (2) terlaksananya penanganan TKI bermasalah; (3) terlaksananya pengamanan dan pencegahan TKI ilegal; dan (4) terlaksananya kerjasama bilateral, multilateral, regional, dan lembaga internasional. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja BNP2TKI dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya tata kelola kepemerintahan dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya di lingkungan BNP2TKI dalam melaksanakan program peningkatan fasilitasi penempatan dan perlindungan TKI; dan (2) meningkatnya kualitas pelayanan penempatan dan perlindungan TKI. Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo (BPLS) Anggaran belanja BPLS dalam kurun waktu 2007-2011 mengalami peningkatan, yaitu dari Rp113,9 miliar dalam tahun 2007, menjadi Rp1.286,1 miliar dalam APBN-P tahun 2011 Sejalan dengan itu, penyerapan anggaran belanja BPLS dalam periode tersebut juga mengalami peningkatan, yaitu dari 25,3 persen terhadap APBN-P 2007, menjadi 52,4 persen terhadap APBN-P 2010 . Anggaran belanja BPLS selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BPLS; dan (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BPLS. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terpeliharanya kondisi kali Porong sebagai kanal pengalir banjir debit Q 50 tahun sebesar 1.600 m3/det DAS kali Brantas, sekaligus sebagai sarana pembuangan lumpur dan media pengaliran lumpur ke Selat Madura; dan (2) terselesainya pengadaan dan sertifikasi tanah untuk pembangunan realokasi infrastruktur jalan arteri Siring-Porong dan jalan tol GempolPorong. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja BPLS dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya efektifitas koordinasi perencanaan program dan kegiatan, sumber daya serta pengelolaan administrasi di lingkungan BPLS; dan (2) terlaksananya pembangunan, pengadaan dan peningkatan sarana dan prasarana di BPLS. Lembaga Kebijakan Pengadaan Barang/Jasa Pemerintah (LKPP) Anggaran belanja pada tahun 2010-2011 mengalami peningkatan, yaitu dari Rp70,7 miliar dalam LKPP tahun 2010, menjadi sebesar Rp210,4 miliar dalam APBN-P 2011. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk mencapai visi LKPP, yaitu: Handal dalam Mewujudkan Sistem Pengadaan yang Kredibel. Anggaran belanja LKPP selama kurun waktu tersebut, terutama berkaitan dengan upaya mendukung pencapaian sasaran di bidang pengadaan barang/jasa pemerintah, yaitu: (1) memperbaiki dan memperkuat peraturan perundangundangan pengadaan barang/jasa; (2) meningkatkan kemampuan dan profesionalisme aparatur dalam bidang pengadaan barang/jasa; dan (3) meningkatkan penggunaan teknologi

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -65

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

dalam proses pengadaan barang/jasa. Anggaran belanja LKPP selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya LKPP; dan (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur LKPP. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) tersusunnya peraturan/regulasi pengadaan barang/jasa; (2) terlaksananya layanan pengadaan secara elektronik (LPSE) sebanyak 234 unit yang melayani 215 instansi pemerintah; (3) terlaksananya pelatihan pengadaan barang/jasa pemerintah; (4) terlaksananya bimbingan teknis pengadaan barang/jasa pemerintah melalui layanan konsultasi pengadaan barang/jasa. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja LKPP dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya efektivitas koordinasi perencanaan program dan kegiatan, sumber daya, serta pengelolaan administrasi di lingkungan LKPP;dan (2) terlaksananya pembangunan, pengadaan dan peningkatan sarana dan prasarana di LKPP. Badan SAR Nasional (Basarnas) Anggaran belanja Basarnas dalam kurun waktu 2010-2011 mengalami peningkatan, yaitu dari Rp512,6 miliar dalam LKPP tahun 2010, menjadi Rp1.329,2 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Anggaran tersebut digunakan untuk pencapaian misi Basarnas, yaitu: Menyelenggarakan Kegiatan Operasi SAR yang Efektif dan Efisien Melalui Upaya Tindak Awal yang Maksimal serta Pengerahan Potensi SAR yang Didukung Oleh Sumber Daya Manusia yang Profesional, Fasilitas SAR yang Memadai, dan Prosedur Kerja yang Mantap dalam Rangka Mewujudkan Visi Badan SAR Nasional. Anggaran belanja Basarnas selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Basarnas; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Basarnas; dan (3) program pengelolaan pencarian, pertolongan, dan penyelamatan. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya layanan perkantoran; (2) terlaksananya layanan pemeliharaan sarana dan prasarana Basarnas; dan (3) terlaksananya pengelolaan operasi dan pengembangan sistem komunikasi Basarnas. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Basarnas dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Basarnas; (2) meningkatnya kualitas sarana dan prasarana aparatur di lingkungan Basarnas; dan (3) meningkatnya kualitas pengelolaan pencarian, pertolongan, dan penyelamatan yang optimal bagi masyarakat. Komisi Pengawas Persaingan Usaha (KPPU) Anggaran belanja KPPU dalam kurun waktu 2010-2011 mengalami peningkatan, yaitu dari Rp60,9 miliar dalam LKPP tahun 2010, menjadi Rp181,6 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Anggaran belanja tersebut digunakan untuk pencapaian misi KPPU, yaitu: (1) menegakkan hukum persaingan; (2) menginternalisasikan nilai-nilai persaingan; (3) membangun kelembagaan yang kredibel. Anggaran belanja KPPU selama kurun waktu tersebut, digunakan untuk melaksanakan program pengawasan persaingan usaha. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya layanan perkantoran; dan (2) terlaksananya pengawasaan persaingan

IV-66

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

usaha di wilayah Kantor Perwakilan Daerah. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja KPPU dalam periode tersebut adalah meningkatnya kegiatan pengawasan persaingan usaha secara efektif dan kredibel dalam rangka meningkatkan kesejahteraan rakyat. Badan Pengembangan Wilayah Suramadu (BPWS) BPWS merupakan badan baru yang disahkan dalam tahun 2010, yang dibentuk dalam rangka percepatan pengembangan ekonomi khususnya Surabaya dan Madura. Badan ini memperoleh Bagian Anggaran pada tahun 2011. Sebelumnya, BPWS menjadi bagian dari BA Kementerian Pekerjaan Umum. Tugas pokok BPWS yaitu: (1) menetapkan kebijakan umum, memberikan arahan dan melakukan pembinaan terhadap pelaksanaan kebijakan pengembangan dan pengendalian pembangunan dan pengelolaan wilayah Suramadu; (2) mensinkronkan kebijakan instansi-instansi pemerintah pusat dan pemerintah daerah yang berhubungan dengan pengembangan wilayah Suramadu; (3) memberikan petunjuk pelaksanaan kepada badan pelaksana mengenai pengembangan wilayah Suramadu sesuai dengan kebijakan umum pemerintah pusat dan pemerintah daerah; dan (4) melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan kebijakan pengembangan wilayah Suramadu yang dilakukan oleh badan pelaksana. Anggaran belanja BPWS dalam APBN-P 2011 ditetapkan sebesar Rp292,5 miliar. Anggaran belanja BPWS tersebut, akan digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis BPWS; dan (2) program percepatan pengembangan wilayah Suramadu. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) tersedianya personil BPWS sesuai kebutuhan SOTK; (2) tersedianya lahan dan terbangunnya sarana dan prasarana rest area; dan (3) terlaksananya sistem operasi dan pemeliharaan infrastruktur BPWS. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja BPWS dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) memadainya dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis BPWS dalam upaya percepatan pengembangan wilayah Suramadu; dan (2) tersusunnya rencana pengembangan wilayah Suramadu yang baik dan dapat dilaksanakan serta tersusunnya sistem perizinan satu atap dan tercapainya pengendalian pengembangan kawasan yang efisien dan efektif. Ombudsman Republik Indonesia Ombudsman RI merupakan lembaga baru yang dibentuk pada tahun 2008 berdasarkan Undang-Undang Nomor 37 Tahun 2008 tentang Ombudsman RI. Lembaga ini memperoleh Bagian Anggaran pada tahun 2011. Alokasi anggaran tersebut digunakan untuk mencapai misi Ombudsman RI, yaitu: (1) meningkatkan perlindungan hak-hak masyarakat agar memperoleh pelayanan umum, keadilan dan kesejahteraan yang lebih baik; (2) melalui peran serta masyarakat membantu menciptakan dan/atau mengembangkan kondisi yang kondusif dalam melaksakan pemberantasan korupsi, kolusi dan nepotisme; (3) memprioritaskan pelayanan masyarakat dengan terus-menerus menambah pengetahuan mengenai kebutuhan masyarakat dengan jalan mengadakan hubungan baik yang saling menghormati serta memberikan penyelesaian yang tidak memihak, menjaga rahasia pribadi serta cepat dan tepat; (4) melakukan langkah untuk menindaklanjuti keluhan atau informasi mengenai terjadinya penyimpangan oleh penyelenggara negara dalam melaksanakan

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -67

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

tugasnya maupun dalam pelayanan umum; (5) melakukan koordinasi dan kerjasama dengan instansi pemerintah, perguruan tinggi, lembaga swadaya masyarakat, para ahli, praktisi, dan organisasi profesi ; (6) memaksimalkan nilai tambah kepada masyarakat dengan terus-menerus mensosialisasikan adanya Ombudsman Republik Indonesia, termasuk memberikan informasi bagaimana keluhan ditindaklanjuti, bagaimana cara mengajukan keluhan serta menganjurkan masyarakat untuk melakukannya; dan (7) memastikan keberhasilan kerja melalui komitmen menyeluruh dengan standar prestasi kerja yang tinggi melalui manajemen terbuka dan memberikan training yang terus menerus untuk meningkatkan pengetahuan serta profesionalisme tim asistensi dalam menangani/ menindaklanjuti keluhan-keluhan. Dalam APBN-P tahun 2011, Ombudsman RI memperoleh anggaran sebesar Rp16,3 miliar. Anggaran belanja Ombudsman tersebut, untuk melaksanakan program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Ombudsman Republik Indonesia. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program tersebut, diantaranya meliputi: (1) terlaksananya peningkatan sarana dan prasarana perkantoran; dan (2) terlaksananya pengawasan pelayanan publik. Outcome yang dihasilkan dari alokasi anggaran belanja Ombudsman dalam tahun 2011, adalah meningkatnya kualitas manajemen unit kerja yang terintegrasi, akurat, tepat waktu berbasis kinerja. Badan Nasional Pengelola Perbatasan (BNPP) BNPP merupakan badan baru yang dibentuk pada tahun 2010 yang bertugas mengkoordinasikan pengelolaan wilayah perbatasan. Badan ini dibentuk berdasarkan Perpres Nomor 12 Tahun 2010 tentang BNPP yang merupakan tindak lanjut Undang-Undang Nomor 43 Tahun 2008 tentang Wilayah Negara. Badan ini semula menjadi bagian Kementerian Dalam Negeri dan menjadi Bagian Anggaran sendiri pada tahun 2011. Tugas pokok BNPP yaitu menetapkan kebijakan program pembangunan perbatasan, menetapkan rencana kebutuhan anggaran, mengoordinasikan pelaksanaan, dan melaksanakan evaluasi dan pengawasan terhadap pengelolaan batas wilayah negara dan kawasan perbatasan. Dalam APBN-P tahun 2011, BNPP mendapat alokasi anggaran sebesar Rp454,0 miliar, digunakan untuk melaksanakan program-program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BNPP; dan (2) program pengelolaan batas wilayah negara dan kawasan perbatasan. Output yang dihasilkan dari pelaksanaan program-program tersebut, diantaranya meliputi: (1) tersusunnya peraturan bidang pengelolaan batas wilayah laut dan udara; dan (2) tersusunnya peraturan pengelolaan infrastruktur fisik kawasan perbatasan. Outcome yang dihasilkan dari anggaran belanja BNPP dalam periode tersebut, diantaranya adalah: (1) meningkatnya batas wilayah negara dan kawasan perbatasan secara efektif yang mencakup kejelasan dan penegasan batas antarwilayah negara, berkembangnya potensi dan terbangunnya infrastruktur di kawasan perbatasan; dan (2) meningkatnya dukungan manajemen dan dukungan teknis lainnya untuk pelaksanaan tugas sekretariat BNPP.

4.2.3 Perkembangan Pelaksanaan Anggaran Belanja Pemerintah pusat Menurut Fungsi, 2006-2011
Dalam Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara, khususnya pasal 11 ayat (5) diatur bahwa anggaran belanja pemerintah pusat juga dikelompokkan menurut
IV-68 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

fungsinya menjadi 11 fungsi yang menggambarkan berbagai aspek penyelenggaraan pemerintahan dalam rangka pelayanan kepada masyarakat dan peningkatan kesejahteraan rakyat. Sebelas fungsi pemerintah tersebut, yaitu (1) fungsi pelayanan umum, (2) fungsi pertahanan, (3) fungsi ketertiban dan keamanan, (4) fungsi ekonomi, (5) fungsi lingkungan hidup, (6) fungsi perumahan dan fasilitas umum, (7) fungsi kesehatan, (8) fungsi pariwisata dan budaya, (9) fungsi agama, (10) fungsi pendidikan, dan (11) fungsi perlindungan sosial. Dalam periode 20062011, sebagian besar anggaran belanja pemerintah pusat dialokasikan untuk melaksanakan fungsi pelayanan umum, yaitu mencapai rata-rata sekitar 67,2 persen dari total realisasi belanja GRAFIK IV.14 pemerintah pusat tiap tahunnya. PERKEMBANGAN BELANJA PEMERINTAH PUSAT Sementara itu, selebihnya yaitu MENURUT FUNGSI, 2006 - 2011 sekitar 32,8 persen dari realisasi PELAYANAN UMUM anggaran belanja pemerintah 908,2 2011 PERTAHANAN pusat selama periode tersebut KETERTIBAN DAN KEAMANAN 697,4 digunakan untuk menjalankan 2010 EKONOMI fungsi-fungsi lainnya seperti 628,8 LINGKUNGAN HIDUP fungsi pendidikan, fungsi 2009 PERUMAHAN DAN FASILITAS UMUM 693,4 ekonomi, fungsi pertahanan, 2008 KESEHATAN PARIWISATA DAN BUDAYA serta fungsi ketertiban dan 504,6 AGAMA 2007 keamanan. Ilustrasi mengenai PENDIDIKAN 440,0 pelaksanaan anggaran belanja 2006 PERLINDUNGAN SOSIAL pemerintah pusat menurut fungsi disajikan dalam 200,0 400,0 600,0 800,0 1.000,0 Triliun Rupiah Grafik IV.14 dan penjelasan Sumber: Kementerian Keuangan sebagai berikut. Anggaran Belanja Fungsi Pelayanan Umum Realisasi anggaran belanja pemerintah pusat pada fungsi pelayanan umum dialokasikan melalui kementerian negara/lembaga (K/L) dan non-kementerian negara/lembaga (non K/L), yang terutama digunakan untuk melaksanakan pelayanan kepada masyarakat. Fungsi pelayanan umum tersebut terdiri dari beberapa subfungsi, yaitu: (1) subfungsi lembaga eksekutif dan legislatif, keuangan dan fiskal, serta urusan luar negeri; (2) subfungsi pelayanan umum; (3) subfungsi penelitian dasar dan pengembangan iptek; (4) subfungsi pinjaman pemerintah; (5) subfungsi pembangunan daerah; dan (6) subfungsi pelayanan umum lainnya. Dalam kurun waktu 2006-2011, realisasi anggaran belanja pada fungsi pelayanan umum mengalami peningkatan rata-rata sebesar 15,4 persen per tahun, dari sebesar Rp283,3 triliun (8,5 persen terhadap PDB) pada tahun 2006, menjadi sebesar Rp580,3 triliun (8,0 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Peningkatan realisasi anggaran pada fungsi pelayanan umum dalam kurun waktu tersebut, mencerminkan upaya pemerintah untuk secara terus menerus meningkatkan kualitas dan kuantitas pelayanan umum kepada masyarakat. Selanjutnya, realisasi anggaran belanja pemerintah pusat pada fungsi pelayanan umum dalam periode 2006-2011 tersebut digunakan untuk: (1) subfungsi pelayanan umum lainnya sebesar 61,3 persen terhadap fungsi pelayanan umum, (2) subfungsi pinjaman pemerintah sebesar 20,8 persen terhadap fungsi pelayanan umum, (3) subfungsi lembaga eksekutif dan legislatif, keuangan dan fiskal serta urusan luar negeri sebesar 16,2 persen terhadap fungsi

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -69

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

pelayanan umum, (4) subfungsi pelayanan umum sebesar 1,0 persen terhadap fungsi pelayanan umum, (5) subfungsi penelitian dasar dan pengembangan iptek sebesar 0,4 persen terhadap fungsi pelayanan umum, serta (6) subfungsi pembangunan daerah sebesar 0,4 persen terhadap fungsi pelayanan umum. Dalam periode tersebut, anggaran belanja pada subfungsi pelayanan umum lainnya mengalami peningkatan rata-rata sebesar 14,2 persen per tahun, yaitu dari Rp176,5 triliun (5,3 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006, menjadi sebesar Rp342,4 triliun (4,7 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Realisasi anggaran pada subfungsi pelayanan umum lainnya dalam periode tersebut, terutama digunakan untuk membiayai program subsidi dan transfer lainnya. Sementara itu, anggaran pada subfungsi pinjaman pemerintah dalam kurun waktu yang sama mengalami peningkatan rata-rata sebesar 8,3 persen, yaitu dari sebesar Rp78,8 triliun (2,4 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006, menjadi sebesar Rp117,2 triliun (1,6 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Realisasi anggaran pada subfungsi pinjaman pemerintah dalam periode tersebut, digunakan untuk pembayaran bunga utang. Selanjutnya, anggaran pada subfungsi lembaga eksekutif dan legislatif, keuangan dan fiskal serta urusan luar negeri dalam kurun waktu 2006-2011, mengalami peningkatan rata-rata sebesar 42,8 persen, yaitu dari sebesar Rp17,1 triliun (0,5 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006, menjadi Rp101,6 triliun (1,4 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Realisasi anggaran pada subfungsi lembaga eksekutif dan legislatif, keuangan dan fiskal serta urusan GRAFIK IV.15 luar negeri dalam periode tersebut, PERKEMBANGAN BELANJA FUNGSI PELAYANAN UMUM, 2006 - 2011 terutama digunakan untuk membiayai program penerapan kepemerintahan yang baik, program 600,0 Pelayanan Umum Lainnya peningkatan sarana dan prasarana 500,0 Pembangunan Daerah aparatur negara, program 400,0 Pinjaman Pemerintah pengelolaan sumber daya manusia aparatur, program peningkatan 300,0 Penelitian Dasar dan Pengembangan Iptek penerimaan dan pengamanan Pelayanan Umum 200,0 keuangan negara, serta program peningkatan pengawasan dan Lembaga Eksekutif dan Legislatif, 100,0 Keuangan dan Fiskal, serta Urusan LN akuntabilitas aparatur negara. Perkembangan realisasi anggaran 2006 2007 2008 2009 2010 2011 fungsi pelayanan umum dalam Sumber: Kementerian Keuangan tahun 2006-2011 disajikan dalam Grafik IV.15. Pencapaian dari pelaksanaan berbagai program dan kegiatan pada fungsi pelayanan umum dalam kurun waktu 2006-2011 tersebut, antara lain adalah (1) terlaksananya penyaluran subsidi BBM dengan target volume pada tahun 2011 sebesar 40,5 juta kilo liter; (2) terlaksananya penyaluran subsidi pangan dan penyediaan beras bersubsidi untuk 17,5 juta masyarakat miskin (RTS) sebanyak 15 kg per RTS selama 12 bulan pada tahun 2011; (3) terlaksananya penyaluran subsidi pupuk dan subsidi benih dalam bentuk penyediaan pupuk dan benih unggul murah bagi petani;(4) terlaksananya penyaluran subsidi transportasi umum untuk penumpang kereta api kelas ekonomi dan kapal laut kelas ekonomi; (5) terlaksananya kewajiban pemerintah atas pembayaran bunga utang; dan; (6) terlaksananya peningkatan kompetensi sumber daya manusia PNS untuk mendukung pelayanan kepada masyarakat.
IV-70 Nota Keuangan dan RAPBN 2012
Triliun Rupiah

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Anggaran Belanja Fungsi Pendidikan Selanjutnya, realisasi anggaran pada fungsi pendidikan terutama digunakan untuk membiayai penyelenggaraan pendidikan yang menjadi tanggung jawab pemerintah. Anggaran pendidikan melalui belanja pemerintah pusat merupakan realisasi anggaran pada fungsi pendidikan untuk seluruh K/L. Dalam kurun waktu 2006-2011 realisasi anggaran fungsi pendidikan mengalami peningkatan rata-rata sebesar 15,0 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp45,3 triliun (1,4 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006 menjadi sebesar Rp91,0 triliun (1,3 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Realisasi anggaran belanja Pemerintah pusat pada fungsi pendidikan dalam periode 2006-2011 tersebut digunakan untuk (1) subfungsi pendidikan dasar sebesar 38,2 persen terhadap fungsi pendidikan; (2) subfungsi pendidikan tinggi sebesar 26,2 persen terhadap fungsi pendidikan; dan (3) subfungsi pelayanan bantuan terhadap pendidikan sebesar 14,8 persen terhadap fungsi pendidikan; selain itu juga digunakan untuk (4) subfungsi pendidikan menengah sebesar 8,2 persen terhadap fungsi pendidikan; (5) subfungsi pendidikan lainnya sebesar 5,6 persen terhadap fungsi pendidikan; dan (6) subfungsi pendidikan non formal dan informal sebesar 2,2 persen terhadap fungsi pendidikan; (7) subfungsi litbang pendidikan sebesar 1,0 persen terhadap fungsi pendidikan; (8) subfungsi pendidikan keagamaan sebesar 1,8 persen terhadap fungsi pendidikan; (9) subfungsi pendidikan kedinasan sebesar 0,5 persen terhadap fungsi pendidikan; (10) subfungsi pendidikan anak usia dini sebesar 0,8 persen terhadap fungsi pendidikan; dan (11) subfungsi pembinaan kepemudaan dan olahraga sebesar 0,6 persen terhadap fungsi pendidikan. Dalam periode 20062011, anggaran belanja pada subfungsi pendidikan dasar mengalami penurunan rata-rata sebesar 3,1 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp22,8 triliun (0,7 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006 menjadi sebesar Rp19,5 triliun (0,3 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011, hal ini terutama terkait dengan adanya kebijakan realokasi Bantuan Operasional Sekolah (BOS) menjadi bagian dari pos transfer ke daerah yang mulai berlaku pada tahun 2011. Realisasi anggaran belanja pada subfungsi pendidikan dasar tersebut terutama digunakan untuk membiayai program wajib belajar pendidikan dasar sembilan tahun. Dalam kurun waktu yang sama, realisasi anggaran pada subfungsi pendidikan menengah mengalami peningkatan rata-rata sebesar 9,1 persen, yaitu dari sebesar Rp4,7 triliun (0,1 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006 menjadi sebesar Rp7,3 triliun (0,1 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Realisasi anggaran pada subfungsi pendidikan menengah dalam periode tersebut digunakan untuk membiayai program pendidikan menengah, baik pendidikan umum maupun pendidikan agama. Sejalan dengan itu, realisasi anggaran untuk subfungsi pendidikan tinggi dalam kurun waktu yang sama mengalami peningkatan ratarata sebesar 25,8 persen, yaitu dari sebesar Rp9,7 triliun (0,3 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006, menjadi Rp30,6 triliun (0,4 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Realisasi anggaran belanja pada subfungsi pendidikan tinggi dalam kurun waktu tersebut terutama digunakan untuk penyediaan pelayanan pendidikan pada jenjang pendidikan tinggi, yang mencakup administrasi, operasi ataupun dukungan untuk pendidikan tinggi. Selanjutnya, realisasi anggaran untuk subfungsi pelayanan bantuan terhadap pendidikan dalam periode tahun 20062011 mengalami peningkatan rata-rata sebesar 19,6 persen, yaitu dari sebesar Rp3,9 triliun (0,1 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006 menjadi sebesar Rp9,4 triliun (0,1 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Realisasi anggaran

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -71

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

pada subfungsi pelayanan bantuan terhadap pendidikan dalam rentang waktu tersebut digunakan antara lain untuk membiayai program peningkatan mutu pendidik dan tenaga kependidikan, program pengembangan budaya baca dan pembinaan perpustakaan, serta program manajemen pelayanan pendidikan. Pencapaian dari berbagai program dan kegiatan pada fungsi pendidikan dalam kurun waktu 20062010 tersebut, antara lain meliputi: (1) meningkatnya BOS bagi 33,7 juta siswa dalam tahun 2006 menjadi 44,1 juta siswa dalam tahun 2010; (2) terlaksananya bantuan beasiswa bagi 1,8 juta siswa tidak mampu di jenjang pendidikan dasar dan pendidikan tingkat menengah pertama dalam tahun 2008 menjadi 4,1 juta siswa dalam tahun 2011; (3) meningkatnya taraf pendidikan masyarakat yang ditandai dengan: (a) peningkatan rata-rata lama sekolah penduduk usia 15 tahun ke atas menjadi 7,75 tahun; (b) penurunan angka buta aksara penduduk usia 15 tahun ke atas menjadi 5,30; (c) peningkatan APM SD/SDLB/MI/Paket A menjadi 95,3; (d) peningkatan APM SMP/SMPLB/MTs/Paket B menjadi 74,7; (e) peningkatan APK PT usia 19-23 tahun menjadi 26,1; (4) tercapainya akses pendidikan bermutu di daerah-daerah yang selama ini sulit dijangkau oleh layanan pendidikan; (5) tercapainya Standar Pendidikan GRAFIK IV.16 PERKEMBANGAN BELANJA FUNGSI PENDIDIKAN, Nasional (SPN) bagi satuan 2006 - 2011 pendidikan agama dan pendidikan Pendidikan Lainnya keagamaan paling lambat pada 100,0 Pendidikan Keagamaan 90,0 tahun 2013; dan (6) meningkatnya 80,0 Pelayanan Bantuan terhadap kualitas tata kelola pendidikan Pendidikan 70,0 Pendidikan Tinggi 60,0 melalui penerapan manajemen 50,0 Pendidikan Kedinasan berbasis sekolah (MBS) serta upaya 40,0 penyelarasan pelembagaan otonomi Pendidikan Non-Formal dan Informal 30,0 20,0 Perguruan Tinggi. Perkembangan Pendidikan Menengah 10,0 realisasi anggaran belanja fungsi Pendidikan Dasar 2006 2007 2008 2009 2010 2011 pendidikan tahun 20062011 Sumber: Kementerian Keuangan disajikan dalam Grafik IV.16. Anggaran Belanja Fungsi Ekonomi Selanjutnya, realisasi anggaran belanja pada fungsi ekonomi merupakan realisasi anggaran yang dimanfaatkan untuk membiayai program-program sarana dan prasarana transportasi, pertanian, pengairan, dan energi, yang diharapkan mampu mendukung upaya percepatan pertumbuhan ekonomi. Realisasi anggaran pada fungsi ekonomi tersebut meliputi realisasi anggaran belanja kementerian negara/lembaga dari beberapa subfungsi, yaitu subfungsi transportasi; subfungsi pertanian, kehutanan, perikanan dan kelautan; subfungsi pengairan; subfungsi bahan bakar dan energi; serta subfungsi ekonomi lainnya. Dalam kurun waktu 2006-2011, realisasi anggaran belanja pada fungsi ekonomi mengalami peningkatan rata-rata sebesar 19,4 persen, yaitu dari sebesar Rp38,3 triliun (1,1 persen terhadap PDB) pada tahun 2006 menjadi sebesar Rp92,8 triliun (1,3 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Peningkatan realisasi anggaran pada fungsi ekonomi tersebut terutama berkaitan dengan upaya yang ditempuh pemerintah dalam rangka mendukung percepatan pertumbuhan ekonomi yang berkualitas. Realisasi anggaran belanja fungsi ekonomi dalam periode 2006-2011 tersebut terdiri atas: (1) subfungsi transportasi sebesar 48,6 persen terhadap fungsi ekonomi; (2) subfungsi pertanian, kehutanan, perikanan dan kelautan sebesar 18,5 persen terhadap fungsi ekonomi; (3) subfungsi pengairan sebesar 8,3 persen terhadap fungsi ekonomi; (4) subfungsi bahan bakar dan energi sebesar 8,2 persen
IV-72 Nota Keuangan dan RAPBN 2012
Triliun Rupiah

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

terhadap fungsi ekonomi; (5) subfungsi perdagangan, perkembangan usaha, koperasi dan UKM sebesar 3,3 persen terhadap fungsi ekonomi; (6) subfungsi pertambangan sebesar 2,5 persen terhadap fungsi ekonomi; (7) subfungsi ekonomi lainnya sebesar 3,6 persen terhadap fungsi ekonomi; (8) subfungsi industri dan konstruksi sebesar 2,7 persen terhadap fungsi ekonomi; (9) subfungsi tenaga kerja sebesar 2,3 persen terhadap fungsi ekonomi; (10) subfungsi telekomunikasi sebesar 1,4 persen terhadap fungsi ekonomi; serta (11) subfungsi litbang ekonomi sebesar 0,7 persen terhadap fungsi ekonomi. Dalam periode 20062011, realisasi anggaran pada subfungsi transportasi mengalami peningkatan rata-rata sebesar 27,6 persen, yaitu dari sebesar Rp14,3 triliun (0,4 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006 menjadi sebesar Rp48,3 triliun (0,7 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Realisasi anggaran pada subfungsi transportasi dalam periode tersebut digunakan antara lain untuk melaksanakan: (1) program rehabilitasi jalan dan jembatan; (2) program pembangunan jalan dan jembatan; (3) program rehabilitasi prasarana dan sarana lalu lintas angkutan jalan, angkutan sungai, danau dan penyeberangan, perkeretaapian, transportasi laut dan udara; serta (4) program peningkatan/pembangunan prasarana dan sarana lalu lintas angkutan jalan, angkutan sungai, danau dan penyeberangan, perkeretaapian, serta transportasi laut dan udara. Pencapaian dari berbagai program dan kegiatan pada subfungsi transportasi dalam kurun waktu 20062011 tersebut, antara lain meliputi: (1) terselesaikannya preservasi jalan nasional sepanjang 43.140 km dan jembatan sepanjang 181.070 meter; (2) peningkatan kapasitas jalan sepanjang 1.790 km dan jembatan sepanjang 4.540 meter pada jalur lintas utama; (3) peningkatan jalur rel KA sepanjang 1.849,6 km dan pembangunan jalur rel KA baru sepanjang 244,8 km; (4) pengerukan dan pemeliharaan jalur pelayaran sebanyak 7,7 juta m3 di 19 lokasi dan pemasangan sistem National Single Window di pelabuhan Tanjung Priok; (5) pengembangan 26 bandar udara pada daerah rawan bencana dan daerah perbatasan; (6) terbangunnya sistem jaringan transportasi perkotaan dan perdesaan di wilayah terpencil, pedalaman, perbatasan, dan pulau terdepan yang dapat menjangkau seluruh lapisan masyarakat; (7) terbangunnya pelabuhan dan bandar udara yang ramah lingkungan (eco port dan eco airport); dan (8) terbangunnya transportasi umum massal berbasis bus di perkotaan. Sementara itu, dalam kurun waktu yang sama, realisasi anggaran pada subfungsi pertanian, kehutanan, perikanan dan kelautan mengalami peningkatan rata-rata sebesar 15,3 persen, yaitu dari sebesar Rp8,3 triliun (0,2 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006 menjadi sebesar Rp17,0 triliun (0,2 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Realisasi anggaran pada subfungsi pertanian, kehutanan, dan kelautan dalam rentang waktu tersebut digunakan antara lain untuk melaksanakan program peningkatan ketahanan pangan, program peningkatan kesejahteraan petani, program pengembangan agribisnis, program pemanfaatan potensi sumber daya hutan, serta program pengembangan sumber daya perikanan. Pencapaian dari berbagai program dan kegiatan pada subfungsi pertanian, kehutanan, perikanan dan kelautan dalam kurun waktu 20062011 tersebut, antara lain meliputi: (1) terpeliharanya dan meningkatnya tingkat swasembada bahan pangan pokok; (2) menurunnya penduduk dan daerah yang rentan terhadap rawan pangan; (3) terjaganya stabilitas harga komoditas pangan; (4) meningkatnya ketersediaan dan konsumsi sumber

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -73

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

pangan protein hewani dan ikan; (5) meningkatnya nilai tambah dan daya saing produk pertanian, perikanan dan kehutanan; (6) tercapainya tingkat pertumbuhan PDB sektor pertanian, perikanan dan kehutanan sekitar 3,7 persen; (7) tercapainya indeks Nilai Tukar Petani (NTP) di atas 100,7 dan Nilai Tukar Nelayan (NTN) sekitar 105,5. Selanjutnya, realisasi anggaran pada subfungsi pengairan dalam periode yang sama mengalami penurunan rata-rata sebesar 21,8 persen, yaitu dari sebesar Rp5,3 triliun (0,2 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006 menjadi sebesar Rp1,6 triliun (0,1 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Realisasi anggaran pada subfungsi pengairan dalam periode tersebut digunakan antara lain untuk membiayai program pengembangan, pengelolaan dan konservasi sungai, danau dan sumber air lainnya; dan program pengembangan pengelolaan jaringan irigasi, rawa, dan jaringan pengairan lainnya. Pencapaian dari berbagai program dan kegiatan pada subfungsi pengairan dalam kurun waktu 2006-2011 antara lain meliputi: (1) meningkatnya luas lahan yang dilayani irigasi seluas 115 ribu hektar; (2) terlaksananya pembangunan dan rehabilitasi jaringan irigasi air tanah untuk mengairi lahan seluas 11,13 ribu hektar; (3) terlaksananya pembangunan lanjutan 45 embung dan rehabilitasi 12 waduk dan 21 embung serta dimulainya pembangunan 2 waduk; (4) beroperasi dan terpeliharanya 179 waduk/embung/situ; dan (5) terselenggaranya rehabilitasi 326 sumur air tanah, beroperasi dan terpeliharanya 494 sumur air tanah. Dalam kurun waktu tahun 20062011, realisasi anggaran pada subfungsi bahan bakar dan energi mengalami peningkatan rata-rata sebesar 28,8 persen, yaitu dari sebesar Rp3,1 triliun (0,1 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006 menjadi sebesar Rp10,8 triliun (0,2 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Realisasi anggaran pada subfungsi bahan bakar dan energi dalam kurun waktu tersebut antara lain digunakan untuk membiayai program peningkatan kualitas jasa pelayanan sarana dan prasarana ketenagalistrikan; program peningkatan aksesibilitas pemerintah daerah, koperasi, dan masyarakat terhadap jasa pelayanan sarana dan prasarana energi; program pengembangan usaha dan pemanfaatan migas; serta program pembinaan dan pengelolaan usaha pertambangan SDA dan batubara. Pencapaian yang dihasilkan dari pelaksanaan berbagai program dan kegiatan pada subfungsi bahan bakar dan energi dalam kurun waktu 2006-2011 diantaranya adalah: (1) meningkatnya produksi dari sumber daya energi terbarukan seperti tenaga air, panas bumi, matahari, biomassa, biofuel, dan bahan bakar nabati (BBN); (2) terlaksananya pemanfaatan energi baru terbarukan GRAFIK IV.17 dalam bauran energi nasional sebesar PERKEMBANGAN BELANJA FUNGSI EKONOMI, 2006 - 2011 10,23 persen; (3) terlaksananya Ek onomi Lainnya pembangunan jaringan gas kota untuk 100,0 Transportasi 90,0 16.000 sambungan rumah di Tarakan, 80,0 Bahan Bakar dan Energi Depok, Bekasi, dan Sidoarjo; (4) 70,0 tercapainya pembangunan 7 buah 60,0 Pengairan 50,0 SPBG di berbagai kota; dan (5) 40,0 Pertanian, Kehutanan, Perikanan, dan Kelautan meningkatnya rasio desa berlistrik 30,0 Tenaga Kerja 20,0 menjadi 95,0 persen. Perkembangan 10,0 realisasi anggaran belanja fungsi Perdagangan, Pengembangan Usaha, Koperasi dan UKM ekonomi tahun 20062011 disajikan 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Sumber: Kementerian Keuangan dalam Grafik IV.17.
Triliun Rupiah

IV-74

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Anggaran Belanja Fungsi Pertahanan Realisasi anggaran fungsi pertahanan digunakan untuk membiayai penyelenggaraan peningkatan kemampuan dan kekuatan pertahanan negara, sesuai dengan salah satu sasaran pokok dari agenda mewujudkan Indonesia yang aman dan damai, yaitu memperkokoh Negara Kesatuan Republik Indonesia (NKRI) berdasarkan Pancasila dan UUD 1945, serta Bhineka Tunggal Ika yang tercermin dari tertanganinya kegiatan-kegiatan untuk memisahkan diri dari NKRI, dan meningkatnya daya cegah dan daya tangkal negara terhadap ancaman bahaya terorisme bagi tetap tegaknya kedaulatan NKRI, baik dari dalam negeri maupun luar negeri. Realisasi anggaran fungsi pertahanan pada belanja pemerintah pusat terdiri dari Kementerian Pertahanan/TNI, yang meliputi Mabes TNI, TNI Angkatan Darat, TNI Angkatan Laut, dan TNI Angkatan Udara. Dalam periode 2006-2011, alokasi anggaran belanja pemerintah pusat pada fungsi pertahanan terdiri dari beberapa subfungsi, yaitu (1) subfungsi pertahanan negara sebesar 73,2 persen terhadap fungsi pertahanan; (2) subfungsi dukungan pertahanan sebesar 13,7 persen terhadap fungsi pertahanan; (3) subfungsi pertahanan lainnya sebesar 12,5 persen terhadap fungsi pertahanan; dan (4) subfungsi litbang pertahanan sebesar 0,3 persen terhadap fungsi pertahanan. Terkait dengan klasifikasi fungsi pertahanan, pada tahun 2008 terjadi restrukturisasi dan realokasi program, yaitu program penerapan kepemerintahan yang baik, yang diperuntukan untuk belanja pegawai, yang semula merupakan bagian dari fungsi pertahanan menjadi bagian fungsi pelayanan umum. Realisasi anggaran fungsi pertahanan dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami kenaikan rata-rata sebesar 20,2 persen, yaitu dari Rp24,4 triliun (0,7 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006 menjadi sebesar Rp61,3 triliun (0,8 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Sejalan dengan itu, realisasi anggaran pada subfungsi pertahanan negara dalam periode 20062011 mengalami kenaikan rata-rata sebesar 19,7 persen, yaitu dari sebesar Rp23,2 triliun (0,7 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006 menjadi sebesar Rp56,9 triliun (0,8 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Realisasi anggaran pada subfungsi pertahanan negara tersebut digunakan terutama untuk membiayai program pengembangan pertahanan matra darat, program pengembangan pertahanan matra laut, program pengembangan pertahanan matra udara, dan program pengembangan pertahanan matra integratif. Sementara itu, realisasi anggaran pada subfungsi dukungan pertahanan dalam kurun waktu 20062011 mengalami peningkatan rata-rata sebesar 45,9 persen, yaitu dari sebesar Rp0,6 triliun (0,1 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006, menjadi sebesar Rp4,2 triliun (0,1 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Realisasi anggaran pada subfungsi dukungan pertahanan dalam kurun waktu tersebut digunakan untuk membiayai program pengembangan industri pertahanan dan program pengembangan sistem dan strategi pertahanan. Selanjutnya, realisasi anggaran pada subfungsi litbang pertahanan dalam kurun waktu 20062011 mengalami peningkatan rata-rata sebesar 34,2 persen, yaitu dari Rp38,9 miliar dalam tahun 2006, menjadi sebesar Rp169,3 miliar dalam APBN-P tahun 2011. Realisasi anggaran pada subfungsi litbang pertahanan dalam kurun waktu tersebut digunakan untuk membiayai program pengembangan ketahanan nasional dan program penelitian dan pengembangan pertahanan.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -75

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Pencapaian yang dihasilkan dari berbagai program dan kegiatan yang dibiayai dengan realisasi anggaran pada fungsi pertahanan dalam kurun waktu 20062011 tersebut, antara lain meliputi: (1) terbangunnya 2 pos pertahanan di wilayah Kodam VI/TPR dan 5 pos pertahanan di wilayah Kodam XVIII/Cendrawasih, dan terbangunnya pos pengamanan di 12 pulau terkecil terluar dalam rangka efektivitas pengamanan perbatasan; (2) meningkatnya profesionalisme anggota TNI baik dalam operasi militer untuk perang maupun selain perang; (3) meningkatnya kesejahteraan prajurit TNI terutama kecukupan perumahan, pendidikan dasar keluarga prajurit, dan jaminan kesejahteraan akhir tugas; (4) meningkatnya jumlah dan kondisi peralatan pertahanan kearah modernisasi alat utama sistem persenjataan dan kesiapan operasional; (5) terdayagunakannya industri pertahanan nasional bagi kemandirian pertahanan, pencapaian sasaran ini secara optimal akan meningkatkan kemandirian alutsista TNI dan alat utama Polri baik dari sisi kuantitas, kualitas, maupun variasinya; (6) meningkatnya penggunaan alutsista produksi dalam negeri dan dapat ditanganinya pemeliharaan alutsista oleh industri dalam negeri; (7) terlaksananya pemberian tunjangan khusus bagi prajurit yang bertugas di batas wilayah negara/wilayah perbatasan; (8) tersusunnya rancangan postur GRAFIK IV.18 PERKEMBANGAN BELANJA FUNGSI PERTAHANAN, pertahanan Indonesia berdasarkan 2006 - 2011 Strategic Defence Review (SDR) dan 70,0 Strategi Raya Pertahanan dalam periode 60,0 2005-2006 yang disusun sebagai hasil Pertahanan Lainnya 50,0 Litbang Pertahanan kerja sama Civil Society dan Militer; dan 40,0 Bantuan Militer Luar Negeri (9) terdayagunakannya potensi 30,0 Dukungan Pertahanan Pertahanan Negara 20,0 masyarakat dalam bela negara sebagai 10,0 salah satu komponen utama bela negara. Perkembangan realisasi anggaran fungsi 2006 2007 2008 2009 2010 2011 pertahanan tahun 20062011 disajikan dalam Grafik IV.18.
Sumber: Kementerian Keuangan

Anggaran Belanja Fungsi Ketertiban dan Keamanan Selanjutnya, realisasi anggaran pada fungsi ketertiban dan keamanan dipergunakan untuk membiayai penyelenggaraan ketertiban dan keamanan yang menjadi tanggung jawab pemerintah. Realisasi anggaran ketertiban dan keamanan melalui belanja pemerintah pusat meliputi realisasi anggaran fungsi ketertiban dan keamanan pada beberapa kementerian negara/lembaga yang terdiri dari beberapa subfungsi, yang meliputi: (1) subfungsi kepolisian; (2) subfungsi penanggulangan bencana; (3) subfungsi pembinaan hukum; (4) subfungsi peradilan; dan (5) subfungsi ketertiban dan keamanan lainnya. Fungsi ketertiban dan keamanan juga mengalami restrukturisasi dan pemindahan program dalam tahun 2008, dimana program penerapan kepemerintahan yang baik dipindahkan dari fungsi ketertiban dan keamanan ke fungsi pelayanan umum. Realisasi anggaran fungsi ketertiban dan keamanan dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata sebesar 0,9 persen, yaitu dari sebesar Rp23,7 triliun (0,7 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006 menjadi sebesar Rp24,8 riliun (0,3 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Dalam periode 20062011, realisasi anggaran pada subfungsi kepolisian digunakan antara lain untuk membiayai program pengembangan SDM kepolisian, program pengembangan sarana dan prasarana kepolisian, program pengembangan strategi keamanan dan ketertiban, serta program pencegahan dan pemberantasan penyalahgunaan dan peredaran gelap narkoba. Sementara itu, realisasi anggaran pada subfungsi penanggulangan bencana dalam
IV-76 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Triliun Rupiah

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

kurun waktu 20062011 digunakan untuk membiayai program utama, yaitu program pencarian dan penyelamatan, dengan semakin memperhatikan pula upaya pengurangan risiko bencana. Selanjutnya, realisasi anggaran pada subfungsi pembinaan hukum dalam rentang waktu tersebut digunakan antara lain untuk membiayai program perencanaan hukum, program pembentukan hukum, GRAFIK IV.19 program peningkatan kesadaran hukum PERKEMBANGAN BELANJA FUNGSI KETERTIBAN DAN KEAMANAN, 2006 - 2011 dan HAM, program peningkatan 30,0 pelayanan dan bantuan hukum, program Ketertiban dan Keamanan 25,0 Lainnya peningkatan kinerja lembaga peradilan Peradilan 20,0 dan lembaga penegak hukum lainnya, 15,0 Pembinaan Hukum program penegakan hukum dan HAM, 10,0 Penanggulangan Bencana serta program peningkatan kualitas 5,0 profesi hukum. Perkembangan realisasi Kepolisian anggaran fungsi ketertiban dan 2006 2007 2008 2009 2010 2011 keamanan tahun 20062011 dapat dilihat pada Grafik IV.19.
Sumber: Kementerian Keuangan

Pencapaian yang dihasilkan dari berbagai program dan kegiatan yang dibiayai dengan realisasi anggaran pada fungsi ketertiban dan keamanan dalam kurun waktu 20062011 tersebut, antara lain meliputi: (1) menurunnya angka pelanggaran hukum dan indeks kriminalitas; (2) menurunnya kejadian tindak terorisme di wilayah hukum Indonesia; (3) terciptanya suasana aman, tertib dan kondusif dalam masyarakat; (4) meningkatnya kesadaran hukum dan peran serta masyarakat dalam menyelesaikan permasalahan sosial dan gangguan keamanan; (5) terungkapnya jaringan kejahatan internasional, terutama narkotika, perdagangan manusia, dan pencucian uang; (6) terlindunginya keamanan lalu lintas informasi rahasia lembaga negara, terutama untuk lembaga/fasilitas vital negara; (7) menurunnya angka penyalahgunaan narkoba dan menurunnya peredaran gelap narkoba; (8) terselenggaranya tata kelola pemerintahan dan pelayanan yang profesional di lingkungan Polri; serta (9) meningkatnya kepercayaan masyarakat terhadap lembaga kepolisian yang tercermin pada terselenggaranya pelayanan kepolisian sesuai dengan Standar Pelayanan Kamtibmas Prima.

4.2.4. Perkembangan Pelaksanaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Menurut Jenis, 2006-2011
Sesuai dengan Pasal 11 ayat (5) Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003, rincian belanja pemerintah pusat menurut jenis terbagi atas 8 jenis belanja, yaitu: (1) belanja pegawai; (2) belanja barang; (3) belanja modal; (4) pembayaran bunga utang; (5) subsidi; (6) belanja hibah; (7) bantuan sosial; dan (8) belanja lain-lain. Belanja pemerintah pusat dalam periode 20062011, secara nominal menunjukkan peningkatan rata-rata 15,6 persen per tahun, yaitu dari Rp440,0 triliun (13,2 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006 menjadi Rp908,2 triliun (12,6 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Dilihat dari komposisinya secara per jenis, belanja yang mengalami peningkatan secara signifikan adalah belanja modal dan belanja barang. Belanja modal meningkat dari 12,5 persen terhadap total belanja pemerintah pusat dalam tahun 2006, menjadi 15,5 persen terhadap total belanja pemerintah pusat dalam tahun 2011. Sedangkan,

Triliun Rupiah

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -77

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

belanja barang mengalami peningkatan dari 10,7 persen terhadap total belanja pemerintah pusat dalam tahun 2006, menjadi 15,7 persen terhadap total belanja pemerintah pusat dalam tahun 2011. Perkembangan belanja pemerintah pusat menurut jenis dapat dilihat pada Tabel IV.2 dan Grafik IV.20.
T ABEL IV.2 PERKEMBANGAN BELANJA PEMERINT AH PUSAT , 2006 - 2011 (triliun rupiah) 2006 Uraian LKPP 1 Belanja Pegawai 2 Belanja Barang 3 Belanja Modal 4 Pembay aran Bunga Utang 5 Subsidi 6 Belanja Hibah 7 Bantuan Sosial 8 Belanja Lain-lain T otal BPP Sumber: Kementerian Keuangan 7 3.3 47 .2 55.0 7 9.1 107 .4 40.7 37 .4 440.0 % thd PDB 2.2 1 .4 1 .6 2.4 3.2 1 .2 1.1 13.2 2007 LKPP 90.4 54.5 64.3 7 9.8 150.2 49.8 15.6 504.6 % thd PDB 2.4 1.4 1.7 2.1 4 1.3 0.4 13.4 2008 LKPP 1 12.8 56.0 7 2.8 88.4 27 5.3 57 .7 30.3 693.4 % thd PDB 2.3 1.1 1 .5 1 .8 5.6 1 .2 0.6 14.1 2009 LKPP 1 27 .7 80.7 7 5.9 93.8 138.1 7 3.8 38.9 628.8 % thd PDB 2.4 1.5 1.4 1.8 2.6 1.4 0.7 11.2 2010 LKPP 148.1 97 .6 80.3 88.4 192.7 68.6 21.7 697 .4 % thd PDB 2.3 1.5 1.3 1.4 3 1.1 0.3 10.9 2011 APBN-P 182.9 142.8 141 .0 106.6 237 .2 0.4 81.8 15.6 908.2 % thd PDB 2.5% 2.0% 2.0% 1 .5% 3.3% 0.0% 1 .1% 0.2% 12.6%

Belanja Pegawai Dalam kurun waktu 2006-2011, realisasi belanja pegawai secara nominal mengalami peningkatan rata-rata 20,1 persen per tahun, yaitu dari Rp73,3 triliun (2,2 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006 dan diperkirakan menjadi Rp182,9 triliun (2,5 persen terhadap PDB) dalam tahun 2011. Sementara itu, proporsi belanja pegawai terhadap total belanja pemerintah pusat juga meningkat dari 16,6 persen dalam tahun 2006 menjadi sekitar 20,1 persen dalam tahun 2011.
(triliun rupiah)

GRAFIK IV.20 BELANJA PEMERINTAH PUSAT MENURUT JENIS 2006-2011

1.000,0 900,0 800,0 700,0 600,0 500,0 400,0 300,0 13,2 13,4 12,5 11,2 10,9 14,1

16,0

14,0

12,0

10,0

8,0

6,0

4,0 200,0 100,0 0,0 APBN-P 2006 Belanja Pegawai Pembayaran Bunga Utang Bantuan Sosial
Sumber: Kementerian Ke uangan

2,0

0,0

2007

2008 Belanja Barang Subsidi Belanja Lain-lain

2009

2010 Belanja Modal Belanja Hibah % thd PDB

2011

Meningkatnya alokasi dan realisasi belanja pegawai tersebut antara lain berkaitan dengan langkah-langkah kebijakan yang ditempuh oleh pemerintah dalam rangka memperbaiki penghasilan dan kesejahteraan pegawai negeri sipil, anggota TNI/Polri dan para pensiunan. Kebijakan tersebut antara lain meliputi: (1) kenaikan gaji pokok bagi PNS dan TNI/Polri secara berkala; (2) pemberian gaji bulan ke-13; (3) kenaikan tunjangan fungsional dan tunjangan struktural; (4) kenaikan uang lauk pauk bagi anggota TNI/Polri; (5) pemberian uang makan kepada PNS mulai tahun 2007; serta (6) kenaikan pokok pensiun dan pemberian pensiun bulan ke-13. Di samping itu, dalam rangka memperbaiki dan meningkatkan kinerja serta kualitas birokrasi, sejak tahun 2007 pemerintah juga telah melaksanakan program reformasi birokrasi, yang menimbulkan konsekuensi berupa pemberian remunerasi bagi PNS pada

IV-78

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

K/L yang telah melaksanakan reformasi birokrasi tersebut. Program reformasi birokrasi pertama kali dilaksanakan di Kementerian Keuangan, Mahkamah Agung, dan Badan Pemeriksa Keuangan (sebagai pilot project). Dalam perkembangannya, program reformasi birokrasi sampai dengan tahun 2011 telah dilaksanakan pada 14 K/L. Selain itu, terkait dengan pemeliharaan kesehatan bagi PNS dan pejabat, sejak tahun 2009 telah diberikan subsidi untuk PNS dan pensiunan yang mengidap penyakit katastropik, yaitu jenis penyakit yang karena sifat dan karakteristiknya, dalam penanganannya memerlukan keahlian khusus, menggunakan alat kesehatan yang canggih dan/atau memerlukan pelayanan kesehatan seumur hidup, serta memerlukan biaya mahal yang tidak dapat ditanggung oleh PNS dan pensiunan pada umumnya (gagal ginjal terminal, penyakit-penyakit kardiovascular/jantung, dan kanker). Kemudian sejak tahun 2010, telah dilaksanakan program Jamkesmen, yaitu jaminan kesehatan yang diberikan dengan fasilitas pelayanan yang paling tinggi kepada Menteri dan pejabat tertentu (pejabat setingkat eselon 1) selama melaksanakan tugas. Sementara itu, mulai tahun 2011 telah dilaksanakan program Jamkestama, yaitu jaminan kesehatan yang diberikan dengan fasilitas pelayanan yang paling tinggi selama melaksanakan tugasnya bagi Ketua, Wakil Ketua, dan Anggota DPR, DPD, BPK, Komisi Yudisial, Hakim Mahkamah Konstitusi, dan Hakim Agung Mahkamah Agung. Kebijakan kenaikan gaji PNS dan TNI/Polri serta kenaikan pokok pensiun yang ditempuh dalam periode tersebut masing-masing sebesar rata-rata 15,0 persen dalam tahun 2006 dan 2007, sebesar rata-rata 20,0 persen dalam tahun 2008, sebesar rata-rata 15,0 persen dalam tahun 2009, rata-rata 5,0 persen dalam tahun 2010, dan rata-rata 10,0 persen dalam tahun 2011. Di samping itu, juga ditempuh kebijakan kenaikan tunjangan jabatan struktural, yaitu masing-masing sebesar 50,0 persen bagi eselon III, IV dan V pada tahun 2006, serta dalam tahun 2007 sebesar 23,6 persen untuk eselon I, sebesar 32,5 persen untuk eselon II, sebesar 42,5 persen untuk eselon III, sebesar 52,5 persen untuk eselon IV, dan sebesar 60,0 persen untuk eselon V dalam tahun 2007. Selanjutnya, kenaikan tunjangan fungsional diberikan rata-rata sebesar 10,0 persen dalam tahun 2006 dan 20,0 persen dalam tahun 2007. Sementara itu, bagi pegawai nonpejabat, pada tahun 2006 diberikan tunjangan umum masing-masing sebesar Rp175.000 per bulan bagi pegawai golongan I, sebesar Rp180.000 per bulan bagi pegawai golongan II, sebesar Rp185.000 per bulan bagi pegawai golongan III, sebesar Rp190.000 per bulan bagi pegawai golongan IV, dan sebesar Rp75.000 per bulan bagi TNI/Polri. Selain itu, uang lauk pauk bagi TNI/Polri ditingkatkan dari Rp17.500 per orang per hari pada tahun 2005 menjadi Rp35.000 per orang per hari pada tahun 2008, dan menjadi Rp40.000 per orang per hari pada tahun 2010. Sejalan dengan itu, besaran uang makan bagi pegawai negeri sipil juga meningkat dari sebesar Rp10.000 per orang per hari dalam tahun 2007, menjadi Rp15.000 per orang per hari kerja pada tahun 2008 dan menjadi Rp20.000 per orang per hari kerja pada tahun 2010. Selanjutnya ilustrasi mengenai perkembangan kebijakan belanja pegawai disajikan dalam Tabel IV.3. Melalui kebijakan-kebijakan belanja pegawai yang ditempuh dalam periode tersebut, penghasilan dan kesejahteraan aparatur negara dalam periode tersebut mengalami peningkatan, yang tercermin pada kenaikan take home pay riil (equivalen harga beras) bagi PNS, pangkat terendah (golongan I/a tidak kawin) mengalami peningkatan dari sekitar Rp1.000.000 dalam tahun 2006 (eq. 214 Kg Beras) menjadi sekitar Rp2.000.000 dalam tahun 2011 (eq. 332 Kg Beras). Khusus bagi guru dengan pangkat terendah (golongan II/a

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -79

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

TABEL IV.3 KEBIJAKAN BELANJA PEGAWAI, 2006-2011 Uraian

1. Kebijakan pemberian gaji ke-13 2. Kenaikan Gaji Pokok dan Pensiun Pokok (%) 3. Kenaikan Rata-rata Tunjangan Struktural (%) - Eselon I - Eselon II - Eselon III - Eselon IV - Eselon V 4. Kenaikan Rata-rata Tunjangan Fungsional (%) 5. Pemberian Tunjangan Umum (Rp) bagi non pejabat, sehingga penghasilan terendah minimal Rp1 juta (Rp) - PNS Golongan I - PNS Golongan II - PNS Golongan III - PNS Golongan IV - TNI/Polri 6. Uang makan dan lauk pauk ULP TNI/Polri - ULP TNI/Polri (Rp) - Persentase Uang Makan PNS - Uang Makan PNS - Persentase 7. Tambahan pegawai pusat baru (orang) - periode (bln) 8. Sharing pembayaran pensiun (%) - Beban APBN - Beban Taspen 9. Perkembangan Pelaksanaan Renumerasi

2006
1 x gaji Juni 15 50 50 50 50 10

2007
1 x gaji Juni 15 40 23.6 32.5 42.5 52.5 60 20

2008
1 x gaji Juni 20 -

2009
1 x gaji Juni 15 -

2010
1 x gaji Juni 5 -

2011
1 x gaji Juni 10 -

175,000 180,000 185,000 190,000 75,000

25,000 42.9

30,000 20.0 10,000

35,000 16.7 15,000 50.0 75,000

35,000 0.0 15,000 0.0 100,000

40,000 14.3 20,000 33.3 100,000 5 100 0 9 K/L

40,000 0.0 20,000 0.0 100,000 9 100 0 14 K/L

50,000

50,000

82.5 17.5 -

85.5 14.5 3 K/L

91 9 -

100 0 2 K/L

Su m ber : Kem enterian Keuangan

tidak kawin) take home pay mereka mengalami peningkatan dari sekitar Rp1.315.000 dalam tahun 2006 (eq. 314 Kg Beras) menjadi sekitar Rp2.650.000 dalam tahun 2011 (eq. 562 Kg Beras), sedangkan bagi anggota TNI/Polri dengan pangkat terendah (Tamtama/ Bintara) take home pay-nya mengalami peningkatan dari sekitar Rp1.584.000 dalam tahun 2006 (eq. 412 Kg Beras) menjadi sekitar Rp2.631.000 dalam tahun 2011 (eq. 557 Kg Beras). Perkembangan take home pay aparatur Negara tahun 2006-2011 dapat dilihat dalam Grafik IV.21. Belanja Barang

GRAFIK IV.21 PERKEMBANGAN TAKE HOME PAY TERENDAH APARATUR NEGARA, 2006-2011
3.000.000 2.500.000 2.000.000

rupiah

1.500.000 1.000.000 500.000 0

2006
PNS

2007

2008
Guru

2009
TNI/Polri

2010

2011

Dalam kurun waktu yang sama, realisasi anggaran belanja barang secara nominal mengalami peningkatan rata-rata 24,8 persen per tahun, yaitu dari Rp47,2 triliun (1,4 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006 meningkat menjadi Rp142,8 triliun (2,0 persen terhadap PDB) dalam APBN-P tahun 2011. Sementara itu, perkembangan proporsi belanja barang terhadap total belanja pemerintah pusat juga meningkat dari 10,7 persen dalam tahun 2006 menjadi 15,7 persen dalam tahun 2011.
IV-80 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Peningkatan realisasi anggaran belanja barang dalam kurun waktu tersebut, antara lain disebabkan oleh: (1) meningkatnya ketersediaan sarana dan prasarana kerja, baik perangkat keras maupun perangkat lunak serta pengadaan peralatan kantor guna memenuhi kebutuhan administrasi yang semakin GRAFIK IV.22 PERKEMBANGAN BELANJA BARANG 2006-2011 meningkat di berbagai instansi, termasuk penyediaan belanja operasional bagi satuan kerja baru; (2) seiring bertambahnya jumlah satuan kerja yang baru, sehingga menyebabkan bertambahnya jumlah aset dan barang inventaris pemerintah yang memerlukan pemeliharaan oprasional; serta (3) meningkatnya harga barang dan jasa yang sangat mempengaruhi biaya pemeliharaan maupun perjalanan dinas. Perkembangan realisasi belanja barang tahun 2006-2011 dapat dilihat dalam Grafik IV.22
tril iun rupiah

160 140

120

100 80

60 40

20 0

2006

2007

2008

2009

2010

2011 APBN-P

Be lanja Barang & BLU Be lanja Peme liharaan

Be lanja Jasa

Be lanja Perjalanan

Sumbe r: Ke menterian Ke uangan

Belanja Modal Sementara itu, dalam rentang waktu tahun 2006-2011, realisasi anggaran belanja modal secara nominal mengalami peningkatan rata-rata sebesar 20,7 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp55,0 triliun (1,6 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006 dan diperkirakan mencapai sekitar Rp141,0 triliun (2,0 persen terhadap PDB) dalam tahun 2011. Kenaikan realisasi anggaran belanja modal yang cukup signifikan dalam rentang waktu tersebut merupakan dampak dari kebijakan pergeseran belanja barang ke belanja modal. Melalui kebijakan pergeseran alokasi anggaran dari belanja barang ke belanja modal yang memiliki dampak langsung yang diperkirakan relatif lebih besar bagi perekonomian nasional, diharapkan pertumbuhan ekonomi dapat lebih ditingkatkan. Di samping itu, meningkatnya alokasi belanja modal dalam periode tersebut, juga menunjukkan besarnya perhatian pemerintah terhadap pembangunan infrastruktur di tanah air. Selain dimaksudkan untuk meningkatkan akses masyarakat terhadap pelayanan dasar, peningkatan alokasi belanja modal kepada pembangunan infrastruktur juga dimaksudkan untuk dapat mendukung dan mendorong pertumbuhan ekonomi, dan menekan inflasi melalui pembangunan infrastruktur yang dapat mendorong distribusi barang. Dalam periode 2006-2011, belanja modal yang cukup besar dialokasikan pada K/L yang terkait dengan pembangunan infrastruktur, yaitu (1) Kementerian Pekerjaan Umum, (2) Kementerian Perhubungan, (3) Kementerian Pertahanan, (4) Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral, dan (5) Kementerian Pendidikan Nasional. Realisasi anggaran belanja modal pada 5 K/L tersebut dalam kurun waktu 2006-2011 digunakan untuk melaksanakan berbagai program antara lain, yaitu: (1) program pengembangan pertahanan, (2) program peningkatan kualitas jasa pelayanan sarana dan prasarana ketenagalistrikan, (3) program peningkatan dan pembangunan sarana dan prasarana kereta api, (4) program pembangunan transportasi laut, (5) program pembangunan transportasi udara, (6) program pendidikan tinggi, (7) program pengembangan, pengelolaan, dan konservasi sungai, danau dan sumber

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -81

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

air lainnya, (8) program pengembangan dan pengelolaan jaringan irigasi, rawa dan jaringan pengairan lainnya, (9) program rehabilitasi/pemeliharaan jalan dan jembatan, (10) program peningkatan/pembangunan jalan dan jembatan, (11) program pengendalian banjir dan pengaman pantai, dan (12) program pengembangan kinerja pengelolaan air minum dan air limbah. Outcome yang dihasilkan dari realisasi belanja modal dalam kurun waktu 2006-2011 antara lain: (1) meningkatnya keselamatan dan keamanan transportasi jalan melalui peningkatan pelayanan angkutan umum sesuai standar pelayanan minimal; (2) meningkatnya keselamatan transportasi sungai, danau dan penyeberangan melalui rehabilitasi dan pemeliharaan sarana dan prasarana transportasi sungai, danau dan penyeberangan; dan (3) meningkatnya aksesibilitas pelayanan transportasi sungai, danau dan penyeberangan melalui pembangunan prasarana angkutan sungai, danau dan penyeberangan di daerah kepulauan dan di pulau-pulau kecil serta kawasan perbatasan. Selanjutnya, outcome lain yang dihasilkan adalah (4) meningkatnya kapasitas pembangkit listrik dan rasio elektrifikasi; (5) terpeliharanya dan meningkatnya daya dukung, kapasitas, maupun kualitas pelayanan prasarana jalan untuk daerah-daerah yang perekonomiannya berkembang pesat; dan (6) meningkatnya aksesibilitas wilayah yang sedang dan belum berkembang melalui dukungan pelayanan prasarana jalan yang sesuai dengan perkembangan kebutuhan transportasi, baik dalam hal kecepatan maupun kenyamanan, khususnya pada koridorkoridor utama di masing-masing pulau dan wilayah. Di samping itu, juga dihasilkan outcome berupa (7) meningkatnya kemampuan pemenuhan kebutuhan air bagi rumah tangga, pemukiman, pertanian dan industri dengan prioritas utama untuk kebutuhan pokok masyarakat dan pertanian rakyat; (8) berkurangnya dampak bencana banjir dan kekeringan; (9) terlindunginya daerah pantai dari abrasi air laut terutama pulau-pulau kecil, daerah perbatasan dan wilayah strategis; (10) optimalnya kapasitas penyediaan air baku; dan (11) optimalnya fungsi dan kapasitas tampungan air baku. Perkembangan realisasi belanja modal tahun 2006-2010 disajikan dalam Grafik IV.23.
GRAFIK IV.23 PERKEMBANGAN REALISASI BELANJA MODAL, 2006-2010
90,0 80,0 70,0 60,0 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0 0,0 2006 Tanah 2007 2008 Peralatan dan Mesin Belanja Modal BLU 2009 Gedung dan Bangunan 2010 Jalan, Irigasi dan Jaringan Dana Bergulir Belanja Pemeliharaan yang dikapitalisasi Belanja Modal Fisik Lainnya
Sumbe r: Kementerian Ke uangan

Pembayaran Bunga Utang Pembayaran bunga utang dalam kurun waktu 2006-2011 secara nominal menunjukkan peningkatan, namun porsinya terhadap belanja pemerintah pusat hingga tahun 2011 cenderung menurun. Secara nominal pembayaran bunga utang mengalami peningkatan sebesar Rp27,5 triliun, atau tumbuh rata-rata 6,2 persen per tahun, dari Rp79,1 triliun (2,4 persen terhadap PDB) pada tahun 2006, diperkirakan mencapai Rp106,6 triliun (1,5 persen terhadap PDB) di tahun 2011 (lihat Tabel IV.4.) Dari realisasi pembayaran bunga utang selama periode 2006-2011 tersebut, lebih dari 65,0 persen dari total pembayaran bunga utang digunakan untuk pembayaran bunga utang dalam negeri yang seluruhnya berasal dari pembayaran bunga Surat Berharga Negara (SBN)

IV-82

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

TABEL IV.4 PEMBAYARAN BUNGA UTANG, 2006 - 2011 (triliun Rupiah) Uraian Pembayaran Bunga Utang (triliun rupiah) i. Utang Dalam Negeri ii. Utang Luar Negeri % thd Belanja Negara Pembayaran Bunga Utang : i. Utang Dalam Negeri ii. Utang Luar Negeri % thd PDB Pembayaran Bunga Utang : i. Utang Dalam Negeri ii. Utang Luar Negeri Asumsi dan Parameter - Rata-rata nilai tukar (Rp/US$) - Rata-rata SBI 3 bulan (%) I. Outstanding Utang Dalam Negeri (triliun rupiah) *) - SBN domestik II . Outstanding Utang Luar Negeri (miliar US$) *) - Pinjaman luar negeri - SBN internasional Pembiayaan Utang : (triliun Rp) i. Dalam Negeri - SBN domestik (neto) ii. Luar Negeri - Pinjaman luar negeri (neto) - SBN internasional
*) Nilai ou tstanding akhir tahun sebelum ny a Sum ber : Kementerian Keuangan

2006 79.1 54.9 24.2 11.9 8.2 3.6 2.4 1.6 0.7 9,164.0 11.7 658.7 658.7 66.6 63.1 3.5 9.4 17.5 17.5 (8.1) (26.6) 18.5

2007 79.8 54.1 25.7 10.5 7.1 3.4 2.0 1.4 0.7 9,140.0 8.0 693.1 693.1 67.5 62.0 5.5 30.6 43.6 43.6 (13.0) (26.6) 13.6

2008 88.4 59.9 28.5 9.0 6.1 2.9 1.8 1.2 0.6 9,691.0 9.3 737.1 737.1 69.4 62.4 7.0 67.5 46.0 46.0 21.5 (18.4) 39.9

2009 93.8 63.8 30.0 10.0 6.8 3.2 1.7 1.1 0.5 10,407.0 7.6 783.9 783.9 77.9 66.7 11.2 83.9 52.7 52.7 31.3 (15.5) 46.8

2010 88.4 61.5 26.9 8.5 5.9 2.6 1.4 1.0 0.4 9,087.0 6.6 836.3 836.3 80.3 65.0 15.2 85.3 66.1 66.1 19.2 (5.8) 25.0

2011 APBN-P 106.6 76.6 30.0 8.1 5.8 2.3 1.5 1.1 0.4 8,800.0 5.6 902.4 902.4 86.1 68.1 18.0 126.2 98.9 98.9 27.3 (0.5) 27.8

domestik. Sementara itu, sisanya merupakan pembayaran bunga utang luar negeri, yang terdiri dari bunga SBN internasional dan bunga pinjaman luar negeri. Bunga untuk SBN terdiri dari beberapa komponen, diantaranya adalah bunga atas SBN yang diterbitkan, diskon penerbitan, dan biaya penerbitan. Diskon dan biaya penerbitan SBN merupakan non-cash items sebagai kompensasi yang membebani bunga, agar hasil penerbitan SBN tetap dalam nilai nominalnya. Besaran bunga SBN dipengaruhi antara lain oleh outstanding SBN, jumlah penerbitan pada tahun berjalan, hasil lelang SPN 3 bulan, yield pada saat penerbitan SBN, dan nilai tukar rupiah terhadap mata uang asing (valuta asing- valas). SBN dengan tingkat bunga mengambang (SBN VR) sebelum tahun 2011 menggunakan acuan hasil lelang Sertifikat Bank Indonesia 3 bulan. Namun demikian seiring dengan kebijakan Bank Indonesia untuk menghentikan lelang SBI 3 bulan maka sesuai dengan ketentuan dan persyaratannya diperlukan hasil lelang Surat Utang Lain dari Pemerintah dengan jangka waktu 3 bulan dimana sistem pelelangannya setara dengan lelang Sertifikat Bank Indonesia. Untuk itu pemerintah menentukan SPN 3 bulan sebagai suku bunga acuan SBN seri VR. Pelaksanaan lelang SPN 3 bulan pertama kali dilaksanakan pada tanggal 22 Maret 2011 yang selanjutnya dilakukan lelang secara berkala untuk menjaga jumlah outstanding dan likuiditasnya. Sampai dengan Juni 2011 telah dilakukan 5 kali lelang dengan total dana yang diserap Rp6,7 triliun dan Weight Average Yield (WAY) sebesar 5,14 persen dan diperkirakan 5,6 persen secara rata-rata pada tahun 2011. Sementara itu, nilai tukar mata uang rupiah terhadap dolar Amerika Serikat pada periode 2006-2011 cenderung berfluktuasi. Pada tahun 2006, rata-rata nilai tukar mata uang rupiah terhadap dolar Amerika Serikat berada pada kisaran Rp9.164,0 per USD, dan sedikit menguat

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -83

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

menjadi Rp9.087,0 per USD pada tahun 2010. Demikian pula, pada tahun 2011 rata-rata nilai tukar rupiah diperkirakan berada pada kisaran Rp8.800,0 per USD. Selanjutnya, perkembangan yield SBN dalam negeri pada periode 2006-2011 diperkirakan juga semakin menurun, seiring dengan membaiknya kondisi ekonomi dan keamanan dalam negeri sebagaimana tergambar dalam grafik berikut ini (lihat Grafik IV.24).
GRAFIK IV.24 PERGERAKAN YIELD SBN DALAM NEGERI, 2006-2011

21 19 17 15 13 11 9 7 5
5 Tahun 10 Tahun

Bunga pinjaman luar negeri, terdiri dari bunga atas pinjaman luar negeri yang ditarik, dan fee/biaya pinjaman, seperti commitment fee, front end fee, insurance premium, dan lainlain. Besaran bunga pinjaman luar negeri, terutama dipengaruhi oleh faktor outstanding pinjaman luar negeri, besarnya penarikan pinjaman luar negeri pada tahun berjalan, tingkat bunga acuan (Libor, Euribor Sibor), dan nilai tukar mata uang rupiah terhadap mata uang asing. Selama periode 2006 sampai dengan tahun 2011, pembayaran bunga utang luar negeri cenderung lebih rendah dari pembayaran bunga utang dalam negeri. Hal ini berkaitan dengan kebijakan pemerintah untuk mengurangi ketergantungan terhadap pinjaman luar negeri dengan memprioritaskan pembiayaan utang melalui SBN dalam negeri. Lebih lanjut, pembiayaan melalui sumber luar negeri hingga saat ini justru bersifat negatif (penarikan pinjaman luar negeri lebih kecil dari pembayaran kembali pokok utang luar negeri), sedangkan penerbitan SBN internasional hanya dilakukan sebagai pelengkap SBN domestik dan dengan tetap mempertimbangkan biaya dan risiko. Dalam kurun waktu 2006-2011, perkembangan realisasi pembayaran bunga utang dalam negeri secara nominal mengalami peningkatan sebesar Rp21,7 triliun atau tumbuh ratarata 6,9 persen per tahun, dari sebesar Rp54,9 triliun (1,6 persen terhadap PDB) pada tahun 2006 menjadi Rp61,5 triliun (1,0 persen terhadap PDB) pada tahun 2010, dan diperkirakan mencapai Rp76,6 triliun (1,1 persen terhadap PDB) pada tahun 2011. Penyebab kenaikan
IV-84 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Subsidi Energi Subsidi energi adalah alokasi anggaran yang diberikan kepada perusahaan/lembaga yang menyediakan dan mendistribusikan bahan bakar minyak jenis tertentu (bahan bakar minyak dan bahan bakar nabati), liquefied petroleum gas (LPG) tabung 3 kilogram, dan tenaga listrik, sehingga harga jualnya terjangkau oleh masyarakat. Realisasi anggaran belanja subsidi energi, dalam rentang waktu 20062011 secara nominal mengalami peningkatan sebesar Rp100,7 triliun atau tumbuh rata-rata 15,6 persen per tahun, yaitu dari Rp94,6 triliun (2,8 persen terhadap PDB) pada tahun 2006, menjadi Rp195,3 triliun (2,7 persen terhadap PDB) pada tahun 2011. Perubahan realisasi anggaran subsidi energi yang cukup signifikan dalam kurun waktu tersebut, antara lain berkaitan dengan: (1) perubahan parameter subsidi energi, diantaranya ICP, nilai tukar rupiah, volume konsumsi BBM bersubsidi, dan penjualan tenaga listrik; serta (2) kebijakan penetapan harga bahan bakar minyak bersubsidi dan tarif tenaga listrik.
TABEL IV.5 PERKEMBANGAN SUBSIDI BBM JENIS TERTENTU DAN LPG TABUNG 3 KILOGRAM, 2006 - 2011 2011 APBN-P 129,7 1,8
95,0 8.7 00,0 40.493,6 24.538,6 1 .800,0 1 4.1 55,0 3.522,0 595,5

Uraian Subsidi BBM (triliun rupiah) % terhadap PDB Asumsi dan Parameter
ICP Jan-Des (US$/barel) Nilai Tukar Rupiah (Rp/US$) Volume BBM (ribu kiloliter) > Premium > Kerosene (Minyak Tanah) > Minyak Solar LPG (ribu kiloliter) Alpha

2006 64,2 1,9

64,3 9.1 64,0 37 .820,6 1 6.7 7 0,3 1 0.01 3,6 1 1 .036,7 1 4,1 %

2007 83,8 2,1

7 2,3 9.1 40,0 37 .437 ,3 1 7 .598,7 9.689,1 1 0.1 49,5 1 4,1 %

2008 139,1 2,8

97 ,0 9.691 ,0 38.224,3 1 8.97 5,4 7 .7 1 0,5 1 1 .538,4 506,4 9,0%

2009 45,0 0,8

61 ,6 1 0.408,0 37 .358,2 20.947 ,0 4.593,6 1 1 .81 7 ,7 1 .7 7 4,7 8,0%

2010 82,4 1,3

7 9,4 9.087 ,0 38.221 ,8 23.040,2 2.350,6 1 2.831 ,0 2.693,7 556,0

Sum ber : Kem enterian Keuangan

Subsidi BBM, diberikan dengan maksud untuk mengendalikan harga jual BBM, sebagai salah satu kebutuhan dasar masyarakat di dalam negeri, sehingga dapat terjangkau oleh daya beli masyarakat, terutama masyarakat berpenghasilan rendah. Hal ini disebabkan harga jual BBM dalam negeri sangat dipengaruhi oleh perkembangan berbagai faktor eksternal, antara lain harga minyak mentah di pasar dunia, dan nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat. Pada saat ini, BBM bersubsidi hanya diberikan pada beberapa jenis BBM tertentu, yaitu minyak tanah (kerosene), minyak solar (gas oil), premium, dan LPG tabung 3 kilogram. Dalam rentang waktu 20062011, realisasi anggaran subsidi BBM secara nominal mengalami peningkatan sebesar Rp65,5 triliun atau tumbuh rata-rata 15,1 persen per tahun, dari sebesar Rp64,2 triliun (1,9 persen terhadap PDB) pada tahun 2006, menjadi Rp129,7 triliun (1,8 persen terhadap PDB) pada tahun 2011 (lihat Tabel IV.5). Peningkatan realisasi anggaran belanja subsidi BBM dalam kurun waktu tersebut antara lain berkaitan dengan perkembangan harga minyak mentah Indonesia (ICP), yang dalam periode 20062011 mengalami kenaikan sebesar USD30,7 per barel (47,8 persen), yaitu dari sebesar USD64,3 per barel pada tahun 2006 menjadi USD95,0 per barel pada tahun 2011 (lihat Grafik IV.27). Selain itu, peningkatan beban belanja subsidi BBM tersebut juga dipengaruhi oleh perkembangan volume konsumsi BBM. Dalam tahun 2011, volume konsumsi BBM bersubsidi diperkirakan mencapai 40,5 juta kiloliter, atau naik sebesar 2,7 juta kiloliter bila

IV-86

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

TABEL IV.6 PERKEMBANGAN HARGA ECERAN BBM BERSUBSIDI TAHUN 2006-2011 (Rupiah/Liter) Uraian 1. Premium 2. Solar 3. Minyak Tanah 1 Jan 2006 - 23 24 Mei - 30 Nov 1 Des - 14 Des Mei 2008 2008 2008 4.500 4.300 2.000 6.000 5.500 2.500 5.500 5.500 2.500 15 Des 2008 14 Jan 2009 5.000 4.800 2.500 15 Jan 2009 Sekarang 4.500 4.500 2.500

Sumber : Kementerian ESDM

karena rata-rata harga jual tenaga listrik (HJTL)-nya lebih rendah dari biaya pokok penyediaan (BPP) tenaga listrik pada tegangan di golongan tarif tersebut. Anggaran subsidi listrik juga dialokasikan untuk mendukung ketersediaan listrik bagi industri, komersial dan pelayanan masyarakat. Selain itu, pemberian subsidi listrik diharapkan dapat menjamin program investasi dan rehabilitasi sarana/prasarana dalam penyediaan tenaga listrik. Dalam rangka mengurangi beban subsidi listrik yang terus meningkat, pemerintah dan PT PLN berupaya menurunkan BPP tenaga listrik, antara lain melalui: (1) program penghematan pemakaian listrik dengan melakukan penerapan tarif non-subsidi untuk pelanggan di atas 6.600 VA dan penurunan susut jaringan (losses); dan (2) program diversifikasi energi primer di pembangkit listrik dengan melakukan optimalisasi penggunaan gas, panas bumi, batubara, biodiesel, dan penggantian High Speed Diesel (HSD) menjadi marine fuel oil (MFO), peningkatan penggunaan batubara, pemanfaatan biofuel dan panas bumi. Selain perbaikan pada sisi permintaan dan penawaran (demand and supply side), pemerintah juga mengupayakan pembenahan pada PT PLN (Persero). Untuk menjaga agar PT PLN (Persero) tidak mengalami kesulitan likuiditas dan pendanaan, maka pemerintah memberikan margin usaha. Pemberian margin usaha merupakan upaya agar kondisi keuangan PT PLN (Persero) semakin baik dan bankable, yang antara lain ditunjukkan dengan indikator consolidated interest coverage ratio (CICR) di atas 2 persen. Tingkat CICR di atas 2 persen diperlukan oleh PT PLN (Persero) agar dapat memenuhi syarat untuk melakukan penerbitan global bond di pasar internasional. Pendanaan dari obligasi (pinjaman) di pasar internasional tersebut diperlukan untuk pembangunan pembangkit listrik yang merupakan faktor penting dalam menjamin ketersediaan pasokan listrik dan pertumbuhan penjualan tenaga listrik (growth sales) untuk memenuhi peningkatan kebutuhan masyarakat. Dalam rentang waktu 2006-2011, realisasi anggaran subsidi listrik secara nominal mengalami peningkatan sebesar Rp35,2 triliun, atau tumbuh rata-rata 16,6 persen per tahun yaitu, dari sebesar Rp30,4 triliun (0,9 persen terhadap PDB) pada tahun 2006, menjadi sebesar Rp65,6 triliun (0,9 persen terhadap PDB) pada tahun 2011 (lihat Grafik IV.29). Kenaikan beban belanja subsidi listrik dalam kurun waktu tersebut, antara lain berkaitan dengan: (1) naiknya biaya pokok penyediaan (BPP) tenaga listrik sebagai dampak dari masih dominannya penggunaan BBM dalam sistem pembangkit listrik nasional; (2) perubahan nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat; dan (3) semakin meningkatnya penjualan tenaga listrik yang mencapai 157,4 tera watt hour (TWh) pada tahun 2011, dibandingkan penjualan tenaga listrik dalam tahun 2006 sebesar 111,9 TWh (lihat Grafik IV.30).

IV-88

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

menjadi Rp15,3 triliun (0,2 persen terhadap PDB) pada tahun 2011. Kenaikan anggaran subsidi pangan dalam kurun waktu tersebut berkaitan dengan: (1) bertambahnya kuantum raskin yang disalurkan, dari sebesar 1,6 juta ton pada tahun 2006, dan diperkirakan mencapai 3,1 juta ton pada tahun 2011; (2) makin tingginya sasaran penerima subsidi harga raskin (RTS), dari 10,8 juta RTS pada tahun 2006 menjadi 17,5 juta RTS pada tahun 2011; dan (3) makin tingginya subsidi harga raskin dari Rp3.275,0/kg/RTS pada tahun 2006 menjadi Rp4.850/kg/RTS pada tahun 2011. Selanjutnya, dalam kurun waktu 20062011, realisasi subsidi pupuk yang disalurkan melalui BUMN produsen pupuk (PT Pupuk Sriwijaya, PT Pupuk Petrokimia Gresik, PT Pupuk Kujang Cikampek, PT Pupuk Kaltim, dan PT Pupuk Iskandar Muda), dan bantuan langsung pupuk (BLP) yang disalurkan melalui PT Sang Hyang Seri dan PT Pertani dalam rangka mendukung program revitalisasi pertanian, menunjukkan kecenderungan yang terus meningkat. Perkembangan realisasi anggaran subsidi pupuk selama kurun waktu 20062011 secara nominal mengalami peningkatan sebesar Rp15,6 triliun, atau tumbuh rata-rata 42,8 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp3,2 triliun (0,1 persen terhadap PDB) pada tahun 2006 menjadi Rp18,4 triliun (0,3 persen terhadap PDB) pada tahun 2010, dan diperkirakan meningkat mencapai Rp18,8 triliun (0,3 persen terhadap PDB) pada tahun 2011. kenaikan realisasi anggaran subsidi pupuk tahun 2006-2011 berkaitan dengan: (1) meningkatnya volume pupuk bersubsidi dari 5,7 juta ton pada tahun 2006 dan diperkirakan menjadi 9,8 juta ton pada tahun 2011; (2) adanya tambahan anggaran untuk kurang bayar subsidi pupuk tahun 2008 dan 2009 masing-masing sebesar Rp458,4 miliar dan Rp1.967,6 miliar; dan (3) makin besarnya subsidi harga pupuk (selisih antara harga pokok produksi (HPP) dengan harga eceran tertinggi (HET)) (lihat Tabel IV.7).
TABEL IV.7 PERKEMBANGAN SUBSIDI PUPUK, 2006-2011 2011 APBN-P 18,8 **) 9.753,9 5.100,0 750,0 850,0 2.349,9 704,0 3.132,4 3.138,9 2.421,8 5.099,8 1.665,1

Uraian Subsidi Pupuk (triliun rupiah) Faktor-faktor yang mempengaruhi : a. Volume (ribu ton) - Urea - SP-36/Superphose - ZA - NPK - Organik b. Harga Pokok Produksi (Rp000/ton) - Urea - SP-36/Superphose - ZA - NPK - Organik c. Harga Eceran Tertinggi (Rp000/ton) - Urea - SP-36/Superphose - ZA - NPK - Organik *)

2006 3,2 5.674,0 3.962,0 711,0 601,0 400,0

2007 6,3 6.353,0 4.249,0 765,0 702,0 637,0

2008 15,2 6.891,0 4.558,0 558,0 751,0 956,0 68,0 2.153,0 2.655,0 3.573,0 5.134,0 1.582,0

2009 18,3 7.612,5 4.624,9 582,1 751,3 1.417,7 236,5 2.729,1 2.525,6 2.498,0 5.164,8 1.508,1

2010 18,4 7.355,0 4.279,0 644,0 713,0 1.473,0 246,0 2.729,1 2.525,6 2.498,0 5.164,8 1.525,5

1.352,0 1.654,0 1.182,0 2.227,0 -

1.803,0 2.432,0 1.815,0 3.104,0 -

1.200,0 1.550,0 1.050,0 1.750,0 -

1.200,0 1.550,0 1.050,0 1.750,0 -

1.200,0 1.550,0 1.050,0 1.750,0 1.000,0

1.200,0 1.550,0 1.050,0 1.722,0 500,0

1.600,0 2.000,0 1.400,0 2.300,0 700,0

1.600,0 2.000,0 1.400,0 2.300,0 700,0

Ket: *) HET pupuk organik tahun 2011 untuk periode Januari sd. Maret Rp700,0/kg, dan April sd. Desember turun menjadi Rp500,0/kg **) Termasuk kurang bayar subsidi pupuk tahun 2008 dan 2009 sebesar Rp2,4 T Sumber : Kementerian Pertanian

IV-90

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Peningkatan anggaran subsidi pupuk tersebut sejalan dengan upaya untuk mendukung, menjaga, serta meningkatkan program ketahanan pangan nasional melalui peningkatan produksi, produktivitas, dan mutu produk pertanian (khususnya beras). Selanjutnya, dalam rangka mengurangi anggaran subsidi pupuk, pemerintah tetap akan melakukan penyaluran subsidi pupuk berdasarkan Rencana Definitif Kebutuhan Kelompok (RDKK) pada kelompok petani di setiap wilayah. Selain itu, pemerintah juga akan memperbaiki mekanisme penyaluran subsidi pupuk dengan pemberian subsidi pupuk secara langsung kepada para petani (redesign subsidy). Selain subsidi pupuk, dalam upaya memberikan dukungan terhadap program revitalisasi pertanian, pemerintah juga mengalokasikan anggaran untuk subsidi benih. Pemberian subsidi benih tersebut ditujukan untuk menyediakan benih padi, jagung, dan kedelai dengan harga yang terjangkau oleh para petani. Dalam kurun waktu 20062010, dalam pos subsidi benih, selain ditampung subsidi harga juga ditampung anggaran untuk bantuan langsung benih unggul (BLBU) dan cadangan benih nasional (CBN). Realisasi anggaran subsidi benih dalam kurun waktu tersebut secara nominal mengalami peningkatan sebesar Rp2,0 triliun, atau tumbuh rata-rata 101,9 persen per tahun, dari sebesar Rp0,1 triliun pada tahun 2006 menjadi Rp2,2 triliun pada tahun 2010. Namun sejak tahun 2011, alokasi anggaran subsidi benih menurun signifikan menjadi sebesar Rp120,3 miliar, atau turun Rp2,1 triliun dibandingkan dengan beban subsidi benih pada tahun sebelumnya sebesar Rp2,2 triliun. Hal ini disebabkan sejak tahun 2011, subsidi benih hanya menampung subsidi harga, sedangkan alokasi anggaran untuk BLBU dan CBN masing-masing telah direalokasi ke bagian anggaran kementerian negara/lembaga dan belanja lain-lain. Hal ini dilakukan dalam rangka meningkatkan akuntabilitas pengelolaan bagian anggaran bendahara umum negara (BA999) dan sebagai tindak lanjut dari hasil temuan BPK. Selain penyediaan subsidi pangan, pupuk dan benih, pemerintah juga mengalokasikan anggaran untuk subsidi/bantuan dalam rangka kewajiban pelayanan publik (public service obligation/PSO) kepada BUMN tertentu, sehingga harga jual pelayanan yang diberikan dapat terjangkau masyarakat. Dalam kurun waktu 20062011, realisasi anggaran subsidi/ bantuan dalam rangka PSO secara nominal mengalami peningkatan sebesar Rp54,4 miliar, atau tumbuh rata-rata 0,6 persen per tahun, dari sebesar Rp1,8 triliun pada tahun 2006 menjadi Rp1,4 triliun pada tahun 2010, dan diperkirakan mencapai Rp1,8 triliun pada tahun 2011. Meningkatnya alokasi anggaran bantuan/subsidi PSO dalam kurun waktu tersebut terutama berkaitan dengan kenaikan biaya pokok produksi atas penyediaan barang/jasa yang mendapat subsidi/PSO. Anggaran belanja bantuan/subsidi PSO tersebut dialokasikan masing-masing kepada PT Kereta Api (Persero) untuk penugasan layanan jasa angkutan kereta api penumpang kelas ekonomi; PT Pelni untuk penugasan layanan jasa angkutan penumpang kapal laut kelas ekonomi; PT Posindo untuk tugas layanan jasa pos di daerah terpencil; dan Lembaga Kantor Berita Nasional (LKBN) Antara untuk penugasan layanan berita berupa teks, foto, radio, multimedia, english news, dan televisi. Dalam kurun waktu yang sama, perkembangan realisasi subsidi bunga kredit program secara nominal mengalami peningkatan sebesar Rp1,6 triliun, atau tumbuh rata-rata 45,5 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp0,3 triliun pada tahun 2006 menjadi Rp0,8 triliun pada tahun 2010, dan diperkirakan mencapai Rp1,9 triliun pada tahun 2011. Kenaikan realisasi anggaran subsidi bunga kredit program yang sangat signifikan dalam kurun waktu tersebut, selain dipengaruhi oleh perkembangan suku bunga kredit, juga ditentukan oleh besarnya

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -91

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

outstanding kredit program, baik yang berasal dari skema kredit eks kredit likuiditas Bank Indonesia (KLBI), maupun kredit ketahanan pangan dan energi (KKP-E), termasuk risk sharing KKP-E. Selain itu, peningkatan realisasi anggaran subsidi bunga kredit program juga berkaitan dengan pengembangan energi nabati (biofuel) dan kredit pengembangan energi nabati dan revitalisasi perkebunan (KPEN-RP) dan jaminan untuk Kredit Usaha Rakyat (KUR) dalam rangka membantu usaha mikro, kecil dan menengah (UMKM). Selain berbagai jenis subsidi tersebut, pemerintah juga mengalokasikan anggaran subsidi pajak untuk mendukung program stabilisasi harga kebutuhan pokok dan perkembangan industri nasional yang strategis. Perkembangan realisasi subsidi pajak ini sangat tergantung kepada jenis komoditi atau sektor-sektor tertentu yang diberikan fasilitas pajak dalam bentuk pajak ditanggung pemerintah (DTP). Dalam kurun waktu 20062011, perkembangan realisasi subsidi pajak DTP secara nominal mengalami peningkatan sebesar Rp2,1 triliun atau tumbuh dengan rata-rata 16,5 persen per tahun, dari sebesar Rp1,9 triliun (0,1 persen terhadap PDB) pada tahun 2006, menjadi sebesar Rp14,8 triliun (0,2 persen terhadap PDB) pada tahun 2010, dan diperkirakan mencapai Rp4,0 triliun (0,1 persen terhadap PDB) pada tahun 2011. Pada tahun 2011 tersebut, subsidi pajak mengalami penurunan secara signifikan dibanding tahun sebelumnya. Hal ini disebabkan oleh dihapuskannya fasilitas pajak pertambahan nilai ditanggung pemerintah (PPN DTP), sedangkan fasilitas PPN atas BBM bersubsidi jenis tertentu dan LPG tabung 3 kg direalokasi dari pos subsidi pajak ke pos subsidi BBM. Langkah ini merupakan tindak lanjut dari hasil temuan BPK, sehingga diharapkan kedepan pelaksanaan APBN semakin transparan dan akuntabel. Perkembangan realisasi subsidi dalam periode tahun 2006-2011 dapat diikuti dalam Tabel IV.8.
Tabel IV.8 PERKEMBANGAN SUBSIDI, 2006-2011 (dalam miliar rupiah) Uraian A. ENERGI - BBM - Listrik B. NON ENERGI - Pangan - Pupuk - Benih - PSO - Bunga Kredit Program - Minyak Goreng - Kedelai - DTP - Subsidi Lainnya TOTAL
Sumber: Kementerian Keuangan

2006 94.605,4 64.212,1 30.393,3 12.826,4 5.320,2 3.165,7 131,1 1.795,0 286,2 1.863,8 264,4 107.431,8

2007 116.865,9 83.792,3 33.073,5 33.348,6 6.584,3 6.260,5 479,0 1.025,0 347,5 24,6 17.113,6 1.514,0 150.214,5

2008 223.013,2 139.106,7 83.906,5 52.278,2 12.095,9 15.181,5 985,2 1.729,1 939,3 103,3 225,7 21.018,2 275.291,4

2009 94.585,9 45.039,4 49.546,5 43.496,3 12.987,0 18.329,0 1.597,2 1.339,4 1.070,0 8.173,6 138.082,2

2010 139.952,9 82.351,3 57.601,6 52.754,1 15.153,8 18.410,9 2.177,5 1.373,9 823,0 14.815,1 192.707,1

2011 APBN-P 195.288,7 129.723,6 65.565,1 41.906,0 15.267,0 18.803,0 120,3 1.849,4 1.866,2 4.000,0 237.194,7

Belanja Hibah Belanja hibah merupakan belanja pemerintah pusat dalam bentuk uang, barang, atau jasa dari Pemerintah kepada BUMN, pemerintah negara lain, lembaga/organisasi internasional, pemerintah daerah khususnya pinjaman dan atau hibah luar negeri yang diterushibahkan

IV-92

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

ke daerah yang tidak perlu dibayar kembali, bersifat tidak wajib dan tidak mengikat, tidak secara terus menerus, bersifat sukarela dengan pengalihan hak dan dilakukan dengan naskah perjanjian antara pemberi hibah dan penerima hibah. Dalam kurun waktu 2006-2008, pemerintah tidak mengalokasikan anggaran belanja hibah dalam APBN dan/atau APBN-P. Pemerintah mulai mengalokasikan anggaran belanja hibah dalam APBN-P tahun 2009 sebesar Rp31,6 miliar, namun dari anggaran yang dialokasikan tersebut tidak dapat diserap seluruhnya dikarenakan proses penerbitan dokumen pencairan yang tidak terselesaikan sampai akhir tahun. Pada tahun 2010, realisasi belanja hibah mencapai Rp70,0 miliar atau 28,8 persen dari pagunya dalam APBN-P 2010 sebesar Rp243,2 miliar. Masih rendahnya capaian realisasi tersebut terkait dengan kesiapan daerah dalam melaksanakan kegiatan tersebut. Untuk tahun 2011, Pemerintah mengalokasikan anggaran belanja hibah dalam APBN-P 2011 sebesar Rp404,9 miliar. Jumlah tersebut merupakan penerusan pinjaman dan/atau hibah luar negeri ke daerah, yang akan digunakan untuk: (1) Mass rapid transit (MRT) project sebesar Rp44,2 miliar; (2) Program Local Basic Education Capacity (L-BEC) sebesar Rp109,3 miliar; (3) Program hibah air minum sebesar Rp162,2 miliar; (4) Program hibah air limbah terpusat sebesar Rp16,9 miliar; (5) Water and Sanitation Program-Sub program D (WASAP-D) sebesar Rp18,0 miliar; dan (6) Infrastructure Enhancement Grant (IEG) Sanitasi sebesar Rp54,4 miliar. Bantuan Sosial Sebagai pengeluaran Pemerintah dalam bentuk uang atau barang, bantuan sosial diberikan kepada masyarakat tertentu guna melindungi mereka dari kemungkinan terjadinya berbagai risiko sosial, serta bertujuan untuk meningkatkan taraf kesejahteraan masyarakat. Bantuan sosial dapat langsung diberikan kepada individu, kelompok, atau komunitas yang secara ekonomi lemah/kurang mampu. Dalam hal durasi pemberiannya, bantuan sosial dapat bersifat sementara, yaitu bantuan yang diberikan secara tidak terus-menerus dan dihentikan pada saat pihak yang menerima bantuan telah terlepas dari masalah sosial (misalnya bantuan untuk korban bencana alam), maupun bantuan yang bersifat tetap, yaitu bantuan yang diberikan secara terus-menerus untuk mempertahankan taraf kesejahteraan sosial (misalnya bantuan untuk penyandang cacat). Di samping itu bantuan sosial dapat diberikan dengan syarat (conditional) atau tanpa syarat (unconditional). Selain itu, pelaksanaan bantuan sosial dapat dialokasikan melalui kementerian negara/lembaga sesuai dengan tugas dan kewenangannya masing-masing, atau melalui Bendahara Umum Negara (BA 999) yang diperuntukkan bagi penanggulangan bencana alam pada saat prabencana, saat tanggap darurat, dan pascabencana. Dalam kurun waktu 2006-2011, realisasi anggaran bantuan sosial mengalami peningkatan rata-rata sebesar 15,0 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp40,7 triliun (1,2 persen terhadap PDB) dalam tahun 2006, diperkirakan menjadi sebesar Rp81,8 triliun (1,1 persen terhadap PDB) dalam APBN-P 2011. Peningkatan realisasi anggaran bantuan sosial dalam kurun waktu tersebut, sebagian besar merupakan bantuan sosial yang dialokasikan melalui kementerian negara/lembaga, yang diantaranya berkaitan dengan bertambahnya cakupan penerima bantuan sosial dalam masyarakat dan meningkatnya nilai bantuan sosial kepada masyarakat, yang diberikan dalam rangka melindungi masyarakat dari kemungkinan terjadinya risiko sosial. (lihat Grafik IV.32).

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -93

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Berbagai program/kegiatan yang terkait GRAFIK IV.32 PERKEMBANGAN BELANJA BANTUAN SOSIAL, 2006-2011 dengan bantuan sosial diantaranya 81,8 adalah (1) bidang pendidikan yang 100 73,8 68,6 digunakan untuk bantuan operasional 80 57,7 49,8 40,7 sekolah (BOS), beasiswa untuk siswa dan 60 mahasiswa miskin, dan (2) bidang 40 kesehatan yang digunakan untuk 20 pelayanan kesehatan penduduk miskin di 0 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Puskesmas dan jaringannya serta di APBN-P Melalui K/L Non K/L (Dana Cadangan Bencana) rumah sakit kelas III Pemerintah/ Sumber : Kementerian Keuangan rumah sakit swasta yang ditunjuk oleh Pemerintah melalui program Jamkesmas. Program lainnya adalah (3) bidang pemberdayaan masyarakat melalui program PNPM Mandiri, diantaranya adalah PNPM Perdesaan, PNPM Perkotaan, PNPM Peningkatan Infrastruktur Perdesaan, PNPM Daerah Tertinggal dan Khusus, serta PNPM Infrastruktur Sosial Ekonomi Wilayah; (4) Program Keluarga Harapan (PKH) yang bertujuan untuk meningkatkan kualitas sumber daya masyarakat miskin, melalui pemberdayaan kaum ibu dalam mendorong anaknya agar tetap sehat dan bersekolah; serta (5) bantuan dalam rangka penanggulangan bencana alam yang merupakan bantuan untuk kondisi darurat dalam hal terjadi bencana alam, yang meliputi kegiatan tahap prabencana, saat tanggap darurat, dan pascabencana. Dalam kurun waktu 2006-2010 realisasi anggaran bantuan sosial pada bidang pendidikan, yang digunakan untuk bantuan langsung (block grant) sekolah/lembaga/guru, bantuan imbal swadaya sekolah, dan bantuan beasiswa, mengalami peningkatan rata-rata sebesar 25,0 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp17,7 triliun (43,6 persen terhadap total belanja bantuan sosial) dalam tahun 2006, menjadi sebesar Rp43,4 triliun (63,2 persen terhadap total belanja bantuan sosial) dalam tahun 2010. Selanjutnya, dalam tahun 2011 alokasi bantuan sosial di bidang pendidikan mengalami peningkatan menjadi sebesar Rp46,2 triliun dikarenakan adanya tambahan dana penyesuaian pendidikan. Namun pada saat bersamaan juga dilakukan realokasi bantuan operasional sekolah (BOS) yang semula ditampung dalam DIPA Kementerian Pendidikan Nasional menjadi ke dalam pos transfer ke daerah, sehingga seluruh pelaksanaannya menjadi GRAFIK IV.33 kewenangan pemerintah daerah. Sejalan BELANJA BANTUAN SOSIAL BIDANG PENDIDIKAN, 2006-2011 dengan kebijakan realokasi anggaran 52,9 BOS dari DIPA Kementerian Pendidikan 46,2 60 43,4 Nasional ke dalam pos transfer ke daerah, 50 35,0 40 maka untuk tahun 2011 alokasi BOS 23,3 17,7 30 dalam belanja Pemerintah pusat 20 diperkirakan menjadi Rp3,0 triliun. 10 Jumlah tersebut diperuntukkan bagi 6,5 0 2006 2007 2008 2009 2010 2011 juta siswa Madrasah Ibtidayah dan siswa APBN-P Madrasah Tsanawiyah dalam koordinasi Sumber : Kementerian Keuangan dan binaan Kementerian Agama. (lihat Grafik IV.33) Bantuan operasional sekolah (BOS), merupakan salah satu komponen penting dari bantuan sosial bidang pendidikan, yang diberikan dengan tujuan utama untuk membebaskan biaya pendidikan bagi siswa tidak mampu, dan meringankan beban siswa lain agar semua siswa
Triliun Rupiah

IV-94

Triliun rupiah

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

dapat memperoleh layanan pendidikan dasar yang lebih bermutu sampai tamat, dalam rangka penuntasan Wajib Belajar Pendidikan Dasar 9 Tahun. Dalam kurun waktu 2006 2010, anggaran BOS mengalami peningkatan rata-rata sebesar 19,1 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp9,8 triliun dalam tahun 2006 menjadi sebesar Rp19,8 triliun dalam tahun 2010. Kenaikan anggaran BOS yang cukup signifikan dalam rentang waktu tersebut, terutama berkaitan dengan meningkatnya cakupan penerima BOS, yaitu dari 33,7 juta siswa dalam tahun 2006 menjadi 44,1 juta siswa dalam tahun 2010. Selanjutnya, nilai bantuan yang diberikan kepada siswa juga mengalami peningkatan dalam kurun waktu 2006-2011, yaitu dari Rp235.000 per murid per tahun untuk tingkat SD dalam tahun 2006 menjadi Rp254.000 per murid dalam tahun 2008. Untuk murid SMP/sederajat, besarnya bantuan meningkat dari sebesar Rp324.500 per murid per tahun dalam tahun 2006 menjadi Rp354.000 per murid dalam tahun 2008. Mulai tahun 2010 sampai dengan tahun 2011, besarnya bantuan operasional sekolah dibedakan antara sekolah yang terletak di daerah perkotaan, dengan sekolah yang terdapat di daerah perdesaan. Bantuan operasional sekolah SD/sederajat untuk daerah perkotaan dialokasikan sebesar Rp400.000 per murid per tahun, dan SMP/sederajat sebesar Rp575.000 per murid per tahun, sedangkan bantuan operasional sekolah SD/sederajat untuk daerah perdesaan dialokasikan sebesar Rp397.000 per murid per tahun, dan SMP/sederajat sebesar Rp570.000 per murid per tahun. Selain itu, anggaran bantuan sosial bidang pendidikan juga digunakan untuk pemberian bantuan beasiswa bagi siswa/mahasiswa miskin, yang dianggarkan mulai tahun 2008 dengan tujuan antara lain untuk: (1) memberikan peluang kelulusan bagi siswa/mahasiswa kurang mampu; (2) mengurangi jumlah siswa/mahasiswa putus sekolah akibat permasalahan biaya pendidikan; dan (3) meringankan biaya pendidikan siswa/mahasiswa kurang mampu. Program bantuan beasiswa miskin diberikan untuk siswa SD, siswa SMP, siswa MI, siswa MTs, siswa SMA, siswa SMK, siswa MA, mahasiswa Perguruan Tinggi, dan mahasiswa Perguruan Tinggi Agama. Dalam kurun waktu 20082011, alokasi anggaran untuk bantuan beasiswa bagi siswa/mahasiswa miskin mengalami peningkatan rata-rata 24,6 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp2,3 triliun dalam tahun 2008, menjadi Rp4,4 triliun dalam tahun 2011. Kenaikan alokasi anggaran beasiswa untuk siswa/mahasiswa miskin dalam kurun waktu 2008-2011 tersebut, terutama disebabkan oleh meningkatnya cakupan penerima beasiswa untuk siswa/mahasiswa miskin, yaitu dari 1,8 juta siswa SD dan SMP pada tahun 2008 menjadi 4,1 juta siswa SD dan SMP pada tahun 2011. Untuk kategori siswa MI dan MTS, pada tahun 2008 jumlah cakupan penerima sebanyak 640 ribu siswa, meningkat menjadi 958 ribu siswa dalam tahun 2011. Untuk kategori siswa madrasah aliyah (MA), cakupan penerima sebanyak 210 ribu siswa dalam tahun 2008, meningkat menjadi 223 ribu siswa dalam tahun 2011. Hal yang sama juga terjadi pada kategori SMA dan SMK, dimana pada tahun 2008, cakupan penerima program beasiswa pada kategori tersebut sebanyak 732 ribu siswa, dan mencapai 866 ribu siswa pada tahun 2011. Pada kategori Perguruan Tinggi dan Perguruan Tinggi Agama juga mengalami peningkatan cakupan penerima, yaitu dari sebanyak 210 ribu mahasiswa pada tahun 2008 meningkat menjadi 268 ribu mahasiswa pada tahun 2011. Anggaran untuk melaksanakan program pelayanan kesehatan penduduk miskin di puskesmas serta di kelas III rumah sakit pemerintah/rumah sakit swasta yang ditunjuk pemerintah melalui Askeskin atau Jamkesmas dalam kurun waktu 20062011 mengalami peningkatan rata-rata sebesar 17,5 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp2,8 triliun dalam

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -95

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

PNPM Mandiri tersebut dialokasikan dalam rangka meningkatkan kapasitas masyarakat, baik secara individu maupun berkelompok dalam memecahkan berbagai persoalan, khususnya terkait dengan upaya peningkatan kualitas hidup, kemandirian, dan kesejahteraannya. Mekanisme PNPM Mandiri dalam upaya menanggulangi kemiskinan ditempuh dengan melibatkan unsur masyarakat, mulai dari tahap perencanaan, pelaksanaan, hingga pemantauan dan evaluasi, sehingga masyarakat bukan sebagai obyek, melainkan sebagai subyek dalam upaya penanggulangan kemiskinan sehingga sasaran penanggulangan kemiskinan dapat tercapai. Belanja bantuan sosial untuk lembaga sosial lainnya dalam kurun waktu 2006-2011 mengalami peningkatan rata-rata 30,0 persen per tahun, yaitu dari sebesar Rp7,9 triliun dalam tahun 2006 dan diperkirakan mencapai Rp29,3 triliun dalam tahun 2011. Peningkatan alokasi bantuan sosial GRAFIK IV.35 untuk lembaga sosial lainnya selama kurun BELANJA BANTUAN LEMBAGA SOSIAL LAINNYA, 2006-2011 waktu tersebut, terutama berkaitan dengan 29,3 upaya pemerintah untuk mewujudkan 30 20,6 agenda pembangunan nasional dalam 18,6 25 16,4 RPJMN 2010-2014, yaitu meningkatkan 20 11,4 7,9 15 kesejahteraan masyarakat dan pemenuhan 10 kebutuhan dasar melalui peningkatan akses 5 masyarakat terhadap sarana pendidikan dan 0 kesehatan yang berkualitas, pemberdayaan 2006 2007 2008 2009 2010 2011 APBN-P masyarakat, serta program keluarga Sumber : Kementerian Keuangan harapan secara berkesinambungan. (lihat Grafik IV.35) Belanja Lain-lain Perkembangan realisasi anggaran belanja lain-lain secara nominal mengalami fluktuasi namun memiliki trend yang semakin menurun pada kurun waktu 2006-2011. Perkembangan realisasi anggaran belanja lain-lain tersebut, berkaitan erat dengan berbagai kebijakan yang ditetapkan oleh pemerintah. Pada tahun 2006, realisasi belanja lain-lain mencapai Rp37,4 triliun (8,5 persen terhadap total belanja pemerintah pusat) dan turun menjadi Rp15,6 triliun (1,7 persen terhadap total belanja pemerintah pusat) pada tahun 2011. Meskipun realisasi belanja lain-lain secara nominal menurun, namun realisasi penyerapan belanja lain-lain dari pagunya pada kurun waktu 2006-2011 mengalami kenaikan dari 88,5 persen terhadap APBN-P 2006, dan diperkirakan menjadi 92,6 persen terhadap pagunya dalam APBN-P tahun 2011. Realisasi anggaran belanja lain-lain tersebut, antara lain berasal dari realisasi anggaran untuk: (1) pengeluaran mendesak dan belum terprogram; (2) pengeluaran terprogram; (3) belanja penunjang; dan (4) cadangan. Realisasi belanja lain-lain dalam kurun waktu 2006-2011, sangat dipengaruhi oleh berbagai kebijakan pemerintah yang alokasi anggarannya belum tertampung dalam jenis belanja pegawai, belanja barang, belanja modal, pembayaran bunga utang, subsidi, dan bantuan sosial. Pada tahun 2006, sumber terbesar realisasi anggaran belanja lain-lain adalah dari realisasi anggaran bantuan langsung tunai (BLT), dana rehabilitasi dan rekonstruksi Daerah Istimewa Yogyakarta dan Jawa Tengah, serta dana kurang bayar subsidi pupuk. Untuk tahun 2007, realisasi anggaran belanja lain-lain sebagian besar disumbang dari alokasi anggaran untuk rehabilitasi dan rekonstruksi Daerah Istimewa Yogyakarta dan Jawa Tengah serta alokasi anggaran untuk mendukung program konversi minyak tanah ke LPG. Dalam tahun 2008, realisasi anggaran belanja lain-lain meningkat cukup signifikan, yang berasal
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV -97
Triliun Rupiah

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

dari penambahan kebutuhan pendanaan untuk kebijakan pemerintah yang bersifat ad-hoc, seperti Bantuan Langsung Tunai, kebutuhan dana untuk persiapan penyelenggaraan Pemilu, serta berbagai program lainnya, seperti program pengadaan sarana dan prasarana konversi minyak tanah ke LPG. Realisasi anggaran belanja lain-lain tahun 2009 menyerap sebagian besar alokasi anggaran untuk program-program prioritas pemerintah pada tahun 2009 seperti pendanaan untuk Pemilu, sarana dan prasarana konversi energi, BLT, serta penuntasan kesinambungan rehabilitasi dan rekonstruksi di Provinsi NAD dan Kepulauan Nias pasca berakhirnya mandat BRR NAD-Nias. Selanjutnya pada tahun 2010, realisasi anggaran belanja lain-lain sebagian besar berasal dari realisasi anggaran dana untuk belanja karena rugi selisih kurs serta realisasi anggaran untuk satuan kerja yang belum memiliki Bagian Anggaran (BA). Sedangkan untuk tahun 2011, realisasi anggaran belanja lain-lain sebagian besar diperkirakan berasal dari realisasi anggaran belanja operasional satuan kerja yang belum memiliki BA, realisasi jasa perbendaharaan, dan pengeluaran mendesak.

4.3 Kaitan Antara RKP Tahun 2012 dengan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat, APBN Tahun 2012
Penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN), selain disesuaikan dengan kebutuhan penyelenggaraan pemerintahan dan kemampuan dalam menghimpun pendapatan negara, juga harus berpedoman pada Rencana Kerja Pemerintah (RKP) seperti yang diamanatkan dalam pasal 12 Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara. Dengan demikian, program-program pembangunan beserta sasaran-sasaran yang ditetapkan dalam RKP tahun tertentu, sepanjang terkait dengan intervensi anggaran akan dijabarkan dan memperoleh prioritas pendanaan di dalam APBN tahun bersangkutan. Selanjutnya, mengingat masalah dan tantangan yang dihadapi pemerintah setiap tahun berbeda, maka RKP disusun dengan tema pembangunan nasional yang disesuaikan dengan tantangan yang dihadapi dalam tahun bersangkutan, serta rencana tindak yang akan diambil dalam tahun berikutnya. Tema pembangunan tersebut, selanjutnya dijabarkan ke dalam prioritas-prioritas pembangunan, yang dirinci lebih lanjut ke dalam fokus prioritas, dan kegiatan prioritas pembangunan untuk mencapai sasaran-sasaran pembangunan sebagaimana ditetapkan dalam RKP. Dalam rangka mendukung pencapaian sasaran-sasaran pembangunan yang ditetapkan dalam RKP tersebut, maka setiap satuan kerja akan menyusun rencana kerja dan anggaran kementerian negara/lembaga (RKA-KL) sesuai dengan tugas dan fungsi masing-masing K/L dalam menunjang pelaksanaan tugas pemerintahan. RKA-KL, sebagai dokumen penganggaran dalam APBN, disusun dengan menggunakan pendekatan fungsi, subfungsi, dan program. Pada subbagian ini akan diuraikan mengenai keterkaitan antara RKP dengan alokasi anggaran belanja Pemerintah Pusat dalam APBN, proses penetapan tema pembangunan nasional yang dimulai dari masalah dan tantangan yang dihadapi, hingga proses penentuan prioritas dan pengalokasian anggaran sesuai dengan prioritas.

4.3.1 Masalah dan Tantangan Pokok Pembangunan 2012

Meskipun berbagai kemajuan pembangunan pada tahun 2011 diperkirakan akan lebih baik dari yang telah dicapai pada tahun 2010, namun masih banyak permasalahan yang harus dipecahkan dalam pembangunan tahun 2012 agar berbagai sasaran yang telah ditetapkan
IV-98 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

dalam RPJM 2010-2014 yang bermuara pada peningkatan kesejahteraan rakyat dapat tercapai. Kemajuan perekonomian sudah cukup baik. Pertumbuhan ekonomi yang sudah dicapai terus meningkat dan cukup tinggi. Namun demikian, penyumbang dari pertumbuhan ekonomi masih terpusat pada sektor-sektor dan wilayah-wilayah tertentu. Pemerataaan manfaat dari pertumbuhan ekonomi bagi seluruh masyarakat masih harus ditingkatkan. Oleh sebab itu, pertumbuhan ekonomi yang berkeadilan merupakan suatu tantangan yang harus dapat dicarikan jalan keluarnya. Masalah dan tantangan secara keseluruhan yang masih dihadapi dalam tahun 2012 masih cukup berat dan harus ditangani secara cermat agar memberikan hasil pembangunan yang optimal, dan harus dapat diatasi dan diselesaikan dengan menggunakan penekanan pembangunan dan strategi yang tepat sehingga rencana kerja pemerintah yang dilaksanakan di samping dapat mencapai sasaran pembangunan yang ditetapkan tahun 2012, juga memberi kontribusi yang penting bagi terwujudnya Indonesia Sejahtera, Demokratis, dan Berkeadilan, yang menjadi Visi Indonesia pada tahun 2014. Masalah dan tantangan tersebut diantaranya ada yang berasal dari lingkungan eksternal, dan ada juga yang berasal dari lingkungan internal. Tantangan eksternal yang dihadapi pada tahun 2012 antara lain adalah meningkatnya ketidakpastian global. Harga-harga komoditas strategis, seperti bahan pangan, minyak dan gas bumi, serta hasil pertanian cenderung meningkat. Selain itu, gejolak politik di Timur Tengah dan krisis fiskal di Yunani yang melebar pada beberapa negara di kawasan Eropa, walau sudah menunjukkan gejala perbaikan, namun efeknya masih tetap ada hingga tahun 2012. Perubahan iklim dengan berbagai cuaca ekstrim, serta bencana alam, khususnya gempa dan tsunami di perairan Sendai Jepang pada tanggal 11 Maret 2011, masih memberikan dampak, terutama bagi pembangunan kawasan Asia. Sementara itu, tantangan internal juga perlu mendapat perhatian yang setimpal. Pembangunan nasional pada saat ini jelas masih dihadapkan pada persoalan kemiskinan, pengangguran, serta kesenjangan yang masih cukup luas. Peningkatan penyediaan dan aksesibilitas kebutuhan pokok masyarakat masih terus menjadi perhatian utama pemerintah, terutama pemenuhan kebutuhan pangan. Selain itu, kondisi infrastruktur yang belum memadai, baik dalam hal ketersediaan, kehandalan maupun kualitasnya. Efektivitas birokrasi juga masih perlu perhatian serius agar dapat bekerja secara optimal. Dengan berbagai tantangan tersebut, maka upaya untuk menjaga pertumbuhan ekonomi yang tinggi dan berkesinambungan saja tidak cukup dalam mewujudkan Indonesia yang sejahtera, demokratis dan berkeadilan. Pertumbuhan ekonomi harus dibarengi dengan penyelesaian secara simultan terhadap berbagai permasalahan yang timbul dan menyertai proses dari pelaksanaan pembangunan nasional. Beberapa permasalahan dan tantangan yang dihadapi dalam pembangunan pada tahun 2012 mendatang, diantaranya adalah sebagai berikut. Pertama: Reformasi Birokrasi dan Tata Kelola. Tantangan yang dihadapi semakin berat dan kompleks akibat dinamika perubahan yang cepat, dan ke depan harus segera diselesaikan, yaitu: (1) masih banyak instansi pemerintah yang struktur organisasi dan tatalaksananya belum sepenuhnya mendukung tugas dan fungsi (tusi) sehingga berdampak

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -99

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

pada rendahnya kinerja. Oleh karena itu, tantangannya adalah menjadikan birokrasi yang telah berubah untuk dapat meraih kepercayaan masyarakat; membangun mental melayani; meningkatkan kompetensi dan integritas aparatur; serta memperluas reformasi birokrasi untuk berjalannya tata kelola pemerintahan yang baik; (2) masih terdapat usulan pembentukan daerah otonom baru (DOB); dan belum ditetapkannya Desain Besar Penataan Daerah (Desertada); serta belum optimalnya penggunaan dana perimbangan dalam mendukung investasi pemerintah daerah dan pembangunan daerah. Oleh karena itu, tantangan utama yang dihadapi adalah perlunya daerah meningkatkan kapasitasnya masing-masing, dan menurunkan keinginan (berbagai pihak) untuk pemekaran daerah; (3) rekruitmen, mutasi dan promosi, serta pemberian penghargaan pada SDM aparatur belum dilaksanakan atas dasar kompetensi dan kinerja, sehingga tantangan yang dihadapi di tahun 2012 adalah menyelesaikan berbagai permasalahan tersebut serta meningkatkan integritas, kompetensi, netralitas, kesejahteraan dan profesionalisme; (4) masih banyak ditemukan peraturan daerah yang bertentangan dengan peraturan perundang-undangan di atasnya, dan banyak yang tidak kondusif bagi investasi. Dalam hal ini, tantangannya adalah melakukan percepatan harmonisasi dan sinkronisasi peraturan perundang-undangan di tingkat pusat dan daerah, serta peningkatan kemampuan penyelenggaraan pemerintahan daerah dalam menyusun peraturan daerah; (5) timbul opini bahwa keadilan berpihak pada yang kuat, dikarenakan permasalahan yang masih dirasakan menyangkut pelaksanaan transparansi dan akuntabilitas penegakan hukum. Oleh karena itu, tantangan pembangunan di bidang ini adalah membangun kembali mekanisme penyelesaian perkara melalui mediasi, maupun upaya pembatasan perkara, sehingga kasus ringan dapat diselesaikan secara kekeluargaan dan biayanya ringan. Ketersediaan anggaran yang belum memadai untuk memenuhi kebutuhan di lapangan, membuka potensi praktek korupsi oleh oknum-oknum penegak hukum; (6) masih banyak daerah yang belum menggunakan Sistem Informasi Administrasi Kependudukan (SIAK); masih adanya penduduk dengan KTP ganda, KTP palsu, NIK ganda; serta NIK yang diterbitkan tidak mencerminkan data yang faktual. Oleh karena itu, tantangan yang dihadapi tahun 2012 adalah menyediakan data kependudukan yang akurat dan up to date melalui pengembangan SIAK secara sistem online, penerapan kartu tanda penduduk (KTP) elektronik yang dilengkapi biometrik (perekaman sidik jari) dan chip bagi 100,51 juta jiwa. Kedua: Pendidikan. Upaya untuk mewujudkan peningkatan akses pendidikan yang berkualitas, terjangkau, relevan, kemandirian, keluhuran budi pekerti dan karakter bangsa yang kuat masih menghadapi permasalahan dan tantangan sebagai berikut: (1) Kesempatan memperoleh pendidikan masih belum merata, yang ditunjukkan oleh indikator-indikator angka menamatkan SD/MI dan angka melanjutkan ke SMP/MTs pada kelompok miskin masih rendah; disparitas partisipasi sekolah antarkelompok ekonomi meningkat seiring meningkatnya jenjang pendidikan; APK pendidikan menengah dan pendidikan tinggi relatif masih rendah dan disparitasnya masih cukup tinggi antarkelompok ekonomi. Oleh karena itu, tantangan ke depan adalah meningkatkan pemerataan pendidikan, dan menurunkan angka putus sekolah, serta meningkatkan angka melanjutkan sekolah, khususnya bagi kelompok miskin; dan meningkatkan akses pendidikan menengah yang berkualitas dan relevan;

IV-100

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

(2) Kualitas, relevansi, dan daya saing pendidikan masih rendah yang ditunjukkan oleh Angka Partisipasi Kasar Pendidikan Anak Usia Dini (PAUD) masih relatif rendah. Oleh karena itu, tantangan yang dihadapi adalah meningkatkan cakupan layanan PAUD yang berkualitas untuk mendukung kesiapan anak bersekolah; (3) Profesionalisme guru masih rendah yang ditunjukkan oleh proporsi guru yang memenuhi kualifikasi akademik relatif rendah (sesuai dengan UU Nomor 14 Tahun 2005 tentang Guru dan Dosen, bahwa pada akhir tahun 2015 semua guru harus memenuhi kualifikasi akademik minimal D4/S1), distribusi guru belum merata yang ditunjukkan oleh masih terkonsentrasinya sebagian besar guru di daerah perkotaan, pembangunan pendidikan belum sepenuhnya mampu menumbuhkan jiwa, sikap, serta kemampuan berpikir analitis, berkomunikasi yang efektif, bekerjasama dalam tim, dan kemampuan kewirausahaan, yang ditandai dengan masih terjadinya kekerasan di sekolah dan antarpelajar. Oleh karena itu tantangannya adalah meningkatkan kualifikasi akademik dan profesionalisme guru serta meningkatkan karakter dan softskill lulusan; (4) Manajemen dan tatakelola pendidikan belum efektif, yang ditunjukkan antara lain oleh pengambilan kebijakan pembangunan pendidikan yang masih belum sepenuhnya didukung oleh sistem informasi, kualitas dan validitas data, dan kondisi empiris di lapangan (evidence-based decision making); pemerintah pusat maupun pemerintah daerah masih mengalami kendala kapasitas untuk melaksanakan tugas dan peran seiring dengan pelaksanaan desentralisasi pendidikan; masih belum selarasnya upaya reformasi pengelolaan pendidikan berkaitan dengan otonomi pendidikan tinggi dengan reformasi di bidang pengelolaan keuangan negara; serta kemitraan publik dan swasta dalam penyelenggaraan pendidikan belum tertata secara baik. Oleh karena itu, tantangan yang dihadapi adalah meningkatkan manajemen, tatakelola, dan kapasitas lembaga; mendorong otonomi perguruan tinggi; dan meningkatkan kemitraan publik dan swasta. Ketiga: Kesehatan. Beberapa permasalahan dan tantangan di bidang kesehatan yang memerlukan perhatian ke depan, antara lain: (1) Masih rendahnya status kesehatan ibu dan anak, terutama pada pelayanan persalinan dan cakupan imunisasi; serta masih rendahnya status gizi masyarakat. Oleh karena itu, tantangan kedepan adalah meningkatkan akses dan kualitas pelayanan kesehatan ibu dan anak; serta meningkatkan status gizi masyarakat dengan fokus pada ibu hamil dan anak usia 0-2 tahun; meningkatkan pola hidup sehat, menjamin kecukupan zat gizi dengan memperkuat kerjasama lintas sektor; (2) Masih rendah dan tidak signifikannya kenaikan pemakaian kontrasepsi. Oleh karena itu, tantangan yang dihadapi adalah meningkatkan kesertaan ber-KB di daerah dengan Contraceptive Prevalence Rate (CPR) rendah, meningkatkan pemakaian kontrasepsi jangka panjang, dan meningkatkan kesertaan pria dalam ber-KB, serta meningkatkan kesertaan KB mandiri; (3) Masih rendahnya akses masyarakat terhadap fasilitas pelayanan kesehatan yang berkualitas. Dengan demikian, tantangan ke depan adalah meningkatkan akses dan kualitas pelayanan kesehatan masyarakat melalui penyediaan sarana dan

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -101

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

fasilitas pelayanan kesehatan yang memadai; (4) Masih terbatasnya ketersediaan obat serta belum optimalnya pengawasan obat dan makanan; Oleh karena itu, tantangannya adalah meningkatkan ketersediaan, keterjangkauan, dan pemerataan obat dengan terus meningkatkan produksi obat nasional dan pengawasan obat serta makanan secara komprehensif dan sistemik dari produksi hingga konsumsi; (5) Masih terbatasnya pembiayaan kesehatan untuk memberikan jaminan perlindungan kesehatan masyarakat, terutama bagi penduduk miskin dan pekerja sektor informal, sehingga tantangannya adalah meningkatkan pembiayaan kesehatan yang diikuti oleh peningkatan perlindungan finansial terhadap risiko kesehatan bagi seluruh penduduk secara bertahap; (6) Belum optimalnya upaya pengendalian penyakit; serta masih rendahnya akses masyarakat terhadap air minum dan sanitasi yang layak. Oleh karena itu, tantangan yang dihadapi adalah meningkatkan cakupan dan kualitas pencegahan penyakit, pengendalian faktor risiko, peningkatan survailans epidemiologi, peningkatan kegiatan komunikasi, informasi, dan edukasi (KIE), tata laksana kasus, serta meningkatkan upaya penyehatan lingkungan, dan penguatan kerjasama lintas sektor; (7) Masih terbatasnya jumlah dan masih rendahnya kualitas serta belum meratanya distribusi tenaga kesehatan, terutama di daerah tertinggal, perbatasan dan kepulauan. Oleh sebab itu, tantangannya adalah memperbaiki kualitas perencanaan, produksi dan pendayagunaan yang menjamin terpenuhinya jumlah, mutu, dan persebaran SDM kesehatan terutama di daerah terpencil, tertinggal, perbatasan dan daerah kepulauan yang didukung dengan penguatan regulasi termasuk akreditasi dan sertifikasi. (8) Belum optimalnya upaya pemberdayaan masyarakat dan promosi kesehatan. Oleh karena itu, tantangan yang dihadapi adalah peningkatan promosi kesehatan dan upaya kesehatan berbasis masyarakat. Keempat: Penanggulangan Kemiskinan. Permasalahan dan tantangan yang harus dihadapi untuk mempercepat turunnya tingkat kemiskinan pada tahun 2012 antara lain: (1) Semakin besarnya jumlah penduduk yang rentan terhadap kemiskinan yang masuk ke dalam kategori hampir miskin. Oleh karena itu, tantangan yang dihadapi adalah ketepatan jenis dan sasaran program penanggulangan kemiskinan; (2) Masih belum berkembangnya iklim usaha yang kondusif di daerah, sehingga belum mampu menarik investasi lokal yang berakibat pada belum optimalnya kesempatan usaha ekonomi untuk peningkatan pendapatan dan daya beli di daerah; rendahnya kualitas produk dan terbatasnya akses pemasaran koperasi dan UMKM; rendahnya kualitas sumber daya manusia dalam mengelola usaha, serta rendahnya kualitas kelembagaan koperasi. Oleh sebab itu, tantangannya adalah bagaimana mengaitkan kebijakan makro ekonomi baik yang bersifat mendorong pertumbuhan ekonomi maupun untuk menjaga stabilitas harga di daerah dan secara nasional dapat lebih menggerakkan sektor riil dan berdampak pada

IV-102

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

penambahan kesempatan kerja bagi masyarakat miskin secara permanen dan layak; (3) Dampak iklim global juga masih menjadi tantangan dalam penanggulangan kemiskinan, terutama pada kehidupan ekonomi nelayan dan petani. Untuk itu, upaya mitigasi dan adaptasi terhadap bencana alam harus menjadi perhatian masing-masing daerah; (4) Masih rendahnya tingkat pemenuhan beberapa kebutuhan dasar dan semakin termarjinalkannya masyarakat miskin, baik di daerah perkotaan maupun perdesaan dalam pemenuhan hak dasar. Oleh karena itu, tantangannya adalah agar dapat memberikan akses yang lebih luas dalam pemenuhan kebutuhan dasar masyarakat miskin, baik di daerah perkotaan maupun perdesaan, termasuk perluasan akses pertanahan melalui upaya optimalisasi pemanfaatan tanahtanah terlantar; (5) Masih kurang efektifnya penyelenggaraan bantuan sosial, keterbatasan jumlah dan kapasitas sumber daya manusia, serta belum optimalnya lembaga pelaksanaan programprogram jaminan sosial. Oleh karena itu, tantangannya adalah mengoptimalkan lembaga pelaksanaan program-program jaminan sosial, terutama untuk menjaga agar masyarakat miskin atau hampir miskin tidak semakin parah kondisi sosial ekonominya; (6) Masih tingginya perbedaan pencapaian dalam penurunan kemiskinan antar daerah sehingga perlu perhatian dan penanganan khusus bagi daerah-daerah dengan tingkat kemiskinan yang masih tinggi; dan (7) Masih kurang optimalnya pelibatan masyarakat terutama masyarakat miskin dalam perencanaan dan pelaksanaan program-program penanggulangan kemiskinan. Kelima: Ketahanan Pangan. Permasalahan dan tantangan pembangunan ketahanan pangan yang harus dihadapi antara lain : (1) Terkait dengan aspek lahan, kawasan, dan tata ruang : (a) ketersediaan dan kualitas sumberdaya alam (lahan, air, dan kelautan) semakin menghadapi tekanan; dan (b) deforestasi dan degradasi lahan yang menurunkan kualitas lahan dan penurunan dukungan ketersediaan air. Oleh karena itu, tantangan ke depan adalah pengefektifan tata ruang sebagai bentuk nyata dukungan sumberdaya alam terhadap pemanfaatan dan perlindungan lahan pertanian guna mendukung ketahanan pangan nasional; (2) Permasalahan yang berkaitan dengan aspek sarana dan prasarana pertanian dan perdesaan antara lain: (a) penyediaan infrastruktur pertanian, perikanan, dan kehutanan masih perlu ditingkatkan; (b) pembangunan sarana dan prasarana pertanian dalam pemanfaatan lahan kering dan lahan terlantar; (c) peningkatan dan rehabilitasi sarana dan prasarana irigasi terutama di sentra produksi pangan dan daerah-daerah irigasi besar; (d) penyediaan dan perbaikan sistem distribusi bahan pangan antarwaktu dan antarwilayah (connectivity) sangat diperlukan; serta (e) sarana dan prasarana penyuluhan pertanian dan perikanan yang masih perlu ditingkatkan; (3) Terkait aspek penelitian dan pengembangan pertanian, terutama : dalam upaya peningkatan produksi, produktivitas, mutu, dan nilai tambah komoditas pangan, pertanian, perikanan, dan kehutanan, baik untuk memenuhi tuntutan konsumsi dalam negeri maupun standar perdagangan internasional;
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV -103

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

(4) Terkait aspek investasi, pembiayaan, serta subsidi pangan dan pertanian, terutama: ketersediaan dan keterjangkauan input produksi dan sarana perlu dijamin, serta skema mekanisme investasi, pembiayaan pertanian dan perikanan yang masih perlu pembenahan dan pengembangan agar peningkatan produksi pangan dapat terus berkelanjutan; (5) Terkait aspek pangan dan gizi antara lain: penduduk dan daerah yang rentan terhadap rawan pangan harus segera diprioritaskan. Di samping itu, masih terjadi kasus kekurangan gizi pada anak balita yang diukur dengan prevalensi anak balita gizi kurang dan gizi buruk. Oleh karena itu, tantangan ke depan adalah peningkatan produksi bahan pangan tetap menjadi prioritas pembangunan, termasuk untuk mengantisipasi peningkatan pertumbuhan dan kualitas permintaan masyarakat terhadap bahan pangan. Pemerintah juga tetap melaksanakan keberpihakan bagi masyarakat miskin dalam memenuhi kebutuhan pangannya. Selain itu, peningkatan kesejahteraan petani, nelayan, dan pembudidaya ikan menjadi upaya penting yang dalam menjamin aksesibilitas pangan, terutama oleh masyarakat miskin; dan (6) Terkait perubahan iklim, antara lain: peningkatan frekuensi dan intensitas bencana banjir kekeringan yang sangat mempengaruhi kemampuan produksi bahan pangan dalam negeri. Oleh karena itu, kapasitas mitigasi dan adaptasi pelaku pertanian, perikanan, dan kehutanan terhadap perubahan iklim akan terus ditingkatkan agar dampak negatif akibat perubahan iklim dapat diminimalkan. Keenam: Infrastruktur. Permasalahan dan tantangan pokok yang dihadapi untuk meningkatkan dukungan infrastruktur ke depan diantaranya adalah sebagai berikut. (1) Meningkatnya kerawanan banjir di daerah strategis nasional (pusat pertumbuhan ekonomi, perkotaan, industri dan kawasan permukiman); (2) Pengembangan jaringan irigasi baru belum mampu mengimbangi laju perubahan lahan mencapai 500 ribu ha dalam kurun waktu 5 tahun; (3) Sistem ketenagalistrikan nasional belum mampu memberikan pelayanan yang memadai dan menjangkau seluruh wilayah Indonesia; (4) Belum optimalnya pengembangan perumahan, khususnya masyarakat berpenghasilan rendah akibat terbatasnya lahan dan infrastruktur pendukung (listrik, air minum, sanitasi, dan metode transportasi); (5) Belum optimalnya tingkat pelayanan infrastruktur; (6) Sistem logistik nasional belum berjalan efisien dan efektif akibat kurangnya dukungan sistem jaringan infrastruktur antarwilayah (domestic connectivity) serta teknologi dan sistem informasi; (7) Terbatasnya jangkauan infrastruktur broadband nasional (masih didominasi wireless broadband dan jangkauannya baru mencapai 2 persen); dan (8) Terjadinya kesenjangan pembangunan dan belum memadainya aksesibilitas dan jangkuan pelayanan infrastruktur antardaerah.

IV-104

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Ketujuh: Iklim Investasi dan Iklim Usaha. Kondisi perekonomian dunia pada tahun 2012 diperkirakan sudah akan membaik, karena dampak resesi global sudah mereda. Namun demikian, iklim investasi dan iklim usaha masih menghadapi berbagai permasalahan dan tantangan ke depan, antara lain sebagai berikut: (1) Belum efisiennya proses perizinan mendirikan usaha dan investasi di Indonesia; (2) Kurang tersedianya peta pertanahan yang menghambat proses pendaftaran tanah dan mengakibatkan tingginya risiko sengketa lahan yang berpotensi menurunkan daya tarik investasi domestik (3) Belum optimalnya pengaturan tanah terlantar; (4) Kurangnya dukungan ketersediaan infrastruktur, termasuk energi, terutama di Indonesia bagian timur; (5) Masih belum efisiennya sistem logistik nasional menjadi salah satu penyebab tingginya biaya distribusi barang, yang kemudian menyebabkan harga barang yang kurang kompetitif; (6) Peraturan kontrak berjangka waktu tertentu (fixed-terms) dan subkontrak, serta terkait dengan pesangon berimplikasi pada lambatnya penyesuaian terhadap permintaan tenaga kerja, dan menjadi kendala utama berkembangnya sektor pengolahan; dan (7) Masih adanya peraturan perundang-undangan yang tumpang tindih, inkonsisten, tidak jelas, multitafsir, dan pertentangan antara peraturan perundang-undangan yang satu dengan yang lain, baik yang sederajat maupun antara peraturan yang lebih tinggi dengan peraturan di bawahnya, serta antara peraturan tingkat pusat dan daerah; Kedelapan: Energi. Upaya mewujudkan ketahanan dan kemandirian energi pada tahun 2012 masih menghadapi berbagai permasalahan dan tantangan, yang antara lain adalah : (1) Ketergantungan energi-ekonomi nasional terhadap minyak bumi masih tinggi, yaitu 48 persen, sehingga membuat ketahanan energi nasional rentan terhadap ketersediaan dan harga minyak bumi; (2) Tingkat pelayanan infrastruktur energi masih terbatas, termasuk kurangnya kapasitas kilang pengolahan BBM, dan masih terbatasnya kapasitas pembangkit tenaga listrik; (3) Pemanfaatan gas di dalam negeri masih belum optimal. Di samping itu, pemanfaatan gas untuk dalam negeri juga terkendala oleh volume gas yang dapat dipasok ke pasar dalam negeri; (4) Pemanfaatan energi terbarukan masih terbatas; (5) Efisiensi dalam penyediaan dan pemanfaatan energi di Indonesia masih tergolong rendah; dan (6) Subsidi energi belum tepat sasaran, sedangkan besarannya cenderung meningkat. Penyediaan subsidi energi, baik BBM maupun listrik, masih belum tepat sasaran. Sebagian besar penerima subsidi energi adalah masyarakat berpendapatan menengah ke atas. Kesembilan: Lingkungan Hidup dan Pengelolaan Bencana. Beberapa permasalahan dan tantangan pokok yang dihadapi dalam bidang lingkungan hidup dan pengelolaan bencana ke depan adalah:

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -105

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

(1) Upaya mengantisipasi dampak perubahan iklim yang sangat memerlukan koordinasi antara pemangku kepentingan dalam perubahan iklim, mengatasi rendahnya kesiapan institusi dan rendahnya kapasitas sumber daya manusia, serta masih kurangnya kebijakan dan peraturan yang berpihak pada pelaksana kegiatan di bidang perubahan iklim; (2) Upaya pengendalian pencemaran dan kerusakan lingkungan mengingat masih meningkatnya luas wilayah yang tercemar dan rusak berat, masih rendahnya kapasitas sumber daya manusia dan institusi pengelola, masih rendahnya kesadaran masyarakat, belum terpadunya kebijakan pengelolaan ekosistem dan keanekaragaman hayati, potensi timbulnya konflik antardaerah dalam pemanfaatan dan pengelolaan sumber daya alam, perlunya peningkatan koordinasi dalam pengelolaan hutan dan konservasi, serta perlunya terus meningkatkan pengelolaan terumbu karang, lamun dan mangrove; (3) Upaya pengembangan untuk meningkatkan kualitas sistem peringatan dini : Sistem Peringatan Dini Cuaca (Meteorological Early Warning System/MEWS), Tsunami Early Warning System (TEWS) dan Sistem Peringatan Dini Iklim (Climate Early Warning System/CEWS), sehingga dapat menyampaikan informasi yang tepat dan cepat terkait iklim dan cuaca yang akan digunakan di berbagai sektor, dan perlunya peningkatan kualitas sumber daya manusia pengelola sistem peringatan dini; (4) Upaya penanggulangan bencana, yang meliputi perlunya peningkatan kapasitas kelembagaan bencana di daerah sampai dengan tingkat kabupaten/kota, peningkatan kapasitas pengurangan risiko bencana yang sinergi antara pusat dan daerah dalam sistem perencanaan pembangunan, peningkatan kapasitas penanganan kedaruratan Satuan Reaksi Cepat Penanggulangan Bencana (SRC-PB) yang dilengkapi dengan peralatan dan perlengkapan yang memadai, serta pembangunan data dan informasi spasial untuk peta rawan bencana harus ditingkatkan kualitas dan kuantitasnya. Kesepuluh: Daerah Tertinggal, Terdepan, Terluar, dan Pasca-Konflik. Permasalahan dan tantangan pokok yang dihadapi oleh daerah tertinggal, terdepan, terluar, dan pasca-konflik ke depan diantaranya adalah sebagai berikut: (1) Belum optimalnya kesesuaian kebijakan, program khusus, alokasi pendanaan, dan pelaksanaan yang belum sesuai dengan kebutuhan spesifik daerah tertinggal, terdepan, terluar, dan pasca-konflik di lokasi-lokasi yang sudah ditetapkan termasuk lokasi transmigrasi; (2) Masih tingginya kegiatan illegal di perbatasan laut dan belum idealnya jumlah dan kualitas sarana prasarana pengamanan dan pengawasan wilayah perbatasan laut dan sumber daya kelautan; (3) Belum optimalnya koordinasi antarinstansi dalam penyediaan dan pemanfaatan peta batas wilayah dan kawasan perbatasan; dan (4) Belum optimalnya pencapaian pertumbuhan ekonomi, pengurangan kemiskinan, dan peningkatan kualitas sumber daya manusia di daerah tertinggal karena dihadapkan pada beberapa kendala, terutama: (a) belum optimalnya pengelolaan potensi sumberdaya lokal, (b) belum optimalnya tindakan afirmatif kepada daerah tertinggal, (c) masih lemahnya koordinasi kementerian negara/lembaga dan daerah, dan (d) terbatasnya sarana dan prasarana aksesibilitas, energi, dan telekomunikasi.

IV-106

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Kesebelas: Kebudayaan, Kreativitas, dan Inovasi Teknologi. Kemajuan teknologi komunikasi dan informasi telah membuka peluang terjadinya interaksi budaya antarbangsa yang dapat berpengaruh positif terhadap perkembangan dan perubahan orientasi nilai dan perilaku bangsa Indonesia. Namun, di sisi lain, hal tersebut juga dapat menimbulkan pengaruh negatif, seperti menurunnya penghargaan pada nilai budaya, bahasa, dan nilai solidaritas sosial. Oleh karena itu, tantangan pokok pada tahun 2012 dalam memperkukuh jati diri dan karakter bangsa adalah: (1) melestarikan nilai-nilai tradisi luhur yang menjadi identitas budaya; (2) meningkatkan pemahaman dan apresiasi masyarakat terhadap seni dan budaya, serta perlindungan terhadap hak atas kekayaan intelektual (HaKI); (3) meningkatkan upaya pelindungan, pengembangan, dan pemanfaatan warisan budaya; (4) meningkatkan kapasitas sumber daya pembangunan kebudayaan. Untuk bidang Iptek, permasalahan dan tantangan yang akan dihadapi ke depan adalah: (1) Solusi Iptek yang dihasilkan oleh lembaga litbang belum sepenuhnya sejalan dengan kebutuhan pengguna; (2) Ketersediaan dan kemampuan SDM Iptek masih terbatas; (3) Terjadi penurunan jumlah peneliti nasional dari 7.886 peneliti (2009) menjadi 7.464 peneliti (2010); (4) Jaringan penelitian masih belum tertata dengan baik; (5) Regulasi pengembangan Iptek masih perlu diperkuat; dan (6) Budaya Iptek di masyarakat yang masih perlu dibangun. Keduabelas: Bidang Politik, Hukum dan Keamanan. Permasalahan dan tantangan pokok yang dihadapi bidang politik, hukum dan keamanan ke depan diantaranya adalah sebagai berikut: Di bidang politik, tantangan utama yang dihadapi di tahun 2012 adalah: (1) membentuk KPU yang kredibel, independen, serta tidak menjadi lembaga yang partisan; (2) penyelenggaraan pemilu kepala daerah yang lebih baik dan demokratis. Untuk itu, revisi perundang-undangan lain bidang politik diharapkan dapat selesai dan ditetapkan pada 2012. Di bidang keamanan, akar masalah yang ditengarai menjadi media bagi tumbuh suburnya jaringan terorisme di Indonesia, diantaranya adalah kondisi sosial dan ekonomi masyarakat yang lemah, sehingga sangat mudah diarahkan dan direkrut menjadi anggota jaringan. Karena itu, tantangan yang dihadapi adalah membangun kesadaran serta meyakinkan dan mengoptimalkan peran seluruh komponen masyarakat dan negara bahwa terorisme adalah musuh yang harus dihadapi bersama-sama dan dalam mengatasinya sangat dibutuhkan peran aktif masyarakat, serta perlu ditangani secara terkoordinasi, terintegrasi dan komprehensif. Tantangan lain adalah mewaspadai ancaman nyata dari persoalan imigran gelap, penyelundupan manusia, kejahatan lintas negara dan terorisme. Dari sisi industri pertahanan, secara umum peran industri pertahanan nasional dalam keamanan nasional relatif belum maksimal, sehingga tantangan ke depan adalah terdayagunakannya industri pertahanan nasional bagi kemandirian pertahanan. Pencapaian sasaran ini secara optimal

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -107

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

akan meningkatkan kemandirian alutsista TNI dan alat utama Polri, baik dari sisi kuantitas, kualitas maupun variasinya. Di bidang hukum, permasalahan dan tantangan pokok yang dihadapi berkaitan dengan upaya penegakan hukum, yaitu: (1) masih adanya oknum aparat penegak hukum yang berintegritas rendah; (2) penyelamatan aset akibat korupsi masih terkendala saat implementasi di lapangan, khususnya dalam proses penelusuran, pembekuan, serta penyitaan aset; (3) masih terbatasnya pengetahuan hakim tipikor dalam menyusun putusan, terutama menyangkut penyitaan aset; serta (4) masih adanya intervensi dari lembaga lain pada penanganan perkara pelanggaran HAM berat yang mengakibatkan melambatnya proses penyelesaian perkara yang ditangani. Ketigabelas: Bidang Perekonomian. Meskipun perekonomian mengalami kemajuan yang cukup berarti dalam tahun 2010 dan akan lebih maju lagi dalam tahun 2011, namun tetap masih menghadapi berbagai permasalahan dan tantangan. Untuk industri pengolahan masih menghadapi berbagai kendala, yaitu: belum kuatnya postur populasi usaha dan struktur industri; serta masih rendahnya produktivitas usaha industri. Untuk menyelesaikan permasalahan ini tantangan utama yang dihadapi pada tahun 2012 adalah membangun klaster-klaster industri yang memberi nilai tambah bagi hasil-hasil bumi Indonesia. Pada perdagangan internasional, permasalahan yang dihadapi yang bersumber dari lingkungan eksternal, antara lain: (1) kebijakan negara mitra dagang yang menghambat akses pasar ekspor Indonesia; (2) meningkatnya hambatan nontarif; serta (3) meningkatnya blok-blok kerjasama perdagangan bebas. Adapun permasalahan yang berasal dari lingkungan internal, antara lain: (1) kurang tersosialisasinya hasil kesepakatan kerjasama perdagangan internasional di kalangan para pembuat kebijakan nasional; (2) belum memadainya jumlah sumber daya manusia yang mampu mengamankan kebijakan nasional di bidang investasi dan perdagangan; serta (3) belum optimalnya pemanfaatan hasil kesepakatan kerjasama perdagangan internasional oleh dunia usaha. Dari sisi tenaga kerja, permasalahan yang dihadapi adalah kualitas pelayanan dan perlindungan bagi TKI yang masih rendah, antara lain ditunjukkan oleh keterbatasan akses informasi mengenai prosedur bekerja di luar negeri; mahalnya biaya persiapan keberangkatan; masih maraknya praktek percaloan, pemalsuan dokumen dan penempatan ilegal di luar negeri; masih rendahnya pengetahuan dan kompetensi calon TKI, dan lainlain. Hal ini menyebabkan jumlah TKI yang menghadapi masalah saat bekerja di luar negeri masih cukup tinggi. Penanganan TKI bermasalah ini menimbulkan biaya tinggi bagi pemerintah. Oleh karena itu, tantangan pokok ke depan adalah meningkatkan pelayanan bagi TKI di dalam negeri serta meningkatkan pengetahuan dan kompetensi TKI, dan memperluas jangkauan SIM TKI ke seluruh Indonesia, sejalan dengan selesainya pengadministrasian NIK secara nasional. Selain itu, masih sangat diperlukan peningkatan

IV-108

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

pelayanan dan perlindungan TKI di luar negeri. Untuk membantu TKI bermasalah di luar negeri, telah dibangun tempat penampungan (shelter) di beberapa perwakilan RI. Tantangan lainnya adalah menyelesaikan masalah-masalah TKI yang belum terselesaikan (pending) dengan pemberian bantuan hukum atau lawyer. Dari sisi perdagangan, perhatian perlu diberikan pada peningkatan ekspor. Selain itu, perlu juga diupayakan peningkatan koordinasi untuk mendorong penuh kerjasama ekonomi dalam rangka persiapan Indonesia menghadapi pelaksanaan Masyarakat Ekonomi ASEAN (ASEAN Economic Community) yang akan dilaksanakan pada tahun 2015. Keempatbelas: Bidang Kesejahteraan Rakyat. Permasalahan dan tantangan pokok yang dihadapi Bidang Kesejahteraan Rakyat ke depan diantaranya adalah sebagai berikut: Bidang agama masih dihadapkan pada beberapa permasalahan yang perlu segera diselesaikan, yaitu: (1) harmoni sosial dalam kehidupan umat beragama belum sepenuhnya terwujud. Oleh karena itu, yang menjadi tantangan ke depan adalah proses memperkokoh kohesivitas dan harmoni sosial umat beragama; dan (2) manajemen penyelenggaraan haji masih belum optimal. Oleh karena itu, penyusunan dan penerapan standar pelayanan minimum (SPM) dalam penyelenggaraan ibadah haji tahun 2012 (1433 H) harus dapat diselesaikan dalam tahun 2012. Di bidang pariwisata, beberapa permasalahan yang dihadapi antara lain adalah: (1) daya saing destinasi pariwisata masih rendah; (2) pemasaran dan promosi pariwisata yang belum efektif; (3) terbatasnya daya saing sumber daya manusia pariwisata. Oleh karena itu, tantangan pembangunan kepariwisataan pada tahun 2012 adalah: (1) menciptakan iklim usaha dan investasi pariwisata yang kondusif; (2) meningkatkan kemitraan pemerintah, swasta dan masyarakat (public private partnership) dan kerjasama lintas bidang dalam pengembangan pariwisata berkelanjutan yang berbasis pada ilmu pengetahuan, teknologi dan jasa; (3) meningkatkan promosi dan pemasaran berbasis teknologi informasi dan teknologi; serta (4) meningkatkan profesionalisme dan kemampuan (skill) SDM di bidang pariwisata. Dari sisi pemuda dan olahraga, pada tahun 2012 masih dihadapkan pada permasalahan belum optimalnya partisipasi dan peran aktif pemuda serta budaya dan prestasi olahraga. Dengan demikian, tantangan pembangunan kepemudaan dan keolahragaan pada tahun 2012 adalah: (1) meningkatkan peranserta pemuda sebagai kekuatan moral, kontrol sosial, dan agen perubahan; (2) menanggulangi masalah-masalah sosial, seperti kriminalitas, premanisme, penyalahgunaan narkotika, psikotropika dan zat adiktif (NAPZA), serta penularan HIV dan AIDS; (3) meningkatkan angka partisipasi sekolah penduduk usia 16-18 tahun dan 19-24 tahun; (4) menurunkan tingkat pengangguran terbuka (TPT) usia 15 tahun ke atas; (5) meningkatkan partisipasi masyarakat dalam kegiatan olahraga; (6) meningkatkan ketersediaan ruang terbuka olahraga; (7) meningkatkan jumlah dan kualitas SDM keolahragaan; (8) meningkatkan upaya pembibitan atlet unggulan; serta (9) meningkatkan apresiasi dan penghargaan bagi olahragawan dan tenaga keolahragaan yang berprestasi. Pembangunan nasional juga masih dihadapkan pada permasalahan kesetaraan gender dan pemberdayaan perempuan yang belum optimal. Di samping itu, perlindungan anak masih

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -109

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

perlu lebih ditingkatkan lagi. Oleh sebab itu, tantangan yang masih dihadapi pada tahun 2012 adalah meningkatkan pemahaman dan kapasitas kelembagaan PUG dan pemberdayaan perempuan, serta koordinasi pelaksanaannya; dan meningkatkan kapasitas kelembagaan perlindungan anak.

4.3.2 Tema dan Prioritas Pembangunan Nasional RKP Tahun 2012

Rencana Kerja Pemerintah (RKP) tahun 2012 merupakan penjabaran Rencana Pembangunan Jangka Menengah Nasional (RPJMN) tahun 2010-2014, yang memuat langkah-langkah untuk mendukung tercapainya visi Indonesia 2014, yaitu TERWUJUDNYA INDONESIA YANG SEJAHTERA, DEMOKRATIS, DAN BERKEADILAN. Untuk mewujudkan visi tersebut, telah ditetapkan 3 (tiga) misi yang harus diemban yakni: Misi 1: Melanjutkan Pembangunan Menuju Indonesia yang Sejahtera; Misi 2: Memperkuat Pilar-Pilar Demokrasi; dan Misi 3: Memperkuat Dimensi Keadilan di Semua Bidang. Sesuai dengan visi dan misi tersebut, dan menanggapi situasi kekinian serta untuk menjaga kesinambungan pembangunan, RKP tahun 2012 disusun dengan mencermati keberhasilan pembangunan yang diperoleh dalam tahun 2010, dan perkiraan pencapaian hasil pembangunan pada tahun 2011, serta mempertimbangkan permasalahan dan tantangan yang diperkirakan terjadi pada tahun 2012. Perpaduan berbagai faktor ini, selanjutnya dituangkan menjadi Tema Pembangunan tahun 2012 yaitu: PERCEPATAN DAN PERLUASAN PERTUMBUHAN EKONOMI YANG BERKUALITAS, INKLUSIF DAN BERKEADILAN BAGI PENINGKATAN KESEJAHTERAAN RAKYAT. Penjabaran tema pembangunan RKP 2012 tersebut tetap dalam koridor untuk menjalankan empat jalur strategi pembangunan, yakni: mendorong pertumbuhan (pro-growth), memperluas kesempatan kerja (pro-job), menanggulangi kemiskinan (pro-poor), serta merespon persoalan-persoalan perubahan iklim (pro-environment). Oleh karena itu, sebagai penjabaran visi dan misi pembangunan nasional RPJMN 2010-2014, maka sasaran pembangunan nasional tahun 2012 akan dikelompokkan ke dalam tiga bagian yakni: (1) sasaran pembangunan kesejahteraan; (2) sasaran perkuatan pembangunan demokrasi; dan (3) sasaran penegakan hukum. Rincian ketiga kelompok sasaran ini disajikan dalam Tabel IV.9. Sebagai penjabaran dari RPJMN 2010-2014, RKP tahun 2012 memuat 11 Prioritas Nasional dan 3 Prioritas Lainnya, termasuk didalamnya prakarsa-prakarsa baru yang terintegrasi dengan RPJMN dan RKP untuk menanggapi situasi kekinian, dan menjaga momentum positif yang telah dicapai sebagai hasil pembangunan selama ini. Prakarsa-prakarsa baru tersebut menunjukkan bahwa Indonesia selalu siap dalam mengantisipasi dan merespon berbagai perkembangan yang terjadi, serta melakukan perubahan untuk mencapai kemajuan dan hasil pembangunan yang lebih baik. Prakarsa-prakarsa baru dalam RKP 2012 dimaksudkan sebagai pengungkit dalam mempercepat peningkatan kesejahteraan rakyat yang lebih inklusif, yang terdiri dari:

IV-110

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

mengakses dan mendapatkan manfaat pembangunan, serta meningkatkan partisipasi dan mengontrol proses pembangunan. Salah satu upaya untuk mempercepat penerapan pengarusutamaan gender tersebut adalah perencanaan dan penganggaran yang responsif gender (PPRG), yaitu mengintegrasikan gender ke dalam siklus perencanaan dan penganggaran di tingkat pusat dan daerah. Dengan demikian diharapkan bahwa PPRG ini akan membuat pengalokasian sumber daya pembangunan menjadi lebih efektif, akuntabel, dan adil dalam memberikan manfaat kepada perempuan dan laki-laki. Prinsip-prinsip pengarusutamaan tersebut akan menjadi jiwa dan semangat yang mewarnai berbagai kebijakan pembangunan di setiap bidang pembangunan. Dengan dijiwainya prinsipprinsip pengarustamaan tersebut, pembangunan jangka menengah akan memperkuat upaya mengatasi berbagai permasalahan yang ada. Sementara itu, isu-isu lintas sektor terdiri atas: (1) Isu lintas sektor penanggulangan kemiskinan Kemiskinan merupakan permasalahan multidimensi, sehingga dalam penyelesaiannya memerlukan penanganan lintas bidang, dengan dukungan dari berbagai pihak, mulai dari kementerian/lembaga baik pusat maupun dinas teknis di tingkat daerah, sampai pada perguruan tinggi, lembaga swadaya masyarakat, swasta maupun masyarakatnya sendiri. Kebijakan ekonomi makro yang berpihak pada masyarakat miskin perlu dipertahankan. Selain itu, kebijakan yang bersifat afirmatif/keberpihakan menjadi sangat penting untuk diperluas cakupannya (inklusif), baik dari sisi sasaran maupun program serta perlu memperhatikan keadilan dalam pelaksanaannya. (2) Isu lintas sektor perubahan iklim global Antisipasi dampak dan laju perubahan iklim diarahkan untuk mewujudkan peningkatan kapasitas penanganan dampak negatif dan laju perubahan iklim secara tepat dan akurat, baik yang bersifat adaptasi maupun mitigasi. (3) Isu lintas sektor pembangunan kelautan berdimensi kepulauan Pembangunan kelautan berdimensi negara kepulauan adalah pembangunan yang berorientasi pada pengembangan potensi kepulauan secara ekonomi, ekologis dan sosial yang dilandasi oleh sinergitas antarsektor dalam menjaga kedaulatan NKRI, serta peningkatan sarana dan prasarana dasar di pulau-pulau kecil, termasuk pulau terdepan dan sarana penghubung antarpulau. Selain itu, sinergitas perlu juga dilakukan dalam pemanfaatan dan pengelolaan sumber daya kelautan dan pulau-pulau kecil, dengan tetap menjaga kelestarian lingkungan pesisir dan laut. (4) Isu lintas sektor perlindungan anak Anak adalah tunas, potensi, dan generasi muda penerus cita-cita perjuangan bangsa, memiliki peran strategis yang menjamin kelangsungan eksistensi bangsa dan negara pada masa depan. Oleh sebab itu, agar anak Indonesia kelak mampu memikul tanggung jawab tersebut, maka setiap anak tanpa terkecuali harus bisa terpenuhi segala yang menjadi haknya. Anak Indonesia berhak untuk hidup, tumbuh, berkembang, dan berpartisipasi secara optimal sesuai dengan harkat dan martabat kemanusiaan, serta mendapat perlindungan dari kekerasan dan diskriminasi (Undang-Undang No. 23 Tahun 2002 tentang Perlindungan Anak). Oleh karenanya, dan atas dasar mempertimbangkan kepentingan terbaik untuk anak, sangat

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -113

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

diperlukan keterpaduan yang sinergis antarpemangku kepentingan dalam pembangunan anak. (5) Isu lintas sektor Pembangunan Karakter Bangsa Pembangunan karakter bangsa merupakan suatu kebutuhan asasi dalam proses berbangsa agar bangsa Indonesia memiliki karakter dan jati diri yang tangguh, yang diarahkan untuk mewujudkan karakter bangsa yang tangguh, kompetitif, berakhlak mulia, dan bermoral berdasarkan falsafah Pancasila, yang dicirikan dengan watak dan perilaku manusia dan masyarakat Indonesia yang beragama, beriman, dan bertakwa kepada Tuhan Yang Maha Esa, berbudi luhur, bertoleran, bergotong royong, berjiwa patriotik, berkembang dinamis, dan berorientasi iptek. (6) Isu lintas sektor Peningkatan Status Gizi Masyarakat Peningkatan status gizi masyarakat memerlukan koordinasi lintasbidang, lintassektor, lintasprogram, lintaspelaku, dan lintas kementerian/lembaga serta organisasi non pemerintah, baik dari dalam maupun luar negeri yang terlibat dalam perbaikan gizi. Sasaran yang akan dicapai dengan alokasi anggaran pada prioritas peningkatan status gizi masyarakat pada tahun 2012 diarahkan pada : (1) meningkatnya status gizi masyarakat, (2) meningkatnya akses pangan, (3) meningkatnya mutu dan keamanan pangan, (4) meningkatnya perilaku hidup bersih dan sehat dan (5) menguatnya kelembagaan pangan dan gizi. Untuk mencapai sasaran-sasaran tersebut, maka arah kebijakan peningkatan status gizi masyarakat pada tahun 2012 diarahkan pada: (1) peningkatan akses dan kualitas pelayanan kesehatan mencakup : peningkatan kesehatan ibu, bayi dan balita, peningkatan pembinaan gizi masyarakat, peningkatan pengawasan pangan; (2) peningkatan ketahanan pangan dan revitalisasi pertanian, perikanan dan kehutanan, termasuk pengembangan penganekaragaman konsumsi pangan dan peningkatan keamanan pangan segar; (3) peningkatan akses, kualitas dan relevansi pendidikan mencakup : pemberian makanan tambahan anak sekolah (PMT-AS) dan penyediaan layanan PAUD yang mencakup peningkatan pengetahuan dan kecakapan keorangtuaan (parenting education); (4) pengendalian kuantitas penduduk mencakup: peningkatan kualitas kesehatan reproduksi, pembinaan keluarga balita dan anak. Berdasarkan sasaran yang harus dicapai dalam tahun 2012, dan memperhatikan keberhasilan pembangunan yang diperoleh dalam tahun 2010 dan perkiraan pencapaian hasil pembangunan pada tahun 2011, serta berbagai masalah dan tantangan pokok yang harus dipecahkan dan dihadapi pada tahun 2012, maka dalam RKP tahun 2012 ditetapkan 11 (sebelas) prioritas pembangunan nasional, yaitu:

4.3.2.1 Reformasi Birokrasi dan Tata Kelola

Dalam rangka mendukung pencapaian sasaran-sasaran prioritas reformasi birokrasi dan tata kelola, dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan alokasi anggaran sekitar Rp4,0 triliun. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk melaksanakan 19 program prioritas, antara lain: (1) program penataan administrasi kependudukan sebesar Rp3,6 triliun; (2) program penyelidikan dan penyidikan tindak pidana sebesar Rp82,5 miliar; (3) program pendidikan dan latihan aparatur kejaksaan sebesar Rp76,0 miliar; (4) program pemberantasan tindak

IV-114

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

pidana korupsi sebesar Rp61,3 miliar; dan (5) program peningkatan pengelolaan perimbangan keuangan antara pemerintah pusat dan pemerintah daerah sebesar Rp35,6 miliar. Sasaran yang akan dicapai dengan alokasi anggaran pada prioritas reformasi birokrasi dan tata kelola dalam tahun 2012 tersebut adalah: (a) makin meningkatnya implementasi tata kelola pemerintahan pada seluruh instansi pemerintah melalui terobosan kinerja secara terpadu, penuh integritas, akuntabel, taat dan menjunjung tinggi hukum yang berlaku; (b) makin meningkatnya kualitas pelayanan publik yang didukung manajemen pelayanan yang professional, SDM berintegritas, penerapan standar pelayanan minimal, dan data kependudukan yang valid dan up to date; serta (c) makin efektifnya pelaksanaan otonomi daerah sebagai ujung tombak pelayanan kepada masyarakat yang didukung manajemen pemerintahan dan pembangunan daerah yang baik. Untuk mencapai sasaran-sasaran tersebut, maka arah kebijakan pembangunan reformasi birokrasi dan tata kelola dalam tahun 2012 diarahkan pada: (1) penataan kelembagaan birokrasi pemerintah melalui konsolidasi struktural berdasarkan tugas dan fungsi instansi pemerintah, peningkatan kualitas reformasi birokrasi, perbaikan tata laksana (business process), pengembangan manajemen SDM aparatur berbasis merit, dan pencapaian kinerja secara optimal; (2) penataan otonomi daerah melalui peningkatan peran gubernur sebagai wakil pemerintah pusat di wilayah provinsi dan peningkatan efisiensi dan efektivitas penggunaan dana perimbangan daerah, serta efektivitas dan efisiensi pelaksanaan Pemilukada 2012; (3) percepatan harmonisasi dan sinkronisasi peraturan perundangundangan di tingkat pusat dan daerah hingga tercapai keselarasan arah dalam implementasi pembangunan; (4) penetapan dan penerapan sistem indikator kinerja utama pelayanan publik yang selaras antara pemerintah pusat dan pemerintah daerah; (5) peningkatan integrasi dan integritas penerapan dan penegakan hukum melalui peningkatan kinerja penegakan hukum dan pemberantasan korupsi sehingga kepercayaan masyarakat makin meningkat; serta (6) penetapan Nomor Induk Kependudukan (NIK) dan pengembangan Sistem Informasi dan Administrasi Kependudukan (SIAK) dengan aplikasi pertama pada Kartu Tanda Penduduk.

4.3.2.2 Pendidikan
Dalam upaya mendukung pencapaian sasaran-sasaran prioritas pendidikan, dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan alokasi anggaran sekitar Rp43,0 triliun. Anggaran tersebut akan digunakan untuk melaksanakan 7 program prioritas, antara lain: (1) program pendidikan Islam sebesar Rp17,1 triliun; (2) program pendidikan dasar sebesar Rp11,6 triliun; (3) program pendidikan tinggi sebesar Rp10,9 triliun; (4) program pendidikan menengah sebesar Rp3,0 triliun; serta (5) program penelitian dan pengembangan Kementerian Pendidikan Nasional sebesar Rp225,3 miliar. Sasaran yang akan dicapai dengan alokasi anggaran pada prioritas pendidikan dalam tahun 2012 tersebut adalah: (a) rata-rata lama sekolah penduduk usia 15 tahun ke atas (tahun), meningkat dari 7,50 persen tahun pada tahun 2008 menjadi 7,85 persen tahun pada tahun 2012; (b) angka buta aksara penduduk usia 15 tahun ke atas meningkat dari 5,97 persen pada tahun 2008 menjadi 4,8 persen pada tahun 2012; (c) APM SD/SDLB/MI/Paket A meningkat dari 95,14 persen pada tahun 2008 menjadi 95,69 persen pada tahun 2012; (d) APM SMP/SMPLB/MTs/Paket B dari 72,28 persen pada tahun 2008 menjadi 75,40

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -115

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

persen pada tahun 2012; (e) APK SMA/SMK/MA/Paket C meningkat dari 64,28 persen pada tahun 2008 menjadi 79,00 persen pada tahun 2012; (f) APK PT usia 19-23 tahun meningkat dari 21,26 persen pada tahun 2008 menjadi 27,40 persen pada tahun 2012; (g) menurunnya disparitas partisipasi dan kualitas pelayanan pendidikan antarwilayah, gender, dan sosial ekonomi, serta antarsatuan pendidikan yang diselenggarakan oleh pemerintah dan masyarakat. Untuk mencapai berbagai sasaran tersebut, maka kebijakan pembangunan pendidikan dalam tahun 2012 akan diarahkan antara lain pada upaya: (a) peningkatan kualitas wajib belajar pendidikan dasar sembilan tahun yang merata; (b) peningkatan akses, kualitas, dan relevansi pendidikan menengah; (c) peningkatan kualitas, relevansi, dan daya saing pendidikan tinggi; (d) peningkatan profesionalisme dan pemerataan distribusi guru dan tenaga kependidikan; (e) peningkatan akses dan kualitas pendidikan anak usia dini (PAUD), pendidikan nonformal dan pendidikan informal; (f) peningkatan kualitas pendidikan agama dan keagamaan; (g) pemantapan pelaksanaan sistem pendidikan nasional; (h) peningkatan efisiensi dan efektivitas manajemen pelayanan pendidikan; (i) penguatan tata kelola pendidikan; dan (j) peningkatan pendidikan karakter.

4.3.2.3 Kesehatan
Untuk mendukung pencapaian sasaran-sasaran prioritas kesehatan, dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan alokasi anggaran sekitar Rp14,4 triliun. Anggaran tersebut akan digunakan untuk melaksanakan 9 program prioritas, antara lain: (1) program pembinaan dan pengembangan infrastruktur permukiman sebesar Rp5,5 triliun; (2) program pembinaan upaya kesehatan sebesar Rp2,8 triliun; (3) program kependudukan dan Keluarga Berencana sebesar Rp2,1 triliun; (4) program bina gizi dan kesehatan ibu dan anak sebesar Rp1,6 triliun; dan (5) program kefarmasian dan alat kesehatan sebesar Rp1,3 triliun. Sasaran yang akan dicapai dengan alokasi anggaran pada prioritas kesehatan dalam tahun 2012 tersebut, adalah: (1) meningkatnya pelaksanaan upaya kesehatan masyarakat preventif yang terpadu; (2) meningkatnya peserta KB baru menjadi 7,3 juta dan KB aktif menjadi 28,2 juta; (3) meningkatnya kualitas dan jangkauan layanan KB melalui 23.500 klinik pemerintah dan swasta; (4) meningkatnya jumlah kota di Indonesia yang memiliki rumah sakit standar kelas dunia (world class) menjadi 3 kota; (5) meningkatnya pelayanan kesehatan bagi ibu bersalin di sarana kesehatan melalui 2.269 fasilitas pelayanan kesehatan; (6) meningkatnya persentase ketersediaan obat dan vaksin menjadi sebesar 90 persen; (7) meningkatnya persentase penduduk (termasuk seluruh penduduk miskin) yang memiliki jaminan kesehatan menjadi 67,5 persen; (8) menurunnya angka kesakitan akibat penyakit menular, yang ditandai dengan: (a) terkendalikannya prevalensi kasus HIV menjadi sebesar < 0,5 persen; (b) meningkatnya persentase kabupaten/kota yang melakukan upaya peningkatan pengetahuan komprehensif tentang HIV dan AIDS pada penduduk usia 1524 tahun menjadi 55 persen; (c) meningkatnya persentase kasus baru TB Paru (BTA positif) yang ditemukan menjadi sebesar 80 persen dan yang disembuhkan menjadi sebesar 87 persen; serta (d) meningkatnya angka penemuan kasus malaria menjadi sebesar 1,5 per 1.000 penduduk; serta (9) Meningkatnya pelayanan air minum di 894 desa dan 513 kawasan dan pelayanan sanitasi di 155 kab/kota;

IV-116

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Untuk mencapai berbagai sasaran prioritas kesehatan tersebut, maka kebijakan pembangunan kesehatan dalam tahun 2012 akan diarahkan antara lain pada: (1) pelaksanaan program kesehatan preventif terpadu yang meliputi peningkatan kesehatan ibu, bayi dan balita yang menjamin continuum of care, peningkatan cakupan imunisasi dasar, serta penyediaan akses penduduk terhadap air minum dan sanitasi dasar berkualitas; (2) revitalisasi program KB yang ditekankan pada akses dan kualitas pelayanan KB melalui penguatan kapasitas tenaga dan kelembagaan KB di lini lapangan; (3) peningkatan upaya kesehatan yang menjamin terintegrasinya pelayanan kesehatan primer, sekunder dan tersier, termasuk peningkatan kualitas layanan fasilitas pelayanan kesehatan rujukan yang memenuhi standar bertaraf internasional; (4) peningkatan ketersediaan, keterjangkauan, pemerataan, mutu, dan penggunaan obat, terutama obat esensial generik; dan (5) penerapan asuransi kesehatan nasional untuk masyarakat miskin dan diperluas secara bertahap.

4.3.2.4 Penanggulangan Kemiskinan

Dalam rangka mendukung pencapaian sasaran-sasaran prioritas penanggulangan kemiskinan, dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan alokasi anggaran sekitar Rp50,9 triliun. Anggaran tersebut akan digunakan untuk melaksanakan 28 program prioritas, antara lain: (1) program koordinasi pengembangan kebijakan kesejahteraan rakyat sebesar Rp15,9 triliun; (2) program pemberdayaan masyarakat dan pemerintah desa sebesar Rp10,6 triliun; (3) program pembinaan upaya kesehatan sebesar Rp5,9 triliun; (4) program perlindungan dan jaminan sosial sebesar Rp2,1 triliun; dan (5) program pendidikan dasar sebesar Rp2,1 triliun. Memperhatikan pelaksanaan kebijakan dan program, serta capaian hasil, dan permasalahan yang masih dihadapi, maka sasaran tingkat kemiskinan pada tahun 2012 diturunkan hingga pada kisaran 10,5-11,5 persen dari jumlah penduduk. Untuk mencapai sasaran tersebut, maka arah kebijakan untuk mendukung pencapaian sasaran tingkat kemiskinan tersebut dalam tahun 2012 adalah sebagai berikut: (1) mendorong pertumbuhan ekonomi yang berkualitas dan pro-rakyat miskin dengan memberi perhatian khusus pada usaha-usaha yang melibatkan orang-orang miskin dan orang-orang dengan kondisi khusus, serta usaha-usaha yang dapat menciptakan lapangan pekerjaan; (2) meningkatkan kualitas serta memperluas kebijakan afirmatif/keberpihakan untuk penanggulangan kemiskinan melalui perluasan 3 klaster program pro-rakyat yang dituangkan dalam pelaksanaan klaster 4; (3) meningkatkan efektivitas pelaksanaan penurunan kemiskinan di daerah, termasuk percepatan pembangunan daerah terpencil dan perdesaan; serta (4) menata dan meningkatkan kualitas pelaksanaan lembaga jaminan sosial. Untuk melaksanakan arah kebijakan tersebut, upaya penanggulangan kemiskinan difokuskan pada lima hal, yaitu: (1) peningkatan dan penyempurnaan kualitas kebijakan perlindungan sosial berbasis keluarga; (2) penyempurnaan dan peningkatan efektivitas pelaksanaan PNPM Mandiri; (3) peningkatan akses usaha mikro dan kecil kepada sumber daya produktif; (4) peningkatan dan perluasan program-program pro-rakyat; serta (5) peningkatan sinkronisasi dan efektivitas koordinasi penanggulangan kemiskinan serta harmonisasi antar pelaku.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -117

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

4.3.2.5 Ketahanan Pangan

Dalam upaya mendukung pencapaian sasaran-sasaran prioritas ketahanan pangan RKP 2012, dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan alokasi anggaran sekitar Rp41,9 triliun. Anggaran tersebut akan digunakan untuk melaksanakan 29 program prioritas, antara lain: (1) program penyediaan dan pengembangan prasarana dan sarana pertanian sebesar Rp4,1 triliun; (2) program pengelolaan sumber daya air sebesar Rp8,2 triliun; (3) program peningkatan produksi, produktivitas, dan mutu tanaman pangan dengan alokasi anggaran Rp2,9 triliun; (4) program pencapaian swasembada daging sapi dan peningkatan penyediaan pangan hewan yang aman, sehat, utuh dan halal sebesar Rp2,6 triliun; serta (5) program pengembangan dan pengelolaan perikanan tangkap sebesar Rp1,3 triliun. Sasaran yang akan dicapai dengan alokasi anggaran pada prioritas ketahanan pangan dalam tahun 2012 tersebut, adalah: (a) terpeliharanya dan meningkatnya tingkat pencapaian swasembada bahan pangan pokok; (b) terjaminnya penyaluran subsidi pangan bagi masyarakat miskin; (c) terjaganya stabilitas harga bahan pangan dalam negeri; (d) meningkatnya kualitas pola konsumsi pangan masyarakat dengan skor pola pangan harapan (PPH) menjadi sekitar 89,8; (e) terlindunginya dan meningkatnya lahan pertanian pangan; (f) terbangunnya dan meningkatnya luas layanan infrastruktur sumber daya air dan irigasi; (g) meningkatnya PDB sektor pertanian, perikanan, dan kehutanan dengan pertumbuhan sekitar 3,9-4,3 persen; serta (h) tercapainya indeks Nilai Tukar Petani (NTP) di atas 105 dan Nilai Tukar Nelayan (NTN) menjadi 110. Untuk mencapai berbagai sasaran pada prioritas ketahanan pangan tersebut, maka arah kebijakan pembangunan ketahanan pangan pada tahun 2012 akan lebih ditekankan untuk (1) meningkatkan ketersediaan bahan pangan (terutama padi, jagung, kedelai, tebu, daging dan ikan) melalui peningkatan produksi pangan dalam negeri dan pengendalian impor bahan pangan, melalui perluasan areal/ekstensifikasi dan optimasi lahan, perlindungan lahan pertanian pangan, penyediaan sarana dan prasarana pertanian dan perdesaan, intensifikasi, peningkatan produktivitas (teknologi) dan intensitas tanaman, penyediaan input produksi pertanian (bantuan benih dan pupuk), penerapan teknologi dan penyuluhan, serta peningkatan kualitas pascapanen (penurunan losses/susut); (2) meningkatkan akses masyarakat terhadap pangan, melalui: pengelolaan konsumsi dengan melakukan diversifikasi konsumsi pangan, pengembangan industri pangan berbasis tepung dan pangan lokal, stabilisasi harga pangan dalam negeri dengan peningkatan efisiensi distribusi dan logistik pangan, terutama peningkatan peranserta BUMN, dan penyediaan pangan bersubsidi untuk keluarga miskin; (3) meningkatkan kualitas konsumsi pangan, melalui: peningkatan mutu pangan, peningkatan keamanan pangan, dan peningkatan ketersediaan sumber protein terutama ikan.

4.3.2.6 Infrastruktur
Alokasi anggaran yang direncanakan dalam rangka mendukung pencapaian sasaran-sasaran prioritas infrastruktur dalam RAPBN tahun 2012 adalah sekitar Rp54,6 triliun. Anggaran tersebut akan digunakan untuk melaksanakan 16 program prioritas, antara lain: (1) program penyelenggaraan jalan sebesar Rp27,7 triliun; (2) program pengelolaan sumber daya air sebesar Rp6,3 triliun; (3) program pengelolaan dan penyelenggaraan transportasi perkeretaapian sebesar Rp5,8 triliun; (4) program pengelolaan dan penyelenggaraan

IV-118

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

transportasi udara sebesar Rp3,0 triliun; serta (5) program pengelolaan dan penyelenggaraan transportasi laut sebesar Rp2,9 triliun. Sasaran yang akan dicapai dengan alokasi anggaran pada prioritas infrastruktur dalam tahun 2012 tersebut, antara lain adalah: (1) Sumber Daya Air yang mencakup: (a) meningkatnya jumlah kawasan yang terlindungi dari bahaya banjir dan abrasi pantai, termasuk pemulihan pasca bencana alam; (b) cepatnya penanganan secara terpadu daerah aliran sungai (DAS) Bengawan Solo; (c) meningkatnya akses penduduk terhadap air minum sesuai target MDGs; (2) Transportasi yang mencakup: (a) meningkatnya keterhubungan wilayah untuk memperlancar arus distribusi barang dan manusia; (b) meningkatnya keselamatan masyarakat terhadap pelayanan sarana dan prasarana transportasi; (c) meningkatnya kapasitas sarana dan prasarana transportasi untuk mengurangi backlog maupun bottleneck kapasitas prasarana transportasi dan sarana transportasi antarmoda dan antarpulau yang terintegrasi sesuai dengan sistem transportasi nasional dan cetak biru transportasi multimoda; (3) Perumahan dan Permukiman yang mencakup: tersedianya rumah layak huni dan terjangkau melalui pembangunan rusunawa 223 twin blok (TB); terfasilitasinya pembangunan prasarana, sarana, dan utilitas kawasan perumahan dan permukiman sebanyak 190.500 unit; serta fasilitasi dan stimulasi perumahan swadaya sebanyak 53.333 unit; (4) Komunikasi dan Informatika yang mencakup: (a) prosentase jumlah ibukota kabupaten/ kota yang dilayani jaringan broadband mencapai sekurang-kurangnya 76 persen dari total ibukota kabupaten/kota; (b) prosentase ibukota provinsi yang terhubung dengan jaringan backbone serat optik nasional mencapai 50 persen; (c) lanjutan beroperasinya fasilitas jasa akses telekomunikasi di 33.186 desa dan Pusat Layanan Internet Kecamatan di 5.748 desa ibukota kecamatan sebagai bagian dari program USO; (5) Penataan Ruang yang mencakup: (a) penguatan kelembagaan dalam rangka paduserasi rencana pembangunan, termasuk MP3EI, dengan rencana tata ruang (RTR); serta (b) penyelesaian peraturan perundang-undangan sesuai amanat UU 26/2007, termasuk di dalamnya Rencana Tata Ruang Pulau, Rencana Tata Ruang Kawasan Strategis Nasional (RTR KSN), Rencana Tata Ruang Wilayah Provinsi (RTRWP) dan Rencana Tata Ruang Wilayah Kabupaten/Kota (RTRWK), yang juga dilakukan dalam rangka menunjang paduserasi rencana pembangunan dan RTR. Dalam rangka mendukung tercapainya berbagai sasaran pada prioritas pembangunan infrastruktur dalam tahun 2012 tersebut, maka secara umum, arah kebijakan pembangunan infrastruktur berdasarkan RPJMN 2010-2014 akan difokuskan pada: (1) meningkatkan pelayanan infrastruktur sesuai dengan Standar Pelayanan Minimal (SPM); (2) mendukung peningkatan daya saing sektor riil; dan (3) meningkatkan Kerjasama Pemerintah dan Swasta (KPS).

4.3.2.7 Iklim Investasi dan Iklim Usaha

Untuk mendukung pencapaian sasaran-sasaran prioritas iklim investasi dan iklim usaha, dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan alokasi anggaran sekitar Rp2,1 triliun. Anggaran tersebut akan digunakan untuk melaksanakan 21 program prioritas, antara lain: (1) program

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -119

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

pengelolaan dan penyelenggaraan transportasi laut sebesar Rp530,0 miliar; (2) program pengelolaan pertanahan nasional sebesar Rp377,6 miliar; (3) program pengawasan, pelayanan, dan penerimaan di bidang kepabeanan dan cukai sebesar Rp348,6 miliar; (4) program pengembangan perdagangan dalam negeri Rp252,5 miliar; serta (5) program pengembangan hubungan industrial dan peningkatan jaminan sosial tenaga kerja sebesar Rp196,8 miliar. Sasaran yang akan dicapai dengan alokasi anggaran untuk prioritas iklim investasi dan iklim usaha dalam tahun 2012 tersebut, adalah: pertumbuhan investasi dalam bentuk pembentukan modal tetap bruto (PMTB) pada tahun 2012 diperkirakan tumbuh sebesar 11,5 persen. Dalam rangka mendukung pencapaian berbagai sasaran pada prioritas iklim investasi dan iklim usaha dalam tahun 2012 tersebut, maka kebijakan prioritas iklim investasi dan iklim usaha akan diarahkan pada upaya perbaikan kepastian hukum, penyederhanaan prosedur, perbaikan logistik nasional, peningkatan infrastruktur dan energi melalui skema KPS, perbaikan sistem informasi, pengembangan Kawasan Ekonomi Khusus (KEK), serta pengembangan kebijakan ketenagakerjaan.

4.3.2.8 Energi
Dalam rangka mendukung pencapaian sasaran-sasaran pembangunan pada prioritas energi, dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan alokasi anggaran sekitar Rp10,8 triliun. Anggaran tersebut akan digunakan untuk melaksanakan 13 program prioritas, antara lain: (1) program pengelolaan ketenagalistrikan sebesar Rp8,9 triliun; (2) program pengelolaan energi baru terbarukan dan konservasi energi sebesar Rp888,1 miliar; (3) program pengelolaan dan penyediaan minyak dan gas bumi sebesar Rp580,5 miliar; (4) program penelitian pengembangan dan penerapan teknologi nuklir, isotop, dan radiasi sebesar Rp127,9 miliar; serta (5) program penelitian dan pengembangan energi dan sumber daya mineral sebesar Rp115,6 miliar. Sasaran yang akan dicapai dengan alokasi anggaran pada prioritas energi dalam tahun 2012 tersebut, antara lain adalah: (1) meningkatnya kapasitas pembangkit listrik sebesar 3.000 MW, baik oleh pemerintah maupun oleh badan usaha; (2) meningkatnya rasio elektrifikasi menjadi 73,6 persen; (3) meningkatnya produksi minyak bumi menjadi 970 ribu barrel per hari; (4) meningkatnya produksi gas bumi menjadi 1.404 ribu setara barel minyak per hari; serta (5) meningkatnya produksi batubara menjadi 332 juta ton. Untuk mencapai berbagai sasaran tersebut, arah kebijakan ketahanan dan kemandirian energi dalam tahun 2012 lebih ditujukan untuk meningkatkan ketersediaan energi yang bertumpu pada sebanyak-banyaknya kemampuan sumber daya dari dalam negeri untuk mendukung percepatan dan perluasan pertumbuhan ekonomi. Arah kebijakan yang ditempuh adalah: (1) meningkatkan daya tarik investasi pada kegiatan eksplorasi dan eksploitasi minyak dan gas bumi, guna meningkatkan produksi/lifting dan cadangan minyak dan gas bumi; (2) meningkatkan tingkat pelayanan infrastruktur energi, termasuk infrastruktur BBM, gas, dan ketenagalistrikan; (3) meningkatkan pemanfaatan gas bumi dan batubara untuk keperluan industri di dalam negeri; (4) menerapkan inisiatif energi bersih (Green Energy Initiatives) melalui peningkatan pemanfaatan energi terbarukan; dan (5) meningkatkan efisiensi pemanfaatan energi dan menyediakan subsidi energi tepat sasaran.

IV-120

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

4.3.2.9 Lingkungan Hidup dan Pengelolaan Bencana

Anggaran yang dialokasikan pada upaya mendukung pencapaian sasaran-sasaran prioritas lingkungan hidup dan pengelolaan bencana dalam RAPBN tahun 2012 adalah sekitar Rp1,5 triliun. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk melaksanakan 12 program prioritas, antara lain: (1) program pengembangan dan pembinaan meteorologi, klimatologi, dan geofisika sebesar Rp425,6 miliar; (2) program pengelolaan sumber daya alam dan lingkungan hidup dengan alokasi anggaran Rp369,0 miliar; (3) program penanggulangan bencana sebesar Rp303,0 miliar; (4) program peningkatan fungsi dan daya dukung daerah aliran sungai (DAS) berbasis pemberdayaan masyarakat sebesar Rp94,1 miliar; serta (5) program pengelolaan sumber daya laut, pesisir, dan pulau-pulau kecil sebesar Rp94,0 miliar. Arah kebijakan untuk mendukung pencapaian sasaran pembangunan lingkungan hidup dan pengelolaan bencana tersebut dalam tahun 2012 antara lain adalah: Pertama, aspek perubahan iklim, yang meliputi antara lain adalah: (1) terus dilakukannya upaya-upaya dalam mengurangi lahan kritis melalui rehabilitasi dan reklamasi hutan; (2) peningkatan pengelolaan kualitas ekosistem lahan gambut; (3) terus ditingkatkannya kualitas kebijakan konservasi dan pengendalian kerusakan hutan dan lahan yang terpadu; (4) rehabilitasi dan konservasi ekosistem pesisir; (5) evaluasi pemanfaatan ruang berdasarkan daya dukung dan daya tampung lingkungan yang bersifat lintas K/L; (6) dukungan terhadap penelitian dan pengembangan untuk penurunan gas rumah kaca dan adaptasi perubahan iklim; (7) peningkatan kapasitas adaptasi dan mitigasi perubahan iklim di berbagai sektor pembangunan dan daerah; (8) penyusunan insentif ekonomi dan fiskal bagi pemangku kepentingan di tingkat pusat dan daerah untuk berpartisipasi dalam program penanganan perubahan iklim; Kedua, pada aspek pengendalian pencemaran dan kerusakan lingkungan hidup, arah dan kebijakan yang akan dikembangkan adalah meningkatkan kualitas pengelolaan daya dukung lingkungan hidup agar kemampuannya dapat pulih kembali dalam mendukung pembangunan nasional yang berkelanjutan; Ketiga, aspek pembangunan sistem peringatan dini adalah: (1) mengembangkan produk peringatan dini gempa bumi dan tsunami; (2) meningkatkan manajemen penanganan gempa bumi dan tsunami; (3) mendirikan stasium agroklimat di 11 provinsi; (4) meningkatkan pemantauan kawasan perbatasan yang rawan bencana; (5) meningkatkan kapasitas sumber daya manusia dan penguatan kelembagaan; (6) meningkatkan akurasi jangkauan dan kecepatan penyampaian informasi dini cuaca dan iklim melalui penambahan dan pembangunan jaringan observasi, telekomunikasi dan sistem kalibrasi; serta (7) meningkatkan jumlah dan kemampuan akses informasi terkait perubahan iklim; serta Keempat, aspek penanggulangan dan pengurangan risiko bencana adalah: (1) mengintegrasikan kebijakan pengurangan risiko bencana sebagai prioritas pembangunan nasional dan daerah; (2) meningkatkan penguatan kapasitas penanggulangan bencana di pusat dan daerah; (3) meningkatkan keterlibatan dan partisipasi lembaga-lembaga nonpemerintah dan masyarakat dalam upaya penanggulangan bencana dan pengurangan risiko bencana; (4) meningkatkan sumberdaya penanganan kedaruratan dan bantuan kemanusiaan yang dilengkapi dengan peralatan dan logistik yang memadai; serta (5) mempercepat pemulihan wilayah yang terkena dampak bencana.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -121

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

4.3.2.10 Daerah Tertinggal, Terdepan, Terluar, dan Pasca-Konflik

Untuk mendukung pencapaian sasaran-sasaran prioritas daerah tertinggal, terdepan, terluar, dan pasca-konflik, dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan alokasi anggaran sebesar Rp4,7 triliun. Anggaran tersebut akan digunakan untuk melaksanakan 25 program prioritas, antara lain: (1) program pendidikan dasar sebesar Rp1,2 triliun; (2) program pembangunan kawasan transmigrasi sebesar Rp576,6 miliar; (3) program percepatan pembangunan daerah tertinggal sebesar Rp530,4 miliar; (4) program pengelolaan dan penyelenggaraan transportasi laut sebesar Rp520,0 triliun; serta (5) program pengembangan masyarakat dan kawasan transmigrasi sebesar Rp452,9 miliar. Sasaran pembangunan yang akan dicapai dengan alokasi anggaran pada prioritas daerah tertinggal, terdepan, terluar, dan pasca-konflik dalam tahun 2012, adalah: (a) terselesaikannya secara bertahap permasalahan keterisolasian perbatasan dan daerah tertinggal; (b) tercapainya kemajuan yang signifikan dalam upaya penyelesaian segmen batas darat, dengan prioritas batas negara antara RI-Malaysia di Pulau Kalimantan dan RI-Timor Leste di Provinsi NTT; (c) menurunnya tingkat kejadian kegiatan ilegal secara gradual di seluruh kawasan perbatasan darat dan laut; (d) meningkatnya akses masyarakat kepada sarana dan prasarana dasar, dengan prioritas 39 kecamatan perbatasan prioritas (lokasi prioritas/ Lokpri); (e) meningkatnya pemerataan pembangunan wilayah melalui pengembangan dan pembangunan transmigrasi di daerah tertinggal dan kawasan perbatasan; (f) terciptanya keterkaitan sistem produksi dan distribusi antara Pusat Kegiatan Strategis Nasional (PKSN) dengan pusat kegiatan di kecamatan perbatasan sekitarnya dalam suatu sistem kawasan pengembangan ekonomi; (g) meningkatnya rata-rata pertumbuhan ekonomi di daerah tertinggal sebesar 6,8 persen pada tahun 2012; (h) berkurangnya persentase penduduk miskin di daerah tertinggal hingga mencapai rata-rata sebesar 16,6 persen pada tahun 2012; dan (i) meningkatnya kualitas sumberdaya manusia di daerah tertinggal yang diindikasikan oleh rata-rata Indeks pembangunan manusia (IPM) pada tahun 2012 menjadi 69,9. Untuk mencapai berbagai sasaran tersebut, maka arah kebijakan yang akan dilaksanakan untuk mendukung prioritas daerah tertinggal, terdepan, terluar, dan pasca-konflik dalam tahun 2012, antara lain adalah: (1) meningkatkan sinergi antar sektor pembangunan dan antara pemerintah pusat dan daerah dalam rangka meningkatkan perekonomian daerah dan kesejahteraan masyarakat di daerah tertinggal; dan (2) mengoptimalkan dan mengkonsolidasikan seluruh pemangku kepentingan dalam upaya penegakan kedaulatan wilayah NKRI dan peningkatan akses masyarakat terhadap pelayanan sosial-ekonomi di kawasan perbatasan.

4.3.2.11 Kebudayaan, Kreativitas, dan Inovasi Teknologi

Dalam rangka mendukung pencapaian sasaran-sasaran prioritas kebudayaan, kreativitas, dan inovasi teknologi, dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan alokasi anggaran sebesar Rp466,2 miliar. Anggaran tersebut akan digunakan untuk melaksanakan 7 program prioritas, antara lain: (1) program peningkatan kemampuan Iptek untuk penguatan sistem inovasi nasional sebesar Rp158,5 miliar; (2) program pengembangan nilai budaya, seni dan perfilman sebesar Rp127,5 miliar; (3) program pengembangan kesejarahan, kepurbakalaan dan permuseuman sebesar Rp88,8 miliar; (4) program pengembangan sumber daya kebudayaan dan pariwisata sebesar Rp56,5 miliar; serta (5) program pengkajian dan penerapan teknologi sebesar Rp17,2 miliar.

IV-122

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Sasaran yang akan dicapai dengan alokasi anggaran pada prioritas kebudayaan, kreativitas dan inovasi teknologi dalam tahun 2012 tersebut, adalah: (1) meningkatnya upaya pengelolaan terpadu cagar budaya dan museum; (2) meningkatnya perhatian dan kesertaan pemerintah dalam program-program seni dan budaya yang diinisiasi oleh masyarakat dan mendorong berkembangnya apresiasi terhadap kemajemukan budaya; (4) meningkatnya penyediaan sarana yang memadai bagi pengembangan, pendalaman dan pergelaran seni budaya di kota besar dan ibu kota kabupaten; dan (5) meningkatnya kapasitas nasional untuk pelaksanaan penelitian, penciptaan dan inovasi, serta memudahkan akses dan penggunaannya oleh masyarakat luas di bidang kebudayaan; dan (6) meningkatnya kapasitas nasional untuk pelaksanaan penelitian, penciptaan dan inovasi dan memudahkan akses dan penggunaannya oleh masyarakat luas. Untuk mencapai berbagai sasaran tersebut, maka arah kebijakan yang akan dilaksanakan untuk mendukung prioritas pembangunan kebudayaan dan pembangunan Iptek dalam tahun 2012, antara lain adalah: (1) peningkatan upaya perlindungan, pengembangan dan pemanfaatan cagar budaya, dan mendorong berkembangnya apresiasi masyarakat terhadap keberagaman budaya untuk memperkaya khazanah artistik dan intelektual bagi tumbuhmapannya jati diri bangsa; dan (2) penguatan sistem inovasi nasional melalui penguatan kelembagaan, sumberdaya dan jaringan iptek nasional, serta upaya inovasi di bidang-bidang teknologi yang strategis.

4.3.2.12 Prioritas Lainnya di Bidang Politik, Hukum dan Keamanan

Dalam rangka mendukung pencapaian sasaran-sasaran prioritas lainnya di bidang politik, hukum dan keamanan, dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan alokasi anggaran sebesar Rp2,9 triliun. Anggaran tersebut akan digunakan untuk melaksanakan 22 program prioritas, antara lain: (1) program pengembangan teknologi dan industri pertahanan sebesar Rp1,6 triliun; (2) program pengembangan penyelidikan, pengamanan dan penggalangan keamanan negara sebesar Rp378,0 miliar; (3) program peningkatan sarana dan prasarana POLRI sebesar Rp200,0 miliar; (4) program penanganan dan penyelesaian perkara pidana khusus, pelanggaran HAM dan perkara tindak pidana korupsi sebesar Rp149,7 miliar; dan (5) program peningkatan koordinasi bidang politik, hukum dan keamanan sebesar Rp129,8 miliar. Sasaran yang akan dicapai dengan alokasi anggaran pada prioritas lainnya di bidang politik, hukum dan keamanan dalam tahun 2012 tersebut, adalah: (a) meningkatnya kemampuan memantau, mendeteksi secara dini ancaman bahaya serangan terorisme dan meningkatnya efektivitas proses deradikalisasi; (b) terdayagunakannya industri pertahanan nasional bagi kemandirian pertahanan. Pencapaian sasaran ini secara optimal akan meningkatkan kemandirian alutsista TNI dan alat utama Polri, baik dari sisi kuantitas, kualitas maupun variasinya; (c) meningkatnya peran Indonesia dalam menjaga keamanan nasional dan menciptakan perdamaian dunia; (d) meningkatnya upaya pencegahan dan pemberantasan korupsi, dan upaya peningkatan penghormatan, perlindungan dan pemenuhan HAM di Indonesia di berbagai bidang. Untuk mencapai berbagai sasaran tersebut, maka arah kebijakan yang akan dilaksanakan untuk mendukung prioritas lainnya di bidang politik, hukum dan keamanan dalam tahun 2012, antara lain adalah: (a) menyempurnakan tata kelola koordinasi pencegahan dan penanggulangan tindak kejahatan terorisme, serta pemberdayaan masyarakat dalam

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -123

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

pencegahan tindak terorisme; (b) melaksanakan pendidikan politik untuk penanaman nilainilai demokrasi dan kebangsaan kepada masyarakat luas; (c) melanjutkan upaya pendayagunaan industri pertahanan nasional bagi kemandirian pertahanan, melalui penyusunan cetak biru beserta roadmap, peningkatan penelitian dan pengembangan, serta dukungan pendanaannya; (d) meningkatkan peran Indonesia dalam menjaga keamanan nasional dan perdamaian dunia melalui peningkatan kerja sama multilateral di bidang kejahatan lintas negara dan terorisme; (e) meningkatkan koordinasi penanganan perkara tipikor dan upaya penyelamatan aset hasil tipikor diantara penegak hukum; serta (f) meningkatkan penghormatan, perlindungan dan pemenuhan HAM.

4.3.2.13 Prioritas Lainnya di Bidang Perekonomian

Dalam rangka mendukung pencapaian sasaran-sasaran prioritas lainnya di bidang perekonomian, dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan alokasi anggaran sebesar Rp529,8 miliar. Anggaran tersebut akan digunakan untuk melaksanakan 4 program prioritas, antara lain: (1) program pelayanan dan perlindungan tenaga kerja Indonesia (TKI) selama proses penyiapan, pemberangkatan dan kepulangan sebesar Rp382,2 miliar; (2) program peningkatan upaya pelayanan dan perlindungan tenaga kerja Indonesia (TKI) di luar negeri sebesar Rp91,0 miliar; (3) program peningkatan kerjasama perdagangan internasional sebesar Rp52,6 miliar; dan (4) program revitalisasi dan penumbuhan industri agro sebesar Rp4,0 miliar. Sasaran yang akan dicapai dengan alokasi anggaran pada prioritas lainnya di bidang perekonomian dalam tahun 2012 tersebut, adalah: (1) pertumbuhan industri pengolahan non migas tahun 2012 sebesar 6,3 persen; (2) meningkatnya angka pertumbuhan ekspor; dan (3) meningkatnya pelayanan dan perlindungan kepada TKI. Untuk mencapai berbagai sasaran tersebut, maka arah kebijakan yang akan dilaksanakan untuk mendukung prioritas lainnya di bidang perekonomian dalam tahun 2012, antara lain adalah: (a) mengamankan pasar domestik dari produk impor serta berbagai upaya harmonisasi tarif, dan untuk tujuan jangka panjang diarahkan pada revitalisasi industri penumbuhan; serta (b) melakukan multitrack strategy, yaitu strategi diplomasi di forum multilateral, regional dan bilateral.

4.3.2.14 Prioritas Lainnya di Bidang Kesejahteraan Rakyat

Dalam rangka mendukung pencapaian sasaran-sasaran prioritas lainnya di bidang kesejahteraan rakyat, dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan alokasi anggaran sebesar Rp2,5 triliun. Anggaran tersebut akan digunakan untuk melaksanakan 10 program prioritas, antara lain: (1) program kepemudaan dan keolahragaan sebesar Rp674,0 miliar; (2) program pengembangan pemasaran pariwisata sebesar Rp487,8 miliar; (3) program pembinaan olahraga prestasi sebesar Rp452,0 miliar; (4) program penyelenggaraan, pembinaan dan pengelolaan haji dan umrah sebesar Rp214,7 miliar; dan (5) program pengembangan destinasi pariwisata sebesar Rp208,5 miliar. Sasaran yang akan dicapai dengan alokasi anggaran pada prioritas lainnya di bidang kesejahteraan rakyat dalam tahun 2012 tersebut, adalah: Pertama, kehidupan beragama yang mencakup: terwujudnya harmoni sosial yaitu dengan meningkatnya pertemuan dan kerjasama antarumat beragama dan meningkatnya kualitas dan profesionalisme pelayanan ibadah haji;
IV-124 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Kedua, pembangunan pariwisata yang mencakup: (a) meningkatnya jumlah wisatawan mancanegara menjadi 7,5 juta orang dan jumlah perjalanan wisatawan nusantara 245 juta perjalanan; (b) meningkatnya kontribusi pariwisata terhadap penyerapan tenaga kerja nasional menjadi 8,5 juta orang; (c) meningkatnya kontribusi pariwisata terhadap penerimaan PDB menjadi 5,1 persen; (d) meningkatnya nilai investasi terhadap nilai investasi nasional menjadi sebesar 5,76 persen; (e) meningkatnya perolehan devisa yang diperoleh dari kunjungan wisman menjadi USD7,65 miliar; dan (f) meningkatnya pengeluaran wisatawan nusantara menjadi sebesar Rp171,0 triliun; Ketiga, pembangunan kesetaraan gender, pemberdayaan perempuan, dan perlindungan anak yang mencakup: (a) tersusunnya kebijakan perlindungan perempuan dari tindak kekerasan, perlindungan tenaga kerja perempuan, dan korban perdagangan orang; (b) tersusunnya kebijakan penyusunan data gender; dan (c) tersusunnya kebijakan penghapusan kekerasan pada anak; Keempat, sasaran pembangunan pemuda dan olahraga yang mencakup: (a) meningkatnya character building, konsolidasi, dan revitalisasi gerakan kepemudaan dan kepramukaan; (b) meningkatnya penyadaran, pemberdayaan, dan pengembangan kepemimpinan, kepeloporan dan kewirausahaan pemuda; (c) meningkatnya pemberdayaan organisasi kepemudaan; dan (d) meningkatnya penyelenggaraan olahraga pendidikan, olahraga rekreasi dan olahraga prestasi. Untuk mencapai berbagai sasaran tersebut, maka arah kebijakan yang akan dilaksanakan untuk mendukung prioritas lainnya di bidang kesejahteraan rakyat dalam tahun 2012, antara lain adalah: (1) Kehidupan beragama, mencakup peningkatan harmoni sosial antarumat beragama melalui sosialisasi peraturan perundang-undangan yang telah ada, khususnya peraturan menteri agama tentang Pendirian Rumah Ibadat dan SKB tentang Jemaat Ahmadiyah Indonesia, serta meningkatkan efektifitas forum kerukunan umat beragama (FKUB) dan peningkatan kualitas dan profesionalisme pelayanan ibadah haji yang ditandai dengan pelaksanaan ibadah haji yang tertib dan lancar dengan menerapkan standar pelayanan minimum (SPM); (2) Pariwisata, mencakup penguatan pariwisata berbasis masyarakat dengan memanfaatkan potensi pariwisata bahari dan budaya, dengan tetap memperhatikan asas manfaat, kekeluargaan, adil dan merata, keseimbangan, kemandirian, kelestarian, partisipasi masyarakat, demokratis, kesetaraan, kesatuan, dan berpegang pada prinsip-prinsip pembangunan berkelanjutan, pemanfaatan iptek, dan tata kelola pemerintahan yang baik (good governance); (3) Kesetaraan Gender, Pemberdayaan Perempuan, dan Perlindungan Anak yang mencakup perlindungan perempuan terhadap berbagai tindak kekerasan dan peningkatan perlindungan anak dari kekerasan dan diskriminasi; (4) Pemuda dan Olahraga, mencakup peningkatan partisipasi dan peran aktif pemuda dalam berbagai bidang pembangunan dan peningkatan budaya dan prestasi olahraga di tingkat regional dan internasional.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV -125

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

4.4 Alokasi Anggaran Belanja Pemerintah Pusat RAPBN Tahun 2012

4.4.1 Kebijakan Umum Belanja Pemerintah Pusat RAPBN Tahun 2012
Kebijakan dan alokasi anggaran belanja negara sebagai salah satu instrumen kebijakan fiskal mempunyai peranan sangat strategis di antara berbagai pilar kebijakan fiskal lainnya, terutama dalam mencapai sasaran-sasaran pokok pembangunan nasional. Hal ini terutama karena melalui kebijakan dan alokasi anggaran belanja negara, pemerintah dapat secara langsung melakukan intervensi anggaran guna mencapai sasaran-sasaran program pembangunan, sementara dari sisi keuangan negara, pemerintah dapat mengefisienkan alokasi sumber daya ekonomi nasional melalui kerangka pengaturan dalam mencapai tujuan pembangunan nasional. Agar diperoleh hasil yang maksimal, pengelolaan kebijakan dan alokasi anggaran belanja negara tersebut harus dilakukan secara profesional, berhati-hati, dan selaras dengan arah dan agenda pembangunan yang telah digariskan dalam Rencana Pembangunan Jangka Menengah Nasional (RPJMN), dan Rencana Kerja Pemerintah (RKP). Sesuai dengan amanat Pasal 23 Undang-Undang Dasar 1945, rancangan anggaran belanja negara dalam RAPBN tahun 2012, disusun sebagai wujud pengelolaan keuangan negara yang ditetapkan setiap tahun dengan undang-undang, serta dilaksanakan secara terbuka dan bertanggung jawab untuk sebesar-besarnya kemakmuran rakyat. Sebagai bagian integral dari anggaran belanja negara, kebijakan dan alokasi anggaran belanja pemerintah pusat dalam RAPBN tahun 2012 disusun dengan mengacu pada arah kebijakan dan prioritas pembangunan dalam RKP 2012, pokok-pokok kebijakan fiskal, dan kerangka ekonomi makro tahun 2012, hasil kesepakatan pemerintah dan DPR-RI pada pembicaraan pendahuluan RAPBN 2012. RKP tahun 2012 merupakan pedoman penyusunan kebijakan pembangunan dan rencana kerja dan anggaran kementerian negara/lembaga pada tahun 2012. Sejalan dengan arah kebijakan pembangunan RPJMN 2010-2014, dalam RKP 2012 digariskan sasaran pembangunan tahun 2012, yang secara garis besar dapat dikelompokkan ke dalam: (1) sasaran pembangunan kesejahteraan; (2) sasaran perkuatan pembangunan demokrasi; dan (3) sasaran pembangunan penegakan hukum. Selanjutnya, berdasarkan arah kebijakan dan sasaran-sasaran strategis yang akan dicapai pada tahun 2012, serta sejalan dengan masalah dan tantangan yang harus dihadapi dalam tahun 2012 mendatang, maka pemerintah bersama-sama dengan DPR dalam forum pembicaraan pendahuluan RAPBN tahun 2012 telah sepakat untuk menetapkan Tema Pembangunan Nasional dalam RKP tahun 2012, yaitu: Percepatan dan Perluasan Pertumbuhan Ekonomi yang Berkualitas, Inklusif dan Berkeadilan Bagi Peningkatan Kesejahteraan Rakyat. Sesuai dengan tema tersebut, maka ditetapkan 11 (sebelas) prioritas pembangunan nasional dalam RKP tahun 2011, yaitu: (1) Reformasi Birokrasi dan Tata Kelola; (2) Pendidikan; (3) Kesehatan; (4) Penanggulangan Kemiskinan; (5) Ketahanan Pangan; (6) Infrastruktur; (7) Iklim Investasi dan Iklim Usaha; (8) Energi; (9) Lingkungan Hidup dan Pengelolaan Bencana; (10) Daerah Tertinggal, Terdepan, Terluar, dan PascaKonflik; (11) Kebudayaan, Kreativitas, dan Inovasi Teknologi; serta 3 (tiga) prioritas lainnya, yaitu (1) Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan; (2) Bidang Perekonomian; dan (3) Bidang Kesejahteraan.
IV-126 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Dengan mengacu kepada sasaran strategis, arah kebijakan, dan prioritas pembangunan dalam RKP tahun 2012, maka kebijakan belanja negara dalam tahun 2012 akan diarahkan untuk memberikan dorongan terhadap perekonomian, dengan tetap menjaga keberlanjutan fiskal, menjaga stabilitas perekonomian, serta meningkatkan efektivitas dan efisiensi belanja negara. Sesuai dengan arah kebijakan tersebut, maka alokasi anggaran belanja pemerintah pusat dalam tahun 2012 lebih difokuskan untuk memberikan dukungan terhadap: (1) peningkatan belanja infrastruktur untuk mendukung upaya debottlenecking, domestic connectivity, ketahanan pangan, ketahanan energi, dan kesejahteraan masyarakat; (2) pendanaan kegiatan multiyears; (3) peningkatan kemampuan pertahanan menuju minimum essential forces (MEF); (4) peningkatan kapasitas mitigasi dan adaptasi perubahan iklim (climate change); dan (5) penguatan program pro rakyat (Klaster 4). Program Pro Rakyat tersebut terdiri dari: (1) 6 Program Utama: Rumah Sangat Murah, Kendaraan Angkatan Umum Murah, Air Bersih untuk Rakyat, Listrik Murah dan Hemat, Peningkatan Kehidupan Nelayan, Peningkatan Kehidupan Masyarakat Pinggir (Terpinggirkan) Perkotaan; dan (2) 3 Program Prioritas: Surplus beras 10 juta ton dalam 5-10 tahun, Penciptaan lapangan kerja guna mengurangi pengangguran 1 juta jiwa/tahun, dan Pembangunan Transportasi Jakarta. Berdasarkan sasaran strategis, arah kebijakan, dan prioritas pembangunan tersebut di atas, maka alokasi anggaran belanja pemerintah pusat dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mencapai Rp954.136,8 miliar (11,8 persen dari PDB). Jumlah ini, berarti lebih tinggi Rp45.893,4 miliar, atau 5,1 persen bila dibandingkan dengan alokasi anggaran belanja pemerintah pusat dalam APBN-P tahun 2011 yang mencapai Rp908.243,4 miliar (12,6 persen dari PDB). Peningkatan alokasi anggaran belanja pemerintah pusat dalam RAPBN tahun 2012 tersebut terutama berkaitan dengan meningkatnya alokasi anggaran belanja pegawai, belanja modal, dan pembayaran bunga utang. Selain itu, peningkatan alokasi anggaran belanja pemerintah pusat dalam RAPBN tahun 2012 akan digunakan terutama untuk mendukung pendanaan berbagai program pembangunan, baik yang dilaksanakan oleh kementerian negara/lembaga (belanja K/L) sesuai tugas dan fungsinya, maupun program-program yang bersifat lintas sektoral, dan/ atau belanja non-K/L, sesuai dengan prioritas pembangunan yang ditetapkan dalam RKP tahun 2012. Dari jumlah tersebut, sebesar Rp476.610,2 miliar digunakan oleh kementerian negara/ lembaga. Alokasi anggaran tersebut berarti lebih tinggi 3,3 persen dari pagu alokasi belanja K/L yang ditetapkan dalam APBN-P 2011 sebesar Rp461.508,0 miliar. Sementara itu, sebagian alokasi dana lainnya yaitu sebesar Rp477.526,7 miliar dialokasikan untuk belanja non-K/L atau lebih tinggi 6,9 persen dari pagunya dalam APBN-P 2011. Selanjutnya, sesuai dengan amanat pasal 11 ayat (5) Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara, maka anggaran belanja pemerintah pusat dirinci menurut organisasi, fungsi, dan jenis belanja.

4.4.2 Alokasi Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Menurut Organisasi, RAPBN tahun 2012
Alokasi anggaran belanja pemerintah pusat dalam RAPBN tahun 2012 yang direncanakan sebesar Rp954.136,8 miliar (11,8 persen terhadap PDB), akan dialokasikan masing-masing melalui belanja K/L sebesar Rp476.610,2 miliar (5,9 persen terhadap PDB), dan melalui belanja non K/L (bagian anggaran bendahara umum negara) sebesar Rp477.526,7 miliar (5,9 persen terhadap PDB).
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-127

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

4.4.2.1 Bagian Anggaran Kementerian Negara/Lembaga

Dalam RAPBN tahun 2012, alokasi anggaran belanja K/L direncanakan sebesar Rp476.610,2 miliar, yang berarti mengalami peningkatan sebesar Rp15.102,2 miliar atau 3,3 persen bila dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp461.508,0 miliar (6,4 persen terhadap PDB). Peningkatan alokasi anggaran belanja GRAFIK IV.36 PERKEMBANGAN ANGGARAN BELANJA K/L, TAHUN 2006-2012 K/L dalam RAPBN tahun 2012 Triliun (Rp) Persen tersebut terkait dengan upaya 600.0 6.6 7.0 5.9 pemerintah untuk mempercepat dan 500.0 5.7 5.7 6.0 5.5 5.2 5.2 memperluas pertumbuhan ekonomi 5.0 400.0 yang inklusif dan berkeadilan bagi 4.0 peningkatan kesejahteraan rakyat, 300.0 3.0 476.6 461.5 serta mempertajam fungsi APBN 200.0 2.0 332.9 307.0 259.7 sebagai pendorong ekonomi melalui 100.0 189.4 225.0 1.0 penyediaan pendanaan untuk 2006 2007 2008 2009 2010 APBN-P RAPBN pelaksanaan program-program 2011 2012 prioritas yang telah ditetapkan oleh Belanja K/L % thd PDB pemerintah, seperti peningkatan Sumber: Kementerian Keuangan belanja infrastruktur untuk mendukung upaya debottlenecking, pencapaian domestic connectivity, penguatan ketahanan pangan dan ketahanan energi, serta peningkatan kesejahteraan masyarakat. Selain itu, alokasi anggaran tersebut juga diprioritaskan untuk mendukung pendanaan kegiatan multiyears, peningkatan kemampuan pertahanan menuju minimum essential forces (MEF), dan peningkatan kapasitas mitigasi dan adaptasi terhadap dampak perubahan iklim (climate change). Di samping itu, alokasi anggaran belanja K/L juga digunakan untuk menunjang pelaksanaan Masterplan Percepatan dan Perluasan Pembangunan Ekonomi Indonesia (MP3EI), dan penguatan program pro rakyat (Klaster 4) sebagai pendukung new initiative, yang terdiri dari: (1) 6 Program Utama: Rumah Sangat Murah, Kendaraan Angkatan Umum Murah, Air Bersih untuk Rakyat, Listrik Murah dan Hemat, Peningkatan Kehidupan Nelayan, Peningkatan Kehidupan Masyarakat Pinggir (Terpinggirkan) Perkotaan; dan (2) 3 Program Prioritas: Surplus beras 10 juta ton dalam 5-10 tahun, Penciptaan lapangan kerja guna mengurangi pengangguran 1 juta jiwa/tahun, dan Pembangunan Transportasi Jakarta. Selanjutnya, penyusunan program atau kegiatan yang dilakukan K/L pada tahun 2012 ini mengacu pada RPJM 2010-2014, serta dokumen perencanaan tahunan RKP 2012 dengan memasukkan prakarsa-prakarsa baru yang tertuang dalam Masterplan Percepatan dan Perluasan Pembangunan Ekonomi Indonesia (MP3EI). Namun demikian, untuk memastikan program dan kegiatan yang direncanakan dalam tahun 2012 tersebut dilaksanakan secara efektif, maka peningkatan alokasi anggaran belanja K/L tahun 2012 tersebut menuntut perbaikan kualitas belanja publik agar memberikan manfaat yang optimal untuk mencapai sasaran pembangunan yang ditetapkan dalam RKP 2012. Berkaitan dengan itu, kebijakan alokasi anggaran belanja pemerintah pusat untuk mendanai berbagai program dan kegiatan pembangunan yang dilaksanakan oleh K/L, akan lebih diarahkan terutama pada kegiatan-kegiatan pembangunan yang secara efektif dapat memberikan dampak dan/atau kontribusi langsung (multiplier) dalam mempercepat pencapaian sasaran-sasaran pembangunan, dan mengalokasikan pendanaan pada K/L sesuai dengan tugas dan fungsinya, serta perkiraan kapasitas masing-masing K/L dalam mengimplementasikan program-program pembangunan.
IV-128 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Mengingat salah satu permasalahan efektivitas belanja K/L adalah tidak optimalnya penyerapan, maka terhadap permasalahan rendahnya penyerapan anggaran belanja K/L, solusi yang dilakukan pemerintah adalah: (1) menyempurnakan mekanisme pengadaan barang dan jasa dengan merevisi Keppres Nomor 80 Tahun 2003 menjadi Perpres Nomor 54 Tahun 2010; (2) penyempurnaan mekanisme pelaksanaan anggaran dengan merevisi Keppres Nomor 42 Tahun 2002 menjadi Perpres Nomor 53 Tahun 2010; (3) menyederhanakan prosedur revisi DIPA dengan menerbitkan PMK Nomor 49/2011; (4) mempercepat penagihan kegiatan proyek oleh pihak kontraktor dengan menerbitkan PMK Nomor 170 Tahun 2010; (5) menyederhanakan format DIPA untuk meningkatkan fleksibilitas bagi K/L dalam pelaksanaan anggaran; (6) integrasi database RKA-KL dan DIPA sehingga mempercepat penerbitan DIPA. Selanjutnya, dalam rangka meningkatkan kinerja satuan kerja sebagai unit bisnis terkecil dalam proses penganggaran berbasis kinerja (PBK) dan kerangka pengeluaran jangka menengah (KPJM), pada tahun-tahun sebelumnya beberapa K/L telah dipilih sebagai pilot project penerapan PBK dan KPJM. Sebagai kelanjutan dari reformasi penganggaran tersebut, pada tahun 2012, pemerintah akan melanjutkan penerapan PBK dan KPJM secara penuh kepada seluruh K/L. Pelaksanaan kebijakan penganggaran berbasis kinerja dan KPJM ini sejalan dengan ketentuanketentuan dalam Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara, yang mengamanatkan agar sistem perencanaan dan sistem penganggaran merupakan serangkaian kebijakan yang harus bersifat saling melengkapi (complementary policy) untuk menjamin terselenggaranya proses pembangunan nasional dan pengalokasian sumber daya pendanaan yang paling efektif. Penganggaran berbasis kinerja merupakan pendekatan dalam sistem penganggaran yang menekankan pada pencapaian hasil dan keluaran dari program/kegiatan dengan meningkatkan efisiensi dan efektivitas penggunaan sumber daya yang terbatas. Dibandingkan dengan sistem penganggaran konvensional yang lebih berorientasi pada masukan (input based), penganggaran berbasis kinerja berorientasi pada keluaran dan hasil (output based). Penganggaran berbasis kinerja dapat mengukur tingkat efisiensi penggunaan sumber daya, pencapaian hasil dan keluaran, serta efisiensi proses transformasi sumber daya menjadi keluaran melalui indikator kinerja sumber daya (input), indikator kinerja keluaran (output), dan indikator kinerja hasil (outcome). Di samping itu, penganggaran berbasis kinerja dapat memberikan arah dalam menyusun program dan kegiatan yang akan dilaksanakan, sehingga terbentuk hubungan yang jelas antara kebijakan dan hasil yang diharapkan dari suatu program, dengan kondisi yang diinginkan untuk mencapai sasaran program berupa output dan kegiatan tahunan, serta kegiatan dan keluarannya, beserta masukan (sumber daya) yang dibutuhkan untuk melaksanakan kegiatan tersebut. Dengan demikian, sistem penganggaran berbasis kinerja akan menjamin tersedianya pendanaan bagi program-program pemerintah secara berkesinambungan (sustainable), yang dialokasikan berdasarkan jenis belanja secara efektif dan efisien, baik yang bersifat komitmen maupun yang bersifat kebijakan sesuai dengan skala prioritas (Renstra/RKP) dengan target atau sasaran yang jelas dan terukur, serta terjamin akuntabilitasnya, baik dalam mencapai target dan sasaran program, maupun dalam menggunakan sumber daya, yang tercermin dalam Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) dan Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) yang akuntabel. Selanjutnya, untuk lebih memantapkan penerapan reformasi penganggaran tersebut, dalam RAPBN tahun 2012, pemerintah telah melakukan penuntasan restrukturisasi program dan kegiatan K/L, termasuk rumusan outcome, output, dan indikator kinerja dengan pendekatan struktur organisasi serta tugas dan fungsi masing-masing unit organisasi secara spesifik. Hasil dari restrukturisasi program tersebut telah digunakan dalam penyusunan RPJMN 2010-2014
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-129

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

dan Renstra K/L tahun 2010-2014, serta mulai diimplementasikan dalam penyusunan RKP, Renja K/L, RKA-KL, dan DIPA tahun 2012. Restrukturisasi program tersebut dilakukan dengan mengacu kepada dua prinsip, yaitu: (1) prinsip akuntabilitas kinerja kabinet (perencanaan kebijakan/policy planning), yang merupakan keterkaitan yang jelas antara program dan kegiatan dengan upaya pencapaian sasaran program dan sasaran pembangunan sesuai dengan platform kabinet/pemerintah; dan (2) prinsip akuntabilitas kinerja organisasi, yang merupakan keterkaitan antara tugas dan fungsi organisasi (struktur organisasi) dengan struktur program dan kegiatan (struktur anggaran). Kedua prinsip tersebut ditujukan untuk meningkatkan keselarasan antara pendanaan dengan akuntabilitas kinerja, baik di tingkat kabinet/pemerintah maupun di tingkat K/L. Berdasarkan acuan tersebut, maka terdapat dua jenis program yang akan dilaksanakan oleh masing-masing unit di lingkungan K/L, yaitu program teknis dan program generik. Program teknis, yaitu program yang menghasilkan pelayanan kepada kelompok sasaran/masyarakat (eksternal), sedangkan program generik, yaitu program yang mendukung pelayanan aparatur dan/atau administrasi pemerintah (internal), dan memiliki karakteristik sejenis pada setiap K/L.

GRAFIK IV.37 ANGGARAN BELANJA 10 KL TERBESAR, TAHUN 2011-2012

Triliun (Rp)

GRAFIK IV.38 ANGGARAN BELANJA 10 KL TERBESAR, TAHUN 2012

Polri; 7.2% Kemenkes; 5.9% Kemenhub; 5.6% Kemenkeu; 3.7%

80.0 70.0 60.0 50.0 40.0 30.0 20.0 10.0 Ke me nhan Keme n PU Ke me ndiknas Keme nag Polri Ke me nkes Ke me nhub Ke me nkeu Keme ntan Ke me ndagri

64.4 61.2 56.5 50.0

67.7 57.8

Kemenag; 7.8%

Kementan; 3.7% Kemendiknas; 12.1%

35.4 37.3 31.3 34.4 29.4 28.3 23.1 17.5 17.8 17.7 17.8 16.8 17.1 26.8

Kemendagri; 3.6%

Kemen PU; 12.8%

Lainnya; 23.8%

Kemenhan; 13.5%

APBN-P 2011 Sumber: Kementerian Keuangan

RAPBN 2012

Sumber: Kementerian Keuangan

Selain itu, untuk meningkatkan disiplin dan kinerja K/L dalam tahun anggaran 2012, pemerintah akan melanjutkan penerapan reward dan punishment atas pelaksanaan APBN tahun 2011. Pelaksanaan reward dan punishment tersebut, pada dasarnya sudah mulai diterapkan dalam APBN-P tahun 2010 untuk pelaksanaan stimulus fiskal tahun 2009, sebagaimana tercantum dalam Undang-Undang Nomor 2 Tahun 2010 tentang Perubahan Undang-Undang Nomor 47 tahun 2009 tentang APBN Tahun Anggaran 2010. Dalam APBN-P tahun 2010 tersebut, terdapat 2 (dua) K/L yang mendapat punishment berupa pemotongan pagu, yaitu Kementerian Perhubungan dan Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi. Kebijakan tersebut dilanjutkan dalam APBN-P tahun 2011, dimana terdapat 3 (tiga) K/L yang mendapat punishment, yaitu Kementerian Hukum dan HAM, Perpustakaan Nasional Republik Indonesia dan Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum dan Keamanan, dan terdapat 61 K/L yang mendapat reward. Untuk tahun 2012, pemerintah akan memberikan reward berupa tambahan pagu bagi K/L yang mampu melakukan optimalisasi penggunaan anggaran atau dapat mencapai sasaran/ target yang ditetapkan dengan biaya yang lebih rendah dari yang direncanakan pada tahun anggaran 2011. Sebaliknya, bagi K/L yang tidak dapat menyerap anggaran, dan tidak dapat memenuhi sasaran/target yang telah ditetapkan dengan alasan yang tidak dapat dipertanggungjawabkan, maka pagunya akan dikurangi. Dengan pelaksanaan reward dan punishment tersebut, diharapkan kinerja K/L dapat meningkat, baik dari sisi perencanaan maupun pelaksanaan APBN dapat lebih efisien. Berdasarkan pada arah kebijakan belanja K/L di atas,

IV-130

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

serta dengan memperhitungkan ruang fiskal yang tersedia, fokus kegiatan, dan target yang akan dicapai pada tahun 2012, maka rencana alokasi anggaran, program, dan sasaran yang akan dicapai masing-masing K/L adalah sebagai berikut. Majelis Permusyawaratan Rakyat Majelis Permusyawaratan Rakyat (MPR) dalam melaksanakan tugas dan fungsinya serta menjawab tantangan masa depan, mempunyai visi Terwujudnya Masyarakat Indonesia yang Sadar Konstitusi dan Mengamalkan Nilai-nilai Pancasila dan Undang-Undang Dasar Republik Indonesia tahun 1945, Negara Kesatuan Republik Indonesia, dan Bhineka Tunggal Ika dalam Kehidupan Bermasyarakat, Berbangsa, dan Bernegara, dan misi MPR yaitu: (1) melaksanakan wewenangnya sesuai dengan Undang-Undang Dasar Republik Indonesia tahun 1945, dan peraturan perundangan lainnya; dan (2) meningkatkan kualitas dan kuantitas penyebarluasan, serta membudayakan nilai-nilai Pancasila, Undang-Undang Dasar Republik Indonesia tahun 1945, Negara Kesatuan Republik Indonesia, dan Bhinneka Tunggal Ika untuk mewujudkan masyarakat yang sadar konstitusi. Untuk mencapai visi dan misi tersebut, MPR dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp192,5 miliar. Jumlah ini secara nominal mengalami penurunan sebesar Rp223,6 miliar atau 53,7 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja MPR dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp416,1 miliar. Penurunan alokasi anggaran ini, karena dalam pagu anggaran belanja MPR RI tahun 2012 sebesar Rp192,5 miliar tersebut belum termasuk tambahan anggaran sebesar Rp149,9 miliar, yang dicadangkan pada bagian anggaran (BA) 999 (lain-lain), sehingga apabila memperhitungkan tambahan anggaran pada BA 999, maka pagu anggaran bagi MPR RI tahun 2012 secara keseluruhan sama dengan pagu anggaran tahun 2011. Rencana alokasi anggaran belanja MPR dalam RAPBN 2012 tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program untuk mendukung peningkatan kapasitas kelembagaan MPR dalam sistem ketatanegaraan Indonesia untuk mewujudkan masyarakat Indonesia yang sadar konstitusi dan mengamalkan nilai-nilai Pancasila dan Undang-Undang Dasar Negara Republik Indonesia tahun 1945, Negara Kesatuan Republik Indonesia, dan Bhinneka Tunggal Ika dalam kehidupan bermasyarakat, berbangsa, dan bernegara, yaitu: (1) program pelaksanaan tugas konstitusional MPR dan alat kelengkapannya, dengan alokasi anggaran sebesar Rp127,3 miliar; (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya MPR, dengan alokasi anggaran sebesar Rp45,9 miliar; serta (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur MPR, dengan alokasi anggaran sebesar Rp19,4 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan tersebut, antara lain: (1) meningkatnya pemahaman masyarakat terhadap nilai-nilai Pancasila, UUD 1945, NKRI, dan Bhinneka Tunggal Ika dengan capaian 100 persen; (2) bertambahnya dukungan teknis dan administrasi persidangan MPR dan alat kelengkapannya sebesar 100 persen; serta (3) terpenuhinya kebutuhan sarana dan prasarana sesuai kebutuhan dengan capaian sebesar 80 persen. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh MPR pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain: (1) terlaksananya tugas konstitusional MPR dan alat kelengkapannya sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan; (2) meningkatnya kualitas pelayanan teknis dan administrasi MPR dan alat kelengkapannya; serta (3) memadainya sarana dan prasarana fisik Majelis dan Sekretariat Jenderal.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV-131

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Dewan Perwakilan Rakyat Republik Indonesia Perwujudan lembaga demokrasi yang kokoh sangat penting untuk terus diupayakan, oleh karena itu dalam kebijakan strategis Dewan Perwakilan Rakyat Republik Indonesia (DPR RI) diarahkan untuk meningkatkan kapasitas kelembagaan DPR RI melalui tugas dan fungsi DPR RI, yaitu fungsi legislasi, fungsi anggaran, dan fungsi pengawasan. DPR RI dalam melaksanakan tugas dan fungsinya serta menjawab tantangan masa depan, mempunyai visi Terwujudnya DPR RI Sebagai Lembaga Perwakilan yang Kredibel Dalam Mengemban Tanggung Jawab Mewujudkan Masyarakat Yang Adil dan Makmur, dan misi DPR RI yaitu: (1) mewujudkan penyelenggaraan fungsi legislasi yang efisien dan efektif; (2) mewujudkan penyelenggaraan fungsi penganggaran negara yang akuntabel dan transparan; (3) mewujudkan penyelenggaraan fungsi pengawasan yang transparan dan efektif; dan (4) mewujudkan kelembagaan DPR RI yang kuat, aspiratif, responsif, dan akomodatif. Dalam RAPBN tahun 2012, DPR RI direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp2.443,9 miliar. Jumlah ini berarti secara nominal mengalami penurunan sebesar Rp1,5 miliar, atau 0,1 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja DPR RI dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp2.445,5 miliar. Namun, penurunan tersebut karena pagu alokasi anggaran DPR RI dalam tahun 2012, belum termasuk luncuran anggaran untuk pembangunan gedung DPR RI sebesar Rp582,0 miliar dari tahun 2011, yang untuk sementara ditampung dalam BA 999. Rencana alokasi anggaran belanja DPR RI dalam RAPBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.442,7 miliar, dan hibah luar negeri sebesar Rp1,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program penguatan kelembagaan DPR RI sebesar Rp1.043,4 miliar; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur DPR RI sebesar Rp773,7 miliar; (3) program pelaksanaan fungsi legislasi DPR RI sebesar Rp350,5 miliar; (4) program pelaksanaan fungsi pengawasan DPR RI sebesar Rp203,5 miliar; (5) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya DPR RI sebesar Rp38,1 miliar; serta (6) program pelaksanaan fungsi anggaran DPR RI sebesar Rp34,8 miliar. Program penguatan kelembagaan DPR RI bertujuan untuk mewujudkan lembaga perwakilan yang kuat dalam memperjuangkan aspirasi masyarakat; mewujudkan kelembagaan DPR RI yang aspiratif melalui peningkatan penyerapan aspirasi masyarakat yang efektif dan berkualitas; tercapainya kapasitas DPR RI yang akomodatif terhadap kebutuhan masyarakat; tercapainya kinerja DPR RI yang optimal dalam pelaksanaan tugas konstitusionalnya melalui penyelenggaraan hak-hak keuangan dan administrasi dewan; tercapainya tata kelola kedewanan yang terpercaya untuk berperan aktif dalam kerjasama parlemen internasional; dan terwujudnya penegakan tata tertib dan kode etik sehingga tercipta kelancaran kerja DPR RI dalam melaksanakan fungsi-fungsinya. Output yang diharapkan antara lain: (1) tercapainya jumlah kegiatan Pimpinan DPR RI yang terlaksana sebesar 100 persen; (2) tercapainya pelayanan kegiatan Pimpinan DPR RI yang sesuai standar dan tepat waktu sebesar 100 persen; serta (3) terselenggaranya pelayanan kegiatan kerjasama antar parlemen yang sesuai standar dan tepat waktu sebesar 100 persen. Selanjutnya outcome dari program ini adalah mewujudkan suatu lembaga perwakilan yang dapat memperjuangkan aspirasi masyarakat. Program peningkatan sarana dan prasarana aparatur DPR RI bertujuan untuk meningkatkan kualitas dan kuantitas sarana dan prasarana pendukung kinerja dewan dan pegawai Sekretariat Jenderal DPR RI, serta meningkatkan fasilitas layanan dan operasional sesuai dengan kebutuhan. Output yang diharapkan antara lain: (1) terlaksananya persentase unit kerja yang menerapkan
IV-132 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

perencanaan dan pengendalian program dan kegiatan secara terintegrasi sebesar 100 persen; dan (2) tercapainya persentase pelayanan di bidang sarana dan prasarana kantor yang memenuhi standar sebesar 100 persen. Selanjutnya, outcome dari program ini adalah meningkatnya dukungan manajemen yang terintegrasi dengan pemutakhiran dan keakuratan data dan informasi bagi perencanaan, pelaksanaan, pengendalian, dan pelaporan. Sementara itu, program pelaksanaan fungsi legislasi DPR RI bertujuan untuk mewujudkan DPR RI sebagai lembaga perwakilan yang independen dan profesional melalui kekuasaan pembentukan undang-undang dan pelaksanaan fungsi legislasi; terbangunnya kapasitas DPR RI yang mumpuni dalam pembentukan undang-undang yang berkualitas; dan tercapainya kelembagaan DPR RI yang mantap dalam melaksanakan fungsi legislasi. Output yang diharapkan antara lain: (1) tercapainya persentase jumlah penetapan rancangan undang-undang yang menjadi undang-undang oleh DPR RI sebesar 100 persen; (2) tercapainya persentase kajian/ analisis rancangan undang-undang yang diharmonisasi dan undang-undang yang dipantau sebesar 100 persen; serta (3) tercapainya jumlah rancangan undang-undang yang diharmonisasi dan dievaluasi di Badan Legislasi sebesar 100 persen. Sedangkan outcome dari program ini adalah meningkatnya kualitas jaminan kepastian hukum bagi rakyat dalam menjalankan kehidupannya melalui pembentukan produk hukum yang berkualitas. Selanjutnya, program pelaksanaan fungsi pengawasan DPR RI bertujuan untuk mewujudkan citra DPR RI yang kuat melalui pelaksanaan fungsi pengawasan yang efektif, efisien, dan berkualitas; terwujudnya penyelenggaraan sistem pengawasan yang mumpuni dalam rangka terciptanya sistem ketatanegaraan dan kepemerintahan yang baik (good governance); tercapainya kinerja pengawasan DPR RI yang akuntabel sebagai bentuk transparansi lembaga perwakilan kepada masyarakat; serta tercapainya tata kelola kedewanan yang terpercaya dalam pelaksanaan fungsi pengawasan. Output yang diharapkan dari program ini antara lain: (1) tercapainya jumlah kegiatan pengawasan atas pelaksanaan UU dan kebijakan non RUU yang tepat waktu sebesar 100 persen; (2) tercapainya kajian/analisis substansi pendukung pelaksanaan pengawasan yang sesuai dengan kebutuhan AKD dan anggota dewan sebesar 100 persen; serta (3) tercapainya persentase ketersediaan data dan informasi pendukung pelaksanaan pengawasan sebesar 100 persen. Outcome dari program ini adalah meningkatnya penyelenggaraan tugas pengawasan terhadap kebijakan pemerintah, dan pengelolaan keuangan negara yang memenuhi aspirasi rakyat. Program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya DPR RI bertujuan untuk mendukung kelancaran pelaksanaan tugas dan fungsi Sekretariat Jenderal; mengembangkan sistem, prosedur, standardisasi administrasi pendukung pelayanan; dan meningkatkan tugas dan fungsi Sekretariat Jenderal DPR RI yang efisien dan efektif sebagai upaya untuk peningkatan kinerja. Output yang diharapkan antara lain: (1) tercapainya dukungan persidangan, teknis dan administrasi yang sesuai standar dan tepat waktu sebesar 100 persen; dan (2) tercapainya kelengkapan data dan informasi, hasil penelitian yang akurat, up to date, akuntabel yang dimanfaatkan oleh DPR RI sebesar 100 persen. Outcome dari program ini adalah meningkatnya kualitas dukungan manajemen untuk seluruh kegiatan DPR RI. Program pelaksanaan fungsi anggaran DPR RI bertujuan untuk mewujudkan politik anggaran yang akuntabel dan transparan; terbangunnya kapasitas DPR RI dalam penetapan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN) sesuai kebutuhan masyarakat; dan tercapainya tata kelola kedewanan yang terpercaya dalam pelaksanaan fungsi anggaran. Output yang diharapkan antara lain: (1) tercapainya pembahasan RUU APBN yang tepat waktu sebesar 100 persen;
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-133

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

(2) tercapainya penyelesaian pembahasan anggaran K/L oleh komisi yang tepat waktu sebesar 100 persen; serta (3) tercapainya kajian/analisis RAPBN dan issue terkait APBN yang tepat waktu sebesar 100 persen. Outcome dari program ini adalah meningkatnya kualitas kebijakan anggaran negara dan kebijakan anggaran DPR RI yang tepat sasaran, transparan, dan akuntabel. Badan Pemeriksa Keuangan Badan Pemeriksa Keuangan (BPK) merupakan satu lembaga negara yang bebas dan mandiri dalam memeriksa pengelolaan dan tanggung jawab keuangan negara. Dalam melaksanakan tugasnya, visi BPK adalah Menjadi Lembaga Pemeriksa Keuangan Negara yang Kredibel Dengan Menjunjung Tinggi Nilai-Nilai Dasar Untuk Berperan Aktif Dalam Mendorong Terwujudnya Tata Kelola Keuangan Negara yang Akuntabel dan Transparan. Sedangkan misinya adalah: (1) memeriksa pengelolaan dan tanggung jawab keuangan negara; (2) memberikan pendapat untuk meningkatkan mutu pengelolaan dan tanggung jawab keuangan negara; dan (3) berperan aktif dalam menemukan dan mencegah segala bentuk penyalahgunaan dan penyelewengan keuangan negara. Melalui pelaksanaan misinya, BPK berupaya untuk mencapai tujuan-tujuan strategis sebagai berikut: (1) mendorong terwujudnya pengelolaan keuangan negara yang tertib, taat pada peraturan perundang-undangan, ekonomis, efisien, efektif, transparan, dan bertanggung jawab, dengan memperhatikan rasa keadilan dan kepatutan; (2) mewujudkan pemeriksaan yang bermutu untuk menghasilkan laporan hasil pemeriksaan yang bermanfaat dan sesuai dengan kebutuhan pemangku kepentingan; dan (3) mewujudkan birokrasi yang modern di BPK. Dalam RAPBN tahun 2012, BPK direncanakan mendapatkan alokasi anggaran sebesar Rp2.839,9 miliar. Jumlah ini, berarti meningkat sebesar Rp19,8 miliar atau 0,7 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja BPK dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp2.820,1 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja BPK dalam RAPBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.836,2 miliar, hibah luar negeri sebesar Rp2,9 miliar, dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp0,9 miliar. Alokasi anggaran BPK dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BPK, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.338,4 miliar; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BPK, dengan alokasi anggaran sebesar Rp673,0 miliar; (3) program pemeriksaan keuangan negara, dengan alokasi anggaran sebesar Rp670,0 miliar; (4) program peningkatan mutu kelembagaan, aparatur, dan pemeriksaan keuangan negara, dengan alokasi anggaran sebesar Rp110,6 miliar; serta (5) program kepaniteraan kerugian negara/daerah, pengembangan dan pelayanan hukum di bidang pemeriksaan keuangan negara dengan alokasi anggaran sebesar Rp27,4 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan tersebut, antara lain: (1) tercapainya opini Wajar Tanpa Pengecualian atas laporan keuangan BPK; (2) tercapainya persentase proses bisnis yang telah memanfaatkan TIK sebesar 75 persen; (3) tercapainya persentase ketepatan waktu proses pelaksanaan dan pelaporan pemeriksaan sebesar 95 persen; (4) tercapainya pendapat BPK yang diterbitkan sebanyak dua pendapat; serta (5) tercapainya tingkat penyelesaian penerapan tuntutan perbendaharaan sebesar 35 persen. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh BPK pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain: (1) meningkatnya kompetensi SDM dan dukungan manajemen; (2) meningkatnya efektivitas dan efisiensi pengelolaan sumber daya dalam rangka terwujudnya organisasi prima; (3) meningkatnya cakupan dan mutu pemeriksaan keuangan negara dan pemantauan kerugian negara; (4) meningkatnya mutu perencanaan dan pelaporan pemeriksaan, serta terpenuhinya
IV-134 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

mendukung pengoptimalan pelaksanaan tugas, fungsi, dan wewenang dalam upaya penegakan hukum. Kejaksaan RI dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp2.960,9 miliar. Jumlah ini, berarti meningkat sebesar Rp114,9 miliar, atau 4,0 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kejaksaan RI dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp2.845,9 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja Kejaksaan RI dalam RAPBN tahun 2012 tersebut, seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kejaksaan RI, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.580,0 miliar; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Kejaksaan RI, dengan alokasi anggaran sebesar Rp511,4 miliar; (3) program penanganan dan penyelesaian perkara pidana umum, dengan alokasi anggaran sebesar Rp509,5 miliar; (4) program penanganan dan penyelesaian perkara pidana khusus, pelanggaran HAM yang berat dan perkara tindak pidana korupsi, dengan alokasi anggaran sebesar Rp175,6 miliar; serta (5) program pendidikan dan pelatihan aparatur kejaksaan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp98,7 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan tersebut, antara lain: (1) terselenggaranya jumlah kerja sama hukum sebagai implementasi MLA dalam rangka pengembalian terdakwa/ tersangka dan aset negara hasil tindak pidana korupsi yang disembunyikan diluar negeri yang menghasilkan satu laporan; (2) tersusunnya rancangan peraturan perundang-undangan yang dilakukan penelaahan sebanyak dua rancangan peraturan; (3) terselesaikannya jumlah penyelidikan dan penyidikan perkara tindak pidana korupsi sebanyak 80 perkara; (4) terselesaikannya penyidikan perkara pelanggaran HAM berat sebanyak dua perkara. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kejaksaan RI pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain: (1) meningkatnya kemampuan profesional di bidang SDM, keuangan, informasi, dan data peraturan perundang-undangan; (2) mewujudkan pengoptimalan kinerja kejaksaan sebagai lembaga penegak hukum dalam menjalankan tugas pokok, fungsi dan wewenangnya secara profesional, efektif, produktif, transparan dan akuntabel serta menyesuaikan sistem dan tata laksana pelayanan; (3) meningkatnya kualitas pelaksanaan prapenuntutan, pemeriksaan tambahan, penuntutan, pelaksanaan penetapan hakim dan putusan pengadilan, pengawasan terhadap pelaksanaan putusan lepas bersyarat dan tindakan hukum lainnya dalam perkara tindak pidana umum; (4) meningkatnya kualitas pelaksanaan prapenuntutan, pemeriksaan tambahan, penuntutan, pelaksanaan penetapan hakim dan putusan pengadilan, pengawasan terhadap pelaksanaan putusan lepas bersyarat dan tindakan hukum lain mengenai tindak pidana ekonomi; serta (5) meningkatnya profesionalitas dan kompetensi sumber daya aparatur kejaksaan. Kementerian Sekretariat Negara Kementerian Sekretariat Negara dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp2.816,2 miliar. Jumlah ini, berarti meningkat sebesar Rp877,2 miliar atau 45,2 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Sekretariat Negara dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp1.938,9 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja Kementerian Sekretariat Negara dalam RAPBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp1.912,4 miliar, dan BLU sebesar Rp903,8 miliar. Alokasi anggaran pada Kementerian Sekretariat Negara dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya sekretariat negara, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.263,9 miliar; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Sekretariat Negara, dengan alokasi anggaran sebesar Rp423,8 miliar; (3) program dukungan manajemen dan pelaksanaan
IV-136 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

tugas teknis lainnya Sekretariat Presiden, dengan alokasi anggaran sebesar Rp402,7 miliar; (4) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Sekretariat Kabinet, dengan alokasi anggaran sebesar Rp150,6 miliar; serta (5) program penyelenggaraan pelayanan dukungan kebijakan kepada Presiden dan Wakil Presiden pada Sekretariat Wakil Presiden, dengan alokasi anggaran sebesar Rp79,9 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada berbagai program tersebut, antara lain: (1) tercapainya persentase rekomendasi kebijakan dalam dan luar negeri kepada Presiden yang diselesaikan secara akurat dan tepat waktu sesuai standar sebesar 100 persen; (2) tercapainya persentase laporan hasil pertemuan yang difasilitasi dalam hubungan antara Presiden/ Kemensesneg dengan lembaga negara, lembaga daerah, orpol, LSM, dan ormas sesuai standar pelayanan sebesar 100 persen; (3) tercapainya persentase rekomendasi kebijakan bidang peningkatan kesejahteraan rakyat berbasis keluarga, peningkatan kesejahteraan rakyat berbasis komunitas dan peningkatan kesejahteraan rakyat berbasis usaha kepada Wakil Presiden yang ditindaklanjuti sesuai standar sebesar 90 persen; serta (4) tercapainya persentase rekomendasi kebijakan bidang penyelenggaraan reformasi birokrasi, penyelenggaraan pengawasan reformasi birokrasi dan penyelenggaraan pelayanan publik kepada Wakil Presiden yang ditindaklanjuti sesuai standar sebesar 90 persen. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Sekretariat Negara pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain: (1) meningkatnya kualitas perencanaan dan pelaksanaan anggaran secara transparan dan akuntabel serta pelayanan ketatausahaan dan kearsipan Sekretariat Negara; (2) meningkatnya dukungan pelayanan umum kepada pejabat negara dan aparatur Kementerian Sekretariat Negara yang berstandar kualitas baik serta perawatan dan pengelolaan aset/BMN Kementerian Sekretariat Negara; serta (3) meningkatnya kualitas rekomendasi kebijakan di bidang politik, ekonomi, kesejahteraan rakyat, dan dukungan pengawasan penyelenggaraan pemerintahan dan pembangunan kepada Wakil Presiden yang ditindaklanjuti. Kementerian Dalam Negeri Kementerian Dalam Negeri merupakan salah satu unsur pelaksana pemerintahan di bidang pemerintahan dalam negeri, yang memiliki tugas membantu Presiden dalam menyelenggarakan sebagian tugas pemerintahan di bidang urusan dalam negeri dan fungsi Kementerian Dalam Negeri, yaitu perumusan kebijakan nasional, kebijakan pelaksanaan, dan kebijakan teknis di bidang pemerintahan dalam negeri, serta pelaksanaan urusan pemerintahan sesuai bidang tugas Kementerian Dalam Negeri. Tugas dan fungsi tersebut dituangkan dalam visi Kementerian Dalam Negeri, yaitu Terwujudnya Sistem Politik yang Demokratis, Pemerintahan yang Desentralistik, Pembangunan Daerah yang Berkelanjutan, serta Keberdayaan Masyarakat Partisipatif, dengan Didukung Sumber Daya Aparatur yang Profesional Dalam Wadah Negara Kesatuan Republik Indonesia. Kebijakan strategis di bidang pemerintahan dalam negeri yang akan dilaksanakan dalam tahun 2012, antara lain meliputi: (1) mewujudkan stabilitas politik dalam negeri dalam rangka menjaga ketahanan nasional; (2) memantapkan penyelenggaraan pemerintahan dalam negeri yang didukung kebijakan desentralisasi dan otonomi daerah secara konsisten dan berkelanjutan; (3) memantapkan peran gubernur sebagai wakil pemerintah di daerah, dan penguatan fungsi-fungsi penyelenggaraan pemerintahan umum; serta (4) memperkuat keberdayaan masyarakat perdesaan, meningkatkan kapasitas kelembagaan pemerintahan desa dan kelurahan, serta mendukung upaya dan kebijakan nasional penanggulangan kemiskinan. Untuk mendukung penyelenggaraan sebagian tugas pemerintahan di bidang urusan dalam negeri dan otonomi daerah, pembinaan dan koordinasi pelaksanaan tugas serta pelayanan administrasi
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-137

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

kementerian, pelaksanaan penelitian dan pengembangan terapan serta pendidikan dan pelatihan tertentu dalam rangka menunjang kebijakan di bidang urusan dalam negeri dan otonomi daerah, serta pelaksanaan pengawasan fungsional, Kementerian Dalam Negeri dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp17.089,4 miliar. Jumlah ini, berarti meningkat sebesar Rp296,7 miliar atau 1,8 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Dalam Negeri dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp16.792,7 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja Kementerian Dalam Negeri dalam tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp15.660,9 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp1.260,1 miliar, hibah luar negeri sebesar Rp140,5 miliar, dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp27,9 miliar. Alokasi anggaran pada Kementerian Dalam Negeri dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program pemberdayaan masyarakat dan pemerintahan desa, dengan alokasi anggaran sebesar Rp11.031,1 miliar; (2) program penataan administrasi kependudukan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp3.695,1 miliar; (3) program bina pembangunan daerah, dengan alokasi anggaran sebesar Rp485,5 miliar; (4) program penguatan penyelenggaraan pemerintahan umum, dengan alokasi anggaran sebesar Rp481,3 miliar; serta (5) program pendidikan kepamongprajaan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp321,0 miliar. Dengan dukungan anggaran tersebut, output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dan program pada tahun 2012 tersebut, antara lain berupa: (1) terfasilitasinya penyusunan/revisi dan penetapan Perda tentang RT/RW Provinsi pada 33 provinsi; (2) terfasilitasinya provinsi dan kabupaten/kota dalam mengoptimalkan pengendalian masalah sosial dan penyakit menular pada 7 provinsi dan 30 kabupaten/kota; (3) tercapainya jumlah daerah yang meningkat kinerja pemerintahan daerahnya dalam penyelenggaraan desentralisasi dan otonomi daerah sebesar 80 persen; (4) terselenggaranya pemberian sarana dan prasarana dalam rangka pencegahan dan penanggulangan bencana pada 16 daerah; (5) tercapainya prosentase penguatan kelembagaan di pusat dan daerah dalam rangka penanganan perbatasan antar negara sebesar 75 persen; serta (6) terlaksananya penerapan program nasional pemberdayaan masyarakat mandiri perdesaan (PNPM-MP) dan penguatan PNPM yang mencakup 5.020 kecamatan. Berdasarkan berbagai kebijakan, program dan kegiatan yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Dalam Negeri pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan adalah: (1) meningkatnya keberdayaan masyarakat dan kapasitas pemerintahan desa/kelurahan dalam memfasilitasi proses pengelolaan pembangunan yang partisipatif dan demokratis; (2) meningkatnya ketertiban database kependudukan berbasis nomor induk kependudukan (NIK) nasional dan pelayanan dokumen kependudukan dan terwujudnya pemberian NIK pada setiap penduduk; (3) meningkatnya kualitas perencanaan pembangunan daerah dan tersedianya peta pertumbuhan di masing-masing daerah, kawasan dan wilayah yang mempertimbangkan kesenjangan masing-masing daerah; (4) meningkatnya konsolidasi kebijakan dan standardisasi teknis di bidang pemerintahan umum; serta (5) meningkatnya profesionalitas dan kualitas kader aparatur pemerintahan dalam negeri pada derajat program vokasi, akademik dan profesi. Kementerian Luar Negeri Kementerian Luar Negeri sebagai institusi penyelenggara hubungan dan pelaksana politik luar negeri memiliki visi Memajukan Kepentingan Nasional Melalui Diplomasi Total. Pernyataan visi Kementerian Luar Negeri tersebut sejalan dengan visi nasional seperti tertuang dalam Rencana Pembangunan Jangka Menengah Nasional (RPJMN) 2010-2014 yang menyiratkan pentingnya penyelenggaraan hubungan dan pelaksanaan politik yang dikelola dan dilaksanakan melalui

IV-138

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

diplomasi total sebagai strategi untuk mewujudkan visi nasional, yaitu Indonesia yang Sejahtera, Demokratis, dan Berkeadilan. Untuk mewujudkan visi dan misi tersebut, Kementerian Luar Negeri dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp5.242,1 miliar. Jumlah anggaran ini berarti mengalami penurunan sebesar Rp427,8 miliar atau 7,5 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja Kementerian Luar Negeri dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp5.669,9 miliar. Penurunan alokasi anggaran tersebut karena adanya realokasi dari BA 999 dan tambahan alokasi anggaran untuk ASEAN Summit pada tahun 2011 sementara di tahun 2012 tidak dianggarkan, serta cadangan kurs dalam 2012 yang lebih kecil dari tahun 2011. Rencana alokasi anggaran belanja Kementerian Luar Negeri dalam RAPBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp5.018,1 miliar dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp223,9 miliar. Alokasi anggaran Kementerian Luar Negeri tersebut akan digunakan untuk mendukung sasaran yang hendak dicapai dalam pemantapan politik luar negeri dan peningkatan kerja sama internasional, yaitu meningkatnya peran Indonesia dalam hubungan internasional untuk memperjuangkan kepentingan nasional, menciptakan perdamaian dunia, mendorong terciptanya kerja sama ekonomi bilateral, regional, dan internasional melalui kinerja diplomasi yang semakin berkualitas. Dalam rangka mencapai sasaran-sasaran tersebut, maka alokasi anggaran pada Kementerian Luar Negeri dalam tahun 2012, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Luar Negeri, dengan alokasi anggaran sebesar Rp4.181,5 miliar; (2) program peningkatan sarana dan prasaran aparatur Kementerian Luar Negeri, dengan alokasi anggaran sebesar Rp355,2 miliar; (3) program peningkatan peran dan diplomasi Indonesia di bidang multilateral, dengan alokasi anggaran sebesar Rp300,5 miliar; (4) program peningkatan kualitas pelayanan keprotokolan dan kekonsuleran, dengan alokasi anggaran sebesar Rp117,3 miliar; dan (5) program optimalisasi informasi dan diplomasi publik, dengan alokasi anggaran sebesar Rp71,4 miliar. Dengan berbagai kegiatan dalam program-program Kementerian Luar Negeri tersebut, output yang diharapkan dapat dicapai antara lain: (1) terlaksananya grand design nasional pelaksanaan Cetak Biru Politik-Keamanan ASEAN sebesar 40 persen; (2) tercapainya tingkat dukungan lintas sektoral dalam penanganan isu-isu multilateral dan implementasi kesepakatan multilateral sebesar 80 persen; (3) tercapainya tingkat kepastian perumusan perjanjian internasional yang melindungi kepentingan nasional hingga 100 persen; serta (4) tercapainya tingkat pelayanan keprotokolan, kekonsuleran, fasilitas diplomatik dan perlindungan WNI/BHI yang memadai dan tepat waktu sebesar 100 persen. Selanjutnya berdasarkan, berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Luar Negeri pada tahun 2012 tersebut, outcome yang diharapkan antara lain: (1) meningkatnya dukungan manajemen dan teknis pelaksanaan diplomasi Indonesia; (2) meningkatnya peran dan diplomasi Indonesia dalam penanganan isu multilateral; serta (3) meningkatnya kualitas pelayanan keprotokolan dan kekonsuleran. Kementerian Pertahanan Kementerian Pertahanan, sebagai institusi penyelenggara di bidang pertahanan dalam penyelenggaraan pemerintahan negara, memiliki sasaran pembangunan pertahanan negara menuju kekuatan pertahanan pada tingkat kekuatan pokok minimal (minimum essential forces/ MEF), agar terwujud Indonesia yang aman dan damai.
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-139

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Oleh sebab itu, alokasi anggaran belanja Kementerian Pertahanan diarahkan untuk mendukung pelaksanaan perumusan, penetapan, dan pelaksanaan kebijakan di bidang pertahanan Republik Indonesia. Kementerian Pertahanan dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan memperoleh alokasi anggaran sebesar Rp64.437,0 miliar. Jumlah tersebut, berarti naik sebesar Rp14.403,1 miliar, atau 28,8 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Pertahanan dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp50.033,9 miliar. Peningkatan pagu anggaran tersebut, terutama untuk penambahan alutsista untuk mencapai MEF. Rencana alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp52.479,3 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp11.157,7 miliar, dan pinjaman dalam negeri sebesar Rp800,0 miliar. Alokasi anggaran Kementerian Pertahanan dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program penyelenggaraan manajemen dan operasional matra darat, dengan alokasi anggaran sebesar Rp21.102,8 miliar; (2) program modernisasi alutsista dan nonalutsista serta pengembangan fasilitas dan sarana dan prasarana matra udara, dengan alokasi anggaran sebesar Rp7.677,6 miliar; (3) program modernisasi alutsista dan nonalutsista serta pengembangan fasilitas dan sarana dan prasarana matra laut, dengan alokasi anggaran sebesar Rp6.831,2 miliar; (4) program modernisasi alutsista dan nonalutsista/sarana dan prasarana matra darat, dengan alokasi anggaran sebesar Rp6.396,1 miliar; dan (5) program penggunaan kekuatan pertahanan integratif, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.788,8 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai program tersebut, antara lain: (1) tercapainya persentase kinerja dan profesionalitas personal matra darat sebesar 60 persen; (2) tercapainya peningkatan alutsista, non alutsista, fasilitas serta sarpras matra udara sebesar 15 persen; (3) tercapainya kesiapan dan penambahan material/bekal alutsista dan non alutsista serta fasilitas dan sarana prasarana pertahanan negara matra laut sebesar 32 persen; (4) tercapainya persentase peningkatan alutsista, non alutsista, fasilitas serta sarpras matra darat terhadap MEF sebesar 20 persen; (5) tercapainya persentase kualitas dan kuantitas pemberdayaan potensi nasional menjadi kekuatan wilayah pertahanan sebesar 45 persen; (6) terpenuhinya persentase penggunaan potensi kebutuhan alutsista produksi dalam negeri secara bertahap sebesar 20 persen; serta (7) tercapainya persentase kesiapan kekuatan dan kemampuan matra laut sebesar 36 persen. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Pertahanan pada tahun 2012 tersebut, outcome yang diharapkan antara lain: (1) meningkatnya pelaksanaan manajemen yang terintegrasi dan akuntabel berdasarkan data yang up to date yang akurat di lingkungan Angkatan Darat; (2) meningkatnya pelaksanaan modernisasi dan peningkatan alutsista dan fasilitas/sarpras dalam rangka pencapaian sasaran pembinaan kekuatan serta kemampuan TNI AU menuju MEF; (3) meningkatnya kemampuan dan kekuatan TNI AL dan kesiapan operasional dalam mendukung pelaksanaan tugas, serta meningkatnya daya tangkal dan/atau daya gentar sistem pertahanan negara di laut; (4) meningkatnya pelaksanaan modernisasi peningkatan alutsista dan fasilitas/sarpras dalam rangka pencapaian sasaran pembinaan kekuatan serta kemampuan TNI AD menuju MEF; serta (5) meningkatnya pencapaian tingkat kesiapan alutsista, nonalutsista, organisasi, doktrin, fasilitas dan sarana prasarana serta kekuatan pendukung, tegaknya hukum dan terjaganya keamanan wilayah laut yurisdiksi nasional. Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Untuk mendukung pencapaian visi dan misi Kementerian Hukum dan HAM, yaitu menyelenggarakan Masyarakat Memperoleh Kepastian Hukum dan Melindungi Hak Asasi Manusia. Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp5.709,2 miliar. Jumlah ini, berarti naik sebesar Rp497,5
IV-140 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

miliar atau 9,5 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp5.211,7 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia dalam RAPBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp4.506,3 miliar, dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp1.202,9 miliar. Alokasi anggaran pada Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Hukum dan HAM, dengan alokasi anggaran sebesar Rp4.098,6 miliar; (2) program peningkatan pelayanan dan pengawasan keimigrasian, dengan alokasi anggaran sebesar Rp806,5 miliar; (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Kementerian Hukum dan HAM dengan alokasi anggaran sebesar Rp336,5 miliar; (4) program pembinaan/ penyelenggaraan HAKI, dengan alokasi anggaran sebesar Rp84,9 miliar; serta (5) program pendidikan dan pelatihan aparatur Kementerian Hukum dan HAM, dengan alokasi anggaran sebesar Rp79,9 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai program tersebut, antara lain: (1) meningkatnya pelayanan dokumen perjalanan, visa dan fasilitas keimigrasian yang memenuhi standar dan akurat sebesar 40 persen; (2) tercapainya persentase penyelesaian permohonan pengharmonisasian rancangan peraturan perundangundangan ditingkat pusat bidang politik, hukum, keamanan, keuangan, perbankan, industri, perdagangan, sumber daya alam, riset, teknologi, kesejahteraan rakyat sebesar 60 persen; (3) tercapainya persentase rancangan undang-undang dan peraturan perundangundangan di bawah undang-undang yang mampu menjawab kebutuhan masyarakat dan perkembangan global yang disusun secara tepat waktu sebesar 60 persen; serta (4) tercapainya persentase penyelesaian gugatan masyarakat dan pemberian pendapat hukum secara akuntabel sebesar 67 persen. Selanjutnya, berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia pada tahun 2012 tersebut, outcome yang diharapkan antara lain meliputi: (1) meningkatnya kualitas manajemen unit kerja yang terintegrasi, akurat, tepat waktu dan berbasis kinerja; (2) meningkatnya kepuasan masyarakat melalui pelayanan dan pengawasan keimigrasian yang akuntabel; (3) meningkatnya kualitas pengadaan barang dan jasa di bidang hukum dan HAM; (4) meningkatnya pemenuhan standar pelayanan prima dan meningkatnya target kinerja dengan administrasi yang akuntabel dan meningkatnya perlindungan terhadap seluruh masyarakat terutama kelompok rentan dan minoritas; serta (5) meningkatnya kinerja aparatur Kementerian Hukum dan HAM. Kementerian Keuangan Alokasi anggaran Kementerian Keuangan digunakan untuk mendukung fungsi sebagai institusi yang mempunyai visi Menjadi Pengelola Keuangan dan Kekayaan Negara yang Dipercaya dan Akuntabel Untuk Mewujudkan Indonesia yang Sejahtera, Demokratis, dan Berkeadilan. Dalam RAPBN tahun 2012, Kementerian Keuangan direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp17.780,0 miliar. Jumlah ini, berarti naik sebesar Rp322,3 miliar atau 1,8 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Keuangan dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp17.457,7 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja Kementerian Keuangan dalam RAPBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp17.243,6 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp489,8 miliar, hibah luar negeri sebesar Rp0,4 miliar dan pagu penggunaan BLU sebesar Rp46,3 miliar. Alokasi anggaran pada Kementerian Keuangan dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-141

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Keuangan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp6.898,1 miliar; (2) program peningkatan dan pengamanan penerimaan pajak, dengan alokasi anggaran sebesar Rp5.328,2 miliar; (3) program pengawasan, pelayanan, dan penerimaan bidang kepabeanan dan cukai, dengan alokasi anggaran sebesar Rp2.108,3 miliar; (4) program pengelolaan perbendaharaan negara, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.507,3 miliar; (5) program pengelolaan kekayaan negara, penyelesaian pengurusan piutang negara dan pelayanan lelang, dengan alokasi anggaran sebesar Rp672,8 miliar; (6) program pendidikan dan pelatihan aparatur Kementerian Keuangan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp436,6 miliar; (7) program pengaturan, pembinaan dan pengawasan pasar modal dan lembaga keuangan non bank, dengan alokasi anggaran sebesar Rp194,0 miliar; (8) program perumusan kebijakan fiskal, dengan alokasi anggaran sebesar Rp171,1 miliar; (9) program peningkatan pengelolaan perimbangan keuangan antara pemerintah pusat dan pemerintahan daerah, dengan alokasi anggaran sebesar Rp143,0 miliar; (10) program pengelolaan anggaran negara, dengan alokasi anggaran sebesar Rp132,7 miliar; (11) program pengawasan dan peningkatan akuntabilitas aparatur Kementerian Keuangan dengan alokasi anggaran sebesar Rp100,2 miliar; dan (12) program pengelolaaan dan pembiayaan utang, dengan alokasi anggaran sebesar Rp87,6 miliar. Selanjutnya, dari berbagai program tersebut, output yang diharapkan antara lain: (1) terselesaikannya peraturan bidang penganggaran sebanyak 4 Peraturan Menteri Keuangan, dan tersusunnya Nota Keuangan beserta RUU APBN dan RUU APBN-P sebanyak 2 dokumen; (2) terselenggaranya layanan di bidang penyuluhan dan kehumasan perpajakan sebanyak 57 layanan; (3) tersusunnya rumusan kebijakan, perizinan, dan rekomendasi di bidang fasilitas kepabeanan sebanyak 1.500 dokumen; (4) tersusunnya rekomendasi kebijakan di bidang perimbangan keuangan sebanyak 17 rekomendasi; (5) terselesaikannya dokumen perjanjian pinjaman dan hibah sebanyak 76 dokumen; (6) tersusunnya peraturan/pedoman terkait pertanggungjawaban pelaksanaan anggaran sebanyak 14 peraturan; (7) tersusunnya peraturan perundang-undangan di bidang barang milik negara (BMN) sebanyak 5 peraturan; (8) tersusunnya peraturan bidang pasar modal dan lembaga keuangan non-bank sebanyak 18 peraturan; serta (9) tersusunnya peraturan kebijakan pendapatan negara sebanyak 25 PMK. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Keuangan pada tahun 2012, maka outcome yang diharapkan adalah: (1) meningkatnya perwujudan tata kelola yang baik dan kualitas layanan dan dukungan yang tinggi pada semua eselon I di Kementerian Keuangan; (2) meningkatnya penerimaan pajak negara yang optimal; (3) meningkatnya penciptaan administrator kepabeanan dan cukai yang dapat memberikan fasilitasi terbaik kepada industri, perdagangan, dan masyarakat serta optimalisasi penerimaan; (4) meningkatnya pengelolaan perbendaharaan negara secara profesional, transparan, dan akuntabel; (5) meningkatnya penyelenggaraan pengelolaan kekayaan negara, penyelesaian pengurusan piutang negara dan pelayanan lelang yang profesional, tertib, tepat guna, dan optimal serta mampu membangun citra baik bagi stakeholder; (6) meningkatnya pencapaian kualitas SDM yang berintegritas dan berkompetensi tinggi; (7) meningkatnya perwujudan Bapepam-LK sebagai lembaga yang memegang teguh prinsip-prinsip transparansi, akuntabilitas, independensi dan integritas terwujudnya industri pasar modal dan jasa keuangan non bank sebagai penggerak perekonomian nasional dan berdaya saing global; (8) meningkatnya perwujudan kebijakan fiskal yang sustainable dengan beban risiko fiskal yang terukur dalam rangka stabilisasi dan mendorong pertumbuhan perekonomian; (9) meningkatnya efektivitas dan efisiensi pengelolaan hubungan keuangan antara pemerintah pusat dan pemerintahan daerah, terciptanya tata kelola yang tertib sesuai peraturan perundang-undangan, transparan, kredibel,
IV-142 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

akuntabel, dan profesional dalam pelaksanaan hubungan keuangan antara pemerintah pusat dan pemerintahan daerah; (10) meningkatnya pelaksanaan fungsi penganggaran sesuai dengan peraturan perundang-undangan dan kebijakan pemerintah; (11) meningkatnya pengawasan yang memberi nilai tambah melalui peningkatan efektivitas proses manajemen risiko, pengendalian, dan tata kelola serta peningkatan akuntabilitas aparatur di lingkungan Kementerian Keuangan; serta (12) optimalnya pengelolaan surat berharga negara (SBN) maupun pinjaman untuk mengamankan pembiayaan APBN mendukung upaya financial market deepening untuk meningkatkan kapasitas daya serap dan efisiensi pasar keuangan. Kementerian Pertanian Kementerian Pertanian merupakan tulang punggung dalam menciptakan ketahanan pangan, terutama arah surplus beras 10 juta ton dalam 5-10 tahun. Kementerian Pertanian juga merupakan institusi yang mempunyai tugas untuk mewujudkan pertanian industrial unggul berkelanjutan yang berbasis sumber daya lokal untuk meningkatkan kemandirian pangan, nilai tambah, daya saing, ekspor dan kesejahteraan petani. Untuk mendukung pelaksanaan tugas pokok tersebut, dalam RAPBN tahun 2012 Kementerian Pertanian direncanakan mendapat alokasi anggaran Rp17.761,2 miliar. Jumlah ini berarti naik sebesar Rp20,6 miliar atau 0,1 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Pertanian dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp17.740,6 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja Kementerian Pertanian dalam RAPBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp17.382,9 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp288,0 miliar, hibah luar negeri sebesar Rp5,0 miliar dan pagu penggunaan PNBP/BLU sebesar Rp85,2 miliar. Alokasi anggaran pada Kementerian Pertanian dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program penyediaan dan pengembangan sarana dan prasarana pertanian, dengan alokasi anggaran sebesar Rp4.979,7 miliar; (2) program peningkatan produksi, produktivitas dan mutu tanaman pangan untuk mencapai swasembada dan swasembada berkelanjutan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp3.045,5 miliar; (3) program pencapaian swasembada daging sapi dan peningkatan penyediaan pangan hewani yang aman, sehat utuh, dan halal, dengan alokasi anggaran sebesar Rp2.598,9 miliar; (4) program peningkatan produksi, produktivitas, dan mutu tanaman perkebunan berkelanjutan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.488,8 miliar; serta (5) program pengembangan SDM pertanian dan kelembagaan petani, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.419,4 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program tersebut, antara lain: (1) tercapainya aksesibilitas dan luas lahan yang dioptimasi, dikonservasi, direhabilitasi maupun direklamasi, serta tercapainya peningkatan luas areal pertanian baru sebesar 1.257,129 Ha dan 2,867 km; (2) tercapainya peningkatan luas areal penerapan budidaya tanaman pangan yang tepat, seluas 4.507,87 Ha; (3) tercapainya peningkatan produksi daging sebesar 4,1 persen per tahun per ton dengan produksi tahun 2012 sebesar 2.370.527 ton; (4) tercapainya peningkatan produksi komoditi unggulan perkebunan, antara lain tebu sebesar 4.396 ribu ton, tembakau (daun kering) sebesar 183 ribu ton, kopi (biji kering) sebesar 718 ribu ton, teh (daun kering) sebesar 174 ribu ton, dan kakao (biji kering) sebesar 1.342 ribu ton; (5) tercapainya jumlah aparatur dan non aparatur di sektor pertanian yang ditingkatkan kompetensi dan kapasitasnya melalui kegiatan penyuluhan dan pelatihan, serta sertifikasi profesi SDM pertanian sebanyak 70.490 orang; (6) terwujudnya inovasi teknologi benih, bibit, pupuk, obat hewan dan tanaman, alat dan mesin pertanian (alsintan), dan produk olahan sebanyak 140 inovasi; serta (7) tercapainya
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-143

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

persentase realisasi penguatan kelembagaan distribusi pangan masyarakat dalam stabilisasi harga dan cadangan pangan sebesar 95 persen. Berdasarkan berbagai kebijakan, program dan kegiatan yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Pertanian pada tahun 2012, maka outcome yang diharapkan adalah: (1) meningkatnya pelaksanaan pengembangan fasilitasi dalam pengelolaan lahan dan air melalui upaya pemberdayaan lahan pertanian, pengelolaan air irigasi pertanian dan perluasan areal pertanian; (2) meluasnya penerapan budidaya tanaman pangan yang tepat yang didukung oleh sistem penanganan pasca panen dan penyediaan benih serta pengamanan produksi yang efisien untuk mewujudkan produksi tanaman pangan yang cukup dan berkelanjutan; (3) meningkatnya ketersediaan pangan hewani (daging, telur, susu), meningkatnya kontribusi ternak domestik dalam penyediaan pangan hewani (daging dan telur), meningkatnya ketersediaan protein hewani asal ternak; (4) meningkatnya produksi, produktivitas dan mutu tanaman perkebunan yang berkelanjutan melalui upaya pengembangan tanaman semusim, tanaman rempah dan penyegar, tanaman tahunan, dukungan penyediaan benih unggul bermutu dan sarana produksi, perlindungan perkebunan; serta (5) meningkatnya pengembangan SDM pertanian, melalui pemberdayaan SDM dan kelembagaan petani. Kementerian Perindustrian Kementerian Perindustrian dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp2.290,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian visi dan misi Kementerian Perindustrian, yaitu: Membawa Indonesia Pada Tahun 2025 Untuk Menjadi Negara Industri Tangguh Dunia dan Membangun Industri Manufaktur Untuk Menjadi Tulang Punggung Perekonomian Indonesia. Alokasi anggaran Kementerian Perindustrian tersebut berarti meningkat sebesar Rp44,5 miliar atau 2,0 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Perindustrian dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp2.245,6 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja Kementerian Perindustrian dalam RAPBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.168,0 miliar, hibah luar negeri sebesar Rp1,8 miliar; dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp120,3 miliar. Alokasi anggaran pada Kementerian Perindustrian dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Perindustrian, dengan alokasi anggaran sebesar Rp469,9 miliar; (2) program revitalisasi dan penumbuhan basis industri manufaktur, dengan alokasi anggaran sebesar Rp409,7 miliar; (3) program pengkajian kebijakan, iklim dan mutu industri, dengan alokasi anggaran sebesar Rp389,8 miliar; (4) program revitalisasi dan penumbuhan industri kecil dan menengah, dengan alokasi anggaran sebesar Rp362,0 miliar; serta (5) program revitalisasi dan penumbuhan industri agro, dengan alokasi anggaran sebesar Rp361,1 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program Kementerian Perindustrian tersebut, antara lain berupa: (1) terselenggaranya revitalisasi industri pupuk dalam rangka program prioritas nasional dengan melaksanakan fasilitasi pengembangan pabrik NPK (PKG, PKT, Pusri) sebanyak satu unit, fasilitasi pengembangan pabrik pupuk organik sebanyak tiga unit, dan fasilitasi revitalisasi pabrik pupuk urea sebanyak tiga unit; (2) terselenggaranya revitalisasi dan penumbuhan industri hasil hutan dan perkebunan pada 100 perusahaan, (3) terlaksananya restrukturisasi mesin/peralatan industri kecil dan menengah (IKM) pada 35 IKM; serta (4) tercapainya peningkatan jumlah wirausaha baru (WUB) sebanyak 300 WUB.
IV-144 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Perindustrian pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya kualitas dukungan manajemen terhadap pelaksanaan tugas pokok dan fungsi Kementerian Perindustrian dalam hal persiapan internal; (2) meningkatnya perkembangan klaster industri melalui pelaksanaan rencana aksi yang tercantum pada Peraturan Menteri Perindustrian tentang peta panduan klaster industri prioritas; (3) meningkatnya pemulihan kinerja industri-industri yang terkena dampak krisis finansial global yang mengimbas pada industriindustri yang melakukan ekspor ke berbagai negara di Eropa dan Amerika Serikat; (5) meningkatnya perwujudan iklim usaha dan kebijakan yang kondusif melalui perumusan dan analisa kebijakan dan iklim di sektor industri, pelaksanaan kebijakan dan iklim di bidang penelitian dan pengembangan industri sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral Sesuai dengan yang tema dan sasaran Pembangunan Nasional Tahun 2012 yang tercantum dalam Rancangan Rencana Kerja Pemerintah Tahun 2012, Sektor ESDM mengambil peran prioritas nasional dalam 3 (tiga) aspek sebagai berikut: (1) Infrastruktur dengan arah kebijakan penyediaan listrik murah dan hemat; (2) Energi; serta (3) lingkungan hidup dan pengendalian bencana dengan arah kebijakan. Hal ini sesuai dengan visi Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral (ESDM) yaitu Terwujudnya Ketahanan dan Kemandirian Energi Serta Peningkatan Nilai Tambah Energi dan Mineral yang Berwawasan Lingkungan Untuk Memberikan Manfaat yang Sebesar-besarnya Bagi Kemakmuran Rakyat. Selanjutnya, dalam rangka mendukung pencapaian visi-misi tersebut, alokasi anggaran belanja Kementerian ESDM diarahkan untuk peningkatan produktivitas dan pemerataan pemanfaatan energi serta penggunaan energi terbarukan dan peningkatan pengelolaan sumber daya mineral dan pertambangan, serta upaya memenuhi kebutuhan bahan bakar dan bahan baku terutama untuk industri di dalam negeri. Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp15.643,2 miliar. Jumlah ini, berarti turun sebesar Rp31,7 miliar atau 0,2 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran Kementerian ESDM dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp15.674,9 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja Kementerian ESDM dalam RAPBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp14.176,0 miliar, hibah luar negeri sebesar Rp15,6 miliar, dan pagu penggunaan PNBP/BLU sebesar Rp1.451,5 miliar. Alokasi anggaran pada Kementerian ESDM dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program pengelolaan ketenagalistrikan dengan alokasi anggaran sebesar Rp9.394,0 miliar; (2) program pengelolaan energi baru terbarukan dan konservasi energi, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.320,3 miliar; (3) program penelitian, mitigasi dan pelayanan geologi, dengan alokasi anggaran sebesar Rp971,0 miliar; (4) program pengelolaan dan penyediaan minyak dan gas bumi, dengan alokasi anggaran sebesar Rp856,8 miliar; serta (5) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian ESDM, dengan alokasi anggaran sebesar Rp801,5 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program Kementerian ESDM tersebut, antara lain berupa: (1) terselenggaranya listrik murah dan hemat melalui penyambungan listrik 1.500 RTS nelayan on grid dan 81.500 pelanggan off grid; (2) pembangunan PLTS terpusat untuk listrik perdesaan sebanyak 240 unit; (3) tersedianya perangkat sistem monitoring kegunungapian hasil rancang bangun sendiri di 20 gunung api
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-145

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

sebanyak empat perangkat sistem; serta (4) tersusunnya rancangan peraturan/juklak dan juknis untuk penyediaan dan pendistribusian BBM nasional sebanyak 6 rancangan peraturan. Selanjutnya, berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral pada tahun 2012 tersebut, outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya pemanfaatan energi listrik yang handal, aman, dan akrab lingkungan serta meningkatnya pemanfaatan energi baru terbarukan dan konservasi energi; (2) meningkatnya penyediaan dan pengelolaan energi baru terbarukan dan konservasi energi; (3) meningkatnya status data dasar geologi, sumber daya geologi, penataan ruang berbasis geologi, dan mitigasi bencana geologi; (4) meningkatnya produksi migas yang berkelanjutan, kapasitas nasional, kehandalan dan efisiensi pasokan bahan bakar dan bahan baku industri, kehandalan infrastruktur serta menurunnya kecelakaan dan dampak lingkungan dari kegiatan migas; serta (5) meningkatnya kualitas pengelolaan SDM aparatur dalam rangka peningkatan kompetensi SDM dan pengembangan organisasi. Kementerian Perhubungan Program dan kegiatan yang dilakukan Kementerian Perhubungan diarahkan untuk mencapai visi, yaitu: Terwujudnya Pelayanan Transportasi yang Handal, Berdaya Saing dan Memberikan Nilai Tambah. Pelayanan transportasi yang handal, diindikasikan oleh penyelenggaraan transportasi yang aman (secure), selamat (safe), nyaman (comfort), tepat waktu (punctual), terpelihara, memenuhi kebutuhan, dan jangkauan pelayanan ke seluruh pelosok tanah air, serta mampu mendukung pembangunan nasional dalam wadah Negara Kesatuan Republik Indonesia (NKRI). Berkaitan dengan itu, pada tahun 2012, Rencana Kerja Kementerian Perhubungan tahun 2012 disusun dengan fokus pada kebijakan pembangunan dan pengembangan transportasi sebagai upaya mendukung pelaksanaan prakarsa-prakarsa baru sebagai pengungkit (leverage) bagi percepatan dan perluasan pertumbuhan ekonomi nasional. Sasaran umum pembangunan infrastruktur transportasi dalam tahun 2012, yaitu: (1) meningkatkan kapasitas, kuantitas, dan kualitas berbagai sarana dan prasarana penunjang pembangunan yang difokuskan penyediaannya di Indonesia bagian timur dan pusat-pusat pertumbuhan ekonomi; (2) meningkatkan keterhubungan di dalam dan antarwilayah (domestic connectivity) dalam mendukung pengembangan 6 koridor ekonomi nasional; dan (3) meningkatkan kerjasama pemerintah dan swasta (KPS). Anggaran belanja Kementerian Perhubungan diarahkan untuk mendukung peningkatan pelayanan sarana dan prasarana transportasi sesuai dengan Standar Pelayanan Minimal (SPM) dan peningkatan daya saing sektor riil. Dalam RAPBN tahun 2012, Kementerian Perhubungan direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp26.809,3 miliar. Jumlah ini berarti mengalami kenaikan sebesar Rp3.674,8 miliar atau 15,9 persen bila dibandingkan dengan pagunya dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp23.134,6 miliar. Alokasi anggaran belanja Kementerian Perhubungan dalam tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp24.237,2 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp1.894,7 miliar, hibah luar negeri sebesar Rp45,3 miliar, dan pagu penggunaan PNBP/BLU sebesar Rp632,1 miliar. Selanjutnya, alokasi anggaran pada Kementerian Perhubungan dalam tahun 2012 akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program pengelolaan dan penyelenggaraan transportasi perkeretaapian, dengan alokasi anggaran sebesar Rp8.792,1 miliar; (2) program pengelolaan dan penyelenggaraan transportasi laut, dengan alokasi angggaran sebesar Rp6.941,2 miliar; (3) program pengelolaan dan penyelenggaraan transportasi udara, dengan alokasi anggaran Rp4.624,8 miliar; (4) program pengelolaan dan penyelenggaraan transportasi darat, dengan alokasi anggaran
IV-146 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Rp2.937,8 miliar; serta (5) program pengembangan SDM Kementerian Perhubungan, dengan alokasi anggaran Rp2.820,2 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan tersebut, antara lain berupa: (1) terlaksananya pembangunan terminal transportasi jalan di 29 lokasi dan jembatan timbang di 7 lokasi; (2) terlaksananya pembangunan prasarana 60 dermaga penyeberangan, pembangunan dermaga penyeberangan lanjutan 16 dermaga, 30 dermaga sungai dan danau, dan 4 lokasi breakwater dermaga penyeberangan; (3) terlaksananya rehabilitasi 33,39 km jalur kereta api dan 39 unit jembatan kereta api; (4) terlaksananya pembangunan jalur KA baru termasuk jalur ganda sepanjang 149,99 km; (5) terlaksananya pembangunan jalur ganda lintas Cirebon-Tegal sepanjang 75,94 km dan jalur ganda lintas SemarangSurabaya sepanjang 280 km; (6) tersedianya 4 (empat) unit kapal inspeksi kenavigasian, 17 unit kapal patroli KPLP, 6 unit kapal marine surveyor dan dua dermaga kapal kenavigasian yaitu di Sibolga dan Sorong; serta (7) terlaksananya pembangunan 14 bandar udara baru, pengembangan 116 bandar udara dan pengembangan 41 bandar udara di daerah perbatasan dan rawan bencana. Berdasarkan berbagai kebijakan, program dan kegiatan yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Perhubungan pada tahun 2012, maka outcome yang diharapkan adalah: (1) meningkatnya kinerja pelayanan transportasi perkeretaapian; (2) meningkatnya kinerja pelayanan transportasi laut; (3) meningkatnya pelayanan dan pengelolaan perhubungan udara yang lancar, terpadu, aman, dan nyaman, sehingga mampu meningkatkan efisiensi pergerakan orang dan barang, memperkecil kesenjangan pelayanan angkutan udara antar wilayah serta mendorong ekonomi nasional; (4) meningkatnya kinerja pelayanan transportasi darat; dan (5) meningkatnya ketersediaan sumber daya manusia yang memiliki kompetensi, handal, terampil, ahli di bidang transportasi darat, laut, udara, dan perkeretaapian serta memiliki daya saing tinggi untuk menunjang penyelenggaraan program dan kegiatan pada sektor perhubungan. Kementerian Pendidikan Nasional Pembangunan pendidikan nasional dalam jangka panjang diarahkan untuk menghasilkan insan Indonesia yang cerdas dan kompetitif. Sejalan dengan itu, Kementerian Pendidikan Nasional mempunyai visi, yaitu Terselenggaranya Layanan Prima Pendidikan Nasional untuk Membentuk Insan Indonesia yang Cerdas dan Komprehensif. Untuk mewujudkan visi tersebut, pembangunan pendidikan nasional difokuskan pada peningkatan ketersediaan, perluasan keterjangkauan, peningkatan kualitas/mutu dan relevansi, perwujudan kesetaraan, dan keterjaminan kepastian layanan pendidikan bagi semua warga negara. Sementara itu, prioritas program pendidikan tahun 2012 adalah: (1) peningkatan akses dan mutu PAUD; (2) penuntasan pendidikan dasar sembilan tahun yang bermutu; (3) peningkatan kualitas dan kesejahteraan pendidikan dan tenaga kependidikan; (4) peningkatan akses dan relevansi pendidikan menengah dan vokasi; serta (5) peningkatan akses dan daya saing pendidikan tinggi. Untuk mendukung tercapainya sasaran-sasaran pendidikan nasional sesuai visi dan prioritas program tersebut di atas, dalam RAPBN tahun 2012, Kementerian Pendidikan Nasional direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp57.817,9 miliar. Jumlah ini berarti turun sebesar Rp9.923,1 miliar atau 14,6 persen bila dibandingkan dengan alokasi pagu anggaran belanja Kementerian Pendidikan Nasional dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp67.741,0 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja Kementerian Pendidikan Nasional tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp44.490,5 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp2.086,8 miliar, hibah luar negeri sebesar Rp137,1 miliar, dan pagu penggunaan PNBP/BLU sebesar Rp11.103,4 miliar.
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-147

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Alokasi anggaran pada Kementerian Pendidikan Nasional dalam tahun 2012 tersebut akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Pendidikan Nasional, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.361,4 miliar; (2) program pengawasan dan peningkatan akuntabilitas aparatur Kementerian Pendidikan Nasional, dengan alokasi sebesar Rp242,8 miliar; (3) program pendidikan dasar, dengan alokasi anggaran Rp15.139,6 miliar; (4) program pendidikan tinggi, dengan alokasi anggaran Rp26.560,4 miliar; (5) program pendidikan anak usia dini, nonformal dan informal, dengan alokasi anggaran sebesar Rp3.321,5 miliar; (6) program penelitian dan pengembangan Kementerian Pendidikan Nasional, dengan alokasi sebesar Rp1.304,5 miliar; (7) program pendidikan menengah, dengan alokasi anggaran Rp6.469,4 miliar; (8) program pengembangan dan pembinaan bahasa dan sastra, dengan alokasi sebesar Rp122,3 miliar; serta (9) program pengembangan profesi pendidik dan tenaga kependidikan (PTK) dan penjaminan mutu pendidikan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp3.296,0 miliar. Dengan pelaksanaan berbagai program tersebut, maka output yang diharapkan, antara lain: (1) tercapainya 6 perguruan tinggi masuk top 500 dunia; (2) tersedianya BOS untuk 28.006.000 siswa SD/SDLB dan 10.354.000 siswa SMP/SMPLB; (3) tersedianya BOMM untuk 4.105.139 siswa SMA dan 3.200.000 siswa SMK; (4) terciptanya 76 model percontohan PAUD NI yang dikembangkan di tingkat regional dan 1.194 model percontohan PAUD NI yang dilakukan di tingkat provinsi dan kabupaten/kota; (5) tercapainya persentase SD menerapkan e-pembelajaran sebesar 28 persen; (6) tercapainya persentase SMP yang menerapkan e-pembelajaran sebesar 40 persen; (7) tersedianya beasiswa miskin untuk 614.396 siswa SMA dan 475.417 siswa SMK; (8) tercapainya jumlah mahasiswa penerima beasiswa PPA/BBM sebesar 240.000 mahasiswa; serta (9) tercapainya persentase satuan pendidikan formal dan unit kerja terkoneksi ke sistem pembelajaran daring (online) sebesar 20 persen. Berdasarkan berbagai kebijakan serta program dan kegiatan yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Pendidikan Nasional pada tahun 2012 tersebut di atas, maka outcome yang diharapkan adalah: (1) menguatnya tata kelola dan sistem pengendalian manajemen kementerian pendidikan nasional; (2) menguatnya sistem pengendalian manajemen dan sistem pengawasan internal kemendiknas; (3) meningkatnya keluasan dan kemerataan akses TK/TKLB, SD/SDLB dan SMP/SMPLB bermutu, dan relevan dengan kebutuhan masyarakat, berkesetaraan gender, di semua provinsi, kabupaten dan kota; (4) meningkatnya keluasan dan kemerataan akses pendidikan tinggi bermutu, berdaya saing internasional, berkesetaraan gender dan relevan dengan kebutuhan bangsa dan negara; (5) meningkatnya keluasan dan kemerataan akses paud non formal, pendidikan kesetaraan, dan orang dewasa bermutu dan berkesetaraan gender di semua provinsi, kabupaten dan kota; (6) meningkatnya model pembelajaran, data, dan informasi, serta standar mutu paud, pendidikan dasar, menengah, tinggi dan pendidikan orang dewasa dan akreditasinya. tersedianya model kurikulum, data, dan informasi, standar mutu paud, pendidikan dasar, menengah; (7) mewujudkan bahasa Indonesia sebagai bahasa ilmu dan teknologi serta pilar pemerkukuh persatuan dan kesatuan; serta (8) meningkatnya profesionalisme pendidik dan tenaga kependidikan, serta terjaminnya mutu pendidikan sesuai SNP. Kementerian Kesehatan Arah kebijakan pembangunan di bidang kesehatan yang dilakukan oleh Kementerian Kesehatan difokuskan pada beberapa prioritas, antara lain peningkatan kesehatan ibu, bayi dan balita yang menjamin continuum of care; pengendalian status gizi masyarakat; pengendalian penyakit

IV-148

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

menular serta penyakit tidak menular yang diikuti penyehatan lingkungan; pengembangan sumber daya manusia kesehatan; peningkatan ketersediaan, keterjangkauan, pemerataan, mutu dan penggunaan obat serta pengawasan obat dan makanan; pengembangan sistem pembiayaan jaminan kesehatan; pemberdayaan masyarakat dan penanggulangan bencana dan krisis kesehatan; serta peningkatan upaya kesehatan yang menjamin terintegrasinya pelayanan kesehatan primer, sekunder, dan tersier. Untuk mendukung berbagai prioritas pembangunan di bidang kesehatan tersebut, Kementerian Kesehatan dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp28.330,3 miliar. Jumlah ini, berarti turun sebesar Rp1.117,4 miliar atau 3,8 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Kesehatan dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp29.447,7 miliar. Penurunan tersebut disebabkan antara lain oleh adanya alokasi dana pendidikan dan adanya optimalisasi untuk rumah sakit daerah dalam APBN-P 2011. Ditinjau dari sumber pendanaannya, rencana alokasi anggaran belanja Kementerian Kesehatan tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp22.782,3 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp400,1 miliar, dan pagu penggunaan PNBP/BLU sebesar Rp5.147,8 miliar. Selanjutnya alokasi anggaran belanja pada Kementerian Kesehatan dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program pembinaan upaya kesehatan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp17.695,0 miliar; (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Kesehatan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp2.708,4 miliar; (3) program pengembangan dan pemberdayaan sumber daya manusia kesehatan (PPSDMK), dengan alokasi anggaran sebesar Rp2.565,3 miliar; (4) program bina gizi dan kesehatan ibu dan anak, dengan alokasi anggaran Rp2.045,9 miliar; serta (5) program kefarmasian dan alat kesehatan, dengan alokasi anggaran Rp1.491,8 miliar. Dengan berbagai kegiatan pada program-program Kementerian Kesehatan tersebut, output yang diharapkan antara lain berupa: (1) tercapainya persentase ibu bersalin dan ibu hamil yang ditolong tenaga kesehatan terlatih masing-masing sebesar 88 persen dan 90 persen; (2) tercapainya persentase balita gizi buruk yang mendapat perawatan menjadi 100 persen dan balita ditimbang berat badannya menjadi 75 persen; (3) tercapainya cakupan imunisasi dasar lengkap dan campak pada bayi usia 0-11 bulan mencapai 85 persen dan 88 persen; (4) tercapainya persentase kualitas air minum yang memenuhi syarat menjadi 95 persen; (5) tercapainya jumlah tenaga kesehatan yang didayagunakan dan diberi insentif di daerah tertinggal, perbatasan dan kepulauan dan di daerah bermasalah kesehatan sebanyak 3.820 0rang; (6) tercapainya persentase ketersediaan obat dan vaksin menjadi 90 persen; (7) tercapainya persentase penduduk yang memiliki jaminan kesehatan menjadi 67,5 persen; (8) tercapainya jumlah puskesmas yang memberikan pelayanan kesehatan dasar bagi penduduk miskin menjadi 9.236 puskesmas; dan (9) tercapainya persentase rumah sakit yang melayani pasien penduduk miskin peserta Jamkesmas menjadi 85 persen. Berdasarkan berbagai kebijakan, program dan kegiatan yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Kesehatan pada tahun 2012, maka outcome yang diharapkan adalah: (1) meningkatkan upaya kesehatan dasar, rujukan, tradisional, alternatif dan komplementer, kesehatan kerja, olah raga dan matra, serta standardisasi, akreditasi, dan peningkatan mutu pelayanan kesehatan; (2) meningkatnya koordinasi pelaksanaan tugas, pembinaan dan pemberian dukungan manajemen kementerian kesehatan; (3) meningkatnya ketersediaan dan mutu sumber daya manusia kesehatan sesuai dengan standar pelayanan kesehatan; (4) meningkatnya ketersediaan dan keterjangkauan pelayanan kesehatan yang bermutu bagi

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV-149

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

seluruh masyarakat; (5) meningkatnya ketersediaan, keterjangkauan, pemerataan, mutu dan penggunaan obat serta pengawasan obat dan makanan; dan (6) meningkatnya cakupan jaminan kesehatan. Kementerian Agama Tujuan pembangunan bidang agama yang hendak dicapai oleh Kementerian Agama adalah terwujudnya masyarakat Indonesia yang taat beragama, maju, sejahtera, dan cerdas serta saling menghormati antar pemeluk agama dalam kehidupan bermasyarakat, berbangsa dan bernegara, dalam wadah Negara Kesatuan Republik Indonesia. Tujuan pembangunan bidang agama tersebut diarahkan untuk mencapai visi Kementerian Agama, yaitu Terwujudnya Masyarakat Indonesia Taat Beragama, Rukun, Cerdas, Mandiri dan Sejahtera Lahir Batin Melalui Peningkatan Kualitas Kehidupan Agama; Peningkatan Kualitas Kerukunan Umat Beragama; Peningkatan Kualitas Raudhatul Athfal, Madrasah, Perguruan Tinggi Agama, Pendidikan Agama, dan Pendidikan Keagamaan; Peningkatan Kualitas Penyelenggaraan Ibadah Haji; dan Perwujudan Tata Kelola Kepemerintahan yang Bersih dan Berwibawa. Untuk mendukung tercapainya tujuan pembangunan bidang agama, sesuai visi tersebut, Kementerian Agama dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp37.343,3 miliar. Jumlah ini, berarti naik sebesar Rp1.939,7 miliar atau 5,5 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Agama dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp35.403,5 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja Kementerian Agama tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp36.218,3 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp325,6 miliar, hibah luar negeri sebesar Rp29,8 miliar, dan pagu penggunaan PNBP/BLU sebesar Rp769,6 miliar. Alokasi anggaran pada Kementerian Agama dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, diantaranya yaitu: (1) program pendidikan Islam, dengan alokasi anggaran sebesar Rp29.324,1 miliar; (2) program bimbingan masyarakat Islam, dengan alokasi anggaran sebesar Rp2.458,1 miliar; (3) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Agama, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.990,4 miliar; (4) program bimbingan masyarakat Kristen, dengan alokasi anggaran sebesar Rp904,6 miliar; (5) program penelitian pengembangan dan pendidikan pelatihan Kementerian Agama, dengan alokasi anggaran sebesar Rp595,6 miliar; (6) program bimbingan masyarakat Katolik, dengan alokasi anggaran sebesar Rp527,6 miliar; (7) program bimbingan masyarakat Hindu, dengan alokasi anggaran sebesar Rp425,6 miliar; dan (8) program bimbingan masyarakat Budha, dengan alokasi anggaran sebesar Rp185,6 miliar. Output yang diharapkan dari kegiatan-kegiatan tersebut adalah: (1) terlaksananya Sertifikasi Guru Kementerian Agama sebanyak 90.000 orang; (2) tercapainya peningkatan APK MI, MTs dan MA menjadi 13,58 persen, 20,22 persen dan 7,37 persen; (3) terlaksananya rehabilitasi 1.400 ruang kelas MI, 2.300 ruang kelas MTs, dan 2.123 ruang kelas MA; (4) terlaksananya pelayanan nikah melalui 5.382 KUA; dan (5) terlaksananya rehabilitasi KUA sebanyak 500 unit. Outcome yang diharapkan dari berbagai output atas pelaksanaan pelbagai kebijakan, program, dan kegiatan yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Agama pada tahun 2012 tersebut, antara lain berupa: (1) meningkatnya akses, mutu, dan daya saing pendidikan Islam; (2) meningkatnya kualitas bimbingan, pelayanan, pemberdayaan, dan pengembangan potensi umat; (3) meningkatnya kualitas penyelenggaraan koordinasi pelaksanaan tugas serta pembinaan dan pemberian dukungan administrasi kepada semua unit organisasi; (4) meningkatnya kualitas pelayanan dan bimbingan agama pada masyarakat; dan (5) meningkatnya penggunaan hasil penelitian dan pengembangan sebagai bahan perumusan kebijakan Kementerian Agama.
IV-150 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp4.163,0 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pencapaian visi dan misi Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi, yaitu: (1) perluasan kesempatan kerja dan peningkatan pelayanan penempatan tenaga kerja serta penguatan informasi pasar kerja dan bursa kerja; (2) peningkatan kompetensi ketrampilan dan produktivitas tenaga kerja dan masyarakat transmigrasi; (3) peningkatan pembinaan hubungan industrial serta perlindungan sosial tenaga kerja dan masyarakat transmigrasi; (4) peningkatan pengawasan ketenagakerjaan; (5) percepatan dan pemerataan pembangunan wilayah; dan (6) penerapan organisasi yang efisien, tatalaksana yang efektif dan terpadu dengan prinsip kepemerintahan yang baik (good govermance), yang didukung oleh penelitian, pengembangan dan pengelolaan informasi yang efektif. Jumlah ini, berarti mengalami penurunan sebesar Rp493,5 miliar atau 10,6 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp4.656,4 miliar. Penurunan alokasi anggaran tersebut antara lain disebabkan oleh adanya tambahan alokasi untuk anggaran pendidikan dalam APBN-P 2011. Rencana alokasi anggaran belanja Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi dalam RAPBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp3.721,3 miliar; pinjaman luar negeri sebesar Rp0,9 miliar, dan pagu penggunaan PNBP/BLU sebesar Rp440,7 miliar. Alokasi anggaran pada Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program peningkatan kompetensi tenaga kerja dan produktivitas, dengan alokasi anggaran sebesar Rp975,0 miliar; (2) program pembangunan kawasan transmigrasi, dengan alokasi anggaran sebesar Rp851,0 miliar; (3) program pengembangan masyarakat dan kawasan transmigrasi, dengan alokasi anggaran sebesar Rp767,3 miliar; (4) program penempatan dan perluasan kesempatan kerja, dengan alokasi anggaran sebesar Rp697,1 miliar; serta (5) program perlindungan tenaga kerja dan pengembangan sistem pengawasan ketenagakerjaan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp232,5 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program tersebut, antara lain berupa: (1) tercapainya jumlah lembaga pelatihan yang terakreditasi sebanyak 75 lembaga; (2) terfasilitasinya 7.200 kepala keluarga dalam rangka perpindahannya ke kawasan transmigrasi di daerah tertinggal/perbatasan; (3) tersedianya pusat layanan informasi pasar kerja tingkat provinsi dan kabupaten/kota yang terhubung dengan sistem bursa kerja online dan menerapkan standar layanan sesuai model bisnis layanan yang baik pada 19 propinsi dan 40 kabupaten/ kota; serta (4) tercapainya jumlah pengangguran yang memperoleh pekerjaan sementara dan jumlah kabupaten/kota yang menyelenggarakan program pengurangan pengangguran sementara masing-masing sebanyak 105.000 orang dan 360 kab/kota. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya daya saing dan produktivitas tenaga kerja; (2) menciptakan permukiman dalam kawasan transmigrasi sebagai tempat tinggal dan tempat berusaha yang layak; (3) berkembangnya masyarakat dan kawasan transmigrasi yang terintegrasi dalam satu kesatuan sistem pengembangan ekonomi wilayah yang berdaya saing; (4) meningkatnya fasilitasi pelayanan, penempatan tenaga kerja, dan perluasan kesempatan kerja; (5) meningkatnya kualitas penerapan pelaksanaan peraturan perundang-undangan ketenagakerjaan di tempat kerja; dan (6) meningkatnya peluang kerja produktif di berbagai bidang usaha melalui penembangan ekonomi lokal dan daerah terutama di kawasan strategis.
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-151

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Kementerian Sosial Arah kebijakan umum Kementerian Sosial adalah untuk mencapai visi: Terwujudnya Kesejahteraan Sosial Masyarakat. Untuk mendukung pencapaian misi tersebut, dalam RAPBN tahun 2012, Kementerian Sosial direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp4.570,6 miliar. Jumlah ini, berarti meningkat sebesar Rp449,0 miliar atau 10,9 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Sosial dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp4.121,6 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja Kementerian Sosial dalam RAPBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp4.566,4 miliar, dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp4,2 miliar. Alokasi anggaran pada Kementerian Sosial dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program perlindungan dan jaminan sosial, dengan alokasi anggaran sebesar Rp2.479,6 miliar; (2) program rehabilitasi sosial, dengan alokasi anggaran sebesar Rp930,5 miliar; (3) program pemberdayaan sosial dan penanggulangan kemiskinan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp754,8 miliar; (4) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Sosial, dengan alokasi anggaran sebesar Rp191,4 miliar; dan (5) program pendidikan, pelatihan, penelitian, dan pengembangan kesejahteraan sosial, dengan alokasi anggaran sebesar Rp187,2 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan tersebut, antara lain berupa: (1) tercapainya 75 persen jumlah penyandang masalah kesejahteraan sosial (PMKS) penerima manfaat yang mampu melaksanakan peranan dan fungsi sosial melalui pelaksanaan pelayanan, perlindungan dan jaminan sosial; (2) tercapainya 75 persen jumlah PMKS penerima manfaat yang mampu berperan dalam penyelenggaraan kesejahteraan sosial melalui pelaksanaan pemberdayaan sosial; serta (3) tercapainya 75 persen jumlah PMKS penerima manfaat yang mampu melaksanakan peranan dan fungsi sosial melalui pelaksanaan pelayanan, perlindungan dan rehabilitasi sosial. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Sosial pada tahun 2012 tersebut, outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya fungsi sosial PMKS penerima manfaat melalui pelaksanaan pelayanan, perlindungan dan jaminan sosial; (2) meningkatnya fungsi sosial penyandang masalah kesejahteraan sosial (PMKS) penerima manfaat melalui pelaksanaan pelayanan, perlindungan dan rehabilitasi sosial; (3) meningkatnya fungsi sosial PMKS penerima manfaat melalui pemberdayaan dan pemenuhan kebutuhan dasar; (4) meningkatnya kecepatan dan ketepatan pelayanan manajemen yang efisien, efektif dan akuntabel; serta (5) meningkatnya jumlah pekerja sosial dan tenaga kerja kesejahteraan sosial yang kompeten. Kementerian Kehutanan Kementerian Kehutanan merupakan salah satu ujung tombak pembangunan lingkungan, karena saat ini sektor kehutanan, memasuki era rehabilitasi dan konservasi. Berdasarkan prinsip keutuhan, keterpaduan dan keberlanjutan, maka penyelenggaraan pembangunan kehutanan dituangkan dalam Renstra Kementerian Kehutanan tahun 2010-2014 yang pada prinsipnya tetap diarahkan untuk melanjutkan kebijakan prioritas pembangunan kehutanan sebelumnya. Kebijakan prioritas pembangunan kehutanan ke depan secara spesifik dirumuskan sebagai berikut: (1) pemantapan kawasan hutan; (2) rehabilitasi hutan dan peningkatan daya dukung DAS; (3) pengamanan hutan dan pengendalian kebakaran hutan; (4) konservasi keanekaragaman hayati; (5) revitalisasi pemanfaatan hutan dan industri kehutanan; dan (6) pemberdayaan masyarakat di sekitar hutan.
IV-152 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Untuk mendukung pelaksanaan prioritas-prioritas pembangunan kehutanan tersebut, dalam RAPBN tahun 2012, Kementerian Kehutanan direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp6.095,3 miliar. Jumlah ini, berarti meningkat sebesar Rp222,5 miliar atau 3,8 persen bila dibandingkan dengan alokasi anggaran belanja Kementerian Kehutanan dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp5.872,7 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja Kementerian Kehutanan dalam RAPBN tahun 2012 tersebut, bersumber dari rupiah murni sebesar Rp5.182,9 miliar, hibah luar negeri sebesar Rp21,3 miliar, dan pagu penggunaan PNBP/BLU sebesar Rp891,0 miliar. Selanjutnya, alokasi anggaran pada Kementerian Kehutanan dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program peningkatan fungsi dan daya dukung daerah aliran sungai (DAS) berbasis pemberdayaan masyarakat, dengan alokasi anggaran sebesar Rp2.619,1 miliar; (2) program konservasi keanekaragaman hayati dan perlindungan hutan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.424,9 miliar; serta (3) program perencanaan makro bidang kehutanan dan pemantapan kawasan hutan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp686,7 miliar; (4) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Kehutanan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp425,5 miliar; dan (5) program peningkatan usaha kehutanan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp343,8 miliar. Dengan program-program dan pagu anggaran di atas, maka output yang diharapkan, antara lain adalah: (1) tercapainya fasilitasi dan pelaksanaan rehabilitasi hutan dan lahan kritis termasuk hutan mangrove, gambut, dan rawa pada DAS Prioritas seluas 2,5 juta ha; (2) berkurangnya hotspot (titik api) di Pulau Kalimantan, Pulau Sumatera, dan Pulau Sulawesi sebesar 20 persen; (3) terjaminnya tata batas kawasan hutan sepanjang 16.000 Km, terdiri dari batas luar dan batas fungsi kawasan hutan; serta (4) terselenggaranya tata kelola pemerintahan yang baik di lingkungan Badan Penyuluhan dan Pengembangan SDM Kehutanan sesuai kerangka reformasi birokrasi untuk menjamin kinerja yang optimal di 17 satker. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Kehutanan pada tahun 2012 tersebut, outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) menurunnya jumlah lahan kritis pada DAS prioritas sehingga dapat mengurangi resiko bencana alam, dan meningkatnya kesejahteraan masyarakat dalam usaha komoditas kehutanan; (2) meningkatnya peran biodiversitiy dan ekosistemnya signifikan sebagai penyangga ketahanan ekologis dan penggerak ekonomi riil serta pengungkit martabat bangsa dalam pergaulan global; (3) meningkatnya kepastian kawasan hutan sehingga pengelolaan sumber daya hutan dapat dilaksanakan secara optimal, efektif dan efisien; (4) meningkatnya tata kelola administrasi pemerintahan Kementerian Kehutanan secara efektif dan efisien serta mewujudkan reformasi birokrasi dan tata kelola; dan (5) meningkatnya investasi usaha pemanfaatan hutan produksi dan industri primer hasil hutan, dan peningkatan produksi dan diversifikasi hasil hutan. Kementerian Kelautan dan Perikanan Kementerian Kelautan dan Perikanan dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp5.871,5 miliar. Alokasi tersebut akan digunakan untuk mencapai visi pembangunan kelautan dan perikanan, yaitu: Indonesia Penghasil Produk Kelautan dan Perikanan Terbesar Pada Tahun 2015 dan mencapai misinya yaitu: mensejahterakan masyarakat kelautan dan perikanan. Alokasi anggaran Kementerian Kelautan dan Perikanan dalam tahun 2012 tersebut berarti mengalami peningkatan sebesar Rp312,3 miliar atau 5,6 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Kelautan dan Perikanan dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp5.559,2 miliar. Alokasi anggaran belanja Kementerian Kelautan dan Perikanan dalam RAPBN tahun 2012 tersebut direncanakan bersumber dari rupiah murni sebesar Rp5.457,8 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp349,4
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-153

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

miliar, hibah luar negeri sebesar Rp29,7 miliar, dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp34,6 miliar. Alokasi anggaran pada Kementerian Kelautan dan Perikanan dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program pengembangan dan pengelolaan perikanan tangkap, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.474,8 miliar; (2) program peningkatan produksi perikanan budidaya, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.045,2 miliar; (3) program peningkatan daya saing produk perikanan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp600,2 miliar; (4) program penelitian dan pengembangan Iptek kelautan dan perikanan dengan alokasi anggaran sebesar Rp536,9 miliar; serta (5) program pengembangan karantina ikan, pengendalian mutu, dan keamanan hasil perikanan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp277,4 miliar. Selanjutnya, output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program Kementerian Kelautan dan Perikanan tersebut, antara lain berupa: (1) tercapainya 5.436.290 ton jumlah produksi perikanan tangkap dan tercapainya pendapatan nelayan pemilik sebesar Rp2.057.530/bulan dan nelayan buruh sebesar Rp837.038/bulan atau nilai tukar nelayan senilai 110; (2) tercapainya volume produksi perikanan budidaya sebanyak 9.415.700 ton; serta (3) tercapainya jumlah usaha mikro yang mandiri serta jumlah usaha mikro di kawasan pesisir dan pulau-pulau kecil sebanyak 5.170 kelompok. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Kelautan dan Perikanan pada tahun 2012 tersebut, outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya produktivitas perikanan tangkap dan kesejahteraan nelayan; (2) meningkatnya produksi, produktivitas dan mutu hasil perikanan budidaya; serta (3) meningkatnya produk olahan bernilai tambah, jaminan mutu dan keamanan hasil perikanan, investasi, distribusi dan akses pasar hasil perikanan; (4) meningkatnya pemanfaatan hasil riset dan inovasi iptek kelautan dan perikanan; serta (5) meningkatnya jaminan kesehatan ikan, mutu dan keamanan hasil perikanan. Kementerian Pekerjaan Umum Percepatan dan perluasan pertumbuhan ekonomi yang inklusif dan berkeadilan bagi peningkatan kesejahteraan rakyat adalah tema yang diusung dalam RKP tahun 2012, yang juga menjadi acuan Kementerian Pekerjaan Umum dalam tahun 2012, dengan penetapan beberapa prioritas dalam pelaksanaan pembangunan, yaitu penanggulangan kemiskinan, ketahanan pangan, infrastruktur, iklim investasi dan iklim usaha, lingkungan hidup dan pengelolaan bencana serta daerah tertinggal, terdepan, terluar dan pasca konflik. Arah kebijakan pembangunan Kementerian Pekerjaan Umum dalam tahun 2012 difokuskan untuk mencapai visinya, yaitu Tersedianya Infrastruktur Pekerjaan Umum dan Pemukiman yang Andal Untuk Mendukung Indonesia Sejahtera Melalui Perwujudan Penataan Ruang dan Keterpaduan Pembangunan Infrastruktur Pekerjaan Umum dan Permukiman; Penyelenggaraan Pengelolaan SDA Secara Optimal dan Efektif; Peningkatan Aksesibilitas dan Mobilitas Wilayah; Peningkatan Kualitas Lingkungan Permukiman yang Layak Huni dan Produktif; dan Penyelenggaraan Industri Konstruksi yang Kompetitif. Untuk mendukung pencapaian prioritas-prioritas pembangunan tersebut, Kementerian Pekerjaan Umum dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp61.182,0 miliar. Jumlah ini, berarti secara nominal meningkat sebesar Rp4.646,6 miliar atau 8,2 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Pekerjaan Umum dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp56.535,3 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja Kementerian Pekerjaan Umum dalam RAPBN tahun 2012 tersebut direncanakan bersumber dari rupiah murni
IV-154 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

sebesar Rp52.972,4 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp7.998,7 miliar, hibah luar negeri sebesar Rp156,9 miliar, dan pagu penggunaan PNBP/BLU sebesar Rp54,0 miliar. Alokasi anggaran pada Kementerian Pekerjaan Umum dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program penyelenggaraan jalan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp30.502,7 miliar; (2) program pengelolaan sumber daya air, dengan alokasi anggaran sebesar Rp16.273,8 miliar; (3) program pembinaan dan pengembangan infrastruktur permukiman, dengan alokasi anggaran sebesar Rp12.373,1 miliar; (4) program penyelenggaraan penataan ruang, dengan alokasi anggaran sebesar Rp495,2 miliar; dan (5) program pembinaan konstruksi, dengan alokasi anggaran sebesar Rp274,6 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program Kementerian Pekerjaan Umum tersebut, antara lain adalah: (1) terbangunnya jalan baru sepanjang 127 km, jembatan sepanjang 7.682 m, flyover/underpass sepanjang 2.256 m, jalan strategis di lintas Selatan Jawa, perbatasan, terpencil dan terluar sepanjang 292 km dan jalan tol yang dibangun sepanjang 10 km; (2) terbangunnya waduk dan embung/situ sebanyak 9 waduk yang dibangun baru; 24 waduk yang direhabilitasi dan 87 embung/situ yang dibangun baru, dan 62 waduk selesai direhabilitasi; (3) terbangunnya 79.337 ha jaringan irigasi baru, 425.563 ha jaringan yang direhabilitasi, 23.746 ha jaringan rawa yang dibangun, dan 98.750 ha jaringan rawa yang direhabilitasi; (4) terbangunnya infrastruktur perdesaan (PPIP) di 3.000 desa tertinggal; serta (5) terlaksananya pendampingan pemberdayaan sosial (P2KP/PNPM) di 10.948 desa. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Pekerjaan Umum pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya kuantitas dan kualitas penggunaan jalan melalui penyelengggaraan jalan nasional dan fasilitasi jalan daerah yang baik; (2) meningkatnya kinerja pengelolaan sumber daya air; (3) meningkatnya jumlah kabupaten kota yang menerapkan NSPK dalam pengembangan kawasan permukiman sesuai rencana tata ruang wilayah/kawasan bagi terwujudnya pembangunan permukiman, serta jumlah kawasan yane mendapat akses pelayanan infrastruktur bidang permukiman; (4) meningkatnya capaian kesesuaian RPJM (nasional dan daerah) dengan RTRW, tercapainya kesesuaian perwujudan program pembangunan infrastruktur (terutama infrastruktur PU dan permukiman) dengan rencana tata ruang wilayah nasional, dan meningkatnya kualitas manajemen; serta (5) meningkatnya kapasitas dan kinerja pembina jasa konstruksi pusat dan daerah. Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum dan Keamanan Kementerian Koordinator Politik Hukum dan Keamanan (Kemenkopolhukam) dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp462,2 miliar. Jumlah ini, berarti secara nominal mengalami penurunan sebesar Rp123,8 miliar atau 21,1 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kemenkopolhukam dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp586,0 miliar. Penurunan alokasi anggaran tersebut antara lain disebabkan alokasi anggaran untuk Badan Nasional Penanggulangan Terorisme (BNPT) yang sebelumnya menjadi bagian dari bagian anggaran (BA) Kemenkopolhukam, direalokasi ke BA baru BNPT. Rencana alokasi anggaran belanja Kemenkopolhukam dalam RAPBN tahun 2012 tersebut, bersumber dari rupiah murni sebesar Rp453,0 miliar, dan hibah luar negeri sebesar Rp9,2 miliar. Alokasi anggaran pada Kemenkopolhukam dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program peningkatan koordinasi keamanan dan keselamatan di laut, dengan alokasi anggaran sebesar Rp290,6 miliar; (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kemenkopolhukam, dengan alokasi anggaran sebesar
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-155

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Rp106,8 miliar. Alokasi dana ini termasuk untuk operasional Sekretariat Komisi Kepolisian RI sebesar Rp17,0 miliar dan Sekretariat Komisi Kejaksaan RI sebesar Rp8,8 miliar; (3) program peningkatan koordinasi bidang politik, hukum dan keamanan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp61,4; serta (4) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Kemenkopolhukam, dengan alokasi anggaran sebesar Rp3,4 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program Kemenkopolhukam tersebut, antara lain berupa: (1) tercapainya persentase penyelenggaraan dukungan manajemen dan tugas teknis lainnya yang profesional, akuntabel, efisien dan efektif mencapai 85 persen; (2) tercapainya persentase rekomendasi kebijakan politik dalam negeri yang dilaksanakan oleh kementerian teknis dan pemda mencapai 70 persen; serta (3) tercapainya ketersediaan sarana dan prasarana aparatur mencapai 70 persen. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kemenkopolhukam pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya dukungan administrasi dan teknis Kemenkopolhukam-Bakorkamla; (2) meningkatnya budaya organisasi berbasis kinerja dan kompetensi serta tata kelola organisasi yang baik; (3) meningkatnya efektivitas koordinasi kebijakan ekonomi makro dan keuangan; serta (4) meningkatnya produktifitas pegawai. Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian (Kemenko Perekonomian) dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp240,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pencapaian target utama Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian, yaitu meningkatkan efektivitas koordinasi kebijakan ekonomi makro dan keuangan. Jumlah ini, berarti secara nominal menurun Rp8,2 miliar atau 3,3 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp248,5 miliar. Penurunan alokasi anggaran tersebut antara lain disebabkan adanya alokasi anggaran untuk perumusan dan perencanaan MP3EI dalam tahun 2011, yang tidak dialokasikan lagi dalam tahun 2012. Rencana alokasi anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian dalam RAPBN tahun 2012 tersebut, bersumber dari rupiah murni sebesar Rp237,7 miliar, dan hibah luar negeri sebesar Rp2,7 miliar. Alokasi anggaran pada Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian dalam tahun 2012 tersebut, akan dipergunakan untuk melaksanakan berbagai program yang meliputi: (1) program koordinasi kebijakan bidang perekonomian, dengan alokasi anggaran sebesar Rp143,9 miliar; (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kemenko Perekonomian, dengan alokasi anggaran sebesar Rp91,5 miliar; serta (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Kemenko Perekonomian, dengan alokasi anggaran Rp5,0 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada program-program Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian tersebut, antara lain berupa: (1) tercapainya rekomendasi hasil koodinasi kebijakan bidang ketahanan pangan yang terimplementasikan mencapai 70 persen; (2) tercapainya rekomendasi hasil koordinasi dan sinkronisasi kebijakan bidang percepatan penyediaan dan pemanfaatan energi alternatif yang terimplementasikan sebesar 70 persen; serta (3) tercapainya rekomendasi hasil koordinasi kebijakan penataan dan pengembangan sistem logistik nasional yang ditindaklanjuti sebesar 75 persen. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kemenko Perekonomian pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa:
IV-156 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

(1) meningkatnya efektivitas koordinasi kebijakan ekonomi makro dan keuangan; (2) meningkatnya budaya organisasi berbasis kinerja dan kompetensi serta tata kelola organisasi yang baik; serta (3) meningkatnya produktifitas pegawai. Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat (Kemenkokesra) dalam RAPBN 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp235,0 miliar. Jumlah ini, berarti secara nominal meningkat sebesar Rp1,4 miliar, atau 0,6 persen apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kemenko Kesra dalam APBN-P 2011 sebesar Rp233,6 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja Kemenko Kesra dalam RAPBN 2012 tersebut, seluruhnya bersumber dari rupiah murni akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, yang meliputi: (1) program koordinasi pengembangan kebijakan kesejahteraan rakyat, dengan alokasi anggaran sebesar Rp173,5 miliar; dan (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kemenkokesra, dengan alokasi anggaran sebesar Rp61,5 miliar . Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program Kemenko Kesra tersebut, antara lain berupa: (1) terlaksananya 30 kegiatan koordinasi dalam mengembangkan dan menyerasikan kebijakan kesejahteraan rakyat dalam upaya penanggulangan kemiskinan dan pengurangan pengangguran serta tanggap cepat masalah kesejahteraan rakyat dalam rangka meningkatkan kesejahteraan rakyat; dan (2) tercapainya pesentase penyusunan Undang-undang tentang BPJS, Peraturan Pemerintah tentang PBI dan jaminan kesehatan masing-masing sebesar 100 persen. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya koordinasi dalam mengembangkan dan menyerasikan kebijakan kesejahteraan rakyat dalam upaya penanggulangan kemiskinan dan pengurangan pengangguran serta tanggap cepat masalah kesejahteraan rakyat dalam rangka meningkatkan kesejahteraan rakyat; serta (2) meningkatnya pelaksanaan seluruh kegiatan pendukung pelaksanaan kegiatan-kegiatan koordinasi bidang kesejahteraan rakyat. Kementerian Kebudayaan dan Pariwisata Kementerian Kebudayaan dan Pariwisata (Kemenbudpar) dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp2.189,8 miliar, yang akan digunakan untuk mendukung pencapaian target utama Kemenbudpar, yaitu pembangunan sektor kebudayaan yang merupakan prioritas utama dalam menunjang kehidupan berbangsa dan bernegara. Alokasi anggaran Kemenbudpar dalam tahun 2012 tersebut berarti secara nominal turun sebesar Rp19,5 miliar atau 0,9 persen apabila dibandingkan dengan pagu anggaran belanja Kemenbudpar dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp2.209,3 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja Kemenbudpar dalam RAPBN 2012 tersebut, bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.170,2 miliar, dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp19,6 miliar. Alokasi anggaran pada Kemenbudpar dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program pengembangan pemasaran, dengan alokasi anggaran sebesar Rp487,7 miliar; (2) program kesejarahan, kepurbakalaan, dan permuseuman, dengan alokasi anggaran sebesar Rp415,0 miliar; (3) program pengembangan destinasi pariwisata, dengan alokasi anggaran sebesar Rp347,5 miliar; (4) program pengembangan nilai budaya, seni dan perfilman, dengan alokasi anggaran sebesar Rp321,8 miliar; serta (5) program pengembangan sumber daya kebudayaan dan pariwisata, dengan alokasi anggaran sebesar Rp311,2 miliar.
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-157

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program Kemenbudpar tersebut, antara lain adalah: (1) tercapainya 79 produksi film nasional yang berkualitas, 400 karya seni budaya yang memperoleh perlindungan hak kekayaan intelektual, dan 83 fasilitasi pergelaran, pameran, festival karya seni budaya dan film; (2) terselenggaranya perlindungan, pemeliharaan, dan eksplorasi terhadap 2.319 situs dan kawasan cagar budaya dan 4.002 benda cagar budaya; (3) tercapainya peningkatan lama tinggal wisatawan menjadi 8 hari untuk wisatawan mancanegara dan 3 hari untuk wisatawan nusantara; serta (4) tercapainya kunjungan wisata sebanyak 7,5 juta orang untuk wisatawan mancanegara dan 245 juta perjalanan untuk wisatawan nusantara. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Kebudayaan dan Pariwisata pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya permintaan paket wisata nusantara; (2) meningkatnya internalisasi nilai kesejarahan dan wawasan kebangsaan yang mendukung pembangunan karakter dan jatidiri bangsa; (3) meningkatnya destinasi pariwisata yang berdaya saing tinggi di pasar global; (4) meningkatnya internalisasi, revitalisasi, dan reaktualisasi nilainilai budaya yang mendukung pembangunan dan karakter pekerti bangsa; serta (5) meningkatnya kapasitas sumber daya pembangunan kebudayaan dan pariwisata. Kementerian Badan Usaha Milik Negara Target utama Kementerian BUMN, yaitu meningkatkan peran BUMN sebagai instrumen negara untuk peningkatan kesejahteraan rakyat berdasarkan mekanisme korporasi. Untuk mendukung pencapaian target utama tersebut, Kementerian BUMN dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp142,7 miliar. Jumlah ini, berarti secara nominal turun sebesar Rp1,7 miliar, atau 1,1 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja Kementerian BUMN dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp144,3 miliar. Penurunan alokasi anggaran tersebut antara lain karena pada pagu Kementerian BUMN dalam APBN-P tahun 2011 terdapat tambahan alokasi anggaran dari adanya pemberian penghargaan (reward). Rencana alokasi anggaran belanja Kementerian BUMN dalam RAPBN tahun 2012 tersebut, seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan dua program, yaitu: (1) program pembinaan BUMN sebesar Rp64,4 miliar; dan (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian BUMN sebesar Rp78,2 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program Kementerian BUMN tersebut, antara lain adalah: (1) terlaksananya uji kelayakan dan kepatuhan calon direksi dan komisaris pada 70 BUMN; dan (2) terwujudnya harmonisasi peraturan perundangan yang mengarah pada perwujudan pengelolaan BUMN berbasis mekanisme korporasi murni sebanyak satu peraturan. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian BUMN pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya penerapan best practices GCG dan sistem penilaian kinerja; serta (2) meningkatnya laba BUMN, kapasitas dan kemampuan pembinaan BUMN. Kementerian Riset dan Teknologi Kementerian Riset dan Teknologi (Kemenristek) merupakan lembaga pemerintah yang bertanggung jawab terhadap kemajuan riset dan teknologi. Untuk mendukung pelaksanaan riset dan pengembangan sebagai salah satu strategi dan masterplan percepatan dan perluasan pengembangan ekonomi Indonesia, Kemenristek dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp672,3 miliar. Jumlah ini relatif sama bila dibandingkan

IV-158

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

dengan pagu alokasi anggaran belanja Kemenristek dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp675,4 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja Kemenristek dalam RAPBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp663,7 miliar, dan pagu penggunaan PNBP/BLU sebesar Rp8,5 miliar. Alokasi anggaran pada Kemenristek dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, yang meliputi: (1) program peningkatan kemampuan Iptek untuk penguatan sistem inovasi nasional, dengan alokasi anggaran sebesar Rp524,1 miliar; dan (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kemenristek, dengan alokasi anggaran sebesar Rp148,1 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program Kementerian Riset dan Teknologi tersebut, antara lain adalah: (1) terwujudnya pengembangan jaringan penyedia iptek dengan internasional sebanyak 8 jaringan penelitian internasional; (2) terbentuknya satu lembaga pusat unggulan iptek; serta (3) terselenggaranya riset bersama tentang adaptasi perubahan iklim sebanyak tiga kegiatan. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kemenristek pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya kualitas kelembagaan iptek; dan (2) meningkatnya dukungan manajemen bagi pelaksanaan tugas serta pelaksanaan tugas lainnya untuk meningkatkan kinerja organisasi. Kementerian Lingkungan Hidup Target utama Kementerian Lingkungan Hidup (KLH), yaitu terwujudnya pembangunan Indonesia berdasarkan pembangunan berkelanjutan dengan penekanan pada ekonomi hijau (green economy) untuk menahan laju kemerosotan daya tampung, daya dukung, dan kelangkaan sumber daya alam, serta mengatasi bencana lingkungan. Untuk mendukung pencapaian target-target utama tersebut, KLH dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp885,4 miliar. Jumlah ini, berarti secara nominal mengalami penurunan sebesar Rp88,9 miliar atau 9,1 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja KLH dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp974,3 miliar. Penurunan alokasi anggaran belanja KLH tersebut antara lain disebabkan oleh pagu alokasi anggaran KLH dalam APBN-P 2011 termasuk alokasi tambahan anggaran untuk Dewan Nasional Perubahan Iklim (DNPI) bagi kegiatan kampanye perubahan iklim di media internasional dan nasional. Rencana alokasi anggaran belanja KLH dalam RAPBN tahun 2012 tersebut, bersumber dari rupiah murni sebesar Rp876,9 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp7,0 miliar, dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp1,5 miliar. Alokasi anggaran pada KLH dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, yang meliputi: (1) program pengelolaan sumber daya alam dan lingkungan hidup, dengan alokasi anggaran sebesar Rp625,1 miliar; dan (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya KLH, dengan alokasi anggaran sebesar Rp260,3 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program Kementerian Lingkungan Hidup tersebut, antara lain adalah: (1) tercapainya peningkatan organisasi masyarakat dan profesi berperan dalam perlindungan dan pengelolaan lingkungan hidup menjadi 80 organisasi; (2) tersusunnya kebijakan, pedoman, dan perangkat mitigasi dan pelestarian fungsi atmosfer sebanyak tiga dokumen; (3) terselenggaranya pembinaan teknis pengelolaan kualitas air bagi 60 provinsi/kabupaten/kota dalam daerah aliran sungai prioritas dan ekosistem gambut serta rawa non gambut; serta (4) terkendali dan terkontrolnya pencemaran air, tanah/lahan, udara dan limbah padat.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV-159

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Lingkungan Hidup pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya fungsi lingkungan hidup dan pengelolaan sumberdaya alam dalam upaya mengendalikan perusakan dan/atau pencemaran lingkungan hidup pada pada air, lahan, udara, dan keanekaragaman hayati; dan (2) meningkatnya kualitas pelayanan publik didukung dengan pengelolaan manajemen yang profesional dan akuntabel dan meningkatnya pelaksanaan tugas teknis lainnya meliputi telaahan kebijakan dan peningkatan pengelolaan lingkungan hidup regional. Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil Menengah Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil Menengah (Kementerian Koperasi dan UKM) dalam RAPBN Tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp1.093,9 miliar, yang akan digunakan untuk pencapaian visi Kementerian Koperasi dan UKM, yaitu Pemberdayaan Koperasi dan UKM Dengan Pengembangan Koperasi dan UKM Berbasis Iptek dan Berdaya Saing, Sehingga Mampu Meningkatkan Posisi Tawar dan Efisiensi Dalam Rangka Meningkatkan Produktivitas Usaha Koperasi dan UMKM. Alokasi anggaran Kementerian Koperasi dan UKM dalam tahun 2012 tersebut, berarti secara nominal mengalami peningkatan sebesar Rp78,2 miliar atau 7,7 persen bila dibandingkan dengan pagu anggarannya dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp1.015,7 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja Kementerian Koperasi dan UKM dalam RAPBN 2012 tersebut, bersumber dari rupiah murni sebesar Rp995,0 miliar, pagu penggunaan BLU sebesar Rp79,5 miliar, dan hibah luar negeri sebesar Rp19,4 miliar. Alokasi anggaran pada Kementerian Koperasi dan UKM dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, meliputi: (1) program pemberdayaan koperasi dan usaha mikro, kecil, dan menengah (KUMKM), dengan alokasi anggaran sebesar Rp736,2 miliar; (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Koperasi dan UKM, dengan alokasi anggaran sebesar Rp313,0 miliar; serta (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Kementerian Koperasi dan UKM, dengan alokasi anggaran sebesar Rp44,8 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program Kementerian Koperasi dan UKM tersebut, antara lain berupa: (1) terlaksananya pemberian bantuan dana bagi 1.250 koperasi perkotaan dan perdesaan serta pendampingan bagi 27.520 UMKM untuk mengakses KUR; (2) terfasilitasinya 210 KUKM dalam pengembangan jaringan bisnis ritel modern; serta (3) tersedianya akses pemasaran produk KUKM di tempat-tempat strategis bagi 100 KUKM. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Koperasi dan UKM pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya kualitas kelembagaan KUMKM dan pemahaman perkoperasian dikalangan aparat pembina dan masyarakat, berupa: a) jumlah koperasi berkualitas; b) jumlah masyarakat peserta penyuluhan perkoperasian; c) jumlah aparat pembina peserta bimbingan teknis; (2) meningkatnya akses UMKM kepada sumber-sumber pembiayaan yang sesuai dengan kebutuhan dan kapasitas usahanya; serta (3) meningkatnya kenyamanan suasana (kondusif) di lingkungan Kementerian Koperasi dan UKM. Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak dalam RAPBN 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp181,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pencapaian misi Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak, yaitu merumuskan kebijakan dan pedoman bagi penerapan program
IV-160 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

pengarusutamaan gender dan perlindungan anak. Alokasi anggaran Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak dalam tahun 2012 tersebut, berarti mengalami peningkatan sebesar Rp20,2 miliar atau 12,5 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak dalam APBNP 2011 sebesar Rp161,6 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak dalam RAPBN 2012 tersebut, bersumber dari rupiah murni sebesar Rp171,4 miliar, dan hibah luar negeri sebesar Rp10,5 miliar, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, meliputi: (1) program kesetaraan gender dan pemberdayaan perempuan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp81,2 miliar; (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak , dengan alokasi anggaran sebesar Rp62,1 miliar; serta (3) program perlindungan anak, dengan alokasi anggaran sebesar Rp38,6 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak tersebut, antara lain berupa: (1) tercapainya persentase cakupan perempuan korban kekerasan yang mendapat penanganan pengaduan sebesar 70 persen; dan (2) tersusunnya kebijakan pelaksanaan perlindungan anak dan kebijakan pelaksanaan tumbuh kembang anak masing-masing sebanyak 5 kebijakan dan 1 kebijakan. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya jumlah kebijakan pelaksanaan PUG di bidang ekonomi; (2) meningkatnya jumlah dokumen perencanaan, pengembangan dan evaluasi SDM dan penganggaran KPP dan PA yang diselesaikan tepat waktu, dilaksanakan, dipantau dan dievaluasi berdasarkan tersedianya data terkini, terintegrasi, dan harmonis; serta (3) meningkatnya jumlah kebijakan pelaksanaan perlindungan anak. Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Alokasi anggaran Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan sebesar Rp162,3 miliar. Anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pencapaian visi Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi, yaitu Terwujudnya Aparatur Negara yang Profesional, Efektif, Efisien dan Akuntabel Dalam Pelaksanaan Reformasi Birokrasi Menuju Kepemerintahan yang Baik. Alokasi anggaran Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi dalam tahun 2012 tersebut, berarti secara nominal meningkat sebesar Rp8,0 miliar atau 5,2 persen bila dibandingkan dengan pagu anggarannya dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp154,4 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi dalam RAPBN tahun 2012 tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, yang meliputi: (1) program pendayagunaan aparatur negara dan reformasi birokrasi, dengan alokasi sebesar Rp84,7 miliar; (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya, dengan alokasi anggaran sebesar Rp57,6 miliar; serta (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur, dengan alokasi anggaran sebesar Rp20,0 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi tersebut, antara lain berupa: (1) tersusunnya 2 peraturan/kebijakan di bidang Kelembagaan; (2) tersusunnya 1 undangundang, 2 Peraturan Pemerintah, dan 2 aturan di bidang SDM aparatur; serta (3) tercapainya persentase instansi pemerintah yang melaksanakan dan melaporkan Inpres Percepatan
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-161

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Pemberantasan Korupsi yang dievaluasi sesuai pedoman sebesar 80 persen. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya proporsionalitas, efektivitas dan efisiensi, serta kualitas pelayanan publik organisasi pemerintah, dan meningkatnya akuntabilitas dan kinerja instansi pemerintah; (2) meningkatnya kinerja manajemen internal dalam rangka pelaksanaan tugas; serta (3) meningkatnya kualitas sarana dan prasarana internal dalam rangka pelaksanaan tugas. Badan Intelijen Negara Badan Intelijen Negara (BIN) dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp1.141,8 miliar. Anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pelaksanaan tugas pemerintahan di bidang intelijen dan mendukung penyelenggaraan fungsi Badan Intelijen Negara, yang meliputi: (1) pengkajian dan penyusunan kebijakan nasional di bidang intelijen; (2) perumusan dan pelaksanaan kebijakan tertentu di bidang intelijen; (3) pengaturan dan pengkoordinasian sistem intelijen pengamanan pimpinan nasional; (4) perencanaan dan pelaksanaan kegiatan dan/atau operasi intelijen dalam dan luar negeri; (5) pengolahan, penyusunan, dan penyampaian produk intelijen sebagai bahan pertimbangan dalam penyelenggaraan pemerintahan; dan (6) pengkoordinasian pelaksanaan, fasilitasi, dan pembinaan kegiatan instansi pemerintah di bidang intelijen. Selain itu, alokasi anggaran ini juga akan digunakan untuk mendukung pelaksanaan tugas dan fungsi BIN dalam pencegahan dan penanganan terorisme, separatism, dan konflik sosial. Alokasi anggaran Badan Intelijen Negara dalam RAPBN tahun 2012 tersebut, berarti secara nominal turun sebesar Rp181,3 miliar atau 13,7 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja BIN dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp1.323,1 miliar, antara lain disebabkan oleh pengadaan peralatan teknologi intercept yang selesai pada tahun 2011. Rencana alokasi anggaran belanja BIN dalam RAPBN tahun 2012 tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, meliputi: (1) program pengembangan penyelidikan, pengamanan, dan penggalangan keamanan negara sebesar Rp739,2 miliar; (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BIN, dengan alokasi anggaran sebesar Rp400,2 miliar; serta (3) program pengawasan dan peningkatan akuntabilitas aparatur BIN, dengan alokasi anggaran sebesar Rp2,5 miliar. Dengan alokasi tersebut, output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program Badan Intelijen Negara tersebut, antara lain meliputi: (1) tercapainya peningkatan kapasitas institusi BIN mencapai 30 persen; (2) tercapainya persentase pemantauan intelijen lawan sebesar 75 persen; serta (3) tercapainya rasio personil daerah terhadap jumlah kabupaten/kota sebesar 30 persen. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh BIN pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya pelaksanaan penyelidikan, pengamanan, dan penanggulangan keamanan negara; (2) meningkatnya pengawasan terhadap pelaksanaan tugas di lingkungan intelijen negara; serta (3) meningkatnya dukungan pelayanan secara teknis dan administrasi intelijen negara. Lembaga Sandi Negara Dalam RAPBN tahun 2012, Lembaga Sandi Negara direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp588,9 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pencapaian visi Lembaga Sandi Negara, yaitu Terpercaya, Profesional, dan Mandiri Dalam Persandian Tahun

IV-162

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

2024. Alokasi anggaran Lembaga Sandi Negara dalam RAPBN tahun 2012 tersebut, berarti secara nominal mengalami penurunan sebesar Rp161,6 miliar, atau 21,5 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Lembaga Sandi Negara dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp750,6 miliar. Rencana alokasi anggaran yang seluruhnya berasal dari rupiah murni tersebut, akan digunakan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program pengembangan persandian nasional, dengan alokasi anggaran sebesar Rp398,2 miliar; serta (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainya Lembaga Sandi Negara, dengan alokasi anggaran sebesar Rp190,7 miliar. Pengalokasian anggaran pada kedua program diatas diharapkan dapat menghasilkan output, antara lain berupa: (1) tercapainya tingkat kepuasan user terhadap layanan administratif dan sarana perkantoran sebesar 95 persen; dan (2) tersusunnya 122 paket dokumen kebijakan persandian. Melalui program yang dilaksanakan pada tahun 2012 tersebut, diharapkan dapat tercapai sasaran-sasaran outcome, antara lain berupa: (1) meningkatnya kualitas penyelenggaraan persandian sesuai kebijakan nasional; serta (2) meningkatnya akuntabilitas pelayanan administrasi perkantoran Lembaga Sandi Negara. Dewan Ketahanan Nasional Dewan Ketahanan Nasional dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp38,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pelaksanaan tugas Dewan Ketahanan Nasional dalam penyelenggaraan pembinaan ketahanan nasional guna menjamin pencapaian tujuan dan kepentingan nasional Indonesia dan mendukung penyelenggaraan fungsi Dewan Ketahanan Nasional, yaitu (1) penetapan kebijakan dan strategi nasional dalam rangka pembinaan ketahanan nasional Indonesia; (2) penetapan kebijakan dan strategi nasional dalam rangka menjamin keselamatan bangsa dan negara; dan (3) penetapan risiko pembangunan nasional yang dihadapi untuk kurun waktu tertentu dan pengerahan sumber-sumber kekuatan bangsa dan negara dalam rangka merehabilitasi akibat dari risiko pembangunan. Alokasi anggaran Dewan Ketahanan Nasional dalam RAPBN tahun 2012 tersebut, berarti secara nominal meningkat sebesar Rp1,3 miliar, atau 3,5 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Dewan Ketahanan Nasional dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp37,4 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja Dewan Ketahanan Nasional dalam RAPBN tahun 2012 tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program pengembangan kebijakan ketahanan nasional, dengan alokasi anggaran sebesar Rp24,3 miliar; serta (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya pada Dewan Ketahanan Nasional, dengan alokasi anggaran sebesar Rp14,4 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada program-program Dewan Ketahanan Nasional tersebut, antara lain berupa: (1) tersusunnya kajian dalam bentuk saran tindak dan rencana kontijensi bidang pengembangan pembangunan nasional untuk mengatasi permasalahan keamanan internal, keamanan eksternal dan bencana berskala besar sebesar 15 persen; dan (2) terlaksananya penyelenggaraan perumusan kebijakan ketahanan nasional bidang keamanan eksternal sebesar 90 persen. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Dewan Ketahanan Nasional pada tahun 2012 tersebut, outcome yang diharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya kualitas bahan pengambilan keputusan untuk menetapkan kebijakan pembinaan ketahanan nasional yang diarahkan pada bidang keamanan
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-163

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

internal, keamanan eksternal, dan upaya mengatasi bencana berskala besar.; (2) meningkatnya kelancaran pengelolaan dan kecukupan dukungan operasional pelaksanaan tugas Dewan Ketahanan Nasional. Badan Pusat Statistik Badan Pusat Statistik (BPS) dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp2.312,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pencapaian visi BPS, yaitu Pelopor Data Statistik Terpercaya Untuk Semua, serta misi BPS yaitu: (1) memperkuat landasan konstitusional dan operasional lembaga statistik untuk penyelenggaraan statistik yang efektif dan efisien; (2) menciptakan insan statistik yang kompeten dan profesional, didukung pemanfaatan teknologi informasi mutakhir untuk kemajuan perstatistikan indonesia; (3) meningkatkan penerapan standar klasifikasi, konsep dan definisi, pengukuran, dan kode etik statistik yang bersifat universal dalam setiap penyelenggaraan statistik; (4) meningkatkan kualitas pelayanan informasi statistik bagi semua pihak; dan (5) meningkatkan koordinasi, integrasi, dan sinkronisasi kegiatan statistik yang diselenggarakan pemerintah dan swasta, dalam kerangka Sistem Statistik Nasional (SSN) yang efektif dan efisien. Alokasi anggaran BPS dalam RAPBN tahun 2012 tersebut, berarti secara nominal mengalami peningkatan sebesar Rp17,9 miliar, atau 0,8 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja BPS dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp2.294,5 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja BPS dalam RAPBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.192,4 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp89,8 miliar, dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp30,2 miliar. Selanjutnya, alokasi anggaran pada BPS dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program penyediaan dan pelayanan informasi statistik, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.015,4 miliar; (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BPS, dengan alokasi anggaran sebesar Rp992,5 miliar; (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BPS, dengan alokasi anggaran sebesar Rp300,0 miliar; serta (4) program pengawasan dan peningkatan akuntabilitas aparatur BPS, dengan alokasi anggaran sebesar Rp4,6 miliar. Dengan program dan anggaran tersebut, output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam tahun 2012 tersebut, antara lain adalah: (1) tercapainya persentase penyajian/release data dan informasi bulanan statistik ekonomi pada hari kerja pertama setiap bulan sebesar 100 persen; (2) terlaksananya program Statistical Capacity Building-Change and Reform for Development of Statistic in Indonesia (Statcap-Cerdas), yang meliputi peningkatan kualitas data, pembinaan dan peningkatan kualitas SDM, penguatan teknologi informasi dan komunikasi, serta penguatan kelembagaan; (3) terselenggaranya pembangunan/revitalisasi gedung BPS provinsi, kabupaten/ kota; dan pengadaan kendaraan operasional untuk memenuhi kebutuhan koordinator kecamatan sebagai petugas dalam pendataan di lapangan; serta (4) terselenggaranya lanjutan sensus penduduk 2010 dan persiapan survei biaya hidup 2012, survei ekonomi nasional, survei angkatan kerja nasional, survei upah dan struktur upah, sensus potensi desa, dan statistik kemiskinan. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh BPS pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya penyediaan data dan informasi statistik yang lengkap, akurat, dan tepat waktu, serta meningkatnya pelayanan data dan informasi statistik yang efektif berbasis TIK; (2) terwujudnya Good Governance dan Clean Government; (3) meningkatnya kinerja kegiatan teknis melalui pemenuhan sarana dan prasarana yang mendukung; serta (4) meningkatnya kualitas akuntabilitas pengelolaan administrasi keuangan dan barang menuju tertib administrasi dan opini WTP terhadap laporan keuangan.
IV-164 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional/Bappenas Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional/Badan Perencanaan Pembangunan Nasional (Kementerian PPN/Bappenas), sebagai unit perencanaan pembangunan nasional, dalam RAPBN tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp827,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pencapaian pelaksanaan tugas Bappenas dalam pelaksanaan tugas pemerintahan di bidang perencanaan pembangunan nasional dan mendukung penyelenggaraan fungsi Bappenas, antara lain: (1) penyusunan Rencana Pembangunan Nasional; (2) koordinasi dan perumusan kebijakan di bidang perencanaan pembangunan nasional; (3) pengkajian kebijakan pemerintah di bidang perencanaan pembangunan nasional; (4) penyusunan program pembangunan sebagai bahan penyusunan Rancangan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara yang dilaksanakan bersama-sama dengan Kementerian Keuangan; dan (5) koordinasi, fasilitasi, dan pelaksanaan pencarian sumber-sumber pembiayaan dalam dan luar negeri, serta pengalokasian dana untuk pembangunan bersama instansi terkait. Alokasi anggaran Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional/Bappenas dalam RAPBN tahun 2012 tersebut, berarti secara nominal meningkat sebesar Rp110,6 miliar, atau 15,4 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian PPN/Bappenas dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp716,7 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja Kementerian PPN/Bappenas dalam RAPBN 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp551,0 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp236,4 miliar, dan hibah luar negeri sebesar Rp39,9 miliar. Selanjutnya, alokasi anggaran pada Kementerian PPN/Bappenas dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, yaitu: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Bappenas, dengan alokasi anggaran sebesar Rp513,6 miliar; (2) program perencanaan pembangunan nasional, dengan alokasi anggaran sebesar Rp240,0 miliar; (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Bappenas, dengan alokasi anggaran sebesar Rp70,0 miliar; serta (4) program pengawasan dan peningkatan akuntabilitas aparatur Bappenas, dengan alokasi anggaran sebesar Rp3,7 miliar. Output yang diharapkan dari kegiatan-kegiatan dalam berbagai program Kementerian PPN/ Bappenas tersebut, antara lain berupa: (1) terlaksananya proses reformasi birokrasi Kementerian PPN/Bappenas melalui penataan kelembagaan, ketatalaksanaan, dan sumber daya manusia hingga mencapai 90 persen; (2) tercapainya kesesuaian antara muatan rancangan RKP dengan RPJMN dan kesesuaian rancangan Renja K/L dengan target/sasaran dalam rancangan RKP sebesar 100 persen; (3) tersedianya sarana dan prasarana aparatur Kementerian PPN/Bappenas hingga 100 persen, di antaranya termasuk 10 persen proses pembangunan gedung baru Bappenas; serta (4) tersusunnya dokumen RKP yang sesuai dengan tujuan dan sasaran dalam RPJMN. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian PPN/ Bappenas pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya pelaksanaan tugas manajemen kelembagaan dalam rangka mendukung tugas pokok dan fungsi kementerian PPN/Bappenas; (2) meningkatnya kualitas rancangan rencana pembangunan dan pendanaan nasional terkait lingkup sumber daya manusia dan kebudayaan; (3) meningkatnya sarana dan prasarana aparatur kementerian PPN/Bappenas; serta (4) meningkatnya efektivitas SPIP di kementerian PPN/Bappenas. Badan Pertanahan Nasional Badan Pertanahan Nasional (BPN) dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp3.823,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pencapaian visi BPN, yaitu Menjadi Lembaga yang Mampu Mewujudkan Tanah dan Pertanahan
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-165

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

4,6 juta orang; (2) terlaksananya pengembangan 33 unit perpustakaan keliling berupa mobil dan kapal; (3) terlaksananya 180 unit perpustakaan sekolah/perguruan tinggi/khusus yang dibina; serta (4) terlaksananya pelestarian fisik dan kandungan informasi dalam 190.756 bahan pustaka serta naskah kuno. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh PNRI pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya layanan perpustakaan, pelestarian fisik dan kandungan naskah kuno dan budaya gemar membaca di masyarakat; (2) meningkatnya kualitas pelayanan, pengelolaan, perencanaan dan pelaksanaan yang ditunjang oleh pembinaan adminstrasi dan keuangan perpustakaan nasional; serta (3) meningkatnya kualitas sarana dan prasarana gedung dan operasional peralatan kantor di lingkungan perpustakaan nasional. Kementerian Komunikasi dan Informatika Sebagai salah satu kementerian yang menjalankan pembangunan infrastruktur, Kementerian Komunikasi dan Informatika dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp3.246,0 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pencapaian visi Kementerian Komunikasi dan Informatika, yaitu Terwujudnya Indonesia Informatif Menuju Masyarakat Sejahtera Melalui Pembangunan Kominfo Berkelanjutan, yang Merakyat dan Ramah Lingkungan, Dalam Kerangka Negara Kesatuan Republik Indonesia. Alokasi anggaran Kementerian Komunikasi dan Informatika dalam RAPBN tahun 2012 tersebut berarti mengalami penurunan sebesar Rp206,3 miliar, atau 6,0 persen bila dibandingkan dengan pagu anggarannya dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp3.452,3 miliar. Penurunan alokasi anggaran tersebut, terutama disebabkan oleh penurunan pagu penggunaan PNBP tahun 2012. Rencana alokasi anggaran belanja Kementerian Komunikasi dan Informatika dalam RAPBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp882,4 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp41,6 miliar, hibah luar negeri sebesar Rp3,1 miliar, dan pagu penggunaan PNBP/ BLU sebesar Rp2.318,9 miliar. Alokasi anggaran pada Kementerian Komunikasi dan Informatika dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program penyelenggaraan pos dan informatika, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.767,7 miliar; (2) program pengelolaan sumber daya dan perangkat pos dan informatika, dengan alokasi anggaran sebesar Rp741,8 miliar; (3) program pengembangan informasi dan komunikasi publik, dengan alokasi anggaran sebesar Rp171,2 miliar; (4) program penelitian dan pengembangan komunikasi dan informatika, dengan alokasi anggaran sebesar Rp163,7 miliar; serta (5) program pengembangan aplikasi informatika, dengan alokasi anggaran sebesar Rp156,9 miliar. Dengan dukungan alokasi anggaran tersebut, output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada program-program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Komunikasi dan Informatika tersebut, antara lain berupa: (1) tercapainya persentase wilayah Indonesia yang dapat dilayani pos dan informatika sebanyak 100 persen; (2) tercapainya persentase pemanfaatan sumber daya spektrum frekuensi radio untuk mendukung pencapaian tingkat penetrasi internet dan layanan broadband sebanyak 80 persen; (3) tercapainya tingkat kepuasan layanan teknis dan administrasi sebesar 75 persen; (4) tercapainya jumlah dokumen database nasional, sektoral dan regional mengenai informasi publik sebanyak tiga paket; serta (5) terselenggaranya diklat teknologi informasi dan komunikasi di ICT Training Center Jababeka dan UIN Syarif Hidayatullah (NICT HRD) dengan jumlah perserta 3.000 orang. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Komunikasi dan Informatika pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) ketersediaan layanan pos dan
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-167

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

informatika; (2) meningkatnya e-literasi masyarakat dalam menggunakan sarana dan prasarana komunikasi dan informatika; (3) meningkatnya penyebaran, pemerataan, dan pemanfaatan informasi publik; (4) karya riset menjadi acuan penyusunan kebijakan publik bidang komunikasi dan informatika; serta (5) perluasan penerapan dan peningkatan kualitas layanan aplikasi e-government. Kepolisian Negara Republik Indonesia Kepolisian Negara Republik Indonesia (Polri) dalam melaksanakan rencana strategis 2010-2014 mempunyai visi: Terwujudnya Pelayanan Kamtibnas Prima, Tegaknya Hukum dan Kamdagri Mantap Serta Terjalinnya Sinergi Polisional yang Proaktif. Dalam upaya mewujudkan visi tersebut, Polri memiliki beberapa misi, antara lain: (1) melaksanakan deteksi dini dan peringatan dini melalui kegiatan/operasi penyelidikan, pengamanan dan penggalangan; (2) memberikan perlindungan, pengayoman, dan pelayanan secara mudah, responsif, dan tidak diskriminatif; (3) menjaga keamanan, ketertiban dan kelancaran lalu lintas untuk menjamin keselamatan dan kelancaran arus orang dan barang; (4) menjamin keberhasilan penanggulangan gangguan keamanan dalam negeri; serta (5) mengembangkan perpolisian masyarakat yang berbasis pada masyarakat patuh hukum. Dalam rangka pencapaian kebijakan nasional di bidang keamanan ditetapkan arah kebijakan dan strategi Polri Tahun 2012 antara lain: (1) mendukung pengadaaan peralatan sentra pelayanan kepolisian (SPK), khususnya yang bersifat stationer maupun mobile di sentra kegiatan publik; dan (2) melaksanakan pelatihan perubahan budaya, meliputi perubahan pola pikir (mindset) dan budaya kerja (culture set) bagi seluruh anggota Polri sampai dengan tingkat brigadir. Untuk mendukung pencapaian visi dan misi tersebut, Polri dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp34.418,5 miliar, yang berarti meningkat sebesar Rp3.157,3 miliar (10,1 persen) apabila dibandingkan dengan pagu anggarannya dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp31.261,1 miliar. Alokasi anggaran Polri dalam RAPBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp28.604,5 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp1.224,8 miliar, pinjaman dalam negeri sebesar Rp200,0 miliar, dan pagu penggunaan PNBP/BLU sebesar Rp4.389,2 miliar. Alokasi anggaran Polri dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, diantaranya yaitu: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Polri, dengan alokasi anggaran sebesar Rp19.690,1 miliar; (2) program pemeliharaan keamanan dan ketertiban masyarakat, dengan alokasi anggaran sebesar Rp4.882,8 miliar; (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Polri, dengan alokasi anggaran sebesar Rp4.826,7 miliar; (4) program penanggulangan gangguan keamanan dalam negeri berkadar tinggi, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.757,4 miliar; serta (5) program penyelidikan dan penyidikan tindak pidana, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.373,7 miliar.Dengan dukungan anggaran dan rencana program tersebut, output yang diharapkan dari program-program tersebut, antara lain berupa: (1) tercapainya kebijakan yang berpihak kepada masyarakat sebesar 80 persen; (2) tercapainya jumlah kriminalitas yang dapat ditindaklanjuti oleh fungsi babinkam Polri sebesar 85 persen; (3) tercapainya alut dan alsus harkamtibnas sebesar 60 persen; (4) tercapainya persentase kemampuan fungsi brimob yang merata di seluruh satuan brimob pusat/daerah sebesar 65 persen; serta (5) tercapainya persentase pengungkapan tindak pidana konvensional. Berdasarkan berbagai program dan kegiatan yang akan dilaksanakan Polri dalam tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan diantaranya adalah: (1) meningkatnya penyelenggaraan fungsi manajemen kinerja Polri secara optimal untuk membangun citra Polri; (2) meningkatnya kondisi keamanan dan
IV-168 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

ketertiban masyarakat agar mampu melindungi seluruh warga masyarakat Indonesia dalam beraktivitas untuk meningkatkan kualitas hidup yang bebas dari bahaya, ancaman dan gangguan yang dapat menimbulkan cidera; (3) meningkatnya dukungan tugas pembinaan dan operasional Polri melalui ketersediaan sarana dan prasarana materiil, fasilitas dan jasa baik kualitas maupun kuantitas; (4) meningkatnya ketertiban dan keamanan masyarakat terutama dari gangguan yang berkadar tinggi (kerusuhan masa, kejahatan teroganisir, dll); serta (5) menanggulangi dan menurunnya jenis kejahatan (kejahatan konvensional, kejahatan transnasional, kejahatan yang berimplikasi kontijensi dan kejahatan terhadap kekayaan negara) tanpa melanggar HAM. Badan Pengawas Obat dan Makanan Badan Pengawas Obat dan Makanan (BPOM) dalam RAPBN tahun 2012 mendapat alokasi anggaran sebesar Rp951,0 miliar, yang akan digunakan untuk pencapaian visi BPOM, yaitu Menjadi Institusi Pengawas Obat dan Makanan yang Inovatif, Kredibel, dan Diakui Secara Internasional Untuk Melindungi Masyarakat. Alokasi anggaran tersebut berarti secara nominal meningkat sebesar Rp22,2 miliar, atau 2,4 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja BPOM dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp928,8 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja BPOM dalam RAPBN 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp911,0 miliar dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp40,0 miliar. Alokasi anggaran pada BPOM dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, yaitu: (1) program pengawasan obat dan makanan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp737,9 miliar, (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BPOM, dengan alokasi anggaran sebesar Rp169,5 miliar; serta (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BPOM, dengan alokasi anggaran sebesar Rp43,6 miliar. Output yang diharapkan dari kegiatan-kegiatan dalam program-program yang akan dilaksanakan BPOM tersebut, antara lain: (1) tercapainya jumlah produk obat dan makanan yang disampel dan diuji sebanyak 98.950 sampel; (2) tersampaikannya jumlah informasi obat dan makanan secara up to date sebanyak 550 informasi; serta (3) terlaksananya pengujian di bidang penyidikan obat dan makanan sebanyak 520 kasus. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh BPOM pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya efektifitas pengawasan obat dan makanan dalam rangka melindungi masyarakat; (2) meningkatnya koordinasi perencanaan pembinaan, pengendalian terhadap program, administrasi dan sumber daya di lingkungan BPOM sesuai dengan standar sistem manajemen mutu; serta (3) meningkatnya ketersediaan sarana dan prasarana yang dibutuhkan oleh BPOM. Lembaga Ketahanan Nasional Lembaga Ketahanan Nasional (Lemhanas) sebagai lembaga yang menyelenggarakan pendidikan penyiapan kader dan pemantapan pimpinan tingkat nasional; menyelenggarakan pengkajian yang bersifat konsepsional dan strategis mengenai berbagai permasalahan nasional, regional, dan internasional yang diperlukan oleh Presiden; menyelenggarakan pemantapan nilai-nilai kebangsaan yang terkandung di dalam pembukaan Undang-Undang Dasar Republik Indonesia Tahun 1945, nilai-nilai Pancasila serta nilai-nilai kebhinneka tunggal ikaan; serta membina dan mengembangkan hubungan kerjasama dengan berbagai instansi terkait di dalam dan luar negeri, mempunyai visi, yaitu: Terwujudnya Pimpinan Tingkat Nasional yang Mendukung Terciptanya Ketahanan Nasional yang Tangguh, Komprehensif, Integral dan Holistik berlandaskan Pancasila, UUD Negara Republik Indonesia tahun 1945, dan Negara Kesatuan
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-169

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Republik Indonesia serta Sesanti Bhinneka Tunggal Ika, dan misi, yaitu: menyelenggarakan pengembangan ketahanan nasional. Untuk mendukung pencapaian visi tersebut, Lemhannas dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp193,1 miliar. Jumlah ini, berarti turun sebesar Rp40,5 miliar atau 17,4 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Lemhannas dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp233,6 miliar. Penurunan alokasi anggaran tersebut antara lain karena pada pagu anggaran Lemhannas dalam APBN-P 2011 termasuk tambahan rupiah murni pendamping dan pinjaman luar negeri Lemhannas. Rencana alokasi anggaran belanja Lemhannas dalam RAPBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp192,0 miliar, dan pinjaman luar negeri sebesar Rp1,1 miliar, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, yaitu: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Lemhanas, dengan alokasi anggaran sebesar Rp133,6 miliar; (2) program pengembangan ketahanan nasional, dengan alokasi anggaran sebesar Rp56,7 miliar; serta (3) program pengawasan dan peningkatan akuntabilitas aparatur Lemhannas, dengan alokasi anggaran Rp2,8 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada program-program yang akan dilaksanakan oleh Lemhannas tersebut, antara lain berupa: (1) tercapainya tingkat kecepatan rata-rata penyelesaian urusan tata usaha untuk gubernur, settama, kedeputian dan inspektorat sebesar 80 persen; (2) terlaksananya tindak lanjut terhadap pengajuan laporan pengaduan sebesar 50 persen; serta (3) tercapainya indeks pengkajian strategik di bidang pertahanan dan keamanan sebesar delapan. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Lembaga Ketahanan Nasional pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya kelancaran dan kecukupan dukungan pelaksanaan tugas dan operasional Lemhanas; (2) meningkatnya akuntabilitas pelaksanaan tugas pokok dan fungsi Lemhanas; serta (3) meningkatnya kualitas pelaksanaan pendidikan pimpinan tingkat nasional secara efektif dan efisien serta optimal. Badan Koordinasi Penanaman Modal Sesuai RKP tahun 2012, kebijakan Badan Koordinasi Penanaman Modal (BKPM) diarahkan untuk: (1) memperkuat kontribusi penanaman modal terhadap perekonomian nasional; (2) mendorong terciptanya iklim penanaman modal yang berdaya saing, kondusif, dan responsif baik terhadap perubahan lingkungan lokal maupun global; dan (3) mendorong kegiatan penanaman modal untuk mengatasi masalah-masalah pengangguran, peningkatan perekonomian daerah, dan pengembangan sektor UMKM. Untuk mendukung pencapaian arah kebijakan tersebut, BKPM dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp652,9 miliar. Jumlah tersebut berarti secara nominal meningkat sebesar Rp142,0 miliar atau 27,8 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja BKPM dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp510,9 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja BKPM dalam RAPBN tahun 2012 tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan tiga program, antara lain: (1) program peningkatan daya saing penanaman modal, dengan alokasi anggaran sebesar Rp401,2 miliar; (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BKPM, dengan alokasi anggaran sebesar Rp205,4 miliar; serta (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BKPM, dengan alokasi anggaran sebesar Rp46,3 miliar. Output yang diharapkan dari beberapa kegiatan pada program-program yang akan dilaksanakan oleh BKPM tersebut, antara lain adalah: (1) terlaksananya peningkatan PTSP provinsi, PTSP
IV-170 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

kabupaten/kota yang terhubung dalam sistem pelayanan informasi dan pemberian izin secara elektronik (SPIPISE) sebanyak 50 kabupaten/kota; (2) tercapainya penerbitan perijinan penanaman modal dalam satu tahun sebanyak 5.000 perijinan; serta (3) terlaksananya bantuan hukum dan penyelesaian sengketa di bidang penanaman modal sebanyak 18 kasus. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh BKPM pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya kualitas kajian dan usulan kebijakan, informasi potensi, dan fasilitasi pengembangan usaha untuk mendorong peningkatan daya saing penanaman modal; (2) meningkatnya kualitas dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya di BKPM. Badan Narkotika Nasional Badan Narkotika Nasional (BNN) mempunyai visi, yaitu: Menjadi Lembaga yang Profesional dan Mampu Berperan Sebagai Focal Point Indonesia di Bidang Pencegahan dan Pemberantasan Penyalahgunaan dan Peredaran Gelap Narkotika, Psikotropika, Prekursor dan Bahan Adiktif Lainnya di Indonesia. Untuk mendukung pencapaian visi tersebut, BNN dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp970,8 miliar. Jumlah ini, berarti secara nominal turun sebesar Rp6,1 miliar, atau 0,6 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja BNN dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp977,0 miliar. Penurunan alokasi anggaran tersebut antara lain disebabkan oleh tambahan anggaran BNN dalam APBN-P 2011, antara lain realokasi dari BA 999 ke BA K/L untuk belanja pegawai dan pembangunan kantor daerah yang tidak diperhitungkan sebagai baseline dalam tahun 2012. Rencana alokasi anggaran belanja BNN dalam RAPBN 2012 tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan dua program, yaitu: (1) program pencegahan dan pemberantasan penyalahgunaan dan peredaran gelap narkoba (P4GN), dengan alokasi anggaran sebesar Rp778,7 miliar; dan (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BNN, dengan alokasi anggaran sebesar Rp192,2 miliar. Output yang diharapkan dari kegiatan-kegiatan pada berbagai program BNN tersebut, antara lain berupa: (1) terselesaikannya perkara kasus kejahatan narkoba di wilayah udara, laut, darat, dan lintas batas sebanyak 53 berkas perkara; (2) terfasilitasinya 36 lembaga rehabilitasi komunitas terapeutik instansi pemerintah; serta (3) terbentuknya 17 Badan Narkotika Nasional Provinsi (BNNP) dan 54 Badan Narkotika Nasional Kabupaten/Kota (BNNK) yang terbentuk untuk menyelenggarakan pencegahan dan pemberantasan penyalahgunaan dan peredaran gelap narkoba (P4GN). Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh BNN pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya kinerja akuntabilitas dan keuangan BNN; (2) menurunnya angka penyalahgunaan dan peredaran gelap narkoba; serta (3) meningkatnya fasilitas rehabilitasi korban penyalahgunaan narkoba yang dikelola instansi Pemerintah. Kementerian Pembangunan Daerah Tertinggal Kementerian Pembangunan Daerah Tertinggal (KPDT) mempunyai visi, yaitu: Terwujudnya Daerah Tertinggal Sebagai Daerah yang Maju dan Setaraf Dengan Daerah Lain di Indonesia. Untuk mendukung pencapaian visi tersebut, KPDT dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp986,4 miliar. Jumlah ini, berarti secara nominal menurun sebesar Rp277,0 miliar atau 21,9 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja Kementerian Pembangunan Daerah Tertinggal dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp1.263,4 miliar. Penurunan alokasi anggaran tersebut antara lain disebabkan oleh penugasan lanjutan dari BRR NAD-Nias
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-171

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

terkait dengan PHLN berakhir pada tahun 2011, sehingga anggaran untuk kegiatan tersebut tidak diperlukan dalam tahun 2012. Rencana alokasi anggaran belanja Kementerian Pembangunan Daerah Tertinggal dalam RAPBN tahun 2012 tersebut, bersumber dari rupiah murni sebesar Rp897,7 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp17,7 miliar, dan hibah luar negeri sebesar Rp71,0 miliar, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan dua program yaitu: (1) program percepatan pembangunan daerah tertinggal, dengan alokasi anggaran sebesar Rp859,2 miliar; serta (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian PDT, dengan alokasi anggaran sebesar Rp127,2 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada program-program Kementerian PDT tersebut, antara lain berupa: (1) terlaksananya bantuan stimulan untuk peningkatan kapasitas kelembagaan perencanaan (PNPM-P2DTK2) pada 35 kabupaten tertinggal; (2) terlaksananya bantuan stimulan dalam penguatan kapasitas kelembagaan sosial masyarakat di daerah tertinggal pada 183 kabupaten daerah tertinggal; serta (3) terfasilitasinya pembangunan infrastruktur sosial bidang kesehatan dan pemukiman daerah pada 100 kabupaten tertinggal. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Pembangunan Daerah Tertinggal pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya pelaksanaan formulasi kebijakan, koordinasi pelaksanaan kebijakan, fasilitasi, monitoring dan evaluasi pelaksanaan kebijakan percepatan pembangunan di bidang pengembangan sumber daya yang meliputi urusan pendidikan, kesehatan, pemanfaatan teknologi terap; (2) meningkatnya efektivitas koordinasi perencanaan program dan anggaran di lingkungan Kementerian PDT; dan (3) meningkatnya kualitas sumber daya manusia yang diindikasikan oleh rata-rata indeks pembangunan manusia (IPM) menjadi 69,9. Badan Kependudukan dan Keluarga Berencana Nasional Misi Badan Kependudukan dan Keluarga Berencana Nasional (BKKBN), yaitu: mewujudkan pembangunan berwawasan kependudukan dan mewujudkan keluarga kecil bahagia sejahtera. Untuk mendukung pencapaian misi tersebut, BKKBN dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp2.593,7 miliar. Jumlah ini, berarti secara nominal meningkat sebesar Rp87,4 miliar atau 3,5 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja BKKBN dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp2.506,4 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja BKKBN dalam RAPBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.587,9 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp0,5 miliar, dan hibah luar negeri sebesar Rp5,3 miliar, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program kependudukan dan KB, dengan alokasi anggaran sebesar Rp2.364,6 miliar; (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BKKBN, dengan alokasi anggaran sebesar Rp134,8 miliar; (3) program pelatihan dan pengembangan BKKBN, dengan alokasi anggaran sebesar Rp88,0 miliar; serta (4) program pengawasan dan peningkatan akuntabilitas aparatur BKKBN, dengan alokasi pagu anggaran sebesar Rp6,3 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program BKKBN tersebut, antara lain berupa: (1) tercapainya peserta keluarga berencana (KB) baru miskin dan rentan lainnya yang mendapatkan alat dan obat kontrasepsi gratis melalui 23.500 klinik KB pemerintah dan swasta sebanyak 3,8 juta orang; (2) tercapainya peserta KB aktif miskin sebanyak 12,5 juta orang; (3) terlaksananya advokasi dan KIE program KKB melalui media masa dan media luar ruang terhadap PUS, WUS, dan remaja keluarga sebanyak 95 persen; serta (4) tersedianya cakupan jejaring sistem teknologi informasi dan komunikasi data informasi kependudukan dan KB sampai kabupaten/kota sebanyak 495 sasaran.
IV-172 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh BKKBN pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatkan pencapaian penduduk tumbuh seimbang; (2) menurunnya kebutuhan ber-KB yang tidak terpenuhi; (3) meningkatnya kualitas pelaksanaan pelatihan SDM aparatur, serta penelitian program kependudukan dan KB; serta (4) meningkatnya akuntabilitas pengelola bidang program, ketenagaan dan administrasi umum serta keuangan dan perbekalan program KB. Komisi Nasional Hak Asasi Manusia Komisi Nasional Hak Asasi Manusia (Komnas HAM) dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp64,3 miliar. Jumlah ini, berarti naik sebesar Rp5,8 miliar atau 9,8 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja Komnas HAM dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp58,6 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja Komnas HAM dalam RAPBN tahun 2012 tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan program kerja dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Komnas HAM. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program Komnas HAM tersebut adalah tersedianya rekomendasi yang terkait dengan pembentukan/perubahan/pencabutan peraturan perundang-undangan yang berhubungan dengan HAM sebanyak enam rekomendasi. Sementara itu, outcome yang diharapkan adalah meningkatnya dukungan manajemen pelaksanaan tugas teknis Komnas HAM. Badan Meteorologi Klimatologi dan Geofisika Badan Meterorologi, Geofisika, dan Klimatologi (BMKG) dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp1.341,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk pencapaian visi BMKG, yaitu: terwujudnya BMKG yang tanggap dan mampu memberikan pelayanan meteorologi, klimatologi kualitas udara, dan geofisika yang handal guna mendukung keselamatan dan keberhasilan pembangunan nasional serta berperan aktif di tingkat internasional. Alokasi anggaran BMKG dalam tahun 2012 tersebut, berarti secara nominal meningkat sebesar Rp23,8 miliar, atau 1,8 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja BMKG dalam APBN-P 2011 sebesar Rp1.317,3 miliar. Rencana alokasi anggaran tersebut besumber dari rupiah murni sebesar Rp1.118,9 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp180,7 miliar, dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp41,6 miliar. Alokasi anggaran pada BMKG dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan dua program, yaitu: (1) program pengembangan dan pembinaan meteorologi, klimatologi, dan geofisika, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.073,2 miliar; serta (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BMKG, dengan alokasi anggaran sebesar Rp268,0 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program yang akan dilaksanakan oleh BMKG dalam tahun 2012 tersebut meliputi: (1) terlaksananya layanan informasi prakiraan cuaca di 27 provinsi; (2) terlaksananya informasi peringatan dini cuaca ekstrim skala kabupaten di 25 provinsi; (3) tersedianya pos pengamatan klimatologi di seluruh provinsi; (4) terlaksananya diseminasi informasi dini kualitas udara (AQMS) di 6 Unit Pelaksana Teknis (UPT); (5) terlaksananya layanan informasi meteorologi di seluruh provinsi; (6) terlaksananya layanan informasi gempabumi menjadi 4 menit, serta (7) terlaksananya layanan peringatan dini tsunami menjadi 5 menit. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh BMKG pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) memadainya peringatan dini cuaca ekstrim di seluruh
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-173

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

wilayah Indonesia dan tersedianya informasi cuaca secara rutin untuk mendukung keselamatan transportasi dan masyarakat; (2) meningkatnya kualitas sistem peringatan dini iklim ekstrim (CEWS) dan sistem informasi dini kualitas udara (AQMS), serta peningkatan ragam dan jangkauan informasi iklim, perubahan iklim dan kualitas udara; serta (3) meningkatnya kecepatan dan keakuratan info dini gempa bumi dan atau peringatan dini Tsunami, jangkauan diseminasi dan meningkatnya ketersediaan sistem pelayanan jasa dan informasi Geofisika. Komisi Pemilihan Umum Komisi Pemilihan Umum (KPU) dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp1.635,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk pencapaian (target, misi, sasaran) KPU, yaitu: (1) membangun lembaga penyelenggara pemilihan umum yang memiliki kompetensi, kredibilitas, dan kapabilitas dalam menyelenggarakan pemilihan umum; (2) menyelenggarakan pemilihan umum untuk memilih anggota Dewan Perwakilan Rakyat, Dewan Perwakilan Daerah, Dewan Perwakilan Rakyat Daerah, Presiden dan Wakil Presiden, serta Kepala Daerah dan Wakil Kepala Daerah secara langsung, umum, bebas, rahasia, jujur, adil, akuntabel, edukatif, dan beradab; (3) meningkatkan kualitas penyelenggaraan pemilihan umum yang bersih, efisien, dan efektif; (4) melayani dan memperlakukan setiap peserta pemilihan umum secara adil dan setara, serta menegakkan peraturan pemilihan umum secara konsisten sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku; serta (5) meningkatkan kesadaran politik rakyat untuk berpartisipasi aktif dalam pemilihan umum demi terwujudnya cita-cita masyarakat Indonesia yang demokratis. Alokasi anggaran KPU dalam tahun 2012 tersebut, berarti secara nominal meningkat sebesar Rp625,8 miliar, atau 62,0 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja KPU dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp1.009,4 miliar. Peningkatan alokasi anggaran KPU ini berkaitan dengan pelaksanaan tahapan Pemilu 2014, seperti pelaksanaan seleksi anggota KPU daerah dan updating data. Rencana alokasi anggaran belanja KPU dalam RAPBN tahun 2012 tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan tiga program, yaitu: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya KPU, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.132,2 miliar; (2) program penguatan kelembagaan demokrasi dan perbaikan proses politik, dengan alokasi anggaran sebesar Rp303,0 miliar; serta (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur KPU, dengan alokasi anggaran sebesar Rp200,0 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada ketiga program KPU dalam tahun 2012 tersebut, antara lain adalah: (1) tercapainya tingkat ketepatan standar mutu barang/jasa administrasi pengadaan dan dokumentasi pengadaan kebutuhan pemilu sebesar 95 persen; (2) tercapainya kemajuan pembangunan gedung KPU pusat sebesar 50 persen dan KPU daerah provinsi/kabupaten/kota sebesar 40 persen; serta (3) terlaksananya penyiapan penyusunan regulasi penyelenggaraan pemilu 2014 sebesar 80 persen. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Komisi Pemilihan Umum pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya kualitas dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya; (2) meningkatnya kapasitas dan kredibilitas organisasi penyelenggaraan pemilu dan pemilihan kepala daerah di KPU, KPU provinsi, dan KPU kabupaten/kota; serta (3) memadainya sarana dan prasarana operasionalisasi KPU.

IV-174

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Mahkamah Konstitusi Mahkamah Konstitusi RI dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp277,4 miliar. Jumlah ini, berarti secara nominal menurun sebesar Rp10,6 miliar atau 3,7 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Mahkamah Konstitusi RI dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp288,0 miliar. Penurunan alokasi anggaran tersebut antara lain disebabkan oleh alokasi anggaran untuk pembangunan gedung pusdiklat selesai pada tahun 2011. Rencana alokasi anggaran belanja Mahkamah Konstitusi dalam RAPBN tahun 2012 tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program dukungan teknis manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Mahkamah Konstitusi RI, dengan alokasi anggaran sebesar Rp136,7 miliar; (2) program kesadaran berkonstitusi, dengan alokasi anggaran sebesar Rp60,7 miliar; (3) program penanganan perkara konstitusi, dengan alokasi anggaran sebesar Rp60,0 miliar; serta (4) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Mahkamah Konstitusi RI, dengan alokasi anggaran sebesar Rp20,0 miliar. Dengan berbagai kegiatan tersebut, maka output yang diharapkan, antara lain adalah: (1) terlaksananya penanganan 103 perkara Pengujian Undang-Undang (PUU), Sengketa Kewenangan Antar Lembaga Negara (SKLN), Perselisihan Hasil Pemilu (PHPU) Legislatif, Pemilihan Gubernur, Pemilihan Bupati, Pemilihan Walikota dan perkara lainnya; (2) terselenggaranya kegiatan penyebarluasan informasi penanganan perkara dan putusan Mahkamah Konstitusi sebanyak 114 kegiatan; (3) tersusunnya tersusunnya PMK dan pedoman teknis sebanyak empat peraturan; serta (4) terselesaikannya perkara pemilukada sebanyak 56 perkara. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Mahkamah Konstitusi pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya dukungan administrasi umum yang modern dan terpercaya; (2) meningkatnya konstitusionalitas masyarakat dan budaya sadar berkonstitusi; (3) meningkatnya penyelesaian perkara konstitusi yang tepat waktu, transparan dan akuntabel; serta (4) meningkatnya kualitas pelayanan yang didukung dengan sarana dan parasarana yang memadai. Pusat Pelaporan Analisis dan Transaksi Keuangan Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan (PPATK) dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp79,1 miliar. Jumlah ini, berarti secara nominal turun sebesar Rp19,2 miliar, atau 19,5 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja PPATK dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp98,3 miliar. Penurunan alokasi anggaran tersebut antara lain disebabkan oleh pengurangan alokasi belanja pegawai dalam tahun 2012 untuk pegawai yang diperbantukan karena masalah administrasi kepegawaian. Rencana alokasi anggaran belanja PPATK dalam RAPBN tahun 2012 tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan tiga program, yaitu: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya PPATK, dengan alokasi anggaran sebesar Rp46,3 miliar; (2) program pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pencucian uang (TPPU) dan pendanaan terorisme, dengan alokasi anggaran sebesar Rp25,8 miliar; serta (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur PPATK, dengan alokasi anggaran sebesar Rp7,0 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan tersebut, antara lain adalah: (1) terselesaikannya laporan hasil analisis yang disampaikan kepada penyidik dan instansi lainnya yang tidak
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-175

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

dimintakan klarifikasi kembali sebanyak 275 laporan; (2) tersusunnya rancangan perundangundangan dan peraturan pelaksana terkait masalah TPPU, pendanaan terorisme maupun masalah terkait lainnya sebanyak 13 dokumen; (3) tersedianya aplikasi sistem informasi yang dilakukan dengan peng-coding-an (STR, CTR, SBCC) sebanyak dua aplikasi. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh PPATK pada tahun 2012 tersebut, outcome yang diharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis PPATK yang berkualitas; (2) meningkatnya partisipasi pihak-pihak terkait dalam upaya pencegahan dan pemberantasan TPPU dan pendanaan terorisme di Indonesia; serta (3) meningkatnya penyediaan sarana dan prasarana untuk mendukung pelaksanaan tugas pokok dan fungsi PPATK. Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia Dalam RAPBN tahun 2012, Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia (LIPI) direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp727,9 miliar, yang akan digunakan untuk mendukung pencapaian target utama LIPI, yaitu meningkatkan citra bangsa di bidang ilmu pengetahuan dan teknologi di tingkat regional dan internasional. Jumlah ini, berarti secara nominal meningkat sebesar Rp111,2 miliar, atau 18,0 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja LIPI dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp616,7 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja LIPI dalam RAPBN 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp680,2 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp5,0 miliar, dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp42,8 miliar. Alokasi anggaran pada LIPI dalam RAPBN tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan dua program, yaitu: (1) program penelitian, penguasaan, dan pemanfaatan iptek, dengan alokasi anggaran sebesar Rp563,6 miliar; dan (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya LIPI, dengan alokasi anggaran sebesar Rp164,4 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program LIPI tersebut, antara lain berupa: (1) terlaksananya drafting paten dan pendaftaran HKI produk inovasi sebanyak 32 HKI; dan (2) terbangunnya kreatifitas dan profesionalisme pada 40 UKM binaan. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh LIPI pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya kemampuan penelitian, pengembangan dan pemanfaatan iptek; dan (2) menguatnya kompetensi inti. Badan Tenaga Nuklir Nasional Badan Tenaga Nuklir Nasional (BATAN), berdasarkan Undang-Undang No. 10 tahun 1997 tentang Ketenaganukliran, mempunyai tugas dan fungsi menyelenggarakan penelitian dan pengembangan, penyelidikan umum, ekplorasi dan eksploitasi bahan galian nuklir, produksi bahan baku untuk pembuatan dan produksi bahan bakar nuklir, produksi radioisotop untuk keperluan penelitian dan pengembangan, serta pengelolaan limbah radioaktif untuk mendukung pencapaian visinya, yaitu: Energi Nuklir Sebagai Pemercepat Kesejahteraan Bangsa. BATAN dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp659,4 miliar. Jumlah ini, secara nominal meningkat sebesar Rp56,0 miliar, atau 9,3 persen bila dibandingkan dengan pagu anggaran belanja BATAN dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp603,4 miliar. Alokasi anggaran belanja pada BATAN dalam RAPBN tahun 2012 tersebut, direncanakan bersumber dari rupiah murni sebesar Rp642,7 milar, dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp16,6 miliar. Alokasi anggaran pada BATAN dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan dua program, yaitu: (1) program penelitian, pengembangan, dan penerapan energi
IV-176 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

nuklir, isotop, dan radiasi, dengan alokasi anggaran sebesar Rp565,3 miliar; dan (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BATAN, dengan alokasi anggaran sebesar Rp94,1 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada kedua program BATAN tersebut, antara lain adalah: (1) terlaksananya pengembangan aplikasi teknologi isotop dan radiasi untuk meningkatkan produktivitas dan varietas bibit unggul tanaman pangan, yaitu 1 varietas padi (padi sawah, padi gogo, padi lokal dataran tinggi, dan padi hibrida), 1 varietas kedelai, 1 varietas kacang tanah dan kacang hijau, 2 varietas sorgum, dan gandum tropis; serta (2) tersedianya prototipe perangkat nuklir untuk kesehatan dan keselamatan radiasi sebanyak tiga prototipe. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh BATAN pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya peran iptek nuklir dalam mendukung program pembangunan nasional; dan (2) peningkatan kinerja manajemen kelembagaan mendukung program litbang energi nuklir, isotop dan radiasi. Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi (BPPT) dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp851,6 miliar. Jumlah ini, berarti menurun sebesar Rp132,1 miliar, atau 13,4 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja BPPT dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp983,8 miliar. Penurunan alokasi anggaran tersebut antara lain disebabkan oleh anggaran untuk pengadaan laboratorium telah selesai pada tahun 2011. Rencana alokasi anggaran belanja BPPT dalam RAPBN 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp736,1 miliar, dan pagu penggunaan PNBP/BLU sebesar Rp115,5 miliar. Alokasi anggaran pada BPPT dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, yaitu: (1) program dukungan dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BPPT, dengan alokasi anggaran sebesar Rp357,2 miliar; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BPPT, dengan alokasi anggaran sebesar Rp250,0 miliar; serta (3) program pengkajian dan penerapan teknologi, dengan alokasi anggaran sebesar Rp244,5 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program BPPT dalam tahun 2012 tersebut, antara lain adalah: (1) tersedianya engineering design untuk PLTP 5 MW; (2) tersedianya system MRV nasional dan hasil kajian neraca karbon laut, teknologi penyerapan dan penangkapan CO2 secara biologi, serta pemanfaatan biomasa microalgae, monitoring dan prediksi iklim dan muka air laut; serta (3) terlaksananya pengembangan produk pupuk berimbang, yang meliputi 10.000 TPY Slow Realease Fertilizer (SRF), 1.000 TPY pupuk hayati, dan 300 TPY pupuk BCOF. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh BPPT pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) berkembangnya produk pupuk berimbang; (2) berkembangnya PLTP skala kecil; serta (3) berkembangnya teknologi pengendalian dan mitigasi dampak pemanasan global. Lembaga Penerbangan dan Antariksa Nasional Lembaga Penerbangan dan Antariksa Nasional (LAPAN) dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp547,1 miliar. Jumlah tersebut berarti meningkat sebesar Rp81,6 miliar, atau 17,5 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja LAPAN dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp465,5 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja LAPAN dalam RAPBN tahun 2012 tersebut, bersumber dari rupiah murni

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV-177

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

sebesar Rp541,8 miliar, dan pagu penggunaan BLU sebesar Rp5,3 miliar. Alokasi anggaran pada LAPAN dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan dua program, yaitu: (1) program pengembangan teknologi penerbangan dan antariksa, dengan alokasi anggaran sebesar Rp455,4 miliar; serta (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya LAPAN, dengan alokasi anggaran sebesar Rp91,7 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada kedua program utama LAPAN dalam tahun 2012 tersebut, antara lain adalah: (1) tersedianya 1 rancang bangun jenis pesawat nirawak dan propulsi jet; dan (2) tersedianya perangkat pengolah data dan komunikasi sebanyak 180 unit. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh LAPAN pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya kemampuan penguasaan teknologi roket, teknologi satelit, dan stasiun bumi; serta (2) terlaksananya kontinuitas operasi instansi uji terbang, stasiun pengamat dirgantara untuk mendukung litbang, dan pemanfaatan sains antariksa. Badan Koordinasi Survey dan Pemetaan Nasional Badan Koordinasi Survey dan Pemetaan Nasional (Bakosurtanal) dalam tahun 2012 akan menempuh kebijakan untuk memperkuat daya saing perekonomian nasional, dan menjaga keutuhan Negara Kesatuan Republik Indonesia (NKRI) melalui penyediaan data dan informasi spasial. Dalam rangka implementasi program-program pembangunan sesuai dengan RPJMN 2010 2014, maka Bakosurtanal memiliki tiga prioritas nasional yang tertuang dalam RKP 2012. Ketiga prioritas tersebut adalah Prioritas 6, yaitu: Program aksi di bidang infrastruktur; Prioritas 9, yaitu Program aksi di bidang lingkungan hidup dan pengelolaan bencana; dan Prioritas 10; yaitu Program aksi di bidang daerah tertinggal, terdepan, terluar dan pasca konflik. Untuk mencapai prioritas-prioritas pembangunan tersebut, Bakosurtanal dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp549,7 miliar. Jumlah tersebut, berarti meningkat sebesar Rp39,3 miliar, atau 7,7 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Bakosurtanal dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp510,4 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja Bakosurtanal dalam RAPBN tahun 2012 tersebut berasal dari rupiah murni sebesar Rp310,2 miliar, PNBP sebesar Rp14,4 miliar, dan pinjaman luar negeri sebesar Rp225,0 miliar. Alokasi anggaran Bakorsurtanal tersebut digunakan untuk melaksanakan dua program utama, yaitu: (1) program survei dan pemetaan nasional, dengan alokasi anggaran sebesar Rp433,8 miliar; dan (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Bakorsurtanal, dengan alokasi anggaran Rp115,8 miliar. Melalui kedua program tersebut diharapkan dapat tercapai output, diantaranya: (1) terlaksananya perawatan stasiun pasang surut laut sebanyak 95 unit; serta (2) tersedianya jaring kontrol geodesi dan geodinamika yang dirawat sebanyak 200 unit. Berdasarkan berbagai program dan kebijakan yang akan dilaksanakan oleh Bakosurtanal pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya pemanfaatan peta dasar dalam mendukung pembangunan nasional; (2) tertatanya penyelenggaraan survei dan pemetaan di bidang sistem jaringan dan standardisasi data spasial serta survei geodesi dan geodinamika; serta (3) meluasnya pemanfaatan data dan informasi spasial tematik hasil survei SDA dan lingkungan hidup untuk pengelolaan SDA dan perlindungan fungsi lingkungan hidup yang berkelanjutan.

IV-178

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Badan Standardisasi Nasional Untuk mendukung pencapaian misi Badan Standardisasi Nasional (BSN), yaitu: (1) mengembangkan Standar Nasional Indonesia (SNI); (2) mengembangkan sistem penerapan standar dan penilaian kesesuaian; (3) meningkatkan persepsi masyarakat dan partisipasi pemangku kepentingan dalam bidang standardisasi dan penilaian kesesuaian; dan (4) mengembangkan kebijakan dan peraturan perundang-undangan standardisasi dan penilaian kesesuaian. BSN dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp98,0 miliar. Jumlah ini, berarti meningkat sebesar Rp15,2 miliar, atau 18,3 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja BSN dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp82,8 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja BSN dalam RAPBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp89,5 miliar, dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp8,5 miliar. Alokasi anggaran BSN dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, yaitu: (1) program pengembangan standardisasi nasional, dengan alokasi anggaran sebesar Rp60,8 miliar; (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan teknis lainnya BSN, dengan alokasi anggaran sebesar Rp36,3 miliar; serta (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BSN, dengan alokasi anggaran sebesar Rp0,9 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada program-program BSN dalam tahun 2012 tersebut, antara lain adalah: (1) terselesaikannya 200 Standar Nasional Indonesia (SNI); (2) terselesaikannya rancangan undang-undang mengenai standardisasi; serta (3) terselesaikannya laporan fasilitasi penerapan SNI kepada LPK dan industri/organisasi. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh BSN pada tahun 2012 tersebut, outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya jumlah peraturan perundang-undangan di bidang standardisasi dan penilaian kesesuaian; (2) meningkatnya jumlah Standar Nasional Indonesia (SNI) yang ditetapkan sesuai kebutuhan pasar dan tata cara perumusan standar; serta (3) meningkatnya penerapan standar/SNI oleh pemangku kepentingan standardisasi. Badan Pengawas Tenaga Nuklir Untuk mendukung pencapaian misi Badan Pengawas Tenaga Nuklir (BAPETEN), yaitu melaksanakan pengawasan tenaga nuklir secara professional, maka dalam RAPBN tahun 2012, BAPETEN direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp84,2 miliar. Jumlah ini, berarti mengalami peningkatan sebesar Rp7,4 miliar, atau 9,7 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja BAPETEN dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp76,8 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja BAPETEN dalam RAPBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp79,4 miliar, dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp4,8 miliar. Alokasi anggaran BAPETEN dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan tiga program, yaitu: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BAPETEN, dengan alokasi anggaran sebesar Rp56,9 miliar; (2) program pengawasan pemanfaatan tenaga nuklir, dengan alokasi anggaran sebesar Rp24,1 miliar; serta (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BAPETEN, dengan alokasi anggaran sebesar Rp3,2 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada ketiga program BAPETEN tersebut, antara lain berupa: (1) terselesaikannya laporan hasil inspeksi keselamatan instalasi nuklir sebanyak 24 laporan; (2) terselesaikannya laporan hasil inspeksi bahan nuklir, proteksi fisik, audit pembukuan,
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-179

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

dan pengendalian bahan nuklir serta bahan sumber sebanyak 30 laporan; serta (3) terselesaikannya dokumen sistem manajemen inspeksi instalasi nuklir sebanyak 9 laporan. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh BAPETEN pada tahun 2012 tersebut, outcome yang diharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya ketersediaan rumusan kebijakan pengawasan dalam bentuk hasil kajian yang handal untuk mendukung pengawasan, dan tersedianya peraturan perundangan yang harmonis untuk mendukung pengawasan fasilitas radiasi dan instalasi nuklir sesuai dengan regulasi nasional; (2) mewujudkan tata kelola kepemerintahan yang baik (good governance) sebagai pendukung pelaksanaan pengawasan pemanfaatan tenaga nuklir; serta (3) meningkatnya kapasitas sarana dan prasarana dalam rangka mendukung pengawasan pemanfaatan tenaga nuklir. Lembaga Administrasi Negara Lembaga Administrasi Negara (LAN) dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp243,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pencapaian (target, misi, sasaran) LAN, yaitu: mendukung pelaksanaan tugas pemerintahan di bidang administrasi negara, yang mencakup tatanan organisasi pemerintahan negara dan manajemen pemerintahan negara, memberikan kontribusi nyata dalam pengembangan kapasitas aparatur negara dan sistem administrasi negara. Alokasi anggaran LAN dalam tahun 2012 tersebut berarti turun sebesar Rp1,3 miliar, atau 0,5 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja LAN dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp244,6 miliar. Penurunan alokasi anggaran tersebut antara lain disebabkan oleh pagu anggaran LAN dalam APBN-P 2011 termasuk tambahan anggaran berkaitan dengan pemberian penghargaan (reward) atas pelaksanaan belanja LAN tahun 2010. Rencana alokasi anggaran belanja LAN dalam RAPBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp179,0 miliar, dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp64,3 miliar. Alokasi anggaran pada LAN dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan tiga program, yaitu: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya LAN, dengan alokasi anggaran sebesar Rp116,6 miliar; (2) program pengkajian administrasi negara dan diklat aparatur negara, dengan alokasi anggaran sebesar Rp103,2 miliar; serta (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur LAN, dengan alokasi anggaran Rp23,5 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada ketiga program utama LAN dalam RAPBN tahun 2012 tersebut, antara lain adalah: (1) tersusunnya dokumen/pedoman/laporan di bidang perencanaan dan pelaporan sebanyak 19 paket; (2) tercapainya peserta diklat training of trainer (TOT) pelayanan publik berbasis kinerja sebanyak 100 orang; (3) tercapainya peserta diklat kepemimpinan tingkat I sebanyak 60 orang; (4) terakreditasinya 16 lembaga penyelenggara diklat aparatur; (5) tersusunnya Peraturan Kepala LAN tentang kebijakan magang bagi calon pimpinan aparatur negara; serta (6) tersusunnya Peraturan Kepala LAN tentang petunjuk teknis penyelenggaraan diklat bagi upaya penanganan dampak reformasi birokrasi instansi. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh LAN pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya koordinasi perencanaan pembinaan, pengendalian terhadap program, administrasi dan sumber daya serta kerjasama dalam lingkup LAN; (2) meningkatnya kualitas pendidikan dan pelatihan sekolah pimpinan administrasi nasional secara optimal dan terukur; (3) meningkatnya kualitas pelaksanaan kajian dan penelitian dan pengembangan dibidang pengembangan administrasi pembangunan negara, pengembangan sistem informasi administrasi negara dan pengembangan hukum administrasi negara; serta (4) meningkatnya kualitas pembinaan diklat aparatur dan widyaiswara.
IV-180 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Arsip Nasional Republik Indonesia Arsip Nasional Republik Indonesia dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp152,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pencapaian misi Arsip Nasional RI, yaitu: (1) memberdayakan arsip sebagai tulang punggung manajemen pemerintahan; (2) memberdayakan arsip sebagai bukti akuntabilitas kinerja aparatur; (3) memberdayakan arsip sebagai alat bukti sah di pengadilan; (4) melestarikan arsip sebagai memori kolektif dan jati diri bangsa serta bahan bukti pertanggungjawaban nasional; serta (5) menyediakan arsip dan memberikan akses kepada publik untuk kepentingan pemerintahan dan kemasyarakatan demi kemaslahatan bangsa. Alokasi anggaran Arsip Nasional Republik Indonesia dalam tahun 2012 tersebut, berarti mengalami peningkatan sebesar Rp0,6 miliar, atau 0,4 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Arsip Nasional Republik Indonesia dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp152,2 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja Arsip Nasional Republik Indonesia dalam RAPBN tahun 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp147,3 miliar, dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp5,5 miliar. Alokasi anggaran pada Arsip Nasional Republik Indonesia dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan tiga program, yaitu: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya pada Arsip Nasional Republik Indonesia, dengan alokasi anggaran sebesar Rp65,5 miliar; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Arsip Nasional Republik Indonesia, dengan alokasi anggaran sebesar Rp44,4 miliar; serta (3) program penyelenggaraan kearsipan nasional, dengan alokasi anggaran sebesar Rp43,0 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada ketiga program utama Arsip Nasional Republik Indonesia dalam tahun 2012 tersebut, antara lain adalah: (1) tersusunnya SOP unit kerja yang dievaluasi dan diselaraskan sebanyak 30 SOP; (2) tercapainya jumlah pengunjung Arsip Nasional sebanyak 5.525 orang; serta (3) terwujudnya kemampuan teknis aset sesuai dengan peraturan perundangan pemeintah daerah di 33 provinsi. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Arsip Nasional Republik Indonesia pada tahun 2012 tersebut, outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya; (2) meningkatnya efektivitas pemenuhan sarana dan prasarana kantor untuk mendukung layanan kearsipan; serta (3) meningkatnya pembinaan kearsipan secara efektif dan efisien secara nasional. Badan Kepegawaian Negara Dalam RAPBN tahun 2012, Badan Kepegawaian Negara (BKN) direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp508,2 miliar, yang berarti mengalami peningkatan sebesar Rp33,7 miliar atau 7,1 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran BKN dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp474,6 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk pencapaian misi BKN, yaitu menyelenggarakan manajemen pegawai negeri sipil (PNS) berbasis kompetensi untuk mewujudkan PNS yang profesional, netral dan sejahtera. Rencana alokasi anggaran belanja BKN dalam RAPBN tahun 2012 tersebut seluruhnya berasal dari rupiah murni, yang akan digunakan untuk melaksanakan tiga program, yaitu: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya, dengan alokasi anggaran sebesar Rp285,9 miliar; (2) program penyelenggaraan manajemen kepegawaian negara, dengan alokasi anggaran sebesar Rp112,3 miliar; serta (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BKN, dengan alokasi anggaran Rp110,1 miliar.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV-181

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Melalui pelaksanaan ketiga program tersebut, diharapkan dapat tercapai output antara lain berupa: (1) tersusunnya 24 dokumen pengelolaan kepegawaian; (2) tersedianya sarana dan prasarana; serta (3) tersusunnya perundang-undangan tentang pedoman perencanaan kepegawaian. Outcome yang diharapkan dari berbagai kegiatan di BKN pada tahun 2012, diantaranya adalah: (1) meningkatnya efektifitas koordinasi perencanaan program dan kegiatan, sumber daya serta pengelolaan administrasi di lingkungan BKN; (2) meningkatnya kualitas pelayanan di bidang pengadaan, kepangkatan, dan mutasi lainnya, pelayanan pensiun PNS dan Pejabat Negara serta penetapan pertimbangan status dan kedudukan kepegawaian; dan (3) meningkatnya perumusan kebijakan pembinaan kinerja dan pelaksanaan penyusunan peraturan perundang-undangan bidang kepegawaian. Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP) dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp837,7 miliar. Anggaran tersebut akan digunakan untuk menunjang pencapaian visi BPKP, yaitu: Menjadi Auditor Presiden yang Responsif, Interaktif, dan Terpercaya Untuk Mewujudkan Akuntabilitas Keuangan Negara yang Berkualitas. Alokasi anggaran BPKP dalam RAPBN tahun 2012 tersebut mengalami peningkatan sebesar Rp121,3 miliar, atau 16,9 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja BPKP dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp716,4 miliar. Dari sumber pendanaannya, rencana alokasi anggaran belanja BPKP dalam RAPBN 2012 tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp820,6 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp11,4 miliar, dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp5,7 miliar. Rencana alokasi anggaran pada BPKP dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan tiga program, yaitu (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BPKP, dengan alokasi anggaran sebesar Rp614,3 miliar, (2) program pengawasan intern akuntabilitas keuangan negara dan pembinaan penyelenggaraan sistem pengendalian intern pemerintah, dengan alokasi anggaran sebesar Rp181,1 miliar; serta (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BPKP, dengan alokasi anggaran sebesar Rp42,3 miliar. Output yang diharapkan dari kegiatan-kegiatan pada berbagai program BPKP tahun 2012 tersebut, antara lain: (1) terlaksananya sistem dukungan pengambilan keputusan pemerintah/ presiden dan internal BPKP sebanyak 293 sistem; (2) tersusunnya laporan hasil audit investigasi perhitungan kerugian negara, dan memberikan keterangan ahli atas permintaan instansi penyidik sebanyak 48 laporan; (3) terlaksananya pembangunan gedung kantor perwakilan Sumatera Barat sebanyak satu gedung; serta (4) terealisasikannya jumlah K/L/pemda yang menyelenggarakan SPIP sesuai PP Nomor 60 Tahun 2008 mencapai 60 persen. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh BPKP pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain: (1) meningkatnya kualitas dukungan manajemen dan kapasitas penyelenggaraan pengawasan intern akuntabilitas keuangan negara dan pembinaan penyelenggaraan SPIP; (2) meningkatnya kualitas penyelenggaraan pengawasan intern akuntabilitas keuangan negara dan pembinaan penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP) pada Kementerian/Lembaga bidang Perekonomian, bidang Polsoskam, instansi Pemerintah Daerah, Badan Usaha Milik Negara/Pemerintah Daerah, dan terkait kegiatan investigasi; serta (3) terpenuhinya kebutuhan sarana dan prasarana aparatur BPKP.

IV-182

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Kementerian Perdagangan Kementerian Perdagangan dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp2.155,9 miliar. Jumlah ini, berarti menurun sebesar Rp294,0 miliar atau 12,0 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Perdagangan dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp2.449,9 miliar. Dari sumber pendanaannya, rencana alokasi anggaran belanja Kementerian Perdagangan tersebut berasal dari rupiah murni sebesar Rp2.120,2 miliar, hibah luar negeri sebesar Rp4,0 miliar, serta pagu PNBP sebesar Rp31,6 miliar. Alokasi anggaran pada Kementerian Perdagangan dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Perdagangan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp517,7 miliar; (2) program pengembangan perdagangan dalam negeri, dengan alokasi anggaran sebesar Rp489,9 miliar; (3) program pengembangan ekspor nasional dengan alokasi anggaran sebesar Rp357,1 miliar; (4) program peningkatan perlindungan konsumen, dengan alokasi anggaran Rp216,0 miliar; serta (5) program peningkatan perdagangan luar negeri, dengan alokasi anggaran sebesar Rp201,6 miliar. Dengan berbagai program tersebut, output yang diharapkan dari beberapa kegiatan prioritas nasional pada program-program di Kementerian Perdagangan dalam tahun 2012 antara lain meliputi: (1) tersusunnya laporan kerjasama lintas sektoral dan regional sebanyak dua laporan; (2) terlaksananya pengembangan pasar percontohan sebanyak 20 unit; (3) tercapainya jumlah brand produk ekonomi kreatif yang dihasilkan sebanyak 68 produk; (4) terlaksananya pengawasan mutu barang impor melalui pengawasan pra-pasar dengan mekanisme pendaftaran nomor pendaftaran barang (NPB) sebanyak 1.985 barang; serta (5) terbitnya kebijakan fasilitasi ekspor dan impor sebanyak empat peraturan. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Perdagangan pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya efektivitas kebijakan yang menunjang pengembangan dan pengamanan perdagangan dalam negeri; (2) meningkatnya diversifikasi pasar ekspor; (3) meningkatnya kerja sama perdagangan internasional dalam rangka peningkatan dan pengamanan akses pasar; serta (4) meningkatnya fasilitasi perdagangan untuk mendorong ekspor nonmigas.. Kementerian Perumahan Rakyat Untuk mendukung pencapaian misi Kementerian Perumahan Rakyat, yaitu: (1) meningkatkan iklim yang kondusif dan koordinasi pelaksanaan kebijakan pembangunan perumahan dan permukiman; (2) meningkatkan ketersediaan rumah layak huni dan terjangkau dalam lingkungan yang sehat dan aman serta didukung oleh prasarana, sarana dan utilitas yang memadai; (3) mengembangkan sistem pembiayaan perumahan jangka panjang yang efisien, akuntabel dan berkelanjutan; (4) meningkatkan pendayagunaan sumberdaya perumahan dan permukiman secara optimal; dan (5) meningkatkan peran pemerintah daerah dan pemangku kepentingan lainnya dalam pembangunan perumahan dan permukiman. Kementerian Perumahan Rakyat dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp4.604,1 miliar. Jumlah ini, berarti meningkat sebesar Rp1.142,1 miliar, atau 33,0 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Perumahan Rakyat dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp3.462,0 miliar. Peningkatan alokasi anggaran tersebut berkaitan dengan pelaksanaan direktif Presiden, seperti penanganan pengungsi eks. Timor-Timur, dan program rumah sangat murah. Rencana alokasi anggaran belanja Kementerian Perumahan
Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV-183

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Rakyat dalam RAPBN tahun 2012 tersebut, bersumber dari rupiah murni sebesar Rp4.424,9 miliar, dan pagu penggunaan BLU sebesar Rp179,2 miliar, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, yaitu: (1) program pengembangan perumahan dan kawasan permukiman, dengan alokasi anggaran sebesar Rp4.117,6 miliar; (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Perumahan Rakyat, dengan alokasi anggaran sebesar Rp255,8 miliar; serta (3) program pengembangan pembiayaan perumahan dan permukiman, dengan alokasi anggaran sebesar Rp230,7 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada berbagai program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Perumahan Rakyat dalam tahun 2012 tersebut, antara lain adalah: (1) terbangunnya 175 twin block rusunawa; (2) tersedianya fasilitasi dan stimulasi pembangunan baru perumahan swadaya sebanyak 26.250 unit; serta (3) tersedianya fasilitasi dan stimulasi prasarana, sarana dan utilitas kawasan perumahan dan permukiman sebanyak 190.500 unit. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Negara Perumahan Rakyat pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya jumlah rusunawa yang terbangun; (2) meningkatnya jumlah fasilitasi dan stimulasi pembangunan baru perumahan swadaya; serta (3) meningkatnya jumlah fasilitasi dan stimulasi prasarana, sarana dan utilitas kawasan perumahan dan permukiman. Kementerian Pemuda dan Olah Raga Kementerian Pemuda dan Olahraga dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp1.654,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pencapaian visi Kementerian Pemuda dan Olahraga, yaitu: Terwujudnya Kualitas Sumber Daya Pemuda dan Olahraga Dalam Upaya Meningkatkan Manusia Indonesia yang Memiliki Wawasan Kebangsaan, Kepemimpinan yang Berakhlak Mulia, Mandiri, Sehat, Cerdas, Terampil, Berprestasi dan Berdaya Saing yang Dilandasi Iman dan Taqwa. Alokasi anggaran Kementerian Pemuda dan Olahraga dalam tahun 2012 tersebut, berarti mengalami penurunan sebesar Rp2.689,3 miliar, atau 61,9 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Kementerian Pemuda dan Olahraga dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp4.343,4 miliar. Hal ini terutama berkaitan dengan pelaksanaan Sea Games XXVI pada tahun 2011. Rencana alokasi anggaran belanja Kementerian Pemuda dan Olahraga dalam RAPBN 2012 tersebut keseluruhannya bersumber dari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, yaitu (1) program kepemudaan dan keolahragaan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp933,5 miliar; (2) program pembinaan olahraga prestasi, dengan alokasi anggaran sebesar Rp460,0 miliar; (3) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Kementerian Pemuda dan Olahraga, dengan alokasi anggaran sebesar Rp179,1 miliar; serta (4) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Kemenpora dengan alokasi anggaran sebesar Rp81,6 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam berbagai program Kementerian Pemuda dan Olahraga dalam tahun 2012 tersebut, antara lain adalah: (1) terfasilitasinya jumlah pemuda kader dalam peningkatan wawasan serta kapasitas di bidang seni budaya, iptek, dan imtaq sebanyak 9.180 0rang; (2) terfasilitasinya kejuaraan cabang olahraga unggulan bertaraf internasional sebanyak 135 cabang olahraga; (3) tercapainya dukungan dan layanan penyelenggaraan program/kegiatan kepemudaan dan keolahragaan yang terintegrasi, akurat, tepat waktu, transparan, dan akuntabel sebanyak 35 dukungan; serta (4) terlaksananya operasional dan pemeliharaan sarana dan prasarana aparatur sebanyak 100 persen. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Kementerian Pemuda dan Olahraga
IV-184 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain berupa: (1) meningkatnya partisipasi dan peran aktif pemuda dalam berbagai bidang pembangunan; (2) meningkatnya partisipasi masyarakat dalam kegiatan olahraga dan prestasi olahraga di tingkat regional dan internasional; (3) meningkatnya kualitas perencanaan, pengawasan, administrasi keuangan dan kepegawaian, serta pelayanan umum di Kementerian Pemuda dan Olahraga; serta (4) meningkatnya kualitas pengelolaan sarana dan prasarana aparatur. Komisi Pemberantasan Korupsi Komisi Pemberantasan Korupsi (KPK) dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp663,0 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pencapaian visi KPK, yaitu: Mewujudkan Lembaga yang Mampu Mewujudkan Indonesia yang Bebas Dari Korupsi. Alokasi anggaran KPK dalam RAPBN tahun 2012 tersebut berarti naik sebesar Rp86,4 miliar, atau 15,0 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja KPK dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp576,6 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja KPK dalam RAPBN tahun 2012 tersebut, bersumber dari rupiah murni sebesar Rp632,2 miliar, dan hibah luar negeri sebesar Rp30,9 miliar. Alokasi anggaran pada KPK dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan dua program, yaitu (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya KPK, dengan alokasi anggaran sebesar Rp477,6 miliar; (2) program pemberantasan tindak pidana korupsi, dengan alokasi anggaran sebesar Rp185,5 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai program tersebut, antara lain adalah: (1) tercapainya tingkat kepuasaan layanan dukungan manajemen dan teknis lainnya sebesar 3,2 dari skala 1-5; dan (2) tercapainya keberhasilan penanganan perkara TPK oleh apgakum yang disupervisi KPK sebesar 100 persen. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh KPK pada tahun 2012, maka outcome yang diharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya tingkat kepuasaan layanan dukungan manajemen dan teknis lainnya; dan (2) meningkatnya efektivitas penindakan tindak pidana korupsi (TPK). Dewan Perwakilan Daerah Dewan Perwakilan Daerah (DPD) dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp604,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pencapaian misi DPD, yaitu: memperjuangkan aspirasi rakyat dan daerah untuk mewujudkan pemerataan pembangunan kesejahteraan rakyat dalam rangka memperkukuh keutuhan Negara Kesatuan Republik Indonesia secara berkesinambungan, dan mendorong perhatian yang lebih besar dari pemerintah pusat terhadap isu-isu penting di daerah. Jumlah anggaran Dewan Perwakilan Daerah dalam RAPBN tahun 2012 tersebut berarti menurun sebesar Rp552,9 miliar, atau 47,8 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja DPD dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp1.157,0 miliar. Penurunan alokasi anggaran tersebut antara lain disebabkan oleh baseline pembangunan gedung perwakilan yang di drop dalam tahun 2012. Selanjutnya, rencana alokasi anggaran belanja DPD dalam RAPBN tahun 2012 tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, yaitu: (1) program penguatan kelembagaan DPD dalam sistem demokrasi, dengan alokasi anggaran sebesar Rp301,6 miliar; (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya DPD, dengan alokasi anggaran sebesar Rp248,3 miliar; serta (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur DPD, dengan alokasi anggaran sebesar Rp54,1 miliar.
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-185

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan tersebut, antara lain berupa: (1) terlaksananya pelaksanaan fungsi legislasi, pertimbangan dan pengawasan DPD, penyerapan aspirasi masyarakat dan daerah, serta akuntabilitas anggota DPD sebesar 100 persen; (2) terselenggaranya kegiatan perencanaan, keuangan, administrasi keanggotaan, kepegawaian, penataan organisasi dan tata laksanan, teknologi informasi, pengkajian aspirasi masyarakat dan daerah, dan pengkajian kebijakan hokum sebesar 100 persen; serta (3) terselenggaranya kegiatan pemeliharaan gedung dan perkantoran DPD serta dukungan operasional DPD selama 12 bulan. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh DPD pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya pelaksanaan fungsi legislasi, pertimbangan, dan pengawasan DPD serta penyerapan aspirasi masyarakat dan daerah dan akuntabilitas kinerja anggota DPD; (2) meningkatnya kinerja biro administrasi, biro sekretariat pimpinan, biro perencanaan dan keuangan, pusat data dan informasi, pusat kajian daerah, pusat kajian kebijakan dan hukum setjen DPD; dan (3) meningkatnya kinerja biro umum. Komisi Yudisial RI Komisi Yudisial (KY) dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp85,4 miliar, atau meningkat sebesar Rp5,6 miliar (7,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu anggarannya dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp79,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pencapaian misi KY, yaitu: (1) menyiapkan calon hakim agung yang berakhlak mulia, jujur, berani dan kompeten; (2) mendorong pengembangan sumber daya hakim menjadi insan yang mengabdi dan menegakkan hukum dan keadilan; dan (3) melaksanakan pengawasan penyelenggara kekuasaan kehakiman yang efektif, terbuka dan dapat dipercaya. Rencana alokasi anggaran belanja Komisi Yudisial dalam RAPBN tahun 2012 tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, antara lain: (1) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Komisi Yudisial, dengan alokasi anggaran sebesar Rp54,3 miliar; (2) program peningkatan kinerja seleksi hakim agung dan pengawasan perilaku hakim, dengan alokasi anggaran sebesar Rp27,5 miliar; serta (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Komisi Yudisial, dengan alokasi anggaran sebesar Rp3,5 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan dalam program-program Komisi Yudisial RI tahun 2012 tersebut, antara lain adalah: (1) jumlah penerbitan buku dan berbagai bentuk publikasi informasi kebijakan di bidang yudisial sebanyak 60.000 buku; (2) terselesaikannya jumlah pengaduan masyarakat yang ditangani hingga tuntas sebesar 75 persen; serta (3) meningkatnya penyelesaian pelaksanaan tugas oleh Komisi Yudisial secara cepat dan efisien dengan sarana dan prasarana yang memadai. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Komisi Yudisial pada tahun 2012 tersebut, outcome yang diharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya dukungan teknis administratif kepada Komisi Yudisial di bidang pembiayaan kegiatan, peningkatan SDM, akuntabilitas serta pelayanan publik; (2) meningkatnya kemampuan hakim agung dalam mengeluarkan putusan yang berkualitas serta pengaduan masyarakat yang diselesaikan secara tuntas; serta (3) meningkatnya sarana dan prasarana kantor untuk menunjang pelaksanaan tugas dan fungsi Komisi Yudisial. Badan Nasional Penanggulangan Bencana Badan Nasional Penanggulangan Bencana (BNPB) dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp670,1 miliar, yang akan digunakan untuk mendukung
IV-186 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

pencapaian visi BNPB, yaitu: Ketangguhan Bangsa Dalam Menghadapi Bencana. Jumlah ini, secara nominal turun sebesar Rp268,8 miliar atau 28,6 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja Badan Nasional Penanggulangan Bencana dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp938,9 miliar, terutama disebabkan oleh pengadaan tanah yang telah selesai pada tahun 2011. Alokasi anggaran belanja BNPB dalam RAPBN tahun 2012 tersebut direncanakan bersumber dari rupiah murni sebesar Rp663,2 milar, dan hibah luar negeri sebesar Rp6,9 miliar. Adapun rencana pemanfaatan alokasi anggaran pada BNPB dalam tahun 2012 tersebut adalah untuk melaksanakan empat program, yaitu: (1) program penanggulangan bencana, dengan alokasi anggaran sebesar Rp430,0 miliar; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur BNPB, dengan alokasi anggaran sebesar Rp156,2 miliar; serta (3) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BNPB, dengan alokasi anggaran sebesar Rp80,2 miliar; dan (4) program pengawasan dan peningkatan akuntabilitas aparatur BNPB, dengan alokasi anggaran sebesar Rp3,7 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada program-program BNPB dalam tahun 2012 tersebut, antara lain adalah: (1) tersusunnya jumlah rencana aksi daerah pengurangan risiko bencana yang tersusun dan terbentuknya kelembagaan penanggulangan bencana daerah di 150 kabupaten/kota; (2) tersedianya kendaraan ambulance sebanyak 6 buah; (3) tersusunnya laporan kerjasama organisasi di bidang penanggulangan bencana sebanyak 5 buah; serta (4) tersusunnya laporan pemantauan/monitoring dan evaluasi pemberian bantuan bencana sebanyak 3 buah. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh BNPB pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya upaya pencegahan, mitigasi dan kesiapsiagaan dalam rangka pengurangan risiko bencana dan adaptasi perubahan iklim; (2) meningkatnya koordinasi dan keterpaduan perencanaan, pembinaan, pengendalian terhadap program, administrasi dan sarana prasarana serta kerjasama di lingkungan BNPB; serta (3) meningkatnya pengawasan dan pemeriksaan pelaksanaan tugas unit-unit internal BNPB yang akuntabel. Badan Nasional Penempatan dan Perlindungan Tenaga Kerja Indonesia Badan Nasional Penempatan dan Perlindungan Tenaga Kerja Indonesia (BNP2TKI) dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp285,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pencapaian visi BNP2TKI, yaitu: Terwujudnya TKI yang Berkualitas, dan Bermartabat. Alokasi anggaran BNP2TKI dalam tahun 2012 tersebut, berarti turun sebesar Rp138,0 miliar atau 32,6 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja BNP2TKI dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp423,7 miliar. Penurunan alokasi anggaran BNP2TKI dalam tahun 2012 tersebut antara lain disebabkan oleh pagu anggaran BNP2TKI dalam APBN-P 2011 termasuk alokasi untuk pengadaan data center yang telah selesai pada tahun 2011. Selanjutnya, rencana alokasi anggaran belanja BNP2TKI dalam RAPBN tahun 2012 tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akan digunakan untuk melaksanakan dua program, yaitu: (1) program peningkatan fasilitasi penempatan dan perlindungan TKI, dengan alokasi anggaran sebesar Rp161,6 miliar; (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BNP2TKI, dengan alokasi anggaran sebesar Rp124,1 miliar . Selanjutnya, dari berbagai kegiatan pada program-program BNP2TKI dalam tahun 2012 tersebut, output yang diharapkan, antara lain adalah: (1) terlayaninya 550 ribu pekerja migran dalam
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-187

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

memperoleh KTKLN; serta (2) terlaksananya pembekalan akhir pemberangkatan (PAP) dengan silabus yang memenuhi standar perlindungan dan prinsip-prinsip HAM kepada 550 ribu pekerja imigran. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh BNP2TKI pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya kualitas pelayanan penempatan dan perlindungan TKI; serta (2) meningkatnya tata kelola kepemerintahan mendukung manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya di lingkungan BNP2TKI dalam melaksanakan program peningkatan fasilitasi penempatan dan perlindungan TKI. Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo (BPLS) dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp1.331,0 miliar. Jumlah ini, secara nominal meningkat sebesar Rp44,9 miliar, atau 3,5 persen bila dibandingkan dengan pagu anggaran belanja BPLS dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp1.286,1 miliar. Rencana alokasi anggaran belanja BPLS dalam RAPBN tahun 2012 tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan dua program, yaitu: (1) program penanggulangan bencana lumpur Sidoarjo, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1.304,3 miliar; serta (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BPLS, dengan alokasi anggaran sebesar Rp26,7 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada kedua program utama BPLS dalam tahun 2012 tersebut, antara lain adalah: (1) terlaksananya pengaliran luapan lumpur ke kali Porong sebanyak 48 juta m 3 lumpur equivalent 16 juta m 3 lumpur padu dan terlaksananya pembangunan tanggul dan drain 3 desa (Penjarakan, Kedungcangkring, dan Besuki); (2) terselesaikannya masalah hukum sebanyak 1 laporan. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh BPLS pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan adalah: (1) memberikan rasa aman kepada penduduk yang bermukim di wilayah pengaruh bencana lumpur Sidoarjo; (2) meningkatnya kinerja tahunan BAPEL BPLS. Lembaga Kebijakan Pengadaan Barang/Jasa Pemerintah Lembaga Kebijakan Pengadaan Barang/Jasa Pemerintah (LKPP) dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp211,3 miliar. Jumlah ini, berarti secara nominal meningkat sebesar Rp0,9 miliar, atau 0,4 persen bila dibandingkan dengan pagu anggaran belanja LKPP dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp210,4 miliar. Dari komposisi sumber pendanaannya, alokasi anggaran belanja LKPP dalam RAPBN tahun 2012 tersebut direncanakan bersumber dari rupiah murni sebesar Rp205,4 miliar, dan pinjaman luar negeri sebesar Rp5,9 miliar. Alokasi anggaran pada LKPP dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan berbagai program, yaitu (1) program pengembangan sistem pengadaan barang/jasa pemerintah, dengan alokasi anggaran sebesar Rp91,1 miliar; (2) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur LKPP dengan alokasi anggaran sebesar Rp71,0 miliar; dan (3) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas lainnya LKPP, dengan alokasi anggaran sebesar Rp49,2 miliar. Selanjutnya, output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada program-program yang akan dilaksanakan oleh LKPP dalam tahun 2012 tersebut, antara lain adalah: (1) terlaksananya
IV-188 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

kegiatan prioritas yang meliputi: (a) terfasilitasinya kementerian/lembaga dan pemerintah daerah dalam penerapan e-procurement melalui pembentukan 200 unit LPSE baru; (b) ditetapkannya UU Pengadaan Barang/Jasa serta tersusunnya draft PP Pengadaan Barang/Jasa; (c) terselenggaranya dukungan pelayanan dalam pelatihan kompetensi SDM pengadaan barang/jasa melalui pemberian beasiswa S3 dibidang pengadaan barang/jasa serta sertifikasi pelelangan internasional; (d) jumlah instansi yang mengimplementasikan pedoman monitoring dan evaluasi pengadaan barang/jasa pemerintah mencapai 150 instansi; (2) terlaksananya reorganisasi yang dilakukan sesuai dengan fungsi dan kebutuhan LKPP; serta (3) tercapainya persentase pemenuhan kebutuhan sarana dan prasarana sebesar 80 persen. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh LKPP pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya efektivitas kinerja dan efisiensi anggaran negara yang dibelanjakan melalui pengadaan barang/jasa; (2) meningkatnya kualitas kebijakan nasional pengadaan barang/jasa yang jelas, kondusif, dan komprehensif; (3) meningkatnya kapasitas SDM pengadaan barang/jasa yang profesional dan bermartabat; (4) meningkatnya koordinasi dan sinkronisasi monitoring-evaluasi pelaksanaan pengadaan berdasarkan prinsip pengadaan barang/jasa; (5) meningkatnya kualitas fungsi dan struktur organisasi LKPP; serta (6) mamadainya kebutuhan sarana dan prasarana LKPP. Badan SAR Nasional Badan SAR Nasional (Basarnas) dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp971,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pencapaian misi Basarnas, yaitu: menyelenggarakan kegiatan operasi SAR yang efektif dan efisien melalui upaya tindak awal yang maksimal serta pengerahan potensi SAR yang didukung oleh sumber daya manusia yang profesional, fasilitas SAR yang memadai, dan prosedur kerja yang mantap dalam rangka mewujudkan Visi Badan SAR Nasional. Alokasi anggaran Basarnas dalam RAPBN tahun 2012 tersebut berarti turun sebesar Rp357,5 miliar, atau 26,9 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Basarnas dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp1.329,2 miliar. Sementara itu, dari sumber pendanaanya, alokasi anggaran belanja Basarnas dalam RAPBN tahun 2012 tersebut direncanakan bersumber dari rupiah murni sebesar Rp921,8 miliar, dan pijaman luar negeri sebesar Rp50,0 miliar. Alokasi anggaran pada Basarnas dalam tahun 2012 tersebut, akan dimanfaatkan untuk melaksanakan tiga program, yaitu: (1) program pengelolaan pencarian, pertolongan, dan penyelamatan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp590,2 miliar; (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Basarnas, dengan alokasi anggaran sebesar Rp278,4 miliar; serta (3) program peningkatan sarana dan prasarana aparatur Basarnas, dengan alokasi anggaran sebesar Rp103,2 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai kegiatan pada ketiga program yang akan dilaksanakan oleh Basarnas dalam tahun 2012 tersebut, antara lain adalah: (1) tersedianya beberapa kelengkapan Basarnas, yang terdiri atas helikopter tipe medium sebanyak 1 unit, rapid deployment vehicle sebanyak 15 unit, dan rubber boat sebanyak 10 unit; (2) tersusunnya laporan kerjasama teknik luar negeri Basarnas sebanyak 3 laporan; dan (3) terselenggaranya diklat Basarnas bagi 48 angkatan. Berdasarkan berbagai kebijakan dan program yang akan dilaksanakan oleh Basarnas pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan antara lain adalah: (1) meningkatnya kualitas
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-189

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

pengelolaan pencarian, pertolongan, dan penyelamatan yang optimal bagi masyarakat; (2) meningkatnya kualitas dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Basarnas; dan (3) meningkatnya sarana dan prasarana aparatur di lingkungan Basarnas . Komisi Pengawas Persaingan Usaha Komisi Pengawas Persaingan Usaha (KPPU) dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp119,8 miliar. Jumlah ini, berarti secara nominal turun sebesar Rp61,8 miliar atau 34,0 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja KPPU dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp181,6 miliar. Penurunan alokasi anggaran tersebut antara lain disebabkan oleh alokasi anggaran untuk pengadaan gedung yang selesai pada tahun 2011. Selanjutnya, alokasi anggaran tersebut digunakan untuk mendukung pencapaian misi KPPU yaitu: (1) menegakan hukum persaingan; (2) menginternalisasikan nilai-nilai persaingan; (3) membangun kelembagaan yang kredibel. Sementara itu, rencana alokasi anggaran belanja KPPU dalam RAPBN tahun 2012 tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan program pengawasan persaingan usaha guna mencapai misi KPPU tersebut. Output yang diharapkan dari pelaksanaan kegiatan pada program tersebut, antara lain adalah: (1) terselesaikannya penegakan hukum persaingan usaha sebanyak 106 kasus; serta (2) terselesaikannya kegiatan pengembangan dan harmonisasi kebijakan persaingan usaha sebanyak 165 kegiatan. Berdasarkan program yang akan dilaksanakan oleh Komisi Pengawas Persaingan Usaha pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan adalah meningkatnya pengawasan persaingan usaha secara efektif dan kredibel dalam rangka meningkatkan kesejahteraan rakyat. Badan Pengembangan Wilayah Suramadu Tugas pokok Badan Pengembangan Wilayah Suramadu (BPWS) yaitu: (1) menetapkan kebijakan umum, memberikan arahan dan melakukan pembinaan terhadap pelaksanaan kebijakan pengembangan dan pengendalian pembangunan dan pengelolaan wilayah Suramadu; (2) mensinkronkan kebijakan instansi-instansi pemerintah pusat dan pemerintah daerah yang berhubungan dengan pengembangan wilayah Suramadu; (3) memberikan petunjuk pelaksanaan kepada badan pelaksana mengenai pengembangan wilayah Suramadu sesuai dengan kebijakan umum pemerintah pusat dan pemerintah daerah; dan (4) melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan kebijakan pengembangan wilayah Suramadu yang dilakukan oleh badan pelaksana. Untuk mendukung tugas pokoknya, BPWS dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp299,6 miliar. Jumlah ini, berarti naik sebesar Rp7,1 miliar atau 2,4 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Badan Pengawasan Wilayah Suramadu dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp292,5 miliar. Alokasi anggaran pada BPWS dalam tahun 2012 tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan dua program, yaitu: (1) program percepatan pengembangan wilayah Suramadu, dengan alokasi anggaran sebesar Rp243,1 miliar; dan (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BPWS, dengan alokasi anggaran sebesar Rp56,5 miliar. Output yang diharapkan dari program-program tersebut, antara lain adalah: (1) tersedianya rencana umum, program, rencana rinci, dan kajian lingkungan/AMDAL pengembangan wilayah Suramadu sebanyak 17 unit dokumen; serta (2) terselenggaranya penyiapan kawasan siap bangun seluas 75 ha. Berdasarkan program yang akan dilaksanakan oleh BPWS pada tahun 2012 tersebut,
IV-190 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

maka outcome yang diharapkan adalah (1) meningkatnya kualitas rencana pengembangan wilayah Suramadu yang baik dan dapat dilaksanakan serta tersusunnya sistem perizinan satu atap dan tercapainya pengendalian pengembangan kawasan yang efisien dan efektif; dan (2) meningkatnya kualitas dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis BPWS dalam upaya percepatan pengembangan wilayah Suramadu. Ombudsman Republik Indonesia Ombudsman RI dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp42,6 miliar. Alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk mendukung pencapaian misi ombudsman RI, yaitu: (1) meningkatkan perlindungan hak-hak masyarakat agar memperoleh pelayanan umum, keadilan dan kesejahteraan yang lebih baik; (2) melalui peran serta masyarakat membantu menciptakan dan/atau mengembangkan kondisi yang kondusif dalam melaksanakan pemberantasan korupsi, kolusi dan nepotisme; (3) memprioritaskan pelayanan masyarakat dengan terus-menerus menambah pengetahuan mengenai kebutuhan masyarakat dengan jalan mengadakan hubungan baik yang saling menghormati serta memberikan penyelesaian yang tidak memihak, menjaga rahasia pribadi serta cepat dan tepat; (4) melakukan langkah untuk menindaklanjuti keluhan atau informasi mengenai terjadinya penyimpangan oleh penyelenggara negara dalam melaksanakan tugasnya maupun dalam pelayanan umum; (5) melakukan koordinasi dan kerjasama dengan Instansi pemerintah, perguruan tinggi, lembaga swadaya masyarakat, para ahli, praktisi, organisasi profesi dll; (6) memaksimalkan nilai tambah kepada masyarakat dengan terus-menerus mensosialisasikan adanya Ombudsman RI, termasuk memberikan informasi bagaimana keluhan ditindaklanjuti, bagaimana cara mengajukan keluhan serta menganjurkan masyarakat untuk melakukannya; dan (7) memastikan keberhasilan kerja melalui komitmen menyeluruh dengan standar prestasi kerja yang tinggi melalui manajemen terbuka dan memberikan training yang terus menerus untuk meningkatkan pengetahuan serta profesional tim asistensi dalam menangani dan menindaklanjuti keluhan-keluhan. Alokasi anggaran Ombudsman RI dalam RAPBN tahun 2012 tersebut berarti naik sebesar Rp26,3 miliar atau 161,3 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja Ombudsman RI dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp16,3 miliar. Alokasi anggaran pada Ombudsman RI dalam tahun 2012 tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya Ombudsman RI. Output yang diharapkan dari program tersebut, antara lain adalah: (1) terlaksananya pemeriksaan dan penyelesaian laporan sebesar 100 persen; dan (2) terciptanya mediasi yang dapat menghasilkan kesepakatan yang diterima para pihak sebanyak 50 persen. Outcome yang diharapkan adalah meningkatnya kualitas manajemen unit kerja yang terintegrasi, akurat, tepat waktu berbasis kinerja. Badan Nasional Pengelola Perbatasan Badan Nasional Pengelola Perbatasan (BNPP) dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp248,8 miliar. Jumlah ini, berarti turun sebesar Rp205,2 miliar, atau 45,2 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja BNPP dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp454,0 miliar. Penurunan ini antara lain disebabkan oleh upaya untuk lebih memfokuskan peran BNPP dalam pelaksanaan tugas-tugas utamanya yaitu menetapkan kebijakan program pembangunan perbatasan, menetapkan rencana kebutuhan anggaran, mengkoordinasikan pelaksanaan, dan melaksanakan evaluasi dan pengawasan
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-191

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

terhadap pengelolaan Batas Wilayah Negaradan Kawasan Perbatasan pada tahun 2012. Hal ini akan diwujudkan melalui implementasi Rencana Aksi Pengelolaan Perbatasan pada tahun 2012. Hal ini akan diwujudkan melalui implementasi Rencana Aksi Pengelolaan Perbatasan Tahun 2012 untuk mengelola seluruh batas wilayah negara yang ada serta mempercepat pembangunan 39 kecamatan perbatasan yang menjadi Lokasi Prioritas secara bertahap. Adapun upaya pembangunan secara teknis akan dilaksanakan oleh seluruh Kementerian, Lembaga Pemerintah Non Kementerian, Pemerintah Provinsi, dan Pemerintah Kabupaten/Kota terkait sesuai dengan tugas dan fungsinya masing-masing di bawah koordinasi BNPP. Selanjutnya, alokasi anggaran pada Badan Nasional Pengelola Perbatasan dalam tahun 2012 tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni, yang akan dimanfaatkan untuk melaksanakan dua program yaitu: (1) program pengelola batas wilayah negara dan kawasan perbatasan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp135,0 miliar; dan (2) program dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya BNPP, dengan alokasi anggaran sebesar Rp113,4 miliar. Output yang diharapkan dari berbagai program tersebut, antara lain adalah: (1) tersusunnya data/bahan kebijakan/masukan dan rekomendasi pengelolaan batas wilayah darat, laut dan udara sebanyak 5 dokumen dan 10 rekomendasi; serta (2) tersusunnya dokumen dan peraturan bidang perencanaan, kerjasama dan hukum sebanyak 6 produk hukum. Berdasarkan program yang akan dilaksanakan oleh BNPP pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan adalah (1) meningkatnya pengelolaan batas wilayah negara dan kawasan perbatasan secara efektif yang mencakup kejelasan dan penegasan batas antar wilayah negara, berkembangnya potensi dan terbangunnya infrastruktur di kawasan perbatasan; dan (2) meningkatnya kualitas dukungan manajemen dan dukungan teknis lainnya untuk pelaksanaan tugas sekretariat BNPP. Badan Nasional Penanggulangan Terorisme Badan Nasional Penanggulangan Terorisme (BNPT) merupakan lembaga pemerintah nonkementerian bidang penanggulangan terorisme, yang meliputi pencegahan, perlindungan, deradikalisasi, penindakan, dan penyiapan kesiapsiagaan nasional. Tugas pokok BNPT, yaitu menyusun kebijakan, strategi, dan program nasional di bidang penanggulangan terorisme. Dalam melaksanakan tugas dan fungsinya, BNPT dikoordinasikan oleh Menteri Koordinator Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan, sehingga pada tahun sebelumnya alokasi anggaran BNPT menjadi salah satu unsur dari anggaran Kementerian Koordinasi Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan. Dalam melaksanakan tugas tersebut, BNPT menyelenggarakan fungsi: (1) penyusunan kebijakan, strategi, dan program nasional di bidang penanggulangan terorisme; (2) monitoring, analisis, dan evaluasi di bidang penanggulangan terorisme; (3) koordinasi dalam pencegahan dan pelaksanaan kegiatan melawan propaganda ideologi radikal di bidang penanggulangan terorisme; (4) koordinasi pelaksanaan deradikalisasi; (5) koordinasi pelaksanaan perlindungan terhadap obyek-obyek yang potensial menjadi target serangan terorisme; (6) koordinasi pelaksanaan penindakan, pembinaan kemampuan, dan kesiapsiagaan nasional; (7) pelaksanaan kerjasama internasional di bidang penanggulangan terorisme; (8) perencanaan, pembinaan, dan pengendalian terhadap program, administrasi dan sumber daya serta kerjasama antar instansi; dan (9) pengoperasian satuan tugas dilaksanakan dalam rangka pencegahan, perlindungan, deradikalisasi, penindakan, dan penyiapan kesiapsiagaan nasional di bidang penanggulangan terorisme.

IV-192

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Untuk mendukung pengoptimalan pelaksanaan tugas dan fungsinya dalam upaya penanggulangan terorisme, BNPT dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp126,9 miliar, yang keseluruhannya bersumber dari rupiah murni. Output yang diharapkan dari program tersebut, antara lain adalah: (1) terfasilitasinya pelatihan pencegahan terorisme; (2) tersusunnya laporan tentang pengamanan objek vital, transportasi, VVIP, dan lingkungan; dan (3) terlaksananya kajian dan sosialisasi penanggulangan. Berdasarkan program yang akan dilaksanakan oleh BNPT pada tahun 2012 tersebut, maka outcome yang diharapkan adalah meningkatnya upaya penanggulangan terorisme baik secara nasional maupun dalam kerjasama internasional.

4.4.2.2 Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara

Selain dialokasikan melalui Kementerian Negara/Lembaga (K/L), belanja pemerintah pusat juga dialokasikan melalui Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara (BA BUN) yang dikelola oleh Menteri Keuangan selaku pengelola fiskal. Dalam RAPBN 2012, alokasi untuk BA BUN direncanakan mencapai Rp477,5 triliun, yang berarti lebih tinggi Rp30,8 triliun, atau 6,9 persen dari alokasinya dalam APBN-P 2011 sebesar Rp446,8 triliun. Lebih tingginya alokasi belanja non-K/L tersebut terutama berkaitan dengan lebih tingginya pembayaran bunga utang, dan belanja lain-lain terkait dengan naiknya risiko fiskal.
TABEL IV.10 ANGGARAN BELANJA KEMENTERI AN NEGARA/LEMBAGA, 2011-2012 (miliar rupiah) KODE BA 001 002 004 005 006 007 010 011 012 013 015 018 019 020 022 023 024 025 026 027 029 032 033 034 035 036 040 041 042 043 044 047 048 050 KEMENTERI AN NEGARA/LEMBAGA MAJELIS PERMUSY AWARATAN RAKY AT DEWAN PERWAKILAN RAKY AT BADAN PEMERIKSA KEUANGAN MAHKAMAH AGUNG KEJAKSAAN REPUBLIK INDONESIA SEKRETARIAT NEGARA KEMENTERI AN DALAM NEGERI KEMENTERI AN LUAR NEGERI KEMENTERI AN PERTAHANAN KEMENTERI AN HUKUM DAN HAM KEMENTERI AN KEUANGAN KEMENTERI AN PERTANIAN KEMENTERI AN PERINDUSTRIAN KEMENTERI AN ENERGI DAN SUMBER DAY A MINERAL KEMENTERI AN PERHUBUNGAN KEMENTERI AN PENDIDIKAN NASIONAL KEMENTERI AN KESEHATAN KEMENTERI AN AGAMA KEMENTERI AN TENAGA KERJA DAN TRANSMIGRASI KEMENTERI AN SOSIAL KEMENTERI AN KEHUTANAN KEMENTERI AN KELAUTAN DAN PERIKANAN KEMENTERI AN PEKERJAAN UMUM KEMENTERI AN KOORDINATOR BIDANG POLI TIK, HUKUM DAN KEAMANAN KEMENTERI AN KOORDINATOR BIDANG PEREKONOMIAN KEMENTERI AN KOORDINATOR BIDANG KESEJAHTERAAN RAKY AT KEMENTERI AN KEBUDAY AAN DAN PARIWI SATA KEMENTERI AN BADAN USAHA MILIK NEGARA KEMENTERI AN RISET DAN TEKNOLOGI KEMENTERI AN LINGKUNGAN HIDUP KEMENTERI AN KOPERASI DAN UKM KEMENTERI AN PEMBERDAY AAN PEREMPUAN DAN PERLINDUNGAN ANAK KEMENTERI AN PENDAY AGUNAAN APARATUR NEGARA DAN REFORMASI BIROKR BADAN I NTELI JEN NEGARA APBN-P 2011 416,1 2.445,5 2.820,1 6.056,4 2.845,9 1.938,9 16.792,7 5.669,9 50.033,9 5.211,7 17.457,7 17.740,6 2.245,6 15.674,9 23.134,6 67.741,0 29.447,7 35.403,5 4.656,4 4.121,6 5.872,7 5.559,2 56.535,3 586,0 248,5 233,6 2.209,3 144,3 675,4 974,3 1.015,7 161,6 154,4 1.323,1 RAPBN 2012 192,5 2.443,9 2.839,9 5.107,5 2.960,9 2.816,2 17.089,4 5.242,1 64.437,0 5.709,2 17.780,0 17.761,2 2.290,1 15.643,2 26.809,3 57.817,9 28.330,3 37.343,3 4.163,0 4.570,6 6.095,3 5.871,5 61.182,0 462,2 240,4 235,0 2.189,8 142,7 672,3 885,4 1.093,9 181,8 162,3 1.141,8 Perubahan (223,6) (1,5) 19,8 (948,9) 114,9 877,2 296,7 (427,8) 14.403,1 497,5 322,3 20,6 44,5 (31,7) 3.674,8 (9.923,1) (1.117,4) 1.939,7 (493,5) 449,0 222,5 312,3 4.646,6 (123,8) (8,2) 1,4 (19,5) (1,7) (3,1) (88,9) 78,2 20,2 8,0 (181,3)

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV-193

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

TABEL IV.10 ANGGARAN BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA, 2011-2012 , LANJUTAN (miliar rupiah) KODE BA 051 052 054 055 056 057 059 060 063 064 065 066 067 068 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 095 100 103 104 105 106 107 108 109 110 111 113 KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA LEMBAGA SANDI NEGARA DEWAN KETAHANAN NASIONAL BADAN PUSAT STATISTIK KEMENTERIAN PERENCANAAN PEMBANGUNAN NASIONAL/BAPPENAS BADAN PERTANAHAN NASIONAL PERPUSTAKAAN NASIONAL KEMENTERIAN KOMUNIKASI DAN INFORMATIKA KEPOLISIAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA BADAN PENGAWAS OBAT DAN MAKANAN LEMBAGA KETAHANAN NASIONAL BADAN KOORDINASI PENANAMAN MODAL BADAN NARKOTIKA NASIONAL KEMENTERIAN PEMBANGUNAN DAERAH TERTINGGAL BADAN KEPENDUDUKAN KELUARGA BERENCANA NASIONAL KOMISI NASIONAL HAK AZASI MANUSIA BADAN METEOROLOGI KLIMATOLOGI DAN GEOFISIKA KOMISI PEMILIHAN UMUM MAHKAMAH KONSTITUSI PUSAT PELAPORAN ANALISIS DAN TRANSAKSI KEUANGAN LEMBAGA ILMU PENGETAHUAN INDONESIA BADAN TENAGA NUKLIR NASIONAL BADAN PENGKAJIAN DAN PENERAPAN TEKNOLOGI LEMBAGA PENERBANGAN DAN ANTARIKSA NASIONAL BADAN KOORDINASI SURVEY DAN PEMETAAN NASIONAL BADAN STANDARDISASI NASIONAL BADAN PENGAWAS TENAGA NUKLIR LEMBAGA ADMINISTRASI NEGARA ARSIP NASIONAL REPUBLIK INDONESIA BADAN KEPEGAWAIAN NEGARA BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN KEMENTERIAN PERDAGANGAN KEMENTERIAN PERUMAHAN RAKY AT KEMENTERIAN PEMUDA DAN OLAH RAGA KOMISI PEMBERANTASAN KORUPSI DEWAN PERWAKILAN DAERAH KOMISI Y UDISIAL RI BADAN KOORDINASI NASIONAL PENANGGULANGAN BENCANA BADAN NASIONAL PENEMPATAN DAN PERLINDUNGAN TKI BADAN PENANGGULANGAN LUMPUR SIDOARJO LEMBAGA KEBIJAKAN PENGADAAN BARANG/JASA PEMERINTAH BADAN SAR NASIONAL KOMISI PENGAWAS PERSAINGAN USAHA BADAN PENGEMBANGAN WILAY AH SURAMADU OMBUDSMAN REPUBLIK INDONESIA BADAN NASIONAL PENGELOLA PERBATASAN BADAN NASIONAL PENANGGULANGAN TERORISME JUMLAH Sumber: Kementerian Keuangan APBN-P 2011 750,6 37,4 2.294,5 716,7 3.695,4 431,9 3.452,3 31.261,1 928,8 233,6 510,9 977,0 1.263,4 2.506,4 58,6 1.317,3 1.009,4 288,0 98,3 616,7 603,4 983,8 465,5 510,4 82,8 76,8 244,6 152,2 474,6 716,4 2.449,9 3.462,0 4.343,4 576,6 1.157,0 79,7 938,9 423,7 1.286,1 210,4 1.329,2 181,6 292,5 16,3 454,0 461.508,0 RAPBN 2012 588,9 38,7 2.312,4 827,3 3.823,3 372,2 3.246,0 34.418,5 951,0 193,1 652,9 970,8 986,4 2.593,7 64,3 1.341,2 1.635,2 277,4 79,1 727,9 659,4 851,6 547,1 549,7 98,0 84,2 243,3 152,8 508,2 837,7 2.155,9 4.604,1 1.654,1 663,0 604,1 85,4 670,1 285,7 1.331,0 211,3 971,7 119,8 299,6 42,6 248,8 126,9 476.610,2 Perubahan (161,6) 1,3 17,9 110,6 127,9 (59,7) (206,3) 3.157,3 22,2 (40,5) 142,0 (6,1) (277,0) 87,4 5,8 23,8 625,8 (10,6) (19,2) 111,2 56,0 (132,1) 81,6 39,3 15,2 7,4 (1,3) 0,6 33,7 121,3 (294,0) 1.142,1 (2.689,3) 86,4 (552,9) 5,6 (268,8) (138,0) 44,9 0,9 (357,5) (61,8) 7,1 26,3 (205,2) 126,9 15.102,2

IV-194

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Dalam RAPBN 2012, alokasi belanja non-K/L tersebut akan digunakan antara lain untuk: (1) pemenuhan kewajiban pemerintah terhadap pihak lain, seperti pembayaran pensiun kepada pensiunan, dan kewajiban pembayaran bunga sebagai akibat pemanfaatan penarikan utang di tahun-tahun sebelumnya; (2) instrumen stabilisasi perekonomian melalui penyaluran berbagai jenis subsidi, dan (3) penyediaan dana cadangan untuk keperluan mendesak, seperti antisipasi terhadap risiko yang timbul akibat ketidaksesuaian asumsi ekonomi makro dengan realisasinya, dan dana cadangan tanggap darurat untuk antisipasi bencana alam. Pemenuhan kewajiban Pemerintah terhadap aparatnya dan pensiunan yang ditampung melalui BA BUN, antara lain dialokasikan melalui anggaran pada pos kontribusi sosial, yang dalam RAPBN 2012 direncanakan sebesar Rp69,2 triliun. Jumlah ini berarti menunjukkan peningkatan sebesar Rp7,1 triliun, atau 11,4 persen dibandingkan dengan pagunya dalam APBN-P tahun 2011. Anggaran kontribusi sosial dalam RAPBN 2012 tersebut antara lain digunakan untuk: (1) pembayaran pensiun sebesar Rp66,5 triliun, (2) pemenuhan kewajiban pemerintah terhadap iuran asuransi kesehatan sebesar Rp2,6 triliun. Selanjutnya, kewajiban yang harus dipenuhi oleh pemerintah atas pemanfaatan penarikan utang di masa lampau adalah pembayaran bunga utang. Pembayaran bunga utang juga merupakan instrumen untuk menjaga stabilitas perekonomian karena bagi investor, pemberi pinjaman luar dan dalam negeri, dan lembaga internasional lainnya menilai kredibilitas pemerintah melalui kemampuan dan ketepatan waktu dalam memenuhi kewajiban utangnya. Dengan memperhitungkan beberapa variabel yang mempengaruhinya, maka pembayaran bunga utang pada RAPBN tahun 2012 direncanakan sebesar Rp123,1 triliun, jumlah ini berarti menunjukkan peningkatan sebesar Rp16,5 triliun atau 15,5 persen dibandingkan dengan pagunya dalam APBNP tahun 2011 sebesar Rp106,6 triliun. Alokasi pembayaran bunga utang tersebut, terdiri dari pembayaran bunga utang dalam negeri sebesar Rp89,4 triliun dan pembayaran bunga utang luar negeri sebesar Rp33,7 triliun. Alokasi melalui BA BUN yang sangat signifikan adalah subsidi, yang ditujukan untuk menjaga stabilitas harga barang dan jasa di dalam negeri, memberikan perlindungan pada masyarakat berpendapatan rendah, meningkatkan produksi pertanian, serta memberikan insentif bagi dunia usaha dan masyarakat. Dengan subsidi tersebut diharapkan bahan kebutuhan pokok masyarakat tersedia dalam jumlah yang mencukupi, dengan harga yang stabil, dan terjangkau oleh daya beli masyarakat. Dalam RAPBN tahun 2012, kebijakan belanja subsidi akan diarahkan untuk: (a) menata ulang kebijakan dan sistem penyaluran subsidi yang lebih akuntabel dan tepat sasaran; (b) menyusun sistem seleksi yang ketat untuk menentukan sasaran penerima subsidi dengan menggunakan basis data yang valid; (c) pengendalian konsumsi BBM melalui penyaluran konsumsi BBM secara tertutup dengan cara bertahap sesuai target sasaran; (d) melanjutkan program konversi minyak tanah ke LPG, serta pemanfaatan energi baru dan terbarukan; (e) pengendalian subsidi listrik melalui pemberian subsidi kepada konsumen yang lebih tepat sasaran, optimalisasi penggunaan sumber energi input pembangkit listrik non-BBM, serta percepatan pembangunan proyek pembangkit listrik 10.000 MW tahap I dan II; serta (f) mengarahkan subsidi pertanian yang lebih tepat sasaran, dan mendukung peningkatan produktifitas pertanian. Berdasarkan berbagai kebijakan tersebut, maka alokasi anggaran subsidi dalam RAPBN 2012 direncanakan mencapai Rp208,9 triliun (2,6 persen terhadap PDB), yang berarti lebih rendah sebesar Rp28,3 triliun, atau 11,9 persen bila dibandingkan dengan pagu belanja subsidi dalam

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV-195

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

APBN-P tahun 2011 sebesar Rp237,2 triliun. Alokasi anggaran belanja subsidi dalam RAPBN tahun 2012 tersebut, direncanakan akan disalurkan untuk subsidi energi sebesar Rp168,6 triliun, yaitu subsidi BBM sebesar Rp123,6 triliun, dan subsidi listrik sebesar Rp45,0 triliun. Sementara itu, sebesar Rp40,3 triliun direncanakan akan disalurkan untuk subsidi non-energi yang meliputi: (1) subsidi pangan sebesar Rp15,6 triliun; (2) subsidi pupuk sebesar Rp16,9 triliun; (3) subsidi benih sebesar Rp0,3 triliun; (4) bantuan/subsidi PSO sebesar Rp2,0 triliun; (5) subsidi bunga kredit program sebesar Rp1,2 triliun; dan (6) subsidi pajak sebesar Rp4,2 triliun. Dalam RAPBN tahun 2012, BA BUN juga menampung alokasi anggaran belanja hibah, yang direncanakan sebesar Rp1,8 triliun. Jumlah tersebut berarti mengalami peningkatan sebesar Rp1,4 triliun bila dibandingkan dengan pagu anggaran belanja hibah dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp0,4 triliun. Kebijakan alokasi anggaran belanja hibah kepada daerah untuk tahun 2012 diarahkan pada upaya mendukung peningkatan kapasitas pemerintah daerah dalam menyediakan layanan dasar umum dalam bidang perhubungan, pendidikan, irigasi, perkebunan kelapa sawit, dan eksplorasi geothermal. Selain itu, untuk mengantisipasi kebutuhan dana untuk mengatasi masalah kedaruratan akibat bencana alam, dalam RAPBN tahun 2012 dialokasikan dana cadangan penanggulangan bencana alam sebesar Rp4,0 triliun. Selanjutnya, BA BUN dalam RAPBN 2012 juga menampung belanja lain-lain, yaitu semua belanja pemerintah pusat yang dialokasikan untuk membiayai berbagai kegiatan tertentu, yaitu keperluan operasional lembaga yang belum mempunyai kode bagian anggaran (BA), keperluan yang bersifat ad-hoc (tidak terus menerus), kewajiban pemerintah berupa kontribusi atau iuran kepada lembaga internasional yang belum ditampung dalam bagian anggaran kementerian negara/lembaga, dana cadangan risiko fiskal, serta mengantisipasi kebutuhan mendesak dalam rangka penyelenggaraan pemerintahan. Alokasi anggaran belanja lain-lain dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan sebesar Rp34,5 triliun, yang berarti meningkat sebesar Rp18,9 triliun, atau 121,3 persen jika dibandingkan dengan pagunya dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp15,6 triliun. Alokasi anggaran belanja lain-lain dalam tahun 2012 terdiri dari: (1) dana cadangan risiko fiskal (policy measures) sebesar Rp15,8 triliun; dan (2) belanja lainnya sebesar Rp18,7 triliun. Dalam alokasi belanja lainnya tersebut termasuk penyesuaian dana pendidikan sebesar Rp4,2 triliun. Dana cadangan risiko fiskal berfungsi sebagai upaya antisipasi pemerintah atas terjadinya deviasi akibat perubahan besaran-besaran asumsi ekonomi makro dari yang telah ditetapkan sebelumnya yang akan memberikan dampak pada postur APBN, seperti misalnya asumsi pertumbuhan ekonomi dan nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat. Di samping itu, pemerintah juga mengalokasikan anggaran untuk risiko lifting sebagai antisipasi tidak tercapainya target tingkat lifting yang telah ditetapkan sebelumnya. Sejalan dengan itu, pemerintah juga mengalokasikan anggaran untuk stabilisasi harga pangan guna mengantisipasi dampak peningkatan harga pangan dunia, yang dikhawatirkan akan mempengaruhi ketahanan pangan. Belanja lainnya adalah alokasi anggaran untuk memenuhi kebutuhan pengeluaran yang bersifat ad hoc dan diharapkan tidak berulang, belanja operasional lembaga yang belum mempunyai Bagian Anggaran (BA), kontribusi ke lembaga internasional, serta pengeluaran lain yang tidak terduga yang sangat diperlukan dalam rangka penyelenggaraan pemerintahan. Selanjutnya, terkait dengan alokasi belanja operasional dari beberapa lembaga yang belum mempunyai BA, seperti TVRI, RRI, dan Bawaslu, maka dalam rangka akuntabilitas pengelolaan keuangan negara diperlukan penetapan Kepala TVRI dan RRI, serta Kepala Sekretariat Lembaga Bawaslu sebagai Pengguna Anggaran/Pengguna Barang dan menempatkan Lembaga Penyiaran Publik TVRI
IV-196 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

dan RRI, serta Sekretariat Lembaga Bawaslu sebagai Unit Organisasi pengelola anggaran pada tahun anggaran 2012, sehingga alokasi anggarannya tidak lagi dilakukan melalui BA BUN. Selain itu, alokasi anggaran belanja lainnya dalam RAPBN 2012 juga termasuk alokasi anggaran tertentu yang untuk sementara ditampung dalam pos belanja lainnya dan akan direalokasi sesuai dengan posnya yaitu dana insentif proyek pemerintah daerah dan desentralisasi (P2D2), luncuran anggaran untuk pembangunan gedung DPR RI tahun 2011, serta tambahan dana untuk kegiatan MPR, antara lain untuk sosialisasi 4 pilar (Pancasila, UUD 1945, NKRI, dan Bhinneka Tunggal Ika).

4.4.3

Alokasi Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Menurut Fungsi, RAPBN tahun 2012

Menurut klasifikasi fungsi, alokasi anggaran belanja pemerintah pusat dirinci ke dalam 11 fungsi, yang pengklasifikasiannya bertujuan untuk menggambarkan tugas pemerintah dalam melaksanakan fungsi-fungsi pelayanan dalam rangka mencapai tujuan pembangunan nasional. Fungsi-fungsi tersebut mencakup: (1) pelayanan umum; (2) pertahanan; (3) ketertiban dan keamanan; (4) ekonomi; (5) lingkungan hidup; (6) perumahan dan fasilitas umum; (7) kesehatan; (8) pariwisata dan budaya; (9) agama; (10) pendidikan; dan (11) perlindungan sosial. Alokasi anggaran belanja pemerintah pusat menurut fungsi merupakan pengelompokan belanja pemerintah pusat berdasarkan fungsi-fungsi utama pemerintah dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat, yang dijabarkan lebih lanjut ke dalam berbagai subfungsi, yang pada dasarnya merupakan kompilasi dari anggaran berbagai program/kegiatan di setiap kementerian negara/ lembaga. Kegiatan adalah penjabaran dari program yang rumusannya mencerminkan tugas dan fungsi unit Eselon II/satuan kerja atau penugasan tertentu K/L yang berisi satu atau beberapa komponen kegiatan untuk mencapai keluaran (output) dengan indikator kinerja yang terukur. Selain itu, kegiatan terdiri dari sekumpulan tindakan pengerahan sumber daya, baik yang berupa sumber daya manusia (SDM), barang modal termasuk peralatan dan teknologi, serta dana, atau dengan kata lain kegiatan adalah kombinasi dari beberapa atau semua jenis sumber daya tersebut sebagai masukan (input) untuk menghasilkan keluaran (output) dalam bentuk barang/ jasa. Satker merupakan business unit yang melakukan siklus anggaran dari sejak perencanaan dan penganggaran hingga pelaksanaan, pertanggungjawaban, dan pelaporannya. Dalam RAPBN tahun 2012, alokasi belanja pemerintah pusat berdasarkan fungsi masih didominasi oleh fungsi pelayanan umum, yaitu sebesar 63,9 persen terhadap total belanja Pemerintah pusat, yang kemudian diikuti secara berturut-turut oleh fungsi ekonomi sebesar 10,2 persen, fungsi pendidikan sebesar 10,0 persen, fungsi pertahanan sebesar 6,7 persen, fungsi perumahan dan fasilitas umum sebesar 2,7 persen, fungsi ketertiban dan keamanan sebesar 2,7 persen, fungsi kesehatan sebesar 1,5 persen, dan fungsi-fungsi lainnya, seperti fungsi lingkungan hidup sebesar 1,1 persen, fungsi perlindungan sosial sebesar 0,6 persen, fungsi pariwisata dan budaya sebesar 0,3 persen, serta fungsi agama sebesar 0,2 persen. Relatif tingginya porsi alokasi anggaran pada fungsi pelayanan umum menunjukkan bahwa pelaksanaan fungsi pelayanan umum kepada masyarakat merupakan fungsi utama pemerintah, yang terdiri dari pemberian subsidi, pembayaran bunga utang, dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya, peyelenggaraan diplomasi dan kerjasama internasional, penataan administrasi kependudukan, pemberdayaan masyarakat, pembangunan daerah, serta penelitian dan pengembangan iptek.
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-197

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Perbandingan alokasi anggaran belanja Pemerintah pusat menurut fungsi tahun 2011-2012 disajikan dalam Tabel IV.11.
TABEL IV.11 BELANJA PEMERINTAH PUSAT MENURUT FUNGSI, 2011 - 2012
(miliar rupiah) 2011 KODE FUNGSI APBN
517 .167 ,0 47 .418,7 22.066,6 101.414,5 11.069,6 23.425,3 13.649,4 2.901,4 1.397 ,3 91.483,0 4.585,5 836.57 8,2

2012 APBN-P
580.283,2 61.27 5,0 24.822,9 92.839,1 10.122,0 24.7 41,2 13.986,6 2.353,5 1.808,8 91.001,3 5.009,8 908.243,4

% thd PDB
7 ,4 0,7 0,3 1,4 0,2 0,3 0,2 0,0 0,0 1,3 0,1 11,9

% thd PDB
8,0 0,8 0,3 1,3 0,1 0,3 0,2 0,0 0,0 1,3 0,1 12,6

RAPBN
609.604,9 64.37 1,3 26.07 7 ,2 97 .530,2 10.633,4 25.991,3 14.693,3 2.47 2,4 1.900,2 95.599,6 5.262,9 954.136,8

% thd PDB
7 ,5 0,8 0,3 1,2 0,1 0,3 0,2 0,0 0,0 1,2 0,1 11,8

01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11

PELAY ANAN UMUM PERT AHANAN KET ERT I BAN DAN KEAMANAN EKONOMI LI NGKUNGAN HI DUP PERUMAHAN DAN FASI LIT AS UMUM KESEHAT AN PARIWI SAT A DAN BUDAY A AGAMA PENDIDI KAN PERLI NDUNGAN SOSI AL

T OT AL
Sumber : Kementerian keuangan

Alokasi Anggaran Fungsi Pelayanan Umum Dalam RAPBN tahun 2012, anggaran yang dialokasikan pada fungsi pelayanan umum mencapai Rp609,6 triliun (7,5 persen terhadap PDB). Jumlah ini berarti lebih tinggi sebesar Rp29,3 triliun atau sekitar 5,1 persen jika dibandingkan dengan alokasi anggaran fungsi pelayanan umum pada APBN-P tahun 2011 sebesar Rp580,3 triliun (8,0 persen tehadap PDB). Jumlah tersebut, terdiri dari: (1) alokasi anggaran pada subfungsi pelayanan umum lainnya sebesar Rp359,7 triliun, atau 59,0 persen dari total anggaran fungsi pelayanan umum; (2) alokasi anggaran pada subfungsi pinjaman pemerintah sebesar Rp123,2 triliun (20,2 persen); (3) alokasi anggaran pada subfungsi lembaga eksekutif dan legislatif, keuangan dan fiskal serta urusan luar negeri sebesar Rp106,7 triliun (17,5 persen); dan (4) sisanya sebesar Rp20,1 triliun (3,3 persen) tersebar pada subfungsi-subfungsi lainnya, yaitu subfungsi pelayanan umum, subfungsi penelitian dasar dan pengembangan iptek, serta subfungsi pembangunan daerah. Alokasi anggaran pada subfungsi pelayanan umum lainnya sebesar Rp359,7 triliun, terutama akan digunakan untuk membayar subsidi dan transfer lainnya. Selanjutnya, pada subfungsi pinjaman pemerintah, alokasi anggaran sebesar Rp123,1 triliun akan digunakan untuk melaksanakan pembayaran bunga utang. Sementara itu, pada subfungsi lembaga eksekutif dan legislatif, masalah keuangan dan fiskal serta urusan luar negeri, alokasi anggaran sebesar Rp106,7 triliun terutama akan digunakan untuk membiayai beberapa program/kegiatan, yaitu: (1) Program Dukungan Manajemen Dan Tugas Teknis Lainnya sebesar Rp19,7 triliun; (2) Program Pengelolaan Sumber Daya Air sebesar Rp14,4 triliun; (3) Program Pembinaan Upaya Kesehatan sebesar Rp10,1 triliun; (4) Program Peningkatan dan Pengamanan Penerimaan Pajak Rp5,3
IV-198 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

triliun; serta (5) Program Pengelolaan dan Penyelenggaraan Transportasi Laut sebesar Rp2,2 triliun. Sesuai dengan alokasi anggarannya, sasaran pembangunan yang diharapkan dicapai dari fungsi pelayanan umum pada tahun 2012 tersebut di antaranya, yaitu: (1) meningkatnya kualitas pelayanan publik yang didukung manajemen pelayanan yang profesional, SDM berintegritas, penerapan standar pelayanan minimal, dan data kependudukan yang valid dan up to date; (2) terlaksananya penyaluran subsidi BBM dengan target volume sebesar 40,0 juta kilo liter; (3) terlaksananya penyaluran subsidi pangan dan penyediaan beras bersubsidi untuk 17,5 juta masyarakat miskin (RTS); (4) terlaksananya penyaluran subsidi pupuk dan subsidi benih dalam bentuk penyediaan pupuk dan benih unggul murah bagi petani; (5) terlaksananya penyaluran subsidi transportasi umum untuk penumpang kereta api kelas ekonomi dan kapal laut kelas ekonomi; (6) terlaksananya peningkatan kompetensi sumber daya manusia PNS untuk mendukung pelayanan kepada masyarakat; dan (7) meningkatnya efektivitas pelaksanaan otonomi daerah sebagai ujung tombak pelayanan kepada masyarakat yang didukung manajemen pemerintahan dan pembangunan daerah yang baik. Alokasi Anggaran Fungsi Pendidikan Alokasi anggaran pada fungsi pendidikan yang mencerminkan upaya pemberian pelayanan kepada masyarakat dalam bidang pendidikan, dari tahun ke tahun diupayakan untuk terus meningkat. Peningkatan alokasi anggaran pada fungsi pendidikan tersebut berkaitan dengan upaya pemerintah untuk mewujudkan amanat konstitusi untuk mengalokasikan anggaran pendidikan sekurang-kurangnya 20 persen dari APBN. Dalam RAPBN tahun 2012, anggaran fungsi pendidikan pada belanja pemerintah pusat direncanakan sebesar Rp95,6 triliun (1,2 persen terhadap PDB), yang berarti meningkat sebesar Rp4,6 triliun atau 5,1 persen jika dibandingkan dengan alokasi anggaran fungsi pendidikan pada belanja pemerintah pusat dalam APBN-P 2011 sebesar Rp91,0 triliun (1,3 persen terhadap PDB). Jumlah tersebut, terdiri dari: (1) alokasi anggaran pada subfungsi pendidikan dasar sebesar Rp20,5 triliun atau 21,4 persen dari total anggaran fungsi pendidikan; (2) alokasi anggaran pada subfungsi pendidikan menengah sebesar Rp7,6 triliun (8,0 persen); (3) alokasi anggaran pada subfungsi pendidikan tinggi sebesar Rp32,2 triliun (33,6 persen); (4) alokasi anggaran pada subfungsi pelayanan bantuan terhadap pendidikan sebesar Rp9,9 triliun (10,4 persen); (5) alokasi anggaran pada subfungsi pendidikan lainnya sebesar Rp14,6 triliun (15,3 persen); dan (6) sisanya sebesar Rp10,8 triliun (11,3 persen) tersebar pada subfungsi-subfungsi lainnya, yang meliputi alokasi anggaran pada subfungsi pendidikan anak usia dini, pendidikan nonformal dan informal, pendidikan kedinasan, pendidikan keagamaan, dan litbang pendidikan, serta pembinaan kepemudaan dan olahraga. Dalam RAPBN tahun 2012, alokasi anggaran pada subfungsi pendidikan dasar yang direncanakan mencapai Rp20,5 triliun, akan digunakan untuk melaksanakan program wajib belajar pendidikan dasar sembilan tahun. Sementara itu, alokasi anggaran sebesar Rp32,2 triliun pada subfungsi pendidikan tinggi akan digunakan untuk melaksanakan pendanaan pendidikan tinggi. Selanjutnya, alokasi anggaran pada subfungsi pendidikan menengah sebesar Rp7,6 triliun, seluruhnya akan digunakan untuk melaksanakan pendidikan menengah. Pada subfungsi pelayanan bantuan terhadap pendidikan, alokasi anggaran sebesar Rp9,9 triliun, akan digunakan untuk membiayai beberapa program/kegiatan, antara lain: (1) Program Pendidikan Islam sebesar Rp4,9 triliun; (2) Program Pengembangan Profesi PTK dan Penjamin Mutu Pendidikan sebesar Rp3,3 triliun; (3) Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya sebesar Rp1,3 triliun; serta (4) Program Pengembangan dan Pembinaan Bahasa dan Sastra sebesar
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-199

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Rp122,3 miliar. Sasaran pembangunan dari alokasi anggaran pada fungsi pendidikan dalam tahun 2012 tersebut, di antaranya: (1) meningkatnya taraf pendidikan masyarakat yang ditandai dengan: (i) peningkatan rata-rata lama sekolah penduduk usia 15 tahun ke atas menjadi 7,85 tahun; (ii) penurunan angka buta aksara penduduk usia 15 tahun ke atas menjadi 4,8 persen; (iii) peningkatan APM D/SDLB/MI/Paket A menjadi 95,7 persen; (iv) peningkatan APM SMP/ SMPLB/MTs/Paket B menjadi 75,4 persen; (v) peningkatan APM SMA/SMK/MA/Paket C menjadi 79,0 persen; (vi) meningkatnya APK Perguruan Tinggi usia 19-23 tahun menjadi 27,4 persen; (2) meningkatnya tingkat efisiensi internal yang ditandai dengan meningkatnya angka melanjutkan sekolah dan menurunnya angka putus sekolah untuk jenjang pendidikan dasar dan menengah; (3) menurunnya disparitas dan kualitas pelayanan pendidikan antarwilayah, gender, dan sosial ekonomi, serta antar satuan pendidikan yang diselenggarakan oleh pemerintah dan masyarakat; serta (4) tercapainya Standar Pendidikan Nasional (SPN) bagi satuan pendidikan agama dan pendidikan keagamaan paling lambat pada tahun 2013. Alokasi Anggaran Fungsi Ekonomi Upaya percepatan pertumbuhan ekonomi yang berkualitas dengan memperkuat daya tahan ekonomi yang didukung oleh pembangunan transportasi, pertanian, infrastruktur, dan energi didanai dengan anggaran pada fungsi ekonomi. Dalam RAPBN tahun 2012, alokasi anggaran pada fungsi ekonomi direncanakan sebesar Rp97,5 triliun (1,2 persen terhadap PDB), yang apabila dibandingkan dengan alokasi anggaran fungsi ekonomi pada APBN-P tahun 2011 sebesar Rp92,8 triliun (1,3 terhadap PDB), berarti lebih tinggi sebesar Rp4,7 triliun atau meningkat sebesar 5,1 persen. Jumlah tersebut, terdiri atas: (1) alokasi anggaran pada subfungsi transportasi sebesar Rp50,7 triliun atau 52,0 persen dari total alokasi anggaran fungsi ekonomi; (2) alokasi anggaran pada subfungsi pertanian, kehutanan, perikanan, dan kelautan sebesar Rp17,9 triliun (18,3 persen); (3) alokasi anggaran pada subfungsi pengairan sebesar Rp1,6 triliun (1,7 persen); (4) alokasi anggaran pada subfungsi bahan bakar dan energi sebesar Rp11,4 triliun (11,7 persen); dan (5) sisanya sebesar Rp15,9 triliun (16,3 persen) tersebar pada subfungsi-subfungsi lainnya, yang meliputi subfungsi perdagangan, pengembangan usaha, koperasi dan UKM, tenaga kerja, pertambangan, industri dan konstruksi, telekomunikasi, litbang ekonomi, dan subfungsi ekonomi lainnya. Pada subfungsi transportasi, alokasi anggaran sebesar Rp50,7 triliun akan digunakan untuk membiayai beberapa program/kegiatan, yang meliputi antara lain: (1) Program Penyelenggaraan Jalan sebesar Rp29,6 triliun; (2) Program Pengelolaan dan Penyelenggaraan Transportasi Perkeretaapian sebesar Rp8,6 triliun; (3) Program Pengelolaan dan Penyelenggaraan Transportasi Udara sebesar Rp3,6 triliun; serta (4) Program Pengelolaan dan Penyelenggaraan Transportasi Darat sebesar Rp2,8 triliun. Sasaran yang ingin dicapai melalui alokasi anggaran pada subfungsi transportasi dalam tahun 2012 di antaranya: (1) meningkatnya keterhubungan antarwilayah untuk memperlancar arus distribusi barang dan manusia; (2) meningkatnya keselamatan masyarakat terhadap pelayanan sarana dan prasarana transportasi; (3) meningkatnya kapasitas sarana dan prasarana transportasi untuk mengurangi backlog dan bottleneck kapasitas prasarana transportasi dan sarana transportasi antarmoda dan antarpulau yang terintegrasi; (4) terbangunnya sistem jaringan transportasi perkotaan dan perdesaan di wilayah terpencil, pedalaman, perbatasan, dan pulau terdepan yang dapat menjangkau seluruh lapisan masyarakat; (5) terbangunnya pelabuhan dan bandar udara yang ramah lingkungan; serta (6) terbangunnya transportasi umum massal berbasis bus di perkotaan yang terjangkau dan efisien.
IV-200 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Sementara itu, pada subfungsi pertanian, kehutanan, perikanan, dan kelautan, alokasi anggaran yang mencapai Rp17,9 triliun akan digunakan untuk melaksanakan berbagai program/kegiatan, antara lain: (1) Program Penyediaan dan Pengembangan Prasarana dan Sarana Pertanian sebesar Rp3,5 triliun; (2) Program Peningkatan Produksi, Produktivitas dan Mutu Tanaman Pangan Untuk Mencapai Swasembada dan Swasembada Berkelanjutan sebesar Rp2,8 triliun; (3) Program Pencapaian Swasembada Daging Sapi dan Peningkatan Penyediaan Pangan Hewani yang Aman, Sehat, Utuh dan Halal sebesar Rp2,6 triliun; (4) Program Peningkatan Produksi, Produktivitas dan Mutu Tanaman Perkebunan Berkelanjutan sebesar Rp1,3 triliun; serta (5) Program Pengembangan SDM Pertanian dan Kelembagaan Petani sebesar Rp1,1 triliun. Sasaran pembangunan yang diharapkan dapat tercapai dari alokasi anggaran pada subfungsi pertanian, kehutanan, perikanan dan kelautan dalam tahun 2012 tersebut, di antaranya adalah: (1) terpeliharanya dan meningkatnya tingkat pencapaian swasembada bahan pangan pokok; (2) menurunnya jumlah penduduk dan daerah yang rentan terhadap rawan pangan; (3) terjaganya stabilitas harga komoditas pangan dalam negeri; (4) meningkatnya kualitas pola konsumsi pangan masyarakat dengan skor pola pangan harapan (PPH) menjadi 89,8; (5) meningkatnya lahan pertanian pangan; (6) meningkatnya ketersediaan dan konsumsi sumber pangan protein hewani dan ikan; (7) meningkatnya nilai tambah dan daya saing produk pertanian, perikanan dan kehutanan; (8) tercapainya tingkat pertumbuhan PDB sektor pertanian, perikanan dan kehutanan sekitar 3,2 persen; (9) tercapainya indeks Nilai Tukar Petani (NTP) di atas 105,0 dan Nilai Tukar Nelayan (NTN) sekitar 110,0. Selanjutnya, alokasi anggaran pada subfungsi pengairan sebesar Rp1,6 triliun meliputi pagu anggaran dari beberapa kegiatan, antara lain: (1) Kegiatan Pembinaan Operasi dan Pemeliharaan Sumber Daya Air Serta Penanggulangan Darurat Akibat Bencana dengan alokasi anggaran sebesar Rp818,8 miliar; (2) Pembinaan Sungai, Danau, Waduk, Pengendalian Lahar dan Pengamanan Pantai, dengan alokasi anggaran sebesar Rp370,2 miliar; (3) Pembinaan Irigasi, Rawa, Tambak, Air Baku, dan Air Tanah, dengan alokasi anggaran sebesar Rp226,3 miliar; serta (4) Pembinaan Penatagunaan Sumber Daya Air, dengan alokasi anggaran sebesar Rp101,4 miliar. Sasaran yang diharapkan dapat tercapai melalui alokasi anggaran pada subfungsi pengairan dalam tahun 2012 antara lain adalah: (1) meningkatnya luas layanan infrastruktur sumber daya air dan irigasi; (2) meningkatnya jumlah kawasan yang terlindungi dari bahaya banjir dan abrasi pantai, termasuk pemulihan pasca bencana alam; (3) terlaksananya percepatan prioritas nasional penanganan secara terpadu DAS Bengawan Solo; dan (4) mendukung upaya peningkatan akses penduduk terhadap air minum sesuai target MDGs. Dalam tahun 2012, alokasi anggaran pada subfungsi bahan bakar dan energi sebesar Rp11,4 triliun akan digunakan untuk membiayai beberapa program/kegiatan, antara lain: (1) Program Pengelolaan Ketenagalistrikan, dengan alokasi anggaran Rp9,3 triliun; (2) Program Pengelolaan Energi Baru Terbarukan dan Konservasi Energi, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1,3 triliun; (3) Program Pengelolaan dan Penyediaan Minyak dan Gas Bumi sebesar Rp423,4 miliar; serta (4) Program Pengaturan dan Pengawasan Penyediaan dan Pendistribusian Bahan Bakar Minyak dan Pengangkutan Gas Bumi Melalui Pipa, dengan alokasi anggaran sebesar Rp268,9 miliar. Sasaran yang diharapkan dapat tercapai melalui alokasi anggaran pada subfungsi bahan bakar dan energi dalam tahun 2012, diantaranya adalah: (1) meningkatnya kapasitas pembangkit listrik sebesar 3.000 MW, baik oleh pemerintah maupun oleh badan usaha; (2) meningkatnya rasio elektrifikasi menjadi 73,6 persen; (3) meningkatnya produksi minyak bumi menjadi 970
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-201

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

ribu barel per hari; (4) meningkatnya produksi gas bumi menjadi 1.404 ribu setara barel minyak per hari; (5) meningkatnya produksi batubara menjadi 332 juta ton; (6) meningkatnya ketersediaan energi yang bertumpu pada kemampuan sumber daya dalam negeri dalam rangka percepatan pertumbuhan ekonomi; dan (7) meningkatnya penerapan inisiatif energi bersih (Green Energy Initiatives) melalui peningkatan pemanfaatan energi terbarukan. Alokasi Anggaran Fungsi Pertahanan Sementara itu, alokasi anggaran pada fungsi pertahanan dalam RAPBN tahun 2012 diupayakan meningkat dari tahun sebelumnya. Peningkatan alokasi anggaran pada fungsi pertahanan tersebut berkaitan dengan upaya pemerintah untuk meningkatkan kemampuan pertahanan negara sebagai upaya untuk mewujudkan salah satu tujuan nasional sebagaimana tercantum dalam pembukaan UUD 1945, yaitu melindungi segenap bangsa dan seluruh tumpah darah Indonesia. Dalam tahun 2012, alokasi anggaran pada fungsi pertahanan, yang direncanakan sebesar Rp64,4 triliun (0,8 persen terhadap PDB). Jumlah ini merupakan anggaran dari berbagai program pertahanan yang dilaksanakan oleh Kementerian Pertahanan/TNI (termasuk di dalamnya Mabes AD, AL dan AU), Lembaga Ketahanan Nasional (Lemhanas), dan Dewan Ketahanan Nasional (Wantanas). Apabila dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp61,3 triliun (0,8 persen terhadap PDB), maka alokasi anggaran pada fungsi pertahanan dalam RAPBN tahun 2012 tersebut, berarti lebih tinggi sebesar Rp3,1 triliun atau 5,1 persen. Jumlah tersebut, terdiri dari: (1) alokasi anggaran pada subfungsi pertahanan negara sebesar Rp59,8 triliun (92,9 persen dari total alokasi anggaran pada fungsi pertahanan); (2) alokasi anggaran pada subfungsi dukungan pertahanan sebesar Rp4,4 triliun (6,8 persen); dan (3) alokasi anggaran pada subfungsi litbang pertahanan sebesar Rp177,9 miliar (0,3 persen). Alokasi anggaran pada subfungsi pertahanan negara sebesar Rp59,8 triliun akan digunakan untuk melaksanakan modernisasi alutsista dan non alutsista, pengembangan fasilitas dan sarana prasarana, pengembangan pertahanan integratif, pengembangan pertahanan matra darat, pengembangan pertahanan matra laut, pengembangan pertahanan matra udara, penegakan kedaulatan dan penjagaan keutuhan wilayah NKRI dan program pengembangan bela negara. Pada subfungsi dukungan pertahanan, alokasi anggaran sebesar Rp4,4 triliun akan digunakan untuk melaksanakan pengembangan sistem dan strategi pertahanan, serta pengembangan teknologi dan industri pertahanan. Pada subfungsi litbang pertahanan, alokasi anggaran sebesar Rp177,9 miliar akan digunakan untuk melaksanakan penelitian dan pengembangan pertahanan, serta pengembangan ketahanan nasional. Alokasi anggaran untuk fungsi pertahanan dalam RAPBN tahun 2012 tersebut, diharapkan memberikan pencapaian antara lain: (1) terdayagunakannya industri pertahanan nasional bagi kemandirian pertahanan, melalui peningkatan kemandirian alutsista TNI baik dari sisi kuantitas, kualitas, maupun variasinya; (2) meningkatnya peran Indonesia dalam menjaga keamanan nasional dan menjaga perdamaian dunia; (3) meningkatnya alutsista, non alutsista, fasilitas serta sarana dan prasarana matra darat, laut, dan udara; (4) meningkatnya kualitas dan kuantitas pemberdayaan potensi nasional menjadi kekuatan wilayah pertahanan; (5) tercapainya persentase penggunaan potensi kebutuhan alutsista produksi dalam negeri yang terpenuhi secara bertahap; (6) tercapainya tingkat kesiapan alutsista, non alutsista, organisasi, doktrin, fasilitas dan sarana prasarana serta kekuatan pendukung, tegaknya hukum dan terjaganya kemanan wilayah laut yurisdiksi nasional; serta (7) meningkatnya kesejahteraan prajurit TNI, terutama kecukupan perumahan, pendidikan dasar keluarga prajurit, dan jaminan kesejahteraan akhir

IV-202

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

tugas. Alokasi Anggaran Fungsi Ketertiban dan Keamanan Sementara itu, anggaran pada fungsi ketertiban dan keamanan, dialokasikan untuk memberikan pelayanan kepada masyarakat dalam bidang ketertiban dan keamanan, dalam rangka mewujudkan amanat konstitusi melindungi segenap bangsa Indonesia dan seluruh tumpah darah Indonesia. Dalam RAPBN tahun 2012, alokasi anggaran pada fungsi ketertiban dan keamanan direncanakan mencapai Rp26,1 triliun (0,3 persen terhadap PDB). Jumlah tersebut apabila dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp24,8 triliun (0,3 persen terhadap PDB), berarti lebih tinggi sebesar Rp1,3 triliun atau 5,1 persen. Alokasi anggaran pada fungsi ketertiban dan keamanan dalam tahun 2012 tersebut, terdiri dari: (1) alokasi anggaran pada subfungsi kepolisian sebesar Rp15,6 triliun atau 59,8 persen dari total anggaran fungsi ketertiban dan keamanan; (2) alokasi anggaran pada subfungsi peradilan sebesar Rp5,2 triliun (19,8 persen); (3) alokasi anggaran pada subfungsi pembinaan hukum sebesar Rp2,5 triliun (9,7 persen); (4) alokasi anggaran pada subfungsi ketertiban dan keamanan lainnya sebesar Rp2,1 triliun (8,0 persen); (5) alokasi anggaran pada subfungsi penanggulangan bencana sebesar Rp670,1 miliar (2,6 persen); serta (6) alokasi pada subfungsi litbang ketertiban dan keamanan sebesar Rp10,1 miliar (0,1 persen). Alokasi anggaran pada subfungsi kepolisian dalam RAPBN tahun 2012 sebesar Rp15,6 triliun akan digunakan untuk membiayai beberapa program/kegiatan, antara lain: (1) Program Pemeliharaan Keamanan dan Ketertiban Masyarakat sebesar Rp4,9 triliun; (2) Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur Polri sebesar Rp4,8 triliun; (3) Program Penanggulangan Gangguan Keamanan Dalam Negeri Berkadar Tinggi, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1,8 triliun; serta (4) Program Penyelidikan dan Penyidikan Tindak Pidana sebesar Rp1,4 triliun. Pada subfungsi peradilan sebesar Rp5,2 triliun akan digunakan untuk membiayai beberapa program/kegiatan, antara lain: (1) Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya Mahkamah Agung, dengan alokasi anggaran sebesar Rp3,8 triliun; (2) Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur, dengan alokasi anggaran sebesar Rp0,9 triliun; serta (3) Program Peningkatan Manajemen Peradilan Umum, dengan alokasi anggaran sebesar Rp124,7 miliar. Alokasi anggaran pada subfungsi pembinaan hukum sebesar Rp2,5 triliun akan digunakan untuk membiayai beberapa program/kegiatan, antara lain: (1) Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur Kejaksaan sebesar Rp511,4 miliar; (2) Program Penanganan dan Penyelesaian Perkara Pidana Umum sebesar Rp506,6 miliar; serta (3) Program Peningkatan Pelayanan dan Pengawasan Keimigrasian sebesar Rp482,5 miliar. Selanjutnya, alokasi anggaran pada subfungsi ketertiban dan keamanan lainnya sebesar Rp2,1 triliun akan digunakan untuk membiayai beberapa program/kegiatan, antara lain: (1) Program Pengembangan Penyelidikan, Pengamanan, dan Penggalangan Keamanan Negara sebesar Rp739,2 miliar; (2) Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya sebesar Rp400,2 miliar; serta (3) Program Dukungan Peningkatan Koordinasi Keamanan dan Keselamatan Di Laut sebesar Rp290,6 miliar. Sasaran yang diharapkan dapat tercapai melalui alokasi anggaran untuk fungsi Ketertiban dan Keamanan dalam tahun 2012 tersebut, di antaranya: (1) menurunnya tingkat kejahatan (criminal rate), yang meliputi kejahatan konvensional, transnasional, kontingensi, serta kekerasan terhadap perempuan dan anak; (2) meningkatnya kepercayaan masyarakat terhadap lembaga kepolisian
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-203

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

yang tercermin pada terselenggaranya pelayanan kepolisian sesuai dengan Standar Pelayanan Kamtibmas Prima; (3) menurunnya angka penyalahgunaan narkoba dan menurunnya peredaran gelap narkoba; (4) meningkatnya clearance rate tindak pidana di masyarakat; (5) meningkatnya kualitas kinerja hakim dan aparat peradilan dan kepercayaan publik kepada lembaga peradilan; (6) meningkatnya upaya pencegaahan dan pemberantasan korupsi, dan upaya peningkatan penghormatan, perlindungan, dan pemenuhan HAM di berbagai bidang; (7) terpenuhinya dukungan terhadap tugas pembinaan dan operasional Polri melalui ketersediaan sarana dan prasarana materiil, fasilitas dan jasa baik kualitas maupun kuantitas; (8) terwujudnya penanggulangan dan penurunan penyelesaian jenis kejahatan (kejahatan konvensional, kejahatan trans-nasional, kejahatan yang berimplikasi kontijensi dan kejahatan terhadap kekayaan negara) tanpa melanggar HAM. (9) dikembangkannya langkah-langkah strategi, dan pencegahan suatu potensi gangguan keamanan, baik kualitas maupun kuantitas, sampai kepada penanggulangan sumber penyebab kejahatan, ketertiban dan konflik di masyarakat dan sektor sosial, politik dan ekonomi, sehingga gangguan kamtibmas menurun.

4.4.4

Alokasi Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Menurut Jenis, RAPBN tahun 2012

Menurut jenis belanja atau klasifikasi ekonomi, anggaran belanja pemerintah pusat terdiri dari belanja pegawai, belanja barang, belanja modal, pembayaran bunga utang, subsidi, belanja hibah, bantuan sosial, dan belanja lain-lain. Dari alokasi anggaran belanja pemerintah pusat dalam RAPBN 2012 sebesar Rp954,1 triliun, sekitar 22,6 persen dialokasikan untuk belanja pegawai, sekitar 14,5 persen untuk belanja barang, sekitar 17,6 persen untuk belanja modal, sekitar 12,9 persen untuk pembayaran bunga utang, sekitar 21,9 persen untuk subsidi, sekitar 0,2 persen untuk belanja hibah, sekitar 6,7 persen untuk bantuan sosial, dan sekitar 3,6 persen untuk belanja lain-lain. Dari komposisi tersebut, terlihat bahwa alokasi belanja pemerintah pusat masih didominasi, sekitar 70,7 persen dari total belanja pemerintah pusat, oleh pengeluaran yang sifatnya wajib (nondiscretionary spending), yang meliputi belanja pegawai, pembayaran bunga utang, subsidi, dan sebagian belanja barang. Anggaran yang tersedia untuk belanja tidak wajib (discretionary spending), yaitu belanja modal, belanja hibah, bantuan sosial, sebagian belanja barang dan belanja lain-lain masih terbatas sekitar 29,3 persen dari total belanja pemerintah pusat (lihat Grafik IV.39). Hal tersebut menunjukkan betapa pentingnya upaya yang ditempuh untuk meningkatkan efisiensi dan efektivitas belanja negara. Komposisi alokasi belanja pemerintah pusat tahun 2012 menurut jenis disajikan dalam Grafik IV.40.
GRAFIK IV.39 PROPORSI BELANJA WAJIB DAN TIDAK WAJIB,TAHUN 2012
GRAFIK IV.40 KOMPOSISI BELANJA PEMERINTAH PUSAT MENURUT JENIS BELANJA, TAHUN 2012
Bantuan Sosial; 6.7% Belanja Hibah;0.2% BelanjaLainlain; 3.6%

29,3% Tidak Wajib

BelanjaPegawai; 22.6% Subsidi;21.9% BelanjaBarang; 14.5%

wajib 70,7%

Pembayaran BungaUtang; 12.9%

BelanjaModal; 17.6%

Sumbe r: Kementerian Ke uangan

Sumbe r: Kementerian Keuangan

IV-204

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Alokasi Anggaran Belanja Pegawai Belanja pegawai mempunyai peran yang sangat penting dalam mewujudkan pembangunan di bidang hukum dan aparatur yang diarahkan pada perbaikan tatakelola pemerintahan yang baik. Salah satu fokus utama pelaksanaannya adalah melalui peningkatan profesionalisme aparatur negara, dan tata pemerintahan yang penuh integritas, akuntabel, taat kepada hukum, dan transparan, baik di pemerintah pusat maupun di pemerintah daerah, agar mampu mendukung keberhasilan pembangunan di bidang-bidang lainnya. Alokasi anggaran belanja pegawai dalam RAPBN 2012 direncanakan sebesar Rp215,7 triliun atau 2,7 persen terhadap PDB. Jumlah ini berarti mengalami peningkatan sebesar Rp32,9 triliun atau 18,0 persen bila dibandingkan dengan pagu anggaran belanja pegawai dalam APBN-P tahun 2011 yang mencapai Rp182,9 triliun (2,5 persen terhadap PDB). Hal ini terutama berkaitan dengan berbagai langkah kebijakan yang diambil pemerintah dalam kerangka reformasi birokrasi, baik dalam memperbaiki dan menjaga kesejahteraan aparatur pemerintah dan pensiunan maupun dalam meningkatkan kualitas pelayanan publik. Peningkatan alokasi anggaran belanja pegawai dalam RAPBN tahun 2012 tersebut, terjadi pada semua komponen belanja pegawai, yaitu alokasi anggaran untuk belanja gaji dan tunjangan, alokasi anggaran untuk honorarium, vakasi, lembur dan lain-lain, serta alokasi anggaran untuk kontribusi sosial. Alokasi anggaran untuk pos gaji dan tunjangan dalam RAPBN 2012 direncanakan sebesar Rp104,9 triliun, atau 48,6 persen dari total belanja pegawai. Jumlah tersebut menunjukkan peningkatan sebesar Rp15,2 triliun atau 16,9 persen dari pagunya dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp89,7 triliun. Peningkatan anggaran gaji dan tunjangan tersebut terutama disebabkan oleh ditempuhnya kebijakan: (1) kenaikan gaji pokok rata-rata 10 persen; (2) pemberian gaji bulan ke-13; (3) kenaikan uang makan bagi PNS dan uang lauk pauk bagi TNI/Polri sebesar Rp5.000 per orang per hari; serta (4) penyediaan cadangan anggaran untuk mengantisipasi kebutuhan gaji bagi tambahan pegawai baru di instansi pemerintah pusat. Tambahan formasi pegawai baru tersebut, terutama dimaksudkan untuk meningkatkan kualitas pelayanan publik dan menggantikan pegawai yang memasuki usia pensiun. Selanjutnya, alokasi anggaran untuk pos honorarium, vakasi, lembur, dan lain-lain, dalam RAPBN 2012 direncanakan sebesar Rp41,6 triliun atau 19,3 persen dari total belanja pegawai. Jumlah ini, berarti menunjukkan peningkatan sebesar Rp10,6 triliun atau 34,1 persen bila dibandingkan dengan pagunya dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp31,0 triliun. Peningkatan alokasi anggaran honorarium,vakasi, lembur, dan lain-lain tersebut terutama bersumber dari alokasi anggaran untuk remunerasi pada beberapa kementerian negara/lembaga dalam rangka pelaksanaan reformasi birokrasi. Selanjutnya, alokasi anggaran pada pos kontribusi sosial dalam RAPBN 2012 direncanakan sebesar Rp69,2 triliun, atau 32,1 persen dari total belanja pegawai. Jumlah ini berarti menunjukkan peningkatan sebesar Rp7,1 triliun, atau 11,4 persen dibandingkan dengan pagunya dalam APBNP tahun 2011. Peningkatan alokasi anggaran tersebut terutama disebabkan oleh ditempuhnya kebijakan: (1) kenaikan pensiun pokok sebesar rata-rata 10 persen, dan (2) pembayaran pensiun bulan ke-13. Selain itu, alokasi anggaran kontribusi sosial disiapkan untuk menampung kewajiban pemerintah guna memenuhi iuran asuransi kesehatan melalui PT Askes (Persero), yang ditujukan untuk mendukung upaya perbaikan pelayanan asuransi kesehatan kepada pegawai, pensiunan, veteran nontuvet, tambahan manfaat jaminan kesehatan bagi menteri, pejabat setingkat menteri, dan pejabat eselon I, serta manfaat jaminan kesehatan bagi Ketua, Wakil Ketua, dan Anggota DPR, DPD, BPK, Komisi Yudisial, Hakim Mahkamah Konstitusi dan Hakim Agung Mahkamah Agung.
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-205

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Alokasi Anggaran Belanja Barang Dalam RAPBN 2012, alokasi anggaran belanja barang direncanakan sebesar Rp138,5 triliun, atau 1,7 persen terhadap PDB. Jika dibandingkan dengan belanja barang dalam APBN-P 2011 yang ditetapkan sebesar Rp142,8 triliun (2,0 persen terhadap PDB) maka alokasi anggaran belanja barang dalam RAPBN 2012 tersebut mengalami penurunan sebesar Rp4,3 triliun atau 3,0 persen. Lebih rendahnya anggaran belanja barang tersebut merupakan dampak dari upaya efisiensi anggaran yang dilakukan pemerintah khususnya efisiensi pada anggaran belanja barang. Terkait dengan itu, dalam tahun 2011 pemerintah menerbitkan Instruksi Presiden Nomor 7 Tahun 2011 tentang Penghematan Belanja K/L. Penghematan tersebut dilakukan antara lain dengan: (i) membatasi penyelenggaraan rapat, rapat kerja, seminar workshop, konsinyering di luar kantor; (ii) membatasi belanja operasional, kecuali untuk operasional ketertiban dan pertahanan dan (iii) membatasi perjalanan dinas, kecuali untuk perjalanan dinas yang benar-benar penting dan mendesak. Penghematan anggaran belanja barang tersebut dilaksanakan dengan tidak mengurangi pelayanan umum terhadap masyarakat dan tetap memperhatikan kepentingan masyarakat luas dalam menjalankan tugas dan fungsi pemerintahan, yaitu: (1) menjaga kelancaran penyelenggaraan kegiatan operasional pemerintahan, pelayanan kepada masyarakat, dan pemeliharaan aset; (2) menyediakan dana untuk biaya perjalanan dalam rangka mendukung tugas pokok; dan (3) memenuhi biaya operasional dan pemeliharaan perkantoran minimum. Anggaran belanja barang dalam RAPBN 2012 tersebut dialokasikan untuk pos belanja barang, pos belanja jasa, pos belanja pemeliharaan, dan pos belanja perjalanan. Alokasi anggaran untuk pos belanja barang dalam tahun 2012 direncanakan sebesar Rp69,3 triliun atau mengalami penurunan sebesar Rp10,1 triliun (12,7 persen) jika dibandingkan dengan pagu alokasi belanja barang yang ditetapkan dalam APBN-P 2011 sebesar Rp79,4 triliun. Sementara itu, alokasi anggaran pada pos belanja jasa dalam tahun 2012 direncanakan sebesar Rp22,6 triliun atau mengalami peningkatan Rp3,6 triliun (18,9 persen) jika dibandingkan dengan pagu anggaran belanja jasa yang ditetapkan dalam APBN-P 2011 sebesar Rp19,0 triliun. Selanjutnya, alokasi anggaran belanja pemeliharaan dalam tahun 2012 direncanakan sebesar Rp11,7 triliun atau mengalami peningkatan Rp1,6 triliun (16,3 persen) jika dibandingkan dengan pagu anggaran belanja pemeliharaan yang ditetapkan dalam APBN-P 2011 sebesar Rp10,1 triliun. Sementara itu, alokasi anggaran untuk belanja perjalanan dalam RAPBN 2012 direncanakan sebesar Rp23,9 triliun atau turun Rp0,6 triliun (2,5 persen) jika dibandingkan dengan yang ditetapkan dalam APBN-P 2011 sebesar Rp24,5 triliun. Lebih rendahnya alokasi anggaran pada pos belanja perjalanan tersebut merupakan dampak dari upaya pemerintah untuk melakukan efisiensi pada belanja barang, khususnya belanja perjalanan. Di samping itu, pos belanja barang RAPBN 2012 tersebut, juga menampung jenis belanja barang pada BLU sebesar Rp11,0 triliun. Jumlah tersebut meliputi belanja barang (BLU), belanja jasa (BLU), belanja pemeliharaan (BLU), dan belanja perjalanan (BLU). Alokasi Anggaran Belanja Modal Belanja modal merupakan anggaran yang digunakan dalam rangka memperoleh atau menambah aset tetap dan aset lainnya yang memberi manfaat lebih dari satu periode akuntansi, serta melebihi batasan minimal kapitalisasi aset tetap atau aset lainnya yang ditetapkan pemerintah. Aset tetap tersebut dipergunakan untuk operasional kegiatan sehari-hari suatu satuan kerja bukan untuk dijual. Anggaran belanja modal tersebut, bersama-sama dengan anggaran belanja barang, akan dialokasikan ke berbagai program pembangunan sesuai dengan tema dan prioritas pembangunan yang telah ditetapkan.
IV-206 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Dalam rangka mendukung tercapainya sasaran-sasaran pembangunan sesuai dengan arah kebijakan, tema dan prioritas pembangunan dalam RKP tahun 2012, alokasi anggaran belanja modal dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan mencapai Rp168,1 triliun atau 2,1 persen terhadap PDB. Jumlah ini, berarti mengalami peningkatan sebesar Rp27,2 triliun, atau 19,3 persen bila dibandingkan dengan pagu anggaran belanja modal yang ditetapkan dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp141,0 triliun, atau 2,0 persen terhadap PDB. Peningkatan alokasi anggaran belanja modal dalam RAPBN tahun 2012 tersebut, dilakukan dalam rangka mengakomodasi keperluan anggaran untuk : (1) menjamin ketersediaan infrastruktur dasar, termasuk infrastruktur energi, ketahanan pangan dan komunikasi; (2) upaya debottlenecking, pengurangan backlog pembangunan infrastruktur, dan peningkatan domestic connectivity (keterhubungan antarwilayah); (3) meningkatkan kemampuan pertahanan menuju minimum essential forces (MEF); (4) mendukung pendanaan kegiatan multiyears; (5) meningkatkan kapasitas mitigasi dan adaptasi terhadap dampak negatif akibat perubahan iklim (climate change), dan meningkatkan kesiagaan dalam menghadapi bencana. Alokasi Anggaran Pembayaran Bunga Utang Beberapa tahun terakhir, pemerintah telah menggunakan kebijakan penganggaran defisit yang diarahkan untuk mencapai pertumbuhan ekonomi pada target yang telah ditetapkan. Dengan kebijakan tersebut, diperlukan alokasi sumber pembiayaan yang memadai untuk menutup defisit yang ditetapkan baik dari sumber utang maupun nonutang. Namun demikian pembiayaan nonutang semakin terbatas untuk itu pemerintah menggunakan pemenuhan pembiayaan melalui utang. Akibatnya, outstanding utang dari tahun ke tahun akan mengalami peningkatan yang membawa konsekuensi beban utang yang ditanggung oleh pemerintah meningkat. Peningkatan beban tersebut berasal dari peningkatan beban bunga atas outstanding utang dan biaya penerbitan/pengadaan utang baru. Beban bunga utang merupakan bagian dari kewajiban yang harus dipenuhi oleh pemerintah, selain pembayaran jatuh tempo pokok utang. Untuk itu, pengeluaran ini merupakan salah satu bagian yang harus didahulukan oleh pemerintah. Selain itu, bagi investor, pemberi pinjaman luar dan dalam negeri, dan lembaga internasional lainnya menilai kredibilitas pemerintah melalui kemampuan dan ketepatan waktu dalam memenuhi kewajiban utangnya. Untuk itu, perlu dilakukan perencanaan utang yang baik dan hati-hati, sehingga kewajiban atas utang di masa mendatang masih dalam batas kemampuan ekonomi, dan tidak menimbulkan tekanan terhadap APBN dan neraca pembayaran. Dalam memperhitungkan beban utang, beberapa variabel ikut mempengaruhi, antara lain: (1) asumsi nilai tukar mata uang rupiah terhadap mata uang dolar Amerika Serikat, dan beberapa mata uang kuat lainnya; (2) tingkat suku bunga SPN 3 bulan yang digunakan sebagai referensi bunga instrumen variable rate SBN; (3) asumsi tingkat bunga Libor yang digunakan sebagai referensi untuk menghitung instrumen pinjaman; (4) outstanding utang; dan (5) perkiraan utang baru tahun 2012. Berdasarkan beberapa variabel di atas, pemerintah menganggarkan biaya bunga utang pada RAPBN tahun 2012 sebesar Rp123,1 triliun, atau 1,5 persen terhadap PDB. Beban bunga utang tersebut, diperuntukkan bagi pembayaran bunga utang dalam negeri sebesar Rp89,4 triliun dan pembayaran bunga utang luar negeri sebesar Rp33,7 triliun. Pembayaran bunga utang tahun 2012 tersebut dapat lihat dalam Tabel IV.12. Secara persentase terhadap outstanding, pembayaran bunga utang dalam negeri relatif lebih tinggi bila dibandingkan dengan pembayaran bunga utang luar negeri. Hal ini disebabkan oleh
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-207

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

TABEL IV.12 tingkat bunga yang diminta investor PEMBAYARAN BUNGA UTANG, 2011 - 2012 relatif lebih tinggi bila dibandingkan (miliar Rupiah) dengan instrumen dengan mata uang 2011 2012 Uraian APBN APBN-P RAPBN asing yang disebabkan mata uang rupiah yang lebih berfluktuasi Pembayaran Bunga Utang (miliar rupiah) 115.209,2 106.583,8 123.072,0 i. Dalam Negeri 79.396,0 76.613,7 89.357,7 dibandingkan dengan mata uang dolar ii. Luar Negeri 35.813,2 29.970,1 33.714,3 Amerika Serikat. Faktor lain adalah Faktor-Faktor yang mempengaruhi : - Rata-rata nilai tukar (Rp/US$) 9.250,0 8.800,0 8.800,0 terdapat pinjaman lunak yang - Rata-rata SBI-3 bulan (%) 6,5 5,6 6,5 memiliki terms and conditions yang Pembiayaan Utang : (triliun rupiah) 127,0 125,3 135,2 i. Dalam Negeri 99,9 98,0 135,5 lebih ringan, sehingga menekan - SBN domestik (neto) 98,9 96,6 134,5 persentase bunga utang luar negeri. - Pinjaman dalam negeri 1,0 1,5 1,0 ii. Luar Negeri 27,1 27,3 (0,3) Pembayaran bunga utang dalam - Pinjaman luar negeri (neto) (0,6) (2,8) (0,3) - SBN internasional 27,8 30,1 negeri dalam RAPBN tahun 2012 mengalami kenaikan sebesar 16,6 persen jika dibandingkan dengan beban tahun sebelumnya. Hal ini disebabkan oleh kebijakan pemerintah untuk mengutamakan utang yang bersumber dari dalam negeri, yang mengakibatkan jumlah outstanding utang dalam negeri meningkat.
Su mb er : Kementer i an Keu angan

Sementara itu, bunga utang luar negeri diperkirakan juga akan mengalami peningkatan sebesar 12,5 persen. Hal ini disebabkan oleh peningkatan outstanding SBN Valas dan peningkatan biaya pinjaman luar negeri. Peningkatan SBN Valas ini sesuai dengan kebijakan pemerintah untuk menghindari crowding out effect dan untuk mengurangi ketergantungan kepada lender sehingga pemerintah menerbitkan SBN Valas dalam jumlah yang terukur dan mempertimbangkan biaya serta risiko. Peningkatan biaya pinjaman disebabkan oleh meningkatnya pengadaan pinjaman untuk membiayai pengadaan infrastruktur yang menggunakan skema kredit komersial. Selain itu Country Risk Classification (CRC) yang semakin membaik mengakibatkan Indonesia menjadi negara yang tidak berhak memperoleh pinjaman lunak, sehingga untuk memenuhi pembiayaan pemerintah menggunakan pinjaman semi concessional maupun komersial. Secara keseseluruhan Sovereign Credit Rating dan Country Risk Classification (CRC) Indonesia yang semakin membaik dari tahun ke tahun, telah memberikan pengaruh terhadap besaran biaya pengadaan utang oleh pemerintah yang cenderung semakin efisien, baik ketika menerbitkan SBN, maupun penarikan pinjaman. Peningkatan rating 1 notch berpotensi menurunkan yield SBN valas baru sekitar 75-115 bps, sedangkan penurunan 1 level CRC berpotensi menurunkan biaya pinjaman luar negeri, khususnya fasilitas kredit ekspor baru sekitar 130-150 bps. Posisi rating Indonesia pada tahun 2011 berada pada level BB+ dengan outlook positif (Fitch), BB+ dengan outlook positif (S & P), dan Ba1 (Moody), dan terakhir level 4 (CRC). Alokasi Anggaran Belanja Subsidi Subsidi dalam belanja negara dialokasikan dalam rangka meringankan beban masyarakat untuk memperoleh kebutuhan dasarnya, dan sekaligus untuk menjaga agar produsen mampu menghasilkan produk, khususnya yang merupakan kebutuhan dasar masyarakat, dengan harga yang terjangkau. Pemberian subsidi ditujukan untuk menjaga stabilitas harga barang dan jasa di dalam negeri, memberikan perlindungan pada masyarakat berpendapatan rendah, meningkatkan produksi pertanian, serta memberikan insentif bagi dunia usaha dan masyarakat. Dengan subsidi tersebut diharapkan bahan kebutuhan pokok masyarakat tersedia dalam jumlah yang mencukupi, dengan harga yang stabil, dan terjangkau oleh daya beli masyarakat.

IV-208

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Dalam pengalokasian belanja subsidi tahun 2012, kebijakan belanja subsidi akan diarahkan untuk: (i) menata ulang kebijakan dan sistem penyaluran subsidi yang lebih akuntabel dan tepat sasaran; (ii) menyusun sistem seleksi yang ketat untuk menentukan sasaran penerima subsidi dengan menggunakan basis data yang valid; (iii) pengendalian konsumsi BBM melalui penyaluran konsumsi BBM secara tertutup dengan cara bertahap sesuai target sasaran; (iv) melanjutkan program konversi minyak tanah ke LPG, serta pemanfaatan energi baru dan terbarukan; (v) pengendalian subsidi listrik melalui pemberian subsidi kepada konsumen yang lebih tepat sasaran, optimalisasi penggunaan sumber energi input pembangkit listrik non-BBM, serta percepatan pembangunan proyek pembangkit listrik 10.000 MW tahap I dan II; serta (vi) mengarahkan subsidi pertanian yang lebih tepat sasaran, dan mendukung peningkatan produktifitas pertanian. Berdasarkan berbagai kebijakan tersebut, maka alokasi anggaran subsidi dalam RAPBN 2012 direncanakan mencapai Rp208,9 triliun (2,6 persen terhadap PDB). Jumlah ini, berarti turun sebesar Rp28,3 triliun, atau 11,9 persen bila dibandingkan dengan pagu belanja subsidi dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp237,2 triliun. Sebagian besar dari keseluruhan alokasi anggaran belanja subsidi dalam RAPBN tahun 2012 GRAFIK IV.41 tersebut, direncanakan akan disalurkan KOMPOSISI BELANJA SUBSIDI, 2012 untuk subsidi energi sebesar 80,7 persen, yaitu subsidi BBM sebesar Rp123,6 triliun, Subsidi Subsidi Pangan; Listrik; Rp15,6 T dan subsidi listrik sebesar Rp45,0 triliun. Rp45,0 T Sementara itu, sisanya, yaitu sebesar 19,3 Subsidi Pupuk; Rp16,9 T persen akan disalurkan untuk subsidi nonSubsidi Subsidi benih Energi; Subsidi energi yang meliputi: (1) subsidi pangan Rp0,3 T Rp168,6 T Nonenergi; Rp40,3 T sebesar Rp15,6 triliun; (2) subsidi pupuk PSO; Rp2,0 T sebesar Rp16,9 triliun; (3) subsidi benih Subsidi KP; Subsidi BBM; Rp1,2 T sebesar Rp0,3 triliun; (4) bantuan/subsidi Rp123,6 T Subsidi Pajak; PSO sebesar Rp2,0 triliun; (5) subsidi Rp4,2 T bunga kredit program sebesar Rp1,2 triliun; dan (6) subsidi pajak sebesar Rp4,2 triliun Sumber : Kementerian Keuangan (lihat Grafik IV.41). Subsidi Energi Dalam RAPBN 2012, pemerintah masih mengalokasikan anggaran subsidi BBM untuk beberapa jenis BBM tertentu, terdiri dari : (1) minyak tanah; (2) premium dan biopremium; (3) minyak solar dan biosolar; dan (4) LPG tabung 3 kilogram. Dengan subsidi BBM jenis tertentu dan subsidi LPG Tabung 3 kilogram tersebut diharapkan kebutuhan masyarakat akan BBM dan LPG dapat terpenuhi dengan harga yang terjangkau. Besaran subsidi BBM dalam RAPBN tahun 2012 sangat tergantung pada parameter yang digunakan sebagai dasar perhitungan subsidi BBM, sebagai berikut: (1) ICP sebesar USD90,0 per barel; (2) volume konsumsi BBM bersubsidi diperkirakan mencapai 40,0 juta kiloliter (kl) dan konsumsi LPG tabung 3 kilogram sebesar 3,6 metrik ton; (3) alpha BBM sebesar Rp613,9/liter; dan (4) nilai tukar rupiah sebesar Rp8.800,0 per dolar Amerika Serikat. Berdasarkan berbagai parameter tersebut, maka anggaran subsidi BBM jenis tertentu dan LPG tabung 3 kilogram dalam RAPBN 2012 direncanakan sebesar Rp123,6 triliun (1,5 persen terhadap PDB). Jumlah ini mengalami penurunan sebesar Rp6,1 triliun atau 4,7 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran subsidi BBM jenis tertentu dan LPG tabung 3 kilogram dalam APBN-P 2011 sebesar Rp129,7 triliun. Hal ini terutama disebabkan
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-209

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

oleh lebih rendahnya perkiraan harga ICP sebesar USD5,0 per barel, yaitu dari USD95,0 per barel dalam APBN-P 2011 menjadi sebesar USD90,0 per barel; serta lebih rendahnya volume konsumsi BBM sebesar 0,5 juta kiloliter, yaitu dari 40,5 juta kilo liter dalam APBN-P 2011 menjadi sebesar 40,0 juta kiloliter. Mulai APBN-P 2011, besaran subsidi BBM sudah termasuk subsidi PPN atas BBM bersubsidi jenis tertentu dan LPG tabung 3 kilogram. Langkah ini dilakukan sebagai tindak lanjut dari hasil temuan BPK, sehingga ke depan diharapkan pelaksanaan APBN makin transparan dan akuntabel. Selanjutnya, dengan kecenderungan tingginya harga ICP akhir-akhir ini dan semakin meningkatnya volume konsumsi BBM bersubsidi, maka perlu dilakukan langkah-langkah kebijakan untuk mengendalikan peningkatan beban subsidi BBM. Untuk itu, dalam tahun 2012, pemerintah akan menempuh berbagai kebijakan sebagai berikut: (1) pengendalian konsumsi BBM bersubsidi melalui penyaluran secara tertutup dan bertahap sesuai target sasaran dan penyempurnaan regulasi; (2) melanjutkan konversi minyak tanah ke LPG 3 kg; (3) peningkatan pemanfaatan energi alternatif (nabati dan BBG) dan energi terbarukan; (4) peningkatan pengawasan lebih ketat terhadap volume BBM bersubsidi yang didistribusikan kepada masyarakat dan pangaturan tata niaga BBM serta penindakan dan pencegahan terhadap penyalahgunaan BBM bersubsidi. Dalam RAPBN tahun 2012, subsidi listrik masih perlu disediakan, dengan pertimbangan masih lebih rendahnya tarif tenaga listrik (TTL) yang berlaku bila dibandingkan dengan biaya pokok penyediaan (BPP) tenaga listrik. Selama beberapa tahun terakhir, realisasi anggaran subsidi listrik mengalami peningkatan yang cukup signifikan. Untuk itu, dalam rangka mengendalikan anggaran subsidi listrik, maka pemerintah bersama PT PLN (Persero) secara bertahap terus melakukan upaya-upaya penurunan BPP tenaga listrik sebagaimana yang telah dilakukan di tahun 2011, yaitu melalui penurunan susut jaringan (losses) dan optimalisasi bauran energi (energy mix) untuk bahan bakar pembangkit, terutama dengan cara menurunkan penggunaan BBM serta menjamin dan menjaga ketersediaan pasokan gas bumi, batubara, dan jenis energi lainnya. Selain itu, pemerintah juga mengupayakan pembenahan pada PT PLN (Persero). Untuk menjaga agar PT PLN (Persero) tidak mengalami kesulitan likuiditas dan pendanaan, maka pemerintah memberikan margin usaha sebesar 7 persen pada tahun 2012. Hal ini merupakan upaya agar kondisi keuangan PT PLN (Persero) semakin baik dan bankable, yang antara lain ditunjukan dengan indikator Consolidated Interest Coverage Ratio (CICR) di atas 2 persen. Tingkat CICR di atas 2 persen diperlukan oleh PT PLN (Persero) agar dapat memenuhi syarat untuk melakukan penerbitan global bond di pasar internasional. Dengan margin sebesar 7 persen pada tahun 2012 tersebut, akan diperoleh pendanaan dari obligasi (pinjaman) di pasar internasional yang akan digunakan untuk mendanai kegiatan investasi untuk pembangunan tahun 2013, sebagian dari investasi tersebut adalah untuk pembangunan di bidang transmisi, distribusi dan gardu induk. Dengan program pembangunan tersebut diharapkan akan diperoleh dampak: (i) pertumbuhan listrik 9 persen sehingga dapat menopang pertumbuhan ekonomi; serta (ii) rasio elektrifikasi meningkat menjadi 75 persen. Selain berbagai kebijakan di atas, perhitungan beban subsidi listrik dalam tahun 2012 juga didasarkan pada asumsi dan parameter-parameter sebagai berikut: (1) ICP sebesar USD90,0 per barel; (2) nilai tukar rupiah sebesar Rp8.800 per dolar Amerika Serikat; (3) margin usaha PT PLN sebesar 7,0 persen; (4) perkiraan peningkatan penjualan tenaga listrik berkisar 9,0 persen dari penjualan tahun 2011; dan (5) susut jaringan (losses) sebesar 8,5 persen. Berdasarkan berbagai kebijakan dan parameter tersebut di atas, maka alokasi anggaran subsidi listrik dalam RAPBN

IV-210

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

tahun 2012 direncanakan sebesar Rp45,0 triliun (0,6 persen terhadap PDB). Jumlah ini berarti lebih rendah sebesar Rp20,6 triliun, atau 31,4 persen dari beban anggaran belanja subsidi listrik dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp65,6 triliun (0,9 persen terhadap PDB) (lihat Tabel IV.13). Lebih rendahnya alokasi anggaran subsidi listrik dalam RAPBN tahun 2012 tersebut, terutama berkaitan dengan lebih rendahnya harga minyak mentah dunia dan adanya rencana kenaikan tarif tenaga listrik (TTL) sebesar 10 persen. Kebijakan kenaikan TTL sebesar 10 persen tersebut mulai diberlakukan per 1 April 2012 bagi pelanggan rumah tangga golongan tarif 450 VA ke atas. Hal ini bertujuan agar harga listrik bersubsidi benar-benar dinikmati oleh masyarakat yang berhak (real targeted). Subsidi Non-energi

T ABEL IV.13 SUBSIDI LIST RIK, 2011-2012 2011 No. Param eter APBN-P 95,0 8.7 00,0 8,1 1 57 ,4 9,4 4,7 0,0 2,6 37 ,2 0,3 3,2 0,0 8,0 65,5 4,6 2012 RAPBN 90,0 8.800,0 1 0,0 9,0 1 7 3,8 8,5 2,3 1 ,4 48,1 0,3 3,4 0,2 7 ,0 40,5 4,5 7 0,1 (4,5) 65,6 4,5 49,5 (4,5) 45,0

1 2 3 4 5 6

ICP (US$/bbl) Kurs (Rp/US$) Kenaikan TTL (%) Sales Growth (%) Energy sales (TWh) Losses (%) Fuel Mix - HSD (juta KL) - IDO (juta KL) - MFO (juta KL) - Batu Bara (juta ton) - Gas (MBBTU) - Panas Bumi (TWh) - Bio Diesel (juta KL) Margin (%) Subsidi T ahun Berjalan (T riliun Rp)

Kekurangantahun2009(TriliunRp) Kekurangantahun2010(TriliunRp) CarryOverdaritahun2011ketahun2012

Subsidi (accrued dan kas) (triliun Rp) Carry over ke Tahun berikut (triliun Rp) T OT AL SUBSIDI (T riliun Rp)
Sum ber : Kem enterian Keuangan

Dalam RAPBN tahun 2012, alokasi anggaran subsidi pangan direncanakan sebesar Rp15,6 triliun (0,2 persen terhadap PDB). Jumlah ini berarti lebih tinggi sebesar Rp0,3 triliun, atau 2,2 persen dari pagu alokasi anggaran belanja subsidi pangan dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp15,3 triliun (0,2 persen terhadap PDB). Kebijakan penyediaan subsidi pangan ini diberikan dalam bentuk penjualan beras kepada rumah tangga T ABEL IV.14 sasaran (RTS) dengan harga terjangkau oleh SUBSIDI PANGAN, 2011 - 2012 daya beli masyarakat berpenghasilan rendah. 2012 2011 Hal ini bertujuan untuk memberikan akses URAIAN pangan, baik secara fisik (beras tersedia di titik APBN-P RAPBN distribusi dekat) maupun ekonomi (harga jual yang terjangkau) kepada rumah tangga 1. Kuantum Raskin (ton) 3.147 .841 3.147 .841 a. Sasaran (RTS) 1 7 .488.007 1 7 .488.007 sasaran. Dalam tahun 2012, program subsidi b. Durasi (bulan) 12 12 pangan ini disediakan untuk menjangkau 17,5 c. A lokasi (kg/RTS/bulan) 15 15 juta RTS, dalam bentuk penyediaan beras 4.850,0 4.958,0 murah oleh Perum Bulog sebanyak 3,1 juta ton. 2. Subsidi Harga a. HPB (Rp/kg) 6.450,0 6.558,0 Jumlah tersebut akan dialokasikan untuk b. Harga Jual (Rp/kg) 1 .600,0 1 .600,0 jangka waktu 12 bulan, dengan alokasi 15.267 ,0 15.607 ,06 sebanyak 15 kg per RTS per bulan dan harga Subsidi Pangan (m iliar rupiah) Su m ber : Kem en t er ia n Keu a n g a n da n BPS jual raskin sebesar Rp1.600 per kg (lihat Tabel IV.14). Selanjutnya, dalam rangka mendukung peningkatan ketahanan pangan untuk mencapai target beras 10 juta ton per tahun dalam waktu 5-10 tahun ke depan, maka fasilitasi sarana produksi
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-211

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

pertanian melalui penyaluran benih dan pupuk bersubsidi perlu ditingkatkan. Sesuai dengan RKP tahun 2012, sasaran peningkatan ketahanan pangan tahun 2012, adalah: (1) terpeliharanya dan meningkatnya tingkat pencapaian swasembada bahan pangan pokok; (2) terjaminnya penyaluran subsidi pangan bagi masyarakat miskin; (3) terjaganya stabilitas harga bahan pangan dalam negeri; (4) meningkatnya kualitas pola konsumsi pangan masyarakat dengan skor pola pangan harapan (PPH) menjadi sekitar 89,8; (5) terlindunginya dan meningkatnya lahan pertanian pangan; (6) terbangunnya dan meningkatnya luas layanan infrastruktur sumberdaya air dan irigasi; (7) meningkatnya PDB sektor pertanian, perikanan, dan kehutanan dengan pertumbuhan sekitar 3,2 persen; serta (8) tercapainya indeks Nilai Tukar Petani (NTP) di atas 105 dan Nilai Tukar Nelayan (NTN) menjadi 110. Untuk mencapai sasaran prioritas ketahanan pangan tersebut, maka arah kebijakan pembangunan ketahanan pangan ditekankan pada: (1) meningkatkan produksi pangan terutama daging sapi dan ikan serta mencapai surplus produksi padi untuk memantapkan ketahanan pangan; (2) meningkatkan akses masyarakat terhadap pangan, dan (3) meningkatkan kualitas konsumsi pangan. Untuk itu, dalam rangka mendukung T ABEL IV.15 SUBSIDI PUPUK, 2011-2012 upaya ketahanan pangan tersebut, maka alokasi anggaran subsidi pupuk 2012 2011 Uraian APBN-P RAPBN dalam tahun 2012 direncanakan 18,8 **) 16,9 sebesar Rp16,9 triliun (0,2 persen Subsidi Pupuk (triliun rupiah) terhadap PDB). Jumlah ini berarti lebih Faktor-faktor y ang m em pengaruhi rendah Rp1,9 triliun atau 9,9 persen a. VOLUME (Ribu T on) 9.7 53,9 10.528,9 - UREA 5.1 00,0 5.1 00,0 bila dibandingkan dengan pagu alokasi - SUPERPHOS/SP-36 7 50,0 1 .000,0 anggaran subsidi pupuk yang - ZA 850,0 1 .000,0 ditetapkan dalam APBN-P tahun 2011 - NPK 2.349,9 2.593,9 - PUPUK ORGANIK 7 04,0 835,0 sebesar Rp18,8 triliun (0,3 persen terhadap PDB). (lihat Tabel IV.15). b. HPP (Rp000/T on) - UREA 3.1 32,4 3.281 ,0 Lebih rendahnya alokasi anggaran - SUPERPHOS/SP-36 3.1 38,9 4.368,5 subsidi pupuk dalam RAPBN tahun - ZA 2.421,8 2.581 ,6 - NPK 5.099,8 4.459,9 2012 tersebut terutama karena pada - PUPUK ORGANIK 1 .665,1 1 .863,7 APBN-P 2011 alokasi anggaran subsidi c. HET (Rp000/T on) pupuk menampung anggaran untuk - UREA 1.600,0 1 .800,0 kurang bayar subsidi pupuk tahun - SUPERPHOS/SP-36 2.000,0 2.000,0 - ZA 1.400,0 1 .400,0 2008 dan 2009 sebesar Rp2,4 triliun. - NPK 2.300,0 2.300,0 Dalam tahun 2012, volume pupuk - PUPUK ORGANIK *) 7 00,0 500,0 bersubsidi mengalami peningkatan, Ket: *) HET pupuk organik tahun 201 1 untuk periode Januari sd. Maret Rp7 00,0/kg, sejalan dengan upaya peningkatan dan April sd. Desember turun menjadi Rp500,0/kg sasaran produksi komoditi pokok **) Termasuk kurang bay ar subsidi pupuk tahun 2008 dan 2009 sebesar Rp2,4 T pertanian dalam tahun 2010 sampai Sumber : Kementerian Pertanian dengan 2014, dengan sasaran pertumbuhan dari masing-masing komoditi pertanian sebagai berikut : padi 3,22 persen, jagung 10,02 persen, kedelai 10,05 persen, gula 17,63 persen dan daging sapi 7,30 persen. Khusus untuk padi sesuai Directive Presiden, untuk mencapai surplus 10 juta ton beras dalam 5 10 tahun sebagai program prioritas dalam rangka peningkatan dan perluasan program pro rakyat, maka pertumbuhan produksi padi tahun 2010 sampai dengan 2014 ditargetkan menjadi 7,0 persen dari rencana semula 3,22 persen.

IV-212

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Sementara itu, alokasi anggaran subsidi benih dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan sebesar Rp0,3 triliun. Jumlah ini, berarti lebih tinggi sebesar Rp0,2 triliun atau 132,6 persen jika dibandingkan dengan pagu anggaran subsidi benih yang ditetapkan dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp0,1 triliun. Lebih tingginya alokasi anggaran subsidi benih dalam RAPBN tahun 2012 tersebut, terutama berkaitan dengan peningkatan volume benih bersubsidi dalam rangka mendukung pencapaian surplus beras 10 juta ton. Sejak tahun 2011, subsidi benih hanya berupa subsidi harga, sementara untuk cadangan benih nasional (CBN) dan bantuan langsung benih unggul (BLBU) yang pada tahun-tahun sebelumnya juga ditampung dalam subsidi benih, masing-masing telah direalokasi ke belanja lain-lain (BA 999) dan bagian anggaran Kementerian Negara/Lembaga, dalam hal ini, Kementerian Pertanian. Hal tersebut dilakukan dalam rangka meningkatkan akuntabilitas pengelolaan bagian anggaran bendahara umum Negara (BA-999). Selanjutnya, untuk memberikan kompensasi finansial kepada BUMN yang diberi tugas untuk menjalankan kewajiban pelayanan umum (public service obligation/PSO), seperti penyediaan jasa di daerah tertentu dan/atau dengan tingkat tarif yang relatif lebih murah dari harga pasar (seperti angkutan kapal laut dan kereta api kelas ekonomi), dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan alokasi anggaran untuk bantuan/subsidi PSO sebesar Rp2,0 triliun. Jumlah ini, berarti lebih tinggi sebesar Rp0,2 triliun (9,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu anggaran belanja bantuan/subsidi PSO dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp1,8 triliun. Lebih tingginya alokasi anggaran bantuan/subsidi PSO dalam RAPBN tahun 2012 tersebut, terutama berkaitan dengan meningkatnya semua komponen subsidi/PSO. Anggaran belanja bantuan/subsidi PSO dalam tahun 2012 tersebut, dialokasikan masing-masing kepada PT Kereta Api (Persero) sebesar Rp0,8 triliun untuk penugasan layanan jasa angkutan kereta api penumpang kelas ekonomi; PT Pelni sebesar Rp0,9 triliun untuk penugasan layanan jasa angkutan penumpang kapal laut kelas ekonomi; PT Posindo sebesar Rp0,3 triliun untuk tugas layanan jasa pos di daerah terpencil; dan Lembaga Kantor Berita Nasional (LKBN) Antara sebesar Rp0,1 triliun untuk penugasan layanan berita berupa teks, foto, radio, multimedia, english news, dan televisi. Dalam rangka menunjang upaya peningkatan ketahanan pangan dan mendukung program diversifikasi energi, pemerintah akan meneruskan kebijakan pemberian subsidi bunga kredit program, dalam bentuk subsidi bunga kredit untuk program ketahanan pangan dan energi (KKP-E), termasuk penyediaan anggaran atas risk sharing terhadap KKP-E bermasalah yang menjadi beban pemerintah, serta kredit pengembangan energi nabati dan revitalisasi perkebunan (KPEN-RP). Selain dialokasikan melalui ketiga skim tersebut, subsidi bunga kredit program yang bertujuan untuk membantu meringankan beban masyarakat dalam memenuhi kebutuhan akan sumber dana dengan bunga yang relatif lebih rendah, juga dialokasikan untuk kredit program eks-Kredit Likuiditas Bank Indonesia. Anggaran belanja subsidi bunga kredit program untuk tahun 2012 dialokasikan sebesar Rp1,2 triliun. Jumlah ini berarti lebih rendah sebesar Rp0,6 triliun (33,9 persen) bila dibandingkan dengan pagu anggaran belanja subsidi bunga kredit program yang ditetapkan dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp1,9 triliun. Hal ini terutama berkaitan dengan adanya perubahan skema KPRSh, yang semula berupa subsidi bunga menjadi fasilitas likuiditas pembiayaan perumahan (FLPP), sehingga alokasi subsidi bunga KPRSh pada tahun 2012 menjadi nihil. Selanjutnya, sebagaimana tahun-tahun sebelumnya, pada tahun 2012, pemerintah juga mengalokasikan subsidi pajak berupa pajak ditanggung pemerintah sebesar Rp4,2 triliun, yang terdiri dari subsidi pajak penghasilan (PPh) dan fasilitas bea masuk. Alokasi anggaran subsidi pajak dalam tahun 2012 tersebut berarti lebih tinggi sebesar Rp0,2 triliun (5,0 persen) jika dibandingkan dengan pagu anggaran belanja subsidi pajak dalam APBN-P 2011 yang mencapai
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-213

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Rp4,0 triliun. Lebih tingginya alokasi anggaran subsidi pajak dalam RAPBN 2012 tersebut, terutama berkaitan dengan lebih tingginya alokasi anggaran untuk PPh DTP atas komoditas panas bumi dan fasilitas bea masuk. Mulai APBN-P 2011, sesuai rekomendasi BPK atas temuan LKPP tahun 2010, dan hasil kesepakatan antara Pemerintah dan DPR-RI dalam pembahasan APBN-P 2011, maka pemberian fasilitas pajak pertambahan nilai ditanggung pemerintah (PPN DTP) dihapuskan, dan selanjutnya mekanisme pemberian fasilitas PPN DTP direvisi sesuai dengan rekomendasi BPK, dengan perlakuan sebagai berikut: (1) PPN DTP BBM dan LPG tabung 3 kg bersubsidi dialihkan menjadi satu ke dalam perhitungan subsidi BBM; (2) PPN DTP pajak dalam rangka impor (PDRI) dibebaskan dengan mengacu pada PP Nomor 79 tahun 2010 tentang biaya operasi yang dapat dikembalikan dan perlakuan pajak penghasilan di bidang usaha hulu minyak dan gas bumi (Cost Recovery); (3) PPN DTP minyak goreng dihapus dan selanjutnya minyak goreng sawit curah dan merek Minyak Kita akan dimasukkan ke dalam kategori barang strategis dengan melakukan revisi PP Nomor 62 tahun 2008, sehingga akan mendapatkan fasilitas berupa pembebasan PPN; (4) PPN DTP selang dan regulator tabung gas 3 kilogram akan dialihkan ke dalam pos belanja lain-lain. Dengan demikian, fasilitas pajak ditanggung pemerintah (DTP) hanya diperuntukan untuk pajak penghasilan (PPh) dan bea masuk (BM). Dalam tahun 2012, alokasi anggaran subsidi pajak penghasilan berupa PPh DTP direncanakan sebesar Rp3,2 triliun. Jumlah ini, terdiri dari PPh DTP atas komoditas panas bumi sebesar Rp1,2 triliun, dan PPh DTP atas bunga imbal hasil atas SBN yang diterbitkan di pasar internasional sebesar Rp2,0 triliun. Alokasi anggaran subsidi pajak penghasilan dalam RAPBN tahun 2012 tersebut berarti lebih rendah sebesar Rp0,3 triliun atau 8,6 persen, jika dibandingkan dengan pagu anggaran subsidi pajak penghasilan dalam APBN-P tahun 2011 yang mencapai Rp3,5 triliun. Penurunan rencana pemberian subsidi PPh DTP dalam tahun 2012 tersebut terutama berkaitan dengan lebih rendahnya PPh DTP atas bunga imbal hasil atas SBN yang diterbitkan di pasar internasional. Sementara itu, fasilitas bea masuk DTP dalam tahun 2012 direncanakan sebesar Rp1,0 triliun, yang berarti lebih tinggi Rp0,5 triliun (50,0 persen) dari fasilitas bea masuk DTP yang dianggarkan dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp0,5 triliun. Alokasi Anggaran Belanja Hibah Dalam RAPBN tahun 2012, alokasi anggaran belanja hibah direncanakan sebesar Rp1,8 triliun, yang berarti mengalami peningkatan sebesar Rp1,4 triliun bila dibandingkan dengan pagu anggaran belanja hibah dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp0,4 triliun. Kebijakan alokasi anggaran belanja hibah kepada daerah untuk tahun 2012 diarahkan pada upaya mendukung peningkatan kapasitas pemerintah daerah dalam menyediakan layanan dasar umum dalam bidang perhubungan, pendidikan, irigasi, perkebunan kelapa sawit, dan eksplorasi geothermal. Sumber dana hibah kepada daerah berasal dari luar negeri baik berupa penerusan pinjaman maupun penerusan hibah luar negeri pemerintah, dengan rincian sebagai berikut: Pertama, hibah yang bersumber dari penerusan pinjaman luar negeri pemerintah, yaitu: (1) program Mass Rapid Transit (MRT) sebesar Rp1,5 triliun, yang bersumber dari JICA yang diberikan kepada Pemerintah DKI Jakarta; (2) Water resources and irrigation system management project (WISMP-2) sebesar Rp147,8 miliar, yang bersumber dari world bank; dan (3) Simeulue physical infrastructure project-phase II sebesar Rp81,2 miliar, yang bersumber dari Islamic Development Bank (IDB). Kedua, hibah yang bersumber dari penerusan hibah luar negeri pemerintah, yaitu (1) Program Local Basic Education Capacity (L-BEC) sebesar Rp11,5 miliar dari pemerintah Belanda dan Uni Eropa (dikelola oleh Bank Dunia); dan (2) Development of Seulawah Agam Geothermal in NAD Province sebesar Rp23,2 miliar yang bersumber dari pemerintah Jerman.
IV-214 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

Program MRT dilaksanakan untuk mengatasi masalah transportasi di Jakarta, dimana sebagian pendanaan untuk MRT Project bersumber dari pinjaman Japan International Cooperation Agency/JICA, yang diberikan dalam beberapa tahap. Cost-sharing yang menjadi bagian pemerintah, salah satunya diwujudkan dalam bentuk penerusan pinjaman sebagai hibah kepada pemerintah Provinsi DKI Jakarta. Dana hibah tersebut dipergunakan untuk membiayai kegiatan jasa konsultasi, pekerjaan sipil dan peralatan, dan alokasi cadangan dana tak terduga. Sementara itu, program WISMP-2 merupakan pinjaman dari world bank yang dilaksanakan untuk meningkatkan kapasitas kinerja unit pengelola sumber daya air/daerah aliran sungai dan pengelolaan daerah irigasi, serta penigkatan produktivitas pertanian beririgasi di beberapa provinsi dan kabupaten. Selanjutnya, program Simeulue physical infrastructure project-phase II merupakan pinjaman dari IDB yang diberikan kepada pemerintah kabupaten Simeulue yang bertujuan untuk kelanjutan program pengembangan wilayah terpadu dalam rangka pemulihan ekonomi pasca tsunami, khususnya di sektor perkebunan kelapa sawit. Program L-BEC merupakan hibah kepada 50 kabupaten/kota dari Komisi Eropa dan pemerintah Belanda yang dikelola oleh Bank Dunia sebagai Trustee, dan bertujuan untuk meningkatkan kapasitas pemerintah daerah di bidang pendidikan dalam konteks desentralisasi. Kapasitas yang dikembangkan antara lain bidang perencanaan, manajemen keuangan, manajemen sumber daya manusia, sistem informasi, dan sistem monitoring dan evaluasi. Sementara itu, program Development of Seulawah Agam Geothermal in NAD Province berasal dari pemerintah Jerman yang bertujuan untuk membiayai kegiatan eksplorasi geothermal di Seulawah Provinsi Nangroe Aceh Darussalam, dan kegiatan jasa tenaga ahli berupa pelatihan bagi tim geothermal Seulawah. Alokasi Anggaran Bantuan Sosial Dalam RAPBN tahun 2012, alokasi anggaran bantuan sosial direncanakan sebesar Rp63,6 triliun (0,8 persen terhadap PDB). Jumlah ini, menunjukkan penurunan sebesar Rp18,2 triliun atau 22,3 persen bila dibandingkan dengan pagu anggaran bantuan sosial yang ditetapkan dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp81,8 triliun (1,1 persen terhadap PDB). Alokasi anggaran bantuan sosial dalam tahun 2012 tersebut, terdiri atas: (1) alokasi bantuan sosial yang disalurkan melalui berbagai kementerian negara/lembaga sebesar Rp59,6 triliun, dan (2) alokasi dana cadangan penanggulangan bencana alam sebesar Rp4,0 triliun. Lebih lanjut, alokasi anggaran bantuan sosial yang disalurkan melalui berbagai K/L dalam tahun 2012 tersebut antara lain diperuntukkan bagi: (1) bantuan operasional sekolah (BOS) pada Kementerian Agama, dengan alokasi anggaran sebesar Rp4,1 triliun, (2) beasiswa pendidikan untuk siswa dan mahasiswa miskin, dengan alokasi anggaran sebesar Rp5,0 triliun, (3) program upaya kesehatan masyarakat (pelayanan kesehatan dasar di Puskesmas) dengan alokasi anggaran sebesar Rp1,0 triliun; (4) program upaya kesehatan perorangan (pelayanan kesehatan di rumah sakit kelas III), dengan alokasi anggaran sebesar Rp4,9 triliun, (5) peningkatan keberdayaan masyarakat melalui program PNPM Mandiri dengan alokasi anggaran sebesar Rp12,3 triliun, serta (6) program keluarga harapan (PKH) atau bantuan tunai bersyarat, dengan alokasi anggaran sebesar Rp2,1 triliun. Program BOS merupakan amanat dari Pasal 34 Undang-Undang Nomor 20 Tahun 2003 tentang Sistem Pendidikan Nasional (UUSPN), yang menyatakan bahwa pemerintah dan pemerintah
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-215

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

daerah menjamin terselenggaranya wajib belajar minimal pada jenjang pendidikan dasar tanpa memungut biaya. Tujuan dari program BOS, yaitu membebaskan biaya pendidikan bagi siswa tidak mampu, dan meringankan beban siswa lainnya agar semua siswa memperoleh layanan pendidikan dasar yang lebih bermutu sampai tamat dalam rangka penuntasan Wajib Belajar Pendidikan Dasar 9 Tahun. Program BOS diberikan kepada sekolah tingkat SD dan SMP, dalam rangka mengurangi beban masyarakat, khususnya masyarakat miskin dalam membiayai pendidikan, sehingga diharapkan dapat menurunkan angka putus sekolah. Dalam tahun 2012, dana BOS akan disediakan bagi 5,9 juta siswa MI/MTs dan 442 ribu siswa Ula/Wustha yang dikoordinasikan oleh Kementerian Agama. Di samping program BOS yang dialokasikan untuk pendidikan dasar, pemerintah juga mengalokasikan anggaran bagi program beasiswa untuk siswa dan mahasiswa miskin mulai dari jenjang pendidikan dasar hingga perguruan tinggi. Program beasiswa untuk siswa miskin dalam tahun 2012 akan dialokasikan masing-masing sebesar Rp2,0 triliun untuk 5,0 juta siswa SD dan SMP, sebesar Rp0,7 triliun bagi 1,4 juta siswa MI dan MTs; sebesar Rp0,9 triliun bagi 1,1 juta siswa SMA dan SMK; sebesar Rp0,3 triliun bagi 400 ribu siswa MA; sebesar Rp1,0 triliun bagi 240 ribu mahasiswa Perguruan Tinggi; dan sebesar Rp0,1 triliun untuk 64 ribu mahasiswa Perguruan Tinggi Agama. Dalam rangka meningkatkan akses masyarakat terhadap pelayanan kesehatan, khususnya bagi penduduk miskin, maka pemberian jaminan pemeliharaan kesehatan bagi masyarakat yang sudah dilaksanakan dalam tahun-tahun sebelumnya dalam bentuk Askeskin/Jamkesmas akan terus dilanjutkan dan diperluas cakupannya. Dalam tahun 2012, program jaminan pelayanan kesehatan masyarakat mencakup sasaran sebanyak 76,4 juta RTS yang diberikan dalam bentuk: (1) peningkatan akses penduduk miskin dan kurang mampu di kelas III rumah sakit pemerintah dan rumah sakit swasta tertentu yang ditunjuk pemerintah, dengan alokasi anggaran sebesar Rp4,9 triliun, dan (2) pelayanan kesehatan dasar bagi seluruh penduduk miskin di Puskesmas dan jaringannya, dengan alokasi anggaran sebesar Rp1,0 triliun. Dalam rangka menyempurnakan sistem perlindungan sosial, dan sekaligus sebagai upaya untuk mempercepat pencapaian target Millenium Development Goals (MDGs), khususnya bagi masyarakat miskin, dalam tahun 2012 pemerintah akan kembali melanjutkan program penyediaan bantuan bagi rumah tangga sangat miskin (RTSM) dalam pos bantuan sosial melalui program bantuan dan jaminan kesejahteraan sosial (program keluarga harapan/PKH) bagi 1,5 juta RTSM, dengan alokasi anggaran sebesar Rp2,1 triliun. Apabila dibandingkan dengan pelaksanaan PKH tahun 2011, pelaksanaan PKH tahun 2012 mengalami kenaikan baik dalam hal jumlah sasaran penerima, maupun alokasi anggarannya. Kebijakan tersebut sesuai dengan rencana target sasaran-alokasi dalam Rencana Pembangunan Jangka Menengah tahun 20102014. Sasaran yang berhak menerima bantuan adalah: (1) anak usia 0-6 tahun dalam RTSM yang akan diberikan pelayanan kesehatan; (2) ibu hamil dan ibu nifas dalam RTSM yang akan diberikan pelayanan kesehatan; dan (3) anak usia 6-15 tahun dalam RTSM yang akan diberikan layanan pendidikan. Selanjutnya, dalam rangka menjaga keberlanjutan berbagai program penanggulangan kemiskinan yang telah dilaksanakan dalam tahun-tahun sebelumnya, dalam tahun 2012, alokasi anggaran dan cakupan PNPM akan ditingkatkan dan diperluas ke beberapa kecamatan di perkotaan dan perdesaan, dan akan terus dilakukan harmonisasi antarprogram penanggulangan kemiskinan berbasis pemberdayaan masyarakat dari berbagai sektor ke dalam wadah Program Nasional Pemberdayaan Masyarakat (PNPM) Mandiri. Dalam tahun 2012 alokasi anggaran
IV-216 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

untuk program PNPM ini direncanakan sebesar Rp12,3 triliun. Sementara itu, penyempurnaan dan perluasan cakupan program pembangunan berbasis masyarakat terus dilakukan antara lain: (1) PNPM Perdesaan (Program Pengembangan Kecamatan), yang mencakup pemberdayaan di 5.020 kecamatan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp9,6 triliun; (2) PNPM Perkotaan (Program Penanggulangan Kemiskinan Perkotaan), yang mencakup 10.948 kelurahan, dengan alokasi anggaran sebesar Rp2,0 triliun; serta (3) PNPM P2DTK (Program Pemberdayaan Masyarakat Daerah Tertinggal dan Khusus) yang mencakup 80 kabupaten/kota dengan alokasi anggaran sebesar Rp0,7 triliun. Sementara itu, alokasi anggaran bantuan sosial yang dialokasikan melalui Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara (BA 999) adalah dana cadangan penanggulangan bencana alam yang dalam RAPBN tahun 2012 alokasinya direncanakan sebesar Rp4,0 triliun atau sama dengan pagu anggaran cadangan penanggulangan bencana alam yang ditetapkan dalam APBN-P 2011. Dana cadangan penanggulangan bencana alam tersebut akan dipergunakan untuk melindungi masyarakat terhadap berbagai dampak yang ditimbulkan oleh bencana alam, yang meliputi kegiatan-kegiatan tahap prabencana dalam rangka meningkatkan pencegahan dan kesiapsiagaan menghadapi bencana, tahap penanganan tanggap darurat pascabencana, dan tahap pemulihan pascabencana melalui proses rehabilitasi dan rekonstruksi. Alokasi Anggaran Belanja Lain-lain Belanja lain-lain adalah semua belanja pemerintah pusat yang dialokasikan untuk membiayai berbagai kegiatan tertentu, yaitu keperluan operasional lembaga yang belum mempunyai kode bagian anggaran (BA), keperluan yang bersifat ad-hoc (tidak terus menerus), kewajiban pemerintah berupa kontribusi atau iuran kepada lembaga internasional yang belum ditampung dalam bagian anggaran kementerian negara/lembaga, dana cadangan risiko fiskal, serta mengantisipasi kebutuhan mendesak dalam rangka penyelenggaraan pemerintahan. Alokasi anggaran belanja lain-lain dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan sebesar Rp34,5 triliun (0,4 persen terhadap PDB). Jumlah ini menunjukkan kenaikan sebesar Rp18,9 triliun, atau 121,3 persen jika dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja lain-lain pada APBNP tahun 2011 yang mencapai sebesar Rp15,6 triliun (0,2 persen terhadap PDB). Lebih tingginya alokasi anggaran belanja lain-lain pada tahun anggaran 2012 merupakan akibat dari adanya alokasi cadangan risiko lifting sebesar Rp2,0 triliun dan cadangan risiko fiskal akibat perubahan parameter subsidi listrik sebesar Rp9,8 triliun. Selain itu, lebih tingginya alokasi anggaran belanja lain-lain juga disebabkan oleh adanya tambahan alokasi anggaran pendidikan sebagai dampak penyesuaian anggaran pendidikan 20 persen terhadap belanja negara sebesar Rp4,2 triliun, yang sementara masih ditampung dalam pos belanja lain-lain. Alokasi anggaran belanja lain-lain dalam tahun 2012 terdiri dari: (1) dana cadangan risiko fiskal (policy measures); dan (2) belanja lainnya. Dana cadangan risiko fiskal dialokasikan antara lain untuk dana cadangan risiko perubahan asumsi ekonomi makro, risiko lifting, stabilisasi harga pangan, risiko kenaikan harga tanah (land capping), dan risiko fiskal lainnya. Dana cadangan risiko fiskal berfungsi sebagai upaya antisipasi pemerintah atas terjadinya deviasi akibat perubahan besaran-besaran asumsi ekonomi makro dari yang telah ditetapkan sebelumnya yang akan memberikan dampak pada postur APBN, seperti misalnya asumsi pertumbuhan ekonomi dan nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat. Di samping itu, pemerintah juga mengalokasikan anggaran untuk risiko lifting guna berjaga-jaga dan mengantisipasi tidak tercapainya target tingkat lifting dari yang telah ditetapkan sebelumnya.
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 IV-217

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Sejalan dengan itu, pemerintah juga mengalokasikan anggaran untuk stabilisasi harga pangan guna mengantisipasi peningkatan harga pangan dunia. Peningkatan harga pangan ini dikhawatirkan akan memperberat beban hidup masyarakat, khususnya bagi masyarakat miskin. Selain itu, kenaikan harga pangan sebagai bagian dari kebutuhan pokok masyarakat dapat memicu terjadinya inflasi. Mengantisipasi terjadinya kembali krisis pangan dunia yang dapat berdampak ke Indonesia, dan berdasarkan hasil kesepakatan negara-negara G-20 untuk memprioritaskan pembangunan ketahanan pangan (food security), serta mengembangkan suatu instrumen untuk meningkatkan ketahanan pangan tersebut, pemerintah menginisiasi sebuah program untuk meningkatkan ketahanan pangan. Program ini diharapkan dapat memberikan kepastian bagi pemerintah dalam memperoleh akses untuk memperoleh komoditas pangan ke pasar dunia dengan harga yang wajar, meskipun dalam kondisi harga pangan melonjak naik. Saat ini, program tersebut diusulkan untuk difokuskan bagi komoditas pangan terutama beras. Pemilihan beras dilakukan dengan pertimbangan bahwa komoditas pangan ini merupakan bahan makanan pokok yang dikonsumsi sebagian besar masyarakat Indonesia. Selain itu, berdasarkan data Bank Dunia, kenaikan harga beras sebesar 10 persen diperkirakan dapat mendorong peningkatan angka kemiskinan 1,3 persen. Dengan menjaga pasokan beras dan mengendalikan tingkat harga beras pada saat krisis pangan, diharapkan dapat mengurangi beban hidup masyarakat miskin. Program tersebut mencakup tiga komponen utama kebijakan ketahanan pangan yaitu: a. Komponen 1, dilaksanakan dalam jangka menengah hingga panjang yaitu revitalisasi sektor pertanian dengan tujuan untuk meningkatkan produktivitas hasil pertanian. b. Komponen 2, dilaksanakan untuk penanganan jangka pendek yaitu stabilisasi harga bahan pangan, salah satunya dengan menggunakan opsi impor beras, yang dalam pelaksanaannya memerlukan berbagai kebijakan pada area: i. Kebijakan untuk memperkuat sistem peringatan dini atas harga pangan pokok dan transparansi data harga pangan antarinstansi pemerintah baik BPS, Bulog, Kementerian Pertanian, maupun Kementerian Perdagangan. ii.Kebijakan untuk meningkatkan pemanfaatan pasar internasional untuk memitigasi lonjakan harga pangan nasional. iii.Kebijakan mengenai perbaikan/peningkatan pelaksanaan dan fungsi operasi pasar. c. Komponen 3, dilaksanakan untuk penanganan jangka pendek yaitu mitigasi dampak kenaikan harga pangan bagi masyarakat miskin melalui penyusunan: i. Kebijakan untuk mengurangi dampak lonjakan harga pangan bagi masyarakat miskin. ii. Kebijakan fiskal dalam upaya stabilisasi harga antara lain melalui penyediaan cadangan dana untuk stabilisasi harga pangan. Selanjutnya, pemerintah juga menampung dana cadangan risiko kenaikan harga tanah (landcapping) sebagai dukungan pemerintah untuk pembiayaan pengadaan tanah pembangunan jalan tol. Dalam rangka perbaikan iklim investasi jalan tol di Indonesia, pemerintah telah menetapkan batas biaya pengadaan tanah yang harus ditanggung oleh badan usaha, yaitu sebesar nilai paling besar dari ketentuan sebagai berikut:

IV-218

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

Bab IV

a. Seratus sepuluh (110) persen dari biaya pengadaan tanah dalam perjanjian pengusahaan jalan tol (PPJT). b. Seratus (100) persen dari biaya pengadaan tanah dalam PPJT ditambah dengan dua (2) persen dari biaya investasi dalam PPJT. Dukungan pemerintah diberikan dalam bentuk pendanaan terhadap biaya pengadaan tanah yang melebihi batas biaya pengadaan tanah yang menjadi tanggungan Badan Usaha. Selain itu, pemerintah dalam RAPBN tahun 2012 juga mengalokasikan anggaran untuk cadangan risiko fiskal lainnya, yaitu cadangan risiko untuk kenaikan subsidi listrik akibat adanya perubahan parameter subsidi listrik. Berdasarkan berbagai kebijakan tersebut, maka alokasi anggaran untuk dana cadangan risiko fiskal RAPBN 2012 direncanakan sebesar Rp15,8 triliun. Jumlah ini berarti mengalami kenaikan sebesar Rp11,1 triliun atau 235,8 persen dibandingkan dengan pagu anggaran dana cadangan risiko fiskal dalam APBN-P tahun 2011 yaitu sebesar Rp4,7 triliun. Kenaikan alokasi anggaran dana cadangan risiko fiskal dalam tahun 2012 tersebut dikarenakan adanya alokasi cadangan risiko lifting dan risiko fiskal lainnya akibat perubahan parameter subsidi listrik. Dalam RAPBN 2012, cadangan risiko fiskal dialokasikan untuk menampung cadangan risiko perubahan asumsi makro sebesar Rp1,6 triliun, stabilisasi harga pangan Rp2,0 triliun, risiko lifting sebesar Rp2,0 triliun, risiko kenaikan harga tanah (land capping) sebesar Rp0,5 triliun, dan cadangan risiko lainnya (listrik) sebesar Rp9,8 triliun. Komponen lain dari belanja lain-lain adalah alokasi anggaran untuk belanja lainnya yaitu alokasi anggaran untuk memenuhi kebutuhan pengeluaran yang bersifat ad hoc dan diharapkan tidak berulang, belanja operasional lembaga yang belum mempunyai Bagian Anggaran (BA), kontribusi ke lembaga internasional, serta pengeluaran lain yang tidak terduga yang sangat diperlukan dalam rangka penyelenggaraan pemerintahan. Selanjutnya, terkait dengan alokasi belanja operasional dari beberapa lembaga yang belum mempunyai BA, seperti TVRI, RRI, dan Bawaslu, dalam rangka akuntabilitas pengelolaan keuangan negara, maka diperlukan penetapan Kepala TVRI dan RRI, serta Kepala Sekretariat Lembaga Bawaslu setingkat Pengguna Anggaran/ Pengguna Barang dan menempatkan Lembaga Penyiaran Publik TVRI dan RRI, serta Sekretariat Lembaga Bawaslu sebagai Unit Organisasi pengelola anggaran pada tahun anggaran 2012. Hal ini dilakukan sebagai tindaklanjut dari rekomendasi BPK, sehingga ke depan diharapkan pelaksanaan APBN makin transparan dan akuntabel. Dalam RAPBN tahun 2012 untuk pos belanja lainnya dialokasikan sebesar Rp14,5 triliun (0,2 persen terhadap PDB). Jumlah alokasi tersebut termasuk alokasi untuk dana insentif proyek pemerintah daerah dan desentralisasi (P2D2), luncuran anggaran untuk pembangunan DPR RI tahun 2011, serta tambahan dana untuk kegiatan MPR, antara lain untuk sosialisasi 4 pilar (Pancasila, UUD 1945, NKRI, dan Bhineka Tunggal Ika) yang untuk sementara ditampung dalam pos belanja lainnya. Jumlah alokasi belanja lainnya pada RAPBN 2012 lebih tinggi sebesar Rp3,6 triliun dibandingkan alokasi belanja lainnya pada APBN-P 2011 sebesar Rp10,9 triliun (0,1 persen dari PDB). Alokasi anggaran belanja pemerintah pusat menurut jenis dalam tahun 2011 dan 2012, disajikan dalam tabel IV.16.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

IV-219

Bab IV

Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

TABEL I V.16 PERKEMBANGAN BELANJA PEMERI NTAH PUSAT, 2011-2012 (triliun Rupiah)
2 011 Uraian A PBN-P
1 2 3 4 5 6 7 8 Bela nja Peg a w a i Bela nja Ba r an g Bela nja Moda l Pem bay a r a n Bu n g a Uta ng Su bsidi Bela nja Hibah Ba n tu a n Sosia l Bela nja La in -la in 1 82 ,9 1 4 2 ,8 1 4 1 ,0 1 06 ,6 2 3 7 ,2 0,4 8 1 ,8 1 5,6

20 12 RA PBN
2 1 5, 7 1 3 8, 5 1 6 8, 1 1 2 3 ,1 2 08, 9 1 ,8 6 3 ,6 3 4 ,5

% th d PDB
2 , 5% 2 , 0% 2 , 0% 1 ,5% 3 ,3 % 0, 0% 1 ,1 % 0, 2 %

% th d PDB
2 ,7 % 1 ,7 % 2 ,1 % 1 , 5% 2 ,6% 0, 0% 0, 8% 0, 4 %

Ju ml ah su m ber : Kem en ter ia n Keu an g a n

908,2

12,6%

954,1

11,8%

IV-220

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Bab V

BAB V KEBIJAKAN DESENTRALISASI FISKAL

5.1 Umum
Kebijakan desentralisasi fiskal di Indonesia dilaksanakan berdasarkan prinsip money follows function. Dengan prinsip ini, fungsi yang telah diserahkan kepada daerah sebagaimana telah diatur dalam Undang-Undang (UU) Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan Daerah akan diikuti dengan pendanaan dalam rangka penyelenggaraan fungsi-fungsi dimaksud. Namun, pendanaan atas urusan yang sudah diserahkan tersebut tetap memperhatikan kemampuan keuangan negara sebagai akibat dari adanya budget constrain. Oleh karena itu, UU Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah mengatur sumber-sumber pendanaan yang terbatas tersebut, yaitu melalui pemanfaatan baik sumber-sumber pendanaan di daerah itu sendiri, maupun sumber-sumber pendanaan dari APBN melalui Transfer ke Daerah. Selanjutnya, instrumen utama dalam pelaksanaan desentralisasi fiskal dilakukan melalui pemberian kewenangan kepada pemerintah daerah untuk memungut pajak (taxing power) dan Transfer ke Daerah. Dalam hal ini, kebijakan taxing power kepada daerah dilaksanakan berdasarkan UU Nomor 28 Tahun 2009 tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah (PDRD). Esensi dari UU tersebut, yaitu lebih memberikan kepastian hukum, penguatan local taxing power, peningkatan efektivitas pengawasan, dan perbaikan pengelolaan pendapatan pajak daerah dan retribusi daerah. Salah satu tahapan penting dalam pelaksanaan UU Nomor 28 tahun 2009 tersebut adalah pengalihan Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan (BPHTB) kepada daerah sejak Januari 2011, dan proses pengalihan Pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan dan Perkotaan (PBB-P2) kepada daerah akan dilakukan pada tahun 2014. Dalam kaitannya dengan BPHTB, sampai dengan 30 Juni 2011, terdapat 488 daerah kabupaten/kota atau 99,2 persen dari jumlah daerah yang telah selesai dan sedang mempersiapkan Peraturan Daerah (Perda) tentang BPHTB. Daerah ini mewakili 99,9 persen dari total penerimaan BPHTB. Sementara itu, pelaksanaan pengalihan PBB-P2 saat ini masih dalam tahapan persiapan, antara lain melalui pemberian bimbingan teknis dan sosialisasi kepada daerah beserta penyusunan perangkat peraturan pelaksanaannya. Dengan demikian, diharapkan pada saat dilaksanakannya pengalihan PBB-P2 pada tahun 2014 dapat dilaksanakan dengan baik dalam rangka mewujudkan akuntabilitas pelayanan publik kepada masyarakat. Dalam kaitannya dengan Transfer ke Daerah, terdapat peningkatan dari tahun ke tahun. Jika pada tahun 2005 jumlah Transfer ke Daerah sebesar Rp150,5 triliun (5,4 persen terhadap PDB), maka jumlah tersebut mengalami peningkatan sebesar 174,2 persen pada APBN-P tahun 2011, yaitu menjadi sebesar Rp412,5 triliun (5,7 persen terhadap PDB). Selain alokasi Transfer ke Daerah, Pemerintah memberikan hibah kepada daerah yang bersifat bantuan untuk mendanai kegiatan yang merupakan kewenangan pemerintah daerah. Pemberian dan penerusan hibah luar negeri kepada pemerintah daerah dilakukan melalui penandatanganan naskah perjanjian hibah dan selanjutnya penyalurannya dilakukan berdasarkan capaian kinerja dan mengikuti mekanisme APBN dan APBD.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

V-1

Bab V

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Pelaksanaan hibah kepada daerah tersebut telah dilaksanakan sejak tahun 2009, antara lain melalui pelaksanaan kegiatan Mass Rapid Transit (MRT), yang merupakan penerusan hibah kepada Pemerintah Provinsi DKI Jakarta yang bersumber dari pinjaman luar negeri yang berasal Japan International Cooperation Agency (JICA). Untuk tahun anggaran 2011, alokasi hibah kepada daerah masih terus dilanjutkan untuk mendanai kegiatan-kegiatan yang telah dilaksanakan di tahun anggaran sebelumnya, yaitu untuk kegiatan MRT, Local Basic Education Capacity (L-BEC), Hibah Air Minum, Hibah Air Limbah, Infrastructure Enhancement Grant (IEG), dan Water and Sanitation Program-Sub Program D (WASAP-D). Dalam konteks yang lebih luas, dana pemerintah yang bergulir ke daerah pada dasarnya tidak hanya yang dilaksanakan dalam rangka pelaksanaan desentralisasi melalui alokasi Transfer ke Daerah. Selain itu, Pemerintah juga mengalokasikan dana untuk membiayai program dan kegiatan yang menjadi kewenangan Pemerintah di daerah dalam bentuk Dana Dekonsentrasi dan Dana Tugas Pembantuan. Jumlah dana tersebut akan menjadi lebih besar lagi apabila ditambahkan dengan dana yang digulirkan di daerah melalui program nasional yang menjadi Bagian Anggaran Kementerian Negara/Lembaga, seperti Program Nasional Pemberdayaan Masyarakat (PNPM), dan program nasional melalui subsidi yang sebagian besar juga dibelanjakan di daerah, seperti subsidi energi dan subsidi non energi. Besarnya dana yang bergulir ke daerah, baik yang dikelola dalam APBD maupun APBN pada tahun 2011 mencapai hingga 61,2 persen dari total belanja APBN Tahun 2011. Jumlah tersebut mengalami peningkatan, dimana pada tahun 2010 besarnya dana yang bergulir ke daerah mencapai 60,6 persen dari total belanja APBN Tahun 2010 (lihat Grafik V.1).
GRAFIK V.1 BELANJA APBN 2011
Belanja Pusat di Pusat Rp373,8 T (33,2%)

Total Belanja = Rp1.229,6 T

Bantuan ke Masyarakat Rp19,3 T (1,7%)

Belanja Pusat di Daerah Rp171,6 T (15,2%)

Subsidi Rp168,4 T (15,0%)

Transfer ke Daerah Rp393,0 T (34,9%)

Dana ke daerah = Rp752,3 T (61,2%)

Melalui Angg.K/L dan APP (Program Nasional) PNPM 13,0 (1,2%) Jamkes 6,3 (0,6%) Melalui APP (Subsidi) BBM Listrik Pangan Pupuk Benih 95,9 (8,5%) 40,7 (3,6%) 15,3 (1,4%) 16,4 (1,5%) 0,12 (0,0%) Melalui Angg. Transfer ke Daerah (Masuk APBD) DBH 83,5 (7,4%) DAU 225,5 (20,0%) DAK 25,2 (2,2%) OTSUS 10,4 (0,9%) Penyesuaian 48,2 (4,3%)

Triliun rupiah

Melalui Angg. K/L Dana Dekon Dana TP Dana Vertikal 24,4 (2,2%) 12,9 (1,2%) 134,3 (1,9%)

*) A PP = A nggaran Pembiay aan dan Perhitungan

Total

19,3 (1,7%)

Total

168,4 (15,0%)

Total

393,0 (34,5%)

Total

171,6 (15.2%)

Sumber : APBN 2011

V-2

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Bab V

Besarnya dana yang digulirkan ke daerah harus seiring dengan adanya peningkatan kesejahteraan kepada masyarakat. Keberhasilan suatu daerah dalam meningkatkan kesejahteraan masyarakat, antara lain dipengaruhi oleh kebijakan belanja masing-masing pemerintahan daerah, yang tercermin dari besaran alokasi belanja untuk tiap fungsi dan jenis belanja. Terkait dengan hal tersebut, belanja daerah tahun 2010 yang digunakan untuk melaksanakan fungsi pelayanan umum menempati urutan teratas yaitu 45,1 persen dari total belanja daerah untuk APBD Provinsi dan 32,0 persen untuk belanja APBD Kabupaten dan Kota. Belanja daerah yang digunakan untuk fungsi pendidikan mencapai 12,7 persen terhadap total belanja APBD Provinsi dan 31,3 persen untuk belanja APBD Kabupaten dan Kota. Sementara itu, belanja daerah untuk fungsi kesehatan mencapai 8,8 persen untuk APBD Provinsi dan 9,3 persen untuk APBD Kabupaten dan Kota. Apabila dilihat berdasarkan jenis belanja, maka porsi belanja pegawai APBD tahun 2011 untuk provinsi masih relatif tinggi, yaitu mencapai 24,7 persen di tahun 2011, belanja modal mencapai 20,7 persen, dan belanja barang dan jasa mencapai 26,5 persen, sedangkan sisanya sebesar 28,2 persen untuk jenis belanja lainnya. Selanjutnya, porsi belanja pegawai untuk Kabupaten dan Kota juga menempati peringkat tertinggi, yaitu mencapai 51,1 persen, belanja modal mencapai 22,5 persen, belanja barang dan jasa 18,2 persen, dan sisanya 8,2 persen untuk belanja lainnya. Selanjutnya, sejalan dengan semakin meningkatnya jumlah dana yang didesentralisasikan, upaya percepatan realisasi dan peningkatan kualitas belanja di daerah menjadi isu penting yang harus mendapatkan perhatian dari daerah. Dengan upaya tersebut diharapkan akan dapat meningkatkan pertumbuhan ekonomi daerah, mengurangi tingkat pengangguran dan kemiskinan, dan meningkatkan pemerataan pembangunan antardaerah. Dalam dua tahun terakhir, terdapat sejumlah daerah yang tingkat pertumbuhan ekonominya melampaui tingkat pertumbuhan ekonomi nasional. Hal yang sama juga ditunjukkan dengan menurunnya tingkat pengangguran dan tingkat kemiskinan yang terjadi di hampir semua daerah. Selanjutnya, dari sisi tingkat pemerataan kegiatan perekonomian yang tercermin dari nilai PDRB antarprovinsi terdapat kecenderungan yang lebih baik. Untuk itu, kebijakan desentralisasi fiskal ke depan harus dapat pula diselaraskan antara pola alokasi dana ke daerah dengan target pertumbuhan ekonomi dan kesejahteraan masyarakat.

5.2 Perkembangan Pelaksanaan Desentralisasi Fiskal Tahun 2006-2011

5.2.1 Perkembangan Kebijakan Desentralisasi Fiskal Tahun 2006-2011
Sejalan dengan prinsip money follows function, kepada daerah diberikan sumber-sumber pendanaan untuk melaksanakan kewenangan tersebut. Mekanisme atas pelaksanaan kewenangan yang telah diserahkan kepada daerah tersebut dilakukan melalui azas desentralisasi. Di samping itu, untuk melaksanakan kewenangan yang masih dimiliki oleh Pemerintah, karena alasan efisiensi dan efektivitas, seringkali pelaksanaannya dilakukan di daerah melalui asas dekonsentrasi dan tugas pembantuan.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

V-3

Bab V

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Salah satu bentuk dukungan pendanaan kepada daerah dilakukan melalui pemberian sumber perpajakan daerah dan retribusi daerah yang dapat dipungut oleh daerah. Mengingat sumbersumber tersebut terbatas, maka kepada daerah diberikan dukungan pendanaan melalui transfer dari Pemerintah dalam bentuk Transfer ke Daerah, yang terdiri dari Dana Perimbangan dan Dana otonomi Khusus dan Penyesuaian. Selain itu, kepada daerah juga diberikan kewenangan untuk melakukan pinjaman dalam rangka pembiayaan pembangunan daerah, dan juga penerimaan dalam bentuk hibah, baik yang berasal dari Pemerintah maupun pihak lain. Dalam rangka penguatan taxing power kepada daerah, UU Nomor 28 Tahun 2009 meletakkan empat kebijakan mendasar, yaitu: Pertama, pembatasan jenis pajak daerah dan retribusi daerah, yang dimaksudkan untuk memberikan kepastian bagi masyarakat dan dunia usaha tentang jenis pungutan yang menjadi beban mereka; Kedua, penguatan taxing power, yang dilakukan melalui perluasan basis pajak daerah dan retribusi daerah, peningkatan tarif maksimum beberapa jenis pajak daerah dan diskresi penetapan tarif, serta penambahan jenis pajak daerah dan retribusi daerah yang baru (misalnya, pengalihan PBB dan BPHTB menjadi pajak daerah); Ketiga, perbaikan sistem pengelolaan pajak daerah dan retribusi daerah; dan Keempat, perubahan dari pengawasan represif menjadi pengawasan prefentif dan korektif oleh Pemerintah Pusat terhadap pajak daerah dan retribusi daerah. Selain itu, Transfer ke Daerah, yang terdiri atas Dana Perimbangan dan Dana Otonomi Khusus dan Dana Penyesuaian, mempunyai peran yang sangat penting dalam pelaksanaan desentralisasi fiskal seiring dengan masih terbatasnya sumber pendanaan dari pajak daerah dan retribusi daerah. Sejalan dengan esensi otonomi daerah dan desentralisasi fiskal, alokasi dana Transfer ke Daerah tersebut sebagian besar merupakan dana yang bersifat block grant, sehingga daerah mempunyai diskresi yang luas untuk menggunakan dana tersebut sesuai kebutuhan dan prioritas masing-masing daerah. Pada APBN-P tahun 2011, dana yang bersifat block grant mencapai kisaran 80 persen dari total keseluruhan Dana Transfer ke Daerah yang berjumlah Rp412,5 triliun. Dana yang bersifat block grant tersebut terutama berasal dari Dana Alokasi Umum (DAU), dan sebagian besar dari Dana Bagi Hasil (DBH), baik DBH Pajak maupun DBH Sumber Daya Alam (SDA). Dari DBH tersebut, masih terdapat 3 (tiga) jenis DBH yang penggunaannya sudah ditentukan, yaitu DBH Cukai Hasil Tembakau (CHT), DBH Dana Reboisasi (DR), dan 0,5 persen DBH Minyak dan Gas Bumi (Migas). Jenis Transfer ke Daerah lainnya yang sudah ditentukan penggunaannya adalah Dana Alokasi Khusus (DAK) yang bersifat specific grant yang ditujukan untuk membantu daerah terutama dalam rangka mempengaruhi pola belanja daerah dalam mendorong pencapaian prioritas nasional, yang direncanakan sebesar Rp25,2 triliun pada APBN-P 2011. Dana spesifik lainnya, antara lain berupa Dana Penyesuaian seperti Bantuan Operasional Sekolah (BOS), Dana Tambahan Penghasilan Guru PNSD, Tunjangan Profesi Guru (TPG) PNSD, Dana Penyesuaian Infrastruktur Daerah, Dana Insentif Daerah (DID), dan Dana Percepatan Pembangunan Infrastruktur Daerah (DPPID). Setiap jenis Dana Penyesuaian mempunyai tujuan tertentu sesuai dengan kebijakan pemerintah yang ditetapkan setiap tahun melalui UU APBN. Selanjutnya, dalam rangka memberikan apresiasi terhadap kinerja daerah, sejak tahun 2010 telah dialokasikan Dana Insentif Daerah (DID). Secara filosofis, DID ini dimaksudkan sebagai embrio dari performance based transfer, yang diharapkan akan mampu mendorong daerah agar berkinerja secara lebih baik. Dalam hal ini, DID dialokasikan berdasarkan pada capaian

V-4

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Bab V

prestasi pengelolaan keuangan daerah, yang dicerminkan melalui opini atas Laporan Keuangan Pemerintah Daerah dari BPK dan ketepatan waktu penetapan APBD mereka. Selain itu, DID juga dipengaruhi oleh capaian dalam hal-hal lain, seperti pengurangan tingkat kemiskinan, pengurangan tingkat pengangguran, dan peningkatan pertumbuhan ekonomi. Selanjutnya, untuk memperkuat pendanaan daerah dan sekaligus memacu percepatan pembangunan ekonomi daerah, daerah juga diberikan kesempatan untuk melakukan pinjaman daerah. Pelaksanaan pinjaman daerah harus dilakukan dengan hati-hati (prudent) agar tidak menimbulkan dampak negatif bagi keuangan daerah dan stabilitas ekonomi serta moneter secara nasional mengingat pemerintah daerah harus mengembalikan pokok pinjaman dan bunga serta biaya lainnya. Oleh karena itu, kebijakan pinjaman yang ada sampai saat ini dimaksudkan untuk menjaga kesinambungan fiskal dengan mengatur batasan pinjaman, sumber pinjaman, jenis dan jangka waktu pinjaman, penggunaan pinjaman, persyaratan pinjaman, prosedur pinjaman daerah, dan pelaporan pinjaman beserta sanksinya. Dalam pelaksanaannya, pinjaman daerah harus mengikuti ketentuan yang ditetapkan oleh Pemerintah. Ketentuan tersebut antara lain, pemerintah daerah dilarang memberikan jaminan atas pinjaman pihak lain, pendapatan daerah tidak boleh dijadikan jaminan pinjaman daerah kecuali untuk proyek yang dibiayai dari obligasi daerah, pemerintah daerah tidak dapat melakukan pinjaman langsung ke luar negeri, jumlah sisa pinjaman daerah ditambah jumlah pinjaman yang akan ditarik tidak melebihi 75 persen dari jumlah penerimaan umum APBD tahun sebelumnya, Debt Service Coverage Ratio paling sedikit 2,5 (dua koma lima), dan batas maksimal defisit APBD masing-masing daerah yang dapat dibiayai dari pinjaman daerah. Saat ini, Pemerintah telah melakukan revisi PP Nomor 54 Tahun 2005 tentang Pinjaman Daerah menjadi PP Nomor 30 Tahun 2011 tentang Pinjaman Daerah. Revisi peraturan pemerintah tersebut dimaksudkan untuk meningkatkan efektivitas dan efisiensi pengelolaan pinjaman daerah terutama terkait dengan fleksibilitas penggunaan pinjaman daerah. Di samping dukungan kebijakan dan pendanaan dalam bentuk dana desentralisasi, dalam upaya untuk lebih meningkatkan sinergitas antara pusat dan daerah, Pemerintah juga mengalokasikan dana untuk membiayai program dan kegiatan yang menjadi kewenangan Pemerintah di daerah melalui Dana Dekonsentrasi, Dana Tugas Pembantuan, dan dana untuk melaksanakan program dan kegiatan instansi vertikal di daerah. Dana dekonsentrasi adalah dana yang berasal dari APBN yang dilaksanakan oleh gubernur sebagai wakil Pemerintah yang mencakup semua penerimaan dan pengeluaran dalam rangka pelaksanaan dekonsentrasi, tidak termasuk dana yang dialokasikan untuk instansi vertikal pusat di daerah. Sementara itu, Dana Tugas Pembantuan adalah dana yang berasal dari APBN yang dilaksanakan oleh daerah dan desa yang mencakup semua penerimaan dan pengeluaran dalam rangka pelaksanaan tugas pembantuan Pendanaan dekonsentrasi dan tugas pembantuan mempertimbangkan potensi, kondisi, dan kebutuhan daerah serta besaran pendanaan yang tersedia bagi penyelenggaraan dekonsentrasi dan tugas pembantuan. Berdasarkan PP Nomor 7 Tahun 2008 tentang Dekonsentrasi dan Tugas Pembantuan, proses perencanaan dan penganggaran program dan kegiatan yang akan didekonsentrasikan/ditugaskan disusun dengan memperhatikan kemampuan keuangan negara, keseimbangan pendanaan di daerah, dan kebutuhan

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

V-5

Bab V

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

pembangunan di daerah. Ketiga parameter penyusunan perencanaan dan penganggaran itu mengandung makna bahwa pengalokasian dana dekonsentrasi dan tugas pembantuan disesuaikan dengan kemampuan APBN dalam mendanai urusan pemerintah pusat serta mempertimbangkan besarnya transfer belanja pusat ke daerah dan kemampuan keuangan daerah, agar alokasi dana dekonsentrasi dan tugas pembantuan menjadi lebih efektif, efisien, dan tidak terkonsentrasi di suatu daerah tertentu. Selain itu, penyusunan perencanaan dan penganggaran dekonsentrasi dan tugas pembantuan juga diarahkan agar sesuai dengan prioritas pembangunan nasional dan prioritas pembangunan daerah.

5.2.2 Perkembangan Transfer ke Daerah

Pelaksanaan desentralisasi fiskal di Indonesia yang dimulai sejak tahun 2001, hingga saat ini telah memasuki satu dasawarsa. Instrumen utama dalam pelaksanaan desentralisasi fiskal tersebut adalah Transfer ke Daerah, yang terdiri dari Dana Perimbangan dan Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian. Transfer ke Daerah secara nominal mengalami peningkatan dari tahun ke tahun. Jika Transfer ke Daerah pada tahun 2005 masih sebesar Rp150,5 triliun (5,4 persen terhadap PDB), maka pada APBN-P 2011 mengalami peningkatan sebesar 174,2 persen menjadi Rp412,5 triliun (5,7 persen terhadap PDB). Peningkatan tersebut terjadi di seluruh jenis Transfer ke Daerah. Secara nominal, peningkatan terbesar terjadi pada DAU yang merupakan komponen terbesar dalam Transfer ke Daerah, yang mengalami peningkatan sebesar 154,1 persen, yaitu sebesar Rp88,7 triliun (3,2 persen terhadap PDB) pada tahun 2005 menjadi Rp225,5 triliun (3,1 persen terhadap PDB) di tahun 2011.
GRAFIK V.2 TREN TRANSFER KE DAERAH (DANA PERIMBANGAN, DAN DANA OTSUS DAN PENYESUAIAN) TAHUN 2005-2011
Dana Otsus dan Penyesuaian Dana Perimbangan 222,1 143,2 65,0 244,0 278,7 287,3 314,4 334,3 347,5

Triliun rupiah 350,0 300,0 250,0 200,0 150,0 100,0 50,0 0,0

58,7 7,2 2005 4,1 2006 9,3 2007 13,7 2008 21,3 30,3

2009

2010

APBN

APBN-P 2011

Keterangan: - Realisasi 2005 s.d. 2010 berdasarkan LKPP (audited) Sumber: Kementerian Keuangan

Secara persentase, peningkatan alokasi terbesar terjadi di DAK yang mengalami peningkatan sebesar 534,5 persen, yaitu dari Rp3,9 triliun pada tahun 2005 (0,1 persen terhadap PDB) menjadi Rp25,2 triliun (0,3 persen terhadap PDB) pada tahun 2011. Kenaikan alokasi pada DAU dan DAK tersebut terutama disebabkan oleh adanya kenaikan pada Pendapatan Dalam Negeri, serta bertambahnya alokasi DAK sebagai akibat dari bertambahnya bidang yang didanai dari DAK dan terdapatnya pengalihan anggaran dari Kementerian Pendidikan Nasional, Kementerian Kesehatan, dan Kementerian Pekerjaan Umum yang sudah digunakan untuk mendanai kegiatan yang sudah menjadi urusan daerah ke DAK pada tahun 2008 yang mencapai Rp4,2 triliun. Selanjutnya, perkembangan Transfer ke Daerah dari tahun 2005 sampai dengan tahun 2011 sebagaimana pada Grafik V.2 dan Tabel V.1.
V-6 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Bab V

TABEL V.1 PERKEMBANGAN TRANSFER KE DAERAH, TAHUN 2005-2011 (miliar Rupiah)

LKPP Uraian I. Dana I. Dana Perimbangan a. Dana Bagi Hasil b. Dana Alokasi Umum c. Dana Alokasi Khusus II. Dana Otsus dan Penyesuaian a. Dana Otonomi Khusus b. Dana Penyesuaian Jumlah 143.221,3 50.479,2 88.765,4 3.976,7 7.242,6 1.775,3 5.467,3 150.463,9 5,1 1,8 3,2 0,1 0,3 0,1 0,2 5,4 222.130,6 64.900,3 145.664,2 11.566,1 4.049,4 3.488,3 561,1 226.180,0 6,7 1,9 4,4 0,3 0,1 0,1 0 6,8 243.967,2 62.942,0 164.787,4 16.237,8 9.296,0 4.045,7 5.250,3 253.263,2 6,2 1,6 4,2 0,4 0,2 0,1 0,1 6,4 278.714,7 78.420,2 179.507,1 20.787,3 13.718,8 7.510,3 6.208,5 292.433,5 5,6 1,6 3,6 0,4 0,3 0,2 0,1 5,9 287.251,5 76.129,9 186.414,1 24.707,4 21.333,8 9.526,6 11.807,2 308.585,3 5,3 1,4 3,5 0,5 0,4 0,2 0,3 5,7 316.711,3 92.183,5 203.571,5 20.956,3 28.016,3 9.099,6 18.916,7 344.727,6 5,1 1,5 3,3 0,3 0,4 0,1 0,3 5,5 334.324,0 83.558,4 225.532,8 25.232,8 58.656,3 10.421,3 48.234,0 392.980,3 4,8 1,2 3,3 0,4 0,8 0,2 0,7 5,6 347.538,6 96.772,1 225.533,7 25.232,8 64.969,3 10.421,3 54.548,0 412.507,9 4,8 1,3 3,1 0,3 0,9 0,1 0,8 5,7 2005 % thd PDB 2006 % thd PDB 2007 % thd PDB 2008 % thd PDB 2009 % thd PDB 2010 % thd PDB APBN 2011 % thd PDB APBN-P 2011 % thd PDB

Sumber : Kementerian Keuangan

Catatan Grafik V.2 dan Tabel V.1 untuk angka tahun 2010: 1. 2. Termasuk DAU Tambahan untuk Tunjangan Profesi Guru DAU Kabupaten Indramayu Rp0,1 triliun

PNSD Rp11,0 triliun dan koreksi positif

Termasuk koreksi positif DAK Kabupaten Indramayu Rp0,005 triliun.

Sementara itu, DBH dihitung berdasarkan persentase tertentu dari realisasi penerimaan dalam negeri yang dibagihasilkan, baik dari penerimaan pajak maupun penerimaan Sumber Daya Alam (SDA). Penerimaan negara yang berasal dari penerimaan pajak yang dibagihasilkan ke daerah meliputi Pajak Penghasilan, yaitu PPh Pasal 21 dan PPh Pasal 25/29 Wajib Pajak Orang Pribadi Dalam Negeri (WPOPDN), Pajak Bumi dan Bangunan (PBB), serta Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan. Adapun penerimaan negara yang berasal dari SDA yang dibagihasilkan ke daerah meliputi minyak bumi, gas bumi, pertambangan umum, kehutanan, perikanan, dan pertambangan panas bumi. Sejak tahun 2006, DBH SDA Kehutanan juga mencakup DBH Dana Reboisasi (DR), yang merupakan pengalihan dari Dana Alokasi Khusus Dana Reboisasi (DAK DR). Selanjutnya, Pemerintah juga telah mengalokasikan DBH Cukai Hasil Tembakau sejak tahun 2009 yang merupakan amanat dari UU Nomor 39 Tahun 2007 tentang Cukai. Selain itu, dalam APBNP 2009 juga telah dialokasikan DBH Panas Bumi yang bersumber dari penerimaan panas bumi tahun 2006 sampai dengan tahun 2009. Dalam perkembangannya, kebijakan alokasi DBH dari tahun ke tahun senantiasa diarahkan pada upaya penyempurnaan proses perhitungan, penetapan alokasi dan ketepatan waktu penyaluran melalui peningkatan GRAFIK V.3 PETA DANA BAGI HASIL SUMBER DAYA ALAM DAERAH PER PROVINSI DI INDONESIA koordinasi dengan institusi TAHUN 2010-2011*) pengelola PNBP melalui penyediaan data yang lebih akurat.
miliar rupiah 16.000,0 14.000,0 12.000,0 10.000,0

Sejalan dengan peningkatan realisasi penerimaan negara yang dibagihasilkan, realisasi DBH mengalami peningkatan dari tahun ke tahun. Jika alokasi DBH tahun 2005 sebesar Rp50,5 triliun, maka pada tahun 2011 meningkat menjadi Rp96,8 triliun (91,7 persen),

8.000,0 6.000,0 4.000,0 2.000,0 0,0

D.I. YOGYAKARTA

SULAWESI TENGGARA

DKI JAKARTA

MALUKU

PAPUA

KALIMANTAN SELATAN

BANTEN

JAMBI

NANGGROE ACEH DARUSSALAM

SULAWESI TENGAH

SUMATERA UTARA

KEPULAUAN RIAU

GORONTALO

SULAWESI UTARA

BENGKULU

MALUKU UTARA

JAWA TIMUR

NUSA TENGGARA TIMUR

KALIMANTAN TENGAH

*) Ak umulasi Jumlah Dana yang dialokasikan untuk Pemerintah Provinsi dan Pemerintah Kabupaten/Kota di Provi nsi Bersangkutan Sumber: Kementerian Keuangan

NUSA TENGGARA BARAT

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

V-7

KALIMANTAN TIMUR

SUMATERA SELATAN

SULAWESI SELATAN

SULAWESI BARAT

LAMPUNG

SUMATERA BARAT

JAWA TENGAH

BANGKA BELITUNG

PAPUA BARAT

BALI

KALIMANTAN BARAT

JAWA BARAT

RIAU

Bab V

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

secara keseluruhan realisasi DBH tetap menunjukkan kenaikan rata-rata sebesar 11,5 persen per tahunnya. Sementara itu, penyebaran DBH SDA di masing-masing daerah dapat dilihat pada Grafik V.3. Dari grafik tersebut dapat dilihat bahwa untuk tahun 2010 dan 2011, daerah yang menerima DBH SDA tertinggi adalah daerah se-Provinsi Kalimantan Timur, dengan proporsi penerimaan DBH SDA terhadap keseluruhan DBH SDA masing-masing sebesar 34,1 persen dan 35,3 persen. Hal ini disebabkan oleh karena wilayah tersebut memberikan kontribusi terbesar pada penerimaan migas nasional, yang diikuti oleh daerah-daerah di wilayah Provinsi Riau dan Provinsi Sumatera Selatan. Untuk penyebaran DBH Pajak dapat dilihat pada Grafik V.4, yang menunjukkan bahwa untuk tahun 2010 dan 2011, daerah yang menerima DBH Pajak tertinggi adalah daerah seProvinsi DKI Jakarta, dengan proporsi penerimaan DBH Pajak terhadap keseluruhan DBH Pajak, masing-masing sebesar 23,7 persen dan 19,8 persen, sedangkan daerah yang menerima DBH Pajak paling rendah adalah daerah se-Provinsi Gorontalo, dengan proporsi penerimaan DBH Pajak terhadap keseluruhan DBH Pajak pada tahun 2010 dan 2011, masing-masing sebesar 0,28 persen dan 0,3 persen.
GRAFIK V.4 PETA DANA BAGI HASIL PAJAK PER PROVINSI DI INDONESIA TAHUN 2010-2011*)

miliar rupiah
12.000,0 10.000,0 8.000,0 6.000,0 4.000,0 2.000,0 -

*) Akumulasi Jumlah Dana yang d ialokasikan untuk Pe me rintah Provinsi d an Pe me rintah Kabupate n/Kota d i Provinsi be rsangkutan Sumbe r: Ke menterian Ke uangan

Peningkatan yang signifikan dari tahun ke tahun juga terjadi pada DAU, terutama disebabkan oleh adanya peningkatan rasio alokasi DAU terhadap Penerimaan Dalam Negeri (PDN) neto, yaitu dari 25,5 persen pada tahun 2005 menjadi 26 persen dalam periode tahun 2006-2011. Sejalan dengan peningkatan rasio DAU terhadap PDN neto tersebut, realisasi DAU mengalami peningkatan dari Rp88,8 triliun (3,2 persen terhadap PDB) pada tahun 2005 menjadi Rp225,5 triliun (3,1 persen terhadap PDB) pada tahun 2011. Dalam pelaksanaan pengalokasiannya, kebijakan alokasi DAU ke daerah dilakukan dengan menggunakan formula yang didasarkan pada data dasar perhitungan DAU. Penggunaan formula tersebut mengalami perubahan sejak diberlakukannya secara efektif UU Nomor 33 Tahun 2004 pada tahun 2006, yaitu pada penyempurnaan komponen alokasi minimum (AM) dan kesenjangan fiskal (KF). Sebelum tahun 2006, formula DAU terbagi menjadi dua komponen utama, yaitu alokasi berdasarkan AM dan KF. AM dihitung berdasarkan komponen lumpsum dan proporsional belanja pegawai. Selanjutnya sejak tahun 2006, komponen AM dan KF tersebut disempurnakan menjadi alokasi dasar (AD) dan celah fiskal

V-8

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Bab V

(CF). Alokasi DAU berdasarkan CF tersebut merupakan komponen ekualisasi kemampuan keuangan antardaerah, dengan mempertimbangkan selisih kebutuhan fiskal dan kapasitas fiskal masing-masing daerah. Adapun penyebaran alokasi DAU pada tahun 2010 dan 2011 dapat dilihat pada Grafik V.5. Dari grafik tersebut, daerah yang menerima DAU tertinggi pada tahun 2011 adalah daerah-daerah se-Provinsi Jawa Timur, dengan alokasi sekitar 10,5 persen dari total DAU secara nasional.

GRAFIK V.5 PETA DANA ALOKASI UMUM SE-PROVINSI DI INDONESIA TAHUN 2010-2011 *)
25.000

20.000

Miliar Rupiah

15.000

10.000

2010 2011

5.000

0
Bengkulu Kalbar Lampung Jambi Sumsel Banten Sulsel Jabar Sulteng Sumbar Maluku Yogyakarta Papua Barat Kalteng Jateng Bali Sulbar Papua Babel Kalsel Sumut Malut Sultra Sulut Riau DKI NTT Gorontalo Kaltim Jatim Kepri NAD NTB

*) Akumulasi Jumlah Dana yang dialokasikan untuk pemerintah Provinsi dan Pemerintah Kabupaten/Kota di Provinsi Bersangkutan Sumber : Kementerian Keuangan

Selanjutnya guna mewujudkan fungsi DAU sebagai equalization grant, dalam rentang waktu tahun 2005 sampai dengan tahun 2011 ditempuh berbagai kebijakan sebagai berikut: a. melakukan pembobotan alokasi dasar dengan persentase di bawah 50 persen dari DAU Nasional agar memberikan porsi alokasi yang lebih besar untuk menutup celah fiskal. Dengan kebijakan ini berarti besaran rata-rata gaji PNSD per daerah dihitung di bawah 100 persen. b. melakukan pembobotan pada setiap variabel kebutuhan fiskal dengan asumsi bahwa pemanfaatan Transfer ke Daerah adalah untuk pelayanan kepada penduduk dan pengelolaan wilayah, sehingga bobot untuk penduduk seimbang dengan bobot untuk wilayah. c. menetapkan persentase tertentu dalam menghitung variabel kapasitas fiskal untuk mendapatkan indek pemerataan yang terbaik yang dicerminkan dari semakin rendahnya Williamson Index.

Dalam kaitannya dengan DAK, terdapat penambahan bidang-bidang yang didanai dari DAK. Jika alokasi DAK pada tahun 2005 digunakan untuk mendanai kegiatan di 8 bidang, yaitu pendidikan, kesehatan, jalan, irigasi, prasarana pemerintahan, kelautan dan perikanan, air bersih, dan pertanian, maka pada tahun 2006 dialokasikan untuk mendanai kegiatan di 9 bidang (pendidikan, kesehatan, jalan, irigasi, air minum, prasarana pemerintahan, kelautan dan perikanan, pertanian dan lingkungan hidup). Bidang yang didanai dari DAK bertambah dua bidang lagi pada tahun 2008, yaitu bidang keluarga berencana (KB) dan bidang kehutanan sehingga menjadi 11 bidang. Pada tahun 2009 juga bertambah menjadi 13 bidang karena adanya penambahan bidang perdagangan dan bidang sarana prasarana perdesaan, dan untuk selanjutnya mengalami menjadi 14 bidang pada tahun 2010 karena adanya pemisahan Bidang DAK Air Minum dan Sanitasi menjadi DAK Air Minum dan DAK Sanitasi. Pada tahun 2011, bidang-bidang yang didanai dari DAK menjadi 19 bidang karena adanya penambahan 5 bidang baru, yaitu bidang listrik perdesaan, perumahan dan permukiman, keselamatan transportasi darat, transportasi perdesaan dan sarana dan prasarana kawasan perbatasan. Bertambahnya bidang yang didanai dari DAK tersebut berdampak terhadap peningkatan alokasi DAK setiap tahunnya walaupun sempat mengalami penurunan pada tahun 2010. Alokasi DAK tahun 2005 masih sebesar Rp4,0 triliun (0,1 persen terhadap PDB), meningkat

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

V-9

Bab V

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

menjadi Rp21,2 triliun (0,4 persen terhadap PDB) pada tahun 2008, dan selanjutnya juga mengalami peningkatan pada tahun 2009 menjadi Rp24,8 triliun (0,4 persen terhadap PDB). Mencermati kemampuan keuangan negara yang terbatas, alokasi DAK pada tahun 2010 mengalami penurunan menjadi Rp21,1 triliun (0,3 persen terhadap PDB), dan untuk selanjutnya mengalami kenaikan menjadi 25,2 triliun (0,3 persen terhadap PDB) pada APBN-P 2011. Sementara itu, bertambahnya daerah otonom baru berdampak terhadap bertambahnya jumlah daerah yang menerima DAK. Hal ini dapat dilihat dari jumlah penerima DAK pada tahun 2005 yaitu dari 377 kabupaten/kota dan 2 Provinsi, dan pada tahun 2011 jumlah daerah yang memperoleh alokasi DAK menjadi 488 kabupaten/kota dan 32 provinsi. Penyebaran DAK untuk pemerintah daerah se-provinsi di Indonesia disajikan pada Grafik V.6 di bawah. Pada grafik tersebut dapat dilihat bahwa untuk tahun 2010, daerah yang menerima DAK tertinggi adalah daerah se-Provinsi Jawa Tengah sebesar 9,3 persen, sedangkan tahun 2011 penerimaan alokasi DAK tertinggi diperoleh daerah se-provinsi Papua sebesar 9,4 persen terhadap total penerimaan DAK seluruh daerah. Selain Dana Perimbangan, anggaran GRAFIK V.6 PETA DANA ALOKASI KHUSUS SE-PROVINSI DI INDONESIA, Transfer ke Dearah juga dialokasikan TAHUN 2010-2011*) untuk Dana Otsus dan Penyesuaian. Dana Otsus dialokasikan untuk wilayah Papua (meliputi Provinsi Papua dan Papua barat dengan nilai setara 2 persen dari pagu DAU nasional selama 20 tahun, yang diutamakan untuk mendanai pendidikan dan kesehatan. Selain besaran dana tersebut, kepada wilayah papua (meliputi Provinsi Papua dan Papua barat) juga diberikan dana tambahan untuk pembangunan infrastruktur yang besarnya ditetapkan antara Pemerintah dan DPR berdasarkan usulan provinsi setiap tahun. Sementara itu, Dana Otsus juga dialokasikan untuk Provinsi Aceh dengan nilai setara 2 persen dari pagu DAU nasional selama 15 tahun, untuk tahun ke-16 hingga ke-20 menjadi sebesar 1 persen dari pagu DAU nasional.
2.500,00 2.000,00

miliar rupiah

1.500,00

1.000,00

500,00

Kaltim Riau

Maluku Kalteng

DKI Kepri

Yogyakarta Babel Gorontalo

NAD Lampung

Sumsel Sulut Sumbar

Sulteng Papua Barat

Kalsel Bengkulu

Sulsel Sumut

Bali Sulbar

Kalbar NTT

Jabar Jateng Jatim

Jambi Banten Malut

*) Akumulasi Jumlah Dana yang dialokasikan untuk Pe me rintah Provinsi dan Pe me rintah Kabupate n/Kota di Provinsi be rsangkutan
Sumber: Kementerian Keuangan

Sampai dengan tahun 2007, Dana Penyesuaian terutama dialokasikan untuk Dana Penyeimbang yang diperuntukkan bagi daerah yang menerima DAU lebih kecil dari DAU yang diterima tahun sebelumnya, sehingga DAU yang diterima minimal sama dengan DAU yang diterima tahun sebelumnya. Pengalokasian Dana Penyeimbang tersebut bertujuan agar penerapan formula DAU tidak menimbulkan adanya daerah yang memperoleh DAU lebih kecil dari DAU tahun sebelumnya, yang selanjutnya dikenal dengan prinsip non-hold harmless. Dalam perkembangannya, pada tahun 2009 kebijakan non-hold harmless telah dihapuskan. Selain untuk Dana Penyeimbang, pengalokasian Dana Penyesuaian tersebut juga menampung program-program tertentu untuk jangka waktu tertentu (ad hoc) dengan nomenklatur yang berganti-ganti, hingga pada tahun 2009 disebut dengan Dana Penguatan Desentralisasi Fiskal dan Percepatan Pembangunan Daerah (DPDF dan PPD). Selain DPDF dan PPD pada Dana Penyesuaian, terdapat alokasi dana untuk Tambahan Penghasilan bagi Guru PNSD yang belum mendapatkan tunjangan profesi, besarnya adalah Rp250.000, per orang per bulan dalam 12 bulan setahun. Dari alokasi anggaran Dana Tambahan Penghasilan
V-10 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Papua

NTB Sultra

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Bab V

bagi Guru PNSD tahun 2009 sebesar Rp7,5 triliun hanya terserap sekitar Rp4,6 triliun atau 61,0 persen. Pada APBN-P 2011, Dana Penyesuaian terdiri dari Dana Tambahan Penghasilan Guru PNSD sebesar Rp3,7 triliun, Tunjangan Profesi Guru PNSD Rp18,5 triliun, Dana Insentif Daerah (DID) sebesar Rp1,4 triliun, Bantuan Operasional Sekolah (BOS) sebesar Rp16,8 triliun, Dana Penyesuaian Infrastruktur Daerah (DPID) sebesar Rp7,7 triliun dan Kurang Bayar Dana Sarana Prasarana Infrastruktur Papua Barat sebesar Rp0,1 triliun, dan Dana Percepatan Pembangunan Infrastruktur Daerah (DPPID) sebesar Rp6,3 triliun. Sementara itu, penggunaan DID ditujukan terutama dalam rangka pelaksanaan fungsi kependidikan yang dialokasikan kepada daerah dengan mempertimbangkan kriteria tertentu. Secara umum, Dana Penyesuaian tersebut dimaksudkan untuk menampung alokasi anggaran guna mendanai kebijakan pemerintah tertentu dan anggaran yang disediakan untuk mendorong/menguatkan desentralisasi fiskal dan percepatan pembangunan daerah. Perkembangan nomenklatur Dana Penyesuaian tahun 2005-2011 dapat dilihat pada Tabel V.2.
TABEL V.2 PERUBAHAN DANA PENYESUAIAN TAHUN 2005-2011 No
1 2 3 4 5 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

Nomenklatur
Dana Peny esuaian Murni Dana Peny esuaian DA U Dana Peny eimbang DA U Dana Tunjangan Kependidikan Dana Tambahan DA U Dana Peny esuaian A d Hoc Dana Peny esuaian I nfrastruktur Jalan Dana Peny esuaian I nfrastruktur Sarana dan Prasarana (DISP) Dana Penguatan Desentralisasi Fiskal dan Perc epatan Pembangunan Daerah (DPDF dan PPD) Dana penguatan I nfrastruktur dan Prasarana Daerah (DPIPD) Dana Percepatan Pembangunan Infrastruktur Pendidikan (DPPI P) Dana I nsentif Daerah Dana Tambahan Penghasilan Guru Kurang Bay ar DA K dan DI SP Tunjangan Profesi Guru Dana Peny esuaian I nfrastruktur Daerah Bantuan Operasio nal Seko lah (BOS) Kurang Bay ar Dana Sarana dan Prasarana Infrastruktur Pro v insi Papua Barat TA 20 08 Dana Percepatan Pembangunan Infrastruktur Daerah

2005

2006

2007

2008

2009

201 0

201 1

Su m ber : NK da n APBN 2 005-2 01 1

Selanjutnya, realisasi Dana Otsus dan Penyesuaian dapat dilihat pada Grafik V.7. Pada grafik tersebut dapat dilihat bahwa realisasi Dana Otsus dan Penyesuaian dalam periode 20062011 mengalami peningkatan yang signifikan, yaitu dari Rp4,1 triliun pada tahun 2006 menjadi Rp28,0 triliun pada tahun 2010, dan menjadi Rp65,0 triliun pada APBN-P 2011. Peningkatan ini tidak terlepas dari upaya Pemerintah untuk lebih mendorong peran

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

V-11

Bab V

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

daerah dalam pelaksanaan otonomi daerah melalui desentralisasi fiskal pada sisi pengeluaran.
GRAFIK V.7 TREN DANA OTSUS DAN PENYESUAIAN TAHUN 2005-2011
Dana Penyesuaian Dana Otsus

Triliun rupiah 70 60 50 40 30 20 10 0 5,5 1,8 2005

48,2 21,2 9,1 2010 10,4 APBN

54,5

11,8 0,6 3,5 2006 5,3 4,00 2007 6,2 7,5 2008 9,5 2009

10,4 APBN-P 2011

Keterangan: - Realisasi 2005 s.d. 2010 b erdasarkan LKPP (audited) Sumb er: Kementerian Keuangan

5.2.3 Pajak Daerah dan Retribusi Daerah

Pajak Daerah dan Retribusi Daerah (PDRD) merupakan komponen utama dari Pendapatan Asli Daerah (PAD). Sebagai sumber utama PAD, Pemerintah senantiasa mendorong peningkatan penerimaan daerah yang bersumber dari pungutan pajak daerah dan retribusi daerah. Salah satu upaya Pemerintah untuk mendorong penerimaan pajak daerah dan retribusi daerah adalah melalui penyempurnaan peraturan perundang-undangan di bidang perpajakan dan retribusi daerah sesuai dengan dinamika perkembangan yang ada. Hal ini dapat dilihat dari telah ditetapkannya UU Nomor 28 Tahun 2009 tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah yang berlaku secara efektif sejak tanggal 1 Januari 2010. UU dimaksud merupakan pengganti dari UU Nomor 18 Tahun 1997 tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah sebagaimana telah diubah dengan UU Nomor 34 Tahun 2000. Melalui UU Nomor 28 Tahun 2009 tersebut, kebijakan perpajakan dan retribusi daerah diarahkan untuk lebih memberikan kepastian hukum, penguatan local taxing power, peningkatan efektivitas pengawasan, dan perbaikan pengelolaan pendapatan pajak daerah dan retribusi daerah. Dalam hal ini, pajak daerah dan retribusi daerah dapat dipungut oleh daerah provinsi dan daerah kabupaten/kota sesuai dengan kewenangan masing-masing dengan menerbitkan Peraturan Daerah (Perda). Beberapa kebijakan mendasar yang diatur dalam UU Nomor 28 Tahun 2009 antara lain yaitu: 1. Perubahan penetapan pajak daerah dan retribusi daerah dari open-list system menjadi closed-list system. Salah satu pertimbangan penerapan closed-list system adalah untuk memberikan kepastian bagi masyarakat dan dunia usaha mengenai jenis pungutan daerah yang wajib dibayar, serta meningkatkan efisiensi pemungutan pajak daerah dan retribusi daerah. Dengan closed-list system, pemerintah daerah hanya dapat memungut jenis pajak daerah dan retribusi daerah yang tercantum dalam undang-undang.

V-12

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Bab V

2. Pemberian kewenangan yang lebih besar kepada daerah di bidang perpajakan dan retribusi daerah (penguatan local taxing power), melalui beberapa kebijakan, yaitu: a. memperluas basis pajak daerah dan retribusi daerah yang sudah ada, seperti perluasan basis Pajak Kendaraan Bermotor, Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor, Pajak Hotel, Pajak Restoran dan Retribusi Izin Gangguan; b. menambah jenis pajak daerah dan retribusi daerah, seperti Pajak Rokok, Pajak Sarang Burung Walet, Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan (BPHTB), Pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan dan Perkotaan (PBB-P2), Retribusi Pelayanan Tera/Tera Ulang, Retribusi Pelayanan Pendidikan, Retribusi Pengendalian Menara Telekomunikasi, dan Retribusi Izin Usaha Perikanan; c. menaikkan tarif maksimum beberapa jenis pajak daerah, seperti Pajak Kendaraan Bermotor, Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor, Pajak Bahan Bakar Kendaraan Bermotor, Pajak Hiburan, Pajak Parkir, dan Pajak Mineral Bukan Logam dan Batuan; dan

d. memberikan diskresi penetapan tarif pajak kepada provinsi kecuali Pajak Rokok. Selain itu, Daerah juga diberikan kewenangan sepenuhnya untuk menetapkan besaran tarif pajak daerah yang diberlakukan di daerahnya (ditetapkan dalam Perda) sepanjang tidak melampaui tarif minimum dan maksimum yang tercantum dalam UU Nomor 28 Tahun 2009. Kewenangan yang lebih luas di bidang perpajakan daerah ini diharapkan dapat meningkatkan pendapatan daerah, sehingga dapat mengkompensasi hilangnya berbagai jenis pungutan daerah sebagai akibat dari adanya perubahan open-list system menjadi closed-list system. Dalam kaitan ini, daerah didorong untuk mengoptimalkan pemungutan jenis pajak daerah dan retribusi daerah dengan landasan hukum yang kuat, dan tidak menciptakan jenis pungutan baru yang potensinya relatif kecil dan tidak sesuai dengan peraturan perundang-undangan. 3. Memperbaiki sistem pengelolaan pajak daerah dan retribusi daerah melalui kebijakan bagi hasil pajak provinsi kepada kabupaten/kota yang lebih pasti, serta kebijakan earmarking untuk jenis pajak daerah tertentu. Kebijakan bagi hasil pajak ini mencerminkan bentuk tanggungjawab pemerintah provinsi untuk ikut serta menanggung beban biaya yang diperlukan oleh kabupaten/kota dalam pelaksanaan fungsinya memberikan pelayanan kepada masyarakat. Sementara itu, dengan adanya kebijakan earmarking, sebagian hasil pendapatan pajak daerah tertentu dialokasikan untuk membiayai kegiatan yang dapat dirasakan secara langsung oleh pembayar pajak tersebut. Kebijakan earmarking tersebut misalnya adalah: a. sebagian pendapatan Pajak Penerangan Jalan harus dialokasikan untuk mendanai penyediaan sarana penerangan jalan umum; b. 10 persen dari pendapatan Pajak Kendaraan Bermotor harus dialokasikan untuk pembangunan dan/atau pemeliharaan jalan serta peningkatan moda dan sarana transportasi umum; dan c. 50 persen dari pendapatan pajak rokok harus dialokasikan untuk mendanai pelayanan kesehatan masyarakat dan penegakan hukum.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

V-13

Bab V

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

4. Meningkatkan efektivitas pengawasan pungutan daerah dengan mengubah mekanisme pengawasan dari sistem represif (berdasarkan UU Nomor 34 Tahun 2000) menjadi sistem preventif dan korektif. Setiap Rancangan Peraturan Daerah (Raperda) tentang pajak daerah dan retribusi daerah, sebelum ditetapkan menjadi Perda harus dievaluasi terlebih dahulu oleh Pemerintah. Dalam hal ini, Perda yang sudah ditetapkan dapat dibatalkan oleh Pemerintah apabila bertentangan dengan peraturan perundang-undangan dan/atau kepentingan umum. Kewenangan pembatalan Perda yang semula berada pada Menteri Dalam Negeri dialihkan kepada Presiden dalam rangka memperkuat dasar hukum pembatalan Perda. Selain itu, terhadap daerah yang melakukan pelanggaran terhadap peraturan perundang-undangan di bidang pajak daerah dan retribusi daerah dapat dikenakan sanksi berupa penundaan dan/atau pemotongan dana alokasi umum dan/atau dana bagi hasil atau restitusi.

5.2.3.1 Jenis Pajak Daerah dan Retribusi Daerah

Sesuai dengan UU Nomor 28 Tahun 2009, pajak daerah yang dapat dipungut oleh daerah adalah 16 jenis, meliputi 5 jenis pajak yang dapat dipungut oleh daerah provinsi dan yang dapat dipungut oleh daerah kabupaten/kota adalah sebanyak 11 jenis. Sedangkan retribusi yang dapat dipungut oleh pemerintah daerah adalah 30 jenis, meliputi 14 jenis retribusi jasa umum, 11 jenis retribusi jasa usaha, dan 5 jenis retribusi perizinan tertentu.

5.2.3.1.1 Pajak Daerah

Jenis-jenis Pajak Daerah berdasarkan UU Nomor 28 Tahun 2009 dapat dilihat pada Tabel V.3.
TABEL V.3 JENIS PAJAK DAERAH 1. 2. 3. 4. 5. Provinsi Pajak Kendaraan Bermotor; Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor; Pajak Bahan Bakar Kendaraan Bermotor; Pajak Air Permukaan; dan Pajak Rokok. Kabupaten/Kota 1. Pajak Hotel; 2. Pajak Restoran; 3. Pajak Hiburan; 4. Pajak Reklame; 5. Pajak Penerangan Jalan; 6. Pajak Parkir; 7. Pajak Mineral Bukan Logam dan Batuan; 8. Pajak Air Tanah; 9. Pajak Sarang Burung Walet; 10. PBB Perdesaan & Perkotaan; 11. Bea Perolehan Hak Atas Tanah dan Bangunan.

Su m ber : Undang-Undang Nom or 2 8 Tahu n 2 009

Jenis pajak daerah bersifat limitatif (closed-list), yang berarti bahwa pemerintah daerah, baik provinsi maupun kabupaten/kota tidak dapat memungut pajak selain yang telah ditetapkan. Penetapan jenis pajak tersebut sebagai pajak daerah provinsi dan pajak kabupaten/kota didasarkan pada pertimbangan, antara lain yaitu mobilitas objek pajak.

5.2.3.1.2 Retribusi Daerah

Retribusi daerah dapat dikelompokkan ke dalam 3 (tiga) golongan, yaitu retribusi jasa umum, retribusi jasa usaha, dan retribusi perizinan tertentu.

V-14

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Bab V

1. Retribusi Jasa Umum adalah pungutan atas pelayanan yang disediakan atau diberikan pemerintah daerah untuk tujuan kepentingan dan kemanfaatan umum serta dapat dinikmati oleh orang pribadi atau badan. 2. Retribusi Jasa Usaha adalah pungutan atas pelayanan yang disediakan oleh pemerintah daerah dengan menganut prinsip komersial yang meliputi: a. Pelayanan dengan menggunakan/memanfaatkan kekayaan daerah yang belum dimanfaatkan secara optimal; dan/atau b. Pelayanan oleh Pemerintah Daerah sepanjang belum dapat disediakan secara memadai oleh pihak swasta. 3. Retribusi Perizinan Tertentu adalah pungutan atas pelayanan perizinan tertentu oleh Pemerintah Daerah kepada orang pribadi atau Badan yang dimaksudkan untuk pengaturan dan pengawasan atas kegiatan pemanfaatan ruang, penggunaan sumber daya alam, barang, prasarana, sarana, atau fasilitas tertentu guna melindungi kepentingan umum dan menjaga kelestarian lingkungan. Jenis Retribusi Daerah berdasarkan UU Nomor 28 Tahun 2009 adalah sebagaimana tercantum pada Tabel V.4.
TABEL V.4 JENIS RETRIBUSI DAERAH Jasa Umum
1 . Retribusi Pelay anan Kesehatan 2. Retribusi Persampahan/Kebersihan 3. Retribusi KTP dan Akte Capil 4. Retribusi Pemakaman/Pengabuan May at 5. Retribusi Parkir di Tepi Jalan Umum 6. Retribusi Pelay anan Pasar 7 . Retribusi Pengujian Kendaraan Bermotor 8. Retribusi Pemeriksaan Alat Pemadam Kebakaran 9. Retribusi Penggantian Biay a Cetak Peta 1 0. Retribusi Pelay anan Tera/Tera Ulang 1 1. Retribusi Peny edotan Kakus 1 2. Retribusi Pengolahan Limbah Cair 1 3. Retribusi Pelay anan Pendidikan 1 4. Retribusi Pengendalian Menara Telekomunikasi
Su m ber : Un da n g -Un da n g Nom or 2 8 Ta h u n 2 0 0 9

Jasa Usaha
1. Retribusi Pemakaian Kekay aan Daerah 2. Retribusi Pasar Grosir/Pertokoan 3. Retribusi Tempat Pelelangan 4. Retribusi Terminal 5. Retribusi Tempat Khusus Parkir 6. Retribusi Tempat Penginapan/Pesanggrahan/Villa 7 . Retribusi Rumah Potong Hewan 8. Retribusi Pelay anan Kepelabuhanan 9. Retribusi Tempat Rekreasi dan Olahraga 10. Retribusi Penyeberangan di Air 11. Retribusi Penjualan Produksi Usaha Daerah

Perizinan Tertentu
1. Retribusi Izin Mendirikan Bangunan 2. Retribusi Izin Tempat Penjualan minuman Beralkohol 3. Retribusi Izin Gangguan 4. Retribusi Izin Tray ek 5. Retribusi Izin Usaha Perikanan

Sama halnya dengan pajak daerah, jenis retribusi daerah juga bersifat limitatif (closed-list), artinya bahwa pemerintah daerah tidak dapat memungut jenis retribusi selain 30 jenis retribusi tersebut di atas. Meskipun demikian, untuk mengantisipasi perkembangan penyerahan kewenangan pemerintah pusat kepada daerah dan menyesuaikan dengan ketentuan sektoral, dimungkinkan untuk dilakukannya penambahan jenis retribusi daerah yang akan diatur lebih lanjut dengan Peraturan Pemerintah. Penentuan jenis retribusi jasa umum dan retribusi perizinan tertentu yang dapat dipungut oleh daerah provinsi dan kabupaten/kota didasarkan pada urusan pemerintahan yang menjadi kewenangan provinsi dan kabupaten/kota sesuai peraturan perundang-undangan. Sementara itu, penentuan retribusi jasa usaha didasarkan pada jasa pelayanan yang dapat diselenggarakan/diberikan oleh provinsi dan kabupaten/kota berdasarkan prinsip efisiensi.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

V-15

Bab V

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

5.2.3.2 Prosedur Penetapan

Pemungutan pajak daerah dan retribusi daerah harus diatur dengan Perda. Suatu Raperda tentang PDRD, sebelum ditetapkan menjadi Perda terlebih dahulu harus dievaluasi oleh pemerintah, dengan ketentuan: a. Raperda Provinsi tentang PDRD yang telah disetujui oleh Gubernur dan DPRD provinsi harus disampaikan kepada Menteri Dalam Negeri untuk dievaluasi; dan b. Raperda Kabupaten/Kota yang telah disetujui oleh Bupati/Walikota dan DPRD kabupaten/kota harus disampaikan kepada Gubernur untuk dievaluasi. Dalam proses evaluasi tersebut, Gubernur dan Menteri Dalam Negeri berkoordinasi dengan Menteri Keuangan agar terdapat sinkronisasi kebijakan fiskal antara pusat dan daerah.

5.2.3.3 Pengawasan dan Pembatalan

Pemerintah melakukan pengawasan terhadap Perda tentang PDRD yang diterbitkan oleh pemerintah daerah, yang dilakukan secara preventif dan korektif. Pengawasan secara preventif dilakukan dengan mengevaluasi Raperda tentang PDRD yang telah disetujui bersama antara kepala daerah dengan DPRD sebelum ditetapkan menjadi Perda, sedangkan pengawasan korektif dilakukan dengan mengevaluasi Perda tentang PDRD yang telah ditetapkan oleh pemerintah daerah. Dari tahun 2005 sampai dengan bulan Juni 2011, Menteri Keuangan telah menerima dan mengevaluasi 4.693 Raperda dari Pemerintah Daerah. Dari jumlah tersebut, hanya 908 Raperda atau sekitar 19 persen yang dapat secara langsung disetujui, sedangkan 81 persen lainnya harus direvisi terlebih dahulu sebelum dapat ditetapkan menjadi Perda. Hal tersebut memberikan gambaran bahwa pemahaman daerah dalam penyusunan Perda tentang PDRD masih perlu ditingkatkan dan memerlukan pembinaan secara terus menerus. Berdasarkan ikhtisar hasil evaluasi Perda dan Raperda tentang PDRD yang dilakukan oleh Pemerintah, jenis pungutan daerah yang banyak bermasalah terutama dari sektor perhubungan, industri dan perdagangan, energi dan sumber daya mineral, serta kebudayaan dan pariwisata. Pungutan daerah untuk sektor-sektor ini perlu mendapat perhatian agar tidak kontra produktif dalam upaya pengembangan potensi fiskal daerah dan pembangunan ekonomi daerah.

5.2.3.4 Sanksi
Pelanggaran terhadap ketentuan di bidang perpajakan daerah dikenakan sanksi berupa penundaan atau pemotongan Dana Alokasi Umum dan/atau Dana Bagi Hasil atau restitusi. Ketentuan sanksi tersebut diatur lebih lanjut dalam Peraturan Menteri Keuangan Nomor 11/PMK.07/2010 tentang Tata Cara Pengenaan Sanksi terhadap Pelanggaran Ketentuan di Bidang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah. Secara umum, pelanggaran di bidang pajak daerah dan retribusi daerah dapat dibagi dua bagian, yaitu: a. Pelanggaran terhadap prosedur penetapan perda, yang dapat berupa: 1) Penetapan Perda tanpa melalui proses evaluasi,

V-16

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Bab V

2) Penetapan Perda tanpa mengikuti hasil evaluasi, atau 3) Tidak menyampaikan Perda yang telah ditetapkan kepada Pemerintah. Atas pelanggaran prosedur ini dikenakan sanksi berupa penundaan Dana Alokasi Umum atau DBH Pajak Penghasilan sebesar 10 persen untuk setiap periode penyaluran. b. Pelanggaran terhadap substansi pungutan yaitu pemungutan PDRD berdasarkan Perda yang telah dibatalkan. Atas pelanggaran substansi ini dikenakan sanksi berupa pemotongan Dana Alokasi Umum dan/atau DBH Pajak Penghasilan sebesar perkiraan penerimaan PDRD yg telah dipungut berdasarkan Perda yang telah dibatalkan atau sebesar 5 persen dari jumlah Dana Alokasi Umum dan/atau DBH Pajak Penghasilan yang disalurkan setiap periode penyaluran.

5.2.3.5 Kesalahan Materi Peraturan Daerah

Beberapa kesalahan yang sering dilakukan oleh daerah terkait dengan penetapan Perda tentang PDRD dapat dikemukakan sebagai berikut: a. Masih terdapat pungutan yang dilakukan oleh daerah tanpa didasarkan pada Perda, misalnya dengan Peraturan/Keputusan Kepala Daerah, Nota Kesepahaman, atau dokumen selain Perda; b. Materi pengaturan dalam Perda tidak memenuhi standar ketentuan sebagaimana diatur dalam undang-undang; c. Substansi pungutan tidak sesuai dengan undang-undang, misalnya ada perluasan objek pungutan, tarif tidak ditetapkan secara definitif, tarif melampaui tarif maksimum yang ditetapkan dalam undang-undang; dan

d. Struktur dan besaran tarif Retribusi ditetapkan oleh kepala daerah.

5.2.3.6 Pelaksanaan Undang-Undang

Pemberlakuan beberapa jenis pajak daerah yang baru dimunculkan dalam UU Nomor 28 Tahun 2009 tidak secara otomatis dapat langsung diimplementasikan oleh pemerintah daerah. BPHTB berlaku sejak 1 Januari 2011, serta PBB Perdesaan dan Perkotaan dan Pajak Rokok pada 1 Januari 2014. Meskipun demikian, Pemerintah memberikan peluang kepada pemerintah daerah yang sudah siap untuk mengambil alih pemungutan PBB Perdesaan dan Perkotaan sebelum 1 Januari 2014. Terkait dengan UU Nomor 28 Tahun 2009, beberapa hal yang perlu dilakukan dan diperhatikan oleh pemerintah daerah, yaitu: a. Memilih jenis pungutan yang akan diberlakukan dengan mempertimbangkan potensi daerah (tidak harus memberlakukan semua jenis pungutan yang ada); b. Tidak mengadakan jenis pungutan selain yang ada dalam UU Nomor 28 Tahun 2009; c. Perda yang berlaku saat ini yang mengatur jenis pajak dan retribusi yang tercantum dalam UU Nomor 28 Tahun 2009 harus disesuaikan dengan undang-undang dimaksud paling lambat 31 Desember 2011; d. Menyusun dan menerbitkan Perda tentang PBB Perdesaan dan Perkotaan sebelum 1 Januari 2014 atau sebelum tahun pengambilalihannya, dan Perda pajak rokok sebelum 1 Januari 2014;
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 V-17

Bab V

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

e. f.

Mendahulukan perubahan atau penyesuaian Perda yang diperluas objeknya agar potensi penerimaan dapat dioptimalkan; Perda tentang PDRD harus memuat seluruh ketentuan yang sekurang-kurangnya harus diatur dalam Perda tentang PDRD;

g. Dalam menyusun Perda harus mengikuti proses dan prosedur penyusunan Perda sebagaimana diatur dalam UU Nomor 28 Tahun 2009; h. Terkait dengan PBB Perdesaan dan Perkotaan, BPHTB dan Pajak Rokok, pemerintah daerah perlu melakukan konsultasi/koordinasi/sosialisasi dengan intansi terkait (Kanwil Ditjen Pajak, badan pertanahan, bea dan cukai, notaris/pejabat pembuat akta tanah, dan lain-lain); dan i. Terkait dengan PBB Perdesaan dan Perkotaan, pemerintah daerah perlu memperpersiapkan SDM khususnya tenaga administrator, pendataan, penilaian, dan penetapan.

Beberapa peraturan pelaksanaan terkait dengan UU Nomor 28 Tahun 2009 yang telah ditetapkan oleh Pemerintah adalah: a. Peraturan Pemerintah Nomor 69 Tahun 2010 tentang Tata Cara Pemberian dan Pemanfaatan Insentif Pemungutan Pajak Daerah dan Retribusi Daerah; b. Peraturan Pemerintah Nomor 91 Tahun 2010 tentang Jenis Pajak Daerah yang Dipungut Berdasarkan Penetapan Kepala Daerah (Official Assessment) atau Dibayar Sendiri oleh Wajib Pajak (Self Assessment); c. Peraturan Bersama Menteri Keuangan dan Menteri Dalam Negeri Nomor 186/PMK.07/ 2010 dan 53 Tahun 2010 tentang Tahapan Pengalihan BPHTB menjadi Pajak Daerah;

d. Peraturan Bersama Menteri Keuangan dan Menteri Dalam Negeri Nomor 213/PMK.07/ 2010 dan 58 Tahun 2010 tentang Tahapan Pengalihan PBB Perdesaan dan Perkotaan menjadi Pajak Daerah; e. f. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 11/PMK.07/2010 tentang Tata Cara Pengenaan Sanksi Terhadap Pelanggaran Ketentuan di Bidang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah; Peraturan Menteri Keuangan Nomor 147/PMK.07/2010 tentang Badan atau Perwakilan Internasional yang Dikecualikan sebagai Subjek BPHTB;

g. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 148/PMK.07/2010 tentang Badan atau Perwakilan Internasional yang Dikecualikan sebagai Subjek PBB Perdesaan dan Perkotaan. Disamping peraturan diatas, terdapat 2 (dua) peraturan pelaksanaan terkait dengan UU Nomor 28 Tahun 2009 yang sedang disiapkan oleh Pemerintah, yaitu: a. Peraturan Pemerintah tentang Retribusi Daerah Tambahan yang penerbitannya disesuaikan dengan kebutuhan; b. Peraturan Menteri Keuangan tentang Tata Cara Pemungutan dan Penyetoran Pajak Rokok.

V-18

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Bab V

5.2.3.7 BPHTB dan PBB P-2

Sebagaimana halnya dengan jenis pajak daerah lainnya, pemungutan BPHTB hanya dapat dilakukan dengan menerbitkan Perda. Oleh karena itu, daerah harus menyiapkan beberapa langkah kebijakan sebagai berikut: a. Daerah menetapkan Perda tentang BPHTB. Perda ini merupakan landasan hukum yang mengatur kebijakan BPHTB di suatu daerah, baik menyangkut cakupan objek, subjek dan wajib pajak, tarif pajak, dasar pengenaan pajak, dan ketentuan lain yang diperlukan untuk pemungutan BPHTB. Penyusunan Perda tersebut dilakukan dengan mengacu pada ketentuan dalam UU Nomor 28 Tahun 2009 karena pengaturan BPHTB dalam undang-undang ini relatif telah cukup rinci. Namun demikian, daerah dapat menyesuaikan Perda BPHTB dengan kondisi masyarakat dan karakteristik daerah sepanjang tidak melanggar ketentuan pokok yang ditetapkan dalam undang-undang. b. Penyusunan teknis pemungutan BPHTB. Penyusunan teknis pemungutan BPHTB ini dimulai dari penyusunan Standard Operating Procedures (SOP) yang ditetapkan dengan Peraturan Kepala Daerah, membangun sarana dan prasarana pemungutan BPHTB (termasuk menyediakan komputer dengan spesifikasi untuk mengunduh data NJOP guna validasi pembayaran BPHTB), menyiapkan sumber daya manusia (SDM) untuk memungut BPHTB (melalui pelatihan, magang, dan lain-lain), serta membuka rekening pada bank yang sehat. c. Upaya untuk mendukung kelancaran pemungutan BPHTB. Daerah harus melakukan sosialisasi tentang kebijakan BPHTB kepada seluruh pemangku kepentingan di daerah tersebut (Notaris, PPAT, Kantor Pertanahan, Kantor Lelang, Perbankan, Masyarakat) dan melakukan kerjasama dengan pihak terkait. Sementara itu, untuk mempersiapkan pengalihan BPHTB menjadi pajak kabupaten/kota, Pemerintah telah melakukan berbagai langkah, antara lain yaitu: 1. Melakukan sosialisasi kepada seluruh Pemda dan pemangku kepentingan lainnya untuk menyampaikan kebijakan baru di bidang PDRD. Kegiatan ini dilakukan sejak Oktober 2009 sampai sekarang.

2. Memberikan bimbingan teknis dan fasilitasi kepada seluruh Pemda untuk membantu daerah dalam rangka pemungutan BPHTB. Kegiatan pelatihan, bimbingan teknis, konsultasi, dan penyediaan e-learning, dilakukan sejak Oktober 2009 sampai sekarang, dengan melibatkan tidak hanya instansi Pemerintah di pusat tetapi juga Kantor Wilayah Ditjen Pajak, Kantor Pelayanan Pajak Pratama, dan Balai Pelatihan Keuangan yang ada di daerah. 3. Membentuk Tim Persiapan Pengalihan BPHTB yang bertugas mempersiapkan berbagai hal yang berkaitan dengan pengalihan BPHTB dari pusat ke daerah. Disamping mempersiapkan peraturan pelaksanaan BPHTB (Peraturan Menteri Keuangan Nomor 147/PMK.07/2010 tentang Pengecualian Lembaga Internasional dari Pengenaan BPHTB serta Peraturan Bersama Menteri Keuangan dan Menteri Dalam Negeri Nomor 186/ PMK.07/2010 dan Nomor 53 Tahun 2010 tentang Tahapan Persiapan Pengalihan BPHTB Menjadi Pajak Daerah). Tim ini juga berfungsi sebagai Help-Desk untuk membantu daerah mengatasi berbagai masalah dalam proses pengalihan BPHTB.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

V-19

Bab V

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

4. Membantu daerah dalam melakukan persiapan pemungutan BPHTB dengan menyediakan template Perda BPHTB, template SOP BPHTB, dan menginformasikan spesifikasi komputer yang diperlukan untuk membaca NJOP dalam rangka validasi pembayaran BPHTB, serta organisasi dan tata kerja Direktorat Jenderal Pajak yang selama ini mengelola BPHTB yang dapat digunakan oleh Pemda untuk menyusun Struktur Organisasi dan Tata Kerja (SOTK). 5. Menyusun dan menyerahkan aplikasi pembaca NJOP kepada Pemda. 6. Menerbitkan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 56 Tahun 2010 tentang Struktur Organisasi Pemungutan BPHTB. 7. Sejumlah langkah lainnya dilakukan untuk mendorong daerah mempercepat persiapan pemungutan BPHTB, antara lain: a. Melakukan launching BPHTB dan PBB-P2 di Surabaya pada tanggal 2 Desember 2010, sebagai public announcement bahwa Pemerintah Pusat mengalihkan pemungutan BPHTB kepada daerah sejak 1 Januari 2011. b. Mendorong daerah untuk mempercepat penerbitan Perda BPHTB dan mengingatkan implikasinya apabila pada tanggal 1 Januari 2011 Perda BPHTB belum diterbitkan. Melalui langkah-langkah tersebut di atas, sejumlah daerah telah melakukan pemungutan BPHTB mulai 1 Januari 2011. Namun demikian masih terdapat sejumlah Pemda lainnya yang belum menerbitkan Perda BPHTB karena berbagai kendala dan pertimbangan, antara lain: potensi BPHTB di daerahnya relatif kecil, belum selesai pembahasan Raperda bersama DPRD, Raperda sedang dievaluasi oleh Gubernur dan Raperda BPHTB belum masuk Program Legislasi Daerah (Prolegda) 2010. Dengan belum atau tidak ditetapkannya Perda BPHTB tersebut, akan menimbulkan beberapa implikasi sebagai berikut: 1. Daerah yang belum atau tidak menetapkan Perda tentang BPHTB tidak dapat memungut BPHTB sejak 1 Januari 2011 sampai Perda BPHTB ditetapkan.

2. Karena di daerah tersebut tidak ada Perda BPHTB, maka kewajiban lunas bayar BPHTB dalam proses administrasi pengalihan hak atas tanah dan bangunan menjadi gugur. 3. Disamping tidak memperoleh pendapatan dari BPHTB, daerah tersebut juga tidak lagi memperoleh DBH BPHTB, karena jenis pajak ini sudah sepenuhnya menjadi Pendapatan Asli Daerah. Selanjutnya, perkembangan kesiapan daerah dalam melaksanakan pemungutan BPHTB sampai dengan tanggal 30 Juni 2011 adalah sebagaimana digambarkan dalam Tabel V.5 berikut. Dari langkah-langkah yang telah dilakukan Pemerintah dalam memperlancar pengalihan BPHTB menjadi pajak kabupaten/kota, telah terlihat hasil yang cukup memadai. Hal ini terlihat dari data di atas dimana sekitar 488 daerah kabupaten/kota atau 99,2 persen dari jumlah daerah, telah selesai dan sedang mempersiapkan Perda BPHTB. Daerah ini mewakili 99,9 persen dari total penerimaan BPHTB. Dari data tersebut, diketahui bahwa masih terdapat 4 daerah kabupaten/kota yang belum diketahui secara pasti kesiapan Perda BPHTBnya, namun daerah ini hanya memiliki sekitar

V-20

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Bab V

TABEL V.5 KESIAPAN DAERAH MEMUNGUT BPHTB (Posisi Tanggal 30 Juni 2011 )
Jumlah No. Kesiapan Perda Daerah Potensi Penerimaan (Rp)
7 .962.987 .5 64.846 5 4.888.1 1 7 .3 67 23 8.985 .3 7 6 8.018.416.3 99.926

Jumlah Daerah (%)

82,7 1 6,5 0 ,8 100

Potensi Penerimaan * (%)

96,3 0 ,7 0 ,0 0 3 100

1 2 3

Perda y ang telah siap Raperda (dalam proses) Belum ada info rmasi T otal

40 7 81 4 492

Su m ber : Dir ektor a t Jender al Per im ba n ga n Keu a ng an *) Pot en si pen er im aa n BPHTB dih it u n g ber da sar ka n da ta r ea lisa si pen er im aa n BPHTB ta h u n 2 01 0

0,003 persen dari potensi penerimaan BPHTB. Meskipun demikian, Pemerintah akan secara terus menerus memberikan bantuan dan fasilitasi agar daerah ini dapat menyelesaikan persiapan pemungutan BPHTB sesegera mungkin. Selanjutnya, dalam rangka pengalihan kewenangan pemungutan PBB-P2 menjadi pajak daerah, sebagaimana diatur dalam Pasal 180 angka 5 UU Nomor 28 Tahun 2009, Pemerintah telah melakukan beberapa upaya sebagai berikut: a. Melakukan sosialisasi kepada seluruh Pemerintah Daerah dan stakeholder terkait untuk menyampaikan kebijakan baru bahwa paling lambat 31 Desember 2013, kewenangan pemungutan PBB-P2 dialihkan menjadi pajak daerah. b. Mempersiapkan dan menyusun peraturan pelaksanaan pengalihan PBB-P2 menjadi pajak daerah, yaitu: Peraturan Bersama Menteri Keuangan dan Menteri Dalam Negeri Nomor: 213/ PMK.07/2010 dan Nomor: 58 Tahun 2010 tentang Tahapan Persiapan Pengalihan PBB-P2 sebagai Pajak Daerah, sesuai amanat Pasal 182 angka 1 UU Nomor 28 Tahun 2009; Peraturan Menteri Keuangan Nomor: 148/PMK.07/2011 tentang Badan atau Perwakilan Lembaga Internasional yang Tidak Dikenakan PBB-P2, sebagai amanat Pasal 77 ayat (3) huruf f Undang-Undang Nomor 28 Tahun 2009.

c.

Melakukan launching pengalihan PBB-P2 menjadi pajak daerah pada tanggal 2 Desember 2010 di Surabaya yang bertujuan untuk menumbuhkan awareness dan memotivasi daerah agar segera menyiapkan infrastruktur yang diperlukan. Di sisi lain, kegiatan ini sebagai public announcement sekaligus pertanggungjawaban Pemerintah kepada masyarakat terkait kebijakan perpajakan.

d. Memberikan pelatihan/bimbingan teknis untuk membantu daerah dalam pemungutan PBB-P2 yang dilakukan mulai bulan Oktober 2009 sampai dengan saat ini dengan melibatkan perangkat pusat di daerah, baik Kantor Wilayah DJP, Kantor Pelayanan Pajak Pratama, maupun Badan Pendidikan dan Pelatihan Keuangan (BPPK). Sebagai pelaksanaan dari Peraturan Bersama Menteri Keuangan dan Menteri Dalam Negeri Nomor: 213/PMK.07/2010 dan Nomor: 58 Tahun 2010, Menteri Dalam Negeri telah menetapkan Permendagri Nomor 56 Tahun 2010 tentang perubahan Permendagri Nomor 57 Tahun 2007 tentang Petunjuk Teknis Penataan Organisasi Perangkat Daerah. Peraturan

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

V-21

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Bab V

keuangan bukan bank, dan masyarakat dalam bentuk obligasi daerah. Pada Grafik V.8 menggambarkan perkembangan kontribusi pinjaman daerah terhadap pembiayaan defisit APBD. Kontribusi tersebut dihitung dari besarnya penarikan pinjaman daerah dibandingkan dengan besarnya defisit pada APBD. Berdasarkan grafik tersebut, dari tahun 2008 sampai dengan tahun 2011, kontribusi pinjaman daerah terhadap pembiayaan defisit APBD sangat kecil dan berfluktuasi antara 4 persen sampai dengan 7 persen. Defisit APBD pada umumnya ditutup dari Sisa Lebih Perhitungan Anggaran (SiLPA) tahun sebelumnya masing-masing pemerintah daerah. Pada saat ini, sumber pinjaman daerah yang digunakan untuk menutup defisit APBD berasal dari Pemerintah dan lembaga keuangan bank. Pemerintah dapat memberikan pinjaman kepada pemerintah daerah yang dananya berasal dari APBN termasuk Dana Investasi Pemerintah, Penerusan Pinjaman Dalam Negeri, dan/atau Penerusan Pinjaman Luar Negeri. Pinjaman Daerah yang berasal dari pinjaman luar negeri dikelola melalui mekanisme penerusan pinjaman luar negeri (Subsidiary Loan Agreement/SLA). Beberapa sumber pinjaman luar negeri tersebut adalah pinjaman yang bersumber dari badan-badan yang sifatnya multilateral seperti Bank Dunia (World Bank), Bank Pembangunan Asia (Asian Development Bank), dan Bank Pembangunan Islam (Islamic Development Bank). Pemerintah terus berupaya melakukan penyempurnaan kebijakan di bidang pinjaman daerah. Penyempurnaan tersebut tertuang dalam PP Nomor 10 Tahun 2011 tentang Tatacara Pengadaan Pinjaman Luar Negeri dan Penerimaan Hibah sebagai revisi PP Nomor 2 Tahun 2006 tentang Tatacara Pengadaan Pinjaman dan/atau Penerimaan Hibah serta Penerusan Pinjaman dan/atau Hibah Luar Negeri dan PP Nomor 30 Tahun 2011 tentang Pinjaman Daerah sebagai revisi dari PP Nomor 54 Tahun 2005 tentang Pinjaman Daerah. Arah penyempurnaan kebijakan tersebut adalah peningkatan fleksibiltas penggunaan pinjaman dan peningkatan akses Pemerintah Daerah terhadap sumber pinjaman namun dalam koridor jumlah pinjaman yang aman dan terkendali sehingga tidak menimbulkan dampak negatif terhadap kesinambungan fiskal daerah.

5.2.4.2 Hibah Daerah

Pemberian hibah kepada pemerintah daerah merupakan wujud pelaksanaan hubungan keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah sebagaimana diamanatkan dalam UU Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara. UU Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara juga secara tegas memberikan kewenangan kepada Pemerintah untuk dapat memberikan hibah kepada pemerintah daerah. Kebijakan pemberian hibah kepada daerah ini sejalan dengan amanat UU Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah, dimana Pemerintah dapat memberikan dan/atau meneruskan hibah kepada pemerintah daerah sebagai sumber pendanaan daerah dalam rangka pelaksanaan asas desentralisasi. Selain itu, peraturan-peraturan tersebut juga mengatur secara tegas bahwa pemberian hibah dari Pemerintah kepada pemerintah daerah yang bersumber dari penerimaan dalam negeri, pinjaman dalam negeri serta penerusan pinjaman luar negeri dan hibah luar negeri dilakukan oleh Menteri Keuangan selaku Bendahara Umum Negara. Pada prinsipnya, pemberian hibah kepada pemerintah daerah bersifat bantuan untuk mendanai kegiatan yang merupakan kewenangan pemerintah daerah. Pemberian dan penerusan hibah luar negeri kepada pemerintah daerah dilakukan melalui penandatanganan

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

V-23

Bab V

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

naskah perjanjian hibah antara Menteri Keuangan atau Kuasanya dengan kepala daerah. Selanjutnya, penyaluran hibah dilakukan berdasarkan capaian kinerja dan mengikuti mekanisme APBN dan APBD, dimana penerimaan dan penerusan hibah kepada pemerintah daerah dilakukan melalui Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara yang dikelola oleh Menteri Keuangan. Hibah kepada daerah dalam kerangka hubungan keuangan antara pemerintah pusat dan pemerintah daerah telah efektif dilaksanakan sejak tahun 2009 yang ditandai dengan kegiatan Mass Rapid Transit (MRT) yang merupakan penerusan hibah kepada Pemerintah Provinsi DKI Jakarta yang bersumber dari pinjaman luar negeri yang berasal dari Japan International Cooperation Agency (JICA). Selain itu, dilaksanakan juga penerusan hibah kepada 50 kabupaten/kota untuk kegiatan Local Basic Education Capacity (L-BEC) yang bersumber dari hibah Uni Eropa dan Pemerintah Kerajaan Belanda (dikelola oleh Bank Dunia) dalam rangka peningkatan kapasitas pemerintah daerah dalam bidang pendidikan dasar. Pada tahun 2010, Pemerintah Pusat telah merealisasikan penerusan hibah kepada pemerintah daerah untuk 3 (tiga) dari 5 (lima) kegiatan yang direncanakan dalam APBNP tahun 2010, yaitu hibah untuk kegiatan L-BEC, Hibah Air Minum dan Hibah Air Limbah. Hibah L-BEC merupakan lanjutan dari kegiatan pada tahun 2009 dan direncanakan berakhir pada tahun 2012. Sementara itu, hibah untuk kegiatan Hibah Air Minum dan Hibah Air Limbah merupakan kegiatan baru pada tahun 2010 dan direncanakan berakhir pada tahun 2011. Hibah Air Minum dan Hibah air Limbah dimaksud bersumber dari penerusan hibah dari Pemerintah Australia kepada pemerintah daerah dalam rangka peningkatan akses penyediaan air minum perpipaan dan akses pengolahan air limbah perpipaan bagi masyarakat khususnya masyarakat berpenghasilan rendah (MBR) yang diberikan berdasarkan capaian kinerja (ouput-based). Sedangkan untuk 2 (dua) kegiatan lain, yaitu hibah untuk kegiatan MRT dan Water and Sanitation Project D (WASAP-D) belum dilakukan realisasi penyaluran hibah dikarenakan belum adanya permintaan penyaluran hibah dimaksud dari daerah-daerah penerima hibah. Pada tahun anggaran 2011, alokasi hibah kepada pemerintah daerah secara garis besar masih merupakan lanjutan dari kegiatan yang telah dilaksanakan pada tahun 2010, yaitu
TABEL V.6 ALOKASI HIBAH KEPADA DAERAH DALAM APBN TAHUN ANGGARAN 2010-2011
2010 Kegiatan Mass Rapid Transit (MRT) Local Basic Education Capacity (L-BEC) Sumber 2011

Jumlah Daerah Jumlah Daerah (miliar Rp) Penerima (miliar Rp) Penerima 44,2 1

Pinjaman dari JICA Hibah dari Pemerintah Belanda dan Uni Eropa (dikelola World Bank ) Hibah dari AusAid Hibah dari AusAid Hibah dari World Bank Hibah dari AusAid

24,5 37,4 8,1 -

49 10 2 -

109,3 162,2 16,9 18,0 54,4

50 35 5 6 24

Hibah Air Minum Hibah Air Limbah WASAP-D IEG

V-24

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Bab V

kegiatan L-BEC, MRT, Hibah Air Minum, Hibah Air Limbah dan WASAP-D. Selain itu terdapat penambahan kegiatan, yaitu untuk Program Infrastructure Enhancement Grants (IEG) yang bersumber dari Pemerintah Australia yang diarahkan untuk sektor sanitasi yang diberikan kepada 24 pemerintah daerah dengan alokasi anggaran sebesar Rp54,4 miliar. Pencapaian pelaksanaan kegiatan hibah kepada daerah mengalami perkembangan yang cukup signifikan, baik dari sisi penyaluran dana maupun output kegiatan. Pada tahun 2010, untuk kegiatan L-BEC, telah dianggarkan dalam APBN-P 2010 sebesar Rp80,1dilakukan penyaluran dana hibah sebesar Rp24,5 miliar kepada 49 pemerintah daerah untuk mendanai 265 kegiatan pengembangan kapasitas pendidikan dasar. Sementara itu, untuk kegiatan Hibah Air Minum telah dilakukan penyaluran dana hibah kepada 10 pemerintah daerah sebesar Rp37,4 miliar untuk pembangunan 15.441 sambungan rumah (SR) yang telah terpasang dan berfungsi dengan baik dalam melayani kebutuhan air bersih bagi masyarakat berpenghasilan rendah. Sedangkan untuk Hibah Air Limbah telah dilakukan penyaluran sebesar Rp8,1 miliar bagi 2 pemerintah daerah untuk pembangunan 1,620 SR terpasang dan telah melayani pengolahan air limbah bagi masyarakat berpenghasilan rendah. Pada tahun 2011, hingga bulan Juni telah dilakukan penyaluran dana hibah kepada 14 pemerintah daerah penerima Hibah Air Minum sebesar Rp26,0 miliar dengan total sebanyak 15.950 SR yang telah terpasang, sehingga total penyaluran Hibah Air Minum sampai dengan semester I tahun 2011 adalah sebesar Rp63,4 miliar dengan total sebanyak 31.391 SR yang telah terpasang dan berfungsi dengan baik dalam melayani kebutuhan air bersih bagi masyarakat berpenghasilan rendah. Sedangkan, untuk kegiatan L-BEC pada semester I 2011 telah dilakukan penyaluran hibah sebesar Rp10,2 miliar sehingga total penyaluran hibah L-BEC telah mencapai Rp34,7 miliar.

5.2.5 Gambaran Pelaksanaan APBD

5.2.5.1 Pendapatan
Total pendapatan APBD seluruh provinsi mengalami pertumbuhan rata-rata sebesar 17,7 persen. Pertumbuhan tersebut terutama didorong oleh pertumbuhan rata-rata Lain-lain Pendapatan Daerah sebesar 26,2 persen serta pertumbuhan rata-rata Dana Perimbangan sebesar 20,9 persen. Sementara itu, pertumbuhan rata-rata PAD hanya sebesar 14,1 persen (lihat Tabel V.7).
TABEL V.7 PENDAPATAN APBD PROVINSI TAHUN 2007-2011 (miliar rupiah)
Kelom pok Pendapatan PA D Dana Perimbangan Lain-lain T otal 2007 35.1 7 7 ,1 22.1 96,6 4.7 37 ,0 62.110,7 2008 44.5 1 5,5 47 .553,7 4.658,2 96.7 27 ,3 2009 45.366,9 42.5 20,4 1 1 .042,4 98.929,6 2010 47 .331 ,0 45.023,8 9.963,7 102.318,5 2011 5 9.597 ,2 47 .429,0 1 2.01 3,4 119.039,6 Pertu m bu han Rata-rata (%) 1 4,1 20,9 26,2 17 ,7

Ketera nga n : Tahu n 2 007 -2 009 angka Rea lisasi, ta hun 2 01 0-2 01 1 angka Anggar an Su m ber : SIKD, Kem enter ia n Keuanga n, data diola h

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

V-25

Bab V

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Selanjutnya rasio PAD seluruh provinsi pada tahun 2011 terhadap total pendapatan turun sebesar 6,5 persen dibandingkan dengan rasio PAD pada tahun 2007, sedangkan rasio Dana Perimbangan dan Lain-lain Pendapatan Daerah mengalami kenaikan masing-masing sebesar 4,1 persen dan 2,5 persen (lihat Tabel V.8).
TABEL V.8 PENDAPAT AN APBD PROVINSI RASIO PER BAGIAN PENDAPAT AN T AHUN 2007 -201 1 Kelompok Pendapatan
PAD Dana Perimbangan Lain-lain Total
Su m ber

Rasio (%) 2007

56,6 35,7 7,6 100,0

2008
46,0 49,2 4,8 100,0

2009
45,9 43,0 11,2 100,0

201 0
46,3 44,0 9,7 100,0

201 1
50,1 39,8 10,1 100,0

Ket er a n g a n : Ta h u n 2 007 -2 009 a n g ka Rea lisa si, ta h u n 2 01 0-2 01 1 a n g ka A n g g a r a n : SIKD, Kem en ter ia n Keu a n g a n , da ta diola h

Pertumbuhan rata-rata total pendapatan APBD seluruh kabupaten dan kota sebesar 12,6 persen, sedangkan pertumbuhan rata-rata PAD dan Lain-lain Pendapatan Daerah seluruh kabupaten dan kota masing-masing sebesar 16,5 persen dan 47,2 persen. Sementara itu, pertumbuhan rata-rata Dana Perimbangan seluruh kabupaten dan kota hanya berada pada kisaran 9,2 persen (lihat Tabel V.9).
TABEL V.9 PENDAPATAN APBD KABUPATEN DAN KOTA TAHUN 2007-2011 (miliar rupiah)
Kelompok Pendapatan PAD Dana Perimbangan Lain-lain Total
Sum ber

2007 16.727,3 196.284,3 10.439,0 223.450,6

2008 20.230,4 246.688,4 12.788,1 279.706,9

2009 22.100,1 239.127,0 33.388,3 294.615,5

2010 24.468,2 246.252,9 28.852,7 299.573,8

2011 30.783,1 278.925,1 49.074,3 358.782,5

Pertumbuhan Rata-rata (%) 16,5 9,2 47,3 12,6

Keterangan : Tahun 2 007 -2 009 angka Realisasi, tahun 2 01 0-2 01 1 angka Anggaran : SIKD, Kem enter ian Keuangan, data diolah

Selanjutnya, rasio Lain-lain Pendapatan Daerah dan PAD seluruh kabupaten dan kota pada tahun 2007 meningkat masing-masing sebesar 9,0 persen dan 1,1 persen dibandingkan dengan tahun 2011, sedangkan rasio Dana Perimbangan terhadap total pendapatan justru turun sebesar 10,1 persen (lihat Tabel V.10).
TABEL V.10 PENDAPATAN APBD KABUPAT EN DAN KOTA RASIO PER BAGIAN PENDAPATAN T AHUN 2007 -2011 Kelompok Pendapatan
PAD Dana Perimbangan Lain-lain Total
Su m ber

Rasio (%) 2007

7,5 87,8 4,7 100,0

2008
7,2 88,2 4,6 100,0

2009
7,5 81,2 11,3 100,0

2010
8,2 82,2 9,6 100,0

2011
8,6 77,7 13,7 100,0

Keter a n ga n : Tah u n 2 007 -2 009 an g ka Rea lisa si, ta h u n 2 01 0-2 01 1 an g ka A n g g a r a n : SIKD, Kem en ter ia n Keu a n g a n , da ta diola h

V-26

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Bab V

5.2.5.2 Belanja
Peningkatan pertumbuhan pendapatan juga diikuti dengan pertumbuhan pada sisi belanja. Dalam lima tahun terakhir, setiap jenis belanja provinsi tumbuh, tak terkecuali Belanja Modal yang mengalami pertumbuhan rata-rata sebesar 9,2 persen. Pertumbuhan rata-rata tertinggi ada pada belanja Barang dan Jasa diikuti dengan Belanja Pegawai. Di lain pihak, pertumbuhan rata-rata Belanja Lainnya lebih tinggi 3,2 persen dibandingkan dengan pertumbuhan rata-rata Belanja Modal. Belanja Lainnya merupakan gabungan dari belanja bunga, subsidi, hibah, bantuan sosial, bantuan keuangan, dan belanja tak terduga. Pertumbuhan jenis belanja pada APBD provinsi dapat dilihat pada Tabel V.11.
TABEL V.11 APBD PROVINSI PER JENIS BELANJA TAHUN 2007-2011 (miliar rupiah)
Jenis Belanja Pegawai Barang dan Jasa Modal Lainnya Total
Su m ber

2007 19.589,6 15.899,2 18.593,8 22.608,8 76.691,3

2008 22.436,8 18.946,5 18.898,0 28.808,5 89.089,7

2009 24.535,8 23.381,3 24.145,3 29.648,3 101.710,7

2010 30.302,2 26.935,2 26.417,9 29.635,2 113.290,6

2011 31.557,5 33.836,6 26.482,4 36.044,1 127.920,6

Pertumbuhan rata-rata (%) 12,7 20,8 9,2 12,4 13,6

Keter a ng an : Tah u n 2 007 -2 009 an g ka Rea lisa si, ta hu n 2 01 0-2 01 1 an gka A ng ga r a n : SIKD, Kem en ter ia n Keu an g an , data diolah

Belanja barang dan jasa mengalami peningkatan porsi tertinggi pada APBD provinsi. Jika pada tahun 2007 belanja barang dan jasa mengambil porsi sebesar 20,7 persen dari total belanja, pada tahun 2011 porsi tersebut meningkat menjadi 26,5 persen. Sebaliknya belanja modal turun dari 24,2 persen pada tahun 2007 menjadi 20,7 persen pada tahun 2011 dari total belanja (lihat Tabel V.12).
TABEL V.12 RASIO APBD PROVINSI PER JENIS BELANJA TAHUN 2007 -2011 Jenis Belanja
Pegawai Barang dan Jasa Modal Lainnya Total
Su m ber

Rasio (%) 2007

25,5 20,7 24,2 29,5 100,0

2008
25,2 21,3 21,2 32,3 100,0

2009
24,1 23,0 23,7 29,2 100,0

2010
26,7 23,8 23,3 26,2 100,0

2011
24,7 26,5 20,7 28,2 100,0

Ket er a n g a n : Ta h u n 2 007 -2 009 a ng ka Rea lisa si, t a h u n 2 01 0-2 01 1 a n g ka A n g g a r a n : SIKD, Kem en t er ia n Keu a ng a n, da ta diola h

Belanja pada APBD kabupaten dan kota juga tumbuh. Namun demikian, pertumbuhan rata-rata belanja pegawai kabupaten dan kota lebih tinggi 5,8 persen apabila dibandingkan dengan pertumbuhan rata-rata belanja pegawai provinsi. Pertumbuhan rata-rata belanja modal kabupaten dan kota merupakan yang paling rendah di antara pertumbuhan jenis belanja lainnya (lihat Tabel V.13).

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

V-27

Bab V

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

TABEL V.13 APBD KABUPATEN DAN KOTA PER JENIS BELANJA TAHUN 2007-2011 (miliar rupiah) Jenis Belanja Pegawai Barang dan Jasa Modal Lainnya Total 2007 99.910,6 41.507,3 73.151,4 20.662,4 235.231,6 2008 126.078,4 47.638,1 78.967,6 25.177,4 277.861,4 2009 143.168,8 51.526,4 77.956,2 29.232,7 301.884,1 2010 169.340,3 54.488,0 69.272,9 34.909,1 328.010,3 2011 196.873,3 70.291,0 86.680,5 31.445,6 385.290,3 Pertumbu han rata-rata (%) 18,5 14,1 4,3 11,1 13,1

Keterangan : Tahun 2007-2009 angka Realisasi, tahun 2010-2011 angka Anggaran Sumber : SIKD, Kementerian Keuangan, data diolah

Berbeda dengan porsi belanja pada APBD provinsi, peningkatan tertinggi pada rasio APBD kabupaten dan kota justru pada belanja pegawai. Jika pada tahun 2007 porsi belanja pegawai sebesar 42,5 persen, pada tahun 2011 porsi tersebut meningkat menjadi 51,1 persen. Di lain pihak, porsi belanja modal mengalami penurunan dari 31,1 persen pada tahun 2007 menjadi 22,5 persen pada tahun 2011 (lihat Tabel V.14).
T ABEL V.1 4 RASI O APBD KABUPAT EN DAN KOT A PER JENI S BELANJA T AHUN 2007 - 201 1
Jenis Belanja Pegaw ai Barang dan Jasa Modal Lainnya Total
Su m ber

Rasio (% ) 2007
42,5 17,7 31,1 8,8 100,0

2008
45,4 17,1 28,4 9,1 100,0

2009
47,4 17,1 25,8 9,7 100,0

201 0
51,6 16,6 21,1 10,6 100,0

201 1
51,1 18,2 22,5 8,2 100,0

Ket er a n g a n : Ta h u n 2 007 -2 0 09 a n g ka Rea lisa si, t a h u n 2 0 1 0 -2 0 1 1 a n g ka A n g g a r a n : SIKD, Kem en t er ia n Keu a n g a n , da t a diola h

Dilihat dari belanja per fungsi, alokasi belanja pada APBD provinsi mengalami perkembangan yang cukup menarik. Dari tahun 2007 ke tahun 2010, belanja untuk Fungsi Pendidikan mengalami pertumbuhan tertinggi sebesar 47,1 persen. Urutan berikutnya ditempati masingmasing oleh Fungsi Kesehatan dan Fungsi lainnya. Fungsi Lainnya merupakan gabungan dari fungsi ekonomi, lingkungan hidup, ketentraman dan ketertiban, perumahan dan fasilitas umum, pariwisata dan budaya, serta perlindungan sosial. Pertumbuhan total belanja APBD provinsi per fungsi dapat dilihat pada Tabel V.15.
T ABEL V.1 5 TOTAL BELANJA APBD PROVINSI PER FUNGSI TAHUN 2007 dan 201 0 (miliar rupiah)
% thd Total Belanja 2007 Pelayanan Umum Pendidikan Kesehatan Lainnya Total
Su m ber

Fungsi

2007

2010

2010 45,1 12,7 8,8 33,4 100,0

Pertumbuhan Rata-rata (%) 16,6 47,1 34,9 23,7 23,0

32.251,6 4.524,6 4.055,0 19.995,8 60.827,0

51.092,7 14.399,2 9.945,4 37.853,3 113.290,6

53,0 7,4 6,7 32,9 100,0

Ket er an ga n : Ta h u n 2 007 -2 009 a ng ka Rea lisasi, t ah u n 2 01 0-2 01 1 a ng ka An gg ar an : SIKD, Kem ent er ian Keu a ng an , dat a diola h

V-28

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Bab V

Belanja per fungsi pada total APBD kabupaten dan kota juga mengalami perkembangan serupa. Pertumbuhan rata-rata belanja tertinggi pada Fungsi Pendidikan yang hampir mendekati 14,0 persen. Porsi belanja untuk total Fungsi Pendidikan pada APBD kabupaten dan kota sudah sesuai dengan Undang-Undang bidang Pendidikan yang pada tahun 2007 sebesar 27,5 persen kemudian meningkat menjadi 31,3 persen pada tahun 2010. Urutan pertumbuhan berikutnya ditempati masing-masing oleh Fungsi Pelayanan Umum dan Fungsi Kesehatan. Pertumbuhan total belanja APBD kabupaten dan kota per fungsi dapat dilihat pada Tabel V.16.
TABEL V.1 6 TOTAL BELANJA APBD KABUPAT EN DAN KOT A PER FUNGSI T AHUN 2007 dan 2010 (miliar rupiah)
% thd Total Belanja Fungsi 2007 2010 2007 Pelayanan Umum Pendidikan Kesehatan Lainnya Total
Su m ber

2010 32,0 31,3 9,3 27,4 100,0

Pertumbuhan Rata-rata (%) 10,7 13,8 7,5 3,2 9,0

77.333,7 69.589,9 24.606,0 81.754,6 253.284,1

104.860,8 102.654,8 30.536,1 89.958,7 328.010,4

30,5 27,5 9,7 32,3 100,0

Ket er a ng an : Ta h u n 2 007 -2 009 a ng ka Realisasi, t a h u n 2 01 0-2 01 1 a ng ka A ng ga r an : SIKD, Kem ent er ia n Keu an g an , da ta diola h

5.2.5.3 Pembiayaan
Pada sisi Pembiayaan, SiLPA tahun anggaran sebelumnya sejak tahun 2007 memiliki porsi paling tinggi pada penerimaan pembiayaan APBD seluruh provinsi dengan persentase tidak kurang dari 89 persen. Sementara itu, di sisi pengeluaran pembiayaan, penyertaan modal (investasi) daerah memiliki persentase paling tinggi dan tidak kurang dari 59 persen setiap tahunnya (lihat Tabel V.17).
TABEL V. 17 PEMBIAYAAN APBD PROVINSI TAHUN 2007-2011 (miliar rupiah)
Uraian Penerimaan Pembiayaan Daerah SiLPA TA sebelumnya Pencairan dana cadangan Hasil Penjualan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan Penerimaan Pinjaman Daerah dan Obligasi Daerah Penerimaan Kembali Pemberian Pinjaman Pengeluaran Pembiayaan Daerah Pembentukan Dana Cadangan Penyertaan Modal (Investasi) Daerah Pembayaran Pokok Utang Pemberian Pinjaman Daerah
Sum ber : SIKD, Kem enter ian Keuangan, data diolah

2007 16.923,6 16.358,2 377,7 0,0 8,0 179,7 2.625,4 656,5 1.557,2 174,5 237,2

2008 16.561,2 14.836,9 960,1 14,4 310,6 439,2 1.894,3 280,2 1.321,3 217,7 75,1

2009 22.758,8 22.309,4 3,0 0,1 65,0 381,3 3.416,3 714,0 1.808,0 456,2 438,0

2010 12.610,7 11.271,8 57,9 0,0 99,5 1.181,5 1.975,4 200,0 1.142,5 80,2 552,7

2011 11.213,3 10.732,5 1,1 25,0 377,2 77,5 2.283,3 290,0 1.637,0 213,3 143,0

Keter angan : Tahun 2 007 -2 009 angka Realisasi, tahun 2 01 0-2 01 1 angka Anggaran

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

V-29

Bab V

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Kondisi yang tidak jauh berbeda juga terjadi pada pembiayaan APBD kabupaten dan kota. SiLPA tahun anggaran sebelumnya masih merupakan bagian yang paling besar dari penerimaan pembiayaan APBD kabupaten dan kota, dengan persentase tidak kurang dari 89 persen sejak tahun 2007. Demikian pula halnya dengan penyertaan modal (investasi) daerah yang juga mendominasi pengeluaran pembiayaan. Namun demikian, persentase penyertaan modal (investasi) daerah seluruh provinsi masih lebih tinggi daripada persentase penyertaan modal (investas) daerah seluruh kabupaten dan kota (lihat Tabel V.18).
TABEL V.18 PEMBIAYAAN APBD KABUPATEN DAN KOTA TAHUN 2007-2011 (miliar rupiah)
Uraian Penerimaan Pembiayaan Daerah SiLPA TA sebelumnya Pencairan dana cadangan Hasil Penjualan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan Penerimaan Pinjaman Daerah dan Obligasi Daerah Penerimaan Kembali Pemberian Pinjaman Pengeluaran Pembiayaan Daerah Pembentukan Dana Cadangan Penyertaan Modal (Investasi) Daerah Pembayaran Pokok Utang Pemberian Pinjaman Daerah
Sum ber : SIKD, Kem enter ian Keuangan, data diolah

2007 46.690,5 44.514,5 761,9 20,9 622,5 770,8 6.108,6 1.030,2 2.962,0 1.615,3 501,0

2008 48.888,3 46.011,0 943,7 78,6 711,6 1.143,5 4.793,5 568,1 2.335,5 1.641,8 248,1

2009 49.414,9 46.229,9 636,5 73,1 1.514,9 960,4 4.968,8 642,3 1.878,7 1.938,2 509,6

2010 35.480,8 31.843,8 604,0 131,9 1.695,6 1.205,4 5.648,8 313,3 1.740,9 3.157,2 437,4

2011 33.298,8 29.924,7 369,8 8,9 2.264,4 731,0 6.103,3 378,2 1.922,1 3.401,8 401,2

Keter angan : Tahun 2 007 -2 009 angka Realisasi, tahun 2 01 0-2 01 1 angka Anggar an

5.2.5.4 Neraca
Aset tetap memiliki porsi tertinggi pada total aset provinsi dan kabupaten kota. Jika dibandingkan, aset lancar kabupaten dan kota 2 kali lebih besar daripada aset lancar provinsi. Namun demikian, aset lainnya untuk kabupaten dan kota jauh lebih kecil daripada aset lainnya untuk provinsi. Perbandingan neraca provinsi dan kabupaten kota tahun 2009 dapat dilihat pada Tabel V.19.
TABEL V.19 NERACA DAERAH TAHUN 2009 (miliar ru piah )
Uraian TOTAL ASET Aset Lancar I nvestasi Jangka Panjang Aset Tetap Dana Cadangan Aset Lainnya KEWAJI BAN DAN EKUI TAS DANA KEWAJI BAN Kew ajiban Jangka Pendek Kew ajiban Jangka Panjang EKUI TAS DANA Ekuitas Dana Lancar Ekuitas Dana I nvestasi Ekuitas Dana Cadangan
Su m ber : SIKD, Kem en t er ia n Keu a n g a n , da t a diola h

Provinsi 570.053,1 17.690,9 15.030,9 515.169,0 1.752,1 20.410,2 570.053,1 2.127,5 2.075,7 51,9 567.925,6 15.615,3 550.558,3 1.752,1

Kabupaten/Kota 652.784,4 38.171,0 15.414,3 593.742,3 482,8 4.974,0 652.784,4 5.282,1 4.604,5 677,7 647.502,3 35.960,9 611.058,6 482,8

Ket er a n g a n : t er dir i da r i 2 5 pr ov in si ser t a 3 7 6 ka bu pa t en da n kot a

V-30

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Bab V

5.2.6 Implikasi Desentralisasi Fiskal terhadap Perkembangan Ekonomi Daerah

Dari sisi besaran dana yang ditransfer ke daerah, pelaksanaan desentralisasi fiskal dalam beberapa tahun terakhir ini menunjukkan peningkatan yang cukup besar. Hal ini juga ditunjukkan oleh adanya peningkatan pada porsi PAD. Namun demikian, di sisi yang lain semakin besar pula beban belanja daerah yang harus ditanggung oleh daerah. Dalam kaitan ini, peningkatan efisiensi dan efektivitas penyelenggaraan pemerintahan dan pelayanan publik di daerah menjadi sangat penting, yang dicerminkan dari bagaimana Pemerintah Daerah membelanjakan dananya untuk kegiatan-kegiatan yang mendukung pertumbuhan ekonomi dalam rangka meningkatkan kualitas kesejahteraan masyarakat. Semakin besar dana yang dibelanjakan di daerah akan memberikan dampak kepada beberapa indikator perekonomian dan kesejahteraan daerah. Secara sederhana, jumlah uang yang beredar di daerah khususnya yang berasal dari belanja pemerintah daerah tentunya akan menstimulasi peningkatan konsumsi, menyerap tenaga kerja, serta menstimulan para investor menanamkan modalnya di daerah. Peningkatan PDRB serta pertumbuhan ekonomi juga menjadi salah satu tolok ukur dari adanya multiplier effect belanja pemerintah daerah tersebut. Pada tahun 2009, pertumbuhan ekonomi nasional mencapai sebesar 4,6 persen. Pada Grafik V.9 dapat dilihat sejumlah 23 provinsi yang tingkat pertumbuhan ekonominya di atas pertumbuhan ekonomi nasional. Sementara itu pada tahun 2010, dengan pertumbuhan ekonomi nasional sebesar 6,1 persen, terdapat 16 provinsi yang berada di atas pertumbuhan ekonomi nasional (Grafik V.10). Tingkat pertumbuhan ekonomi yang cukup tinggi di Provinsi Papua lebih banyak disebabkan oleh adanya fluktuasi ekspor hasil pertambangan.
GRAFIK V.9 PERTUMBUHAN EKONOMI PER PROVINSI, TAHUN 2009
25

20

15

10

-5

-10

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

V-31

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Bab V

terus dilaksanakan terkait dengan Rancangan Undang-Undang Pembebasan Lahan, serta mendorong daerah untuk senantiasa segera mengesahkan peraturan mengenai Rencana Tata Ruang dan Wilayah.
TABEL V.20 LAJU INFLASI TAHUNAN DI 66 KOTA (persen)
No. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 Kot a Lh okseu m aw e Ba nda Aceh Padan g Sidem pu an Sibolg a Pem a ta ng Sian tar Medan 2005 1 7 ,6 4 1 ,1 1 8,5 2 2 ,4 1 9 ,7 2 2 ,9 2 0,1 1 7 ,1 1 4 ,8 1 6 ,5 1 9 ,9 2 5,2 2 1 ,2 1 7 ,4 1 6 ,1 2006 1 ,9 9 ,5 1 0,0 5,0 6 ,1 6 ,0 8,0 6 ,3 4 ,6 1 0,7 8,4 6 ,5 6 ,0 6 ,4 6 ,0 2007 4 ,2 1 1 ,0 5,9 7 ,1 8,4 6 ,4 6 ,9 7 ,5 4 ,8 7 ,4 8,2 5,0 6 ,6 2 ,6 6 ,0 2008 2009 2010 No. 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 Kot a 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Padang
Peka n bar u

Dumai
Ba ta m Jam bi Palem ba n g Ben g ku lu Ba ndar Lam pu ng Pan g kal Pina n g

Tanjung Pinang
DKI Ja kar ta

Bogor Sukabumi
Ta sikm a la y a Ba ndu ng Cir ebon 2 0,8 1 9 ,6 1 6 ,8 8,4 5,3 6 ,3 7 ,7 5,3 7 ,9

Bekasi Depok
Pu r w oker to Su r akar ta Sem a r an g Teg al Yog y aka r ta Jem ber 1 4 ,5 1 3 ,9 1 6 ,5 1 8,4 1 5,0 1 6 ,9 1 6 ,8 1 5,7 8,4 6 ,2 6 ,1 7 ,7 1 0,4 6 ,8 7 ,8 5,9 6 ,1 3 ,3 6 ,7 8,9 8,0 7 ,2 6 ,8 5,9

Sumenep
Kedir i Ma la ng

1 5,0 1 2,0 1 0,7 1 3,8 1 0,3 9,9 1 3,1 1 0,5 8,0 8,6 1 1 ,1 1 3,3 1 4,5 1 4,4 1 8,4 7 ,0 1 1 ,1 4,0 7 ,5 1 1 ,7 9,9 1 3,9 5 ,1 6,1 1 2,3 8,3 1 1 ,2 8,6 1 0,0 1 0,1 5 ,5 1 0,1 1 1 ,9

3,9 3,5 1 ,9 1 ,6 2,7 2,7 2,1 1 ,9 0,8 1 ,9 2,5 1 ,8 2,9 4,2 2,2 1 ,5 2,3 2,1 3,4 4,1 2,1 4,1 1 ,9 1 ,3 2,8 2,6 3,1 5,7 2,9 3,7 2,7 3,5 3,3

7,2 4,6 7,4 11,8 9,7 7,7 7,8 7,0 9,1 7,4 10,5 6,0 9,1 10,0 9,4 6,2 6,2 6,6 5,4 5,6 4,5 6,7 7,9 8,0 6,0 6,7 7,1 6,7 7,4 7,1 6,8 6,8 6,7

Probolinggo Madiun
Sur aba y a Ser an g 1 4 ,1 1 6 ,1 6 ,7 7 ,7 6 ,3 6 ,3

Tangerang Cilegon
Den pasar Mata r am 1 1 ,3 1 7 ,7 4 ,3 4 ,2 5,9 8,8

Bima Maumere
Ku pa ng Pon tian ak 1 5,2 1 4 ,4 1 1 ,9 1 2 ,1 1 2 ,9 1 7 ,3 1 6 ,6 1 8,7 1 6 ,3 1 5,2 9 ,7 6 ,3 7 ,7 7 ,7 1 1 ,0 5,5 6 ,5 5,1 8,7 7 ,2 8,4 8,6 7 ,6 8,0 7 ,8 7 ,3 9 ,2 1 0,1 8,1 5,7

Singkawang
Sam pit Pala n gka r ay a Ban jar m a sin Balikpapan Sam a r in da

Tarakan
Man a do Palu

Watampone
Makassar

Parepare Palopo
Ken da r i Gor ontalo 2 1 ,5 1 8,6 1 6 ,7 1 9 ,4 1 0,6 7 ,5 4 ,8 5,1 7 ,5 7 ,0 5,8 1 0,4

Mamuju
Am bon Ter n ate

Manokwari Sorong
Jay apur a 1 4 ,1 9 ,5 1 0,3

5 ,6 6,0 1 0,4 1 3,7 6,2 4,6 1 0,5 1 2,4 8,9 6,3 1 0,5 1 1 ,6 5 ,7 8,3 1 2,2 1 1 ,0 1 1 ,1 1 2,8 8,8 9,0 1 0,7 1 0,1 1 2,2 7 ,4 7 ,8 1 6,0 7 ,9 8,5 1 0,1 1 2,2 1 4,5 1 1 ,0 1 5 ,5

3,5 3,4 3,3

4,5
2,5 3,1 4,3 3,1 4,0 5,2 6,3 4,9 1 ,2 2,8 1 ,4 3,8 3,5 4,0 7 ,0 2,3 5,6 6,7 3,2 1 ,4 4,1 4,5 4,3 1 ,8 6,4 3,8 7 ,4 3,3 2,0

6,7 6,5 7,3 6,2 6,1 6,1 8,1 11,1 6,4 8,5 10,0 8,5 7,1 9,5 9,5 9,1 7,4 7,0 7,9 6,3 6,4 6,7 6,8 5,8 4,0 3,9 7,4 5,1 8,8 5,3 4,7 8,1 4,5

Sum ber : BPS 2 01 0

Dalam kaitannya dengan kebijakan kemudahan akses informasi dan koordinasi penanaman modal, secara terus menerus ditingkatkan dengan tetap mengacu pada penerapan Pelayanan Terpadu Satu Pintu (PTSP) di Bidang Penanaman Modal (Peraturan Presiden Nomor 27 Tahun 2009) serta Sistem Pelayanan Informasi dan Perizinan Investasi Secara Elektronik (SPIPISE). Percepatan Implementasi PTSP penanaman modal pada tahun 2010 telah diperkuat dengan adanya Surat Edaran Bersama Menteri Dalam Negeri, Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara Dan Reformasi Birokrasi, dan Kepala Badan Koordinasi Penanaman Modal Nomor 570/3727A/Sj, Nomor SE/08/M.PAN-RB/9/2010, Nomor 12 Tahun 2010 tentang Sinkronisasi Pelaksanaan Pelayanan Penanaman Modal di Daerah. Diharapkan dengan adanya SEB tersebut maka seluruh daerah akan segera membentuk unit PTSP yang sesuai dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 24 Tahun 2006 serta menjalankan fungsi penanaman modal. Selanjutnya, upaya peningkatan investasi PMA dan PMDN dengan kebijakan insentif fiskal berupa fasilitas pembebasan atau pengurangan penghasilan pajak badan dalam rangka penanaman modal telah dipertegas dalam pasal 29 Peraturan Pemerintah Nomor 94 Tahun 2010 tentang Penghitungan Penghasilan Kena Pajak dan Pelunasan Penghasilan Pajak Tahun Berjalan. Peraturan teknis berupa Peraturan Menteri Keuangan terkait dengan insentif fiskal tersebut, sampai saat ini masih dalam proses direalisasikan, agar bisa menjadi panduan bagi pemerintah pusat dan daerah dalam hubungannya dengan para investor.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

V-33

Bab V

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Perkembangan realisasi investasi di Indonesia tahun 20062010 dapat dilihat dalam Tabel V.21. Dari Tabel V.21 tersebut dapat dilihat bahwa walaupun pada tahun 2009 sempat mengalami penurunan investasi, namun pada tahun 2010 terjadi peningkatan yang signifikan, baik pada PMA maupun PMDN. Jumlah investasi yang dapat direalisasikan pada tahun 2009 telah memberikan kontribusi atas meningkatnya indikator pertumbuhan ekonomi nasional pada tahun 2010 sebesar 1,55 persen.
TABEL V.21 PERKEMBANGAN REALISASI INVESTASI DI INDONESIA TAHUN 2007 2010 (miliar rupiah)
No. I II III IV V VI VII Provinsi PMA 2007 12.587,0 76.531,0 510,0 2.707,0 716,0 22,0 93.073,0 2008 9.197,0 122.015,0 859,0 1.038,0 589,0 168,0 133.866,0 2009 7.297,0 88.071,0 2.197,0 2.686,0 1.331,0 55,0 26,0 101.663,0 2010 6.832,0 105.157,0 4.597,0 18.395,0 7.857,0 2.276,0 3.171,0 148.285,0 2007 10.754,0 18.669,0 16,0 1.558,0 3.882,0 34.879,0 2008 4.840,0 12.230,0 29,0 1.822,0 1.147,0 295,0 20.363,0 PMDN 2009 7.820,0 25.768,0 51,0 2.934,0 1.188,0 41,0 37.799,8 2010 4.224,0 35.141,0 2.119,0 14.576,0 4.338,0 229,0 60.627,0

SUMATERA JAWA BALI & NUSA TENGGARA KALIMANTAN SULAWESI MALUKU PAPUA JUMLAH Sumber: BKPM (2011)

Data investasi tersebut belum mencakup keseluruhan jenis investasi, seperti sektor migas, perbankan, asuransi, dan portofolio. Untuk itu, kontribusi investasi atas pertumbuhan ekonomi perlu dilihat dari sisi yang lain, yaitu sejauh mana investasi tersebut bisa meningkatkan kesejahteraan masyarakat. Peningkatan kesejahteraan masyarakat ini salah satunya juga dapat dilihat dari sejauh mana jenis usaha yang didanai oleh investasi tersebut dapat menyerap tenaga kerja yang tercermin dari seberapa besar tinggi rendahnya tingkat pengangguran terbuka daerah setempat. Dalam kaitan itu, tingkat pengangguran GRAFIK V.11 TINGKAT PENGANGGURAN DAERAH PER PROVINSI secara nasional senantiasa TAHUN 2009-2010 menunjukkan penurunan, yaitu 16,0 14,0 menurun sebesar 10,3 persen di tahun 12,0 2006, sebesar 9,1 persen di tahun 2007, 10,0 8,0 sebesar 8,4 persen di tahun 2008, sebesar 6,0 7,9 di tahun 2009, dan hanya sebesar 7,1 4,0 persen di tahun 2010. Berdasarkan 2,0 2009 2010 provinsi, tingkat pengangguran di 0,0 Provinsi DKI Jakarta, Banten, Jawa Barat, dan Kalimantan Timur relatif lebih tinggi dibandingkan dengan Sumber : BPS kawasan lainnya, yaitu mencapai lebih dari 10 persen pada tahun 2009 dan 2010. Perkembangan tingkat pengangguran per provinsi dari tahun 20092010 dapat dilihat dalam Grafik V.11. Sementara itu, bergeraknya roda perekonomian dan semakin banyaknya tenaga kerja yang terserap dalam industri yang didanai dari investasi dalam dan luar negeri, seharusnya bisa memberikan dampak pada menurunnya indikator tingkat kemiskinan. Secara nasional, tingkat kemiskinan di Indonesia pada tahun 2010 hanya sebesar 13,3 persen. Dalam perkembangannya, persentase penduduk miskin mengalami penurunan dari tahun ke tahun.
V-34 Nota Keuangan dan RAPBN 2012
Aceh Sumut Sumbar Riau Jambi Sumsel Bengkulu Lampung DKI Jakarta Jabar Jateng DI Y Jatim Kalbar Kalteng Kalsel Kaltim Sulut Sulteng Sulsel Sultra Bali NTB NTT Maluku Papua Malut Banten Babel Gorontalo Kep. Riau Papbar Sulbar

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Bab V

Jika pada tahun 2005 persentase GRAFIK V.12 TINGKAT KEMISKINAN DAERAH PER PROVINSI penduduk miskin mencapai 16,7 persen, TAHUN 2009-2010 maka pada tahun 2009 mengalami 40,0 35,0 penurunan menjadi 14,2 persen. Berbeda 30,0 2009 2010 dengan indikator tingkat pengangguran, 25,0 untuk indikator tingkat kemiskinan, 20,0 Provinsi DKI, Provinsi Banten, dan 15,0 Provinsi Jawa Barat justru menunjukkan 10,0 5,0 indikator yang rendah, dimana tingkat 0,0 kemiskinan DKI adalah yang terendah. Selanjutnya, pada Grafik V.12, dapat Sumber : BPS dilihat daerah yang tingkat kemiskinannya tertinggi, yaitu Provinsi Papua dan Provinsi Papua Barat yang mencapai lebih dari 35 persen di tahun 2009 dan 2010, yang diikuti oleh Provinsi Maluku dan Provinsi NTT. Selain bisa dilihat dari sisi pertumbuhan ekonomi, keberhasilan pembangunan ekonomi dapat juga dilihat dari sisi pemerataan pembangunan antar daerah. Salah satu indikator yang dapat dipergunakan untuk mengetahui tingkat pemerataan pembangunan antar daerah adalah Indeks Williamson. Williamson (1965) meneliti hubungan antara kesenjangan antardaerah dan tingkat pembangunan ekonomi dengan membandingkan variasi pendapatan per kapita pada negara yang sudah maju dengan negara yang sedang berkembang. Dari penelitian tersebut ditemukan bahwa kesenjangan antardaerah pada tahap awal pembangunan menjadi lebih besar, dan pembangunan terkonsentrasi di daerah-daerah yang sudah berkembang. Selanjutnya, pada tahap pembangunan yang lebih matang, kesenjangan antardaerah berkurang secara siginifikan, sehingga keseimbangan antardaerah mulai tampak. Faktor yang diduga memicu kesenjangan antardaerah adalah akumulasi dan mobilisasi sumber daya (modal, tenaga kerja, dan sumber daya alam) dari suatu daerah ke daerah lain. Sementara itu, kurangnya interkoneksi antardaerah yang memungkinan transfer teknologi dan informasi juga akan meningkatkan kesenjangan. Dalam konteks kebijakan pemerintah pusat, kebijakan yang memprioritaskan alokasi investasi publik untuk mendukung dan melindungi perkembangan industri pada daerah-daerah tertentu, juga akan menyumbang terjadinya kesenjangan. Menurut Williamson, untuk memeratakan pembangunan, Pemerintah juga perlu mengalihkan sebagian alokasi investasi publiknya ke daerah-daerah yang sedang berkembang, sehingga memungkinkan terjadinya pertumbuhan ekonomi dan juga sekaligus mengurangi kesenjangan antardaerah. Berdasarkan angka Indeks Williamson tahun 20062010, terlihat bahwa tingkat pemerataan aktivitas perekonomian yang tercermin dari nilai PDRB antar provinsi (tidak termasuk Provinsi DKI Jakarta) masih belum terlalu baik, namun perkembangannya menunjukkan ke kondisi yang lebih baik. Pada Tabel V.22, dapat dilihat bahwa pada tahun 2006 Indeks Williamson untuk aktivitas perekonomian sebesar 0,59, turun menjadi 0,44 pada tahun 2010. Penurunan Indeks Williamson tersebut menunjukkan semakin berimbangnya perkembangan aktivitas perekonomian antar provinsi.
Aceh Sumut Sumbar Riau Jambi Sumsel Bengkulu Lampung DKI Jakarta Jabar Jateng DIY Jatim Kalbar Kalteng Kalsel Kaltim Sultra Sulteng Sulsel Sultra Bali NTB NTT Maluku Papua Malut Banten Babel Gorontalo Kep. Riau Papbar Sulbar

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

V-35

Bab V

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

T ABEL V.22 INDEKS WILLIAMSON UNT UK PDRB T AHUN 2006 201 0 2006 Indonesia Sumatera Jawa Bali dan Nusa T enggara Kalimantan Sulawesi Maluku dan Papua
* Ex c lude DKI Sumber : BPS (2 0 1 1 )

2007 0,5 0,5 0,2 0,4 0,8 0,2 0,5

2008 0,5 0,5 0,2 0,4 0,8 0,2 0,5

2009 0,5 0,5 0,2 0,4 0,8 0,2 0,5

201 0 0,4 0,5 0,2 0,4 0,7 0,2 0,5

0,6 0,5 0,2 0,4 0,9 0,2 0,6

Sementara itu, semakin meningkatnya pendanaan daerah yang berasal dari transfer ke daerah maupun PAD diharapkan ikut memberikan kontribusi pada perbaikan indikator kesejahteraan rakyat, yaitu tingkat kemiskinan dan tingkat pengangguran. Secara nasional peningkatan transfer dari Pemerintah ke daerah ternyata diiringi juga dengan perbaikan indikator tingkat kesejahteraan masyarakat, namun perlu dilihat apakah kondisi tersebut juga terjadi di setiap daerah (Tabel V.23). Dari table tersebut dapat dilihat adanya penurunan tingkat kemiskinan di 32 provinsi. Penurunan tertinggi terjadi di Provinsi Sulawesi Tenggara, yaitu sebesar 1,88 persen dan Provinsi Gorontalo sebesar 1,82 persen. Provinsi Kalimantan Selatan merupakan satu-satunya provinsi pada tahun 2010 yang tingkat kemiskinannya mengalami peningkatan sebesar 0,09 persen. Selanjutnya, peningkatan dana transfer ke
TABEL V.23 PERBANDI NGAN PENDAPATAN APBD PER KAPI TA DENGAN I NDI KATOR KESEJAHTERAAN MASYARAKAT
Provinsi Jawa Barat Banten Jawa T engah Jawa T imur Lampung DI Y ogy akarta Sumatera Utara Nusa T enggara Barat Sulawesi Selatan Nusa T enggara T imur Sumatera Selatan Bali Kalimantan Barat Sumatera Barat Sulawesi Barat Jambi DKI Jakarta Sulawesi T engah Kalimantan Selatan Gorontalo Riau Bangka Belitung Sulawesi Utara Sulawesi T enggara Bengkulu Aceh Maluku Kepulauan Riau Kalimantan T engah Maluku Utara Kalimantan T imur Papua Papua Barat Pendapatan/ Kapita (ribu Rp) 201 0 854,6 859,4 1 .017,8 1.052,5 1 .236,1 1 .490,0 1.521,1 1 .523,9 1.827,7 1 .866,9 1 .926,3 1.971 ,4 2.01 4,5 2.144,3 2.186,6 2.241 ,2 2.307,7 2.41 8,8 2.647,3 2.685,9 2.81 9,2 2.892,3 2.899,9 2.917,9 2.920,5 3.492,4 3.51 3,3 3.715,7 3.977,8 4.017,2 6.278,8 7.456,3 1 0.902,6 T ingkat Kemiskinan (%) 2009 201 0 1 2,0 11 ,3 7,6 7,2 1 7,7 1 6,6 16,7 1 5,3 20,2 1 8,9 17,2 1 6,8 11 ,5 11 ,3 22,8 21 ,6 1 2,3 11 ,6 23,3 23,0 1 6,3 1 5,5 5,1 4,9 9,3 9,0 9,5 9,5 1 5,3 1 3,6 8,8 8,3 3,6 3,5 1 9,0 18,1 5,1 5,2 25,0 23,2 9,5 8,7 7,5 6,5 9,8 9,1 1 8,9 1 7,1 1 8,6 1 8,3 21 ,8 21,0 28,2 27,7 8,3 8,1 7,0 6,8 1 0,4 9,4 7,7 7,7 37,5 36,8 35,7 34,9 T ingkat Pengangguran ) 201 0 2009 ( 1 1,0 15,0 7,3 5,1 6,6 6,0 8,5 6,3 8,9 4,0 7,6 3,1 5,4 8,0 4,5 5,5 12,1 5,4 6,4 5,9 8,6 6,1 10,6 4,7 5,1 8,7 10,6 8,1 4,6 6,8 10,8 4,1 7,6 10,3 13,7 6,2 4,3 5,6 5,7 7,4 5,3 8,4 3,3 6,7 3,1 4,6 7,0 3,3 5,4 1 1 ,1 4,6 5,3 5,2 8,7 5,6 9,6 4,6 4,6 8,4 1 0,0 6,9 4,1 6,0 1 0,1 3,6 7,7

V-36

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Bab V

daerah juga diiringi dengan pengurangan tingkat pengangguran, walaupun tidak terjadi di semua daerah. Seluruh daerah, kecuali Provinsi Riau dan Provinsi Papua Barat, mengalami penurunan tingkat pengangguran. Penurunan tingkat pengangguran tertinggi terjadi di Provinsi Banten yang mengalami penurunan sebesar 1,29 persen, serta Provinsi Sulawesi Barat yang mengalami penurunan sebesar 1,26 persen. Pendapatan APBD per kapita dapat dilihat pada Tabel V.23 Dari tabel tersebut dapat dilihat bahwa pendapatan APBD perkapita yang tinggi terdapat di Provinsi Papua, Provinsi Papua Barat, Provinsi Kalimantan Timur, dan Provinsi Maluku Utara. Pendapatan APBD perkapita di Provinsi Papua bahkan mencapai lebih dari 10 kali lipat pendapatan APBD perkapita di Provinsi Jawa Timur. Tingginya pendapatan APBD perkapita tersebut diharapkan dapat mempercepat pembangunan di wilayahnya, terutama untuk mendanai investasi awal di bidang infrastruktur. Selanjutnya, hal penting yang perlu mendapatkan perhatian dari Pemerintah dan pemerintah daerah adalah upaya untuk menyelaraskan pola alokasi dana ke daerah dengan target pertumbuhan ekonomi, dan target kesejahteraan masyarakat.

5.3 Kebijakan Belanja Transfer ke Daerah Tahun 2012

5.3.1 Kebijakan Belanja Transfer ke Daerah 2012
Berdasarkan peraturan perundang-undangan serta mengacu pada hasil pembahasan antara DPR-RI dan Pemerintah dalam rangka Pembicaraan Pendahuluan Penyusunan APBN tahun 2012, kebijakan Anggaran Transfer ke Daerah pada tahun 2012 akan diarahkan untuk: (1) meningkatkan kapasitas fiskal daerah dan mengurangi kesenjangan fiskal antara pusat dan daerah (vertical fiscal imbalance) dan antardaerah (horizontal fiscal imbalance); (2) menyelaraskan kebutuhan pendanaan di daerah sejalan dengan pembagian urusan pemerintahan antara pusat, provinsi, dan kabupaten/kota; (3) meningkatkan kualitas pelayanan publik di daerah dan mengurangi kesenjangan pelayanan publik antardaerah; (4) mendukung kesinambungan fiskal nasional (fiscal sustainability) dalam rangka kebijakan ekonomi makro; (5) meningkatkan kemampuan daerah dalam menggali potensi ekonomi daerah; (6) meningkatkan efisiensi pemanfaatan sumber daya nasional; (7) meningkatkan sinkronisasi antara rencana pembangunan nasional dengan rencana pembangunan daerah; serta (8) meningkatkan perhatian terhadap pembangunan di daerah tertinggal, terluar, terdepan, dan pasca konflik. Sementara itu, sejalan dengan rekomendasi Badan Pemeriksa Keuangan (BPK) dalam Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) Tahun Anggaran 2010 terutama yang terkait dengan Bagian Anggaran Transfer ke Daerah mengenai konsistensi penggunaan Akun Transfer, dalam tahun 2012 akan dilakukan beberapa kebijakan diantaranya yaitu melalui penguatan konsep Dana Penyesuaian yang meliputi definisi, tujuan, dan ruang lingkup dari pembentukan akun transfer. Hal ini ditujukan juga untuk menjaga dan mempertahankan penilaian BPK terhadap pelaksanaan belanja Transfer ke Dearah Tahun 2010 yang mendapatkan opini Wajar Tanpa Pengecualian (WTP) sebagaimana pernah juga diraih pada tahun 2009 yang mendapatkan opini Wajar Dengan Pengecualian (WDP). Penguatan konsep Dana Penyesuaian juga dilakukan melalui pengelompokan jenis transfer yang sejenis/ serumpun sesuai dengan kejadian saat transaksi sehingga memudahkan dalam pencatatan dan pelaporannya.
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 V-37

Bab V

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Guna mendukung arah kebijakan belanja Transfer ke Daerah tersebut, dalam RAPBN tahun 2012 alokasi Transfer ke Daerah direncanakan sebesar Rp464,4 triliun atau 5,7 persen terhadap PDB. Secara nominal, jumlah tersebut berarti mengalami kenaikan Rp51,9 triliun atau sebesar 12,6 persen apabila dibandingkan dengan APBN-P tahun 2011 sebesar Rp412,5 triliun. Dari jumlah alokasi Transfer ke Daerah dalam RAPBN tahun 2012 tersebut, sebesar 84,9 persen merupakan alokasi dana perimbangan, dan sisanya sebesar 15,1 persen merupakan alokasi dana otonomi khusus dan penyesuaian.

5.3.1.1 Kebijakan Dana Perimbangan 2012

Dalam RAPBN tahun 2012, alokasi dana perimbangan direncanakan sebesar Rp394,1 triliun atau 4,9 persen terhadap PDB. Secara nominal, jumlah tersebut berarti mengalami peningkatan sebesar Rp46,6 triliun atau sebesar 13,4 persen apabila dibandingkan dengan dana perimbangan dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp347,5 triliun. Dari jumlah alokasi dana perimbangan tersebut, sebesar 25,0 persen merupakan dana bagi hasil, sebesar 68,4 persen merupakan dana alokasi umum, dan sebesar 6,6 persen merupakan dana alokasi khusus.

5.3.1.1.1 Kebijakan Dana Bagi Hasil 2012

Dana Bagi Hasil (DBH) adalah dana yang bersumber dari pendapatan APBN, yang dialokasikan kepada daerah berdasarkan persentase tertentu untuk mendanai kebutuhan daerah dalam rangka pelaksanaan desentralisasi. Kebijakan pelaksanaan alokasi DBH tahun 2012 mengacu kepada ketentuan-ketentuan yang diatur dalam UU Nomor 33 Tahun 2004, UU Nomor 11 Tahun 2006 tentang Pemerintahan Aceh, UU Nomor 35 Tahun 2008 tentang Penetapan Perpu Nomor 1 Tahun 2008 tentang Perubahan atas UU Nomor 21 Tahun 2001 tentang Otonomi Khusus bagi Provinsi Papua menjadi undang-undang, dan UU Nomor 39 Tahun 2007 tentang Perubahan UU Nomor 11 Tahun 1995 tentang Cukai, serta Peraturan Pemerintah Nomor 55 Tahun 2005 tentang Dana Perimbangan. Sumber-sumber penerimaan negara yang berasal dari daerah pada umumnya dibagi antara Pemerintah dan Daerah dengan prinsip by origin, dengan proporsi yang lebih besar bagi daerah penghasil serta memperhitungkan porsi pemerataan di wilayah provinsi yang bersangkutan. Berdasarkan jenis penerimaannya, DBH terdiri atas DBH Pajak, DBH CHT, dan DBH Sumber Daya Alam (SDA). Adapun mekanisme penetapan dan penyaluran DBH ke tiap-tiap daerah yang berhak menerima diatur dalam Peraturan Menteri Keuangan. Dalam tahun 2012, arah kebijakan DBH diarahkan untuk (i) lebih meningkatkan akurasi data melalui koordinasi dengan institusi pengelola penerimaan negara bukan pajak (PNBP); (ii) menyempurnakan proses penghitungan dan penetapan alokasi DBH secara lebih transparan dan akuntabel; (iii) menyempurnakan sistem penyaluran DBH tepat waktu dan tepat jumlah; dan (iv) menyelesaikan kurang bayar DBH SDA dan DBH Pajak. Dengan arah kebijakan tersebut, diharapkan penyelesaian dokumen transfer yang digunakan sebagai dasar pelaksanaan penyaluran DBH ke daerah dapat lebih dipercepat, sehingga akuntabilitas dan efektivitas penggunaannya dapat dilaksanakan dengan baik. Dalam RAPBN 2012, alokasi DBH direncanakan mencapai Rp98,5 triliun (1,2 persen terhadap PDB), atau secara nominal lebih tinggi Rp1,7 triliun apabila dibandingkan dengan pagu DBH dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp96,8 triliun (1,3 persen terhadap PDB). Alokasi DBH tahun 2012 tersebut terdiri dari alokasi DBH Pajak sebesar 55,1 persen dan alokasi DBH SDA sebesar 44,9 persen.
V-38 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Bab V

5.3.1.1.1.1 Kebijakan DBH Pajak 2012

DBH Pajak terdiri atas 3 jenis yaitu DBH dari Pajak Penghasilan (PPh) Pasal 21 dan PPh Pasal 25/29 Wajib Pajak Orang Pribadi Dalam Negeri (WPOPDN), Pajak Bumi dan Bangunan (PBB), serta Cukai Hasil Tembakau (THT). Dengan ditetapkannya UU Nomor 28 tahun 2009 tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah, sebagian objek PBB yaitu sektor pedesaan dan perkotaan juga akan dialihkan secara bertahap menjadi Pajak Daerah dan dalam tahun 2014 kedua sektor PBB tersebut sepenuhnya akan menjadi Pajak Daerah. Berdasarkan ketentuan Pasal 13 UU Nomor 33 Tahun 2004, serta Pasal 8 PP Nomor 55 Tahun 2005, DBH PPh Pasal 21 dan PPh Pasal 25/29 WPOPDN yang merupakan bagian daerah adalah sebesar 20 persen. DBH dari penerimaan PPh Pasal 21 dan PPh Pasal 25/29 WPOPDN yang diserahkan kepada daerah tersebut dibagi dengan imbangan, 12 persen untuk kabupaten/kota dan 8 persen untuk provinsi. Bagian kabupaten/kota tersebut dibagi 8,4 persen untuk daerah penghasil dan 3,6 persen dibagi secara merata untuk seluruh kabupaten/ kota dalam provinsi yang bersangkutan. Daerah penghasil ditentukan berdasarkan tempat wajib pajak terdaftar dan atau tempat kegiatan usaha wajib pajak. Berdasarkan ketentuan Pasal 12 ayat (1), (2), dan (3) UU Nomor 33 Tahun 2004 serta Pasal 5 dan Pasal 6 PP Nomor 55 Tahun 2005, bagian daerah atas PBB ditetapkan sebesar 90 persen dengan rincian 64,8 persen untuk kabupaten/kota, 16,2 persen untuk provinsi, dan Biaya Pemungutan (BP) sebesar 9 persen, sedangkan sisanya sebesar 10 persen merupakan bagian Pemerintah Pusat. Biaya Pemungutan sebesar 9 persen tersebut dibagi antara pusat, provinsi dan kabupaten/kota dengan persentase yang berbeda-beda untuk setiap sektor PBB. Bagian Pusat sebesar 10 persen tersebut dibagi lagi ke daerah secara merata sebesar 6,5 persen dan sebagai insentif sebesar 3,5 persen. Berdasarkan rencana penerimaan PBB yang ditetapkan dalam APBN, ditetapkan DBH PBB untuk masing-masing daerah dalam Peraturan Menteri Keuangan. Sesuai ketentuan Pasal 66A Undang-Undang Nomor 39 Tahun 2007 dan Keputusan Mahkamah Konstitusi Republik Indonesia Nomor 54/PUU-VI/2008 tanggal 14 April 2009, DBH CHT dibagikan kepada provinsi penghasil CHT dan provinsi penghasil tembakau sebesar 2 persen dari penerimaan negara dari CHT. Penerimaan DBH CHT tersebut dibagi kepada kabupaten/kota di wilayah provinsi tersebut dengan imbangan 30 persen untuk provinsi dan 70 persen untuk kabupaten/kota. Bagian kabupaten/kota dibagi dengan imbangan 40 persen untuk kabupaten/kota penghasil dan 30 persen untuk kabupaten/kota lainnya. Berbeda dengan DBH Pajak yang bersifat block grant, DBH CHT bersifat specific grant yang berarti penggunaannya ditetapkan untuk membiayai pengeluaran tertentu. DBH CHT tersebut digunakan untuk mendanai: (i) peningkatan kualitas bahan baku; (ii) pembinaan industri; (iii) pembinaan lingkungan sosial; (iv) sosialisasi ketentuan di bidang cukai; dan/ atau (v) pemberantasan barang kena cukai ilegal. Berdasarkan pada rencana penerimaan perpajakan yang dibagihasilkan, dan memperhatikan ketentuan-ketentuan mengenai DBH Pajak yang berlaku, maka alokasi DBH Pajak dalam RAPBN 2012 direncanakan mencapai Rp54,3 triliun (0,7 persen terhadap PDB), atau secara nominal lebih tinggi Rp12,2 triliun dari DBH Pajak dalam APBN-P 2011 Rp42,1 triliun (0,6 persen terhadap PDB). Alokasi DBH Pajak dalam RAPBN 2012 tersebut terdiri atas: (a) DBH PPh sebesar Rp19,0 triliun, atau lebih tinggi 44,1 persen dari DBH PPh dalam APBN-P 2011 Rp13,2 triliun; (b) DBH PBB sebesar Rp34,0 triliun, atau lebih tinggi sebesar

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

V-39

Bab V

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

23,1 persen dari DBH PBB dalam APBN-P 2011 Rp27,6 triliun; dan (c) DBH CHT sebesar Rp1,4 triliun, atau lebih tinggi 2,3 persen dari DBH CHT dalam APBN-P 2011 Rp1,4 triliun.

5.3.1.1.1.2 Kebijakan DBH Sumber Daya Alam 2012

DBH yang bersumber dari sumber daya alam (SDA) terdiri atas SDA Pertambangan Minyak Bumi dan Gas Bumi, SDA Pertambangan Umum, SDA Kehutanan, SDA Perikanan, serta SDA Pertambangan Panas Bumi. Sesuai dengan ketentuan Pasal 14 huruf e dan huruf f dan Pasal 106 ayat (1) UU Nomor 33 Tahun 2004, mulai tahun 2009 alokasi untuk daerah dari bagi hasil minyak bumi dan gas bumi ditetapkan masing-masing 15,5 persen dan 30,5 persen dari penerimaannya setelah dikurangi komponen pajak dan pungutan lainnya. Porsi sebesar 0,5 persen dari DBH SDA Migas tersebut diarahkan sebagai tambahan anggaran pendidikan dasar, kecuali bagi daerah provinsi dan kabupaten/kota berdasarkan undang-undang otonomi khusus telah diatur tersendiri. Dalam rangka melaksanakan amanat UU Nomor 21 Tahun 2001 sebagaimana diubah dengan Undang-Undang Nomor 35 Tahun 2008 tentang Otonomi Khusus Papua dan Undang-Undang Nomor 11 Tahun 2006 tentang Pemerintahan Aceh, dalam RAPBN 2012 dialokasikan tambahan DBH SDA Migas untuk Propinsi Papua Barat dan Propinsi NAD. Adapun rincian tambahan tersebut adalah minyak bumi sebesar 55 persen dan gas bumi sebesar 40 persen sehingga proporsi migas untuk kedua daerah tersebut masing-masing menjadi sebesar 70 persen. UU Nomor 33 Tahun 2004 mengamanatkan bahwa realisasi penyaluran DBH yang berasal dari sektor minyak bumi dan gas bumi tidak melebihi 130 persen dari asumsi dasar harga minyak bumi dan gas bumi yang telah ditetapkan dalam APBN tahun berjalan yang berlaku mulai tahun 2009. Selanjutnya, dalam hal bagi hasil minyak dan gas bumi melebihi 130 persen dari asumsi APBN, maka selisih kelebihan dimaksud akan dihitung dengan pendekatan kesenjangan fiskal (fiscal gap) dalam formula DAU dan disalurkan melalui mekanisme APBN Perubahan. Memenuhi amanat UU Nomor 33 Tahun 2004 dan PP Nomor 55 Tahun 2005 bahwa bagian daerah dari SDA Pertambangan Umum, Kehutanan, Panas Bumi, serta Perikanan ditetapkan sebesar 80 persen dari penerimaannya. DBH SDA Pertambangan Umum berupa royalti dan landrent, bersumber dari kegiatan: (1) Kontrak Karya (KK); (2) Perjanjian Karya Pengusahaan Pertambangan Batubara (PKP2B); dan (3) Kuasa Pertambangan (KP). Penetapan alokasi DBH SDA dimulai dengan perkiraan alokasi yang dihitung berdasarkan rencana penerimaan yang dimuat dalam UU APBN. Dalam rangka pelaksanaan penyaluran DBH, perhitungannya didasarkan atas realisasi penerimaan tahun anggaran berjalan secara triwulanan melalui mekanisme rekonsiliasi data antarinstansi pusat terkait dan antara pusat dengan daerah penghasil. Sejalan dengan penerimaan yang berasal dari SDA Minyak Bumi dan Gas Bumi, SDA Pertambangan Umum, SDA Kehutanan, SDA Perikanan, dan SDA Pertambangan Panas Bumi dengan memperhatikan ketentuan pembagian DBH SDA tersebut, maka dalam RAPBN 2012, alokasi DBH SDA direncanakan sebesar Rp44,2 triliun, atau lebih rendah Rp10,5 triliun jika dibandingkan dengan DBH SDA dalam APBN-P 2011 sebesar Rp54,7 triliun. Lebih rendahnya alokasi DBH SDA dalam RAPBN 2012 tersebut terutama disebabkan oleh lebih rendahnya target penerimaan minyak bumi dan gas bumi serta pertambangan umum yang dibagihasilkan. Secara rinci, alokasi DBH SDA dalam RAPBN 2012 tersebut dibagi menjadi
V-40 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Bab V

DBH minyak bumi sebesar Rp17,9 triliun, DBH gas bumi sebesar Rp13,5 triliun, DBH pertambangan umum sebesar Rp11,0 triliun, DBH kehutanan sebesar Rp1,5 triliun, DBH perikanan sebesar Rp80,0 miliar, dan DBH Pertambangan Panas Bumi sebesar Rp0,2 triliun.

5.3.1.1.2 Kebijakan Dana Alokasi Umum (DAU) 2012

DAU adalah dana yang bersumber dari pendapatan APBN yang dialokasikan dengan tujuan pemerataan kemampuan keuangan antardaerah untuk mendanai kebutuhan daerah dalam rangka pelaksanaan desentralisasi. Besaran DAU Nasional sangat tergantung dari besaran PDN Neto dalam APBN. Sesuai UU Nomor 33 Tahun 2004, PDN Neto adalah penerimaan negara yang berasal dari pajak dan bukan pajak setelah dikurangi dengan penerimaan negara yang dibagihasilkan kepada daerah. Selanjutnya, jumlah keseluruhan DAU ditetapkan sekurang kurangnya 26 persen dari PDN neto yang ditetapkan dalam APBN. Pada APBN tahun 2007 dan tahun 2008, PDN Neto merupakan hasil pengurangan antara pendapatan dalam negeri yang merupakan hasil penjumlahan antara penerimaan perpajakan dan penerimaan negara bukan pajak dikurangi dengan penerimaan negara yang dibagihasilkan kepada daerah yaitu DBH, serta belanja yang sifatnya earmarked (penggunaannya diarahkan) dan anggaran yang sifatnya in-out (pencatatan anggaran dengan jumlah yang sama pada penerimaan dan belanja). Pada tahun 2009, dalam rangka sharing the pain beban APBN dan dengan mempertimbangkan bahwa sebagian subsidi juga diperuntukkan bagi daerah, PDN neto juga memperhitungkan antara lain besaran subsidi BBM, subsidi listrik, subsidi pupuk, dan subsidi pangan sebagai faktor pengurang. Untuk 2010, kebijakan PDN Neto masih dipertimbangkan dengan tetap menjaga peningkatan secara riil alokasi DAU setiap tahun. Sesuai dengan amanat UU Nomor 33 Tahun 2004, maka mulai tahun 2008 terdapat perubahan yang signifikan dalam kebijakan pengalokasian DAU, yaitu perhitungan alokasi DAU didasarkan pada formula murni. Dalam APBN 2008, kebijakan tersebut belum dapat dilaksanakan secara murni, tetapi mulai APBN 2009, kebijakan tersebut telah dilaksanakan, dan tetap dilanjutkan pada APBN 2010, 2011, dan 2012. Sebagai konsekuensi dari kebijakan tersebut, maka dalam tahun 2012 akan dihasilkan alternatif alokasi DAU kepada daerah sebesar nol (tidak mendapatkan DAU), lebih kecil, sama dengan, atau lebih besar dari DAU tahun 2011. Selanjutnya, besaran DAU yang didistribusikan kepada provinsi dan kabupaten/kota dalam RAPBN 2012, sebagaimana telah dijelaskan sebelumnya akan dibagikan kepada setiap provinsi dan kabupaten/kota dengan mengacu kepada formula yang telah ditetapkan dalam UU Nomor 33 Tahun 2004 dan PP Nomor 55 Tahun 2005. DAU yang akan didistribusikan untuk setiap provinsi dan kabupaten/ kota dihitung berdasarkan pada: (1) alokasi dasar (AD), yang dihitung atas dasar jumlah gaji PNSD, antara lain meliputi gaji pokok ditambah dengan tunjangan keluarga, dan tunjangan jabatan sesuai dengan peraturan penggajian pegawai negeri sipil; dan (2) celah fiskal, yaitu selisih antara kebutuhan fiskal dan kapasitas fiskal. Kebutuhan fiskal tercermin dari variabel jumlah penduduk, luas wilayah, indeks kemahalan konstruksi, indeks pembangunan manusia, dan PDRB per kapita, sedangkan kapasitas fiskal diwakili oleh variabel PAD, DBH Pajak, dan DBH SDA tidak termasuk DBH SDA Dana Reboisasi. Sementara itu, dalam rangka meningkatkan pemerataan alokasi dana antardaerah, dan mengatasi ketimpangan kemampuan keuangan antardaerah, maka akan terus dilakukan
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 V-41

Bab V

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

langkah-langkah untuk meningkatkan akurasi data dasar perhitungan DAU, yang meliputi variabel kebutuhan fiskal dan kapasitas fiskal, serta data alokasi dasar. Untuk mengukur tingkat ekualisasi terbaik antardaerah, digunakan indikator Williamson Index (WI) dan Coefficient of Variation (CV) yang merupakan parameter standar pengukuran tingkat pemerataan kemampuan keuangan antardaerah. Hal ini berarti bahwa semakin kecil angka indikator CV dan WI, maka tingkat variasi atau kesenjangan fiskal antardaerah semakin diperkecil dan pemerataan kemampuan keuangan antardaerah akan semakin baik. Selanjutnya, dalam rangka meningkatkan fungsi DAU sebagai alat untuk meminimalkan ketimpangan fiskal antardaerah, analisis terhadap tingkat kesenjangan fiskal antardaerah dapat pula diformulasikan melalui penentuan proporsi komponen DAU, yang salah satunya, dapat ditempuh dengan mengurangi proporsi AD dibandingkan dengan CF. Semakin kecil peran AD dalam formula DAU, maka semakin besar peran formula berdasarkan CF yang memiliki fleksibilitas dalam mengoreksi kesenjangan fiskal antardaerah. Adanya penguatan peran CF dalam formula DAU dengan membatasi AD, dapat menghasilkan tingkat pemerataan yang lebih baik dengan penggunaan tolok ukur kesenjangan fiskal melalui indikator ekualisasi. Untuk menyempurnakan tingkat ekualisasi antardaerah, penerapan formula DAU kemungkinkan daerah memperoleh DAU lebih kecil daripada DAU yang diterimanya pada tahun sebelumnya, karena daerah tersebut mengalami peningkatan kapasitas fiskal secara signifikan. Hal ini sejalan dengan konsep dasar DAU sebagai equalizing grant, agar penerimaan DAU secara proporsional dapat seimbang dengan penerimaan DBH dan PAD yang merupakan tolok ukur kemampuan keuangan suatu daerah. Konsekuensi penerapan formula DAU bagi daerah yang memiliki potensi penerimaan daerah yang relatif tinggi adalah kemungkinan penurunan dalam penerimaan DAU, sehingga distribusi alokasi DAU dari segi pemerataaan keuangan akan memberikan manfaat bagi daerah marjinal/miskin lainnya (pro-poor). Kebijakan non hold harmless tersebut sejalan dengan tujuan untuk memperkecil ketimpangan fiskal antardaerah. Untuk mendukung pelaksanaan atas formula DAU tersebut dalam RAPBN 2012, DAU akan tetap diarahkan untuk (i) mendukung fungsi DAU sebagai alat pemerataan kemampuan keuangan antardaerah; (ii) meningkatkan akurasi data dasar perhitungan DAU yang bersumber dari lembaga/instansi yang berwenang; (iii) Alokasi Dasar memperhitungkan kebijakan-kebijakan yang terkait dengan kenaikan gaji pokok, formasi CPNSD, dan kebijakankebijakan lainnya yang terkait dengan penggajian; (iv) proporsi DAU sebesar 10 persen untuk semua provinsi dan 90 persen untuk semua kabupaten/kota dari besaran DAU nasional; (v) tetap melanjutkan penerapan kebijakan non hold harmless. Berdasarkan arah kebijakan tersebut, serta target pendapatan dalam negeri dalam RAPBN 2012 sebesar Rp1.292,1 triliun, dikurangi dengan rencana penerimaan negara yang dibagihasilkan kepada daerah sebesar Rp98,5 triliun, rencana PNBP yang akan digunakan kembali oleh kementerian/lembaga penghasil PNBP sebesar Rp31,9 triliun, subsidi pajak sebesar Rp4,2 triliun, dan sebagian porsi (60%) dari beberapa subsidi, yaitu subsidi listrik sebesar Rp27,0 triliun, subsidi BBM sebesar Rp74,2 triliun, subsidi pupuk sebesar Rp10,2 triliun, subsidi pangan sebesar Rp9,4 triliun, dan subsidi benih sebesar Rp0,2 triliun, maka besaran PDN neto dalam RAPBN 2012 adalah sebesar Rp1.036,6 triliun. Selanjutnya, dengan memperhatikan amanat UU Nomor 33 Tahun 2004 dan mengacu pada hasil pembahasan antara DPR RI dan Pemerintah dalam rangka Pembicaraan Tingkat I/Pembahasan RUU

V-42

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Bab V

tentang APBN Tahun Anggaran 2012, maka besaran alokasi DAU dalam RAPBN 2012 direncanakan sebesar 26 persen dari PDN Neto, atau mencapai Rp269,5 triliun (3,3 persen terhadap PDB). Jumlah tersebut, secara nominal lebih tinggi Rp44,0 triliun atau 19,5 persen jika dibandingkan dengan alokasi DAU dalam APBN-P tahun 2011 Rp225,5 triliun. Alokasi DAU dalam RAPBN 2012 tersebut, sebesar Rp27,0 triliun (10 persen dari total DAU nasional) akan didistribusikan untuk provinsi dan sebesar Rp242,5 triliun (90 persen dari total DAU nasional) akan didistribusikan kepada kabupaten/kota. Alokasi DAU tahun 2012 akan ditransfer ke kas daerah setiap awal bulan sebesar 1/12 dari besaran alokasi.

5.3.1.1.3 Kebijakan Dana Alokasi Khusus 2012

DAK merupakan dana yang bersumber dari pendapatan APBN yang dialokasikan kepada daerah tertentu dengan tujuan untuk membantu mendanai kegiatan khusus yang merupakan urusan daerah dan sesuai dengan prioritas nasional. Di samping itu, DAK dimaksudkan juga untuk mendanai kebutuhan sarana dan prasarana pelayanan dasar masyarakat dalam rangka mendorong percepatan pembangunan daerah dan pencapaian sasaran nasional. Secara umum, arah kebijakan DAK tahun 2012 adalah: (1) mendukung pencapaian prioritas nasional, termasuk program-program prioritas nasional yang bersifat lintas sektor/kewilayahan sesuai dengan kerangka pengeluaran jangka menengah (medium term expenditure framework) dan penganggaran berbasis kinerja (performance based budgeting); (2) membantu daerah-daerah yang memiliki kemampuan keuangan relatif rendah dalam membiayai pelayanan publik dalam rangka pemerataan pelayanan dasar dan sesuai dengan Standar Pelayanan Minimal (SPM). (3) meningkatkan kualitas perhitungan alokasi DAK, serta mempercepat penyusunan petunjuk teknis penggunaan DAK yang ditujukan untuk mendorong penyusunan APBD yang efektif, efisien, dan tepat waktu. (4) meningkatkan koordinasi pengelolaan DAK secara utuh dan terpadu di pusat dan daerah sehingga terwujud sinkronisasi kegiatan DAK dengan kegiatan lain yang didanai dari sumber-sumbefr pendanaan lainnya. (5) meningkatkan penyediaan data-data teknis yang akurat sebagai basis kebijakan kementerian dan lembaga dalam rangka meningkatkan keserasian dan menghindari duplikasi kegiatan antar Bidang DAK. (6) mendorong kinerja pelaporan sebagai salah satu pertimbangan dalam penyusunan kriteria pengalokasian DAK. Sementara itu, kebijakan DAK untuk masing-masing bidang diarahkan dengan tetap mengacu pada (i) dukungan terhadap pencapaian prioritas nasional 2012 dan arah kebijakan DAK dalam RPJMN 2010-2014 yang fokus pada outcome oriented, serta (ii) penekanan pada program yang pro rakyat (prioritas nasional klaster IV). Berdasarkan arah kebijakan umum DAK di atas, maka bidang-bidang yang direncanakan untuk didanai dari DAK Tahun 2012 adalah sebagai berikut: (1) Pendidikan; (2) Kesehatan; (3) Keluarga Berencana; (4) Infrastruktur Air Minum; (5) Infrastruktur Sanitasi;

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

V-43

Bab V

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

(6) Pertanian; (7) Infrastruktur Irigasi; (8) Prasarana Pemerintahan Daerah (9) Kelautan dan Perikanan; (10) Infrastruktur Jalan; (11) Transportasi Perdesaan; (12) Keselamatan Transportasi Darat; (13) Perumahan dan Kawasan Permukiman; (14) Sarana Perdagangan; (15) Listrik Perdesaan; (16) Kehutanan; (17) Lingkungan Hidup; (18) Sarana dan Prasarana Kawasan Perbatasan; serta (19) Sarana dan Prasarana Daerah Tertinggal. Selanjutnya, kebijakan dan ruang lingkup kegiatan yang akan didanai dari DAK Tahun 2012 untuk masing-masing bidang adalah sebagai berikut: 1. Pendidikan, diarahkan untuk meningkatkan pelaksanaan Program Wajib Belajar Pendidikan Dasar Sembilan Tahun dalam rangka mendorong tercapainya semua anak Indonesia dapat mengikuti pendidikan dasar yang bermutu, dan meningkatkan mutu pendidikan dasar melalui penyediaan fasilitas dan sarana prasarana pendidikan yang lebih baik dan lengkap untuk memenuhi Standar Pelayanan Minimal (SPM), serta secara bertahap memenuhi Standar Nasional Pendidikan. Lingkup kegiatannya akan diprioritaskan untuk menuntaskan rehabilitasi ruang kelas rusak berat dan pembangunan ruang perpustakaan beserta perabotnya dan sarana untuk peningkatan mutu pendidikan pada jenjang SD/SDLB pada tahun 2012. Sementara itu, pada jenjang SMP/SMPLB, kegiatannya akan difokuskan untuk: (1) rehabilitasi ruang kelas (RK) rusak sedang dan berat, membangun ruang kelas baru (RKB) untuk memenuhi kesenjangan antara jumlah rombongan belajar (rombel) dengan jumlah RK yang ada dan memenuhi target APK di tahun 2015; (2) membangun ruang perpustakaan beserta perabotnya; dan (3) membangun ruang belajar lainnya termasuk penyediaan alat pendidikan untuk laboratorium IPA, komputer, bahasa, dan ruang ketrampilan/ serbaguna. 2. Kesehatan, diarahkan untuk meningkatkan akses dan kualitas pelayanan kesehatan dalam rangka percepatan penurunan angka kematian ibu, bayi, dan anak, serta dukungan program jaminan persalinan dan jaminan kesehatan di Puskesmas dan kelas III Rumah Sakit melalui peningkatan sarana dan prasarana di Puskesmas dan jaringannya, Poskesdes dan Rumah Sakit Provinsi/Kabupaten dan Kota. Di samping itu, akan diarahkan juga untuk penyediaan obat dan sarana pendukung pengelolaan obat, perbekalan kesehatan dan vaksin yang berkhasiat, aman, bermutu dan bermanfaat, terutama untuk pelayanan kesehatan penduduk miskin dan penduduk di daerah tertinggal, terpencil, perbatasan dan kepulauan. Lingkup kegiatannya antara lain yaitu : (1) pelayanan kesehatan dasar yakni pemenuhan sarana, prasarana dan peralatan bagi puskesmas dan jaringannya, antara lain meliputi peningkatan puskesmas mampu menjalankan persalinan normal, pembangunan puskesmas baru termasuk rumah dinas tenaga kesehatan; serta Pembangunan Poskesdes; (2) pelayanan kesehatan rujukan, antara lain meliputi pemenuhan fasilitas tempat tidur kelas III Rumah Sakit, pemenuhan sarana, prasarana dan peralatan PONEK RS, serta pemenuhan sarana, prasarana dan peralatan untuk pelayanan darah; (3) pelayanan kefarmasian, antara lain meliputi pengadaan obat dan perbekalan kesehatan, pembangunan baru/rehabilitasi dan penyediaan sarana pendukung instalasi farmasi kabupaten dan kota, dan pembangunan baru instalasi farmasi gugus pulau/satelit dan sarana pendukungnya. 3. Keluarga Berencana, direncanakan untuk diarahkan pada upaya peningkatan akses dan kualitas pelayanan keluarga berencana melalui peningkatan daya jangkau dan
V-44 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Bab V

kualitas penyuluhan, penggerakan, dan pembinaan program KB tenaga lini lapangan; sarana dan prasarana fisik pelayanan KB; sarana fisik pelayanan komunikasi, informasi, dan edukasi (KIE) program KB; sarana fisik pembinaan tumbuh kembang anak; dan sarana pengolahan data dan informasi. Lingkup kegiatannya antara lain yaitu : (1) penyediaan sarana mobilitas (motor) dan sarana pengelolaan data berbasis teknologi informasi (personal computer) bagi PKB/ PLKB/PPLKB, (2) pemenuhan sarana pelayanan KB di Klinik KB statis (Implant Kit, IUD Kit) dan sarana Pelayanan KB Keliling (MUYAN) dan pembangunan Gudang Alat/ Obat Kontrasepsi, dan (3) penyediaan sarana dan prasarana penerangan KB keliling (MUPEN), pengadaan Public Adress dan KIE . 4. Infrastruktur Jalan, diarahkan untuk membiayai kebutuhan fisik sarana dan prasarana dasar yang menjadi kewenangan daerah namun merupakan program prioritas nasional yang terintegrasi di bidang jalan. Lingkup kegiatan yang akan didanai dari DAK Infrastruktur Jalan yaitu pemeliharaan berkala jalan dan jembatan provinsi/ kabupaten/kota, peningkatan kapasitas jalan dan jembatan provinsi/ kabupaten/kota, serta pembangunan jalan dan jembatan provinsi/kabupaten/kota. 5. Keselamatan Transportasi Darat, diarahkan untuk meningkatkan kualitas pelayanan terutama keselamatan bagi pengguna transportasi jalan di kabupaten/kota guna menurunkan tingkat kecelakaan pada lalu lintas angkutan jalan dalam rangka melaksanakan rencana aksi road map to zero accident. Lingkup kegiatannya yaitu berupa pengadaan dan pemasangan fasilitas dan peralatan keselamatan jalan melalui pemasangan rambu jalan, marka jalan, pagar pengaman jalan, alat pengatur isyarat lalu lintas, paku jalan; dan delienator. 6. Transportasi Perdesaan, diarahkan untuk : (1) meningkatkan ketersediaan dan kemudahan akses masyarakat terhadap pelayanan transportasi, serta mengembangkan keperintisan transportasi darat, sungai, danau, perairan dan laut di daerah perdesaan; (2) pengembangan sarana dan prasarana transportasi perdesaan yang diprioritaskan untuk mendukung pusat-pusat pertumbuhan di kawasan strategis cepat tumbuh (sektor pertanian, perikanan, dan pariwisata); (3) mendukung keberlanjutan atas pemanfaatan angkutan perdesaan, pemerintah daerah melalui SKPD terkait harus menyatakan komitmennya untuk membiayai operasionalisasi angkutan perdesaan sesuai masa umur ekonomis. Adapun lingkup kegiatannya yaitu jalan poros desa melalui pembangunan, peningkatan dan pemeliharaan jalan antardesa yang menghubungkan sentra produksi dengan sentra pemasaran di kawasan strategis cepat tumbuh (KSCT), serta angkutan perdesaan melalui pengadaan sarana transportasi angkutan penumpang dan barang yang sesuai dengan karakteristik dan kebutuhan daerah. 7. Infrastruktur Air Minum, diarahkan untuk mendukung peningkatan cakupan pelayanan air minum untuk meningkatkan kualitas kesehatan masyarakat dan memenuhi Standar Pelayanan Minimal (SPM) penyediaan air minum. Lingkup kegiatannya ditujukan untuk mendorong peningkatan sambungan rumah untuk masyarakat berpenghasilan rendah (MBR) di perkotaan, pemasangan master meter untuk masyarakat miskin perkotaan; serta peningkatan pelayanan air minum di lokasi rawan air dan/atau terpencil.
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 V-45

Bab V

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

8. Infrastruktur Sanitasi, diarahkan untuk meningkatkan cakupan dan kehandalan pelayanan sanitasi (air limbah, persampahan, dan drainase) untuk meningkatkan kualitas kesehatan masyarakat dan memenuhi standar pelayanan minimal (SPM) penyediaan sanitasi. Lingkup kegiatannya yaitu untuk air limbah, persampahan, dan drainase, pengembangan prasarana dan sarana air limbah komunal; pengembangan fasilitas pengurangan sampah dengan pola 3R (reduce, reuse, dan recycle), serta pengembangan prasarana dan sarana drainase mandiri yang berwawasan lingkungan, ecodrainage, drainase skala kawasan. 9. Infrastruktur Irigasi, diarahkan untuk mempertahankan dan meningkatkan kualitas tingkat layanan irigasi pada daerah irigasi yang menjadi wewenang dan tanggung jawab pemerintah daerah provinsi maupun kabupaten/kota sehingga dapat sejalan dan mendukung upaya Pemerintah dalam rangka pemenuhan target Surplus Beras Minimal 10 juta ton dalam jangka waktu 5-10 tahun. Untuk mendukung arah kebijakan tersebut, lingkup kegiatannya akan lebih difokuskan untuk : (1) rehabilitasi jaringan irigasi pada daerah irigasi yang rusak agar kualitas layanan irigasi dapat segera kembali seperti sedia kala, dan (2) peningkatan/ pembangunan jaringan irigasi sebagai perwujudan kontribusi daerah terhadap pemenuhan target nasional tersebut. Sementara itu, untuk kegiatan operasi dan pemeliharaan jaringan irigasi, diharapkan dapat dialokasikan melalui Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) masing-masing pemerintah daerah provinsi dan kabupaten/kota penerima Dana Alokasi Khusus (DAK) Bidang Irigasi tahun 2012 sesuai dengan tanggung jawab dan kewenangan yang dimilikinya. 10. Pertanian, diarahkan untuk mendukung pengamanan dan peningkatan produksi bahan pangan dalam negeri dalam rangka pencapaian ketahanan pangan nasional. Adapun lingkup kegiatannya yaitu : (1) perluasan areal pertanian; (2) penyediaan prasarana dan sarana pengelolaan air; (3) penyediaan prasarana dan sarana pengelolaan lahan; (4) penyediaan lumbung pangan masyarakat dan atau gudang pangan pemerintah; (5) pembangunan/rehabilitasi Balai Penyuluhan Pertanian Kecamatan dan penyediaan sarana dan prasarana Balai Penyuluhan Tingkat Kecamatan; (6) penyediaan prasarana dan sarana Balai Perbenihan/Perbibitan Kabupaten/Kota untuk Tanaman Pangan/ Hortikultura/Perekebunan/Peternakan; (7) pembangunan/rehabilitasi Pusat Pelayanan Kesehatan Hewan dan Inseminasi Buatan; (8) penanganan pasca panen. 11. Kelautan dan Perikanan, diarahkan untuk meningkatkan sarana dan prasarana produksi, pengolahan, mutu, pemasaran, pengawasan sumber daya kelautan dan perikanan, penyuluhan, statistik kelautan dan perikanan serta penyediaan sarana prasarana pemberdayaan masyarakat di wilayah pesisir dan pulau-pulau kecil yang terkait dengan peningkatan produksi perikanan terutama pada daerah yang memiliki potensi dan sudah ditetapkan sebagai wilayah pengembangan perikanan (Minapolitan). Lingkup kegiatannya yaitu : (1) pengembangan sarana dan prasarana perikanan tangkap; (2) pengembangan sarana dan prasarana perikanan budidaya; (3) pengembangan sarana dan prasarana pengolahan, peningkatan mutu dan pemasaran hasil perikanan; (4) pengembangan sarana dan prasarana pemberdayaan ekonomi masyarakat di pesisir dan pulau-pulau kecil; (5) pengembangan sarana dan prasarana pengawasan sumber daya kelautan dan perikanan; (6) pengembangan sarana dan prasarana penyuluhan perikanan; serta (7) pengembangan sarana statistik kelautan dan perikanan.
V-46 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Bab V

12. Kehutanan, diarahkan untuk meningkatkan fungsi DAS, dalam rangka mempertahankan dan meningkatkan daya dukung sumber daya hutan, tanah, dan air. Adapun lingkup kegiatan yang direncanakan yaitu rehabilitasi hutan produksi, hutan lindung, lahan kritis, Tahura dan Hutan Kota; sarana dan prasarana pengamanan hutan; sarana dan prasarana Tahura; sarana dan prasarana KPH; serta sarana dan prasarana penyuluhan. 13. Lingkungan Hidup, diarahkan untuk meningkatkan kualitas lingkungan hidup di daerah, dengan meningkatkan peran dan tanggungan jawab pemerintah kabupaten/ kota terutama untuk meningkatkan kualitas air, udara dan tanah di wilayahnya melalui pengadaan sarana dan prasarana fisik penunjang. Lingkup kegiatannya yaitu : (1) pemantauan kualitas air yang dilakukan melalui kegiatan pembangunan gedung laboratorium, penyediaan sarana dan prasarana pemantauan kualitas air, pembangunan laboratorium bergerak, dan kendaraan operasional; (2) pengendalian pencemaran melalui kegiatan penerapan teknologi sederhana untuk pengurangan limbah), Taman Kehati, Instalasi Pengolahan Air Limbah (IPAL) medik dan Usaha Kecil dan Menengah (UKM), dan pengadaan kendaraan pengangkut sampah; (3) pengendalian polusi udara melalui kegiatan pengadaan alat pemantau kualitas udara; serta (4) perlindungan sumber daya air melalui kegiatan penanaman di luar kawasan hutan, dan pengadaan papan informasi. 14. Perdagangan, diarahkan untuk meningkatkan kuantitas dan kualitas sarana perdagangan untuk mendukung pasokan dan ketersediaan barang (terutama bahan pokok), serta pelaksanaan tertib ukur sehingga dapat meningkatkan daya beli masyarakat dan mendukung upaya perlindungan konsumen, terutama di daerah-daerah pedesaan, tertinggal, terpencil, perbatasan, dan daerah pemekaran, serta daerah yang minim sarana perdagangannya. Lingkup kegiatannya diarahkan untuk mendanai kegiatan pembangunan dan pengembangan pasar tradisional, peningkatan sarana metrologi legal; serta pembangunan gudang, fasilitas dan peralatan penunjangnya dalam kerangka Sistem Resi Gudang. 15. Listrik Perdesaan, diarahkan untuk mendanai kegiatan fisik bidang energi baru terbarukan yang meliputi pembangunan PLTMH baru, rehabilitasi PLTMH yang rusak, perluasan/peningkatan pelayanan tenaga listrik dari PLTMH, pembangkit Listrik Tenaga Surya (PLTS) Terpusat (komunal), serta Pembangkit Listrik Tenaga Hybrid (AnginSurya). Adapun lingkup kegiatannya adalah pembangunan pembangkit listrik dengan memanfaatkan potensi energi terbarukan. 16. Perumahan dan Kawasan Permukiman, diarahkan untuk meningkatkan penyediaan prasarana, sarana dan utilitas (PSU) perumahan dan kawasan permukiman dalam rangka menstimulan pembangunan perumahan dan permukiman bagi masyarakat berpenghasilan rendah (MBR) di kabupaten/kota. Lingkup kegiatannya yaitu untuk membantu daerah dalam mendanai kebutuhan fisik infrastruktur perumahan dan permukiman dalam rangka mencapai Standar Pelayanan Minimum (SPM) meliputi penyediaan sarana dan prasarana air minum, sarana septik tank komunal, tempat pengolahan sampah terpadu (TPST) dengan kriteria jumlah unit minimum yang akan diatur kemudian di dalam juknis, jaringan distribusi listrik, dan penerangan jalan umum.
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 V-47

Bab V

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

17. Sarana dan Prasarana Kawasan Perbatasan, diarahkan untuk mendukung kebijakan pembangunan kawasan perbatasan terutama untuk mengatasi keterisolasian wilayah yang dapat menghambat upaya pengamanan batas wilayah, pelayanan sosial dasar, serta pengembangan kegiatan ekonomi lokal secara berkelanjutan di kecamatankecamatan perbatasan. Lingkup kegiatannya yaitu pembangunan jalan/peningkatan kondisi permukaan jalan non-status yang menghubungkan kecamatan perbatasan prioritas dengan pusat kegiatan disekitarnya. Dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan DAK di daerah, kegiatan-kegiatan yang didanai dari DAK Sarana dan Prasarana Kawasan Perbatasan ini direncanakan untuk disinergikan dengan pelaksanaan kegiatan DAK lainnya yang masih terkait (misalnya DAK Jalan), maupun kegiatan-kegiatan serupa yang didanai dari sumber pendanaan lainnya baik yang berasal dari anggaran kementerian/lembaga (misalnya Kementerian Pekerjaan Umum, Kementerian Perhubungan, dan Kementerian Kelautan dan Perikanan) maupun dari APBD. 18. Sarana dan Prasarana Daerah Tertinggal, diarahkan untuk melakukan percepatan pembangunan daerah tertinggal dengan meningkatkan pengembangan perekonomian daerah dan kualitas sumberdaya manusia yang didukung oleh kelembagaan dan ketersediaan infrastruktur perekonomian dan pelayanan dasar, sehingga daerah tertinggal dapat tumbuh dan berkembang secara lebih cepat guna dapat mengejar ketertinggalan pembangunannya dari daerah lain yang sudah relatif lebih maju. Lingkup kegiatannya ditujukan untuk peningkatan sarana dan prasarana yang mendukung pengembangan ekonomi lokal, meliputi (1) penyediaan moda transportasi darat/perairan untuk meningkatkan mobilitas barang dan penumpang antar wilayah perdesaan dengan pusat pertumbuhan; (2) pembangunan dan rehabilitasi dermaga kecil atau tambatan perahu untuk mendukung angkutan orang dan barang, khususnya dermaga kecil atau tambatan perahu di wilayah pesisir yang tidak ditangani Kementerian Perhubungan; (3) penyediaan/pembangunan pembangkit energi listrik perdesaan yang memanfaatkan sumber energi mikrohidro dan pikohidro dan; serta (4) pembangunan/ rehabilitasi embung irigasi untuk menunjang sektor pertanian. 19. Prasarana Pemerintahan Daerah, diarahkan untuk meningkatkan ketersediaan sarana dan prasarana pelayanan pemerintah guna mendukung kualitas pelayanan publik yang semakin meningkat di daerah pemekaran dan non pemekaran, yang pada akhirnya akan meningkatkan kinerja pemerintahan daerah dalam menyelenggarakan pelayanan publik di daerah. DAK Prasarana Pemerintahan Daerah tersebut diperuntukkan bagi daerah pemekaran dan daerah yang terkena dampak pemekaran sampai dengan tahun 2009 (prioritas diberikan kepada daerah pemekaran tahun 2007 sampai dengan tahun 2009), serta daerah lainnya yang prasarana pemerintahannya belum layak dan memadai. Adapun lingkup kegiatannya yaitu untuk pembangunan kantor Bupati, Walikota, Sekretariat Daerah, DPRD, Sekertariat DPRD, Dinas, Badan dan Kantor SKPD lainnya. Untuk mendukung pencapaian arah kebijakan DAK dimaksud, alokasi DAK dalam RAPBN 2012 direncanakan sebesar Rp26,1 triliun atau 0,3 persen terhadap PDB. Jumlah tersebut berarti mengalami kenaikan sebesar Rp0,9 triliun atau 3,5 persen apabila dibandingkan dengan alokasi tahun sebelumnya sebesar Rp25,2 triliun.
V-48 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Bab V

Selanjutnya, perhitungan alokasi DAK dilakukan melalui 2 (dua) tahapan sebagai berikut: (1) Penentuan daerah tertentu yang menerima alokasi DAK, dengan memperhatikan kriteria umum, kriteria khusus, dan kriteria teknis. (2) Penentuan besaran alokasi DAK masing-masing daerah, yang dilakukan dengan perhitungan indeks berdasarkan kriteria umum, kriteria khusus, dan kriteria teknis. Penjelasan atas penggunaan kriteria pengalokasian DAK tersebut adalah sebagai berikut: (1) Kriteria umum, yang ditetapkan dengan mempertimbangkan kemampuan keuangan daerah yang dicerminkan dari penerimaan umum APBD setelah dikurangi dengan belanja pegawai negeri sipil daerah (PNSD). (2) Kriteria khusus, yang dirumuskan berdasarkan peraturan perundangan yang mengatur penyelenggaraan otonomi khusus dan kharakteristik daerah, yaitu: a. Peraturan perundangan, dimana daerah-daerah yang menurut ketentuan peraturan perundangan diprioritaskan mendapat alokasi DAK, serta seluruh daerah yang masuk dalam kategori daerah tertinggal diberikan kebijakan untuk mendapatkan alokasi DAK. b. Karakteristik daerah, yang meliputi daerah pesisir dan kepulauan, daerah perbatasan dengan negara lain, daerah tertinggal/terpencil, daerah yang termasuk dalam kategori daerah ketahanan pangan, daerah rawan bencana, dan daerah pariwisata. (3) Kriteria teknis, yang disusun berdasarkan indikator-indikator teknis yang dapat menggambarkan kondisi sarana dan prasarana yang akan didanai dari DAK. Dalam kriteria teknis ini juga dapat mempertimbangkan kinerja penyampaian pelaporan DAK dari daerah kepada masing-masing kementerian/lembaga teknis terkait.

5.3.1.2. Kebijakan Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian 2012

Dana Otonomi Khusus merupakan amanat dari Undang-Undang Nomor 35 Tahun 2008 tentang Penetapan Perpu Nomor 1 Tahun 2008 tentang Perubahan atas Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2001 tentang Otonomi Khusus bagi Provinsi Papua menjadi undangundang dan Undang-Undang Nomor 11 Tahun 2006 tentang Pemerintahan Aceh. Dalam APBN 2010 dialokasikan Dana Otonomi Khusus sebesar 2 persen dari DAU nasional untuk Provinsi Papua dan Papua Barat, yang penggunaannya diutamakan untuk pendanaan pendidikan dan kesehatan. Kebijakan pemberian Dana Otonomi Khusus sebesar 2 persen dari DAU nasional tersebut juga berlaku untuk Provinsi Aceh, yang penggunaannya diarahkan untuk mendanai pembangunan dan pemeliharaan infrastruktur, pemberdayaan ekonomi rakyat, pengentaskan kemiskinan, serta pendanaan pendidikan, sosial, dan kesehatan. Di samping itu, dalam rangka pelaksanaan otonomi khusus kepada Provinsi Papua dan Provinsi Papua Barat juga dialokasikan dana tambahan untuk infrastruktur, yang besarannya disepakati antara Pemerintah dengan DPR, yang penggunaannya diutamakan untuk pendanaan pembangunan infrastruktur. Berkaitan dengan hal tersebut, alokasi Dana Otonomi Khusus dalam RAPBN 2012 direncanakan sebesar Rp11,8 triliun, dengan rincian sebagai berikut: a. Dana Otonomi Khusus untuk Papua sebesar Rp5,4 triliun. Sesuai dengan UU Nomor 35 Tahun 2008, Dana Otonomi Khusus untuk Papua tersebut dibagikan kepada Provinsi Papua dan Provinsi Papua Barat.
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 V-49

Bab V

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

b. Dana Otonomi Khusus untuk Provinsi Aceh sebesar Rp5,4 triliun. c. Dana tambahan Otonomi Khusus Infrastruktur Papua dan Papua Barat sebesar Rp1,0 triliun. Sesuai dengan UU Nomor 35 Tahun 2008, Dana Tambahan Infrastruktur Papua dan Papua Barat tersebut dibagikan kepada Provinsi Papua dan Provinsi Papua Barat.

Selanjutnya, guna mendukung percepatan pembangunan Provinsi Papua dan Provinsi Papua Barat, Pemerintah membentuk unit yang mengkoordinasikan dan mengawasi penggunaan anggaran yang dialokasikan termasuk Dana Otonomi Khusus agar menjadi lebih baik. Selain Dana Otonomi Khusus, dalam RAPBN 2012 juga dialokasikan Dana Penyesuaian yang ditujukan untuk mendukung program/kebijakan tertentu pemerintah yang berdasarkan peraturan perundangan kegiatannya sudah menjadi urusan daerah. Untuk itu, sejalan dengan telah ditetapkan Peraturan Pemerintah Nomor 41 tahun 2009 tentang Tunjangan Profesi Guru dan Dosen, maka mulai tahun 2010 DAU dalam struktur APBN selain terdapat alokasi DAU dengan menggunakan formula murni, juga dialokasikan dalam bentuk Dana Penyesuaian, yakni Tunjangan Profesi Guru (TPG) PNSD. TPG ini diberikan kepada guru-guru PNSD yang sudah mempunyai sertifikat pendidik sebesar 1 (satu) kali gaji pokok. Sementara itu, untuk guru-guru yang belum memenuhi persyaratan dimaksud, maka diberikan tambahan penghasilan guru sebesar Rp250.000,00. Selanjutnya, pada tahun 2011 pemerintah telah mengalokasikan Dana Insentif Daerah (DID) sebesar Rp1,4 triliun yang dialokasikan kepada Provinsi, Kabupaten dan Kota untuk melaksanakan fungsi kependidikan dengan mempertimbangan kriteria daerah berprestasi yang telah memenuhi kriteria utama, kriteria kinerja dan batas minimal kelulusan. Kriteria Utama meliputi LKPD Pemerintah Daerah yang minimal mendapatkan opini WDP dari BPK dan penetapan Perda APBD yang tepat waktu, sedangkan kriteria kinerja meliputi kinerja keuangan, kinerja pendidikan, dan kinerja ekonomi dan kesejahteraan. Selanjutnya, dalam RAPBN 2012 dialokasikan dana penyesuaian berupa Dana Tunjangan Profesi Guru PNSD sebesar Rp30,6 triliun, Tambahan Penghasilan Guru PNSD sebesar Rp2,9 triliun dan Dana Insentif Daerah (DID) sebesar Rp1,4 triliun. Sementara itu, guna menjaga konsistensi pelaksanaan desentralisasi fiskal, dalam tahun 2012 masih tetap dianggarkan alokasi Bantuan Operasional Sekolah (BOS) dengan tetap memperhatikan penyempurnaan kebijakan dan asistensi kepada daerah dalam rangka meningkatkan kualitas pelaksanaan BOS di daerah. Kebijakan BOS dimaksud ditujukan terutama untuk stimulus bagi daerah dan bukan sebagai pengganti dari kewajiban daerah untuk menyediakan anggaran pendidikan (BOSDA). BOS digunakan terutama untuk biaya non personalia bagi satuan pendidikan dasar sebagai pelaksana program wajib belajar, dan dapat dimungkinkan untuk mendanai beberapa kegiatan lain sesuai petunjuk teknis Menteri Pendidikan Nasional. Guna mendukung kebijakan tersebut, BOS dalam RAPBN 2012 direncanakan sebesar Rp23,6 triliun, atau meningkat sebesar Rp6,8 triliun atau 40,3 persen dari alokasi tahun sebelumnya. Peningkatan tersebut terutama disebabkan oleh adanya kenaikan unit cost untuk setiap siswanya, baik SD maupun SMP. Dana BOS tersebut terdiri atas dana BOS yang dialokasikan ke daerah menjadi bagian dari Anggaran Transfer ke Daerah yang dikelompokkan dalam Dana Penyesuaian (BA 999.05), dan dana cadangan (Buffer Fund) yang dipergunakan untuk mengantisipasi bertambahnya jumlah siswa dari perkiraan semula.

V-50

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

Bab V

Sementara itu, penyusunan kebijakan Dana Penyesuaian juga akan diarahkan untuk meningkatkan perhatian terhadap percepatan pembangunan infrastruktur di daerah terutama daerah tertinggal, dengan berdasarkan kepada peta permasalahan dan potensi masing-masing daerah sebagai dasar menyusun output, outcome dan program yang tepat, yang akan diselaraskan dengan program yang sudah ada. Selanjutnya, rincian Transfer ke Daerah dalam RAPBN 2012 dapat dilihat pada tabel V.24.
TABEL V.24 TRANSFER KE DAERAH (miliar rupiah)
2011 Uraian
I. DANA PERIMBANGAN A. DANA BAGI HASIL 1. Pajak a. Pajak Penghasilan i. Pasal 21 ii. Pasal 25/29 orang pribadi iii. Kurang bayar DBH PPh b. PBB i. DBH PBB ii. Kurang Bayar DBH PBB dan BPHTB c. Cukai Hasil Tembakau i. CHT ii. Kurang Bayar CBH CHT 2. Sumber Daya Alam a. Migas i. Minyak Bumi ii. Gas Bumi iii. Kurang Bayar DBH SDA Migas b. Pertambangan Umum i. Iuran Tetap ii. Royalti iii. Kurang Bayar SDA Pertum c. Kehutanan i. Provisi Sumber Daya Hutan ii. Iuran Izin Usaha Pemanfaatan Hutan iii. Dana Reboisasi iv. Kurang Bayar SDA Kehutanan d. Perikanan i. DBH Perikanan ii. Kurang Bayar DBH SDA Perikanan e. Pertambangan Panas Bumi (PPB) i. DBH PPB ii. Kurang Bayar DBH SDA PPB B. DANA ALOKASI UMUM 1. DAU 2. Koreksi Positif Alokasi DAU TA 2010 C. DANA ALOKASI KHUSUS 1. DAK 2. Koreksi Positif Alokasi DAK TA 2010 II. DANA OTONOMI KHUSUS DAN PENYESUAIAN A. DANA OTONOMI KHUSUS 1. Dana Otsus a. Dana Otsus Papua dan Papua Barat b. Dana Otsus Aceh 2. Dana Tambahan Otsus Infrastruktur Papua dan Papua Barat a. Papua b. Papua Barat B. DANA PENYESUAIAN 1. Tunjangan Profesi Guru 2. Bantuan Operasional Sekolah (BOS) 3. Dana Tambahan Penghasilan Guru PNSD 4. Dana Insentif Daerah 5. Dana Penyesuaian Infrastruktur Daerah 6. Kurang Bayar Dana Sarana dan Prasarana Infrastruktur Provinsi Papua Barat TA 2008 7. Dana Percepatan Pembangunan Infrastruktur Daerah (DPPID) a. Infrastruktur Pendidikan b. Infrastruktur Kawasan Transmigrasi c. Infrastruktur Lainnya JU ML AH Sumber: Kementerian Keuangan APBN 334.324,0 83.558,4 40.576,6 13.133,5 12.415,9 715,1 2,5 26.241,7 26.208,8 32,9 1.201,4 1.201,4 0,0 42.981,8 32.101,4 16.989,1 13.112,3 2.000,0 8.699,6 134,8 8.157,4 407,4 1.706,1 1.087,2 75,9 511,7 31,3 123,7 120,0 3,7 351,0 284,9 66,1 225.532,8 225.532,8 0,0 25.232,8 25.232,8 0,0 58.656,4 10.421,4 9.021,4 4.510,7 4.510,7 1.400,0 800,0 600,0 48.235,0 18.537,7 16.812,0 3.696,2 1.387,8 7.700,8 100,5 392.980,4 % thd. PDB 4,8 1,2 0,6 0,2 0,2 0,0 0,0 0,4 0,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,6 0,5 0,2 0,2 0,0 0,1 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3,2 3,2 0,0 0,4 0,4 0,0 0,8 0,1 0,1 0,1 0,1 0,0 0,0 0,0 0,7 0,3 0,2 0,1 0,0 0,1 0,0 5,6 APBN-P 347.538,6 96.772,1 42.099,5 13.156,2 12.415,9 715,1 25,2 27.593,1 27.552,0 41,1 1.350,2 1.307,6 42,5 54.672,6 37.306,3 19.516,6 15.421,8 2.367,9 15.142,2 218,5 12.097,1 2.826,6 1.749,4 1.087,2 75,9 511,7 74,6 123,7 120,0 3,7 351,0 284,9 66,1 225.533,7 225.532,8 0,9 25.232,8 25.232,8 0,0 64.969,3 10.421,3 9.021,3 4.510,7 4.510,7 1.400,0 800,0 600,0 54.548,0 18.537,7 16.812,0 3.696,2 1.387,8 7.700,8 100,5 6.313,0 613,0 500,0 5.200,0 412.507,9 % thd. PDB 4,8 1,3 0,6 0,2 0,2 0,0 0,0 0,4 0,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,8 0,5 0,3 0,2 0,0 0,2 0,0 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3,1 3,1 0,0 0,3 0,3 0,0 0,9 0,1 0,1 0,1 0,1 0,0 0,0 0,0 0,8 0,3 0,2 0,1 0,0 0,1 0,0 0,1 0,0 0,0 0,1 5,7 RAPBN 394.138,6 98.496,4 54.311,7 18.962,2 17.839,0 1.123,2 0,0 33.968,6 33.968,6 0,0 1.380,8 1.380,8 0,0 44.184,7 31.441,9 17.896,9 13.545,0 0,0 11.018,6 127,1 10.891,5 0,0 1.457,8 883,9 10,0 563,9 0,0 80,0 80,0 0,0 186,4 186,4 0,0 269.526,2 269.526,2 0,0 26.115,9 26.115,9 0,0 70.222,3 11.781,0 10.781,0 5.390,5 5.390,5 1.000,0 571,4 428,6 58.441,3 30.559,8 23.594,8 2.898,9 1.387,8 0,0 0,0 464.360,9

2012
% thd. PDB 4,9 1,2 0,7 0,2 0,2 0,0 0,0 0,4 0,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,5 0,4 0,2 0,2 0,0 0,1 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3,3 3,3 0,0 0,3 0,3 0,0 0,9 0,1 0,1 0,1 0,1 0,0 0,0 0,0 0,7 0,4 0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 5,7

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

V-51

Bab V

Kebijakan Desentralisasi Fiskal

5.3.2. Kebijakan Hibah ke Daerah 2012

Dalam tahun 2012, kegiatan L-BEC yang telah dilaksanakan pada tahun-tahun sebelumnya berdasarkan grant agreement akan berakhir pada tanggal 30 April 2012. Namun demikian, closing date dari kegiatan ini direncanakan akan diperpanjang sampai dengan 31 Desember 2012 dimana saat ini sedang dalam pembahasan dengan pihak donor. Untuk kegiatan MRT, pada tahun 2012 direncanakan akan memasuki tahapan pembangunan fisik yang akan membutuhkan alokasi dana yang cukup besar yaitu Rp1.533,1 miliar. Namun demikian alokasi dana untuk kegiatan MRT ini sangat tergantung pada pelaksanaan persiapan di tahun 2011, serta kesiapan Pemerintah Provinsi DKI Jakarta sebagai pelaksana kegiatan. Selain kegiatan-kegiatan di atas, terdapat beberapa kegiatan baru yang akan diterushibahkan kepada pemerintah daerah, yaitu: Kegiatan Development of Seulawah Geothermal Project; yang merupakan hibah dari Pemerintah Jerman untuk kegiatan pengembangan tenaga panas bumi di Provinsi Aceh. Kegiatan Water Resources and Irrigation System Management Project II; yang merupakan pinjaman dari Bank Dunia yang sebagian dari pinjaman tersebut akan diterushibahkan kepada 115 pemerintah daerah. Kegiatan Simeulue Physical Infrastructure Project Phase II, yang merupakan pinjaman dari IDB untuk kegiatan perkebunan dan perbaikan jalan di Kabupaten Simeulue Provinsi Aceh.

V-52

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

BAB VI PEMBIAYAAN DEFISIT ANGGARAN DAN RISIKO FISKAL

6.1 Pendahuluan
Dalam tiga tahun terakhir, khususnya pasca krisis keuangan global yang mencapai puncaknya pada tahun 2008, fundamental perekonomian Indonesia menunjukkan perkembangan yang semakin baik, antara lain terlihat dari pertumbuhan ekonomi yang cukup tinggi, tingkat inflasi yang terkendali, sovereign credit rating yang semakin baik, neraca pembayaran yang positif, cadangan devisa yang mencapai USD119,7 miliar per Juni 2011, dan nilai tukar rupiah yang semakin menguat. Untuk mempertahankan kondisi perekonomian Indonesia agar tetap sehat dan mencapai sasaran yang diharapkan, (pada tahun 2012) diasumsikan indikator ekonomi makro meliputi antara lain pertumbuhan ekonomi sebesar 6,7 persen, inflasi sebesar 5,3 persen, dan nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat sebesar Rp8.800/USD. Asumsi dasar ekonomi makro tersebut lebih optimis dibandingkan asumsi ekonomi makro pada APBN tahun 2011 dimana pertumbuhan ekonomi diperkirakan 6,4 persen, inflasi sebesar 5,3 persen, dan nilai tukar sebesar Rp9.250/USD. Sementara itu, kondisi perekonomian dunia pada tahun 2012 diperkirakan juga semakin baik, yang diindikasikan antara lain oleh tingkat pertumbuhan ekonomi dunia yang diperkirakan mencapai 4,5 persen1, lebih tinggi dibandingkan pertumbuhan ekonomi global tahun 2011 yang mencapai sebesar 4,4 persen. Namun demikian, kondisi perekonomian dunia kemungkinan diperkirakan masih diwarnai oleh dampak lanjutan dari krisis utang yang terjadi di Eropa, peningkatan inflasi akibat kenaikan harga komoditi pangan dan energi, pertumbuhan ekonomi Amerika Serikat yang diperkirakan masih rendah, dan belum pulihnya ekonomi Jepang akibat tsunami. Kondisi ini diperkirakan dapat mendorong terjadinya peningkatan kebutuhan dana oleh beberapa negara maju untuk pemulihan dampak krisis, refinancing utang jatuh tempo, dan menjaga stabilitas fiskal serta pertumbuhan ekonominya. Dampak lanjutan dari ancaman inflasi, potensi krisis di negara-negara maju di kawasan Eropa, dan peningkatan kebutuhan likuiditas di pasar keuangan akan menjadi tantangan bagi pengelolaan kebijakan fiskal Indonesia pada tahun 2012. Untuk itu, diperlukan kebijakan fiskal yang dikelola dengan baik dan berhati-hati agar ketahanan fiskal tetap terjaga dan tidak rentan terhadap perubahan kondisi perekonomian dunia yang tidak menentu sehingga tidak menimbulkan efek negatif akibat gejolak pasar keuangan, penurunan daya beli masyarakat, peningkatan kemiskinan, dan penurunan lapangan kerja. Untuk mengantisipasi berbagai perkembangan hal tersebut, kebijakan fiskal dalam APBN diarahkan untuk memberikan stimulus pada perekonomian melalui peningkatan belanja Pemerintah (defisit anggaran dengan tetap menjaga fiscal sustainability). Dalam RAPBN tahun 2012, defisit direncanakan sebesar Rp125,6 triliun atau sebesar 1,5 persen dari PDB. Untuk memenuhi pembiayaan defisit anggaran tersebut pemerintah menggunakan dua sumber pembiayaan yaitu pembiayaan melalui nonutang dan pembiayaan utang. Sumber
1

Sumber: World Economic Outlook IMF tahun 2011 VI-1

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

pembiayaan nonutang yang tersedia pada saat ini antara lain pembiayaan yang berasal dari penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman, Saldo Anggaran Lebih (SAL), hasil pengelolaan aset, dan hasil privatisasi BUMN. Sementara itu, sumber pembiayaan utang berasal dari penerbitan Surat Berharga Negara (SBN), penarikan pinjaman luar negeri, dan pinjaman dalam negeri. Pada prinsipnya, Pemerintah mengutamakan pembiayaan yang bersumber dari nonutang, namun karena keterbatasan sumber tersebut, Pemerintah menutup kekurangan pembiayaan melalui utang. Dalam pelaksanaannya, sumber pembiayaan utang dapat berasal dari pinjaman dalam negeri dan utang luar negeri. Dengan memperhitungkan risiko dan biaya yang tidak terlalu membebani keuangan negara, sumber pembiayaan melalui utang dalam negeri merupakan prioritas utama dalam memenuhi pembiayaan. Hal ini dilakukan mengingat sumber utang dalam negeri memiliki; (a) biaya dan risiko yang relatif lebih rendah dibandingkan dengan sumber lainnya dan (b) multiplier effect yang positif pada perekonomian nasional.

6.2 Perkembangan Realisasi Defisit dan Pembiayaan APBN 2005 2011

6.2.1 Realisasi Defisit dan Pembiayaan Anggaran
Selama tahun 20052011, Pemerintah dengan persetujuan DPR menetapkan kebijakan defisit APBN untuk meningkatkan kemampuan belanja negara dalam memberikan stimulus fiskal untuk mencapai target pertumbuhan ekonomi yang ditetapkan. Penetapan besaran defisit anggaran diupayakan sesuai dengan kemampuan sumber pembiayaan dan kebutuhan belanja prioritas, dengan mempertimbangkan perkembangan kondisi perekonomian pada tahun bersangkutan. Perkembangan realisasi defisit anggaran dibandingkan dengan targetnya dapat dilihat pada Grafik VI.1.
GRAFIK VI.1 TARGET DAN REALISASI DEFISIT APBN, 2005-2011
Nominal Defisit (triliun Rp) 2005 0 -24,9 -20 -0,5 -40 -0,9 -0,9 -60 -1,3 -1,3 -1,5 -1,6 -100 -2,1 -120 -2,4 -2,1 -2,5 -2 -129,8 -133,7 -150,8 -1,5 -1,8 -14,4 -40 -29,1 -58,3 -49,8 2006 2007 2008 -4,1 -0,1 -46,8 (0,7) -94,5 -88,6 -1 -0,5 2009 2010 Defisit Thd PDB 2011 (%) 0

-80

-140

-160 Nominal Defisit (APBN-P) Sumber : Kementerian Keuangan Nominal Defisit (LKPP) Persen Defisit Thd PDB (APBN-P) Persen Defisit Thd PDB (LKPP)

-3

VI-2

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

Berdasarkan data realisasi APBN tahun 20052010, realisasi defisit anggaran lebih rendah bila dibandingkan dengan target defisit anggaran yang ditetapkan dalam APBN/APBN-P. Hal ini disebabkan oleh beberapa faktor antara lain: 1. Realisasi pendapatan negara dan hibah yang lebih besar dari target yang ditetapkan sebagai dampak dari langkah-langkah optimalisasi sumber-sumber pendapatan negara dan perkembangan ekonomi makro yang mendorong peningkatan sumber-sumber pendapatan negara.

2. Realisasi belanja negara yang lebih rendah bila dibandingkan pagu anggaran terutama akibat lebih rendahnya penyerapan anggaran oleh K/L yang dibiayai dari pinjaman luar negeri, dan efisiensi belanja, khususnya belanja operasional atau noninvestasi.
TABEL VI.1 PERKEMBANGAN REALISASI DEFISIT DAN PEMBIAYAAN ANGGARAN 2005-2011 (triliun rupiah) Uraian A.PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH B.BELANJA NEGARA C. SURPLUS/ DEFISIT ANGGARAN (A - B) % defisit terhadap PDB D PEMBIAYAAN I. Non-Utang 1. Perbankan dalam negeri 2. Privatisasi 3. Hasil pengelolaan asset 4. Dana investasi Pemerintah dan PMN 5. Dana pengembangan pendidikan nasional 6. Kewajiban penjaminan 7. Pinjaman kepada PT. PLN (Persero) II. Utang 1. Surat Berharga Negara (neto) 2. Pinjaman i. Pinjaman Luar Negeri - Penarikan Pinjaman LN (bruto) a. Pinjaman Program b. Pinjaman Proyek - Penerusan Pinjaman - Pembayaran Cicilan Pokok Utang LN ii. Pinjaman Dalam Negeri KELEBIHAN/ KEKURANGAN PEMBIAYAAN Sumber: Kementerian Keuangan 2005 APBN-P II LKPP 540,1 495,2 565,1 (24,9) (0,9) 24,9 7,7 4,3 3,5 5,1 (5,2) 17,2 22,1 (4,8) (4,8) 43,0 11,3 31,7 (7,4) (40,4) 509,6 (14,4) (0,5) 11,1 (1,2) (2,6) 6,6 (5,2) 12,3 22,6 (10,2) (10,2) 29,1 12,3 16,8 (2,2) (37,1) (3,3) 2006 APBN-P LKPP 659,1 638,0 699,1 (40,0) (1,3) 40,0 19,5 17,9 3,2 2,6 (4,2) 20,5 35,8 (15,2) (15,2) 37,6 12,1 25,5 (52,8) 667,1 (29,1) (0,9) 29,4 20,0 18,9 2,4 2,7 (4,0) 9,4 36,0 (26,6) (26,6) 29,7 13,6 16,1 (3,6) (52,7) 0,3 2007 APBN-P LKPP 694,1 707,8 752,4 (58,3) (1,5) 58,3 12,3 10,6 4,7 1,7 (4,7) 46,0 58,5 (12,6) (12,6) 42,2 19,0 23,2 (54,8) 757,6 (49,8) (1,3) 42,5 11,9 11,1 3,0 2,4 (4,7) 30,6 57,2 (26,5) (26,5) 34,1 19,6 14,5 (2,7) (57,9) (7,4) 2008 APBN-P LKPP 895,0 981,6 989,5 (94,5) (2,1) 94,1 (10,6) (11,7) 3,9 (2,8) 104,7 117,8 (13,2) (13,2) 48,1 26,4 21,8 (61,3) 985,7 (4,1) (0,1) 84,1 16,6 16,2 0,1 2,8 (2,5) 67,5 85,9 (18,4) (18,4) 50,2 30,1 20,1 (5,2) (63,4) 80,0 2009 APBN-P LKPP 871,0 848,8 1.000,8 (129,8) (2,4) 131,8 45,3 56,6 (0,2) (12,1) 1,0 86,5 99,3 (12,7) (12,7) 69,3 30,3 39,0 (13,0) (69,0) 937,4 (88,6) (1,6) 112,6 28,7 41,1 0,7 (13,1) 83,9 99,5 (15,5) (15,5) 58,7 28,9 29,7 (6,2) (68,0) 24,0 2010 APBN-P LKPP 992,4 995,3 1.126,1 (133,7) (2,1) 133,7 25,4 45,5 1,2 1,2 (12,9) (1,0) (1,1) (7,5) 108,3 107,5 (0,1) (0,1) 70,8 29,4 41,4 (16,8) (54,1) 1.042,1 (46,8) (0,7) 91,6 4,6 22,2 2,1 1,1 (12,3) (1,0) (7,5) 86,9 91,1 (4,2) (4,6) 54,8 29,0 25,8 (8,7) (50,6) 0,4 44,7 2011 APBN APBN-P 1.104,9 1.169,9 1.229,6 (124,7) (1,8) 124,7 (2,4) 12,7 0,3 0,6 (13,9) (1,0) (1,0) 127,0 126,7 0,4 (0,6) 58,9 19,8 39,1 (11,7) (47,8) 1,0 1.320,8 (150,8) (2,1) 150,8 25,5 48,8 0,4 1,0 (21,1) (2,6) (0,9) 125,3 126,7 (1,3) (2,8) 56,2 19,2 37,0 (11,7) (47,2) 1,5 -

Sedangkan perkembangan realisasi pembiayaan defisit anggaran tahun 2005-2011 dapat dilihat pada Tabel VI.1. Dari tabel tersebut dapat diketahui bahwa kebutuhan pembiayaan anggaran secara nominal dalam kurun waktu tahun 2005-2011 cenderung meningkat seiring dengan meningkatnya defisit anggaran dan makin besarnya kebutuhan pengeluaran pembiayaan. Apabila pada APBN-P II tahun 2005 kebutuhan pembiayaan hanya sebesar Rp24,9 triliun atau 0,9 persen terhadap PDB, maka pada APBN-P 2011 kebutuhan pembiayaan mencapai Rp150,8 triliun atau 2,1 persen terhadap PDB. Kebutuhan pembiayaan anggaran tersebut dipenuhi, baik dari sumber-sumber pembiayaan utang maupun pembiayaan nonutang. Mengingat kapasitas sumber pembiayaan yang berasal dari nonutang semakin berkurang, maka dalam periode tersebut, sumber pembiayaan utang masih mendominasi pemenuhan kebutuhan pembiayaan anggaran. Sementara itu, sumber pembiayaan dari utang terutama berasal dari penerbitan Surat Berharga Negara (SBN), dan penarikan pinjaman luar negeri. Secara neto, dalam tahun 2005-2011, pembiayaan yang berasal dari utang memberikan kontribusi rata-rata 78,3 persen dari total pembiayaan yang diperlukan. Selain itu, dalam pembiayaan anggaran nonutang terdapat komponen pengeluaran pembiayaan, meliputi PMN, investasi Pemerintah, dana bergulir, dana pengembangan pendidikan nasional, dan kewajiban penjaminan. Sehingga, dengan adanya keperluan untuk membiayai pengeluaran pembiayaan tersebut menyebabkan besaran kebutuhan pembiayaan

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-3

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

secara total menjadi lebih besar daripada kebutuhan defisit. Gambaran mengenai perkembangan pembiayaan anggaran dan sumbersumbernya disajikan sebagaimana terlihat pada Grafik VI.2.

triliun rupiah
160 140 120 100 80 60 40

GRAFIK VI.2 RINCIAN PEMBIAYAAN ANGGARAN, 2005 - 2011

150,8

126,0 112,6 99,4 85,9 84,1 91,1 91,6

Kebijakan pemenuhan pembiayaan defisit anggaran merupakan bagian integral dari kebijakan fiskal sebagai bagian dari kebijakan pengelolaan ekonomi makro secara keseluruhan. Dalam kurun waktu tahun 2005 2011, pembiayaan defisit anggaran Sumber : Kementerian Keuangan disesuaikan dengan strategi kebijakan fiskal, yang ditetapkan Pemerintah dalam merespon perkembangan kondisi perekonomian yang mempengaruhi pada saat itu. Dalam perkembangannya, realisasi besaran defisit dan realisasi besaran pembiayaan tidak selalu sama besar nilainya dengan rencana semula, sehingga mendorong timbulnya sisa lebih pembiayaan anggaran (SiLPA) dalam hal terjadi kelebihan pembiayaan atas kebutuhan untuk menutup defisit, atau sisa kurang pembiayaan anggaran (SiKPA) dalam hal terjadi kekurangan pembiayaan atas kebutuhan untuk menutup defisit. Mengingat sebagian besar sumber pembiayaan anggaran berasal dari utang, maka pengelolaan dan perencanaan APBN yang tepat dan akurat menjadi hal yang penting, agar pengelolaan APBN bisa semakin efisien, dan tidak membebani anggaran pada masa yang akan datang.
36,0 42,5 43,0 22,6 29,4 20 0 20,0 25,0 11,1 17,0 0,0 4,6 (1,2) -20 -40 (10,3) (4,6) (2,7) (26,6) (23,9) (18,4) (17,0) 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 SBN (neto) Pinjaman Luar Negeri (neto) Nonutang Pembiayaan Anggaran

57,2

Dari Tabel VI.1 terlihat adanya perbedaan antara besaran realisasi defisit dan besaran realisasi pembiayaan, sehingga menimbulkan SiLPA dan SiKPA. Dalam periode tersebut, realisasi APBN mengalami SiKPA sebesar Rp3,3 triliun pada tahun 2005, dan sebesar Rp7,4 triliun pada tahun 2007. Sebaliknya, pada tahun 2006 realisasi APBN mengalami SiLPA sebesar Rp0,3 triliun, tahun 2008 sebesar Rp80,0 triliun, tahun 2009 sebesar Rp24,0 triliun, dan tahun 2010 sebesar Rp44,7 triliun yang dapat digunakan untuk membiayai defisit anggaran pada tahun-tahun berikutnya. Terjadinya SiKPA pada tahun 2005, disebabkan oleh realisasi pembiayaan lebih rendah dibandingkan dengan realisasi defisit APBN. Rendahnya realisasi pembiayaan dalam tahun tersebut terutama karena realisasi pembiayaan nonutang mengalami negatif sebesar Rp1,2 triliun, jauh lebih rendah jika dibandingkan dengan target pembiayaan nonutang sebesar Rp7,7 triliun. Sementara itu, realisasi pembiayaan utang turun menjadi sebesar Rp12,3 triliun dari target sebesar Rp17,2 triliun. Sementara itu, terjadinya SiLPA pada tahun 2006, terutama karena realisasi pembiayaan lebih rendah dibandingkan dengan target, namun disisi lain realisasi defisit juga masih dibawah target yang ditetapkan. Berbeda dengan tahun sebelumnya, realisasi pembiayaan nonutang mencapai Rp20,0 triliun, lebih besar dibanding dengan target yang ditetapkan sebesar Rp19,5 triliun. Sementara itu, realisasi utang menurun menjadi sebesar Rp9,4 triliun dari target sebesar Rp20,5 triliun. Pada tahun 2007, kembali terjadi SiKPA sebagai akibat adanya kenaikan belanja negara berkaitan dengan naiknya harga komoditas, yang berimbas pada naiknya beban subsidi. Sedangkan terjadinya SiLPA sebesar Rp80,0 triliun pada tahun 2008, terutama disebabkan

VI-4

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

rendahnya realisasi defisit anggaran, berkaitan dengan realisasi pendapatan negara yang jauh melampaui target yang ditetapkan, sementara realisasi anggaran belanja negara mendekati pagu yang direncanakan. Di lain pihak, realisasi pembiayaan anggaran mendekati target yang ditetapkan. Pada tahun 2009, terjadinya SiLPA disebabkan realisasi pembiayaan anggaran lebih tinggi dibandingkan realisasi defisit. Rendahnya realisasi defisit terutama berkaitan dengan realisasi belanja negara hanya yang mencapai sebesar Rp937,4 triliun, lebih rendah Rp63,4 triliun bila dibandingkan dengan pagu belanja negara yang direncanakan pada APBN-P 2009 sebesar Rp1.000,8 triliun. Sementara itu, realisasi pembiayaan anggaran, terutama pembiayaan melalui utang mencapai Rp83,9 triliun, atau sekitar 97,0 persen dari target pembiayaan utang yang ditetapkan dalam APBN-P 2009 sebesar Rp86,5 triliun. Pada tahun 2010, terjadinya SiLPA disebabkan realisasi pembiayaan anggaran lebih tinggi dibandingkan realisasi defisit. Rendahnya realisasi defisit terutama berkaitan dengan realisasi pendapatan negara sebesar Rp995,3 triliun yang melampaui target yang ditetapkan dalam APBN-P 2010 sebesar Rp992,4 triliun, dan realisasi belanja negara hanya mencapai sebesar Rp1.042,1 triliun, lebih rendah Rp84,0 triliun bila dibandingkan dengan pagu belanja negara yang direncanakan pada APBN-P 2010 sebesar Rp1.126,1 triliun. Sementara itu, realisasi pembiayaan anggaran mencapai sebesar Rp91,6 triliun atau 68,5 persen dari target dalam APBN-P 2010 sebesar Rp133,7 triliun. Dalam rangka optimalisasi pembiayaan anggaran, pemenuhan target pembiayaan anggaran diupayakan berkorelasi secara positif dengan realisasi defisit anggaran. Berkaitan dengan itu, Pemerintah telah melakukan upaya dan langkah-langkah penyesuaian pembiayaan melalui pengurangan penerbitan SBN, yaitu masing-masing sebesar Rp31,9 triliun pada tahun 2008, dan sebesar Rp16,1 triliun tahun 2010 dari target APBN serta pengurangan penggunaan SAL pada tahun 2010 sebesar Rp22,0 triliun. Perkembangan realisasi pembiayaan anggaran, baik nonutang maupun utang, dan hal-hal yang mempengaruhi, dijabarkan sebagai berikut.

6.2.2 Realisasi Pembiayaan Melalui Nonutang

Kebutuhan pembiayaan yang bersumber dari nonutang dalam APBN selalu dipenuhi dari berbagai sumber dengan jenis dan proporsi yang berbeda setiap tahunnya. Perbedaan sumber dan besaran pembiayaan nonutang tersebut, selain ditentukan oleh ketersediaan sumber pembiayaan, juga didasarkan atas kemampuan penyediaan dana, manfaat, serta keuntungan yang diperoleh. Perkembangan pembiayaan nonutang dapat dilihat pada Tabel VI.2.

6.2.2.1 Perbankan Dalam Negeri

Pembiayaan nonutang yang bersumber dari perbankan dalam negeri berasal dari saldo rekening Pemerintah baik penerimaan maupun pengeluaran pembiayaan yang terkait dengan pengelolaan penerimaan dan pengembalian dari rekening-rekening Pemerintah yang dikelola atau dikuasai oleh Menteri Keuangan selaku Bendahara Umum Negara (BUN). Penggunaan saldo rekening Pemerintah yang berada di perbankan dalam negeri menjadi salah satu alternatif sumber pembiayaan yang digunakan untuk membiayai APBN. Saldo rekening pemerintah tersebut bersumber dari penerimaan Rekening Dana Investasi (RDI)/Rekening Pembangunan Daerah (RPD), Rekening Pembangunan Hutan (RPH), Saldo Anggaran Lebih (SAL), dan rekening Pemerintah lainnya. Penggunaan saldo rekening Pemerintah dalam

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-5

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

TABEL VI.2 PERKEMBANGAN PEMBIAYAAN NONUTANG, 2005-2011 (triliun rupiah)

Uraian
A. Perbankan Dalam Negeri 1 . Penerimaan Cicilan Pengembalian Penerusan Pinjaman (RDI /RPD) 2. Rekening KUN untuk Pembiay aan Kredit Inv estasi Pemerintah 3. Saldo Anggaran Lebih 4. Rekening Pembangunan Hutan 5. Rekening Cadangan Dana Reboisasi 6. Rekening Pemerintah Lainny a 7 . Eks. Moratorium NAD dan Nias, Sumut B. Non Perbankan Dalam Negeri 1 . Priv atisasi 2. Hasil Pengelolaan Aset 3. Dana Inv estasi Pemerintah dan PMN i. Inv estasi Pemerintah ii. Peny ertaan Modal Negara iii. Dana Bergulir 4. Dana Pengembangan Pendidikan Nasional 5. Kewajiban Penjaminan 6. Pinjaman kepada PT PLN Ju m lah Sumber: Kementerian Keuangan

LKPP 2005
(2.6) 1.4 6.6 (5.2) (5.2) (1.2)

2006
18.9 2.0 9.6 7 .4 1.1 2.4 2.7 (4.0) (2.0) (2.0) 20.0

2007
11.1 4.0 0.3 0.5 6.3 0.7 3.0 2.4 (4.7 ) (2.0) (2.7 ) 11.9

2008
16.2 0.3 1 5.9 0.4 0.1 2.8 (2.5) (2.5) 16.6

2009
41.1 3.7 51 .9 0.6 (1 5.1 ) (12.4) 0.7 (1 3.1 ) (0.5) (1 1 .7 ) (0.9) 28.7

2010
22.2 4.8 1 7 .3 (17 .6) 2.1 1 .1 (1 2.3) (3.6) (6.0) (2.7 ) (1 .0) (7 .5) 4.6

APBN-P 2011
48.8 8.2 0.9 40.3 (0.8)

0.17
(23.2) 0.4 1 .0 (21 .1 ) (1 .9) (1 0.5) (8.8) (2.6) (0.9) 25 .5

setiap tahun anggaran selain dipengaruhi oleh jumlah akumulasi uang tunai/saldo yang ada di rekening Pemerintah, juga dipengaruhi oleh kebijakan mengenai pilihan sumbersumber pembiayaan dengan memperhitungkan ketersediaan sumber pembiayaan dan biaya untuk memperolehnya. Penggunaan saldo rekening Pemerintah untuk membiayai APBN selama periode 2005 2011 cenderung berfluktuasi setiap tahunnya, terutama dipengaruhi oleh besar kecilnya penggunaan SAL. Dalam tahun 2006, realisasi penggunaan saldo rekening Pemerintah mencapai sebesar Rp18,9 triliun, atau meningkat sebesar Rp21,5 triliun (827,4 persen) jika dibandingkan dengan realisasi penggunaan saldo rekening Pemerintah pada tahun 2005 yang mencapai negatif Rp2,6 triliun. Peningkatan realisasi penggunaan saldo rekening Pemerintah ini terutama disebabkan oleh adanya setoran RDI sebesar Rp2,0 triliun, dan rekening Pemerintah lain-lain sebesar Rp9,6 triliun. Sementara itu, tingginya jumlah saldo rekening Pemerintah lain-lain yang diterima dalam tahun 2006 terutama berkaitan dengan adanya penerimaan dari hasil penutupan rekening Pemerintah di berbagai K/L yang mencapai Rp5,5 triliun. Penutupan rekening ini dilaksanakan dalam rangka penertiban rekening-rekening yang dikategorikan ke dalam rekening nonbudgeter. Dalam tahun 2007, realisasi penggunaan saldo rekening Pemerintah mencapai Rp11,1 triliun, atau turun Rp7,8 triliun jika dibandingkan dengan penggunaan saldo rekening Pemerintah tahun 2006 (41,1 persen). Penurunan ini berkaitan dengan menurunnya penerimaan yang berasal dari penutupan rekening Pemerintah di K/L, meskipun penerimaan RDI meningkat cukup signifikan hingga mencapai 100 persen bila dibandingkan dengan realisasi penerimaannya dalam tahun sebelumnya. Sementara itu, realisasi penggunaan saldo rekening Pemerintah dalam tahun 2008 mencapai Rp16,2 triliun, atau meningkat Rp5,0 triliun (45,0 persen) bila dibandingkan dengan

VI-6

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

realisasinya pada tahun 2007. Peningkatan realisasi penggunaan saldo rekening Pemerintah ini terutama disebabkan oleh adanya penyesuaian penambahan dan penurunan saldo rekening khusus (Reksus) sebesar Rp15,9 triliun akibat selisih kurs. Selanjutnya pada tahun 2009, realisasi penggunaan saldo rekening Pemerintah untuk menutup kebutuhan pembiayaan APBN melonjak cukup tinggi hingga mencapai Rp41,1 triliun, yang berarti meningkat Rp24,9 triliun atau 154,1 persen bila dibandingkan dengan realisasinya pada tahun 2008. Hal ini sebagai akibat meningkatnya penerimaan RDI sebesar Rp3,4 triliun (1.135,0 persen), RPH sebesar Rp621,0 miliar (100,0 persen), dan penggunaan SAL sebesar Rp51,9 triliun. Peningkatan realisasi penggunaan SAL yang cukup signifikan dalam tahun 2009 tersebut, terutama berkenaan dengan adanya SiLPA 2008 yang cukup besar. SiLPA tersebut disebabkan oleh adanya realisasi pendapatan negara yang melebihi dari target yang ditetapkan, dan realisasi belanja negara yang lebih rendah dari pagu yang ditetapkan, khususnya belanja subsidi berkaitan dengan realisasi harga minyak mentah (Indonesian Crude Oil Price) ICP yang lebih rendah dari perkiraan semula. Pada tahun 2010, realisasi penggunaan saldo rekening Pemerintah mencapai Rp22,2 triliun, atau lebih rendah Rp18,9 triliun (46,0 persen) bila dibandingkan dengan realisasi penggunaan saldo rekening Pemerintah tahun 2009 yang mencapai Rp41,1 triliun. Penurunan realisasi penggunaan saldo rekening Pemerintah tersebut terutama disebabkan oleh menurunnya penggunaan SAL yang hanya mencapai Rp17,3 triliun. Penurunan penggunaan saldo rekening Pemerintah pada tahun 2010 seiring dengan realisasi defisit pada tahun 2010 yang hanya mencapai 1,4 persen terhadap PDB, jauh lebih rendah dari defisit yang ditargetkan, sebesar 2,1 persen terhadap PDB. Dalam APBN-P 2011, penggunaan saldo rekening Pemerintah direncanakan mencapai Rp48,8 triliun, atau meningkat Rp26,6 triliun (119,7 persen) bila dibandingkan dengan realisasi penggunaan saldo rekening Pemerintah tahun 2010 yang mencapai Rp22,2 triliun. Peningkatan tersebut terutama disebabkan oleh meningkatnya penggunaan SAL yang direncanakan mencapai Rp40,3 triliun. Peningkatan penggunaan SAL tersebut disebabkan oleh tiga hal: (1) peningkatan defisit dalam APBN-P 2011, semula 1,8 persen menjadi 2,1 persen terhadap PDB, sehingga GRAFIK VI.3 mengakibatkan tambahan defisit PENGGUNAAN SALDO REKENING PEMERINTAH, 2005-2011 (triliun rupiah) sebesar Rp25,8 triliun; (2) 55,0 keterbatasan sumber pembiayaan 50,0 48,8 yang berasal dari utang, mengingat 45,0 41,1 sudah tingginya target penerbitan 40,0 SBN serta biaya yang harus 35,0 30,0 dikeluarkan oleh Pemerintah; dan 25,0 22,2 18,9 (3) ketersediaan sumber pendanaan 20,0 16,2 SAL yang cukup besar, mengingat 15,0 11,1 pada tahun 2010 realisasi APBN 10,0 5,0 2,6 2010 mengalami SiLPA sebesar 0,0 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011* Rp44,7 triliun. Perkembangan 5,0 10,0 penggunaan saldo rekening Pemerintah dalam tahun 2005-2011 *APBN-P 2011 Sumber: Kementerian Keuangan dapat dilihat pada Grafik VI.3.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-7

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

6.2.2.2 Privatisasi BUMN

Berdasarkan Undang-Undang Nomor 19 Tahun 2003 tentang Badan Usaha Milik Negara, privatisasi adalah penjualan saham Persero, baik sebagian maupun seluruhnya, kepada pihak lain dalam rangka meningkatkan kinerja dan nilai perusahaan, memperbesar manfaat bagi negara dan masyarakat, serta memperluas kepemilikan saham oleh masyarakat. Privatisasi sebagai salah satu bentuk restrukturisasi BUMN, dilakukan bukan hanya dalam rangka memperolah dana segar, melainkan juga untuk menumbuhkan budaya korporasi dan profesionalisme, antara lain melalui pembenahan manajemen dan pengawasan berdasarkan prinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang baik. Privatisasi saat ini tidak lagi diartikan secara sempit sebagai penjualan saham Pemerintah semata ke pihak nonPemerintah, tetapi dilakukan sebagai upaya untuk mencapai beberapa sasaran sekaligus, termasuk di dalamnya: (1) peningkatan kinerja dan nilai tambah perusahaan; (2) perbaikan struktur keuangan dan manajemen; (3) penciptaan struktur industri yang sehat dan kompetitif; (4) pemberdayaan BUMN yang mampu bersaing dan berorientasi global; (5) penyebaran kepemilikan oleh publik; (6) serta pengembangan pasar modal domestik. Dari program privatisasi tersebut, sebagian dana yang diperoleh dapat digunakan sebagai salah satu sumber pembiayaan APBN, dan sebagian lainnya masuk kas perusahaan yang dapat digunakan untuk meningkatkan kapasitas perusahaan. Penerimaan pembiayaan melalui privatisasi cenderung mengalami peningkatan terutama selama periode 2005-2007, dan selanjutnya semakin menurun, sejalan dengan kebijakan Pemerintah yang tidak lagi mengandalkan hasil privatisasi sebagai salah satu sumber penerimaan pembiayaan. Dalam periode 2005-2010, upaya privatisasi BUMN telah menghasilkan Rp5,5 triliun yang dilakukan melalui IPO, strategic sales (SS), private placement, secondary offering (SO), dan employee management buy out (EMBO). Sementara itu dalam tahun 2010, realisasi penerimaan privatisasi mencapai Rp2,1 triliun. Pada tahun 2005, tidak ada penerimaan pembiayaan yang berasal dari privatisasi. Sementara itu, pada tahun 2006 realisasi penerimaan privatisasi mencapai Rp2,4 triliun, yang berasal dari privatisasi PT Perusahaan Gas Negara (PT PGN), sedangkan pada tahun 2007 realisasi penerimaan privatisasi mencapai Rp3,0 triliun yang berasal dari privatisasi Bank BNI. Selanjutnya pada tahun 2008 Pemerintah menyetujui program privatisasi terhadap 44 BUMN, yang antara lain bergerak pada sektor pekerjaan umum, perkebunan, industri, dan keuangan. Namun, karena kondisi pasar keuangan yang tidak kondusif, program privatisasi pada tahun 2008 tidak dapat dilaksanakan. Realisasi penerimaan privatisasi pada tahun 2008 hanya mencapai Rp82,3 miliar, yang berasal dari penutupan saldo privatisasi Bank BNI pada tahun 2007. Pada tahun 2009, Pemerintah tidak menargetkan pembiayaan dari hasil penerimaan privatisasi. Hal tersebut terkait dengan kebijakan Pemerintah dalam pengelolaan BUMN dan faktor-faktor eksternal, antara lain krisis keuangan global yang belum mengalami perbaikan, fluktuasi harga komoditi yang sulit diperkirakan, dan faktor geopolitik yang tidak pasti. Sementara itu, pada tahun 2010, Pemerintah menargetkan penerimaan dari hasil privatisasi BUMN sebesar Rp1,2 triliun. Setoran privatisasi dalam APBN-P tersebut direncanakan berasal dari hasil penjualan saham greenshoe PT Bank BNI sebesar 3,1 persen atau setara dengan 473.895.270 lembar saham. Penjualan saham greenshoe, PT Bank BNI tersebut dimaksudkan untuk menstabilkan harga saham di secondary market pasca pelaksanaan privatisasi

VI-8

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

26,9 persen saham Bank BNI yang telah dilakukan pada tanggal 13 Agustus 2007. Realisasi privatisasi pada tahun 2010 mencapai Rp2,1 triliun, jauh lebih tinggi dari target yang ditetapkan dalam APBN. Realisasi penerimaan privatisasi tahun 2010 tersebut berasal dari hasil penjualan saham greenshoe PT Bank BNI sebesar Rp1,35 triliun, Hak Memesan Efek Terlebih dahulu (HMETD) PT Bank GRAFIK VI.4 BNI sebesar Rp741,6 miliar, divestasi PENERIMAAN PRIVATISASI BUMN, 2005 - 2011 (triliun rupiah) saham Pemerintah pada PT Kertas Blabak sebesar Rp0,5 5,0 miliar, dan divestasi saham 4,0 Pemerintah pada PT Intirub sebesar Rp6,3 miliar. Lebih tingginya realisasi 3,0 hasil privatisasi tersebut terutama disebabkan kondisi pasar keuangan 2,0 pada tahun 2010 yang sangat 1,0 kondusif. Selanjutnya pada tahun 2011, penerimaan dari privatisasi 0,0 ditargetkan sebesar Rp425,0 miliar. 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011* Perkembangan penerimaan privatisasi APBN-P Realisasi Sumbe r: Kementerian Ke uangan pada periode 2005-2010 dapat dilihat dalam Grafik VI.4.

6.2.2.3 Hasil Pengelolaan Aset (HPA)

Sesuai Peraturan Menteri Keuangan Nomor 32/PMK.06/2006 tentang Pengelolaan Kekayaan Negara yang berasal dari Badan Penyehatan Perbankan Nasional oleh PT Perusahaan Pengelola Aset (Persero), Hasil Pengelolaan Aset (HPA) adalah setiap penerimaan tunai yang berasal dari restrukturisasi, kerjasama dengan pihak lain, penagihan piutang, penjualan, penyewaan, dividen, kupon/bunga dan/atau penerimaan lain yang berasal dari aset yang dikelola dari transaksi yang sudah selesai. Dengan demikian, disamping sumber pembiayaan dari penggunaan dana tunai yang ada di rekening Pemerintah, pembiayaan tunai nonutang dalam APBN juga bersumber dari HPA yang dikuasai oleh Pemerintah. Dalam periode 2005 2011, aset yang dikelola Pemerintah dan dapat digunakan untuk pembiayaan APBN adalah aset yang dikelola oleh Direktorat Jenderal Kekayaan Negara (DJKN) Kementerian Keuangan, dan aset yang dikelola oleh PT Perusahaan Pengelola Aset (PT PPA). Sejak periode 2005 sampai saat ini, aset yang dikelola DJKN dan dapat digunakan untuk pembiayaan APBN adalah berupa aset kredit, aset properti, dan aset saham eks. BPPN, yang dikelola dengan cara: (1) penagihan, melalui Panitia Urusan Piutang Negara (terhadap aset kredit); (2) penjualan (terhadap aset properti dan saham); (3) pemanfaatan (terhadap aset properti); (4) penetapan status penggunaan (terhadap aset properti) kepada K/L; dan (5) pelepasan hak dengan pembayaran kompensasi terhadap aset properti yang dipergunakan untuk kepentingan umum, dan aset yang dikelola oleh PT Perusahaan Pengelola Aset (PT PPA) berdasarkan penugasan dari Kementerian Keuangan setiap tahunnya, meliputi aset saham, aset saham nonbank, kredit/hak tagih, serta aset saham dan kredit. Penjualan aset yang dilakukan Pemerintah ditempuh melalui mekanisme lelang yang diumumkan secara terbuka pada harian surat kabar nasional terhadap aset yang telah diverifikasi dan dinilai untuk menentukan nilai limit penjualannya serta memenuhi syarat untuk dilakukan pelelangan sesuai ketentuan peraturan perundangan. Dasar hukum
VI-9

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

pelaksanaan lelang diatur dalam Peraturan Menteri Keuangan nomor 93/PMK.06/2009 tentang Pengelolaan Aset Eks Kelolaan PT Perusahaan Pengelola Aset oleh Menteri Keuangan sebagaimana diubah dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 190/PMK.06/2009, dan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 93/PMK.06/2010 tentang Petunjuk Pelaksanaan Lelang. Sedangkan terkait dengan pengelolaan aset yang berasal dari piutang, penagihan piutang Negara eks. BPPN tersebut diserahkan kepada Pejabat Urusan Piutang Negara (PUPN) pada Kantor Pelayanan Kekayaan Negara dan Lelang (KPKNL), Ditjen Kekayaan Negara Kementerian Keuangan. Hal ini sesuai dengan ketentuan dalam Peraturan Menteri Keuangan Nomor 128/PMK.06/2007 tentang Pengurusan Piutang Negara sebagaimana diubah dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 88/PMK.06/2009. Sementara itu, PT PPA melaksanakan pengelolaan aset berdasarkan penugasan yang diterima dari Kementerian Keuangan. Aset yang dikelola oleh PT PPA meliputi aset saham bank, aset saham nonbank, aset kredit/hak tagih, serta aset saham dan kredit. Hasil pengelolaan aset oleh PT PPA setiap tahun akan dievaluasi oleh Kementerian Keuangan, dan selanjutnya dilakukan perjanjian pengelolaan aset setiap tahunnya antara Kementerian Keuangan dan PT PPA untuk menentukan jenis dan jumlah aset yang akan dikelola oleh PT PPA. Selanjutnya disampaikan perkembangan realisasi HPA yang dilaksanakan oleh PT PPA. Realisasi HPA pada tahun 2006 terutama berasal dari: (1) aset saham bank berupa divestasi 25,9 persen saham Bank Permata dan 5,22 persen saham BII yang dilakukan melalui penjualan di bursa dengan mekanisme accelerated bookbuilding; (2) aset hak tagih berupa divestasi obligasi JORR Ruas S; dan (3) penjualan 581 lembar aset saham Bank Lippo dan 99.132 lembar rights Bank Panin. Realisasi HPA tahun 2007 terutama berasal dari: (1) aset hak tagih berupa pelunasan atas divestasi obligasi JORR Ruas S; (2) aset saham dan kredit berupa hasil divestasi saham dan kredit Bakrie Nirwana Resort, hasil divestasi Dipasena dan hasil divestasi surat berharga PT Holdiko Perkasa; dan (3) dividen tunai saham BII, dividen tunai dari empat perusahaan Sarana Ventura, dua perusahaan asuransi (PT Tugu Pratama Indonesia dan PT Asuransi Tugu Kresna Pratama), bunga obligasi PT Aplikanusa Lintasarta, penerimaan pembayaran kompensasi pemanfaatan ruko Pondok Indah dari Bank Danamon dan pembayaran ganti rugi aset properti di Waru-Jawa Timur oleh PT Citra Margatama serta penerimaan hak tagih lainnya. Sementara itu, realisasi HPA PT PPA tahun 2008 terutama berasal dari: (1) aset saham bank berupa divestasi 28,39 persen saham BTPN melalui Initial Public Offering dan divestasi 1,07 persen saham Bank Lippo serta divestasi 0,25 persen saham Bank BII sehubungan proses tender offer oleh Maybank Labuan Sdn Bhd; (2) aset hak tagih berupa penerimaan dari promisory notes PT Holdiko Perkasa dan pembayaran bunga dan pokok pinjaman dana talangan PT Dirgantara Indonesia; (3) aset saham non bank berupa divestasi 51 persen saham PT Babcock Wilcox Indonesia dan 35 persen saham PT Asuransi Tugu Kresna Pratama; (4) aset properti berupa penawaran aset properti kepada publik melalui Program Lelang Aset Properti (PLAP) yang dilakukan dalam dua tahap. PLAP I dilaksanakan pada 26 Mei26 Juni 2008 untuk 1.538 aset dan PLAP II dilaksanakan pada 24 November 12 Desember 2008 untuk 1.703 aset. Adapun aset properti yang terjual adalah sejumlah 20 aset; (5) aset saham dan kredit berupa penerimaan bunga multy years bond (MYB) Tuban Petro Grup; dan (6) Aset lainnya berupa porsi sisa hasil likuidasi PT Bank Dagang Nasional Indonesia (BDNI) Los Angeles yang diterima oleh Pemerintah RI c.q Menteri Keuangan sebagai HPA PT PPA tahun 2008.
VI-10 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

Realisasi HPA tahun 2009 terutama berasal dari aset saham dan kredit berupa penerimaan pokok, bunga dan denda MYB PT Tuban Petro Grup serta aset saham nonbank berupa dividen PT Tugu Pratama Indonesia. Sedangkan realisasi HPA PT PPA tahun 2010 terutama berasal dari: (1) aset saham non bank berupa divestasi saham PT Tugu Pratama Indonesia; (2) aset saham dan kredit berupa penerimaan pokok dan bunga MYB Tuban Petro Grup; dan (3) Penerimaan dari saham bank berupa divestasi Bank Permata. Target HPA PT PPA tahun 2011 diperkirakan berasal dari pembayaran MYB Tuban Petro Grup. Beberapa kendala yang ditemui dalam pengelolaan aset antara lain adalah: (1) kondisi aset yang sudah tidak menarik bagi calon investor; (2) waktu penjualan yang kurang tepat; (3) nilai NJOP aset yang lebih tinggi dari nilai pasar aset; (4) penawaran dari investor yang lebih rendah dari harga dasar yang ditetapkan; (5) kondisi pasar yang kurang kondusif; dan (6) infrastruktur pendukung yang dibutuhkan belum/tidak tersedia, antara lain instrumen hukum dari Badan Pertanahan Nasional Perkembangan aset yang dikelola oleh PT PPA dari tahun 2006-2011 dapat dilihat pada Tabel VI.3 berikut ini.
TABEL VI.3 PERKEMBANGAN ASET YANG DIKELOLA PT PPA 2006 - 2011
SALDO AWAL 01-01-2006 NO. JENIS ASET Unit Aset 1 2 3 4 5 6 Saham Bank Saham Non Bank Hak Tagih Properti Surat Berharga Saham Dan Kredit JUMLAH 6 24 1,219 3,935 11 4 5,199 Nilai Aset (Rp Juta) 674,05 315,769 3.818.702 3.106.076 17,281 961,513 8.893.391 SALDO AWAL 01-01-2007 Unit Aset 6 24 388 3,89 11 3 4,322 Nilai Aset (Rp Juta) 142,563 315,769 1.316.953 1.884.302 17,129 705,791 4.382.507 SALDO AWAL 01-01-2008 Unit Aset 6 29 376 3,568 9 2 3,99 Nilai Aset (Rp Juta) 139,626 461,558 709,939 1.782.642 16,657 878,771 3.989.194 SALDO AWAL 27-02-2009 Unit Aset 3 11 4 2 20 Nilai Aset (Rp. Juta) 12,537 188,903 628,827 2.236.948 3.067.214 SALDO AWAL 01-01-2010 Unit Aset 3 5 4 2 14 Nilai Aset (Rp Juta) 12,537 169,873 524,311 2.134.854 2.841.576 SALDO AWAL 01-01-2011 Unit Aset 3 4 4 2 13 Nilai Aset (Rp Juta) 12,537 51,357 508,119 2.039.459 2.611.472

Sumber: PT PPA

Pada tahun 2005-2008, kontribusi hasil GRAFIK VI.5 pengelolaan aset dalam penerimaan HASIL PENGELOLAAN ASET, 2005-2011 (triliun Rupiah) pembiayaan masing-masing mencapai Rp6,6 7,0 triliun, Rp2,7 triliun, Rp2,4 triliun, dan Rp2,8 6,0 triliun. 5,0 Sementara itu, HPA pada tahun 2009 bernilai 4,0 sebesar negatif Rp309,7 miliar, terdiri dari 3,0 hasil penjualan aset sebesar Rp690,3 miliar 2,0 dikurangi dengan PMN untuk restrukturisasi BUMN sebesar Rp1,0 triliun. Sementara itu, 1,0 pada tahun 2010, realisasi hasil pengelolaan 0,0 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 aset dalam penerimaan pembiayaan APBN-P Realisasi mencapai Rp1,1 triliun. Kontribusi pengelolaan Sumber: Kementerian Ke uangan aset yang cenderung menurun tersebut sejalan dengan makin berkurangnya jumlah aset yang dikelola oleh DJKN dan PT PPA (Persero). Pada APBN-P tahun 2011, hasil pengelolaan aset diharapkan memberikan kontribusi sebesar Rp1,0 triliun. Perkembangan hasil pengelolaan aset pada periode 2005-2011 dapat dilihat pada Grafik VI.5.
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 VI-11

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

6.2.2.4

Dana Investasi Pemerintah dan Penyertaan Modal Negara (PMN)

Dana Investasi Pemerintah dan Penyertaan Modal Negara (PMN) terdiri atas beberapa komponen, yaitu: (1) investasi Pemerintah; (2) PMN; dan (3) dana bergulir. Pada setiap tahun anggaran, tidak semua jenis komponen tersebut dialokasikan dalam APBN. Dana investasi Pemerintah dan PMN merupakan pengeluaran pembiayaan yang tidak dilakukan secara reguler, namun merupakan kebijakan Pemerintah yang bersifat ad-hoc yang dipengaruhi oleh kebutuhan atau kebijakan Pemerintah dalam satu periode tertentu seperti dukungan Pemerintah terhadap pembangunan infrastruktur, pendirian sebuah BUMN untuk menjalankan kebijakan Pemerintah, dan dukungan terhadap sektor KUMKMK (koperasi, usaha mikro, kecil, dan menengah). Perkembangan dana investasi Pemerintah dan PMN selama periode 2005-2011 dapat dilihat pada Grafik VI.6.
GRAFIK VI.6 REALISASI DANA INVESTASI PEMERINTAH DAN PMN, 2005-2011 (triliun rupiah)
25 20 15 10 5 0 2005 2006 2007 2008 PMN 2009 2010 2011 * Dana Bergulir Investasi Pemerintah

* APBN-P 2011 Sumbe r: Ke menterian Ke uangan

6.2.2.4.1 Investasi Pemerintah

Investasi Pemerintah adalah penempatan sejumlah dana dan/atau barang dalam jangka panjang untuk investasi pembelian surat berharga dan investasi langsung untuk memperoleh manfaat ekonomi, sosial, dan/atau manfaat lainnya. Investasi Pemerintah merupakan dana yang dialokasikan oleh Pemerintah dalam APBN yang peruntukannya mengacu kepada Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara, juncto Peraturan Pemerintah Nomor 1 Tahun 2008 tentang Investasi Pemerintah dapat dilakukan dalam bentuk: (1) penyertaan modal melalui investasi Pemerintah pada badan usaha dengan mendapat hak kepemilikan, termasuk pendirian Perseroan Terbatas dan/atau pengambilalihan Perseroan Terbatas; (2) Pemberian pinjaman melalui badan usaha, Badan Layanan Umum (BLU), pemerintah provinsi/kabupaten/kota, dan Badan Layanan Umum Daerah (BLUD) dengan hak memperoleh pengembalian berupa pokok pinjaman, bunga, dan/atau biaya lainnya; dan (3) investasi surat berharga, melalui pembelian saham, dan /atau pembelian surat utang. Pada tahun 2005, Pemerintah belum menganggarkan dana investasi Pemerintah. Alokasi dana investasi Pemerintah pada tahun anggaran 2006 dan 2007 masing-masing sebesar Rp2,0 triliun. Pada tahun anggaran 2008, Pemerintah tidak menganggarkan dana investasi
VI-12 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

Pemerintah. Namun pada tahun anggaran 2009 Pemerintah telah mengalokasikan kembali dana investasi Pemerintah sebesar Rp500 miliar. Sementara itu, pada tahun 2010 Pemerintah telah mengalokasikan dana untuk investasi Pemerintah sebesar Rp3,6 triliun, dan pada tahun 2011 sebesar Rp1,9 triliun. Pada periode 2006-2009, komponen dana investasi Pemerintah adalah dana investasi Pemerintah (reguler) yang dikelola oleh Badan Layanan Umum Pusat Investasi Pemerintah (BLU PIP) Kementerian Keuangan. Namun pada tahun 2010, komponen dana investasi Pemerintah bertambah dengan dialokasikannya dana Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan (FLPP). Untuk tahun 2011, komponen dana investasi Pemerintah juga bertambah dengan dialokasikannya Kredit Investasi Pemerintah, sementara dana FLPP direalokasikan ke dalam Dana Bergulir.

6.2.2.4.2 Penyertaan Modal Negara (PMN)

Pengertian PMN menurut PP Nomor 6 Tahun 2006 tentang Pengelolaan Barang Milik Negara/Daerah adalah pengalihan kepemilikan barang milik negara/daerah yang semula merupakan kekayaan yang tidak dipisahkan menjadi kekayaan yang dipisahkan untuk diperhitungkan sebagai modal/saham negara atau daerah pada BUMN, BUMD, atau badan hukum lainnya yang dimiliki negara. Sementara itu, sesuai dengan UU No. 10 Tahun 2010 tentang APBN 2011, definisi PMN diperluas tidak hanya kepada BUMN, BUMD dan Perseroan Terbatas, namun juga kepada Organisasi/Lembaga Keuangan Internasional (LKI). Perluasan definisi ini, terkait dialokasikannya PMN kepada Organisasi/ LKI pada APBN 2011 melalui pembiayaan, karena merupakan bagian dari investasi permanen yang dilakukan oleh Pemerintah. Pengalokasian PMN melalui pembiayaan, telah sesuai dengan rekomendasi BPK RI, setelah sebelumnya PMN kepada Organisasi/LKI dialokasikan melalui belanja lain-lain. Besarnya alokasi dan peruntukan dana PMN dalam periode 2005-2008 adalah sebagai berikut: (1) tahun 2005 sebesar Rp5,2 triliun antara lain untuk PT Sarana Multigriya Finansial dan Lembaga Penjaminan Simpanan; (2) tahun 2006 sebesar Rp2,0 triliun antara lain untuk PT Garuda Indonesia, PT Merpati Nusantara Airlines, dan PT Kertas Kraft Aceh; (3) tahun 2007 sebesar Rp2,7 triliun antara lain untuk PT Sarana Pengembangan Usaha, PT Asuransi Kredit Indonesia, dan PT Pusri; dan (4) Tahun 2008 sebesar Rp2,5 triliun untuk PT PPA dalam rangka restrukturisasi BUMN sebesar Rp1,5 triliun, dan perusahaan perseroan di bidang pembiayaan infrastruktur (PT Sarana Multi Infrastruktur/SMI) sebesar Rp1,0 triliun. Sementara itu, besaran dan peruntukan PMN Tahun 2009-2011 adalah sebagai berikut: (1) tahun 2009 sebesar Rp10,7 triliun untuk PT Perkebunan Nusantara II, PT PPA, PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (PT PII), PT Askrindo dan Perum Jamkrindo (KUR) dan PT Pertamina; (2) tahun 2010 sebesar Rp6,0 triliun untuk LPEI, PT PII, PT Askrindo dan Perum Jamkrindo (KUR), PT SMI, Perusahaan Penerbit SBSN II, PT Askrindo dan PT BPUI (hibah saham Bank Indonesia); dan (3) tahun 2011 sebesar Rp7,5 triliun, untuk PT PII, PT Askrindo dan Perum Jamkrindo (KUR), PT Dirgantara Indonesia, PT Pupuk Iskandar Muda, Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia III, PT Sarana Multigriya Finansial, PT Geo Dipa Energi, PT Inhutani I, Organisasi/LKI, dan PMN lainnya yaitu kepada ASEAN Infrastructure Fund (AIF). Tidak semua PMN yang dialokasikan oleh Pemerintah dalam kurun waktu 2005-2011 berupa fresh money. Beberapa PMN kepada BUMN dialokasikan sebagai bentuk konversi utang
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 VI-13

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

pokok rekening dana investasi dan dividen PNBP, maupun hibah saham dari pihak lain (bersifat in-out) dalam APBN. Sebagai contoh adalah: (1) PMN kepada PT Pertamina tahun 2009 yang terkait dengan hasil rekonsiliasi utang piutang PNBP Pertamina dan Pemerintah sebagai dasar penetapan neraca awal Pertamina tahun 2003; dan (2) PMN kepada PT Askrindo dan PT BPUI pada tahun 2010 berasal dari hibah saham Bank Indonesia. PMN yang berupa fresh money, lebih banyak ditujukan untuk mendukung kebijakan Pemerintah dalam bidang tertentu, seperti PMN kepada PT PII, dan PT SMI yang ditujukan untuk mendukung penjaminan dan pembangunan infrastruktur, serta PMN kepada PT Askrindo dan Perum Jamkrindo yang ditujukan untuk mendukung peningkatan kapasitas dan perluasan program KUR.

6.2.2.4.3 Dana Bergulir

Dana bergulir adalah dana yang dipinjamkan untuk dikelola dan digulirkan kepada masyarakat oleh pengguna anggaran atau kuasa pengguna anggaran yang bertujuan meningkatkan ekonomi rakyat dan tujuan lainnya. Suatu dana dikategorikan sebagai dana bergulir jika memenuhi karakteristik: (1) merupakan bagian dari keuangan negara; (2) dicantumkan dalam APBN dan/atau laporan keuangan negara; (3) dimiliki, dikuasai, dan/atau dikendalikan oleh Pengguna Anggaran (PA)/Kuasa Pengguna Anggaran (KPA); (4) disalurkan kepada masyarakat/kelompok masyarakat, ditagih kembali dengan atau tanpa nilai tambah, dan digulirkan kembali kepada masyarakat/kelompok masyarakat (revolving fund); (5) ditujukan untuk perkuatan modal koperasi, usaha mikro, kecil, menengah dan usaha lainnya; dan (6) dapat ditarik kembali pada suatu saat. Sebelum tahun 2009, dana bergulir diklasifikasikan ke dalam belanja negara. Dalam perkembangannya, Pemerintah memandang dana bergulir tidak tepat diklasifikasikan ke dalam belanja negara, karena tidak sesuai dengan karakteristik dan sifat dana bergulir. Kemudian berdasarkan Instruksi Presiden Nomor 6 tahun 2007 tentang Kebijakan Percepatan Pengembangan Sektor Riil dan Pemberdayaan Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah, dan Instruksi Presiden Nomor 5 tahun 2008 tentang Fokus Program Ekonomi Tahun 20082009, Menteri Keuangan menerbitkan PMK Nomor 99 Tahun 2008 tentang Pedoman Pengelolaan Dana Bergulir pada Kementerian Negara/Lembaga. Menindaklanjuti PMK tersebut, mulai tahun 2009, Pemerintah mengalokasikan dana bergulir ke dalam pembiayaan anggaran. Selama kurun waktu 2009-2011, realisasi dana bergulir yang dialokasikan Pemerintah dalam setiap tahun anggaran tidak sama, tergantung pada kebijakan Pemerintah, dan kebutuhan penyediaan dana yang akan digulirkan kepada masyarakat. Pada tahun 2009, realisasi anggaran untuk dana bergulir adalah sebesar Rp911,0 miliar, yang digunakan untuk membiayai dana bergulir Lembaga Pengelola Dana Bergulir (LPDB) KUMKM sebesar Rp290,0 miliar, dan dana bergulir BLU Pusat Pembiayaan Pembangunan Hutan (P3H) sebesar Rp621,0 miliar. Sementara itu, pada tahun 2010 anggaran untuk dana bergulir sebesar Rp2,7 triliun, yang terdiri dari dana bergulir LPDB KUMKM sebesar Rp0,4 triliun dan dana bergulir BLU Pusat Pembiayaan Perumahan (PPP) sebesar Rp2,3 triliun. Selanjutnya, pada APBN-P 2011, Pemerintah kembali mengalokasikan dana bergulir menjadi sebesar Rp8,8 triliun. Dana bergulir tersebut dialokasikan untuk dana bergulir LPDB KUMKM Rp250,0 miliar, dana bergulir BLU PPP Rp3,6 triliun, dana bergulir BLU BPJT Rp3,85 triliun, dan dana bergulir pembangkit listrik tenaga panas bumi (geothermal) Rp1,1 triliun.
VI-14 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

Dana Bergulir Lembaga Pengelola Dana Bergulir Koperasi dan Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (LPDB KUMKM)
LPDB KUMKM merupakan satker di bawah Kementerian Negara Koperasi dan Usaha Kecil dan Menengah. Pengalokasian anggaran dana bergulir LPDB KUMKM ditujukan untuk: (1) membantu perkuatan modal usaha guna mengembangkan KUMKM dan usaha lainnya dalam upaya penanggulangan kemiskinan, pengangguran, dan pengembangan ekonomi nasional; (2) mengembangkan dan menyediakan akses pembiayaan bagi usaha KUMKM melalui pola dana bergulir; dan (3) memperkuat pendanaan lembaga keuangan dalam rangka memberdayakan lembaga keuangan dimaksud agar dapat memberikan layanan pembiayaan secara mandiri bagi KUMKM yang belum memenuhi kriteria kelayakan perbankan umum (nonbankable). Mekanisme penyaluran dana bergulir LPDB KUMKM dapat dilaksanakan melalui perantara atau tanpa perantara. Mekanisme penyaluran dengan perantara yaitu apabila BLU pengelola dana bergulir memberikan dana bergulir kepada pihak pengguna dana (end user) melalui lembaga perantara. Lembaga perantara dimaksud dapat berupa lembaga keuangan bank (LKB) atau lembaga keuangan bukan bank (LKBB), seperti koperasi primer, koperasi sekunder, dan perusahaan modal ventura. Sedangkan mekanisme penyaluran dana bergulir tanpa perantara, yaitu apabila BLU pengelola dana bergulir menyalurkan dana bergulir kepada pihak pengguna dana (end user) secara langsung tanpa melalui lembaga perantara. Pada tahun 2009 dan 2010, dana bergulir LPDB KUMKM dialokasikan masing-masing sebesar Rp290,0 miliar dan Rp350,0 miliar yang terealisasi masing-masing sebesar 100 persen, sedangkan pada APBN-P 2011, dana bergulir LPDB KUMKM dialokasikan sebesar Rp250,0 miliar.

Dana Bergulir Badan Layanan Umum Pusat Pembiayaan Perumahan (BLU PPP)
Dana bergulir BLU PPP baru dialokasikan pada APBN-P 2010, yaitu sebesar Rp2,3 triliun, dan realisasinya mencapai 100 persen. Sementara itu, pada APBN 2011, dana bergulir BLU PPP dialokasikan sebesar Rp3,6 triliun. Dana bergulir tersebut dialokasikan untuk menjalankan kebijakan Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan (FLPP). Sebelum tahun 2009, untuk membantu pengadaan rumah bagi masyarakat berpenghasilan rendah, Pemerintah menjalankan kebijakan subsidi bunga, yang memberikan subsidi bunga kepada masyarakat yang mengambil fasilitas Kredit Pemilikan Rumah (KPR) dalam jangka waktu tertentu. Kebijakan baru Pemerintah di bidang perumahan melalui FLPP tersebut, diharapkan dapat semakin mempermudah masyarakat berpenghasilan rendah untuk mendapatkan rumah dengan harga yang lebih terjangkau. Hal ini antara lain dikarenakan, dengan fasilitas FLPP tersebut, masyarakat dapat memperoleh bunga pinjaman yang lebih rendah dibanding bunga pinjaman di pasar selama masa peminjaman.

Dana Bergulir Badan Layanan Umum Badan Pengatur Jalan Tol (BLU BPJT)
Dana bergulir BLU BPJT baru dialokasikan pada APBN-P 2010, yaitu sebesar Rp2,3 triliun, dengan realisasi mencapai 100 persen, sedangkan pada APBN-P 2011, dana

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-15

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

bergulir BLU BPJT tersebut dialokasikan sebesar Rp3,9 triliun. Alokasi dana bergulir BLU BPJT ditujukan untuk memberikan dana talangan dalam rangka mempercepat proses penyelesaian pengadaan tanah untuk pembangunan 22 ruas jalan tol. Selama ini, proses pengadaan tanah yang lambat merupakan salah satu kendala dalam upaya Pemerintah untuk mempercepat pembangunan jalan tol. Dengan adanya Dana Bergulir BLU BPJT, Pemerintah memproyeksikan pembangunan 22 ruas jalan tol trans Jawa, Non Trans Jawa, dan Jabodetabek akan dapat diselesaikan paling lambat pada tahun 2012, lebih cepat dari perkiraan semula yang direncanakan selesai pada tahun 2014.

Dana Bergulir Badan Layanan Umum Pusat Pembiayaan Pembangunan Hutan (BLU P3H)
Dana bergulir BLU P3H dialokasikan pada APBN 2009, yaitu sebesar Rp621,0 miliar dengan realisasi mencapai 100 persen. Dana bergulir BLU P3H merupakan dana yang bersumber dari alokasi APBN dan sumber dana lainnya, yang dipinjamkan kepada pemegang ijin usaha pemanfaatan hasil hutan kayu pada hutan tanaman rakyat (IUPHHK-HTR), dan ijin usaha pemanfaatan hasil hutan kayu pada hutan tanaman industri (IUPHHK-HTI) untuk pembangunan hutan tanaman dengan suku bunga tertentu, yang harus digulirkan ke pemegang IUPHHK-HTR dan IUPHHK-HTI lainnya jika jangka waktu pinjamannya berakhir atau diberhentikan. Pengalokasian anggaran dana bergulir BLU P3H ditujukan untuk menyediakan dana bagi kegiatan reboisasi dan rehabilitasi hutan dan lahan melalui skema pinjaman dan bergulir kepada badan usaha berbadan hukum, koperasi, dan kelompok tani hutan. Sumber pembiayaan dana bergulir BLU P3H bersumber dari RPH, yang merupakan rekening penampungan dana reboisasi untuk membiayai kegiatan rehabilitasi hutan dan lahan, menggunakan sistem pinjaman, dan dikelola dengan sistem dana bergulir. Sedangkan sumber dana RPH berasal dari: (1) dana reboisasi; (2) sisa dana reboisasi setiap tahun dari bagian Pemerintah Pusat setelah dikurangi alokasi ke Kementerian Kehutanan; (3) dana reboisasi dari penerimaan pembayaran kembali pinjaman/kredit beserta bunganya dari para debitur, hasil divestasi, dividen, dan pungutan kayu sitaan, (4) dana reboisasi yang berada di pihak ketiga; (5) bunga dan/atau jasa giro yang berasal dari RPH; dan (6) surplus (return) bagian Pemerintah yang berasal dari BLU P3H.

Dana Bergulir Geothermal

Dana bergulir untuk pembangkit listrik tenaga panas bumi (geothermal) baru dialokasikan pada tahun 2011, yaitu sebesar Rp1,1 triliun. Dana tersebut dimaksudkan untuk membiayai kegiatan awal sampai eksplorasi bagi pembangunan proyek pembangunan pembangkit listrik tenaga panas bumi (geothermal) yang akan dibangun dengan skema kerjasama pemerintah swasta (KPS) atau public private partnership (PPP). Dana bergulir tersebut dalam pelaksanaanya akan dilakukan oleh BLU di bidang investasi Pemerintah pada Kementerian Keuangan.

VI-16

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

Perkembangan realisasi dana bergulir tahun 2009 sampai dengan 2011 dapat dilihat pada Grafik VI.7.
GRAFIK VI.7 DANA BERGULIR, 2009 - 2011 (triliun rupiah)
4 3,5 3 2,5 2 1,5 1 0,5 0
* APBN-P 2011 Sumber: Kementerian Keuangan

BLU P3H LPDB KUMKM BLU PPP Geothermal BLU BPJT

2009

2010

2011 *

6.2.2.5 Dana Pengembangan Pendidikan Nasional

Dana pengembangan pendidikan nasional adalah anggaran pendidikan yang dialokasikan untuk pembentukan dana abadi pendidikan (endowment fund) yang bertujuan untuk menjamin keberlangsungan program pendidikan bagi generasi berikutnya, sebagai bentuk pertanggungjawaban antargenerasi (intergenerational equity) yang pengelolaannya menggunakan mekanisme dana bergulir, dan dana cadangan pendidikan untuk mengantisipasi keperluan rehabilitasi fasilitias pendidikan yang rusak akibat bencana alam yang dikelola oleh Badan Layanan Umum (BLU) pengelola dana di bidang pendidikan. Pemerintah baru mengalokasikan dana pengembangan pendidikan nasional melalui pembiayaan anggaran pada tahun 2010 sebesar Rp1,0 triliun, dan telah terealisasi sebesar 100 persen. Pada APBN-P 2011, dana pengembangan pendidikan nasional alokasinya meningkat menjadi sebesar Rp2,6 triliun.

6.2.2.6 Kewajiban Penjaminan untuk PT PLN (Persero), PDAM, dan Proyek Infrastruktur Melalui Kerja Sama Pemerintah dan Swasta
Dalam rangka percepatan pembangunan infrastruktur, Pemerintah memberikan penjaminan bagi proyek-proyek pembangunan infrastruktur. Peraturan yang menjadi dasar pemberian penjaminan adalah sebagai berikut: 1) Peraturan Presiden Nomor 86 Tahun 2006 tentang Pemberian Jaminan Pemerintah Untuk Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik Yang Menggunakan Batubara sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Presiden Nomor 91 Tahun 2007. Peraturan Presiden Nomor 29 Tahun 2009 tentang Pemberian Jaminan dan Subsidi Bunga oleh Pemerintah Pusat dalam Rangka Percepatan Penyediaan Air Minum. Peraturan Presiden Nomor 4 Tahun 2010 tentang Penugasan Kepada PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) Untuk Melakukan Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik Yang Menggunakan Energi Terbarukan Batubara dan Gas.
VI-17

2) 3)

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

4)

Peraturan Presiden Nomor 78 Tahun 2010 tentang Penjaminan Infrastruktur dalam Proyek Kerjasama Pemerintah Dengan Badan Usaha yang Dilakukan Melalui Badan Usaha Penjaminan Infrastruktur.
GRAFIK VI.8 PERKEMBANGAN DANA KEWAJIBAN PENJAMINAN DALAM APBN 2008-2011 (miliar rupiah)

Sebagai konsekuensi dari penjaminan yang diberikan tersebut, Pemerintah harus menyediakan dana cadangan penjaminan yang setiap saat dapat dicairkan jika terjadi gagal bayar. Dana penjaminan tersebut disediakan melalui APBN setiap tahun. Perkembangan alokasi anggaran penjaminan dalam kurun waktu 20082011 disajikan pada Grafik VI.8 Dalam pelaksanaannya, realisasi dana penjaminan tersebut masih nihil atau belum pernah dipergunakan karena belum terdapat klaim gagal bayar dari pemberi kredit atas kewajiban pembayaran kredit oleh PT PLN (Persero) dan PDAM.

1200

50 0 15

1000

800

600

1.000 0
400

1.000

889

200

283

0 2008 2009 2010 2011

Dana Kewajiban Pe njaminan Untuk PDAM Dana Kewajiban Penjaminan Untuk PLN

Sumber: Kementerian Keuangan

Berdasarkan Peraturan Presiden Nomor 86 Tahun 2006 tentang Pemberian Jaminan Pemerintah Untuk Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik Yang Menggunakan Batubara sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Presiden Nomor 91 Tahun 2007 dan Peraturan Presiden Nomor 4 Tahun 2010 tentang Penugasan Kepada PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) Untuk Melakukan Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik Yang Menggunakan Energi Terbarukan Batu bara dan Gas, Pemerintah memberikan dukungan dalam bentuk jaminan penuh terhadap pembayaran kewajiban PT PLN (Persero) kepada kreditur perbankan yang menyediakan pendanaan/ kredit untuk proyek-proyek pembangunan pembangkit tenaga listrik 10.000 MW. Penjaminan ini dimaksudkan untuk meningkatkan kelayakan PT PLN (Persero) dalam memperoleh kredit yang diharapkan dapat menurunkan biaya modal proyek. Penjaminan tersebut diharapkan dapat membantu mempercepat penyelesaian Proyek Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik 10.000 MW dalam rangka mengatasi kekurangan pasokan listrik nasional. Kewajiban penjaminan Pemerintah untuk PT PLN (Persero) diperlukan dalam proyek penyediaan listrik 10.000 MW tahap I dan tahap II. Sampai dengan bulan Juni 2011, Pemerintah telah memberikan 34 jaminan kepada PT PLN (Persero) yang terdiri dari 30 proyek pembangkit, dan empat proyek transmisi dengan total jaminan sebesar Rp36,2 triliun dan USD3,96 miliar. Sebagai konsekuensi dari pemberian jaminan ini, ketika PT PLN (Persero) tidak mampu memenuhi kewajibannya kepada kreditur secara tepat waktu, maka Pemerintah wajib memenuhi kewajiban tersebut. Pembayaran yang dilakukan oleh Pemerintah kepada kreditur ini akan diperhitungkan sebagai utang PT PLN (Persero) kepada Pemerintah. Terhadap utang ini, PT PLN (Persero) wajib melakukan pelunasan pada kesempatan pertama setelah dilakukan penagihan atau langsung dilakukan pemotongan dari hak PLN atas subsidi harga listrik yang dibayar Pemerintah. Dana kewajiban penjaminan untuk PT PLN (Persero) mulai dianggarkan pada APBN tahun 2007, tetapi sampai dengan akhir tahun 2010, realisasinya masih nihil. Hal ini dikarenakan PT PLN (Persero) masih mampu membayar kewajibannya

VI-18

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

kepada kreditur dengan baik. Selanjutnya pada APBN-P 2011, dana kewajiban penjaminan untuk PT PLN (Persero) kembali dialokasikan sebesar Rp889,0 miliar. Sementara itu, Pemerintah juga melakukan penjaminan terhadap kemungkinan gagal bayar dari proyek PDAM sesuai dengan Peraturan Presiden Nomor 29 Tahun 2009 tentang Pemberian Jaminan dan Subsidi Bunga oleh Pemerintah Pusat Dalam Rangka Percepatan Penyediaan Air Minum. Kewajiban penjaminan untuk PDAM dialokasikan dalam rangka percepatan penyediaan air minum yang merupakan salah satu kebutuhan dasar penduduk yang perlu diupayakan agar senantiasa tersedia dalam jumlah yang cukup merata dan mutu yang baik dalam rangka pencapaian millenium development goals (MDGs), sehingga perlu diberikan akses pembiayaan bagi PDAM untuk memperoleh kredit investasi dari perbankan nasional. PDAM yang telah mengajukan usulan penjaminan Pemerintah, antara lain PDAM Ciamis, PDAM Lombok Timur, PDAM Bogor, PDAM Tasikmalaya dan PDAM Malang. Dana kewajiban penjaminan untuk PDAM mulai dianggarkan pada tahun 2010 tetapi realisasinya untuk PDAM masih nihil. Pada APBN-P 2011, Pemerintah kembali mengalokasikan dana kewajiban penjaminan untuk PDAM sebesar Rp15,0 miliar. Selain penjaminan terhadap PT PLN (Persero) dan PDAM, Pemerintah juga memberikan penjaminan infrastruktur dalam proyek kerjasama Pemerintah dengan badan usaha. Dalam pelaksanaannya, penjaminan ini dilakukan melalui Badan Usaha Penjaminan Infrastruktur (BUPI) sesuai dengan Peraturan Presiden Nomor 78 Tahun 2010 tentang Penjaminan Infrastruktur Dalam Proyek Kerjasama Pemerintah Dengan Badan Usaha Yang Dilakukan Melalui Badan Usaha Penjaminan Infrastruktur. Saat ini, Pemerintah dan BUPI (dalam hal ini PT PII) sedang dalam proses memberikan jaminan atas pembangunan PLTU Jawa Tengah yang merupakan bagian dari Central Java Power Plant.

6.2.2.7 Pinjaman kepada PT PLN (Persero)

Dalam rangka mendukung percepatan pembangunan infrastruktur di bidang kelistrikan, Pemerintah mengalokasikan anggaran untuk pinjaman kepada PT PLN (Persero) sebesar Rp7,5 triliun pada tahun 2010. Pemerintah mengalokasikan anggaran untuk pinjaman kepada PT PLN (Persero) hanya pada tahun 2010. Pinjaman ini merupakan pinjaman lunak dengan masa pengembalian antara 10 sampai dengan 15 tahun, dengan masa tenggang maksimal lima tahun jika dibayarkan secara amortisasi. Selain itu, tingkat suku bunga yang dikenakan atas pinjaman ini juga rendah guna mempertimbangkan pemenuhan covenant utang-utang PT PLN (Persero). Rencana pemberian pinjaman tersebut akan digunakan PT PLN (Persero) untuk menutup financing gap PT PLN (Persero) sebagai akibat dari pengadaan dan penggantian trafo, penguatan instalasi transmisi dan distribusi, serta investasi lainnya. Untuk penyalurannya, Pemerintah memberikan penugasan kepada Badan Layanan Umum Pusat Investasi Pemerintah (BLU PIP) untuk melaksanakan pemberian pinjaman dengan penerbitan Peraturan Presiden. Pemberian pinjaman kepada PT PLN (Persero) juga mengikuti ketentuan dalam Peraturan Pemerintah Nomor 1 Tahun 2008 tentang Investasi Pemerintah.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-19

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

6.2.3 Realisasi Pembiayaan Melalui Utang

6.2.3.1 Penerbitan Surat Berharga Negara (SBN)
Pembiayaan melalui SBN memiliki keuntungan dan tantangan tersendiri dalam pengelolaannya, mengingat instrumen ini adalah instrumen berbasis pasar yang dinamikanya sangat dipengaruhi oleh perkembangan kondisi perekonomian domestik dan global serta pergerakan variabel makro ekonomi di pasar keuangan. Dalam beberapa tahun terakhir, tantangan penerbitan SBN semakin meningkat setelah SBN menjadi instrumen yang dominan dalam pemenuhan pembiayaan melalui utang akibat semakin terbatasnya sumber pembiayaan nonutang. Pada tahun 2005 penerbitan SBN neto adalah sebesar Rp22,6 triliun dan terus meningkat menjadi 161,9 148,5 Rp91,2 triliun pada tahun 2010. 132,7 117,1 116,9 Faktor utama yang berkontribusi 99,5 94,2 91,2 85,9 77,8 pada peningkatan penerbitan SBN 57,2 47,4 adalah (a) kebijakan untuk 36,0 22,6 memprioritaskan utang rupiah dari sumber domestik secara bertahap (24,8) (39,3) dan mengurangi ketergantungan (46,8) (49,1) (58,2) (59,7) (70,7) pada pinjaman luar negeri; (b) kebutuhan untuk fleksibilitas 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011* dalam mengelola portofolio dan risiko utang; dan (c) kebutuhan untuk pengembangan pasar keuangan domestik. Perkembangan realisasi pembiayaan melalui penerbitan SBN tahun 2005-2011 dapat dilihat pada Grafik VI.9.
GRAFIK VI.9 PENERBITAN SBN 20052011 ( triliun rupiah)
200 160 120 80 40 0 (40) (80) (120)
*Juni 2011 Sumber: Kementerian Keuangan

Penerbitan

Jatuh Tempo & Buyback

SBN Neto

Grafik VI.9 menunjukkan penerbitan SBN neto dan pembayaran pokok SBN jatuh tempo cenderung meningkat. Hal ini menyebabkan peningkatan secara signifikan penerbitan SBN bruto . Dalam strategi pengelolaan utang Pemerintah, penerbitan SBN akan diutamakan dilakukan di pasar keuangan domestik. Sebagai akibatnya penerbitan SBN bruto di pasar keuangan domestik meningkat cukup signifikan dari tahun ke tahun, dimana pada tahun 2005 mencapai Rp47,4 triliun terus meningkat sehingga menjadi sebesar Rp 161,9 triliun pada tahun 2010, dan diperkirakan akan mencapai Rp212,7 triliun pada tahun 2011. Sedangkan realisasi penerbitan sampai dengan Juni 2011 mencapai Rp117,1 triliun. Besaran penerbitan SBN domestik tersebut dilakukan setelah secara seksama memperhitungkan daya serap pasar keuangan domestik dan mempertimbangkan kebutuhan dana pihak swasta agar tidak terjadi crowding out effect. Optimalisasi penerbitan SBN di pasar domestik dilakukan untuk meningkatkan kedalaman dan likuiditas pasar SBN, sehingga Pemerintah dapat meningkatkan efisiensi dalam pengelolaan utang. Sebagai dampak dari strategi ini maka outstanding SBN domestik meningkat dari tahun ke tahun baik secara nominal maupun secara persentase terhadap total utang. Outstanding SBN domestik pada tahun 2005 sebesar Rp659,0 triliun atau 50,0 persen terhadap total utang dan menjadi sebesar Rp902,0 triliun

VI-20

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

atau 54,0 persen terhadap total utang pada tahun 2010. Dalam Grafik VI.10 dapat dilihat perkembangan penerbitan SBN, jumlah outstanding SBN domestik dan persentasenya terhadap total utang.

triliun rupiah 1.200

GRAFIK VI.10 PENERBITAN SBN NETO DAN OUTSTANDING SBN DOMESTIK 2005-2011
60,2%

70%

1.000

53,1% 50,2% 53,2% 47,9%

52,6%

53,8%

60%

50%

800

40%
1.085,1

Untuk melengkapi penerbitan SBN 600 30% domestik, pemerintah juga 400 20% menerbitkan SBN dalam mata uang 217,8 200 10% asing (SBN valas) di pasar 99,5 91,1 85,9 57,2 36,0 22,6 internasional. Tujuan penerbitannya 0% 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 antara lain adalah untuk (a) SBN Neto Outstanding SBN domestik Porsi SBN Domestik terhadap Total Utang (RHS) menghindari crowding out effect, (b) menyediakan benchmark asset financial Indonesia di pasar internasional, dan (c) untuk pengelolaan portofolio utang Pemerintah. Besaran penerbitannya disesuaikan dengan kebutuhan dan mempertimbangkan batasan risiko dan biaya utang. Sampai saat ini pemerintah menerbitkan SBN valas dalam dua mata uang yaitu mata uang dolar Amerika Serikat (USD) melalui penerbitan global bond dan global sukuk, serta mata uang yen Jepang (JPY) melalui penerbitan samurai bond (shibosai).
836,3 902,4 658,7 693,1 737,1 783,9

Sumber: Kementerian Keuangan

Penerbitan SBN valas tersebut telah menyebabkan peningkatan outstanding SBN Valas yaitu dari sebesar USD3,5 10,0% miliar pada tahun 2005 menjadi sebesar 9,7% 9,0% ekuivalen USD18,0 miliar pada tahun 7,5% 2010. Secara rata-rata realisasi penerbitan SBN Valas dalam mata uang USD dari 4,7% 20,1 tahun 20052010 adalah sebesar USD2,6 3,8% 18,0 15,2 2,6% miliar per tahun. Sedangkan penerbitan 11,2 3,9 3,5 2,7 7,0 SBN Valas dalam mata uang JPY baru 2,1 5,5 1,5 1,0 3,5 0,4 dilaksanakan pada tahun 2009 dan 2010 dengan nominal masing-masing sebesar JPY35,0 miliar dan sebesar JPY60,0 miliar. Rincian realisasi penerbitan dan perkembangan outstanding SBN Valas dapat dilihat dalam Grafik VI.11.
miliar USD

GRAFIK VI.11 PENERBITAN SBN VALAS DAN OUTSTANDING SBN VALAS 2005-2011

25

12%

20

10%

8%

15

6%

10

4%

2%

0%

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

Penerbitan SBN Valas

Outstanding SBN Valas

Porsi SBN Valas terhadap Total Utang (RHS)

Sumber: Kementerian Keuangan

Dari sisi jenis instrumen, secara umum SBN yang diterbitkan oleh Pemerintah terdiri dari SBN konvensional atau Surat Utang Negara (SUN) dan SBN syariah atau Surat Berharga Syariah Negara (SBSN). Perkembangan realisasi penerbitan SBN 2005-2011, dapat dilihat pada Tabel VI. 4. SUN terdiri dari (1) obligasi dengan tingkat suku bunga tetap yaitu fixed rate (FR) dan obligasi negara ritel (ORI), (2) obligasi dengan tingkat suku bunga mengambang yaitu variabel rate (VR), (3) surat utang tanpa bunga yaitu Surat Perbendaharaan Negara (SPN) dan Zero Coupon Bonds (ZC); serta (4) obligasi negara (ON) dalam mata uang valas. SBSN mulai diterbitkan pada tahun 2008, seiring dengan disahkannya UU No. 19 tahun 2008 tentang Surat Berharga Syariah Negara. Jenis instrumen yang telah diterbitkan adalah
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 VI-21

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

TABEL VI.4 REALISASI PENERBITAN SBN 2005-2011

Jenis Instrumen Obligasi Domestik (triliun Rp) - SPN - ZC - FR - ORI - VR - IFR - SRI - SDHI Obligasi Valas - Denominasi USD (miliar USD) (triliun Rp) - Denominasi JPY (miliar JPY) (triliun Rp)
* per 22 Juni 2011
Sumber: Kementerian Keuangan

2005 0,0 0,0 22,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3,5 34,8 0,0 0,0

2006 0,0 0,0 39,3 3,3 0,0 0,0 0,0 0,0 1,0 9,4 0,0 0,0

2007 4,2 10,5 56,1 15,6 0,0 0,0 0,0 0,0 1,5 13,6 0,0 0,0

2008 10,0 9,6 41,5 13,5 5,0 0,0 0,0 0,0 3,9 36,8 0,0 0,0

2009 24,7 0,0 48,1 8,5 6,5 0,0 0,0 0,0 3,7 43,2 35,0 3,7

2010 29,8 0,0 72,1 8,0 0,0 6,2 8,0 12,8 2,0 18,6 60,0 6,5

2011* 19,8 0,0 57,1 0,0 0,0 3,5 7,3 8,0 2,5 21,4 0,0 0,0

Ijarah Fixed Rate (IFR), Sukuk Ritel (SUKRI), dan Sukuk Dana Haji Indonesia (SDHI). SDHI merupakan instrumen yang diterbitkan untuk optimalisasi pengelolaan dana haji yang dikelola oleh Kementerian Agama. Pada tahun 2011, penerbitan SBN neto ditargetkan sebesar Rp126,7 triliun. Sebagaimana tahun-tahun sebelumnya, target tersebut sebagian besar akan dipenuhi dari pasar keuangan domestik, sementara penerbitan di pasar internasional akan dilakukan dalam jumlah yang terukur yang dapat memenuhi kebutuhan alternatif sumber pembiayaan dan tidak menambah risiko secara berlebihan. Sampai dengan akhir Juni 2011, Pemerintah telah menerbitkan SBN sebesar Rp77,4 triliun yang terdiri dari SBN di pasar domestik sebesar Rp95,6 triliun dan SBN valas sebesar USD2,5 miliar ekuivalen Rp21,4 triliun. Sedangkan realisasi pembayaran pokok jatuh tempo dan buyback telah mencapai sebesar Rp39,7 triliun sehingga secara neto penerbitan SBN telah mencapai sebesar Rp77,4 triliun atau 61,1 persen terhadap target tahun 2011. Pasar SBN dalam negeri pada semester I 2011 dalam kondisi yang bullish yang ditunjukan oleh tingginya penawaran yang masuk dalam penerbitan SBN, baik SBN domestik maupun SBN valas. Penawaran yang masuk untuk SBN domestik sebesar Rp238,9 triliun dengan total yang dimenangkan sebesar Rp95,6 triliun, sehingga bid to cover ratio secara rata-rata mencapai 2,5 kali. Sedangkan penerbitan SBN valas, jumlah penawaran yang masuk adalah sebesar USD6,9 miliar dengan jumlah yang dimenangkan sebesar USD2,5 miliar sehingga bid to cover ratio mencapai 2,76 kali. Indikator lain yang menunjukkan kondisi pasar yang positif untuk Indonesia adalah tingkat yield obligasi yang relatif rendah sepanjang tahun 2011. Rata-rata yield obligasi negara tenor 5 tahun dan 10 tahun pada bulan Januari Juni 2011 adalah sebesar 7,43 persen dan 8,06 persen. Begitu pula dengan kondisi yield obligasi valas, pada saat penerbitan pemerintah memperoleh tingkat imbal hasil yang cukup rendah yaitu hanya sebesar 5,1 persen, lebih rendah dibandingkan yield tenor yang sama pada tahun 2010 yaitu sebesar 5,875 persen. Rendahnya yield selain dipengaruhi oleh membanjirnya likuiditas global ke Indonesia juga dipengaruhi oleh risk perception yang makin rendah terhadap fundamental ekonomi Indonesia yang dinilai cukup kuat. Penerbitan SBN domestik pada semester I tahun 2011 meliputi penerbitan SUN dengan bunga tetap, SPN, IFR, SUKRI, dan SDHI. Untuk penerbitan semester II tahun 2011,

VI-22

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

Pemerintah juga menerbitkan obligasi negara ritel (ORI). Penerbitan SBN valas pada semester I dilakukan dengan menggunakan format Global Medium Term Note (GMTN) yang diharapkan dapat menjangkau basis investor lebih luas dengan cara penawaran dan eksekusi yang lebih cepat. Sementara itu, untuk penerbitan semester II, apabila situasi memungkinkan Pemerintah merencanakan penerbitan SBSN valas terutama dalam rangka membuat benchmark obligasi syariah di pasar internasional. Pada bulan Maret 2011, Pemerintah menerbitkan SPN 3 bulan untuk pertama kalinya. Penerbitan instrumen ini didasari atau dilatarbelakangi oleh adanya kebutuhan benchmark tingkat bunga acuan pembayaran bunga SUN seri VR, dimana selama ini menggunakan SBI 3 bulan yang tidak lagi diterbitkan oleh Bank Indonesia sejak bulan November 2010. Untuk mendukung keberhasilan penerbitan SBN pada tahun 2011 dan meningkatkan fleksibilitas pengelolaan risiko serta biaya utang, Pemerintah senantiasa mengupayakan pengembangan instrumen SBN yang tepat dan sesuai dengan kebutuhan dan kondisi pasar keuangan. Pada tahun 2011 juga sedang dilakukan kajian tentang penerbitan saving bond sebagai pengembangan dari ORI dan kajian tentang penerbitan SUN dengan denominasi mata uang asing di pasar domestik, dalam rangka memanfaatkan tingginya likuiditas USD di pasar domestik. Sedangkan untuk pengembangan instrumen SBSN, Pemerintah saat ini sedang mengembangkan SBSN dengan underlying project. Instrumen ini diharapkan dapat mendorong disiplin fiskal dan berdampak langsung pada sektor riil. Sampai saat ini, Pemerintah sedang menyiapkan infrastruktur dan suprastruktur dalam mendukung proses penerbitan SBSN ini. Box VI.1 Penerbitan SPN 3 Bulan Sebagai Benchmark Tingkat Bunga Surat Utang Negara (SUN) Seri Variable Rate (VR) SUN seri VR adalah salah satu jenis SBN yang memiliki tingkat bunga mengambang yang pertama kali diterbitkan pada tahun 1999 yang merupakan bagian dari program rekapitalisasi perbankan. Sesuai dengan ketentuan dan persyaratannya, tingkat bunga yang digunakan mengacu pada hasil lelang Sertifikat Bank Indonesia (SBI) 3 bulan. Namun demikian, kebijakan Bank Indonesia untuk mengendalikan derasnya modal asing yang masuk dalam pasar keuangan di Indonesia dan untuk melakukan mitigasi risiko volatilitas nilai tukar dan tingkat bunga, antara lain: (1) secara bertahap BI tidak lagi melakukan lelang SBI 1, 3 dan 6 bulan secara regular (penonaktifan) dan fokus pada penerbitan SBI 9 bulan; (2) penerapan one-month holding period atas SBI, yang dilanjutkan dengan six-month holding period atas SBI; dan (3) memperkenalkan instrumen moneter jangka pendek yang tidak dapat diperdagangkan berupa Term Deposit (TD) dengan tenor tertentu, khusus untuk bank domestik. Akibat penerapan kebijakan tersebut, lelang SBI 3 bulan dihentikan sejak lelang terakhir tanggal 13 Oktober 2010 dengan tingkat bunga SBI 3 bulan sebesar 6,37 persen. Oleh karena itu diperlukan tingkat bunga acuan baru untuk pembayaran kupon SUN seri VR sebagai pengganti SBI 3 bulan. Hal ini sesuai dengan ketentuan dan persyaratan SUN jenis VR sebagai berikut: 1) Apabila selama 6 (enam) bulan kalender berturut-turut tidak terdapat suatu hasil lelang atas Sertifikat Bank Indonesia Jangka Waktu Tiga Bulan, maka penentuan Tingkat Bunga Obligasi didasarkan pada hasil lelang Surat Utang Lain dari
VI-23

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Pemerintah dengan jangka waktu tiga bulan (catatan: SPN 3 bulan) dimana sistem pelelangannya setara dengan lelang Sertifikat Bank Indonesia dimaksud. 2) Apabila pelelangan Surat Utang lain dari Pemerintah tersebut tidak dilakukan, maka hasil pelelangan Sertifikat Bank Indonesia Jangka Waktu Tiga Bulan yang terakhir digunakan untuk menghitung Tingkat Bunga Obligasi dimaksud. 3) Dasar perhitungan Tingkat Bunga Obligasi Pengganti tersebut akan diumumkan melalui media elektronik dan media cetak selambat-lambatnya 30 (tiga puluh) hari kalender sebelum diberlakukannya Tingkat Bunga Obligasi Pengganti. Setelah melakukan koordinasi dengan Bank Indonesia, pelaku pasar, serta investor SBN, Pemerintah pada akhirnya menetapkan penggunaan SPN 3 bulan sebagai acuan baru pembayaran bunga SUN jenis VR. Adapun pertimbangan penggunaan SPN 3 bulan adalah: 1) Sesuai dengan ketentuan dan persyaratan SUN jenis VR. 2) Langkah awal untuk mengembangkan pasar SPN jangka pendek (3 bulan). 3) Suku bunga yang terbentuk transparan, akuntabel dan kompetitif. 4) Dapat dijadikan sebagai alternatif sumber pembiayaan APBN. 5) Dapat dijadikan sebagai alternatif pengganti acuan tingkat bunga dalam asumsi makro APBN. Realisasi penerbitan SBN akan menyebabkan perubahan komposisi kepemilikan SBN berdasarkan institusi. Pada dasarnya kepemilikan tersebut dikelompokkan menjadi dua, yaitu bank dan nonbank yang terdiri dari (a) reksadana; (b) asuransi; (c) dana pensiun; (d) investor asing dan sekuritas; serta (e) investor individu. Perkembangan kepemilikan oleh perbankan tidak mengalami kenaikan, bahkan mengalami penurunan yaitu dari sebesar Rp289,7 triliun pada tahun 2005 menjadi sebesar Rp226,5 triliun pada bulan Juni tahun 2011. Sedangkan kepemilikan nonbank meningkat sangat signifikan dari sebesar Rp99,7 triliun pada tahun 2005 menjadi Rp461,4 triliun pada bulan Juni tahun 2011. Kenaikan kepemilikan nonbank berasal dari peningkatan kepemilikan oleh institusi reksadana yaitu dari Rp9,1 triliun pada tahun 2005 menjadi Rp48,8 triliun pada bulan Juni tahun 2011, asuransi dari Rp32,3 triliun pada tahun 2005 menjadi Rp93,4 triliun pada bulan Juni tahun 2011, dana pensiun dari Rp22,0 triliun pada tahun 2005 menjadi Rp36,7 triliun pada bulan Juni tahun 2011, dan institusi lainnya termasuk didalamnya individu dari Rp4,7 triliun pada tahun 2005 menjadi Rp47,4 triliun pada bulan Juni tahun 2011. Selain itu peningkatan kepemilikan nonbank juga didorong kepemilikan asing dalam SBN domestik yang meningkat signifikan hingga mencapai 755,0 persen, yaitu secara nominal dari Rp31,1 triliun pada tahun 2005 menjadi Rp235,0 triliun pada bulan Juni tahun 2011. Peningkatan kepemilikan asing ini menunjukkan tingginya kepercayaan asing terhadap pengelolaan utang dan fiskal serta ekspektasi terhadap fundamental ekonomi Indonesia yang cukup baik. Namun di sisi lain, tingginya kepemilikan asing dapat membahayakan pasar SBN apabila terjadi pemburukan perekonomian yang berdampak pada penarikan modal asing secara besar-besaran (sudden reversal). Tabel VI.5 menunjukkan perkembangan kepemilikan SBN domestik tradable per institusi.

VI-24

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

TABEL VI.5 PERKEMBANGAN KEPEMILIKAN SBN TRADABLE 2005-2011 (triliun rupiah)

Keterangan BANK Institusi Pemerintah NON BANK Reksadana Asuransi ASING Dana Pensiun Sekuritas Lain-lain Des'05 289,7 10,5 99,7 9,1 32,3 31,1 22,0 0,5 4,7 Des'06 269,1 7,5 142,1 21,4 35,0 54,9 23,1 1,0 6,6 418,8 Des'07 268,7 14,9 194,2 26,3 43,5 78,2 25,5 0,3 20,5 477,8 Des'08 258,8 23,0 243,9 33,1 55,8 87,6 33,0 0,5 33,9 525,7 Des'09 Des'10 Juni'11 254,4 217,3 226,5 22,5 304,9 45,2 72,6 108,0 37,5 0,5 41,1 581,8 17,4 406,5 51,2 79,3 195,8 36,8 0,1 43,4 641,2 3,1 461,4 48,8 93,4 235,0 36,7 0,1 47,4 691,0

TOTAL 399,8 Sumber : Kementerian Keuangan

6.2.3.2 Penarikan Pinjaman 20052011

6.2.3.2.1 Pinjaman Luar Negeri Pinjaman Luar Negeri merupakan sumber pembiayaan yang utama dan satu-satunya sebelum adanya pembiayaan melalui SBN yang mulai diterbitkan pada tahun 2002. Dalam tahun 2005-2011, penarikan pinjaman luar negeri dilakukan melalui pinjaman tunai dan pinjaman proyek yang berasal dari sumber multilateral, bilateral, dan komersial. Pemberi pinjaman multilateral yang dominan adalah World Bank dan ADB, sedangkan lembaga multilateral lain jumlahnya tidak cukup signifikan diantaranya dari IDB dan IFAD. Untuk pemberi pinjaman bilateral saat ini masih didominasi dari Pemerintah Jepang terutama jenis pinjaman lunak yang memiliki outstanding 46,1 persen dari total outstanding pinjaman per Juni 2011. Sementara untuk pinjaman komersial jumlahnya tidak terlalu signifikan dalam portofolio pinjaman luar negeri yaitu sebesar 4,7 persen, mengingat jumlah pengadaan setiap pinjamannya yang relatif lebih kecil. Seiring dengan meningkatnya kebutuhan pembiayaan APBN, kurangnya kesempatan Pemerintah untuk memperoleh pinjaman lunak karena peringkat kredit yang semakin membaik dan meningkatnya risiko nilai tukar, mengakibatkan pembiayaan melalui pinjaman luar negeri porsinya semakin diturunkan dan dialihkan ke sumber pembiayaan dari SBN. Secara neto pembiayaan melalui pinjaman luar negeri dalam beberapa tahun terakhir cenderung negatif (net outflow) yang berarti jumlah penarikan pinjaman lebih kecil dibandingkan dengan pembayaran cicilan pokok pinjaman luar negeri ditambah dengan penerusan pinjaman. Hal ini dapat mengakibatkan penurunan outstanding pinjaman luar negeri dalam mata uang original (asli). Disisi lain, jika dilihat dalam mata uang rupiah pergerakan outstanding pinjaman luar negeri tahun 2005-2011 cenderung stabil. Hal ini disebabkan oleh melemahnya nilai tukar rupiah dan peningkatan penarikan pinjaman luar negeri yang diteruspinjamkan kepada Pemda dan BUMN. Perkembangan realisasi pembiayaan pinjaman luar negeri dan outstanding pinjaman luar negeri tahun 2005 sampai dengan semester I 2011 dapat dilihat dalam Grafik VI.12

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-25

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Dari Grafik VI.12 dapat dilihat bahwa GRAFIK VI.12 REALISASI PENARIKAN DAN OUTSTANDING PINJAMAN LUAR NEGERI TAHUN 2005 2011 meskipun secara nominal realisasi penarikan pinjaman luar negeri dalam 44,6% 43,0% 47,2% 42,2% rupiah cenderung meningkat dari 38,4% 36,5% 34,2% tahun ke tahun, sebenarnya realisasi penarikan pinjaman luar negeri dalam beberapa tahun terakhir masih berada di bawah target yang ditetapkan dalam APBN atau APBN-P. Penarikan pinjaman luar negeri tahun 2005 sebesar Rp29,1 triliun menjadi Rp50,6 triliun pada tahun 2010. Sedangkan rata-rata realisasi penarikan pinjaman luar negeri bruto dari tahun 2005-2010 mencapai 85,3 persen dari target. Secara rinci realisasi penarikan pinjaman proyek secara rata-rata hanya mencapai 70,9 persen dari target, dan penarikan program secara rata-rata mencapai 102,6 persen.
triliun rupiah 800 700 50,0% 45,0% 40,0% 35,0% 600 500 30,0% 400 300 200 25,0%
730,2 620,2 559,4 586,4 611,2 612,3 588,5

20,0%

15,0%

10,0%

100 -

29,1

29,7

34,1

50,2

58,7

50,6

58,9

5,0%

0,0%

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

Penarikan PLN (bruto)

Outstanding PLN

Porsi PLN terhadap Total Utang (RHS)

Sumber : Kementerian Keuangan

Secara nominal realisasi pinjaman proyek cenderung meningkat dari Rp16,8 triliun pada tahun 2005 menjadi Rp21,8 triliun pada tahun 2010. Hal ini lebih rendah dibandingkan pagu APBN yang ditetapkan setiap tahunnya dimana pada tahun 2005 sebesar Rp24,3 triliun dan tahun 2010 sebesar Rp41,4 triliun. Demikian pula realisasi penarikan pinjaman proyek pada semester I 2011 yang hanya mencapai 14,0 persen dari target sebesar Rp36,9 triliun. Dari gambaran tersebut dapat dilihat bahwa realisasi pinjaman luar negeri yang rendah terutama disebabkan oleh rendahnya penarikan pinjaman proyek. Adapun penyebabnya antara lain sebagai berikut : a. Pada pinjaman proyek yang baru, penyerapan yang rendah umumnya disebabkan oleh: 1. K/L atau penerima penerusan pinjaman belum menyediakan uang muka atau rupiah murni pendamping; 2. Lamanya proses pengadaan barang dan jasa; 3. Persiapan administrasi pada tahap awal proyek yang terkadang lebih panjang dari waktu yang direncanakan; dan 4. Tidak sinkronnya tahun anggaran lender dengan Pemerintah. b. Pada pinjaman proyek yang sudah berjalan, penyerapan yang rendah umumnya disebabkan oleh: 1. Lamanya proses penerbitan No Objection Letter (NOL) dari lender tertentu; 2. Adanya perubahan design atau scope proyek; dan 3. Pengaruh kondisi cuaca yang ekstrem yang menghambat pelaksanaan proyek, terutama proyek infrastruktur. Disisi lain, selama periode 2005-2010 realisasi pinjaman program relatif sesuai dengan target yang ditetapkan. Namun demikian, dalam Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) tahunan selama periode tersebut terdapat adanya sedikit perbedaan angka antara target dengan realisasinya, yang lebih disebabkan oleh selisih antara nilai tukar asumsi APBN dengan realisasinya.
VI-26 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

Dalam periode tahun 2007-2008, penarikan pinjaman program mengalami peningkatan yang terutama disebabkan oleh adanya kebutuhan dalam mengantisipasi keterbatasan penerbitan SBN akibat krisis global. Meskipun demikian, pada periode tahun 20092011 terdapat kecenderungan menurun seiring dengan kebijakan pengadaan pinjaman yang diarahkan kepada pinjaman proyek. Kebijakan untuk mengutamakan pinjaman proyek ini dilatarbelakangi oleh alasan bahwa pinjaman proyek memiliki kaitan langsung dengan kegiatan yang mempunyai dampak lebih terukur dan dapat dirasakan secara langsung oleh masyarakat. Adapun perbandingan rencana dan realisasi penarikan pinjaman luar negeri lebih rinci dapat dilihat pada Grafik VI.13.
GRAFIK VI.13 PENARIKAN PINJAMAN LUAR NEGERI TAHUN 2005 - 2011 (triliun rupiah) 80 70

Dalam Grafik VI.13, khusus yang terkait 60 41,4 perkembangan penarikan pinjaman program, 50 26,0 25,8 23,5 40 39,1 terlihat bahwa rata-rata penarikannya sejak 21,8 14,9 23,2 30 31,7 14,5 tahun 2007-2010 mencapai 102,6 persen dari 25,5 16,1 16,8 20 target awal. Adanya capaian yang lebih tinggi 10 26,4 30,1 30,3 28,9 29,4 29,0 19,8 19,0 19,6 11,3 12,3 12,1 13,6 dari target ini disebabkan oleh pelemahan nilai 0 tukar rupiah, metode penarikan single disbursement yang membantu percepatan 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 penarikan secara sekaligus, dan mudah tercapainya pemenuhan policy matrix yang menjadi dasar penarikan karena trigger dalam policy matrix merupakan program prioritas Pemerintah yang harus dipenuhi pada tahun berjalan. Capaian pinjaman program selama tahun 2005-2010 dan rencana pembiayaan pinjaman program pada tahun 2011 dapat dilihat pada Tabel VI.6.
1,0

APBN-P

APBN-P

APBN-P

APBN-P

APBN-P

APBN-P II

Sumber : Kementerian Keuangan

Pinjaman Dalam Negeri

Pinjaman Proyek

Pinjaman Program

TABEL VI.6 PERKEMBANGAN PENARIKAN PINJAMAN PROGRAM 2005-2011

(juta dolar AS)

Lender WB

Program 1. Development Policy Loan (DPL) 1 s.d 8 2. Infrastructure Development Policy Loan (IDPL) 1 s.d. 4 3. BOS-KITA Refinancing 1 s.d. 2 4. PNPM Refinancing 5. Climate Change 1. Development Policy Support Program (DPSP) 1 s.d. 6 2. Infrastructure Reform Sector Development 1 & 2 3. Capital Market Development Cluster 1 &2 4. Poverty Reduction and MDG Acceleration 5. Local Government Finance 6. Countercyclical Support Facility (CSF) 7. Climate Change

2005 400,0

2006 600,0

2007 600,0

2008 750,0 400,0 47,0 1197,0 200,0 280,0 350,0

2009 750,0 250,0 553,0 1553,0 200,0 300,0

2010 600,0 200,0 164,0 964,0 200,0

2011 200,0 336,0 805,9 200,0 1541,9 200,0

Sub Total WB ADB

400,0 200,0

600,0 200,0 400,0

600,0 200,0 300,0 400,0

500,0 500,0 92,8 600,0 100,0 900,0 100,0 100,0 200,0 830,0 200,0 300,0 500,0 100,0 100,0 300,0 100,0 600,0 300,0 300,0 2953,0 700,0 100,0 300,0 100,0 500,0 300,0 300,0 2464,0 100,0 300,0

Sub Total ADB JICA

1. Development Policy Loan (cofinancing dengan WB) 1 s.d.6 2. Infrastructure Reform Sector Development 1 & 2 3. Indonesia Disaster Recovery and Management 4. Climate Change Program Loan 1 s.d 4 5. Economic Stimulus and Budget Support Loan 6. Development Policy Loan (cofinancing dengan WB) 7 Sub Total JBIC/ JICA France Climate Change Program Loan 1 s.d. 4 Sub Total France Total
Sumber: Kementerian Keuangan

200,0

92,8

100,0

400,0

500,0 200,0 200,0 2727,0

200,0 100,0 100,0 2141,9

992,8

1300,0

1900,0

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-27

APBN

LKPP

LKPP

LKPP

LKPP

LKPP

LKPP

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Pada Tabel VI.6, terlihat bahwa hingga saat ini sumber pembiayaan untuk pinjaman program berasal dari 4 (empat) lender besar yaitu World Bank, ADB, Pemerintah Jepang melalui JICA, dan Pemerintah Perancis melalui AFD. Masing-masing lender memiliki interest dan fokus tersendiri terhadap tema dari policy matrix yang disusun. Adapun policy matrix yang disusun oleh Pemerintah didasarkan pada program prioritas unggulan yang layak untuk menjadi trigger policy. Selama enam tahun terakhir ini, total pinjaman program yang terbesar bersumber dari World Bank, yaitu mencapai USD5,9 miliar atau mencapai 48,1 persen dari seluruh pinjaman program. Pinjaman program yang diberikan oleh World Bank dan lembaga multilateral lainnya serta kreditur bilateral tersebut umumnya ditujukan untuk mendorong reformasi dalam rangka mendukung efektivitas dan efisiensi pemerintahan serta peningkatan tata kelola pemerintah dalam memberikan pelayanan kepada publik. 6.2.3.2.2 Pinjaman Dalam Negeri Pinjaman Dalam Negeri (PDN) dalam struktur portofolio utang Pemerintah merupakan instrumen yang relatif baru. Pinjaman ini mulai digunakan sebagai instrumen pembiayaan tahun 2010, setelah ditetapkan Peraturan Pemerintah nomor 54 tahun 2008 tentang Tata Cara Pengadaan dan Penerusan Pinjaman Dalam Negeri oleh Pemerintah. Meskipun PDN tersebut berasal dari bank-bank BUMN, namun tidak menutup kemungkinan bagi perbankan swasta untuk ikut terlibat dalam pengadaan PDN melalui sindikasi dengan bank-bank BUMN. Sesuai dengan peruntukannya, sebagaimana diatur dalam PP No. 54 tahun 2008 PDN lebih difokuskan untuk membiayai kegiatan yang dilakukan oleh K/L, Pemda, BUMN atau BUMD. Kegiatan-kegiatan tersebut dimaksudkan untuk pemberdayaan industri dalam negeri, percepatan pembangunan infrastruktur, dan kegiatan investasi. Untuk saat ini penggunaan Pinjaman Dalam Negeri tersebut masih terfokus pada kegiatan-kegiatan pengadaan alat utama sistem persenjataan (alutsista) dan alat utama Polri (alut Polri) yang diproduksi oleh produsen dalam negeri. Pinjaman Dalam Negeri ini diharapkan dapat meningkatkan sektor industri khususnya pertahanan dalam negeri untuk menghasilkan barang yang berkualitas. Hingga akhir tahun 2010, realisasi penarikan pinjaman dalam negeri mencapai Rp393,6 miliar atau 39,4 persen dari total yang dianggarkan. Rendahnya penarikan PDN tersebut disebabkan instrumen ini masih relatif baru yang memerlukan penyiapan infrastruktur pelaksanaan, disamping proses proyek/kegiatan yang didanai yang belum seluruhnya dapat diselesaikan sesuai dengan jadwal. Pada tahun 2011, seiring dengan telah tersedianya infrastruktur pelaksanaan transaksi diharapkan penyerapan PDN dapat dilakukan secara optimal. 6.2.3.2.3 Penerusan Pinjaman Penerusan pinjaman adalah pinjaman luar negeri atau pinjaman dalam negeri yang diterima oleh Pemerintah Pusat yang diteruspinjamkan kepada pemerintah daerah (Pemda) atau BUMN yang harus dibayar kembali dengan ketentuan dan persyaratan tertentu. Penerusan pinjaman merupakan fasilitas yang diberikan Pemerintah kepada Pemda atau BUMN untuk memperoleh pinjaman, khususnya pinjaman dalam bentuk pembiayaan bagi kegiatan tertentu. Melalui penerusan pinjaman, lender tidak memperhitungkan kondisi Pemda atau BUMN yang bersangkutan, namun yang diperhitungkan adalah Pemerintah sebagai ultimate borrower. Untuk itu, dalam mekanisme penerusan pinjaman ini, proses pengadaan pinjamannya tetap harus dilakukan dengan hati-hati, mengingat
VI-28 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

(a) penarikannya meskipun sifatnya in-out dalam APBN, namun tetap memberikan potensi peningkatan outstanding pinjaman; (b) lender tetap memperhitungkan pinjaman tersebut sebagai pinjaman Pemerintah; (c) terdapat potensi terjadi mismatch antara penerimaan pembayaran kewajiban dari penerima penerusan pinjaman dengan pembayaran kewajiban ke lender; dan (d) seperti halnya pinjaman proyek, rendahnya penyerapan pinjaman berpotensi menambah biaya pinjaman. Pinjaman kegiatan atau proyek dari lender kepada Pemda atau BUMN menggunakan mekanisme penerusan pinjaman dikarenakan Pemda atau BUMN berbeda entitas akuntansi dengan Pemerintah Pusat. Selain itu, berdasarkan pada Peraturan Pemerintah Nomor 10 Tahun 2011 tentang Tata Cara Pengadaan Pinjaman Luar Negeri dan Penerimaan Hibah, Kementerian/Lembaga, Pemerintah Daerah, dan BUMN dilarang melakukan perikatan dalam bentuk apapun secara langsung dengan pihak kreditur asing yang dapat menimbulkan kewajiban tertentu dikemudian hari. Dalam perkembangannya, realisasi penerusan pinjaman dalam kurun waktu tahun 2005 2011 cenderung mengalami peningkatan, kecuali tahun 2007 dan 2010 yang mengalami penurunan dibandingkan dengan realisasi tahun sebelumnya. Apabila dalam tahun 2005 realisasi penerusan pinjaman mencapai Rp2,2 triliun maka dalam tahun 2009 realisasinya mencapai Rp6,2 triliun. Hal ini berarti rata-rata peningkatan pertahunnya mencapai sekitar 31,2 persen. Peningkatan realisasi penerusan pinjaman dalam periode 20052011 sejalan dengan meningkatnya kebutuhan pembiayaan investasi untuk proyekproyek vital yang dilaksanakan baik oleh BUMN maupun Pemda. Perkembangan realisasi penerusan pinjaman tahun 20052011 dapat diikuti pada Grafik VI.14.
GRAFIK VI.14 REALISASI PENERUSAN PINJAMAN, 2005-2011
(triliun rupiah)

12 10 8 6 4

2 Dalam APBN-P 2011, penerusan pinjaman kepada PT PLN (Persero) 0 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 * mencapai Rp10,2 triliun atau 86,7 persen BUMN Pemda dari total penerusan pinjaman sebesar Rp11,7 triliun. Hal ini menunjukkan peningkatan 62,5 persen dibandingkan rencana alokasi penerusan pinjaman kepada PT PLN (Persero) tahun 2010. Besarnya jumlah penerusan pinjaman kepada PT PLN (Persero) mengindikasikan bahwa perusahaan tersebut sedang membutuhkan dana jumlah yang besar untuk membiayai proyek-proyek pembangunan infrastruktur listrik seperti pembangunan pembangkit listrik baru, pemeliharaan dan pengadaan trafo, pembangunan jaringan transmisi, dan lain sebagainya. Selain PT PLN (Persero), beberapa BUMN lainnya yang juga menerima penerusan pinjaman antara lain PT PGN, PT Sarana Multi Infrastruktur (PT SMI), dan PT Pertamina (Persero).
* APBN-P 2011 Sumber: Kementerian Keuangan

Sedangkan penerusan pinjaman kepada Pemda, umumnya untuk membiayai proyek-proyek urban water supply and sanitation project (UWSSP), urban sector development reform project (USDRP), dan Jakarta emergency dredging initiative (JEDI), yang sumber

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-29

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

pendanaannya berasal dari pinjaman Bank Dunia. Beberapa daerah yang menerima penerusan pinjaman untuk pembiayaan proyek UWSSP atau USDRP antara lain Pemkab. Palopo, Pemkot. Palangkaraya, Pemkot. Pare-Pare, Pemkab. Barru, Pemkot. Bogor, Pemkab. Muara Enim, serta Pemprov. DKI Jakarta.

6.2.3.3 Perkembangan Portofolio Utang Pemerintah

Perkembangan realisasi pembiayaan GRAFIK VI.15 melalui utang pada akhirnya akan triliun RASIO UTANG PEMERINTAH TERHADAP PDB rupiah 2005-2011 50,0% memberikan dampak pada semakin 7.000 47,0% meningkatnya portofolio utang yang 6.000 39,0% 40,0% 35,2% dikelola oleh Pemerintah. Selama kurun 5.000 33,1% waktu 2005 sampai dengan semester I 28,3% 30,0% 26,1% 2011, pertambahan nominal utang 4.000 25,0% cenderung lebih lambat dibandingkan 3.000 20,0% pertambahan nominal PDB. Akibatnya 2.000 10,0% perkembangan rasio utang Pemerintah 1.000 terhadap PDB selama periode tersebut 0 0,0% menurun secara bertahap sebagaimana 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Q1 2011 PDB Outstanding Utang Rasio Utang thd PDB [RHS] dijelaskan pada Grafik VI.15. Sumber: Kementerian Keuangan Penurunan rasio utang terhadap PDB ini dapat dianggap sebagai prestasi karena pada saat yang sama beberapa negara maju justru memiliki tingkat rasio utang terhadap PDB yang relatif lebih tinggi2.
6.422,9 6.654,1 5.613,4 4.951,4 3.950,9 3.339,2 2.774,3 1.313 1.302 1.389 1.637 1.590 1.677 1.695

Selain pertambahan nominal PDB yang cenderung melaju lebih cepat dibandingkan pertambahan nominal utang, penguatan nilai tukar juga berpengaruh terhadap penurunan rasio utang Pemerintah tersebut. Hal tersebut mengingat porsi utang pemerintah dalam mata uang asing cukup besar sehingga fluktuasi nilai tukar dapat menambah atau mengurangi outstanding utang Pemerintah. Struktur utang Pemerintah berdasarkan mata uang dapat dibagi menjadi Rupiah, USD, JPY, Euro, dan mata uang lainnya yang porsinya kecil. Rincian struktur utang Pemerintah berdasarkan mata uang dapat dilihat dalam Tabel VI.7.
TABEL VI.7 STRUKTUR UTANG PEMERINTAH BERDASARKAN MATA UANG 2005-2011 2005 IDR (dlm.triliun) USD (dlm.miliar) JPY (dlm. miliar) EUR (dlm. miliar) Mata Uang Lain IDR USD JPY EUR Mata Uang Lain Total
Asumsi Nilai Tukar (Rp)

2006

2007

2008

2009

2010

Jun-11

Rincian dalam Mata Uang Asli 658,7 693,1 737,1 783,9 836,3 902,4 958,9 26,4 27,5 28,4 32,8 37,1 40,5 41,9 3.184,4 3.066,0 2.941,9 2.820,5 2.713,8 2.689,8 2.639,0 8,1 7,8 7,2 6,7 6,0 5,4 5,2 -------------------------- berbagai mata uang -------------------------Rincian dalam Ekuivalen triliun Rupiah 658,7 693,1 737,1 783,9 836,3 902,6 958,95 259,9 248,1 267,1 358,6 348,6 364,1 360,4 265,6 232,4 244,4 341,9 276,0 296,6 281,6 94,4 92,1 98,9 104,2 80,7 64,7 65,4 34,7 36,4 41,9 48,2 49,1 48,8 57,5 1.313,3
9.830

1.302,2
9.020

1.389,4
9.419

1.636,7
10.950

1.590,7
9.400

1.676,9
8.991

1.723,9
8.597

Sumber: Kementerian Keuangan

2

Proyeksi ratio utang terhadap PDB per 2010: Jepang 225,8%, Amerika Serikat 88,9%, Italia 118,1%, dan Perancis 83,5% (The Fact Book World of Control Intellengence Agency) Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-30

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

Porsi utang dalam mata uang asing pada Juni 2011 mencapai 44,37 persen dari total utang. Hal ini mengindikasikan kerentanan pada portofolio utang Pemerintah terhadap perubahan nilai tukar sehingga perlu dikelola dengan baik. Kerentanan tersebut dapat dilihat pada akhir tahun 2008 pada saat terjadi pelemahan nilai tukar rupiah yang drastis sehingga menyebabkan porsi mata uang domestik terhadap total utang menurun dari 53,1 persen pada tahun 2007 menjadi 47,9 persen pada tahun 2008. Upaya yang dapat dilakukan untuk mengatasi kerentanan portofolio adalah mengurangi porsi utang valas secara bertahap dan pemilihan jenis mata uang valas yang memiliki natural hedge (seperti USD yang memiliki porsi cukup besar dalam penerimaan Pemerintah). Selanjutnya, struktur utang pemerintah berdasarkan instrumen dapat dilihat pada Tabel VI.8
TABEL VI.8 STRUKTUR UTANG PEMERINTAH BERDASARKAN INSTRUMEN, 2005 2011
2005 63.1 42.2 18.8 1.8 0.3 70.5 3.5 67.0 41.3 25.7 133.6 1,313.3 9,830 2006 62.0 41.1 18.8 2.0 0.1 82.3 5.5 76.8 46.4 30.4 144.4 1,302.2 9,020 2007 62.3 41.0 19.1 2.1 0.1 85.3 7.0 78.3 50.7 27.5 147.5 1,389.4 9,419 2008 66.7 44.3 20.3 2.0 0.1 82.8 11.2 71.6 48.0 23.6 149.5 1,636.7 10,950 2009 65.0 41.3 21.5 2.2 0.1 104.2 15.2 89.0 61.9 27.1 169.2 1,590.7 9,400 2010 68.10 41.9 23.1 3.0 0.1 0.0 118.4 18.0 100.4 71.3 29.1 186.5 1,676.9 8,991 Jun-11 68.4 42.5 22.9 3.1 0.1 0.1 132.0 20.5 111.5 80.4 31.1 200.5 1,723.9 8,597

a. Pinjaman Luar Negeri (miliar dollar) Bilateral Multilateral Komersial Suppliers/ Bonds/ Notes b. Pinjaman Dalam Negeri (miliar dollar) c. Surat Berharga Negara (miliar dollar) Berdenominasi valas Berdenominasi rupiah Dapat diperdagangkan Tidak dapat diperdagangkan Total (miliar dollar) Total (trilliun rupiah) Asumsi nilai tukar (Rp)
Sumber: Kementerian Keuangan

Pada Tabel VI.8, terlihat peningkatan outstanding utang yang cukup signifikan akibat pembiayaan defisit APBN yang meningkat yang sebagian besar dipenuhi melalui penerbitan SBN, sementara melemahnya nilai tukar rupiah akibat adanya krisis global juga berkontribusi terhadap peningkatan outstanding terutama pada tahun 2008. Struktur portofolio utang Pemerintah berdasarkan instrumen saat ini didominasi oleh SBN sebesar 64,9 persen sementara sisanya berupa pinjaman luar dan dalam negeri. Porsi SBN rupiah terhadap total utang Pemerintah mencapai sebesar 55,8 persen.

6.3 Rencana Pembiayaan Defisit Anggaran Tahun 2012

Dalam RAPBN tahun 2012, defisit anggaran direncanakan sebesar Rp125,6 triliun atau 1,5 persen terhadap PDB. Pembiayaan defisit anggaran ini akan dipenuhi melalui sumber-sumber pembiayaan utang dan sumber-sumber pembiayaan nonutang, dengan kontribusi 107,6 persen dan negatif 7,6 persen. Pembiayaan dari sumber nonutang (secara neto) dalam tahun 2012 direncanakan sebesar negatif Rp9,5 triliun, sedangkan pembiayaan anggaran yang bersumber dari utang (secara neto) direncanakan mencapai Rp135,2 triliun. Dengan demikian, dalam tahun 2012 pembiayaan utang masih menjadi sumber utama pembiayaan APBN.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-31

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Pembiayaan melalui utang merupakan konsekuensi dari kebijakan anggaran defisit. Pemerintah telah berupaya memaksimalkan sumber penerimaan pembiayaan bruto melalui sumber-sumber nonutang, namun diperkirakan hanya mampu mencapai Rp9,2 triliun, karena keterbatasan sumber dan jumlahnya. Sedangkan, penjelasan pembiayaan anggaran, baik nonutang maupun utang, dijabarkan sebagai berikut.

6.3.1 Pembiayaan Melalui Nonutang

Pembiayaan anggaran yang bersumber dari nonutang pada tahun 2012 terdiri atas: (1) perbankan dalam negeri, yang berasal dari penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman dan Saldo Anggaran Lebih (SAL); dan (2) nonperbankan dalam negeri, yang berasal dari penerimaan privatisasi, penerimaan hasil pengelolaan aset, dana investasi Pemerintah dan Penyertaan Modal Negara (PMN), Dana Pengembangan Pendidikan Nasional, serta Kewajiban Penjaminan. Sumber pembiayaan nonutang pada tahun 2012 tersebut sedikit berbeda dibandingkan dengan sumber pembiayaan nonutang tahun-tahun sebelumnya. Perbedaan tersebut dipengaruhi ketersediaan dana masing-masing sumber pembiayaan serta kebijakan Pemerintah untuk memanfaatkan sumber pendanaan tersebut. Pada tahun 2012, kebijakan pembiayaan nonutang meliputi: 1. Memanfaatkan SAL untuk mengatasi kemungkinan terjadinya sudden reversal dana asing dari pasar surat berharga negara domestik; 2. Mengoptimalkan penerimaan kembali pinjaman dari debitur, meliputi penerimaan kembali sesuai jadwal jatuh tempo masing-masing pinjaman dan penerimaan kembali dari pinjaman yang telah direstrukturisasi; 3. Mengoptimalkan pengelolaan asset yang dikelola oleh PT PPA serta yang telah diserahkan kepada Ditjen Kekayaan Negara; 4. Menyediakan alokasi PMN yang diarahkan untuk meningkatkan penjaminan infrastruktur, meningkatkan kapasitas penjaminan program Kredit Usaha Rakyat (KUR), mendukung penerbitan SBSN, memenuhi kewajiban Indonesia sebagai anggota organisasi/lembaga keuangan internasional, dan mendukung upaya restrukturisasi dan revitalisasi BUMN strategis; 5. Menyediakan alokasi dana investasi Pemerintah untuk mempercepat pembangunan infrastruktur dan bidang-bidang lainnya; 6. Menyediakan alokasi dana bergulir untuk fasilitas likuiditas pembiayaan perumahan, penguatan KUMKM, Geothermal, dan percepatan pengadaan tanah untuk jalan tol; 7. Memanfaatkan Dana Pengembangan Pendidikan Nasional melalui pembentukan dana abadi pendidikan (endowment fund) dan dana cadangan untuk pendidikan; dan 8. Mendukung penjaminan terhadap kredit PT PLN dan PDAM, dan sesuai dengan Peraturan Presiden Nomor 91 Tahun 2007, Peraturan Presiden Nomor 4 Tahun 2010, dan Peraturan Presiden Nomor 29 Tahun 2009. Pembiayaan anggaran dari nonutang dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan sebesar negatif Rp9,5 triliun, yang berarti menurun sebesar Rp35,1 triliun apabila dibandingkan dengan targetnya dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp25,5 triliun. Jumlah pembiayaan

VI-32

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

nonutang yang bersifat negatif tersebut, menunjukkan bahwa pengeluaran pembiayaan yang bersumber dari nonutang lebih besar dari penerimaan pembiayaan. Hal ini terutama disebabkan oleh lebih kecilnya penggunaan SAL sebagai sumber pembiayaan nonutang pada RAPBN 2012, yang hanya mencapai Rp5,1 triliun dibandingkan pengunaan SAL dalam APBN-P 2011 sebesar Rp40,3 triliun disesuaikan dengan kebutuhan pembiayaan anggaran dan ketersediaan kas di rekening Pemerintah. Pembiayaan anggaran nonutang dalam RAPBN tahun 2012, terdiri atas: (1) perbankan dalam negeri melalui penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman sebesar Rp3,9 triliun dan SAL Rp5,1 triliun; (2) penerimaan hasil pengelolaan aset sebesar Rp280,0 miliar; (3) dana investasi Pemerintah dan PMN sebesar negatif Rp17,1 triliun; (4) Dana Pengembangan Pendidikan Nasional sebesar negatif Rp1,0 triliun; dan (5) kewajiban penjaminan sebesar negatif Rp633,3 miliar. Perbandingan pembiayaan anggaran melalui nonutang dalam APBN-P tahun 2011 dengan RAPBN tahun 2012 dapat dilihat dalam Tabel VI.9.
TABEL VI.9 PEMBIAYAAN NONUTANG 2011 dan 2012 (triliun rupiah) Uraian 1. Perbankan dalam negeri a. Penerimaan Cicilan Pengembalian Penerusan Pinjaman (RDI) b. Rekening KUN untuk Pembiayaan Kredit Investasi Pemerintah c. Saldo Anggaran Lebih (SAL) d. Rekening Pembangunan Hutan e. Rekening Cadangan Dana Reboisasi 2. Penerimaan Privatisasi 3. Hasil Pengelolaan Aset 4. Dana Investasi Pemerintah dan PMN 5. Dana Pengembangan Pendidikan Nasional 6. Kewajiban Penjaminan Jumlah
Sum ber: Kem enterian Keu angan

APBN-P 2011 48,8 8,2 0,9 40,3 (0,8) 0,2 0,4 1,0 (21,1) (2,6) (0,9) 25,5

RAPBN 2012 8,9 3,9 5,1 0,3 (17,1) (1,0) (0,6) (9,5)

6.3.1.1 Penerimaan Cicilan Pengembalian Penerusan Pinjaman

Setoran dari penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman untuk pembiayaan anggaran dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan sebesar Rp3,9 triliun. Bila dibandingkan dengan targetnya dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp8,2 triliun, maka setoran dari penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman dalam RAPBN tahun 2012 tersebut, berarti lebih rendah Rp4,3 triliun, atau 52,4 persen. Penurunan setoran dan penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman tersebut, terutama dikarenakan pada tahun 2012, semua penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman berbentuk tunai (cash) sesuai

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-33

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

dengan jadwal pengembalian dari kreditur. Sementara itu, pada tahun 2011 selain dalam bentuk tunai, penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman ada yang berbentuk konversi piutang Pemerintah menjadi PMN dengan nilai yang cukup besar, yaitu konversi piutang kepada PT Iskandar Muda (PT PIM) sebesar Rp1,3 triliun, konversi piutang kepada PT Dirgantara Indonesia sebesar Rp1,1 triliun, dan konversi piutang kepada PT PAL Indonesia sebesar Rp311,8 miliar. Dalam rangka pencapaian target penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman dalam RAPBN tahun 2012, ditempuh langkah kebijakan antara lain optimalisasi penerimaan kembali sesuai jadual jatuh tempo yang didukung dengan sistem pengelolaan data pinjaman dan rekonsiliasi rutin dengan seluruh unit terkait untuk mendapatkan data penerimaan yang akurat. Selanjutnya, terkait dengan optimalisasi penerimaan kembali dari pinjaman yang direstrukturisasi dilakukan melalui program penyelesaian piutang Negara pada Pemda, PDAM, dan BUMN, yang dituangkan dalam peraturan sebagai berikut: 1. Peraturan Menteri Keuangan No 153/PMK.06/2008 tentang Penyelesaian Piutang Negara yang Bersumber dari Penerusan Pinjaman Luar Negeri, Rekening Dana Investasi, dan Rekening Pembangunan Daerah pada Pemerintah Daerah; 2. Peraturan Menteri Keuangan No 120/PMK.06/2008 tentang Penyelesaian Piutang Negara yang Bersumber dari Penerusan Pinjaman Luar Negeri, Rekening Dana Investasi, dan Rekening Pembangunan Daerah pada Perusahaan Daerah Air Minum; dan 3. Peraturan Menteri Keuangan No.17/PMK.05/2007 tentang Penyelesaian Piutang Negara Yang Bersumber dari Naskah Perjanjian Penerusan Pinjaman dan Perjanjian Pinjaman Rekening Dana Investasi pada Badan Usaha Milik Negara/Perseroan Terbatas. Pada saat ini, Pemerintah sedang merestrukturisasi pinjaman pada 47 Pemda melalui penjadualan kembali pinjaman pokok, dan penghapusan seluruh tunggakan utang nonpokok sampai dengan Rp5,0 miliar rupiah, serta kombinasi penghapusan dan debt swap to investment untuk tunggakan utang nonpokok di atas Rp5,0 miliar rupiah. Pemerintah juga sedang merestrukturisasi pinjaman pada 155 PDAM, melalui penjadualan kembali pinjaman pokok dan penghapusan seluruh tunggakan utang nonpokok. Selain itu, Pemerintah juga sedang merestrukturisasi pinjaman pada 51 BUMN melalui cara penjadualan kembali, perubahan persyaratan, penyertaan modal negara dan penghapusan atas pinjaman pokok dan nonpokok (PMN hanya untuk pinjaman pokok). Tujuan program penyelesaian piutang negara tersebut tidak hanya sebatas pada optimalisasi penerimaan negara tetapi juga untuk penyehatan debitur (PDAM, Pemda, dan BUMN). Diharapkan dengan restrukturisasi tersebut, kondisi keuangan debitur membaik, sehingga dapat memenuhi kewajibannya sesuai dengan komitmen penyelesaian yang disepakati, serta debitur dapat melaksanakan kegiatan usaha/pelayanan kepada masyarakat secara optimal.

6.3.1.2 Hasil Pengelolaan Aset (HPA)

Target penerimaan hasil pengelolaan aset yang akan digunakan untuk pembiayaan anggaran dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan sebesar Rp280,0 miliar. Target tersebut berasal dari hasil pengelolaan aset oleh Direktorat Jenderal Kekayaan Negara (DJKN) Kementerian Keuangan sebesar Rp200,0 miliar (71,4 persen terhadap total HPA), dan HPA oleh PT PPA sebesar Rp80,0 miliar (28,6 persen). Apabila dibandingkan dengan target hasil pengelolaan aset yang ditetapkan dalam APBN-P 2011 sebesar Rp965,7 miliar, maka target hasil

VI-34

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

pengelolaan aset dalam tahun 2012 tersebut, berarti menurun sebesar Rp685,7 miliar atau sebesar 71,0 persen. Penurunan target hasil pengelolaan aset dalam tahun 2011 tersebut, terutama disebabkan oleh semakin terbatasnya jumlah aset yang dikelola, baik oleh Pemerintah maupun oleh PT PPA, dan tidak dialokasikannya konversi penerimaan HPA menjadi PMN, yang pada APBN-P 2011 mencapai Rp509,6 miliar untuk PT Dirgantara Indonesia. Hasil pengelolaan aset oleh DJKN pada tahun 2012 diperkirakan berasal dari aset eks bank dalam likuidasi (BDL), aset eks PT PPA, dan aset eks BPPN. Sementara itu, hasil pengelolaan aset yang dilakukan oleh PT PPA diperkirakan bersumber dari pembayaran kupon dan cicilan pokok Multi Years Bond (MYB) Grup Tuban Petro yang jatuh tempo pada semester I tahun 2012. Pencapaian HPA PT PPA tersebut dipengaruhi oleh proses dan hasil penyelesaian restrukturisasi MYB Grup Tuban Petro, yang pada saat ini masih dalam proses negosiasi dengan pihak Guarantor MYB dan financing bank. Adapun kebijakan Kementerian Keuangan c.q. DJKN dalam rangka pemenuhan target hasil pengelolaan aset tahun 2012 sebesar Rp200,0 miliar, dilakukan melalui penagihan piutang/ pengurusan aset kredit kepada para debitur terkait dan penjualan/pelelangan aset properti secara terbuka sesuai ketentuan peraturan perundangan serta melakukan utilisasi aset properti untuk penyelenggaraan pemerintahan.

6.3.1.3 Dana Investasi Pemerintah dan Penyertaan Modal Negara (PMN)

Pembiayaan dalam bentuk dana investasi Pemerintah dan PMN bersifat cash outflow, yang berarti pengeluaran pembiayaan. Pengeluaran dana untuk investasi Pemerintah dan PMN dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan sebesar Rp17,1 triliun, atau lebih rendah Rp4,0 triliun (18,8 persen) bila dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp21,1 triliun. Alokasi dana investasi Pemerintah dan PMN dalam RAPBN tahun 2012 tersebut akan digunakan untuk: (a) investasi Pemerintah sebesar Rp3,3 triliun; (b) PMN sebesar Rp6,9 triliun; dan (c) dana bergulir sebesar Rp7,0 triliun. Dana investasi Pemerintah dan PMN tahun anggaran 2011 dan 2012 dapat dilihat pada Tabel VI.10
TABEL VI.10 DANA INVESTASI PEMERINTAH DAN PENYERTAAN MODAL NEGARA TAHUN 2011 dan 2012 (triliun rupiah) Uraian 1. Investasi Pemerintah 2. Penyertaan Modal Negara a. PMN kepada BUMN b. PMN kepada Organisasi Internasional c. PMN Lainnya - ASEAN Infrastructure Fund (AIF) 3. Dana Bergulir a. LPDB KUMKM b. Pusat Pembiayaan Perumahan c. Geothermal d. BPJT Jumlah
Sumber: Kementerian Keuangan

APBN-P 2011 1,9 10,5 9,4 0,7 0,4 0,4 8,8 0,3 3,6 1,1 3,9 21,1

RAPBN 2012 3,3 6,9 6,0 0,5 0,4 0,4 7,0 0,3 4,7 1,1 0,9 17,1

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-35

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

6.3.1.3.1 Investasi Pemerintah

Dalam RAPBN Tahun Anggaran 2012, Pemerintah mengalokasikan anggaran untuk investasi Pemerintah sebesar Rp3,3 triliun, atau meningkat Rp1,4 triliun (78,0 persen) bila dibandingkan pagu alokasinya dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp1,9 triliun. Peningkatan alokasi dana investasi Pemerintah dalam RAPBN 2012 tersebut terutama disebabkan oleh kebijakan Pemerintah untuk meningkatkan alokasi dan kapasitas investasi Pemerintah dalam rangka mendukung pembangunan infrastruktur, dan berbagai kebijakan Pemerintah lainnya seperti penyertaan modal berupa investasi pada sektor dan perusahaan yang strategis yang dapat memberikan nilai tambah yang optimal bagi negara. Pada tahun 2012, Pemerintah melalui Pusat Investasi Pemerintah (PIP) merencanakan untuk membeli saham PT Indonesia Asahan Alumunium (Inalum) yang masa kontraknya akan selesai pada tahun 2013. Pada saat ini, Pemerintah Indonesia menguasai 41,13 persen kepemilikan saham PT Inalum, sedangkan sisanya sebesar 58,87 persen dikuasai oleh Nippon Asahan Alumunium (NAA). Rencana pembelian Inalum tersebut merupakan bagian dari evaluasi kontrak karya perusahaan yang bergerak dalam bidang industri ekstraktif alumunium. Sementara itu, pada tahun 2012, Pemerintah tidak lagi mengalokasikan pembiayaan kredit investasi Pemerintah, yang pada tahun 2011 dialokasikan sebesar Rp0,9 triliun. Dengan demikian, alokasi anggaran investasi Pemerintah (reguler) yang dikelola oleh Pusat Investasi Pemerintah pada RAPBN 2012 sebesar Rp3,3 triliun, berarti lebih tinggi sebesar Rp1,4 triliun apabila dibandingkan dengan pagu alokasinya dalam APBN-P 2011. PIP merupakan sebuah Satuan Kerja Badan Layanan Umum (Satker BLU) di bawah Kementerian Keuangan yang melaksanakan tugas dan fungsinya dalam mengelola dana investasi Pemerintah berdasarkan rencana bisnis dan anggaran yang ditetapkan oleh Menteri Keuangan. Rencana investasi Pemerintah pada tahun 2012 masih menitikberatkan pada upaya untuk mempercepat pembangunan infrastruktur, mengingat kebutuhan untuk pembiayaan infrastruktur tidak dapat seluruhnya dipenuhi, baik oleh Pemerintah maupun oleh perbankan dan lembaga pembiayaan lainnya. PIP mengambil peran untuk menutup sebagian gap pembiayaan infrastruktur tersebut, melalui pengelolaan dana investasi, yang bertujuan untuk memperoleh nilai tambah berupa manfaat ekonomi, sosial, dan/atau manfaat lainnya. Pengelolaan investasi Pemerintah berpedoman pada PP Nomor 1 Tahun 2008 tentang Investasi Pemerintah, yang bertujuan untuk meningkatkan pertumbuhan ekonomi dalam rangka memajukan kesejahteraan umum. Pada tahun 2012, rencana penyaluran dana investasi Pemerintah tetap diarahkan pada portofolio investasi langsung, public private partnership (PPP), serta pemberian pinjaman dan investasi dalam bentuk surat berharga. Disamping itu, PIP tetap melanjutkan kebijakan pengelolaan dana investasi penugasan yang telah dilaksanakan pada tahun 2011. Alokasi dana investasi untuk portofolio investasi langsung merupakan bentuk penyertaan modal berupa investasi pada sektor dan perusahaan yang strategis yang dapat memberikan nilai tambah yang optimal bagi negara. Sementara itu, alokasi dana investasi dalam kerangka PPP diarahkan untuk mendukung penyelesaian proyek-proyek PPP sesuai PPP book dan berdasarkan kebijakan yang ditetapkan Pemerintah. Sedangkan pemberian pinjaman diarahkan untuk mempercepat pembangunan infrastruktur dasar di daerah melalui pemberian pinjaman kepada daerah.

VI-36

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

6.3.1.3.2 Penyertaan Modal Negara (PMN)

Dalam RAPBN Tahun Anggaran 2012, Pemerintah mengalokasikan dana untuk Penyertaan Modal Negara (PMN) sebesar Rp6,9 triliun, atau lebih rendah Rp3,6 triliun (34,5 persen) dari alokasi PMN dalam APBN-P 2011 sebesar Rp10,5 triliun. Penyertaan Modal Negara dalam RAPBN Tahun Anggaran 2012 tersebut terdiri atas (1) PMN kepada BUMN sebesar Rp6,0 triliun; (2) PMN kepada Organisasi/Lembaga Keuangan Internasional (LKI) sebesar Rp0,5 triliun, dan (3) PMN Lainnya Rp0,4 triliun. A. Penyertaan Modal Negara Kepada BUMN Dalam RAPBN Tahun Anggaran 2012, Pemerintah mengalokasikan dana untuk PMN kepada BUMN sebesar Rp6,0 triliun, atau lebih rendah Rp3,4 triliun (36,0 persen) dari alokasi dana PMN kepada BUMN dalam APBN-P 2011 sebesar Rp9,4 triliun. PMN tersebut akan dialokasikan untuk PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (PT PII) sebesar Rp1,0 triliun, PT Dirgantara Indonesia sebesar Rp1,0 triliun, PT Askrindo dan Perum Jamkrindo (KUR) sebesar Rp2,0 triliun, Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia IV sebesar Rp0,1 miliar, Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia V sebesar Rp0,1 miliar, dan BUMN strategis lainnya Rp2,0 triliun. Adapun rincian PMN kepada BUMN tahun 2011 dan 2012 dapat dilihat pada Tabel VI.11.
TABEL VI .11 PMN KEPADA BUMN TAHUN 2011 dan 2012 (miliar rupiah) No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Nama BUMN PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia PT Askrindo dan Perum Jamkrindo (KUR) PT Dirgantara Indonesia PT Pupuk Iskandar Muda Perusahaan Penerbit SBSN III Perusahaan Penerbit SBSN IV Perusahaan Penerbit SBSN V PT Sarana Multigriya Finansial PT Geo Dipa Energi PT Inhutani I PT Merpati Nusantara Airlines PT PAL Indonesia (Persero) BUMN Strategis Jumlah
Sumber: Kementerian Keuangan

APBN-P 2011 1.500,0 2.000,0 1.571,1 1.338,0 0,1 1.000,0 443,5 5,0 561,0 960,2 9.379,0

RAPBN 2012 1.000,0 2.000,0 1.000,0 0,1 0,1 2.000,0 6.000,2

PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia Pendirian PT PII oleh Pemerintah dimaksudkan untuk (1) memberikan penjaminan pada proyek kerjasama Pemerintah dan badan usaha/swasta (KPS) di bidang infrastruktur; (2) meningkatkan creditworthiness atas proyek-proyek KPS infrastruktur melalui pemberian penjaminan atas risiko politik yang kredibel; dan (3) meningkatkan governance pemberian penjaminan atas risiko politik.
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 VI-37

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Sesuai dengan Anggaran Dasar PT PII, modal dasar perseroan ditetapkan sebesar Rp4,0 triliun, dan penambahan PMN sebesar Rp1,0 triliun pada tahun 2012 dimaksudkan untuk memenuhi kebutuhan modal dasar perseroan secara bertahap. PT PII telah menerima PMN masing-masing sebesar Rp1,0 triliun pada tahun 2009 dan 2010, dan sebesar Rp1,5 triliun pada APBN-P 2011. Disamping untuk meningkatkan kecukupan modal sesuai anggaran dasar perseroan, penambahan PMN kepada PT PII diharapkan akan dapat meningkatkan kredibilitas penjaminan dan leverage kemampuan keuangan perseroan untuk memperoleh dukungan dan melakukan kerjasama keuangan/pendanaan dengan multilateral agencies (World Bank, ADB, dll) dan institusi finansial lainnya. Selain itu, tambahan PMN kepada PT PII diharapkan juga akan memberikan persepsi positif bagi investor, mengingat kesiapan penjaminan akan menjadi lebih pasti, dengan pengalokasian risiko yang lebih transparan, sehingga investasi proyek-proyek infrastruktur dapat memadai dan terlaksana sesuai dengan jadwal. PT Askrindo dan Perum Jamkrindo (KUR) PMN kepada PT Askrindo dan Perum Jamkrindo dalam RAPBN 2012 yang direncanakan sebesar Rp2,0 triliun, dialokasikan dengan tujuan untuk meningkatkan kapasitas usaha, dan memperkuat struktur permodalan PT Askrindo dan Perum Jamkrindo, dalam rangka pelaksanaan penjaminan kredit usaha rakyat (KUR) bagi kelangsungan dan perkembangan kegiatan sektor riil oleh usaha mikro, kecil, dan menengah (UMKM). Sebagaimana diamanatkan dalam Inpres Nomor 6 tahun 2007 tentang Kebijakan Percepatan Sektor Riil dan Pemberdayaan UMKM, guna meningkatkan pertumbuhan ekonomi Indonesia, pelaksanaan program KUR ditujukan untuk mempercepat pengembangan sektor riil dan pemberdayaan UMKM guna meningkatkan pertumbuhan ekonomi nasional. Penambahan PMN kepada PT Askrindo dan Perum Jamkrindo dilakukan sebagai upaya pemerintah untuk melanjutkan revitalisasi program KUR, yang telah mulai dilaksanakan pada tahun 2010. Revitalisasi program KUR ini penting, mengingat besarnya kontribusi UMKM dalam perekonomian nasional. Sementara itu, di sisi lain kendala utama pengembangan UMKM adalah akses permodalan dan pemasaran. Dengan revitalisasi program KUR melalui ekspansi penyaluran KUR, diharapkan dapat meningkatkan akses permodalan UMKM sehingga dapat meningkatkan secara signifikan jumlah penerima fasilitas KUR. Penyaluran KUR sampai dengan awal Mei 2011 telah mencapai sebesar Rp10,9 triliun dengan jumlah debitur 771.280 UMKM, dan diperkirakan sampai dengan akhir tahun 2011 akan mencapai Rp20,0 triliun. Peningkatan penyaluran KUR tersebut, antara lain dipengaruhi oleh faktor-faktor: (1) sosialisasi yang dilaksanakan ke seluruh propinsi bersama kementerian terkait, pemerintah daerah, dan bank pelaksana KUR; (2) Meningkatnya bank pelaksana KUR yang semula 6 bank pelaksana, ditambah dengan 13 Bank Pembangunan Daerah, sehingga total bank pelaksana menjadi 19 bank; dan (3) peranan pemerintah daerah yang semakin meningkat dalam memperluas cakupan dan penyaluran KUR. Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia IV dan V Pada tahun 2012, Pemerintah juga merencanakan untuk mengalokasikan PMN kepada Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia IV dan Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia V untuk mendukung penerbitan SBSN, baik di pasar domestik maupun di pasar perdana internasional.

VI-38

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

Penerbitan SBSN tidak hanya dilakukan dalam rangka pembiayaan umum (general financing), namun juga dilakukan dalam rangka pembiayaan proyek (project financing). Perusahaan Penerbit SBSN adalah badan hukum yang didirikan berdasarkan ketentuan UU Nomor 19 Tahun 2008 tentang Surat Berharga Syariah Negara untuk melaksanakan kegiatan penerbitan SBSN. Untuk memenuhi persyaratan pendirian sebagai badan hukum, Perusahaan Penerbit harus memiliki modal. Sesuai dengan ketentuan perundang-undangan, modal pendirian tersebut berasal dari APBN, dan merupakan kekayaan negara yang dipisahkan. Adapun besar modal Perusahaan Penerbit SBSN yang didirikan Pemerintah adalah sebesar Rp0,1 miliar untuk setiap Perusahaan Penerbit SBSN. PT Dirgantara Indonesia Industri strategis memiliki nilai yang sangat penting bagi Negara Kesatuan Republik Indonesia, khususnya untuk meningkatkan kemandirian pertahanan dan keamanan Negara, serta mendorong perkembangan industri manufaktur yang berbasis teknologi dan inovasi tinggi. Prospek Industri Strategis, khususnya bagi produksi alutsista, masih sangat cerah. Beberapa BUMN industri strategis bahkan sudah memiliki konsumen potensial yang siap menyerap produksinya, baik dari dalam maupun luar negeri. PT Dirgantara Indonesia adalah salah satu BUMN strategis yang bergerak di bidang industri pesawat terbang, industri sistem persenjataan, serta jasa rekayasa tehnik dan jasa perawatan, yang mempunyai visi menjadi perusahaan kelas dunia dalam industri dirgantara Indonesia yang berbasis pada penguasaan teknologi tinggi dan mampu bersaing dalam pasar global dengan mengandalkan keunggulan biaya. Pemberian PMN kepada PT Dirgantara Indonesia merupakan bagian dari upaya Pemerintah untuk menyehatkan PT DI, setelah pada tahun 2011 Pemerintah memberikan PMN sebesar Rp1,6 triliun kepada PT DI yang merupakan konversi utang HPA dan SLA guna menyehatkan keuangan dan pembukuan perusahaan. PMN tunai sebesar Rp1,0 triliun akan dipergunakan oleh PT DI antara lain untuk restrukturisasi usaha dan regenerasi sumber daya manusia. BUMN Strategis Sementara itu, Pemerintah juga merencanakan untuk mengalokasikan PMN untuk BUMN strategis yang memerlukan tambahan dana untuk mendukung upaya restrukturisasi dan revitalisasi BUMN strategis sebesar Rp2,0 triliun. Proses pengusulan PMN oleh BUMN strategis mengikuti peraturan perundang-undangan dan prosedur operasi baku (standard operating procedure) yang ada, agar terjaga tata kelola (governance) yang baik, transparan, dan akuntabel. B. Penyertaan Modal Negara Kepada Organisasi/Lembaga Keuangan Internasional (LKI) Selain kepada beberapa BUMN, Pemerintah juga berencana mengalokasikan PMN kepada beberapa organisasi/lembaga keuangan internasional (LKI) sebesar Rp500,6 miliar, yang berarti mengalami penurunan sebesar Rp220,9 miliar (30,6 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasinya dalam APBN-P 2011 sebesar Rp721,5 miliar. PMN kepada organisasi/ LKI tahun 2012 dialokasikan untuk: (1) The Islamic Corporation for the Development of Private Sector (ICD) sebesar Rp8,4 miliar; (2) Asian Development Bank (ADB) sebesar Rp327,3 miliar; (3) International Bank for Reconstruction and Development (IBRD) sebesar Rp139,8 miliar; (4) International Finance Corporation (IFC) sebesar Rp7,6 miliar; serta (5) International Fund for Agricultural Development (IFAD) sebesar Rp17,6 miliar.
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 VI-39

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

The Islamic Corporation for the Development of Private Sector (ICD) ICD adalah salah satu institusi di bawah IDB Group yang mempunyai peran meningkatkan pembangunan ekonomi sektor swasta di negara anggota IDB. Sebagaimana IDB, lembaga ini bergerak dengan sistem syariah. Untuk periode 2012-2014, sesuai dengan Member Country Partnership Strategy (MCPS), IDB melalui ICD telah menyediakan pembiayaan bagi sektor swasta di Indonesia sekitar USD165,0 juta. Dalam rangka mendukung pembiayaan untuk sektor swasta ini, Indonesia juga mendukung dan berpartisipasi dalam kenaikan modal ICD yang pertama. Sesuai dengan article agreement ICD, Indonesia berkesempatan untuk melakukan subscribed sebanyak 475 share, atau senilai USD4,75 juta, yang dapat dicicil selama lima kali cicilan, atau masing-masing sebesar USD950,0 ribu mulai tahun 2009. Menteri Keuangan melalui Surat Nomor S-739/MK.011/2009 tanggal 2 Desember 2009 telah menyetujui untuk ikut serta dalam kenaikan modal IDB dimaksud. Pembayaran yang dilakukan Pemerintah dilakukan melalui APBN 2011 sebesar Rp28,5 miliar yang merupakan cicilan pertama sampai dengan ke tiga pada periode 2009-2011, dan cicilan ke empat sebesar Rp8,4 miliar dialokasikan dalam RAPBN 2012. Asian Development Bank (ADB) ADB merupakan sebuah institusi finansial pembangunan multilateral yang didedikasikan untuk mengurangi kemiskinan di negara-negara Asia dan Pasifik. Indonesia merupakan pemegang saham terbesar keenam setelah Jepang, AS, China, India, dan Australia. Disamping itu, Indonesia merupakan peminjam terbesar ADB, dengan tiga sektor utama yang menjadi fokus ADB, yaitu public sector management, energi, dan pendidikan. Mengingat Indonesia adalah subyek peminjam terbesar, dan dana yang disetor sebagian besar akan kembali lagi, maka Indonesia mendukung kenaikan modal ADB. Indonesia berkewajiban untuk menambah setoran modal sebesar USD185,97 juta, atau equivalen dengan Rp1,9 triliun, yang akan dicicil selama lima tahun mulai 1 April 2010. Sehubungan dengan hal tersebut, pada tahun 2012, Pemerintah mengalokasikan PMN sebagai kewajiban untuk melakukan pembayaran cicilan ketiga ADB yaitu sebesar Rp327,3 miliar. International Bank for Reconstruction and Development (IBRD) IBRD atau Bank Dunia untuk pembangunan dan pemulihan, adalah badan internasional yang bergerak di bidang perbankan untuk pembangunan dan kemajuan negara-negara berkembang. Bersama dengan ADB, IBRD adalah lembaga multilateral terbesar untuk Indonesia. Mengingat kepentingan Indonesia tersebut, Indonesia perlu mendukung kenaikan modal di IBRD. Ada dua macam kenaikan modal di IBRD, yaitu: (a) dalam rangka meningkatkan partisipasi dan hak suara negara berkembang, dimana Indonesia mendapatkan alokasi selected capital increase (SCI) sebesar 3.009 saham; dan (b) dalam rangka meningkatkan kecukupan modal IBRD (general capital increase/GCI). Selain itu, kenaikan modal ini adalah dalam rangka mempertahankan voting share Indonesia agar tidak terdilusi. Dengan berpartisipasi di kedua kenaikan tersebut, voting share Indonesia tetap nomor satu di SEAVG (South East Asia Voting Group). Dengan demikian tambahan modal kepada IBRD pada tahun 2012 sebesar Rp139,8 miliar akan diperuntukkan untuk pencairan promisory note sebesar Rp39,2 miliar, penambahan saham SCI Rp38,7 miliar, dan penambahan saham GCI Rp61,9 miliar.

VI-40

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

International Finance Corporation (IFC) IFC adalah lembaga keuangan yang bergerak dibidang pembiayaan sektor swasta di bawah Bank Dunia Group. Investasi IFC memiliki peran penting dalam membangun infrastruktur di Indonesia termasuk energi, micro-finance, dan perubahan iklim. Investasi IFC di Indonesia adalah terbesar kedua di Asia Tenggara dan pasifik dengan rata-rata investasi sekitar USD 300400 juta per tahun. Sebagaimana di ICD, dalam rangka mendukung programprogram pembiayaan IFC pada sektor swasta di Indonesia, perlu kiranya bagi Indonesia untuk mendukung dan berpartisipasi dalam kenaikan modal pada IFC. Dari kedua lembaga keuangan tersebut (ICD dan IFC) diharapkan sektor swasta mendapatkan pembiayaan yang cukup. Untuk mendukung kenaikan modal IFC tersebut, Indonesia akan berkontribusi sebesar USD4,29 juta, yang dapat dicicil selama lima tahun. Dengan demikian, pembayaran penyertaan modal negara untuk IFC pada tahun 2012 yang merupakan cicilan ke-2 adalah sebesar USD858,0 ribu, atau ekuivalen dengan Rp7,6 miliar. International Fund for Agricultural Development (IFAD) IFAD adalah lembaga khusus Perserikatan BangsaBangsa (PBB) yang didirikan sebagai sebuah lembaga keuangan yang berfungsi sebagai badan untuk mendanai pembangunan pertanian. Mengingat Indonesia masih merupakan Negara agraris dan juga kerjasama dengan IFAD cukup membantu perkembangan sektor pertanian di Indonesia, maka Indonesia perlu untuk senantiasa berpartisipasi dengan memberikan kontribusi pada IFAD. Pemerintah RI telah berkomitmen untuk berpartisipasi pada replenishment ke-8, di mana Pemerintah memberikan kontribusi sebesar USD5,0 juta, yang akan dicicil selama tiga kali, yaitu sebesar USD1,5 juta pada tahun 2010 dan 2011, dan sebesar USD2,0 juta pada tahun 2012. Dengan demikian, pada tahun 2012 Pemerintah mengalokasikan PMN kepada IFAD sebesar USD2,0 juta atau ekuivalen dengan Rp17,6 miliar. Adapun rincian PMN kepada organisasi/LKI pada tahun 2011 dapat dilihat pada Tabel VI.12.
TABEL VI.12 PMN KEPADA ORGANISASI/LKI TAHUN 2011 dan 2012 (miliar rupiah) No 1 2 3 4 5 6 7 8 Nama Organisasi/LKI Islamic Development Bank (IDB) The Islamic Corporation for the Development of Private Sector (ICD) Asian Development Bank (ADB) International Bank for Reconstruction and Development (IBRD) International Finance Corporation (IFC) International Fund for Agricultural Development (IFAD) International Monetary Fund (IMF) Credit Guarantee and Investment Facility (CGIF) Jumlah
Sumber: Kementerian Keuangan

APBN-P 2011 117,5 28,5 371,9 40,0 8,6 15,0 0,0001 140,0 721,5

RAPBN 2012 8,4 327,3 139,8 7,6 17,6 500,6

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-41

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

C. Penyertaan Modal Negara Lainnya Penyertaan modal negara (PMN) lainnya adalah PMN yang tidak dapat diklasifikasikan ke dalam PMN kepada BUMN, dan PMN kepada Organisasi/Lembaga Keuangan Internasional. Pada tahun 2012, Pemerintah akan mengalokasikan PMN lainnya sebesar Rp352,0 miliar, yang berarti menurun Rp8,0 miliar (2,2 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasinya dalam tahun APBN tahun 2011 sebesar Rp360,0 miliar. Penurunan tersebut semata-mata dikarenakan adanya perbedaan penggunaan nilai kurs rupiah terhadap USD. PMN lainnya pada tahun 2011 dan 2012 dialokasikan kepada ASEAN Infrastructure Fund (AIF), yang merupakan bagian dari komitmen Pemerintah untuk berpartisipasi pada pembentukan modal awal pendirian AIF. AIF adalah sebuah perusahaan swasta yang didirikan oleh negara-negara ASEAN dan ADB, dengan tujuan sebagai sumber pembiayaan proyek infrastruktur di ASEAN dengan memanfaatkan domestic resources serta kelebihan likuiditas di kawasan Asia. Untuk mendukung pembangunan infrastruktur, Indonesia juga berpartisipasi pada AIF. Dilihat dari sisi ekonomi, Indonesia sendiri merupakan negara potensial penerima dana AIF terbesar kedua setelah Vietnam untuk membiayai: JavaBali Interconnection, Geothermal Power Development Program, dan Regional Roads Development. Keberadaan AIF diharapkan dapat saling mendukung dengan Indonesia Infrastructure Fund (IIF) yang tujuannya hampir sama. Dari modal awal AIF sebesar USD800 juta, Indonesia berencana untuk menyertakan modal sebesar USD120,0 juta, yang akan dicicil sebanyak tiga kali, mulai tahun 2011 sampai dengan tahun 2013. Dengan demikian, pada tahun 2012, Indonesia akan mengalokasikan PMN cicilan kedua sebesar USD40,0 juta atau ekuivalen dengan Rp352,0 miliar.

6.3.1.3.3 Dana Bergulir

Pemerintah mengalokasikan anggaran untuk dana bergulir dalam RAPBN 2012 sebesar Rp7,0 triliun. Jumlah ini menunjukkan penurunan sebesar Rp1,8 triliun, atau 20,6 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasinya dalam APBN-P tahun 2011 sebesar Rp8,8 triliun. Dalam RAPBN 2012, Dana Bergulir terdiri dari: (1) Dana Bergulir Lembaga Pengelola Dana Bergulir Koperasi dan Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (LPDB KUMKM) sebesar Rp250,0 miliar; (2) Dana Bergulir Badan Layanan Umum Badan Pengatur Jalan Tol (BLU BPJT) sebesar Rp900,0 miliar; (3) Dana Bergulir Badan Layanan Umum Pusat Pembiayaan Perumahan (BLU PPP) sebesar Rp4,7 triliun; dan (4) Dana Bergulir Geothermal sebesar Rp1,1 triliun. Dana Bergulir Lembaga Pengelola Dana Bergulir Koperasi dan Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (LPDB KUMKM) Alokasi dana bergulir untuk LPDB KUMKM dalam RAPBN tahun 2012 direncanakan sebesar Rp250,0 miliar, atau sama bila dibandingkan dengan pagunya dalam APBN-P 2011. Dana bergulir KUMKM tersebut akan digunakan untuk memberikan stimulus bagi koperasi dan usaha mikro, kecil dan menengah, berupa penguatan modal. Dana Bergulir LPDB KUMKM tersebut disalurkan antara lain kepada koperasi primer, koperasi sekunder, perbankan, dan KUMKM strategis. Kebijakan penyaluran dana bergulir LPDB KUMKM pada tahun 2012 adalah sebagai berikut: (1) proporsi penyaluran dana bergulir melalui koperasi sebesar 90,0 persen, sedangkan 10,0 persen sisanya disalurkan melalui lembaga perantara nonkoperasi. Proporsi penyaluran dana

VI-42

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

bergulir melalui koperasi di setiap provinsi didasarkan pada jumlah koperasi aktif di setiap propinsi, sebagai perwujudan keberpihakan pada KUMKM; dan (2) mendukung kebijakan Pemerintah dalam rangka pengembangan komoditas unggulan, meningkatkan produktivitas dan daya saing ekonomi rakyat, penumbuhan wirausaha baru, menciptakan lapangan kerja, serta meningkatkan pendapatan masyarakat. Kebijakan yang diambil Pemerintah tersebut didasarkan atas pertimbangan: (1) keberpihakan Pemerintah dalam mengembangkan ekonomi kerakyatan melalui sektor KUMKM; (2) penyaluran dana bergulir melalui koperasi yang memberikan dampak langsung terhadap peningkatan kesejahteraan anggota koperasi dan penyerapan tenaga kerja; (3) semakin meningkatnya kualitas dan kuantitas koperasi dengan semakin berkembangnya koperasi aktif, yang sampai dengan akhir tahun 2010 jumlahnya telah mencapai 124.855 unit, dengan jumlah anggota sebanyak 30,46 juta orang; (4) koperasi tersebar sampai dengan pelosok daerah di seluruh Indonesia, dan merupakan wadah ekonomi sebagian besar masyarakat di daerah perdesaan; (5) koperasi dan UMKM bergerak pada berbagai sektor usaha; dan (6) mengurangi dampak kesenjangan sosial dan ekonomi antar daerah. Dana Bergulir Badan Layanan Umum Badan Pengatur Jalan Tol (BLU BPJT) Alokasi dana bergulir BLU BPJT dalam RAPBN 2012 direncanakan sebesar Rp900,0 miliar, atau lebih rendah dibandingkan dengan pagu alokasinya dalam APBN-P 2011, yang mencapai Rp3,9 triliun. Alokasi dana tersebut merupakan bagian dari kebutuhan dana untuk mempercepat pengadaan tanah jalan tol yang dipercepat, dari rencana semula diperkirakan selesai tahun 2014, menjadi pada tahun 2012. Kebutuhan dana untuk pengadaan tanah jalan tol tersebut diperkirakan mencapai Rp7,05 triliun, yang akan dipenuhi dari: (1) Rp2,3 triliun telah dialokasikan pada tahun anggaran 2010; (2) Rp3,9 triliun dialokasikan pada APBN-P 2011; dan (3) Rp900,0 miliar dialokasikan pada RAPBN 2012. Alokasi dana tersebut akan digunakan untuk percepatan pengadaan tanah 22 ruas jalan tol, yang terdiri dari: (1) Trans Jawa, (2) Non Trans Jawa, dan (3) Jabodetabek. Pengalokasian dana bergulir BLU BPJT diharapkan dapat memberikan kepastian pembebasan tanah yang selama ini sering dikeluhkan oleh para investor, sehingga pembangunan jalan tol dapat berjalan sesuai dengan yang direncanakan. Dalam skema ini, BPJT terlebih dahulu membebaskan tanah untuk jalan tol, dan setelah selesai, Badan Usaha Jalan Tol (BUJT) membeli serta mengganti uang yang telah dikeluarkan oleh BPJT. Selanjutnya, dana yang telah dibayarkan oleh BUJT, dapat digulirkan untuk membebaskan tanah pada ruas-ruas jalan tol yang lain. Dana Bergulir Badan Layanan Umum Pusat Pembiayaan Perumahan (BLU PPP) Alokasi dana bergulir BLU PPP dalam RAPBN 2012 direncanakan sebesar Rp4,7 triliun, atau meningkat Rp1,1 triliun (24,2 persen) bila dibandingkan dengan pagunya dalam APBN 2011. Sesuai dengan Keputusan Menteri Keuangan Nomor 290/KMK.01/2010, Badan Layanan Umum Pusat Pembiayaan Perumahan (BLU PPP), yang merupakan Satker yang berada di bawah Kementerian Perumahan Rakyat, mengelola dana bergulir dengan menggunakan skema/kebijakan Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan (FLPP). Kebijakan FLPP merupakan upaya Pemerintah untuk mewujudkan kebijakan pembiayaan perumahan yang akuntabel dan berkelanjutan bagi masyarakat berpenghasilan rendah untuk

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-43

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

memenuhi kebutuhan rumah yang layak dan terjangkau. Skema FLPP merupakan penyempurnaan dari skema subsidi bunga, dan mulai diterapkan pada tahun 2010. Dalam skema FLPP, dana APBN yang disalurkan melalui BLU PPP disalurkan kepada masyarakat melalui Bank Pelaksana Kredit Pemilikan Rumah (KPR) untuk diblended dengan dana Bank Pelaksana dengan komposisi tertentu, sehingga dapat menghasilkan bunga pinjaman yang rendah (single digit) selama masa peminjaman. Selanjutnya, dana pinjaman masyarakat yang telah dikembalikan melalui bank pelaksana, disalurkan atau digulirkan kembali kepada masyarakat lain yang membutuhkan. Diharapkan, di masa yang akan datang kebutuhan dana APBN untuk membiayai FLPP akan semakin berkurang, karena telah terpenuhi perguliran dana. Dana Bergulir Geothermal Dalam RAPBN 2012, Pemerintah mengalokasikan dana bergulir untuk kegiatan eksplorasi pembangunan proyek pembangkit listrik panas bumi (Geothermal), sebesar Rp1,1 triliun, atau sama dengan alokasinya dalam APBN-P 2011. Dana tersebut dimaksudkan untuk membiayai kegiatan awal sampai dengan eksplorasi bagi pembangunan proyek pembangunan pembangkit listrik tenaga panas bumi yang akan dibangun dengan skema Kerjasama Pemerintah Swasta (KPS) atau Public Private Partnership (PPP). Selanjutnya, Pemerintah akan mengalokasikan tambahan dana bergulir dimaksud sampai dengan tahun anggaran 2015 sesuai dengan kebutuhan dana yang diperlukan berdasarkan usulan dan pelaksanaan kegiatan pada tahun-tahun sebelumnya.

6.3.1.4 Dana Pengembangan Pendidikan Nasional

Dana pengembangan pendidikan nasional adalah anggaran pendidikan yang dialokasikan untuk pembentukan dana abadi pendidikan (endowment fund), yang bertujuan untuk menjamin keberlangsungan program pendidikan bagi generasi berikutnya, sebagai bentuk pertanggungjawaban antargenerasi (intergenerational equity) yang pengelolaannya menggunakan mekanisme dana bergulir, dan dana cadangan pendidikan untuk mengantisipasi keperluan rehabilitasi fasilitas pendidikan yang rusak akibat bencana alam dan dilakukan oleh Badan Layanan Umum (BLU) pengelola dana di bidang pendidikan. Saat ini, BLU Pengelola Dana di Bidang Pendidikan sedang dalam proses pembentukan. Sebelum BLU tersebut terbentuk, Dana Pengembangan Pendidikan Nasional untuk sementara ini dikelola oleh PIP. Hal ini sesuai dengan Keputusan Menteri Keuangan No. 490/KMK.01/2010 tentang Penugasan kepada Pusat Investasi Pemerintah (PIP) untuk Melaksanakan Pengelolaan Endowment Fund dan Dana Cadangan Pendididikan. Sementara itu, sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan No. 238/PMK.05/2010, tentang Tata Cara Penyediaan, Pencairan, Pengelolaan, dan Pertanggungjawaban Endowment Fund dan Dana Cadangan Pendidikan, dana yang bisa digunakan untuk mendanai kegiatan pendidikan adalah pendapatan operasional dari Dana Pengembangan Pendidikan Nasional. Dengan demikian, Dana Pengembangan Pendidikan Nasional, jumlahnya tidak akan berkurang, dan diharapkan semakin membesar seiring penambahan alokasi dana dari APBN. Dalam RAPBN 2012, alokasi anggaran untuk dana pengembangan pendidikan nasional direncanakan sebesar Rp1,0 triliun. Jumlah alokasi ini berarti turun Rp1,6 triliun (61,8 persen) dari alokasinya dalam APBN-P 2011 sebesar Rp2,6 triliun.

VI-44

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

6.3.1.5 Kewajiban Penjaminan

Dalam RAPBN 2012, Pemerintah mengalokasikan kewajiban penjaminan sebesar Rp633,3 miliar, yang akan dialokasikan untuk PT PLN (Persero) sebesar Rp623,3 miliar, dan PDAM sebesar Rp10,0 miliar. Alokasi kewajiban penjaminan tersebut berarti menurun sebesar Rp270,7 miliar (29,9 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi kewajiban penjaminan dalam APBN-P 2011 sebesar Rp904,0 miliar. Dalam RAPBN 2012, Pemerintah mengalokasikan kewajiban penjaminan untuk PT PLN (Persero) sebesar Rp623,3 miliar, jumlah ini berarti mengalami penurunan Rp265,7 miliar (29,9 persen) apabila dibandingkan dengan alokasi kewajiban penjaminan untuk PT PLN dalam APBN-P 2011 sebesar Rp889,0 miliar. Kewajiban penjaminan untuk PT PLN (Persero) tersebut dialokasikan dalam rangka memberikan dukungan percepatan pembangunan pembangkit tenaga listrik yang menggunakan batu bara. Bentuk dukungan dalam dana kewajiban penjaminan adalah Pemerintah memberikan jaminan penuh (full guarantee) terhadap PT PLN (Persero) atas pembayaran kreditur perbankan yang menyediakan pendanaan/kredit untuk proyek-proyek pembangunan pembangkit tenaga listrik (10.000 MW), apabila terjadi gagal bayar pada saat jatuh tempo. Kebijakan tersebut didukung dengan Peraturan Presiden Nomor 71 Tahun 2006 tentang Penugasan Kepada PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) Untuk Melakukan Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik yang Menggunakan Batubara dan Peraturan Presiden Nomor 86 Tahun 2006 sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Presiden Nomor 91 Tahun 2007. Dalam RAPBN 2012, Pemerintah mengalokasikan kewajiban penjaminan untuk PDAM sebesar Rp10,0 miliar, yang berarti mengalami penurunan sebesar Rp5,0 miliar (33,3 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi kewajiban penjaminan untuk PDAM dalam APBN-P 2011 sebesar Rp15,0 miliar. Kewajiban penjaminan untuk PDAM tersebut dialokasikan dalam rangka percepatan penyediaan air minum bagi masyarakat. Dana penjaminan tersebut dimaksudkan untuk mendorong perbankan nasional dalam memberikan kredit investasi kepada PDAM. Sementara itu, PDAM juga diberikan subsidi bunga oleh Pemerintah pusat atas kewajiban pembayaran kredit investasi PDAM kepada bank. Kebijakan tersebut sesuai dengan Peraturan Presiden Nomor 29 Tahun 2009 tentang Pemberian Jaminan dan Subsidi Bunga oleh Pemerintah Pusat dalam Rangka Percepatan Penyediaan Air Minum, serta aturan pelaksanaannya dalam Peraturan Menteri Keuangan Nomor 229/PMK.01/2009 tentang Tata Cara Pelaksanaan Pemberian Jaminan dan Subsidi Bunga oleh Pemerintah Pusat dalam Rangka Percepatan Penyediaan Air Minum. Dana penjaminan kepada PDAM akan diberikan dalam hal PDAM gagal membayar atas sebagian atau seluruh kewajiban yang telah jatuh tempo. Pemerintah pusat akan menanggung sebesar 70 persen, dan sisanya sebesar 30 persen menjadi risiko bank yang memberikan kredit investasi. Dari dana penjaminan sebesar 70 persen tersebut, realisasi pembayaran penjaminan oleh Pemerintah akan diperhitungkan sebagai pinjaman kepada PDAM sebesar 40 persen, dan sisanya sebesar 30 persen sebagai beban pemerintah daerah.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-45

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Box VI.2 Rekening Dana Cadangan untuk Program Penjaminan Pemerintah Seiring dengan penjaminan yang dilakukan Pemerintah terhadap pembangunan infrastruktur pelayanan umum, kebutuhan dana jaminan Pemerintah diperkirakan akan semakin meningkat. Hal ini seiring dengan meningkatnya kewajiban pembayaran pihak yang dijamin Pemerintah kepada kreditur yang memberikan pinjaman, antara lain PT. PLN dan PDAM, dan kegiatan penjaminan pada program Pemerintah lainnya. Oleh karena itu, pengelolaan dana penjaminan Pemerintah perlu dikelola dalam satu rekening dana cadangan penjaminan Pemerintah. Adapun tujuannya adalah: 1) menjamin ketersediaan dana jaminan Pemerintah yang jumlahnya sesuai dengan kebutuhan dan pembayaran kewajiban klaim jaminan Pemerintah secara tepat waktu; 2) menghindari pengalokasian anggaran jaminan Pemerintah dalam jumlah besar dalam satu tahun anggaran; 3) memberikan kepastian kepada para stakeholder terutama investor/kreditur mengenai pengelolaan jaminan Pemerintah. Dana dalam rekening cadangan penjaminan Pemerintah bersumber dari dana cadangan penjaminan Pemerintah yang telah dialokasikan dalam APBN. Alokasi dana cadangan penjaminan Pemerintah dalam APBN tersebut dapat langsung dicairkan dan dipindahkan ke dalam rekening dana cadangan. Dana penjaminan Pemerintah yang dikelola dalam rekening dana cadangan penjaminan Pemerintah tersebut dapat terakumulasi dari tahun ke tahun sampai dengan batas tertinggi yang ditetapkan oleh Pemerintah. Rencana Pengelolaan dana Penjaminan Pemerintah dalam Rekening Dana Cadangan Penjaminan Pemerintah pada akhirnya memerlukan landasan hukum sebagai dasar pelaksanaannya. Saat ini, sedang disusun pengaturannya dalam Undang-undang APBN dan Peraturan Menteri Keuangan.

6.3.2
6.3.2.1

Pembiayaan Melalui Utang

Strategi Umum Pengelolaan Utang

Sebagai upaya untuk menerapkan pengelolaan utang yang mengutamakan prinsip kehatihatian, akuntabel, dan transparan, Pemerintah melalui Kementerian Keuangan telah menetapkan dokumen strategi pengelolaan utang sebagai panduan dalam mengelola utang negara. Berdasarkan jangka waktu dan detail arahan dalam strategi pengelolaan utang Pemerintah, strategi pengelolaan utang dibagi menjadi strategi pengelolaan utang periode jangka menengah (lima tahunan) dan strategi pembiayaan utang periode tahunan. Strategi pengelolaan utang jangka menengah merupakan pedoman dan batasan bagi penyusunan strategi pembiayaan utang tahunan berdasarkan target yang ditetapkan dalam APBN. Selain itu, strategi pengelolaan utang jangka menengah juga digunakan untuk memberikan pedoman umum dalam rangka harmonisasi kebijakan ekonomi makro, memberikan keyakinan pada publik bahwa pengelolaan utang negara telah dilakukan secara profesional dan akuntabel, serta menerapkan praktek pengelolaan utang yang lazim di seluruh dunia untuk mencapai pengelolaan utang yang baik. Saat ini strategi pengelolaan utang jangka menengah telah memasuki periode kedua dengan ditetapkannya Strategi Pengelolaan Utang Negara tahun 20102014 melalui Keputusan Menteri Keuangan Nomor 514/KMK.08/2010. Strategi jangka menengah periode kedua

VI-46

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

difokuskan pada upaya meningkatkan efisiensi pengelolaan utang melalui strategi umum dan strategi khusus yang diuraikan secara kualitatif dan kuantitatif. Adapun strategi umum pengelolaan utang negara tahun 20102014 adalah sebagai berikut: 1. Mengoptimalkan potensi pendanaan utang dari sumber domestik melalui penerbitan SBN rupiah maupun penarikan pinjaman dalam negeri; 2. Melakukan pengembangan instrumen utang agar diperoleh fleksibilitas dalam memilih berbagai instrumen yang lebih sesuai, cost efficient dan risiko yang minimal; 3. Melakukan pengadaan pinjaman luar negeri sepanjang digunakan untuk memenuhi kebutuhan prioritas, dengan terms and conditions yang wajar (favourable) bagi Pemerintah, dan tanpa agenda politik dari kreditur; 4. Mempertahankan kebijakan pengurangan pinjaman luar negeri dalam periode jangka menengah; 5. Meningkatkan koordinasi dengan otoritas moneter dan otoritas pasar modal, terutama dalam rangka mendorong upaya financial deepening; 6. Meningkatkan koordinasi dan komunikasi dengan berbagai pihak dalam rangka meningkatkan efisiensi pengelolaan pinjaman dan sovereign credit rating. Sedangkan strategi khusus pengelolaan utang negara adalah: 1. Meningkatkan likuiditas dan daya serap pasar SBN domestik; 2. Menurunkan biaya pinjaman dengan memilih lender secara selektif, meningkatkan kualitas penyerapan pinjaman, dan mengelola struktur portofolio pinjaman; 3. Meningkatkan kualitas proses bisnis dan komunikasi serta koordinasi dengan stakeholder pengelolaan utang.

6.3.2.2 Proyeksi Kondisi Perekonomian dan Pasar Keuangan di Tahun 2012

Pertumbuhan ekonomi dunia pada tahun 2012 diperkirakan mencapai rata-rata 4,5 persen yang didukung oleh pertumbuhan ekonomi negara berkembang khususnya negara-negara Asia yang diperkirakan mencapai lebih dari 6 persen, dan pertumbuhan ekonomi negaranegara maju (Amerika Serikat, Jepang, dan negara-negara Eropa) yang diperkirakan akan berada pada kisaran 2,5 persen. Dengan demikian, pusat pertumbuhan ekonomi dunia akan dipimpin negara-negara Asia seperti Cina, India, dan Indonesia. Pertumbuhan ekonomi Cina diperkirakan akan mencapai 9,5 persen, sedikit lebih rendah dibandingkan tahun 2010 yang mencapai 10,0 persen. Pertumbuhan ekonomi India diperkirakan pada level 8,2 persen, sedangkan Indonesia diperkirakan akan tumbuh pada kisaran 6,6 sampai dengan 7,0 persen. Namun pertumbuhan ekonomi dunia tersebut diperkirakan masih rentan, hal ini dipengaruhi oleh beberapa situasi risiko yang dapat memperlambat pertumbuhannya, yaitu: 1) Potensi penurunan/perlambatan tingkat pertumbuhan ekonomi Amerika Serikat akibat masih tingginya angka pengangguran dan lesunya sektor perumahan; 2) Lambatnya penyelesaian krisis utang di Eropa yang berpotensi menyebabkan ketidakstabilan pasar keuangan dunia; 3) Lambatnya pemulihan ekonomi Jepang setelah bencana tsunami yang berdampak pada angka pertumbuhan ekonominya diperkirakan hanya mencapai 1,6 persen pada 2012;

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-47

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

4) Penurunan secara drastis atau hard landing pada perekonomian Cina yang dapat menyebabkan penurunan demand dunia atas beberapa komoditi, sehingga akan berpengaruh ke negara-negara penghasil komoditi. Keempat risiko tersebut apabila terjadi secara bersamaan pada tahun 2012, diperkirakan akan menyebabkan terjadinya perfect storm (istilah yang diungkapkan oleh Prof. Nouril Roubini3), yaitu situasi yang sangat negatif yang dapat menyeret perekonomian dunia kembali ke masa resesi. Namun apabila hanya satu atau dua risiko yang terjadi, pertumbuhan ekonomi dunia diperkirakan masih akan cukup aman. Terkait dengan krisis utang Eropa, diperkirakan dampaknya masih akan berlanjut terutama pada negara-negara Eropa yang memiliki risiko utang dan tingkat defisit yang melampaui batas kesinambungan fiskalnya. Bahkan krisis utang dikhawatirkan juga dapat mengancam stabilitas ekonomi Amerika Serikat karena memerlukan tingkat defisit yang cukup tinggi untuk stimulus fiskal guna mempercepat pemulihan ekonominya. Problem peningkatan utang juga menyebabkan diturunkannya credit rating negara-negara maju yang selama ini memiliki rating tertinggi seperti Jepang. Sementara untuk Amerika Serikat pada tahun 2011, tingkat utang telah mencapai limit yang ditetapkan oleh UndangUndang, sehingga apabila limit tidak dinaikkan akan menyebabkan default. Hal ini berdampak pada credit rating Amerika Serikat yang mendapat outlook negatif, dan terancam mengalami penurunan rating dari AAA apabila debt limit tidak dinaikkan. Dampak selanjutnya adalah yield obligasi Amerika Serikat akan melonjak tajam, dan akan memicu naiknya yield di negara lain atau global. Konsekuensi yang akan dialami oleh negara-negara emerging market termasuk Indonesia adalah meningkatnya borrowing cost yang dibutuhkan untuk pembiayaan APBN. Sementara itu, perekonomian negara-negara Asia diperkirakan akan sangat dipengaruhi oleh tingkat inflasi yang tinggi. Penyebab peningkatan inflasi di Asia antara lain adalah tingginya harga-harga komoditi terutama komoditi pangan, naiknya tingkat konsumsi, kondisi likuiditas yang tinggi akibat pertumbuhan kredit yang ekspansif, dan potensi masih berlanjutnya capital inflow walaupun dengan kecepatan yang lebih rendah. Langkah pengendalian tingkat inflasi yang ditempuh antara lain melalui kebijakan menaikkan reserve ratio dari perbankan dan menaikkan tingkat suku bunga. Sebagai contoh, bank sentral Cina menaikkan reserve ratio bank-bank beberapa kali, sedangkan bank sentral India menaikkan tingkat bunga beberapa kali. Secara garis besar, kondisi pasar keuangan global pada tahun 2012 diperkirakan masih meneruskan tren melimpahnya likuiditas akibat longgarnya kebijakan moneter yang ditempuh negara-negara maju yang akan mengalirkan dana ke negara-negara emerging economy, antara lain negara-negara Brazil, Rusia, India, Cina (BRIC), Korea Selatan, Turki, Indonesia, dan negara-negara ASEAN. Namun capital inflow tersebut dapat berbalik (reversal) apabila terjadi beberapa situasi risiko dari perfect storm, yaitu menyebabkan modal investor dilarikan pada tempat yang aman (safe haven). Kondisi pasar keuangan Indonesia diperkirakan tetap akan mengalami capital inflow dari para investor. Hal ini disebabkan oleh beberapa faktor positif, antara lain tingginya angka pertumbuhan ekonomi dan rendahnya rasio utang Pemerintah (yang diperkirakan akan mencapai 24,0 persen). Selain faktor tersebut, kondisi pasar keuangan Indonesia juga dipengaruhi oleh peluang besar sovereign credit rating Indonesia yang akan mencapai level
3

Salah satu pengamat ekonomi dunia, dan seorang Profesor Ilmu Ekonomi dan Bisnis Internasional pada Stern School of Business, New York University Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-48

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

investment grade dalam waktu tidak terlalu lama. Dampak perbaikan peringkat kredit akan diikuti dengan bertambahnya jenis investor, termasuk investor yang tadinya secara regulatory tidak bisa investasi ke Indonesia akibat peringkat kredit yang masih di bawah investment grade. Pelaku pasar domestik nonperbankan diperkirakan semakin aktif untuk menanamkan investasinya pada SBN, sedangkan pertumbuhan sektor perasuransian yang selalu dikisaran double digit merupakan sektor yang paling potensial dibanding reksadana, dana pensiun, dan masyarakat luas (investor ORI dan SUKRI). Hal ini dikarenakan naiknya angka pendapatan perkapita yang diperkirakan mencapai di atas USD4.000,0 pada tahun 2012 sehingga menyebabkan semakin tumbuhnya sektor investasi keuangan.

6.3.2.3 6.3.2.3.1

Isu-Isu Terkini dalam Pengelolaan Utang Menuju Investment Grade

Dalam menentukan negara tujuan investasinya, investor akan mengacu pada target keuntungan dan risiko investasi pada negara yang akan dituju. Salah satu indikator yang dapat membantu investor dalam menilai risiko suatu negara adalah sovereign credit rating dari negara tujuan yang diberikan oleh lembaga rating. Saat ini dikenal tiga lembaga rating besar yaitu Standard & Poor, Moodys, dan Fitch. Selain itu, terdapat pula lembaga rating yang didirikan untuk kepentingan investor negara tertentu seperti Japan Credit Rating Agency (JCRA) dan Rating and Investment Information Inc. (R&I) yang terutama menyediakan hasil penilaian rating untuk kebutuhan investor Jepang. Namun dalam beberapa tahun terakhir, hasil penilaian lembaga rating telah menuai kontroversi karena cenderung memberikan penilaian yang bias yang dapat berdampak pada krisis seperti krisis subprime mortgage di Amerika Serikat. Kontroversi yang lain adalah penurunan credit rating Yunani dan beberapa negara Eropa lainnya yang sedang mengalami krisis utang telah menuai protes dari sejumlah negara besar di kawasan Uni Eropa karena penurunan rating tersebut justru dianggap memperparah krisis keuangan, namun hal tersebut dapat juga menunjukkan terjadinya over rating pada kondisi sebelumnya. Namun demikian, penilaian credit rating masih diharapkan oleh negara-negara yang menginginkan negaranya memiliki daya tarik sebagai tujuan investasi. Peningkatan credit rating akan memberikan dampak positif yang cukup signifikan bagi perkembangan ekonomi suatu negara karena meningkatnya arus modal masuk, baik berupa investasi langsung maupun portofolio, dapat meningkatkan neraca pembayaran, dan mendorong aktivitas perekonomian termasuk pada sektor riil. Dengan mempertimbangkan penyebab krisis keuangan global dan memenuhi harapan dari berbagai pihak telah mendorong lembaga rating untuk mengevaluasi dan memperbaiki metodologi penilaian credit rating agar menjadi lebih akurat dan dapat dipertanggungjawabkan. Dalam melakukan penilaian credit rating suatu negara, lembaga rating melakukan pengamatan terhadap beberapa variabel ekonomi yang cukup berpengaruh seperti indikator utang, pertumbuhan ekonomi, neraca pembayaran, dan iklim investasi yang ditunjukkan oleh faktor keamanan, sosial budaya, dan politik. Bagi Indonesia, penilaian lembaga rating dapat memperbaiki persepsi positif masyarakat akan kondisi fundamental ekonomi Indonesia yang didukung oleh kenyataan bahwa perekonomian Indonesia masih tetap tumbuh selama krisis keuangan global pada tahun

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-49

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

20072008, walaupun lebih lambat apabila dibandingkan dengan tahun-tahun sebelumnya. Peningkatan credit rating Indonesia dalam beberapa tahun terakhir ini telah turut mendorong masuknya investasi asing di Indonesia termasuk melalui portofolio SBN. Perkembangan sovereign credit rating Indonesia sebagaimana dijelaskan pada Tabel VI.13. Dari tabel
T ABEL VI.13 PERKEMBANGAN SOVEREIGN CREDIT RATING INDONESIA 2005-2011

Tahun 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

Lembaga Rating
S&P B+ BBBBBBBBBB BB+ Fitch BBBBBBBB BB BB+ BB+ Moody's B2 B1 Ba3 Ba3 Ba2 Ba2 Ba1 R&I BBBBBB+ BB+ BB+ BB+ BB+ JCRA B+ BBBB BB BB+ BBBBBB-

Sumber : Kementerian Keuangan

tersebut terlihat bahwa credit rating Indonesia telah meningkat secara bertahap dan mencapai posisi satu tingkat di bawah level investment grade pada tahun 2011 berdasarkan penilaian dari Moodys, Fitch, dan R&I, serta telah mencapai level investment grade berdasarkan penilaian dari JCRA. Saat ini telah berkembang ekspektasi di kalangan investor bahwa Indonesia akan dapat mencapai level investment grade dalam waktu yang tidak terlalu lama setelah mempertimbangkan faktor-faktor yang mendukung seperti pertumbuhan ekonomi yang cukup tinggi, indikator utang yang semakin baik, cadangan devisa yang semakin besar, dan kondisi pasar modal yang semakin baik. Namun demikian, upaya perbaikan kondisi fiskal, moneter, perbankan, pasar modal, dan stabilitas politik serta kepastian hukum harus terus dilakukan agar pencapaian level investment grade dapat diikuti oleh peningkatan daya saing Indonesia dalam menarik investasi asing terutama investasi pada sektor riil.

6.3.2.3.2 Risiko Sudden Reversal pada Pasar SBN Domestik

Selama kurun waktu 20052011, capital inflow ke kawasan Asia termasuk Indonesia terlihat cenderung meningkat, terutama terhadap portfolio investment yang salah satunya SBN domestik. Dampak selanjutnya adalah perkembangan kepemilikan asing menunjukkan peningkatan yang cukup besar sehingga menjadi lebih dominan dibandingkan dengan institusi yang lain dalam kepemilikan SBN rupiah domestik yaitu tercatat telah mencapai 34,0 persen dari total SBN domestik yang dapat diperdagangkan sampai dengan akhir Juni 2011.

VI-50

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

Faktor yang telah menyebabkan kenaikan kepemilikan asing, diantaranya adalah sebagai berikut: 1) Kondisi fundamental ekonomi Indonesia yang semakin membaik; 2) Kondisi politik dan keamanan yang kondusif; 3) Tingkat yield yang relatif tinggi di tengah penurunan tingkat bunga di negara-negara lain; 4) Tingkat likuiditas di pasar global yang tinggi sebagai dampak kebijakan moneter yang ditempuh negara maju, antara lain ekspansi moneter besar-besaran melalui kebijakan quantitative easing I dan II di Amerika Serikat; 5) Terjadinya krisis utang di beberapa negara Eropa, krisis politik di negara Timur Tengah, dan bencana tsunami di Jepang mengakibatkan semakin terbatasnya pilihan bagi investor untuk menginvestasikan dananya.

Tingginya kepemilikan asing pada SBN memiliki dampak positif dan negatif bagi pasar SBN dan upaya pemenuhan target pembiayaan APBN melalui penerbitan SBN. Dampak positif yang dialami yaitu meningkatnya likuiditas pasar SBN yang ditunjukkan oleh tingginya volume dan nilai transaksi harian SBN di pasar keuangan serta semakin rendahnya yield sehingga menyebabkan penurunan biaya/bunga SBN baru yang diterbitkan oleh Pemerintah. Gambaran mengenai perkembangan kepemilikan asing pada SBN sebagaimana disajikan dalam Grafik VI.16 dan Tabel VI.5.
GRAFIK VI.16 PERKEMBANGAN KEPEMILIKAN ASING PADA SBN, 2005-2011 (triliun rupiah)

800

600 217,3 400 268,7 289,6 200 269,1 196,9 87,2 55,0 Des'06 116,1 78,2 Des'07 BANK 156,3 195,8 87,6 Des'08 NON-BANK Foreign ASING 108,0 Des'09 Des'10 254,4 258,8 210,8

226,5

226,4

235,0

686 - 31,1 Des'05

Jun'11

Sumber : Kementerian Keuangan

Sedangkan dampak negatifnya adalah semakin tingginya risiko sudden reversal, yaitu pembalikan dana asing yang keluar dari pasar SBN secara tiba-tiba dalam waktu singkat yang dapat menyebabkan: 1) Penurunan harga/peningkatan yield SBN secara signifikan dalam jangka pendek sehingga menimbulkan kerugian yang besar pada lembaga keuangan domestik seperti bank, asuransi, dana pensiun, dan reksadana yang memiliki porsi investasi pada SBN cukup tinggi; 2) Terjadinya krisis sistemik pada sistem keuangan apabila dampak kerugian pada lembaga keuangan tersebut tidak dapat diatasi dan menular pada lembaga keuangan lainnya;

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-51

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

3) Pemenuhan target pembiayaan APBN melalui utang semakin mahal dan berisiko; dan 4) Keringnya likuiditas pasar keuangan yang dapat mendorong peningkatan suku bunga pinjaman dan yield obligasi korporasi sehingga mengganggu sektor riil. Untuk mengantisipasi dampak risiko sudden reversal tersebut, Pemerintah telah menyiapkan langkah-langkah berupa bond stabilization framework, yaitu: 1) Melakukan buyback secara normal dengan menggunakan dana DIPA sebagai langkah pertama; 2) Berkoordinasi dengan Menteri Negara BUMN dan BUMN pemilik dana untuk melakukan pembelian SBN dari pasar sekunder pada saat krisis; 3) Mengoptimalkan dana yang ada pada Kementerian Keuangan seperti idle cash akibat selisih penerimaan lebih besar dari pengeluaran pada tahun berjalan yang dikelola Direktorat Jenderal Perbendaharaan, dan PIP, serta menyiapkan penggunaan Saldo Anggaran Lebih (SAL) untuk mendukung stabilisasi pasar SBN; dan 4) Mengkaji pembentukan Bond Stabilization Fund. Sampai saat ini belum terdapat kebijakan yang dapat membatasi kepemilikan asing pada SBN terutama karena rezim devisa bebas yang dianut oleh Indonesia, sehingga terdapat kemungkinan kepemilikan SBN oleh asing dapat terus meningkat. Kondisi tersebut semakin memperbesar risiko sudden reversal di masa yang akan datang. Box VI.3 Bonds Stabilization Framework Antisipasi dari pengalaman dampak krisis keuangan global 2008 tersebut, dan dengan mempertimbangkan antara lain (a) telah berkembangnya SBN sebagai sumber pembiayaan utama APBN, sehingga diperlukan stabilitas pasar SBN dalam mengamankan pembiayaan APBN, (b) masih adanya potensi peningkatan minat beli asing atas SBN domestik sejalan dengan adanya potensi perkembangan fundamental perekonomian Indonesia, dan (c) masih adanya ketidakpastian di pasar keuangan global khususnya krisis utang di kawasan Uni-Eropa yang sewaktu-waktu dapat memicu aksi pembalikan modal asing karena didorong oleh aksi flight to quality, Pemerintah telah menyiapkan upaya mitigasi dampak reversal dana asing melalui bond stabilization framework. Bond stabilization framework merupakan kerangka kerja yang memuat langkah-langkah yang disiapkan untuk mengantisipasi dampak negatif sudden reversal dalam rangka menjaga stabilitas pasar SBN, yang terdiri dari program jangka pendek dan menengah. Program jangka pendek meliputi pembelian SBN di pasar sekunder oleh unit-unit di lingkungan Kementerian Keuangan baik dari dana yang telah dianggarkan untuk pembelian SBN, atau dari dana kelolaan lainnya termasuk dari dana SAL sesuai dengan ketentuan yang berlaku, serta pembelian SBN oleh BUMN terkait di bawah koordinasi Kementerian Negara BUMN. Sedangkan pembelian SBN dengan menggunakan bond stabilization fund (BSF) merupakan program jangka menengah. Untuk mewujudkan bond stabilization framework tersebut, diperlukan langkah-langkah sebagai berikut: (a) menyiapkan anggaran untuk pelaksanaan pembelian kembali SBN (cash buyback) setiap tahunnya dalam APBN dengan jumlah yang dapat disesuaikan melalui perubahan jumlah penerbitan SBN bruto (b) melakukan koordinasi antara unit-

VI-52

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

unit terkait di lingkungan Kementerian Keuangan maupun dengan Kementerian Negara BUMN sehingga dalam hal diperlukan pembelian kembali SBN di pasar sekunder dapat dilaksanakan dengan lancar; (c) meningkatkan kualitas koordinasi dengan Bank Indonesia, otoritas pasar modal dan lembaga keuangan, dan para pelaku pasar keuangan lainnya, dan (d) melakukan kajian yang lebih mendalam mengenai bond stabilization fund yang relevan dengan kondisi Indonesia.

6.3.2.3.3 Sinergi pengelola kas dan pengelola utang dalam mengurangi idle cash dan meminimalisasi biaya utang
Kewenangan Menteri Keuangan dalam pengelolaan kas dan pengelolaan utang diatur dalam UndangUndang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara. Kewenangan lebih lanjut dalam pengelolaan kas diatur dalam Peraturan Pemerintah Nomor 39 Tahun 2007 tentang Pengelolaan Uang Negara/Daerah. Sedangkan pengaturan lebih lanjut mengenai pengelolaan utang, diatur dalam Peraturan Perundang-undangan berdasarkan masingmasing instrumen utang yaitu Undang-undang Nomor 24 tahun 2002 tentang Surat Utang Negara, Undang-undang Nomor 19 tahun 2008 tentang Surat Berharga Syariah Negara, Peraturan Pemerintah Nomor 54 tahun 2008 tentang Tata Cara Pengadaan dan Penerusan Pinjaman Dalam Negeri oleh Pemerintah, dan Peraturan Pemerintah Nomor 10 tahun 2011 tentang Tata Cara Pengadaan Pinjaman Luar Negeri dan Penerimaan Hibah. Selanjutnya, ketentuan mengenai teknis pelaksanaan diatur dalam Peraturan Menteri Keuangan. Pengelolaan kas (cash management) memiliki sasaran strategis yaitu mengoptimalkan pengelolaan kas negara yang meliputi perencanaan kas, pengendalian kas, dan pemanfaatan idle cash. Optimalisasi pengelolaan kas negara dilaksanakan dalam rangka mewujudkan efisiensi pengelolaan kas dengan mengedepankan prinsip meminimumkan biaya dan mengoptimalkan manfaat bila terjadi kekurangan kas (cash mismatch) atau pemanfaatan kelebihan kas (idle cash). Sedangkan sasaran strategis pengelolaan utang yaitu terpenuhinya pembiayaan APBN melalui utang secara tepat waktu, cukup, dan efisien dari biaya dan risiko untuk mendukung kesinambungan fiskal. Dalam hal ini pengelola kas dituntut untuk mampu menyediakan dana tepat waktu dan meningkatkan nilai rupiah hasil remunerasi atas pengelolaan kelebihan kas, mampu mengoptimalkan penggunaan saldo kas, dan instrumen utang jangka pendek untuk mengatasi cash mismatch, serta mampu mengendalikan penerbitan utang baru melalui perencanaan kas yang kredibel. Dalam menyinergikan sasaran strategis antara pengelolaan kas dan pengelolaan utang, diperlukan koordinasi dalam beberapa hal, antara lain menyediakan dana tepat waktu, mengoptimalkan penggunaan saldo kas Pemerintah yang dikelola, menjadwalkan penerbitan utang baru, menggunakan instrumen utang jangka pendek untuk mengatasi cash mismatch, dan mengendalikan outstanding dan portofolio utang, serta menempatkan kas pada instrumen investasi atau utang. Upaya koordinasi yang telah dilaksanakan yaitu melalui pembentukan komite Asset Liabilities Management (ALM), rencana integrasi dealing room, dan upaya penerbitan SBN yang mempertimbangkan kebutuhan kas. Pembentukan komite ALM dilakukan untuk meningkatkan koordinasi internal Kementerian Keuangan khususnya antara pengelolaan kas dan pengelolaan utang, serta koordinasi antara

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-53

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Kementerian Keuangan dan Bank Indonesia dalam rangka pengelolaan aset dan kewajiban pada neraca Pemerintah dan Bank Indonesia. Kerangka kerja komite ALM meliputi antara lain koordinasi antara pengelolaan kas dan pengelolaan utang dengan tujuan mengoptimalkan fungsi pengelola kas dalam menjamin ketersediaan kas dan juga mengurangi jumlah kas yang idle atau dengan kata lain dipelihara pada tingkat yang optimal. Sedangkan pada pengelola utang dapat memenuhi target pembiayaan APBN pada tingkat biaya dan risiko yang minimal dalam jangka panjang. Rencana integrasi dealing room dilakukan dalam upaya pengelolaan kas secara optimal, sehingga kelebihan kas Pemerintah dalam satu periode dapat dikelola dengan melakukan kegiatan investasi yang meliputi penempatan uang negara pada Bank Indonesia, penempatan uang negara pada bank umum, pembelian SBN dari pasar sekunder, dan/atau reverse repo. Saat ini, kelebihan kas Pemerintah baru ditempatkan pada rekening penempatan di Bank Indonesia. Pemerintah sedang mempersiapkan untuk menempatkannya dalam instrumen utang melalui SBN. Persiapan tersebut meliputi aspek governance, sistem kerja, dan hardware yang memadai serta meningatkan pemahaman SDM mengenai transaksi tersebut. Penempatan kelebihan kas Pemerintah pada instrumen SBN dapat dilakukan dengan menggunakan metode transaksi yang sudah berjalan dan dilaksanakan dalam setiap lelang penerbitan SBN. Selain itu, kegiatan transaksi dapat juga dilakukan melalui integrasi sistem dealing room yang selama ini digunakan oleh unit pengelolaan utang dalam melaksanakan kegiatan transaksi SBN secara langsung ke pasar keuangan. Integrasi sistem dealing room ini dapat digunakan untuk mempermudah transaksi SBN dalam rangka pengelolaan kas. Adapun pelaksanaan kebijakan transaksi SBN dalam pengelolaan kas adalah sebagai berikut: a. Dalam hal terjadi kelebihan kas, dapat dilakukan antara lain: unit pengelola utang melakukan operasi buyback atau early redemption, unit pengelola kas melakukan pembelian SBN sebagai penempatan kas setelah mempertimbangkan masukan unit pengelola utang; atau koordinasi dalam menentukan jumlah penerbitan/penarikan utang sesuai kebutuhan riil pembiayaan. b. Dalam hal terjadi kekurangan kas, dapat dilakukan antara lain: penerbitan SPN atau Obligasi Negara melalui lelang, penjualan SBN yang dipegang oleh unit pengelola kas, atau melakukan transaksi repo atas SBN yang dipegang oleh unit pengelola kas.

Sedangkan dalam upaya penerbitan SBN yang mempertimbangkan kebutuhan kas dilakukan dengan perencanaan penerbitan SBN yang disusun dengan mengacu kepada target pembiayaan APBN. Dalam pelaksanaan penerbitan perlu juga mempertimbangkan kondisi saldo kas yang berada di bawah pengelola kas. Untuk mengoptimalkan penerbitan SBN yang mempertimbangkan kondisi kas diperlukan: a. Proyeksi pendapatan dan belanja negara yang akurat dan handal; b. Kondisi pasar SBN yang dalam dan likuid sehingga dapat menyerap target SBN yang diterbitkan secara wajar sepanjang tahun; dan c. Penetapan target pembiayaan yang mempertimbangkan kemampuan penyerapan pasar SBN domestik dan target biaya risiko utang. Untuk memudahkan pelaksanaan penerbitan yang mempertimbangkan kebutuhan kas tersebut, telah dibentuk mekanisme perencanaan kas yang secara sinergi melibatkan seluruh

VI-54

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Pemenuhan kebutuhan pembiayaan melalui utang akan dilakukan secara hati-hati dengan mempertimbangkan berbagai faktor diantaranya biaya dan risiko utang, perkembangan kondisi pasar keuangan, kapasitas daya serap pasar SBN, country ceiling/single country limit masing-masing lender, dan kebutuhan kas negara. Adapun kebijakan pembiayaan melalui utang tahun 2012 yang akan ditempuh adalah (1) mengutamakan sumber utang dari dalam negeri melalui penerbitan SBN rupiah; (2) menarik pinjaman luar negeri yang tidak mengandung ikatan politik dan memiliki terms and conditions yang dapat diterima; (3) menggunakan pinjaman luar negeri terutama untuk pembiayaan proyek investasi; (4) menggunakan penerusan pinjaman kepada BUMN dan Pemda untuk mendukung pembangunan infrastruktur terutama terkait dengan energi, fasilitas pembiayaan infrastruktur, pelabuhan, air minum, dan penanggulangan banjir; (5) melakukan pengelolaan risiko utang (refinancing, tingkat bunga, dan nilai tukar); dan (6) melakukan pendalaman pasar SBN domestik untuk memperkuat basis investor lokal dan mengurangi ketergantungan pada sumber utang luar negeri.

6.3.2.4.1 Rencana Penerbitan SBN

Dalam rangka memenuhi target penerbitan SBN neto sebesar Rp134,6 triliun, Pemerintah menggunakan instrumen antara lain Obligasi Negara reguler, Obligasi Negara ritel, SPN, Sukuk reguler, Sukuk ritel, SBN yang diterbitkan di pasar internasional. Penentuan besaran penerbitan masing-masing instrumen dilakukan dengan mempertimbangkan strategi pengelolaan utang jangka pendek dan jangka panjang, kondisi pasar keuangan domestik serta global, kapasitas daya serap pasar domestik, dan preferensi investor. Penerbitan SBN tahun 2012 mengutamakan tenor menengah dan panjang namun tetap menerbitkan tenor pendek sebagai upaya menurunkan biaya dan memenuhi kebutuhan pasar. Selain itu, penerbitan SBN tenor pendek juga dilakukan untuk benchmarking portofolio dan acuan tingkat bunga SBN seri variable rate. Untuk meningkatkan likuiditas pasar SBN domestik dan menjamin ketersediaan sumber pembiayaan APBN yang murah dan aman, Pemerintah tetap melakukan diversifikasi instrumen dan perluasan basis investor. Selain itu, Pemerintah akan memperluas wilayah dan target sosialisasi utang untuk meningkatkan awareness masyarakat dan investor, dan bersama-sama dengan Bank Indonesia dan pelaku pasar melakukan pengembangan pasar repo SBN dengan memperluas jenis underlying dan akses repo window, serta menyiapkan rencana penerbitan SBSN untuk membiayai proyek (project financing). Box VI.4 Sukuk Based Project dalam Mendukung Pembangunan Infrastruktur dan Alternatif Sumber Pembiayaan APBN Menurut Undang-Undang No. 19 Tahun 2008 tentang Surat Berharga Syariah Negara (SBSN), Sukuk Negara diterbitkan dengan tujuan membiayai APBN termasuk membiayai pembangunan proyek. Penerbitan Sukuk Negara dalam rangka memenuhi tujuan tersebut dapat dilaksanakan dengan menggunakan berbagai akad yaitu ijarah, mudharabah, musyarakah, istishna, dan akad lainnya sepanjang tidak bertentangan dengan prinsip syariah, maupun kombinasi dua atau lebih akad-akad tersebut. Akadakad dimaksud merupakan bentuk transaksi terhadap obyek atau underlying yang digunakan dalam penerbitan Sukuk Negara. Sampai dengan saat ini, penerbitan Sukuk Negara menggunakan underlying berupa Barang Milik Negara (BMN) dan jasa pelayanan haji untuk penerbitan SDHI.
VI-56 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

Dalam rangka diversifikasi sumber dan instrumen pembiayaan APBN serta mendukung dan mempercepat pembangunan infrastruktur, Pemerintah sedang menyiapkan alternatif pembiayaan proyek melalui penerbitan Sukuk Negara. Sukuk berbasis proyek (Project Based Sukuk) dapat diterbitkan dengan menggunakan proyek/kegiatan Kementerian dan Lembaga yang sebelumnya sudah dialokasikan dalam APBN tahun berjalan (project underlying). Sementara itu, dimungkinkan juga untuk menerbitkan Sukuk Negara untuk membiayai suatu proyek tertentu yang memang sejak awal perencanaannya sudah di-earmarked untuk dibiayai melalui penerbitan Sukuk Negara (project financing). Proyek/kegiatan yang pembiayaannya dilakukan melalui penerbitan Sukuk Negara harus terlebih dahulu dialokasikan dalam APBN dan mendapat persetujuan DPR. Untuk penerbitan Sukuk berbasis proyek khususnya project financing, perlu dilakukan koordinasi dengan instansi terkait antara lain Bappenas, terutama pada tahap awal perencanaan pengusulan pembangunan proyek yang sumber pembiayaannya dari penerbitan Sukuk Negara. Langkah-langkah yang sudah dilakukan Pemerintah dalam upaya merealisasikan rencana penerbitan Sukuk Negara berbasis proyek terutama dalam rangka project financing adalah menyiapkan kerangka hukum berupa Rancangan Peraturan Pemerintah dan peraturan pelaksanaannya yang saat ini telah memasuki tahap harmonisasi. Sementara dari aspek kesesuaian syariah (syariah compliance), Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia telah menyetujui penggunaan struktur Ijarah Asset to be Leased yang akan menjadi akad dalam penerbitan Sukuk Negara berbasis proyek. Sedangkan penerbitan SBN valas di pasar keuangan internasional dilakukan sebagai pelengkap untuk menghindari crowding out effect di pasar domestik sehingga masih memberikan ruang bagi korporasi untuk mendanai investasinya. Penerbitan SBN valas juga dimaksudkan untuk menyediakan benchmark obligasi Indonesia di pasar keuangan global dan untuk membiayai kewajiban valas Pemerintah. Pemilihan mata uang dari SBN valas yang akan diterbitkan perlu mempertimbangkan kondisi pasar dan kebutuhan pengelolaan portofolio utang Pemerintah serta pengelolaan asset liability negara.

6.3.2.4.2 Rencana Penarikan Pinjaman

Seiring dengan kebijakan pengelolaan utang yang ditetapkan, strategi pengelolaan pinjaman diarahkan untuk meningkatkan kualitas pengelolaan pinjaman guna meningkatkan efisiensi pengelolaan utang. Hal ini dilakukan karena sampai dengan semester I tahun 2011, pelaksanaan kegiatan yang dibiayai dari pinjaman, baik pinjaman luar negeri maupun pinjaman dalam negeri, belum menunjukkan kinerja yang optimal terutama karena tingkat penyerapan pinjaman proyek oleh K/L masih rendah. Pada tahun 2012 pinjaman luar negeri neto ditetapkan sebesar negatif Rp292,3 miliar yang terdiri dari penarikan pinjaman bruto sebesar Rp56,0 triliun, dan pembayaran jatuh tempo pinjaman luar negeri sebesar Rp47,3 triliun. Penarikan pinjaman luar negeri terdiri dari pinjaman proyek sebesar Rp39,1 triliun yang didalamnya termasuk penerusan pinjaman sebesar Rp9,0 triliun dan pinjaman program sebesar Rp16,9 triliun. Pemenuhan pinjaman program pada tahun 2012 diharapkan akan bersumber dari World Bank, ADB, dan JICA. Secara tentatif, sasaran pinjaman program tahun 2012 dapat dikelompokkan menjadi dua yaitu pinjaman program reguler dan pinjaman program sektoral melalui mekanisme refinancing modality. Pinjaman program reguler adalah pinjaman tunai
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 VI-57

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

yang mensyaratkan terpenuhinya policy matrix bagi Pemerintah sebelum pinjaman tersebut ditarik. Policy matrix tersebut disusun oleh Pemerintah yang selanjutnya disepakati bersama dengan pemberi pinjaman. Sedangkan refinancing modality merupakan pinjaman tunai yang penarikannya mensyaratkan telah tercapainya pelaksanaan suatu kegiatan tertentu oleh Pemerintah, dimana pemilihan kegiatan sebagai underlying penarikan tersebut disepakati antara lender dan Pemerintah. Dengan demikian, penarikan pinjaman jenis ini bergantung pada kemajuan pelaksanaan kegiatan yang menjadi underlying-nya. Pinjaman program reguler yang selama ini pernah dilakukan secara tentatif diarahkan antara lain untuk Capital Market Development Program. Sedangkan pinjaman program dengan skema refinancing modality secara tentatif diarahkan untuk kegiatan BOS KITA, road preservation, dan water sanitation. Pembiayaan yang bersumber dari pinjaman program masih diperlukan oleh Pemerintah dan lebih diarahkan untuk dipenuhi dari jenis pinjaman program dengan skema refinancing modality. Kebijakan ini dilakukan dengan mempertimbangkan hal-hal sebagai berikut: 1) Jumlah penarikan pinjaman yang dilakukan dapat lebih terukur; dan 2) Adanya country ownership yang lebih tinggi mengingat dalam pelaksanaan kegiatan, Pemerintah menggunakan peraturan pelaksanaan yang berlaku di dalam negeri. Rencana penarikan pinjaman proyek untuk tahun 2012 sebesar Rp39,1 triliun terdiri atas penarikan pinjaman untuk proyek Pemerintah pusat sebesar Rp30,1 triliun dan penerimaan pinjaman yang akan diteruspinjamkan sebesar Rp9,0 triliun. Penarikan pinjaman untuk proyek Pemerintah Pusat sebesar Rp30,1 triliun tersebut terdiri atas pinjaman proyek pada K/L sebesar Rp28,3 triliun dan penarikan pinjaman yang diterushibahkan ke pemerintah daerah sebesar Rp1,8 triliun yang digunakan untuk membiayai kegiatan Mass Rapid Transit (MRT) sebesar Rp1,5 triliun, Water Resources and Irrigation System Management ProjectAPL 2 (WISMP-2) sebesar Rp147,8 miliar, dan Simeuleu Physical Infrastructure Project Phase 2 sebesar Rp81,2 miliar. Dalam beberapa tahun terakhir, penarikan pinjaman proyek relatif lebih rendah dibandingkan dengan pagu APBN. Rendahnya penarikan pinjaman proyek ini akan berdampak pada meningkatnya biaya utang untuk pembayaran biaya komitmen. Untuk itu diperlukan upaya peningkatan penyerapan melalui perbaikan kualitas sejak tahap perencanaan kegiatan dengan penyiapan readiness criteria yang lebih baik sampai dengan tahap pelaksanaannya melalui kegiatan monitoring dan evaluasi yang lebih intensif. Berkaitan dengan hal ini, diperlukan pula adanya peningkatan kesadaran atas ownership kegiatan oleh Kementerian/ Lembaga sehingga persiapan dan pelaksanaan kegiatan dapat lebih baik untuk mendukung penyerapan dana kegiatan agar lebih tepat waktu. Selain itu, juga perlu dilakukan pemetaan seluruh permasalahan dalam pelaksanaan kegiatan yang dibiayai dari pinjaman luar negeri agar dapat diperoleh pemecahan yang lebih komprehensif. Terkait dengan meningkatnya biaya pinjaman akibat dari membaiknya country category yang disebabkan oleh meningkatnya pendapatan per kapita, perlu dilakukan reformulasi dan penajaman kebijakan dengan: 1) memanfaatkan pinjaman untuk kegiatan yang memberikan dampak yang besar bagi perekonomian dan memiliki urgensi tinggi; 2) melakukan perbaikan berkesinambungan dalam perencanaan dan persiapan kegiatan sehingga keterlambatan pelaksanaan kegiatan dapat dihindari;
VI-58 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

3) menerapkan disbursement plan yang lebih ketat sebagai referensi dalam pelaksanaan kegiatan yang dapat digunakan sebagai sarana pemberian reward and punishment dan evaluasi terhadap pengusul dan/atau pengelola kegiatan sehingga project ownership dan project responsibility dapat ditingkatkan; serta 4) menyusun kebijakan perencanaan pinjaman secara lebih komprehensif dan prudent sehingga dapat menghindari pinjaman yang sifatnya lender driven. Box VI.5 Penerapan PP 10 Tahun 2011 dan Perpres 54 Tahun 2010 Dalam Peningkatan Kualitas Pinjaman Luar Negeri Dalam membiayai pembiayaan yang bersumber dari utang, khususnya yang melalui pinjaman luar negeri, Pemerintah telah melakukan beberapa pembaharuan dalam meningkatkan kualitas pengelolaannya. Salah satu diantaranya adalah penyempurnaan aturan pelaksanaan dalam pengadaan pinjaman luar negeri. Dasar hukum pinjaman luar negeri dan hibah luar negeri telah diatur sebelumnya melalui Peraturan Pemerintah (PP) Nomor 2 Tahun 2006, kemudian disempurnakandengan PP Nomor 10 Tahun 2011. Alasan penyempurnaan ini yaitu untuk memenuhi perkembangan pengelolaan pinjaman luar negeri, perkembangan pasar keuangan, serta tuntutan terhadap prinsip pengelolaan pinjaman luar negeri yang baik (good governance). Dalam PP ini telah diakomodir berbagai ketentuan mengenai pengelolaan pinjaman luar negeri yang berupa pemisahan kewenangan dan tanggung jawab masing-masing institusi yang terkait, konsep mengenai fleksibilitas pemilihan sumber pembiayaan, rencana pemanfaatan pinjaman luar negeri, dan penyempurnaan konsep mengenai batas maksimal pinjaman luar negeri yang dimaksudkan sebagai alat pengendali dalam rangka pengelolaan portofolio utang secara optimal dan pemenuhan kebutuhan riil pembiayaan.Selain itu juga memperjelas kebijakan peneruspinjaman pinjaman luar negeri baik untuk kebutuhan pembiayaan APBD melalui pinjaman luar negeri oleh Pemerintah yang bersumber dari pinjaman luar negeri untuk pembiayaan kegiatan tertentu bagi pemerintah daerah berdasarkan kebijakan Pemerintah maupun untuk kebutuhan BUMN untuk investasi. Salah satu perbedaan mendasar PP Nomor 10 Tahun 2011 dengan PP Nomor 2 Tahun 2006 adalah telah dilakukan pemisahan pengadaan barang dan pengadaan pinjaman untuk kegiatan yang akan dibiayai dari kreditor swasta asing, dimana pengadaan barang dilaksanakan oleh kementerian/lembaga pelaksana kegiatan sedangkan pengadaan pembiayaan oleh Kementerian Keuangan. Dengan demikian Pemerintah dapat lebih leluasa untuk memilih sumber pembiayaan yang dianggap paling menguntungkan bagi negara dan diharapkan dapat mempercepat proses pelaksanaan karena pengadaan barang dan pembiayaan dapat dilaksanakan secara paralel. Perbedaan lainnya adalah dalam pengadaan pinjaman yang bersumber dari Lembaga Penjamin Kredit Ekspor tetap dilakukan sesuai dengan pengaturan sebelumnya dimana proses pengadaan pembiayaan dilaksanakan satu paket dengan pengadaan barang/jasa. Namun dalam proses pengadaannya harus tetap meminta pertimbangan Menteri Keuangan dalam rangka pengendalian biaya dan risiko pinjaman luar negeri yang akan ditanggung oleh Pemerintah. Dengan demikian, penyesuaian PP tersebut telah sejalan dengan Perpres 54 Tahun 2010 tentang Pengadaan Barang/Jasa Pemerintah.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-59

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Sementara itu, penerusan pinjaman dalam RAPBN 2012 direncanakan sebesar Rp9,0 triliun atau turun 23,1 persen jika dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN-P 2011 sebesar Rp11,7 triliun. Penurunan tersebut terutama karena alokasi penerusan pinjaman dalam RAPBN 2012 hanya menampung usulan yang akan dilaksanakan dalam tahun anggaran 2012. Sedangkan alokasi penerusan pinjaman dalam APBN-P 2011 menampung juga DIPA lanjutan dari alokasi penerusan pinjaman yang tidak terserap pada tahun anggaran 2010 sebesar Rp4,6 triliun. Sekitar 97 persen dari total alokasi penerusan pinjaman dalam RAPBN 2012 akan digunakan untuk membiayai berbagai proyek yang dilaksanakan oleh BUMN. Sedangkan sisanya, sekitar 3 persen diperuntukkan bagi proyek-proyek yang dilaksanakan oleh Pemda. Seperti halnya dalam tahun 2011, BUMN pengguna dana penerusan pinjaman terbesar dalam tahun 2012 adalah PT PLN (Persero). Alokasi untuk PT PLN (Persero) mencapai Rp6,8 triliun atau 75,1 persen dibandingkan dengan total keseluruhan penerusan pinjaman. Alokasi penerusan pinjaman untuk PT PLN (Persero) rencananya akan digunakan untuk membiayai proyek-proyek vital di bidang infrastruktur listrik dalam rangka mendukung proyek 10.000 MW, seperti pembangunan PLTGU Muara Karang dan PLTGU Tanjung Priok, Rehabilitasi dan Gasifikasi PLTU Semarang, Renewable Energy Development Sector Project, Power Transmission Improvement Sector Project, dan lain-lain. Proyekproyek tersebut umumnya merupakan proyek-proyek multiyears sehingga pelaksanaan proyek dalam tahun 2012 merupakan kelanjutan dari tahun-tahun sebelumnya. Selain PT PLN (Persero), beberapa BUMN yang direncanakan akan mendapatkan alokasi penerusan pinjaman yaitu PT SMI, PT Pelindo II, PT Pertamina, dan PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia. Sedangkan pemda yang akan menerima penerusan pinjaman dalam tahun 2012 yaitu Pemkot. Bogor, Pemkab. Muara Enim, Pemkab. Kapuas, yang akan digunakan untuk membiayai proyek-proyek UWSSP. Proyek UWSSP adalah proyek yang bertujuan untuk membangun instalasi penyediaan air bersih yang dilaksanakan oleh Perusahaan Daerah Air Minum (PDAM) setempat. Selain ketiga pemda tersebut, Pemprov. TABEL VI.15 Bali dan Pemprov. DKI Jakarta RINCIAN PENERUSAN PINJAMAN, 2012 (miliar rupiah) direncanakan mendapatkan alokasi penerusan pinjaman dalam tahun 2012 Pengguna RAPBN yang masing-masing akan digunakan 1. PT Perusahaan Listrik Negara 6.771,7 880,0 untuk membiayai proyek Southern Bali 2. PT Sarana Multi Infrastruktur 3. PT Pelabuhan Indonesia II 160,6 Water Supply Development dan Jakarta 4. PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia 39,6 Emergency Dredging Inniative Project 5. PT Pertamina 898,4 (JEDI). Proyek Southern Bali Water 6. Pemkot Bogor 30,8 Supply Development ditujukan untuk 7. Pemkab Muara Enim 6,8 1,9 meningkatkan pelayanan penyediaan air 8. Pemkab Kapuas 101,8 minum dalam rangka mendukung 9. Pemprov. Bali 124,7 pengembangan industri pariwisata di 10. Pemprov. DKI Jakarta Total 9.016,4 Provinsi Bali. Sementara itu, proyek JEDI Sumber : Kementerian Keuangan merupakan proyek penanggulangan banjir di wilayah DKI Jakarta yang akan dilaksanakan dengan merehabilitasi dan mengeruk saluran air atau sungai yang sudah ada. Rincian rencana penerusan pinjaman per pengguna dalam RAPBN 2012 dapat dilihat pada Tabel VI.15. Disamping pinjaman luar negeri, Pemerintah juga merencanakan untuk menggunakan pinjaman dalam negeri untuk memenuhi pembiayaan dengan memanfaatkan sumber dana dari BUMN, pemerintah daerah, dan perusahaan daerah. Arah kebijakan pinjaman dalam
VI-60 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

negeri difokuskan untuk mendorong produksi dalam negeri. Dalam RAPBN 2012, pinjaman dalam negeri (neto) direncanakan sebesar Rp860,0 miliar yang terdiri dari penarikan pinjaman dalam negeri (bruto) Rp1.000,0 miliar dan pembayaran cicilan pokok pinjaman dalam negeri sebesar negatif Rp140,0 miliar. Penarikan pinjaman dalam negeri tersebut diprioritaskan untuk membiayai kegiatan di Kementerian Pertahanan dan POLRI.

6.4 Risiko Fiskal

Risiko fiskal didefinisikan sebagai potensi tambahan defisit APBN yang disebabkan oleh sesuatu di luar kendali Pemerintah. Risiko fiskal disebabkan oleh beberapa hal, antara lain realisasi ekonomi makro yang berbeda dengan asumsi yang digunakan dalam menyusun APBN, syarat dan ketentuan dalam utang Pemerintah Pusat, realisasi kewajiban penjaminan Pemerintah, dan konsekuensi kebijakan desentralisasi fiskal. Kesadaran akan adanya risiko fiskal yang dapat membebani APBN dan pencapaian tujuan kebijakan fiskal mendorong Pemerintah untuk mengungkapkan risiko fiskal ke dalam Nota Keuangan yang diajukan bersamaan dengan pengajuan RAPBN ke DPR setiap tahun. Pengungkapan risiko fiskal sangat perlu untuk empat tujuan strategis, yaitu (1) peningkatan kesadaran seluruh pemangku kepentingan (stakeholder) dalam pengelolaan kebijakan fiskal; (2) meningkatkan keterbukaan fiskal (fiscal transparancy); (3) meningkatkan tanggung jawab fiskal (fiscal accountability); serta (4) menciptakan kesinambungan fiskal (fiscal sustainability). Pengungkapan risiko fiskal dalam Nota Keuangan telah dimulai sejak Nota Keuangan dan APBN Tahun 2008 dan terus berlanjut hingga tahun-tahun berikutnya. Pada tahun 2012, risiko fiskal dikelompokkan dalam empat kategori yaitu (a) analisis sensitivitas, (b) risiko utang Pemerintah Pusat, (c) kewajiban kontijensi Pemerintah Pusat, dan (d) desentralisasi fiskal.

6.4.1 Analisis Sensitivitas

6.4.1.1 Sensitivitas Defisit APBN terhadap Perubahan Asumsi Ekonomi Makro
Dalam penyusunan APBN, indikator-indikator ekonomi makro yang digunakan sebagai dasar penyusunan adalah pertumbuhan ekonomi, tingkat inflasi, suku bunga Sertifikat Bank Indonesia (SBI) 3 bulan yang selanjutnya menggunakan acuan Surat Perbendaharaan Negara (SPN) 3 bulan, nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, harga minyak mentah Indonesia (Indonesian Crude Oil Price/ICP), dan lifting minyak. Indikator-indikator tersebut merupakan asumsi dasar yang menjadi acuan penghitungan besaran pendapatan, belanja, dan pembiayaan dalam APBN. Apabila realisasi variabel-variabel tersebut berbeda dengan asumsinya, maka besaran pendapatan, belanja, dan pembiayaan dalam APBN juga akan berubah. Oleh karena itu, variasi ketidakpastian dari indikator ekonomi makro merupakan faktor risiko yang akan mempengaruhi APBN. Tabel VI.16 menunjukkan selisih antara perkiraan awal besaran asumsi makro yang digunakan dalam penyusunan APBN dan realisasinya untuk tahun 2005-2011. Selisih tersebut mengakibatkan terjadinya perbedaan antara target defisit dengan realisasinya. Apabila realisasi defisit melebihi target defisit yang ditetapkan dalam APBN maka hal tersebut merupakan risiko fiskal yang harus dicarikan sumber pembiayaannya.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-61

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

TABEL VI.16 SELISIH ANTARA ASUMSI EKONOMI MAKRO DAN REALISASINYA* 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011** Uraian Pertumbuhan ekonomi (%) -0,3 -0,3 0,0 -0,4 0,3 0,3 0,1 Inflasi (%) 8,5 -1,4 0,1 4,6 -1,7 1,7 0,7 Suku bunga SBI 3 bulan (%)*** 0,7 -0,3 0,0 1,8 0,1 0,1 -0,9 Nilai tukar (Rp/USD) -95,0 -136,0 90,0 591,0 -92,0 -113,0 -450,0 ICP (USD/barel) -0,6 0,3 12,3 2,0 0,6 -0,6 15,0 Lifting (juta barel per hari) 0,0 -0,1 -0,1 -0,1 0,0 0,0 0,0 * Angka positif menunjukkan realisasi lebih tinggi daripada asumsinya dalam APBN. Untuk nilai tukar, angka positif menunjukkan depresiasi. ** Merupakan selisih antara APBN-P 2011 dengan APBN 2011. *** Sejak APBN-P 2011 menggunakan tingkat suku bunga Surat Perbendaharaan Negara (SPN) 3 bulan Sumber: Kementerian Keuangan.

Risiko fiskal akibat variasi asumsi ekonomi makro dapat digambarkan dalam bentuk analisis sensitivitas parsial terhadap angka baseline defisit dalam APBN. Analisis sensitivitas parsial digunakan untuk melihat dampak perubahan atas satu variabel asumsi ekonomi makro, dengan mengasumsikan variabel asumsi ekonomi makro yang lain tidak berubah (ceteris paribus). Pertumbuhan ekonomi mempengaruhi besaran APBN, baik pada sisi pendapatan maupun belanja negara. Pada sisi pendapatan negara, pertumbuhan ekonomi antara lain mempengaruhi penerimaan pajak, terutama PPh dan PPN. Pada sisi belanja negara, pertumbuhan ekonomi antara lain mempengaruhi besaran nilai dana perimbangan dalam anggaran transfer ke daerah sebagai akibat perubahan pada penerimaan pajak. Pada tahun anggaran 2012, apabila pencapaian pertumbuhan ekonomi lebih rendah 1 persen dari angka yang diasumsikan, maka tambahan defisit pada RAPBN 2012 diperkirakan akan berada pada kisaran Rp5,64 triliun sampai dengan Rp6,86 triliun. Depresiasi nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat memiliki dampak pada semua sisi APBN, baik pendapatan, belanja, maupun pembiayaan. Pada sisi pendapatan negara, depresiasi nilai tukar rupiah antara lain akan mempengaruhi penerimaan minyak dan gas bumi (migas), PPh migas, dan PPN. Pada sisi belanja negara, yang akan terpengaruh antara lain (1) belanja dalam mata uang asing; (2) pembayaran bunga utang luar negeri; (3) subsidi BBM dan listrik; dan (4) transfer ke daerah dalam bentuk dana bagi hasil migas. Sedangkan pada sisi pembiayaan, yang akan terkena dampaknya adalah (1) pinjaman luar negeri baik pinjaman program maupun pinjaman proyek; (2) pembayaran cicilan pokok utang luar negeri; dan (3) privatisasi dan penjualan aset program restrukturisasi perbankan yang dilakukan dalam mata uang asing. Pada tahun anggaran 2012, apabila nilai tukar rupiah rata-rata per tahun terdepresiasi sebesar Rp100,0 dari angka yang diasumsikan, maka tambahan defisit pada RAPBN 2012 diperkirakan akan berada pada kisaran Rp0,99 triliun sampai dengan Rp1,21 triliun. Tingkat suku bunga yang digunakan sebagai asumsi penyusunan APBN adalah tingkat suku bunga SPN 3 bulan. Perubahan tingkat suku bunga SPN 3 bulan diperkirakan hanya akan berdampak pada sisi belanja. Dalam hal ini, peningkatan tingkat suku bunga SPN 3 bulan

VI-62

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

akan berakibat pada peningkatan pembayaran bunga utang domestik. Pada tahun anggaran 2012, apabila tingkat suku bunga SPN 3 bulan lebih tinggi 0,25 persen dari angka yang diasumsikan, maka tambahan defisit pada RAPBN 2012 diperkirakan akan berada pada kisaran Rp0,38 triliun sampai dengan Rp0,46 triliun. Harga minyak mentah Indonesia (ICP) mempengaruhi APBN pada sisi pendapatan dan belanja negara. Pada sisi pendapatan negara, kenaikan ICP antara lain akan mengakibatkan kenaikan pendapatan dari kontrak production sharing (KPS) minyak dan gas dalam bentuk PNBP. Peningkatan harga minyak dunia juga akan meningkatkan pendapatan dari penerimaan PPh migas dan penerimaan migas lainnya. Pada sisi belanja negara, peningkatan ICP antara lain akan meningkatkan belanja subsidi BBM dan dana bagi hasil ke daerah. Pada tahun anggaran 2012, apabila rata-rata ICP lebih tinggi USD1,0 per barel dari angka yang diasumsikan, maka tambahan defisit pada RAPBN 2012 diperkirakan akan berada pada kisaran Rp0,43 triliun sampai dengan Rp0,53 triliun. Penurunan lifting minyak domestik juga akan mempengaruhi APBN pada sisi pendapatan dan belanja negara. Pada sisi pendapatan, penurunan lifting minyak domestik akan menurunkan PPh migas dan PNBP migas. Sementara pada sisi belanja negara penurunan lifting minyak domestik akan menurunkan dana bagi hasil ke daerah. Pada tahun anggaran 2012, apabila realisasi lifting minyak domestik lebih rendah 10.000 barel per hari dari yang diasumsikan, maka tambahan defisit pada RAPBN 2012 diperkirakan akan berada pada kisaran Rp1,71 triliun sampai dengan Rp2,08 triliun. Dari analisis sensitivitas di atas maka besaran risiko fiskal berupa tambahan defisit yang berpotensi muncul dari variasi asumsi variabel ekonomi makro yang digunakan untuk menyusun RAPBN 2012 dapat digambarkan dalam Tabel VI.17.
TABEL VI.17 SENSITIVITAS DEFISIT RAPBN 2012 TERHADAP PERUBAHAN ASUMSI EKONOMI MAKRO 2012* Satuan Potensi Tambahan No. Uraian Perubahan Asumsi Defisit Asumsi (triliun Rp) 1 Pertumbuhan ekonomi (%) -1 6,7 5,64 s. d. 6,86 2 Tingkat inflasi (%) 0,1 5,3 Tidak langsung 3 Rata-rata nilai tukar rupiah (Rp/USD) 100 8.800 0,99 s. d. 1,21 4 Suku bunga SPN 3 bulan (%) 0,25 6,5 0,38 s.d 0,46 5 ICP (USD/barel) 1 90 0,43 s.d. 0,53 6 Lifting minyak (ribu barel/hari) -10 950 1,71 s.d. 2,08 * Defisit RAPBN Tahun 2012 direncanakan sebesar Rp125,6 triliun. Sumber: Kementerian Keuangan.

6.4.1.2 Sensitivitas Risiko Fiskal Badan Usaha Milik Negara Akibat Perubahan Variabel Ekonomi Makro
Risiko fiskal yang bersumber dari BUMN tercermin dari indikator: (a) posisi transaksi fiskal dengan BUMN; (b) nilai utang bersih BUMN; dan (c) kebutuhan pembiayaan bruto BUMN. Penetapan ketiga indikator tersebut berdasarkan pada transaksi-transaksi tunai yang dilakukan antara Pemerintah dan seluruh BUMN.
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 VI-63

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Posisi transaksi fiskal dengan BUMN, merupakan selisih antara penerimaan negara dari seluruh BUMN (seperti pendapatan pajak, dividen, dan privatisasi) dibandingkan dengan pengeluaran negara kepada BUMN (seperti kompensasi PSO/subsidi kepada BUMN, penyertaan modal negara, dan pinjaman kepada BUMN). Perkembangan posisi transaksi fiskal dengan BUMN selama periode 2006-2011 dapat dilihat pada Grafik VI.17 dan Grafik VI. 18. Secara umum penerimaan APBN yang berasal dari BUMN mengalami peningkatan,
GRAFIK VI.17 PERKEMBANGAN PENERIMAAN DARI BUMN 2006 2011 (triliun rupiah)
160 140 120 100 80 60 40 20 0 2006 Pajak 2007 Dividen APBN 2011 Privatisasi Total penerimaan dari BUMN 2008 2009 2010 100 50 0 2006 2007 2008 2009 Pinjaman 2010 PMN APBN 2011 200 150 250

GRAFIK VI. 18 PERKEMBANGAN PSO MELALUI BUMN 2006 2011 (triliun rupiah)

PSO/Subsidi Sumber: Kementerian Keuangan

Sumber: Kementerian Keuangan

walaupun sejak tahun 2009 pertumbuhannya melambat. Di sisi lain, pengeluaran negara kepada BUMN kenaikannya lebih tinggi daripada penerimaan APBN sehingga posisi transaksi fiskal dengan BUMN mengalami defisit. Kondisi ini disebabkan meningkatnya subsidi/PSO dari APBN melalui BUMN. Nilai utang bersih BUMN, menunjukkan kemampuan likuiditas BUMN untuk membayar seluruh kewajiban yang jatuh tempo, yang merupakan selisih antara total kewajiban BUMN dengan ketersediaan kas dan aset lancar. Indikator ini tidak berpengaruh langsung ke APBN, tetapi dapat menjadi kewajiban kontinjensi Pemerintah apabila terdapat BUMN yang gagal bayar dalam memenuhi kewajibannya.Realisasi kewajiban kontinjensi dapat berupa penambahan PMN kepada BUMN atau Pemerintah menanggung kewajiban BUMN tersebut jika sebelumnya Pemerintah memberikan penjaminan. Perkembangan total utang bersih BUMN tahun 2006-2010 sebagaimana dapat dilihat pada Grafik VI.19.
GRAFIK VI.19 PERKEMBANGAN NILAI UTANG BERSIH BUMN 2006 - 2010 (triliun rupiah)
2.000 1.800 1.600 1.400 1.200 1.000 800 600 400 200 0 2006 2007 2008 2009 2010

Total kewajiban

Aktiva lancar

Nilai utang bersih

Sumber: Kementerian Keuangan

Kebutuhan pembiayaan bruto BUMN, merupakan kebutuhan pendanaan untuk mendanai aset. Apabila sumber-sumber pendanaan internal BUMN tidak mencukupi, maka BUMN dapat melakukan pinjaman, menerbitkan surat utang, atau menerbitkan saham

VI-64

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

baru. Secara umum hal ini juga tidak berpengaruh langsung kepada APBN, kecuali perusahaan membutuhkan dukungan Pemerintah baik secara langsung seperti penambahan PMN maupun secara tidak langsung seperti penjaminan pinjaman PLN untuk proyek 10.000 MW Tahap I. Perkembangan capital expenditure dan penarikan utang jangka panjang BUMN tahun 2006-2010 dapat dilihat pada Grafik VI.20. Macro stress test BUMN

GRAFIK VI.20 PERKEMBANGAN CAPITAL EXPENDITURE DAN PENARIKAN UTANG JANGKA PANJANG BUMN 2006 2011 (triliun rupiah)
400

300

200

100

0 2006 -100 2007 2008 2009 2010

-200

-300 Capital expenditure Penarikan utang jangka panjang

Sumber: Kementerian Keuangan

Perubahan besaran risiko fiskal dari BUMN dipengaruhi oleh pergerakan variabel ekonomi makro seperti pertumbuhan ekonomi, nilai tukar, dan harga minyak. Untuk mengetahui sampai seberapa jauh perubahan tersebut, Pemerintah melakukan pengujian menggunakan model macro stress test terhadap tiga indikator risiko fiskal BUMN yaitu (a) posisi transaksi fiskal dengan BUMN; (b) nilai utang bersih BUMN; dan (c) kebutuhan pembiayaan bruto BUMN. Pengujian tersebut bertujuan untuk memberikan informasi mengenai besaran magnitude risiko fiskal atas transaksi Pemerintah dengan BUMN dan gambaran risiko sektoral sehingga dapat diambil tindakan dini dan antisipasi terhadap gejala tersebut. Sejak tahun 2009, pengujian macro stress test dilakukan dengan menggunakan sampel 22 BUMN dengan kriteria (a) BUMN yang memberikan penerimaan fiskal terbesar; (b) BUMN yang menyebabkan pengeluaran fiskal terbesar; dan (c) BUMN yang mewakili sektor dalam perekonomian Indonesia. Perubahan atas 22 BUMN ini diharapkan dapat mencerminkan perubahan total BUMN yang berjumlah 142 BUMN. Dengan demikian hasilnya diharapkan dapat mewakili eksposur risiko fiskal yang berasal dari BUMN. Model macro stress test risiko fiskal BUMN menyajikan dua hasil utama yaitu analisis skenario dan stress test. Analisis skenario menggambarkan tingkat ketidakpastian indikator risiko fiskal masing-masing BUMN maupun agregasinya pada tiga skenario yakni (a) baseline; (b) optimistis; dan (c) pesimistis. Sementara itu, macro stress test menyajikan perubahan relatif atas indikator risiko fiskal BUMN jika terjadi goncangan atau tekanan faktor risiko. Skenario baseline menggambarkan kondisi ekonomi makro sesuai dengan asumsi RAPBN, seperti pertumbuhan ekonomi tahun 2012 sebesar 6,7 persen, harga ICP USD90,0 per barel, dan nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat sebesar Rp8.800,0. Pada skenario ini, posisi transaksi fiskal dengan BUMN pada tahun 2012 menunjukkan nilai negatif sebesar Rp29,3 triliun sedangkan nilai utang bersih sebesar Rp929,9 triliun dan kebutuhan pembiayaan bruto sebesar Rp81,3 triliun. Skenario optimistis, variabel-variabel ekonomi makro diasumsikan berada pada posisi optimal yang paling mungkin terjadi, seperti pertumbuhan ekonomi tahun 2012 sebesar 6,9 persen, harga ICP relatif rendah pada USD75,0 per barel dan nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat diasumsikan pada kisaran Rp8.500,0. Pada kondisi ekonomi makro yang kondusif ini, tekanan risiko fiskal dari BUMN akan berkurang yang ditandai dengan posisi transaksi fiskal dengan BUMN sebesar Rp53,6 triliun. Sedangkan nilai utang bersih sebesar Rp905,4 triliun dan kebutuhan pembiayaan bruto sebesar Rp80,0 triliun.
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 VI-65

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Skenario pesimistis, menunjukkan kondisi ekonomi makro berada pada posisi buruk yang paling mungkin terjadi, seperti untuk tahun 2012, pertumbuhan ekonomi sebesar 6,5 persen, tingginya harga ICP sebesar USD95,0 per barel, dan depresiasi rupiah terhadap dolar Amerika Serikat yang sangat tinggi hingga mencapai Rp9.300,0. Pada skenario ini, posisi transaksi fiskal dengan BUMN tahun 2012 menunjukkan nilai negatif sebesar Rp38,0 triliun. Kondisi ini akan memberikan tekanan terhadap pengeluaran fiskal khususnya kenaikan besaran PSO/subsidi yang dibayarkan Pemerintah melalui BUMN. Selain itu, biaya produksi operasional BUMN akan mengalami kenaikan sehingga akan mengurangi penerimaan fiskal melalui penurunan pajak dan setoran dividen. Risiko fiskal juga muncul sebagai akibat peningkatan nilai utang bersih BUMN yang meningkat sebesar Rp946,8 triliun karena sebagian besar biaya operasional dan komposisi utang BUMN dalam bentuk mata uang asing. Sedangkan kebutuhan pembiayaan bruto sebesar Rp88,4 triliun. Hasil analisis skenario risiko fiskal BUMN agregasi dapat dilihat pada Grafik VI.21.

GRAFIKVI.21 ANALISISSKENARIORISIKOFISKALBUMNAGREGASI (triliunrupiah) POSISI TRANSAKSI FISKAL DENGAN BUMN

80,0 60,0 40,0 20,0 (20,0) (40,0) (60,0) (80,0) (100,0) Baseline Optimistis Pesimistis 2011 2012 2013 2014 1.600,0 1.400,0 1.200,0 1.000,0 800,0 600,0 400,0 200,0 2011 Baseline 2012 Optimistis 2013 Pesimistis 2014

NILAI UTANG BERSIH BUMN

KEBUTUHAN PEMBIAYAAN BRUTO BUMN

160,0 140,0 120,0 100,0 80,0 60,0 40,0 20,0 2011 Baseline 2012 Optimistis 2013 Pesimistis 2014

Sumber: Kementerian Keuangan

Stress test beberapa variabel utama ekonomi makro terhadap risiko fiskal BUMN agregat dilakukan secara parsial, yaitu melihat dampak atas perubahan satu variabel ekonomi makro terhadap indikator risiko fiskal BUMN, dengan mengasumsikan variabel ekonomi makro lainnya tidak berubah (ceteris paribus). Dengan cara ini juga akan dapat diketahui variabel ekonomi makro yang mempunyai dampak paling besar dan signifikan terhadap risiko fiskal BUMN pada RAPBN 2012.

VI-66

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

Depresiasi nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat sebesar 20 persen (dari Rp8.800,0 per USD menjadi Rp10.560,0 per USD) mempunyai dampak sangat signifikan terhadap pengeluaran APBN melalui BUMN khususnya subsidi/PSO. Kerentanan tersebut disebabkan formula perhitungan subsidi/PSO memakai mata uang asing dan komposisi biaya operasional serta utang dalam mata uang asing yang sangat besar. Ini terlihat dengan bertambahnya nilai utang bersih BUMN sebesar Rp19,47 triliun pada tahun 2012, yang berarti kemampuan likuiditas BUMN dalam menanggung total kewajiban semakin menurun. Kondisi ini berpotensi terjadinya kemungkinan BUMN default dan tidak mampu membayar kewajiban utangnya. Selain itu, depresiasi rupiah terhadap dolar Amerika Serikat juga akan meningkatkan kebutuhan pembiayaan bruto BUMN, yang ditunjukkan pada tahun 2012 kebutuhan pembiayaan bruto BUMN bertambah sebesar Rp33,8 triliun pada tahun 2011 agar BUMN tetap tumbuh. Terkait dengan hal ini terdapat BUMN yang mengalami kesulitan dalam mencari sumber-sumber pembiayaan jika tanpa disertai dengan dukungan Pemerintah. Dampak yang dirasakan oleh BUMN ini pada akhirnya akan menambah negatif posisi transaksi fiskal dengan BUMN sebesar Rp69,1 triliun pada tahun 2012. Kenaikan harga minyak dunia sebesar USD25,0 per barel (dari USD90,0 per barel menjadi USD115,0 per barel) akan mendorong secara signifikan kenaikan biaya produksi, terutama pada BUMN di bidang energi, transportasi, dan pupuk, serta bertambahnya besaran subsidi dari Pemerintah sehingga kontribusi bersih terhadap APBN semakin negatif. Dampak stress test ini mengakibatkan penambahan negatif posisi transaksi fiskal dengan BUMN pada RAPBN 2012 sebesar Rp60,17 triliun sehingga tekanan terhadap fiskal semakin berat. Kenaikan subsidi/PSO ini terutama disebabkan oleh bertambahnya subsidi bahan bakar minyak dan listrik yang diberikan melalui PT Pertamina dan PT PLN. Kenaikan suku bunga sebesar 3,0 persen (dari 6,5 persen menjadi 9,5 persen) juga berdampak kepada fiskal walaupun tidak sebesar dampak dari depresiasi rupiah terhadap dolar Amerika Serikat dan kenaikan harga minyak. Kenaikan suku bunga berdampak pada bertambahnya biaya yang ditanggung oleh BUMN sehingga akan mengurangi posisi transaksi fiskal dengan BUMN. Kenaikan suku bunga pada tahun 2012 akan menambah negatif posisi transaksi fiskal dengan BUMN sebesar Rp4,36 triliun, begitu pula pada tahun berikutnya jika kenaikan masih terjadi. Penurunan pertumbuhan ekonomi sebesar 1,0 persen (dari 6,7 persen menjadi 5,7 persen) juga berdampak pada penurunan jumlah penjualan yang dapat diraih oleh BUMN, yang selanjutnya akan mengurangi posisi transaksi fiskal dengan BUMN sebesar Rp2,56 triliun. Hasil stress test beberapa variabel utama ekonomi makro terhadap risiko fiskal BUMN agregat dapat dilihat pada Tabel VI.18 Terkait dengan uraian tersebut di atas, profil kinerja Keuangan beberapa BUMN yang mempunyai potensi risiko fiskal sangat besar yang terkait dengan penugasan khusus pemerintah (PSO) di bidang energi dapat dilihat pada Boks VI.6 dan VI.7. Untuk risiko fiskal BUMN terkait dengan PMN disajikan BUMN yang terlibat dalam Program Penjaminan Kredit Usaha Rakyat (KUR) dapat dilihat pada Boks VI.8.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-67

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

TABEL VI. 18 STRESS TEST PERUBAHAN NILAI TUKAR, HARGA MINYAK, SUKU BUNGA, DAN PERTUMBUHAN EKONOMI TERHADAP RISIKO FISKAL BUMN (miliar rupiah) Stress test depresiasi rupiah terhadap dolar sebesar 20,0 persen dari Rp8.800,0/USD menjadi Rp10.560,0/USD Dampak No. Indikator Risiko Fiskal 2011 2012 2013 2014 1 Posisi transaksi fiskal dengan BUMN (65,577.9) (69,100.2) (69,583.8) (69,836.0) 2 Nilai utang bersih BUMN 30,374.5 19,465.7 14,519.9 4,417.6 3 Kebutuhan pembiayaan bruto 3,423.8 33,818.6 441.7 (857.9) Stress test kenaikan harga minyak sebesar USD25,0/barel dari USD90,0/barel menjadi USD115,0/barel Dampak No. Indikator Risiko Fiskal 2011 2012 2013 2014 1 Posisi transaksi fiskal dengan BUMN (61,805.2) (60,165.8) (67,368.1) (64,725.7) 2 Nilai utang bersih BUMN 3,607.7 (5,327.6) (13,824.4) (22,111.6) 3 Kebutuhan pembiayaan bruto 14,208.4 (1,403.6) (775.3) (1,303.1) Stress test kenaikan suku bunga sebesar 3,0 persen dari 6,5 persen menjadi 9,5 persen Dampak No. Indikator Risiko Fiskal 2011 2012 2013 1 Posisi transaksi fiskal dengan BUMN (4,617.3) (4,362.5) (3,635.7) 2 Nilai utang bersih BUMN (5,492.4) (3,706.5) (2,642.5) 3 Kebutuhan pembiayaan bruto 143.2 168.9 176.8 Stress test pertumbuhan ekonomi turun sebesar 1,0 persen dari 6,7 persen menjadi 5,7 persen Dampak No. Indikator Risiko Fiskal 2011 2012 2013 1 Posisi transaksi fiskal dengan BUMN (273.0) (2,562.7) (5,639.4) 2 Nilai utang bersih BUMN 735.3 2,510.7 4,664.1 3 Kebutuhan pembiayaan bruto (483.1) 48.8 193.4 Sumber: Kementerian Keuangan

2014 (1,231.8) (1,781.0) 182.8

2014 (8,395.2) 5,150.4 (116.4)

BOKS VI.6 PT PERTAMINA (PERSERO)

Kinerja keuangan Pertamina tahun 2010 mengalami penurunan dibandingkan dengan tahun-tahun sebelumnya yang terus meningkat. Rasio utang dan modal juga mengalami kenaikan, yang berarti bahwa peningkatan aktiva lebih banyak bersumber dari utang daripada modal sendiri. Walaupun demikian, Pertamina merupakan salah satu BUMN penyumbang pajak dan dividen terbesar.

(dalam triliun rupiah) Keterangan 2008 2009 2010 266,51 Total Aktiva 294,4 302,39 161,47 Total Kewajiban 144,2 159,6 0,96 Hak Minoritas 1,1 0,63 104,08 Total Ekuitas 149,1 142,15 16,78 Laba Bersih 30,2 16,2 5,36% 6,30% Return on investment 10,26% 112,28% 155,14% Debt to Equity Ratio 96,71% Sumber: Kementerian Negara BUMN (data diolah)

VI-68

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

Risiko terbesar pada Pertamina adalah sangat sensitif terhadap perubahan harga minyak dan nilai tukar terutama terkait dengan pengadaan BBM di samping volume permintaan BBM dalam negeri yang terus meningkat. Pertamina mengemban penugasan dari Pemerintah untuk menyediakan dan mendistribusikan BBM bersubsidi kepada masyarakat. Sehubungan dengan PSO tersebut, Pertamina menerima subsidi dari Pemerintah sebagai pengganti selisih antara harga

(dalam triliun rupiah) Tahun Subsidi Keterangan 2007 83,8 LKPP 2007 (audited ) 2008 139,1 LKPP 2008 (audited ) 2009 45 LKPP 2009 (audited ) 2010 82,3 LKPP 2010 (audited ) 2011 95,92 APBN 2011 Sumber: Kementerian Keuangan

jual BBM PSO dengan harga keekonomiannya. Uji macro stress test beberapa variabel ekonomi makro terhadap subsidi BBM pada PT Pertamina menunjukkan dampak sebagai berikut:
Variabel Shock Depresiasi rupiah terhadap dolar Amerika Serikat sebesar 20% Harga minyak naik USD25 per barel Kenaikan suku bunga 3% Pertumbuhan ekonomi turun 1% Sumber: Kementerian Keuangan 2011 47.454 63.802 0 0 (dalam miliar rupiah) 2012 2013 2014 50.323 53.213 54.617 62.733 66.183 67.814 0 0 0 -1.117 -1.244 -1.267

BOKS VI.7 PT PLN (PERSERO) Tahun 2010 kinerja keuangan PT PLN (Persero) telah membukukan laba setelah pada tahun-tahun sebelumnya mengalami kerugian. Membaiknya kondisi tersebut antara lain terkait dengan penetapan besaran margin sebesar 8 persen dalam komponen perhitungan subsidi.

Keterangan Total A ktiv a Total Kewajiban Hak Minoritas Total Ekuitas Laba Bersih Return on Investment Debt to Equity Ratio 2008 290,7 1 63,7 1 27 -1 2,3 -4,23% (dalam triliun rupiah) 2009 333,7 1 92,5 1 41 ,2 1 0,4 3,1 0% 2010 369,6 21 9,5 1 49,6 1 0,1 2,7 3%

1 28,93% 1 36,35% 1 46,7 2%

Sumber: Kementerian Negara BUMN (data diolah)

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-69

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Jumlah utang PT PLN hingga tahun 2010 terus meningkat yang terlihat dari kenaikan debt to equity ratio, yang sebagian besar digunakan untuk pendanaan proyek investasi PT PLN yang besar seperti proyek percepatan pembangunan PLTU 10.000 MW. Risiko yang dihadapi oleh PT PLN antara lain fluktuasi nilai tukar, suku bunga, harga energi primer dan risiko proyek, serta pinjaman dari Pemerintah senilai Rp7,5 triliun. Kebijakan

T ahu n 2007 2008 2009 201 0 Su bsidi 33,1 83,9 49,5 57 ,6

(dalam triliun rupiah) Keterangan LKPP 2007 (audited ) LKPP 2008 (audited ) LKPP 2009 (audited ) LKPP 201 0 (audited )

201 1 40,7 A PBN 201 1 Sumber: Kementerian Keuangan

Pemerintah dalam menguatkan kondisi keuangan PT PLN untuk mendukung pelaksanaan Proyek 10.000 MW pada tahun 2011 antara lain berupa penambahan besaran margin dalam komponen perhitungan subsidi. Dalam kerangka PSO, PT PLN mengemban penugasan Pemerintah untuk menyediakan tenaga listrik dengan harga yang terjangkau bagi masyarakat umum. Sehubungan dengan PSO tersebut, PT PLN menerima subsidi dari Pemerintah sebagai pengganti selisih antara harga jual listrik PSO dengan biaya pokok produksi (BPP) listrik. Uji macro stress test beberapa variabel ekonomi makro terhadap subsidi listrik pada PT PLN menunjukkan dampak sebagai berikut.

VariabelShock DepresiasirupiahterhadapdolarAmerikaSerikatsebesar20% HargaminyaknaikUSD25perbarel Kenaikansukubunga3% Pertumbuhanekonomiturun1% Sumber:KementerianKeuangan 2011 24.061 24.532 2.120 630
(dalammiliarrupiah)

2012 31.027 24.562 4.350 1.104

2013 34.424 25.307 5.863 2.742

2014 36.859 25.832 6.789 3.303

BOKS VI. 8 PT ASKRINDO DAN PERUM JAMKRINDO DALAM PROGRAM PENJAMINAN KREDIT USAHA RAKYAT Program penjaminan Kredit Usaha Rakyat (KUR) merupakan tindak lanjut Inpres Nomor

6 Tahun 2007 tentang Kebijakan Percepatan Pengembangan Sektor Riil dan Pemberdayaan Usaha Mikro, Kecil, Menengah, dan Koperasi (UMKMK). KUR disalurkan oleh bank-bank pelaksana yang dijamin oleh PT Askrindo dan Perum Jamkrindo.

VI-70

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

Realisasi penjaminan KUR per 31 Desember 2010 adalah sebagai berikut.

Uraian Pokokkredit2010(miliarrupiah) Akumulasipokokkredit(miliarrupiah) AkumulasiPMN(miliarrupiah) Gearingratio AkumulasijumlahUMKMK(unit) Akumulasijumlahtenagakerja Jumlahklaim2010(miliarrupiah) NonPerformingGuarantee PTAskrindo 3.224,50 16.024,63 2.000,00 8,01 2.356.681 5.703.634 357,95 15,86 PerumJamkrindo 6.398,06 10.568,49 1.750,00 6,04 1.455.877 1.142.275 86,14 1,35 Total 9.622,55 26.593,12 3.750,00 7,09 3.812.558 6.845.909 444,09 4,62

Instruksi Presiden Nomor 1 Tahun 2010 tentang Percepatan Pelaksanaan Prioritas Pembangunan Nasional Tahun 2010 menginstruksikan penerbitan Peraturan Pemerintah tentang Penyertaan Modal Negara kepada PT Askrindo dan Perum Jamkrindo. Pada tahun 2011 telah dilakukan penambahan Penyertaan Modal Negara (PMN) kepada PT Askrindo dan Perum Jamkrindo sebesar Rp2,0 triliun. Penambahan PMN tersebut dilakukan untuk meningkatkan kapasitas perusahaan penjamin, sehingga akan menaikkan tingkat penyaluran KUR kepada debitur usaha mikro. Dengan gearing ratio sebesar 10 kali, maka tambahan PMN tersebut akan meningkatkan kemampuan PT Askrindo dan Perum Jamkrindo untuk melakukan penjaminan KUR sebesar Rp20,0 triliun pada tahun 2011. Peningkatan kemampuan penjaminan tersebut diharapkan dapat mendukung program Pemerintah untuk melakukan ekspansi KUR mulai tahun 2010 sampai dengan 2014 Risiko terbesar program KUR adalah kemungkinan peningkatan Non Performing Guarantee (NPG) yang akan berpengaruh pada kinerja PT Askrindo dan Perum Jamkrindo serta penurunan nilai PMN pada kedua BUMN tersebut. Apabila hal ini terjadi akan dapat menurunkan kapasitas penjaminan KUR sehingga mengganggu kesinambungan program KUR. Secara umum kinerja keuangan PT Askrindo adalah sebagai berikut.

Keterangan 2007 1.126,00 TotalAktiva(miliarrupiah) 180,4 TotalKewajiban(miliarrupiah) 945,6 TotalEkuitas(miliarrupiah) 58,6 LabaBersih(miliarrupiah) 6,20% Returnonequity 19,08% Debttoequityratio Sumber:PerumJamkrindo(datadiolah)

2008 1.267,20 209 1.058,20 133,8 12,64% 19,75%

2009 1.661,50 227,5 1.434,00 113,2 7,89% 15,86%

2010 2.993,00 1.097,00 1.896,00 148,4 7,83% 57,86%

Sedangkan kinerja keuangan Perum Jamkrindo adalah sebagai berikut.

Keterangan 2007 1.793,30 TotalAktiva(miliarrupiah) 65,5 TotalKewajiban(miliarrupiah) 1.727,90 TotalEkuitas(miliarrupiah) 48,7 LabaBersih(miliarrupiah) 2,82% Returnonequity 3,79% Debttoequityratio Sumber:PTAskrindo(datadiolah)

2008 1.962,30 207,1 1.755,30 36,7 2,09% 11,80%

2009 1.668,71 279,05 1.389,65 101,08 7,27% 20,08%

2010 2.471,96 392,75 2.079,21 191,21 9,20% 18,89%

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-71

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

6.4.2 Risiko Utang Pemerintah Pusat

Risiko utang Pemerintah merupakan salah satu bentuk risiko fiskal yang sangat penting dan memerlukan pengelolaan yang baik, sebab sangat mempengaruhi kesinambungan fiskal Pemerintah pada tahun berjalan dan masa yang akan datang. Dalam hal ini, pengelolaan risiko utang Pemerintah akan berpengaruh terhadap besarnya beban yang akan ditanggung Pemerintah. Secara umum, risiko utang Pemerintah dapat diklasifikasikan dalam 3 (tiga) jenis yaitu risiko tingkat bunga (interest rate risk), risiko pembiayaan kembali (refinancing risk), dan risiko nilai tukar (exchange rate risk). Parameter-parameter tersebut digunakan untuk menentukan optimal atau tidaknya pengelolaan portofolio utang Pemerintah dari sisi keuangan. Selain itu, terdapat pula risiko yang ditimbulkan dari lingkungan internal organisasi yakni risiko operasional yang terjadi dalam kaitannya dengan pelaksanaan kegiatan pengelolaan utang. Selama tahun 2011, kondisi risiko keuangan portofolio utang Pemerintah menunjukkan kondisi yang semakin membaik dibandingkan tahun-tahun sebelumnya. Hal ini disebabkan oleh semakin kondusifnya pasar keuangan khususnya pasar domestik, sehingga para investor semakin tertarik untuk menginvestasikan dananya di pasar domestik. Dengan kondisi ini telah berpengaruh terhadap pasar obligasi, yang dicerminkan antara lain dengan turunnya yield SBN dan meningkatnya nilai bidding yang masuk dalam lelang SBN. Hingga semester I tahun 2011, penerbitan SBN telah berjalan sesuai dengan target yang ditetapkan dan didukung dengan kondisi pasar keuangan yang kondusif. Realisasi penerbitan SBN pada periode tersebut telah mencapai 61,1 persen dari total target, dimana komposisi penerbitannya berasal dari SBN domestik dan valas dengan rata-rata tenor di atas 10 tahun dan memiliki tingkat bunga tetap. Realisasi dari komposisi penerbitan SBN ini mempengaruhi kondisi risiko portofolio utang Pemerintah secara signifikan. Secara spesifik perubahan yang terjadi pada indikator risiko portofolio utang dapat dilihat pada Tabel VI.19.
TABEL VI.19 INDIKATOR RISIKO PORTOFOLIO UTANG, 2005 - 2012
Uraian Interest Rate Risk Rasio Variable Rate (%) Refixing Rate (%) Average Time to Refix (tahun) Exchange Rate Risk Rasio Utang FX-PDB (%) Rasio Utang FX-Total Utang (%) Refinancing Risk (porsi dalam %) Porsi Utang Jatuh Tempo <1 th Porsi Utang Jatuh Tempo <3 th Porsi Utang Jatuh Tempo <5 th Average Time to Maturity (Tahun) SBN Pinjaman Total 2005 32.62 36.14 7.76 2006 28.70 32.36 8.36 2007 26.70 30.23 8.41 2008 22.89 28.16 8.28 2009 22.11 28.15 8.07 2010 20.29 26.08 8.08 Jun-11 18.81 25.44 8.27 2011* 17.58 25.52 8.20

23.58 51.32

18.24 46.76

16.52 46.95

17.22 52.11

13.42 47.39

12.05 46.18

11.50 44.37

10.98 43.86

5.53 19.75 33.28

5.65 18.25 29.92

6.79 19.36 30.62

6.41 18.64 31.05

7.57 20.29 33.17

7.06 20.82 34.15

7.48 21.60 34.32

7.94 22.18 35.10

12.67 7.79 10.29

12.78 7.63 10.57

12.44 7.58 10.39

12.00 7.41 9.96

10.96 7.56 9.66

10.54 7.58 9.46

10.50 7.68 9.54

10.23 7.63 9.36

Catatan: *) Angka proyeksi akhir tahun 2011 berdasarkan realisasi per Juni 2011. Sumber: Kementerian Keuangan.

VI-72

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

Interest Rate Risk. Risiko tingkat bunga (interest rate risk) adalah potensi tambahan beban anggaran akibat perubahan tingkat bunga di pasar yang berpotensi meningkatkan biaya pemenuhan kewajiban utang Pemerintah. Indikator risiko tingkat bunga terdiri dari rasio variable rate (VR) dan refixing rate terhadap total utang, serta Average Time to Refix (ATR). Pencapaian rasio variable rate (VR) dan refixing rate terhadap total utang sampai semester I tahun 2011 lebih rendah dibandingkan tahun-tahun sebelumnya. Rasio-rasio tersebut secara trend terus mengalami penurunan akibat adanya kebijakan dalam menetapkan strategi pembiayaan yang mengutamakan penerbitan SBN dan pengadaan pinjaman luar negeri yang memiliki bunga tetap. Penyebab lain turunnya rasio VR terhadap total utang adalah adanya restrukturisasi pinjaman World Bank yang memiliki tingkat bunga mengambang dikonversi menjadi tingkat bunga tetap (tahun 2009), dan adanya pembatalan atas penerbitan SBN dengan suku bunga mengambang (floating) beberapa tahun belakangan ini (misalnya pada tahun 2010). Sementara itu, ATR utang Pemerintah selama tahun 2011 telah menunjukkan kondisi peningkatan dibandingkan tahun sebelumnya, yang menggambarkan risiko pembayaran kembali lebih terkendali, karena rata-rata waktu yang dibutuhkan portofolio dalam mengeset kembali suku bunganya semakin panjang. Hal ini disebabkan selama tahun 2011, Pemerintah menerbitkan SBN dengan mayoritas memiliki tenor panjang. Exchange Rate Risk. Risiko nilai tukar (exchange rate risk) adalah potensi peningkatan beban kewajiban Pemerintah dalam memenuhi kewajiban utang akibat peningkatan kurs nilai tukar valuta asing terhadap mata uang rupiah. Dalam dekade terakhir ini risiko nilai tukar utang Pemerintah cenderung semakin membaik sejalan dengan kecenderungan menguatnya nilai tukar rupiah. Membaiknya risiko nilai tukar utang ditunjukkan oleh penurunan rasio utang dalam denominasi valas (utang FX) terhadap besaran Produk Domestik Bruto (PDB). Dengan semakin rendahnya rasio ini menunjukkan semakin berkurangnya risiko nilai tukar secara relatif terhadap perekonomian. Penurunan rasio tersebut disebabkan kurs nilai tukar rupiah pada semesteri I tahun 2011 stabil dan mengalami penguatan dibandingkan tahun sebelumnya. Rasio utang FX terhadap total utang diperkirakan akan terkoreksi hingga 43,86 persen pada akhir tahun 2011. Hal ini mengalami penurunan yang sangat jauh dibandingkan dengan tahun 2008 yang pada saat itu mengalami krisis finansial global. Refinancing Risk. Risiko refinancing merupakan potensi naiknya tingkat biaya utang pada saat melakukan pembiayaan kembali (refinancing). Risiko ini bahkan berpotensi tidak dapat melakukan refinancing sama sekali yang berdampak pada meningkatnya beban Pemerintah atau mengakibatkan tidak terpenuhinya kebutuhan pembiayaan Pemerintah. Average Time to Maturity (ATM) merupakan salah satu indikator refinancing risk, yang pada semester I 2011 kondisinya sekitar 9,5 tahun. Kondisi tersebut mengalami penurunan dibandingkan beberapa tahun sebelumnya, hal ini menunjukkan bahwa tenor utang Pemerintah semakin pendek. Indikator lain dari refinancing risk adalah semakin besarnya porsi utang yang jatuh tempo pada 1, 3, dan 5 tahun yang akan datang. Sejalan dengan makin pendeknya ATM, ketiga porsi utang yang jatuh tempo tersebut mengalami kenaikan dibandingkan dengan tahun sebelumnya. Hal ini kedepannya dapat diantisipasi dengan melakukan pembelian kembali (buyback) dan penukaran (switching) terhadap utang yang jatuh tempo kurang dari tiga tahun.
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 VI-73

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Pada akhir tahun 2011, diproyeksikan jumlah outstanding utang akan mencapai Rp1.757,86 triliun yang terdiri dari SBN sebesar Rp1.166,68 triliun dan pinjaman sebesar Rp591,17 triliun. Proyeksi tersebut diperkirakan akan berdampak pada kondisi risiko portofolio utang yang semakin baik, yaitu risiko tingkat bunga yang akan terus membaik dengan menurunnya proyeksi rasio utang variabel rate dan refixing rate. Perbaikan tingkat risiko utang juga akan terjadi pada risiko nilai tukar dengan menurunnya rasio utang valas baik terhadap PDB maupun terhadap total utang. Rasio utang valas tersebut terus membaik dan tetap terjaga dalam interval kurang dari 43 persen (berdasarkan strategi pembiayaan jangka menengah periode 2010 - 2014). Sementara itu, risiko refinancing diperkirakan akan sedikit memburuk karena adanya peningkatan porsi utang yang jatuh tempo dalam jangka pendek, serta memendeknya tenor utang Pemerintah secara keseluruhan. Upaya perbaikan tingkat risiko portofolio utang di atas dapat dicapai dengan penerapan strategi sebagai berikut: 1. Mengutamakan penerbitan/pengadaan utang yang memiliki suku bunga tetap (fixed rate) dan melakukan konversi utang yang memiliki bunga mengambang atau variabel menjadi bunga tetap untuk mengurangi risiko tingkat bunga. 2. Mengutamakan penerbitan surat utang di pasar domestik dengan mata uang rupiah untuk mengurangi risiko nilai tukar. 3. Memilih jenis mata uang valas yang memiliki volatilitas rendah terhadap mata uang rupiah dalam penerbitan/pengadaan utang. 4. Mengupayakan pengadaan utang baru dengan terms and conditions yang lebih favorable, antara lain dengan mengurangi/menghilangkan pengenaan commitment fee untuk komitmen utang yang belum dicairkan. 5. Melakukan operasi pembelian kembali (buyback) dan penukaran (switching) yang berkesinambungan dalam rangka pengelolaan portofolio dan risiko Surat Berharga Negara dengan tujuan mengurangi risiko refinancing. 6. Melakukan monitoring pengadaan utang yang efektif, sehingga komitmen utang yang tidak efisien untuk diteruskan dapat segera ditutup. 7. Menyusun peraturan pelaksanaan terkait penggunaan instrumen financial derivative dalam rangka hedging. Dari sisi operasional pengelolaan utang, juga dilakukan pengendalian risiko yang mungkin terjadi selama kegiatan pengelolaan utang dilaksanakan. Upaya yang dilakukan Pemerintah antara lain dengan: (a) mengembangkan dan melaksanakan standar prosedur pengelolaan utang, baik untuk internal unit pengelola utang maupun terkait dengan hubungan antara unit pengelola utang dengan stakeholders; (b) menegakkan kode etik pegawai unit pengelola utang; (c) meningkatkan kompetensi pegawai unit pengelola utang; (d) mengembangkan sistem teknologi informasi yang mendukung pelaksanaan kegiatan pengelolaan utang secara efektif, efisien, aman, transparan, dan akuntabel; (e) menyusun dan menyempurnakan peraturan perundangan yang terkait dengan pengelolaan utang, sebagai landasan hukum untuk melaksanakan pengelolaan utang secara trasparan, aman, akuntabel, dan bertanggung jawab; serta (f) melaksanakan penerapan manajemen risiko, yang terdiri dari: identifikasi risiko, analisis risiko, evaluasi risiko, rencana penanganan (mitigasi) risiko, melakukan monitoring atas risiko dalam pengelolaan utang.

VI-74

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

6.4.3 Kewajiban Kontinjensi Pemerintah Pusat

Kewajiban kontinjensi merupakan kewajiban potensial bagi Pemerintah yang timbul akibat adanya peristiwa masa lalu dan keberadaannya menjadi pasti dengan terjadinya atau tidak terjadinya suatu peristiwa (event), yang tidak sepenuhnya berada dalam kendali Pemerintah. Terealisasinya kewajiban kontinjensi merupakan risiko fiskal bagi Pemerintah karena mengakibatkan terjadinya tambahan pengeluaran. Kewajiban kontinjensi bersumber dari pemberian dukungan dan/atau jaminan Pemerintah atas proyek-proyek infrastruktur, kewajiban yang timbul akibat program pensiun dan tabungan hari tua pegawai negeri, kewajiban Pemerintah untuk menambahkan modal jika modal lembaga keuangan, yaitu Bank Indonesia (BI), Lembaga Penjamin Simpanan (LPS), dan Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI), di bawah jumlah yang diatur dalam Undang-Undang, tuntutan hukum kepada Pemerintah oleh pihak ketiga, keikutsertaan dalam organisasi dan lembaga keuangan internasional, dan bencana alam.

6.4.3.1 Proyek Pembangunan Infrastruktur

Risiko fiskal yang terkait dengan proyek pembangunan infrastruktur berasal dari dukungan dan/atau jaminan yang diberikan oleh Pemerintah terhadap beberapa proyek, yaitu proyek percepatan pembangunan pembangkit tenaga listrik 10.000 MW Tahap I dan Tahap II, proyek pembangunan jalan tol, percepatan penyediaan air minum, dan proyek model Kerja sama Pemerintah Swasta (KPS). Pemberian jaminan ini membawa konsekuensi fiskal bagi Pemerintah dalam bentuk peningkatan kewajiban kontinjen Pemerintah. Ketika risiko-risiko yang dijamin Pemerintah tersebut terjadi dan Pemerintah harus menyelesaikan kewajiban kontinjen dimaksud, maka kondisi ini kemudian dapat menjadi tambahan beban bagi APBN. Untuk meningkatkan daya saing ekonomi, Indonesia perlu meningkatkan pembangunan infrastruktur. Dengan fakta bahwa kemampuan keuangan negara dalam penyediaan infrastruktur relatif terbatas, maka peran swasta dalam penyediaan infrastruktur di masa depan menjadi semakin penting. Sehubungan dengan hal ini, Pemerintah dapat memberikan penjaminan atas partisipasi pendanaan pihak swasta yang digunakan untuk membangun infrastruktur, terhadap kemungkinan kerugian/return yang menurun karena terjadinya risiko-risiko yang bersumber dari Pemerintah (sovereign risks). Penjaminan yang telah diberikan selama ini tertuang untuk proyek yang merupakan penugasan dari Pemerintah untuk penyelenggaraan infrastruktur dan proyek infrastruktur yang dilaksanakan dengan skema KPS. Di sektor kelistrikan, Pemerintah telah memberikan jaminan kredit penuh untuk Proyek 10.000 MW Tahap I terkait penugasan kepada PT PLN (Persero) dalam penyediaan listrik. Sementara itu, untuk penyediaan air minum Pemerintah menyediakan jaminan kredit sebesar 70 persen bagi PDAM yang memenuhi syarat yang telah ditentukan. Terkait dengan proyek KPS, Pemerintah memberikan jaminan atas perjanjian kerja sama antara penanggung jawab proyek kerjasama dan badan usaha sehubungan dengan risiko-risiko yang bersumber dari Pemerintah. Di samping kebijakan penjaminan bagi proyek infrastruktur, Pemerintah juga telah menetapkan kebijakan untuk membantu pengadaan tanah yang sering menjadi kendala dalam pembangunan infrastruktur. Selanjutnya dari sisi penjaminan proyek, Pemerintah telah mendirikan sebuah badan usaha untuk menjamin proyek-proyek infrastruktur yang

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-75

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

menggunakan skema KPS. Sementara itu, dari sisi pendanaan, Pemerintah juga telah menyiapkan badan usaha yang fokus pada penggalangan dana domestik untuk penyediaan infrastruktur. Dalam rangka pengembangan green energy, Pemerintah telah menetapkan dukungan kepada badan usaha terkait untuk mengembangkan proyek-proyek pembangkit listrik panas bumi (geothermal). Dengan pengembangan pembangkit ini maka diharapkan di masa depan kesinambungan keuangan negara dari akibat negatif gejolak harga minyak dan batubara dapat lebih terjaga.

6.4.3.1.1 Proyek Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik 10.000 MW Tahap I

Berdasarkan Peraturan Presiden Nomor 71 Tahun 2006 dan Peraturan Presiden Nomor 86 Tahun 2006 sebagaimana telah diubah oleh Peraturan Presiden Nomor 91 Tahun 2007, Pemerintah memberikan dukungan dalam bentuk jaminan penuh terhadap pembayaran kewajiban PT PLN (Persero) kepada kreditur perbankan yang menyediakan pendanaan/ kredit untuk proyek-proyek pembangunan pembangkit tenaga listrik (10.000 MW Tahap I). Penjaminan ini dimaksudkan untuk meningkatkan kelayakan PT PLN (persero) dalam memperoleh kredit (credit worthiness) dan sekaligus menurunkan biaya modal atas pendanaan proyek. Kebijakan ini diharapkan akan mempercepat penyelesaian proyek percepatan pembangunan pembangkit tenaga listrik 10.000 MW tahap I sehingga masalah kekurangan pasokan listrik dapat teratasi. Proyek ini dibiayai dari anggaran PT PLN dan pembiayaan dari perbankan. Porsi pembiayaan perbankan sekitar 85 persen dari total kebutuhan dana proyek pembangkit dan transmisi. Hingga 30 Juni 2011, sumber pembiayaan yang telah diperoleh (ditandatangani dan ditetapkan pemenang lelang) serta mendapatkan jaminan Pemerintah dapat dilihat pada Tabel VI.20. Risiko fiskal dengan adanya jaminan Pemerintah (full guarantee) terjadi ketika PT PLN tidak mampu memenuhi kewajiban kepada kreditur secara tepat waktu, dan oleh karenanya Pemerintah wajib memenuhi kewajiban tersebut. Pemenuhan kewajiban Pemerintah tersebut dilaksanakan melalui mekanisme APBN. Beberapa faktor risiko yang dapat mengurangi kemampuan PT PLN (Persero) dalam memenuhi kewajiban kepada kreditur secara tepat waktu antara lain pertumbuhan penjualan energi listrik yang tinggi, kebijakan tarif, fluktuasi nilai tukar, kenaikan harga BBM, serta kekurangan pasokan batubara. Sampai dengan bulan Juni 2011, Pemerintah telah mengeluarkan sebanyak 35 Surat Jaminan Pemerintah termasuk untuk tiga paket proyek transmisi porsi rupiah dan satu paket proyek transmisi porsi dolar Amerika Serikat dengan nilai kredit yang dijamin sebesar Rp71,8 triliun baik untuk pembangkit maupun transmisi. Kewajiban PLN kepada kreditur pada tahun 2011 sudah memasuki periode kewajiban pembayaran bunga dan pokok atas pinjaman. Untuk mengantisipasi jika PLN tidak mampu memenuhi kewajiban kepada kreditur secara tepat waktu, Pemerintah mengalokasikan dana kewajiban penjaminan sebesar Rp623,3 miliar pada RAPBN 2012.

VI-76

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

TABEL VI.20 PEROLEHAN PEMBIAYAAN PROYEK PEMBANGKIT TENAGA LISTRIK 10.000 MW TAHAP I (per 30 Juni 2011) Nilai Pinjaman No. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 PLTU Kapasitas (MW) 1 x 625 1 x 660 2 x 315 2 x 315 3 x 330 2 x 315 3 x 315 3 x 350 2 x 100 2 x 200 2 x 25 2 x 25 2 x 25 2x7 2x7 2 x 10 2 x 60 2 x 350 2 x 50 2 x 30 2 x 10 2 x 65 2 x 110 2 x 16,5 2 x 10 2 x 112 2 x 27,5 2 x 16,5 2x7 1 x 660 2 x 10 2x7 2 x 50 9,279 Porsi Rupiah (dalam miliar) 735.4 600.6 1,911.50 1,188.60 1,272.90 1,045.90 1,606.60 1,874.30 459.9 780.8 273.8 264.8 304.5 71.2 73.2 97.1 413.9 1,155.40 379.9 316.9 140.8 313.4 614.3 134.5 120.5 521.4 172 142.2 100.4 1890.33 132.4 111.3 392.1 4,870.30 24,483.13 Porsi USD (dalam juta) 284.29 330.83 261.8 288.56 592.22 293.23 454.97 481.94 119.21 209.26 23.79 25.84 27.31 7.01 7.89 10.28 62.06 371.5 52.35 22.95 13.66 83.94 124.26 23.42 8.43 138.34 30.77 23.9 9.87 467.73 8.43 9.27 62.47 116.05 5,047.83

Banten Suralaya Jawa Timur Paiton Jawa Tengah - Rembang Banten - Labuan Jawa Barat Indramayu Jawa Timur Pacitan Banten Teluk Naga Jawa Barat Pelabuhan Ratu Lampung Tarahan Sumatera Utara Pangkalan Susu NTB Lombok Gorontalo Sulawesi Utara Amurang Kepulauan Riau Tj. Bale NTT Kupang Sulawesi Tenggara Kendari Kalimantan Tengah Pulang Pisau Tanjung Awar-Awar Sulawesi Selatan Barru Bangka Belitung Bangka Baru Papua Jayapura Kalimantan Selatan Asam-Asam Aceh Meulaboh NTT Ende NTB Bima Sumatera Barat Teluk Sirih Kalimantan Barat Bengkayang Bangka Belitung Maluku Utara Tidore Jawa Tengah Adipala Riau Bengkalis Riau Selat Panjang Kalimantan Barat Parit Baru 3 Paket Transmisi 1 Paket Transmisi Total Sumber: Kementerian Keuangan

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-77

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

6.4.3.1.2 Proyek Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik 10.000 MW Tahap II

Sebagai pelaksanaan komitmen Pemerintah Indonesia atas hasil pertemuan G20 dalam hal pengurangan emisi karbon serta dalam rangka mengurangi dampak gejolak harga minyak bumi terhadap besaran subsidi listrik di masa yang akan datang, Pemerintah menerbitkan Peraturan Presiden Nomor 4 tahun 2010 tentang Penugasan Kepada PT PLN (Persero) untuk Melakukan Percepatan Pembangunan Pembangkit Listrik yang Menggunakan Energi Terbarukan, Batubara, dan Gas. Peraturan Presiden Nomor 4 Tahun 2010 sebagai landasan dan dasar hukum dalam memberikan dukungan dalam bentuk penjaminan kelayakan usaha PT PLN (Persero) dalam rangka pelaksanaan pembangunan pembangkit tenaga listrik yang menggunakan energi terbarukan, batubara dan gas. Adapun nama-nama proyek yang akan mendapat penjaminan tercantum dalam lampiran Peraturan Menteri ESDM Nomor 2 Tahun 2010 tentang Daftar Proyek-proyek Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik yang Menggunakan Energi Terbarukan, Batubara, dan Gas serta Transmisi Terkait.

6.4.3.1.3 Proyek Pembangunan Jalan Tol

Risiko fiskal pada proyek pembangunan jalan tol berasal dari dukungan Pemerintah dalam menanggung sebagian dari kelebihan biaya pengadaan tanah (land capping) sebagai akibat adanya kenaikan harga pada saat pembebasan lahan. Dukungan Pemerintah dimaksud diberikan untuk 28 proyek jalan tol. Pemberian dukungan Pemerintah atas kenaikan biaya pengadaan lahan pada 28 ruas jalan tol dimaksudkan untuk mendorong percepatan pembangunan jalan tol yang tersendat. Hal tersebut disebabkan oleh permasalahan kenaikan harga dalam pembebasan tanah yang akan digunakan dalam pembangunan jalan tol. Di samping itu, dukungan juga dimaksudkan untuk menjaga tingkat kelayakan financial dari proyek jalan tol sehingga diharapkan investor segera menyelesaikan pembangunannya. Dana dukungan Pemerintah atas kenaikan biaya pengadaan lahan (land capping) tersedia sebesar Rp4,89 triliun sejak tahun 2008. Dari jumlah tersebut, Rp500,0 miliar akan dialokasikan pada RAPBN 2012. Pelaksanaan penggunaan dana pada akhir tahun 2011 dan pada awal tahun 2012 akan digunakan sebagai bahan evaluasi kebijakan dukungan Pemerintah dalam menetapkan kelanjutan kebijakan land capping di tahun 2012 dan selanjutnya.

6.4.3.1.4 Percepatan Penyediaan Air Minum

Dalam rangka percepatan penyediaan air minum bagi penduduk dan untuk mencapai Millenium Development Goals (MDGs), Pemerintah memandang perlu untuk mendorong peningkatan investasi PDAM. Hal tersebut dilakukan dengan cara meningkatkan akses PDAM untuk memperoleh kredit investasi dari perbankan nasional, melalui kebijakan pemberian jaminan dan subsidi bunga oleh Pemerintah Pusat. Kebijakan dimaksud dituangkan dalam Peraturan Presiden Nomor 29 Tahun 2009 tentang Pemberian Jaminan dan Subsidi Bunga oleh Pemerintah Pusat dalam Rangka Percepatan Penyediaan Air Minum serta aturan pelaksanaannya dalam Peraturan Menteri Keuangan Nomor 91/PMK.011/2011 tentang Perubahan Atas Peraturan Menteri Keuangan Nomor 229/PMK.01/2009 tentang Tata Cara Pelaksanaan Pemberian Jaminan dan Subsidi Bunga
VI-78 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

oleh Pemerintah Pusat dalam Rangka Percepatan Penyediaan Air Minum. Jaminan Pemerintah Pusat diberikan sebesar 70 persen dari jumlah pokok kredit investasi PDAM yang telah jatuh tempo, sedangkan sisanya sebesar 30 persen menjadi risiko bank yang memberikan kredit investasi. Sedangkan tingkat bunga kredit investasi yang disalurkan bank kepada PDAM ditetapkan sebesar BI rate ditambah paling tinggi lima persen, dengan ketentuan tingkat bunga sebesar BI rate ditanggung PDAM, dan selisih bunga di atas BI rate paling tinggi sebesar lima persen menjadi subsidi yang ditanggung Pemerintah Pusat. Jaminan atas kewajiban PDAM serta subsidi bunga tersebut akan dibayarkan Pemerintah melalui skema APBN. Jaminan tersebut selanjutnya akan menjadi kewajiban PDAM dan pemerintah daerah kepada Pemerintah Pusat. Risiko fiskal yang mungkin terjadi dari penjaminan ini adalah ketidakmampuan PDAM untuk membayar kewajibannya yang jatuh tempo kepada perbankan. Untuk itu Pemerintah akan memenuhi 70 persen dari kewajiban PDAM tersebut. Faktor-faktor yang dapat memicu terjadinya hal itu di antaranya adalah tingkat kehilangan air (non water revenue/NWR) yang tinggi, manajemen internal PDAM yang kurang handal, serta penetapan tarif air minum (oleh Pemda/Kepala Daerah) yang berada di bawah harga keekonomian. Dalam RAPBN Tahun 2012, Pemerintah akan mengalokasikan anggaran sebesar Rp10,0 miliar guna mengantisipasi risiko fiskal atas kewajiban PDAM dalam pembayaran kredit perbankan tersebut.

6.4.3.1.5 Dukungan Pemerintah untuk Proyek Model KPS Kereta Api Bandara Soekarno Hatta Manggarai
Pemerintah melalui Menteri Perhubungan sebagai Penanggung Jawab Proyek Kerjasama (PJPK) telah menetapkan bahwa proyek Kereta Api Bandara Soekarno HattaManggarai sebagai proyek show case dengan skema Kerjasama Pemerintah Swasta (KPS)/Public Private Partnership (PPP) sesuai dengan Peraturan Presiden Nomor 67 Tahun 2005 tentang Kerjasama Pemerintah dengan Badan Usaha dalam Penyediaan Infrastruktur dan peraturan perubahannya, yakni Peraturan Presiden Nomor 13 Tahun 2010. Untuk tahun 2011 telah dialokasikan dana dukungan Pemerintah untuk pembebasan tanah bagi proyek Kereta Api Bandara Soekarno HattaManggarai sebesar Rp450,0 miliar. Untuk tahun 2012 diperkirakan belum ada risiko fiskal terkait proyek dimaksud, mengingat konstruksi dan pengoperasian belum terlaksana.

6.4.3.1.6 Dukungan Pemerintah untuk Proyek Model KPS Independent Power Producer (IPP) PLTU Jawa Tengah
Dalam Semester I tahun 2009, Pemerintah telah menerima proposal permintaan dukungan Pemerintah yang diajukan oleh PT PLN (Persero) untuk model IPP PLTU Jawa Tengah. Proyek ini merupakan salah satu proyek yang dinyatakan Pemerintah dalam Indonesian Infrastructure Conference and Exhibition (IICE) 2006 sebagai model proyek yang akan dijalankan dengan skema Kerjasama Pemerintah Swasta (KPS)/Public Private Partnership (PPP) sesuai dengan Peraturan Presiden Nomor 67 Tahun 2005 tentang Kerjasama Pemerintah dengan Badan Usaha dalam Penyediaan Infrastruktur dan peraturan perubahannya, yakni Peraturan Presiden Nomor 13 Tahun 2010. Proses lelang proyek IPP

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-79

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

PLTU Jawa Tengah telah dilakukan dan ditetapkan pemenangnya oleh PT PLN (Persero). Proyek tersebut akan memperoleh penjaminan dengan skema penjaminan bersama antara Pemerintah dan PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (Persero). Untuk tahun 2012 diperkirakan belum ada risiko fiskal terkait proyek dimaksud, mengingat pelaksanaan konstruksi baru dimulai pada pertengahan tahun 2012 dan diperkirakan akan beroperasi pada pertengahan tahun 2016.

6.4.3.1.7 Penyediaan Fasilitas Penjaminan Infrastruktur Melalui PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (Persero)
Penjaminan infrastruktur dibutuhkan guna meningkatkan kelayakan kredit proyek KPS agar proyek tersebut memperoleh pemenuhan pembiayaan (financial close) dan menciptakan biaya infrastruktur yang efisien sekaligus kompetitif. Pemberian jaminan melalui PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (Persero) (PT PII) dilakukan dalam rangka pengelolaan kewajiban kontinjensi Pemerintah. Peraturan Presiden Nomor 78 Tahun 2010 dan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 260/PMK.011/2010 memberikan dasar hukum serta mengamanatkan PT PII untuk melaksanakan penjaminan infrastruktur. Sebagai instrumen Pemerintah, PT PII diupayakan dapat menanggung seluruh kewajiban kontinjensi akibat penjaminan proyek infrastruktur KPS. Terkait hal ini, Pemerintah mengamanatkan PT PII untuk melakukan kerja sama dengan lembaga multilateral maupun lembaga lainnya dan menjalankan tata kelola perusahaan yang baik (good corporate governance) guna meningkatkan kemampuan penjaminannya. Namun, proses pengadaan kerja sama dan penilaian mengenai kredibilitas perusahaan membutuhkan waktu. Oleh karena itu, apabila terdapat proyek yang perlu dijamin namun nilai penjaminannya melebihi kapasitas PT PII, Pemerintah perlu mengambil kebijakan untuk menambah Penyertaan Modal Negara (PMN) dan/atau penjaminan bersama. Alokasi PMN yang memadai merupakan pilihan kebijakan yang lebih diutamakan. Hal tersebut mendukung tujuan pendirian PT PII yaitu sebagai ring fence dengan melindungi APBN terhadap kewajiban yang tiba-tiba muncul akibat pemberian jaminan. Sejak berdiri pada tahun 2009 hingga tahun 2011, PT PII telah memiliki modal sebesar Rp3,5 triliun. Melalui Public Private Partnership Infrastructure Projects Plan (PPP Book) yang diterbitkan Bappenas, Pemerintah merencanakan beberapa proyek sebagai proyek model KPS untuk diadakan pada tahun 2010-2014. Guna mendukung pengadaan proyek-proyek tersebut, perlu disediakan kemampuan penjaminan oleh PT PII. Terkait hal tersebut, Pemerintah akan menambahkan modal sebesar Rp1,0 triliun melalui RAPBN 2012. PT PII melakukan penjaminan bersama dengan Pemerintah terhadap proyek Model KPS IPP PLTU Jawa Tengah dengan mekanisme apabila timbul kewajiban penjaminan maka yang pertama menanggung kewajiban tersebut adalah PT PII. Berdasarkan hasil evaluasi penawaran, didapatkan harga yang lebih kompetitif dalam pelelangan Proyek IPP PLTU Jawa Tengah dibandingkan harga IPP yang ditawarkan PT PLN. Harga yang kompetitif menciptakan efisiensi biaya serta merepresentasikan tingkat kelayakan proyek yang tinggi dan kenyamanan bagi investor dan lenders untuk berinvestasi pada proyek KPS tersebut.

VI-80

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

BOKS VI.9 KERJA SAMA PEMERINTAH DENGAN BADAN USAHA DALAM PENGADAAN INFRASTRUKTUR Dalam rangka mendorong dan mendukung pertumbuhan ekonomi Indonesia yang berkelanjutan, maka ketersediaan infrastruktur merupakan penting yang harus dipenuhi. Namun demikian, kemampuan keuangan Negara dalam memenuhi kebutuhan investasi infrastruktur sangat terbatas. Kendala ini telah mendorong Pemerintah untuk mencari terobosan model pengadaan infrastruktur yang lain. Salah satu model pengadaan infrastuktur yang dikembangkan oleh Pemerintah adalah dengan peningkatan partisipasi pihak swasta dalam penyediaan infrastruktur. Upaya ini dilaksanakan melalui skema Kerjasama Pemerintah Swasta (KPS) atau dikenal juga dengan istilah Public Private Partnership (PPP). Pemerintah mengeluarkan Peraturan Presiden Nomor 67 Tahun 2005 jo. Peraturan Presiden Nomor 13 Tahun 2010 tentang Perubahan Atas Peraturan Presiden Nomor 67 Tahun 2005 tentang Kerjasama Pemerintah Dengan Badan Usaha Dalam Penyediaan Infrastruktur. Dalam peraturan ini, KPS didefinisikan sebagai Proyek Kerjasama yaitu Penyediaan Infrastruktur yang dilakukan melalui Perjanjian Kerjasama atau pemberian Izin Pengusahaan antara Menteri/Kepala Lembaga/Kepala Daerah dengan Badan Usaha. Dalam proyek KPS, Pemerintah akan melakukan kontrak dengan pihak swasta untuk menyediakan infrastruktur dengan spesifikasi yang sudah ditentukan disertai pembagian risiko kepada pihak yang paling mampu menanganinya. Pemerintah melalui Menteri Keuangan telah menyediakan beberapa instrumen untuk mendukung percepatan pelaksanaan pengadaan proyek KPS. Kebijakan ini dilaksanakan melalui fasilitasi pelaksanaan proyek KPS terkait pemberian dukungan dan jaminan Pemerintah dengan instrumen sebagai berikut: a. Penyediaan dana talangan untuk dukungan Pemerintah dalam proyek KPS melalui Pusat Investasi Pemerintah (PIP); b. Penjaminan risiko infrastruktur melalui Badan Usaha Penjaminan Infrastruktur [PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (Persero)]; c. Penyiapan proyek KPS dalam tahap penyiapan dan pelaksanaan melalui lembaga pembiayaan infrastruktur [PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero)] dengan skema Project Development Services (PDS). Penyiapan proyek melalui skema PDS merupakan bantuan yang diberikan Pemerintah terhadap Penanggung Jawab Proyek Kerjasama dalam rangka mempersiapkan proyek KPS agar menarik bagi investor. Terdapat dua proyek yang mendapat bantuan dengan skema ini yakni Proyek Kereta Api Bandara Soekarno Hatta-Manggarai dan Proyek pembangunan Sistem Penyediaan Air Minum (SPAM) Umbulan. Selain fasilitas tersebut, Pemerintah melalui Menteri Keuangan juga sedang mempersiapkan mekanisme pemberian Dukungan Pemerintah dalam bentuk dukungan finansial melalui skema Viability Gap Fund (VGF). VGF merupakan dukungan langsung dalam bentuk tunai yang diberikan oleh Pemerintah kepada proyek KPS dengan maksud untuk menjadikan tarif layanan yang dihasilkan proyek KPS menjadi terjangkau oleh masyarakat penggunanya. Disamping itu, VGF bertujuan untuk memberikan akses yang luas dalam penyediaan infrastruktur melalui skema KPS dengan memberikan subsidi

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-81

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

terhadap capital cost (biaya investasi) khususnya bagi proyek KPS yang secara ekonomi layak namun secara finansial tidak layak. Salah satu model proyek KPS yang saat ini telah memasuki kemajuan yang signifikan adalah proyek pembangunan pembangkit listrik dengan kapasitas 2 x 1000 MW yang berlokasi di Jawa Tengah (IPP Jawa Tengah) atau lebih dikenal dengan proyek Central Java Power Plant (CJPP). Proyek CJPP telah memasuki tahap akhir proses pelelangan yaitu mendapatkan pemenang lelang dan penyiapan penandatanganan perjanjian kerjasama. Proyek ini dijadwalkan akan memulai proses konstruksi pada tahun 2012 dan akan mulai beroperasi pada tahun 2017. Dengan berhasilnya pelaksanaan proyek KPS CJPP ini diharapkan dapat memenuhi target kebutuhan listrik dalam waktu dekat dan mendorong pelaksanaan proyek-proyek KPS lain di Indonesia.

6.4.3.2 Program Pensiun dan Tabungan Hari Tua Pegawai Negeri

Risiko fiskal yang berasal dari program pensiun pegawai negeri terutama berasal dari peningkatan jumlah pembayaran manfaat pensiun dari tahun ke tahun karena sejak tahun anggaran 2009 pendanaan pensiun pegawai negeri seluruhnya (100 persen) menjadi beban APBN. Beberapa faktor yang mempengaruhi besaran kenaikan pembayaran manfaat pensiun diantaranya, jumlah pegawai negeri yang mencapai batas usia pensiun, meningkatnya gaji pokok pegawai negeri, meningkatnya pensiun pokok pegawai negeri serta adanya pembayaran Dana Kehormatan sesuai dengan PP Nomor 24 Tahun 2008 tentang Dana Kehormatan Veteran Republik Indonesia. Berdasarkan asumsi GRAFIK VI.22 PEMBAYARAN MANFAAT PENSIUN PEGAWAI penambahan jumlah pensiunan sebanyak NEGERI 10 persen dan kenaikan pensiun pokok (miliar rupiah) sebesar 10 persen setiap tahun, jumlah 80000 dana APBN yang diperlukan untuk 70000 membayar manfaat pensiun diperkirakan 60000 akan terus mengalami peningkatan yakni 50000 sebesar Rp51,5 triliun pada tahun 2010 40000 menjadi Rp59,0 triliun pada tahun 2011. 30000 Melihat tren kenaikan tersebut, pada tahun 20000 anggaran 2012, beban pensiun 10000 diperkirakan mencapai Rp70,0 triliun. 0 2007 2008 2009 2010 2011 2012* Perkembangan pembayaran manfaat *) Tahun 2012 merupakan perkiraan. pensiun pegawai negeri (yang meliputi Sumber: Kementerian Keuangan pegawai negeri sipil dan TNI-Polri) dapat dilihat pada Grafik VI.22. Sementara itu, risiko fiskal yang berasal dari Progam Tabungan Hari Tua Pegawai Negeri Sipil (PNS) terutama berasal dari unfunded past service liability. PT Taspen mencatat adanya akumulasi unfunded past service liability yang timbul akibat kebijakan Pemerintah menaikan gaji pokok PNS sejak tahun 2007 sampai dengan 2010. Atas dasar rekomendasi BPK, Pemerintah mencatat adanya unfunded past service liability sebesar Rp8.389,4 miliar pada Program Tabungan Hari Tua PNS. Mengingat penyelenggaraan Program Tabungan Hari Tua PNS berpotensi menimbulkan unfunded past service liability, Pemerintah saat ini masih terus berupaya untuk melakukan perbaikan pada penyelenggaraan Program Tabungan Hari Tua PNS.
VI-82 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

6.4.3.3 Sektor Keuangan

Kewajiban kontinjensi Pemerintah pada sektor keuangan terutama berasal dari kewajiban Pemerintah untuk menambah modal lembaga keuangan (Bank Indonesia, Lembaga Penjamin Simpanan, dan Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia) jika modal lembaga keuangan tersebut di bawah modal sebagaimana diatur dalam peraturan perundangundangan.

6.4.3.3.1 Bank Indonesia (BI)

Sebagaimana diatur dalam pasal 6 ayat (1) Undang-Undang Nomor 3 Tahun 2004 tentang Bank Indonesia (BI), modal Bank Indonesia ditetapkan berjumlah sekurang-kurangnya Rp2,0 triliun. Dalam hal terjadi risiko atas pelaksanaan tugas dan wewenang Bank Indonesia yang mengakibatkan modal Bank Indonesia menjadi berkurang dari Rp2,0 triliun, sebagian atau seluruh surplus tahun berjalan Bank Indonesia dialokasikan untuk Cadangan Umum guna menutup risiko dimaksud. Dalam hal setelah dilakukan upaya pengalokasian surplus tahun berjalan Bank Indonesia untuk Cadangan Umum jumlah modal Bank Indonesia masih kurang dari Rp2,0 triliun, Pemerintah wajib menutup kekurangan tersebut yang dilaksanakan setelah mendapat persetujuan Dewan Perwakilan Rakyat. Selain dari ketentuan perundang-undangan di atas, mengenai permodalan Bank Indonesia juga diatur dalam pasal 3 ayat (2) butir (f) Kesepakatan Bersama Antara Pemerintah dan Bank Indonesia Mengenai Penyelesaian Bantuan Likuiditas Bank Indonesia (BLBI) serta Hubungan Keuangan Pemerintah dan Bank Indonesia yang ditandatangani pada tanggal 1 Agustus 2003, menyatakan bahwa dalam hal rasio modal terhadap kewajiban moneter Bank Indonesia kurang dari 3 persen disepakati bahwa Pemerintah membayar charge kepada Bank Indonesia sebesar kekurangan yang diperlukan. Namun sebaliknya apabila rasio modal terhadap kewajiban moneter Bank Indonesia mencapai di atas 10 persen, maka BI akan memberikan bagian kepada Pemerintah atas surplus BI sebagaimana diatur dalam ketentuan perundangan tentang BI. Pada tahun 2010 rasio modal BI mengalami penurunan menjadi sebesar 4,62 persen dibandingkan dengan tahun 2009 sebesar 8,88 persen. Pada tahun 2011 penurunan rasio modal diproyeksikan masih akan terus berlanjut yaitu 1,40 persen. Penurunan tersebut terutama disebabkan GRAFIK VI. 23 oleh defisit yang bersumber dari tingginya MODAL BANK INDONESIA (triliun rupiah) 80 biaya kebijakan moneter untuk mencapai 70 kondisi ekonomi makro yang stabil sebagai 60 pelaksanaan tugas utama BI. Walaupun 50 40 rasio modal BI tahun 2011 terhadap 30 kewajiban moneter tahun 2011 20 diperkirakan kurang dari 3 persen, namun 10 0 saat ini telah dilakukan pembahasan Asset 2006 2007 2008 2009 2010 2011 (Perkiraan) Liabilities Management (ALM) antara Keterangan: Garis batas modal minimum BI (2 triliun) Pemerintah dan BI yang antara lain Sumber: Bank Indonesia mengusulkan penghapusan klausul tentang rasio modal sebagaimana diatur dalam Kesepakatan Bersama antara Pemerintah dan BI tersebut di atas. Dalam pembahasan Anggaran Tahunan BI 2011 telah disepakati dan disetujui

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-83

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

oleh DPR bahwa Pemerintah tidak perlu menganggarkan dana tambahan modal untuk BI pada APBN tahun 2011. Apabila mengacu pada pasal 6 ayat (1) UU BI sebagaimana tersebut di atas maka jumlah nominal modal BI sesuai ketentuan dalam penghitungan rasio dari tahun 2007 2011 dapat dilihat pada Grafik VI.23.

6.4.3.3.2 Lembaga Penjamin Simpanan (LPS)

Berdasarkan Undang-Undang Nomor 24 Tahun 2004 tentang Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) sebagaimana telah diubah dengan Undang-Undang Nomor 7 Tahun 2009 tentang Penetapan Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang Nomor 3 Tahun 2008 tentang Perubahan Atas Undang-Undang Nomor 24 Tahun 2004 tentang Lembaga Penjamin Simpanan Menjadi Undang-Undang, fungsi LPS adalah menjamin simpanan nasabah di bank dan turut aktif memelihara stabilitas sistem perbankan sesuai kewenangannya. Jumlah nilai simpanan yang dijamin oleh LPS sejak tanggal 13 Oktober 2008 paling banyak Rp2,0 miliar per nasabah per bank (sebelumnya Rp100 juta), sedangkan bank yang berada dalam penyehatan oleh LPS sejak tanggal 24 November 2008 adalah Bank Mutiara (dahulu Bank Century).
GRAFIK VI. 24 JUMLAH SIMPANAN MASYARAKAT YANG DIJAMIN DAN POSISI MODAL LPS (triliun rupiah)
10000 1.163,2 512,2 624,3 1.294,5 1.450,7 1.507,6

1000

819,1

100 10,4 11,3 16,9

Berdasaran ketentuan dalam Pasal 85 ayat (1) Undang-Undang Nomor 24 1 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Tahun 2004 tentang LPS, dalam hal modal LPS menjadi kurang dari modal awal, Dana Simpanan yang Dijamin Modal Pemerintah dengan persetujuan DPR menutup kekurangan tersebut. Modal awal LPS ditetapkan sekurang-kurangnya Rp4,0 triliun dan sebesar-besarnya Rp8,0 triliun. Dalam hal LPS mengalami kesulitan likuiditas, LPS dapat memperoleh pinjaman dari Pemerintah.
Keterangan: 1. Data tahun 2011 berdasarkan Rencanan Kerja dan Anggaran LPS Tahun 2010. 2. Posisi dana simpanan dijamin LPS tahun 2011 dan 2012 merupakan estimasi. 3. Posisi modal tahun 2010 adalah jumlah setelah diaudit. 4. Posisi modal tahun 2012 belum dapat diestimasi. Sumber: LPS

10

5,6

7,0

8,7

Untuk menjalankan fungsinya, LPS pada awal berdiri tahun 2005 telah diberikan modal awal oleh Pemerintah sebesar modal minimal LPS yaitu Rp4,0 triliun. Pada akhir tahun 2010, modal LPS berkembang menjadi sebesar Rp11,3 triliun. Grafik VI.24 menggambarkan jumlah simpanan yang dijamin dan posisi modal LPS.

Jumlah biaya klaim atas simpanan layak bayar dan/atau jumlah biaya penyehatan atas bank gagal yang harus dibayar LPS pada tahun 2012 tidak dapat diestimasi karena bank gagal yang akan dicabut izin usahanya oleh Bank Indonesia dan bank gagal yang akan diselamatkan pada tahun 2012 juga tidak dapat diestimasi. Dengan demikian, kemungkinan berkurangnya modal LPS hingga lebih rendah dari modal awalnya belum dapat ditentukan sehingga kewajiban Pemerintah untuk menyediakan dana tambahan modal untuk LPS pada tahun 2012 juga belum ditentukan.

VI-84

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

6.4.3.3.3 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI)

Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (Indonesia Eximbank) didirikan oleh Pemerintah Indonesia berdasarkan Undang-Undang Nomor 2 Tahun 2009 tentang Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia yang bertujuan untuk menunjang kebijakan Pemerintah dalam rangka mendorong program ekspor Nasional. Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) sebelumnya bernama PT Bank Ekspor Indonesia (Persero), adalah lembaga keuangan nonbank yang berfungsi mendukung program ekspor nasional melalui penyediaan pembiayaan, penjaminan, asuransi, dan jasa konsultasi bagi para eksportir. LPEI mempunyai ruang gerak pembiayaan yang relatif lebih fleksibel dibandingkan dengan bank pada umumnya, sehingga dapat menutupi gap yang selama ini dihadapi oleh eksportir, yang pada gilirannya mampu mengakselerasi ekspor nasional. Sesuai dengan Undang-undang Nomor 2 Tahun 2009 tentang Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia, modal awal LPEI ditetapkan paling sedikit Rp4,0 triliun. Dalam hal modal LPEI menjadi berkurang dari Rp4,0 triliun, Pemerintah menutup kekurangan tersebut dari dana APBN berdasarkan mekanisme yang berlaku. Perkembangan posisi permodalan LPEI untuk tahun 2008 hingga tahun 2012 dapat dilihat pada Grafik VI.25.
GRAFIK VI.25 KEGIATAN PEMBIAYAAN EKSPOR DAN POSISI PERMODALAN LEMBAGA PEMBIAYAAN EKSPOR INDONESIA 2008-2012 (miliar rupiah)

30000 25000 20000 15000 10000 5000 0

TotalAktiva PembiayaanEkspor Penjaminan Asuransi Ekuitas

2008 (Audited) Sumber: LPEI

2009 (Audited)

2010 (Audited)

2011 (Perkiraan)

2012 (Perkiraan)

Pada tahun 2012, ekuitas LPEI diperkirakan akan mencapai Rp7,41 triliun. Modal tersebut diperkirakan cukup untuk mendukung pemberian pembiayaan ekspor sebesar Rp25,9 triliun, penjaminan sebesar Rp1,8 triliun serta asuransi ekspor sebesar Rp300,0 miliar. Berdasarkan proyeksi kondisi keuangan LPEI di atas, Pemerintah tidak perlu menganggarkan dana tambahan modal untuk LPEI pada RAPBN 2012.

6.4.3.4 Tuntutan Hukum kepada Pemerintah

Tuntutan hukum yang menimbulkan risiko fiskal kepada Pemerintah berupa gugatan perdata dan Tata Usaha Negara (TUN) ditujukan kepada Pemerintah. Risiko fiskal yang timbul berupa potensi pengeluaran negara dari APBN, potensi hilangnya kepemilikan aset tanah dan bangunan karena kepemilikannya dipersengketakan maupun yang berupa penerimaan negara. Berdasarkan data yang terkumpul di Kementerian Keuangan dari 26 Kementerian dan satu Lembaga Pemerintah sampai dengan tahun 2011, risiko fiskal yang timbul karena tuntutan hukum kepada Pemerintah yang berupa potensi pengeluaran negara berjumlah Rp60,52 triliun, USD171,4 juta, dan EUR742.419,15. Dari jumlah tersebut, terdapat risiko fiskal yang timbul dari gugatan tanggung renteng terhadap beberapa Kementerian Negara/Lembaga sejumlah Rp35,1 triliun.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-85

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Dengan pola pembiayaan yang ada sekarang ini, dimana APBN menjadi tumpuan utama, bencana alam berpotensi memberikan tekanan pada kesinambungan APBN pada saat setiap terjadi bencana. Sehingga ke depan perlu dilakukan diversifikasi pembiayaan risiko bencana baik dari segi sumber, maupun pola pengalokasiannya. Dengan mempertimbangkan naiknya probabilitas kejadian bencana serta meningkatnya nilai kerusakan dan kerugian akibat vulnerabilitas dan perubahan iklim serta laju urbanisasi yang cepat, perlu dipertimbangkan untuk meningkatkan keragaman dalam pilihan-pilihan pembiayaan risiko bencana. Pembiayaan risiko bencana merupakan kombinasi yang optimal antara risiko yang diretensi (ditanggung langsung) dan yang ditransfer agar kesinambungan fiskal terjaga, yang menggabungkan antara pengalokasian dana cadangan penanggulangan bencana alam, seperti yang dilakukan saat ini, dengan pinjaman siaga dan asuransi untuk menutup risiko bencana yang berbeda tingkat dampak dan frekuensi kejadiannya. Gabungan pembiayaan tersebut diharapkan dapat memberikan ketahanan yang lebih tinggi bagi kesinambungan APBN. Sehubungan dengan hal tersebut di atas, Pemerintah telah merumuskan Rencana Nasional Penanggulangan Bencana 2010-2014 yang salah satu programnya adalah peningkatan kapasitas dan partisipasi masyarakat dan para pemangku kepentingan lainnya dalam pengelolaan risiko bencana. Kegiatan yang menjadi salah satu fokus dari program tersebut adalah pembentukan mekanisme pendanaan risiko bencana (asuransi bencana).

6.4.4 Desentralisasi Fiskal

Dalam rangka mengoptimalkan efektivitas pelaksanaan pembangunan daerah, penyelenggaraan pembangunan daerah diharapkan benar-benar sesuai dengan aspirasi, kebutuhan, dan prioritas daerah. Oleh karena itu, Pemerintah mengimplementasikan kebijakan otonomi daerah dan desentralisasi fiskal. Dengan otonomi daerah dan desentralisasi fiskal, pemerintah daerah sebagai tingkatan pemerintahan yang paling dekat dengan masyarakat, diharapkan mampu menjadi motor penggerak pembangunan. Namun demikian, dalam implementasinya terdapat beberapa kebijakan yang berpotensi menjadi sumber risiko fiskal. Risiko fiskal dari kebijakan desentralisasi fiskal diantaranya bersumber dari kebijakan alokasi dana transfer ke daerah, kebijakan pemekaran daerah, pinjaman daerah, serta pengalihan pajak pusat menjadi pajak daerah, yaitu BPHTB serta PBB Perdesaan dan Perkotaan.

6.4.4.1 Kebijakan Alokasi Dana Transfer ke Daerah

Kebijakan alokasi transfer ke daerah mengacu kepada Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004 yang mengamanatkan bahwa jenis transfer ke daerah adalah Dana Perimbangan, Dana Otonomi Khusus dan Dana Penyesuaian. Komponen Dana Perimbangan adalah Dana Bagi Hasil (DBH), Dana Alokasi Umum (DAU), dan Dana Alokasi Khusus (DAK). Alokasi dana otonomi khusus juga merupakan amanat dari Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2001 tentang Otonomi Khusus bagi Provinsi Papua dan Undang-Undang Nomor 11 Tahun 2006 tentang Pemerintahan Aceh. Sedangkan alokasi dana penyesuaian pada awalnya ditujukan untuk menutupi penurunan DAU bagi beberapa daerah (kebijakan holdharmless) sampai dengan tahun 2008 namun pada kenyataannya jenis dana penyesuaian berkembang dari tahun ke tahun. Seiring dengan perkembangan alokasi dana transfer ke daerah, beberapa jenis dana penyesuaian yang dialokasikan untuk membiayai kegiatan-kegiatan tertentu sejalan dengan

VI-88

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

kebutuhan daerah seperti dana infrastruktur dan pendidikan. Beberapa jenis dana penyesuaian yang dialokasikan dalam rangka kebijakan di bidang pendidikan nasional, diantaranya (a) Tunjangan Tambahan Penghasilan Guru PNSD; (b) Tunjangan Profesi Guru, (c) Bantuan Operasional Sekolah (BOS); dan (d) Dana Insentif Daerah (DID). Penambahan jenis-jenis dana penyesuaian tersebut pada akhirnya dapat menimbulkan risiko fiskal karena sebagian besar dana penyesuaian muncul secara ad-hoc dan tidak memiliki dasar hukum yang kuat, meskipun pada akhirnya jenis-jenis dana penyesuaian tersebut diakomodasikan dalam UU APBN. Peningkatan anggaran dana transfer ke daerah pada tahun 2011 merupakan implikasi dari peningkatan pendapatan dalam APBN. Meskipun tidak semua belanja adalah fungsi dari pendapatan, namun sebagian besar komponen anggaran transfer ke daerah sangat erat hubungannya dengan pendapatan. Dana Alokasi Umum (DAU) pada APBN 2011 dialokasikan sebesar Rp225,5 triliun atau setara dengan 26,0 persen jumlah Pendapatan Dalam Negeri (PDN) Neto. Dana Bagi Hasil (DBH) dialokasikan sesuai dengan formula persentase penerimaan pendapatan sesuai dengan Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah. Besaran Dana Otonomi Khusus untuk Provinsi Papua dan Provinsi Aceh dialokasikan masing-masing sebesar 2,0 persen dari alokasi DAU. Dana Alokasi Khusus (DAK) adalah komponen transfer ke daerah yang tidak terkait langsung dengan pendapatan dalam APBN, juga tidak terkait dengan besaran DBH maupun DAU (residual spending). Dalam APBN 2011, komponen DAK ini juga mengalami peningkatan sekitar 16,4 persen dari tahun 2010 dengan penambahan lima bidang baru. Total komponen dana transfer ke daerah tersebut (DBH, DAU, DAK, dan Dana Otonomi Khusus) mencapai 28,0 persen dari belanja negara. Apabila ditambahkan dengan Dana Penyesuaian akan mencapai sekitar 32,0 persen. Tambahan alokasi transfer ke daerah di luar ketentuan Dana Perimbangan sebagaimana diatur dalam UU Nomor 33 Tahun 2004 di satu sisi akan menjadi stimulus percepatan pembangunan ekonomi di daerah, di sisi lain akan menimbulkan peningkatan komponen belanja yang bersifat nondiscreationary sehingga berpotensi menjadi risiko fiskal yang disebabkan oleh mengecilnya porsi fiscal space anggaran Pemerintah Pusat. 6.4.4.2 Dampak Kebijakan Pemekaran Daerah Pemekaran daerah pada hakikatnya merupakan salah satu alat dalam mempercepat tercapainya tujuan yang diinginkan dalam penerapan kebijakan desentralisasi, yaitu: (1) desentralisasi politik, yang ditandai dengan pemilihan umum daerah baik untuk kepala daerah maupun untuk anggota DPRD; (2) desentralisasi kewenangan, yang dilaksanakan dengan PP Nomor 38 Tahun 2007 tentang Pembagian Kewenangan antara Pemerintah, Pemerintahan Daerah Provinsi, dan Pemerintahan Daerah Kabupaten/Kota; (3) desentralisasi ekonomi, yang disepakati dengan pemahaman bahwa pembangunan negara dan bangsa harus dimulai dari daerah, demikian juga pertumbuhan ekonomi nasional adalah agregat dari pertumbuhan ekonomi daerah; (4) desentralisasi fiskal, yang dilaksanakan dengan (a) desentralisasi penerimaan sebagaimana diatur dalam Undang-Undang No 28 Tahun 2009 tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah (PDRD), dan (b) desentralisasi pengeluaran melalui Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah. Kebijakan ini merupakan rentang kendali yang lebih ramping agar pelayanan publik jauh lebih efektif dan efisien.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-89

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Sejak mulai diberlakukannya kebijakan desentralisasi tahun 1999 sampai dengan tahun 2010 jumlah daerah otonom sudah mencapai 524 daerah yang terdiri dari 33 provinsi, 398 kabupaten, dan 93 kota. Tren ini telah GRAFIK VI.27 disikapi Pemerintah dengan mengeluarkan PERKEMBANGAN JUMLAH DAERAH Peraturan Pemerintah Nomor 78 Tahun (PROVINSI, KABUPATEN, DAN KOTA), 1999 - 2010 2007 tentang Tatacara Pembentukan, Penghapusan, dan Penggabungan Daerah 550 524 530 dimana syarat untuk pembentukan daerah 510 490 baru diperketat. PP tersebut diharapkan 470 450 dapat menjadi penyaring utama guna 430 410 mewujudkan pemekaran yang efektif. Sejak 390 364 370 tahun 2009 sampai saat ini belum ada lagi 350 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 pembentukan daerah baru sebagai Sumber: Kementerian Keuangan konsekuensi dari kebijakan moratorium pemekaran daerah. Pemerintah saat ini sedang fokus menyelesaikan Desain Besar Penataan Daerah (Desartada) yang konsepnya/ substansinya akan dituangkan dalam revisi UU Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan Daerah. Perkembangan jumlah daerah (provinsi, kabupaten, dan kota) tahun 1999-2010 dapat dilihat pada Grafik VI.27. Risiko fiskal yang berasal dari kebijakan pemekaran daerah ditransmisikan melalui beberapa hal, diantaranya adalah pendistribusian alokasi DAU kepada jumlah daerah yang semakin banyak, yang berdampak pada (a) menurunnya jumlah DAU daerah induk secara proporsional karena dipengaruhi jumlah penduduk, luas wilayah, dan belanja PNSD (netralitas fiskal), dan (b) menurunnya jumlah DAU seluruh daerah karena porsi pembagian daerah pemekaran secara relatif mengurangi porsi daerah lainnya. Perkembangan DAU Kabupaten/Kota dapat dilihat pada Tabel VI.23.
TABEL VI.23 PERKEMBANGAN ALOKASI DAU KABUPATEN/KOTA, 2001 - 2010

Tahun

DAU Nasional (miliar Rp)

DAU Kab/Kota (90% DAU Nasional) (miliar Rp) 54,311.2 62,243.5 69,280.1 73,917.8 79,888.9 131,086.7 148,308.7 161,556.4 167,772.7 183,136.7

Kenaikan DAU (%)

Jumlah Kab/Kota Penerima DAU 336 348 370 410 434 434 434 451 477 477

Kenaikan Jumlah Daerah (%) 3.6 6.3 10.8 5.9 3.9 5.8 0.0

Rata-Rata Penerimaan DAU (miliar Rp) 161.6 178.9 187.2 180.3 184.1 302.0 341.7 358.2 351.7 383.9

Kenaikan (Penurunan) Rata-Rata (miliar Rp) 17.2 8.4 (7.0) 3.8 118.0 39.7 16.5 (6.5) 32.3

2001 60,345.8 2002 69,159.4 2003 76,977.9 2004 82,130.9 2005 88,765.4 2006 145,651.9 2007 164,787.4 2008 179.50,15 2009 186,414.1 2010 203,485.2 Sumber: Kementerian Keuangan

14.6 11.3 6.7 8.1 64.1 13.1 8.9 3.9 9.2

Untuk membantu penyediaan sarana dan prasarana Pemerintahan di daerah otonom baru, mulai tahun 2003 telah dialokasikan DAK bidang prasarana pemerintahan, yang digunakan

VI-90

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Bab VI

untuk mendukung kelancaran penyelenggaraan pemerintahan daerah pemekaran dan daerah yang terkena dampak pemekaran. Alokasi DAK bidang prasarana pemerintahan mengalami peningkatan ratarata 48,34 persen pertahun dari Rp88,0 miliar untuk 22 daerah pada tahun 2003 menjadi Rp386,0 miliar untuk 123 daerah pada tahun 2010, sebagaimana terlihat pada Grafik VI.28 Konsekuensi lain dari pemekaran daerah terhadap keuangan negara adalah penambahan kantor-kantor vertikal yang melaksanakan kewenangan Pemerintah yang tidak didesentralisasikan melalui penyediaan sarana dan prasarana kantor. Perkembangan jumlah dana APBN yang dialokasikan kepada daerah otonom baru tahun 2005 sampai dengan 2011 dapat dilihat pada Grafik VI.29.

GRAFIK VI.28 PERKEMBANGAN ALOKASI DAK KE DAERAH, 2003 2010 (miliar rupiah)
600 500 400 300 200 100 0 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Alokasi DAK Bidang Prasarana Pemerintahan Jumlah Daerah Penerima (Kab/Kota)

Sumber: Kementerian Keuangan

GRAFIK VI.29 ALOKASI DANA VERTIKAL KE DAERAH, 2005 - 2010 (miliar rupiah)
16000 14000 12000 10000 8000 6000 4000 2000 0 2005 2006 2007 2008 Belanja Bantuan Sosial Belanja Barang 2009 2010 Belanja Modal Belanja Pegawai 2011

Sumber: Kementerian Keuangan

Peningkatan pengeluaran APBN untuk mendanai pemekaran wilayah ternyata tidak sertamerta diiringi oleh peningkatan penerimaan dari Penerimaan Asli Daerah (PAD). Data statistik keuangan daerah menunjukkan bahwa sebagian besar daerah belum otonom dari sisi fiskal yang tercermin dari masih rendahnya porsi PAD dalam total penerimaan. Daerahdaerah hasil pemekaran belum mampu menciptakan kekuatan untuk menghasilkan pendapatan dan mendorong berkurangnya ketergantungan pada transfer antar pemerintahan. Kondisi ini akan menciptakan ketergantungan yang besar dari pemerintah daerah terhadap Pemerintah Pusat (intergovernmental transfer) yang tercermin pada makin besarnya kontribusi DAU terhadap total penerimaan daerah. Untuk itu, Pemerintah mengusulkan moratorium (penghentian sementara) pemekaran wilayah, karena banyak daerah otonom baru kurang berkembang signifikan sesuai harapan. 6.4.4.3 Pinjaman Daerah Dalam rangka percepatan pembangunan ekonomi daerah dan penyediaan layanan publik, pemerintah daerah membutuhkan dana yang relatif besar. Pemerintah telah mengambil kebijakan dengan membuka kesempatan bagi pemerintah daerah untuk melakukan pinjaman sebagai salah satu alternatif sumber pembiayaan atas kegiatan yang merupakan inisiatif pemerintah daerah dan sesuai dengan kewenangannya, sebagaimana diatur dalam Peraturan Pemerintah Nomor 30 Tahun 2011 tentang Pinjaman Daerah. Salah satu sumber pinjaman daerah berasal dari Penerusan Pinjaman Luar Negeri (Subsidiary Loan Agreement/SLA) dan Rekening Pembangunan Daerah (RPD). Risiko fiskal yang berasal dari penerusan pinjaman dan RPD terutama berasal dari tunggakan pemerintah daerah atas pembayaran kembali pinjaman. Jumlah pinjaman yang telah dilakukan dan kinerja pembayaran kembali pinjaman dapat dilihat pada Grafik VI.30.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VI-91

Bab VI

Pembiayaan Defisit Anggaran dan Risiko Fiskal

Jika dibandingkan dengan data pada GRAFIK VI.30 TUNGGAKAN PINJAMAN PEMERINTAH DAERAH, tahun 2007, tunggakan yang dilakukan 2007 2010 oleh pemerintah propinsi dan kabupaten 600 (miliar rupiah) mengalami penurunan di tahun 2008. 500 Namun keadaan sebaliknya terjadi pada 400 tunggakan pinjaman pemerintah kota 300 Provinsi yang mengalami kenaikan sekitar 5,0 200 Kabupaten persen. Begitu juga pada tahun 100 Kota berikutnya, tunggakan yang dilakukan 0 2007 2008 2009 2010 oleh pemerintah propinsi dan kabupaten Sumber:KementerianKeuangan mengalami penurunan pada tahun 2009. Namun, keadaan sebaliknya terjadi pada tunggakan pinjaman pemerintah kota yang mengalami kenaikan sekitar 1,0 persen. Sementara itu, pada tahun 2010 tunggakan pinjaman pemerintah kabupaten naik sebesar 2,0 persen dibanding tahun 2009, sedangkan tunggakan pinjaman pemerintah provinsi dan kota mengalami penurunan masing-masing 8,0 persen dan 2,0 persen. 6.4.4.4 Pengalihan Pajak Pusat Menjadi Pajak Daerah Pemerintah secara konsisten menjalankan kebijakan desentralisasi fiskal untuk mendukung tercapainya peningkatan layanan publik bagi masyarakat di daerah. Konsistensi tersebut diwujudkan tidak hanya melalui penguatan desentralisasi fiskal dari sisi pengeluaran namun juga melalui desentralisasi fiskal dari sisi penerimaan berupa perluasan taxing power kepada pemerintahan daerah. Salah satu wujud nyata komitmen tersebut adalah dengan mengalihkan beberapa jenis pajak pusat menjadi pajak daerah yaitu pajak bumi dan bangunan perdesaan dan perkotaan (PBB-P2) dan bea perolehan hak atas tanah dan bangunan (BPHTB). Secara komprehensif, perluasan pemberian local taxing power tertuang dalam UU Nomor 28 tahun 2009 tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah (PDRD). Salah satu kebijakan tersebut adalah mengalihkan beberapa jenis pajak pusat menjadi pajak daerah, pemberian jenis pajak baru bagi kabupaten/kota, pemberian tarif maksimum, dan penentuan jenis pajak yang tertutup. Jenis pajak dalam UU tersebut bersifat tertutup (closed list) dengan dilatarbelakangi adanya kelemahan dalam sistem lama (open list) yang memberikan insentif kepada daerah dalam menetapkan berbagai jenis pajak yang mendistorsi dan menyebabkan ekonomi biaya tinggi. Pengalihan BPHTB dan PBB-P2 dimaksudkan memberikan insentif kepada daerah untuk meningkatkan penerimaan pajak daerahnya. BPHTB secara efektif dialihkan menjadi pajak kabupaten/kota sejak tanggal 1 Januari 2011 sedangkan PBB-P2 dialihkan secara bertahap sampai dengan akhir tahun 2013. Pengalihan kewenangan tersebut meliputi seluruh proses administrasi pemungutan pajak sejak pendataan sampai dengan pembayaran dan pengajuan keberatan pajak. Pengalihan tersebut menuntut pemerintah daerah untuk mempersiapkan langkah-langkah yang diperlukan sehingga pemerintah daerah dapat meningkatkan penerimaan pajak daerahnya. Risiko fiskal yang terjadi dengan adanya pengalihan BPHTB dan PBB-P2 menjadi pajak daerah adalah kemungkinan adanya pengajuan pengembalian atas kelebihan bayar pajak (restitusi) yang disampaikan oleh wajib pajak setelah pengalihan BPHTB dan PBB-P2 ke daerah diberlakukan.

VI-92

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM , dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Bab VII

BAB VII PELAKSANAAN PENERAPAN PENGANGGARAN BERBASIS KINERJA, KERANGKA PENGELUARAN JANGKA MENENGAH, DAN PROYEKSI APBN JANGKA MENENGAH
7.1 Pendahuluan
Sesuai amanat paket perundang-undangan di bidang keuangan negara (Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara, Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara, dan Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggungjawab Keuangan Negara), pengelolaan keuangan negara sejak tahun anggaran 2005 mengalami perubahan yang cukup mendasar, terutama dari sisi pendekatan penganggarannya, di antaranya adalah: (a) penerapan anggaran terpadu (unified budget); (b) pendekatan penyusunan kerangka pengeluaran jangka menengah (medium term expenditure framework); dan (c) pendekatan penyusunan penganggaran berbasis kinerja (performance based budgeting). Pembaharuan sistem penganggaran ini diharapkan dapat memperbaiki kualitas belanja negara menjadi lebih efektif, efisien, transparan, dan akuntabel. Penerapan anggaran terpadu (unified budget) yang dilakukan sejak tahun 2005, merupakan format baru yang mengubah format anggaran belanja negara dengan menyatukan anggaran belanja rutin dan anggaran belanja pembangunan, serta reklasifikasi belanja pemerintah pusat. Penyatuan anggaran belanja rutin dan anggaran belanja pembangunan ini bertujuan untuk memberikan penekanan pada arti pentingnya pembangunan, serta mengeliminasi terjadinya duplikasi, penumpukan, dan penyimpangan anggaran. Sementara itu, kerangka pengeluaran jangka menengah (KPJM) merupakan pendekatan penganggaran berdasarkan kebijakan. Pengambilan keputusan terhadap kebijakan tersebut dilakukan dalam perspektif lebih dari satu tahun anggaran, dengan mempertimbangkan implikasi biaya keputusan yang bersangkutan pada tahun berikutnya yang dituangkan dalam sebuah prakiraan maju. Dalam prakteknya, KPJM berisi proyeksi pengeluaran untuk tahun berikutnya sebagai bentuk penuangan rencana fiskal tahunan, yang disertai dengan prakiraan maju tiga tahun berikutnya sebagai baseline proyeksi jangka menengah. Penerapan KPJM dilandasi oleh dasar-dasar pertimbangan sebagai berikut: (a) perlunya membangun sistem yang terintegrasi, mencakup serangkaian proses perumusan kebijakan, perencanaan, dan penganggaran; (b) perlunya mengembangkan sistem penganggaran yang lebih responsif, dan sekaligus mampu mendorong peningkatan kualitas pelayanan publik, serta pemanfaatan sumber daya yang efisien; dan (c) perlunya membangun sistem penganggaran yang mampu mengantisipasi dampak anggaran di masa mendatang atas kebijakan yang di tempuh saat ini. KPJM dapat memberi manfaat berupa: (a) meningkatnya predictability dan kesinambungan pembiayaan suatu program/kegiatan; (b) mendorong peningkatan kinerja kementerian

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VII-1

Bab VII

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Negara/lembaga (K/L) dalam memberikan pelayanan kepada publik; dan (c) memudahkan penyusunan perencanaan K/L pada tahun-tahun berikutnya. Penyusunan KPJM perlu mempertimbangkan sistem penganggaran berbasis kinerja (PBK) yang merupakan suatu pendekatan yang menekankan pada pencapaian suatu hasil output dan outcome tertentu atas alokasi anggaran yang disediakan kepada seluruh unit kerja pemerintah, yang pendanaannya berasal dari dana publik dalam APBN. Paradigma penganggaran berbasis kinerja (PBK) tidak hanya terfokus pada penggunaan biaya sebagai input, melainkan juga pada hasil yang ingin dicapai atas alokasi anggaran tersebut. Dengan demikian, PBK dibutuhkan untuk mengintegrasikan antara perencanaan dan penganggaran. Sebagai implementasi dari PBK, Pemerintah telah mengeluarkan Peraturan Pemerintah Nomor 20 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja Pemerintah dan Peraturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2004 tentang Penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian/ Lembaga sebagai operasionalisasi kebijakan PBK (yang telah diperbarui dengan Peraturan Pemerintah Nomor 90 tahun 2010). Penganggaran berbasis kinerja ini telah dilakukan secara bertahap, dimulai pada tahun 2009 dengan enam kementerian negara/lembaga sebagai pilot project, dan telah dilakukan secara penuh pada tahun 2010. Satuan kerja perangkat daerah justru telah terlebih dahulu menerapkan pendekatan penganggaran yang baru ini. Pendekatan penganggaran berupa penerapan anggaran terpadu, kerangka pengeluaran jangka menengah (KPJM), dan penganggaran berbasis kinerja (PBK), lebih fokus pada pengaturan penganggaran belanja. Namun, mengingat belanja negara masih dihadapkan pada kendala (constraint) berupa pagu tertinggi (ceiling), maka dalam mengakomodasikan prakiraan maju rencana kerja dan anggaran yang disusun oleh K/L sesuai dengan pendekatan bottom up, perlu disinkronkan dengan perkiraan sumber-sumber pendanaan (resource envelope) yang tersedia dalam jangka menengah sesuai dengan pendekatan top down. Oleh karena itu, arah kebijakan, prioritas, dan sasaran pembangunan yang ditetapkan dalam RPJMN tidak sematamata diterjemahkan dalam KPJM, tetapi juga harus dapat dicerminkan dalam APBN Jangka Menengah. Dengan kata lain, meskipun paket undangundang di bidang keuangan negara secara eksplisit hanya mensyaratkan adanya KJPM, namun proyeksi APBN jangka menengah juga mutlak untuk disusun. Selanjutnya, kerangka APBN Jangka Menengah atau Medium Term Budget Framework (MTBF) merupakan kerangka penganggaran jangka menengah, yang meliputi kerangka pendapatan negara dan hibah, belanja negara, dan pembiayaan anggaran dalam jangka menengah, yang disajikan secara terbuka kepada publik. MTBF menyajikan ringkasan mengenai: (a) proyeksi indikator ekonomi makro yang menjadi dasar penyusunan APBN; (b) prioritas APBN; (c) sasaran dan tujuan yang hendak dicapai pemerintah melalui kebijakan fiskal ke depan; (d) proyeksi belanja pemerintah pusat baik belanja kementerian negara/ lembaga maupun belanja non kementerian negara/lembaga termasuk subsidi, dan transfer ke daerah dalam perspektif 3 tahun ke depan; dan (e) proyeksi mengenai sumber-sumber pembiayaan yang tersedia dalam jangka waktu 3-5 tahun ke depan. Angka-angka proyeksi yang termuat dalam MTBF, setiap tahun akan diperbaharui, dan disesuaikan dengan perkembangan kondisi aktual ekonomi makro, dan berbagai kebijakan fiskal yang ditempuh pemerintah. Dengan adanya MTBF, Pemerintah diharapkan dapat menyelaraskan antara perencanaan dengan penganggaran, termasuk antara kebutuhan dengan kebijakan belanja negara serta

VII-2

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM , dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Bab VII

alternatif pendanaannya, sehingga dalam pengalokasian anggaran diharapkan memenuhi aspek-aspek efisiensi, efektivitas dan terjaminnya kesinambungan fiskal. Penyusunan MTBF dilakukan berdasarkan proyeksi asumsi makro jangka menengah dan kebijakan jangka menengah di bidang pendapatan, belanja, dan pembiayaan.

7.2

Penganggaran Berbasis Kinerja dan Penerapannya

7.2.1 Penganggaran Berbasis Kinerja (PBK)

Penganggaran Berbasis Kinerja (PBK) merupakan suatu pendekatan dalam sistem penganggaran yang memperhatikan keterkaitan antara pendanaan dan kinerja yang diharapkan, serta memperhatikan efisiensi dalam pencapaian kinerja tersebut. Kinerja adalah prestasi kerja yang berupa keluaran dari suatu kegiatan atau hasil dari suatu program dengan kuantitas dan kualitas yang terukur. Tujuan dan landasan konseptual PBK dapat dilihat pada Bagan VII.1.
BAGAN VII.1 TUJUAN DAN LANDASAN KONSEPTUAL PBK

a .

Menunjukkan keterkaitan antara pendanaan dan prestasi kinerja yang akan dicapai (directly linkages between performance and budget); Meningkatkan efisiensi dan transparansi dalam penganggaran (operational efficiency);

Tujuan

b .

c .

Meningkatkan fleksibilitas dan akuntabilitas unit dalam melaksanakan tugas dan pengelolaan anggaran (more flexibility and accountability).

a .

Alokasi anggaran berorientasi pada kinerja (output and outcome oriented); Fleksibilitas pengelolaan anggaran dengan tetap menjaga prinsip akuntabilitas (let the manager manages); Alo kasi anggaran program/kegiatan didasarkan pada tugas-fungsi Unit Kerja yang dilekatkan pada stuktur organisasi (Money follow function).

Landasan Konseptual

b . c .

Agar penerapan Penganggaran Berbasis Kinerja tersebut dapat dioperasionalkan, maka PBK menggunakan instrumen sebagai berikut: 1.Indikator kinerja, merupakan instrumen yang ditetapkan dan digunakan untuk mengukur pencapaian kinerja;

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VII-3

Bab VII

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

2.Standar biaya, adalah satuan biaya yang ditetapkan baik berupa standar biaya masukan maupun standar biaya keluaran sebagai acuan perhitungan kebutuhan anggaran; 3.Evaluasi kinerja, merupakan penilaian terhadap efisiensi dan efektivitas pencapaian sasaran kinerja, konsistensi perencanan dan implementasi, serta realisasi penyerapan anggaran. Penetapan suatu indikator kinerja harus jelas (clear), sejalan dengan pencapaian tujuan organisasi, tersedia biayanya, mempunyai dasar atau argumentasi yang cukup untuk ditetapkan (adequate), dan dapat dimonitor keberhasilannya. Penyusunan anggaran yang mengacu kepada indikator kinerja dicerminkan dalam satuan output yang terukur. Pendekatan ini menekankan bahwa program dan kegiatan K/L harus diarahkan untuk mencapai hasil dan keluaran yang telah ditetapkan sesuai dengan Rencana Kerja Pemerintah (RKP). Penyusunan anggaran juga didasarkan atas harga per unit satuan keluaran atau kegiatan guna mencapai efisiensi. Dalam penerapan penganggaran, perlu ditentukan metode perhitungan biaya untuk masing-masing unit keluaran dan memperhitungkan biaya bersama (common cost) suatu biaya yang diakibatkan oleh pemanfaatan fasilitas secara bersama untuk menghasilkan beberapa keluaran. Untuk menilai keberhasilan dalam pencapaian output/outcome yang ditetapkan, perlu dilakukan evaluasi kinerja. Evaluasi kinerja sebagai suatu alat berfungsi membandingkan realisasi capaian kinerja dengan target kinerja yang telah ditetapkan. Melalui evaluasi kinerja tersebut, dapat disimpulkan bahwa suatu program/kegiatan berhasil, kurang berhasil, atau tidak berhasil. Berdasarkan landasan konseptual, tujuan penerapan PBK, dan instrumen yang digunakan, dapat disimpulkan bahwa secara operasional, prinsip utama penerapan PBK adalah adanya keterkaitan yang jelas antara kebijakan yang terdapat dalam dokumen perencanaan nasional, dan alokasi anggaran yang dikelola K/L sesuai tugas-fungsinya (yang tercermin dalam struktur organisasi K/L). Dokumen perencanaan tersebut meliputi Rencana Kerja Pemerintah (RKP), dan rencana kerja K/L; sedangkan alokasi anggaran yang dikelola K/L tercermin dalam dokumen Rencana Kerja Anggaran K/L dan Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran (DIPA), yang juga merupakan dokumen perencanaan dan penganggaran yang bersifat tahunan, serta mempunyai keterkaitan erat. Hubungan antara dokumen tersebut digambarkan pada Bagan VII. 2 . Pemerintah menentukan prioritas pembangunan beserta kegiatan-kegiatan yang akan dilaksanakan dalam dokumen RKP. Hasil yang diharapkan adalah hasil secara nasional (national outcomes) sebagaimana amanat Undang-Undang Dasar 1945. Selanjutnya, berdasarkan tugas-fungsi yang diemban dan mengacu RKP dimaksud, K/L menyusun : 1. Program, Indikator Kinerja Utama (IKU) Program, dan hasil pada Unit Eselon I sesuai dengan tugas-fungsinya; 2. Kegiatan, Indikator kinerja kegiatan (IKK), dan keluaran pada unit pengeluaran (spending unit) pada tingkat Satker atau Eselon II di lingkungan Unit Eselon I sesuai program yang menjadi tanggung jawabnya. Perumusan hasil pada program dan keluaran pada kegiatan dalam penerapan PBK merupakan hal penting disamping perumusan indikator kinerja program/kegiatan. Rumusan
VII-4 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM , dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Bab VII

BAGAN VII.2

HUBUNGAN ANTARA DOKUMEN PERENCANAAN DAN PENGANGGARAN

RKP

RENJA-K/L

RKA-K/L

DIPA

indikator kinerja ini menggambarkan tanda-tanda keberhasilan program/kegiatan yang telah dilaksanakan beserta keluaran/hasil yang diharapkan. Indikator kinerja inilah yang akan digunakan sebagai alat ukur setelah berakhirnya program/kegiatan, berhasil atau tidak. Indikator kinerja yang digunakan, baik pada tingkat program maupun kegiatan dalam penerapan PBK, dapat dilihat dari sisi: 1. Masukan (input), indikator input dimaksudkan untuk melaporkan jumlah sumber daya yang digunakan dalam menjalankan suatu kegiatan atau program; 2. Keluaran (output), indikator output dimaksudkan untuk melaporkan unit barang/jasa yang dihasilkan suatu kegiatan atau program. 3. Hasil (outcome), indikator outcome dimaksudkan untuk melaporkan hasil (termasuk kualitas pelayanan) suatu program atau kegiatan. Berdasarkan beberapa hal tersebut di atas, perlu pemahaman mendasar dalam penyusunan anggaran mengenai alur pemikiran, yaitu: 1. Keterkaitan antara kegiatan dengan program yang memayungi. 2. Kegiatan menghasilkan kinerja berupa keluaran (output) dalam bentuk barang atau jasa. 3. Indikator kinerja kegiatan merupakan alat ukur penilaian kinerja kegiatan. 4. Kegiatan didukung oleh komponen input dalam pencapaiannya. 5. Keterkaitan keluaran kegiatan dengan cara pencapaiannya melalui komponen. Keterkaitan antar komponen sebagai tahapan dalam rangka pencapaian Keluaran, sehingga tidak ditemukan adanya tahapan kegiatan (komponen) yang tidak relevan.

7.2.2 Struktur Anggaran dalam Penganggaran Berbasis Kinerja

Struktur Anggaran dalam penerapan PBK, lebih memperhatikan keterkaitan secara jelas hubungan antara perencanaan dan penganggaran, yang merefleksikan keselarasan antara

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VII-5

Bab VII

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

kebijakan (top down) dan pelaksanaan kebijakan (bottom up). Gambaran Struktur Anggaran dalam rangka penerapan PBK digambarkan dalam Bagan VII.3.

BAGAN VII.3 STRUKTUR ANGGARAN PENERAPAN PBK

PROGRAM

OUTCOME

INDIKATORKINERJAUTAMA

Struktur Anggaran merupakan penggambaran satu kesatuan perencanaan SUBKOMPONEN KOMPONEN DETILBELANJA dan penganggaran dalam unit organisasi K/L. Satu RINCIAN ALOKASI PELAKSANAAN KEGIATAN kesatuan yang dimaksud adalah kesatuan dalam Sum ber: Kem enterian Keuangan kebutuhan sumber daya yang diperlukan oleh satker dalam rangka pelaksanaan kegiatan, yang menjadi tanggung jawabnya sebagaimana tugas fungsi yang diemban satker (bottom up). Hal ini harus sejalan dengan rancangan kebijakan yang diputuskan pada tingkat organisasi pemerintah yang telah dikoordinasikan oleh unit-unit organisasinya (top down) yang bertanggung jawab terhadap program.
SUBOUTPUT

KEGIATAN

OUTPUT

INDIKATORKINERJAKEGIATAN

Penerapan PBK yang diamanatkan proses reformasi penganggaran, mengakibatkan perubahan dalam struktur anggaran. Pada tahun 2011, telah dilakukan restrukturisasi program dan kegiatan dengan tujuan untuk mencegah tumpang tindih pelaksanaan program dan kegiatan sehingga unit penanggung jawab tiap kegiatan menjadi jelas. Perbandingan struktur anggaran sebelum dan sesudah restrukturisasi dapat dilihat pada Bagan VII.4.
BAGAN VII.4 PERBANDINGAN STRUKTUR ANGGARAN
Sebelum Restrukturisasi Setelah Restrukturisasi

IKU Program Program

Program

Outcomes
Indikator Kinerja Kegiatan (IKK)

Kegiatan

Kegiatan Output

Sub-kegiatan

Sub-Output(pilihan)

Komponen
Grup Akun
Sub-Komponen (Pilihan)

VII-6

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM , dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Bab VII

7.2.3 Penerapan Penganggaran Berbasis Kinerja

Penerapan PBK mengacu pada struktur organisasi K/L. Hubungan antara struktur organisasi dan kinerja yang akan dicapai merupakan kerangka PBK sebagaimana digambarkan Bagan VII.5. Penerapan PBK dapat dilihat dalam 2 (dua) tingkatan, yaitu penerapan PBK Level Nasional dan Penerapan PBK Tingkat K/L. Penerapan PBK pada tingkat Nasional dilaksanakan melalui langkah-langkah sebagai berikut: 1. Pemerintah menentukan tujuan (dalam bentuk Prioritas dan Fokus Prioritas pembangunan nasional beserta target kinerjanya) untuk waktu 1 (satu) tahun yang akan datang dalam dokumen RKP. Hasil yang diharapkan berupa national outcome yang mengarah kepada gambaran sebagaimana amanat Undang-Undang Dasar 1945; 2.Berdasarkan tujuan tersebut, Pemerintah merumuskan Kegiatan Prioritas dan/atau kegiatan dalam kerangka tugas-fungsi yang diemban suatu K/L, IKK, dan output (jenis, volume, dan satuan ukur). Selanjutnya, Pemerintah akan menghitung perkiraan kebutuhan anggarannya yang disesuaikan dengan kemampuan keuangan negara; 3.Tujuan Pemerintah tersebut akan dilaksanakan oleh masing-masing K/L (beserta perangkat organisasi di bawah koordinasinya) dalam bentuk program dan kegiatan sesuai tugasfungsinya.

BAGAN VII.5 KERANGKA PENGANGGARAN BERBASIS KINERJA

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VII-7

Bab VII

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Sementara itu, penerapan PBK pada tingkat K/L dilakukan melalui langkah-langkah sebagai berikut: 1. Sesuai dengan Rencana Strategis K/L, Unit Eselon IA merumuskan Program, IKU Program dan hasil; 2. Selanjutnya, Program dijabarkan dalam Kegiatan, IKK, dan output pada Unit pengeluaran (spending unit) pada tingkat Satker atau Eselon II di lingkungan Unit Eselon IA sesuai dengan tugas dan fungsinya; 3. Kegiatan-kegiatan tersebut, disesuaikan pada kategori Fungsi/Sub Fungsi yang didukung, Prioritas Nasional/Bidang atau Non Prioritas; 4.Hasil rumusan Program, IKU Program, hasil, Kegiatan, IKK, dan output dituangkan dalam dokumen Renja-K/L, RKA-K/L dan DIPA.

7.2.4 Penerapan PBK pada Kementerian Negara/Lembaga

Untuk memberikan gambaran secara menyeluruh tentang penerapan penganggaran berbasis kinerja (PBK) pada kementerian negara/lembaga yang meliputi: visi,misi,sasaran strategis, fungsi, program, outcome, Indikator Kinerja Utama (IKU) , dan Indikator Kinerja Kegiatan (IKK), dapat dilihat contoh penerapan PBK pada Kementerian Keuangan (015) dan Kementerian Pekerjaan Umum (033) berikut ini.

VII-8

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM , dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Bab VII

6 Pro gram Outc o me

0 1 5 .0 6.0 8. Pro gram Peningkatan Pengelo laan Perimbangan Keuangan A ntara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah. Terc iptany a Tata Kelo la y ang Tertib Sesuai Peraturan Perundang-Undangan, Transparan, Kredibel, A kuntabel, dan Pro fesio nal Dalam Pelaksanaan Hubungan Keuangan A ntara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah

: Peningkatan Efektiv itas dan Efisiensi Pengelo laan Hubungan Keuangan A ntara Pemerintah Pusat dan

I KU

1 2 3 4 5 6 7 8

Persentase ketepatan jumlah peny aluran dana transfer ke daerah Persentase Perda PDRD y ang sesuai dengan peraturan perundang-undangan Persentase peny ajian info rmasi keuangan daerah tepat waktu Persentase ketersediaan info rmasi keuangan daerah sesuai renc ana Indeks kepuasan pengguna lay anan Persentase jumlah kebijakan y ang direalisasikan Rata-rata persentase realisasi janji lay anan unggulan Persentase ev aluasi perda PDRD sesuai renc ana

Pro gram Outc o me

: 0 1 5 .0 7 .1 4. Pro gram Pengelo laaan dan Pembiay aan Utang : Mengo ptimalkan Pengelo laan Surat Berharga Negara (SBN) Maupun Pinjaman Untuk Mengamankan b Mendukung Upay a Financ ial Market Deepening Untuk meningkatkan Kapasitas Day a Serap dan Efisiensi Pasar Keuangan. : 1 2 3 4 Persentase pemenuhan target pembiy ay aan melalui utang y ang c ukup, ifisien dan aman Persentase penc apaian target biay a utang y ang efektif (effec tiv e c o st) Persentase pembay aran utang tapat waktu, tepat jumlah, dan tepat sasaran Persentase pemenuhan struktur po rto fo lio utang sesuai dengan strategi

I KU

8 Pro gram Outc o me I KU

: 0 1 5 .0 8.0 9. Pro gram Pengelo laan Perbendaharaan Negara : : Meningkatkan Pengelo laan Perbendaharaan Negara Sec ara Pro fesio nal, Transparan, dan A kuntabel Sesuai dengan Ketentuan 1 2 3 4 5 6 7 Persentase (%) peny erapan belanja negara dalam DI PA K/ L Jumlah Penerimaan Remunerasi A tas Peny impanan, Penempatan, dan I nv estasi Jangka Pendek (I dle Persentase (%) Ketepatan Peny ediaan Dana Untuk Membiay ai Pengeluaran Negara Persentase pemenuhan target penerimaan po ko k dan bunga pinjaman dari penerusan pinjaman dan h l k Peny elesaian LKPP dan Ranc angan Undang-Undang PP A PBN Sec ara Tepat Waktu Indeks Jumlah LK-KL dan LK BUN y ang andal dengan o pini audit y ang baik Indeks Kepuasan pengguna lay anan

9 Pro gram Outc o me I KU

8 Persentase (%) Tingkat A kurasi Perenc anaan Kas 0 1 5 .0 9.1 0 . Pro gram Pengelo laan Kekay aan Negara,Peny elesaian Pengurusan Piutang Negara dan Pelay anan Lelang. Terselenggarany a Pengelo laan Kekay aan Negara, Peny elesaian Pengurusan Piutang Negara dan Pelay anan : Lelang y ang Pro fesio nal, Tertib, Tepat Guna, dan Optimal Serta Mampu Membangun Citra Baik Bagi Stakeho lder. : 1 Jumlah Penerimaan Kembali (Rec o v ery ) y ang Berasal Dari Pengeluaran Pembiay aan A PBN : 2 3 4 5 6 7 8 Jumlah Piutang Negara y ang Dapat di Selesaikan (PNDS) Persentase Peny elesaian Permo ho nan penilaian aset Persentase peny usunan, peny empurnaan dan harmo nisasi peraturan di bidang pengelo laan kekay aan Nilai kekay aan negara y ang diutilisasi Jumlah po ko k lelang Persentase persetujuan/ peno lakan permo ho nan pengelo laan kekay aan negara tepat waktu Persentase persetujuan/ peno lakan permo ho nan pengelo laan kekay aan negara dipisahkan tepat waktu

1 0 Pro gram Outc o me

0 1 5 .1 0 .0 6. Pro gram Pengaturan, Pembinaan dan Pengawasan Pasar Mo dal dan Lembaga Keuangan No n Bank

: Terwujudny a Bapepam-LK Sebagai Lembaga y ang Memegang Teguh Prinsip-Prinsip Transparansi, A kuntabilitas, I ndependensi dan Integritas Terwujudny a I ndustri Pasar Mo dal dan Jasa Keuangan No n Bank Sebagai Penggerak Pereko no mian Nasio nal dan Berday a Saing Glo bal

I KU

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Jumlah emiten baru sesuai target Persentase pertumbuhan dana inv estasi y ang dikelo la o leh perusahaan asuransi dan perusahaan Persentase pertumbuhan inv estasi jangka panjang dari po rto fo lio inv estasi dana pensiun Persentase pertumbuhan jumlah pemegang Unit Peny ertaan Reksadana Persentase Perusahaan Efek y ang memenuhi Mo dal Kerja Bersih Disesuaikan (MKBD) Persentase nilai transaksi Perusahaan Efek y ang tidak memenuhi persy aratan minimum MKBD y ang b d h d Persentase perusahaan pembiay aan y ang memenuhi rasio permo dalan Perusahaan asuransi dan reasuransi y ang memenuhi persy aratan minimum RBC (Risk Based Capital) Tingkat Penetrasi A suransi

1 1 Pro gram Outc o me

: 0 1 5 .1 1 .0 4. Pro gram Pendidikan dan Pelatihan A paratur Kementerian Keuangan. : Meningkatkan Pemahaman Masy arakat dan Pelaku Eko no mi A kan Peny elenggaraan Pengelo laan Keuangan Meningkatkan Pemahaman Masy arakat dan Pelaku Eko no mi A kan Fungsi Departemen Keuangan Mengembangkan SDM y ang Berintegritas dan Berko mpetensi Tinggi Mengembangkan Organisasi y ang Handal dan Mo dern

I KU

: Persentase Pro gram Diklat y ang Berko ntribusi Terhadap Peningkatan Ko mpetensi Persentase Jam Pelatihan terhadap Jam Kerja Pegawai Kementerian Keuangan Persentase Lulusan Diklat Kementerian Keuangan dengan Predikat Minimal Baik

1 2 Pro gram Outc o me I KU

: 0 1 5 .1 2.1 1 . Pro gram Perumusan Kebijakan Fiskal : : Terwujudny a Kebijakan Fiskal y ang Sustainable Dengan Beban Risiko Fiskal y ang Terukur Dalam Rangka Stabilisasi dan Mendo ro ng Pertumbuhan Pereko no mian. 1 2 3 4 Dev iasi pro y eksi defisit A PBN Persentase c adangan anggaran risiko fiskal y ang digunakan Dev iasi Pro y eksi Pertumbuhan Eko no mi Jumlah usulan kebijakan I ndo nesia y ang diado psi dalam kerja sama internasio nal

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VII-11

Bab VII

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

INDIKA T OR KINERJA KEGIA T A N KEMENT ERIA N KEUA NGA N

No. 1

Kegiat an Ko o rdinasi Peny usunan Renc ana Kerja, Pe mbinaan dan Pe nge lo laan A nggaran Pe mbinaan dan Pe nataan Organisasi,Tata Laksana dan Jabatan Fungsio nal Pe mbinaan dan Ko o rdinasi Perumusan Pe raturan Perundang-Undangan Pe mbinaan dan Ko o rdinasi Pembe rian Bantuan Hukum Pe mbinaan dan Ko o rdinasi Pengelo laan SDM Pe ningkatan Citra Po sitif dan Kepe rc ay aan Publik Kepada Keme nte rian Ke uangan Pe mbinaan A dministrasi dan Pe nge lo laan Pe rlengkapan Pe mbinaan A dministrasi dan Dukungan Pe lay anan Pelaksanaan Tugas Kanto r Pusat Ke menterian Ko o rdinasi dan Harmo nisasi Pe laksanaan Ke bijakan Menteri Keuangan Ko o rdinasi dan Pengembangan Siste m I nfo rmasi dan Te kno lo gi Keuangan Pe mbinaan dan Pe ngawasan Pro fe si A kuntan Publik dan Pe nilai Publik Pe nge lo laan I nv e stasi Pe merintah

Ou t pu t Lay anan Pe rkanto ran

I n dik at or Kin erja Kegiat an (I KK) Kualitas Lapo ran Ke uangan Ke menterian Keuangan (Opini Dari BPK) Perse ntase Peny e lesaian Penataan/ Mo dernisasi Organisasi Keme nte rian Ke uangan Peny e lesaian Peraturan Me nte ri Keuangan/ Keputusan Menteri Ke uangan Bersifat A dministratif Perse ntase Peny e lesaian Penanganan Perkara Hukum

Do kume n Organisasi

Lay anan Biro Hukum di Bidang Hukum Pajak dan Kepabeanan Lay anan Bantuan Hukum

Do kume n Pe renc anaan dan Pe ngadaan SDM Lapo ran Pere nc anaan dan Pe nge ndalian Pro gram Ko munikasi Lay anan Pe rkanto ran

Perse ntase Pengelo laan Kine rja Pegawai

Perse ntase Ke te patan Waktu Pelaksanaan Kegiatan Ko munikasi Publik Perse ntase BMN be rupa Tanah y ang Telah Me miliki Do kumen Ke pemilikan (Sertifikat) Perse ntase Kine rja Teknis Gedung dan Saranany a di Lingkungan Kanto r Pusat Ke menterian Keuangan I ndeks Kepuasan Menteri Ke uangan

Lay anan Pe rkanto ran

Lay anan Pe rkanto ran

10

Lay anan Pe rkanto ran

Perse ntase I nte grasi TI K Keme nte rian Ke uangan

11

Lay anan Pe rkanto ran

Waktu rata-rata peny e lesaian izin A kuntan Publik dan Penilai Publik Jumlah pe ny aluran inv e stasi re gule r

12

Lay anan pe rkanto ran

13

Pe ny ele saian Sengke ta Pajak

Lay anan Pe rkanto ran

Perse ntase jumlah berkas banding siap sidang

14

Pe mbinaan Te knis dan Lay anan Pe ngadaan Sec ara Ele ktro nik Dukungan Pelay anan Pe laksanaan Tugas Kanto r-Kanto r V e rtikal di Dae rah y ang Be rkanto r di Gedung Keuangan Ne gara Dukungan Manajeme n dan Dukungan Te knis Lainny a I nspe kto rat Jendral Pe rumusan Ke bijakan dan Pelaksanaan Pe ngawasan se rta Pe ningkatan A kuntabilitas A paratur Keme nte rian Keuangan Pe laksanaan Pro gram Transfo rmasi Pe ngawasan Pe laksanaan A udit I nv estigasi dan Edukasi A nti KKN Dukungan Manajeme n dan Dukungan Te knis Lainny a Direkto rat Je nderal A nggaran Pe ny usunan Ranc angan A PBN

Lay anan Pe rkanto ran

Jumlah pake t pengadaan barang/ jasa se c ara ele ktro nik Terwujudny a Pe lay anan GKN y ang Prima Ke pada Kanto r-Kanto r V ertikal di Daerah y ang Berkanto r di GKN Perse ntase permintaan pe ngawasan y ang direspo n maksimal dalam 3 hari ke rja I ndeks OpiniLK BA 0 1 5 , LK BUN, dan LK BA .999.0 1 ,BA 999.0 2, BA 999.0 3 , BA .999.0 4, BA 999.0 5 , BA 999.0 7 , BA 999.0 8 Perse ntase peny e lesaian ac tio n plan pembe ntukan Unit Ko ntro l I nternal Jumlah I nfo rmasi Gratifikasi,Pungutan Liar, Ko lusi, dan perbuatan Ko rupsi Terlaksanany a Dukungan Manajeme n Dalam Pelaksanaan Tugas Dja Tersusunny a Draft NK, RA PBN, & RUU A PBN (A PBN-P) De ngan Be saran y ang A kurat dan Tepat Waktu Pengalo kasian be lanja pe merintah pusat y ang te pat waktu dan efisie n Lapo ran Keuangan Be lanja Subsidi dan Lain-Lain (BSBL) y ang Le ngkap dan Tepat Waktu Terc apainy a Target Pe nerimaan SDA Migas dan Laba Bumn Dalam A PBN A tau A PBN-P Terse diany a No rma Pe nganggaran Be rbasis Kine rja dan Pene rapan MTEF y ang Kredibe l dan Te pat Waktu Jumlah pe gawai y ang dijatuhi hukuman disiplin berat atau sedang Perse ntase (%) Pe ny ele saian Usulan Pe mbuatan dan peny e mpurnaan PP dan PMK di bidang Peraturan Perpajakan I Perse ntase (%) Pe ny ele saian Usulan Pe mbuatan dan peny e mpurnaan PP dan PMK di bidang Peraturan Perpajakan I I Perse ntase (%) Jumlah Re fund Disc re panc y dan Pene rimaan Pajak Dari Peme riksaan Terhadap Re alisasi Pe nerimaan Pajak Perse ntase (%) Hasil Pe ny idikan y ang diny atakan lengkap o le h Kejaksaan (P21 ) Perse ntase (%) Jumlah Wajib Pajak Orang Pribadi te rdaftar te rhadap Jumlah Ke pala Keluarga Perse ntase realisasi pelay anan kebe ratan sesuai janji waktu lay anan unggulan

15

Lay anan Pe rkanto ran

16

Do kume n Pe renc anaan dan Keuangan Lapo ran Hasil Pengawasan I nspe kto rat I Lapo ran Hasil Pengawasan I nspe kto rat V I I Lapo ran Hasil Pengawasan Bidang I nv estigasi Do kume n Pe renc anaan dan Keuangan No ta Ke uangan bese rta RUU A PBN dan RUU A PBN-P Pe raturan Pelaksanaan di bidang Penganggaran Lapo ran Ke uangan Belanja Subsidi dan Be lanja Lain-lain Pe raturan di bidang PNBP dan Subsidi Ene rgi Pe raturan bidang Pe nganggaran Lay anan Pe rkanto ran Pe raturan di bidang PPN, PBB, BPHTB, KUP, PPSP, dan Bea Mate rai Pe raturan di bidang PPh dan pe rjanjian Kerjasama I nternasio nal Do k di bidang peme riksaaan dan pe nagihan Do kume n di bidang I ntelije n dan Pe ny idikan Do k di bidang ekste nsifikasi dan pe nilaian Lay anan kebe ratan dan banding

17

18

19

20

21

22

Pe nge lo laan A nggaran Belanja Pe merintah Pusat (A BPP) Pe ny usunan dan Peny ampaian Lapo ran Keuangan Be lanja Subsidi dan Be lanja Lain-Lain (Bsbl) Pe nge lo laan PNBP dan Subsidi

23

24

25

Pe nge mbangan Sistem Penganggaran

26

Dukungan Manajeme n dan Dukungan Te knis Lainny a DJP Pe rumusan Ke bijakan di Bidang PPN, PBB, BPHTB, KUP, PPSP, dan Be a Mate rai Pe rumusan Ke bijakan di Bidang PPh dan Pe rjanjian Kerjasama Pe rpajakan I nternasio nal Pe ningkatan Efektiv itas Peme riksaan, dan Optimalisasi Pelaksanaan Pe nagihan Pe ningkatan Ke giatan I ntelije n dan Efe ktiv itas Pe ny idikan Pe rpajakan Pe ningkatan Pelaksanaan Ekste nsifikasi Pe rpajakan Pe ningkatan Pelay anan di Bidang Pe ny ele saian Kebe ratan dan Banding

27

28

29

30

31

32

VII-12

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM , dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Bab VII

INDIKA T OR KINERJA KEGIA T A N KEMENT ERIA N KEUA NGA N

No.

Kegiat an Pe rumusan Ke bijakan, Standardisasi dan Bimbingan Teknis, Ev aluasi dan Pe laksanaan di Bidang A nalisis dan Ev aluasi Pene rimaan Pe rpajakan Pe ningkatan Kualitas Pe lay anan Se rta Efe ktiv itas Pe ny uluhan dan Ke humasan Pe mbinaan, Pe mantauan dan Dukungan Te knis di Bidang Tekno lo gi, Ko munikasi dan I nfo rmasi Pe rpajakan Pe ningkatan, Pembinaan dan Pe ngawasan SDM, dan Pengembangan Organisasi Pe renc anaan, Pengembangan, dan Ev aluasi di Bidang Tekno lo gi, Ko munikasi dan I nfo rmasi Pe laksanaan Re fo rmasi Pro ses Bisnis Pe mbinaan Pe ny ele nggaraan Pe rpajakan dan Pe ny ele saian Kebe ratan di Bidang Pe rpajakan di Daerah Pe laksanaan A dministrasi Pe rpajakan di daerah Pe nge lo laan Data dan Do kumen Pe rpajakan Dukungan Manajeme n dan Dukungan Te knis Lainny a DJBC Pe rumusan Ke bijakan dan Bimbingan Te knis Bidang Kepabeanan Pe rumusan Ke bijakan dan Bimbingan Te knis Fasilitas Ke pabe anan Pe rumusan Ke bijakan dan Bimbingan Te knis Bidang Cukai Pe laksanaan Pengawasan dan Pe nindakan A tas Pe langgaran Peraturan Pe rundangan, I nte lijen dan Peny idikan Tindak Pidana Kepabeanan dan Cukai Pe rumusan Ke bijakan dan Pelaksanaan A udit Bidang Ke pabe anan dan Cukai Pe rumusan Ke bijakan dan Ev aluasi Pe laksanaan Ke rjasama I nte rnasio nal Pe rumusan Ke bijakan dan Peningkatan Pe nge lo laan Pe nerimaan Bea dan Cukai Pe rumusan Ke bijakan dan Pe nge mbangan Tekno lo gi I nfo rmasi Kepabeanan dan Cukai Pe rumusan Ke bijakan, Pelaksanaan Kepatuhan Pe laksanaan Tugas, Ev aluasi Kinerja, A nalisis dan Tindak Lanjut Pe mberian Reko mendasi

Ou t pu t Lapo ran atas ke giatan di bidang po te nsi, kepatuhan dan pe nerimaan Le afle t/ Bo o kle t/ Buku Pe rpajakan Lay anan Te kno lo gi I nfo rmasi Pe rpajakan Do kume n Renstra

I n dik at or Kin erja Kegiat an (I KK)

33

Perse ntase (%) Pe rtumbuhan Realisasi Pene rimaan Pajak (no n PPh Migas)

34

I ndeks tingkat kepe rc ay aan masy arakat dari hasil surv ei Penurunan jumlah pe ngaduan

35

36

I ndeks PI A K (Penilaian I nisiatif A nti Ko rupsi) Perse ntase (%) Pe ny ele saian Pe mbangunan dan Pengembangan Mo dul Sistem I nfo rmasi y ang dapat dikaitkan dengan renc ana strategis DJP Perse ntase (%) Pe ny ele saian SOP baru

37

Siste m I nfo rmasi di Bidang Pe rpajakan Do kume n Organisasi dan Ketatalaksanaan Bangunan

38

39

Perse ntase (%) pe rtumbuhan re alisasi pe nerimaan pajak (No n PPh Migas) Perse ntase (%) pe rtumbuhan re alisasi pe nerimaan pajak (No n PPh Migas) I ndeks Kepuasan pengguna terhadap hasil pro ses pemindaian do kume n dan pe rekaman data y ang ditransfer ke Direkto rat TI P Perse ntase (%) Pe ny ele saian SOP

40

Lay anan Pe rkanto ran

41

Lay anan Pe rkanto ran Tanah, Ge dung Negara, Rumah Dinas, dan Sarana dan Prasarana Kanto r Rumusan Ke bijakan dan Reko mendasi di Bidang Te knis Kepabeanan Rumusan Ke bijakan, Perizinan, dan Reko mendasi di Bidang Fasilitas Kepabeanan Rumusan Ke bijakan dan Reko mendasi di Bidang Cukai Rumusan Ke bijakan, Reko mendasi, dan Pe ngawasan P2 Rumusan Ke bijakan, re ko me ndasi, dan pengawasan A udit Rumusan Ke bijakan dan Reko mendasi se rta Kerjasama I nternasio nal di Bidang K b Rumusan Ke bijakan, Reko mendasi di Bidang Pe raturan dan Pene rimaan t B H k RumusantKe bijakan, d Reko mendasi se rta Pe nge lo laan dan P b T k l i Rumusan Ke bijakan, Reko mendasi dan Do kume n PUSKI

42

43

Fekuensi Pemutakhiran Pada Data Base Harga I

44

Perse ntase realisasi dari janji pelay anan y ang te pat waktu Tingkat Ketepatan Waktu Pe ny ediaan Pita Cukai

45

46

Perse ntase (%) Tindak Pidana di Bidang Kepabeanan dan Cukai y ang Dise rahkan Ke Kejaksaan

47

Perse ntase (%) Pe laksanaan A udit Se suai De ngan DROA (Daftar Re nc ana Oby e k A udit) Perse ntase (%) Kebijakan Pabean Nasio nal Terhadap Hasil Ke sepakatan Kepabeanan I nte rnasio nal Jumlah Pe nerimaan Bea dan Cukai

48

49

50

Perse ntase (%) Siste m A plikasi dan I nfrastruktur TI y ang Sesuai Dengan Pro ses Bisnis DJBC

51

Perse ntase pegawai DJBC y ang terkena sanksi pelanggaran ko de etik/ disiplin pe gawai

52

Lay anan Pe mbinaan dan Pe mbinaan Pe y ele nggaraan Ke pabe anan Pe ngawasan Kepabeanan dan dan Cukai di Dae rah Cukai di Dae rah Pe mbinaan Pe ny ele nggaraan Kepabeanan dan Cukai di Daerah Pe ningkatan Pengawasan dan Pelay anan Kepabeanan dan Cukai di Daerah Pe ningkatan Pelay anan dan Pe ngawasan Kepabeanan dan Cukai di Daerah Lay anan Pe mbinaan, Pe ngawasan dan Pe lay anan Kepabeanan dan Cukai Lay anan Pe ngawasan dan Pe lay anan Ke pabe anan dan Cukai di Dae rah Lay anan Sarana Pengawasan Kepabeanan dan Cukai

Penc apaian Target Pe nerimaan Bea dan Cukai

53

Penc apaian Target Pe nerimaan Bea dan Cukai

54

Penc apaian Target Pe nerimaan Bea dan Cukai Perse ntase jumlah kapal patro li y ang siap untuk berlay ar dibandingkan de ngan jumlah kapal dalam ko ndisi baik Perse ntase (%) Jumlah Pengajuan y ang Dapat Terlay ani Untuk Uji Labo rato rium Perse ntase (%) Rumusan Masukan Untuk Kerjasama I nte rnasio nal Dibidang Kepabeanan dan Cukai Terhadap I su y ang Diide ntifikasi Perse ntase peny e lesaian SOP

55

56

Pe ningkatan Pelay anan Kepabeanan dan Lay anan I de ntifikasi dan Cukai di Dae rah Klasifikasi Barang Pe ningkatan Pengawasan dan Pelay anan Kepabeanan dan Cukai pada Perwakilan Ln Dukungan Manajeme n dan Dukungan Te knis Lainny a Direkto rat Je nderal Pe rimbangan Ke uangan Pe rumusan Ke bijakan, Bimbingan Te knis, dan Pengelo laan Transfe r Ke Dae rah Pe rumusan Ke bijakan, Bimbingan Te knis, Mo nito ring dan Ev aluasi di Bidang Pajak Daerah dan Retribusi D h (PDRD) Pe rumusan Ke bijakan, Bimbingan Te knis, Mo nito ring dan Ev aluasi di Bidang Pembiay aan dan Kapasitas D h Lay anan Pe rkanto ran Pe rwakilan Luar Negeri Lay anan Pe rkanto ran

57

58

59

Pe raturan di Bidang Pe rimbangan Ke uangan Pe raturan di Bidang Pe rimbangan Ke uangan Pe raturan di Bidang Pe rimbangan Ke uangan

Perse ntase jumlah ke bijakan y ang dire alisasikan

60

Perse ntase Perda PDRD y ang sesuai de ngan pe raturan perundang-undangan Perse ntase ke te patan jumlah peny aluran dana hibah ke dae rah

61

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VII-13

Bab VII

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

INDIKA T OR KINERJA KEGIA T A N KEMENT ERIA N KEUA NGA N

No.

Kegiat an Pe rumusan Ke bijakan, Pemantauan dan Ev aluasi di Bidang Pendanaan Dae rah dan Eko no mi Dae rah, Peny usunan Lapo ran Ke uangan Transfe r Ke Daerah, Serta Pengembangan Siste m I nfo rmasi Keuangan Dae rah Dukungan Manajeme n dan Dukungan Te knis Lainny a Direkto rat Je nderal Pe nge lo laan Utang Pe nge lo laan Pinjaman

Ou t pu t

I n dik at or Kin erja Kegiat an (I KK)

62

Pe raturan di Bidang Pe rimbangan Ke uangan

I ndeks Opini BPK atas LK BA 999.0 5

63

Lay anan Pe rkanto ran

Rasio be ban ke rja unit y ang e fisien

64

Do kume n Pe rjanjian Pinjaman dan Hibah Transaksi Pe nge lo laan Po rto fo lio SUN Transaksi Pe nge lo laan Po rto fo lio SBSN Do kume n Strate gi Pengelo laan Utang Lapo ran Pelaksanaan Ev aluasi, A kuntansi, Setelme n Utang dan Hibah Lay anan Pe rkanto ran

Perse ntase Peme nuhan Target Pe mbiay aan Melalui Pinjaman Pro gram y ang c ukup, efisie n dan aman Peme nuhan Target Pe mbiay aan Melalui SUN y ang c ukup, e fisien dan aman. Peme nuhan Target Pe mbiay aan Melalui SBSN y ang c ukup, e fisien, dan aman. Perse ntase peme nuhan struktur po rto fo lio utang sesuai de ngan strategi Perse ntase Pembay aran Utang Sec ara Te pat Waktu, Tepat Jumlah, dan Te pat Sasaran Perse ntase jumlah pejabat y ang te lah meme nuhi standar ko mpe te nsi jabatanny a I ndeks Kepuasan Stakeho lde rs (satuan ke rja K/ L) te rhadap lay anan pe rbendaharaan Jumlah Pe nerimaan Re munerasi A tas Peny impanan, Pene mpatan, dan I nv estasi Jangka Pende k (I dle Cash Kun) Perse ntase peme nuhan targe t pene rimaan po ko k dan bunga pinjaman dari pene rusan pinjaman dan pengembalian hasil restrukturisasi pene rusan i j Perse ntase (%) Jumlah Satker BLU y ang Kine rja Ke uanganny a baik Peny e lesaian LKPP dan Ranc angan Undang-Undang PP A PBN Sec ara Te pat Waktu Perse ntase siste m basis data y ang te rinte grasi pada KPPN dan Kanto r Pusat DJPBN Perse ntase (%) jumlah rinc ian/ manual dari busine ss pro c e ss pe rbendaharaan y ang dire ko me ndasikan Perse ntase (%) Reko nsiliasi Re alisasi A PBN y ang A ndal dan Tepat Waktu Perse ntase (%) Jumlah SP2D y ang dite rbitkan sec ara te pat waktu Perse ntase pejabat y ang te lah meme nuhi standar ko mpe te nsi jabatanny a Perse ntase peny usunan/ peny e mpurnaan pe raturan di bidang BMN

65

Pe nge lo laan Surat Utang Ne gara (SUN)

66

Pe nge lo laan Pe mbiay aan Sy ariah

67

Pe nge lo laan Strate gi dan Po rto fo lio Utang Pe laksanaan Ev aluasi, A kuntansi dan Setelme n Utang Dukungan Manajeme n dan Dukungan Te knis Lainny a Direkto rat Je nderal Pe rbendaharaan Pe mbinaan Pe laksanaan A nggaran dan Pe nge sahan Do kume n Pe laksanaan A nggaran Pe ningkatan Pengelo laan Kas Ne gara

68

69

70

Pe raturan bidang Pe laksanaan A nggaran Lapo ran te rkait dengan pe ningkatan pengelo laan kas ne gara Lapo ran Terkait Siste m Manaje men I nv estasi , Pe nerusan Pinjaman, Pi j K dit P d Pe raturan y ang terkait Pe nge lo laan Keuangan Badan Lay anan Umum (PK-BLU) Lapo ran Terkait Pe rtanggungjawaban Keuangan Ne gara Pe raturan Bidang Pe rbendaharaan, Pe nge mbangan Pro fesi dan P P Reko mendasi i imple mentasi pe ny empurnaan pro ses bisnis sistem perbe ndaharaan y ang telah dise mpurnakan Lay anan Pe rkanto ran

71

72

Manaje men I nv estasi dan Pene rusan Pinjaman Pe mbinaan Pe nge lo laan Keuangan Badan Lay anan Umum Pe ny ele nggaraan Pertanggungjawaban Pe laksanaan A nggaran Pe mbinaan Siste m dan Dukungan Teknis Pe rbendaharaan

73

74

75

76

Pe nge mbangan Sistem Perbe ndaharaan

77

Pe mbinaan Pe laksanaan Pe rbendaharaan di Wilay ah Pe ny ele nggaraan Kuasa Bendahara Umum Negara Dukungan Manajeme n dan Dukungan Te knis Lainny a Direkto rat Je nderal Kekay aan Negara Pe rumusan Ke bijakan, Standardisasi, Bimbingan Teknis dan Ev aluasi di Bidang Barang Milik Negara (BMN) Pe rumusan Ke bijakan, Standardisasi, Bimbingan Teknis, Ev aluasi, dan Pe nge lo laan Kekay aan Negara Dipisahkan (KND) Pe laksanaan Ke bijakan dan Standardisasi Te knis di Bidang Pe nge lo laan Kekay aan Negara dan Si t I f i Pe rumusan Ke bijakan, Standardisasi, Bimbingan Teknis, A nalisis, Superv isi, e v aluasi dan Reko mendasi Pe nilaian Pe rumasan Kebijakan, Standardisasi, Bimbingan Teknis, Pe renc anaan, dan Ev aluasi atas Pelaksanaan Pe ngurusan Piutang Ne gara dan Pe nge lo laan Kekay aan Negara Lain-lain Pe rumusan Ke bijakan, Standardisasi, Bimbingan Teknis, Ev aluasi dan Pe ngawasan Pe laksanaan Lelang Pe rumusan Peraturan Pe rundangan, Pe mberian Bantuan Hukum se rta Pe ny ediaan I nfo rmasi

78

Lay anan Pe rkanto ran

79

Lay anan pe rkanto ran

80

Pe raturan Perundangundangan di Bidang BMN

81

Pe raturan Perundangundangan di Bidang KND Pe raturan Perundangundangan di Bidang Kekay aan Ne gara Pe raturan Perundangundangan di Bidang Pe nilaian Pe raturan Perundangundangan di Bidang Piutang Ne gara (PN) dan Kekay aan Ne gara Lain-lain (KNL) Pe raturan Perundangundangan di Bidang Le lang Kajian Harmo nisasi Peraturan Pe rundang-undangan

Perse ntase peny usunan/ peny e mpurnaan pe raturan di bidang KND

82

Nilai Ke kay aan Ne gara y ang diutilisasi

83

Perse ntase peny usunan/ peny e mpurnaan pe raturan di bidang pe nilaian

84

Perse ntase peny usunan/ peny e mpurnaan pe raturan di bidang piutang ne gara dan ke kay aan ne gara lain-lain.

85

Perse ntase peny usunan/ peny e mpurnaan pe raturan di bidang le lang Perse ntase peny e lesaian harmo nisasi pe raturan

86

87

Pe nge lo laan Kekay aan Negara, Pe ny ele saian Pe ngurusan Piutang Lay anan Pe rkanto ran Ne gara dan Pelay anan Le lang di Wilay ah Kerja Kanwil DJKN Pe nge lo laan Kekay aan Negara, Pe ny ele saian Pe ngurusan Piutang Ne gara, dan Pelay anan Le lang di il h k j KPKNL Dukungan Manajeme n dan Dukungan Te knis Lainny a Badan Pengawas Pasar Mo dal dan Le mbaga Ke uangan Pe rumusan Peraturan, Pe netapan Sanksi, dan Pe mberian Bantuan Hukum Riset Pasar Mo dal dan Lembaga Keuangan No n Bank Serta Pe nge mbangan Tekno lo gi I nfo rmasi Lay anan pe rkanto ran

Nilai ke kay aan ne gara y ang diutilisasi

88

Nilai ke kay aan ne gara y ang diutilisasi

89

Lay anan Pe rkanto ran

Perse ntase pejabat y ang te lah meme nuhi standar ko mpe te nsi jabatanny a Perse ntase regulasi y ang me menuhi asas pe raturan perundang-undangan y ang baik Perse ntase Peny e lesaian Jumlah Lapo ran Hasil Rise t y ang Te pat dan A kurat di Bidang Pasar Mo dal dan Lembaga Keuangan Sesuai Renc ana

90

RUU Pasar Mo dal Lapo ran Hasil Rise t Pasar Mo dal, Eko no mi, Le mbaga Keuangan, dan Te kno lo gi I f i

91

VII-14

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM , dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Bab VII

INDIKA TOR KINERJA KEGIA T A N KEMENT ERIA N KEUA NGA N

No. 92

Kegiatan Pemeriksaan dan Peny idikan Bidang Pasar Mo dal Pengaturan, Pembinaan dan Pengawasan Bidang Pengelo laan I nv estasi Pengaturan, Pembinaan dan Pengawasan Bidang Transaksi dan Lembaga Efek Penelaahan dan Pemantauan Perusahaan Emiten dan Perusahaan Publik Sekto r Jasa Penelaahan dan Pemantauan Perusahaan Emiten dan Perusahaan Publik Sekto r Riil

Ou tpu t Ko nsep Peraturan Bidang Pemeriksaan dan Peny idikan Pasar Mo dal. Ko nsep Peraturan Bidang Pengelo laan I nv estasi Ko nsep Peraturan Bidang Transaksi dan Lemb aga Efek Ko nsep Peraturan Bidang Penilaian Keuangan Perusahaan Sekto r Jasa (PKPSJ) Ko nsep peraturan di Biro Penilaian Keuangan Perusahaan Sekto r Riil Ko nsep Peraturan di bidang akuntansi, sy ariah, keterbukaan, tata kelo la, pro fesi dan lembaga penunjang pasar mo dal RUU Bidang Pembiay aan dan Penjaminan RUU Usaha Perasur ansian

I n dik ator Kin erja Kegiatan (I KK) Persentase peny elesaian pelanggaran terhadap peraturan perundang-undangan Persentase pelaksanaan pemeriksaan

93

94

Persentase pelaksanaan pemeriksaan

95

Rata-rata persentase realisasi janji lay anan unggulan

96

Rata-rata persentase realisasi janji lay anan unggulan

97

Peny usunan dan Pengembangan Standar A kuntansi dan Keterbukaan

Persentase pemenuhan Prinsip-prinsip dan Standar I nternasio nal (I A S) dalam Regulasi Pasar Mo dal

98

Pengaturan, Pembinaan dan Pengawasan Bidang Lembaga Pembiay aan dan Penjaminan Pengaturan, Pembinaan, dan Pengawasan Bidang Perasuransian Pengaturan, Pembinaan, dan Pengawasan Bidang Dana Pensiun Penelaahan dan Penilaian Kepatuhan Pelaksanaan Tugas Bapepam-LK Peny elenggaraan Dukungan Manajemen dan Dukungan Teknis Lainny a Bagi Unit Kerja di Lingkungan Bppk Pengembangan SDM Melalui Peny elenggaraan Diklat Kepemimpinan dan Manajemen Serta Pendidikan Pasc asarjana Bagi Pegawai Departemen Keuangan Pengembangan SDM Melalui Peny elenggaraan Diklat Teknis dan Fungsio nal di Bidang A nggaran dan Perbendaharaan Pengembangan SDM Melalui Peny elenggaraan Diklat Teknis dan Fungsio nal di Bidang Perpajakan Pengembangan SDM Melalui Peny elenggaraan Diklat Teknis dan Fungsio nal di Bidang Kepabeanan dan Cukai Pengembangan SDM Melalui Peny elenggaraan Diklat Teknis dan Fungsio nal di Bidang Kekay aan Negara dan Perimbangan Keuangan Pengembangan SDM Melalui Peny elenggaraan Diklat Teknis dan Fungsio nal di Bidang Selain A nggaran, Perbendaharaan, Perpajakan, Kepabeanan, Cukai, Kekay aan Negara dan Perimbangan Keuangan Pengembangan SDM Melalui Peny elenggaraan Pendidikan Pro gram Diplo ma Keuangan Pengembangan SDM Melalui Peny elenggaraan Pendidikan dan Pelatihan Keuangan Negara di Daerah Dukungan Manajemen dan Dukungan Teknis Lainny a Badan Kebijakan Fiskal Perumusan Kebijakan Pajak, Kepabeanan, Cukai dan PNBP Perumusan Kebijakan A PBN

Persentase pengurus Lembaga Keuangan No n Bank y ang memenuhi standar kualifikasi Persentase pengurus Lembaga Keuangan No n Bank y ang memenuhi standar kualifikasi Persentase pengurus Lembaga Keuangan No n Bank y ang memenuhi standar kualifikasi Persentase UPR y ang menerapkan manajemen risiko

99

1 00

RUU Dana Pensiun

101

Lapo ran di Bidang Pelaksanaan Tugas Lay anan Perkanto ran

1 02

Tingkat Kepuasan Pengguna Lay anan Sekretariat

1 03

Lay anan Perkanto ran

Persentase Pro gram Diklat y ang Berko ntribusi Terhadap Peningkatan Ko mpetensi

1 04

Lay anan Perkanto ran

Persentase Pro gram Diklat y ang Berko ntribusi Terhadap Peningkatan Ko mpetensi

1 05

Lay anan Perkanto ran

Persentase Pro gram Diklat y ang Berko ntribusi Terhadap Peningkatan Ko mpetensi

1 06

Lay anan Perkanto ran

Persentase Pro gram Diklat y ang Berko ntribusi Terhadap Peningkatan Ko mpetensi

1 07

Lay anan Perkanto ran

Persentase Pro gram Diklat y ang Berko ntribusi Terhadap Peningkatan Ko mpetensi

1 08

Lay anan Perkanto ran

Persentase Jam Pelatihan terhadap Jam Kerja Pegawai Kementerian Keuangan

1 09

Lay anan Perkanto ran

Jumlah Peserta Edukasi Publik Tentang Keuangan Negara Persentase Jam Pelatihan terhadap Jam Kerja Pegawai Kementerian Keuangan Tingkat Kepuasan Pegawai

110

Lay anan Perkanto ran

111

Lay anan perkanto ran

112

Lapo ran hasil kajian di bidang pajak dan PNBP Mo del perhitungan penerimaan negara Lapo ran reko mendasi pengelo laan risiko fiskal Lapo ran pemantauan dini perkembangan eko no mi makro Lapo ran analisis bidang kerja sama interregio nal Output Cadangan (blo kir)

Tingkat efektiv itas edukasi dan ko munikasi tentang kebijakan pendapatan negara Dev iasi Pro y eksi defisit A PBN

113

114

Pengelo laan Risiko Fiskal dan Sekto r Keuangan Perumusan Kebijakan Eko no mi

Persentase c adangan anggaran risiko fiskal y ang digunakan Dev iasi Pro y eksi Pertumbuhan Eko no mi

115

116

Perumusan Kebijakan dan Pelaksanaan Kerja Sama Keuangan I nternasio nal Harmo nisasi Peraturan Penganggaran

Jumlah usulan kebijakan I ndo nesia y ang diado psi dalam kerja sama internasio nal Terlaksanany a Harmo nisasi Peraturan Penganggaran

117

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VII-15

Bab VII

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Kementerian Pekerjaan Umum (033)

V isi Misi : : 1 Tersediany a Infrastruktur Pekerjaan Umum dan Permukiman Y ang A ndal Untuk Mendukung Indonesia Sejahtera 2025 . Mewujudkan Penataan Ruang Sebagai A c uan Matra Spasial Dari Pembangunan Nasional dan Daerah Serta Keterpaduan Pembangunan Infrastruktur Pekerjaan Umum dan Permukiman Berbasis Penataan Ruang dalam Rangka Pembangunan Berkelanjutan. Meny elenggarakan Pengelolaan SDA Sec ara Efektif dan Optimal Untuk Meningkatkan Kelestarian Fungsi dan Keberlanjutan Pemanfaatan SDA Serta Mengurangi Resiko Day a Rusak A ir. Meningkatkan A ksesibilitas dan Mobilitas Wilay ah dalam Mendukung Pertumbuhan Eko nomi dan Meningkatkan Kesejahteraan Masy arakat Dengan Peny ediaan Jaringan Jalan Y ang A ndal, Terpadu dan Berkelanjutan. Meningkatkan Kualitas Lingkungan Permukiman Y ang Lay ak Huni dan Pro duktif Melalui Pembinaan dan Fasilitasi Pengembangan Infrastruktur Permukiman Y ang Terpadu, A ndal dan Berkelanjutan. Meny elenggarakan Industri Konstruksi Y ang Kompetitif Dengan Menjamin A dany a Keterpaduan Pengelolaan Sekto r Konstruksi, Pro ses Peny elenggaraan Konstruksi Y ang Baik dan Menjadikan Pelaku Sektor Konstruksi Tumbuh dan Berkembang Meny elenggarakan Penelitian dan Pengembangan Serta Penerapan : Iptek, Norma, Standar, Pedoman, Manual Dan/A tau Kriteria Pendukung Infrastruktur Bidang PU dan Permukiman Meny elenggarakan Dukungan Manajemen Fungsional dan Sumber Day a Y ang A kuntabel dan Kompeten, Terintegrasi Serta Inov atif Dengan Menerapkan Prinsip-Prinsip Go od Gov ernanc e. Meminimalkan Peny impangan dan Praktik-Praktik KKN di Lingkungan Kementerian PU Dengan Meningkatkan Kualitas Pemeriksaan dan Pengawasan Profesional. Meningkatny a Pemahaman Pemerintah, Pemerintah Daerah, dan Masy arakat dalam Peny elenggaraan Penataan Ruang Sebagai A c uan Matra Spasial Bagi Terwujudny a Pembangunan Berkelanjutan. Terfasilitasiny a Perwujudan Penataan Ruang Nasional Melalui Perenc anaan, Pemanfaatan dan Pengendalian Pemanfaatan Ruang. Terwujudny a Peny elenggaraan Penataan Ruang Sesuai Dengan Ketentuan Peraturan Perundangan-Undangan. Tersediany a Perangkat Perundang-Undangan Bidang Penataan Ruang Sebagai Pedoman Bagi Pemerintah, Pemerintah Daerah, dan Masy arakat dalam Penataan Ruang. Meningkatny a Perenc anaan Peny elenggaraan Jalan Nasional Sec ara Berkelanjutan y ang Berbasis Rencana Tata Ruang dan Berwawasan Lingkungan. Tersusunny a NSPK Bidang Pengembangan Permukiman. Tersusunny a Strategi Pembangunan Permukiman dan Infrastruktur Perko taan (SPPIK) Di Daerah. Tersusunny a Renc ana Pengembangan Kawasan Permukiman (RPKP) Di Perkotaan dan Perdesaan. Terlaksanany a Pendampingan Peny usunan Rencana Tindak Penanganan Kawasan Kumuh Di Perkotaan. Terlaksanany a Pembinaan Kelembagaan (Organisasi dan SDM) Serta Peningkatan Peran Masy arakat dalam Peny elenggaraan Pengembangan Permukiman. Tersusunny a NSPK Bidang Penataan Bangunan dan Lingkungan. Terlaksanany a Pendampingan Peny usunan NSPK Bidang Penataan Bangunan dan Lingkungan Oleh Pemda. Terlaksanany a Pembinaan Kelembagaan Penataan Bangunan dan Lingkungan (Sosialisasi dan Diklat).

Sasaran Strategis

2 3 4

6 7 8 9 10

11 12 13

VII-16

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM , dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Bab VII

Sasaran Strategis

14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26

Tersusunny a NSPK dalam Pengembangan Pengelolaan Sanitasi Lingkungan. Terlaksanany a Pendampingan Peny usunan Strategi Sanitasi Kota (SSK) y ang Berkaitan Dengan Pengelo laan Sanitasi Lingkungan Oleh Pemda. Terlaksanany a Pembinaan Kelembagaan (Organisasi, SDM, Peran Masy arakat) dalam Rangka Meningkatkan Kemampuan Pengelolaan Sanitasi Lingkungan. Tersusunny a NSPK dalam Pengembangan Pengelolaan Persampahan. Terlaksanany a Pendampingan Peny usunan SSK y ang Berkaitan Dengan Pengelolaan Persampahan. Terlaksanany a Pembinaan Kelembagaan (Organisasi, SDM, Peran Masy arakat) dalam Rangka Meningkatkan Kemampuan Pengelolaan Persampahan. Terlaksanany a Pengembangan NSPK Bidang Pengembangan Sistem Peny ediaan A ir Minum (SPA M). Terlaksanany a Pendampingan Peny usunan Rencana Induk Sistem Peny ediaan A ir Minum Kabupaten/Kota. Meningkatny a Kapasitas Kelembagaan Termasuk Sumber Day a Manusia dalam Pengembangan Sistem Peny ediaan A ir Minum (SPA M). Terlaksanany a Pembinaan dan Pendampingan dalam Rangka Pembiay aan. Terwujudny a A daptasi Terhadap Perubahan Iklim. Terpenuhiny a Pelay anan Manajemen Bidang Permukiman. Tersusunny a Kebijakan, Pro gram dan A nggaran, Kerjasama Luar Negeri dan Pola Inv estasi, Data Informasi Serta Ev aluasi Kinerja Infrastruktur Bidang Permukiman. Bertambahny a Pilihan Teknolo gi PU Siap Pakai Untuk Meningkatkan Kualitas Perenc anaan dan Pengendalian Pemanfaatan Ruang (Termasuk Mitigasi dan A daptasi Terhadap Perubahan Iklim). Meningkatny a Dukungan Iptek Siap Pakai Untuk Meningkatkan Kualitas Perenc anaan dan Pengendalian Pemanfaatan Ruang (Termasuk Mitigasi dan A daptasi Terhadap Perubahan Iklim). Bertambahny a Norma, Standar, Prosedur, dan Kriteria (NSPK) Untuk Meningkatkan Kualitas Perenc anaan dan Pengendalian Pemanfaatan Ruang (Termasuk Mitigasi dan A daptasi Terhadap Perubahan Iklim). Terselenggarany a Lay anan Teknis Untuk Meningkatkan Kualitas Perenc anaan dan Pengendalian Pemanfaatan Ruang (Termasuk Mitigasi dan A daptasi Terhadap Perubahan Iklim). Meningkatny a Luas dan Tingkat Lay anan Jaringan Irigasi dan Rawa Melalui Pembangunan, Peningkatan, Rehabilitasi Serta Operasi dan Pemeliharaan Jaringan Irigasi dan Rawa. Meningkatny a Kuantitas dan Kualitas Penggunaan Jalan Melalui Preserv asi dan Peningkatan Kapasitas Jalan. Meningkatny a Panjang Jaringan Jalan Nasional Dengan Spesifikasi Jalan Bebas Hambatan. Meningkatny a Kapasitas dan Kinerja Pembina Jasa Konstruksi Pusat dan Daerah Meningkatny a Kapasitas Kelembagaan, SDM, dan Kebijakan Pembina Jasa Konstruksi Pusat dan Daerah. Terpenuhiny a NSPK Bidang Jasa Konstruksi. Terlaksanany a Struktur Usaha Konstruksi y ang Kokoh, A ndal, dan Berday a Saing Tinggi. Meningkatny a Peny elesaian Sengketa dan Kasus Hukum Bidang Jasa Konstruksi. Terwujudny a Hasil Pekerjaan Konstruksi y ang Berkualitas. Meningkatny a Kapasitas SDM Peny edia/Pengguna dan Masy arakat Jasa Konstruksi. Bertambahny a Pilihan Teknolo gi PU Siap Pakai Untuk Keandalan Sistem Jaringan Infrastruktur PU dan Permukiman. Meningkatny a Dukungan Iptek Siap Pakai Untuk Keandalan Sistem Jaringan Infrastruktur PU dan Permukiman. Bertambahny a Norma, Standar, Prosedur, dan Kriteria (NSPK) Untuk Keandalan Sistem Jaringan Infrastruktur PU dan Permukiman.

27

28

29

30

31

32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VII-17

Bab VII

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Sasaran Strategis

44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61

Terselenggarany a Lay anan Teknis dalam Keandalan Sistem Jaringan Infrastruktur PU dan Permukiman. Meningkatny a Ketersediaan A ir Baku Untuk Kebutuhan Pokok Sehari-Hari, Perkotaan dan I ndustri. Terwujudny a Penataan Kawasan Permukiman Kumuh Di Perkotaan. Terlaksanany a Pembangunan I nfrastruktur Kawasan-Kawasan Permukiman Baru. Terwujudny a Penataan Tertib Pembangunan dan Keselamatan Bangunan dan Lingkungan. Terwujudny a Penataan Bangunan Pada Kawasan Strategis, Tradisio nal, Bersejarah, dan Ruang Terbuka Hijau. Terwujudny a Pengembangan Pusat Informasi Pengembangan Permukiman dan Bangunan (PI P2B). Terwujudny a Pemberday aan Masy arakat Mandiri dan Sejahtera. Terwujudny a Peningkatan Pelay anan Infrastruktur A ir Limbah. Terwujudny a Peningkatan Pelay anan Infrastruktur Drainase. Terwujudny a Peningkatan Pelay anan Infrastruktur Persampahan. Terwujudny a Peningkatan Pelay anan A ir Minum Terhadap Masy arakat Berpenghasilan Rendah (MBR) Perkotaan. Terwujudny a Peningkatan Pelay anan A ir Minum Terhadap MBR Perdesaan. Bertambahny a Pilihan Teknolo gi PU dan Permukiman Siap Pakai Untuk Peningkatan Kualitas Lingkungan Permukiman dan Cakupan Lay anan (Dasar). Meningkatny a Dukungan Iptek Siap Pakai Untuk Peningkatan Kualitas Lingkungan Permukiman dan Cakupan Lay anan (Dasar). Bertambahny a NSPK Untuk Peningkatan Kualitas Lingkungan Permukiman dan Cakupan Lay anan (Dasar). Terselenggarany a Lay anan Teknis dalam Untuk Peningkatan Kualitas Lingkungan Permukiman dan Cakupan Lay anan (Dasar). Meningkatny a Kapasitas Tampung Sumber A ir Melalui Pembangunan, Rehabilitasi, Serta Operasi dan Pemeliharaan Waduk, Embung, Situ, dan Bangunan Penampung A ir Lainny a, Serta Terlindunginy a Kawasan Sumber A ir. Berkurangny a Kawasan Terkena Dampak Banjir Melalui Pembangunan, Rehabilitasi, Serta Operasi dan Pemeliharaan Sarana/Prasarana Pengendali Banjir. Berkurangny a Kawasan Terkena Dampak Tanah Lo ngsor Melalui Pembangunan, Rehabilitasi, Serta Operasi dan Pemeliharaan Sarana/Prasarana Pengendali Lahar/Sedimen. Terlindunginy a Garis Pantai Dari A brasi Melalui Pembangunan, Rehabilitasi, dan Pemeliharaan Sarana/Prasarana Pengaman Pantai. Meningkatny a Preserv asi dan Peningkatan Kapasitas Jalan dan Jembatan Di Kawasan Strategis dan Wilay ah Tertinggal Serta Berfungsiny a Ruas Jalan Pasc a Bencana. Terselenggarany a Penanganan Kawasan Permukiman Di Kawasan Rawan Bencana (Sumatera Barat, Dll). Terselenggarany a Pengembangan Kawasan-Kawasan Potensial Di Perdesaan. Terwujudny a Penataan Kawasan Di Daerah Tertinggal, Perbatasan, dan PulauPulau Kec il Terluar. Tersediany a Prasarana dan Sarana A ir Minum, A ir Limbah, Persampahan dan Drainase Pada Lokasi Pasc a Benc ana/Konflik Sosial. Bertambahny a Pilihan Teknolo gi PU dan Permukiman Siap Pakai Untuk Perc epatan Kawasan Strategis dan Wilay ah Tertinggal. Meningkatny a Dukungan Iptek Siap Pakai Untuk Perc epatan Pembangunan Kawasan Strategis dan Wilay ah Tertinggal. Bertambahny a NSPK Untuk Perc epatan Pembangunan Kawasan Strategis dan Wilay ah Tertinggal. Terselenggarany a Lay anan Teknis dalam Perc epatan Pembangunan Kawasan Strategis dan Wilay ah Tertinggal. Terwujudny a Kelembagaan Manajemen y ang Efektif, Efisien, Terpadu, dan Konsisten. Terlaksanany a Komunikasi dan Koo rdinasi A ntar Pengelola Data SDA dan Stakeholder. Meningkatny a Dukungan Ko ordinasi, Pengaturan, Pembinaan Serta Pengawasan Manajemen Jalan dan Fasilitasi Peny elenggaraan Jalan Daerah Sec ara Efektif dan Efisien.

62

63

64 65

66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76

VII-18

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM , dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Bab VII

Sasaran Strategis

77

Meningkatny a Keahlian dan Sarana Kelitbangan.

7 8 Menurunny a Temuan Hasil Pemeriksaan Dari Temuan Tahun Lalu. 7 9 Meningkatny a Jumlah Pengaduan Masy arakat y ang Dapat Ditindaklanjuti Sesuai Prosedur dan Hukum y ang Berlaku. 80 Tersediany a Pedoman Pengawasan (Persampahan, Limbah, Drainase, Audit Perijinan Tata Bangunan dan Jasa Konstruksi dan Audit Manfaat Dll). 81 Meningkatny a Dokumen Rancangan dan Hasil Ev aluasi Kebijakan dan Peraturan Perundang-Undangan Bidang Ke-PU-an dan Permukiman y ang Dimanfaatkan. 82 Meningkatny a Kualitas Perencanaan Pemograman, Penganggaran, Koordinasi Program, Pembinaan Administrasi KLN Serta Pemantauan dan Ev aluasi Pelaksanaan Program. 83 Meningkatny a Kualitas Organisasi dan Tata Laksana Serta Perencanaan SDM Aparatur y ang Profesional dan Berkompeten Sesuai Dengan Jabatan dan Bidang Tugasny a. 84 Meningkatny a Kualitas Pengelolaan dan Penerapan Regulasi Barang Milik Negara (BMN) Kementerian PU Serta Meningkatny a Ketersediaan Dokumen Hak/Kepemilikan Aset. 85 Meningkatny a Kualitas Pengelolaan Data dan Kemudahan Akses Untuk Memperoleh Informasi Bidang Pekerjaan Umum Secara Elektronik. 86 Meningkatny a A dministrasi Kegiatan Pemerintahan dan Pembangunan y ang Tertib dan Pelay anan Prasarana dan Sarana Kementerian PU. 87 Meningkatny a Kompetensi A paratur Bidang PU dan Permukiman Melalui Pendidikan dan Pelatihan. 88 Meningkatny a Kualitas Peny usunan Per-UU-an, Intensitas dan Kualitas Bantuan Hukum Serta Pengembangan Sistem Dokumentasi dan Informasi. 89 Meningkatny a Kemampuan Pengelolaan Keuangan y ang Transparan Serta Terfasilitasiny a Pembinaan Pengusahaan Bumn/Perum. 90 Meningkatny a Pendokumentasian dan Peny ebarluasan Informasi Bidang PU Serta Dukungan Terhadap Pimpinan dalam Bentuk Protokoler dan Peny iapan Laporan Pimpinan.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VII-19

Bab VII

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Fungsi

Program Outcome IKU

: : :

01 . Fungsi Pelay anan Umum 04. Fungsi Ekonomi 05. Fungsi Lingkungan Hidup 06. Fungsi Perumahan Dan Fasilitas Umum 033.01 .01 . Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainny a Kementerian Pekerjaan Umum Terwujudny a pelay anan administrasi pemerintahan y ang baik di lingkungan Kementerian Pekerjaan Umum 1 Persentase hasil ev aluasi kinerja dan arahan kebijakan bidang ke-PU-an dan permukimany ang dimanfaatkan 2 Persentase dokumen perencanaan pemrograman dan penganggaran hasil ev aluasi dan monitoring serta laporan administrasi kerja sama luar negeri y ang dimanfaatkan 3 Persentase Peningkatan jumlah data BMN y ang v alid dan akuntabel dengan didukung dokumen BMN y ang lengkap dan tertib 4 Persentase tertib administrasi dan pengelolaan keuangan y ang transparan dan akuntabel 5 Persentase SDM aparatur profesional dan berkompeten sesuai dengan jabatan dan bidang tugasny a 6 Persentase materi RUU, RPP, Raperpres dan Rapermen/Juknis/Juklak bidang PU dan permukiman y ang hasilkan 7 Persentase publikasi dan pemberitaan positif kementerian di media massa 8 Persentase peserta diklat y ang dilatih dalam mengisi kesenjangan kompetensi y ang ditetapkan dan disy aratkan dalam melakukan tugas dan jabatan 033.01 .02. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana A paratur Kementerian Pekerjaan Umum Terwujudny a dukungan sarana dan prasarana y ang memadai di lingkungan Kementerian Pekerjaan Umum. 1 Persentase tingkat kepuasan pegawai terhadap pelay anan administrasi pemerintahan y ang baik 2 Persentase pelay anan data bidang pekerjaan umum dan permukiman dengan memanfaatkan teknologi informasi dan komunikasi 033.02.03. Program Pengawasan dan Peningkatan A kuntabilitas A paratur Kementerian Pekerjaan Umum. Meningkatny a kualitas pengawasan dan pembinaan serta pemeriksaan terhadap pelaksanaan tugas dilingkup Kementerian PU. 1 Jumlah penuntasan hasil Tindak Lanjut LHP 2 Jumlah peningkatan pemahaman terhadap Good Governance 3 Persentase percepatan penuntasan laporan hasil pemeriksaan berdasarkan batas waktu y ang ditetapkan (2 bulan) 4 Jumlah Eselon I y ang meny usun LA KIP dan Kinerja Eselon I sesuai kriteria 5 Jumlah Eselon I y ang meny usun LRA Kementerian PU sesuai kriteria 6 Jumlah satker y ang meningkat pemahamanny a terhadap peraturan/pedoman pengawasan 7 Jumlah pendampingan terhadap satker sehingga meningkatkan kinerja 8 Jumlah pengaduan masy arakat y ang mengandung kebenaran menurun 033.03.09. Program Peny elenggaraan Penataan Ruang Tercapainy a kesesuaian RPJM (nasional dan daerah) dengan Rencana Tata Ruang Wilay ah (RTRW), tercapainy a kesesuaian perwujudan program pembangunan infrastruktur (terutama infrastruktur PU dan permukiman) 1 Persentase prov insi/kabupaten/kota y ang RPJM dan program tahunan-ny a mengikuti RTRW 2 Persentase prov insi/kabupaten/kota y ang RPJM dan program tahunan-ny a mengikuti RTRWN dan RTR Kawasan Strategis Nasional 3 Persentase K/L (anggota Badan Koordinasi Penataan Ruang Nasional /BKPRN) y ang mempuny ai program sesuai dengan RTRWN dan implementasi UU Penataan Ruang 4 Persentase kesesuaian pembangunan infrastruktur PU (SDA , Bina Marga, Cipta Kary a) dengan rencana struktur dan pola ruang wilay ah nasional 5 Persentase peny erapan anggaran sesuai dengan rencana 6 Persentase SDM y ang terlatih sesuai kompetensiny a dan meningkatny a jumlah staf berpendidikan S2 dan S3

2 Program Outcome IKU

: : :

3 Program Outcome IKU

: : :

4 Program Outcome

: :

IKU

VII-20

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM , dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Bab VII

5 Program Outcome IKU

: : :

033.04.08. Program Peny elenggaraan Jalan Meningkatny a kuantitas dan kualitas penggunaan jalan melalui peny elengggaraan jalan nasional dan fasilitasi jalan daerah y ang baik 1 Tingkat fasilitasi peny elenggaraan jalan daerah menuju 60% kondisi mantap 2 Tingkat Kemantapan Jalan 3 Tingkat penggunaan Jalan Nasional 4 Meningkatny a panjang peningkatan struktur/pelebaran jalan 5 Panjang jalan baru y ang dibangun

6 Program Outcome

: :

033.05.07 . Program Pembinaan dan Pengembangan Infrastruktur Permukiman Meningkatny a jumlah kabupaten kota y ang menerapkan NSPK dalam pengembangan kawasan permukiman sesuai rencana tata ruang wilay ah/kawasan bagi terwujudny a pembangunan permukiman, serta jumlah kawasan y ane mendapat akses pelay anan infrastruktur bidang permukiman. Jumlah kabupaten/kota y ang menerbitkan produk pengaturan dan mereplikasi bantek permukiman Jumlah kabupaten/kota y ang menerbitkan produk pengaturan dan mereplikasi bantek bangunan gedung dan lingkungan Jumlah kabupaten/kota y ang menerbitkan produk pengaturan dan mereplikasikan bantek pengelolaan air limbah dan drainase Jumlah kabupaten/kota y ang menerbitkan produk pengaturan dan mereplikasikan bantek pengelolaan persampahan Jumlah kabupaten/kota y ang menerbitkan produk pengaturan dan mereplikasikan bantek air minum

IKU

1 2 3 4 5

6 Jumlah kabupaten/kota y ang meny usun Kebijakan, Program Dan A nggaran, Kerjasama Luar Negeri, Data Informasi Serta Ev aluasi Kinerja Infrastruktur Bidang Permukiman 7 Jumlah kabupaten /kota y ang mendapat dukungan Manajemen Direktorat Jenderal Cipta Kary a 8 Jumlah kawasan y ang tertangani infrastruktur permukimanny a 9 Jumlah kawasan y ang terlay ani penataan bangunan gedung dan lingkunganny a

1 0 Jumlah kawasan y ang mendapat akses prasarana dan sarana air limbah 1 1 Jumlah kawasan y ang tertangani pelay anan drainaseny a 1 2 Jumlah kawasan y ang tertangani sistem persampahanny a 1 3 Jumlah kawasan y ang mendapat pelay anan air minum kepada penduduk kota/kabupaten 1 4 Jumlah kabupaten/kota y ang mendapat dukungan Infrastruktur Direktorat Jenderal Cipta Kary a 1 5 Jumlah peny elenggara air minum y ang mampu meningkatkan kinerja pelay ananny a 7 Program Outcome IKU : : : 033.06.1 0. Program Pengelolaan Sumber Day a A ir Meningkatny a kinerja pengelolaan sumber day a air 1 Kapasitas tampung sumber air y ang dibangun/ditingkatkan (1 ,1 miliar m3) dan dijaga/ dipelihara (1 2,5 miliar m3) 2 Jumlah kawasan sumber air y ang dilindungi/dikonserv asi 3 Luas cakupan lay anan jaringan irigasi y ang dibangun/ ditingkatkan (500.000 ha) dan dijaga/dipelihara (2.300.000 ha) 4 Luas cakupan lay anan jaringan irigasi air tanah y ang dibangun/ ditingkatkan (1 050 ha) dan dijaga/dipelihara (43.840 ha) 5 Luas cakupan lay anan jaringan reklamasi rawa y ang dibangun/ ditingkatkan (1 0.000 ha) dan dijaga/dipelihara (1 .200.000 ha) 6 Kapasitas debit lay anan sarana/prasarana air baku untuk air minum y ang dibangun/ditingkatkan 7 Luas target kawasan y ang terlindungi dari bahay a banjir 8 V olume lahar / sedimen y ang dikendalikan 9 Panjang target garis pantai y ang dilindungi dari bahay a abrasi 1 0 Tingkat peran serta masy arakat dalam pengelolaan SDA WS 1 1 Tingkat ketersediaan data dan informasi sumber day a air 1 2 Cakupan Lay anan Pendukung dalam Pengelolaan Sumber Day a A ir

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VII-21

Bab VII

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

8 Program Outcome IKU

: : :

033.1 1 .04. Program Penelitian dan Pengembangan Kementerian Pekerjaan Umum Meningkatny a Litbang y ang masuk bursa pilihan teknologi siap pakai 1 Persentase Litbang y ang masuk bursa pilihan teknologi siap pakai 2 Persentase kesiapan IPTEK untuk diterapkan stakeholder (melalui instansi y ang berwenang) 3 Persentase NSPK dan teknologi y ang diberlakukan oleh stakeholder (instansi y ang berwenang) 4 Persentase rekomendasi IPTEK y ang diterima oleh stakeholder 5 Persentase peningkatan kapasitas (SDM, Sarana Prasarana dan Manajemen)

9 Program Outcome IKU

: : :

033.1 3.06. Program Pembinaan Konstruksi Meningkatny a kapasitas dan kinerja pembina jasa konstruksi Pusat dan daerah Indeks pembinaan jasa konstruksi nasional dan daerah.

VII-22

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM , dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Bab VII

Indikator Kinerja Kegiatan Kementerian Pekerjaan Umum No. 1 Kegiatan Peny usunan Perenc anaan, Pemrograman, Penganggaran, Pemantauan dan Ev aluasi, Serta Pembinaan PHLN Pengelolaan dan Pengembangan SDM dan Organisasi Tatalaksana Pembinaan dan Pengelo laan Keuangan Kementerian Pembinaan, Perenc anaan, Harmonisasi dan Publikasi Peraturan Perundang-Undangan Serta Bantuan Hukum Peny usunan, Pengkajian, Serta Pengembangan Kebijakan dan Strategi Bidang PU dan Permukiman Peny elenggaraan dan Pembinaan Informasi Publik Peny elenggaraan Pengelolaan Barang Milik Negara Kementerian PU Peny elenggaraan dan Pengembangan Data dan Sistem Informasi Bidang Pekerjaan Umum dan Permukiman Peny elenggaraan dan Pengembangan Pendidikan dan Pelatihan Bidang Pekerjaan Umum dan Permukiman Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainny a Kementerian PU Pengelolaan Hasil Pelaksanaan Pengawasan, Pemantauan dan Pemeriksaan Ou tpu t Lay anan Perkantoran I ndikator Kin erja Kegiatan (I KK) Terlaporkanny a lapo ran pelaksanaan anggaran sec ara elektro nik y ang tepat waktu dan akurat Jumlah Dokumen Perenc anaan, Peny usunan dan Pengelo laan A nggaran Jumlah dokumen perenc anaan dan pengelolaan anggaran Jumlah Dokumen Perenc anaan, Peny usunan dan Pengelo laan A nggaran Jumlah Dokumen Ev aluasi

Lay anan Perkantoran

Lay anan Perkantoran

Lay anan Perkantoran

Lay anan Perkantoran

Lay anan Perkantoran

Terselenggarany a Lay anan bidang Ko munikasi Publik Jumlah Dokumen Perenc anaan dan Pengelolaan A nggaran Tersediany a Dokumen perenc anaan dan pengelolaan anggaran Terslenggarany a Pelay anan Publik (PNBP)

Lay anan Perkantoran

Lay anan perkantoran

Lay anan Perkantoran

10

Lay anan Perkantoran

Jumlah kendaraan Dinas Operasional

11

Lay anan Perkantoran

Jumlah Pemeriksaan Lainny a

12

Pelaksanaan Ko ordinasi, Pemantauan, Ev aluasi Lapo ran Pelaksanaan Pemeriksaan Rutin dan Pemeriksaan Peny elenggaraan Bidang PU (Kinerja, Serentak, Keteknikan) Di Wilay ah I di Wilay ah I Pelaksanaan Ko ordinasi, Pemantauan, Ev aluasi Lapo ran Pelaksanaan Pemeriksaan Rutin dan Pemeriksaan Peny elenggaraan Bidang PU (Kinerja, Serentak, Keteknikan) Di Wilay ah II di Wilay ah I I Pelaksanaan Ko ordinasi, Pemantauan, Ev aluasi Lapo ran Pelaksanaan Pemeriksaan Rutin dan Pemeriksaan Peny elenggaraan Bidang PU (Kinerja, Serentak, Keteknikan) Di Wilay ah III di Wilay ah I II Pelaksanaan Ko ordinasi, Pemantauan, Ev aluasi Lapo ran Pelaksanaan Pemeriksaan Rutin dan Pemeriksaan Peny elenggaraan Bidang PU (Kinerja, Serentak, Keteknikan) Di Wilay ah IV di Wilay ah I V Pelaksanaan Ko ordinasi, Pemantauan, Ev aluasi Lapo ran Pelaksanaan Pemeriksaan Rutin dan Pemeriksaan Peny elenggaraan Bidang PU (Kinerja, Serentak, Keteknikan) Di Pusat di I nspektorat Khusus Pembinaan Pelaksanaan Penataan Ruang Daerah II Pembinaan Pelaksanaan Penataan Ruang Daerah I Pelaksanaan Penataan Ruang Nasio nal Lapo ran deko nsentrasi Pembinaan Pelaksanaan Penataan RUang Kabupaten/Kota di Wilay ah I Lapo ran Deko nsentrasi Pembinaan Pelaksanaan Penataan ruang Kabupaten/Kota di Wilay ah I Draft Peraturan Pemerintah

Pelaksanaan Pemeriksaan Rutin (Kinerja, Serentak, Keteknikan) Di Wilay ah I Pelaksanaan Pemeriksaan Rutin (Kinerja, Serentak, Keteknikan) Di Wilay ah I I Pelaksanaan Pemeriksaan Rutin (Kinerja, Serentak, Keteknikan) Di Wilay ah I II Pelaksanaan Pemeriksaan Rutin (Kinerja, Serentak, Keteknikan) Di Wilay ah I V Terlaksanany a Pemeriksaan Khusus

13

14

15

16

17

Jumlah NSPK sesuai amanat UU 26 /200 7

18

Jumlah NSPK sesuai amanat UU 26 / 200 7

19

Jumlah kegiatan koo rdinasi lintas pro v insi, 7 pulau, dan kepulauan Jumlah NSPK sesuai amanat UU 26/20 07

20

Pelaksanaan Pengembangan Perkotaan

Kajian kebijakan dan strategi pengembangan perkotaan Lapo ran Pemantauan dan Ev aluasi Kinerja Bidang Penataan Ruang Pembinaan dan Pengelolaan Kepegawaian/Ortala Pemeliharaan Rutin Jalan

21

Pembinaan Pro gram Ditjen Penataan Ruang

Jumlah NSPK y ang Responsif Gender

22

Dukungan Manajemen Ditjen Penataan Ruang dan Informasi Penataan Ruang Pelaksanaan Preserv asi dan Peningkatan Kapasitas Jalan Nasio nal Pengaturan dan Pembinaan Teknik Preserv asi, Peningkatan Kapasitas Jalan Pengaturan, Pembinaan, Perenc anaan, Pemro graman dan Pembiay aan Peny elenggaraan Jalan Dukungan Manajemen, Koo rdinasi, Pengaturan, Pembinaan dan Pengawasan Pembinaan Pelaksanaan Preserv asi dan Peningkatan Kapasitas Jalan Nasional dan Fasilitasi Jalan Daerah Pengaturan, Pengusahaan, Pengawasan Jalan Tol Pengaturan, Pembinaan, Pengawasan dan Pelaksanaan Pengembangan Permukiman Pengaturan, Pembinaan, Pengawasan dan Pelaksanaan Penataan Bangunan dan Lingkungan, Pengelo laan Gedung dan Rumah N

Jumlah Kegiatan Legalisasi Peraturan Bidang Penataan Ruang Jumlah Lay anan Perkanto ran

23

24

Peny usunan Dan Pengesahan NSPK Jalan Dan Jembatan Termasuk Jalan Daerah Kebijakan Dan Strategi Peny elenggaraan Jalan

Jumlah Lay anan Perkanto ran

25

Jumlah Lay anan Perkanto ran

26

Dokumen A dministrasi Dan Pengelolaan Kepegawaian/Ortala Perenc anaan Pembinaan, Peny iapan Produk Pembinaan Dan Pembinaan Pelaksanaan Jalan Dan Jembatan Kajian dan Ev aluasi Peny iapan Pengusahaan Jalan Tol dan Data Informasi Jalan Tol Lay anan Perkantoran

Pembinaan Penanggulangan Penanganan Tanggap Darurat / Pekerjaan Mendesak Jumlah dokumen Mo nitoring Dan Ev aluasi Kinerja Pembinaan Dan Pelaksanaan Jalan Dan Jembatan Termasuk Jalan Daerah Terpenuhiny a Lay anan Perkanto ran (BLU)

27

28

29

Jumlah Desa Tertinggal Terbangun Infrastruktur Permukiman Jumlah Kel/Desa y ang Mendapatkan Pendampingan Pemberday aan Sosial (P2KP/PNPM)

30

Lay anan Perkantoran

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VII-23

Bab VII

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Indikator Kinerja Kegiatan Kementerian Pekerjaan Umum No. 31 Kegiatan Pengaturan, Pembinaan, Pengawasan, dan Pelaksanaan Pengembangan Sanitasi dan Persampahan Pengaturan, Pembinaan, Pengawasan, dan Pelaksanaan Pengembangan Sistem Peny ediaan A ir Minum Pelay anan Manajemen Peny usunan Kebijakan, Pro gram dan A nggaran, Kerjasama Luar Negeri, Data I nfo rmasi dan Ev aluasi Kinerja Dukungan Pengembangan Sistem Peny ediaan A ir Minum, Sanitasi, dan Persampahan Pembinaan Pro gram Ditjen SDA Ou tpu t Lay anan Perkantoran I ndikator Kin erja Kegiatan (I KK) Jumlah Kawasan y ang Telay ani Infrastruktur Tempat Pengo lah Sampah Terpadu/3R Jumlah Kawasan Khusus y ang Terlay ani Infrastruktur A ir Minum Pembinaan Teknis A ir Minum dan Sanitasi

32

Lay anan Perkantoran

33

Lay anan Perkantoran

34

Lay anan Perkantoran

Jumlah Laporan Peny elenggaraan PNPM Mandiri Jumlah Laporan pendampingan KPS/Pro mo si inv estasi Jumlah Lay anan Perkanto ran

35

Lay anan Perkantoran Dokumen kebijakan dan strategi peny elenggaraan pengelo laan SDA (Renstra, RKP, dan Renja K/L Ditjen. Sumber Day a A ir) Dokumen NSPK pengelolaan hidro lo gi wilay ah sungai dan kualitas air pada sumber air; peny usunan kebijakan dan renc ana l l SDA Wil hS i l i Dokumen kepegawaian/o rtala

36

37

Pembinaan Penatagunaan Sumber Day a A ir

Jumlah bulan lay anan Perkanto ran

38

Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainny a Ditjen. Sumber Day a A ir Fasilitasi Pelaksanaan Tugas Pokok dan Fungsi Dewan Sumber Day a A ir Nasio nal (DSDA N) Pembinaan I rigasi, Rawa, Tambak, A ir Baku, dan A ir Tanah Pembinaan Operasi dan Pemeliharaan Sumber Day a A ir Serta Penanggulangan Darurat A kibat Benc ana Pembinaan Sungai, Danau, Waduk, Pengendalian Lahar dan Pengamanan Pantai Penelitian dan Pengembangan Subbidang Sumber Day a A ir

Jumlah unit pemenuhan kebutuhan prasarana & sarana perkanto ran Jumlah bulan lay anan Perkanto ran

39

Lapo ran peny elenggaraaan so sialisasi Kebijakan Nasio nal PSDA Dokumen peny iapan kebijakan dan strategi o perasional, pro gram anggaran , serta penilaian kesiapan pelaksanaan kegiatan i i i i b k d i t h Dokumen NSPK operasi dan pemeliharaan SDA dan penanggulangan benc ana Dokumen peny iapan kebijakan dan strategi o perasional, pro gram anggaran , serta penilaian kesiapan pelaksanaan kegiatan i d d k d t i Naskah Ilmiah sub bidang Sumber Day a A ir

40

SKPD TP OP Irigasi dan Rawa

41

Jumlah unit pemenuhan kebutuhan prasarana & sarana perkanto ran Do kumen pembinaan peny usunan pro gram kegiatan, pelaksanaan pengadaan lahan, perenc anaan teknis, pelaksanaan konstruksi, l l t i l k Pembangunan Sistem Hidrolo gi sec ara Realtime Jumlah Pengadaan Sarana dan Prasarana Litbang Pembangunan Proto ty pe, Rumah murah 33 pro pinsi berbasis bahan baku lo kal Jumlah Lay anan Sarana dan Prasarana Litbang

42

43

44

Penelitian dan Pengembangan Subbidang Jalan Naskah Ilmiah sub Bidang Jalan dan Jembatan dan Jembatan Penelitian dan Pengembangan Subbidang Permukiman Penelitian dan Pengembangan Bidang Sosial, Eko no mi, dan Lingkungan Dukungan Manajemen dan Dukungan Teknis Lainny a Badan Litbang Peny elenggaraan Pelay anan Teknis dan A dministrasi Pembinaan Jasa Pembinaan Usaha dan Kelembagaan Naskah Ilmiah Litbang Sub Bidang Permukiman Naskah Ilmiah Sub Bidang Sosial, Eko no mi, dan Lingkungan

45

46

47

Lay anan Perkantoran

Jumlah Dokumen Standardisasi

48

Pembinaan pembina jasa ko nstruksi daerah

Jumlah Peliputan dan pemberitaan di media massa Jumlah Pengadaan Sarana dan Prasarana BP Ko nstruksi Jumlah Pengadaan Sarana dan Prasarana BP Ko nstruksi Jumlah Pengadaan Sarana dan Prasarana BP Ko nstruksi Pengadaan Sarana dan Prasarana BP Ko nstruksi Sistem pelaporan sec ara elektro nik (emo nitoring) satuan kerja Perbaikan infrastruktur mendesak

49

Pembinaan manajemen usaha,

50

Pembinaan Peny elenggaraan Ko nstruksi

Pembinaan kebijakan pengadaan barang/jasa ko nstruksi; Norma, standar pedoman dan kriteria pembinaan inv estasi infrastruktur, material dan peralatan, serta pasar dan peningkatan d i Pembinaan Standar Ko mpetensi Kerja Nasional Indo nesia (SKKNI) keahlian ko nstruksi;

51

Pembinaan Sumber Day a I nv estasi Ko nstruksi

52

Pembinaan Kompetensi dan Pelatihan Konstruksi

53

Pengembangan, Pengendalian dan Pelaksanaan Lapo ran dukungan terhadap kawasan-kawasan Pekerjaan Strategis Bid PU Lainny a khusus dan pekerjaan strategis bid PU lainny a Pembangunan Infrastruktur Pembangunan dan rehabilitasi gedung

54

55

Pembinaan Keamanan Bendungan

Lapo ran peny elenggaraan kegiatan pelatihan Keamanan Bendungan Jaringan irigasi y ang dibangun /ditingkatkan

Laporan pembinaan dan pelaksanaan komunikasi dan info rmasi publik SDA Jumlah bulan lay anan Perkanto ran

56

Pengembangan dan Pengelolaan Jaringan I rigasi, Rawa dan Jaringan Pengairan Lainny a Pengendalian Banjir, Lahar Gunung Berapi dan Pengamanan Pantai Peningkatan Kualitas Pengelo laan SDA Terpadu Pengelolaan dan Konserv asi Waduk, Embung, Situ serta Bangunan Penampung A ir Lainny a Peny ediaan dan Pengelo laan A ir Baku

57

Sarana/ prasarana pengendalian banjir y ang di o perasikan dan dipelihara Output Cadangan (blo kir)

Jumlah bulan lay anan Perkanto ran

58

Jumlah Laporan Peningkatan Kapasitas Kelembagaan dan Masy arakat Pengelo la SDA Jumlah bulan lay anan Perkanto ran

59

Waduk/ Embung/Situ/ bangunan penampung air lainny a y ang dio perasikan dan dipelihara sarana/prasarana peny ediaan air baku y ang dibangun / ditingkatkan

60

Jumlah bulan lay anan Perkanto ran

VII-24

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Bab VII

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

3. Penetapan parameter; 4. Adanya mekanisme penyesuaian dan perbaikan angka dasar; dan 5. Adanya mekanisme untuk pengajuan usulan dalam rangka tambahan anggaran bagi kebijakan baru (additional budget for new initiatives). Paradigma sistem penganggaran bergulir (rolling budget) merupakan paradigma baru penganggaran untuk memperbaiki sistem penganggaran zero based yang mengabaikan alokasi anggaran tahun sebelumnya (historical budgetary allocations), yang mengidentifikasi kembali biaya-biaya yang diperlukan bagi implementasi program dan kegiatan yang telah disetujui. Penerapan paradigma rolling budget dengan baik, mempersyaratkan kebijakan sebagai basis utama (policy driven) dalam proses penganggaran (budget alignment). Desain kebijakan yang disusun harus dapat memberikan informasi yang jelas, khususnya menyangkut target rencana penyelesaian kebijakan (policy accomplishment indicator) yang jelas, sehingga dampak anggaran yang dibutuhkan melebihi satu tahun anggaran dapat diproyeksikan secara baik. Angka Dasar (baseline) merupakan indikasi pagu prakiraan maju dari kegiatan-kegiatan yang berulang, dan/atau kegiatan-kegiatan tahun jamak berdasarkan kebijakan yang telah ditetapkan, dan menjadi acuan penyusunan Pagu Indikatif dari tahun anggaran yang direncanakan, yang dibuat ketika menyusun anggaran. Parameter adalah nilai-nilai yang digunakan sebagai acuan. Nilai-nilai tersebut dapat berupa keterangan atau informasi yang dapat menjelaskan batas-batas atau bagian-bagian tertentu dari suatu sistem. Agar dapat menerapkan KPJM secara efektif, maka perlu dilakukan identifikasi terhadap parameter-parameter yang mempengaruhi proyeksi penghitungan pendanaan pada masa yang akan datang, baik berupa parameter ekonomi maupun parameter non ekonomi. Penyesuaian terhadap angka dasar (baseline) sangat diperlukan bagi kesinambungan implementasi kebijakan yang ditetapkan untuk dilanjutkan pada tahun anggaran berikutnya. Mekanisme penyesuaian ini dilakukan dengan menggunakan parameter-parameter yang telah ditetapkan, baik parameter ekonomi maupun nonekonomi. Pengajuan usulan anggaran untuk kebijakan baru harus diatur untuk memberikan kepastian mekanisme dan prosedural bagi para pihak yang berkepentingan. Usulan anggaran bagi kebijakan baru diajukan setelah diketahui terdapat sisa ruang fiskal (fiscal space) berdasarkan penghitungan terhadap proyeksi sumber daya anggaran yang tersedia (resources availibility) dikurangi dengan kebutuhan angka dasar (baseline). Secara umum, penyusunan KPJM yang komprehensif memerlukan suatu tahapan proses penyusunan perencanaan jangka menengah, yang meliputi: a. penyusunan proyeksi/rencana kerangka (asumsi) ekonomi makro untuk jangka menengah;

VII-26

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM , dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Bab VII

b. penyusunan proyeksi/rencana/target-target fiskal (seperti tax ratio, defisit, dan rasio utang pemerintah) jangka menengah; c. rencana kerangka anggaran (penerimaan, pengeluaran, dan pembiayaan) jangka menengah (medium term budget framework), yang menghasilkan pagu total belanja pemerintah (resources envelope); d. pendistribusian total pagu belanja jangka menengah ke masing-masing K/L (line ministries ceilings). Indikasi pagu K/L dalam jangka menengah tersebut merupakan perkiraan batas tertinggi anggaran belanja dalam jangka menengah; e. penjabaran pengeluaran jangka menengah (line ministries ceilings) masing-masing K/L ke masing-masing program dan kegiatan berdasarkan indikasi pagu jangka menengah yang telah ditetapkan. Tahapan penyusunan proyeksi/rencana (a) sampai dengan (d) merupakan proses top down, sedangkan tahapan (e) merupakan proses bottom up. Proses estimasi bottom up seringkali dipisah atas proyeksi mengenai biaya dari pelaksanaan kebijakan yang sedang berjalan (on going policies) dan penyesuaiannya sehubungan dengan upaya-upaya rasionalisasi program/ kegiatan melalui proses evaluasi program/kegiatan, serta prakiraan atas biaya dari kebijakan baru (new policies). Dalam rangka penyusunan RKA-K/L dengan pendekatan KPJM, K/L perlu menyelaraskan kegiatan/program dengan Rencana Pembangunan Jangka Menengah Nasional (RPJM Nasional) dan Rencana Strategi (Renstra) K/L, yang pada tahap sebelumnya juga menjadi acuan dalam menyusun Rencana Kerja Pemerintah (RKP) dan Rencana Kerja K/L.

7.3.2 Penerapan KPJM

Kerangka Pengeluaran Jangka Menengah sebagai suatu pendekatan penganggaran berdasarkan kebijakan yang pengambilan keputusannya dilakukan dalam perspektif lebih dari satu tahun anggaran, mempunyai implikasi biaya pada tahun yang akan datang (tertuang dalam prakiraan maju). Angka prakiraan maju sebagai implementasi KPJM yang disusun oleh suatu Kementerian Negara/Lembaga harus memperhatikan dokumendokumen perencanaan, seperti Rencana Kerja Pemerintah (RKP), dan Rencana Pembangunan Jangka Menengah Nasional (RPJMN). Memperbaiki Angka Dasar RKA-K/L Tahun Anggaran 2011 telah ditetapkan angka prakiraan maju untuk tahun 2012. Persiapan penyusunan anggaran dalam dokumen RKA-K/L Tahun Anggaran 2012 dimulai dengan memperbaiki angka prakiraan maju menjadi angka dasar. Kesalahan-kesalahan yang mungkin terjadi di saat menetapkan angka prakiraan maju/angka dasar, harus diperbaiki, sehingga menunjukkan angka yang benar. Penyesuaian Angka Dasar Penyesuaian angka dasar merupakan proses menjadikan angka dasar yang telah disusun pada tahun sebelum tahun yang direncanakan (misal tahun 2011) sesuai dengan asumsiasumsi atau parameter yang akan terjadi pada tahun yang direncanakan (misal tahun 2012).

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VII-27

Bab VII

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Parameter yang perlu disesuaikan, yaitu parameter ekonomi yang secara otomatis dilakukan oleh sistem aplikasi RKA-K/L, dan parameter non-ekonomi yang disesuaikan secara manual oleh perencana. Selain penyesuaian parameter, penyesuaian angka dasar juga meliputi penyusunan angka prakiraan maju baru (3 tahun dari tahun yang direncanakan). Inisiatif Baru Inisiatif baru dan angka dasar merupakan bagian terpenting dari penerapan KPJM. Angka dasar dalam KPJM, mengakomodir seluruh kebijakan yang berulang dari tahun ke tahun, sedangkan inisiatif baru mengakomodir perubahan kebijakan atau munculnya kebijakan baru dalam jangka tahun tertentu. Di dalam KPJM, inisiatif baru didefinisikan sebagai kebijakan baru atau perubahan kebijakan berjalan yang menyebabkan adanya konsekuensi anggaran, baik pada anggaran baseline maupun anggaran ke depan. Landasan konseptual yang mendasari penerapan Inisiatif Baru adalah: 1. Fleksibilitas dalam perencanaan dengan tetap menjaga akuntabilitas; 2. Perencanaan yang berorientasi pada arah kebijakan; 3. Penerapan prinsip tata kelola yang baik (transparansi dan akuntabilitas); dan 4. Berorientasi pada pencapaian kinerja. Tujuan dari penerapan Inisiatif Baru adalah: 1. Memberikan fleksibilitas pada sistem perencanaan dan penganggaran. Mekanisme Inisiatif baru memungkinkan pemerintah untuk menambah atau mengubah kebijakan nasional sebagai respon terhadap perkembagan keadaan dengan tetap dalam koridor Kerangka Fiskal Jangka Menengah. Pada tingkat K/L, mekanisme inisiatif baru memberikan fleksibilitas mengelola anggaran agar mencapai hasil yang maksimal, dengan tetap menjaga prinsip akuntabilitas. 2. Menjaga konsistensi pencapaian tujuan pembangunan nasional. Inisiatif baru memungkinkan pemerintah untuk mengadakan penyesuaian rencana dalam merespon perubahan kondisi. Inisiatif baru yang diajukan harus menjaga konsistensi pencapaian tujuan pembangunan nasional sesuai RPJMN. 3. Meningkatkan transparansi dan akuntabilitas. Inisiatif baru meningkatkan transparansi dalam sistem perencanaan, karena prosesnya sifatnya terbuka, mulai dari proses pengusulan hingga penentuan hasil akhir proposal. Di sisi lain, inisiatif baru meningkatkan akuntabilitas, karena adanya kejelasan tanggungjawab bagi institusi yang terlibat. 4. Melakukan efisiensi. Mekanisme inisiatif baru akan mendorong efisiensi anggaran, karena dalam mekanisme ini dimungkinkan terjadinya realokasi anggaran, pada K/L yang dapat digunakan untuk mendanai inisiatif baru. Inisiatif Baru yang diajukan oleh K/L, dapat dikelompokkan ke dalam 3 (tiga) kategori, yaitu: 1. Program (Fokus Prioritas), Outcome, Kegiatan, dan Output Baru. Inisiatif baru ini

VII-28

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM , dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Bab VII

disebabkan adanya arah kebijakan baru, atau adanya perubahan pada kebijakan berjalan, yang membawa konsekuensi berupa penambahan anggaran di luar angka dasar. Bentuk inisiatif baru ini dapat berupa program baru, outcome baru, kegiatan baru dan/atau output baru. 2. Penambahan Volume Target Capaian Output, dan/atau Program. Inisiatif baru berupa penambahan volume output yang menyebabkan pertambahan anggaran pada tahun yang direncanakan, di luar anggaran angka dasar (baseline). 3. Percepatan Pencapaian Target Capaian Output, dan/atau Program. Inisiatif baru ini berupa penambahan volume target dalam rangka melakukan percepatan yang menyebabkan tambahan anggaran, namun masih dalam pagu anggaran baseline jangka menengah awal. Inisiatif Baru yang diajukan oleh K/L, proses pendanaannya dapat berasal dari: 1. Tambahan Anggaran (on top). Tambahan anggaran merupakan tambahan alokasi yang dapat berupa Rupiah murni, pinjaman, atau hibah. Penambahan anggaran ini akan menyebabkan bertambahnya anggaran baseline. 2. Realokasi Anggaran. Realokasi anggaran dapat dikelompokkan ke dalam 2 (dua) kategori. Pertama, realokasi dalam tahun yang direncanakan, dengan syarat target program/ kegiatan yang direalokasi tidak berubah. Kedua, realokasi antar tahun, dengan syarat target jangka menengah tidak berubah. Realokasi antar tahun biasanya digunakan untuk membiayai inisiatif baru jenis percepatan pencapaian target capaian output dan/atau program. 3. Kombinasi On Top dan Realokasi. Anggaran yang diusulkan untuk membiayai inisiatif baru berasal dari kombinasi kedua jenis di atas, yaitu sebagian dari tambahan anggaran dan sebagian dari realokasi anggaran K/L. Proses pengusulan inisiatif baru dapat dilakukan K/L pada 3 (tiga) kesempatan, yaitu: 1. Sebelum Pagu Indikatif (Pengusulan I) Januari s/d Februari; 2. Sebelum Pagu Anggaran (Pengusulan II) Mei s/d Juni; 3. Sebelum Alokasi Anggaran (Pengusulan III) Agustus s/d September. Setiap K/L dapat mengajukan proposal inisiatif baru yang terkait dengan arah kebijakan dan prioritas pembangunan nasional. Penetapan usulan yang akan disetujui sebagai inisiatif baru dilakukan melalui sistem kompetisi, dengan mempertimbangkan ketersediaan anggaran dan ditetapkan melalui sistem kompetisi atas kelayakan proposal. Proses pengusulan dan penetapan inisiatif baru melibatkan beberapa institusi, mulai dari Kabinet, K/L, Kementerian Perencanaan (Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional/Kepala Bappenas dan Kementerian Keuangan. Peran masing-masing institusi tersebut adalah sebagai berikut: 1. Kabinet. Kabinet berperan sebagai penentu bagi usulan inisiatif baru yang layak didanai. Inisiatif baru yang disetujui oleh kabinet berawal dari arah kebijakan dan prioritas pembangunan nasional (di awal tahun) yang ditetapkan oleh Presiden.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VII-29

Bab VII

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

2. Kementerian Negara/Lembaga. K/L memiliki peran sebagai pengusul inisiatif baru. Inisiatif baru yang diajukan oleh K/L harus sesuai dengan syarat yang telah ditetapkan. 3. Kementerian Perencanaan. Kementerian Perencanaan (Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional/Kepala Bappenas dan Kementerian Keuangan memiliki peran sebagai Institusi Pusat (central agency) yang menjadi penilai kelayakan inisiatif baru. Kementerian Perencanaan dalam proses penilaian fokus kepada sisi kebijakan dan menjaga konsistensi pencapaian target pembangunan nasional. 4. Kementerian Keuangan. Kementerian Keuangan sebagai institusi pusat memiliki peran sebagai penilai inisiatif baru yang fokus penilaiannya pada kelayakan anggaran, atau kepatutan pendanaan sesuai kebijakan penganggaran.

7.3.3 Kerangka Pengeluaran Jangka Menengah, 2013-2015

Dalam penyusunan KPJM untuk alokasi anggaran kementerian negara /lembaga, pengalokasiannya berdasarkan pada fungsi dan organisasi. (1) Berdasarkan fungsi Alokasi anggaran kementerian negara/lembaga berdasarkan fungsi terdiri atas: pelayanan umum, pertahanan, keamanan, ekonomi, lingkungan hidup, kesehatan, fasilitas umum, pariwisata dan budaya, agama, pendidikan, dan perlindungan sosial. Daftar rincian alokasi anggaran kementerian negara/lembaga menurut fungsi dalam periode 2013-2015, dapat di lihat pada Tabel VII.1.
T ABEL VII.1 DAFT AR RINCIAN ALOKASI ANGGARAN K/L (BASELINE) , 2013-2015 MENURUT FUNGSI (m iliar rupiah) No. FUNGSI Prakiraan Maju (Baseline) 2013 2014 2015

1 2 3 4 5 6 7 8 9 11

Pelayanan Umum Pertahanan Ketertiban dan Keamanan Ekonomi Lingkungan hidup Perumahan dan Fasilitas Umum Kesehatan Pariwisata dan Budaya Agama Perlindungan Sosial
JUMLAH

122.173 65.908 25.268 86.932 10.064 25.706 13.412 2.070 1.848 92.666 5.234 451.281

124.494 67.518 25.783 86.070 9.914 26.520 7.679 2.081 1.884 91.930 4.555 448.430

126.544 70.050 26.916 85.371 9.267 13.361 6.384 2.049 1.935 80.797 4.598 427.272

10 Pendidikan

Su m ber : Kem en t er ia n Keu a n g a n diola h da r i selu r u h K/L

VII-30

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM , dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Bab VII

(2) Berdasarkan organisasi Alokasi anggaran kementerian negara/lembaga berdasarkan organisasi terdiri atas: 80 K/L. Daftar rincian alokasi anggaran K/L menurut organisasi dalam periode 2013 - 2015 dapat dilihat pada Tabel VII.2.
TABEL VII.2 DAFTAR RINCIAN ALOKASI ANGGARAN (BASELINE ), 2013-2015 MENURUT ORGANISASI (K/L) (miliar rupiah)
No. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 Kode dan Uraian K/L Prakiraan Maju (Baseline) 2013 2014 2015 201 210 228 2.558 1.953 2.117 2.934 3.033 3.221 4.890 4.960 5.155 2.651 2.347 2.487 2.930 3.059 3.333 13.964 14.645 2.691 5.388 5.282 5.524 65.988 67.602 70.144 5.733 5.953 6.396 18.145 18.836 19.219 15.883 16.092 14.732 2.262 2.251 1.823 14.152 10.951 8.619 19.323 19.904 21.619 55.021 53.758 43.068 24.005 17.946 17.218 37.508 38.421 38.030 4.072 4.044 2.852 4.678 4.853 5.043 5.892 6.063 6.152 5.037 5.230 5.412 58.247 60.242 62.340 480 502 549 252 264 68 119 118 52 1.954 1.974 1.958 150 157 172 658 668 430 833 836 371 1.064 1.113 961 159 146 78 130 73 73 1.197 1.255 1.378 619 650 153 41 43 47 1.913 1.967 2.062 332 335 339 3.691 3.773 3.894 385 399 249 3.208 3.282 3.329 35.488 36.638 38.453 937 966 1.040 186 191 202 645 623 660 730 746 703 521 488 406 2.697 2.819 1.230 67 70 39 1.282 1.332 1.434 1.700 1.768 1.904 290 305 337 83 87 94 721 727 711 683 704 567 865 864 827 449 452 468 513 399 267 101 106 115 87 91 97 215 215 226 141 146 157 516 524 535 744 760 792 2.113 2.112 1.860 4.788 4.978 5.495 1.418 1.435 1.476 525 534 546 632 661 666 88 92 99 49 51 55 297 312 338 1.086 26 28 209 182 31 1.019 1.069 1.174 117 121 130 300 301 304 44 44 46 159 163 159 132 139 15 451.281 448.430 427.272

001 MAJELI S PERMUSY AWARATAN RAKY AT 002 DEWAN PERWAKILAN RAKY AT 004 BADAN PEMERIKSA KEUANGAN 005 MAHKAMAH AGUNG 006 KEJAKSAAN REPUBLIK INDONESIA 007 KEMENTERIAN SEKRETARI AT NEGARA 010 KEMENTERI AN DALAM NEGERI 011 KEMENTERIAN LUAR NEG ERI 012 KEMENTERIAN PERTAHANAN 013 KEMENTERIAN HUKUM DAN HAK ASASI MANUSIA RI 015 KEMENTERIAN KEUANGAN 018 KEMENTERIAN PERTANI AN 019 KEMENTERIAN PERINDUSTRIAN 020 KEMENTERIAN ENERGI DAN SUMBER DAY A MINERAL 022 KEMENTERI AN PERHUBUNGAN 023 KEMENTERI AN PENDI DI KAN NASIONAL 024 KEMENTERIAN KESEHATAN 025 KEMENTERI AN AGAMA 026 KEMENTERI AN TENAGA KERJA DAN TRANSMIGRASI 027 KEMENTERI AN SOSI AL 029 KEMENTERI AN KEHUTANAN 032 KEMENTERI AN KELAUTAN DAN PERI KANAN 033 KEMENTERI AN PEKERJAAN UMUM 034 KEMENTERIAN KOORDI NATOR BI DANG POLITI K, HUKUM DAN KEAMANAN 035 KEMENTERI AN KOORDINATOR BIDANG PEREKONOMIAN 036 KEMENTERI AN KOORDINATOR BIDANG KESEJAHTERAAN RAKY AT 040 KEMENTERIAN KEBUDAY AAN DAN PARI WISATA 041 KEMENTERI AN BADAN USAHA MI LIK NEGARA 042 KEMENTERIAN RISET DAN TEKNOLOGI 043 KEMENTERIAN LI NGKUNGAN HIDUP 044 KEMENTERIAN KOPERASI DAN UKM 047 KEMENTERIAN PEMBERDAY AAN PEREMPUAN DAN PERLI NDUNGAN ANAK 048 KEMENTERIAN PENDAY AGUNAAN APARATUR NEGARA DAN REFORMASI BIROKRASI 050 BADAN INTELIJEN NEGARA 051 LEMBAGA SANDI NEGARA 052 DEWAN KETAHANAN NASIONAL 054 BADAN PUSAT STATISTI K 055 KEMENTERI AN PPN / BAPPENAS 056 BADAN PERTANAHAN NASI ONAL 057 PERPUSTAKAAN NASIONAL REPUBLI K INDONESI A 059 KEMENTERI AN KOMUNI KASI DAN INFORMATIKA 060 KEPOLI SI AN NEG ARA REPUBLIK INDONESIA 063 BADAN PENGAWAS OBAT DAN MAKANAN 064 LEMBAGA KETAHANAN NASIONAL 065 BADAN KOORDINASI PENANAMAN MODAL 066 BADAN NARKOTI KA NASI ONAL 067 KEMENTERI AN PEMBANGUNAN DAERAH TERTI NGGAL 068 BADAN KEPENDUDUKAN DAN KELUARGA BERENCANA NASIONAL 074 KOMISI NASIONAL HAK ASASI MANUSI A 075 BADAN METEOROLOG I, KLI MATOLOG I DAN GEOFISIKA 076 KOMI SI PEMI LIHAN UMUM 077 MAHKAMAH KONSTI TUSI RI 078 PUSAT PELAPORAN DAN ANALISIS TRANSAKSI KEUANG AN 079 LEMBAGA ILMU PENG ETAHUAN INDONESIA 080 BADAN TENAGA NUKLIR NASI ONAL 081 BADAN PENGKAJI AN DAN PENERAPAN TEKNOLOG I 082 LEMBAGA PENERBANGAN DAN ANTARIKSA NASI ONAL 083 BADAN KOORDINASI SURVEY DAN PEMETAAN NASI ONAL 084 BADAN STANDARI SASI NASIONAL 085 BADAN PENGAWAS TENAG A NUKLI R 086 LEMBAGA ADMINISTRASI NEGARA 087 ARSIP NASIONAL REPUBLIK INDONESIA 088 BADAN KEPEGAWAIAN NEGARA 089 BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN 090 KEMENTERIAN PERDAGANGAN 091 KEMENTERIAN PERUMAHAN RAKY AT 092 KEMENTERI AN PEMUDA DAN OLAH RAGA 093 KOMI SI PEMBERANTASAN KORUPSI 095 DEWAN PERWAKI LAN DAERAH (DPD) 100 KOMI SI Y UDISIAL RI 103 BADAN NASI ONAL PENANGGULANGAN BENCANA 104 BADAN NASIONAL PENEMPATAN DAN PERLINDUNGAN TENAGA KERJA INDONESIA 105 BADAN PENANGG ULANGAN LUMPUR SIDOARJO (BPLS) 106 LEMBAGA KEBIJAKAN PENGADAAN BARANG/JASA PEMERINTAH 107 BADAN SAR NASIONAL 108 KOMISI PENG AWAS PERSAI NGAN USAHA 109 BADAN PENGEMBANGAN WI LAY AH SURAMADU 110 OMBUDSMAN REPUBLIK I NDONESIA 111 BADAN NASI ONAL PENGELOLA PERBATASAN 113 BADAN NASIONAL PENANGGULANGAN TERORISME Jumlah Sumber : Kementerian Keuangan diolah dari seluruh K/L

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VII-31

Bab VII

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

7.4

Proyeksi APBN Jangka Menengah

Kerangka APBN Jangka Menengah atau Medium Term Budget Framework (MTBF) merupakan kerangka penganggaran jangka menengah, yang meliputi kerangka pendapatan negara dan hibah, belanja negara, dan pembiayaan anggaran dalam jangka menengah, yang disajikan secara terbuka kepada publik. MTBF menyajikan ringkasan mengenai: (a) proyeksi indikator ekonomi makro yang menjadi dasar penyusunan APBN; (b) prioritas APBN; (c) sasaran dan tujuan yang hendak dicapai pemerintah melalui kebijakan fiskal ke depan; (d) proyeksi belanja pemerintah pusat baik belanja kementerian negara/lembaga maupun belanja non kementerian negara/lembaga termasuk subsidi, dan transfer ke daerah dalam perspektif 3 tahun ke depan; dan (e) proyeksi mengenai sumber-sumber pembiayaan yang tersedia dalam jangka waktu 3-5 tahun ke depan. Angka-angka proyeksi yang termuat dalam MTBF, setiap tahun akan diperbaharui, dan disesuaikan dengan perkembangan kondisi aktual ekonomi makro, dan berbagai kebijakan fiskal yang ditempuh pemerintah. Dengan adanya MTBF, pemerintah diharapkan dapat menyelaraskan antara perencanaan dengan penganggaran, termasuk juga antara kebutuhan dengan kebijakan belanja negara serta alternatif pendanaannya, sehingga dalam pengalokasian anggaran diharapkan memenuhi aspek efisiensi, efektivitas dan terjaminnya kesinambungan fiskal. Penyusunan MTBF dilakukan berdasarkan proyeksi asumsi dasar ekonomi makro jangka menengah, dan kebijakan jangka menengah di bidang pendapatan negara dan hibah, belanja negara, defisit/surplus, dan pembiayaan anggaran. Penyusunan kerangka APBN dan pengeluaran jangka menengah didasarkan kepada proyeksi asumsi ekonomi makro dan sasaran kebijakan fiskal jangka menengah. Dalam APBN jangka menengah, sasaran dan arah kerangka ekonomi makro dan kebijakan fiskal senantiasa diupayakan untuk menjamin pencapaian sasaran pembangunan nasional, yaitu: (a) kesejahteraan rakyat melalui pertumbuhan ekonomi yang berkualitas; (b) pertumbuhan ekonomi yang tinggi dan berkelanjutan; serta (c) stabilitas perekonomian yang mantap. Selain itu, proyeksi postur APBN Jangka Menengah juga didasarkan pada target-target fiskal sebagaimana tercantum dalam RPJMN dan RPJP. Sebagai bagian dari APBN, secara umum penyusunan MTBF yang komprehensif memerlukan suatu tahapan proses penyusunan perencanaan jangka menengah yang serupa dengan proses penyusunan MTEF atau KPJM, yaitu meliputi: (1) penyusunan proyeksi/ rencana kerangka ekonomi makro untuk jangka menengah (medium term macroeconomic framework, MTMF); (2) penyusunan proyeksi/rencana kerangka/target-target fiskal (seperti tax ratio, defisit, dan rasio utang pemerintah) jangka menengah (medium term fiscal framework, MTFF), (3) rencana kerangka anggaran (penerimaan, pengeluaran, dan pembiayaan) jangka menengah (medium term budget framework, MTBF) yang menghasilkan pagu total belanja pemerintah (resources envelope), (4) pendistribusian total pagu belanja jangka menengah kepada masing-masing Kementerian Negara/Lembaga (line ministry ceilings); dan (5) penjabaran pengeluaran jangka menengah masing-masing Kementerian Negara/Lembaga kepada masing-masing program dan kegiatan berdasarkan indikasi pagu jangka menengah yang telah ditetapkan. Tahapan penyusunan proyeksi/ rencana (1) sampai dengan (4) seringkali disebut proses top-down, sedangkan tahapan (5) seringkali disebut sebagai proses bottom-up.

VII-32

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM , dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Bab VII

Terkait dengan proyeksi APBN 20132015, target dan kebijakan APBN dalam kurun waktu tersebut masih dalam kerangka pemantapan konsolidasi fiskal, namun TABEL VII.3 RAPBN 2012 & PRAKIRAAN MAJU 2013-2015 tetap memberikan stimulasi fiskal bagi (dalam triliun rupiah) perekonomian secara terkendali dan Prakiraan Maju RAPBN URAIAN 2013 2015 2012 2014 terukur guna mendorong investasi, dan meningkatkan penyediaan pelayanan A. PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH 1.292,9 1.437,8 1.614,1 1.815,1 1.292,1 1.437,3 1.613,7 1.814,7 dasar bagi masyarakat. Keseimbangan I. PENERIMAAN DALAM NEGERI 1. Penerimaan Perpajakan 1.019,3 1.165,3 1.335,3 1.530,1 a. Pajak Dalam Negeri 976,9 1.122,0 1.289,2 1.480,8 primer tetap dipertahankan pada tingkat b. Pajak Perdagangan Internasional 42,4 43,3 46,1 49,3 2. Penerimaan Negara Bukan Pajak 272,7 272,0 278,4 284,7 yang dapat menjamin kesinambungan 156,0 153,0 152,9 155,4 a. Migas b. Non Migas 116,7 119,0 125,5 129,3 fiskal (fiscal sustainability). Defisit II .PENERIMAAN HIBAH 0,8 0,5 0,4 0,4 1.418,5 1.546,1 1.680,5 1.777,0 anggaran pada keseimbangan umum B. BELANJA NEGARA I BELANJA PEMERINTAH PUSAT 954,1 1.025,0 1.107,0 1.133,9 1. Belanja K/L 476,6 567,5 624,0 675,2 APBN diperkirakan cenderung menurun, a. Perkiraan Dasar (baseline) 451,3 448,4 427,3 dan diharapkan dapat mencapai kondisi b. Inisiatif Baru 116,2 175,6 248,0 2. Belanja Non 477,5 457,4 482,9 458,7 surplus pada tahun 2015. Hal ini tetap II .TRANSFER KEK/L DAERAH 464,4 521,1 573,6 643,1 1. Dana Perimbangan 394,1 443,6 488,4 550,7 sejalan dengan upaya pemerintah untuk 2. Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian 70,2 77,6 85,2 92,4 C. KESEIMBANGAN PRIMER (2,5) 32,5 80,7 184,0 percepatan pertumbuhan ekonomi (125,6) (108,3) (66,4) 38,0 D. SURPLUS/DEFISI T ANGGARAN (A - B) (1,5) (1,2) (0,6) 0,3 nasional dalam rangka penanggulangan % terhadap PDB 125,6 108,3 66,4 (38,0) tingkat pengangguran dan kemiskinan. E. PEMBIAYAAN (I + II) NEGERI I. PEMBIAYAAN DALAM 125,9 123,0 91,3 (9,3) (0,3) (14,7) (24,9) (28,8) Perkiraan besaran APBN dalam jangka II .PEMBIAYAAN LUAR NEGERI (neto) menengah dapat dilihat dalam Tabel Sumber: Kementerian Keuangan VII.3.

7.4.1 Proyeksi Asumsi Dasar Ekonomi Makro Jangka Menengah

Dalam proses penyusunan dan penetapan kerangka APBN jangka menengah, terdapat satu tahapan yang sangat penting, dan mutlak harus dilakukan, yaitu penyusunan dan penetapan proyeksi asumsi dasar ekonomi makro jangka menengah. Hal ini terutama karena postur APBN jangka menengah disusun dan ditetapkan berdasarkan pada asumsi dasar ekonomi makro, dan kebijakan fiskal yang akan ditempuh ke depan. Dengan kata lain, kerangka asumsi dasar ekonomi makro jangka menengah merupakan dasar bagi Pemerintah dalam menyusun postur APBN jangka menengah. Asumsi dasar ekonomi makro jangka menengah merupakan basis perhitungan untuk memperkirakan besaran pendapatan negara dan hibah, belanja negara, defisit/surplus dan pembiayaan anggaran dalam tiga tahun ke depan. Asumsi dasar ekonomi makro tersebut meliputi pertumbuhan ekonomi, nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, inflasi, suku bunga, harga minyak mentah Indonesia, dan lifting minyak. Di sisi lain, kerangka asumsi dasar ekonomi makro jangka menengah juga digunakan pemerintah sebagai acuan dalam menentukan langkah-langkah kebijakan yang perlu dilakukan, dalam mendukung pencapaian sasaran-sasaran pembangunan nasional sebagaimana dirumuskan di dalam Rencana Pembangunan Jangka Menengah (RPJM). Dalam hal ini, kebijakan yang diambil Pemerintah dalam kerangka ekonomi makro merupakan kebijakan yang tidak terlepas dari kebijakan perekonomian secara keseluruhan, seperti besaran defisit anggaran, rasio utang terhadap PDB, besaran tax ratio, kebijakan subsidi, dan juga kebijakan konsolidasi fiskal/ekspansi fiskal, yang semuanya bermuara kepada ketahanan dan kesehatan fiskal ke depan.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VII-33

Bab VII

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Terkait dengan proyeksi asumsi dasar ekonomi makro jangka menengah 20132015, selain memperhatikan target-target yang telah ditetapkan dalam RPJMN 20102014, Pemerintah juga mempertimbangkan faktor internal, dan eksternal dalam penyusunan, dan penetapan kerangka asumsi dasar ekonomi makro jangka menengah tersebut. Di sisi eksternal, berdasarkan pada perkembangan ekonomi dunia 2009-2010, dan proyeksi 2011-2012, dalam jangka menengah, pertumbuhan ekonomi dunia di berbagai kawasan di proyeksi akan mengarah pada kondisi normalnya, yaitu berada pada rata-rata pertumbuhan sebelum periode krisis. Kinerja perekonomian kelompok negara-negara maju diperkirakan akan dimotori oleh membaiknya perekonomian Amerika Serikat, yang diharapkan dapat tumbuh rata-rata sebesar 2,8% sepanjang periode tahun 2013-2015. Dalam periode yang sama, perekonomian negara-negara maju Eropa diharapkan dapat tumbuh rata-rata 1,8%. Sementara itu, perekonomian negara-negara berkembang diperkirakan semakin menguat, dengan pertumbuhan ekonomi rata-rata 6,6%, terutama disumbang oleh negara-negara di kawasan Asia yang diperkirakan dapat tumbuh rata-rata sebesar 8,5%. Secara agregat, pertumbuhan perekonomian global tahun 2013 sampai dengan 2015 diproyeksikan dapat mencapai rata-rata sekitar 4,6 persen sebagaimana diproyeksikan oleh IMF dalam publikasi World Economic Outlook (WEO) Juni 2011. Tingginya proyeksi pertumbuhan ekonomi dunia ke depan diperkirakan akan memberikan konsekuensi pada peningkatan harga pada berbagai komoditas dunia, baik komoditas migas maupun non-migas. Harga komoditas minyak dunia ke depan diperkirakan akan mengalami peningkatan. Namun demikian, peningkatan harga yang terjadi diharapkan masih dalam tingkatan yang moderat, sejalan dengan upaya negara-negara produsen minyak dalam menjaga keseimbangan antara pasokan dan permintaan minyak dunia. Di sisi lain, harga komoditas non-migas, khususnya logam diperkirakan juga akan tumbuh tinggi mengikuti tingginya proyeksi permintaan dari China. Sementara itu, harga komoditas pangan diperkirakan relatif stabil seiring dengan membaiknya pasokan, meskipun masih terdapat potensi risiko yang dapat mengganggu pasokan dunia, seperti bencana alam, perubahan iklim, dan kebijakan larangan ekspor yang bersifat temporer di beberapa negara, dalam rangka memenuhi permintaan domestik. Proyeksi tingginya permintaan dan harga komoditas dunia diperkirakan akan memberikan tekanan terhadap inflasi global. Dalam jangka menengah, inflasi global terutama pada negara-negara maju diperkirakan meningkat secara bertahap mendekati level sebelum krisis. Inflasi Amerika Serikat sampai dengan tahun 2013-2015 diperkirakan mencapai sekitar 1,5%1,9%, sedangkan inflasi di negara-negara berkembang diperkirakan berada pada tingkat 3,8%-4,1% pada periode yang sama. Namun demikian, tekanan inflasi ke depan diharapkan dapat diredam dengan adanya kebijakan konsolidasi fiskal yang diperkirakan masih akan berlangsung di negara-negara maju, dan pengetatan kebijakan moneter di negara-negara berkembang, terutama China dalam mengantisipasi terjadinya overheating. Sejalan dengan membaiknya perekonomian global, kondisi ekonomi makro Indonesia tahun 2013 sampai dengan 2015 diproyeksikan akan relatif stabil, dan cenderung menguat. Perbedaan posisi (stance) kebijakan antara negara-negara maju dan negara-negara emerging markets yang masih akan berlangsung dalam beberapa tahun ke depan, akan menjadi faktor yang akan memicu aliran arus modal asing mengalir ke negara-negara emerging markets, termasuk Indonesia. Pergerakan arus modal yang masuk ke dalam negeri ke depan, diperkirakan cenderung mengarah kepada investasi jangka panjang, dalam bentuk investasi
VII-34 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM , dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Bab VII

langsung (Foreign Direct Investment/FDI) di dalam negeri. Di sisi lain, arus modal masuk dalam bentuk portofolio diperkirakan masih akan tetap berlanjut, namun relatif lebih lambat. Sejalan dengan itu, neraca pembayaran Indonesia dalam jangka menengah, diperkirakan akan dapat mencatat surplus yang cukup tinggi, dan selanjutnya akan memperkuat cadangan devisa Indonesia. Peningkatan kinerja neraca pembayaran, menguatnya cadangan devisa, serta perspektif positif investor global terhadap kondisi fundamental ekonomi ke depan, merupakan beberapa faktor yang akan memberikan dukungan terhadap stabilitas pergerakan nilai tukar rupiah ke depan. Selain itu, stabilitas nilai tukar rupiah ke depan, juga akan dikawal oleh kebijakan Bank Indonesia, terutama dalam mengelola lalu lintas modal, dan mengantisipasi terjadinya pembalikan modal (sudden reversal). Berdasarkan berbagai pertimbangan tersebut, nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat dalam jangka menengah diperkirakan relatif tidak terlalu berfluktuatif, sehingga tidak menimbulkan dampak yang berlebihan terhadap pasokan likuiditas domestik. Nilai tukar rupiah dalam periode 2013 sampai dengan 2015 diperkirakan akan bergerak stabil pada kisaran Rp8.800 s.d. Rp9.300 per US$. Sementara itu, tingginya peningkatan permintaan domestik dan harga komoditas internasional dalam jangka menengah diperkirakan akan mendorong kenaikan harga barang dan jasa di dalam negeri. Namun demikian, tekanan inflasi domestik ke depan diperkirakan dapat terkendali, terutama dengan adanya penguatan nilai tukar rupiah, dan membaiknya distribusi bahan pangan di dalam negeri. Optimisme bahwa inflasi ke depan dapat terkendali, juga didukung oleh minimnya kebijakan pemerintah yang dapat menyebabkan kenaikan harga barang-barang strategis. Berdasarkan kondisi tersebut, inflasi dalam jangka menengah 2013-2015 diperkirakan dapat terjaga pada kisaran 4,5% 1,0%. Terjaganya stabilitas ekonomi makro ke depan, akan memberikan lingkungan positif bagi kinerja sektor riil, dan selanjutnya diharapkan akan mendorong percepatan laju pertumbuhan ekonomi. Terkait dengan hal tersebut, dalam jangka menengah, pertumbuhan ekonomi Indonesia diperkirakan akan mengalami akselerasi, dan dalam periode 2013-2015 akan mampu tumbuh pada kisaran 6,7% - 8,0%, dengan sumber pertumbuhan yang semakin berimbang. Peningkatan kinerja investasi, stabilnya konsumsi masyarakat, dan membaiknya kinerja ekspor diperkirakan akan menjadi pendorong utama akselerasi pertumbuhan ekonomi ke depan. Di sisi lain, kontribusi konsumsi pemerintah terhadap pertumbuhan ekonomi dalam jangka menengah diperkirakan juga akan mengalami peningkatan. Investasi dalam jangka menengah diperkirakan tumbuh cukup tinggi, mengikuti derasnya investasi asing ke dalam negeri, sebagai dampak membaiknya infrastruktur dan iklim investasi di Indonesia. Kegiatan pembangunan infrastruktur dalam beberapa tahun ke depan, dan berbagai upaya pemerintah dalam mempermudah kegiatan investasi di daerah, serta stabilitas politik dan ekonomi yang terjaga, diharapkan dapat memberikan daya tarik yang lebih kuat terhadap kegiatan investasi di dalam negeri. Proyeksi peningkatan investasi akan lebih optimis lagi, terutama apabila peringkat investasi Indonesia berhasil masuk pada kategori investment grade. Sementara itu, konsumsi rumah tangga diperkirakan akan tetap stabil, dan cenderung menguat mengikuti peningkatan pendapatan masyarakat. Membaiknya perekonomian domestik diharapkan dapat mendorong kinerja dunia usaha, sehingga pada gilirannya mampu mendorong peningkatan pendapatan masyarakat. Di samping itu,

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VII-35

Bab VII

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

konsumsi pemerintah diperkirakan akan meningkat, terutama pada saat menghadapi Pemilu pada tahun 2014. Dari sisi eksternal, kinerja ekspor diperkirakan akan tumbuh kuat di tengah membaiknya perekonomian negara-negara mitra dagang, khususnya di kawasan Asia. Hal ini, terutama akan didukung oleh kebijakan perdagangan luar negeri yang mengarah pada peningkatan daya saing produk ekspor non-migas, dan diversifikasi pasar ekspor. Sementara itu, impor diperkirakan akan ikut meningkat, namun dapat terkendali seiring dengan semakin membaiknya produktivitas perekonomian domestik. Permintaan barang konsumsi, barang modal, dan bahan baku yang sebelumnya dipenuhi oleh impor, diharapkan dapat disubsitusi sebagian oleh barang-barang produksi dalam negeri. Dari sisi penawaran, sektor-sektor perekonomian dalam jangka menengah diperkirakan akan berekspansi mengikuti peningkatan permintaan. Konsumsi masyarakat yang diperkirakan akan menguat, serta membaiknya kinerja investasi dan ekspor, diperkirakan akan cenderung mendorong sektor-sektor produksi untuk melakukan ekspansi, terutama sektor-sektor yang terkait dengan konsumsi masyarakat, investasi dan ekspor, seperti sektor pertanian, sektor industri; sektor makanan, minuman, sektor perdagangan, hotel dan restoran, serta sektor pengangkutan, dan komunikasi. Selain itu, peningkatan kinerja sektor-sektor produksi juga akan didukung oleh membaiknya produktivitas dan daya saing. Selanjutnya, untuk memperkuat fundamental perekonomian domestik, strategi dan arah kebijakan perekonomian saat ini dan ke depan, akan diarahkan tidak hanya fokus kepada stabilitas ekonomi makro, tetapi juga untuk memperkuat fundamental dan kapasitas perekonomian. Dengan demikian, peningkatan kinerja perekonomian domestik ke depan diharapkan dapat merespon dengan baik akselerasi pertumbuhan sisi permintaan, sehingga tekanan inflasi ke depan dapat diredam. Di samping itu, dukungan demografi yang ditunjukkan dari kecenderungan menurunnya dependency ratio diharapkan akan memberikan kontribusi yang signifikan terhadap peningkatan produktivitas perekonomian domestik. Demikian pula dengan pasar keuangan domestik, membaiknya kondisi perekonomian ke depan diperkirakan akan membawa dampak positif terhadap kinerja pasar keuangan, khususnya Surat Berharga Negara (SBN). Permintaan SBN dalam jangka menengah diperkirakan masih cukup tinggi, dengan tingkat suku bunga yang lebih kompetitif. Hal ini sejalan dengan meningkatnya aktivitas perekonomian dan rating investasi, sebagai konsekuensi dari persepsi positif investor terhadap fundamental perekonomian Indonesia. Khusus untuk Surat Perbendaharaan Negara (SPN) 3 bulan yang menjadi salah satu dasar perhitungan beban bunga utang di dalam postur APBN, tingkat suku bunga dalam tahun 2013 hingga 2015 diperkirakan akan berada pada level 5,0% hingga 7,0%. Selain beberapa indikator ekonomi makro sebagaimana dijelaskan sebelumnya, indikator lain yang juga perlu mendapat perhatian dalam penyusunan postur APBN dalam jangka menengah adalah harga dan lifting minyak Indonesia. Pergerakan harga minyak dunia ke depan diperkirakan akan kembali kepada pola normal, sejalan dengan terjaganya kestabilan antara pasokan dan permintaan dunia. Namun, melihat perkembangan harga minyak saat ini, dan pola pergerakannya di masa lalu, proyeksi harga minyak ke depan masih akan sulit diprediksi dengan pasti, dan akan berada pada kisaran antara US$80 s.d US$100 per barel.

VII-36

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM , dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Bab VII

Sementara itu, sesuai dengan target yang ditetapkan dalam RPJMN 20102014, lifting minyak ke depan diupayakan seoptimal mungkin dapat mencapai setidaknya 970 ribu - 1,0 juta barel per hari. Upaya tersebut antara lain dilakukan melalui beberapa langkah antisipasi di antaranya, yaitu: optimalisasi lapangan yang ada untuk menahan laju penurunan produksi, optimalisasi penerapan teknologi perolehan minyak tahap lanjut, meningkatkan keandalan peralatan produksi, serta pengembangan lapangan baru. Berdasarkan faktor-faktor yang telah diuraikan di atas, secara ringkas proyeksi asumsi dasar ekonomi makro jangka menengah 2013-2015, dapat dilihat pada Tabel VII.4.

TABEL VII.4 ASUMSI EKONOMI MAKRO, 2012-2015

URA IAN - Pertumbuhan ekonomi (%) - Inflasi (%) y -o-y - Suku Bunga SPN 3 Bulan (%) - Nilai Tukar (Rp/US$1 ) - Harga Miny ak (US$/barel) - Lifting (ribu barel/hari) Sumber : Kementerian Keuangan RAPBN 2012 6,7 5,3 6,5 8.800 90 950 2013 6,7 -7 ,4 3,5-5,5 5 ,0-7 ,0 8.800-9.200 80-1 00 97 0-990 2014 7 ,0-7 ,7 3,5-5 ,5 5,0-7 ,0 8.800-9.200 80-1 00 97 0-1 .000 2015 7 ,0-8,0 3,5-5,5 5,0-7 ,0 8.900-9.300 80,0-1 00,0 1 .000-1 .01 0

7.4.2Proyeksi Pendapatan Negara dan Penerimaan Hibah Jangka Menengah

Dalam kurun waktu 20132015, pendapatan negara dan hibah diproyeksikan akan terus meningkat. Selain dipengaruhi oleh asumsi dasar ekonomi makro, peningkatan pendapatan negara dan hibah juga berkaitan dengan kebijakan fiskal yang akan ditempuh oleh pemerintah dalam periode tersebut. Secara keseluruhan, pendapatan negara dan hibah untuk jangka menengah 2013-2015 diproyeksikan akan meningkat dari sebesar Rp1.437,8 triliun (2013), menjadi Rp1.815,1 triliun (2015). Dalam periode tersebut, kontribusi penerimaan perpajakan terhadap total pendapatan negara dan hibah cenderung meningkat, yaitu dari sekitar 81 persen (2013), menjadi sekitar 84 persen (2015). Semakin tingginya kontribusi penerimaan perpajakan tersebut menunjukkan bahwa ke depan penerimaan perpajakan semakin dominan sebagai sumber utama pendapatan. Sebaliknya, peranan Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) sebagai sumber pendapatan negara justru diperkirakan semakin menurun, yaitu dari sekitar 19 persen (2013), menjadi sekitar 16 persen (2015). Proyeksi Penerimaan Perpajakan Jangka Menengah Proyeksi penerimaan perpajakan dalam periode 2013-2015, selain sebagai akibat dari prospek perkembangan asumsi dasar ekonomi makro, juga sangat terkait dengan rencana kebijakan perpajakan ke depan, serta extra effort. Asumsi dasar ekonomi makro yang mempengaruhi proyeksi penerimaan perpajakan adalah pertumbuhan ekonomi, inflasi, nilai tukar, harga minyak mentah Indonesia, dan lifting minyak mentah, yang tercermin dari sensitivitas dan
Nota Keuangan dan RAPBN 2012 VII-37

Bab VII

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

elastisitas masing-masing komponen perpajakan terhadap berbagai indikator ekonomi makro. Sementara itu, dari sisi kebijakan, selain dasar pengenaan pajak dan pemilihan basis pajak (tax base), dan juga tarif pajak (tax rate) berdasarkan undang-undang perpajakan, juga mencakup langkah-langkah optimalisasi penerimaan perpajakan untuk mencapai target tax ratio sebagaimana ditetapkan dalam RPJMN 2010-2014. Salah satu jenis pajak yang dominan dalam penerimaan perpajakan adalah penerimaan pajak penghasilan (PPh). Proyeksi penerimaan PPh selain dipengaruhi oleh asumsi pertumbuhan ekonomi, inflasi, nilai tukar, lifting minyak dan harga minyak, juga berkaitan dengan oleh kebijakan perpajakan, seperti besaran tarif PPh untuk Badan dan orang pribadi, pemberlakuan besaran pendapatan tidak kena pajak (PTKP), maupun insentif pajak. Pertumbuhan ekonomi, nilai tukar rupiah, dan lifting minyak dalam periode 20132015 yang lebih tinggi dari asumsinya pada RAPBN 2012, berdampak positif terhadap penerimaan PPh. Di lain pihak, inflasi yang lebih rendah berdampak negatif pada proyeksi penerimaan PPh. Dengan langkah-langkah kebijakan dan extra effort, penerimaan PPh dalam kurun waktu 20132015 diproyeksikan akan naik rata-rata sekitar 16 persen. Proyeksi penerimaan pajak pertambahan nilai (PPN) sebagai sumber penerimaan terbesar kedua setelah PPh, dalam kurun waktu 20132015 sangat dipengaruhi oleh lebih tingginya asumsi pertumbuhan ekonomi, meskipun di lain pihak lebih rendahnya asumsi inflasi menyebabkan tertahannya penerimaan PPN. Berdasarkan langkah-langkah kebijakan dan proyeksi asumsi makro jangka menengah, maka penerimaan PPN dan PPnBM dalam kurun waktu 2013-2015 diproyeksikan akan tumbuh rata-rata sekitar 17 persen. Pajak perdagangan internasional merupakan sumber penerimaan perpajakan, yang proyeksinya sangat dipengaruhi oleh asumsi nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat. Selain asumsi nilai tukar, proyeksi penerimaan pajak perdagangan internasional juga dipengaruhi oleh besarnya volume perdagangan internasional (ekspor dan impor) itu sendiri. Selain itu, pemberian insentif bea masuk oleh pemerintah dengan mengenakan tarif 0 persen atas impor barang-barang tertentu juga menjadi faktor negatif bagi penerimaan bea masuk. Dalam kurun waktu 2013-2015, penerimaan pajak perdagangan intenasional diproyeksikan akan naik rata-rata sekitar 7 persen. Proyeksi penerimaan pajak bumi dan bangunan (PBB) sangat dipengaruhi oleh pertumbuhan ekonomi sektoral. Lebih tingginya proyeksi pertumbuhan ekonomi 2013-2015 merupakan faktor utama meningkatnya penerimaan PBB. Akan tetapi, kebijakan pemerintah untuk mentransfer administrasi pemungutan PBB untuk sektor perkotaan dan perdesaan ke daerah yang efektif berlaku pada 2014, merupakan faktor negatif terhadap penerimaan untuk tahun 2014. Dengan arah kebijakan tersebut, maka dalam untuk kurun waktu 2013-2015, penerimaan PBB diproyeksikan akan cenderung turun. Proyeksi penerimaan cukai dan pajak lainnya juga mendapat pengaruh positif dari lebih tingginya asumsi pertumbuhan ekonomi 2013-2015 jika dibandingkan tahun 2012. Selain itu, kebijakan pemerintah terkait roadmap cukai hasil tembakau yang sampai 2015 lebih difokuskan pada sisi penerimaan, juga memberi pengaruh positif terhadap penerimaan cukai. Karena itu, dalam kurun waktu 2013-2015, penerimaan cukai dan pajak lainya diproyeksikan akan mengalami peningkatan rata-rata masing-masing sekitar 3 persen dan 21 persen.
VII-38 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM , dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Bab VII

Dengan berbagai perkembangan tersebut di atas, penerimaan perpajakan dalam periode 2013 2015 diproyeksikan mengalami peningkatan dari sebesar Rp1.165,3 triliun (12,8 persen terhadap PDB) pada tahun 2013, menjadi sebesar Rp1.530,1 triliun (13,3 persen terhadap PDB) pada tahun 2015. Proyeksi penerimaan perpajakan dan tax ratio dalam periode 2011 2015 disajikan dalam Grafik VII.1

GRAFIK VII.1 PERKEMBANGAN DAN PROYEKSI PENERIMAAN PERPAJAKAN, 2005-2015

1.600 1.400 1.200 14,0 12,0 10,0 8,0 6,0 4,0 2,0 0,0 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

TriliunRp

1.000 800 600 400 200 0

Penerimaan Perpajakan

%thdPDB

Proyeksi Penerimaan Negara Bukan Pajak Jangka Menengah Sebagaimana halnya dengan proyeksi penerimaan perpajakan, dalam periode 20132015, PNBP juga diproyeksikan semakin meningkat. Asumsi dasar ekonomi makro yang berpengaruh positif terhadap proyeksi PNBP, khususnya PNBP sumber daya alam adalah nilai tukar rupiah yang melemah, harga minyak mentah yang stabil pada level USD90/ barel, dan lifting minyak yang diproyeksikan dapat menembus di atas 1 juta barel per hari pada tahun 2014. Selain itu, kebijakan Pemerintah seperti: (a) mendorong terciptanya iklim investasi yang kondusif; (b) mengevaluasi dan memperbaiki peraturan, sistem, dan prosedur PNBP KL, termasuk penyesuaian tarif PNBP K/L, serta (c) meningkatkan pengawasan terhadap pelaksanaan pemungutan dan penyetoran PNBP ke kas negara juga berdampak positif terhadap optimalisasi PNBP. Proyeksi PNBP sendiri dapat dapat dibagi menjadi dua bagian, yaitu PNBP Migas, dan PNBP non migas. PNBP migas, yang terdiri dari penerimaan SDA migas dan domestic market obligation (DMO), merupakan primadona dalam total PNBP dalam periode 20132015 yang diproyeksikan terus meningkat, dari Rp164,1 triliun, atau 1,8 persen dari PDB (2013), menjadi Rp167,0 triliun atau 1,4 persen dari PDB (2015). Hal ini dipengaruhi oleh lifting minyak yang cenderung meningkat, nilai tukar yang melemah, dan harga minyak yang masih cukup tinggi. Di samping itu, ke depan cost recovery diperkirakan akan semakin menurun sejalan dengan kebijakan efisiensi produksi migas. Dalam kurun waktu yang sama, PNBP nonmigas yang terdiri dari penerimaan SDA non migas, bagian pemerintah atas laba BUMN, PNBP K/L lainnya, dan Badan Layanan Umum (BLU) juga diproyeksikan semakin meningkat. Hal ini dipengaruhi oleh meningkatnya pertumbuhan ekonomi 2013-2015 yang diproyeksikan lebih tinggi dari tahun 2012. Oleh karena itu pada tahun 2013-2015 PNBP nonmigas diproyeksikan akan mengalami peningkatan, dari sebesar Rp107,9 triliun, atau 1,2 persen dari PDB (2013), menjadi Rp117,7 triliun, atau 1,0 persen dari PDB (2015).

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VII-39

Bab VII

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Dengan perkembangan tersebut di atas, total penerimaan negara bukan pajak dalam periode 20132015 diproyeksikan mengalami peningkatan dari Rp272,0 triliun atau 3,0 persen dari PDB (2013), menjadi Rp284,7 triliun atau 2,5 persen dari PDB (2015). Rincian perkembangan proyeksi PNBP dalam periode 20112015 disajikan dalam Grafik VII.2.

GRAFIK VII.2 PERKEMBANGAN DAN PROYEKSI PNBP, 2005-2015

350 300 250 200 150 100 50 0 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 40,0 35,0 30,0 25,0 20,0 15,0 10,0 5,0 0,0

PNBP

%thdpendapatan negara

7.4.3 Proyeksi Belanja Negara Jangka Menengah

Kebijakan Belanja Pemerintah Pusat Perkembangan kebijakan Belanja Pemerintah Pusat (BPP) dalam periode tahun 2013-2015 diperkirakan akan menunjukkan tren kenaikan, sejalan dengan kenaikan pertumbuhan ekonomi nasional. Hal itu sejalan dengan arah pembangunan nasional dalam RPJMN 2010-2014 dan rencana pembangunan jangka panjang, yang menggariskan percepatan pertumbuhan ekonomi nasional. Secara umum, kebijakan belanja pemerintah pusat dalam periode 2013-2015 adalah sebagai berikut: Pertama, meningkatkan proporsi belanja diskresi agar dapat memperlebar ruang gerak pemerintah dalam melakukan operasi fiskal. Kedua, meningkatkan alokasi belanja untuk pengembangan SDM dan riset sebagai investasi non fisik agar meningkatkan daya saing Indonesia. Ketiga, meningkatkan dampak anggaran (multiplier effect) dari setiap pengeluaran, agar APBN semakin efektif dalam memberikan stimulus kepada perekonomian. Keempat, melaksanakan 11 program prioritas nasional pada 5 tahun ke depan, yaitu reformasi birokrasi dan tata kelola; pendidikan; kesehatan; penanggulangan kemiskinan; ketahanan pangan; infrastruktur; iklim investasi dan usaha; energi; lingkungan hidup dan pengelolaan bencana; pembangunan daerah tertinggal, terdepan, terluar, pasca konflik; kebudayaan, kreativitas dan inovasi teknologi. Kelima, mempertahankan alokasi anggaran pendidikan sebesar 20% terhadap total belanja negara, sebagai upaya untuk memenuhi amanat UUD 1945. Keenam, melanjutkan kesinambungan program-program kesejahteraan rakyat termasuk untuk klaster-4, antara lain : program rumah sangat murah; program angkutan umum murah; program air bersih untuk rakyat; program listrik murah dan hemat; program peningkatan kehidupan nelayan; program peningkatan kehidupan masyarakat perkotaan; prioritas ketahanan pangan/surplus beras; prioritas lapangan kerja/percepatan pengurangan pengangguran. Selain itu, belanja pemerintah dalam jangka menengah juga diarahkan untuk memberikan dukungan bagi pelaksanaan Masterplan Percepatan dan Perluasan Pembangunan Ekonomi Indonesia (MP3EI) 2011-2025, dengan strategi: (1) pengembangan potensi wilayah dalam 6 koridor ekonomi berbasis sumber daya unggulan tiap wilayah; (2) penguatan domestic connectivity; dan (3) penguatan kemampuan SDM dan Iptek. Di samping berbagai langkah kebijakan di atas, dalam periode 2013-2015 juga akan ditempuh langkah-langkah administratif, antara lain meliputi: (1) melanjutkan reformasi birokrasi untuk memperbaiki kinerja aparatur negara, serta peningkatan kualitas pelayanan publik,

VII-40

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM , dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Bab VII

sehingga tercipta birokrasi yang efisien, profesional, dan berintegritas; (2) meningkatkan keterpaduan program antara kementerian/lembaga dengan daerah; (3) meningkatkan keterpaduan program pembangunan infrastruktur dan transportasi; (4) melanjutkan pelaksanaan reformasi sistem perencanaan dan penganggaran; (5) meningkatkan efisiensi belanja pendidikan; (6) melakukan realokasi kegiatan dari BA BUN ke K/L dalam rangka peningkatan akuntabilitas dan transparansi anggaran; dan (7) meningkatkan efisiensi belanja overhead. Secara umum, kebijakan belanja K/L dalam periode 2012-2015 sejalan dengan kebijakan APBN dalam jangka menengah, diarahkan untuk mencapai sasaran pembangunan nasional. Oleh sebab itu, belanja K/L dalam jangka menengah tetap diarahkan untuk memperkuat fungsi APBN sebagai pendorong pertumbuhan, namun tetap memberikan perlindungan kepada masyarakat, khususnya masyarakat miskin, serta menjamin efektivitas pelayanan publik. Namun demikian, untuk mencapai sasaran tersebut secara efektif dan efisien, terdapat beberapa permasalahan strategis dalam pengelolaan belanja K/L. Pertama, keterbatasan ruang fiskal akibat adanya belanja-belanja yang bersifat wajib. Kedua, kualitas perencanaan yang kurang matang, tercermin dari terjadinya beberapa revisi terhadap RKAKL. Ketiga, rendahnya penyerapan belanja K/L, dimana dalam kurun waktu 2006 2010 rata-rata penyerapan belanja K/L adalah 91,7 persen. Keempat, belum efektifnya sistem evaluasi dan monitoring. Kelima, program dan kegiatan harus ditingkatkan ke program dan kegiatan yang mempunyai dampak tertinggi terhadap perekonomian (multiplier). Oleh karena itu, untuk lebih mengoptimalkan belanja K/L dalam jangka menengah, maka beberapa kebijakan yang akan ditempuh dalam periode 2013-2015, adalah sebagai berikut: Pertama, meningkatkan belanja K/L untuk mengantisipasi kenaikan volume kegiatan kepemerintahan dan pelayanan dasar kepada masyarakat, dan memberikan ruang fiskal yang cukup bagi pelaksanaan prakarsa-prakarsa baru, sehingga selain memberikan daya dorong yang lebih kuat ke perekonomian, juga bisa memberikan perlindungan kepada masyarakat khususnya miskin melalui pemenuhan kebutuhan dasar seperti pendidikan dan kesehatan. Kedua, meningkatkan daya serap dan kualitas perencanaan anggaran belanja K/L, sehingga setiap rupiah pengeluaran dapat memberikan manfaat yang maksimal bagi masyarakat Indonesia, antara lain melalui: (a)perbaikan penyelesaian dokumen anggaran, seperti ketepatan waktu, kelengkapan dokumen, mekanisme revisi anggaran; (b) pelaksanaan proses pelelangan yang bisa dilakukan lebih awal; (c) monitoring pelaksanaan proyek dan kegiatan secara lebih intensif; dan (d) penerapan kebijakan Reward and Punishment secara transparan, profesional dan konsisten. Ketiga, meningkatkan efektivitas monitoring dan evaluasi kinerja K/L agar permasalahan dapat diidentifikasi dan diantisipasi sejak dini, sehingga kualitas perencanaan dan pelaksanaan anggaran dapat dipantau dan ditingkatkan. Keempat, memperbaiki sistem penganggaran melalui penerapan penganggaran berbasis kinerja dan kerangka pengeluaran jangka menengah. Kelima mengarahkan pemanfaatan belanja K/L agar fokus pada: (a) pelaksanakan tugas pokok K/L, guna mencapai sasaran dan prioritas pembangunan yang telah ditetapkan pemerintah; (b) memperbaiki kualitas belanja (efisiensi dan efektivitas) dengan output yang

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VII-41

Bab VII

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

terukur (pelaksanaan penganggaran berbasis kinerja); (c) memperbaiki akuntabilitas laporan pertanggungjawaban keuangan masing-masing K/L; dan (d) peningkatan efisiensi anggaran pendidikan, utamanya belanja perjalanan dinas. Keenam, melakukan refocusing program dan anggaran, agar belanja lebih efektif dan efisien, dan menghindari duplikasi program, baik duplikasi antar K/L maupun duplikasi dengan program pemerintah daerah. Dengan mengacu pada arah kebijakan di atas, maka anggaran belanja K/L dalam rentang waktu 2013-2015 diperkirakan meningkat, dari sebesar Rp567,5 triliun (6,2 persen terhadap PDB) pada tahun 2013, menjadi sekitar Rp675,2 triliun (5,8 persen terhadap PDB) pada tahun 2015. Belanja K/L tersebut dibagi dalam 2 (dua) kelompok, yaitu: (1) angka dasar (baseline), dan (2) ruang fiskal untuk prakarsa-prakarsa baru (new initiatives). Namun demikian, besaran-besaran belanja K/L tersebut sangat tergantung pada perkembangan perekonomian, dan kebijakan yang diambil pemerintah. Baseline menampung kebutuhan dasar masing-masing K/L, sebagai indikasi pagu perkiraan maju dari kegiatan yang berulang, atau kegiatan tahun jamak. Hal ini berfungsi untuk menjaga kualitas pelayanan publik, serta menjamin kelangsungan kegiatan tahun jamak yang sudah ditetapkan pada tahun berjalan. Baseline belanja K/L diperkirakan turun dari Rp451,3 triliun pada tahun 2013, menjadi Rp427,3 triliun pada tahun 2015, berkaitan dengan indikasi berakhirnya sebagian kegiatan-kegiatan tahun jamak dalam periode tersebut. Selanjutnya, new initiatives merupakan ruang fiskal yang tersedia untuk kegiatan-kegiatan sebagai pelaksanaan prakarsa-prakarsa baru dari pemerintah untuk mencapai, antara lain: (1) program-program pengentasan kemiskinan dan peningkatan kesejahteraan; (2) program-program pembangunan infrastruktur; (3) program-program pendukung ketahanan pangan dan energi; (4) program-program dalam rangka pemenuhan GRAFIK VII.3 minimum essential forces BELANJA K/L DAN NON K/L, 2012-2015 (MEF); dan (5) percepatan (triliun Rp) pembangunan daerah tertinggal. 1200 Dengan memperhitungkan 1000 resource envelope yang tersedia, 800 maka perkiraan ruang fiskal yang tersedia untuk prakarsa600 prakarsa baru diperkirakan 400 mengalami peningkatan dari 200 sebesar Rp116,2 triliun pada 0 tahun 2013, menjadi sebesar 2012 *) 2013 2014 2015 Rp248,0 triliun pada tahun Base line (K/L) Inisiatif Baru (K/L) Be lanja Non K/L 2015. Perkembangan dan proyeksi belanja K/L dan non K/ *) Tahun 2012, merupakan total belanja K/L (baseline dan inisiatif baru) K dalam tahun 2013-2015, dapat dilihat pada Grafik VII.3. Secara umum, kebijakan belanja pegawai dalam periode 2012-2015, diarahkan untuk memperbaiki sistem pengelolaan dan kesejahteraan pegawai negeri dan pensiunan, antara lain melalui : (1) menaikan gaji pokok dan pensiun pokok; (2) memberikan gaji dan pensiun bulan ke-13; (3) menaikan uang makan PNS; (4) menaikan Uang Lauk Pauk TNI/Polri; (5) menyediakan gaji untuk pegawai baru; dan (6) menyediakan anggaran tunjangan kinerja
VII-42 Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM , dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Bab VII

bagi K/L dalam rangka mendukung reformasi birokrasi yang bertujuan untuk menciptakan: birokrasi yang bersih, birokrasi yang efisien dan hemat, birokrasi yang transparan, birokrasi yang melayani, dan birokrasi yang terdesentralisasi. Secara umum, kebijakan belanja modal dalam periode 2013-2015, adalah: (1) Memperbesar peran belanja modal dalam meningkatkan investasi pemerintah; (2) Memprioritaskan kegiatan yang mempunyai multiplier effect tinggi dalam mendorong pertumbuhan, penciptaan lapangan kerja dan penurunan tingkat kemiskinan; (3) Melanjutkan pembangunan sarana dan prasarana untuk mendukung pembangunan serta pengurangan pengangguran; revitalisasi pertanian, peningkatan ketahanan energi dan dukungan infrastruktur bagi peningkatan daya saing sektor riil; (4) Mendukung upaya penurunan tekanan inflasi oleh harga pangan, melalui pembangunan infrastruktur pertanian dan pembangunan infrastruktur dan jaringan distribusi bahan pangan; (5) Meningkatkan kualitas kesejahteraan masyarakat dan menciptakan iklim investasi yang kondusif melalui pemeliharaan stabilitas keamanan dan penguatan sistem pertahanan nasional (Minimum Essential Forces/MEF). Dalam periode tahun 2013-2015, Pemerintah telah menetapkan beberapa proyek pembangunan Infrastruktur, sebagai berikut: 1. Pembangunan jaringan rel kereta api termasuk jalur ganda, dan peningkatan kondisi/ keandalan jalur kereta api; 2. Pengembangan dan rehabilitasi bandara, dan pembangunan bandara yang dikembangkan di daerah perbatasan dan rawan bencana; 3. Terbangunnya transmisi, dan gardu induk; 4. Preservasi jalan dan jembatan; 5. Pembangunan rumah susun twin blok, dan peningkatan lingkungan hunian masyarakat di desa; 6. Melanjutkan pembangunan waduk; menyelesaikan embung/situ, serta rehabilitasi waduk dan embung/situ. Secara umum, kebijakan belanja subsidi dalam periode 2013-2015, sebagai berikut: (1) Menata ulang kebijakan subsidi agar makin adil dan tepat sasaran; (2) Menyusun sistem seleksi yang ketat dalam menentukan sasaran penerima subsidi; (3) Menggunakan metode perhitungan subsidi yang didukung basis data yang transparan; (4) Menata ulang sistem penyaluran subsidi agar lebih akuntabel; (5) Mengendalikan anggaran subsidi BBM jenis tertentu dan LPG tabung 3 kg serta subsidi listrik melalui: (a) Pengendalian volume konsumsi BBM bersubsidi; (b) Penyesuaian tarif tenaga listrik (TTL); dan (c) Peningkatan penggunaan energi alternatif seperti gas, panas bumi, bahan bakar nabati (biofuel), dan batubara untuk pembangkit listrik (sebagai pengganti BBM). Secara umum, kebijakan belanja bantuan sosial dalam periode 2013-2015, adalah : (1) Meningkatkan kesejahteraan masyarakat dan mengurangi tingkat kemiskinan melalui pengalokasian; (a) program pemberdayaan masyarakat (PNPM Mandiri); (b) Bantuan Operasional Sekolah (BOS) pada Kementerian Agama; (c) Beasiswa untuk siswa/mahasiswa miskin; (d) Jaminan Kesehatan Masyarakat (Jamkesmas); dan (e) Program Keluarga Harapan (PKH); (2) Menanggulangi risiko sosial melalui pengalokasian dana cadangan penanggulangan bencana alam.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VII-43

Bab VII

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Kebijakan Transfer ke Daerah Kebijakan Transfer ke Daerah dalam perencanaan jangka menengah masih ditekankan untuk menjaga konsistensi dan kesinambungan proses konsolidasi desentralisasi fiskal sebagai upaya pemantapan penyelenggaraan otonomi daerah. Kebijakan Transfer ke Daerah tersebut diprioritaskan untuk: (1) mengurangi kesenjangan fiskal antara pusat dan daerah (vertical fiscal imbalance) dan antardaerah (horizontal fiscal imbalance); (2) mengurangi kesenjangan pelayanan publik antardaerah (public service provision gap); (3) meningkatkan kualitas alokasi belanja daerah (quality of spending) dalam APBD selain diupayakan melalui peningkatan persentase belanja modal, juga diupayakan melalui penurunan persentase belanja barang dan belanja pegawai; (4) mengarahkan belanja APBD untuk kegiatankegiatan yang mendorong pertumbuhan ekonomi lokal, pengurangan pengangguran, dan pengentasan kemiskinan; (5) mempercepat penyerapan anggaran belanja APBD selain melalui upaya percepatan penetapan APBD, penyelesaian dokumen anggaran, percepatan proses pengadaan, dan percepatan proses pencairan anggaran, juga melalui upaya meminimalkan penumpukan dana surplus kas (SILPA) daerah; (6) meningkatkan akuntabilitas pengelolaan keuangan melalui peningkatan jumlah daerah yang mendapatkan opini Wajar Tanpa Pengecualian (WTP)/Wajar Dengan Pengecualian (WDP); serta (7) melanjutkan moratorium pemekaran daerah otonom baru. Guna menunjang arah kebijakan Transfer ke Daerah tersebut, dalam kurun waktu 20132015 Transfer ke Daerah diproyeksikan akan terus meningkat. Selain dipengaruhi oleh perkembangan asumsi makro, peningkatan Transfer ke Daerah tersebut juga sejalan dengan perkembangan pendapatan negara yang diproyeksikan meningkat selama kurun waktu dimaksud. Proyeksi transfer ke daerah dalam tahun 2005-2015, disajikan dalam Grafik VII.4.

(triliun Rp)

GRAFIK VII.4 PERKEMBANGAN DAN PROYEKSI TRANSFER KE DAERAH, 2005-2015

(%)

700 600 500 400 300 200 100 0 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

8,0 7,0 6,0 5,0 4,0 3,0 2,0 1,0 0,0

TRANSFER KE DAERAH

% thd PDB

VII-44

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM , dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

Bab VII

7.4.4 Proyeksi Pembiayaan Anggaran Jangka Menengah

Kebutuhan pembiayaan anggaran dalam periode tahun 2012-2015 diperkirakan mengalami penurunan, baik secara nominal maupun persentasenya terhadap PDB. Penurunan pembiayaan anggaran tersebut terkait dengan upaya mempertahankan ketahanan fiskal, demi mendukung pencapaian stabilitas ekonomi. Perkembangan dan proyeksi pembiayaan anggaran dalam tahun 2005-2015, disajikan dalam Grafik VII.5.
GRAFIK VII.5 PERKEMBANGAN DAN PROYEKSI PEMBIAYAAN ANGGARAN, 2005-2015
(triliun Rp) (%)

200 150 100 50 0 2005 2006 2007 2008 2009 2010 -50 PEMBIAYAAN ANGGARAN % thd PDB 2011 2012 2013 2014 2015

2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 0,0 -0,5

Pembiayaan anggaran bersumber dari pembiayaan utang dan pembiayaan nonutang. Secara umum, kebijakan pembiayaan utang dalam periode 2012-2015 adalah sebagai berikut: (1) Mengutamakan penerbitan SBN (Surat Utang Negara dan Surat Berharga Syariah Negara) rupiah di pasar domestik;(2) Pembiayaan utang dari penerbitan SBN dan penarikan pinjaman Luar Negeri (LN) harus dilakukan dengan mempertimbangkan biaya yang rendah dan risiko yang minimal;(3) Pinjaman LN harus diutamakan untuk membiayai kegiatan produktif yang mendorong pertumbuhan ekonomi dan perbaikan kesejahteraan masyarakat. Selanjutnya, kebijakan pembiayaan nonutang dalam periode 2013-2015 adalah sebagai berikut (1) Mendukung pembangunan infrastruktur melalui PMN kepada PT Penjamin Infrastruktur Indonesia (PT. PII), PMN kepada PT Sarana Multi Infrastruktur (PT SMI), PMN kepada ASEAN Infrastructure Fund (AIF), penugasan kepada Pusat Investasi Pemerintah, penyediaan kewajiban penjaminan kepada PT PLN dan PDAM, serta pengalokasian dana bergulir kepada badan layanan umum (BLU) Pusat Pembiayaan Perumahan dan pembangunan pembangkit listrik geothermal; (2) Mendukung pemberdayaan koperasi, usaha mikro, kecil, dan menengah (KUMKM) melalui PMN kepada PT Askrindo (Persero) dan Perum Jamkrindo, dan pengalokasian dana bergulir kepada Lembaga Pengelola dana Bergulir (LPDB) KUMKM; (3) Mendukung pengembangan pendidikan melalui penyediaan dana pengembangan pendidikan nasional yang digunakan untuk dana abadi (endowment fund) dan dana cadangan pendidikan; dan (4) Menggunakan sebagian saldo anggaran lebih (SAL) untuk mengurangi tambahan utang dan menjaga stabilitas pasar surat berharga negara. Dalam rangka pemenuhan pembiayaan anggaran, strategi diarahkan dalam rangka pencapaian 3 (tiga) sasaran utama, yaitu: (a) penurunan rasio utang terhadap PDB; (b) penggunaan utang secara selektif; dan (c) optimalisasi pemanfaatan utang. Peningkatan pengelolaan pinjaman Pemerintah diarahkan untuk menurunkan stok utang luar negeri, baik secara absolut maupun secara persentase terhadap PDB. Pembiayaan luar negeri (neto) dalam kurun waktu 2013-2015 direncanakan mengalami penurunan, sehingga rasio utang terhadap PDB secara bertahap juga mengalami penurunan, dan pada tahun 2015 diperkirakan menjadi sekitar 19 persen terhadap PDB. Perkembangan dan proyeksi rasio utang terhadap PDB dalam tahun 2005-2015, dapat di lihat dalam Grafik VII.6.

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

VII-45

Bab VII

Pelaksanaan Penerapan PBK, KPJM, dan Proyeksi APBN Jangka Menengah

(triliun Rp) 14.000

GRAFIK VII.6 RASIO UTANG TERHADAP PDB, 2005-2015

(%) 60%

12.000

50%

10.000 40% 8.000 30% 6.000 20% 4.000 10%

2.000

0 2005 2006 2007 2008 PDB 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

0%

Rasio Utang thd PDB (RHS)

VII-46

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

RANCANGAN UNDANG-UNDANG APBN TAHUN ANGGARAN 2012

RANCANGAN UNDANG-UNDANG REPUBLIK INDONESIA NOMOR TAHUN 2011 TENTANG ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA NEGARA TAHUN ANGGARAN 2012 DENGAN RAHMAT TUHAN YANG MAHA ESA PRESIDEN REPUBLIK INDONESIA, Menimbang : a. bahwa dalam rangka melaksanakan amanat Pasal 23 ayat (1) dan ayat (2) Undang-Undang Dasar Negara Republik Indonesia Tahun 1945 Amendemen Keempat, Rancangan Undang-Undang Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN) diajukan oleh Presiden setiap tahun untuk dibahas bersama Dewan Perwakilan Rakyat dengan memperhatikan pertimbangan Dewan Perwakilan Daerah; bahwa Rancangan APBN sebagai wujud dari pengelolaan keuangan negara ditetapkan setiap tahun dengan Undang-Undang dan dilaksanakan secara terbuka dan bertanggung jawab untuk sebesar-besarnya kemakmuran rakyat; bahwa Rancangan APBN Tahun Anggaran 2012 disusun sesuai dengan kebutuhan penyelenggaraan pemerintahan negara dan kemampuan dalam menghimpun pendapatan negara dalam rangka mendukung terwujudnya perekonomian nasional berdasarkan atas demokrasi ekonomi dengan prinsip kebersamaan, efisiensi, berkeadilan, berkelanjutan, berwawasan lingkungan, kemandirian, serta dengan menjaga keseimbangan kemajuan dan kesatuan ekonomi nasional; bahwa penyusunan Rancangan APBN Tahun Anggaran 2012 berpedoman pada Rencana Kerja Pemerintah tahun 2012 dan memperhatikan aspirasi masyarakat, dalam rangka mewujudkan Indonesia yang aman dan damai, adil dan demokratis, serta meningkatkan kesejahteraan rakyat;

b.

c.

d.

e. bahwa . . .

-2e. bahwa pembahasan Rancangan Undang-Undang APBN Tahun Anggaran 2012 antara Dewan Perwakilan Rakyat bersama Pemerintah telah memperhatikan pertimbangan Dewan Perwakilan Daerah sebagaimana tertuang dalam Surat Keputusan DPD Nomor 00/DPD RI/00/2010-2011 tanggal 00 Agustus 2011; bahwa berdasarkan pertimbangan sebagaimana dimaksud dalam huruf a, huruf b, huruf c, huruf d, dan huruf e, perlu membentuk Undang-Undang tentang Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2012. Pasal 5 ayat (1), Pasal 20 ayat (2) dan ayat (4), Pasal 23 ayat (1) dan ayat (2), Pasal 31 ayat (4), dan Pasal 33 ayat (1), ayat (2), ayat (3), dan ayat (4) Undang-Undang Dasar Negara Republik Indonesia Tahun 1945 Amendemen Keempat; Undang-Undang Nomor 6 Tahun 1983 tentang Ketentuan Umum dan Tatacara Perpajakan (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 1983 Nomor 49, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 3262) sebagaimana telah diubah beberapa kali, terakhir dengan Undang-Undang Nomor 28 Tahun 2007 (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2007 Nomor 85, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4746); Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1983 tentang Pajak Penghasilan (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 1983 Nomor 50, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 3263) sebagaimana telah diubah beberapa kali, terakhir dengan Undang-Undang Nomor 36 Tahun 2008 (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2008 Nomor 133, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4893); Undang-Undang Nomor 8 Tahun 1983 tentang Pajak Pertambahan Nilai Barang dan Jasa dan Pajak Penjualan atas Barang Mewah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 1983 Nomor 51, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 3264) sebagaimana telah diubah beberapa kali, terakhir dengan UndangUndang Nomor 42 Tahun 2009 (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2009 Nomor 150, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 5069);

f.

Mengingat

: 1.

2.

3.

4.

5. Undang-Undang . . .

-35. Undang-Undang Nomor 12 Tahun 1985 tentang Pajak Bumi dan Bangunan (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 1985 Nomor 68, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 3312) sebagaimana telah diubah dengan Undang-Undang Nomor 12 Tahun 1994 (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 1994 Nomor 62, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 3569); Undang-Undang Nomor 13 Tahun 1985 tentang Bea Meterai (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 1985 Nomor 69, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 3313); Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1995 tentang Kepabeanan (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 1995 Nomor 75, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 3612) sebagaimana telah diubah dengan Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2006 (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2006 Nomor 93, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4661); Undang-Undang Nomor 11 Tahun 1995 tentang Cukai (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 1995 Nomor 76, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 3613) sebagaimana telah diubah dengan UndangUndang Nomor 39 Tahun 2007 (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2007 Nomor 105, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4755); Undang-Undang Nomor 20 Tahun 1997 tentang Penerimaan Negara Bukan Pajak (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 1997 Nomor 43, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 3687);

6.

7.

8.

9.

10. Undang-Undang Nomor 22 Tahun 2001 tentang Minyak dan Gas Bumi (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2001 Nomor 136, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4152); 11. Undang-Undang Nomor 24 Tahun 2002 tentang Surat Utang Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2002 Nomor 110, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4236); 12. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2003 Nomor 47, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4286);

13. Undang-Undang . . .

-413. Undang-Undang Nomor 19 Tahun 2003 tentang Badan Usaha Milik Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2003 Nomor 70, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4297); 14. Undang-Undang Nomor 20 Tahun 2003 tentang Sistem Pendidikan Nasional (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2003 Nomor 78, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4301); 15. Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 5, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4355); 16. Undang-Undang Nomor 10 Tahun 2004 tentang Pembentukan Peraturan Perundang-undangan (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 53, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4389); 17. Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 66, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4400); 18. Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 104, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4421); 19. Undang-Undang Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 125, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4437); 20. Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 126, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4438); 21. Undang-Undang Nomor 14 Tahun 2005 tentang Guru dan Dosen (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005 Nomor 157, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4586);

22. Undang-Undang . . .

-522. Undang-Undang Nomor 11 Tahun 2006 tentang Pemerintahan Aceh (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2006 Nomor 62, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4633); 23. Undang-Undang Nomor 19 Tahun 2008 tentang Surat Berharga Syariah Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2008 Nomor 70, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4852); 24. Undang-Undang Nomor 35 Tahun 2008 tentang Penetapan Peraturan Pemerintah Pengganti UndangUndang Nomor 1 Tahun 2008 tentang Perubahan atas Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2001 tentang Otonomi Khusus Bagi Provinsi Papua menjadi Undang-Undang (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2008 Nomor 112, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4884); 25. Undang-Undang Nomor 6 Tahun 2009 tentang Penetapan Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang Nomor 2 Tahun 2008 tentang Perubahan atas Undang-Undang Nomor 23 Tahun 1999 tentang Bank Indonesia Menjadi Undang-Undang (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2009 Nomor 7, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4962); 26. Undang-Undang Nomor 27 Tahun 2009 tentang Majelis Permusyawaratan Rakyat, Dewan Perwakilan Rakyat, Dewan Perwakilan Daerah, dan Dewan Perwakilan Rakyat Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2009 Nomor 123, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 5043); 27. Undang-Undang Nomor 28 Tahun 2009 tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2009 Nomor 130, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 5049).

Dengan Persetujuan Bersama DEWAN PERWAKILAN RAKYAT REPUBLIK INDONESIA dan PRESIDEN REPUBLIK INDONESIA MEMUTUSKAN:

Menetapkan . . .

-6-

Menetapkan

: UNDANG-UNDANG TENTANG ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA NEGARA TAHUN ANGGARAN 2012. Pasal 1 Dalam Undang-Undang ini, yang dimaksud dengan: 1. Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara, yang selanjutnya disingkat APBN, adalah rencana keuangan tahunan pemerintahan negara yang disetujui oleh Dewan Perwakilan Rakyat. Pendapatan negara dan hibah adalah semua penerimaan negara yang berasal dari penerimaan perpajakan, penerimaan negara bukan pajak, serta penerimaan hibah dari dalam negeri dan luar negeri. Penerimaan perpajakan adalah semua penerimaan negara yang terdiri atas pajak dalam negeri dan pajak perdagangan internasional. Pajak dalam negeri adalah semua penerimaan negara yang berasal dari pajak penghasilan, pajak pertambahan nilai barang dan jasa dan pajak penjualan atas barang mewah, pajak bumi dan bangunan, cukai, dan pajak lainnya. Pajak perdagangan internasional adalah semua penerimaan negara yang berasal dari bea masuk dan bea keluar. Penerimaan negara bukan pajak, yang selanjutnya disingkat PNBP, adalah semua penerimaan Pemerintah Pusat yang diterima dalam bentuk penerimaan dari sumber daya alam, bagian Pemerintah atas laba badan usaha milik negara (BUMN), penerimaan negara bukan pajak lainnya, serta pendapatan badan layanan umum (BLU). Penerimaan hibah adalah semua penerimaan negara baik dalam bentuk devisa dan/atau devisa yang dirupiahkan, rupiah, maupun dalam bentuk barang, jasa, dan surat berharga yang diperoleh dari pemberi hibah yang tidak perlu dibayar kembali dan yang tidak mengikat, baik yang berasal dari dalam negeri maupun dari luar negeri. Belanja negara adalah semua pengeluaran negara yang digunakan untuk membiayai belanja Pemerintah Pusat dan transfer ke daerah.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9. Belanja . . .

-79. Belanja Pemerintah Pusat menurut organisasi adalah belanja Pemerintah Pusat yang dialokasikan kepada Kementerian Negara/Lembaga dan Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara.

10. Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara, yang selanjutnya disingkat BA-BUN, adalah kelompok anggaran yang dikelola oleh Menteri Keuangan selaku pengelola fiskal. 11. Belanja Pemerintah Pusat menurut fungsi adalah belanja Pemerintah Pusat yang digunakan untuk menjalankan fungsi pelayanan umum, fungsi pertahanan, fungsi ketertiban dan keamanan, fungsi ekonomi, fungsi lingkungan hidup, fungsi perumahan dan fasilitas umum, fungsi kesehatan, fungsi pariwisata dan budaya, fungsi agama, fungsi pendidikan, dan fungsi perlindungan sosial. 12. Belanja Pemerintah Pusat menurut jenis adalah belanja Pemerintah Pusat yang digunakan untuk membiayai belanja pegawai, belanja barang, belanja modal, pembayaran bunga utang, subsidi, belanja hibah, bantuan sosial, dan belanja lain-lain. 13. Belanja pegawai adalah belanja Pemerintah Pusat yang digunakan untuk membiayai kompensasi dalam bentuk uang atau barang yang diberikan kepada pegawai Pemerintah Pusat, pensiunan, anggota Tentara Nasional Indonesia dan Kepolisian Negara Republik Indonesia, dan pejabat negara, baik yang bertugas di dalam negeri maupun di luar negeri, sebagai imbalan atas pekerjaan yang telah dilaksanakan, kecuali pekerjaan yang berkaitan dengan pembentukan modal. 14. Belanja barang adalah belanja Pemerintah Pusat yang digunakan untuk membiayai pembelian barang dan jasa yang habis pakai untuk memproduksi barang dan jasa, baik yang dipasarkan maupun yang tidak dipasarkan, dan pengadaan barang yang dimaksudkan untuk diserahkan atau dijual kepada masyarakat, serta belanja perjalanan. 15. Belanja modal adalah belanja Pemerintah Pusat yang dilakukan dalam rangka pembentukan modal dalam bentuk tanah, peralatan dan mesin, gedung dan bangunan, jaringan, serta dalam bentuk fisik lainnya. 16. Pembayaran bunga utang adalah belanja Pemerintah Pusat yang digunakan untuk membayar kewajiban atas penggunaan pokok utang, baik utang dalam negeri maupun luar negeri, yang dihitung berdasarkan ketentuan

dan . . .

-8dan persyaratan dari utang yang sudah ada dan perkiraan utang baru, termasuk untuk biaya terkait dengan pengelolaan utang. 17. Subsidi adalah alokasi anggaran yang diberikan kepada perusahaan/lembaga yang memproduksi, menjual, mengekspor, atau mengimpor barang dan jasa, yang memenuhi hajat hidup orang banyak sedemikian rupa, sehingga harga jualnya dapat dijangkau oleh masyarakat. 18. Subsidi energi adalah alokasi anggaran yang diberikan kepada perusahaan atau lembaga yang menyediakan dan mendistribusikan bahan bakar minyak (BBM) jenis tertentu, liquefied petroleum gas (LPG) tabung 3 (tiga) kilogram, dan tenaga listrik, sehingga harga jualnya terjangkau oleh masyarakat yang membutuhkan. 19. Belanja hibah adalah belanja Pemerintah Pusat dalam bentuk uang, barang, atau jasa dari Pemerintah kepada BUMN, pemerintah negara lain, lembaga/organisasi internasional, pemerintah daerah, khususnya pinjaman dan/atau hibah luar negeri yang diterushibahkan ke daerah, yang tidak perlu dibayar kembali, bersifat tidak wajib dan tidak mengikat, tidak secara terus menerus, bersifat sukarela dengan pengalihan hak, dan dilakukan dengan naskah perjanjian antara pemberi hibah dan penerima hibah. 20. Bantuan sosial adalah semua pengeluaran negara dalam bentuk transfer uang/barang yang diberikan kepada masyarakat guna melindungi dari kemungkinan terjadinya risiko sosial, yang dapat langsung diberikan kepada anggota masyarakat dan/atau lembaga kemasyarakatan, termasuk di dalamnya bantuan untuk lembaga non pemerintah di bidang pendidikan dan keagamaan. 21. Belanja lain-lain adalah semua pengeluaran atau belanja Pemerintah Pusat yang dialokasikan untuk membiayai keperluan lembaga yang belum mempunyai kode bagian anggaran, keperluan yang bersifat ad hoc (tidak terus menerus), kewajiban pemerintah berupa kontribusi atau iuran kepada organisasi/lembaga keuangan internasional yang belum ditampung dalam bagian anggaran

Kementerian . . .

-9Kementerian Negara/Lembaga, dan dana cadangan risiko fiskal serta mengantisipasi kebutuhan mendesak. 22. Transfer ke daerah adalah bagian dari belanja negara dalam rangka mendanai pelaksanaan desentralisasi fiskal berupa dana perimbangan, dana otonomi khusus, dan dana penyesuaian. 23. Dana perimbangan adalah dana yang bersumber dari pendapatan APBN yang dialokasikan kepada daerah untuk mendanai kebutuhan daerah dalam rangka pelaksanaan desentralisasi, yang terdiri atas dana bagi hasil, dana alokasi umum, dan dana alokasi khusus, sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah. 24. Dana bagi hasil, yang selanjutnya disingkat DBH, adalah dana yang bersumber dari pendapatan APBN yang dialokasikan kepada daerah berdasarkan angka persentase tertentu untuk mendanai kebutuhan daerah dalam rangka pelaksanaan desentralisasi, sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah. 25. Dana alokasi umum, yang selanjutnya disingkat DAU, adalah dana yang bersumber dari pendapatan APBN yang dialokasikan kepada daerah dengan tujuan pemerataan kemampuan keuangan antardaerah untuk mendanai kebutuhan daerah dalam rangka pelaksanaan desentralisasi, sebagaimana dimaksud dalam UndangUndang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah, dihitung dari pendapatan dalam negeri neto. 26. Pendapatan dalam negeri neto, yang selanjutnya disebut PDN neto, adalah hasil penjumlahan dari penerimaan perpajakan dan penerimaan negara bukan pajak, dikurangi dengan penerimaan negara yang dibagihasilkan kepada daerah dalam bentuk DBH, anggaran belanja yang sifatnya diarahkan berupa belanja PNBP Kementerian Negara/Lembaga, subsidi pajak, serta beberapa subsidi lainnya yang terdiri atas subsidi BBM jenis tertentu dan LPG tabung 3 (tiga) kilogram, subsidi listrik, subsidi pupuk, subsidi pangan, dan subsidi benih, yang dihitung berdasarkan bobot/persentase tertentu. 27. Dana alokasi khusus, yang selanjutnya disingkat DAK, adalah dana yang bersumber dari pendapatan APBN yang

dialokasikan . . .

- 10 dialokasikan kepada daerah tertentu dengan tujuan untuk membantu mendanai kegiatan khusus yang merupakan urusan daerah dan sesuai dengan prioritas nasional, sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah. 28. Dana otonomi khusus adalah dana yang dialokasikan untuk membiayai pelaksanaan otonomi khusus suatu daerah, sebagaimana ditetapkan dalam Undang-Undang Nomor 35 Tahun 2008 tentang Penetapan Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2008 tentang Perubahan atas Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2001 tentang Otonomi Khusus Bagi Provinsi Papua menjadi Undang-Undang dan Undang-Undang Nomor 11 Tahun 2006 tentang Pemerintahan Aceh. 29. Dana penyesuaian adalah dana yang dialokasikan untuk membantu daerah dalam rangka melaksanakan kebijakan tertentu Pemerintah dan Dewan Perwakilan Rakyat sesuai peraturan perundangan, yang terdiri atas Dana Insentif Daerah (DID), Dana Tambahan Penghasilan Guru Pegawai Negeri Sipil Daerah (PNSD), dana-dana yang dialihkan dari Kementerian Pendidikan Nasional ke Transfer ke Daerah, berupa Tunjangan Profesi Guru (TPG) dan Bantuan Operasional Sekolah. 30. Bantuan operasional sekolah, yang selanjutnya disingkat BOS, adalah dana yang digunakan terutama untuk biaya non personalia bagi satuan pendidikan dasar sebagai pelaksana program wajib belajar, dan dapat dimungkinkan untuk mendanai beberapa kegiatan lain sesuai petunjuk teknis Menteri Pendidikan Nasional. 31. Pembiayaan defisit anggaran adalah semua jenis penerimaan pembiayaan yang digunakan untuk menutup defisit anggaran negara dalam APBN dan kebutuhan pengeluaran pembiayaan. 32. Pembiayaan dalam negeri adalah semua penerimaan pembiayaan yang berasal dari perbankan dan nonperbankan dalam negeri, yang terdiri atas penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman, saldo anggaran lebih, hasil pengelolaan aset, penerbitan bersih surat berharga negara, pinjaman dalam negeri, dikurangi dengan pengeluaran pembiayaan, yang meliputi dana investasi Pemerintah, penyertaan modal negara, dana bergulir, dana pengembangan pendidikan nasional, dan kewajiban yang timbul akibat penjaminan Pemerintah.

33. Sisa . . .

- 11 33. Sisa lebih pembiayaan anggaran, yang selanjutnya disingkat SiLPA, adalah selisih lebih realisasi pembiayaan atas realisasi defisit anggaran yang terjadi dalam satu periode pelaporan. 34. Saldo anggaran lebih, yang selanjutnya disingkat SAL, adalah akumulasi dari SiLPA tahun anggaran yang lalu dan tahun anggaran yang bersangkutan setelah ditutup, ditambah/dikurangi dengan koreksi pembukuan. 35. Surat berharga negara, yang selanjutnya disingkat SBN, meliputi surat utang negara dan surat berharga syariah negara. 36. Surat utang negara, yang selanjutnya disingkat SUN, adalah surat berharga berupa surat pengakuan utang dalam mata uang rupiah maupun valuta asing yang dijamin pembayaran bunga dan pokoknya oleh Negara Republik Indonesia sesuai dengan masa berlakunya, sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang Nomor 24 Tahun 2002 tentang Surat Utang Negara. 37. Surat berharga syariah negara, yang selanjutnya disingkat SBSN, atau dapat disebut sukuk negara, adalah SBN yang diterbitkan berdasarkan prinsip syariah, sebagai bukti atas bagian penyertaan terhadap aset SBSN, baik dalam mata uang rupiah maupun valuta asing, sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang Nomor 19 Tahun 2008 tentang Surat Berharga Syariah Negara. 38. Bantuan Pemerintah yang belum ditetapkan statusnya, yang selanjutnya disingkat BPYBDS, adalah bantuan Pemerintah berupa Barang Milik Negara yang berasal dari APBN, yang telah dioperasikan dan/atau digunakan oleh BUMN berdasarkan Berita Acara Serah Terima dan sampai saat ini tercatat pada laporan keuangan Kementerian Negara/Lembaga atau pada BUMN. 39. Dana investasi Pemerintah adalah dukungan Pemerintah dalam bentuk kompensasi finansial dan/atau kompensasi dalam bentuk lain yang diberikan oleh Pemerintah kepada Badan Usaha dan BLU. 40. Penyertaan modal negara, yang selanjutnya disingkat PMN, adalah pemisahan kekayaan negara dari APBN atau penetapan cadangan perusahaan atau sumber lain untuk dijadikan sebagai modal BUMN dan/atau perseroan terbatas lainnya dan dikelola secara korporasi, termasuk

penyertaan . . .

- 12 penyertaan modal kepada organisasi/lembaga keuangan internasional dan penyertaan modal negara lainnya. 41. Dana bergulir adalah dana yang dikelola oleh BLU untuk dipinjamkan dan digulirkan kepada masyarakat dengan tujuan untuk meningkatkan ekonomi rakyat dan tujuan lainnya. 42. Dana pengembangan pendidikan nasional adalah anggaran pendidikan yang dialokasikan untuk pembentukan dana abadi pendidikan (endowment fund) yang bertujuan untuk menjamin keberlangsungan program pendidikan bagi generasi berikutnya sebagai bentuk pertanggungjawaban antargenerasi yang pengelolaannya menggunakan mekanisme dana bergulir dan dana cadangan pendidikan untuk mengantisipasi keperluan rehabilitasi fasilitas pendidikan yang rusak akibat bencana alam, yang dilakukan oleh BLU pengelola dana di bidang pendidikan. 43. Pinjaman dalam negeri adalah setiap pinjaman oleh Pemerintah yang diperoleh dari pemberi pinjaman dalam negeri yang harus dibayar kembali dengan persyaratan tertentu, sesuai dengan masa berlakunya. 44. Kewajiban penjaminan adalah kewajiban yang secara potensial menjadi beban Pemerintah akibat pemberian jaminan kepada BUMN dan/atau badan usaha milik daerah (BUMD) dalam hal BUMN dan/atau BUMD dimaksud tidak dapat membayar kewajibannya kepada kreditur sesuai perjanjian pinjaman. 45. Pembiayaan luar negeri neto adalah semua pembiayaan yang berasal dari penarikan pinjaman luar negeri yang terdiri atas pinjaman program dan pinjaman proyek dikurangi dengan penerusan pinjaman dan pembayaran cicilan pokok pinjaman luar negeri. 46. Pinjaman program adalah pinjaman yang diterima dalam bentuk tunai dimana pencairannya mensyaratkan dipenuhinya kondisi tertentu yang disepakati kedua belah pihak seperti matrik kebijakan atau dilaksanakannya kegiatan tertentu. 47. Pinjaman proyek adalah pinjaman luar negeri yang digunakan untuk membiayai kegiatan tertentu Kementerian Negara/Lembaga, termasuk pinjaman yang diteruspinjamkan dan/atau diterushibahkan kepada pemerintah daerah dan/atau BUMN.

48. Penerusan . . .

- 13 48. Penerusan pinjaman adalah pinjaman luar negeri atau pinjaman dalam negeri yang diterima oleh Pemerintah Pusat yang diteruspinjamkan kepada pemerintah daerah atau BUMN yang harus dibayar kembali dengan ketentuan dan persyaratan tertentu. 49. Anggaran pendidikan adalah alokasi anggaran pada fungsi pendidikan yang dianggarkan melalui Kementerian Negara/Lembaga, alokasi anggaran pendidikan melalui transfer ke daerah, dan alokasi anggaran pendidikan melalui pengeluaran pembiayaan, termasuk gaji pendidik, tetapi tidak termasuk anggaran pendidikan kedinasan, untuk membiayai penyelenggaraan pendidikan yang menjadi tanggung jawab Pemerintah. 50. Persentase anggaran pendidikan adalah perbandingan alokasi anggaran pendidikan terhadap total anggaran belanja negara. 51. Tahun Anggaran 2012 adalah masa 1 (satu) tahun terhitung mulai dari tanggal 1 Januari sampai dengan tanggal 31 Desember 2012. Pasal 2 (1) Anggaran pendapatan negara dan hibah Tahun Anggaran 2012 diperoleh dari sumber-sumber: a. penerimaan perpajakan; b. penerimaan negara bukan pajak; dan c. penerimaan hibah. Penerimaan perpajakan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf a direncanakan sebesar Rp1.019.332.401.272.000,00 (satu kuadriliun sembilan belas triliun tiga ratus tiga puluh dua miliar empat ratus satu juta dua ratus tujuh puluh dua ribu rupiah). Penerimaan negara bukan pajak sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b direncanakan sebesar Rp272.720.216.343.000,00 (dua ratus tujuh puluh dua triliun tujuh ratus dua puluh miliar dua ratus enam belas juta tiga ratus empat puluh tiga ribu rupiah). Penerimaan hibah sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf c direncanakan sebesar Rp825.091.586.000,00 (delapan ratus dua puluh lima miliar sembilan puluh satu juta lima ratus delapan puluh enam ribu rupiah).

(2)

(3)

(4)

(5) Jumlah . . .

- 14 (5) Jumlah anggaran pendapatan negara dan hibah Tahun Anggaran 2012 sebagaimana dimaksud pada ayat (2), ayat (3), dan ayat (4) direncanakan sebesar Rp1.292.877.709.201.000,00 (satu kuadriliun dua ratus sembilan puluh dua triliun delapan ratus tujuh puluh tujuh miliar tujuh ratus sembilan juta dua ratus satu ribu rupiah). Pasal 3 (1) Penerimaan perpajakan sebagaimana dimaksud dalam Pasal 2 ayat (2) terdiri atas: a. pajak dalam negeri; dan b. pajak perdagangan internasional. (2) Penerimaan pajak dalam negeri sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf a direncanakan sebesar Rp976.898.771.000.000,00 (sembilan ratus tujuh puluh enam triliun delapan ratus sembilan puluh delapan miliar tujuh ratus tujuh puluh satu juta rupiah), yang terdiri atas: a. pajak penghasilan sebesar Rp512.834.530.000.000,00 (lima ratus dua belas triliun delapan ratus tiga puluh empat miliar lima ratus tiga puluh juta rupiah), termasuk pajak penghasilan ditanggung Pemerintah (PPh DTP) atas: 1. komoditas panas bumi sebesar Rp1.200.000.000.000,00 (satu triliun dua ratus miliar rupiah); dan 2. bunga, imbal hasil, dan penghasilan pihak ketiga atas jasa yang diberikan kepada Pemerintah dalam penerbitan SBN di pasar internasional, namun tidak termasuk jasa konsultan hukum lokal, sebesar Rp2.000.000.000.000,00 (dua triliun rupiah); yang dalam pelaksanaannya, masing-masing PPh DTP tersebut diatur dengan Peraturan Menteri Keuangan. b. pajak pertambahan nilai barang dan jasa dan pajak penjualan atas barang mewah sebesar Rp350.342.240.000.000,00 (tiga ratus lima puluh

triliun . . .

- 15 triliun tiga ratus empat puluh dua miliar dua ratus empat puluh juta rupiah). c. pajak bumi dan bangunan sebesar Rp35.646.916.000.000,00 (tiga puluh lima triliun enam ratus empat puluh enam miliar sembilan ratus enam belas juta rupiah); cukai sebesar Rp72.443.115.000.000,00 (tujuh puluh dua triliun empat ratus empat puluh tiga miliar seratus lima belas juta rupiah); dan pajak lainnya sebesar Rp5.631.970.000.000,00 (lima triliun enam ratus tiga puluh satu miliar sembilan ratus tujuh puluh juta rupiah).

d.

e.

(3)

Penerimaan pajak perdagangan internasional sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b direncanakan sebesar Rp42.433.630.272.000,00 (empat puluh dua triliun empat ratus tiga puluh tiga miliar enam ratus tiga puluh juta dua ratus tujuh puluh dua ribu rupiah), yang terdiri atas: a. bea masuk sebesar Rp23.534.620.000.000,00 (dua puluh tiga triliun lima ratus tiga puluh empat miliar enam ratus dua puluh juta rupiah), termasuk fasilitas bea masuk ditanggung Pemerintah (BM DTP) sebesar Rp1.000.000.000.000,00 (satu triliun rupiah), yang pelaksanaannya diatur dengan Peraturan Menteri Keuangan; dan bea keluar sebesar Rp18.899.010.272.000,00 (delapan belas triliun delapan ratus sembilan puluh sembilan miliar sepuluh juta dua ratus tujuh puluh dua ribu rupiah).

b.

(4)

Rincian penerimaan perpajakan tahun anggaran 2012 sebagaimana dimaksud pada ayat (2) dan ayat (3) adalah sebagaimana tercantum dalam penjelasan ayat ini. Pasal 4

(1)

Penerimaan negara bukan pajak sebagaimana dimaksud dalam Pasal 2 ayat (3) terdiri atas: a. penerimaan sumber daya alam; b. bagian Pemerintah atas laba BUMN; c. penerimaan negara bukan pajak lainnya; dan

d. pendapatan . . .

- 16 d. (2) pendapatan BLU.

Penerimaan sumber daya alam sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf a direncanakan sebesar Rp172.870.785.051.000,00 (seratus tujuh puluh dua triliun delapan ratus tujuh puluh miliar tujuh ratus delapan puluh lima juta lima puluh satu ribu rupiah), yang terdiri atas: a. penerimaan sumber daya alam minyak bumi dan gas bumi (SDA migas) sebesar Rp156.010.040.000.000,00 (seratus lima puluh enam triliun sepuluh miliar empat puluh juta rupiah); dan penerimaan sumber daya alam non-minyak bumi dan gas bumi (SDA nonmigas) sebesar Rp16.860.745.051.000,00 (enam belas triliun delapan ratus enam puluh miliar tujuh ratus empat puluh lima juta lima puluh satu ribu rupiah).

b.

(3)

Dana yang dicadangkan untuk kegiatan pemulihan lokasi perminyakan yang ditinggalkan oleh Kontraktor Kontrak Kerjasama (KKKS) harus ditempatkan pada perbankan nasional. Bagian Pemerintah atas laba BUMN sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b direncanakan sebesar Rp27.590.000.000.000,00 (dua puluh tujuh triliun lima ratus sembilan puluh miliar rupiah). Dalam rangka mengoptimalkan penerimaan bagian Pemerintah atas laba BUMN di bidang usaha perbankan, penyelesaian piutang bermasalah pada BUMN di bidang usaha perbankan dilakukan sesuai dengan UndangUndang Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas dan Undang-Undang Nomor 19 Tahun 2003 tentang Badan Usaha Milik Negara beserta peraturan pelaksanaannya. Ketentuan lebih lanjut mengenai penyelesaian piutang bermasalah pada BUMN di bidang usaha perbankan sebagaimana dimaksud pada ayat (5) diatur dengan Peraturan Menteri Keuangan. Penerimaan bagian Pemerintah atas laba BUMN sebagaimana dimaksud pada ayat (4) termasuk penerimaan bagian Pemerintah atas laba PT PLN (Persero) pada tahun buku 2011 sebagai akibat dari pemberian margin usaha sebesar 8% (delapan persen) kepada PT PLN (Persero). Penerimaan negara bukan pajak lainnya sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf c direncanakan sebesar Rp54.398.309.418.000,00 (lima puluh empat triliun tiga

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

ratus . . .

- 17 ratus sembilan puluh delapan miliar tiga ratus sembilan juta empat ratus delapan belas ribu rupiah). (9) Pendapatan BLU sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf d direncanakan sebesar Rp17.861.121.874.000,00 (tujuh belas triliun delapan ratus enam puluh satu miliar seratus dua puluh satu juta delapan ratus tujuh puluh empat ribu rupiah).

(10) Rincian penerimaan negara bukan pajak Tahun Anggaran 2012 sebagaimana dimaksud pada ayat (2), ayat (4), ayat (8), dan ayat (9) adalah sebagaimana tercantum dalam penjelasan ayat ini. Pasal 5 (1) Anggaran belanja negara Tahun Anggaran 2012 terdiri atas: a. b. (2) anggaran belanja Pemerintah Pusat; dan anggaran transfer ke daerah.

Anggaran belanja Pemerintah Pusat sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf a direncanakan sebesar Rp954.136.842.683.000,00 (sembilan ratus lima puluh empat triliun seratus tiga puluh enam miliar delapan ratus empat puluh dua juta enam ratus delapan puluh tiga ribu rupiah). Anggaran transfer ke daerah sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b direncanakan sebesar Rp464.360.907.051.000,00 (empat ratus enam puluh empat triliun tiga ratus enam puluh miliar sembilan ratus tujuh juta lima puluh satu ribu rupiah). Jumlah anggaran belanja negara Tahun Anggaran 2012 sebagaimana dimaksud pada ayat (2) dan ayat (3) direncanakan sebesar Rp1.418.497.749.734.000,00 (satu kuadriliun empat ratus delapan belas triliun empat ratus sembilan puluh tujuh miliar tujuh ratus empat puluh sembilan juta tujuh ratus tiga puluh empat ribu rupiah). Pasal 6

(3)

(4)

(1)

Anggaran belanja Pemerintah Pusat sebagaimana dimaksud dalam Pasal 5 ayat (1) huruf a dikelompokkan atas:

a. belanja . . .

- 18 a. b. c. (2) belanja Pemerintah Pusat menurut organisasi; belanja Pemerintah Pusat menurut fungsi; dan belanja Pemerintah Pusat menurut jenis belanja.

Rincian lebih lanjut dari anggaran belanja Pemerintah Pusat menurut unit organisasi/bagian anggaran, fungsi, program, kegiatan, dan jenis belanja dibahas bersama antara Dewan Perwakilan Rakyat dan Pemerintah. Rincian anggaran belanja Pemerintah Pusat tahun anggaran 2012 menurut organisasi sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf a, menurut fungsi sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b, dan menurut jenis belanja sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf c, diatur lebih lanjut dengan Keputusan Presiden yang menjadi lampiran yang tidak terpisahkan dari Undang-Undang ini yang ditetapkan paling lambat tanggal 30 November 2011. Pasal 7

(3)

(1)

Subsidi bahan bakar minyak (BBM) jenis tertentu dan liquefied petroleum gas (LPG) tabung 3 (tiga) kilogram Tahun Anggaran 2012 direncanakan sebesar Rp123.599.674.000.000,00 (seratus dua puluh tiga triliun lima ratus sembilan puluh sembilan miliar enam ratus tujuh puluh empat juta rupiah). Pengendalian anggaran subsidi BBM jenis tertentu dan liquefied petroleum gas (LPG) tabung 3 (tiga) kilogram dalam Tahun Anggaran 2012 dilakukan melalui efisiensi terhadap biaya distribusi dan margin usaha (alpha), serta melakukan kebijakan pengendalian konsumsi BBM bersubsidi. Pajak Bahan Bakar Kendaraan Bermotor (PBBKB) untuk perhitungan subsidi BBM jenis tertentu sebesar 5% (lima persen). Dalam hal perkiraan harga rata-rata minyak mentah Indonesia [Indonesian Crude Price (ICP)] dalam 1 (satu) tahun mengalami kenaikan lebih dari 10% (sepuluh persen) dari harga yang diasumsikan dalam APBN 2012, Pemerintah diberikan kewenangan untuk melakukan penyesuaian harga BBM bersubsidi.

(2)

(3)

(4)

(5) Subsidi . . .

- 19 (5) Subsidi BBM jenis tertentu dan LPG tabung 3 (tiga) kilogram sebagaimana dimaksud pada ayat (1) sudah termasuk PPN sesuai dengan Ketentuan Peraturan Perundang-undangan. Pasal 8 (1) Subsidi listrik dalam Tahun Anggaran 2012 direncanakan sebesar Rp44.960.196.464.000,00 (empat puluh empat triliun sembilan ratus enam puluh miliar seratus sembilan puluh enam juta empat ratus enam puluh empat ribu rupiah). Pengendalian anggaran subsidi listrik dalam Tahun Anggaran 2012 dilakukan melalui pemberian margin kepada PT PLN (Persero) dalam rangka pemenuhan persyaratan pembiayaan investasi PT PLN (Persero) yang ditetapkan sebesar 7% (tujuh persen) tahun 2012. Pasal 9 Subsidi pangan dalam Tahun Anggaran 2012 direncanakan sebesar Rp15.607.062.292.000,00 (lima belas triliun enam ratus tujuh miliar enam puluh dua juta dua ratus sembilan puluh dua ribu rupiah). Pasal 10 (1) Subsidi Pupuk dalam Tahun Anggaran 2012 direncanakan sebesar Rp16.943.990.000.000,00 (enam belas triliun sembilan ratus empat puluh tiga miliar sembilan ratus sembilan puluh juta rupiah). Pemerintah mengutamakan kecukupan pasokan gas yang dibutuhkan perusahaan produsen pupuk dalam negeri dalam rangka menjaga ketahanan pangan, dengan tetap mengoptimalkan penerimaan negara dari penjualan gas. Dalam rangka untuk mengurangi beban subsidi pertanian terutama pupuk pada masa yang akan datang, Pemerintah menjamin harga gas untuk memenuhi kebutuhan

(2)

(2)

(3)

perusahaan . . .

- 20 perusahaan produsen pupuk dalam negeri dengan harga domestik. (4) Pemerintah daerah diberi kewenangan mengawasi penyaluran pupuk bersubsidi melalui mekanisme Rencana Definitif Kebutuhan Kelompok (RDKK). Pasal 11 Subsidi benih dalam Tahun Anggaran 2012 direncanakan sebesar Rp279.860.544.000,00 (dua ratus tujuh puluh sembilan miliar delapan ratus enam puluh juta lima ratus empat puluh empat ribu rupiah). Pasal 12 Subsidi dalam rangka kewajiban pelayanan umum/public service obligation (PSO) dalam Tahun Anggaran 2012 direncanakan sebesar Rp2.025.025.714.000,00 (dua triliun dua puluh lima miliar dua puluh lima juta tujuh ratus empat belas ribu rupiah). Pasal 13 Subsidi bunga kredit program dalam Tahun Anggaran 2012 direncanakan sebesar Rp1.234.402.000.000,00 (satu triliun dua ratus tiga puluh empat miliar empat ratus dua juta rupiah). Pasal 14 Subsidi pajak ditanggung Pemerintah (DTP) dalam Tahun Anggaran 2012 direncanakan sebesar Rp4.200.000.000.000,00 (empat triliun dua ratus miliar rupiah). Pasal 15 (1) Belanja Subsidi sebagaimana dimaksud dalam Pasal 7 dan Pasal 8 dapat disesuaikan dengan kebutuhan realisasi pada tahun anggaran berjalan untuk mengantisipasi deviasi realisasi asumsi ekonomi makro, dan perubahan

parameter . . .

- 21 parameter subsidi, berdasarkan kemampuan keuangan negara. (2) Untuk mengantisipasi terjadinya risiko fiskal akibat dari realisasi subsidi listrik tahun 2011 dan tahun 2012 yang melebihi pagu anggarannya sehingga berpotensi menambah defisit anggaran, Pemerintah diberikan kewenangan untuk menggunakan dana SAL di luar penggunaan SAL/SiLPA dengan pagu paling tinggi sebesar Rp10.000.000.000.000,00 (sepuluh triliun rupiah), dibahas dengan Badan Anggaran dan dilaporkan dalam APBN Perubahan Tahun Anggaran 2012 dan/atau Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) Tahun 2012. Pasal 16 (1) Dalam rangka kesinambungan pelaksanaan kegiatankegiatan untuk mempercepat penanggulangan kemiskinan, Bantuan Langsung Masyarakat (BLM) dalam Program/Kegiatan Nasional Pemberdayaan Masyarakat (PNPM) yang terdiri atas Program Pengembangan Kecamatan (PPK), Program Penanggulangan Kemiskinan Perkotaan (P2KP), Program Pengembangan Infrastruktur Perdesaan (PPIP), Pengembangan Infrastruktur Sosial Ekonomi Wilayah (PISEW), dan Percepatan Pembangunan Daerah Tertinggal dan Khusus (P2DTK) dalam Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran (DIPA) Tahun Anggaran 2011, dapat dilanjutkan sampai dengan akhir April 2012. Pengajuan usulan lanjutan program/kegiatan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) disampaikan kepada Menteri Keuangan dalam bentuk konsep DIPA Lanjutan (DIPA-L) paling lambat pada tanggal 15 Januari 2012. Ketentuan lebih lanjut mengenai pelaksanaan DIPA-L sebagaimana dimaksud pada ayat (1) dan ayat (2), diatur dengan Peraturan Menteri Keuangan. Pasal 17 (1) Kegiatan-kegiatan dalam rangka pembangunan infrastruktur serta rehabilitasi dan rekonstruksi bencana alam yang dilakukan dalam tahun 2011, tetapi belum

(2)

(3)

dapat . . .

- 22 dapat diselesaikan sampai dengan akhir Desember 2011, dapat dilanjutkan penyelesaiannya ke tahun 2012. (2) Pendanaan untuk kegiatan-kegiatan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) bersumber dari pagu Kementerian Negara/Lembaga masing-masing dalam Tahun Anggaran 2012. Pengajuan usulan lanjutan kegiatan-kegiatan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) disampaikan kepada Menteri Keuangan dalam bentuk konsep revisi DIPA paling lambat pada tanggal 31 Januari 2012. Pengaturan lebih lanjut pelaksanaan kegiatan-kegiatan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) dan ayat (2) ditetapkan oleh Pemerintah. Pasal 18 (1) Untuk kelancaran upaya penanggulangan lumpur Sidoarjo, alokasi dana pada Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo (BPLS) Tahun Anggaran 2012, dapat digunakan untuk melunasi kekurangan pembayaran pembelian tanah, bantuan kontrak rumah, tunjangan hidup dan biaya evakuasi di luar peta terdampak pada tiga desa (Desa Besuki, Desa Kedung Cangkring, dan Desa Pejarakan), serta untuk bantuan kontrak rumah, tunjangan hidup, biaya evakuasi, relokasi, dan pembayaran pembelian tanah dan bangunan pada sembilan rukun tetangga di tiga desa (Desa Siring Barat, Desa Jatirejo, dan Desa Mindi). Kekurangan pembayaran pembelian tanah di luar peta area terdampak pada tiga desa (Desa Besuki, Desa Kedung Cangkring, dan Desa Pejarakan) disesuaikan dengan tahapan pelunasan yang dilakukan oleh PT Lapindo Brantas. Pasal 19 (1) Dalam rangka penyelamatan perekonomian dan kehidupan sosial kemasyarakatan di sekitar tanggul lumpur Sidoarjo, anggaran belanja yang dialokasikan pada Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo (BPLS) Tahun Anggaran 2012 dapat digunakan untuk kegiatan mitigasi

(3)

(4)

(2)

penanggulangan . . .

- 23 penanggulangan semburan lumpur, termasuk di dalamnya penanganan tanggul utama sampai ke Kali Porong (mengalirkan lumpur dari tanggul utama ke Kali Porong) dengan pagu paling tinggi sebesar Rp155.000.000.000,00 (seratus lima puluh lima miliar rupiah). (2) Pelaksanaan kegiatan mitigasi penanggulangan semburan lumpur sebagaimana dimaksud pada ayat (1) diatur lebih lanjut oleh Pemerintah. Pasal 20 (1) Dalam rangka efisiensi dan efektivitas pelaksanaan anggaran belanja tahun 2011, Kementerian Negara/Lembaga yang melakukan optimalisasi anggaran belanja pada Tahun Anggaran 2011 dapat menggunakan hasil optimalisasi anggaran belanja tersebut pada Tahun Anggaran 2012 yang selanjutnya disebut dengan penghargaan atau reward. Tata cara penetapan hasil optimalisasi sebagaimana dimaksud pada ayat (1) diatur lebih lanjut oleh Pemerintah. Kementerian Negara/Lembaga yang tidak sepenuhnya melaksanakan anggaran belanja Tahun Anggaran 2011 sebagaimana telah ditetapkan, anggaran yang tidak terserap tersebut akan menjadi faktor pengurang anggaran Kementerian Negara/Lembaga pada Tahun Anggaran 2012. Faktor pengurang dalam penetapan alokasi anggaran pada Tahun Anggaran 2012 bagi Kementerian Negara/Lembaga yang tidak sepenuhnya melaksanakan anggaran belanja tahun 2011 sebagaimana dimaksud pada ayat (1) ditetapkan sebagai berikut: a. pengurangan dikenakan hanya terhadap Kementerian Negara/Lembaga yang tidak dapat memberikan alasan yang dapat dipertanggungjawabkan; b. pengurangan pagu belanja Tahun Anggaran 2012 bagi Kementerian Negara/Lembaga sebagaimana dimaksud pada huruf a adalah maksimum sebesar sisa anggaran belanja 2011 yang tidak diserap; dan c. pengurangan pagu belanja Tahun Anggaran 2012 sebagaimana dimaksud pada huruf a dan huruf b

(2) (3)

(4)

dibebankan . . .

- 24 dibebankan pada satuan kerja yang tidak menyerap pagu belanja Kementerian Negara/Lembaga secara maksimal melalui pemotongan alokasi anggaran pada Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran (DIPA) satuan kerja yang bersangkutan. (5) Pengurangan pagu kepada Kementerian Negara/Lembaga ditetapkan dengan Keputusan Menteri Keuangan paling lambat 31 Maret 2012. Pengurangan pagu sebagaimana dimaksud pada ayat (3) dan penggunaan hasil optimalisasi belanja Kementerian Negara/Lembaga Tahun Anggaran 2011 dilaporkan dalam APBN Perubahan Tahun Anggaran 2012 dan/atau Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) Tahun 2012. Ketentuan lebih lanjut mengenai tata cara pemotongan pagu belanja diatur dengan Peraturan Menteri Keuangan. Dalam rangka penggunaan hasil optimalisasi belanja Kementerian Negara/Lembaga Tahun Anggaran 2011 pada tahun 2012, pemerintah dapat menggunakan SAL atau penyesuaian belanja negara. Pasal 21 (1) Guna menjaga independensi pelaksanaan tugas Badan Pengawas Pemilu (Bawaslu) dalam mengawasi tahapan penyelenggaraan pemilihan umum dan meningkatkan akuntabilitas pengelolaan keuangan Bawaslu, Kepala Sekretariat Bawaslu ditetapkan sebagai Pengguna Anggaran/Pengguna Barang mulai Tahun Anggaran 2012. Guna meningkatkan akuntabilitas pengelolaan keuangan dan penetapan status Lembaga Penyiaran Publik Televisi Republik Indonesia (LPP TVRI) dan Lembaga Penyiaran Publik Radio Republik Indonesia (LPP RRI), Kepala LPP TVRI dan Kepala LPP RRI ditetapkan sebagai Pengguna Anggaran/Pengguna Barang mulai Tahun Anggaran 2012. Pasal 22 Pemerintah diberi kewenangan untuk melakukan pengeluaran dalam rangka memenuhi setiap kewajiban yang timbul sehubungan dengan putusan pengadilan yang telah mempunyai kekuatan hukum tetap (inkracht).

(6)

(7) (8)

(2)

Pasal 23 . . .

- 25 Pasal 23 (1) Perubahan rincian lebih lanjut dari anggaran belanja Pemerintah Pusat berupa: a. pergeseran anggaran belanja: 1. dari Bagian Anggaran 999.08 (Bendahara Umum Negara Pengelola Belanja Lainnya) ke Bagian Anggaran Kementerian Negara/Lembaga; 2. antarkegiatan dalam satu program sepanjang pergeseran tersebut merupakan hasil optimalisasi dan tidak mengurangi volume keluaran (output) yang telah direncanakan; dan/atau 3. antarjenis belanja dalam satu kegiatan. b. perubahan anggaran belanja yang bersumber dari kelebihan realisasi di atas target PNBP; c. perubahan pagu pinjaman proyek dan hibah luar negeri dan pinjaman dan hibah dalam negeri (PHDN) sebagai akibat dari lanjutan dan percepatan penarikan pinjaman proyek dan hibah luar negeri dan PHDN, termasuk hibah luar negeri/hibah dalam negeri setelah Undang-Undang mengenai APBN ditetapkan; dan d. perubahan pagu pinjaman proyek luar negeri sebagai akibat pengurangan alokasi pinjaman luar negeri; ditetapkan oleh Pemerintah. (2) (3) Penggunaan anggaran belanja yang bersumber dari PNBP di atas pagu APBN untuk BLU ditetapkan oleh Pemerintah. Perubahan rincian belanja Pemerintah Pusat sebagaimana dimaksud pada ayat (1) dapat dilakukan sepanjang masih dalam satu provinsi/kabupaten/kota untuk kegiatan yang dilaksanakan dalam rangka tugas pembantuan dan Urusan Bersama (UB) atau dalam satu provinsi untuk kegiatan yang dilaksanakan dalam rangka dekonsentrasi. Perubahan rincian belanja Pemerintah Pusat sebagaimana dimaksud pada ayat (1) dapat dilakukan antarprovinsi/ kabupaten/kota untuk kegiatan operasional yang dilaksanakan oleh unit organisasi di tingkat pusat dan oleh instansi vertikalnya di daerah. Perubahan sebagaimana dimaksud pada ayat (1), ayat (2), ayat (3), dan ayat (4) dilaporkan Pemerintah kepada

(4)

(5)

Dewan . . .

- 26 Dewan Perwakilan Rakyat dalam APBN Perubahan Tahun Anggaran 2012 dan/atau Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) Tahun 2012. Pasal 24 (1) Hasil optimalisasi sebagaimana dimaksud dalam Pasal 23 ayat (1) huruf a angka 2, hanya dapat digunakan pada tahun anggaran 2013 untuk kegiatan dan program yang sama atau sebagai kegiatan baru, kecuali untuk hal-hal yang bersifat prioritas, mendesak, kedaruratan atau yang tidak dapat ditunda, yang penetapannya dilakukan oleh Pemerintah. (2) Ketentuan lebih lanjut mengenai tata cara perubahan rincian anggaran belanja pemerintah pusat, termasuk penggunaan hasil optimalisasi, diatur dengan Peraturan Menteri Keuangan. Pasal 25 Kegiatan-kegiatan yang dibiayai dengan pinjaman dalam negeri dapat dilaksanakan dengan tahun jamak. Pasal 26 (1) Anggaran transfer ke daerah sebagaimana dimaksud dalam Pasal 5 ayat (1) huruf b terdiri atas: a. b. (2) dana perimbangan; dan dana otonomi khusus dan penyesuaian.

Dana perimbangan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf a direncanakan sebesar Rp394.138.558.853.000,00 (tiga ratus sembilan puluh empat triliun seratus tiga puluh delapan miliar lima ratus lima puluh delapan juta delapan ratus lima puluh tiga ribu rupiah). Dana otonomi khusus dan penyesuaian sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b direncanakan sebesar Rp70.222.348.198.000,00 (tujuh puluh triliun dua ratus dua puluh dua miliar tiga ratus empat puluh delapan juta seratus sembilan puluh delapan ribu rupiah).

(3)

Pasal 27 . . .

- 27 Pasal 27 (1) Dana perimbangan sebagaimana dimaksud dalam Pasal 26 ayat (1) huruf a terdiri atas: a. DBH; b. DAU; dan c. DAK. DBH sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf a direncanakan sebesar Rp98.496.405.887.000,00 (sembilan puluh delapan triliun empat ratus sembilan puluh enam miliar empat ratus lima juta delapan ratus delapan puluh tujuh ribu rupiah). DAU sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b dialokasikan sebesar 26% (dua puluh enam persen) dari PDN neto atau direncanakan sebesar Rp269.526.204.966.000,00 (dua ratus enam puluh sembilan triliun lima ratus dua puluh enam miliar dua ratus empat juta sembilan ratus enam puluh enam ribu rupiah). PDN neto sebagaimana dimaksud ayat (4) dihitung berdasarkan penjumlahan antara penerimaan perpajakan dan penerimaan negara bukan pajak, dikurangi dengan: a. penerimaan negara yang dibagihasilkan kepada daerah; b. anggaran belanja yang sifatnya diarahkan berupa belanja PNBP Kementerian Negara/Lembaga; c. subsidi pajak; dan d. subsidi lainnya yang terdiri atas subsidi BBM jenis tertentu dan LPG tabung 3 (tiga) kilogram, subsidi listrik, subsidi pupuk, subsidi pangan, dan subsidi benih yang dihitung berdasarkan bobot/persentase tertentu. (5) DAK sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf c direncanakan sebesar Rp26.115.948.000.000,00 (dua puluh enam triliun seratus lima belas miliar sembilan ratus empat puluh delapan juta rupiah). Dalam hal pagu atas perkiraan alokasi DBH yang ditetapkan dalam Tahun Anggaran 2012 tidak mencukupi kebutuhan penyaluran atau realisasi melebihi pagu dalam Tahun Anggaran 2012, Pemerintah menyalurkan alokasi DBH berdasarkan realisasi penerimaan sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan.

(2)

(3)

(4)

(6)

(7) Dalam . . .

- 28 (7) Dalam hal terdapat sisa realisasi penerimaan yang belum dibagihasilkan sebagai dampak belum teridentifikasinya daerah penghasil, Menteri Keuangan menempatkan sisa penerimaan dimaksud sebagai dana cadangan dalam rekening Pemerintah. Dana cadangan sebagaimana dimaksud dalam ayat (9) dialokasikan berdasarkan selisih pagu dalam satu tahun anggaran dengan penyaluran DBH triwulan I sampai dengan triwulan IV Tahun Anggaran 2012. Tata cara pengelolaan dana cadangan dalam rekening Pemerintah sebagaimana dimaksud pada ayat (9) diatur dengan atau berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan.

(8)

(9)

(10) Perhitungan dan pembagian lebih lanjut mengenai dana perimbangan dilakukan sesuai dengan ketentuan dalam Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah. (11) Rincian dana perimbangan Tahun Anggaran 2012 sebagaimana dimaksud pada ayat (2) dan ayat (6) adalah sebagaimana tercantum dalam penjelasan ayat ini. Pasal 28 (1) Dana otonomi khusus dan penyesuaian sebagaimana dimaksud dalam Pasal 26 ayat (1) huruf b terdiri atas: a. dana otonomi khusus; dan b. dana penyesuaian, yang terdiri atas: 1. dana tambahan penghasilan guru pegawai negeri sipil daerah (PNSD); 2. dana insentif daerah (DID); 3. tunjangan profesi guru (TPG) PNS Daerah; dan 4. bantuan operasional sekolah (BOS). Dana otonomi khusus sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf a direncanakan sebesar Rp11.781.048.198.000,00 (sebelas triliun tujuh ratus delapan puluh satu miliar empat puluh delapan juta seratus sembilan puluh delapan ribu rupiah). Dana penyesuaian sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b direncanakan sebesar Rp58.441.300.000.000,00 (lima puluh delapan triliun empat ratus empat puluh satu miliar tiga ratus juta rupiah).

(2)

(3)

(4) Dana . . .

- 29 (4) Dana tambahan penghasilan guru pegawai negeri sipil daerah (PNSD) sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b angka 1 direncanakan sebesar Rp2.898.900.000.000,00 (dua triliun delapan ratus sembilan puluh delapan miliar sembilan ratus juta rupiah). Dana insentif daerah (DID) sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b angka 2 direncanakan sebesar Rp1.387.800.000.000,00 (satu triliun tiga ratus delapan puluh tujuh miliar delapan ratus juta rupiah). Tunjangan profesi guru (TPG) PNS Daerah sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b angka 3 direncanakan sebesar Rp30.559.800.000.000,00 (tiga puluh triliun lima ratus lima puluh sembilan miliar delapan ratus juta rupiah). Bantuan operasional sekolah (BOS) sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b angka 4 direncanakan sebesar Rp23.594.800.000.000,00 (dua puluh tiga triliun lima ratus sembilan puluh empat miliar delapan ratus juta rupiah), dan akan dibayarkan melalui mekanisme transfer ke daerah. Dana insentif daerah (DID) sebagaimana dimaksud pada ayat (5) digunakan dalam rangka pelaksanaan fungsi pendidikan yang dialokasikan kepada daerah dengan mempertimbangkan kriteria tertentu. Pasal 29 (1) Anggaran pendidikan direncanakan sebesar Rp286.565.781.730.800,00 (dua ratus delapan puluh enam triliun lima ratus enam puluh lima miliar tujuh ratus delapan puluh satu juta tujuh ratus tiga puluh ribu delapan ratus rupiah). Persentase anggaran pendidikan adalah sebesar 20,2% (dua puluh koma dua persen), yang merupakan perbandingan alokasi anggaran pendidikan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) terhadap total anggaran belanja negara sebesar Rp1.418.497.749.734.000,00 (satu kuadriliun empat ratus delapan belas triliun empat ratus sembilan puluh tujuh miliar tujuh ratus empat puluh sembilan juta tujuh ratus tiga puluh empat ribu rupiah). Di dalam alokasi anggaran pendidikan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) termasuk dana pengembangan pendidikan nasional sebesar Rp1.000.000.000.000,00 (satu

(5)

(6)

(7)

(8)

(2)

(3)

triliun . . .

- 30 triliun rupiah) yang penggunaannya diatur sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan. Pasal 30 (1) Jumlah anggaran pendapatan negara dan hibah Tahun Anggaran 2012, sebagaimana dimaksud dalam Pasal 2 ayat (5), lebih kecil daripada jumlah anggaran belanja negara sebagaimana dimaksud dalam Pasal 5 ayat (4) sehingga dalam Tahun Anggaran 2012 terdapat defisit anggaran sebesar Rp125.620.040.533.000,00 (seratus dua puluh lima triliun enam ratus dua puluh miliar empat puluh juta lima ratus tiga puluh tiga ribu rupiah) yang akan dibiayai dari pembiayaan defisit anggaran. Pembiayaan defisit anggaran Tahun Anggaran 2012 sebagaimana dimaksud pada ayat (1) diperoleh dari sumber-sumber: a. pembiayaan dalam negeri sebesar Rp125.912.297.438.000,00 (seratus dua puluh lima triliun sembilan ratus dua belas miliar dua ratus sembilan puluh tujuh juta empat ratus tiga puluh delapan ribu rupiah); dan b. pembiayaan luar negeri neto sebesar negatif Rp292.256.905.000,00 (dua ratus sembilan puluh dua miliar dua ratus lima puluh enam juta sembilan ratus lima ribu rupiah). Rincian pembiayaan defisit anggaran Tahun Anggaran 2012 sebagaimana dimaksud pada ayat (2) adalah sebagaimana tercantum dalam penjelasan ayat ini. Pasal 31 (1) Menteri Keuangan diberikan kewenangan untuk mengalokasikan anggaran kewajiban penjaminan Pemerintah untuk percepatan pembangunan pembangkit tenaga listrik yang menggunakan batubara; pemberian jaminan dan subsidi bunga oleh Pemerintah Pusat dalam rangka percepatan penyediaan air minum; penugasan kepada PT PLN (Persero) untuk melakukan percepatan pembangunan pembangkit tenaga listrik yang menggunakan energi terbarukan batubara dan gas; dan penjaminan infrastruktur dalam proyek kerjasama

(2)

(3)

Pemerintah . . .

- 31 Pemerintah dengan badan usaha yang dilakukan melalui badan usaha penjaminan infrastruktur. (2) (3) Kewenangan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) dilakukan dengan persetujuan Dewan Perwakilan Rakyat. Dalam hal anggaran kewajiban penjaminan Pemerintah sebagaimana dimaksud pada ayat (1) telah dicairkan, diperhitungkan sebagai piutang/tagihan kepada entitas terjamin atau belanja Kementerian Negara/Lembaga. Dalam hal terdapat anggaran kewajiban penjaminan Pemerintah yang telah dialokasikan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) tidak habis digunakan dalam tahun berjalan, anggaran kewajiban penjaminan Pemerintah dimaksud dapat diakumulasikan dengan mekanisme pemindahbukuan ke dalam rekening dana cadangan penjaminan Pemerintah yang dibuka di Bank Indonesia untuk pembayaran kewajiban penjaminan Pemerintah pada tahun anggaran yang akan datang. Ketentuan lebih lanjut mengenai pelaksanaan anggaran kewajiban penjaminan Pemerintah sebagaimana dimaksud pada ayat (4) diatur dengan Peraturan Menteri Keuangan. Pasal 32 (1) PMN pada organisasi/lembaga keuangan internasional dan PMN lainnya yang akan dilakukan dan/atau telah tercatat pada Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) sebagai Investasi Permanen PMN, ditetapkan untuk dijadikan PMN pada organisasi/lembaga keuangan internasional dan PMN lainnya tersebut. Pelaksanaan PMN pada organisasi/lembaga keuangan internasional dan PMN lainnya sebagaimana dimaksud pada ayat (1) ditetapkan dengan Peraturan Pemerintah. Pasal 33 (1) Barang Milik Negara (BMN) yang berasal dari Daftar Isian Kegiatan (DIK)/Daftar Isian Proyek (DIP)/Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran (DIPA) Kementerian Negara/Lembaga yang dipergunakan dan/atau dioperasikan oleh BUMN dan telah tercatat pada Neraca BUMN sebagai BPYBDS atau akun yang sejenis, ditetapkan untuk dijadikan PMN pada BUMN tersebut.

(4)

(5)

(2)

(2) Persetujuan . . .

- 32 (2) Persetujuan DIPA Kementerian Negara/Lembaga Tahun Anggaran 2012 atas pengadaan BMN yang akan dipergunakan dan/atau dioperasikan oleh BUMN, sekaligus menjadi persetujuan untuk pengalihan BMN tersebut sebagai PMN pada BUMN yang mempergunakan/mengoperasikan BMN tersebut. Ketentuan lebih lanjut mengenai pelaksanaan PMN pada BUMN sebagaimana dimaksud pada ayat (1) ditetapkan oleh Pemerintah. Pasal 34 Perubahan lebih lanjut dari pembiayaan defisit anggaran berupa perubahan pagu penerusan pinjaman luar negeri akibat dari lanjutan dan percepatan penarikan penerusan pinjaman luar negeri, ditetapkan oleh Pemerintah dan dilaporkan dalam APBN Perubahan Tahun Anggaran 2012 dan/atau Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) Tahun 2012. Pasal 35 (1) Dalam rangka kesinambungan pelaksanaan kegiatankegiatan yang dananya bersumber dari penerusan pinjaman luar negeri dan telah dialokasikan dalam Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran (DIPA) Tahun Anggaran 2012, sisa anggaran yang tidak terserap sampai dengan akhir Tahun Anggaran 2012 dapat dilanjutkan pada Tahun Anggaran 2013.

(3)

(2) Pengajuan usulan lanjutan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) disampaikan kepada Menteri Keuangan dalam bentuk konsep DIPA Lanjutan (DIPA-L) paling lambat tanggal 31 Januari 2013. (3) Pengaturan lebih lanjut pelaksanaan DIPAL sebagaimana dimaksud pada ayat (1) dan ayat (2), ditetapkan oleh Pemerintah.

Pasal 36 . . .

- 33 Pasal 36 (1) Pada pertengahan Tahun Anggaran 2012, Pemerintah menyusun laporan realisasi pelaksanaan APBN Semester Pertama Tahun Anggaran 2012 mengenai: a. realisasi pendapatan negara dan hibah; b. realisasi belanja negara; dan c. realisasi pembiayaan defisit anggaran. (2) Dalam laporan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) Pemerintah menyertakan prognosis untuk 6 (enam) bulan berikutnya. Laporan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) dan ayat (2) disampaikan kepada Dewan Perwakilan Rakyat paling lambat pada akhir bulan Juli 2012, untuk dibahas bersama antara Dewan Perwakilan Rakyat dan Pemerintah. Pasal 37 (1) Menteri Keuangan diberikan wewenang untuk menyelesaikan piutang instansi Pemerintah yang diurus/dikelola oleh Panitia Urusan Piutang Negara/Direktorat Jenderal Kekayaan Negara, khususnya piutang terhadap usaha mikro, kecil, dan menengah (UMKM), dan piutang berupa Kredit Pemilikan Rumah Sederhana/Rumah Sangat Sederhana (KPR RS/RSS), meliputi dan tidak terbatas pada restrukturisasi dan haircut piutang pokok sampai dengan 100% (seratus persen). Ketentuan lebih lanjut mengenai tatacara penyelesaian piutang instansi Pemerintah sebagaimana dimaksud pada ayat (1) diatur dengan Peraturan Menteri Keuangan. Pasal 38 (1) Dalam hal realisasi penerimaan negara tidak cukup untuk memenuhi kebutuhan pengeluaran negara pada saat tertentu, kekurangannya dapat dipenuhi dari dana SAL, Penerbitan SBN atau penyesuaian belanja negara.

(3)

(2)

(2) Pemerintah . . .

- 34 (2) Pemerintah dapat menerbitkan SBN untuk membiayai kebutuhan pengelolaan kas bagi pelaksanaan APBN, apabila dana tunai pengelolaan kas tidak cukup tersedia untuk memenuhi kebutuhan pengeluaran negara di awal tahun. Pemerintah dapat melakukan pembelian SBN untuk kepentingan stabilisasi pasar dan pengelolaan kas dengan tetap memperhatikan jumlah kebutuhan penerbitan SBN neto untuk memenuhi kebutuhan pembiayaan yang ditetapkan. Dalam hal terdapat alternatif sumber pembiayaan dari utang yang lebih menguntungkan, Pemerintah dapat melakukan perubahan komposisi instrumen pembiayaan utang tanpa menyebabkan perubahan pada total pembiayaan utang tunai. Untuk menurunkan biaya penerbitan SBN dan memastikan ketersediaan pembiayaan melalui utang, Pemerintah dapat menerima jaminan penerbitan utang dari lembaga yang dapat menjalankan fungsi penjaminan, dan/atau menerima fasilitas dalam bentuk dukungan pembiayaan. Pelaksanaan ketentuan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) sampai dengan ayat (5) ditetapkan dalam APBN Perubahan Tahun Anggaran 2012 dan/atau Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) Tahun 2012. Pasal 39 (1) Pemerintah dapat menggunakan kegiatan-kegiatan dari Kementerian Negara/Lembaga yang bersumber dari Rupiah Murni dalam alokasi anggaran belanja Pemerintah Pusat untuk dapat digunakan sebagai dasar penerbitan SBSN. Rincian kegiatan dari Kementerian Negara/Lembaga yang dapat digunakan sebagai dasar penerbitan SBSN ditetapkan oleh Menteri Keuangan setelah adanya pengesahan Undang-Undang APBN Tahun Anggaran 2012 dan penetapan Keputusan Presiden mengenai Rincian Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Tahun Anggaran 2012.

(3)

(4)

(5)

(6)

(2)

Pasal 40 . . .

- 35 Pasal 40 (1) Dalam hal terjadi pembalikan (reversal) dana asing dari pasar SBN domestik secara signifikan yang membahayakan pembiayaan APBN dan stabilitas pasar keuangan domestik, Pemerintah dengan persetujuan Dewan Perwakilan Rakyat diberikan kewenangan menggunakan SAL untuk melakukan stabilisasi pasar SBN domestik setelah memperhitungkan kebutuhan anggaran sampai dengan akhir tahun anggaran berjalan dan awal tahun anggaran berikutnya. Jumlah penggunaan SAL dalam rangka stabilisasi pasar SBN sebagaimana dimaksud pada ayat (1) dilaporkan Pemerintah dalam APBN Perubahan Tahun Anggaran 2012 dan/atau Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) Tahun 2012. Ketentuan lebih lanjut mengenai penggunaan SAL dalam rangka stabilisasi pasar SBN domestik diatur dengan Peraturan Menteri Keuangan. Pasal 41 Dalam rangka mendukung kebijakan ketahanan pangan, Pemerintah dapat mencari alternatif pembiayaan dalam bentuk pinjaman siaga (contigency loan). Pasal 42 (1) Penyesuaian APBN Tahun Anggaran 2012 dengan perkembangan dan/atau perubahan keadaan dibahas bersama Dewan Perwakilan Rakyat dengan Pemerintah dalam rangka penyusunan perkiraan perubahan atas APBN Tahun Anggaran 2012, apabila terjadi: a. perkiraan perkembangan ekonomi makro yang tidak sesuai dengan asumsi yang digunakan dalam APBN Tahun Anggaran 2012; b. perubahan pokok-pokok kebijakan fiskal; c. keadaan yang menyebabkan harus dilakukan pergeseran anggaran antarunit organisasi, antarprogram, dan/atau antarjenis belanja; dan/atau

(2)

(3)

d. keadaan . . .

- 36 d. keadaan yang menyebabkan SAL tahun sebelumnya harus digunakan untuk pembiayaan anggaran tahun berjalan. (2) SAL sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf d tidak termasuk SAL yang merupakan saldo kas di BLU yang penggunaannya ditetapkan oleh Menteri Keuangan sesuai dengan ketentuan yang berlaku dan dilaporkan dalam pertanggungjawaban pelaksanaan APBN. Pemerintah mengajukan Rancangan Undang-Undang tentang Perubahan atas Undang-Undang Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2012 berdasarkan perubahan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) untuk mendapatkan persetujuan Dewan Perwakilan Rakyat sebelum Tahun Anggaran 2012 berakhir. Pasal 43 (1) Setelah Tahun Anggaran 2012 berakhir, Pemerintah menyusun pertanggungjawaban atas pelaksanaan APBN Tahun Anggaran 2012 berupa Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP). Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) sebagaimana dimaksud pada ayat (1) meliputi laporan realisasi anggaran, neraca, laporan arus kas, dan catatan atas laporan keuangan. Laporan realisasi anggaran sebagaimana dimaksud pada ayat (2) dilengkapi dengan informasi pendapatan dan belanja berbasis akrual. Neraca sebagaimana dimaksud pada ayat (2) menyajikan aset dan kewajiban berdasarkan basis akrual. Penerapan pendapatan dan belanja negara secara akrual dalam laporan keuangan tahun 2012 dilaksanakan secara bertahap pada BLU. Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) sebagaimana dimaksud pada ayat (1) disusun berdasarkan Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP) berbasis kas menuju akrual. Pemerintah mengajukan Rancangan Undang-Undang tentang Pertanggungjawaban atas Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2012, setelah Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) sebagaimana dimaksud pada ayat (1) diperiksa oleh

(3)

(2)

(3)

(4) (5)

(6)

(7)

Badan . . .

- 37 Badan Pemeriksa Keuangan, paling lambat 6 (enam) bulan setelah Tahun Anggaran 2012 berakhir untuk mendapatkan persetujuan Dewan Perwakilan Rakyat. Pasal 44 Pemerintah dalam melaksanakan APBN Tahun Anggaran 2012 harus mengupayakan pemenuhan sasaran pertumbuhan ekonomi yang berkualitas, yang tercermin dalam: a. penurunan kemiskinan menjadi sebesar 10,5% (sepuluh koma lima persen) sampai dengan 11,5% (sebelas koma lima persen); dan

b. pertumbuhan ekonomi setiap 1% (satu persen) dapat menyerap sekitar 440.000 (empat ratus empat puluh ribu) tenaga kerja. Pasal 45 Undang-Undang ini mulai berlaku pada tanggal 1 Januari 2012. Agar setiap orang mengetahuinya, memerintahkan pengundangan Undang-Undang ini dengan penempatannya dalam Lembaran Negara Republik Indonesia.

Disahkan di Jakarta pada tanggal ttd DR. H. SUSILO BAMBANG YUDHOYONO 2011 PRESIDEN REPUBLIK INDONESIA,

Diundangkan . . .

- 38 -

Diundangkan di Jakarta pada tanggal 2011 MENTERI HUKUM DAN HAK ASASI MANUSIA

REPUBLIK INDONESIA, ttd PATRIALIS AKBAR

LEMBARAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA TAHUN 2011 NOMOR

050811

PENJELASAN ATAS RANCANGAN UNDANG-UNDANG REPUBLIK INDONESIA NOMOR TAHUN 2011 TENTANG ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA NEGARA TAHUN ANGGARAN 2012 I. UMUM Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN) Tahun Anggaran 2012 disusun dengan berpedoman pada Rencana Kerja Pemerintah (RKP) Tahun 2012, serta Kerangka Ekonomi Makro dan Pokok-pokok Kebijakan Fiskal Tahun 2012 sebagaimana telah dibahas dan disepakati bersama, baik dalam Pembicaraan Pendahuluan maupun Pembicaraan Tingkat I Pembahasan Rancangan APBN Tahun Anggaran 2012 antara Pemerintah dan Dewan Perwakilan Rakyat Republik Indonesia. Hal tersebut sesuai dengan ketentuan dalam Pasal 12 dan Pasal 13 Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara. Selain itu, APBN Tahun Anggaran 2012 juga mempertimbangkan kondisi ekonomi, sosial, dan politik yang berkembang dalam beberapa bulan terakhir, serta berbagai langkah kebijakan yang diperkirakan akan ditempuh dalam tahun 2012. Dengan memperhatikan perkembangan faktor eksternal dan stabilitas ekonomi makro, pertumbuhan ekonomi Indonesia dalam tahun 2012 diperkirakan mencapai sekitar 6,7% (enam koma tujuh persen). Seiring dengan membaiknya kondisi perekonomian global, Pemerintah optimis target pertumbuhan ekonomi tersebut dapat tercapai, melalui pertumbuhan konsumsi masyarakat yang diperkirakan masih cukup tinggi, iklim investasi yang semakin kondusif, dan kinerja ekspor yang semakin meningkat. Sementara itu, impor Indonesia akan lebih difokuskan pada barang modal sehingga dapat memicu perkembangan industri pengolahan dalam negeri. Selain itu, kondisi makro ekonomi juga diperkirakan membaik dan stabil. Melalui kebijakan fiskal, moneter, dan sektor riil yang terkoordinasi, nilai tukar rupiah diperkirakan akan berada pada kisaran Rp8.800,00 (delapan ribu delapan ratus rupiah) per satu dolar Amerika Serikat. Stabilitas nilai tukar rupiah ini mempunyai peranan penting terhadap pencapaian sasaran inflasi tahun 2012 dan perkembangan suku bunga perbankan. Dalam tahun 2012, dengan terjaganya stabilitas nilai tukar rupiah dan

terjaminnya . . .

-2terjaminnya pasokan serta lancarnya arus distribusi kebutuhan bahan pokok, maka laju inflasi diperkirakan dapat ditekan pada tingkat 5,3% (lima koma tiga persen). Sejalan dengan itu, rata-rata suku bunga Surat Perbendaharaan Negara (SPN) 3 (tiga) bulan diperkirakan akan mencapai 6,5% (enam koma lima persen). Di lain pihak, dengan mempertimbangkan pertumbuhan permintaan minyak dunia yang mulai meningkat seiring dengan pemulihan perekonomian dunia, rata-rata harga minyak mentah Indonesia (Indonesia Crude Price/ICP) di pasar internasional dalam tahun 2012 diperkirakan akan berada pada kisaran US$90,0 (sembilan puluh koma nol dolar Amerika Serikat) per barel, sedangkan tingkat lifting minyak mentah diperkirakan mencapai sekitar 950 (sembilan ratus lima puluh) ribu barel per hari. Strategi pelaksanaan pembangunan Indonesia didasarkan pada Rencana Pembangunan Jangka Panjang Nasional (RPJPN) 20052025. Pelaksanaan strategi RPJPN dibagi ke dalam empat tahap Rencana Pembangunan Jangka Menengah Nasional (RPJMN) yang tiap-tiap tahap memuat rencana dan strategi pembangunan untuk lima tahun yang akan dilaksanakan oleh Pemerintah. Selanjutnya, Presiden terpilih beserta anggota kabinet yang membantunya akan menuangkan visi, misi, dan rencana kerja pemerintahan untuk menjawab tantangan dan permasalahan aktual, sekaligus untuk mencapai sasaran-sasaran rencana pembangunan jangka menengah dan jangka panjang yang telah disusun. RPJMN tahap pertama telah selesai dengan berakhirnya masa kerja Kabinet Indonesia Bersatu, dan tahun 2012 merupakan tahun ketiga dalam agenda RPJMN tahap kedua. Berdasarkan pelaksanaan, pencapaian, dan sebagai kelanjutan dari RPJMN ke-1 (20042009), RPJMN ke-2 (20102014) ditujukan untuk lebih memantapkan penataan kembali Indonesia di segala bidang dengan menekankan upaya peningkatan kualitas sumber daya manusia termasuk pengembangan kemampuan ilmu dan teknologi serta penguatan daya saing perekonomian. Sementara itu, dalam RPJMN tahap kedua (20102014), kegiatan pembangunan akan diarahkan untuk beberapa tujuan, yaitu: (a) memantapkan penataan kembali Negara Kesatuan Republik Indonesia, (b) meningkatkan kualitas sumber daya manusia, (c) membangun kemampuan ilmu pengetahuan dan teknologi, dan (d) memperkuat daya saing perekonomian. Upaya pencapaian tujuan-tujuan tersebut akan diimplementasikan melalui pencapaian sasaran pembangunan di tiap tahun dengan fokus yang berbeda, sesuai dengan tantangan dan kondisi yang ada. Fokus kegiatan tersebut diterjemahkan dalam rencana kerja Pemerintah (RKP) di tiap-tiap tahun.

Rencana . . .

-3Rencana Kerja Pemerintah tahun 2012 disusun berdasarkan tema Percepatan dan Perluasan Pertumbuhan Ekonomi yang Berkualitas, Inklusif, dan Berkeadilan bagi Peningkatan Kesejahteraan Rakyat dan diterjemahkan ke dalam 11 (sebelas) prioritas nasional dan tiga prioritas nasional lainnya. Sebelas prioritas pembangunan nasional tersebut, yaitu: (a) reformasi birokrasi dan tata kelola; (b) pendidikan; (c) kesehatan; (d) penanggulangan kemiskinan; (e) ketahanan pangan; (f) infrastruktur; (g) iklim investasi dan iklim usaha; (h) energi; (i) lingkungan hidup dan pengelolaan bencana; (j) daerah tertinggal, terdepan, terluar, dan pascakonflik; serta (k) kebudayaan, kreativitas, dan inovasi teknologi. Sedangkan tiga prioritas nasional lainnya meliputi (a) bidang politik, hukum, dan keamanan; (b) bidang perekonomian; dan (c) bidang kesejahteraan rakyat. Pencapaian prioritas sasaran pembangunan nasional dan prioritas nasional lainnya tersebut akan diterjemahkan melalui program-program kegiatan pembangunan yang akan dilaksanakan Pemerintah di tahun 2012. II. PASAL DEMI PASAL Pasal 1 Cukup jelas. Pasal 2 Cukup jelas. Pasal 3 Ayat (1) Cukup jelas. Ayat (2) Yang dimaksud dengan pihak ketiga yang pajak penghasilannya ditanggung Pemerintah adalah pihak ketiga yang memberikan jasa kepada Pemerintah dalam rangka penerbitan SBN di pasar internasional, yang antara lain jasa agen penjual dan jasa konsultan hukum internasional. Ayat (3) Cukup jelas. Ayat (4) Penerimaan perpajakan sebesar Rp1.019.332.401.272.000,00 (satu kuadriliun sembilan belas triliun tiga ratus tiga puluh dua miliar empat ratus satu juta dua ratus tujuh puluh dua ribu rupiah), terdiri atas:
411 Pendapatan pajak dalam negeri 4111 Pendapatan pajak penghasilan (PPh) 41111 Pendapatan PPh migas 411111 Pendapatan PPh minyak bumi 411112 Pendapatan PPh gas bumi 976.898.771.000.000,00 512.834.530.000.000,00 58.665.800.000.000,00 22.394.030.000.000,00 36.271.770.000.000,00

41112 . . .

-441112 Pendapatan PPh nonmigas 411121 Pendapatan PPh Pasal 21 411122 Pendapatan PPh Pasal 22 411123 Pendapatan PPh Pasal 22 impor 411124 Pendapatan PPh Pasal 23 411125 Pendapatan PPh Pasal 25/29 orang pribadi 411126 Pendapatan PPh Pasal 25/29 badan 411127 Pendapatan PPh Pasal 26 411128 Pendapatan PPh final 411129 Pendapatan PPh nonmigas lainnya Pendapatan pajak pertambahan nilai dan pajak penjualan atas barang mewah Pendapatan pajak bumi dan bangunan Pendapatan cukai 41151 Pendapatan cukai 411511 Pendapatan cukai hasil tembakau 411512 Pendapatan cukai ethyl alkohol 411513 Pendapatan cukai minuman mengandung ethyl alkohol Pendapatan pajak lainnya 454.168.730.000.000,00 89.195.190.000.000,00 7.917.680.000.000,00 38.185.630.000.000,00 28.485.960.000.000,00 5.615.840.000.000,00 199.566.840.000.000,00 29.793.110.000.000,00 55.365.550.000.000,00 42.930.000.000,00 350.342.240.000.000,00 35.646.916.000.000,00 72.443.115.000.000,00 72.443.115.000.000,00 69.041.008.000.000,00 123.890.000.000,00 3.278.217.000.000,00 5.631.970.000.000,00 42.433.630.272.000,00 23.534.620.000.000,00 18.899.010.272.000,00

4112 4113 4115

4116 412

Pendapatan pajak perdagangan internasional 4121 Pendapatan bea masuk 4122 Pendapatan bea keluar

Pasal 4 Ayat (1) Cukup jelas. Ayat (2) Cukup jelas. Ayat (3) Cukup jelas. Ayat (4) Cukup jelas. Ayat (5) Sambil menunggu dilakukannya perubahan atas UndangUndang Nomor 49 Prp. Tahun 1960 tentang Panitia Urusan Piutang Negara, dan dalam rangka mempercepat penyelesaian piutang bermasalah pada BUMN di bidang usaha perbankan, dapat dilakukan pengurusan piutangnya melalui mekanisme pengelolaan berdasarkan ketentuan peraturan perundangundangan di bidang perseroan terbatas. Sedangkan terkait dengan pemberian kewenangan kepada RUPS, penyelesaian piutang bermasalah pada BUMN di bidang usaha perbankan didasarkan pada ketentuan perundang-undangan di bidang BUMN.

Ayat (6) . . .

-5Ayat (6) Cukup jelas. Ayat (7) Cukup jelas. Ayat (8) Cukup jelas. Ayat (9) Cukup jelas. Ayat (10) Penerimaan negara bukan pajak sebesar Rp272.720.216.343.000,00 (dua ratus tujuh puluh dua triliun tujuh ratus dua puluh miliar dua ratus enam belas juta tiga ratus empat puluh tiga ribu rupiah), terdiri atas:
421 Penerimaan sumber daya alam 172.870.785.051.000,00 4211 Pendapatan minyak bumi 112.449.000.000.000,00 42111 Pendapatan minyak bumi 112.449.000.000.000,00 4212 Pendapatan gas bumi 43.561.040.000.000,00 42121 Pendapatan gas alam 43.561.040.000.000,00 4213 Pendapatan pertambangan umum 13.773.230.150.000,00 421311 Pendapatan iuran tetap 158.896.731.000,00 421312 Pendapatan royalti 13.614.333.419.000,00 4214 Pendapatan kehutanan 2.754.454.895.000,00 42141 Pendapatan dana reboisasi 1.409.725.550.000,00 42142 Pendapatan provisi sumber daya hutan 1.104.885.756.000,00 42143 Pendapatan IIUPH (IHPH) 12.550.000.000,00 421431 Pendapatan IIUPH (IHPH) tanaman industri 1.300.000.000,00 421434 Pendapatan IUIPH (IHPH) hutan alam 11.250.000.000,00 42144 Pendapatan penggunaan kawasan hutan 227.293.589.000,00 421441 Pendapatan penggunaan kawasan hutan untuk kepentingan pembangunan di luar kegiatan kehutanan 227.293.589.000,00 4215 Pendapatan perikanan 100.000.006.000,00 421511 Pendapatan perikanan 100.000.006.000,00 4216 Pendapatan pertambangan panas bumi 233.060.000.000,00 421611 Pendapatan pertambangan panas bumi 233.060.000.000,00 Pendapatan bagian laba BUMN 27.590.000.000.000,00 4221 Bagian Pemerintah atas laba BUMN 27.590.000.000.000,00 42211 Pendapatan laba BUMN perbankan 3.955.417.000.000,00 42212 Pendapatan laba BUMN non perbankan 23.634.583.000.000,00 Pendapatan PNBP lainnya 54.398.309.418.000,00 4231 Pendapatan penjualan dan sewa 24.444.460.552.000,00 42311 Pendapatan penjualan hasil produksi/sitaan 13.578.866.302.000,00 423111 Pendapatan penjualan hasil pertanian, kehutanan, dan perkebunan 3.475.448.000,00 423112 Pendapatan penjualan hasil peternakan dan perikanan 16.867.313.000,00 423113 Pendapatan penjualan hasil tambang 13.449.732.671.000,00 423114 Pendapatan penjualan hasil sitaan/rampasan dan harta peninggalan 40.000.000.000,00 423115 Pendapatan penjualan obat-obatan dan hasil farmasi lainnya 0,00

422

423

423116 . . .

-6Pendapatan penjualan informasi, penerbitan, film, survey, pemetaan, dan hasil cetakan lainnya 65.834.015.000,00 423117 Pendapatan penjualan dokumen-dokumen pelelangan 208.316.000,00 423119 Pendapatan penjualan lainnya 2.748.539.000,00 42312 Pendapatan penjualan aset 4.643.011.000,00 423121 Pendapatan penjualan rumah, gedung, bangunan, dan tanah 52.039.000,00 423122 Pendapatan penjualan kendaraan bermotor 1.595.978.000,00 423129 Pendapatan penjualan aset lainnya yang berlebih/rusak/dihapuskan 2.994.994.000,00 42313 Pendapatan Penjualan dari kegiatan hulu migas 10.719.030.000.000,00 423132 Pendapatan minyak mentah (DMO) 10.719.030.000.000,00 42314 Pendapatan sewa 141.921.239.000,00 423141 Pendapatan sewa rumah dinas/rumah negeri 62.896.629.000,00 423142 Pendapatan sewa gedung, bangunan, dan gudang 60.700.415.000,00 423143 Pendapatan sewa benda-benda bergerak 4.310.460.000,00 423149 Pendapatan sewa benda-benda tak bergerak lainnya 14.013.735.000,00 Pendapatan jasa 23.560.810.894.000,00 42321 Pendapatan jasa I 14.910.548.289.000,00 423211 Pendapatan rumah sakit dan instansi kesehatan lainnya 11.384.704.000,00 423212 Pendapatan tempat hiburan/taman/ museum dan pungutan usaha pariwisata alam (PUPA) 15.282.066.000,00 423213 Pendapatan surat keterangan, visa, paspor, SIM, STNK, dan BPKB 1.600.511.452.000,00 423214 Pendapatan hak dan perijinan 9.925.687.505.000,00 423215 Pendapatan sensor/karantina, pengawasan/pemeriksaan 114.182.502.000,00 423216 Pendapatan jasa tenaga, pekerjaan, informasi, pelatihan, teknologi, pendapatan BPN, pendapatan DJBC 957.901.529.000,00 423217 Pendapatan jasa Kantor Urusan Agama 75.033.300.000,00 423218 Pendapatan jasa bandar udara, kepelabuhanan, dan kenavigasian 669.688.472.000,00 423219 Pendapatan Pelayanan Pertanahan 1.540.876.759.000,00 42322 Pendapatan jasa II 911.411.813.000,00 423221 Pendapatan jasa lembaga keuangan (jasa giro) 207.949.060.000,00 423222 Pendapatan jasa penyelenggaraan telekomunikasi 602.960.948.000,00 423225 Pendapatan biaya penagihan pajak-pajak negara dengan surat paksa 4.026.275.000,00 423227 Pendapatan bea lelang 41.826.176.000,00 423228 Pendapatan biaya pengurusan piutang dan lelang negara 44.649.354.000,00 423229 Pendapatan registrasi dokter dan dokter gigi 10.000.000.000,00 42323 Pendapatan jasa luar negeri 439.681.752.000,00 423231 Pendapatan dari pemberian surat perjalanan Republik Indonesia 354.326.154.000,00 423232 Pendapatan dari jasa pengurusan dokumen konsuler 76.046.288.000,00 423239 Pendapatan rutin lainnya dari luar negeri 9.309.310.000,00 42324 Pendapatan layanan jasa perbankan 30.000.000,00 423241 Pendapatan layanan jasa perbankan 30.000.000,00 42325 Pendapatan atas pengelolaan rekening tunggal perbendaharaan (treasury single account) dan/ atau atas penempatan uang negara 2.843.088.860.000,00 423251 Pendapatan atas penerbitan 423116

4232

SP2D . . .

-7SP2D dalam rangka TSA 68.088.860.000,00 Pendapatan dari pelaksanaan treasury national pooling 125.000.000.000,00 423254 Pendapatan dari penempatan uang negara di Bank Indonesia 2.650.000.000.000,00 42326 Pendapatan Jasa Kepolisian I 4.131.019.425.000,00 423261 Pendapatan surat izin mengemudi (SIM) 997.071.000.000,00 423262 Pendapatan surat tanda nomor kendaraan (STNK) 957.775.000.000,00 423263 Pendapatan surat tanda coba kendaraan (STCK) 150.500.000.000,00 423264 Pendapatan buku pemiliki kendaraan bermotor (BPKB) 984.425.000.000,00 423265 Pendapatan tanda nomor kendaraan bermotor (TNKB) 767.640.000.000,00 423266 Pendapatan ujian keterampilan mengemudi melalui simulator 271.000.000.000,00 423267 Pendapatan penerbitan surat izin senjata api dan bahan peledak 2.608.425.000,00 42328 Pendapatan Jasa Kepolisian II 288.029.500.000,00 423281 Pendapatan penerbitan surat mutasi kendaraan keluar daerah 188.250.000.000,00 423282 Pendapatan penerbitan surat keterangan catatan kepolisian (SKCK) 36.364.500.000,00 423283 Pendapatan penerbitan surat keterangan lapor diri 8.515.000.000,00 423284 Pendapatan penerbitan kartu sidik jari (inafis card) 52.500.000.000,00 423285 Pendapatan denda pelanggaran lalu lintas 2.400.000.000,00 42329 Pendapatan jasa lainnya 37.001.255.000,00 423291 Pendapatan jasa lainnya 37.001.255.000,00 Pendapatan bunga 1.736.305.402.000,00 42331 Pendapatan bunga 1.736.305.402.000,00 423313 Pendapatan bunga dari piutang dan penerusan pinjaman 1.736.305.402.000,00 Pendapatan kejaksaan dan peradilan 98.724.105.000,00 42341 Pendapatan kejaksaan dan peradilan 98.724.105.000,00 423411 Pendapatan legalisasi tanda tangan 825.000.000,00 423412 Pendapatan pengesahan surat di bawah tangan 250.000.000,00 423413 Pendapatan uang meja (leges) dan upah pada panitera badan pengadilan (peradilan) 210.000.000,00 423414 Pendapatan hasil denda dan sebagainya 6.050.000.000,00 423415 Pendapatan ongkos perkara 25.750.605.000,00 423416 Pendapatan Penjualan Hasil Lelang Tindak Pidana Korupsi 2.000.000.000,00 423419 Pendapatan kejaksaan dan peradilan lainnya 63.638.500.000,00 Pendapatan pendidikan 3.992.590.215.000,00 42351 Pendapatan pendidikan 3.992.590.215.000,00 423511 Pendapatan uang pendidikan 3.061.128.618.000,00 423512 Pendapatan uang ujian masuk, kenaikan tingkat, dan akhir pendidikan 89.607.836.000,00 423513 Pendapatan uang ujian untuk menjalankan praktik 137.693.050.000,00 423519 Pendapatan pendidikan lainnya 704.160.711.000,00 Pendapatan gratifikasi dan uang sitaan hasil korupsi 62.250.000.000,00 42361 Pendapatan gratifikasi dan uang sitaan hasil korupsi 62.250.000.000,00 423611 Pendapatan uang sitaan hasil korupsi yang telah ditetapkan pengadilan 18.150.000.000,00 423612 Pendapatan gratifikasi yang ditetapkan KPK menjadi milik negara 19.900.000.000,00 423614 Pendapatan uang pengganti tindak pidana korupsi yang ditetapkan di pengadilan 24.200.000.000,00 423253

4233

4234

4235

4236

4237 . . .

-84237 Pendapatan iuran dan denda 474.350.972.000,00 42371 Pendapatan iuran Badan Usaha 437.502.302.000,00 423711 Pendapatan iuran badan usaha dari kegiatan penyediaan dan pendistribusian BBM 359.252.302.000,00 423712 Pendapatan iuran badan usaha dari kegiatan usaha pengangkutan gas bumi melalui pipa 78.250.000.000,00 42373 Pendapatan dari perlindungan hutan dan konservasi alam 31.825.200.000,00 423731 Pendapatan iuran menangkap/ mengambil/mengangkut satwa liar/ mengambil/mengangkut tumbuhan 6.571.833.000,00 423732 Pungutan izin pengusahaan pariwisata alam (PIPPA) 3.019.901.000,00 423735 Pungutan masuk obyek wisata alam 22.138.066.000,00 423736 Iuran hasil usaha pengusahaan pariwisata alam (IHUPA) 95.400.000,00 42375 Pendapatan denda 5.023.470.000,00 423752 Pendapatan denda keterlambatan penyelesaian pekerjaan pemerintah 4.923.470.000,00 423755 Pendapatan denda pelanggaran di bidang persaingan usaha 100.000.000,00 Pendapatan lain-lain 28.817.278.000,00 42391 Pendapatan dari penerimaan kembali tahun anggaran yang lalu 6.235.880.000,00 423911 Penerimaan kembali belanja pegawai pusat TAYL 4.169.788.000,00 423912 Penerimaan kembali belanja pensiun TAYL 6.900.000,00 423913 Penerimaan kembali belanja lainnya rupiah murni TAYL 1.224.263.000,00 423915 Penerimaan kembali Belanja lain Hibah TAYL 3.300.000,00 423919 Penerimaan kembali balanja lainnya TAYL 831.629.000,00 42392 Pendapatan pelunasan piutang 1.492.977.000,00 423921 Pendapatan pelunasan piutang non-bendahara 25.000.000,00 423922 Pendapatan pelunasan ganti rugi atas kerugian yang diderita oleh negara (masuk TP/TGR) 1.467.977.000,00 42399 Pendapatan lain-lain 21.088.421.000,00 423991 Penerimaan kembali persekot/ uang muka gaji 19.717.562.000,00 423999 Pendapatan anggaran lain-lain 1.370.859.000,00

4239

424

Pendapatan badan layanan umum 17.861.121.874.000,00 4241 Pendapatan jasa layanan umum 15.736.258.737.000,00 42411 Pendapatan penyediaan barang dan jasa kepada masyarakat 14.226.067.763.000,00 424111 Pendapatan jasa pelayanan rumah sakit 5.003.880.550.000,00 424112 Pendapatan jasa pelayanan pendidikan 7.189.072.467.000,00 424113 Pendapatan jasa pelayanan tenaga, pekerjaan, informasi, pelatihan, dan teknologi 197.474.721.000,00 424114 Pendapatan jasa pencetakan 1.024.475.000,00 424116 Pendapatan jasa penyelenggaraan telekomunikasi 1.406.777.248.000,00 424117 Pendapatan jasa layanan pemasaran 2.700.000.000,00 424119 Pendapatan jasa penyediaan barang dan jasa lainnya 425.138.302.000,00 42412 Pendapatan dari pengelolaan wilayah/kawasan tertentu 355.726.697.000,00 424129 Pendapatan pengelolaan

kawasan . . .

-9kawasan lainnya 42413 Pengelolaan dana khusus untuk masyarakat 424133 pendapatan Program modal ventura 424134 Pendapatan program dana bergulir sektoral 424135 Pendapatan program dana bergulir syariah 424136 Pendapatan investasi Pendapatan hibah badan layanan umum 42421 Pendapatan hibah terikat 424211 Pendapatan hibah terikat dalam negeri perorangan 424212 Pendapatan hibah terikat dalam negeri-lembaga/badan usaha 424213 Pendapatan hibah terikat dalam negeri-pemda 42422 Pendapatan hibah tidak terikat 424223 Pendapatan hibah tidak terikat dalam negeri pemda Pendapatan hasil kerja sama BLU 42431 Pendapatan hasil kerja sama BLU 424311 Pendapatan hasil kerja perorangan 424312 Pendapatan hasil kerja sama Lembaga/Badan Usaha 424313 Pendapatan hasil kerja sama pemerintah daerah Pendapatan BLU Lainnya 42491 Pendapatan BLU Lainnya 424911 Pendapatan Jasa Layanan Perbankan BLU 355.726.697.000,00 1.154.464.277.000,00 2.721.000.000,00 474.300.011.000,00 6.676.600.000,00 670.766.666.000,00 58.698.456.000,00 48.790.714.000,00 300.000.000,00 46.990.714.000,00 1.500.000.000,00 9.907.742.000,00 9.907.742.000,00 1.666.417.869.000,00 1.666.417.869.000,00 299.736.000,00 1.664.643.133.000,00 1.475.000.000,00 399.746.812.000,00 399.746.812.000,00 399.746.812.000,00

4242

4243

4249

Pasal 5 Ayat (1) Cukup jelas. Ayat (2) Anggaran belanja Pemerintah Pusat direncanakan sebesar Rp954.136.842.683.000,00 (sembilan ratus lima puluh empat triliun seratus tiga puluh enam miliar delapan ratus empat puluh dua juta enam ratus delapan puluh tiga ribu rupiah), termasuk penerusan pinjaman dan/atau hibah luar negeri yang diterushibahkan ke daerah, meliputi: 1. Mass rapid transit (MRT) project sebesar Rp1.533.136.670.000,00 (satu triliun lima ratus tiga puluh tiga miliar seratus tiga puluh enam juta enam ratus tujuh puluh ribu rupiah); 2. Program local basic education capacity (L-BEC) sebesar Rp11.500.000.000,00 (sebelas miliar lima ratus juta rupiah); 3. Development of Seulawah Agam Geothermal in NAD Province sebesar Rp23.160.000.000,00 (dua puluh tiga miliar seratus enam puluh juta rupiah); 4. Water Resources and Irrigation System management ProjectAPL 2 (WISMP-2) sebesar Rp147.780.000.000,00 (seratus

empat . . .

- 10 empat puluh tujuh miliar tujuh ratus delapan puluh juta rupiah); dan 5. Simeulue Physical Infrastructure Project-Phase 2 sebesar Rp81.155.853.000,00 (delapan puluh satu miliar seratus lima puluh lima juta delapan ratus lima puluh tiga ribu rupiah). Ayat (3) Cukup jelas. Ayat (4) Cukup jelas. Pasal 6 Cukup jelas. Pasal 7 Ayat (1) Cukup jelas. Ayat (2) Kebijakan pengendalian konsumsi BBM bersubsidi antara lain melalui: a. optimalisasi program konversi minyak tanah ke LPG tabung 3 (tiga) kilogram; b. meningkatkan pemanfaatan energi alternatif seperti bahan bakar nabati (BBN) dan bahan bakar gas (BBG); c. mengendalikan penggunaan BBM bersubsidi agar lebih tepat sasaran; d. melakukan penghematan konsumsi BBM bersubsidi; dan e. menyempurnakan regulasi kebijakan subsidi BBM dan LPG tabung 3 (tiga) kilogram. Ayat (3) Cukup jelas. Ayat (4) Cukup jelas. Ayat (5) Cukup jelas.

Pasal 8 . . .

- 11 Pasal 8 Ayat (1) Cukup jelas. Ayat (2) Dalam rangka pemenuhan persyaratan pembiayaan investasi PT PLN (Persero), pemberian margin kepada PT PLN (Persero) ditetapkan sebesar 7% (tujuh persen) pada tahun 2012. Pasal 9 Cukup jelas. Pasal 10 Cukup jelas. Pasal 11 Cukup jelas. Pasal 12 Subsidi dalam rangka kewajiban pelayanan umum/public service obligation (PSO) direncanakan sebesar Rp2.025.025.714.000,00 (dua triliun dua puluh lima miliar dua puluh lima juta tujuh ratus empat belas ribu rupiah), terdiri atas: 1. PSO untuk penumpang angkutan kereta api kelas ekonomi sebesar Rp770.128.985.000,00 (tujuh ratus tujuh puluh miliar seratus dua puluh delapan juta sembilan ratus delapan puluh lima ribu rupiah); 2. PSO untuk penumpang angkutan kapal laut kelas ekonomi sebesar Rp897.632.285.000,00 (delapan ratus sembilan puluh tujuh miliar enam ratus tiga puluh dua juta dua ratus delapan puluh lima ribu rupiah); 3. PSO untuk masyarakat pengguna kantor pos cabang di luar kota (KPCLK) sebesar Rp272.465.000.000,00 (dua ratus tujuh puluh dua miliar empat ratus enam puluh lima juta rupiah); dan 4. PSO untuk informasi publik sebesar Rp84.799.444.000,00 (delapan puluh empat miliar tujuh ratus sembilan puluh sembilan ribu empat ratus empat puluh empat ribu rupiah). Pasal 13 Cukup jelas.

Pasal 14 . . .

- 12 -

Pasal 14 Subsidi pajak ditanggung Pemerintah (DTP) direncanakan sebesar Rp4.200.000.000.000,00 (empat triliun dua ratus miliar rupiah), terdiri atas: 1. Subsidi pajak penghasilan ditanggung Pemerintah (PPh-DTP) sebesar Rp 3.200.000.000.000,00 (tiga triliun dua ratus miliar rupiah); dan 2. Fasilitas bea masuk sebesar Rp1.000.000.000.000,00 (satu triliun rupiah). Pasal 15 Ayat (1) Pembayaran subsidi berdasarkan realisasinya pada tahun berjalan dilaporkan pada Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP). Ayat (2) Cukup jelas. Pasal 16 Cukup jelas. Pasal 17 Cukup jelas. Pasal 18 Cukup jelas. Pasal 19 Cukup jelas. Pasal 20 Cukup jelas. Pasal 21 Cukup jelas. Pasal 22 Cukup jelas.

Pasal 23 . . .

- 13 Pasal 23 Ayat (1) Huruf a Yang dimaksud dengan hasil optimalisasi adalah hasil lebih atau sisa dana yang diperoleh setelah pelaksanaan dan/atau penandatanganan kontrak dari suatu kegiatan yang target sasarannya telah dicapai. Hasil lebih atau sisa dana tersebut selanjutnya dapat digunakan untuk meningkatkan sasaran ataupun untuk kegiatan lainnya dalam program yang sama. Huruf b Yang dimaksud dengan perubahan anggaran belanja yang bersumber dari Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) adalah kelebihan realisasi penerimaan dari target yang direncanakan dalam APBN. Peningkatan penerimaan tersebut selanjutnya dapat digunakan oleh kementerian negara/lembaga penghasil sesuai dengan ketentuan izin penggunaan yang berlaku. Huruf c Yang dimaksud dengan perubahan pagu pinjaman proyek dan hibah luar negeri dan pinjaman dan hibah dalam negeri adalah peningkatan pagu sebagai akibat adanya lanjutan pinjaman proyek dan hibah luar negeri atau pinjaman proyek dan hibah dalam negeri yang bersifat tahun jamak dan/atau percepatan penarikan pinjaman proyek dan hibah luar negeri serta pinjaman dan hibah dalam negeri yang sudah disetujui dalam rangka mengoptimalkan pemanfaatan pinjaman proyek dan hibah luar negeri dan pinjaman dan hibah dalam negeri. Perubahan pagu pinjaman proyek dan hibah luar negeri dan pinjaman dan hibah dalam negeri tersebut termasuk (a) hibah luar negeri/hibah dalam negeri yang diterushibahkan yang diterima setelah APBN Tahun Anggaran 2012 ditetapkan dan (b) pinjaman yang diterushibahkan. Perubahan pagu pinjaman proyek dan hibah luar negeri dan pinjaman dan hibah dalam negeri tersebut tidak termasuk pinjaman proyek baru yang belum dialokasikan dalam APBN 2012 serta pinjaman luar negeri/pinjaman dalam negeri yang bukan merupakan kelanjutan dari proyek tahun jamak.

Huruf d . . .

- 14 Huruf d Cukup jelas. Ayat (2) Cukup jelas. Ayat (3) Cukup jelas. Ayat (4) Cukup jelas. Ayat (5) Yang dimaksud dengan dilaporkan pelaksanaannya dalam APBN Perubahan Tahun Anggaran 2012 adalah melaporkan perubahan rincian/pergeseran anggaran belanja Pemerintah Pusat yang dilakukan sebelum APBN Perubahan Tahun Anggaran 2012 kepada Dewan Perwakilan Rakyat. Sedangkan yang dimaksud dengan dilaporkan pelaksanaannya dalam Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) 2012 adalah melaporkan perubahan rincian/pergeseran anggaran belanja Pemerintah Pusat yang dilakukan sepanjang tahun 2012 setelah APBN Perubahan 2012 kepada Dewan Perwakilan Rakyat. Pasal 24 Cukup jelas. Pasal 25 Cukup jelas. Pasal 26 Cukup jelas. Pasal 27 Ayat (1) Cukup jelas. Ayat (2) Cukup jelas. Ayat (3) Cukup jelas.

Ayat (4) . . .

- 15 Ayat (4) PDN neto sebesar Rp1.036.639.249.854.000,00 (satu kuadriliun tiga puluh enam triliun enam ratus tiga puluh sembilan miliar dua ratus empat puluh sembilan juta delapan ratus lima puluh empat ribu rupiah) dihitung berdasarkan penjumlahan antara penerimaan perpajakan sebesar Rp1.019.332.401.272.000,00 (satu kuadriliun sembilan belas triliun tiga ratus tiga puluh dua miliar empat ratus satu juta dua ratus tujuh puluh dua ribu rupiah) dan penerimaan negara bukan pajak sebesar Rp272.720.216.343.000,00 (dua ratus tujuh puluh dua triliun tujuh ratus dua puluh miliar dua ratus enam belas juta tiga ratus empat puluh tiga ribu rupiah), dikurangi dengan: a. penerimaan negara yang dibagihasilkan kepada daerah dalam bentuk DBH sebesar Rp98.496.405.887.000,00 (sembilan puluh delapan triliun empat ratus sembilan puluh enam miliar empat ratus lima juta delapan ratus delapan puluh tujuh ribu rupiah); b. anggaran belanja yang sifatnya diarahkan berupa belanja PNBP Kementerian Negara/Lembaga sebesar Rp31.882.491.894.000,00 (tiga puluh satu triliun delapan ratus delapan puluh dua miliar empat ratus sembilan puluh satu juta delapan ratus sembilan puluh empat ribu rupiah); c. subsidi pajak sebesar Rp4.200.000.000.000,00 (empat triliun dua ratus miliar rupiah); dan d. bagian 60% (enam puluh persen) dari subsidi-subsidi lainnya, yaitu subsidi BBM jenis tertentu dan LPG tabung 3 (tiga) kilogram sebesar Rp74.159.804.400.000,00 (tujuh puluh empat triliun seratus lima puluh sembilan miliar delapan ratus empat juta empat ratus ribu rupiah), subsidi listrik sebesar Rp26.976.117.878.400,00 (dua puluh enam triliun sembilan ratus tujuh puluh enam miliar seratus tujuh belas juta delapan ratus tujuh puluh delapan ribu empat ratus rupiah), subsidi pupuk sebesar Rp10.166.394.000.000,00 (sepuluh triliun seratus enam puluh enam miliar tiga ratus sembilan puluh empat juta rupiah), subsidi pangan sebesar Rp9.364.237.375.200,00 (sembilan triliun tiga ratus enam puluh empat miliar dua ratus tiga puluh tujuh juta tiga ratus tujuh puluh lima ribu dua ratus rupiah), dan subsidi benih sebesar Rp167.916.326.400,00 (seratus enam puluh tujuh miliar sembilan ratus enam belas juta tiga ratus dua puluh enam ribu empat ratus rupiah), sehingga subsidi-subsidi

lainnya . . .

- 16 lainnya yang diperhitungkan dalam penetapan PDN neto adalah sebesar Rp120.834.469.980.000,00 (seratus dua puluh triliun delapan ratus tiga puluh empat miliar empat ratus enam puluh sembilan juta sembilan ratus delapan puluh ribu rupiah). Ayat (5) Cukup jelas. Ayat (6) Cukup jelas. Ayat (7) Cukup jelas. Ayat (8) Cukup jelas. Ayat (9) Cukup jelas. Ayat (10) Cukup jelas. Ayat (11) Dana perimbangan sebesar Rp394.138.558.853.000,00 (tiga ratus sembilan puluh empat triliun seratus tiga puluh delapan miliar lima ratus lima puluh delapan juta delapan ratus lima puluh tiga ribu rupiah), terdiri atas:
1. Dana Bagi Hasil (DBH) a. DBH Pajak (1) DBH Pajak Penghasilan - Pajak penghasilan Pasal 21 - Pajak penghasilan Pasal 25/29 orang pribadi (2) DBH Pajak Bumi dan Bangunan (PBB) (3) DBH Cukai Hasil Tembakau b. DBH Sumber Daya Alam (SDA) (1) DBH SDA Migas - DBH minyak bumi - DBH SDA gas bumi (2) DBH SDA Pertambangan Umum - Iuran Tetap - Royalti (3) DBH SDA Kehutanan - Provisi Sumber Daya Hutan - Iuran Izin Usaha Pemanfaatan Hutan - Dana Reboisasi (4) DBH SDA Perikanan (5) DBH Pertambangan Panas Bumi (PPB) 2. Dana Alokasi Umum (DAU) 3. Dana Alokasi Khusus (DAK) a. Pendidikan 98.496.405.887.000,00 54.311.664.937.000,00 18.962.206.000.000,00 17.839.038.000.000,00 1.123.168.000.000,00 33.968.638.777.000,00 1.380.280.160.000,00 44.184.740.950.000,00 31.441.870.000.000,00 17.896.870.000.000,00 13.545.000.000.000,00 11.018.584.120.000,00 127.117.385.000,00 10.891.466.735.000,00 1.457.838.825.000,00 883.908.605.000,00 10.040.000.000,00 563.890.220.000,00 80.000.005.000,00 186.448.000.000,00 269.526.204.966.000,00 26.115.948.000.000,00 10.041.300.000.000,00

b. Kesehatan . . .

- 17 b. Kesehatan c. Infrastruktur jalan d. Infrastruktur irigasi e. Infrastruktur air minum f. Infrastruktur sanitasi g. Prasarana pemerintah h. Kelautan dan perikanan i. Pertanian j. Lingkungan hidup k. Keluarga berencana l. Kehutanan m. Sarana prasarana daerah tertinggal n. Perdagangan o. Listrik perdesaan p. Perumahan dan pemukiman q. Transportasi perdesaan r. Sarana dan prasarana kawasan perbatasan s. Keselamatan transportasi darat 3.005.931.000.000,00 4.012.761.000.000,00 1.348.508.000.000,00 502.494.000.000,00 463.651.000.000,00 444.504.000.000,00 1.547.119.000.000,00 1.879.588.000.000,00 479.730.000.000,00 392.257.000.000,00 489.763.000.000,00 356.940.000.000,00 345.132.000.000,00 190.640.000.000,00 191.243.000.000,00 171.385.000.000,00 121.385.000.000,00 131.617.000.000,00

Pasal 28 Ayat (1) Cukup jelas. Ayat (2) Dana otonomi khusus sebesar Rp11.781.048.198.000,00 (sebelas triliun tujuh ratus delapan puluh satu miliar empat puluh delapan juta seratus sembilan puluh delapan ribu rupiah), terdiri atas: 1. Alokasi dana otonomi khusus Papua dan Papua Barat sebesar Rp5.390.524.099.000,00 (lima triliun tiga ratus sembilan puluh miliar lima ratus dua puluh empat juta sembilan puluh sembilan ribu rupiah) yang disepakati untuk dibagi masing-masing dengan proporsi 70% (tujuh puluh persen) untuk Papua dan 30% (tiga puluh persen) untuk Papua Barat dengan rincian sebagai berikut: a. Dana otonomi khusus Provinsi Papua sebesar Rp3.773.366.869.000,00 (tiga triliun tujuh ratus tujuh puluh tiga miliar tiga ratus enam puluh enam juta delapan ratus enam puluh sembilan ribu rupiah). b. Dana otonomi khusus Provinsi Papua Barat sebesar Rp1.617.157.230.000,00 (satu triliun enam ratus tujuh belas miliar seratus lima puluh tujuh juta dua ratus tiga puluh ribu rupiah). Penggunaan dana otonomi khusus Papua dan Papua Barat diutamakan untuk pendanaan pendidikan dan kesehatan, sesuai dengan Undang-Undang Nomor 35 Tahun 2008 tentang Penetapan Peraturan Pemerintah Pengganti

Undang-Undang . . .

- 18 Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2008 tentang perubahan atas Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2001 tentang Otonomi Khusus bagi Provinsi Papua menjadi UndangUndang. Dana otonomi khusus Provinsi Papua tersebut dibagikan kepada Provinsi Papua dan Provinsi Papua Barat, yang jumlahnya setara dengan 2% (dua persen) dari pagu DAU secara nasional dan berlaku selama 20 (dua puluh) tahun sejak tahun 2002. Pengelolaan dana otonomi khusus Papua dan Papua Barat dimaksud tetap mengacu kepada peraturan perundangan yang berlaku. 2. Alokasi dana otonomi khusus Aceh sebesar Rp5.390.524.099.000,00 (lima triliun tiga ratus sembilan puluh miliar lima ratus dua puluh empat juta sembilan puluh sembilan ribu rupiah). Dana otonomi khusus Aceh diarahkan penggunaannya untuk mendanai pembangunan dan pemeliharaan infrastruktur, pemberdayaan ekonomi rakyat, pengentasan kemiskinan, serta pendanaan pendidikan, sosial, dan kesehatan sesuai dengan Undang-Undang Nomor 11 Tahun 2006 tentang Pemerintahan Aceh, berlaku untuk jangka waktu 20 (dua puluh) tahun sejak tahun 2008, dengan rincian untuk tahun pertama sampai dengan tahun kelima belas besarnya setara dengan 2% (dua persen) dari pagu DAU secara nasional, dan untuk tahun keenam belas sampai tahun kedua puluh besarnya setara dengan 1 (satu) persen dari pagu DAU secara nasional. Dana otonomi khusus Aceh direncanakan, dilaksanakan, serta dipertanggungjawabkan oleh Pemerintah Provinsi NAD dan merupakan bagian yang utuh dari anggaran pendapatan dan belanja Aceh (APBA). Perencanaan sebagian besar dari penggunaan dana otonomi khusus tersebut direncanakan bersama oleh Pemerintah Provinsi NAD dengan masingmasing pemerintah kabupaten/kota dalam Pemerintah Provinsi NAD serta merupakan lampiran dari APBA. 3. Dana tambahan infrastruktur dalam rangka otonomi khusus Provinsi Papua dan Provinsi Papua Barat sebesar Rp1.000.000.000.000,00 (satu triliun rupiah), terutama ditujukan untuk pendanaan pembangunan infrastruktur sesuai dengan Undang-Undang Nomor 35 Tahun 2008 tentang Penetapan Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2008 tentang Perubahan atas Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2001 tentang

Otonomi . . .

- 19 Otonomi Khusus bagi Provinsi Papua menjadi UndangUndang. Dana tambahan infrastruktur tersebut diperuntukkan bagi Provinsi Papua sebesar Rp571.428.572.000,00 (lima ratus tujuh puluh satu miliar empat ratus dua puluh delapan juta lima ratus tujuh puluh dua ribu rupiah) dan Provinsi Papua Barat sebesar Rp428.571.428.000,00 (empat ratus dua puluh delapan miliar lima ratus tujuh puluh satu juta empat ratus dua puluh delapan ribu rupiah). Ayat (3) Cukup jelas. Ayat (4) Cukup jelas. Ayat (5) Cukup jelas. Ayat (6) Cukup jelas. Ayat (7) Cukup jelas. Ayat (8) Yang dimaksud dengan kriteria tertentu adalah daerah yang berprestasi, yaitu antara lain: daerah yang telah melaksanakan fungsi pelayanan kepada masyarakat mendapat opini wajar tanpa pengecualian (WTP) atau wajar dengan pengecualian (WDP) dari Badan Pemeriksa Keuangan (BPK) atas laporan keuangan pemerintah daerahnya. Menetapkan Peraturan Daerah (Perda) APBD secara tepat waktu.

Pasal 29

Ayat (1) Anggaran pendidikan sebesar Rp286.565.781.730.800,00 (dua ratus delapan puluh enam triliun lima ratus enam puluh lima miliar tujuh ratus delapan puluh satu juta tujuh ratus tiga puluh ribu delapan ratus rupiah), terdiri atas:
1. Anggaran Pendidikan melalui Belanja Pemerintah Pusat 99.193.999.772.800,00 a. Anggaran Pendidikan pada Kementerian Negara/Lembaga 95.013.840.324.000,00 (1) Kementerian Pendidikan Nasional 57.817.867.736.000,00 (2) Kementerian Agama 31.133.399.402.000,00 (3) Kementerian Negara/Lembaga lainnya 6.062.573.186.000,00 - Kementerian Keuangan 88.385.007.000,00

- Kementerian . . .

- 20 - Kementerian Pertanian - Kementerian Perindustrian - Kementerian ESDM - Kementerian Perhubungan - Kementerian Kesehatan - Kementerian Kelautan dan Perikanan - Kementerian Kebudayaan dan Pariwisata - Badan Pertanahan Nasional - Badan Meteorologi, Klimatologi, dan Geofisika - Badan Tenaga Nuklir Nasional - Kementerian Pemuda dan olahraga - Kementerian Pertahanan - Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi - Perpustakaan Nasional - Kementerian Koperasi dan UKM - Lembaga Sandi Negara - Kementerian Komunikasi dan Informatika Bagian Anggaran 999 229.210.000.000,00 276.363.540.000,00 66.819.000.000,00 1.825.685.745.000,00 1.022.000.000.000,00 378.263.398.000,00 215.970.000.000,00 27.900.000.000,00 18.800.000.000,00 17.948.000.000,00 903.809.181.000,00 114.193.736.000,00 412.000.000.000,00 264.492.957.000,00 165.000.000.000,00 10.336.622.000,00 25.396.000.000,00 4.180.159.448.800,00 186.371.781.958.000,00 799.367.567.800,00 10.041.300.000.000,00 113.855.500.000.000,00 2.898.900.000.000,00 30.559.800.000.000,00 3.234.314.390.200,00 1.387.800.000.000,00 23.594.800.000.000,00 1.000.000.000.000,00 1.000.000.000.000,00

b.

2. Anggaran Pendidikan melalui Transfer ke Daerah (1) Bagian Anggaran Pendidikan Yang Dialokasikan dalam DBH (2) DAK Pendidikan (3) Bagian Anggaran Pendidikan Yang Dialokasikan dalam DAU (4) Dana Tambahan Penghasilan Guru PNSD (5) Tunjangan Profesi Guru (6) Bagian Anggaran Pendidikan Yang Dialokasikan dalam Otsus (7) Dana Insentif Daerah (8) Bantuan Operasional Sekolah 3. Anggaran Pendidikan melalui Pengeluaran Pembiayaan Dana Pengembangan Pendidikan Nasional

Ayat (2) Cukup jelas. Ayat (3) Cukup jelas. Pasal 30 Ayat (1) Cukup jelas. Ayat (2) Cukup jelas. Ayat (3) Pembiayaan defisit anggaran sebesar Rp125.620.040.533.000,00 (seratus dua puluh lima triliun enam ratus dua puluh miliar empat puluh juta lima ratus tiga puluh tiga ribu rupiah), terdiri atas:

1. Pembiayaan . . .

- 21 1. Pembiayaan dalam negeri sebesar Rp125.912.297.438.000,00 (seratus dua puluh lima triliun sembilan ratus dua belas miliar dua ratus sembilan puluh tujuh juta empat ratus tiga puluh delapan ribu rupiah), terdiri atas:
8.947.030.843.000,00 3.890.200.000.000,00 5.056.830.843.000,00 116.965.266.595.000,00 280.000.000.000,00 134.596.737.000.000,00 860.000.000.000,00 1.000.000.000.000,00 -140.000.000.000,00 -17.138.130.405.000,00 -3.299.600.000.000,00 -6.852.777.405.000,00 -6.000.200.000.000,00 -1.000.000.000.000,00 -2.000.000.000.000,00 -100.000.000,00 -100.000.000,00 -1.000.000.000.000,00 -2.000.000.000.000,00

a. b.

Perbankan dalam negeri 1. Penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman 2. Saldo Anggaran Lebih (SAL) Nonperbankan dalam negeri 1. Hasil pengelolaan aset 2. Surat berharga negara (neto) 3. Pinjaman dalam negeri (neto) a) Penarikan pinjaman dalam negeri (bruto) b) Pembayaran cicilan pokok pinjaman dalam negeri 4. Dana investasi Pemerintah dan penyertaan modal negara a) Investasi Pemerintah b) Penyertaan modal negara (PMN) 1) PMN kepada BUMN - PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia - PT Askrindo dan Perum Jamkrindo (kredit usaha rakyat) - Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia IV - Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia V - PT Dirgantara Indonesia - BUMN Strategis

2) PMN kepada organisasi/lembaga keuangan internasional -500.577.405.000,00 - The Islamic Corporation for the Development of Private Sector (ICD) -8.360.000.000,00 - Asian Development Bank (ADB) -327.308.813.000,00 - International Bank for Reconstruction and Development (IBRD) -139.758.192.000,00 - International Finance Corporation (IFC) -7.550.400.000,00 - International Fund for Agricultural Development (IFAD) -17.600.000.000,00 3) PMN Lainnya - ASEAN Infrastructure Fund (AIF) c) Dana bergulir 1) Lembaga Pengelola Dana Bergulir KUMKM 2) BLU Pusat Pembiayaan Perumahan 3) Geothermal 4) BLU Badan Pengatur Jalan Tol (BPJT) Dana pengembangan pendidikan nasional Kewajiban penjaminan a) Kewajiban penjaminan untuk PT PLN (Persero) b) Kewajiban penjaminan untuk PDAM -352.000.000.000,00 -352.000.000.000,00 -6.985.753.000.000,00 -250.000.000.000,00 -4.709.253.000.000,00 -1.126.500.000.000,00 -900.000.000.000,00 -1.000.000.000.000,00 -633.340.000.000,00 -623.340.000.000,00 -10.000.000.000,00

5. 6.

Penggunaan SAL sebagai komponen pembiayaan dalam negeri dilakukan dengan memperhatikan kebutuhan cadangan awal tahun 2012 yang dananya berasal dari dana SAL yang disimpan pada Rekening SAL dan Rekening Kas Umum Negara di Bank Indonesia. SBN neto merupakan selisih antara jumlah penerbitan dengan pembayaran pokok jatuh tempo dan pembelian kembali. Penerbitan SBN tidak hanya dalam mata uang

rupiah . . .

- 22 rupiah di pasar domestik, tetapi juga mencakup penerbitan SBN dalam valuta asing di pasar internasional, baik SBN konvensional maupun SBSN (Sukuk). Komposisi jumlah dan jenis instrumen SBN yang akan diterbitkan, pembayaran pokok, dan pembelian kembali SBN, akan diatur lebih lanjut oleh Pemerintah dengan mempertimbangkan situasi yang berkembang di pasar, sampai dengan target neto pembiayaan SBN tercapai. Pinjaman dalam negeri merupakan utang yang bersumber dari BUMN, pemerintah daerah, dan perusahaan daerah. Pinjaman dalam negeri digunakan untuk pembiayaan kegiatan. Pinjaman dalam negeri (neto) merupakan selisih antara jumlah penarikan pinjaman dengan pembayaran cicilan pokok jatuh tempo. Apabila kondisi sudah mendesak dan sudah tidak ada sumber pembiayaan nonutang yang tersedia, Pemerintah dapat melakukan pencarian tambahan penerimaan pembiayaan melalui utang. Dalam rangka mendukung pembangunan bidang infrastruktur dan bidang lainnya, Pemerintah menyediakan alokasi dana investasi Pemerintah sebesar negatif Rp3.299.600.000.000,00 (tiga triliun dua ratus sembilan puluh sembilan miliar enam ratus juta rupiah), yang terdiri dari pusat investasi Pemerintah sebesar negatif Rp1.299.600.000.000,00 (satu triliun dua ratus sembilan puluh sembilan miliar enam ratus juta rupiah) dan pembelian PT Indonesia Asahan Alumunium (Inalum) sebesar negatif Rp2.000.000.000.000,00 (dua triliun rupiah). PMN untuk PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (PT PII) sebesar negatif Rp1.000.000.000.000,00 (satu triliun rupiah), akan digunakan untuk meningkatkan kapasitas dan kredibilitas penjaminan, memberikan persepsi positif bagi investor, serta mengurangi exposure langsung APBN terhadap klaim. PMN untuk PT Askrindo dan Perum Jamkrindo sebesar negatif Rp2.000.000.000.000,00 (dua triliun rupiah) akan digunakan untuk meningkatkan kapasitas usaha dan memperkuat struktur permodalan PT Askrindo dan Perum Jamkrindo dalam rangka pelaksanaan penjaminan kredit

usaha . . .

- 23 usaha rakyat (KUR) bagi kelangsungan dan perkembangan kegiatan sektor riil oleh usaha mikro, kecil, dan menengah (UMKM). PMN untuk Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia IV dan V masing-masing sebesar negatif Rp100.000.000,00 (seratus juta rupiah) dimaksudkan dalam rangka mendukung penerbitan SBSN. PMN kepada PT Dirgantara Indonesia sebesar negatif Rp1.000.000.000.000,00 (satu triliun rupiah), akan dipergunakan antara lain untuk restrukturisasi usaha dan regenerasi sumber daya manusia. PMN kepada BUMN Strategis sebesar Rp2.000.000.000.000,00 (dua triliun rupiah) dialokasikan untuk mendukung upaya restrukturisasi dan revitalisasi BUMN Strategis. PMN kepada organisasi/lembaga keuangan internasional sebesar negatif Rp500.577.405.000,00 (lima ratus miliar lima ratus tujuh puluh tujuh juta empat ratus lima ribu rupiah) dimaksudkan dalam rangka pembayaran PMN pada organisasi/lembaga keuangan internasional. PMN lainnya sebesar negatif Rp352.000.000.000,00 (tiga ratus lima puluh dua miliar rupiah) digunakan untuk kontribusi modal awal dalam rangka pendirian ASEAN Infrastructure Fund (AIF) guna mendukung pengembangan infrastruktur di kawasan negara-negara ASEAN. Dana bergulir Lembaga Pengelola Dana Bergulir Koperasi Usaha Mikro Kecil dan Menengah (LPDB KUMKM) sebesar negatif Rp250.000.000.000,00 (dua ratus lima puluh miliar rupiah) akan digunakan untuk memberikan stimulus bagi koperasi dan usaha mikro, kecil, dan menengah berupa penguatan modal. Dana bergulir BLU Pusat Pembiayaan Perumahan (PPP) sebesar negatif Rp4.709.253.000.000,00 (empat triliun tujuh ratus sembilan miliar dua ratus lima puluh tiga juta rupiah) akan digunakan untuk mendukung program bantuan likuiditas pembiayaan perumahan bagi masyarakat berpenghasilan menengah (MBM) termasuk masyarakat berpenghasilan rendah (MBR).

Dana . . .

- 24 Dana bergulir geothermal sebesar negatif Rp1.126.500.000.000,00 (satu triliun seratus dua puluh enam miliar lima ratus juta rupiah) akan digunakan untuk membiayai kegiatan eksplorasi bagi pembangunan proyek Pembangkit Listrik Tenaga Panas Bumi (geothermal). Dana bergulir BLU Badan Pengatur Jalan Tol (BPJT) sebesar negatif Rp900.000.000.000,00 (sembilan ratus miliar rupiah), akan digunakan untuk mempercepat proses pengadaan tanah bagi 22 ruas jalan tol. Dana pengembangan pendidikan nasional sebesar negatif Rp1.000.000.000.000,00 (satu triliun rupiah) merupakan bagian dari anggaran pendidikan yang dialokasikan untuk pembentukan dana abadi pendidikan (endowment fund) yang bertujuan untuk menjamin keberlangsungan program pendidikan bagi generasi berikutnya sebagai bentuk pertanggungjawaban antargenerasi yang pengelolaannya menggunakan mekanisme dana bergulir, dan dana cadangan pendidikan untuk mengantisipasi keperluan rehabilitasi fasilitas pendidikan yang rusak akibat bencana alam, yang dilakukan oleh BLU pengelola dana di bidang pendidikan. Dalam rangka mendukung percepatan pembangunan pembangkit listrik 10.000 MW (sepuluh ribu megawatt) berbahan bakar batu bara oleh PT PLN (Persero), Pemerintah memberikan jaminan penuh atas kewajiban pembayaran pinjaman PT PLN (Persero) kepada kreditur perbankan. Jaminan Pemerintah dimaksud sebesar negatif Rp623.340.000.000,00 (enam ratus dua puluh tiga miliar tiga ratus empat puluh juta rupiah) diberikan atas risiko/kemungkinan PT PLN (Persero) tidak mampu memenuhi kewajiban pembayaran terhadap kreditur. Jaminan tersebut akan diperhitungkan sebagai pinjaman Pemerintah yang diberikan kepada PT PLN (Persero) apabila terealisasi. Pengelolaan dan pencairan dana penjaminan atas pinjaman PT PLN (Persero) tersebut di atas dilaksanakan sesuai dengan peraturan perundang-undangan. Dalam rangka percepatan penyediaan air minum yang merupakan salah satu kebutuhan dasar bagi penduduk oleh Perusahaan Daerah Air Minum (PDAM), Pemerintah

memberikan . . .

- 25 memberikan jaminan sebesar 70% (tujuh puluh persen) atas kewajiban pembayaran kembali atas kredit PDAM kepada kreditur perbankan. Dana jaminan Pemerintah dimaksud diberikan atas risiko/kemungkinan PDAM tidak mampu memenuhi kewajiban pembayaran terhadap kreditur. Realisasi pembayaran jaminan oleh Pemerintah akan diperhitungkan sebagai pinjaman kepada PDAM sebesar 40% (empat puluh persen) dan sisanya sebesar 30% (tiga puluh persen) sebagai beban pemerintah daerah yang dapat dikonversi menjadi pinjaman. Pengelolaan dan pencairan dana penjaminan atas pinjaman PDAM sebesar negatif Rp10.000.000.000,00 (sepuluh miliar rupiah) tersebut di atas dilaksanakan sesuai dengan peraturan perundang-undangan. Pencairan dana tersebut dapat dilaksanakan setelah mendapat persetujuan Badan Anggaran Dewan Perwakilan Rakyat. Persetujuan tersebut diberikan dalam waktu tidak lebih dari satu kali dua puluh empat jam, setelah rencana pencairan disampaikan Pemerintah kepada Badan Anggaran Dewan Perwakilan Rakyat. 2. Pembiayaan luar negeri neto sebesar negatif Rp292.256.905.000,00 (dua ratus sembilan puluh dua miliar dua ratus lima puluh enam juta sembilan ratus lima ribu rupiah), terdiri atas:
55.984.183.772.000,00 16.857.057.814.000,00 39.127.125.958.000,00 30.110.740.933.000,00 9.016.385.025.000,00 -9.016.385.025.000,00 -6.771.696.153.000,00 -880.000.000.000,00 -160.600.000.000,00 -39.600.000.000,00 -898.436.568.000,00 -30.820.000.000,00 -6.803.650.000,00 -1.909.800.000,00 -101.804.180.000,00 -124.714.674.000,00 -47.260.055.652.000,00

a. Penarikan pinjaman luar negeri bruto (1) Pinjaman program (2) Pinjaman proyek - Pinjaman Proyek Pemerintah Pusat - Penerimaan Penerusan Pinjaman b. Penerusan pinjaman (1) PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) (2) PT Sarana Multi Infrastruktur (3) PT Pelabuhan Indonesia II (4) PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (5) PT Pertamina (Persero) (6) Pemerintah Kota Bogor (7) Pemerintah Kabupaten Muara Enim (8) Pemerintah Kabupaten Kapuas (9) Pemerintah Provinsi Bali (10) Pemerintah Provinsi DKI Jakarta c. Pembayaran cicilan pokok utang luar negeri

Pembiayaan luar negeri mencakup pembiayaan utang luar negeri namun tidak termasuk penerbitan SBN di pasar internasional.

Pinjaman . . .

- 26 Pinjaman proyek Pemerintah Pusat termasuk pinjaman yang diterushibahkan kepada daerah sebesar Rp1.762.072.523.000,00 (satu triliun tujuh ratus enam puluh dua miliar tujuh puluh dua juta lima ratus dua puluh tiga ribu rupiah) untuk membiayai kegiatan Mass Rapid Transit (MRT) sebesar Rp1.533.136.670.000,00 (satu triliun lima ratus tiga puluh tiga miliar seratus tiga puluh enam juta enam ratus tujuh puluh ribu rupiah), Water Resources and Irrigation System Management Project - APL 2 (WISMP-2) sebesar Rp147.780.000.000,00 (seratus empat puluh tujuh miliar tujuh ratus delapan puluh juta rupiah), dan Simeuleu Physical Infrastructure Project Phase 2 sebesar Rp81.155.853.000,00 (delapan puluh satu miliar seratus lima puluh lima juta delapan ratus lima puluh tiga ribu rupiah). Pasal 31 Ayat (1) Cukup jelas. Ayat (2) Yang dimaksud dengan persetujuan Dewan Perwakilan Rakyat adalah dengan melalui Badan Anggaran Dewan Perwakilan Rakyat. Ayat (3) Entitas terjamin adalah pihak yang memperoleh Jaminan Pemerintah. Ketentuan lebih lanjut terkait pencairan anggaran kewajiban penjaminan Pemerintah telah diatur dengan peraturan Menteri Keuangan. Ayat (4) Pembentukan rekening dana cadangan penjaminan Pemerintah ditujukan terutama untuk menghindari pengalokasian anggaran penjaminan Pemerintah dalam jumlah besar dalam satu tahun anggaran di masa yang akan datang, menjamin ketersediaan dana yang jumlahnya sesuai kebutuhan, menjamin pembayaran klaim secara tepat waktu, dan memberikan kepastian kepada pemangku kepentingan (termasuk Kreditur/Investor). Ayat (5) Cukup jelas.

Pasal 32 . . .

- 27 Pasal 32 Cukup jelas. Pasal 33 Cukup jelas. Pasal 34 Yang dimaksud dengan perubahan pagu penerusan pinjaman luar negeri adalah peningkatan pagu penerusan pinjaman luar negeri akibat adanya lanjutan penerusan pinjaman luar negeri yang bersifat tahun jamak dan/atau percepatan penarikan penerusan pinjaman yang sudah disetujui dalam rangka mengoptimalkan pemanfaatan penerusan pinjaman luar negeri. Perubahan pagu penerusan pinjaman luar negeri tersebut tidak termasuk penerusan pinjaman baru yang belum dialokasikan dalam APBN 2012. Pasal 35 Cukup jelas. Pasal 36 Cukup jelas. Pasal 37 Ayat (1) Cukup jelas. Ayat (2) Termasuk di dalamnya mengenai tata cara dan kriteria penyelesaian piutang eks-BPPN (Badan Penyehatan Perbankan Nasional). Pasal 38 Ayat (1) Cukup jelas. Ayat (2) Cukup jelas. Ayat (3) Cukup Jelas. Ayat (4) Komposisi instrumen pembiayaan utang meliputi SBN, pinjaman dalam negeri, dan pinjaman luar negeri.

Utang . . .

- 28 Utang tunai meliputi SBN (neto) dan pinjaman program. Ayat (5) Cukup jelas. Ayat (6) Cukup jelas. Pasal 39 Cukup jelas. Pasal 40 Ayat (1) Pembalikan (reversal) dana asing dari pasar SBN adalah adanya aksi jual investor asing secara signifikan yang menyebabkan krisis di pasar SBN, yang ditetapkan oleh Menteri Keuangan berdasarkan parameter dalam Crisis Management Protocol (CMP) pasar SBN. Krisis di pasar SBN tersebut dapat memicu krisis di pasar keuangan secara keseluruhan, mengingat sebagian besar lembaga keuangan memiliki SBN. Situasi tersebut juga dapat memicu krisis fiskal, apabila Pemerintah harus melakukan upaya penyelamatan lembaga keuangan nasional. Stabilisasi pasar SBN domestik dilakukan melalui pembelian SBN di pasar sekunder oleh Menteri Keuangan. Persetujuan Dewan Perwakilan Rakyat melalui Badan Anggaran atas penggunaan SAL untuk melakukan stabilisasi pasar SBN domestik, diberikan dalam waktu tidak lebih dari satu kali dua puluh empat jam, setelah usulan disampaikan Pemerintah kepada DPR. Ayat (2) Cukup jelas. Ayat (3) Cukup jelas. Pasal 41 Dukungan terhadap kebijakan ketahanan pangan antara lain dilakukan melalui mitigasi dampak kenaikan harga pangan dunia. Pasal 42 Cukup jelas.

Pasal 43 . . .

- 29 Pasal 43 Ayat (1) Cukup jelas. Ayat (2) Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) dilampiri dengan ikhtisar laporan keuangan perusahaan negara dan badan lainnya. Ayat (3) Informasi pendapatan dan belanja berbasis akrual dimaksudkan sebagai tahap menuju penerapan akuntansi berbasis akrual, yang memuat informasi mengenai hak dan kewajiban yang diakui sebagai penambah atau pengurang nilai kekayaan bersih. Ayat (4) Cukup jelas. Ayat (5) Penerapan pendapatan dan belanja negara secara akrual telah dilaksanakan sejak Tahun Anggaran 2009 pada satuan kerja berstatus BLU yang secara sistem telah mampu melaksanakannya. Ayat (6) Yang dimaksud dengan Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP) berbasis kas menuju akrual adalah SAP yang mengakui pendapatan, belanja, dan pembiayaan berbasis kas, serta mengakui aset, utang, dan ekuitas dana berbasis akrual. Ayat (7) Laporan keuangan yang diajukan dalam rancangan undangundang sebagaimana yang dimaksud pada ayat ini adalah Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) yang telah diperiksa oleh BPK dan telah memuat koreksi/penyesuaian sebagaimana diuraikan dalam Penjelasan Umum Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara. Pasal 44 Pemenuhan sasaran dalam Pasal ini dimaksudkan untuk mencapai pertumbuhan ekonomi yang berkualitas dan kemakmuran rakyat, dengan tetap mempertimbangkan faktor yang mempengaruhi, baik eksternal dan internal. Pasal 45 Cukup jelas.
TAMBAHAN LEMBARAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA NOMOR

050811

LAMPIRAN

Data Pokok APBN 2006 - 2012

Lampiran I

DATA POKOK APBN 20062012

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

15

DAFTAR TABEL
Halaman 1 2 3 4 5 8 11 12 13

Nota Keuangan dan RAPBN 2012 Data Pokok APBN 2006 - 2012 Lampiran I

Tabel 1

: Asumsi Ekonomi Makro, 20062012 ..............................................................................

Tabel 2

: Ringkasan APBN, 20062012 .........................................................................................

Tabel 3

: Pendapatan Negara dan Hibah, 20062012....................................................................

Tabel 4

: Belanja Pemerintah Pusat, 20062012 ...........................................................................

Tabel 5

: Belanja Pemerintah Pusat Menurut Fungsi, 20062012 ................................................

Tabel 6

: Belanja Pemerintah Pusat Menurut Organisasi, 20062012 ..........................................

Tabel 7

: Subsidi, 20062012 .........................................................................................................

Tabel 8

: Transfer ke Daerah, 20062012 .....................................................................................

Tabel 9

: Pembiayaan Anggaran, 20062012 ................................................................................

17

TABEL 1 ASUMSI EKONOMI MAKRO 20062012

2006 LKPP
APBN-P

Indikator LKPP 6,3 6,6 9.140 8,0 69,7 899 931 944 97,0 61,6 9,3 7,6 6,6 79,4 954 9.691 10.408 9.087 11,1 2,8 7,0 5,65 8.700 5,6 *) 95,0 945 6,0 4,6 6,1 6,5 LKPP LKPP LKPP

2007
RAPBN

2008

2009

2010

2011 2012

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

5,5 6,6 9.164 11,7 63,8 959 6,7 5,3 8.800 6,5 *) 90,0 950

Pertumbuhan Ekonomi (%)

Data Pokok APBN 2006 - 2012

Inflasi y.o.y (%)

Nilai tukar rupiah (Rp/USD)

Suku bunga SBI dan SPN 3 Bulan rata-rata (%)

Harga Minyak Mentah Indonesia (USD/barel)

Lifting Minyak (ribu barel per hari)

*) Menggunakan suku bunga SPN 3 bulan

Lampiran I

Lampiran I

TABEL 2 RINGKASAN APBN, 20062012 (miliar rupiah)

2006 LKPP LKPP 981.609,4 979.305,4 658.700,8 622.358,7 36.342,1 320.604,6 2.304,0 985.730,7 693.355,9 262.003,3 431.352,7 292.433,5 278.714,7 13.718,8 (58,7) 84.308,5 (4.121,3) (0,1) 84.071,7 102.477,6 (18.405,9) 79.950,4 308.585,2 287.251,5 21.333,8 (15,6) 5.163,2 (88.618,8) (1,6) 112.583,2 128.133,0 (15.549,8) 23.964,4 306.999,5 321.812,9 628.812,4 937.382,1 1.666,6 3.023,0 1.042.117,2 697.406,4 332.920,2 364.486,2 344.727,6 316.711,4 28.016,2 (16,8) (28.097,5) (46.845,7) (0,7) 91.552,0 96.118,5 (4.566,5) 44.706,3 227.174,4 268.941,9 601.251,8 18.670,4 694.392,1 28.914,5 619.922,2 723.306,6 878.685,2 831.745,3 46.939,9 286.567,3 4.662,1 1.320.751,3 908.243,4 461.508,0 446.735,4 412.507,9 347.538,6 64.969,3 0,0 (44.252,9) (150.836,7) (2,1) 150.836,7 153.613,3 (2.776,6) 0,0 847.096,6 992.248,5 1.165.252,5 848.763,2 995.271,5 1.169.914,6 LKPP LKPP 637.987,2 636.153,1 409.203,0 395.971,5 13.231,5 226.950,1 1.834,1 667.128,7 440.032,0 216.094,7 223.937,3 226.179,9 222.130,6 4.049,3 916,8 49.941,1 (29.141,5) (0,9) 29.415,6 55.982,1 (26.566,5) 274,1 69.032,3 (26.575,8) (7.387,1) 42.456,5 (49.843,7) (1,3) 29.962,7 (236,5) 243.967,2 9.296,0 253.263,2 225.014,2 279.609,1 504.623,3 757.649,9 1.697,8 215.119,7 470.051,8 20.936,8 490.988,6 706.108,3 707.806,2 LKPP APBN-P RAPBN 1.292.877,7 1.292.052,6 1.019.332,4 976.898,8 42.433,6 272.720,2 825,1 1.418.497,7 954.136,8 476.610,2 477.526,7 464.360,9 394.138,6 70.222,3 0,0 (2.548,1) (125.620,0) (1,5) 125.620,0 125.912,3 (292,3) 0,0 2007 2008 2009 2010 2011 2012

A.

Pendapatan Negara dan Hibah

I.

Penerimaan Dalam Negeri

1.

Penerimaan Perpajakan

a. Pajak Dalam Negeri b. Pajak Perdagangan Internasional

2. Penerimaan Negara Bukan Pajak

II.

Hibah

B.

Belanja Negara

I.

Belanja Pemerintah Pusat

1. 2.

K/L Non K/L

II.

Transfer Ke Daerah

1. 2.

Dana Perimbangan Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian

III. Suspen

C.

Keseimbangan Primer

D. Surplus/Defisit Anggaran (A - B) % terhadap PDB

E.

Pembiayaan

I.

Pembiayaan Dalam Negeri

II.

Pembiayaan Luar negeri (neto)

Data Pokok APBN 2006 - 2012

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Kelebihan/(Kekurangan) Pembiayaan

TABEL 3 PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH, 20062012 (miliar rupiah)

2006 LKPP
636.153,1 409.203,0 395.971,5 208.833,1 43.187,9 165.645,2 123.035,9 20.858,5 3.184,5 37.772,1 2.287,4 13.231,5 12.140,4 1.091,1 226.950,1 167.473,8 158.086,1 125.145,4 32.940,7 9.387,7 6.781,4 2.409,5 196,9 21.450,6 38.025,7 1.834,1 637.987,2 56.873,4 2.131,2 1.697,8 707.806,2 23.222,5 8.108,9 5.877,9 2.114,8 116,3 12.846,0 9.511,3 2.315,5 77,8 941,4 29.088,4 63.319,0 3.734,3 2.304,0 981.609,4 124.783,7 93.604,5 31.179,2 211.617,0 169.022,2 42.594,7 132.892,6 224.463,0 215.119,7 320.604,6 227.174,4 138.959,2 125.752,0 90.056,0 35.696,0 13.207,3 10.369,4 2.345,4 92,0 400,4 26.049,5 53.796,1 8.369,5 1.666,6 848.763,2 16.699,4 4.237,4 22.763,8 13.578,3 18.105,5 565,0 20.936,8 36.342,1 18.670,4 28.914,5 20.016,8 8.897,7 268.941,9 168.825,4 152.733,2 111.814,9 40.918,3 16.092,3 12.646,8 3.009,7 92,0 343,8 30.096,9 59.428,6 10.590,8 3.023,0 995.271,5 194.430,4 154.526,8 23.723,5 5.953,4 44.679,5 2.737,7 250.478,8 209.647,4 25.354,3 5.573,1 51.251,8 3.034,4 267.571,3 193.067,5 24.270,2 6.464,5 56.718,5 3.116,0 298.172,8 230.604,9 28.580,6 8.026,4 66.165,9 3.968,8 44.000,5 77.018,9 50.043,7 58.872,7 238.430,9 327.497,7 317.615,0 357.045,5 431.977,0 65.230,7 366.746,3 298.441,4 29.057,8 68.075,3 4.193,8 46.939,9 21.500,8 25.439,1 286.567,3 191.976,0 173.167,3 123.051,0 50.116,2 18.808,8 15.394,5 2.908,1 150,0 356,1 28.835,8 50.339,4 15.416,0 4.662,1 1.169.914,6 470.051,9 622.358,7 601.251,8 694.392,1 831.745,3 490.988,7 658.700,8 619.922,2 723.306,7 878.685,2 706.108,4 979.305,4 847.096,6 992.248,5 1.165.252,5

2007 LKPP LKPP LKPP LKPP APBN-P RAPBN

1.292.052,6 1.019.332,4 976.898,8 512.834,5 58.665,8 454.168,7 350.342,2 35.646,9 72.443,1 5.632,0 42.433,6 23.534,6 18.899,0 272.720,2 172.870,8 156.010,0 112.449,0 43.561,0 16.860,7 13.773,2 2.754,5 100,0 233,1 27.590,0 54.398,3 17.861,1 825,1 1.292.877,7

2008

2009

2010

2011

2012

Uraian

I. Penerimaan Dalam Negeri

1. Penerimaan Perpajakan

a. Pajak dalam Negeri

Nota Keuangan dan RAPBN 2012 Data Pokok APBN 2006 - 2012 Lampiran I

i. Pajak Penghasilan

1. PPh Migas

ii. iii. iv. v. vi.

2. PPh Nonmigas Pajak Pertambahan Nilai Pajak Bumi dan Bangunan BPHTB Cukai Pajak Lainnya

b. Pajak Perdagangan Internasional

i. Bea Masuk ii. Bea Keluar

2. Penerimaan Negara Bukan Pajak

a. Penerimaan SDA

i. Migas 1. Minyak bumi 2. Gas alam

ii. Non Migas 1. Pertambangan umum 2. Kehutanan 3. Perikanan 4. Pertambangan Panas Bumi

b. Bagian Laba BUMN

c. PNBP Lainnya

d. Pendapatan BLU

II.Hibah

Pendapatan Negara dan Hibah

Lampiran I

TABEL 4 BELANJA PEMERINTAH PUSAT, 2006-2012 (miliar rupiah)

2006 LKPP 73.252,3 43.067,9 6.426,2 23.758,3 47.181,9 54.951,9 79.082,6 54.908,3 24.174,3 107.431,8 94.605,4 12.826,4 40.708,6 40.708,6 37.423,1 37.423,1 440.032,1 504.623,4 15.621,2 15.621,2 49.756,3 57.740,8 30.328,1 30.328,1 693.356,0 49.756,3 57.740,8 33.348,6 52.278,2 116.865,9 223.013,2 94.585,9 43.496,3 73.813,6 73.813,6 38.926,2 38.926,2 628.812,4 150.214,5 275.291,4 138.082,2 25.727,0 28.542,8 30.026,2 54.079,4 59.887,0 63.755,9 79.806,4 88.429,8 93.782,1 88.383,2 61.480,6 26.902,7 192.707,1 139.952,9 52.754,1 70,0 68.611,1 68.611,1 21.673,0 21.673,0 697.406,4 64.288,7 72.772,5 75.870,8 80.287,1 54.511,4 55.963,5 80.667,9 97.596,8 28.549,8 37.303,3 48.520,0 52.753,5 11.531,7 7.765,9 8.496,0 14.334,3 31.024,9 62.113,3 142.825,9 140.952,5 106.583,8 76.613,7 29.970,1 237.194,7 195.288,7 41.906,0 404,9 81.810,4 4.000,0 77.810,4 15.596,2 4.718,7 10.877,4 908.243,4 50.343,5 67.760,7 70.653,7 80.990,3 89.736,8 90.425,0 112.829,9 127.669,7 148.078,1 182.874,9 LKPP LKPP LKPP LKPP APBN-P RAPBN 215.725,1 104.935,7 41.614,9 69.174,5 138.482,4 168.125,9 123.072,0 89.357,7 33.714,3 208.850,2 168.559,9 40.290,3 1.796,7 63.572,0 4.000,0 59.572,0 34.512,6 15.846,4 14.486,0 4.180,2 954.136,8 2007 2008 2009 2010 2011*) 2012

Uraian

1. Belanja Pegawai

a. Gaji dan Tunjangan

b. Honorarium dan Vakasi

c. Kontribusi Sosial

2. Belanja Barang

3. Belanja Modal

4. Pembayaran Bunga Utang

a. Utang Dalam Negeri

b. Utang Luar Negeri

5. Subsidi

a. Energi

b. Non Energi

6. Belanja Hibah

7. Bantuan Sosial

a. Penanggulangan Bencana

b. Bantuan Melalui K/L

8. Belanja Lain-lain

a. Policy Measures

b. Belanja Lainnya

c. Penyesuaian Dana Pendidikan

Jumlah

Data Pokok APBN 2006 - 2012

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

*) Angka sementara

TABEL 5 BELANJA PEMERINTAH PUSAT MENURUT FUNGSI, 2006 - 2012 (miliar rupiah) (1)
2006 LKPP 283.341,1 17.115,2 0,1 7.851,5 963,4 78.769,8 2.131,2 52,8 176.458,1 24.426,1 23.214,7 630,9 75,8 38,9 465,8 23.743,1 17.383,7 122,5 4.125,3 1.655,7 302,8 153,1 38.295,6 2.055,9 978,1 8.345,7 5.311,1 3.065,1 1.160,0 1.119,4 14.287,1 950,1 241,7 781,4 42.222,0 1.765,7 970,2 7.570,3 4.231,8 2.900,7 1.086,7 1.270,0 16.647,6 472,8 5.306,4 50.484,8 1.597,4 1.070,1 11.241,8 4.980,0 3.324,6 1.353,1 1.432,8 24.730,0 546,5 208,5 28.315,9 8.940,7 90,6 3.384,7 (0,0) 15.900,0 7.019,2 2.891,8 369,2 3.758,1 0,0 7.753,9 3.933,5 364,5 3.455,9 58.845,1 1.783,0 1.473,4 8.716,8 7.135,5 4.705,2 1.205,5 1.425,7 31.218,6 949,5 232,0 30.685,9 8.985,0 2.604,8 31,5 93,4 18.971,2 9.158,5 5.618,3 3.391,3 34,4 94,6 19,8 13.145,7 8.065,5 4.958,6 40,9 53,0 27,6 17.080,5 11.275,0 5.653,9 41,7 81,8 28,1 13.835,4 8.688,9 308,9 4.837,6 52.178,4 1.642,0 1.337,5 9.004,7 4.570,2 2.518,1 2.026,6 1.526,3 27.516,8 1.747,3 288,8 (0,0) 712,1 1.543,4 79.197,7 1.089,1 218.622,5 (0,0) 628,0 1.431,7 87.520,7 1.236,2 353.240,5 (0,0) 573,7 1.241,7 92.725,2 1.283,0 227.399,2 (0,0) 1.142,9 1.580,5 87.061,7 1.703,6 (0,0) 276.796,8 14.974,8 90.511,6 94.549,1 103.272,0 101.564,2 316.139,3 534.567,2 417.771,9 471.557,6 580.283,2 LKPP LKPP LKPP LKPP APBN-P RAPBN 609.604,9 106.696,2 2007 2011*) 2012 2008 2009 2010

KODE

FUNGSI/SUBFUNGSI

Nota Keuangan dan RAPBN 2012 Data Pokok APBN 2006 - 2012
14.059,0 2.860,5 117.245,9 1.806,8 395,6 342.351,4 61.275,0 56.937,7 4.168,0 169,3 24.822,9 14.855,0 637,8 2.409,0 4.918,9 9,6 1.992,5 92.839,1 2.180,0 1.715,0 17.025,4 1.550,3 10.847,1 1.393,4 2.301,2 48.275,3 2,1 2.165,1 5.384,2 14.769,4 3.005,0 123.170,3 1.898,1 415,6 359.650,3 64.371,2 59.814,8 4.378,6 177,9 26.077,2 15.605,6 670,1 2.530,7 5.167,5 10,1 2.093,2 97.530,2 2.290,2 1.801,6 17.885,7 1.628,6 11.395,2 1.463,8 2.417,5 50.714,6 2,2 2.274,5 5.656,3

01 01.01

01.02 01.03 01.04 01.05 01.06 01.07 01.90

PELAYANAN UMUM Lembaga Eksekutif dan Legislatif, Keuangan dan Fiskal, serta Urusan Luar Negeri Bantuan Luar Negeri Pelayanan Umum Penelitian Dasar dan Pengembangan Iptek Pinjaman Pemerintah Pembangunan Daerah Litbang Pelayanan Umum Pelayanan Umum Lainnya

02 02.01 02.02 02.03 02.04 02.90

PERTAHANAN Pertahanan Negara Dukungan Pertahanan Bantuan Militer Luar Negeri Litbang Pertahanan Pertahanan Lainnya

03 03.01 03.02 03.03 03.04 03.05 03.06 03.90

KETERTIBAN DAN KEAMANAN Kepolisian Penanggulangan Bencana Pembinaan Hukum Peradilan Lembaga Pemasyarakatan Litbang Ketertiban dan Keamanan Ketertiban dan Keamanan Lainnya

04 04.01 04.02 04.03 04.04 04.05 04.06 04.07 04.08 04.09 04.10 04.90

EKONOMI Perdagangan, Pengembangan Usaha, Koperasi dan UKM Tenaga Kerja Pertanian, Kehutanan, Perikanan, dan Kelautan Pengairan Bahan Bakar dan Energi Pertambangan Industri dan Konstruksi Transportasi Telekomunikasi Litbang Ekonomi Ekonomi Lainnya

Lampiran I

Lampiran I

TABEL 5 BELANJA PEMERINTAH PUSAT MENURUT FUNGSI, 2006 - 2012 (miliar rupiah) (2)
2006 LKPP 2.664,5 325,6 35,1 179,1 1.669,2 413,6 0,6 41,2 5.457,2 1.005,8 1.232,8 860,7 2.358,0 12.189,7 924,0 4.839,2 4.152,4 329,2 144,9 1.799,9 905,4 510,2 308,0 77,1 10,2 379,0 1.851,2 492,8 536,6 442,8 1.293,7 611,6 571,9 110,2 1.406,2 602,1 668,1 136,0 16.004,5 884,6 8.070,3 3.348,1 433,8 197,7 3.070,0 15.743,1 1.274,5 9.765,2 2.712,1 623,8 134,1 1.233,3 9.134,6 1.130,9 2.435,3 1.425,7 4.142,8 14.648,5 1.958,9 3.415,6 3.163,7 6.110,3 20.053,2 1.358,8 2.693,2 2.972,7 13.028,5 18.793,0 1.329,3 12.086,0 3.165,6 794,8 257,6 1.159,8 1.408,7 882,1 6,0 136,7 383,9 24.741,2 2.136,5 4.673,9 3.082,3 14.848,5 13.986,6 2.239,1 7.670,5 1.044,8 2.469,0 327,1 236,0 2.353,5 1.272,7 8,5 71,2 466,1 535,0 4.952,6 348,0 189,9 3.176,6 961,7 276,5 5.315,1 478,4 206,1 3.150,3 1.351,9 128,4 10.703,0 525,2 155,9 4.518,7 1.412,3 4.090,9 6.549,6 764,4 151,4 3.897,9 1.578,1 157,9 10.122,0 2.763,2 124,1 4.063,6 2.561,0 610,1 LKPP LKPP LKPP LKPP APBN-P RAPBN 10.633,4 2.902,9 130,3 4.268,9 2.690,4 640,9 25.991,3 2.244,5 4.910,1 3.238,0 15.598,8 14.693,3 2.352,3 8.058,1 1.097,6 2.593,7 343,6 248,0 2.472,4 1.337,0 8,9 74,8 489,7 562,0 2007 2011*) 2012 2008 2009 2010

KODE

FUNGSI/SUBFUNGSI

05 05.01 05.02 05.03 05.04 05.05 05.06 05.90

LINGKUNGAN HIDUP Manajemen Limbah Manajemen Air Limbah Penanggulangan Polusi Konservasi Sumberdaya Alam Tata Ruang dan Pertanahan Litbang Lingkungan Hidup Lingkungan Hidup Lainnya

06 06.01 06.02 06.03 06.90 12.448,7 1.616,4 2.083,5 2.138,7 6.610,0 14.038,9 1.388,6 8.780,6 1.715,7 479,7 198,5 1.475,9

PERUMAHAN DAN FASILITAS UMUM Pengembangan Perumahan Pemberdayaan Komunitas Permukiman Penyediaan Air Minum Perumahan dan Fasilitas Umum Lainnya

07 07.01 07.02 07.03 07.04 07.05 07.90

KESEHATAN Obat dan Perbekalan Kesehatan Pelayanan Kesehatan Perorangan Pelayanan Kesehatan Masyarakat Kependudukan dan Keluarga Berencana Litbang Kesehatan Kesehatan Lainnya

08 08.01 08.02 08.03 08.04 08.05 08.90

PARIWISATA DAN BUDAYA Pengembangan Pariwisata dan Budaya Pembinaan Kepemudaan dan Olah Raga Pembinaan Penerbitan dan Penyiaran Litbang Pariwisata dan Budaya Pembinaan Olahraga Prestasi Pariwisata dan Budaya Lainnya

Data Pokok APBN 2006 - 2012

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

TABEL 5 BELANJA PEMERINTAH PUSAT MENURUT FUNGSI, 2006 - 2012 (miliar rupiah) (3)
2006 LKPP 1.411,2 1.289,6 34,7 16,9 70,0 45.303,9 306,3 22.773,9 4.703,9 837,3 722,2 9.729,0 3.863,5 2.081,5 259,8 26,5 2.303,3 27,0 2.650,4 2.986,4 9.644,6 0,8 3.102,3 50.843,4 444,1 22.494,5 4.118,3 1.202,8 213,1 6.904,4 5.078,4 192,4 550,8 55.298,0 496,2 24.627,5 3.842,7 779,4 274,3 13.096,4 11.089,7 287,7 803,5 84.919,5 612,4 37.205,7 7.346,3 1.265,2 160,8 22.189,3 14.984,8 607,2 547,9 90.818,3 1.225,2 33.301,5 7.133,5 1.100,0 188,6 27.230,8 17.467,0 725,7 609,3 1.836,7 3.341,6 755,3 111,4 541,8 91.001,3 280,0 19.473,1 7.271,3 3.829,4 557,6 30.609,6 9.440,7 3.550,5 1.241,8 860,3 13.887,0 5.009,8 284,7 138,0 1.884,2 419,6 24,4 20,0 1.420,2 745,7 607,8 20,6 44,9 72,4 773,5 689,1 28,7 30,2 25,4 878,8 781,2 29,4 28,7 39,4 1.808,8 733,2 276,2 84,4 715,0 LKPP LKPP LKPP LKPP APBN-P RAPBN 1.900,2 770,2 290,2 88,7 751,1 95.599,6 294,1 20.457,0 7.638,7 4.022,9 585,8 32.156,3 9.917,7 3.730,0 1.304,5 903,8 14.588,7 5.262,9 299,1 145,0 2007 2008 2009 2010 2011*) 2012

KODE

FUNGSI/SUBFUNGSI

Nota Keuangan dan RAPBN 2012 Data Pokok APBN 2006 - 2012
72,0 93,3 29,4 691,3 64,6 1.325,7 719,9 116,4 480,3 1.148,8 87,0 98,0 679,6 95,8 481,1 1.546,7 65,3 117,8 716,1 83,5 539,2 1.563,0 73,6 126,7 -

09 09.01 09.02 09.03 09.90

AGAMA Peningkatan Kehidupan Beragama Kerukunan Hidup Beragama Litbang Agama Pelayanan Keagamaan Lainnya

10 10.01 10.02 10.03 10.04 10.05 10.06 10.07 10.08 10.09 10.10 10.90

PENDIDIKAN Pendidikan Anak Usia Dini Pendidikan Dasar Pendidikan Menengah Pendidikan Non-Formal dan Informal Pendidikan Kedinasan Pendidikan Tinggi Pelayanan Bantuan terhadap Pendidikan Pendidikan Keagamaan Litbang Pendidikan Pembinaan Kepemudaan dan Olahraga Pendidikan Lainnya

11 11.01 11.02 11.03

11.04 11.05 11.06 11.07 11.08 11.09 11.90 xx

1.736,1 69,7 127,3 911,4

PERLINDUNGAN SOSIAL Perlindungan dan Pelayanan Sosial Orang Sakit dan Cacat Perlindungan dan Pelayanan Sosial Lansia Perlindungan dan Pelayanan Sosial Keluarga Pahlawan, Perintis Kemerdekaan, Pejuang Perlindungan dan Pelayanan Sosial Anak-anak dan Pemberdayaan Perempuan Penyuluhan dan Bimbingan Sosial Bantuan Perumahan Bantuan dan Jaminan Sosial Litbang Perlindungan Sosial Perlindungan Sosial Lainnya Tidak terdaftar dalam referensi Belanja Lain-Lain (Eks Pembangunan) 440.031,2 504.623,5 693.356,0

481,2 136,3 31,2 215,7 3.722,6 -

505,6 143,2 32,7 226,6 3.910,7 -

T OTAL

628.812,4

697.406,4

908.243,4

954.136,8

*) Angka sementara

Lampiran I

Lampiran I

TABEL 6 BELANJA PEMERINTAH PUSAT MENURUT ORGANISASI, 20062012 (miliar rupiah)

(1) 2006 2012 RAPBN
192,5 2.443,9 2.839,9 5.107,5 2.960,9 1.938,9 16.792,7 5.669,9 42.391,6 4.832,1 12.955,0 8.016,1 1.492,7 6.577,2 15.557,3 59.558,6 18.001,5 24.957,6 2.352,5 3.213,5 3.174,7 2.398,9 30.670,0 179,9 58,7 92,3 882,8 155,1 261,8 176,3 78,8 87,1 1.021,2 148,3 2.837,8 3.255,1 2.110,2 3.205,6 40.082,7 176,2 77,2 88,1 1.049,4 129,0 5.543,6 15.562,1 59.347,9 22.428,3 28.008,1 2.763,9 3.470,9 3.290,9 3.139,5 32.746,9 194,3 96,9 84,4 1.590,0 92,8 50.033,9 5.211,7 17.457,7 17.740,6 2.245,6 15.674,9 23.134,6 67.741,0 29.447,7 35.403,5 4.656,4 4.121,6 5.872,7 5.559,2 56.535,3 586,0 248,5 233,6 2.209,3 144,3 2.816,2 17.089,4 5.242,1 64.437,0 5.709,2 17.780,0 17.761,2 2.290,1 15.643,2 26.809,3 57.817,9 28.330,3 37.343,3 4.163,0 4.570,6 6.095,3 5.871,5 61.182,0 462,2 240,4 235,0 2.189,8 142,7

2007 LKPP
141,8 1.068,7 847,4 2.663,6 1.590,8 1.174,5 3.118,2 3.376,2 30.611,1 3.574,3 6.999,2 6.532,3 1.484,5 5.141,6 9.070,4 40.475,8 15.530,6 13.298,9 2.451,1 2.766,0 1.761,0 2.343,1 22.769,5 15.871,9 14.874,7 43.546,9 13.477,1 5.442,5 1.414,8 7.203,9 7.676,5 1.444,9 12.051,1 11.759,2 3.845,9 3.903,9 31.348,7 34.332,5 3.707,0 4.106,8 5.303,0 8.315,1 12.110,8 3.751,9 1.105,6 1.342,0 1.530,4 1.622,0 1.602,1 2.636,7 4.001,2 3.950,5 3.895,8 1.258,8 1.590,9 1.974,2 2.820,1 6.056,4 2.845,9 1.283,4 1.538,7 1.792,4 2.445,5 159,1 211,8 204,8 416,1

2008 LKPP LKPP LKPP APBN-P

2009

2010

2011

No.

KODE

KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA

LKPP
130,5 939,9 566,6 1.948,2 1.401,1 729,9 157,1 1.158,0 3.152,8 23.922,8 2.875,9 5.167,0 5.551,2 1.126,5 4.657,6 6.769,7 37.095,1 12.260,6 10.023,3 2.069,4 2.221,4 1.485,2 2.566,3 19.186,7 76,3 65,6 68,1 609,7

MAJELIS PERMUSYAWARATAN RAKYAT

DEWAN PERWAKILAN RAKYAT

BADAN PEMERIKSA KEUANGAN

MAHKAMAH AGUNG

KEJAKSAAN AGUNG

SEKRETARIAT NEGARA

WAKIL PRESIDEN

10

KEMENTERIAN DALAM NEGERI

11

KEMENTERIAN LUAR NEGERI

10

12

KEMENTERIAN PERTAHANAN

11

13

KEMENTERIAN HUKUM DAN HAM

12

15

KEMENTERIAN KEUANGAN

13

18

KEMENTERIAN PERTANIAN

14

19

KEMENTERIAN PERINDUSTRIAN

15

20

KEMENTERIAN ENERGI DAN SUMBER DAYA MINERAL

16

22

KEMENTERIAN PERHUBUNGAN

17

23

KEMENTERIAN PENDIDIKAN NASIONAL

18

24

KEMENTERIAN KESEHATAN

19

25

KEMENTERIAN AGAMA

20

26

KEMENTERIAN TENAGA KERJA DAN TRANSMIGRASI

21

27

KEMENTERIAN SOSIAL

22

29

KEMENTERIAN KEHUTANAN

23

32

KEMENTERIAN KELAUTAN DAN PERIKANAN

24

33

KEMENTERIAN PEKERJAAN UMUM

25

34

KEMENTERIAN KOORDINATOR BIDANG POLITIK, HUKUM DAN KEAMANAN

26

35

KEMENTERIAN KOORDINATOR BIDANG PEREKONOMIAN

27

36

KEMENTERIAN KOORDINATOR BIDANG KESEJAHTERAAN RAKYAT

28

40

KEMENTERIAN KEBUDAYAAN DAN PARIWISATA

Data Pokok APBN 2006 - 2012

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

29

41

KEMENTERIAN NEGARA BADAN USAHA MILIK NEGARA

TABEL 6 BELANJA PEMERINTAH PUSAT MENURUT ORGANISASI, 20062012 (miliar rupiah)

(2) 2006 2012 RAPBN
672,3 885,4 1.093,9 181,8 154,4 1.323,1 750,6 37,4 4.947,7 384,6 2.294,5 396,9 2.199,5 26.783,0 530,3 115,1 311,6 239,6 918,4 1.156,0 32,7 679,0 453,7 149,7 77,0 570,5 308,6 413,4 162,5 144,9 31,1 502,3 174,4 224,0 36,0 158,1 30,9 567,1 308,4 526,4 183,4 197,6 74,7 931,2 1.148,4 46,2 772,8 567,1 162,6 32,9 455,0 365,4 515,5 198,7 223,3 51,7 603,5 157,8 378,3 345,1 1.024,5 1.332,8 52,7 885,5 759,0 169,7 63,7 492,9 388,4 677,4 222,5 308,6 102,8 2.294,5 716,7 3.695,4 431,9 3.452,3 31.261,1 928,8 233,6 510,9 977,0 1.263,4 2.506,4 58,6 1.317,3 1.009,4 288,0 98,3 616,7 603,4 983,8 465,5 510,4 82,8 162,3 1.141,8 588,9 38,7 2.312,4 827,3 3.823,3 372,2 3.246,0 34.418,5 951,0 193,1 652,9 970,8 986,4 2.593,7 64,3 1.341,2 1.635,2 277,4 79,1 727,9 659,4 851,6 547,1 549,7 98,0

2007 LKPP
437,1 414,2 1.280,8 143,6 79,7 1.048,0 1.042,4 27,5 1.173,6 252,6 1.602,9 271,8 1.016,0 19.922,4 377,6 126,3 258,2 234,5 384,8 994,2 28,5 610,4 468,6 308,1 264,9 144,5 546,2 21.100,0 996,0 280,2 312,6 1.360,0 25.633,3 2.093,7 2.121,2 312,3 314,9 1.318,2 1.513,4 25,1 24,4 598,7 480,6 606,1 29,0 932,0 968,7 963,3 93,3 85,8 83,4 982,1 122,9 744,3 111,7 729,6 165,1 1.015,7 161,6 415,3 359,5 404,4 974,3 451,2 408,0 620,0 675,4

2008 LKPP LKPP LKPP APBN-P

2009

2010

2011

No.

KODE

KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA

LKPP
342,6 300,9 930,2 116,9 169,8 1.012,4 690,3 29,6 912,1 198,1 1.211,5 138,7 1.235,7 16.449,9 302,3 72,3 183,2 285,7 230,2 637,5 36,6 521,8 318,1 204,6 33,0 396,6 250,9

30

42

KEMENTERIAN NEGARA RISET DAN TEKNOLOGI

31

43

KEMENTERIAN NEGARA LINGKUNGAN HIDUP

32 33

44 47

Nota Keuangan dan RAPBN 2012 Data Pokok APBN 2006 - 2012 Lampiran I

34

48

35

50

KEMENTERIAN NEGARA KOPERASI DAN UKM KEMENTERIAN NEGARA PEMBERDAYAAN PEREMPUAN DAN PERLINDUNGAN ANAK KEMENTERIAN NEGARA PENDAYAGUNAAN APARATUR NEGARA DAN REFORMASI BIROKRASI BADAN INTELIJEN NEGARA

36

51

LEMBAGA SANDI NEGARA

37

52

DEWAN KETAHANAN NASIONAL

38

54

BADAN PUSAT STATISTIK

39

55

40

56

KEMENTERIAN NEGARA PERENCANAAN PEMBANGUNAN NASIONAL/BAPPENAS BADAN PERTANAHAN NASIONAL

41

57

PERPUSTAKAAN NASIONAL

42

59

KEMENTERIAN KOMUNIKASI DAN INFORMATIKA

43

60

KEPOLISIAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA

44

63

BADAN PENGAWAS OBAT DAN MAKANAN

45

64

LEMBAGA KETAHANAN NASIONAL

46

65

BADAN KOORDINASI PENANAMAN MODAL

47

66

BADAN NARKOTIKA NASIONAL

48

67

KEMENTERIAN NEGARA PEMBANGUNAN DAERAH TERTINGGAL

49

68

BADAN KEPENDUDUKAN DAN KELUARGA BERENCANA NASIONAL

50

74

KOMISI NASIONAL HAK AZASI MANUSIA

51

75

BADAN METEOROLOGI DAN GEOFISIKA

52

76

KOMISI PEMILIHAN UMUM

53

77

MAHKAMAH KONSTITUSI

54

78

PUSAT PELAPORAN ANALISIS DAN TRANSAKSI KEUANGAN

55

79

LEMBAGA ILMU PENGETAHUAN INDONESIA

56

80

BADAN TENAGA NUKLIR NASIONAL

57

81

BADAN PENGKAJIAN DAN PENERAPAN TEKNOLOGI

58

82

LEMBAGA PENERBANGAN DAN ANTARIKSA NASIONAL

59

83

BADAN KOORDINASI SURVEY DAN PEMETAAN NASIONAL

60

84

BADAN STANDARDISASI NASIONAL

10

Lampiran I

TABEL 6 BELANJA PEMERINTAH PUSAT MENURUT ORGANISASI, 20062012 (miliar rupiah)

(3) 2006 2012 RAPBN
84,2 243,3 152,8 508,2 716,4 2.449,9 3.462,0 4.343,4 268,0 368,7 54,2 266,3 220,4 705,8 225.014,2 259.701,9 306.999,5 226,1 636,8 70,7 512,6 60,9 332.920,2 576,6 1.157,0 79,7 938,9 423,7 1.286,1 210,4 1.329,2 181,6 292,5 16,3 454,0 461.508,0 837,7 2.155,9 4.604,1 1.654,1 663,0 604,1 85,4 670,1 285,7 1.331,0 211,3 971,7 119,8 299,6 42,6 248,8 126,9 476.610,2

2007 LKPP
53,4 157,2 95,7 288,4 482,1 1.233,6 419,6 641,2 163,8 6.532,8 201,9 79,1 46,7 113,9 513,0 209,7 94,5 79,6 89,2 104,4 235,2 319,2 7.619,1 204,3 228,6 734,2 829,1 590,8 1.277,5 914,9 2.393,1 1.144,5 1.455,0 1.258,3 547,0 540,1 637,8 296,1 357,1 388,0 115,5 102,1 104,3 152,2 474,6 161,5 178,6 188,7 244,6 47,0 48,2 53,5 76,8

2008 LKPP LKPP LKPP APBN-P

2009

2010

2011

No.

KODE

KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA

LKPP
46,9 126,0 83,9 228,5 437,1 1.128,7 369,2 457,4 221,7 9.976,7 149,2 34,9 189.361,2

61

85

BADAN PENGAWAS TENAGA NUKLIR

62

86

LEMBAGA ADMINISTRASI NEGARA

63

87

ARSIP NASIONAL REPUBLIK INDONESIA

64

88

BADAN KEPEGAWAIAN NEGARA

65

89

BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN

66

90

KEMENTERIAN PERDAGANGAN

67

91

KEMENTERIAN NEGARA PERUMAHAN RAKYAT

68

92

KEMENTERIAN NEGARA PEMUDA DAN OLAH RAGA

69

93

KOMISI PEMBERANTASAN KORUPSI

70

94

BADAN REHABILITASI DAN REKONSTRUKSI NAD DAN NIAS

71

95

DEWAN PERWAKILAN DAERAH

72

100

KOMISI YUDISIAL RI

73

103

BADAN KOORDINASI NASIONAL PENANGGULANGAN BENCANA

74

104

BADAN NASIONAL PENEMPATAN DAN PERLINDUNGAN TKI

75

105

BADAN PENANGGULANGAN LUMPUR SIDOARJO

76

106

LEMBAGA KEBIJAKAN PENGADAAN BARANG/JASA PEMERINTAH

77

107

BADAN SAR NATIONAL

78

108

KOMISI PENGAWAS PERSAINGAN USAHA

79

109

BADAN PENGEMBANGAN WILAYAH SURAMADU

80

110

OMBUDSMAN REPUBLIK INDONESIA

81

111

BADAN NASIONAL PENGELOLA PERBATASAN

82

113

BADAN NASIONAL PENANGGULANGAN TERORISME

JUMLAH KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA

Data Pokok APBN 2006 - 2012

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

Wakil Presiden, pada Tahun 2006 merupakan Bagian Anggaran untuk Kepresidenan

TABEL 7 SUBSIDI, 20062012 (miliar rupiah)

2006 2008
LKPP LKPP LKPP APBN-P

2007 2012
LKPP

2009

2010

2011

Jenis
LKPP RAPBN

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

94.605,4 64.212,1 30.393,3 49.546,5 43.496,3 12.987,0 18.329,0 1.597,2 1.339,4 1.070,0 8.173,6 275.291,4 138.082,2 15.153,8 18.410,9 2.177,5 1.373,9 823,0 14.815,1 192.707,0 52.754,1 57.601,6 12.826,4 5.320,2 3.165,7 131,1 1.795,0 286,2 1.863,8 264,4 107.431,8 150.214,5 1.514,0 225,7 17.113,6 21.018,2 24,6 103,3 347,5 939,3 1.025,0 1.729,1 479,0 985,2 6.260,5 15.181,5 6.584,3 12.095,9 33.348,6 52.278,2 33.073,5 83.906,5 83.792,3 139.106,7 45.039,4 82.351,3 129.723,6 65.565,1 41.906,0 15.267,0 18.803,0 120,3 1.849,4 1.866,2 4.000,0 237.194,7 116.865,9 223.013,2 94.585,9 139.952,9 195.288,7 168.559,9 123.599,7 44.960,2 40.290,3 15.607,1 16.944,0 279,9 2.025,0 1.234,4 4.200,0 208.850,2

A. Energi

Data Pokok APBN 2006 - 2012

1. Subsidi BBM

2. Subsidi Listrik

B. Non Energi

1. Subsidi Pangan

2. Subsidi Pupuk

3. Subsidi Benih

4. PSO

5. Kredit Program

6. Subsidi Minyak Goreng

7. Subsidi Pajak

8. Subsidi Kedelai

9. Subsidi Lainnya

Jumlah

Lampiran I

11

12
TABEL 8 TRANSFER KE DAERAH, 20062012 (miliar rupiah)
2006 LKPP 222.130,6 64.900,3 28.227,1 6.052,6 18.994,9 3.179,6 36.673,2 31.635,8 27.951,9 21.978,8 40.739,6 33.094,5 35.795,8 26.128,7 45.165,8 35.196,4 34.990,4 7.965,3 22.584,6 4.440,6 37.879,0 9.988,3 22.251,8 5.638,9 40.334,2 10.219,1 23.073,9 5.976,2 1.065,1 47.017,8 10.931,5 27.108,4 7.775,9 1.202,1 42.099,5 13.156,2 27.593,1 1.350,2 54.672,6 37.306,3 62.941,9 78.420,2 76.129,9 92.183,6 96.772,1 243.967,1 278.714,7 287.251,5 316.711,4 347.538,6 LKPP LKPP LKPP LKPP APBN-P RAPBN 394.138,6 98.496,4 54.311,7 18.962,2 33.968,6 1.380,8 44.184,7 31.441,9 2007 2008 2009 2012 2010 2011

Lampiran I

I.

Dana Perimbangan

A. Dana Bagi Hasil

1.

Pajak a. Pajak Penghasilan b. Pajak Bumi dan Bangunan c. BPHTB d. Cukai

2.

Sumber Daya Alam a. Migas

b. c. d. e. 145.664,2 145.664,2 11.566,1 4.049,3 3.488,3 561,1 226.179,9 253.263,1 5.250,3 4.045,7 9.296,0 16.237,8 20.787,3 13.718,8 7.510,3 6.208,5 292.433,5 164.787,4 179.507,1 164.787,4 179.507,1 186.414,1 186.414,1 24.707,4 21.333,8 9.526,6 11.807,2 308.585,2

3.

Pertambangan Umum Kehutanan Perikanan Pertambangan Panas Bumi Suspen

3.624,9 1.212,7 199,7 -

4.227,6 1.724,2 166,0 (0,3)

6.191,7 1.389,4 64,0 (198,4)

7.197,6 1.307,1 69,3 1.093,2 -

7.790,4 1.753,1 120,0 305,9 203.571,5 192.489,9 10.960,3 121,3 20.956,3 28.016,3 9.099,6 18.916,7 344.727,6

15.142,2 1.749,4 123,7 351,0 225.533,7 225.532,8 0,9 25.232,8 64.969,3 10.421,3 54.548,0 412.507,9

11.018,6 1.457,8 80,0 186,4 269.526,2 269.526,2 26.115,9 70.222,3 11.781,0 58.441,3 464.360,9

B. Dana Alokasi Umum

1. 2. 3. 4.

DAU Murni Tambahan Tunjangan Profesi Guru Koreksi Alokasi DAU Kab. Indramayu Koreksi Positif Alokasi DAU TA 2010

C. Dana Alokasi Khusus

II.

Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian

A. Dana Otonomi Khusus

B. Dana Penyesuaian

Data Pokok APBN 2006 - 2012

Nota Keuangan dan RAPBN 2012

J umlah

TABEL 9 PEMBIAYAAN ANGGARAN, 20062012 (miliar rupiah)

2006 LKPP 55.982,1 18.912,9 11.555,5 2.000,0 9.555,5 7.357,4 37.069,2 2.371,7 2.684,0 2.684,0 35.985,5 (3.972,0) (2.000,0) (1.972,0) (26.566,5) 29.672,6 13.579,6 16.093,0 (3.558,0) (52.681,1) 29.415,6 (2.723,4) (57.922,5) 42.456,6 14.462,6 19.607,5 34.070,1 (26.575,7) (18.405,9) 50.218,7 30.100,4 20.118,3 (5.189,3) (63.435,3) 84.071,7 (4.700,0) (2.000,0) (2.700,0) (2.500,0) 0,0 (2.500,0) (12.084,9) (500,0) (10.674,0) (911,0) (15.549,8) 58.662,0 28.937,7 29.724,3 (6.180,7) (68.031,1) 112.583,3 57.172,2 85.916,3 99.470,9 3.004,3 2.412,6 2.412,6 82,3 2.819,8 2.819,8 (309,7) 690,3 (1.000,0) 57.889,0 86.318,3 87.076,3 6.342,6 73.929,2 2.098,7 1.133,4 1.133,4 91.102,6 393,6 (12.299,1) (3.610,5) (6.038,6) (2.650,0) (1.000,0) (7.500,0) (4.566,5) 54.794,8 28.974,6 25.820,2 (8.728,8) (50.632,5) 91.552,0 4.000,0 521,6 279,04 300,0 15.859,3 3.705,0 621,0 36.730,8 4.841,4 0,0 17.347,9 8.176,7 (766,8) 853,9 40.319,0 167,9 104.862,6 425,0 965,7 965,7 126.653,9 1.452,1 (21.112,4) (1.853,9) (10.460,4) (8.798,1) (904,0) (2.617,7) (2.776,6) 56.182,9 19.201,8 36.981,1 (11.724,8) (47.234,7) 150.836,7 4.800,7 16.159,3 41.056,8 22.189,3 48.750,7 11.143,3 16.159,3 41.056,8 22.189,3 48.750,7 69.032,3 102.477,6 128.133,1 96.118,5 153.613,3 LKPP LKPP LKPP LKPP APBN-P RAPBN 125.912,3 8.947,0 8.947,0 3.890,2 0,0 5.056,8 116.965,3 280,0 280,0 134.596,7 860,0 (17.138,1) (3.299,6) (6.852,8) (6.985,8) (633,3) (1.000,0) (292,3) 55.984,1 16.857,1 39.127,1 (9.016,4) (47.260,1) 125.620,0 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Keterangan

A. Pembiayaan Dalam Negeri

I.

Perbankan Dalam Negeri

Nota Keuangan dan RAPBN 2012 Data Pokok APBN 2006 - 2012 Lampiran I

1. a.l

2.

Rekening Pemerintah a. Penerimaan Cicilan Pengembalian Penerusan Pinjaman (RDI) b. Rekening Pembangunan Hutan c. Rekening Pemerintah Lainnya d. Rekening KUN untuk Pembiayaan Kredit Investasi e. SAL f. Rekening Cadangan Dana Reboisasi Eks. Moratorium NAD dan Nias, Sumut

II.

Non Perbankan Dalam Negeri

1. 2.

Privatisasi Hasil Pengelolaan Aset a. Pengelolaan Asset b. PMN untuk Restrukturisasi BUMN

3.

Surat Berharga Negara (neto)

4.

Pinjaman Dalam Negeri

5.

Dana Investasi Pemerintah dan Restr. BUMN a. Investasi Pemerintah b. PMN dan Restrukturisasi BUMN c. Dana Bergulir

6.

Kewajiban Penjaminan

7.

Dana Pengembangan Pendidikan Nasional

8.

Pinjaman kepada PT. PLN

B. Pembiayaan Luar Negeri (neto)

I.

Penarikan Pinjaman Luar Negeri

1.

Pinjaman Program

2.

Pinjaman Proyek

II.

Penerusan Pinjaman

III.

Pembayaran Cicilan Pokok Utang LN

Jumlah

13