FASE 4: PLAN DE MARKETING: el servicio y los

aprovisionamientos

1. DESCRIPCIÓN DETALLADA DE LOS SERVICIOS EN QUE SE VA A

BASAR LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL

Los servicios que vamos a prestar en nuestro centro son la Medicina China, Reiki,
Masaje de Chocolate, Masaje Tailandés y Break Relax (mini siesta).

Además el cliente tendrá a su alcance otros servicios como, tetería con espacio de
lectura y mini siesta-relax.

MEDICINA CHINA: esta medicina se basa en la energía vital, (lo que se conoce
como “CHI”) regula el equilibrio espiritual, mental, físico y emocional, y esta
afectado por las fuerzas opuestas “YING” (energía negativa) y “YANG” (energía
positiva).

Este tipo de Medicina comprende terapias como: terapias de hierbas y

alimentación, ejercicios físicos, acupuntura, masajes, meditación, etc.

ACUPUNTURA: Es una técnica que estimula el sistema nervioso, estimulando la

actividad de sustancias analgésicas (como las endorfinas y las células del sistema
inmune) en determinados puntos del organismo.
Según la medicina china
tradicional el cuerpo
humano tiene más de
2000 puntos de
acupuntura conectados por
medio de vías o
meridianos, estos puntos
anatómicos (puntos de la
acupuntura) tienen ciertas
propiedades eléctricas, las
cuales afectan los
neurotransmisores
químicos en el cuerpo.
Sirve además para activar
la circulación sanguínea, la
artrosis entre otras.

Características: Punzamientos en la piel, en ciertos puntos anatómicos con agujas

desechables.
Alivia síntomas asociados con muchas enfermedades, como problemas de columnas,
musculares, circulatorios, artrosis, ente otros.

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VENTOSATERAPIA: su finalidad es provocar estímulos cutáneos y titulares
mediante la producción del vacío, para aliviar tensiones del cuerpo.

Características: Utilizaremos tazas de

ventosas o vasos sobre la piel, quedando
este mantenido por la presión del aire.

MOXATERAPIA: Es una técnica usada para dolores crónicos, contracturas, stress,

problemas de columna, mala postura etc. Esta puede
aplicarse conjunta o de forma aislada a la
acupuntura.

Características: Este tipo de terapia se caracteriza

por la combustión de hojas pulverizadas de Artemisa Vulgaris, que se destaca por
su aceite cuyo olor es agradable y aromático, el cual relaja, estimula el fluir de la
energía, equilibra, y armoniza la circulación sanguínea.

REIKI: Es un sistema de sanación completamente natural, introducido por Mikao

Usui, que acelera el proceso de sanación a nivel físico, mental-emocional y
espiritual. Es un proceso de conexión con la energía reiki a través de un
alineamiento.

Características: Es muy bueno tratando enfermedades como el estrés, problemas

con la presión arterial, insomnio, y todo tipo de sintomatologías.

MASAJE TAILANDÉS TRADICIONAL: El masaje tailandés es un trabajo

corporal profundo que ayuda a restablecer nuestra energía vital y a reequilibrar
nuestros aspectos físicos, mentales y emocionales. Las técnicas utilizadas son
presiones y estiramientos

Características: considerado preventivo y

terapéutico, beneficia a todos los que quieren
conservar un buen estado de salud y un alto
nivel de bienestar. Acompañado por una
respiración consciente, el cuerpo se estimula
por dentro y por fuera. Cuando se recibe con
regularidad, se aprecia claramente una
mejoría de los sistemas nervioso,

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respiratorio, circulatorio, digestivo e inmunológico; disminuye el estrés, relaja
zonas de tensión en todo el cuerpo, eleva el nivel de energía, aumenta la
autoestima, ayuda a la digestión, combate el insomnio, incrementa la flexibilidad,
libera bloqueos físicos y energéticos, armoniza la relación psicosomática

MASAJE RELAJANTE CON CHOCOLATE: El chocolate es una potente arma

para preservar la belleza. Tiene propiedades adelgazantes, desintoxicantes y
reafirmantes. Un masaje con este dulce acaba con la tensión,
la falta de vitalidad, el cansancio y todos los síntomas del
estrés, es una nueva forma de masaje que te permite
relajarte y a la vez revitalizar tu piel.
Beneficios:
La manteca de cacao te ayuda a hidratar tu piel.
Según estudios, tanto la aplicación como el consumo de
chocolate hace que se incrementen el nivel de serotonina,
hormona ligada al placer.

Si sientes algún dolor muscular leve, un pedazo de chocolate

te hará segregar endorfinas, neurotransmisor con efecto calmante.

Durante una hora podrás sentir placer tan físico como psíquico. Ideal para
combatir el estrés y el mal humor.

BREAK-RELAX: Es un masaje general, donde el cliente además podrá tomarse una

mini-siesta de 25mts. Sirve sobre todo para aquellas personas que entre las horas
de trabajo no puedan acudir a sus casas para descansar por motivos de distancia.

Todos estos servicios irán acompañados de un asesoramiento previo a la terapia.

Una vez finalizada se le indicará al paciente los tratamientos a seguir como:
ejercicios físicos, tratamiento con productos naturales como hierbas y
alimentación, y meditación.

Para nuestro centro el cliente es lo más importante por eso queremos lograr que el
paciente tenga un seguimiento continuo para mejorar su calidad de vida luego de
realizada la terapia.

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2. PROCESO DE PRESTACIÓN DE SERVICIO

MASAJE TAILANDÉS
La terapia la realizaremos en una habitación con ambiente
confortable para el paciente, con aromas de terapias como
inciensos aceites y música de relajación.
Lugar de realización: Se realizara en el suelo con colchonetas y alfombras.
Horarios: Martes y jueves de 10 a 21 horas
Duración del masaje: 1 hora
Precios: 37 €
El terapeuta usa sus manos, pies y codos para aplicar presiones
Procedimiento:
sobre puntos específicos a lo largo de estos canales, usa toda su
fuerza corporal para que la energía vaya directamente en
combinación con suaves estiramientos y yoga.

REIKI
La terapia la realizaremos en una habitación con las siguientes
características: Ambiente confortable para el paciente, con aromas
de terapias como inciensos aceites y música de relajación.
Lugar de realización: Se realizara en el suelo con colchonetas y alfombras.
Lunes, miércoles y viernes de 10:00 a 21:00hrs
Horarios:
Duración del masaje: 1:30 horas
Precios: 35 €
En principio trabajamos con la de respiración, para relajarnos tanto
físico como emocionalmente.
Luego se le explica al paciente los método que vamos a usar y su
procedimiento para que sepa de que manera le vamos a pasar
energía.
El profesional sirve como canal para poder pasar la energía del
universo al paciente a través de sus manos estas son el canal.
Procedimiento: Primero se le abre el aura para poder pasarle la energía en las
distintas chacras del cuerpo, esta energía es percibida por el
paciente, desde el momento que se ponen las manos sobre o a
centímetros de ella.
Utilizamos diferentes posiciones de las manos y puntos
energéticos.
También se trabajará con los 5 elementos de la naturaleza: agua,
fuego, viento y tierra.

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MEDICINA CHINA
La terapia la realizaremos en una habitación con ambiente
confortable para el paciente, con aromas de terapias como
Lugar de realización: inciensos aceites y música de relajación.
Horarios: Lunes, miércoles y viernes de 10:00 a 21:00 horas
Duración del masaje: 2 horas
Precios: 40 €
Comenzamos la terapia con un asesoramiento previo al paciente
para saber las zonas a tratar.
Una vez conocidas estas zonas, pasamos al proceso de relajación.
El paciente estará acostado en una camilla y trataremos de que
este lo más cómodo posible.
Lo primero es tomarle el pulso para saber las pulsaciones que tiene
antes de empezar y esperaremos 5 minutos (aproximadamente)
para que su pulso se establezca y así comenzar con la terapia.
Su entorno estará ambientado con fenshui y música para alcanzar
cierto grado de relajación.
Con la energía de los meridianos (energía que trabajará el
profesional), se le va introduciendo al paciente en forma de
punzamientos en la piel las agujas de acupuntura. Estas se colocan
en ciertos puntos del cuerpo que es por donde fluye nuestra
energía.
Al introducir la aguja el paciente hará una inspiración profunda y
soltara el aire colocada ya la aguja.
Colocadas las agujas la energía fluye, por vías, el paciente podrá
sentir esa sensación de cosquilleo que no es más que la energía
Procedimiento:
fluyendo.
Las agujas son manipuladas por el profesional, las hace vibrar, las
toca para tratar el punto concreto del dolor.
Luego se seguirá (si el paciente lo necesita) con la ventosa terapia,
para ello se utilizaran las ventosas que son vasos de plástico o
cristal.
El primer paso es aplicar alcohol dentro de la ventosa y encenderla
entonces la ventosa se aplica con firmeza sobre el punto o zona a
tratar a medida que el oxígeno es consumido por el fuego en la
ventosa, se crea el vacío y la piel es absorbida hacia el interior del
pote, el tratamiento finaliza cuando la ventosa por si sola se
desprende de la piel, si la ventosa se mantiene por mucho tiempo
puede llegar a quedar las marcas por unos días. Se abrigará al
paciente con una manta al haber recibido calor.
Por último aplicaremos la moxa que es una planta que quemada
puede hasta llegar a alcanzar temperaturas equivalentes al acero
fundido. Esta planta pasada a escasos centímetros por la piel
estimula los puntos, relaja, estimula el fluir de la energía, equilibra
y armoniza la circulación energético-sanguínea.

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BREAK-RELAX
La terapia la realizaremos en una habitación con ambiente
confortable para el paciente, con aromas de terapias como
inciensos aceites y música de relajación.
Lugar de realización: Se realizara en el suelo con colchonetas y alfombras.
Horarios: Según demanda
Duración del masaje: 25 minutos
Precios: 5€

Procedimiento:

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3. PLAN DE PRESTACIÓN DE SERVICIO:

3.1 Programa de prestación: volúmenes y fechas de prestación

La prestación de nuestros servicios se distribuirá de la siguiente forma:

Servicios terapéuticos
L-V de 10 a 21 horas
Tetería
L-V de 16 a 21 horas

Servicios terapéuticos: Las terapias se realizarán lunes, miércoles y viernes,

siguiendo el cuadrante de horarios, se efectuarán cinco sesiones por profesional,
ten en cuenta que tendremos contratados a dos terapeutas.

Los masajes serán los martes y jueves, diez sesiones por día, compartidas entre
dos profesionales.

HORARIOS L-V
días TERAPIAS días MASAJES
10-11.30 10:00-12:00
12-13.30 12:00-14:00
descanso descanso
lu., mié. y vi. martes y jueves
14:00-17:30 14:30-16:30
17:30-19:00 16:30-18:30
19:00-20:30 18:30-20:30

Teniendo en cuenta nuestra lista de precios y estimando que todos los servicios
sean cubiertos, nuestro volumen de prestación para la tetería sería el siguiente:

volumen de prestación
terapia días de realización sesiones/días importe/terapia importe diario
lunes 10 35,00 € 350,00 €
REIKI miércoles 10 35,00 € 350,00 €
viernes 10 35,00 € 350,00 €
lunes 10 40,00 € 400,00 €
MEDICINA CHINA miércoles 10 40,00 € 400,00 €
viernes 10 40,00 € 400,00 €
martes 10 37,00 € 370,00 €
MASAJE TAILANDÉS
jueves 10 37,00 € 370,00 €
martes 10 37,00 € 370,00 €
MASAJE CHOCOLATE
jueves 10 37,00 € 370,00 €
total semanal 3.730,00 €
total mensual 14.920,00 €
total anual 168.596,00 €

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Tetería: nuestro horario será de lunes a viernes a partir de las doce de la mañana
y cierre a las nueve de la noche. Tenemos previsto abrir la tetería dos fines
semana al mes para la realización de eventos concertados.

El próximo año 2009, tendrán consideración de días festivos en toda España todos
los domingos del año así como los siguientes días festivos:

1 de enero, Año Nuevo

6 de enero, Epifanía del Señor
2 de febrero, Nuestra Señora de
Candelaria
19 de marzo, San José
9 de abril, Jueves Santo
10 de abril, Viernes Santo
13 de abril, Lunes de Pascua de
Resurrección
1 de mayo, Día del Trabajador
30 de mayo, Día de Canarias
25 de julio, Santiago Apóstol
15 de agosto, Asunción de la Virgen
14 de septiembre, Santísimo Cristo de La
Laguna
12 de octubre, Día de la Hispanidad
6 de diciembre, Día de la Constitución
8 de diciembre, Inmaculada Concepción
25 de diciembre, Navidad

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Serán también festivos para el trabajo, retribuidos y no recuperables en 2009,
dos días más en cada Comunidad Autónoma debido a las fiestas de la región

Atendiendo al cuadro “volumen de prestación”, calculamos que por una semana de

trabajo obtendríamos 3730 € con lo cual la media diaria será de 746€. Teniendo en
cuenta factores como vacaciones en el mes de agosto así como previendo las
festividades y períodos señalados, nuestro cuadro de volúmenes de prestación
mensual y para los 5 primeros años quedaría así:

prestación servicio estimado para los

prestación servicio estimado mensualmente cinco primeros años subida 2% anual

MES DÍAS DETRABAJO VOLUMEN ESTIMADO AÑO VOLUMEN ESTIMADO

enero 20 14.920,00 € 1 168.596,00 €
febrero 19 14.174,00 € 2 171.967,92 €
marzo 22 16.412,00 € 3 175.407,28 €
abril 19 14.174,00 € 4 178.915,42 €
mayo 20 14.920,00 € 5 182.493,73 €
junio 22 16.412,00 €
julio 21 15.666,00 €
agosto VACACIONES
septiembre 21 15.666,00 €
octubre 21 15.666,00 €
noviembre 21 15.666,00 €
diciembre 20 14.920,00 €
168.596,
totales 226 00 €
En cuanto a la tetería pensamos obtener lo siguiente:

volúmen de prestación tetería

Precio/Unidad Unidades Diarias Total/Diario
café solo 0,60 € 20 12,00 €
café con nata 1,20 € 10 12,00 €
café con hielo 1,10 € 1 1,10 €
café con leche 1,20 € 20 24,00 €
barraquito 0,80 € 30 24,00 €
café cortado 0,70 € 30 21,00 €
cortado descafeinado 0,70 € 20 14,00 €
leche y leche 0,75 € 40 30,00 €
capuchino 1,00 € 5 5,00 €
capuchino con nata 1,20 € 5 6,00 €
chocolate 1,20 € 5 6,00 €
chocolate con nata 1,40 € 1 1,40 €
Repostería Morisca 2,00 € 20 40,00 €
Refrescos 1,20 € 15 18,00 €
Infusiones 1,50 € 45 67,50 €
Nestea/Acuarius 1,50 € 10 15,00 €
Té con leche 1,70 € 15 25,50 €
total diario 322,50 €
total semanal 1.612,50 €
total mensual 6.450,00 €
total anual 77.400,00 €

3.2 Necesidades de recursos para la prestación

3.2.1. Inversiones Necesarias En Inmovilizado

Hemos confeccionado un cuadro representativo de las necesidades de inversión así

como de los gastos necesarios para realizar nuestro proyecto:

Para el cuadro de gastos, ver anexo 1

NECESIDAD DE INVERSIÓN CENTRO DE TERAPIAS

21. INMOVILIZACIONES MATERIALES

cuent cantida
a partida detalle d importe total
216 mobiliario mostrador recepción 1 360 360,00 €
216 mobiliario silla de trabajo 2 120 240,00 €
216 mobiliario mesa de trabajo 1 145 145,00 €
216 mobiliario armario persiana 2 215 430,00 €
216 mobiliario sillón 1 250 250,00 €
216 mobiliario mesita auxiliar 1 45 45,00 €
216 mobiliario cajonera 2 136 272,00 €
214 utillaje camilla 3 155 465,00 €
216 mobiliario mesita auxiliar 3 45 135,00 €
216 mobiliario taburete 3 20 60,00 €
217 equipo proc. Inf. puesto comercial de telefónica 2
 letrero 1 200 200,00 €
totales 2.602,00 €
22. INMOVILIZACIONES INMOBILIARIAS
cuent cantida
a partida detalle d importe
221 inv. en construcciones anti-intrusión 1.211,60 €
221 inv. en construcciones contra incendios 1.500,00 €
221 inv. en construcciones instalación de a/a
221 inv. en construcciones electricidad 800,00 €
totales 3.511,60 €

NECESIDAD DE INVERSIÓN PARA TETERÍA

21.INMOVILIZACIONES MATERIALES
importe
cuenta partida detalle cantidad importe unidad total
216 mobiliario mostrador 1 1.300,00 € 1.300,00 €
216 mobiliario taburetes 4 32,00 € 128,00 €
216 mobiliario mesitas 5 45,00 € 225,00 €
216 mobiliario sillas 12 15,00 € 180,00 €
216 mobiliario sillón 1 250,00 € 250,00 €
216 mobiliario lámparas 3 55,00 € 165,00 €
213 maquinaria nevera 1 1.500,00 € 1.500,00 €
213 maquinaria cafetera 1 850,00 € 850,00 €
214 utillaje textil 50,00 € 50,00 €
214 utillaje juego de té 20 8,50 € 170,00 €
214 utillaje juego de café 20 6,00 € 120,00 €
214 utillaje juego de vasos 20 4,00 € 80,00 €
214 utillaje cubiertos 20 2,50 € 50,00 €
totales 5.068,00 €

3.2.2. Materiales para la prestación

Material necesario para la realización del actividad centro de terapias
MEDICINA CHINA
Producto Cantidad Importe Importe total
camillas 1 155 155
funda de plástico para camilla 1 7 7
papel para camilla 1 34,95 34,95
agujas acupuntura 10 0,07 0,7
semillas de acupuntura 10 0,03 0,3
moxa 1 0,66 0,66
quemador de moxa 1 3,74 3,74
apagador de moxa 1 6,16 6,16
ventosas 7 1,5 10,5
equipos de música 1 25 25
música relajante
inciensos 1 0.07 0,07
velas 1 0,8 0,8
alcohol 1 0,9 0,9
algodón 1 0,6 0,6
papel de manos 1 38 38

REIKI
camillas 1 155 155
funda de plástico para camilla 1 7 7
papel para camilla 1 34,95 34,95
inciensos 1 0.07 0,07
velas 1 0,8 0,8
papel de manos 1 38 38
equipos de música 1 25 25
música relajante

BREAK-RELAX
colchas 1 4 4
cortinas separadoras 1 10 10
alfombras 1 160 160
equipos de música 1 25 25
música relajante
colchonetas 1 25 25

MASAJE DE CHOCOLATE
loción de chocolate 1 4,5 4,5
gel de manos 1 10 10
camillas 1 155 155
funda de plástico para camilla 1 7 7
papel para camilla 1 34,95 34,95
inciensos 1 0.07 0,07
batas 1 16 16
velas 1 0,8 0,8
toallas 1 6 6
guantes de crin 1 2,3 2,3
papel de manos 1 38 38
equipos de música 1 25 25
música relajante

MASAJE TAILANDÉS
gel de manos 1 10 10
inciensos 1 0.07 0,07
batas 1 16 16
velas 1 0,8 0,8
toallas 1 6 6
papel de manos 1 38 38
equipos de música 1 25 25
música relajante
alfombras 1 160 160
colchonetas 1 25 25

3.2.3. Suministros Y Servicios Exteriores

(Ver representación gráfica ANEXO compras y gastos)

SUMINISTROS: Hemos hecho una previsión de 300€, 200 de luz y 100€ de agua.
Las facturas de suministros se emiten cada dos meses.

SERVICIOS EXTERIORES

Reparaciones y conservación:
• Desinsectación y desratización, desinfectación: Se realizarán dos aplicaciones
al año por importe de 350 €, pago semestral.
• Seguridad del local: mantenimiento sistema anti-intrusión. Importe 420 euros,
pago mensual por cuota de conexión.
• Mantenimiento aire acondicionado: visitas bimensuales para comprobar que las
unidades funcionan correctamente. Importe 500 euros, pago anual.
• Mantenimiento contra incendios: vigilar el cumplimiento del sistema contra
incendios, recarga y retimbrado de extintores según normativa de aplicación.
Importe 550 €, pago mensual
• Limpieza: servicio de limpieza con una operaria incluyendo el material y las
herramientas necesarias. Frecuencia 20 horas semanales, pago mensual.
• Mantenimiento de rótulo: revisión de su funcionamiento y limpieza con una
frecuencia mensual. Importe 112 €, pago mensual

Gastos de papelería: material necesario para el desempeño del trabajo. Hemos

realizado un pedido inicial con vistas a cubrir las necesidades de los 6 primeros
meses:

Otros servicios: pago mensual de cuota de 198€ por la compra de un puesto

comercial de Telefónica que incluye ordenador, datáfono y línea telefónica

Primas de seguro: pago de 1500€ anual en concepto de:

1. robo o hurto
2. inundación

Arrendamiento y cánones: importe de 700 € al mes por una casa en Bajamar

3.2.4. Mano De Obra Directa

La existencia de tres promotores dentro del proyecto de empresa supondrá una

ayuda directa para cubrir costes en la mano de obra ya que los tres cubrirán
puestos necesarios que demanda la actividad.

A continuación se detalla la mano de obra necesaria:

mano de obra directa

Nº de
Puesto trabajadores Jornada Sueldo bruto
Recepción y archivo promotor completa reparto de beneficios
Terapeuta 2 completa 1.100,00 €
Terapeuta promotor completa reparto de beneficios
Responsable tetería promotor completa reparto de beneficios
Camarero 1 media jornada 400,00 €

Nómina terapeuta
Sueldo bruto anual 13200

Retención IRPF 1188

Seguridad Social anual 838.2

Sueldo Neto anual 12012

Retención Equivalente (%) 9
Sueldo neto mensual / Nómina 788.15
Sueldo neto pagas extra 858

Nómina camarero
Sueldo bruto anual 4800

Retención IRPF 0
Seguridad Social anual 744.92

Sueldo Neto anual 4800

Retención Equivalente (%) 0

Sueldo neto mensual / Nómina 280.78

Sueldo neto pagas extra 342.86

4. PLAN DE APROVISIONAMIENTO

4.1 Proveedores seleccionados y criterios de selección utilizados

La selección del proveedor ha sido a través de Internet, buscando aquellos

ubicados en Tenerife cercanos a San Cristóbal de La Laguna o en sus
proximidades.

También hemos seleccionado aquellos que son más conocidos dentro del sector y
que nos ofrecen un amplio abanico de productos a precios asequibles, para ello
hemos realizado comparativa.

PROVEEDORES DE INMOVILIZADO

FICHA PROVEEDOR DE INMOVILIZADO MATERIAL

Proveedor Servicio Contacto

Ikea mobiliario Guajara
La Oficina mobiliario Santa Cruz
Careca maquinaria y herramientas de hostelería Pol. Industrial de Güimar
Meprolim soporte de papel para aseo Pol. Industrial El Mayorazgo, S/C
Novasan Suministros clínicos sanitarios
Mayorista de suministros de artículos
clínicos: aparatos médicos, mobiliario
El Negrito sanitario y material médico (100%)
Mayoristas de aparatos y material
Fermon Indis quirúrgico (100%)

FICHA PROVEEDOR DE INMOVILIZADO

INMOBILIARIO

Proveedor Servicio Contacto

Instalación y mantenimiento de sistema
Securitas anti-intrusión
Instalación y mantenimiento de sistema
LM Seguridad contra incendios
Instalación y mantenimiento de aire
Iglucan acondicionado

OTROS PROVEEDORES

FICHA PROVEEDOR PARA TETERÍA

Proveedor Servicio Contacto

Cafés Careca Hostelería, alimentación, Polígono Industrial de
restauración Güimar
Fabricación y
comercialización de
Cobega refrescos
FICHA PROVEEDOR PARA TETERÍA

Proveedor Servicio Contacto

Camino Las Mercedes, 69
Dulcería El Rayo dulcería pastelería (38293) La Laguna
Doña Laura dulcería pastelería
Quintín Benito, 27
Las delicias de Marrakech dulcería pastelería (38206) la Laguna
Emnté
Hermanos Unidos mayorista
Radevi productos alimenticios
Makro productos alimenticios

FICHA PROVEEDOR PARA MATERIAL

OFICINA

Proveedor Distribuidor Contacto

Otisur papelería
Canon consumibles

FICHA PROVEEDOR PARA TERAPIAS

Proveedor Distribuidor Contacto

Meprolim material sánico
Suministros clínicos
Novasan sanitarios
Mayorista de suministros de
artículos clínicos: aparatos
médicos, mobiliario sanitario
El Negrito y material médico (100%)
Mayoristas de aparatos y
Fermon Indis material quirúrgico
Distribuidor de productos
de belleza , aparatología,
complementos y accesorios
Espacio de cosmética de cosmética
Distribuidor de productos
de belleza , aparatología,
complementos y accesorios
Cosmética Vital de cosmética
Decatlon Para las colchonetas

4.2 Gestión de existencias

Para el centro de terapias dispondremos de un pequeño almacén cuyas dimensiones

no serán desproporcionadas, teniendo en cuenta que nuestro aprovisionamiento ha
de ser:

Material necesario para la realización del actividad centro de terapias

Producto Cantidad Importe Importe total

camillas 1 155 155
funda de plástico para camilla 1 7 7
papel para camilla 1 34,95 34,95
agujas acupuntura 10 0,07 0,7
semillas de acupuntura 10 0,03 0,3
moxa 1 0,66 0,66
quemador de moxa 1 3,74 3,74
apagador de moxa 1 6,16 6,16
ventosas 7 1,5 10,5
equipos de música 1 25 25
inciensos 1 0.07 0,07
colchas 1 4 4
batas 1 16 16
velas 1 0,8 0,8
alcohol 1 0,9 0,9
algodón 1 0,6 0,6
aceites de almendras 1 3 3
aceite de azulina 1 3 3
loción de chocolate 1 4,5 4,5
gel de manos 1 10 10
toallas 1 6 6
cortinas separadoras 1 10 10
colchonetas 1 25 25
alfombras 1 160 160
papel de manos 1 38 38
guantes de crin 1 2,3 2,3
totales 528,18

Para la tetería hablamos de un almacén que ha tener lo siguiente:

Material necesario para la actividad de tetería

Producto
Tes 1 Kg. NET-tea
Infusiones 1 Kg. sprite
Coca-cola Repostería
coca-cola light Café
coca-cola zero Azúcar
fanta naranja o limon Sacarina
fanta zero Leche condensada
aquarius Leche entera
Descafeinado Servilletas
Agua

4.2.1 Planificación de pedidos

La realización del pedido de aprovisionamiento de materiales para efectuar las

terapias será mensual, se incluye stock de seguridad.
El día previsto para la realización del pedido será la última semana de cada mes.

Planificación de pedido terapia

Producto Descripción Cantidad Importe Importe total
papel para camilla caja de 6 unidades 6 32,95 € 197,70 €
agujas acupuntura caja de 100 unidades 5 0,07 € 0,35 €
semillas de acupuntura caja de 100 unidades 5 0,03 € 0,15 €
moxa caja de 10 unidades 10 6,62 € 66,20 €
quemador de moxa individuales 4 3,74 € 14,96 €
apagador de moxa individuales 4 6,16 € 24,64 €
ventosas caja de 8 4 1,50 € 6,00 €
incienso lavanda caja de 10 paquetes de 30 un. 1 5€ 5,00 €
incienso de musk blanco caja de 10 paquetes de 30 un. 1 5€ 5,00 €
incienso guía espiritual caja de 10 paquetes de 30 un. 1 5€ 5,00 €
velas aromáticas caja de 100 unidades 1 8,00 € 8,00 €
alcohol caja de 30 botellas de 150ml 4 7,50 € 30,00 €
algodón caja de 50 paquetes 2 4,00 € 8,00 €
papel de manos paquete de 12 rollos 3 22,30 € 66,90 €
papel higiénico paquete de 24 rollos 2 12,00 € 24,00 €
loción de chocolate caja de 5 botellas de 200 ml 1 40,00 € 40,00 €
loción aloe vera caja de 5 botellas de 200 ml 1 25,00 € 25,00 €
loción de almendras caja de 5 botellas de 200 ml 1 28,00 € 28,00 €
gel de manos garrafa de 5 l 2 10,00 € 20,00 €
toallas juego de 2 toallas 10 10,00 € 100,00 €
guantes de crin individuales 4 3,00 € 12,00 €
total mensual 686,90 €
total anual 8.242,80 €

La realización del pedido para aprovisionamiento de la tetería será semanal,

excluyendo la repostería que será diariamente, se incluye stock de seguridad.

El día previsto para la realización del pedido será cada lunes.

Planificación de pedidos, incluyendo stock de seguridad

Producto Descripción cantidad Importe unidad Importe total
Tes 1 Kg. saco de 1 Kg. 1 23,98 € 23,98 €
Infusiones 1 Kg. saco de 1 Kg. 1 16,50 € 16,50 €
Coca-cola caja de 24 2 9,60 € 19,20 €
coca-cola light caja de 24 2 9,60 € 19,20 €
coca-cola zero caja de 24 2 9,60 € 19,20 €
fanta naranja o limon caja de 24 2 9,60 € 19,20 €
fanta zero caja de 24 2 9,60 € 19,20 €
aquarius caja de 24 2 13,20 € 26,40 €
nes-tea caja de 24 2 13,20 € 26,40 €
sprite caja de 24 2 9,60 € 19,20 €
Repostería bandeja por día 2 70,00 € 350,00 €
Café caja de 10 paquetes en grano 2 30,00 € 60,00 €
Azúcar caja de 500 sobres 1 20,00 € 20,00 €
Sacarina paquete de 250 unidades 1 15,00 € 15,00 €
Leche condensada paquete de 100 sobres 2 20,00 € 40,00 €
Leche entera cajas de 12 l 6 6,60 € 39,60 €
Descafeinado caja de 100 unidades 1 25,00 € 25,00 €
Agua caja botella pequeña 2 4,80 € 9,60 €
Servilletas caja de 100 paquetes 1 15,00 € 15,00 €
total pedido semanal 782,68 €
total mensual 3.130,72 €
total anual 37.568,64 €

4.2.2 Tipo de control de inventario

Para la gestión de nuestro almacén hemos optado por realizar un control normal de
productos, por lo que la clasificación que haremos será tipo B.

A continuación se detalla en el siguiente cuadro:

CONTROL DE STOCK TERAPIAS

CÓDIGO PAPEL cantidad en almacén
6001 papel para camilla 1/2 caja 3 unidades
6002 papel higiénico 1 paquete de 24 unid.
6003 papel de manos 1 paquete de 12 rollos
CÓDIGO MATERIAL TERAPIAS cantidad en almacén
7001 moxa 5 cajas
7002 quemador de moxa 2 cajas
7003 apagador de moxa 2 cajas
7004 agujas acupuntura 2 cajas
semillas acupuntura 2 cajas
7005 ventosas 2 cajas
CÓDIGO INCIENSOS Y VELAS cantidad en almacén
8001 incienso guía espiritual 1/2 caja 5 unidades
8002 incienso lavanda 1/2 caja 5 unidades
8003 incienso musk blanco 1/2 caja 5 unidades
8004 velas aromáticas 1/2 caja 5 unidades
 CÓDIGO PARAFARMACIA cantidad en almacén
9001 alcohol 2 cajas
9002 algodón 1 caja
CÓDIGO LOCIONES Y ACEITES cantidad en almacén
10001 loción de almendras 2 unidades
10002 loción chocolate 2 unidades
10003 loción aloe vera 2 unidades
CÓDIGO OTROS cantidad en almacén
20001 gel de manos 1 garrafa
20002 toallas 3 juegos
20003 guantes de crin 2 guantes
CÓDIGO LOCIONES Y ACEITES A GRANEL cantidad en almacén
20004 loción de almendras 2 cajas
20005 loción chocolate 2 cajas
20006 loción aloe vera 2 cajas
CÓDIGO INCIENSOS Y VELAS A GRANEL cantidad en almacén
30001 incienso guía espiritual 1 caja
30002 incienso lavanda 1 caja
30003 incienso musk blanco 1 caja
30004 velas aromáticas 1 caja
El control de las existencias, consumo pedido, etc., de la tetería será llevado a
cabo por el encargado de la misma, tanto los productos de consumo como los de
venta de té e infusiones.
Las existencias restantes del almacén, como son los productos utilizados en los
servicios de terapia, mantenimiento así como los destinados a la venta al cliente,
serán gestionados en su totalidad por el/la recepcionista/administrativo de la
empresa.

5. Presupuesto de costes

5.1 Cuadro de inversión y amortización del activo fijo asignado a la prestación y

almacén anexo

Atendiendo al anexo 1 en el que especificamos la inversión necesaria para el

desarrollo del actividad, detallamos por partidas la amortización teniendo en
cuenta que el interés es de 0.395% anual y una vida útil de 10 años.

Amortización de la inversión del inmovilizado inmobiliario

Año Cuota Intereses Amortización Capital vivo Capital Amortizado
0 3.511,60 €
1 351,16 € 13,87082 337,29 € 3.174,31 € 337,29 €
2 351,16 € 12,5385277 338,62 € 2.835,69 € 675,91 €
3 351,16 € 11,2009729 339,96 € 2.495,73 € 1.015,87 €
4 351,16 € 9,85813477 341,30 € 2.154,43 € 1.357,17 €
5 351,16 € 8,5099924 342,65 € 1.811,78 € 1.699,82 €
Amortización de la inversión en maquinaria
Año Cuota Intereses Amortización Capital vivo Capital Amortizado
0 2.350,00 €
1 235,00 € 9,2825 225,72 € 2.124,28 € 225,72 €
2 235,00 € 8,3909159 226,61 € 1.897,67 € 452,33 €
3 235,00 € 7,49581 227,50 € 1.670,17 € 679,83 €
4 235,00 € 6,5971684 228,40 € 1.441,77 € 908,23 €
5 235,00 € 5,6949773 229,31 € 1.212,46 € 1.137,54 €

Amortización de la inversión en mobiliario

Año Cuota Intereses Amortización Capital vivo Capital Amortizado
0 4.185,00 €
1 418,50 € 16,53075 401,97 € 3.783,03 € 401,97 €
2 418,50 € 14,942972 403,56 € 3.379,47 € 805,53 €
3 418,50 € 13,348921 405,15 € 2.974,32 € 1.210,68 €
4 418,50 € 11,748574 406,75 € 2.567,57 € 1.617,43 €
5 418,50 € 10,141906 408,36 € 2.159,21 € 2.025,79 €

Amortización de la inversión en utillaje

Año Cuota Intereses Amortización Capital vivo Capital Amortizado
0 935,00 €
1 93,50 € 3,69325 89,81 € 845,19 € 89,81 €
2 93,50 € 3,3385133 90,16 € 755,03 € 179,97 €
3 93,50 € 2,9823755 90,52 € 664,51 € 270,49 €
4 93,50 € 2,6248309 90,88 € 573,64 € 361,36 €
5 93,50 € 2,2658739 91,23 € 482,40 € 452,60 €

5.2 Costes anuales de prestación de servicios

prestación servicio estimado mensualmente

MES DÍAS DETRABAJO VOLUMEN ESTIMADO

enero 20 29.800,00 €
febrero 19 28.310,00 €
marzo 22 32.780,00 €
abril 19 28.310,00 €
mayo 20 29.800,00 €
junio 22 32.780,00 €
julio 21 31.290,00 €
agosto VACACIONES
septiembre 21 31.290,00 €
octubre 21 31.290,00 €
noviembre 21 31.290,00 €
diciembre 20 29.800,00 €
 336.740,00 €

5.3 Cuadro resumen de los costes previstos para los cinco primeros años de
actividad

prestación servicio estimado para los cinco primeros años subida 2% anual

AÑO VOLUMEN ESTIMADO

1 336.740,00 €
2 343.474,80 €
3 350.344,30 €
4 357.351,18 €
5 364.498,21 €