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000.00 510.500.950.000.00 1.000.000. POR PAGAR "Por venta de mercaderías S/FAC.00 50.00 3.000.500.000. POR PAGAR "Por venta de mercaderías en cuenta abierta s/fac.00 4.4 -------------------COMPRAS CREDITO FISCAL ACREEDORES 28.2 -------------------CLIENTES IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES VENTAS DEBITO FISCAL IMP.00 10.1 -------------------BANCO CAJA CHICA INVENTARIO DE MERCADERIAS EQUIPO DE COMPUTACIÓN MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA VEHICULOS Y AUTOMOTORES EDIFICIOS TERRENOS IMPUESTOS POR PAGAR ALQUILERES POR PAGAR LETRAS POR PAGAR HIPOTECA CAPITAL FOLIO DEBE 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 26.00 30.00 978.400.000. 091" ------------------.FECHA 02/01/09 DETALLE ------------------.000.00 "Asiento de apertura de la empresa "BLDT" 03/01/09 03/01/09 03/01/09 ------------------.000. A LAS TRANS. 027" 80.00 10.00 5.000.3 -------------------CAJA LETRAS POR COBRAR IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES VENTAS DEBITO FISCAL IMP.00 85.900.00 3.00 .790.00 11.5 -------------------COMPRAS CREDITO FISCAL FLETES EN COMPRAS ACREEDORES BANCO "Por la compra de mercaderias a cuenta abierta seg/fac.210.050.00 2.600.600. 0120 y cheque No.00 510.00 21 22 23 73.00 60.00 "Por la compra de mercaderías a cuenta abierta s/fac. A LAS TRANS.000.00 25. No.00 21 22 24 23 1 69. No.00 35.00 1.000.600.000.00 HABER 3.00 14. 0005" ------------------.500.000.00 19 20 15 16 17 18 7.362.00 2. No.00 40.00 14 15 16 17 18 32.00 138.238. 091" 03/01/09 ------------------.00 978.

No. A LAS TRANS.00 2.100.8 -------------------CAJA CLIENTES IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES VENTAS DEBITO FISCAL IMP.500. /fac.00 11.7 -------------------GASTOS FINANCIEROS Material de escritorio CREDITO FISCAL BANCO 150. 0110 y cheque No.00 2.000.000.100. Fac/ No.00 1.9 -------------------CLIENTES FLETES EN VENTAS IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES VENTAS DEBITO FISCAL BANCO IMP./fac.0129" 1.000.00 30.00 2.700.50 19 14 15 16 17 18 40.500.370.00 HABER 90.00 "Por la compra de mercaderías a cuenta abierta seg.FECHA 03/01/09 DETALLE ------------------.00 "Nota de debito que nos mando el Banco por la impresión de chequeras" 04/01/09 ------------------.00 "Por la venta de mercaderias seg. No.00 26 130.00 .00 6.00 2. A LAS TRANS.300.00 9. POR PAGAR 43. De Vehículos 350 Aseo y limpieza 300 Servicio de té 500 Servicio telefónico 350 CREDITO FISCAL BANCO "Por la renovación de caja chica seg.500. 0107" 04/01/09 ------------------./cheque No.000. 00128" 05/01/09 ------------------.000.00 "Por la venta de mercaderías a cuenta abierta seg.100.900.000.10 -------------------GASTOS DE ADMINISTRACION Mant.00 14 25 15 16 17 1 18 50.00 27 1.00 1. 039" 03/01/09 ------------------.500. POR PAGAR 60.50 22 1 19.500.00 22 1 130.6 -------------------COMPRAS CREDITO FISCAL ACREEDORES FOLIO DEBE 21 22 23 78.

000.00 23 1 29 35.850. 0140" 08/01/09 ------------------.00 1. POR PAGAR 43. No.00 1.500. No.000.11 -------------------COMPRAS CREDITO FISCAL ACREEDORES FOLIO DEBE 21 22 23 39. 0130" 09/01/09 ------------------.00 1.15 -------------------ACREEDORES BANCO DESCUENTOS EN COMPRAS (5%) 33./fac.14 -------------------CAJA DESCUENTO EN VENTAS (6%) CLIENTES 23.250.000.000.500.00 "Por la compra de mercaderías a cuenta abierta seg.620.00 957.00 "Por pronto pago seg/cheque No. 0005" 07/01/09 ------------------.00 6.12 -------------------CAJA CLIENTES 6.00 20 15 16 17 18 50.000.750.00 22 30 143.00 19 14 6. Luis Cardenas seg/fac. 1030" 06/01/09 ------------------.00 5.00 .16 -------------------BANCO GASTOS FINANCIEROS Comisiones Bancarias CREDITO FISCAL LETRAS DESCONTADAS "Por letras descontadas del banco" 20.150.00 19 28 14 21.000.13 -------------------LETRAS POR COBRAR IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES VENTAS DEBITO FISCAL IMP.900.FECHA 06/01/09 DETALLE ------------------.00 1 26 18.000.00 1.500.500.00 "Por pago de su deuda" 08/01/09 ------------------.380. A LAS TRANS.00 "Por pago de deuda seg/fac. No.00 "Por la venta de mercaderias al Sr.00 HABER 45.

00 31 1 2.00 1 15 16 17 18 215.00 6.000.450.200./cheque No.00 "Pago al personal por concepto de trabajo de Horas extraordinarias mediante cheque No. 0950 y cheque No. No.00 "Por pago a mayor suma seg/cheque No.00 6.FECHA 10/01/09 DETALLE ------------------. 0133" 13/01/09 ------------------.00 30.000.050.950.00 .00 27.18 -------------------IMPUESTOS Y PATENTES BANCO 2.19 -------------------BANCO IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES VENTAS DEBITO FISCAL IMP.00 HABER 40. 0131" 11/01/09 ------------------.00 5.22 -------------------SUELDOS Y SALARIOS Horas extraordinarias BANCO 1 900.000. 0135" 34 1 6.000.450.000.00 "Por pago de impuestos seg/cheque No.00 6.000. A LAS TRANS.00 "Por venta de mercaderias seg.00 33 900. 134" 14/01/09 ------------------.000. por encontrarse en mal estado" 14/01/09 ------------------.800./cheque" 12/01/09 ------------------.00 23 32 2.23 -------------------SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO BANCO "Por pago anticipado a una poliza de seguros seg.17 -------------------ACREEDORES BANCO FOLIO DEBE 23 1 40. POR PAGAR 187.00 "Devolución de mercaderia comprada.100.000. 0132" 11/01/09 ------------------.00 "Por compra de mercaderias seg/fac.21 -------------------ACREEDORES DEVOUCIONES Y REBAJAS EN COMPRAS 2.00 21 22 1 11 34.20 -------------------COMPRAS CREDITO FISCAL BANCO LETRAS POR PAGAR 10.000.100.

00 "Por pago de sueldos y salarios al personal seg.00 "Por venta de mercaderias en cuenta abierta seg.00 "Por pago adelantado seg/cheque No.00 "Por rebajas en ventas seg. Cheque No. No.25 -------------------IMPUESTOS POR PAGAR BANCO 9 1 3.00 750.00 540. Fac.920.26 -------------------SUELDOS Y SALARIOS BANCO 33 1 18.00 HABER 100.660. POR PAGAR 15.FECHA 15/01/09 DETALLE ------------------.29 -------------------CLIENTES IMPUESTO A LAS TRANSACIONES VENTAS DEBITO FISCAL IMPUESTO A LAS TRANS. 10110" 16/01/09 ------------------.24 -------------------BANCO IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES ALQUILERES PERCIBIDOS POR ADELANTADO DEBITO FISCAL IMPUESTO A LAS TRANS.00 3.00 3. POR PAGAR "Por venta de mercaderias en cuenta abierta seg.27 -------------------DEVOLUCION Y REBAJAS EN VENTAS CLIENTES 2. 10111" 21.900.480.00 .000.00 14 15 16 17 18 18. No.00 18.750.00 14 15 16 17 18 25.00 "Por impuestos pendientes seg.00 15. cheque No.340.480.00 3.900.000. POR PAGAR FOLIO DEBE 1 15 35 17 18 116.00 36 14 2.000.100.000. 10452" 14/01/09 ------------------.100.00 540.28 -------------------CLIENTES IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES VENTAS DEBITO FISCAL IMPUESTO A LAS TRANS.000. 0137" 15/01/09 ------------------. 0107" 15/01/09 ------------------.080. Fac.1036" 14/01/09 ------------------. Fac.00 3.00 2.00 750.250.

00 19 15 16 17 18 40.34 -------------------CAJA IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES VENTAS DEBITO FISCAL IMPUESTO A LAS TRANS.33 -------------------BANCO CLIENTES 20.35 -------------------COMPRAS CREDITO FISCAL ACREEDORES LETRAS POR PAGAR 15. Fac.36 -------------------ACREEDORES BANCO "Por pago de nuestra deuda a cuenta seg.100.30 -------------------CAJA CLIENTES FOLIO DEBE 19 14 25. 10110" 19/01/09 ------------------. POR PAGAR 34.000. 0138" 20/01/09 ------------------.00 23 1 35.200.00 "Por cancelación de su deuda seg.00 720.00 "Por cancelación de su deuda seg.00 "Por ventas realizadas al detalle" 20/01/09 ------------------.00 1.FECHA 17/01/09 DETALLE ------------------.000.000.000.000. Fac.000.800. 1089" 21/01/09 ------------------. 10110" 19/01/09 ------------------.00 21 22 23 11 26.00 19 28 14 17.00 "Por nota de crédito del Banco" 20/01/09 ------------------.00 .00 15.200. No. Cheque No.00 3.200.280.000.32 -------------------ACREEDORES BANCO 35.00 1. 0139" 30.000. No.000.900.00 5.00 "Por pago a cuenta abierta seg.000. Cheque No.00 1 14 20.00 "Por compras a cuenta abierta seg.00 23 1 30.00 HABER 25.000. No.31 -------------------CAJA DESCUENTOS EN VENTAS (4%) CLIENTES 18.000. Fac.

00 117.000. 145 Claderon y Cia.00 21 22 23 30.00 "Por compras de mercaderias a cuenta abierta seg.000. 0141" 23/01/09 ------------------.450.00 5.900. Fac.00 "Por compras de mercaderias a cuenta abierta" 22/01/09 ------------------. Cheque No.850.550.000.00 .39 -------------------ACREEDORES GASTOS FINANCIEROS CREDITO FISCAL BANCO 40. No. No.00 23 43.00 HABER 50.000.41 -------------------COMPRAS CREDITO FISCAL BANCO LETRAS POR PAGAR 5.00 30.550. 1180 y cheque No.00 21 22 1 11 30.38 -------------------COMPRAS CREDITO FISCAL ACREEDORES 35.00 "Por compras de los señores Alvarez y Cia.00 4.00 "Por giros bancarios y comisiones bancarias" 23/01/09 ------------------.FECHA 22/01/09 DETALLE ------------------.37 -------------------COMPRAS CREDITO FISCAL ACREEDORES FOLIO DEBE 21 22 23 43. Fac.40 -------------------COMPRAS CREDITO FISCAL BANCO ACREEDORES 25.000. 144 SAID S.00 20.00 23 26 22 1 40. Fac. BANCO "Por amortización de saldos a mayores" 1 43.500.00 6.00 "Por compra a cuenta abierta seg.000.000.A. 142" 24/01/09 ------------------. Seg.00 4.450. 1342 y cheque No. 143 Mendoza y Cia.000.00 783.00 21 22 1 23 39. Cheque No. No. 11130" 23/01/09 ------------------.42 -------------------ACREEDORES Cheque No.000.150.500.

00 3.00 840.440.45 -------------------LETRAS DESCONTADAS LETRAS POR PAGAR 20.000.360.000.00 19.47 -------------------CAJA CLIENTES LETRAS POR COBRAR IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES VENTAS DEBITO FISCAL IMPUESTO A LAS TRANS.00 30 11 20.FECHA 24/01/09 DETALLE ------------------.640.000.00 15.00 1. Fac.550.000.000.00 1.00 19 14 15 16 17 18 50.450.00 1.000.00 "Por ventas realizadas al detalle" 24/01/09 ------------------.440. No.000.240.050. 101113" 24/01/09 ------------------.00 1.00 20.000.00 "Por ventas realizadas de mercaderias seg. 15112" 24/01/09 ------------------.00 "Ventas a cuenta abierta seg.00 4.050.00 HABER 24.43 -------------------CAJA IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES VENTAS DEBITO FISCAL IMPUESTO A LAS TRANS. 13114" 41.00 "Por la cancelación de letras de fecha 12 de enero" 24/01/09 ------------------.00 1.000. No.00 840.950.00 15.00 .44 -------------------CAJA CLIENTES IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES VENTAS DEBITO FISCAL IMPUESTO A LAS TRANS. POR PAGAR FOLIO DEBE 19 15 16 17 18 28. POR PAGAR 56.760.00 1. POR PAGAR 30.00 19 14 20 15 16 17 18 13.950. Fac.450.00 8. No.00 6.46 -------------------CAJA CLIENTES IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES VENTAS DEBITO FISCAL IMPUESTO A LAS TRANS. POR PAGAR "Por venta de mercaderías seg.00 19 14 15 16 17 18 16.550. Fac.000.

Cheque No.00 .00 "Por pago de impuestos seg.50 -------------------LETRAS POR COBRAR BANCO 20.00 20 1 20.000.000. Fac.000.52 -------------------SUELDOS Y SALARIOS BANCO 14.500.540.51 -------------------IMPUESTOS Y PATENTES BANCO 4.333. 046" 29/01/09 ------------------.000.500.49 -------------------CAJA LETRAS POR COBRAR 15.00 "Por pago de una letra que venció hoy seg. No.740.000.00 19 20 15. 140" 28/01/09 ------------------.00 "Por cobro de una letra de fecha 7-01-01seg. 13115" 27/01/09 ------------------.53 -------------------GASTOS DE COMERCIALIZACION Mantenimiento de vehículos 380 Suscribciones 220 Aseo y limpieza 450 Luz y calefacción 380 Correos 70 CREDITO FISCAL CAJA "Por reposición de fondos de caja chica" 1.40 HABER 50. Cheque No.740. POR PAGAR FOLIO DEBE 19 14 15 16 17 18 30.00 1.00 28. Fac.00 31 1 4.000.48 -------------------CAJA CLIENTES IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES VENTAS DEBITO FISCAL IMPUESTO A LAS TRANS.60 22 19 166.FECHA 26/01/09 DETALLE ------------------. No.00 37 1.00 1.00 "Por venta de mercaderías seg.00 7.000.500.00 33 1 14.460.00 "Por pago de sueldos y salarios al personal" 30/01/09 ------------------. 047" 29/01/09 ------------------.000.

000.00 1.00 104. Raul Saens seg.58 -------------------CAJA COMISIONES PERCIBIDAS 2. POR PAGAR 52. POR PAGAR "Por venta a cuenta abierta" 696.800. No.00 27.000.00 "Por pago de interes sobre préstamo hipotecario y amortización mediante nota de débito" 31/01/09 ------------------.57 -------------------CAJA IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES VENTAS DEBITO FISCAL IMPUESTO A LAS TRANS.000.800.000.00 14 15 16 17 18 800.00 22 1 364.000.800.00 19 38 3.00 27.56 -------------------CAJA LETRAS POR COBRAR IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES VENTAS DEBITO FISCAL IMPUESTO A LAS TRANS.100.00 .000.FECHA 30/01/09 DETALLE ------------------.000.54 -------------------HIPOTECAS GASTOS FINANCIEROS Intereses bancarios CREDITO FISCAL BANCO FOLIO DEBE 12 26 15. Fac. 13116" 31/01/09 ------------------.100.00 117.800.000.000.00 1.000.800.00 "Por ventas realizadas a detalle" 31/01/09 ------------------.00 24.00 3.00 19 15 16 17 18 900.000.00 "Por cobro de comisiones" 31/01/09 ------------------.00 "Por venta de mercaderías al Sr.00 20.000.55 -------------------CAJA COMISIONES PERCIBIDAS HABER 17.00 7.59 -------------------CLIENTES IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES VENTAS DEBITO FISCAL IMPUESTO A LAS TRANS.436.000.00 19 38 2.000.200.00 2.000. POR PAGAR 783.00 24.00 "Por comisiones percibidas" 31/01/09 ------------------.00 19 20 15 16 17 18 40.00 17.

00 .62 -------------------DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTACION DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES DEPRECIACION VEHICULOS Y AUTOMOTORES DEPRECIACION EDIFICIOS DEPREC.500.00 3.00 104.00 2.00 1.000.803.000.50 208.00 468.50 208.803. VEHICULOS Y AUTOMOT.500.750.00 1. MUEBLES Y ENSERES DEPREC.63 -------------------ALQUILERES PERCIBIDOS POR ADELANTADO ALQUILERES PERCIBIDOS 2. EQUIPO DE COMPUTACION DEPREC.FECHA 31/01/09 DETALLE ------------------.000.00 145.33 33 49 15. ACUM. ACUM.000.00 3.00 39 40 41 42 43 44 45 46 62.000.00 465.200.60 -------------------BANCO CAJA FOLIO DEBE 1 19 940.000.16 "Por depreciación " 31/01/09 ------------------.16 35 47 2.00 HABER 940.33 500.00 104.00 "Por deposito en nuestra cuenta corriente de caja" 31/01/01 ------------------.64 -------------------SUELDOS Y SALARIOS SERVICIOS BASICOS Luz Eléctrica 1500 Teléfono 1500 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR SERVICIOS BASICOS POR PAGAR 48 50 15.00 "Por inventario final" 31/01/09 ------------------.00 38 29 32 55 40 21 24 35.61 -------------------INVENTARIO FINAL DE MERCADERIAS DESCUENTO EN COMPRAS DEVOLUCIONES Y REBAJAS EN COMPRAS COSTO DE VENTAS INVENTARIO INICIAL DE MERCADERIAS COMPRAS FLETES EN COMPRAS 40. EDIFICIOS 62.000.500. ACUM.33 "Por ajustes de alquileres" 31/01/09 ------------------.33 500.00 "Por cuentas pendientes de pago" 31/01/09 ------------------.65 -------------------SEGUROS PAGADOS SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO "Por ajustes" 51 34 145. ACUM.450. DEPREC.

00 17 22 9 341.66 -------------------COMISIONES POR COBRAR ALQUILERES POR COBRAR COMISIONES PERCIBIDAS INTERESES PERCIBIDOS FOLIO DEBE 52 53 38 54 1.32 873.500.588.90 271.00 1.32 .FECHA 31/01/09 DETALLE ------------------.489.500.600.600.00 HABER 1.67 -------------------DEBITO FISCAL CREDITO FISCAL IMPUESTOS POR PAGAR 70.461.00 1.461.098.00 "Por ajustes" 31/01/09 ------------------.10 "Ajuste del Debito Fiscal con el credito fiscal correspondientes al mes periodo contable" TOTAL 873.

00 14.900.00 EDIFICIOS 35.00 4.00 1.00 IMPUESTOS POR PAGAR 3.000.000.000.000.500.00 20.00 11 12 9 3.00 11 LETRAS POR PAGAR 5500 30000 15000 30000 20000 100.900.000.000.500.00 2.00 5.000.900.00 60.000.00 40.00 3.00 150.00 354.000.000.00 10 ALQUILERES POR PAGAR 10 3.00 33.000.500.900.400.000.250.00 EQUIPO DE COMPUTACION 3.500.00 25.000.000.00 3.000.00 8 VEHICULOS Y AUTOM.00 40.100.500.000.00 2 3 INVENTARIO DE MERCADERIAS 40.00 18.00 1.336.1 4 7 BANCO 26.900.800.00 35.000.000.00 940.000.00 3.00 116.00 HIPOTECAS 15.000.00 43.00 6.000.00 3 5 MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA 5 25.00 1 2 4 7 CAJA CHICA 2.000.000.000.600.00 2.00 1.900.00 10.00 900.00 18.00 215.00 20.900.00 12 .00 17.00 30. 30.500.000.00 6 6 8 9 TERRENOS 50.

00 30.950.00 18 IMPTO.00 696.900.000.000.00 2.000.00 41.500.00 1.050.362.238.000.00 1.500.00 27.00 1.00 27.000.A LAS TRANSACCIONES 15 978.00 15.00 3.00 1.00 94.000.950.200.00 14. P.00 8.00 25.00 1.500.00 1.000.00 2.00 1.00 840.00 18.00 9.100.00 800.00 5.00 7.000.100.500.A LAS TRANS.588.00 43.00 43.760.588.000.540.790.00 50.00 2.00 6.00 .00 1.450.00 1.800.00 30.00 104.00 4.600.000.100.00 2.00 6.00 6.750.000.00 1.00 15.00 341.00 28.00 187.500.00 25.00 1.00 1.00 24.340.00 7.500.00 6.00 21.550.450.640.050.000.092.00 6.100.00 23.100.00 2.200.000.00 14 15 IMPTO.00 117.00 16 VENTAS 28.00 DEBITO FISCAL 17 341.440.050.00 3.588.000.00 3.032.00 78.00 510.828.440.210.000.000.00 510.080.00 1.00 1.800.00 540.00 1.00 50.00 540.740.00 2.828.00 1.00 840.000.00 3.800.00 19.200.00 750.00 18.250.460.200.000.00 56.00 34.450.00 783.00 20.00 750.360.00 341.480.00 24.185.00 16 17 CLIENTES 32.00 4.000.450.800.000.550.00 1.00 27.600.740.000.00 15.000.00 24.00 78.480.00 15.500.240.00 52.500.000.660.00 60. PAGAR 18 978.00 6.13 CAPITAL 13 14 138.950.

00 19.000.500.00 117.00 166.00 43.00 50.000.000.90 10.000.000.150.00 6.500.800.550.90 20 23 25 FLETES EN VENTAS 2.00 40.00 15.00 11.00 20.00 40.000.000.000.00 5.00 15.150.000.00 25 26 28 DESCUENTO EN VENTAS 1.000.600.700.000.000.50 26 DESCUENTOS EN COMPRAS 29 1.00 2.306.00 942.00 70.254.00 5.00 CREDITO FISCAL 22 11.100.00 90.00 720.380.00 30.00 28 29 LETRAS POR COBRAR 20 21 COMPRAS 73.750.00 24 FLETES EN COMPRAS 1.000.489.00 39.90 70.00 78.00 43.100.00 2.500.950.00 35.00 4.00 225.00 420.00 4.000.40 364.00 30.00 45.00 34.00 783.450.00 27 30 30 LETRAS DESCONTADAS 20.00 39.00 70.400.000.00 2.00 465.000.900.000.000.200.050.50 130.850.00 20.00 27 GASTOS DE ADMINISTRACION 1.00 21 ACREEDORES 23 35.550.000.370.489.450.850.00 35.000.00 80.00 GASTOS FINANCIEROS 130.489.00 85.436.00 24 10000 50000 20000 20000 20000 15000 120.300.00 26.00 143.450.000.00 .00 30.000.00 69.00 3.50 957.19 22 CAJA 19 7000 40000 6000 21620 25000 17280 40000 28000 50000 16000 13000 30000 15000 3000 40000 900000 2100 1500 940500 1.00 4.000.000.00 5.

000. 35 100.900.600. ADELANTADO 34 6.920.00 18.00 33 34SEGUROS PAG.00 4.000. ADELANT.00 1.00 37GASTOS DE COMERCIALIZACION 37 1.00 5.000.60 38 COMISIONES PERCIBIDAS 38 3. P.100.00 6.00 33 .00 14.00 36 DEVOLUCIONES Y REB.500.600.00 32.00 2.00 31 32 DEVOLUC.00 35 ALQUILERES PERC.00 SUELDOS Y SALARIOS 900.333. EN VENTAS36 2.000.100. Y REBAJAS COMPRAS 32 2. P.31 IMPUESTOS Y PATENTES 2.100.000.100.

00 1.000.00 25.378.00 2.900.A LAS TRANS.00 4.000.00 1.500.000.920.00 942.50 1. DEVOLUCIONES Y REB.00 60.092.00 2.197.333.00 78.00 465.00 0.500.00 100.000.000.000.000.00 30.878.00 138.90 420.00 1.100.00 1.000.00 465.000.000.00 6.00 32.00 94.489.00 2.370.00 2.00 50.306.60 100. EN VENTAS GASTOS DE COMERCIALIZACION COMISIONES PERCIBIDAS 1.333.100.600.00 5.500.00 2.00 30.828.00 32.000.588.00 SUMAS IGUALES 4.00 DEUDOR ACREEDOR 981.000.000.00 25.00 1.00 70.000.900.600.00 78.A LAS TRANSACCIONES VENTAS DEBITO FISCAL IMPTO.000.60 5.00 35. P.00 100.00 15.00 3. P.828.00 20.90 225.00 341.254.920.00 138.000.450.100.00 354.00 1.600.00 6.00 6.000.00 3.600.750.900.828.00 15.00 3.750.00 2.500.000.900.900.000. ADELANT.00 35.450.000.00 105.378.00 50.000.100.00 2.400.00 2.00 938.866.600.000.000.185.00 1.00 78.00 70.197.866.00 45.00 341.000.00 3.000.00 312.000.00 78.000.00 100.489.000.50 1.00 3.000.185.306.000.00 2.00 195.092. PAGAR CAJA LETRAS POR COBRAR COMPRAS CREDITO FISCAL ACREEDORES FLETES EN COMPRAS FLETES EN VENTAS GASTOS FINANCIEROS GASTOS DE ADMINISTRACION DESCUENTO EN VENTAS DESCUENTOS EN COMPRAS LETRAS DESCONTADAS IMPUESTOS Y PATENTES DEVOLUC.00 3. ADELANTADO ALQUILERES PERC.588.336.000.00 3.000."B L D T" BALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS Y SALDOS Al 31 de enero del 2009 (Expresado en Bolivianos) CUENTA 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 DETALLE SUMAS DEBE SALDOS HABER BANCO CAJA CHICA INVENTARIO DE MERCADERIAS EQUIPO DE COMPUTACION MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA VEHICULOS Y AUTOM.878. Y REBAJAS COMPRAS SUELDOS Y SALARIOS SEGUROS PAG.00 2.032.00 4.00 .500.828.00 40.100.00 3.370.00 1.00 2.00 6. EDIFICIOS TERRENOS IMPUESTOS POR PAGAR ALQUILERES POR PAGAR LETRAS POR PAGAR HIPOTECAS CAPITAL CLIENTES IMPTO.00 120.00 20.500.00 40.000.000.100.000.000. P.00 4.00 2.100.

000.00 2.00 30.00 4.A LAS TRANS.155.00 1.100.00 25.000.000.051.333.00 1.092.00 50.000.00 4.00 2. PAGAR CAJA LETRAS POR COBRAR COMPRAS CREDITO FISCAL ACREEDORES FLETES EN COMPRAS FLETES EN VENTAS GASTOS FINANCIEROS GASTOS DE ADMINISTRACION DESCUENTO EN VENTAS DESCUENTOS EN COMPRAS LETRAS DESCONTADAS IMPUESTOS Y PATENTES DEVOLUC. P.00 75.333.349.000.00 45.00 2.508.508.450.254.00 3.826.508.348.00 2.000.100.890.500.000.60 INGRESOS 3.370.33 2.00 40.100.000.00 30.00 70.00 326.00 2.60 5.000.731.00 40.348.00 138.900.000.000.092.598.00 45.00 105.000.00 195.00 941.826.00 8.90 195.100.333.500.00 8.000.90 2.33 PASIVO 3.900.000.00 465.349.00 3.370.00 75.00 2.00 60.33 2.100.000.00 2.23 1.333.00 100.33 BALANCE GENERAL ACTIVO 941.50 1."B L D T" HOJA DE TRABAJO Al 31 de enero del 2009 (Expresado en Bolivianos) CUENTA SUMAS DETALLE DEBE 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 BANCO CAJA CHICA INVENTARIO DE MERCADERIAS EQUIPO DE COMPUTACION MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA VEHICULOS Y AUTOM.00 32.000.00 312.00 3.00 2.193.00 32.750.000.000.193.100.180.00 6.333.00 942.370.00 35.180.000.00 20.600.000.00 50.348.00 20.00 465.00 70.00 1.00 420.00 3.00 30. EDIFICIOS TERRENOS IMPUESTOS POR PAGAR ALQUILERES POR PAGAR LETRAS POR PAGAR HIPOTECAS CAPITAL CLIENTES IMPTO.000.348.00 35.942. P. DEVOLUCIONES Y REB.000.100.00 1.346.032. ADELANTADO ALQUILERES PERC.942.33 2.348.00 3.750.00 6.500.000.900. Y REBAJAS COMPRAS SUELDOS Y SALARIOS SEGUROS PAG.90 2.60 5.000.00 6.000.33 2.00 2.00 3.00 465.600.00 961.297.450.185.00 2.00 75.00 1.231.000.500.00 EGRESOS 3.33 1.00 595.598.000.00 40.33 2.00 77.000.500.560.23 .289.180.185.000.00 326.00 1.00 3.600.000.900.000.A LAS TRANSACCIONES VENTAS DEBITO FISCAL IMPTO.346.00 94.333.500.560.000.000.000.000. EN VENTAS GASTOS DE COMERCIALIZACION COMISIONES PERCIBIDAS 1.000.00 ESTADO DE RESULTADOS ACREEDOR 938.00 1.000.500.00 138.00 4.00 1.000.193.500.833.900.000.00 32.00 312.100.00 35.00 0.00 77.90 225.731.185.00 1.00 120.50 1.00 75.000.000.00 0.000.000.00 50.33 5.00 100.00 75.00 326.10 2.346.23 2.333.000.00 2.000.00 8.90 2. P.00 15.600.00 1.890.00 938.600.600.50 1.00 100.000.000.00 75.000.00 2.00 138.00 105.750.000.500.00 SUMAS IGUALES 4.00 SALDOS HABER DEUDOR 356.155.333.560.00 1.000.33 UTILIDAD DE LA GESTION TOTALES 15.231.33 2.348.00 70.00 25.00 25.100. ADELANT.092.00 2.942.00 77.349.000.00 4.100.600.450.

90 938.750.00 40.000.731.750.00 312.00 312.349.900.100.000.100.000. 208.000.00 52 COMISIONES POR COBRAR 1.00 3.00 8 TERRENOS 50.00 77.511.00 6.00 3.00 74.00 70.600.333.000.00 32.00 195.803.600.00 6.10 271.348.489.349.00 2.00 40.00 60.00 138.00 3.00 420.00 104.16 366.000.492.000.500.106.00 3.50 62.000.155.500.16 500.731.000.349. VEHICULOS 46 DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIOS 47 ALQUILERES PERCIBIDOS 48 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 49 SERVICIOS BASICOS 50 SERVICIOS BASICOS POR PAGAR 51 SEGUROS PAGADOS 145.788.530.000.00 938.155.00 100.900.500.199.00 145.00 35.297. EQUIPO DE COMPUT.600.826.00 500.00 25 FLETES EN VENTAS 2.00 145.500.098. P.000. ADELANTADO 35 ALQUILERES PERC.071.000.00 75.100.32 500.370.00 75.508.00 465.00 30.00 74.349.24 2.24 2.00 2. 62.000.900.600.492.00 15.10 PASIVO 941.00 138.600.000.00 30.000.00 50.500.50 62.00 1.10 3.600.00 8.000.600.600.00 1.00 100.00 1.100.16 2.33 BALANCE GENERAL ACTIVO 1 BANCO 2 CAJA CHICA 3 INVENTARIO DE MERCADERIAS 4 EQUIPO DE COMPUTACION 3.000.00 LETRAS POR COBRAR 120.185.00 938.60 38 COMISIONES PERCIBIDAS 2.00 138.00 2.00 20.000.00 1.00 1.00 2.00 3.00 1.845. 36 DEVOLUCIONES Y REB.00 1.00 105.500.00 COMPRAS 465.000.00 2.33 4.788.199.000.00 94.A LAS TRANS.00 465.185.000.000. 30.121.00 105.000.00 1.33 208.000.00 3.333.00 75.90 195.333.00 45.33 208.00 942.00 1.000.199.09 1.100.855.000.951.098.833.000.00 1.00 3.00 3.00 42 DEPRECIACION EDIFICIOS 104.00 1.500.00 326.00 1.000.33 7.855.33 2.00 100.00 3.700.000.803.00 50.50 27 GASTOS DE ADMINISTRACION 1.60 6.00 7 EDIFICIOS 35.600.092.00 15.33 DEUDOR ESTADO DE RESULTADOS ACREEDOR EGRESOS INGRESOS 941.000.00 2.333.00 5.32 1.00 6 VEHICULOS Y AUTOM.588.000.000.900.254.333.000.00 1.00 1.60 4.00 2.00 2. PAGAR 19 CAJA 20 21 22 CREDITO FISCAL 23 ACREEDORES 24 FLETES EN COMPRAS 1.000.00 35.09 1.348.500.00 3.185.000.00 30.00 2. Y REBAJAS COMPRAS 33 SUELDOS Y SALARIOS 34 SEGUROS PAG.00 2.00 1.000.00 25.33 41 DEPRECIACION VEHICULOS Y AUTOMOTORES 500.000.00 271.00 366.00 2.348.100.837.00 500.16 104.33 2.00 2. P.500.00 1.000.00 2.500.500.000.00 8.00 53 ALQUILERES POR COBRAR 1.16 15.185.000.032.00 35.33 .000.000.774.803.000.00 45.000.00 5 MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA 25.00 26 GASTOS FINANCIEROS 4.000.60 5.000.00 37 GASTOS DE COMERCIALIZACION 1.511.500.00 25.492.00 195.000.859.00 2.33 15.845.00 75.00 3.50 62.000.00 47.333.600.750.00 2.50 62.500.00 145.00 28 DESCUENTO EN VENTAS 2.000.000.450.33 75.333.00 6.00 3.000.000.100.00 465.600.00 9 IMPUESTOS POR PAGAR 10 ALQUILERES POR PAGAR 11 LETRAS POR PAGAR 12 HIPOTECAS 13 CAPITAL 14 CLIENTES 15 IMPTO.00 6.000.00 32.00 SUMAS IAGUALES 104.100.00 29 DESCUENTOS EN COMPRAS 30 LETRAS DESCONTADAS 31 IMPUESTOS Y PATENTES 32 DEVOLUC.00 326.00 500.000.00 105.900.00 3.700."B L D T" HOJA DE TRABAJO Al 31 de enero del 2009 (Expresado en Bolivianos) CUENTA DETALLE SUMAS DEBE SALDOS HABER 1.33 15.900.00 1.00 138.00 271.500.500.450.00 7.500.092.42 3.33 1.00 1.00 1.33 2.570.00 45.000.000.348.000.00 15.00 6.000.00 54 INTERESES PERCIBIDOS 104.00 70.100.098.500.50 4.346.00 2.092.333.00 47.33 3.00 2.33 2.00 1.33 AJUSTES 39 DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTACION 62.50 44 DEPRECIACION ACUM.33 2.00 3.00 40.000.600.50 40 DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES DE OF.00 2.33 208.000.00 SUMAS Y SALDOS UTILIDAD DEL PERIODO 104.600.00 40.000.370.508.00 77.000.00 25.231.50 4.000.348.00 75.000.33 921.42 1.00 100.750.348.00 341. EN VENTAS 2.00 3.00 75.33 50.000.231.A LAS TRANSACCIONES 16 VENTAS 17 DEBITO FISCAL 18 IMPTO.00 0.000.00 2.00 70.803. ADELANT.348.00 614.00 75. MUEBLES Y ENSERES 208.450.00 312.000.00 2.33 45 DEPRECUACION ACUM.00 2.50 4.585.16 43 DEPRECIACION ACUM.500.100.00 DEUDOR AJUSTES ACREEDOR DEBE BALANCE AJUSTADO HABER 941.000. P.33 356.348.000.000.845.370.000.530.000.33 2.796.33 208.000.092.370.333.100.826.000.00 225.346.00 3.90 20.450.788.

000.00 874.092.00 40.942.450.00 145.50 464.97 .00 4.00 1.00 40.349.192.992.33 1.00 504.00 1.370.500.774.00 2.700.950.09 1.500.00 6.00 2.950.00 465.56 79.00 1.000.803.333.000.00 2.288.00 1.582.185.00 145."B L D T" ESTADO DE RESULTADOS Del 1ro al 31 de enero de 2009 (Expresado en Bolivianos) INGRESOS menos: Ventas Netas Ventas Brutas Descuento en Compras Comisiones persibidas Intereses persibidos Deboluciones y rebajas en ventas menos: COSTO DE VENTAS Inventario inicial de mercaderias Más: Compras Netas Compras Brutas Fletes en Compras Menos: Devoluciónes y rebajas en compras MERCADERIAS DISPONIBLES PARA LA VENTA Menos: Inventario final de mercaderias UTILIDAD BRUTA EN VENTAS Menos: GASTOS DE OPERACIÓN GASTOS DE ADMINISTRACION Sueldos y Salarios Depreciación activos fijos Impuestos y Patentes Seguros pagados GASTOS DE COMERCIALIZACION Servicios Básicos GASTOS DE COMERCIALIZACION Y VENTAS Impuesto a las transacciones Fletes en Ventas GASTOS FINANCIEROS Descuento en Ventas UTILIDAD NETA EN 2.59 75.00 464.110.00 47.797.00 1.727.950.000.99 6.600.50 2.900.100.041.00 61.021.00 1.91 VENTAS Más: OTROS INGRESOS Alquileres percibidos UTILIDAD BRUTA DE LA GESTION 2.24 Menos: Impuesto a las utilidades de las empresas (IUE 25%) Reserva legal (5%) UTILIDAD LIQUIDA DE LA GESTION 396.71 1.750.100.00 2.348.00 83.60 3.970.443.585.223.000.

00 938.000.00 1600 1.34 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2.67 29500 34895.00 105.33 2.3 Vehiculos automotores 30000 Dep.570. Acum.00 7855 40.2 Terreno 50000 TOTAL ACTIVO 312.01 2491913.000.24 142125.5 Muebles y enseres 25000 Dep.1 100500 100500 98116. Equipo de computación -62.01 .67 195000 45000 240000 TOTAL PASIVO 2937.255.980.67 98116. POR ADELANTADO Alquileres percib.000."B L D T" BALANCE GENERAL Al 31 de enero del 2009 (Expresado en Bolivianos) ACTIVO ACTIVO CORRIENTE DISPONIBLE Caja Banco Caja Chica EXIGIBLE CUENTAS POR COBRAR Letras por cobrar Clientes Alquileres por cobrar Comisiones por cobrar GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO Seguros pagados por adelantado REALIZABLE Inventario de Mercaderias ACTIVO NO CORRIENTE FIJO Equipo de computación 3000 Dep. Acum.33 PASIVO PASIVO CORRIENTE CUENTAS POR PAGAR Impuestos por pagar Alquileres por pagar Impuesto a las trans.00 1.77 138000 1. acum. Muebles y enseres -208.00 7.00 40000 INGRESOS PERCIB.333.84 50000 TOTAL PATRIMONIO 810142. Por adelantado PASIVO NO CORRIENTE PASIVO A LARGO PLAZO Acreedores Hipotecas 271098.600.000.500. Acum.1 3600 78828 15000 3000 371526. Vehiculos automotores-500 Edificios 35000 Dep.00 941.24 1708837.333.046.24 1708837.518.5 PATRIMONIO Capital Utilidad de la gestión 24791.500.855. Edificios -104. Por pagar Sueldos y salarios por pagar Servicios Básicos por pagar DOCUMENTOS POR PAGAR Letras por pagar 1.837.

000.00 60.000.00 28.000.00 40.000.000.00 DOCUMENTOS POR PAGAR Letras por pagar 5.00 30.00 60.00 25.00 5.600.000.500.900.000.00 PASIVO NO CORRIENTE PASIVOS A LARGO PLAZO Acreedores hipotecarios PATRIMONIO Capital TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 211.00 2.000.00 35.000.00 138.00 ACTIVO NO CORRIENTE ACTIVO FIJO Equipo de Computación Muebles y enseres Vehículos y Automotores Edificios Terrenos 3.000.00 143.000.00 EXIGIBLE REALIZABLE (EXISTENCIAS) Inventario de Mercaderias 40.00 3.000.500.00 7.00 Gerente General Contador General Auxiliar Contable .000.000.000.000.00 138.00 50.00 TOTAL ACTIVO 211.500.00 PASIVO PASIVO CORRIENTE EXIGIBLE CUENTAS POR PAGAR Impuestos por pagar Alquileres por pagar 3.000." B L D T" BALANCE DE APERTURA Al 1 de enero del 2001 (Expresado en Bolivianos) ACTIVO ACTIVO CORRIENTE DISPONIBLES Banco Caja Chica 26.

POR PAGAR 0 0 0 0 0 VENTAS 0 DEBITO FISCAL 0 IMP. POR PAGAR 0 0 0 0 ACREEDORES 0 0 0 0 0 ACREEDORES 0 BANCO 0 0 0 0 ACREEDORES 0 0 0 0 0 BANCO 0 0 0 0 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 0 14 15 16 17 18 0 19 20 15 16 17 18 0 21 22 23 0 21 22 24 23 1 0 21 22 23 0 26 0 22 1 0 19 14 15 .7 -------------------GASTOS FINANCIEROS Material de escritorio CREDITO FISCAL ------------------. A LAS TRANS. A LAS TRANS.fecha 39815 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 39816 0 0 0 0 0 39816 0 0 0 0 0 0 39816 0 0 0 39816 0 0 0 0 0 39816 0 0 0 39816 0 0 0 0 39817 0 0 0 detalle1 ------------------.4 -------------------COMPRAS CREDITO FISCAL ------------------.8 -------------------CAJA CLIENTES IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES folio 0 0 0 0 0 0 0 0 0 IMPUESTOS POR PAGAR ALQUILERES POR PAGAR LETRAS POR PAGAR HIPOTECA CAPITAL 0 0 0 0 VENTAS 0 DEBITO FISCAL 0 IMP.6 -------------------COMPRAS CREDITO FISCAL ------------------.2 -------------------CLIENTES IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES ------------------.5 -------------------COMPRAS CREDITO FISCAL FLETES EN COMPRAS ------------------.1 -------------------BANCO CAJA CHICA INVENTARIO DE MERCADERIAS EQUIPO DE COMPUTACIÓN MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA VEHICULOS Y AUTOMOTORES EDIFICIOS TERRENOS detalle2 0 0 0 0 0 ------------------.3 -------------------CAJA LETRAS POR COBRAR IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES ------------------.

POR PAGAR 0 0 0 0 0 0 0 0 BANCO 0 0 0 0 ACREEDORES 0 0 0 CLIENTES 0 0 0 0 VENTAS 0 DEBITO FISCAL 0 IMP. A LAS TRANS.0 0 0 39817 0 0 0 0 0 0 0 39818 0 0 0 0 0 0 0 39819 0 0 0 39819 0 0 39820 0 0 0 0 0 39821 0 0 0 39821 0 0 0 39822 0 0 0 0 0 39823 0 0 39824 0 0 ------------------.12 -------------------CAJA ------------------.17 -------------------ACREEDORES ------------------. POR PAGAR 0 0 0 0 0 VENTAS 0 DEBITO FISCAL 0 BANCO 0 IMP. De Vehículos 350 Aseo y limpieza 300 Servicio de té 500 Servicio telefónico 350 CREDITO FISCAL ------------------.11 -------------------COMPRAS CREDITO FISCAL ------------------.13 -------------------LETRAS POR COBRAR IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES ------------------.9 -------------------CLIENTES FLETES EN VENTAS IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES ------------------. A LAS TRANS. A LAS TRANS. POR PAGAR 0 0 0 0 CLIENTES 0 0 0 BANCO 0 DESCUENTOS EN COMPRAS (5%) 0 0 0 0 0 0 LETRAS DESCONTADAS 0 0 0 BANCO 0 0 0 BANCO 16 17 18 0 14 25 15 16 17 1 18 0 27 0 0 0 0 22 1 0 21 22 23 0 19 14 0 20 15 16 17 18 0 19 28 14 0 23 1 29 0 1 26 0 22 30 0 23 1 0 31 1 .15 -------------------ACREEDORES ------------------.14 -------------------CAJA DESCUENTO EN VENTAS (6%) ------------------.16 -------------------BANCO GASTOS FINANCIEROS Comisiones Bancarias CREDITO FISCAL ------------------.10 -------------------GASTOS DE ADMINISTRACION Mant.18 -------------------IMPUESTOS Y PATENTES 0 VENTAS 0 DEBITO FISCAL 0 IMP.

POR PAGAR 18 0 0 0 9 BANCO 1 0 0 0 33 BANCO 1 0 0 0 36 CLIENTES 14 0 0 0 14 0 15 VENTAS 16 DEBITO FISCAL 17 IMPUESTO A LAS TRANS. POR PAGAR 18 0 0 0 21 0 22 BANCO 1 LETRAS POR PAGAR 11 0 23 DEVOUCIONES Y REBAJAS EN COMPRAS 32 0 0 0 33 0 0 BANCO 1 0 0 0 34 BANCO 1 0 0 0 1 0 15 ALQUILERES PERCIBIDOS POR ADELANTADO 35 DEBITO FISCAL 17 IMPUESTO A LAS TRANS.25 -------------------IMPUESTOS POR PAGAR 0 ------------------.19 -------------------BANCO IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 0 0 0 0 0 0 ------------------.20 -------------------COMPRAS CREDITO FISCAL 0 0 ACREEDORES 0 ------------------.24 -------------------BANCO IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 0 0 0 ------------------.30 -------------------CAJA 0 ------------------. POR PAGAR 18 0 0 0 19 CLIENTES 14 0 0 0 19 .22 -------------------SUELDOS Y SALARIOS Horas extraordinarias 0 ------------------. POR PAGAR 18 0 0 0 14 0 15 VENTAS 16 DEBITO FISCAL 17 IMPUESTO A LAS TRANS.28 -------------------CLIENTES IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 0 0 0 ------------------.29 -------------------CLIENTES IMPUESTO A LAS TRANSACIONES 0 0 0 ------------------.31 -------------------CAJA 0 1 15 VENTAS 16 DEBITO FISCAL 17 IMP.23 -------------------SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO 0 ------------------. A LAS TRANS.27 -------------------DEVOLUCION Y REBAJAS EN VENTAS 0 ------------------.26 -------------------SUELDOS Y SALARIOS 0 ------------------.39824 0 0 0 0 0 39825 0 0 0 0 0 0 39827 0 0 0 39827 0 0 39828 0 0 0 0 0 39827 0 0 39827 0 0 39828 0 0 39828 0 0 0 0 0 39829 0 0 0 0 0 39830 0 0 39832 0 ------------------.

145 Claderon y Cia.41 -------------------COMPRAS CREDITO FISCAL ------------------.34 -------------------CAJA IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES ------------------.40 -------------------COMPRAS CREDITO FISCAL ------------------. Cheque No. 144 SAID S.32 -------------------ACREEDORES 0 0 0 BANCO ------------------.33 -------------------BANCO 0 0 0 CLIENTES ------------------.35 -------------------COMPRAS CREDITO FISCAL ------------------.36 -------------------ACREEDORES ------------------.38 -------------------COMPRAS CREDITO FISCAL ------------------.37 -------------------COMPRAS CREDITO FISCAL ------------------.43 -------------------- 0 0 0 0 VENTAS 0 DEBITO FISCAL 0 IMPUESTO A LAS TRANS.0 0 39832 0 0 39833 0 0 39833 0 0 0 0 0 39833 0 0 0 0 39834 0 0 39835 0 0 0 39835 0 0 0 39836 0 0 0 0 39836 0 0 0 0 39836 0 0 0 0 39837 0 0 0 0 0 39837 DESCUENTOS EN VENTAS (4%) 0 0 CLIENTES ------------------. POR PAGAR 0 0 0 0 ACREEDORES 0 LETRAS POR PAGAR 0 0 0 BANCO 0 0 0 0 ACREEDORES 0 0 0 0 ACREEDORES 0 0 0 0 0 BANCO 0 0 0 0 BANCO 0 ACREEDORES 0 0 0 0 BANCO 0 LETRAS POR PAGAR 0 0 0 0 0 0 BANCO 0 28 14 0 23 1 0 1 14 0 19 15 16 17 18 0 21 22 23 11 0 23 1 0 21 22 23 0 21 22 23 0 23 26 22 1 0 21 22 1 23 0 21 22 1 11 0 23 0 0 0 1 0 .39 -------------------ACREEDORES GASTOS FINANCIEROS CREDITO FISCAL ------------------. ------------------.A. 143 Mendoza y Cia. Cheque No.42 -------------------ACREEDORES Cheque No.

48 -------------------CAJA CLIENTES IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES ------------------. POR PAGAR 0 0 0 LETRAS POR COBRAR 0 0 0 BANCO 0 0 0 BANCO 0 0 0 BANCO 0 0 0 19 15 16 17 18 0 19 14 15 16 17 18 0 30 11 0 19 14 15 16 17 18 0 19 14 20 15 16 17 18 0 19 14 15 16 17 18 0 19 20 0 20 1 0 31 1 0 33 1 0 37 0 .46 -------------------CAJA CLIENTES IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES ------------------.51 -------------------IMPUESTOS Y PATENTES ------------------.45 -------------------LETRAS DESCONTADAS ------------------.44 -------------------CAJA CLIENTES IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES ------------------. POR PAGAR 0 0 0 LETRAS POR PAGAR 0 0 0 0 0 VENTAS 0 DEBITO FISCAL 0 IMPUESTO A LAS TRANS.0 0 0 0 0 39837 0 0 0 0 0 0 39837 0 0 39837 0 0 0 0 0 0 39837 0 0 0 0 0 0 0 39839 0 0 0 0 0 0 39840 0 0 39841 0 0 39842 0 0 39842 0 0 39843 0 0 CAJA IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES ------------------.53 -------------------GASTOS DE COMERCIALIZACION Mantenimiento de vehículos 380 0 0 0 VENTAS 0 DEBITO FISCAL 0 IMPUESTO A LAS TRANS. POR PAGAR 0 0 0 0 0 0 VENTAS 0 DEBITO FISCAL 0 IMPUESTO A LAS TRANS.47 -------------------CAJA CLIENTES LETRAS POR COBRAR IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES ------------------.52 -------------------SUELDOS Y SALARIOS ------------------. POR PAGAR 0 0 0 0 0 VENTAS 0 DEBITO FISCAL 0 IMPUESTO A LAS TRANS. POR PAGAR 0 0 0 0 0 VENTAS 0 DEBITO FISCAL 0 IMPUESTO A LAS TRANS.50 -------------------LETRAS POR COBRAR ------------------.49 -------------------CAJA ------------------.

59 -------------------CLIENTES IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES ------------------.54 -------------------HIPOTECAS GASTOS FINANCIEROS Intereses bancarios CREDITO FISCAL 0 0 0 0 0 0 BANCO ------------------.58 -------------------CAJA ------------------. POR PAGAR 0 0 0 COMISIONES PERCIBIDAS 0 0 0 0 VENTAS 0 DEBITO FISCAL 0 IMPUESTO A LAS TRANS.0 0 0 0 0 0 39843 0 0 0 0 0 39844 0 0 39844 0 0 0 0 0 0 39844 0 0 0 0 0 39844 0 0 39844 0 0 0 0 0 39844 0 0 Suscribciones Aseo y limpieza Luz y calefacción Correos CREDITO FISCAL 220 450 380 70 0 0 0 0 0 0 CAJA ------------------. POR PAGAR 0 0 0 0 VENTAS 0 DEBITO FISCAL 0 IMPUESTO A LAS TRANS.55 -------------------CAJA 0 0 0 COMISIONES PERCIBIDAS ------------------.60 -------------------BANCO 0 0 0 0 0 VENTAS 0 DEBITO FISCAL 0 IMPUESTO A LAS TRANS.56 -------------------CAJA LETRAS POR COBRAR IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES ------------------. POR PAGAR 0 0 0 CAJA 0 0 0 0 22 19 0 12 26 0 22 1 0 19 38 0 19 20 15 16 17 18 0 19 15 16 17 18 0 19 38 0 14 15 16 17 18 0 1 19 .57 -------------------CAJA IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES ------------------.

debe haber 0 26000 2000 40000 3000 25000 30000 35000 50000 0 0 0 0 0 0 32600 978 0 0 0 0 7000 10000 510 0 0 0 0 73950 11050 0 0 69600 10400 1500 0 0 0 78300 11700 0 0 130.5 0 0 40000 30000 2100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3900 3600 5500 60000 138000 0 0 0 28362 4238 978 0 0 0 0 14790 2210 510 0 0 0 85000 0 0 0 0 80000 1500 0 0 0 90000 0 0 0 0 150 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 .5 0 19.

0 0 0 0 50000 2000 1500 0 0 0 0 0 1370 0 0 0 0 130 0 0 39150 5850 0 0 6000 0 0 50000 1500 0 0 0 0 21620 1380 0 0 35000 0 0 0 18900 957 0 143 0 0 40000 0 0 2100 0 60900 9100 2100 0 0 0 0 43500 6500 2000 1500 0 0 0 0 0 0 0 1500 0 0 0 45000 0 0 6000 0 0 0 43500 6500 1500 0 0 0 23000 0 0 33250 1750 0 0 0 0 0 20000 0 0 40000 0 0 2100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! 0 0 0 0 0 0 .

0 215000 6450 0 0 0 0 34800 5200 0 0 2000 0 0 900 0 0 0 6000 0 0 116000 3480 0 0 0 0 3900 0 0 18000 0 0 2100 0 0 18000 540 0 0 0 0 25000 750 0 0 0 0 25000 0 0 17280 0 0 0 187050 27950 6450 0 0 0 10000 30000 0 2000 0 0 0 900 0 0 6000 0 0 0 100920 15080 3480 0 0 3900 0 0 18000 0 0 2100 0 0 0 15660 2340 540 0 0 0 21750 3250 750 0 0 25000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 .

720 0 0 35000 0 0 20000 0 0 40000 1200 0 0 0 0 26100 3900 0 0 0 30000 0 0 43500 6500 0 0 30450 4550 0 0 40000 783 117 0 0 39150 5850 0 0 0 30450 4550 0 0 0 43000 0 0 0 0 0 0 18000 0 0 35000 0 0 20000 0 0 0 34800 5200 1200 0 0 0 15000 15000 0 0 30000 0 0 0 50000 0 0 0 35000 0 0 0 0 40900 0 0 0 25000 20000 0 0 0 5000 30000 0 0 0 0 0 43000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 .

6 0 0 0 24360 3640 840 0 0 0 0 56550 8450 1950 0 0 20000 0 0 0 0 30450 4550 1050 0 0 0 0 0 41760 6240 1440 0 0 0 0 50460 7540 1740 0 0 15000 0 0 20000 0 0 4500 0 0 14000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 .28000 840 0 0 0 0 50000 15000 1950 0 0 0 0 20000 0 0 16000 19000 1050 0 0 0 0 13000 15000 20000 1440 0 0 0 0 30000 28000 1740 0 0 0 0 15000 0 0 20000 0 0 4500 0 0 14000 0 0 1333.

4 0 0 15000 2436 0 364 0 0 3000 0 0 40000 20000 1800 0 0 0 0 900000 27000 0 0 0 0 2100 0 0 800000 24000 0 0 0 0 940500 0 0 0 0 0 0 1500 0 0 0 0 0 17800 0 0 3000 0 0 0 0 52200 7800 1800 0 0 0 783000 117000 27000 0 0 2100 0 0 0 696000 104000 24000 0 0 940500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 .0 0 0 0 166.

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