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PRESENTACIN

El siguiente trabajo titulado Proyecto de instalacin para una planta productora de embutidos de alpaca, tiene por finalidad presentar un estudio realizado por los estudiantes del Curso de Gerencia de Produccin I que se lleva como parte del plan curricular de la Carrera de Profesional de Ingeniera Qumica correspondiente al cuarto ao. El cual ha sido realizado despus de mucho estudio y dedicacin de los integrantes del grupo de desarrollo del presente proyecto, poniendo en practica todo lo aprendido en las aulas de nuestra alma mater, sobre todo en el desarrollo del curso de Gerencia de Produccin I. Esperando que considere nuestro esfuerzo y dedicacin para la calificacin que le merezca este trabajo,

PRESENTACIN RESUMEN 1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6. 1.7. 1.8. 1.9. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 2.7. 2.8. 3. 4. 5. 5.1. 5.2. 5.3. 5.3.1. 5.3.2. 5.3.3. 5.3.4. INFORMACIN GENERAL TITULO O NOMBRE DEL PROYECTO OBJETIVOS JUSTIFICACIN SECTOR RESPONSABLES DEL ESTUDIO UNIDAD EJECUTORA METAS CALENDARION DE ACTIVIDADES MARCO LEGAL ESTUDIO DE MERCADO PRODUCTO DEL PROYECTO PROPIEDADES DEL PRODUCTO USOS DEL PRODUCTO ESTUDIO DE LA OFERTA ESTUDIO DE LA DEAMANDA DETERMINACIN DE LA DEMANDA NO CUBIERTA COMERCIALIZACIN PRECIOS DEL PRODUCTO TAMAO DEL PROYECTO LOCALIZACIN DEL PROYECTO INGENIERA DEL PROYECTO DESCRIPCIN DEL PROCESO TECNOLGICO DIAGRAMA DE FLUJOS REQUERIMIENTOS MATERIA PRIMA E INSUMOS MAQUINARIA Y EQUIPO MANO DE OBRA SERVICIOS 4 4 4 4 4 5 5 5 6 6 6 6 7 7 12 15 16 17 17 18 18 18 23 25 25 27 28 28 Pg.

5.3.5. 5.4. 5.5. 5.6. 5.7. 6. 6.1. 6.1.1. 6.1.2. 6.2. 6.3. 7. 7.1. 7.2. 8. 9. 9.1. 9.2. 9.2.1. 9.2.2. 9.2.3. CONCLUSIONES

INSTALACIONES DISTRIBUCIN DE PLANTA PROGRAMA DE PRODUCCIN CONTROL DE CALIDAD SEGURIDAD E HIGIENE INDUSTRIAL

29 29 30 30 31 34 34 35 36 36 37 37 37 38 39 39 3.9 39 40 40

INVERSIN Y FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO INVERSIONES CAPITAL INVERTIDO FIJO (KIF) CAPITAL DE TRABAJO (KW) FINANCIAMIENTO PROGRAMA DE INVERSIN Y FINANCIAMIENTO37 INGRESOS Y EGRESOS INGRESOS POR CONCEPTO DE VENTAS EGRESOS ASPECTOS ADMINISTRATIVOS EVALUACIN DEL PROYECTO EVALUACIN ECONOMICA Y FINANCIERA INDICES DE RENTABILIDAD VALOR ACTUAL NETO (VAN) TASA INTERNA DEL RETORNO (TIR) RELACIN BENEFICIO COSTO (B/C)

RECOMENDACIONES BIBLIOGRAFA

1. 1.1.

INFORMACIN GENERAL TITULO O NOMBRE DEL PROYECTO

Proyecto para la Instalacin de una Planta de Embutidos a partir de Carne de Alpaca 1.2. OBJETIVOS Brindar una alternativa diferente al mercado consumidor de embutidos Incrementar el consumo de carne de alpaca en nuestro mercado potencial con la finalidad de conseguir un mejor nivel de vida y brindar la informacin nutricional necesaria 1.3. Posicionamiento del producto en el mercado local a corto plazo Incursionar en el mercado regional y cubrir la demanda existente en el mediano plazo Expansin de la empresa en el mercado nacional a largo plazo Generacin de puestos de trabajo para los ejecutores de este proyecto Generacin de utilidad para los miembros ejecutores del proyecto JUSTIFICACIN

Nuestro proyecto brinda una nueva opcin para los consumidores de embutidos, teniendo en cuenta la falta de informacin por parte de la poblacin con respecto al nivel nutricional brindado por las diferentes carnes de consumo humano, y considerando que la carne de alpaca es una muy buena alternativa en cuanto a precio y calidad nutricional. 1.4. SECTOR

El presente proyecto, dar lugar a una empresa privada que tendr su mbito de accin inicialmente en la ciudad de Arequipa, con perspectivas de expansin a nivel regional y nacional. 1.5. RESPONSABLES DEL ESTUDIO

Los ejecutores de este proyecto de inversin, estudiantes del cuarto ao de la Escuela Profesional de Ingeniera Qumica, son los encargados de llevar a cabo el proyecto de inversin y responsables de su posterior puesta en marcha, el equipo de desarrollo est integrado por: REINOSO TALAVERA OSWALDO ALFREDO JUAREZ MIGUEL 4

NADIA CAMANEJO LUCIO ZARATE CRISTEL

1.6.

UNIDAD EJECUTORA

En este caso el equipo de desarrollo del proyecto est constituido netamente por los alumnos responsables del estudio de dicho proyecto, los que posteriormente conformarn la Unidad Ejecutora del Proyecto de Inversin. 1.7. METAS

En funcin de cuales sean nuestras respuestas las interrogantes planteadas ser posible fijar los precios de acuerdos a los diferentes mtodos en funcin de la competencia, en funcin de la estructura de costos o en funcin alguna estrategia en particular. Nuestra meta es llegar a abastecer el 100% de nuestro mercado objetivo o real y llegar a barrer con el mercado potencial para poder salir de la localidad y ampliar nuestra empresa. 1.8. CALENDARION DE ACTIVIDADES FECHA Septiembre de 2009 Septiembre de 2009 Septiembre de 2009 Septiembre de 2009 Septiembre de 2009 Septiembre de 2009 Septiembre de 2009 Septiembre de 2009 Septiembre de 2009 Diciembre de 2009

ACTIVIDAD Estudio De La Realidad Lluvia De Ideas Sustentacin De Ideas Eleccin De La Mejor Idea Estudio De Mercado Factibilidad Del Proyecto Estudio Del Proceso Productivo Estudio Econmico Buscar Financiamiento Funcionamiento De La Empresa

Publicidad Y Mercadeo 1.9. MARCO LEGAL

Diciembre de 2009

La sociedad elegida es la sociedad de responsabilidad limitada por ser la que encaja en nuestro modelo de ejecucin. Estar constituida por 5 socios. La razn social de la empresa es EMBUTIDOS ALPAK SRL. Los factores legales que constituyen el presente proyecto son: Ya que la carne de alpaca ha sido aceptada en la canasta familiar de la ciudad de Arequipa y en vista que se ha cambiado la manera de pensar, en cuanto al consumo de esta carne y de los beneficios que trae, no existir impedimento legal en este sentido, ya que es de consumo humano. Por tener como posibles ubicaciones para la empresa las comunidades de pampacaahuas, tambocaahuas o sumbay, ubicadas en las partes altas de Arequipa, y por no ser una zona urbana no habra impedimento para la crianza y desarrollo de estos animales, adems de ser su hbitat natural. Teniendo en cuanta que la alpaca es una de las especies preservadas y ms importantes del Per y al ayudar esta empresa a la preservacin de la especie y el cuidado gentico de este, no habra impedimento para el funcionamiento de la empresa. Con los diferentes programas para la formacin de empresas que se estn presentando en la actualidad, se considera que sera de mucha ayuda para el desarrollo de empleo. 2. 2.1. ESTUDIO DE MERCADO PRODUCTO DEL PROYECTO

Este proyecto tiene como principales productos, dos variedades de embutidos, como son hot dog y jamonada, a partir de carne de alpaca de primera calidad. 2.2. PROPIEDADES DEL PRODUCTO

Las principales propiedades de los productos, resultantes del proceso productivo utilizado en el proyecto son: Cuadro 1: Propiedades de los productos Propiedades Hot Dog Caractersticas Organolpticas Satisfactorias Jamonada Satisfactorias 6

Estado de Conservacin Humedad Grasa Protenas Cenizas

Optimo 75 80 % 7.6% 19% 1.12%

Optimo 70 75% 5.4% 19% 1.12%

Estas propiedades estn directamente relacionadas con las de la carne de alpaca, con respecto a otras carnes, lo que nos da una ventaja competitiva en el mercado. Cuadro 2: Comparacin nutricional de la carne de alpaca. Especie Alpaca Avestruz Pollo Pavo Res Cordero Cerdo 2.3. Clasificacin Blanca Blanca Blanca Blanca Roja Roja Blanca Colesterol (mg) 0 58 73 59 77 78 84 Grasa (g) 0.5 2 3 3 15 13 19 Protenas (g) 38 22 27 25 21 22 24

USOS DEL PRODUCTO

Nuestros productos, sern para el consumo humano, complementando la dieta alimenticia de nuestro mercado objetivo. Podrn ser usados en la preparacin de diferentes comidas comunes en la dieta familiar de la sociedad Arequipea. Adems se podrn utilizar los productos en mencin, en la preparacin de comidas en restaurantes, snacks, y puestos de comida al paso. 2.4. ESTUDIO DE LA OFERTA

Las empresas que competirn con nuestro producto son variadas, pero hemos visto por conveniente considerar solo cinco por factores de importancia y publicidad, estas cinco son: Embutidos San Fernando Embutidos La Alemana Salchichera La Cadena Rico Pollo Embutidos La Segoviana De los cinco mencionados anteriormente las dedicadas exclusivamente a embutidos de chancho son: Embutidos San Fernando

Embutidos La Alemana Claro est que las restantes tambin venden embutidos de chancho pero tiene otras lneas como embutidos de pollo y carne, estas son: Salchichera La Cadena Rico Pollo Embutidos La Segoviana Como se puede ver ninguna de las cinco empresas en cuestin y consideradas la mayor competencia, produce embutidos a partir de carne de alpaca, lo cual constituye una fuerte ventaja competitiva para la oferta de nuestros productos. A continuacin se presenta las fichas de competencia de las dos empresas de mayor incidencia en el mercado local, consideradas en el estudio de la oferta. FICHA DE COMPETENCIA SAN FERNANDO A. UBICACIN: Andrs Avelino Cceres B. PRODUCTOS QUE OFRECE: Salchicha de Chancho Salchicha de Ternera Hamburguesa Pat

C. PRECIOS DE SUS PRODUCTOS POR KG: Salchicha de Chancho Salchicha de Ternera Hamburguesa Pat S/. 10.20 S/. 21.60 S/. 12.50 S/. 4.50

D. LOCALES CON LOS QUE CUENTA: Av. Andrs Avelino Cceres Feria el Altiplano Mercado Palomar

E. ATENCIN AL CLIENTE: Es regular, algunas de las personas que atienden pierden la paciencia fcilmente, rediciendo el trato cordial hacia el cliente. F. ESTRATEGIA PARA SU DISTRIBUCIN: Es muy intensiva, trata siempre de satisfacer a sus clientes buscando siempre la exclusividad. G. HORARIOS DE ATENCIN: De 9:00 a.m a 8:00 p.m H. MEDIOS UTILIZADOS PARA LA PUBLICIDAD: Volantes Calendarios Descuentos eventuales

I. CALIDAD DE SERVICIO BRINDADO Es eficiente, el sistema empleado permite que el cliente pida el producto y cuanto quiere, el pesado se lleva a cabo en presencia del consumidor de forma inmediata, luego el cliente cancela la orden y obtiene su pedido. J. IDENTIFICACI{ON DEL PERSONAL. El personal usa un mandil de color blanco y pantaln y gorro de color azul. K. COLORES CORPORATIVOS Y LOGOTIPO El logotipo consta de tres animales que son: cerdo, vaca y gallina, presentando los colores: rojo, blanco y azul. FICHA DE COMPETENCIA RICO POLLO A. UBICACIN: Va de evitamiento s/n B. PRODUCTOS QUE OFRECE: Milanesa Mortadela

Hamburguesa Queso de Chancho Salchicha Jamonada

C. PRECIOS DE SUS PRODUCTOS POR KG: Milanesa Mortadela Hamburguesa Queso de Chancho Salchicha Jamonada S/. 9.10 S/. 14.00 S/. 7.80 S/. 12.00 S/. 4.50 S/. 14.00

LOCALES CON LOS QUE CUENTA: Av. Pizarro Av. EE UU Av. Andrs Avelino Cceres Av. La pampilla Umacollo

ATENCIN AL CLIENTE: Es buena, la atencin es muy cordial y afectiva. ESTRATEGIA PARA SU DISTRIBUCIN: Es muy intensiva, su mercado ha crecido debido a la distribucin eficiente y eficaz de sus productos. D. HORARIOS DE ATENCIN: De 7:00 a.m. a 8:00 p.m. E. MEDIOS UTILIZADOS PARA LA PUBLICIDAD: Publicidad masiva Radio Paneles Pintas en fachadas

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Degustacin en locales de venta

CALIDAD DE SERVICIO BRINDADO Es eficiente, el sistema empleado permite que el cliente pida el producto a travs de un ticket, el pesado se lleva a cabo en presencia del consumidor de forma inmediata, luego el cliente cancela la orden y obtiene su pedido. F. IDENTIFICACI{ON DEL PERSONAL. El personal usa camisa, gorro , guantes y mandil. G. COLORES CORPORATIVOS Y LOGOTIPO Su logotipo es un pollito, con los colores azul y amarillo. FORTALEZAS San Fernando DEBILIDADES San Fernando

Precio acorde al desenvolvimiento del No estn bien uniformados mercado. Variedad de productos En algunos locales falta de calidez en trato al cliente Mobiliario en mal estado La Alemana Variedad de Productos Buen Sabor Instalaciones comodas La Cadena Variedad de productos Sabor agradable La Cadena Falta de rapidez en sus locales Solo cuentan con dos locales Deben especializar a su personal de acuerdo con la atencin al cliente Rico Pollo Precio cmodo Buen sabor Rico Pollo en algunos locales deberan se supervisar el comportamiento de los vendedores en el trato a los clientes, ya que eso va en contra 11 La Alemana No se han expandido fuera solo su meta es Arequipa y nada ms.

Variedad de productos Variedad de locales y establecimientos 2.5. ESTUDIO DE LA DEMANDA

de su propia empresa.

Para la determinacin de la demanda presente se tuvo como principal elemento la elaboracin y formulacin de encuestas, la misma que se presenta a continuacin: ENCUESTA Sexo_____________ Edad_____________ 1. CONSUME PRODUCTOS A BASE DE ALPACA? SI___ NO___ (PASE A LA 9)

2. QU PRODUCTOS DE ALPACA CONSUME? CARNE___ PRENDA___ AMBOS___

3. POR QU CONSUME ESTOS PRODUCTOS? PRECIO___ CALIDAD___SALUD___ OTROS_________________

4. CON QUE FRECUENCIA CONSUME CARNE DE ALPACA?(SEMANAL) 1 VEZ___ 2 VECES___ 3 VECES___ MS DE 3 VECES___

5. DNDE COMPRA LOS PRODUCTOS? MERCADOS___ SUPERMERCADOS___ TIENDAS___ CENTROS COMERCIALES___ 6. EN QUE PRESENTRACIN PREFIERE LA CARNE? PROCESADA___ SIN PROCESADA___

7. CANTIDAD DE CARNE QUE CONSUME?(SEMANAL) 1KG___ 2KG___ 3KG___ MAS DE 3KG___

8. DNDE CONSUME LA CARNE DE ALPACA? CASA___ RESTAURANTE___ 12

9. CONOCE LAS PROPIEDADES DE LA CARNE DE ALPACA? SI___ NO___

10. CUNTO PAGARA POR UN KG DE ALPACA? MENOS DE 5.00 SOLES___ MS DE 5.00 SOLES___

11. POR QU NO CONSUME CARNE DE ALPACA? SABOR___ PRECIO___

12. SI CONSUMIRA COMO LA PREFERIRA? PROCESADA___ Tamao de la muestra n = z2pq 0.052 Hicimos como tamao de la muestra solo 246 encuestas de las cuales este es el resultado: n = 1.962 x 0.8 x 0.2 0.052 n= 245.86 Estimacin de la demanda presente AO Demanda presente habitantes 2007 2008 2009 2010 TOTAL S/. TOTAL $ Segmentacin de Ingreso Hemos tomado el siguiente: 872461 890080 907327 1464922 Mercado de disponible (25.19%) 219773 224211 228556 369014 26373 26905 27427 44282 263730 269050 224270 442820 1249870 354071 Mercado objetivo (12%) Por mes SIN PROCESAR___

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ESTATUS

INGRESO FAMILIAR

POBLACIN

PORCENTAJE

Medio-Alto Medio-Medio Medio-Bajo

30000-60000 15000-30000 8000-15000

3.00 6.00 8.00

3.00 6.00 8.00

Nuestro comentario sera de acuerdo al ingreso familiar de estos tres medios son regularmente proporcionales segn la poblacin del ao 2008 y sus porcentajes respectivos. Segn los datos del INEI la poblacin de Arequipa es de 907327 habitantes, este nmero de habitantes es considerado como nuestro Mercado Total. Ahora empezaremos a encontrar nuestro Mercado Potencial, por medio de la segmentacin, primeramente por edad. TOTAL 20 24 aos 25 29 aos 30 34 aos 35 39 aos 40 44 aos 45 49 aos 50 - 54 aos 55 59 aos 60 a ms 907327 83908 69020 59417 49629 40983 32193 26116 21234 57868

Vimos la demanda presente, el mercado potencial, el mercado disponible y el mercado objetivo. Donde esperamos que nuestro producto sea uno de los m{as vendidos a nivel de Arequipa y as{i poder superarnos y expandirnos rpidamente, claro est, no se da en meses pero si vemos que ser dentro un par de aos.

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Demanda Futura Distrito A.S.A Arequipa Cayma Cerro Colorado Miraflores Paucarpata Sachaca Socabaya Tiabaya Yanahuara J.LB y R TOTAL 2.6. Ao 2007 57975 93907 79018 15429 52072 122189 174399 38566 18379 18427 84167 872461 Ao 2008 58265 96348 86205 76711 52245 52773 130111 17938 38990 18930 18482 85682 890080907327 Ao 2009 588861 98853 87614 78015 52558 52074 131282 183623 39419 19498 18537 87224 1464922 Ao 2010 591805 101423 92957 79341 52873 52386 133251 188469 39371 20433 18685 94638

Mariano Melgar 51933

DETERMINACIN DE LA DEMANDA NO CUBIERTA

La demanda no cubierta est determinada por nuestra demanda objetiva y nuestra capacidad de produccin, ya que como se vi en el punto anterior nuestro mercado objetivo y real para el ao 2009 es de el 40% del Mercado Total, que sera 362931 persona que consumiran nuestros productos, esto fue determinado por medio de las encuestas. Teniendo en cuenta que nuestra capacidad de produccin es de 1600 Kg al mes, lo que determina una demanda no cubierta de 86%. 2.7. COMERCIALIZACIN Producto o servicio:

PAQUITA EMBUTIDOS es un establecimiento diseado para satisfacer una de las primeras necesidades del pblico consumidor ofreciendo especfica mente "Embutidos de alpaca" utilizando los insumos de primera calidad para la satisfaccin de nuestros cliente. Precios:

La fijacin de los precios es fundamental para promover una adecuada venta generalmente los precios son determinantes para las ventas y tiene que ser fijados

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exponiendo algunos criterios bsicos. Que tipo de cliente atendemos, que tipo de producto vendemos. Nuestro objetivo empresarial En funcin de cuales sean nuestras respuestas las interrogantes planteadas ser

posible fijar los precios de acuerdos a los diferentes mtodos en funcin .de la competencia, en funcin de la estructura de costos o en funcin alguna estrategia en particular. Plaza:

Nuestro proyecto se desarrolla en la ciudad de Arequipa. Promocin y Publicidad:

Promocin: La ltima funcin en el diseo de una poltica de ventas es la promocin y publicidad de nuestros productos. Tener un producto sin la debida promocin es como "guiarle el ojo a una persona en la oscuridad", no deben esperar la respuesta. Definitivamente esta es una de las partes ms importantes para lograr nuestros objetivos. La utilizacin de una correcta publicidad y el lanzamiento de promociones adecuadas en el momento adecuado nos permitirn lograr un sitial en el mercado. Para ello hemos visto por conveniente: En un principio haremos uso de volantes atractivos, logrando la atencin de nuestros nuevos clientes. Permanentemente tendremos nuestra publicidad en las pginas amarillas y semestralmente spot publicitarios. Obsequiaremos globos a nuestros mini clientes (nios). Definitivamente la mayor publicidad que tendremos sern las referencias que nuestros clientes darn a conocer a sus amigos y/o familiares basados en la calidad del servicio que experimentan cada visita a nuestro local. 2.8. PRECIOS DEL PRODUCTO

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La determinacin de nuestro precio est dada por la competencia y la demanda, ya que para poder competir en el mercado hay que tomar muy en cuenta estos dos factores, de acuerdo a nuestra capacidad de produccin y al costo de la misma nuetro precio ha sido fijado en el caso del hot dog en 3.50 nuevos soles, y en el caso de jamonada en 12.00 nuevos soles. 3. TAMAO DEL PROYECTO

El tamao de este proyecto, ha sido considerado como una micro empresa por los factores de calificacin establecidos por la legislacin peruana. Este tamao del proyecto, puede ser determinado tomando en cuanta diversos factores, como: Tamao del proyecto en relacin a los recursos producidos Unidad I Ao 1 Productos requeridos Produccin Defectuosa Produccin Kilos Kilos Kilos Kilos Unidad 3186356 600 3186356 872461 10 Ao 2 3186356 500 386856 872461 10 Ao 3 500 872461 10 Ao 4 500 872461 10 Ao 5 500 872461 10

3187385 3191347 3197365 3191847 3191347 3197865

Determinacin del tamao optimo del proyecto en funcin al costo


Costo variable Capacidad a utilizar Costo unitario variable Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 2703 2803 4143 5471 318543 318536 3187385 3191347 5.25 5.00 4.49 4.50 8238 8338 8538 9054 263730 269050 274270 442820 Costo fijo Demanda proyectada Costo unitario Ao 1 1.236 1.126 1.076 1.017 4.455 4.342 Costo unitario Ao 4 1.010 1.050 1.100 1.205 4.365 4.654

SUMA DE COSTO UNITARIO COSTO UNITARIO

4.

LOCALIZACIN DEL PROYECTO

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El proyecto en este caso esta localizado en la ciudad de Arequipa, para la distribucin y en las alturas de Arequipa en el caso de el criadero y la planta productora. Esta localizacin ha sido pensada con la finalidad de aminorar costos y poder tener una mayor utilidad y competitividad. 5. 5.1. INGENIERA DEL PROYECTO DESCRIPCIN DEL PROCESO TECNOLGICO

Descripcin del Procesamiento de la Carne de Alpaca: Jamonada y Hot- Dog Ambos son productos compuestos de la carne de alpaca finamente picada, especias y aditivos alimenticios tecnolgicamente necesarias, que mediante tratamiento trmico en tripas sintticas adquieren consistencias slida, que se mantiene an cuando el producto vuelve a calentarse. 1. Recepcin y Pesado Las materias crnicas recepcionadas, se v pesan y trasladan a la cmara de almacenamiento de materia prima, siendo conveniente los parmetros siguientes: PARMETROS: Temperaturas Ambiente : -1 a +2 C Humedad Relativa Circulacin del aire : 85 a 90 % : 0.1 a 0.3 m/seg : 24 a 48 horas.

Tiempo de Almacenamiento

Bajo estas condiciones, se realiza la maduracin (autolsis) a acidificacin (transformacin de glucgeno muscular en cido lctico) de la carne. Este proceso se inicia una vez concluida la rigidez cadavrica (rigor mortis) y en ella suceden una serie de reacciones bioqumicas de fundamental importancia para el procesamiento, mejorando las caractersticas organolpticas y fsico-qumicas de la carne . Las mejoras se ven reflejadas en: La capacidad de fijacin de agua Aptitud para el curado Conservabilidad

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Sabor.

2. Clasificacin y Despiece El proceso de clasificacin consiste en separar slo el material crnico magro de alpacas jvenes y con el pH adecuado. Luego, las carcasas o media canales se cortan separando: Pierna, brazuelos, costillar, pescuezo, etc. A fin de facilitar el proceso de deshuesado. La seccin de clasificacin y despiece de carnes debe estar climatizada a una temperatura mxima entre 10 y 12 C 3. Deshuesado El deshuesado consiste en la separacin del tejido seo del tejido muscular, tratando de no daar los paquetes musculares. 4. Seleccin Del msculo producto del deshuesado, se separan tejidos grasos, tendones, colgeno, nervioso, etc, tratando de dejar solamente de caracterstica magra. 5. Picado La carne magra y el material graso deben molerse por separado en la moledora de carne a travs de discos cribados de dimetro de salida de 2 a 5 mm. 6. Curado El curado tiene por finalidad mejorar el color, sabor, aroma y la capacidad de conservacin de la carne. Consiste en agregar a la carne picada, sal comn , sal curante de nitrato,azcar y sustancias coadyuvantes del enrojecimiento. El conjunto se deja en reposo en un lugar oscuro, a una temperatura de 3 a 5 C durante 12 horas. 7. Homogeneizado El proceso de homogeneizado se realiza en la cutter y tiene por finalidad lograr la emulsin de los componentes : carne, grasa y agua : en sta etapa se agrega todos los ingredientes de acuerdo al tipo de embutido y siguiendo el procedimiento que a continuacin se detalla:

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Colocar la carne previamente curada o sin curarla en caso de es que bien fresca, pero siempre se recomienda que este curada, para que tenga mejor presencia; bueno se coloca la carne en el cutter, se da algunas vueltas para el picado. De inmediato adicionar la sal, sal de cura y el polifosfato de sodio, continuar el picado a mayor velocidad.

Agregar 1/3 de hielo y seguir picando intensamente. Estando la masa crnica picada an groseramente y con una temperatura de 6 a 8 C, agregar el material graso molido, continuar el cuterizado hasta conseguir una buena emulsin y alcanzar la temperatura de 10 a 12 C.

Adicionar el resto de hielo ( enfriar la pasta a 0 C) y nuevamente seguir el picado a mayor velocidad hasta un picado muy fino, hasta alcanzar la temperatura de 10 C.

Agregar las especies y los coadyuvantes (de preferencia agregarlos solubilizados), picar y mezclar bien hasta alcanzar la temperatura de 12 C.

Una vez formada la emulsin agregar almidn y finalmente el colorante hasta formar una pasta homognea y color adecuado.

El factor tiempo temperatura debe ajustarse por cuanto un exceso de los mismos puede ocasionar una desnaturalizacin de las protenas , con la consecuente prdida de sus propiedades. 8. Embutido y Atado Obtenido la masa bien emulsionada, curada y estable es trasladada a la embutidora y se procede en la tripa acorde al tipo de producto: Jamonada Hot Dog : : Tripas de poliamida, calibre 105 Tripa celulsica regenerada transparente 22 x 84

Previo el embutido, las mangas para jamonada se cortan en longitudes de 50 cm, se amarra uno de los extremos y se remoja en agua a una temperatura mnima de 40 C durante 20 minutos (60 70 C durante 20 minutos). Luego se coloca en la boquilla de la embutidora , se embute y una vez lleno se ata el extremo final con pabilo.

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En cambio en las tripas de hot dog no requieren acondicionamiento alguno . El atado, se realiza cada 12 cm de tripa artificial. Esta operacin se debe realizarse con rapidez porque pasado cierto tiempo la masa comienza a perder consistencia y plasticidad. As mismo, la temperatura en esta etapa no debe superar los 20 C La embuticin debe realizarse tratando de no incorporar aire al producto, ya quedara lugar a una presentacin defectuosa (bolsas de aire). 9. Ahumado El ahumado se aplica para conferir a las salchichas el sabor, aroma tpico a humo; esto se hace si el mercado lo exige. 10. Escaldado El tratamiento trmico tiene gran influencia sobre la textura del producto, tambin cambia la textura del producto, tambin cambia el color de la carne, favorece la digestin e inhibe la accin enzimtica y el crecimiento microbiano. Existen diversos mtodos para realizar el tratamiento trmico asado, hervido a vapor, fritos , horneados, etc. Al margen del mtodo , la temperatura interna debe alcanzar 75 C con lo que se logra pasteurizar , coagular el producto y destruir los quistes de Sarcocistis presentes en la carne. El tratamiento trmico de escaldado se realiza sumergiendo el producto embutido en una marmita con agua a temperatura de retorta variable dependiendo del dimetro del producto 11. Enfriado Esta operacin tiene por finalidad compactar el embutido, evitar la separacin de grasa y detener la coccin del producto. Inmediatamente despus de concluido el escaldado. Las salchichas se enfran por inmersin en agua fra y las jamonadas mediante duchas fras alternadas. El agua de enfriamiento debe ser de la mejor calidad bacteriolgica y en algunos casos puede contener algn bactericida en pequeas cantidades. 21

Si por efecto de la baja temperatura la funda de la jamonada se arruga, despus del enfriamiento debe sumergirse en agua caliente ( 80 C) por espacio de 60 segundos, para que vuelva a estirarse , luego nuevamente se enfra al medio ambiente. 13. Almacenado Los embutidos de alpaca deben almacenarse en javas cuya humedad no sea muy alta, a temperaturas de refrigeracin de 1 a +5 C, humedad relativa aproximadamente de 90 % actividad de agua de 0.96 a 0.98 intensidad de luz de oscuro a 60 lux

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DIAGRAMA DE FLUJOS DIAGRAMA DE FLUJO CUALITATIVO PARA LA ELABORACIN DE JAMONADA DE ALPACA


C a r c a z a d e A lp a c a

R e fr ig e r a c i n P e sa d o C la sific a c i n D e sg r a sa d o
T o c in o G ras a , te nd o ne s 100 %

30 - 40 %

D e sh u e sa d o S e le c c i n

H u e s o , p e lle jo , e t c

S e le c c i n

S e p a r a c i n d e P e lle jo

P ic a d o C u ra d o H o m o g e n iza d o E m b u ti d o o L l e n a d o A ta d o E sc a ld a d o E n fria d o y O re a d o A lm a c e n a d o
T = r e f r ig e r a c i n T = 7 5 -8 0 t = 1 8 0 m in / m a n g a d e 3 K g S a l c o m u n : 3 .0 % S a l d e P r a g a : 0 .3 % A z u c a r 0 .3 % T = r e f r ig e r a c i n C o n c e n t r a c i n c o n c o n d ic io n e s y a d it iv o s

P ic a d o

M a n g a s d ila t a d a s

A g u a F r ia

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DIAGRAMA DE FLUJO CUALITATIVO PARA LA ELABORACIN DE HOT-DOG DE ALPACA


C a r c a z a d e A lp a c a

R ec e p c in P e sa d o C la sific a c i n C o r ta d o
30 - 40 %

100 %

T o c in o

D e sp ie c e D e sh u e sa d o S elec c in T r i tu r a d o C u r a d o y S a la d o H o m o g e n iza d o

G ras a , te ndo ne s

S e le c c i n S e p a r a c i n d e P e ll e jo C o r ta d o e n c u b i to s C u ra d o

H u e s o , c a t ila g o s , e t c

S al c o m un S a l d e P r a g a : 0 .3 % A zc ar : 0 .3 %

: 3 .0 %

C o n d im e n t o s y A d it iv o s

E m b u ti d o o L l e n a d o A ta d o
O p c io n a l

Ahum ado E sc a ld a d o E n fr i a d o y O r e a d o A lm a c en a d o

T = 7 0 - 7 5 C t = 2 0 m in

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REQUERIMIENTOS 5.1.1. INGREDIENTES: Carne El ingrediente principal de los embutidos es la carne de alpaca, aunque realmente se puede utilizar cualquier tipo de carne animal. Tambin es bastante frecuente la utilizacin carne de pollo. En determinados pases debido a las restricciones religiosas determinan en gran medida el tipo de carne utilizada en la fabricacin de embutidos, de manera que suele ser de vaca mezclada con grasa de oveja. Los requisitos exigibles a la carne utilizada en la elaboracin de embutidos son mucho ms reducidos que para otro tipo de elaborados crnicos como el jamn y otras salazones similares. Grasa La grasa puede entrar a formar parte de la masa del embutido bien infiltrada en los magros musculares, o bien aadida en forma de tocino. Se trata de un componente esencial de los embutidos, ya que les aporta determinadas caractersticas que influyen de forma positiva en su calidad sensorial. Es importante la eleccin del tipo de grasa, ya que una grasa demasiado blanda contiene demasiados cidos grasos insaturados que aceleran el enranciamiento y con ello la presentacin de alteraciones de sabor y color, motivando adems una menor capacidad da conservacin. La Sal La cantidad de sal utilizada en la elaboracin de embutidos vara entre el 1 y el 5%. Los embutidos madurados contienen ms sal que los frescos. Esta sal adicionada desempea las funciones de dar sabor al producto, actuar como conservante, solubilizar las protenas y aumentar la capacidad de retencin del agua de las protenas. La sal retarda el crecimiento microbiano. A pesar de estas acciones favorables durante la elaboracin de los embutidos, la sal constituye un elemento indeseable ya que favorece en enranciamiento de las grasas. MATERIA PRIMA E INSUMOS

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Azucares Los azcares ms comnmente adicionados a los embutidos son la sacarosa, la lactosa, la dextrosa, la glucosa, el jarabe de maz, el almidn y el sorbitol. Se utilizan para dar sabor por s mismos y para enmascarar el sabor de la sal. Pero principalmente sirven de fuente de energa para las bacterias cido-lcticas (BAL) que a partir de los azcares producen cido lcticos, reaccin esencial en la elaboracin de embutidos fermentados. Nitratos y Nitritos Los nitratos y nitritos desempean un importante papel en el desarrollo de caractersticas esenciales en los embutidos, ya que intervienen en la aparicin del color rozado caracterstico de estos, dan un sabor y aroma especial al producto y poseen un efecto protector sobre determinados microorganismos como Clostridium botulinum. Condimentos y especias La adicin de determinados condimentos y especias da lugar a la mayor caracterstica distintiva de los emb\JtiClos crudos curados entre s. As por ejemplo el salchichn se caracteriza por la presencia de pimienta, y el chorizo por la de pimentn. Normalmente se emplean mezclas de varias especias que se pueden adicionar enteras o no. Normalmente no se aade ms de 1% de especias. Adems de impartir aromas y sabores especiales al embutido, ciertas especias como la pimienta negra, el pimentn, el -tomillo o el romero y condimentos como el ajo, tienen propiedades antioxidantes. Tripas Son un componente fundamental puesto que van a contener al resto de los ingredientes condicionando la maduracin del producto. Se pueden utilizar varios tipos: . Tripas animales o naturales: Han sido los envases tradicionales para los productos embutidos. Este tipo de tripas antes de su uso deben ser escrupulosamente limpiadas y secadas ya que pueden ser vehculo de contaminacin microbiana. Las tripas naturales pueden ser grasas, semigrasas o magras.

Tripas artificiales:

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Tripas de colgeno: Son una alternativa lgica a las tripas naturales estn fabricadas con el mismo compuesto qumico.

ya

que

Tripas de celulosa: se emplean principalmente en salchichas y productos similares que se comercializan sin tripas.

Tripas de plstico: Se usan en embutidos cocidos Materiales Cantidad Proveedores MAYORISTA Carne de alpaca 500 Kg MERCADO EL ALTIPLANO MAYORISTA Grasa 200 Kg MERCADO EL ALTIPLANO Sal Nitratos 1 bolsa grn 1 bolsa grn MAS VENTAS S.R.L 6 meses 2 meses 3 meses 5.00 57.00 85.00 159.00 TOTAL 5.1.2. MAQUINARIA Y EQUIPO maquinaria y equipo, estn 1411.00 15 das 397.00 15 das 708. 00 Vida Util Costo $

MAS VENTAS S.R.L MAS VENTAS Condimentos y especias 1 bolsa grn S.R.L Tripas 3 rollos

MONTANA S.A 1 mes

Los requerimientos del proyecto en cuanto a tabla. ACTIVO Moledora de carne Procesadora de embutidos Mq. Envoltura Mq. Selladora CANTIDA D 1 1 1 1 VIDA TIL 20 20 20 20

determinados por el proceso productivo, los mismos que se indican en la siguiente

PROVEEDOR Maquisur Maq. Kurno Isla Asociados Isla Asociados

COSTO $ 750.00 2000.00 1500.00 1500.00

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Horno Conservadoras Congela dora Mq. Cortadora Computadora Camioneta Nissan

1 2 1 2 1 1

20 10 10 20 5 15

Isla Asociados MaquiSur Refrinco MaquiSur System

1350.00 700.00 2400.00 930.00 800.00 4500.00

5.1.3.

MANO DE OBRA

La mano de obra considerada en este proyecto, tiene como componentes a la mano de obra Temporal y Permanente Cargo Gerente General Contador Operarios Vendedores Personal de Seguridad Personal de limpieza Puesto 1 1 2 2 1 1 Tipos Permanente Permanente Permanente Permanente Temporal Temporal TOTAL 5.1.4. SERVICIOS Sueldo/Salarios 199.00 145.00 255.00 250. 00 185.00 116.00 1150.00

En este caso los servicios utilizados sern agua, luz y telfono, se muestra un cuadro que explica los diferentes gastos por este aspecto. SERVICIO LUZ AGUA TELFONO GASTO 800.00 200.00 200.00

Los gastos especificados, se refieren a gastos mensuales. 5.1.5. INSTALACIONES 28

Las instalaciones estn determinadas por los edificios necesarios y los muebles o materiales necesarios para la operacin de la empresa. EDIFICIO Edificio Tienda Edificio Planta Criadero Escritorio Gerencial 12 Silln Giratorio Silla s Armarios Modulo comp. y silla Silla CAN VU 1 1 1 2 2 4 2 1 1 12 12 12 12 12 7 18 15 15 PROVEEDORES Diversos Diversos Diversos Mub. Delgado Mub. Delgado Mub. Delgado Mub. Delgado Mub. Ramos Edward Ramos COSTO 7500.00 15000.00 500.00 176.00 96.00 62.00 187.00 800.00 4500.00

5.2.

DISTRIBUCIN DE PLANTA

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DISTRIBUCION DE UNA PLANTA DE EMBUTIDOS 3 4 1 3 5 5 C B

2 6 A

10

11

LEYENDA 1 2 3 4 5 6 7 REFRIGERACION PESADO DESGRASADO Y DESHUESADO PICADO CURADO HOMOGENEIZADO EMBUTIDO 8 9 10 11 A B C ATADO ESCALDADO ENFRIADO ALMACENADO SELECCION DESPELLEJADO PICADO

5.3. 5.4.

PROGRAMA DE PRODUCCIN CONTROL DE CALIDAD

El control de calidad para el procesamiento de productos crnicos debe cubrir 3 objetivos bsicos: Garantizar que el producto elaborado cumpla con las normas legales de sanidad y composicin Asegurar que el producto sea de acuerdo al gusto y requerimiento de los consumidores. Evitar prdidas econmicas debidas a faltas ocurridas durante el procesamiento.

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Para el cumplimiento de estos objetivos existen tres etapas en un ciclo de control de calidad: Especificar las caractersticas de calidad del producto final, aso como los parmetros de procesamiento y criterios de evaluacin de cada etapa de produccin. Tambin comprende las especificaciones de calidad requeridas para la materia prima, los insumos. Deben revisarse todas las normas tcnicas de legales relativas al producto y sus ingredientes. Comprobar que la fabricacin se ajusta a las especificaciones y normas establecidas. Recuperar los productos defectuosos.

El control de calidad se subdivide en los siguientes campos: CONTROL SANITARIO Comprende: Control de sanidad del personal Control de aguas Control de aguas residuales y desechos contaminantes Control higinico delos equipos e instalaciones.

CONTROL DE PRODUCTOS Comprende: Control de materia prima Control de los insumos Control de procesamiento Control de producto final.

La calidad de los alimentos no esta uniformemente definida. Al juzgar la calidad de la carne y de los productos crnicos, el consumidor tiene en cuenta un conjunto de caractersticas y no una caracterstica nica. Entonces decimos que la calidad es un concepto relativo que va desde la impresin global que se hace al publico de una marca comercial hasta la preferencia personal del consumidor respecto al colore, textura y sabor.

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CONTROL DE CALIDAD DE LAS MATERIAS PRIMAS De acuerdo a las Normas Tcnicas Nacionales de INDECOPI, se tiene las normas de calidad para cada producto elaborado. A continuacin se tiene algunas normas: CARNE DE ALPACA Requisitos Fsicos: Caractersticas Organolpticas: Aspecto general: Color : Sabor: Olor: Consistencia: pH: Marmreo Rojo caracterstico Sui-generis Sui-generis Firme y elstica al tacto Entre 5.5 y 6.4

Requisitos Qumicos: Reaccin de Eber: Negativa

Si es positiva, realizar ensayo de Nitrgeno amoniacal, donde se tolera un mximo de 30 mg. de Nitrgeno por cada 100 g de carne. Reaccin de cido sulfrico: Negativa

Para los insumos nos basamos en las Normas que INDECOPI realiza para cada insumos usado en la Cochinera. Eleccin de la Carne de otros Animales Para la preparacin de estos productos sirven en especial las carnes de cardo entre magras y medianamente engrasadas, como son por ejemplo, las chuletas, agujas, espalda, pierna, y lengua; as como tajos de bueyes jvenes veteados de grasa (pecho y lengua). Se rechazarn las carnes de cerdo de vientre viejas, cerdos castrados viejos y bovinos viejos o sobrecebados, puesto de vacuno viejo es demasiado sebosa. CONTROL DE CALIDAD DURANTE EL PROCESO Y DEL PRODUCTO En la elaboracin de productos de curado merecen especial atencin la eleccin de carne, su corte adecuado, el curado y el armado en caliente.

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CONTROL DE CALIDAD DE LOS EMBUTIDOS Requisitos Fsicos: Caractersticas Organolpticas: Aspecto: No deber tener la superficie hmeda, pegajosa o exudando lquidos. Color: Olor: Sabor: Sui-generis con uniformidad caracterstica Sui-generis Sui-generis, no debern estar rancios

Requisitos Qumicos Reaccin de Eber: Negativa Cloruro de Sodio: Contenido de Grasa: 4% mx. 40 45 % mx.

Contenidos de Protenas: 12 15 min.

EVALUACIN MICROBIOLOGICA Preparacin de la muestra En condiciones aspticas, se pesa 10 g de carne, se pica finamente y luego se diluye con 90 ml de agua destilada. Para favorecer al desarrollo de los probables microorganismos presentes se mantiene la temperatura a 45 min., luego se extrae una alcuota de 1 ml. Hacia un tubo de ensayo con 9 ml, se agregan 9 ml ms de agua para llegar a un a concentracin de 10-3. EVALUACIN ORGANOLPTICA Se utiliza el mtodo de pruebas de puntaje (scoring) el grado de aceptacin se refleja en una escala hednica, cuya aceptacin mxima corresponde al valor 19, la mnima al 0 y el 5 separa las zonas de aceptacin y no aceptacin. Para la determinacin la puntuacin global se utilizo la formula del esquema de Karlsruche para productos crnicos. Determinacin de la Puntuacin Global General Formulacin Global Sabor (3) + olor (2) + Textura(2) + Color(2) + Aspecto 3+2+2+2+1 33

La escala de valoracin que califica todos los caracteres es todos los caracteres es como sigue: ESCALA PARA LA EVALUACIN ORGANOLPTICAS SEGN KARLSRUCHE PUNTUCION 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1 0 PROPIEDADES Sobresaliente Muy Bien Bastante Bien Bien Satisfactorio Mediano Pequeos Defectos Deficiente Malo Muy malo Alterado

Los coeficientes de los caracteres son los siguientes: COEFICIENTES PARA CARACTERES DE EVALUACIN ORGANOLPTICA CARACTERES Sabor Olor Textura Aspecto General 6. 6.1. COEFICIENTES 3 2 2 1

INVERSIN Y FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO INVERSIONES

Las inversiones realizadas en este proyecto, se explican en este punto, con un Total de Inversin 100% Autofinanciamiento 25% Financiamiento Bancario 75% PROGRAMA DE INVERSIN EN DLARES Rubros importe necesario antes de inicio de operaciones Inversin en Maquinaria y Equipos Inversin en Muebles y Equipo Capital de Trabajo Para Inicio de Operaciones Subtotal Total de inversin 100% 10080 16101 6250 32431 32431

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Autofinanciamiento 25% Financiamiento Bancario 75% TOTAL 6.1.1. CAPITAL INVERTIDO FIJO (KIF)

8107.75 24323.25 32431.00

El capital Invertido fijo, determinado en este proyecto se presenta en los siguientes cuadros:
CANTIDAD EQUIPO PRECIO UNITARIO PRECIO ($) PRECIO (S/.)

1 1 1 1 1 2 2 1

Moledora de carne Procesadora de embutidos Maquina selladora Maquina de envolturas Horno Conservadoras Cortadora de carne Congeladora CAPITAL INVERTIDO FIJO (KIF) = PRECIO DE VENTA (PV) = CAPACIDAD DE PRODUCCION (Q) = MANO DE OBRA (MO) = COSTO MATERIA PRIMA (CMP) = TASA DE INTERES (i) =

750 2000 1500 1350 700 1200 470 450

750 2000 1500 1350 700 2400 940 450 CIP =

2625 7000 5250 4725 2450 8400 3290 1575 35.315,00

145.850,95
12,00 S/. por Kg 50.000,00 Kg / ao 48.300 S/. por ao 52.584 S/. por ao 0,10 (10% annual)

CANTIDAD 2 2 4 2 1 1 1

ACTIVO Escritorio gerencial Sillas giratorias Sillas Armarios Computadora con impresora Modulo para computadora Camioneta

PRECIO UNTARIO $ 88 48 15.5 93.5 900 100 4500

PRECIOS TOTAL PRECIO $ 176 96 62 187 900 100 4500 6021 16101 UNIT S/. 311 169 55 330 3177 353 15885

TOTAL S/. 621 339 219 660 3177 353 15885 21254 56862

TOTAL DE INVERSIN TANGIBLE 6.1.2.

CAPITAL DE TRABAJO (KW)

El capital de trabajo determinado en este proyecto de inversin, se detalla a continuacin.

35

CAPITAL NECESARIO PARA INICIO DE OPERACIONES ANUAL 12 Para compra de materia prima Para mano de obra Para gastos administrativos Para gastos de ventas 6.2. Inversiones Total de inversin 100% Autofinanciamiento 25% Financiamiento Bancario 75% MES 15204 13800 4128 10941

S/.

MONTO MENSUAL 1252 1150 344 912

ANUAL 12 MESES 52584 48300 14578 38622

MONTO MENSUAL 4382 4025 174862 463461

FINANCIAMIENTO

32431 8107.75 24323.25 TOTAL 32431.00

Como se ve en el cuadro anterior, se buscar{a financiamiento del 75% del proyecto, se tratar que el financiamiento sea bancario y con menor inters posible. 6.3. PROGRAMA DE INVERSIN Y FINANCIAMIENTO

Programa de inversin en Dlares Rubros importe necesario antes de inicio de operaciones Inversin en Maquinaria y Equipos Inversin en Muebles y Equipo Capital de Trabajo Para Inicio de Operaciones Total Total de inversin 100% Autofinanciamiento 25% Financiamiento Bancario 75% TOTAL 10080 16101 6250 32431 32431 8107.75 24323.25 32431.00

36

7. 7.1.

INGRESOS Y EGRESOS INGRESOS POR CONCEPTO DE VENTAS

En este caso se venden los dos productos producidos, y se tiene el siguiente cuadro de ingresos por ventas. Ingresos por La Venta del Producto Pronostico de Ventas Valor de Venta unitario Pronostico de Ventas SI. 7.2. EGRESOS Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 3661 3335 2837 2846 7.5 7.5 7.5 7.5 8263 8364 8375 8368

Los egresos estn detallados en el siguiente cuadro: DENOMINACIN Materia Prima Mano de obra Agua Electricidad Materiales Ind Depreciacin Mantenimiento 8. UNIDAD Kg. Horas m3 Kw COSTO UNITARIO 3.30 0.53 12.75 2.5 25 CANTIDAD COSTO 1 AO 12000 2304 324 1080 10 1 AO 39600 1526.4 153 1224 200 2888 250
6241.4

ASPECTOS ADMINISTRATIVOS

Los aspectos administrativos, estn determinados por el organigrama, de nuestra empresa. ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA DE PRODUCCIN DE EMBUTIDOS PAQUITA S.R.L. JUNTA GENERAL DE PARTICIPACIONISTAS

GERENTE REA ADMINISTRATIVA REA COMERCIAL AREA DE PRODUCCION

PROMOCION Y VENTAS PUBLICIDAD DISTRIBUCION

ADMINISTRADOR

OPERACIONES

37
CONTADOR CONTROL DE CALIDAD

9. 9.1.

EVALUACIN DEL PROYECTO EVALUACIN ECONOMICA Y FINANCIERA

La evaluacin econmica del proyecto, esta determinada por el siguiente cuadro: Ao O Ingresos: Ingresos por giro del negocio Egresos: Mano de Obra Materiales Indirectos Agua Luz Alquiler Mantenimiento de Mq. 9.2. 9.2.1.
RUBRO PRODUCCION INGRESO BRUTO INGRESO NETO COSTO MATERIA PRIMA COSTO TOTAL DE PRODUCCION BENEFICIO BRUTO BENEFICIO NETO FLUJO DE CAJA (FC) KIF KW BENEFICIO NETO DEPRCIACION REVENTA KW FC \ FACTOR DE PRODUCCION

Ao 1

Ao 2

Ao3

Ao 4

8263 1150 5577 153 1224 4200 250

8364 1462 5577 156 1224 4200 250

8375

8368

5577 161 1224 4200 250

5577 165 1224 4200 250

INDICES DE RENTABILIDAD VALOR ACTUAL NETO (VAN)


AO

1 0,7 35.000,00 420.000,00 340.200,00 36.808,80 258.358,49 81.841,52 57.289,06

2 0,8 40.000,00 480.000,00 388.800,00 42.067,20 266.246,09 122.553,92 85.787,74 2

3 0,9 45.000,00 540.000,00 437.400,00 47.325,60 274.133,69 163.266,32 114.286,42 3

4 1 50.000,00 600.000,00 486.000,00 52.584,00 282.021,29 203.978,72 142.785,10 4 5

5 1 50.000,00 600.000,00 486.000,00 52.584,00 282.021,29 203.978,72 142.785,10

85.787,74 114.286,42 142.785,10 142.785,10 23.336,15 20.419,13 17.502,11 14.585,10 52.506,34 64589,6213 -210.440,57 83.542,23 109.123,89 134.705,55 160.287,21 274.466,16

0 1 -145850,95 -64589,621 0 57.289,06 0 26.253,17

38

FACTOR DESCUENTO FC DESCONTADO

1,00000 0,90909 0,82645 0,75131 0,68301 0,62092 -210440,57 75947,4832 90185,0351 101206,276 109478,324 170421,89 VAN = 336.798,44 soles

9.2.2.

TASA INTERNA DEL RETORNO (TIR)

Nuestra Tasa interna de Retorno (TIR)m, esta dada por:


TIR i=
FC FACTOR DESCUENTO FC DESCONTADO

50,38 % -210.440,57 83.542,23 109.123,89 134.705,55 160.287,21 274.466,16 1,00000 0,66497 0,44218 0,29404 0,19553 0,13002 -210440,57 55552,9863 48252,8006 39608,6021 31340,3783 35685,8047 VAN = 0,00

9.2.3. CONCLUSIONES:

RELACIN BENEFICIO COSTO (B/C)

El anteproyecto presentado tubo los objetivos determinados con anterioridad, dichos objetivos fueron cumplidos a medida que el proyecto se fue desarrollando: El proyecto brinda una alternativa diferente al mercado consumidor de embutidos, tanto en precio como en calidad alimenticia. Brinda mayor informacin sobre carne de alpaca, incrementando el consumo en nuestro mercado potencial con la finalidad de conseguir un mejor nivel de vida ya que el consumo de esta carne conlleva a muchos cambios en el mbito nutricional del consumidor. Propone un proyecto de incursin en el mercado regional y cubrir la demanda existente en el mismo, con tal fin determinamos la realizacin de encuesta pero en un futuro se realizaran estudios de mercado a nivel regional. Propone una expansin de la empresa en el mercado nacional , ya que con tal expansin proponemos una justa competencia con empresas cuyo mercado esta centralizado, introduciendo nuestro producto en mercados, a la fecha monopolizados. Dentro de los objetivos que fijamos uno de mas importantes, por tanto nos refiere, es la generacin de puestos de trabajo para los ejecutores de este proyecto, vale decir que dicho proyecto nos ha de ingresar al mercado competitivo laboral . 39

Los objetivos engloban muchos aspectos de los cuales es importante abordar, adems, el econmico por tanto la generacin de utilidad para los miembros ejecutores del proyecto es un factor importante en dicho proyecto.

RECOMENDACIONES: A nuestro parecer este proyecto es rentable pues registra la utilizacin de una materia prima que poco a poco ingresa a nuestro mercado con mayor fuerza, la carne de alpaca, las razones porque ingresa con mayor fuerza son cada vez son: Menor costo que la carne de ganado vacuno Alto contenido proteico y bajo en grasas Fcil accesibilidad y fcil utilizacin Relativamente alto numero de productos a partir de esta carne. Por ser un gran sustituto de la carne de ganado vacuno.

Luego nuestro producto, embutidos de carne de alpaca, tendr la acogida esperada pues el ser mayor su el conocimiento de las propiedades de la materia prima aumentara la acogida del producto elaborado. Nuestra recomendacin ser entonces la inversin en dicho proyecto pues se demostr su rentabilidad. BIBLIOGRAFA

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