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PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATÓLICA DEL PERÚ

FACULTAD DE CIENCIAS E INGENIERÍA

ESTUDIO DE PRE-FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACIÓN DE UN HOSPEDAJE PARA TURISTAS QUE EXPERIMENTARÁN TURISMO VIVENCIAL, EN LA PROVINCIA DE TARMA

Tesis para optar el Título de Ingeniero Industrial, que presenta el bachiller:

Alexis Luis Mateo Yurivilca

ASESOR: Miguel Mejía Puente

Lima, Junio del 2009

Resumen

La presente tesis tiene como objetivo evaluar la viabilidad técnica, económica y financiera de un estudio de pre-factibilidad para la implementación de un hospedaje denominado “Almayu Ecolodge” para turistas que experimentaran turismo vivencial, en la provincia de Tarma. El proyecto está dirigido al segmento de turistas extranjeros de alto poder adquisitivo (principalmente turistas extranjeros

provenientes de Estados Unidos y Europa) que vienen al Perú a realizar turismo de naturaleza. La propuesta de valor está basada principalmente en ofrecer un servicio de calidad dentro de un concepto ecológico (las personas muestran interés por cuidar el medio ambiente, buscando siempre productos que son percibidos como de menor impacto sobre el medio ambiente) y una infraestructura sobre un terreno de 3,734 m² estratégicamente ubicado en el distrito de Acobamba. La oferta de alojamiento constará de 12 bungalows que estarán construidos de madera y adobe reforzado y se encontrará ubicado en una ladera del terreno (falda del cerro Shalacoto) que permitirá a los huéspedes tener un dominio visual de los paisajes del valle de Acobamba. Se contará a su vez, con un restaurante donde se ofrecerá variados platos regionales y una sala de interpretación, donde se brindará información de todos los sitios turísticos y manifestaciones culturales de la región. El ecolodge “Almayu Ecolodge” se posicionará como el mejor ecolodge de la zona centro del Perú, especializado en brindar servicios de hospedaje a turistas extranjeros, aprovechando de esta manera la demanda de turismo de naturaleza y la escasa oferta de establecimientos de hospedajes de lujo en la zona centro del Perú. La evaluación económica y financiera de los flujos de caja del proyecto demostró su factibilidad dentro de un escenario exigente (costo de capital de 14%), sustentada en un Valor Actual Neto Económico de S/. 1,088,099.50 y un Valor Actual Neto Financiero de S/. 1,136,529.54 con un período de recuperación de seis años. La inversión necesaria para llevar a cabo el proyecto es de S/. 1,456,329.25; este importe será financiado con un aporte de capital del 60% realizado por la junta de accionistas; el restante 40% será financiado mediante un préstamo bancario. Finalmente, se concluye que el plan de negocio es viable, sustentado en una demanda existente de turistas de naturaleza, la inexistencia de oferta hospedajes de lujo y de ecolodges y la factibilidad operativa y económica del proyecto.

i

Dedicatoria A Dios quien guía mi vida. A mis padres, por darme la vida y por su cariño

ii

Un agradecimiento especial a los profesores Richard Ayudant. A todos mis profesores de la especialidad de Ingeniería Industrial por sus enseñanzas durante mi formación académica. Ingeniero Miguel Mejía Puente por su constante apoyo. preocupación y paciencia. Eduardo Ismodes y Christian Cornejo que me brindaron las herramientas fundamentales para mi vida profesional.Agradecimientos A mi asesor de tesis. A los profesores Sandra Santa Cruz y Fernando Giuffra por las ideas y recomendaciones. iii . Carmen Quiroz.

...........3 Principales características del servicio ......................4 Poder de negociación de los compradores............3................2....................3................................................................................................ 23 2.............1.............................3................1 El Mercado ...........1 Visión ..........................2 Mix de marketing............................................ÍNDICE GENERAL ÍNDICE DE CUADROS....................4...........5 Factor legal ....................................6 Factor cultural.....................................................................4 Estrategias genéricas.........................................3 Desarrollo del sector hotelero nacional .......................................................................................................3.............................................................................2 Factor económico ........................VIII ÍNDICE DE GRÁFICOS ...........2 Rivalidad entre los competidores.... 29 2.............2 Definición del producto desde el punto de vista de comercialización..............................2......2......................1 Aspectos principales del proyecto ................................... 13 1.....3.........................................................................2..... 10 1....................................................................... 20 2................................. 11 1...............................................1............................. 17 2......................................... 11 1.........................4 Análisis de la demanda ................................................................................................ 13 1......1......................................... 3 1..................................................... 18 2.............1 Desarrollo del turismo a nivel nacional ................................................2 Análisis del microentorno...................................................................3............................................................ 23 2....... 17 2.........................................1 Análisis del perfil del turista extranjero......................... 21 2.......... 3 1...............................1 Análisis del macroentorno...............................................................................................1 Proyección de la demanda ....................3 Análisis FODA .....................................................................................1....................... ESTUDIO DEL MERCADO .......................................... 29 2....................................... 21 2........................ 1 CAPÍTULO 1......................... 20 2......................................................................2 Misión........................................................... 16 1............................................................................................. 3 1.................................................................................................................... 11 1..3 El Consumidor .........2 Participación del sector hoteles y de restaurantes en el PBI..........................................................................................2..... 13 1......................1...............3 Planeamiento estratégico.... 19 2........................................ 12 1............... 9 1....................................................................3........................... 13 1...................................2.......................... 9 1..2................................3 Factor ambiental ... 11 1......VIII ÍNDICE DE TABLAS........ 16 CAPÍTULO 2................................. 5 1............................................................................ 17 2............................................................1.............2.....5 Análisis de la oferta.................................1 Amenaza de nuevos competidores.................................... 12 1...............................5 Objetivos..................................... 29 2...... ESTUDIO ESTRATÉGICO ......5 Amenazas de ingreso de productos sustitutos ...... 31 iv .....IX INTRODUCCIÓN ......................................................................................................................... 10 1...........................................................1 Factor demográfico.......................................................................................1..........................................................................2 El Servicio ...................1..............................4 Factor tecnológico ....................1..........................................................3 Poder de negociación de los proveedores ...........

...........................2 Sector central: zona administrativa y de servicios........7..........2 Demanda de pernoctaciones de turistas independientes ......................................................................... 36 2................. EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA ........................ 41 3........................................................................ 52 3.................................................................................................................. 53 3.....1 Sector de alojamiento ...........................................................1 Naturaleza y constitución ......2 Proyección de la oferta hotelera ........................ 59 3....... 66 4. 40 3........................2.............................. 68 4.........................................................5........................3.............. 47 3...... 40 3............................................................................................................ 37 2..........1 Macrolocalización ..........4 Área total requerida ........... 72 v ...........................................................................1 Inversión del proyecto ..................................... 37 2.........5.......................7 Demanda del proyecto ................................................. 54 3.........................................................................7....3 Inscripción al régimen especial de establecimientos de hospedaje .................................................................................... 33 2................................................... 47 3....................................................................2.................. ESTUDIO TÉCNICO. 63 CAPÍTULO 4.......................6 Demanda insatisfecha ............................................... 36 2.......... 71 CAPÍTULO 5.1................... 45 3..........2 Promoción y publicidad........................................3 Trámites de categorización como ecolodge .............. 67 4.....................................5 Requerimientos del proceso ................................................................2 Infraestructura del sector central .............................................................................2.................................... 38 2..1 Infraestructura del sector de alojamiento.....2 Trámites de constitución de la empresa ............................................. 67 4...... 59 3.... 66 4.............................. 72 5........................................1 Operaciones principales................................................4 Operaciones .....3 Características físicas del ecolodge....................................3............................................................................2........................7............................1......................5............................ 38 CAPÍTULO 3.......7....................................... 46 3.......................................................................................... 40 3.......................................5 Descripción de la organización ...................................................2.............. 36 2............ 31 2.............................................................. 43 3................................................... ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL..........................................2 Microlocalización ................... 44 3...............................................................................................................................................2 Materia prima ....1 Oferta del producto............................................................. 47 3.. 68 4...7 Comercialización..............3 Análisis de precios.......................2 Tamaño ..1 Servicios ........................................................................3 Sector de las áreas abiertas ...3.. 35 2...............................................................................5.........7...................................4..........................................3 Equipamiento del ecolodge ......................................6 Requerimientos del personal............ 55 3...............1 Manual de funciones principales ............................................................................................... 66 4..................................1 Canales de distribución.......................1 Demanda de pernoctaciones por turismo de naturaleza.......................................................................5.............1 Localización ...................................................

......................................1..........................................4..................... 77 5.............................. 91 5.................................................................................................................................................1 Presupuesto de ingreso .. 91 5....................3................... 100 6............... 88 5................................................. 87 5..2 Inversión en activos intangibles............................................................2 Módulos de IGV para el flujo de caja económico y financiero ...... 74 5..................................................... 72 5............................5 Punto de equilibrio.........6............3 Flujo de caja....................................... 77 5..................................6................................................................................. 100 6...............................................................................................1 Estados de ganancias y pérdidas.........6..............4 Estados financieros proyectados..............................................................7 Evaluación económica y financiera ...................4.....................4..............................1......................................................................................................5............... 102 ANEXOS...........................................2........................... 96 5.....................................1 Estructura del capital ......................2 Recomendaciones ....................3 Inversión de capital de trabajo.....1 Inversión en activos fijos tangibles.......................................... 85 5.....................9 Análisis de sensibilidad....................................................8 Indicadores de rentabilidad ............................................................................2 Solvencia ................................................................................................................... 101 REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS....... 98 CAPÍTULO 6............. 93 5................................................................................................ 90 5............................ 104 vi ................. 89 5..................4 Balance general................................... 78 5....................4........ 95 5.................................................1.......... 74 5.............6 Ratios financieros......................................................... 85 5........................ 75 5............1 Liquidez .........................................................................................................................................................................................2 Presupuesto de egresos ...3 Rentabilidad.................................1 Conclusiones .....................3 Presupuestos .................................. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES..............2 Financiamiento ............................................................................3.............. 75 5.............................. 86 5......................................................................................................................

.................. Sensibilidad de la variable costo de capital...................97 Cuadro Nº 44.. Requerimiento anual de insumos .......................................................94 Cuadro Nº 41................................................................. Análisis de regresión para la oferta de plazas-cama en hoteles 3 estrellas .............................. Materiales utilizados en el comedor y la cocina ................64 Cuadro Nº 25.......... Trámites de constitución de la empresa ........................27 Cuadro Nº 07...........................................................91 Cuadro Nº 38............................63 Cuadro Nº 24.....................................................80 Cuadro Nº 34............................. Dimensiones y características principales de los bungalows simples ..........................................78 Cuadro Nº 33...................................................... Medios de información turística de los países con mayor gasto en el Perú .....................28 Cuadro Nº 09.83 Cuadro Nº 36.........................................................65 Cuadro Nº 27.......... Equipamiento del ecolodge .. Manejo de los servicios básicos ..................67 Cuadro Nº 30............................................................................................................26 Cuadro Nº 06............ Proyección de consumo de energía eléctrica en las instalaciones..... Dimensiones y características principales de los bungalows dobles............... Requerimiento anual de alimentos en kilogramos ......................................................................................................................................................66 Cuadro Nº 29.......... Resultado del análisis FODA ....................................................76 Cuadro Nº 32..............................................................................ÍNDICE DE CUADROS Cuadro Nº 01............... Presupuesto de gastos de venta .............65 Cuadro Nº 28.......33 Cuadro Nº 12....... Gasto anual por mano de obra directa................................... Ratio de rentabilidad de margen bruto ....... Materiales adicionales utilizados en el ecolodge ........ El esquema financiero .................................................................59 Cuadro Nº 20. Ratios de garantía.... Estructura de costos fijos y variables ..........................96 Cuadro Nº 43................. Datos para calcular el WACC ............15 Cuadro Nº 03...................................52 Cuadro Nº 18.......64 Cuadro Nº 26................................. Tipo de hospedaje donde el turista latinoamericano decide hospedarse ....................................................61 Cuadro Nº 22......................... Dimensiones y características principales de los bungalows triples ..........................82 Cuadro Nº 35....................................................................................... Amortización de intangibles .......................................20 Cuadro Nº 04.......50 Cuadro Nº 16......... Trámites de categorización como ecolodge ...................................................95 Cuadro Nº 42......27 Cuadro Nº 08...........................60 Cuadro Nº 21.......................48 Cuadro Nº 14....53 Cuadro Nº 19....................................... Ratio de liquidez general..................................................................97 Cuadro Nº 45.... Endeudamiento patrimonial ........................ Tasa interna de retorno... Compra de servicios turísticos por internet......................89 Cuadro Nº 37..... Clasificación de hospedajes en Tarma y San Ramón el año 2007 ...99 vii ................................................................. Infraestructura del sector central ..............49 Cuadro Nº 15.... Análisis de regresión para la oferta de plazas-cama en hoteles 2 estrellas ......................51 Cuadro Nº 17......................... Ratio de rentabilidad de los activos fijos .......31 Cuadro Nº 10...... Principales servicios a contratar.....................92 Cuadro Nº 39.............................. Clasificación de hospedajes .......14 Cuadro Nº 02...........................62 Cuadro Nº 23......93 Cuadro Nº 40................ Puntuación de incidencias e impactos..... Materiales utilizados en los bungalows............................................... Dimensiones y características del bungalow matrimonial ........................................39 Cuadro Nº 13.........................................................................................26 Cuadro Nº 05. Tipos de hospedaje preferido por los turistas con mayor gasto en el Perú...............................33 Cuadro Nº 11.......................71 Cuadro Nº 31................................. Presupuesto de gastos financieros .. Tipos de turismo realizado en el Perú por los turistas extranjeros................ Relación del contrato de personal . Precios por noche en los bungalows del ecolodge ......... Proyección de consumo de energía eléctrica en los bungalows...................................................... Valor actual neto ..............................................................

.................... Período de recuperación...............87 Tabla Nº 41....40 Tabla Nº 09........................85 Tabla Nº 39................. Sensibilidad de precios para un escenario óptimo .............................. Hospedajes según categoría...................76 Tabla Nº 29................. Área total para el sector de alojamientos y cantidad de bungalows............................................82 Tabla Nº 36............................................................................. Inversión en edificios y construcción ........73 Tabla Nº 23.........................80 Tabla Nº 34............................................ Tabla de enfrentamiento de factores de microlocalización............. Dimensiones propuestas para el área del sector central del 2º piso ........................18 Tabla Nº 04.......................................................................... Costo de capital....................................................30 Tabla Nº 07.... Criterios de la evaluación en la macrolocalización...................75 Tabla Nº 27................................47 Tabla Nº 18.........................97 Tabla Nº 47........................................................... Costo unitario por m2 en área techada de las instalaciones................................................................ Ingreso por turismo receptor y gasto per cápita del turista extranjero................... Presupuesto de gastos de administración.........................................46 Tabla Nº 16........88 Tabla Nº 42...................79 Tabla Nº 32........................... Crecimiento de establecimientos de hospedaje............... Consumo de agua anual ............................. Cálculo de la demanda insatisfecha para 10 años.......................................28 Tabla Nº 06............ Flujo de caja proyectado del año 2009 al año 2018.................................................................. Inversión total del proyecto ................98 Tabla Nº 49.........83 Tabla Nº 37............. Área necesaria de los bungalows ...... Costos fijos y variables para el primer año......... Dimensiones de las áreas abiertas.....................................74 Tabla Nº 25.................81 Tabla Nº 35........................ Costo unitario por m2 en área techada de los bungalows......................................................98 Tabla Nº 48..........86 Tabla Nº 40...... existente en el año 1999 y 2005.................................................................................61 Tabla Nº 20.......................................................................................................41 Tabla Nº 10.................................... Pernoctaciones de turistas en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramón .90 Tabla Nº 44.....................96 Tabla Nº 46.................................84 Tabla Nº 38......... Consumo eléctrico mensual de los equipos eléctricos ..............................................12 Tabla Nº 02................ Módulo de IGV para el flujo de caja económico y financiero.. Consumo total de energía eléctrica en el ecolodge ............................................................ Tipos de turismo realizado en el Perú por los turistas extranjeros....... Dimensiones propuestas para el área del sector central del 1º piso ............................................................................ Depreciación total y amortización de intangibles......... Proyección de pernoctaciones por día en hoteles 3 estrellas ......14 Tabla Nº 03...................................46 Tabla Nº 17.............. Estado de ganancias y pérdidas proyectado...........80 Tabla Nº 33..............75 Tabla Nº 28...........................................74 Tabla Nº 26................................42 Tabla Nº 12........................ Proyección del punto de equilibrio en el horizonte .........................74 Tabla Nº 24...... Cronograma de pagos de interés y amortizaciones..44 Tabla Nº 13........................................62 Tabla Nº 22. Evaluación de la macrolocalización.................90 Tabla Nº 45................... Inversión total en activo fijo .................................45 Tabla Nº 15.................47 Tabla Nº 19........................................................................................... Presupuesto de materias primas e insumos....................................................................................20 Tabla Nº 05.................................................................... Ponderación de factores de microlocalización.................ÍNDICE DE TABLAS Tabla Nº 01......42 Tabla Nº 11.........62 Tabla Nº 21............................. Ingresos totales del ecolodge ................................................................. Balance general proyectado del año 2009 al año 2018.... Área total del ecolodge ... Presupuesto de gastos de servicios adicionales .... Depreciación de los activos fijos ................................... Presupuesto de costos indirectos..................... Sensibilidad de precios para un escenario exigente .........45 Tabla Nº 14......................78 Tabla Nº 31............. Distribución del aporte propio ................. Ratio beneficio/costo .......................76 Tabla Nº 20..............99 viii .......... Precio ponderado ........ Resumen de costos y egresos................................................................................ Estructura deuda y capital....................73 Tabla Nº 24......................................................... Calificación de la matriz FODA ...................................................................................................................35 Tabla Nº 08..............................89 Tabla Nº 43........................................................... Inversión en activos intangibles..............

....95 ix ....................31 Gráfico Nº 23............. Gasto promedio per cápita del turista extranjero entre los años 1990 y 2006 .........................57 Gráfico Nº 40...... Participación del consumo turístico receptivo en la exportación de servicios.....48 Gráfico Nº 33.................. Pronóstico de pernoctaciones en hoteles 3 estrellas en Tarma y San Ramón.. Evolución de divisas por turismo ... Participación del consumo turístico receptivo en el PBI .......................................27 Gráfico Nº 21................................................................94 Gráfico Nº 45............56 Gráfico Nº 39......32 Gráfico Nº 24...................................................... Demanda de pernoctaciones de turistas independientes .........................50 Gráfico Nº 35....19 Gráfico Nº 14.......................................................................... Oferta de plazas-cama en hoteles 3 estrellas en Tarma y San Ramón..........................55 Gráfico Nº 38. Ubicación de Acobamba dentro de la provincia de Tarma.68 Gráfico Nº 41.................. Características del servicio en hoteles de la competencia ............................24 Gráfico Nº 17..................30 Gráfico Nº 22... Planteamiento de la demanda insatisfecha.................... Proceso de reservación presencial . Edad de los turistas extranjeros que visitan el Perú....... bares y restaurantes .................. Gasto promedio realizado por los turistas extranjeros en el Perú ..................................................................36 Gráfico Nº 29....................................5 Gráfico Nº 05............. Plano del bungalow doble............24 Gráfico Nº 16..........32 Gráfico Nº 25.........6 Gráfico Nº 06....... Procedencia de los turistas extranjeros .. Tipo de hospedaje donde el turista decide hospedarse ............ Variación anual del PBI del sector hoteles y restaurantes .43 Gráfico Nº 32............................... Endeudamiento patrimonial......................................................................... Arribos de turistas extranjeros a Tarma y San Ramón .92 Gráfico Nº 43.......... Proceso de recepción y traslado del grupo de los turistas al ecolodge ..7 Gráfico Nº 08........... Ratio de liquidez general ..........................8 Gráfico Nº 09................................................... Países con los que más combina su viaje al Perú el turista extranjero .......... Proyección de las plazas-cama en hoteles 2 estrellas de Tarma y San Ramón...91 Gráfico Nº 42..............................................17 Gráfico Nº 12................................................................................ Proyección de las plazas-cama en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramón................................... Principales gastos del turista extranjero en Perú ..............................8 Gráfico Nº 10..............................................................................25 Gráfico Nº 18............................................................................................. Plano del bungalow matrimonial ..... Diferentes clases de turismo realizado en el Perú...................................11 Gráfico Nº 11...................................................23 Gráfico Nº 15............................................................................. Ratio de garantía ................ Ingreso por turismo en América del Sur el año 2007 ................................. Organigrama del ecolodge........................ Principal motivo de viaje al Perú.. Oferta de plazas-cama en hoteles 2 estrellas en Tarma y San Ramón.. Plano del bungalow triple .......................................................49 Gráfico Nº 34...39 Gráfico Nº 31.............................. Arribo de turistas extranjeros al Perú ..............6 Gráfico Nº 07............ÍNDICE DE GRÁFICOS Gráfico Nº 01......... Proceso de reservación vía internet ................. Ratio de rentabilidad de margen bruto.....................................................25 Gráfico Nº 19....... Arribo de turistas extranjeros en América del Sur.. Variación anual del valor agregado bruto de hoteles.......26 Gráfico Nº 20.......93 Gráfico Nº 44......35 Gráfico Nº 28.....................18 Gráfico Nº 13................................. Medio de información para acceder a la información turística............4 Gráfico Nº 03.......54 Gráfico Nº 37........................... Ratio de rentabilidad de los activos fijos ............ Pernoctaciones por turismo de naturaleza ........................34 Gráfico Nº 27...................................................33 Gráfico Nº 26........................................................ Plano del bungalow simple.......... Procesos principales en el ecolodge......................................................................................................3 Gráfico Nº 02...............37 Gráfico Nº 30.........4 Gráfico Nº 04............................................................. Pernoctaciones en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramón entre los años 2004 y 2007 ............................ Evolución del turismo cultural y de naturaleza en el Perú................51 Gráfico Nº 36.........

Informe de mercado de hoteles de febrero del 2008 e Impacto de la Crisis sobre el Turismo 2009 2 Maximixe.INTRODUCCIÓN El turismo es la segunda actividad más importante en el Perú y es una de las actividades con mayor proyección. el análisis del macroentorno y microentorno empresarial haciendo el uso del análisis de las cincos fuerzas de Porter. se realiza el estudio técnico del proyecto. Además se definen la misión y la visión de la empresa y se realiza un análisis FODA para determinar las estrategias de diferenciación. Se hace la proyección de la oferta y demanda de pernoctaciones. En el Capítulo 5. propician para el desarrollo de diversas propuestas como el turismo cultural. el tipo de sociedad. se hace la evaluación económica y financiera para determinar la viabilidad económica del proyecto. se calcula a inversión total que requerirá el 1 Maximixe. a continuación. Viendo todo este potencial turístico y tomando en cuenta que la zona centro del país carece de oferta hotelera de lujo2. de naturaleza y vivencial. dirigido al segmento de turistas extranjeros. se realiza el estudio legal y de la organización. se define su constitución. En el Capítulo 1. se realiza el estudio de mercado para entender el comportamiento del segmento de turistas extranjeros en su visita al Perú. También se realiza el análisis de los requerimientos. se hace un análisis de macrolocalización y microlocalización para hallar una ubicación estratégica y poder atender a los mercados de Tarma y San Ramón. Finalmente se desarrolla las estrategias de comercialización de los servicios del ecolodge. En el Capítulo 3. esto debido a la estabilidad política y económica que vive el país y al apoyo del estado al sector turismo. biológica y cultural. se describirán brevemente. Y a nivel mundial la hotelería va dejando de lado la categorización de la infraestructura hotelera por el número de estrellas y está apuntando a los servicios de lujo y a ofertas especializadas dirigidas a los turistas de mayor poder adquisitivo1. En el Capítulo 4. La tesis esta organizada en seis capítulos que. se realizará un plan de negocios para la construcción de un ecolodge3 ubicado en el distrito de Acobamba. La provincia de Tarma debido a su riqueza paisajista. se realiza el análisis estratégico. Informe de mercado de hoteles de febrero del 2008 3 Hotel ecológico 1 . la estructura organizacional de la empresa y el plan de recursos humanos. En el Capítulo 2. de las características físicas del ecolodge y se detallan los principales procesos.

la Tasa Interna de Retorno Económico (TIRE). También se realiza la proyección de los principales estados financieros tales como: balance general. estados de ganancias y pérdidas y el flujo de caja económico y financiero. En el Capítulo 5. 2 . Finalmente se hace un análisis de sensibilidad para las variables más importantes. Asimismo se calcula los índices de rentabilidad como el Valor Actual Neto Económico (VANE). se presentan las conclusiones de la investigación y se hacen algunas recomendaciones. Valor Actual Neto Financiero (VANF).proyecto. se analiza el tipo de financiamiento y la proyección de los presupuestos de ingresos y egresos. la Tasa Interna de Retorno Financiero (TIRF) y la relación del beneficio costo.

000.026.000. elaboración propia. 1. Ver: http://www.812.000 4. la visión y el desarrollo de la matriz FODA. El desarrollo de estos conceptos permitirá enfocar efectivamente las estrategias y los objetivos. Arribo de turistas extranjeros en América del Sur (en Nº de personas).gob. Brasil y Chile.pe/newweb/Default.000.1. Brasil Argentina Chile Perú Países Uruguay Colombia Ecuador Venezuela Bolivia Paraguay 0 2. registró el ingreso de 1.000 1.aspx?tabid=3250 3 . Barómetro Turístico en América del Sur 2007.000 5.193.1 Factor demográfico El Perú es uno de los principales destinos turísticos en el mundo y el arribo de turistas extranjeros entre 2002 y 2007 ha venido creciendo sostenidamente a un ritmo de 13%4 anual.000 3.000 1.752. Fuente: Organización Mundial del Turismo (OMT).CAPÍTULO 1. y además se definirá la misión.000 1.812. En el año 2007 la Organización Mundial del Turismo (OMT) en su estudio del Barómetro Turístico en América del Sur.000 556. 4 Descripción turística en el Perú del Ministerio de Comercio Exterior y de Turismo (MINCETUR).000.000 5.000 2.507.000.000 1.000 416.000 6.000 Cantidad de turistas extranjeros Gráfico Nº 01.000 953.000 771.000 4.1 Análisis del macroentorno 1.000 turistas extranjeros siendo superado únicamente por Argentina.562. En el Gráfico Nº 01 se observa la cantidad de arribos de turistas extranjeros a los principales países de América del Sur. ESTUDIO ESTRATÉGICO En este capítulo se desarrollará las estrategias de la organización haciendo un análisis del macroentorno y microentorno empresarial.mincetur.000.

000.000 600.000 400.400. Diferentes clases de turismo realizado en el Perú (en Nº de personas).000 Arribos de turistas extranjeros 1. Estadísticas del turismo extranjero 2006.000. elaboración propia.800.069. Fuente: PROMPERÚ.634.517 1. concluye que los turistas extranjeros provienen principalmente de Europa y América y estos hacen turismo de naturaleza en un 49%. 4 . 2.000 1.502 1. elaboración propia.000 1.40% 2006 10% 997.628 1.20% 2004 19. Perfil del turista extranjero del 2007.El estudio del perfil del turista extranjero del 2007 de la Comisión de Promoción del Perú para la Exportación y el Turismo (PROMPERÚ).000 800.812.000 1.000 200.745 1.200.486. En el gráfico Nº 03 vemos los porcentajes de las diferentes clases de turismo realizado en el Perú por los turistas extranjeros.000 1.639 1. Arribo de turistas extranjeros al Perú (en Nº de personas).384 2007 10. En el gráfico Nº 02 vemos el crecimiento de los arribos de turistas extranjeros al Perú y su variación anual. Urbano Tipo de turismo Cultural Naturaleza Aventura Cultura viva Sol y Playa 0% 21% 20% 15% 20% 40% 60% 80% 49% 75% 93% 100% Porcentaje(%) Gráfico Nº 03.40% 2005 16.000 0 2002 3.276.90% Años y variación anual Gráfico Nº 02. Fuente: MINCETUR.600.20% 2003 7.

1. Arribos de turistas extranjeros a Tarma y San Ramón (en Nº de personas). El año 2007 en Tarma se produjo un incremento de turistas extranjeros con respecto al año 2006 de 39%5 y en San Ramón de 26%6. 5 Para el cálculo de este indicador se utiliza los datos de Indicadores de Ocupabilidad para el distrito de Tarma. Ver: http://www. Indicadores de ocupabilidad en Tarma y San Ramón. Fuente: MINCETUR. En el gráfico Nº 04 se observa el crecimiento de arribos de turistas extranjeros en estos distritos.aspx?tabid=2112 6 Para el cálculo de este indicador se utiliza los datos de Indicadores de Ocupabilidad para el distrito de San Ramón.gob. tomando en cuenta que en Tarma y en San Ramón no existe infraestructura hotelera de lujo y especializada en atender a los turistas extranjeros.mincetur.mincetur. En el gráfico Nº 06 se observa la tendencia creciente y la variación anual de los ingresos de divisas por turismo en el Perú desde el año 1997 hasta el año 2007.2 Factor económico El Perú es uno de los principales países con mayores ingresos por turismo en América del Sur y el año 2007 la participación del turismo en los ingresos de divisas fue de 12%7. 1. Ver: http://www.gob.pe/newweb/Default.aspx?tabid=2112 7 Organización Mundial del Turismo (OMT). Estudio del Barómetro Turístico en América del Sur 2007 5 .Los distritos de Tarma y San Ramón se han convertido en un buen destino para el turismo y año a año van aumentando los arribos de turistas extranjeros a estas ciudades. 1000 900 800 894 711 632 746 Número de arribos 700 600 500 400 300 200 100 0 Tarma San Ramón 281 130 273 268 2004 2005 2006 2007 Años Gráfico Nº 04. elaboración propia.pe/newweb/Default. En el gráfico Nº 05 observamos los ingresos por turismo en los principales países de América del Sur. Este incremento de arribos convierte a la zona en un buen lugar para la inversión.

500 9.000.Brasil Argentina Perú Colombia Paises Chile Venezuela Uruguay Ecuador Bolivia Paraguay $0 $4.80% 500 91 1 947 91 1 -5.000. elaboración propia.000.222 30.000.000.500 23. 2. 6 .PUCP.000.000.000.000 $1. Los principales indicadores del análisis del turismo desde una perspectiva económica son la participación del sector turismo en el PBI.00% Variación anual 16.20% 2.000.00% 10.000.000.40% 20. bares y restaurantes y el porcentaje del consumo turístico receptivo respecto a la exportación de servicios.70% 1.00% Ingreso de divisas en millones US$ Variación anual Gráfico Nº 06.000 $1.00% -5.232 0 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 -15.000.000 $1.000 17.000 $817.000.80% 1.00% 0.000.000 $104.000 $6.938.000 $4.669.000 $1. Barómetro Turístico en América del Sur 2007.000. Evolución de divisas por turismo (en US$).000 $809. Nota Semanal.000 $5.000 $2.000 Monto en dólares Gráfico Nº 05.000.00% -11. Ingreso por turismo en América del Sur el año 2007(en US$). elaboración propia.023 763 837 1 .000.000.00% 24.000 $244. Análisis Económico y Social de Actualidad (Año 5Número 22) y BCRP.70% 15.000 3.90% 1 . A continuación se describe brevemente.50% -3. Fuente: Organización Mundial del Turismo (OMT).000 $4. la tasa de variación anual del valor agregado bruto de hoteles.000.953.90% Ingreso de divisas en millones US$ 22.438 1 .00% -10.782 2.00% 20.313.000.70% 25.000 $3. Fuente: Revista COYUNTURA .419.000 $637.000.50% 861 1 .00% 5.000.

20% 1. Participación del sector turismo en el PBI. 2.80% 0. Este crecimiento evidencia una mejora de las actividades hoteleras. sino a que otros sectores (exportación) contribuyeron mucho más al PBI. La disminución de este indicador en el año 2005 no se debe a que la participación haya decaído.50% 1. elaboración propia.80% 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 Años Gráfico Nº 07.pdf 8 7 .70% 1. producto a su vez del incremento del flujo de turistas extranjeros al Perú.00% 0.pe/newweb/Portals/0/Informe%20Indicadores%20CEPAL%20I%20Fam %20Ene%20Jun%202007%20NF.gob.9% en el 2006.80% 1.40% 1. Indicadores básicos del turismo 20078. año cuando alcanzó su máximo nivel). de restaurantes y bares.50% 1.60% 1.gob.40% 0.pe/newweb/Portals/0/Inf_Indicadores_IIFam2005. Fuente: MINCETUR. Entre los años 1992 y 2001. En el gráfico Nº 08 se observa la tasa de variación anual del Valor Agregado Bruto (VAB9) del sector de hoteles. Ver: http://www.60% 0. bares y restaurantes. Participación del consumo turístico receptivo en el PBI (en porcentaje). bares y restaurantes. Este indicador mide el grado de participación del sector turismo receptivo en el PBI (el cual fue 1.40% 1.90% 1.80% 1.mincetur.00% 0. estas actividades muestran un comportamiento oscilante con índices de crecimiento y decrecimiento y a partir del año 2002 estos índices presentan una tendencia creciente hasta alcanzar el valor de 5. En el gráfico Nº 07 se observa el porcentaje de participación del consumo turístico receptivo en el PBI desde año 1993 hasta el año 2007 y se nota la tendencia creciente.A.70% 1.00% Porcentaje de participación del consumo turístico receptivo en el PBI 1. Este indicador muestra los períodos de auge o recesión económica de las actividades hoteleras.80% 1. de restaurantes y bares.90% 1.70% 1.00% 1.mincetur.20% 0. B.60% 1.pdf 9 Ver: http://www. Tasa de variación anual del valor agregado bruto de hoteles.3% el año 2005.40% 1.80% 0.

60% Porcentaje de participación (% ) 70. Participación del consumo turístico receptivo en la exportación de servicios.80% -10.10% 59.60% 1.00% -0. Indicadores básicos para el análisis del turismo desde 1991-2005.30% 38.20% 0.70% 54.60% 56.00% 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 3.00% Años Gráfico Nº 08.00% 50.10% 53.00% 0.10% 57. elaboración propia.50% 5. Indicadores básicos del turismo 200710 .50% 4.gob.60% Tasa de variación anual del VAB 10.30% 4. Ver: http://www.00% 2001 2002 2003 2004 2005 -1. 80.40% 4. Porcentaje del consumo turístico receptivo respecto a la exportación de servicios.80% 64.00% 6. En el gráfico Nº 09 se muestra la tendencia creciente de este indicador que se intensificaría aun más en los próximos años. elaboración propia.00% 10. (en porcentaje de variación anual del VAB).40% Años Gráfico Nº 09. Variación anual del valor agregado bruto de hoteles. El consumo turístico receptivo tiene una importante participación en la exportación de servicios.mincetur.00% 68. especialmente por el rubro de viajes y transporte de pasajeros.15. (en porcentaje de participación de la exportación de servicios).50% 62.70% 3.20% -6. Fuente: MINCETUR.pdf 10 8 .00% 20.60% 61.00% 5.00% 60.60% 46.70% 55.00% 40.00% 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 58.70% 53. bares y restaurantes. C.10% -5. Fuente: MINCETUR.00% 13.00% 30.pe/newweb/Portals/0/Informe%20Indicadores%20CEPAL%20I%20F am% 20Ene%20Jun%202007%20NF.10% 1.60% 4.40% 31.

quien se encuentra interesado en promover las actividades turísticas que usen tecnologías ambientalmente apropiadas evitando la contaminación. Por lo tanto. en su elaboración se utilizará la denominada “arquitectura verde”. Además se buscará apoyo de organizaciones nacionales e internaciones para ir cambiando su tecnología “tradicional” a una tecnología ecológica. cuidando siempre que el hotel no ponga en riesgo la seguridad del turista y tampoco afecte de manera importante el entorno natural donde se ubique. donde las construcciones serán hechas en gran parte con tecnologías y materiales locales. así como buscar nuevas alternativas de financiamiento basándose en las experiencias de otros países como Brasil. sin embargo también es posible poner en riesgo la biodiversidad y al medio ambiente en toda la zona. sociales y ambientales.1. por esta razón a comienzos de los años noventa se han creado varios organismos internacionales para mejorar el comportamiento ambiental de los hoteles. entre otros. han elaborado informes y reglamentos donde se describe las contribuciones del sector turismo en los ambientes económicos. Las buenas prácticas ambientales son apoyadas con préstamos de capital por organizaciones internacionales como la IFC12. esto generará un ahorro económico para el hotel. la IH&RA son los representante de la industria hotelera a nivel mundial.3 Factor ambiental La industria hotelera ha asumido parte de su responsabilidad en los problemas ambientales.4 Factor tecnológico La construcción del ecolodge generará progreso en la región. 11 La Asociación Internacional de Hoteles y Restaurantes (IH&RA) es una organización internacional de negocios sin fines de lucro y reconocida por las Naciones Unidas. 9 . La Asociación Internacional de Hoteles y Restaurantes (IH&RA)11. En el Perú aún faltan incentivos tributarios para la actividad eco-turística. Costa Rica. créditos sin interés y subsidios a países en vías de desarrollo para una amplia gama de proyectos. junto a otras organizaciones turísticas internacionales. un menor impacto al medio ambiente y una conciencia ambiental en los turistas. ya que un enfoque de negocio eco-eficiente beneficia tanto a la sociedad como al medio ambiente.1. no obstante. es el mismo sector el que deberá fortalecerse y volverse más competitivo sin la necesidad de una dependencia estatal.1. 12 International Finance Corporation (IFC) pertenece a la World Bank Group quien otorga créditos de bajo interés. 1.

1. Ver:http://www. Declara de interés público y necesidad nacional el desarrollo del turismo ecológico. impulsados por motivaciones de acercamiento y disfrute de la vida natural y cultural de la localidad.AG.MINCETUR/DM.1.es/ecoturismo/agroturismo/casa-hotel-rural-ecologico/destacados/el-boom-de l -turismo-ecologico_258_247_265_0_1_in. Se aprueba la política ambiental del sector turismo.1. o Decreto Supremo Nº 009-92 .ITINCI. apreciar y estudiar los atractivos naturales de una región.ecotur. Contiene disposiciones complementarias para el otorgamiento de concesiones para ecoturismo. Una gran parte de ese turismo será el denominado ecoturismo donde las personas acuden a destinos lejanos de su lugar de origen.M. o R.6 Factor cultural El continente americano recibirá un total de 282 millones de turistas el año 2020 y tendrá un promedio de crecimiento anual del 3.ICTI. En este reglamento se establece las disposiciones para la clasificación. buscando siempre productos que son percibidos como de menor impacto sobre el medio ambiente13. Este resultado es consecuencia del aumento de la denominada “cultura ecológica”. En el gráfico Nº 10 se ve la evolución del turismo ecológico (al turismo ecológico en el Perú se le conoce como turismo de naturaleza) y del turismo cultural realizado en el Perú desde el año 2003 hasta el 2007. objetivos.html 13 10 . o Decreto Supremo Nº 002-2000 .M. Contiene disposiciones generales.9%. Nº 0314-2002 .5 Factor legal La construcción de los ecolodges es reglamentada por el Decreto Supremo Nº 0292004 del Ministerio de Comercio Exterior y Turismo (MINCETUR). Existen otras leyes ligadas al proyecto como las siguientes: o R. categorización. Nº 195-2006 . esto según el informe “Visión del Turismo 2020 en América” elaborado por la Organización Mundial del Turismo (OMT). 1. pautas de regulación sobre prestadores de servicios turísticos. donde las personas muestran interés por cuidar el medio ambiente. funcionamiento y supervisión de los establecimientos de hospedaje y también se declara que el turismo ecológico es una modalidad turística ambientalmente responsable y que consisten en visitar áreas naturales con el fin de disfrutar.

éstas no constituyen una clara competencia para el proyecto. Evolución del turismo cultural y de naturaleza en el Perú (en porcentaje en Nº de personas).2 Rivalidad entre los competidores Analizando la totalidad de hospedajes. 1.2. son los requerimientos y condiciones que exige el estado desde el punto de vista ambiental y técnico. elaboración propia.2 Análisis del microentorno El análisis del microentorno se efectuará en base al análisis Porter14 de las cinco fuerzas. en que se describen las 5 fuerzas que influyen en la estrategia competitiva de una compañía que determinan las consecuencias de rentabilidad a largo plazo de un mercado.80% 70% 70% 60% Porcentaje (%) 50% 40% 30% 20% 10% 0% 72% 74% 64% 75% 47% 46% 49% 42% 49% Turismo Cultural Turismo de Naturaleza 2003 2004 2005 Años 2006 2007 Gráfico Nº 10. 1. 14 11 . 1. ya que no están diseñados para atender al segmento de turistas extranjeros y ofrecen servicios de baja calidad e inadecuado nivel de personalización.2. Si se cumple con estos requerimientos. La gestión con proveedores estratégicos no representa un obstáculo El Análisis Porter de las cinco fuerzas es un modelo elaborado por el economista Michael Porter en 1979. albergues y hoteles en todas las provincias de Tarma y San Ramón. Fuente: MINCETUR.1 Amenaza de nuevos competidores Las barreras más significativas para el ingreso de la competencia. Perfil del turista extranjero 2003-2007.2. 1.3 Poder de negociación de los proveedores Esta fuerza analiza a los proveedores quienes abastecerán de productos y servicios al ecolodge. la competencia ingresa sin mayores obstáculos.

Tabla Nº 01.2.741 Crecimiento -1.576 Año 2006 349 892 424 25 25 38 2 6. el ecolodge se enfocará en satisfacer las necesidades de los turistas extranjeros que tengan un nivel socio económico alto e interesados por la cultura y la naturaleza del Perú.69% 0. En el estudio del perfil del turista extranjero del año 2007 del PROMPERÚ.71% -4. Importancia del turismo 2005 y 2006. Crecimiento de establecimientos de hospedaje (en unidades) Tipo de hospedaje 1 Estrella 2 Estrellas 3 Estrellas 4 Estrellas 5 Estrellas Albergue Ecolodge No categorizados Año 2005 427 877 444 23 25 44 0 5.2. 1. los turistas extranjeros enfatizan más en el servicio personalizado que van a recibir. Si los precios son bajos el turista considerará irrelevante la opción y si los precios son altos resultará muchas veces más atractivo para este segmento de turistas.26% 1. En la tabla Nº 01 se observa el crecimiento de los establecimientos de hospedaje en todo el Perú. 15 12 . 1.50% 8. hoteles y albergues de categoría tres estrellas. elaboración propia. se indica que el turismo de naturaleza se incremento en un 7% con respecto al año 2006. y analizando el estudio del perfil del turista extranjero 2007 de PROMPERÚ.89% Fuente: MINCETUR.4 Poder de negociación de los compradores Esta fuerza analiza a los clientes en el mercado.5 Amenazas de ingreso de productos sustitutos Los posibles sustitutos serán los hostales. 16 En el estudio del perfil del turista extranjero del año 2007 del PROMPERÚ. se puede encontrar evidencias importantes sobre la preferencia de los turistas extranjeros por la realización de un turismo de naturaleza15 y también su preferencia de alojamiento en hoteles de categoría16. Por estas razones. ya que a la hora de elegir un hospedaje.63% Se crearon 2 20.00% -13. pero estos hospedajes a pesar de tener fácil ingreso no constituyen una amenaza fuerte. se indica que un 26% de los turistas extranjeros prefieren alojarse en hoteles de 4 y 5 estrellas y un 36% en hoteles de 3 estrellas.significativo ya que en Tarma y San Ramón existe gran cantidad de proveedores a bajos costos.

Estas estrategias se utilizarán a lo largo del horizonte de tiempo de 10 años.3 Análisis FODA Se analizarán las fortalezas.2 Misión La misión de la empresa es: llegar a obtener altos niveles de ocupación manejando la disponibilidad de habitaciones en forma efectiva. Debilidades y Amenazas. El Análisis FODA o Análisis DAFO (SWOT . En la tabla Nº 02 se muestra la matriz EFI18 de puntuación de factores (estos factores son calificados según la puntuación del cuadro Nº 01). a efectos de determinar sus Fortalezas. Ofrecer un servicio integrado de turismo vivencial y de naturaleza que se refleje en brindar variedad de paisajes. Al elaborar una matriz EFI es necesario aplicar juicios intuitivos. Threats. para lo cual se contará con una infraestructura adecuada al entorno andino y selvático y personal debidamente capacitado en interpretación histórica. cultural y ambiental. con el fin de satisfacer los intereses y necesidades de los turistas extranjeros. 18 La Matriz EFI es una Matriz de evaluación de los factores internos. Alcanzar una mayor rentabilidad sin debilitar o afectar la satisfacción del cliente y estar siempre apegados a altos estándares de calidad en los servicios de alimentación y alojamiento. En el cuadro Nº 02 se muestra el resultado de la matriz FODA y las estrategias diseñadas. 1.3 Planeamiento estratégico El desarrollo de un plan estratégico permitirá que el ecolodge funcione y se consolide a lo largo del horizonte de tiempo de 10 años. 17 13 .3. Weaknesses.3.Strengths. las oportunidades.1. Opportunities. enfocada en la satisfacción total del cliente y teniendo siempre el compromiso por la conservación de las reservas naturales y el cuidado del medio ambiente. 1. Lograr que el clima laboral de todos los trabajadores sea el adecuado teniendo en cuenta siempre sus derechos y beneficios de ley. fauna e información cultural relevante. flora. Oportunidades. 1.3. las debilidades y las amenazas de la empresa dentro de una matriz FODA17 con el fin de elaborar las estrategias del planeamiento estratégico del proyecto. en inglés) es una metodología de estudio de la situación competitiva de una empresa en su mercado y de las características internas de la misma.1 Visión La visión de la empresa es: llegar a constituirse como uno de los mejores hoteles ecológicos del Perú.

A2 3 2 3 8 1 2 2 5 Proliferación de sustitutos de alojamiento no categorizados en Tarma y San Ramón Sobresaliente diversidad biológica . paisajística y cultural en toda la zona de Tarma y San Ramón Reglamento flexible sobre los requerimientos para la categorización Tendencia creciente mundial del consumo de productos ecológicos Matriz FODA para un hotel ecológico ubicado en Acobamba FORTALEZAS El enfoque ecológico y vivencial brinda una experiencia distinta a las tradicionales. etc. Desventaja frente a establecimientos ya posicionados en el mercado. aventura. Cuadro Nº 01. La utilización de material natural reduce el costo en la edificación. Puntuación de incidencias e impactos (en unidades) Nivel Ninguna Baja Media Alta Muy alta Puntuación 0 1 2 3 4 Elaboración propia. Suma O1 O2 O3 A1 F1 4 4 3 2 F2 4 3 4 3 F3 4 4 3 2 12 11 10 7 DEBILIDADES Nivel de precios es muy superior al promedio de los precios de los sustitutos. Calificación de la matriz FODA (en unidades) OPORTUNIDADES AMENAZAS Utilización del término ecoturismo por otros hoteles no categorizados. 14 Falta de carreteras alternas para temporadas de lluvias y huaycos A3: 1 2 1 4 2 3 1 6 . solamente como etiqueta para atraer turistas. Se atenderá a diferentes segmentos de turismo como el cultural. naturaleza. D1 4 2 1 4 D2 1 3 1 2 D3 2 1 2 3 Suma 7 6 4 9 Elaboración propia. Empleo de tecnología.Tabla Nº 02.

F1. F1. naturaleza y de aventura. F3). Crear un paquete de bajo costo para los turistas extranjeros que vienen independientemente a visitar Tarma y San Ramón (A1. F2 Aprovechar todos los recursos naturales y culturales de la región. Nivel de precios es muy superior al promedio de los precios de los sustitutos.Cuadro Nº 02. F1 En la edificación predominará la arquitectura verde sin dejar de lado las preferencias de otros segmentos (O1. El hotel estará especializado en brindar hospedaje al turista extranjero de alto poder adquisitivo y que estén ligados a la naturaleza y la cultura (A2. Utilizar todos los recursos naturales disponibles en la zona y aprovechar la “ecotecnología natural” (O2. D3 Elaboración propia. D1). D1). Sobresaliente diversidad biológica . F2. F1. F2). Resultado del análisis FODA OPORTUNIDADES AMENAZAS Proliferación de sustitutos de alojamiento no categorizados en Tarma y San Ramón. La utilización de material natural reduce el costo en la edificación. F3). y vender el servicio de turismo a todos los segmentos (O2. Se atenderá a diferentes segmentos de turismo como el cultural. D2 Desventaja frente a establecimientos ya posicionados en el mercado. D2). paisajística y cultural en toda la zona de Tarma y San Ramón Utilización del término ecoturismo por otros hoteles no categorizados solamente como etiqueta para atraer turistas. F3 DEBILIDADES Manejar niveles de precios por encima de la competencia del mercado local y a la altura de la competencia del mercado internacional (O1. 15 Falta de carreteras alternas para temporadas de lluvias y huaycos A3: Reglamento flexible sobre los requerimientos para la categorización . F3). Realizar los trámites en el MINCETUR para obtener la categoría de ecolodge. D1 Empleo de tecnología. El ecolodge progresivamente irá migrando su tecnología en la denominada “eco-tecnología natural” (O3. A2 FORTALEZAS Tendencia creciente mundial del consumo de productos ecológicos Matriz FODA para un hotel ecológico ubicado en Acobamba O1 O2 O3 A1 El enfoque ecológico y vivencial brinda una experiencia distinta a las tradicionales.

3. siguiendo las nuevas tendencias globales en turismo19 con el propósito de poder cobrar un precio superior que la competencia. 19 16 .4 Estrategias genéricas Observando los resultados de la matriz FODA. con la finalidad de diseñar paquetes turísticos ecológicos con alta probabilidad de compra.1. o o Mantener alta calidad y comodidad en todos los servicios. a nivel mundial la hotelería va dejando de lado la categorización tradicional por el número de estrellas y está apuntando a los servicios de lujo y a ofertas especializadas dirigidas a turistas con alto poder adquisitivo. esto con la finalidad de ahorrar costos en energía y consolidarse como un hotel ecológico que usa un 100% de “eco tecnología natural”. o Todo el potencial turístico de Tarma y San Ramón serán tangiblizadas de manera efectiva. Los objetivos financieros son: o o Lograr la recuperación de la inversión en un plazo no mayor de 6 años. Crecimiento en ventas e ingresos del orden del 10% al 20% anual. Según MAXIMIXE. 1. Realización del programa de turismo vivencial con participación de las comunidades locales. esto para poder vender los servicios del ecolodge en los mercados internacionales y lograr un fuerte posicionamiento en la mente del consumidor como el mejor hotel ecológico de lujo en la zona centro del Perú.3. o Conocer la percepción y el comportamiento de los turistas de los segmentos de turismo de naturaleza y cultural. las estrategias estarán orientadas en lograr una clara diferenciación frente al hospedaje tradicional de la competencia.5 Objetivos Los objetivos estratégicos son: o Identificar los atributos principales del hotel ecológico para posicionarlo competitivamente en el mercado internacional. Los objetivos ambientales son: o El ecolodge progresivamente irá migrando su tecnología en la denominada “eco tecnología natural”.

CAPÍTULO 2. El sector de turismo asocia negocios como los hoteles. restaurantes y otros tipos de servicios y todos estos generan un impacto positivo en la creación de empleo. la oferta hotelera se amplió considerablemente aunque en forma desordenada y con bajo nivel de calidad. elaboración propia. 2.1 Desarrollo del turismo a nivel nacional En los últimos años. ESTUDIO DEL MERCADO 2. En el gráfico Nº 11 se muestra la estructura de los gastos que hace el turista extranjero durante el tiempo que dura su estadía en el Perú. En la tabla Nº 03 se observa el ingreso por turismo receptor y gasto percápita del turista extranjero desde 1999 al 2006. Principales gastos del turista extranjero en Perú (en porcentaje). el sector turismo ha tenido un gran desarrollo y ha llegado a ser una de las principales fuentes de ingresos al país. Fuente: MINCETUR. Como consecuencia de esta liberación. 20 21 Ministerio de Industria.htm 17 . y en el gráfico Nº 12 se puede apreciar la tendencia creciente del gasto per cápita. Estudio sobre la rentabilidad social de las inversiones en el sector turismo del Perú (Marzo del 2009). museos. Turismo.gob.1.mincetur. Sin embargo.1 El mercado El crecimiento del mercado hotelero nacional se inició a partir de 1994. el crecimiento turístico incidió favorablemente en el desarrollo de la industria hotelera y debido a que gran parte del gasto que hace el turista extranjero durante su estadía en el Perú corresponde a hospedaje. cuando el MITINCI20 emitió el Decreto Supremo 12-9421 cuya finalidad es fomentar la creación de establecimientos de hospedaje.pe /turismo/legal/ decreto_supremo_n. 30% Porcentaje de gasto (%) 28% 20% 25% 20% 15% 10% 5% 0% Gasto en hospedaje Gasto en transporte Compra de artesania Gasto en alimentos y bebidas Categorias Gasto en servicios culturales y esparcimiento Gasto en agencia de viajes Otros 18% 14% 11% 6% 3% Gráfico Nº 11. Interacción y Negocios Comerciales Ver el Decreto Supremo Nº 12-94-ITINCI del MITINCI en: http://www.

00 923.599 819. Gasto per cápita 1990-2006. 2. Gasto per cápita 1990-2006.048 918 1.000.00 331.01 1.00 1.000.00 670.383.142.026 $1.093 1.200 Gasto percápita (dólares) $970 $1.000.149 $1.149 994 932 1.000.183 792.000.010 1.53 944 793.871 232.000.000.000.000.026 Fuente: Base de datos de turismo de la Universidad San Martín de Porras (BADATUR).000.00 215.534 271.000.009 1.000.000.466 859.00 428.093 $1.608 1. Gasto promedio per cápita del turista extranjero entre los años 1990 y 2006 (en US$).000.000.00 890.000 $1.00 1.000. Fuente: BADATUR.000.000.244.12 479.031 $943 $857 $800 $600 $400 $200 $0 $994 $720 $685 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Años Gráfico Nº 12.031 943 1.000.901 386.00 1. elaboración propia.1.736 746.000.296.379 881.000.009 $932 $918 $1.000.00 845.00 788.011 $893 $791 $1.231 662.308.2 Participación del sector hoteles y de restaurantes en el PBI Desde el año 2001 el sector de hoteles y de restaurantes ha adquirido un gran desarrollo y llegó a convertirse en una de las principales fuentes de ingresos al 18 .00 Cantidad de turistas extranjeros 316.000.00 156.00 225.000.000. $1.850 Gasto per cápita ($) 685 970 720 791 857 893 1.000.00 816.000.00 911.Tabla Nº 03.347.000.000.000.000.00 801.011 1.000. Ingreso por turismo receptor y gasto per cápita del turista extranjero (en US$) Años 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Ingreso por turismo receptor($) 217. elaboración propia.048 $1.000.400 $1.012 216.000.

2. 4 y 5 estrellas no hay una variación significativa en cantidad pese al aumento de arribos de turistas extranjeros.3 Desarrollo del sector hotelero nacional Con el aumento de arribo de turistas extranjeros al Perú.país.00% -1.70% -0. sino también.00% 7.00% Variacion anual del PBI de hoteles y restaurantes 7. 8.20% Años Gráfico Nº 13. por ello. 19 . los turistas nacionales. Fuente: INEI.00% 6. Variación anual del PBI del sector hoteles y restaurantes (en porcentaje). En la actualidad existen diversas categorías de establecimientos de hospedaje y cada una con características peculiares en función del servicio e infraestructura. hay una necesidad de crear más hoteles especializados para el segmento de turistas extranjeros con alto poder adquisitivo.50% 4.30% 4.00% 3. Los hoteles de 4 y 5 estrellas están dirigidos básicamente al segmento de los turistas de lujo y de negocios y se concentran en su mayoría en las ciudades de Lima y Cusco.00% 2.00% 0.00% 4. estos establecimientos poseen mayor variedad de hospedaje y llegan a competir con hostales e incluso con los resorts.30% 1. orientados a un determinado perfil de turista. En el gráfico Nº 13 se observa la tendencia creciente de la variación del PBI del sector de hoteles y de restaurantes. Informe técnico de la producción nacional. Estos hospedajes especializados son los ecolodges.20% 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 3. También se puede hallar en el mercado peruano establecimientos de hospedaje sumamente especializados. asimismo. esta bonanza esta reflejada en el continuo crecimiento de la variación anual del PBI. la oferta hotelera formal se ha incrementado y segmentando según el tipo de consumidor.10% 1. En la tabla Nº 04 se observa la cantidad de hospedajes existentes en el año 2005 comparados con los que había en el año 1999 y se observa que los hoteles de 3. elaboración propia.00% 1. En los hoteles 3 estrellas existe mayor competencia porque su público objetivo no sólo son los turistas extranjeros.1.00% 5.50% 4. albergues y resorts.

2.Tabla Nº 04.837 22. Compuesta por departamentos que integran una unidad de explotación y administración.134 Nº de Camas 6.511 33.2 El servicio 2.675 1. El principal objetivo del programa de turismo vivencial.582 Nº de Camas 4.750 7.963 0 5. Cuenta con no menos de 6 habitaciones.396 3. Fuente: MINCETUR. Ubicado en zonas vacacionales.678 Año 2005 Nº de Habitaciones 3. elaboración propia. Clasificación de hospedajes Categoría Hotel Apart hotel Hostal Resort Albergues Ecolodge Descripción Cuenta con no menos de 20 habitaciones.955 2.275 26.625 0 167. cumpliendo principios de ecoturismo.793 794 85. Reporte de la distribución de la oferta nacional de establecimientos y hospedajes en los años 1999 y 2007.379 1. 2.269 1.840 18.387 31.387 31.638 Nº de Habitaciones 2.837 22.721 2.978 145.974 29.920 5 estrellas 4 estrellas 3 estrellas 2 estrellas 1 estrella Albergue No categorizados Ecolodge Total Fuente: MINCETUR.379 1. es lograr que el turista 20 .389 0 230.728 13. Brinda hospedaje a un determinado grupo de huéspedes que comparten intereses y actividades afines. además los visitantes realizarán un intercambio cultural con los pobladores de la comunidad de San Pedro de Cajas a través del programa de turismo vivencial. Las actividades se desarrollan en espacios naturales.625 0 167.582 Nº de Establecimientos 26 26 487 934 413 42 5.974 29. existente en el año 1999 y 2005 (en unidades) Año 1999 Categoría Nº de Establecimientos 25 24 407 869 1. Cuadro Nº 03.425 74. tales como playas. ríos y otros de entorno natural. En el cuadro Nº 03 se muestra la clasificación y la descripción de los establecimientos de hospedaje.756 13.1 Aspectos principales del proyecto El proyecto es la construcción de un ecolodge en la provincia de Tarma en donde los turistas extranjeros disfrutarán de los paisajes naturales de Tarma y San Ramón. elaboración propia.425 74.750 0 7.960 0 132.312 38 2. Hospedajes según categoría.

en el cual el turista. en España se le llama turismo rural22.2 Definición del producto desde el punto de vista de comercialización En los diferentes países del mundo al turismo vivencial se le denomina de diferentes formas.com/wis/pdf/nature_tourist_profile. ecoturismo o turismo participativo. habitualmente en pequeñas localidades o fuera de la ciudad y sus instalaciones han sido reformados y adaptados. piedra y arcilla. se alojarán en lujosos bungalows dentro del ecolodge ubicado en el distrito de Acobamba y participarán de excursiones a los principales lugares turísticos de la región. etc. pero eficaz. realizan actividades de senderismo.pdf 21 . conexión a Internet. La alimentación del ecolodge en todos los días estará compuesta por platos tradicionales de la región e internacionales. trabajo en chacra.2. además tendrán su propia terraza privada con vista hacia los bosques de Acobamba.extranjero llegue a conocer el modo de vida de los pobladores de la región y aprender de su antigua. pesca.2. Ver: http://es. De todos estos términos el que lo define mejor es el denominado “turismo participativo”.fermatainc.wikipedia. madera. A. viaje por cruceros fluviales.org/wiki/Casa_rural 23 Ver: http://www. los turistas visitarán el pueblo de San Pedro de Cajas y compartirán con sus pobladores diferentes actividades como el trabajo de artesanía. 2. así por ejemplo. A continuación se describe los diversos tipos de servicios que brindará el ecolodge. observación de animales silvestres. Por ejemplo. Servicio de hospedaje El turista pernoctará en bungalows que estarán confeccionados con materiales típicos de la región como adobe. Además. estufas y equipos de aire acondicionado. trabajo de ganadería.3 Principales características del servicio Los turistas extranjeros que adquieran el paquete turístico de turismo de Naturaleza en Tarma y San Ramón (el paquete turístico dura tres noches y cuatro días). en países de habla inglesa se le conoce como “Experiencial Tourism”23 y en el Perú se le conoce como turismo de naturaleza. tecnología agraria y textil. más que contemplar pasivamente la naturaleza hace un turismo "interactivo" con viajes organizados en torno a una actividad principal. 22 El turismo rural es una actividad turística que se realiza en un espacio rural. camas “king size”. 2. etc. Los bungalows ofrecerán un excelente decorado interior de madera de primera calidad y estarán equipados de teléfonos.

B. Servicio de restaurante B. Servicio de restaurante El restaurante del ecolodge ofrecerá una variedad de platillos nacionales e internacionales y entre los principales platillos de la región se ofrecerán los siguientes: o o Patasca: es una sopa de res con maíz. Pachamanca: está compuesta de diversas carnes, papa y maíz cocidos bajo tierra entre piedras calientes. o Cuy chactado: se fríe el cuy empanado con maíz blanco, y se sirve con papa y ají de huacatay.

C. Sala de interpretación y de conferencia El ecolodge tendrá una sala de interpretación (será de ingreso libre para todos los turistas extranjeros) y aquí se impartirá conocimientos históricos y culturales desarrollados en la Selva y Sierra Central del Perú (especialmente de la cultura Taruma24 ). Además, aquí se encontrará información sobre los trabajos de artesanía en San Pedro de Cajas25 que es reconocida mundialmente por sus tapices, e información sobre la gruta de Guagapo26 que es considerada la segunda gruta más profunda del mundo. La sala de conferencias servirá para desarrollar conferencias nacionales e internacionales y contará con una capacidad para 120 personas.

D. Servicio de turismo vivencial El proyecto tiene como principal actividad de intercambio cultural la visita a la comunidad de San Pedro de Cajas, en este lugar los turistas participarán de la elaboración de tapices confeccionadas de lana de alpaca y de oveja (el pueblo de San Pedro de Cajas es considerada como la capital artesanal del centro del Perú por sus famosos y hermosos tapices que son reconocidos a nivel mundial y están elaborados con lana de oveja y de alpaca y tintes naturales a base de flores, algas y cortezas). También se realizarán visitas guiadas a todos los lugares turísticos de Tarma y San Ramón, especialmente a los lugares: Gruta de Guagapo, Santuario del Señor de Muruhuay, Museo Manuel A. Odría, Ruinas de Yanamarca, Cataratas de Tirol, etc.

Los Tarumas fueron una tribu que habitó las tierras de Tarma en la antigüedad. El distrito de San Pedro de Cajas es uno de los nueve distritos que conforman la provincia de Tarma y se encuentra ubicado a 41 Km. de Tarma. 26 Se ubica en el distrito de Palcamayo, a 31 km de Tarma y tiene aproximadamente 2,000 metros de profundidad.
25

24

22

E. Servicio de transporte Se transportará con la camioneta de la empresa desde Lima hasta Acobamba a todos los visitantes extranjeros que adquirieron los paquetes turísticos de turismo de naturaleza en Tarma (se brindará este servicio para grupos grandes de turistas grandes alrededor de 5 y 10 personas) en agencias de turismo del extranjero. El servicio de transporte también se utilizará para hacer todo el recorrido turístico en Tarma y San Ramón.

2.3 El Consumidor El proyecto está dirigido al segmento de turistas extranjeros que visitan el Perú para realizar turismo de naturaleza. Para identificar su comportamiento y crear un producto que se pueda vender, estudiaremos el perfil del turista extranjero en su visita al Perú.

2.3.1 Análisis del perfil del turista extranjero A. Principal motivo de viaje al Perú El año 2007 el motivo más importante para visitar al Perú por los turistas extranjeros fue por vacaciones, recreación u ocio en un 59%, esto debido al gran interés en conocer la ciudadela de Machu Picchu en el Cusco. En el gráfico Nº 14 se muestran los principales motivos y razones de los turistas extranjeros que eligieron visitar al Perú.

Gráfico Nº 14. Principal motivo de viaje al Perú (porcentaje de Nº de personas). Fuente: MINCETUR, Perfil del turista extranjero 2007; elaboración propia.

B. Países con los que más combina su viaje al Perú Un 73% de los turistas extranjeros vienen exclusivamente al Perú, mientras un 27% de los turistas extranjeros ha combinado su viaje con otros países. Chile y Bolivia

23

fueron los países con los que más se combinó la visita al Perú. En el gráfico Nº 15 se muestran los porcentajes de los países con los que más combinan su viaje al Perú los turistas extranjeros.

Total

73%

27%

Motivos de visita

Vacaciones / recreación

65%

35%

Negocios

79%

21%

Sólo Perú Perú y otros países

Visita a a familiares y amigos Asistir a convenciones y seminarios 0% 20%

87%

12%

92%
40% 60% Porcentajes(%) 80%

8%
100% 120%

Principales países visitados: Chile 46%, Bolivia 46%, Argentina 33%, Ecuador 22%, Brasil 20%

Gráfico Nº 15. Países con los que más combina su viaje al Perú (en porcentaje de Nº de personas). Fuente: MINCETUR, Perfil del turista extranjero 2007; elaboración propia.

C. Ingreso de turistas extranjeros según su procedencia El año 2006 arribaron a nuestro país en su mayoría turistas extranjeros provenientes de los Estados Unidos llegando a cubrir un 21% del total. En el gráfico Nº 16 se observa los porcentajes de ingreso de turistas según su procedencia.

Estados Unidos Chile Brasil Argentina Colombia España P ise a s Venezuela Mexico Italia Ecuador Alemania Canada Francia Japon Otros 0% 5% 10% 15%

21% 16% 6% 7% 4% 4% 4% 3% 2% 2% 2% 2% 2% 2% 19%
20% 25%

Porcentajes(%)

Gráfico Nº 16. Procedencia de los turistas extranjeros (en porcentaje de Nº de personas). Fuente: PROMPERÚ, Perfil del turista extranjero 2006

24

Edad de los turistas extranjeros que visitan el Perú (en porcentaje de Nº de personas). 27 PROMPERÚ. Edad de los turistas extranjeros que visitan el Perú Los segmentos más importantes son los conformados por los turistas de 25 a 44 años que representan un 54% del total. especialmente por los turistas ingleses (ver gráfico Nº 17).252 $1.574 $1.597 $1. Inglaterra Francia Alemania España Japon Países Canada Estados Unidos México Brasil Chile Colombia Argentina $0 $200 $400 $600 $1. Además. Fuente: PROMPERÚ. Perfil del turista extranjero 2007 25 .000 Dólares $1. De 65 a mas Rango de edades De 55 a 64 De 45 a 54 De 35 a 44 De 25 a 34 De 15 a 24 0% 5% 11% 14% 18% 37% 15% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40% Porcentajes(%) Gráfico Nº 18.800 $2. Fuente: PROMPERÚ. Gasto promedio realizado por los turistas extranjeros (en US$). Gasto promedio por turista en el Perú según su procedencia El mayor gasto promedio por turista fue realizado por los europeos.035 $942 $899 $830 $800 $1.105 $1.532 $1.D.000 Segmento que mayor gasto hace en el Perú Gráfico Nº 17.00 en 12 noches27. En el gráfico Nº 18 se observa los porcentajes de turistas por edades. el gasto promedio realizado por todos los turistas extranjeros fue de US$ 983. Perfil del turista extranjero 2007. Perfil del turista extranjero 2007.200 $1.600 $1. elaboración propia E.645 $1.400 $1.839 $1. elaboración propia.615 $1.

Medios de información turística de los países con mayor gasto en el Perú (en porcentaje de Nº de personas) Medio Internet Agencia de viajes Consulta a familiares y amigos Libros Guía turística Revista especializada Periódicos EEUU 78% 25% 21% 13% 11% 2% 2% Canadá 82% 27% 21% 13% 24% 4% 1% Inglaterra 78% 33% 21% 16% 24% 4% 6% Alemania 64% 30% 17% 19% 16% 2% 3% Francia 63% 43% 21% 12% 17% 2% 1% España 72% 38% 18% 11% 14% 4% 2% Japón 55% 42% 18% 14% 22% 6% 5% Fuente: MINCETUR. Canadá y España son los países que mas utilizan el Internet para realizar compras de servicios turísticos (ver cuadro Nº 05). por tanto. elaboración propia. Compra de servicios turísticos por internet (en porcentaje de Nº de personas) Uso de Internet Compra de servicios turísticos vía internet EEUU 38% Canadá 44% Inglaterra 35% Alemania 43% Francia 40% España 49% Japón 36% Fuente: PROMPERÚ. Cuadro Nº 04. Estados Unidos e Inglaterra son los países que utilizan más el Internet cuando sus ciudadanos buscan información para planificar su viaje al Perú (ver el cuadro Nº 04). Perfil del turista extranjero 2007. 26 . Medio donde el turista busca información y canal de ventas Internet es uno de los medios más importantes para buscar información turística (ver gráfico Nº 19). Internet M edio donde se busca inform ación Consulta a familiares / amigos Agencia de viajes Guía turistica Libros Periódicos Revistas especializadas Televisión Mailing directo 0% 65% 31% 27% 14% 9% 3% 3% 3% 2% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% Porcentajes(%) Gráfico Nº 19. Cuadro Nº 05. Fuente: PROMPERÚ.F. Perfil del turista extranjero 2007. elaboración propia. este medio sigue cobrando relevancia como canal de ventas. Perfil del turista extranjero 2007. Medio de información para acceder a la información turística (en porcentaje de Nº de personas). elaboración propia.

la demanda de hoteles de 4 y 5 estrellas es mayor (ver el cuadro Nº 07). 2 y 3 estrellas (ver gráfico Nº 20). En el segmento de turistas con mayor gasto en Perú. los turistas prefieren alojarse en hoteles de 1. Tipos de hospedaje preferido por los turistas con mayor gasto en el Perú (en porcentaje de Nº de personas) Hospedajes Hotel 4 ó 5 estrellas Hotel / hostal 3 estrellas Hotel / hostal 1 ó 2 estrellas Casa de familiares / amigos Albergue Camping Pensión familiar EEUU 40% 37% 20% 27% 8% 7% 3% Canadá 27% 52% 38% 20% 11% 15% 4% Inglaterra Alemania 29% 59% 40% 10% 15% 23% 5% 34% 47% 36% 27% 6% 7% 7% Francia 33% 53% 27% 23% 9% 9% 5% España 35% 58% 22% 21% 13% 9% 4% Japón 50% 50% 24% 3% 7% 2% 2% Fuente: PROMPERÚ.G. 2 y 3 estrellas. Cuadro Nº 07. en el segmento de turistas extranjeros latinoamericanos. Cuadro Nº 06. elaboración propia. Perfil del turista extranjero 2007. Fuente: PROMPERÚ. Hotel 4 ó 5 estrellas Hotel / hostal 3 estrellas Tipo de hospedaje Hotel / hostal 1 ó 2 estrellas Casa de familiares / amigos Albergue Camping Pension familiar Departamento rentado 0% 26% 39% 36% 18% 6% 5% 3% 1% 10% 20% 30% 40% 50% Porcentaje(%) Gráfico Nº 20. Perfil del turista extranjero 2007. Tipo de hospedaje donde el turista latinoamericano decide hospedarse (en porcentaje de Nº de personas) Hospedajes Hotel 4 ó 5 estrellas Hotel / hostal 3 estrellas Hotel / hostal 1 ó 2 estrellas Casa de familiares / amigos Camping Albergue Departamento rentado México 47% 35% 15% 17% 2% 1% 2% Chile 36% 42% 20% 21% 9% 3% 3% Brasil 53% 37% 11% 9% 2% 2% 2% Argentina 49% 33% 10% 19% 0% 2% 1% Colombia 50% 41% 10% 16% 2% 0% 1% Fuente: PROMPERÚ. elaboración propia. excepto los estadounidenses quienes prefieren alojarse en hoteles de 4 y 5 estrellas (ver cuadro Nº 06). 27 . Tipo de hospedaje donde el turista decide hospedarse (en porcentaje de Nº de personas). Perfil del turista extranjero 2007. Tipo de alojamiento donde los turistas extranjeros deciden hospedarse Los hospedajes de mayor demanda por los turistas extranjeros son los hoteles de 1. Sin embargo. elaboración propia.

Preferencias del turista extranjero 2007. Cuadro Nº 08. elaboración propia. elaboración propia. Tipos de turismo realizado en el Perú por los turistas extranjeros (en porcentaje de Nº de personas) Tipo de turismo Turismo urbano Turismo cultural Turismo de naturaleza Culturas vivas Turismo de aventura Turismo de sol y playa EEUU 93% 83% 56% 25% 25% 19% Canadá 97% 90% 77% 42% 41% 27% Inglaterra 98% 95% 85% 47% 56% 23% Alemania 95% 92% 84% 41% 33% 29% Francia 98% 92% 78% 36% 29% 25% España 97% 87% 68% 41% 30% 17% Japón 96% 95% 78% 28% 16% 7% Fuente: PROMPERÚ. 28 . Tipo de turismo realizado en Perú Los turistas extranjeros son atraídos por la cultura del país y además combinan sus actividades con el turismo de naturaleza y de aventura (ver tabla Nº 05). los alemanes e ingleses son los que desarrollan más turismo de naturaleza que los demás (ver el cuadro Nº 08). Preferencias del turista extranjero 2007. Tipos de turismo realizado en el Perú por los turistas extranjeros (en porcentaje de Nº de personas) Tipo de turismo Turismo urbano Pasear por la ciudad Visitar parques y plazas City tour guiado Turismo cultural Visitar iglesias y conventos Visitar sitios arqueológicos Visitar museos Visitar inmuebles históricos Turismo de naturaleza Pasear por campos y admirar paisajes Pasear por los ríos. Tabla Nº 05.H. lagos Visitar áreas de reservas naturales Observación de flora y fauna Ir a recreos campestres Culturas vivas Culturas vivas Turismo de aventura Trekking Canotaje Surf Ciclismo Andinismo Turismo de sol y playa Turismo de sol y playa 15% 15 16% 3% 2% 2% 2% 20% 37% 30% 25% 22% 13% 49% 70% 46% 38% 36% 75% 90% 70% 31% 93% Porcentaje Parcial Porcentaje Total 21% 21% Fuente: PROMPERÚ. En el segmento de los turistas con mayor gasto en el Perú.

4 Análisis de la demanda La demanda se estudiará con base en los datos de las pernoctaciones de los turistas extranjeros en los lugares considerados como competencia que son los hoteles de categoría 3 estrellas en Tarma y San Ramón. turismo de naturaleza y turismo de aventura. tal parámetro.2. o El costo total de los paquetes turísticos deberá ser menor que el gasto promedio per cápita de los turistas extranjeros en el Perú. o Al ser la Internet el principal medio de información turística y al estar ubicado el mercado principal en Europa y Estados Unidos. 4 y 5 estrellas.3. 2. 2. principalmente personas entre las edades de 25 a 44 años. En la tabla Nº 06 observamos la cantidad total de pernoctaciones (anuales) de turistas extranjeros en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramón desde el año 2004 hasta el 2007. se refiere al número total de noches que un viajero permanece en un hotel ó que se encuentre registrado. el portal tendrá la capacidad de hacer reservaciones “on-line” y pagos con tarjeta de crédito. En el gráfico Nº 21 se observa que 29 .2 Mix de marketing Al analizar todos estudios del perfil del turista extranjero.1 Proyección de la demanda La demanda del proyecto se manejará con el número de pernoctaciones. Se puede hacer alianzas con las empresas que venden paquetes turísticos a Machu Picchu y desarrollar un tour combinado. se llega a las siguientes conclusiones: o El proyecto estará orientado a satisfacer las necesidades de los turistas extranjeros que vienen al Perú a realizar actividades de turismo cultural. español y francés. Además. ya que estas ciudades no cuentan con ecolodges ni tampoco con hoteles de categoría 4 y 5 estrellas. o El mercado principal serán los turistas extranjeros de Europa y de Estados Unidos. o o El ecolodge estará a nivel de los hoteles de 3. Se considera a San Ramón como parte del mercado por su cercanía a Tarma (San Ramón se encuentra ubicado a 64 kilómetros de Tarma y el viaje en auto dura aproximadamente 50 minutos) y por estar Acobamba entre Tarma y San Ramón. la pagina web del ecolodge estará desarrollada en los idiomas inglés.4. o Se realizará convenios con las principales agencias de viajes en el mundo para promocionar el ecolodge.

pero sí una tendencia lineal creciente. elaboración propia.007 Mayo 2. En el gráfico Nº 22 observamos el 30 Noviembre 2. Tabla Nº 06. 300 250 Pernoctaciones 200 150 100 50 0 Marzo 2.004 Mayo 2. En este análisis se emplea el método de regresión lineal por tener un mejor coeficiente de correlación (R² igual 0.004 Marzo 2.007 Julio 2.las pernoctaciones van variando mes a mes y no se puede observar una estacionalidad.006 Enero 2.005 Noviembre 2.004 Enero 2.006 Mayo 2.007 Meses Gráfico Nº 21.005 Enero 2.006 Setiembre 2. Pernoctaciones en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramón entre los años 2004 y 2007 (en Nº de pernoctaciones) Fuente: MINCETUR.64.004 Setiembre 2.004 Julio 2. Indicadores de ocupabilidad 2004-2007.007 Setiembre 2.006 Marzo 2. Pernoctaciones de turistas extranjeros en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramón (en Nº de pernoctaciones) Pernoctaciones Meses 2004 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total 33 28 45 143 72 24 72 36 27 57 70 11 618 2005 50 31 65 19 88 11 102 33 13 45 27 55 539 2006 56 74 25 71 103 369 96 26 63 127 131 31 1172 2007 72 122 91 8 104 196 247 33 26 87 106 44 1136 Fuente: MINCETUR.005 Setiembre 2.005 Julio 2.007 Enero 2.006 Noviembre 2. elaboración propia.007 .005 Marzo 2.65) y se utiliza la fórmula y = 48.006 Julio 2. Se emplea Excel para encontrar el pronóstico de las pernoctaciones en los próximos 10 años. En el anexo Nº 01 se muestra el análisis del método que se utiliza para determinar el pronóstico de pernoctaciones.005 Mayo 2.857x + 188. Indicadores de ocupabilidad 2004-2007.004 Noviembre 2.

resultado del pronóstico de pernoctaciones de los turistas extranjeros en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramón para un horizonte de tiempo de 10 años. 3500 3.892 1.869 2. Indicadores de ocupabilidad. 31 . ubicados en el valle de Tarma y San Ramón.501 1500 1000 500 0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 1. A continuación se describe la oferta de plazas-cama en hoteles 2 estrellas de Tarma y San Ramón y la oferta de de plazas-cama en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramón.478 2. 2. En el cuadro Nº 09 observamos la cantidad y clasificación de los hoteles en la zona.696 2.225 Nº de hospedajes 0 0 0 0 1 0 0 31 San Ramón Nº de habitaciones 0 0 0 0 26 0 0 405 Oferta de Plazas-cama 0 0 0 0 40 0 0 767 Fuente: MINCETUR. Cuadro Nº 09.5.087 2000 1. elaboración propia. Fuente: MINCETUR.1 Oferta del producto En la actualidad en Tarma y San Ramón no existen hospedajes de categoría de 4 y 5 estrellas ni tampoco ecolodges. por lo tanto la oferta se determinará con hoteles de 2 y 3 estrellas. Pronóstico de pernoctaciones en hoteles 3 estrellas en Tarma y San Ramón (en Nº de pernoctaciones). elaboración propia.283 2.064 Pronóstico de pernoctaciones 3000 2500 2. Clasificación de hospedajes en Tarma y San Ramón el año 2007 (en unidades) Categoría de hospedajes Hotel de 5 estrellas Hotel de 4 estrellas Hotel de 3 estrellas Hotel de 2 estrellas Hotel de 1 estrella Ecolodges Albergues No categorizado Tarma Nº de hospedajes 0 0 1 3 2 0 0 44 Nº de habitaciones 0 0 45 58 46 0 0 683 Oferta de plazas-cama 0 0 108 94 88 0 0 1.260 2018 Años Gráfico Nº 22.5 Análisis de la oferta 2.674 3.

000 2.000 2004 2005 2006 1.572 3.274 plazas-cama por año.489 2002 2003 2004 Años 2005 2006 2007 Gráfico Nº 23. la oferta de plazas-cama de este hotel tiende a crecer en los próximos años. Indicadores de ocupabilidad 2002-2007. 5. se tiene registro a partir del año 2004. Por el comportamiento creciente de la demanda.500 1.500 4. Fuente: MINCETUR. elaboración propia. Oferta de plazas-cama en hoteles 3 estrellas en Tarma y San Ramón (en unidades de plazas-cama).296 1.120 2007 Años Gráfico Nº 24. Este hotel cuenta con una oferta de 107 plazascama por mes y de 1.444 3.274 1.100 y 1. Oferta de plazas-cama en hoteles 2 estrellas en Tarma y San Ramón (en unidades de plazas-cama).300 1.350 Oferta anual de plazas-cama 1.000 3.500 2. 32 .300 1. 1.250 1. B. Oferta de de plazas-cama en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramón Sobre la oferta de plazas-cama en los hoteles 3 estrellas. actualmente en el mercado sólo existe un hotel de categoría 3 estrellas (Los Portales de Tarma).050 1.150 1. En el gráfico Nº 24 observamos el comportamiento de la oferta casi constante entre 1. con un ligero decremento anual. Indicadores de ocupabilidad 2002-2007.300.000 1. Elaboración propia.000 Oferta anual de plazas cama 4.000 500 0 4.200 1. Oferta de plazas-cama en hoteles 2 estrellas de Tarma y San Ramón Desde el año 2002 hasta el 2007 la oferta de plazas-cama de los hoteles de categoría 2 estrellas viene decreciendo (ver gráfico Nº 23).A.200 1.600 3.500 3.861 1.100 1. Fuente: MINCETUR.

Proyección de las plazas-cama en hoteles 2 estrellas de Tarma y San Ramón (en unidades de plazas-cama). A. 4.6993 Elaboración propia. conviene utilizar la técnica de regresión lineal ya que este método tiene el mejor coeficiente de correlación (R² igual 0.000 1. Cuadro Nº 10.500 2.009 609 Gráfico Nº 25. Análisis de regresión para la oferta de plazas-cama en hoteles 2 estrellas Tipo de regresión Lineal Exponencial Logarítmica Coeficiente de correlación R² = 0.2. En el gráfico Nº 25 observamos la proyección anual de plazas-cama en un horizonte de tiempo de 10 años utilizando la formula y = -537.7839 R² = 0.5.500 1.500 O fe rta d e p la z a s -c a m a 3.71x + 4.7921 R² = 0.000 2.2 Proyección de la oferta hotelera A continuación se describe la proyección de la oferta de plazas-cama en hoteles 2 estrellas y la proyección de la oferta de plazas-cama en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramón.000 500 71 0 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Años 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.740 3.215 1.909.79) como se observa el cuadro Nº 10. Proyección de la oferta de plazas-cama en hoteles 2 estrellas de Tarma y San Ramón Para determinar el pronóstico de esta oferta. Indicadores de ocupabilidad. Fuente: MINCETUR. 33 .124 2.960 2.000 3.096 1. elaboración propia.7.

000 800 600 400 200 0 1.434 1.453 1.9 para el pronóstico de la oferta de plazas-cama en hoteles 3 estrellas de Tarma (ver gráfico Nº 26).363 1.444 1.235 1.154 1.59Ln(x) + 1. Cuadro Nº 11. se decide utilizar el método de regresión logarítmica por tener el mejor coeficiente de correlación (R² igual 0.400 Oferta anual de plazas-cam a 1.67) y se utilizará la fórmula y = 116. Finalmente.381 1.397 1. al final se utilizará el método con mejor coeficiente de regresión (R²).600 1.316 1. se realizará arreglos en la información quitando el dato del año 2004 y a los datos sobrantes se les hará las pruebas de regresión.6679 Elaboración propia. 1.462 1.4753 R² = 0. elaboración propia. Indicadores de ocupabilidad.4834 R² = 0.200 1. 34 .342 1.B.470 1.423 1. Fuente: MINCETUR. Análisis de regresión para la oferta de plazas-cama en hoteles 3 estrellas Tipo de regresión Lineal Exponencial Logarítmica Coeficiente de correlación R² = 0. Proyección de la oferta de plazas-cama en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramón Para encontrar el pronóstico de la oferta de plazas-cama en el hotel 3 estrellas de Tarma.411 1. se puede concluir que la oferta de hoteles 2 estrellas tiende a disminuir y los principales competidores del ecolodge serán los hoteles 3 estrellas.154. Proyección de las plazas-cama en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramón (en unidades de plazas-cama).282 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Años Gráfico Nº 26. Comparando los coeficientes de correlación del cuadro Nº 11.

2.478 2.260 Demanda insatisfecha (19. Cálculo de la demanda insatisfecha para los años Años Año 2009 Año 2010 Año 2011 Año 2012 Año 2013 Año 2014 Año 2015 Año 2016 Año 2017 Año 2018 Pernoctaciones anuales 1. elaboración propia. elaboración propia ( en Nº de pernoctaciones).087 2.6 Demanda insatisfecha Al no existir en toda la zona de Tarma y San Ramón hoteles de lujo especializados en brindar servicio de turismo de naturaleza al segmento de turistas extranjeros. Perfil del turista extranjero 2007 y tabla Nº 05.869 3.892 2. Gráfico Nº 27. Perfil del turista extranjero 2007 y tabla Nº 05. la demanda por estas actividades constituye la demanda insatisfecha por inexistencia del servicio (ver el planteamiento del gráfico Nº 27).696 1.674 2. Planteamiento de la demanda insatisfecha.501 1. Tabla Nº 07.064 3. 35 .283 2. En la tabla Nº 07 se muestra la demanda insatisfecha en Tarma y San Ramón en un horizonte de tiempo de 10 años. Fuente: PROMPERÚ.12%) 287 324 362 399 437 474 511 549 586 623 Fuente: PROMPERÚ.

36 .2. 2. En el gráfico Nº 28 se muestra la demanda para este tipo de pernoctaciones y su porcentaje de ocupabilidad. solicitan hospedaje en el ecolodge.400 Pernoctaciones 1. Se estima captar el primer año un 8% de toda la demanda de pernoctaciones de turistas extranjeros en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramón (gráfico Nº 22) y además se espera un incremento anual alrededor del 2% y 3% para cada año del horizonte de tiempo.7 Demanda del proyecto La demanda para el proyecto está compuesta por la demanda de pernoctaciones por turismo de naturaleza y por demanda de pernoctaciones de los turistas que llegan independientemente a visitar Tarma y San Ramón.200 1.023 1.1 Demanda de pernoctaciones por turismo de naturaleza La demanda anual para cada año del horizonte de tiempo para este tipo de pernoctaciones. 2.800 1.501 1.310 1.214 1. en los operadores de turismo y en agencias de viajes.600 1.406 1.597 2018 49% Horizonte de tiempo y porcentaje de ocupabilidad sobre el total de la demanda Gráfico Nº 28.2 Demanda de pernoctaciones de turistas independientes Este tipo de demanda se produce cuando los turistas extranjeros llegan independientemente a visitar Tarma y / o San Ramón y. En el gráfico Nº 29 se muestra la proyección de este tipo de demanda y su porcentaje de ocupabilidad. Pernoctaciones por turismo de naturaleza (en Nº de pernoctaciones).000 800 600 400 200 0 2009 23% 2010 25% 2011 28% 2012 31% 2013 34% 2014 37% 2015 40% 2016 43% 2017 46% 735 831 927 1. La venta de estas pernoctaciones será a través de paquetes de turismo (3 noches y 4 días) que se ofrecen en el portal web. 1.119 1.7.7. Elaboración propia. representa el 49% del pronóstico de pernoctaciones de turistas extranjeros en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramón (gráfico Nº 22).

1,400 1,214 1,200 Pernoctaciones 1,000 800 600 405 400 200 0 2009 23% 2010 25% 2011 28% 2012 31% 2013 34% 2014 37% 2015 40% 2016 43% 2017 46% 2018 49% 245 320 500 559 791 670 922 1,063

Horizonte de tiempo y porcentaje de ocupabilidad sobre el total de la demanda

Gráfico Nº 29. Demanda de pernoctaciones de turistas independientes (en Nº de pernoctaciones). Elaboración propia.

2.7 Comercialización En esta parte se estudiará la comercialización del producto, se analizará la forma de llevar el producto al consumidor y se determinará las estrategias de precios para ingresar al mercado. 2.7.1 Canales de distribución A continuación se describe los canales directos e indirectos de distribución. A. Canales directos Se utilizará el Internet como principal medio de distribución de paquetes turísticos porque con este medio se llegará directamente al cliente evitando las comisiones a los intermediarios (agencias de viaje y operadores de turismo). El portal tendrá la capacidad de realizar ventas vía Internet y presentará un interfaz amigable con la opción de escoger el idioma del cliente. Asimismo, contará con la ayuda de un tutor virtual que guiará al cliente hasta completar la transacción.

B. Canales indirectos Con este tipo de distribución se vende los paquetes de turismo de naturaleza en Tarma y San Ramón a través de las empresas intermediarias. Estas empresas son las agencias de viajes y operadores de turismo que se encuentran a nivel nacional y en el extranjero, quienes actuarán como representante del ecolodge facilitando toda la información sobre los servicios que se ofrecen. Las empresas con las que se planea realizar alianzas estratégicas son: Lima Tours, Travel World, American Tours y Amazing Perú.

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2.7.2 Promoción y publicidad A continuación se describe la presentación del servicio en internet y las promociones.

A. Presentación del servicio en Internet El portal web brindará información actualizada del ecolodge y en ella se promocionará los diferentes paquetes de turismo diseñados para el cliente; habrá información detallada de los diferentes tipos bungalows de lujo y también información de las formas de pago que se pueden hacer. Además de la promoción por Internet, también será necesario estar registrado en las bases de datos de PROMPERÜ y MINCETUR.

B. Promociones Se realizará descuentos especiales a turistas que adquieren los paquetes turísticos en grupos grandes (el descuento es por noche de estadía y es alrededor del 10% del precio original). También se efectuará un descuento de alrededor del 10 % del precio original a los turistas que regresan a hospedarse en el ecolodge, esto recompensará su fidelidad y seguirá motivándolos a seguir utilizando el servicio.

2.7.3 Análisis de precios Los precios de la estadía en un ecolodge son proporcionales al tipo de ecosistema donde se encuentre ubicado y también al nivel de servicios que se ofrece. El proyecto al tener como publico objetivo los turistas extranjeros de alto poder adquisitivo, se diseñará teniendo en cuenta los precios de los hoteles ecológicos en el extranjero y los precios en hoteles de mayor categoría del mercado local (hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramón). En el gráfico Nº 30 se muestra la comparación de las principales características del proyecto (ALMAYU Ecolodge), con las características de los hoteles de la competencia del mercado local e internacional. En el cuadro Nº 12 se muestra los precios por noche y por persona diseñados para los diferentes tipos de bungalows.

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Gráfico Nº 30. Características del servicio en hoteles de la competencia (en US$). Fuente: Hotel Los Portales, Forves Traveler; elaboración propia.

Cuadro Nº 12. Precios por noche en los bungalows del ecolodge (en US$)
Precios por noche y por persona diseñados para el paquete de Turismo de Naturaleza (venta a través de operadores turísticos internacionales y el paquete dura tres noches y cuatro días) Tipo de bungalow Cama simple Cama doble Cama triple Precio por noche en US$ US$ 245.00 US$ 235.00 US$ 225.00 Precio por noche en S/. S/. 759.50 S/. 728.50 S/. 697.50

Cama matrimonial US$ 275.00 S/. 852.50 Precio por noche y por persona diseñado para todos los turistas extranjeros independientes que visitan Tarma y San Ramón Tipo de bungalow Cama simple Cama doble Cama triple Cama matrimonial Precio por noche en US$ US$ 165.00 US$ 155.00 US$ 145.00 US$ 180.00 Precio por noche en S/. S/. 511.50 S/. 480.50 S/. 449.50 S/. 558.00

Elaboración propia.

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Tabla Nº 08. donde a cada una de las posibles provincias de ubicación del ecolodge. Después.1. Para determinar las provincias posibles donde se ubicará el ecolodge. 28 La región de Junín se encuentra ubicada en la parte central del Perú.CAPÍTULO 3. luego se procederá a analizar interiormente la zona elegida. finalmente se escoge el de mayor calificación (ver tabla Nº 09). se utilizarán los criterios de evaluación de la tabla Nº 08. ESTUDIO TÉCNICO 3.1 Macrolocalización El ecolodge estará ubicado en la región de Junín28 ya que esta región marca el ingreso desde la sierra central a toda la selva central del Perú. a las posibles áreas de localización se les asignarán factores cuantitativos y se escogerá el que tenga mayor puntaje acumulado. ver anexo Nº 02 40 . 3. este paso por regiones distintas ha creado lugares donde se puede apreciar paisajes espectaculares con una exuberante vegetación y excelente clima. se les calificará desde 0 a 10 y luego a este resultado se le multiplicará con el peso del factor.1 Localización Para encontrar una ubicación estratégica se empezará analizando toda la región a nivel macro. Criterios de la evaluación en la macrolocalización (en porcentaje) Factores de macrolocalización FT1 FT2 Factor turístico FT3 FT4 FT5 Factor abastecimiento de insumos Factor de infraestructura Factor laboral FA1 FA2 FI1 FI2 FL1 FL2 FC1 Factor comunicación FC2 FC3 Factor social Factor comercial FS1 FS2 FC1 Elementos Atractivos naturales Atractivos culturales Atractivos arqueológicos Deportes de aventura Festividades locales Facilidad de abastecimiento de insumos Variedad de productos naturales Disponibilidad de agua potable Servicio de alcantarillado y desagüe Disponibilidad de mano de obra Clima sindical Estado de vías de transporte Proximidad a Lima Acceso a teléfono e Internet Servicios médicos Seguridad pública Establecimientos comerciales Peso 13% 13% 13% 10% 10% 7% 3% 5% 4% 3% 2% 4% 2% 5% 2% 2% 2% 100% Total Elaboración propia.

3.81 6. Factores de microlocalización Los factores que se evaluarán en el ranking de factores de microlocalización serán los siguientes: A: Mercado B: Atractivos turísticos C: Características naturales de la zona D: Costo de terreno E: Disponibilidad de terreno F: Disponibilidad de mano de obra G: Transporte y comunicación 41 .69 7.Tabla Nº 09. Evaluación de la macrolocalización (en unidades) Factores Peso Provincias Tarma Chanchamayo Satipo Jauja Concepción 7 10 9 5 5 8 7 7 6 7 9 7 6 5 6 5 8 5 6 5 9 8 6 9 9 8 7 6 6 6 8 9 10 6 6 FT1 13% FT2 13% FT3 13% FT4 10% FT5 10% FA1 7% FA2 3% FI1 5% FI2 4% FL1 3% FL2 2% FC1 4% FC2 2% FC3 5% FS1 2% FS2 2% FC1 2% Total Calificación 8 8 7 7 7 6 6 7 7 7 8 7 7 6 6 7 7 7 7 7 6 6 7 7 7 8 6 6 5 6 9 7 7 6 7 8 8 7 8 7 9 8 6 7 6 8 7 7 8 8 7.1. A.64 6.27 6.2 Microlocalización Una vez elegidas las provincias de Tarma y Chanchamayo como las zonas posibles para la ubicación del proyecto. ahora se tratará de hallar un lugar más exacto dentro de estas provincias y se aplicará el ranking de factores de microlocalización a los siguientes distritos: o Acobamba (ubicado en la provincia de Tarma) o Palcamayo (ubicado en la provincia de Tarma) o Tarma (ubicado en la provincia de Tarma) o San Ramón ( ubicado en la provincia de Chanchamayo) A continuación se describe los factores de microlocalización y se muestra el resultado de la ponderación de factores de microlocalización. Analizando la ponderación de factores de macrolocalización. entonces para hallar una ubicación más exacta se realizará el análisis de microlocalización. las provincias de Tarma y Chanchamayo (San Ramón) obtienen las mayores ponderaciones.46 Elaboración propia.

30 2.96 12.88 0.47 2.88 0.76 2.28 1.35 10 13 15 13 11 11 10 2.3 2.28 1.96 11. 29 30 Ver anexo Nº 03: Atractivos turísticos Ver anexo Nº 04: Características naturales de la zona 42 .96 12.13 Características naturales de la zona Costo de terreno Disponibilidad de terreno Disponibilidad de mano de obra Transporte y comunicación Total 12 10 10 12 12 Elaboración propia. Tabla de enfrentamiento de factores de microlocalización (en unidades y porcentaje) Factores de microlocalización A: Mercado B: Atractivos turísticos C: Características naturales de la zona D: Costo de terreno E: Disponibilidad de terreno F: Disponibilidad de mano de obra G: Transporte y comunicación A X 1 1 1 1 1 1 B 1 X 1 1 0 0 0 C 1 1 X 1 1 1 1 D 1 1 1 X 0 0 0 E 1 1 0 0 X 0 0 F 1 0 1 0 0 X 0 G 1 1 1 1 0 0 X TOTAL 6 5 5 4 2 2 2 Peso 23% 19% 19% 15% 8% 8% 8% Elaboración propia.25 1.95 0.88 0.85 2.88 0. Tabla Nº 10.04 0. Analizando la tabla de enfrentamiento de factores de microlocalización. en la tabla Nº 11 se realiza la ponderación de factores de microlocalización utilizando los pesos hallados en la tabla de enfrentamiento de factores (la calificación va variando entre una baja nota que es 0 y una máxima nota que es 15 y luego se les multiplicará por el peso (%) del factor para determinar su ponderación).9 2.47 2. A continuación.26 10 11 12 12 13 11 12 2. Ponderación de factores de microlocalización (en unidades) Factores de microlocalización Tarma Calificación Ponderación Acobamba Calificación Ponderación Palcamayo Calificación Ponderación San Ramón Calificación Ponderación Mercado Atractivos turísticos 29 12 15 30 2.96 0.09 2. Tabla Nº 11.04 0.50 0.80 0.En la tabla Nº 10 se realizará el enfrentamiento de factores de microlocalización para encontrar los pesos de cada factor (se establece 1 como variable influyente sobre las demás y 0 como variable no influyente).85 1. se obtuvo que los factores más importantes son: el mercado y las características naturales de la zona.80 1.80 12.11 12 10 13 15 13 11 12 2.76 1.

B. Resultado de la ponderación de factores de la microlocalización Según los resultados de la ponderación de factores de microlocalización, el distrito que obtuvo mayor calificación es el distrito de Acobamba que pertenece a la provincia de Tarma. Por lo tanto, al estar ubicado Acobamba en medio de las ciudades de Tarma y San Ramón31, el ecolodge podrá captar clientes de ambos mercados. En el gráfico Nº 31 se muestra el mapa de la ubicación de Acobamba dentro de la provincia de Tarma.

Gráfico Nº 31. Ubicación de Acobamba dentro de la provincia de Tarma. Fuente: Ministerio de Energía y Minas del Perú (MIMEN); elaboración Ministerio de Energía y Minas del Perú (MIMEN).

3.2 Tamaño El ecolodge estará conformado por tres áreas principales: el sector de alojamiento (ubicación de los bungalows), el sector central (ubicación de la administración y servicios) y el sector de áreas abiertas (área libre natural). En el sector de alojamiento se construirán los bungalows de lujo y la cantidad de estos será determinada con base en la demanda proyectada de pernoctaciones y sus dimensiones irán acorde al reglamento de hospedajes del MINCETUR32. Las
31 32

Ver anexo Nº 05: Distancias en kilómetros entre las ciudades Ver anexo Nº 06: Requisitos mínimos para ecolodges

43

dimensiones del sector central y del sector de áreas abiertas dependerán del reglamento de hospedajes del MINCETUR (ver anexo Nº 06) y también del costo del terreno.

3.2.1 Sector de alojamiento A. Número de habitaciones requeridas Las habitaciones en el ecolodge serán los bungalows y el número de bungalows necesarios para atender al mercado se determinará dividiendo las pernoctaciones proyectadas33 entre 365 (un año tiene 365 días) y el número mayor de estos resultados indicará la cantidad de bungalows que se necesitarán para atender la demanda. En la tabla Nº 12 se realiza el cálculo de la proyección diaria de pernoctaciones en los hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramón y se observa que se necesitarán como mínimo 9 bungalows independientes. Por lo tanto, se construirán 12
34

bungalows para atender la demanda proyectada y además para

cumplir con el reglamento de hospedajes del MINCETUR.
Tabla Nº 12. Proyección de pernoctaciones por día en hoteles 3 estrellas (en Nº de pernoctaciones)
Año Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 Pernoctación proyectada anual 1,501 1,696 1,892 2,087 2,283 2,478 2,674 2,869 3,064 3,260 Pernoctaciones por día (dividido entre 365) 4.11 4.65 5.18 5.72 6.25 6.79 7.33 7.86 8.39 8.93

Elaboración propia.

B. Área del sector de alojamiento El cálculo de las dimensiones de los bungalows, será con base en el reglamento de hospedajes del MINCETUR35. La cantidad de cada clase de bungalow será de acuerdo al estudio del perfil del turistas extranjeros de los años 2003 y 2005 del
33 34

Ver gráfico Nº 22 Para ser considerado ecolodge se necesitan tener como mínimo 12 bungalows (ver anexo Nº 06) 35 Ver anexo Nº 06: Requisitos mínimos para ecolodges

44

PROMPERÚ, donde se observa que el 50% de turistas extranjeros prefieren hospedarse en habitaciones con doble cama, el 30% en habitaciones con triple cama, el 10% en habitaciones con cama simple y el 10% en habitaciones matrimoniales. En la tabla Nº 13 se realiza el cálculo de las áreas para los

diferentes tipos de bungalows y en la tabla Nº 14 se calcula el área total que ocupará todo el sector de alojamiento.
Tabla Nº 13. Área necesaria de los bungalows (en m²)
Habitación Área mínima 11 m² 14 m² Área sugerida 24 m² 28 m² 34 m² 63 m² Área mínima 4 m² 4 m² 4 m² 4 m² Baños Área sugerida 4 m² 4 m² 4 m² 18 m²

Tipo de bungalow Simple Doble Triple Matrimonial

Área sugerida total 28 m² 32 m² 38 m² 81 m²

Elaboración propia.

Tabla Nº 14. Área total para el sector de alojamientos y cantidad de bungalows (en m²)
Tipo de bungalow Preferencia de hospedaje 10% 50% 30% 10% Total Cantidad de bungalows 2 6 3 1 Áreas unitarias Total

Simple Doble Triple Matrimonial

28 m² 32 m² 38 m² 81 m²

56 m² 192 m² 114 m² 81 m² 443 m²

Fuente: MINCETUR, Perfil del turista extranjero 2003-2005; elaboración propia.

3.2.2 Sector central: zona administrativa y de servicios El área del terreno del sector central se calculará siguiendo el cálculo de requerimiento de espacios mínimos36 y teniendo en cuenta el reglamento de hospedajes del MINCETUR37. El resultado del requerimiento para el primer piso del sector central se presenta en la tabla Nº 15. En la tabla Nº 16 se muestran las dimensiones de los ambientes que pertenecen al sector central y que se encontrarán en el segundo piso del ecolodge.
36 37

Ver anexo Nº 07: Requerimentos mínimos de espacios Ver anexo Nº 06: Requisitos mínimos para ecolodges

45

Damas Tópico de enfermería Lavandería Otros ambientes Sala de internet Hall principal Caseta de vigilancia Total 2 1 1 1 1 1 20 m² 24 m² 20 m² 22 m² 115 m² 6 m² 40 m² 24 m² 20 m² 22 m² 115 m² 6 m² 606 m² Oficina de ecoturismo SS. Tabla Nº 16.2. Dimensiones propuestas para el área del sector central del 2º piso (en m²) Ambientes Cantidad Área Total Cabina de proyección Servicios de turismo 1 15 m² 15 m² Sala de exposiciones 1 98 m² 98 m² Sala de conferencia 1 166 m² 166 m² Total 279 m² Elaboración propia.Tabla Nº 15.HH. la piscina y diferentes áreas verdes con una vista a los paisajes del valle de Acobamba.3 Sector de las áreas abiertas Este sector está conformado por los estacionamientos para los autos. Dimensiones propuestas para el área del sector central del 1º piso (en m²) Ambientes Oficina de recepción Hall administrativo Administración Sala de juntas Oficina de gerencia Restaurante Cocina Servicios de alimentación Bar Despensa Cámara fría Servicios de turismo Servicios higiénicos SS. Caballeros 1 1 1 1 1 1 1 1 2 15 m² 11 m² 195 m² 65 m² 37 m² 6 m² 6 m² 11 m² 20 m² 15 m² 11 m² 160 m² 65 m² 37 m² 6 m² 6 m² 11 m² 40 m² Cantidad 1 1 Área 10 m² 18 m² Total 10 m² 18 m² Elaboración propia. En la tabla Nº 17 se presentan las principales áreas de este sector y sus dimensiones propuestas.HH. 3. 46 .

A. Este reglamento fue publicada en el Decreto Supremo Nº 029-2004-MINCETUR. Las principales características de estos bungalows se observan en el cuadro Nº 13 se describe y en el gráfico Nº 32 se muestra su respectivo plano. dobles. triples y el matrimonial. El diseño de todos los bungalows respetarán los requisitos de dicho reglamento y se les añadirá más elementos con el fin de incrementar la comodidad del huésped.734 m² de terreno.y contarán con una cama.3. A continuación se describe las características de los bungalows simples.3 Características físicas del ecolodge 3. 3. Se puede ver los requisitos mínimos para ecolodges en el anexo Nº 06 38 47 .2.734 m² Elaboración propia. Tabla Nº 18. y se necesitará comprar en total 3. Bungalow simple Los bungalows simples estarán construidos con materiales tradicionales propios de la región .455 m² 2.4 Área total requerida En la tabla Nº 18 se suman las áreas de todos los sectores que estarán ubicados en el primer piso.adobe reforzado y madera . Área total del ecolodge (en m²) Sector Sector de alojamiento Sector central (primer piso) Sector de áreas abiertas Total Área 443 m² 606 m² 2.1 Infraestructura del sector de alojamiento Las características de los bungalows están normadas en el reglamento de establecimientos de hospedajes38 de MINCETUR. Dimensiones de las áreas abiertas (en m²) Ambientes Estacionamientos Área para acampar Piscina Otros Cantidad 5 1 1 1 Total Área 97 m² 356 m² 389 m² 1.685 m² 3. 3.420 m² Área total 485 m² 356 m² 389 m² 1.685 m² Elaboración propia.Tabla Nº 17.

Habitación con cama King Size y placard .Área interna de 24 m² .Estufas .Altura interior de 2.Baño de 4 m² .Escala del plano 1/200 Fuente: MINCETUR.Diseño interior de madera .Techo a dos aguas con tejas .Aire acondicionado .Linternas .Cuadro Nº 13.Terraza .Conexión a Internet ADSL . Elaboración propia.Baño completo con ducha . elaboración propia. Dimensiones y características principales de los bungalows simples Dimensiones Características . Gráfico Nº 32. Reglamento de hospedajes. 48 .TV por cable .Ventana y puerta de madera .Diseño tradicional y rústico propios del valle de Tarma (construcción de adobe y madera). .5 m . Plano del bungalow simple.

Aire acondicionado .Ventana y puerta de madera . estarán construidos de adobe y madera y contarán con dos camas. elaboración propia. Elaboración propia.Escala del plano 1/200 Características .TV x cable .5 m . En el cuadro Nº 14 se muestran sus principales características y en el gráfico Nº 33 se muestra el plano para este tipo de bungalow.Altura interior de 2.B.Linternas .Área interna de 28 m² . Dimensiones y características principales de los bungalows dobles Dimensiones . Plano del bungalow doble.Conexión a Internet ADSL. Bungalow doble Los bungalows dobles al igual que los simples.Techo a dos aguas con tejas .Estufas .Habitación con cama King Size y placard .Baño de 4 m² .Diseño tradicional y rústico propios del valle de Tarma (construcción de adobe y madera).Terraza .Diseño interior de madera . . Cuadro Nº 14. Fuente: MINCETUR. Reglamento de hospedajes.Baño completo con ducha . Gráfico Nº 33. 49 .

Techo a dos aguas con tejas .Conexión a Internet ADSL. elaboración propia. elaboración propia.Diseño tradicional y rústico propios del valle de Tarma (construcción de adobe y madera).Estufas . pero este tipo de bungalows contarán con tres camas.Terraza .TV por cable .Baño completo con ducha .Ventana y puerta de madera .Diseño interior de madera . Reglamento de hospedaje.Aire acondicionado .Habitación con cama King Size y placard . Gráfico Nº 34.C. 50 .5 m -Escala del plano 1/200 Características . Bungalow triple Al igual que las otras clases de bungalows. Plano del bungalow triple. Dimensiones y características principales de los bungalows triples Dimensiones -Área interna de 32 m² -Baño de 4 m² -Altura interior de 2. En el cuadro Nº 15 se muestran sus características principales y en el gráfico Nº 34 se muestra su respectivo plano.Linternas . los bungalows triples estarán construidos de adobe y madera. Fuente: MINCETUR. . Cuadro Nº 15.

51 . Bungalow matrimonial Este tipo de bungalows es el más grande de todos y contará con una cama matrimonial. Dimensiones y características del bungalow matrimonial Dimensiones -Área interna de 63 m² -Baño de 18 m² -Altura interior de 2.5 m -Escala del plano 1/200 Características -Diseño tradicional y rústico propios del valle de Tarma (construcción de adobe y madera). Elaboración propia. Fuente: MINCETUR. elaboración propia.D. Plano del bungalow matrimonial. Gráfico Nº 35. Reglamento de hospedajes. En el cuadro Nº 16 se muestra las características principales y en el gráfico Nº 35 se muestra el plano para este tipo de bungalows. -Diseño interior de madera -Baño completo con ducha -Ventana y puerta de madera -Techo a dos aguas con tejas -TV por cable -Aire acondicionado -Habitación con cama King Size y placard -Estufas -Linternas -Terraza -Conexión a Internet ADSL. Cuadro Nº 16.

Cimentación de concreto .uni.Piedra empotrada en exteriores . En el anexo Nº 20 se muestra el plano del ecolodge y de las diferentes clases de bungalows.Baños importados . La estructura de este sector será elaborada con concreto armado ya que la provincia de Tarma se encuentra dentro de la zona probable de ocurrencia de deslizamiento por sismos39 (se pude construir este sector íntegramente de adobe añadiendo elementos de amarre de concreto y mallas electro-soldadas.Ancho de paredes de 0. .pdf 39 52 . . En el cuadro Nº 17 se describen las principales características del sector central del ecolodge. Infraestructura del sector central Sector central: Zona administrativa y de servicios Ambiente Primer piso Segundo piso Características . El mapa de áreas de deslizamientos por sismos en el Perú fue elaborada por Centro Peruano Japonés de Investigaciones Sísmicas y Mitigación de Desastres (CISMID) y el plano se puede ver en: http://www.25m. pero estas técnicas aún tiene poca aceptación de la población porque el adobe sigue siendo considerado como un material muy inseguro).Puertas de madera .Techo con tejas arqueadas .Altura por cada piso de 3m.Pisos con parquets de madera .2 Infraestructura del sector central El sector central tiene dos pisos y en el segundo piso se ubicará una sala de conferencias con capacidad para 120 personas.Recubrimiento interiores con madera . www.cismid.3.pe/descargas/redacis/redacis18_a.Paredes de adobe y ladrillo vista cara .Vidrios polarizados Dimensiones 606 m² 279 m² Elaboración propia.edu. Cuadro Nº 17.3.Ventanas con marco de madera .

Cuadro Nº 18.3 Equipamiento del ecolodge El cuadro Nº 18 muestra el equipamiento necesario que ha de tener el ecolodge para poder desarrollar sus operaciones. Equipamiento del ecolodge Área Equipos Computadora Intel Fax Administración (Administración y recepción) Impresora HP D2360 Laptop Muebles Escritorios Archivadores Sillas giratoria Silla de madera Barra de atención Tachos de madera Sofá Cocina industrial para hoteles Campana de extracción Refrigeradora Industrial Licuadora Extractor de jugos Servicios de alimentación (Restaurante) Horno Microondas Cafetera Batidora Tostadores de pan Máquina congeladora Equipo de sonido Máquina congeladora Licuadoras Proyector Servicios de turismo (Salas de interpretación y de conferencia) Computadora Intel Ventiladores TV Equipo de aire acondicionado Radio despertador Servicios de alojamiento (Bungalows) Estufas Linternas Escritorio Butacas acolchadas Vitrinas Tachos de acero Camas King Size Mesa de madera Sillas de madera Repisa para los baños Ropero Mesas de noche Tachos de madera Lámparas Otros ambientes Aspiradoras Servicio de limpieza Lustradoras Lavadoras Computadoras Intel Servicio de internet Impresora Hp D2360 Equipo de Aspiración Balón de Oxígeno de 5Lbs Tópico de enfermería Mesa planchado Mesa de madera Tacho de acero Muebles de computadoras Tachos de acero Sillas de madera Mesas de madera Archivadores Cama Estante Silla de madera Seguridad Otros Equipo de radiocomunicación Camioneta Toyota Automóvil Escritorio Silla de madera Sofá Mesas de madera Sillas de madera Armario para platos Mesa de acero Tachos de acero Barra de atención Sillas altas giratoria Elaboración propia.3. 53 .3.

a. e. Proceso de reservación por Internet. f. Actividades de turismo vivencial. b. c. Turista accede al portal web del ecolodge. d. h. Despedida del turista. Gráfico Nº 36. Proceso de recepción y registro del huésped en el ecolodge. Procesos principales en el ecolodge. Elaboración propia. 54 . Traslado a Tarma.4 Operaciones Las operaciones que se desarrollarán se nombrar a continuación y en el gráfico Nº 36 se representan estas operaciones según su orden. Servicio de alojamiento. Recepción en Lima. g. Servicio de alimentación. i.3.

1 Operaciones principales A continuación se describe el proceso de reserva vía Internet. Inicio El turista accede al portal web del ecolodge El turista revisa los precios de los paquetes turísticos Acepta Sí No El turista analiza las modalidades de pago Sí Pagar con tarjeta de crédito No El sistema procesa la venta y entrega credenciales al turista EL sistema realiza una pre-venta para ser cancelada en Tarma Fin Gráfico Nº 37. proceso de alimentación y el proceso del turismo vivencial A. hará sus pagos vía tarjeta electrónica o también puede hacer una reservación y después cancelar los servicios a su llegada a Tarma. En el gráfico Nº 37 se describe todos los procesos a seguir hasta lograr una reservación en el ecolodge. Proceso de reserva vía Internet El proceso de reserva se inicia con la llegada de los turistas al portal web del ecolodge. Proceso de reservación vía internet. proceso de reservación presencial. 55 . Elaboración propia.4. Si el turista esta conforme con las tarifas y los servicios ofrecidos. dentro de la página el turista verá los paquetes turísticos que se ofrece. proceso de recepción de los turistas en Lima y traslado al ecolodge.3.

56 . En el gráfico Nº 38 se presenta las actividades principales en el proceso de reservación presencial Gráfico Nº 38. un representante del ecolodge los recibirá y de inmediato los trasladará a la ciudad de Tarma en la movilidad de la empresa. C. Elaboración propia. Proceso de reservación presencial.B. si el grupo de turistas es grande alrededor de 5 y 10 personas). Proceso de recepción de los turistas en Lima y traslado al ecolodge Este proceso se inicia con la llegada del grupo de turistas que adquirieron el paquete turístico de turismo de naturaleza en Tarma y San Ramón vía internet o agencia de viajes al aeropuerto Jorge Chávez en Lima (generalmente se acepta la solicitud del servicio de transporte al ecolodge en Acobamba. Si el cliente está conforme hará sus pagos en efectivo o con tarjera de crédito. en este lugar el cliente recibirá información de las tarifas y servicios ofrecidos en los paquetes turísticos del ecolodge. Proceso de reservación presencial El proceso se inicia cuando el turista llega a una agencia de viajes en la ciudad de Lima o en Tarma.

Elaboración propia.Al llegar todos al ecolodge. luego el recepcionista llamará al botones para guiar a los visitantes a sus respectivos bungalows. el recepcionista verificará los documentos de los visitantes e ingresará los datos al sistema. Proceso de recepción y traslado del grupo de los turistas al ecolodge. el turista elegirá el número de días que permanecerá en el ecolodge y luego realizará los pagos adelantados en efectivo o con tarjeta de crédito. En el gráfico Nº 39 presentamos las actividades que se desarrollan en el proceso de recepción del grupo de turistas en Lima y su traslado hacia el ecolodge ubicado en Acobamba. En el caso de que el turista extranjero llegue independientemente a las instalaciones del ecolodge sin haber realizado una reservación vía Internet. si la respuesta es afirmativa. el recepcionista revisará en el sistema la disponibilidad de hospedaje. Gráfico Nº 39. 57 .

Aquí los turistas tendrán tiempo libre para bañarse y tomarse fotos. Por la tarde. Por la tarde. En el ecolodge los visitantes tendrán un recibimiento y la tarde queda libre para descansar. En San Ramón se visitará el puente colgante Kimitri sobre el río Chanchamayo y luego se realizará caminata hacia la cataratas de Tirol.D. A continuación se describe el paquete turístico. se realizará el viaje al distrito de San Pedro de Cajas. leche o frutas no implicará recargo en la cuenta del cliente. Proceso de alimentación El turista en las mañanas degustará de un desayuno continental que será servido en las terrazas de los bungalows o en el comedor principal. Primer día Un encargado del ecolodge recibirá a los visitantes en el aeropuerto Jorge Chávez de la ciudad de Lima. E. vino y cerveza sí tiene un recargo adicional que serán canceladas al cuarto día. pero el consumo de bebidas alcohólicas como pisco. Aquí los pobladores recibirán a los turistas y les enseñarán a manejar el telar y los procesos de la elaboración de tapices sampedranos de lana de alpaca y de oveja. luego serán trasladadas al ecolodge de Acobamba. luego se toma el desvío que conduce al distrito de Palcamayo y se visitará la gruta de Guagapo. Estos pedidos serán preparados por el cocinero y serán servidas en el comedor principal o en la terraza de los bungalows en sus respectivos horarios. Tercer día A las 8:00 de la mañana se inicia el viaje al distrito de San Ramón con dirección al valle de Chanchamayo. Proceso del turismo vivencial El desarrollo del programa de turismo vivencial que se incluye en el paquete de turismo de naturaleza en Tarma y San Ramón dura cuatro días y tres noches. después del almuerzo. El consumo de bebidas como agua. En las mañanas el turista recibirá una relación de platos típicos de Tarma y otra de platos internacionales para que el turista decida qué consumir en el almuerzo y la cena. Segundo día El primer sitio a visitar será el santuario del Señor de Muruhuay en Acobamba. De regreso a Tarma se observará la Cascada Agua Flor. se realizará la visita a la ciudad de 58 . el Antiguo Paso de los Valientes y el Túnel de la Virgen. después del almuerzo.

59 . Se firmará contrato con las diferentes empresas proveedoras de servicios de luz agua. Agua potable El agua potable se conseguirá de las platas que realizan el tratamiento de las aguas del río Palpacocha que provienen de un puquial. televisión por cable. etc.Tarma y se visitará las Ruinas de Ancashmarca. elaboración propia. el museo y parque Manuel A. Cuadro Nº 19. el ecolodge requerirá de diferentes servicios e insumos.5 Requerimientos del proceso Para realizar las operaciones óptimamente.5. salvo al proveedor de Internet y al proveedor de televisión por cable donde el pago es fijo mensual. A estas empresas se les pagará mensualmente según el consumo de los servicios. Los proveedores de los servicios se describen en el cuadro Nº 20. internet. Odría. 3. las Ruinas de Tarmatambo. Manejo de los servicios básicos Servicio Descripción Electricidad La electricidad se captará de la central hidroeléctrica Yanago-Chimay (sobre el río Tarma).1 Servicios Los servicios básicos de luz. Actualmente los diferentes establecimientos hacen su desagüe en el río Tarma. agua y desagüe se contratarán de la región como se indica en el cuadro Nº 19. El desagüe y depósitos de residuos sólidos se coordinarán con la municipalidad de Tarma y de Acobamba. 3. la Plaza de Armas de Tarma y la Catedral Santa Ana. teléfono. Cuarto día El turista participará de una fiesta andina antes de iniciar el viaje de retorno a Lima. Desagüe y residuos sólidos Fuente: Municipalidad de Tarma.

Cable Mágico y Electrocentro. / m3 (incluido IGV) S/: 500 mensual (incluido IGV) S/. 3 lámparas de 25w. 309. Consumo de energía eléctrica de los bungalows En la tabla Nº 19 se calcula el tiempo de uso al mes y el consumo de energía eléctrica (kilowatts-hora) de los artefactos usados en los bungalows. 3 fuentes luminosas de 100w. Para el cálculo del gasto en electricidad. 1 equipo de aire acondicionado. A. o Bungalow matrimonial: 1 televisor.4269 Kw. o Bungalow doble: 1 televisor. 2 lámparas de 25w. Principales servicios a contratar Servicio Energía eléctrica Agua y desagüe Teléfono Internet Cable TV Empresa Electrocentro EPS Sierra Central Telefónica Telefónica Cable Mágico Tipo Comercial Regular Plan Premium LDI Speedy 2000 (2084/512Kbps) Analógico Tarifas 0. 3 fuentes luminosas de 100w. 1 equipo de aire acondicionado. Telefónica. 60 . A continuación se describe las características del servicio de energía eléctrica y del servicio de agua potable.-hora (incluido IGV) 1. 1 radio despertador.99 (incluido IGV) 120 mensual (incluido IGV) Fuente: Municipalidad de Tarma. 1 radio despertador.Cuadro Nº 20. 1 radio despertador. 2 secadores de cabello. 2 lámparas de 25w.2 S/. 1 secador de cabello. 1 equipo de aire acondicionado. se utilizará el programa de cálculo de consumo eléctrico de Electrocentro. o Bungalow triple: 1 televisor. Servicio de energía eléctrica La empresa que proveerá de energía eléctrica será la empresa Electrocentro. 1 lámpara de 25w. 3 fuentes luminosas de 100w. 1 secador de cabello. 1 radio despertador. elaboración propia. 1 equipo de aire acondicionado. 1 secador de cabello. 3 fuentes luminosas de 100w. A continuación se detalla la distribución de artefactos para las diferentes clases de bungalows: o Bungalow simple: 1 televisor.

20 2012 31% 15% 13. 61 . En el cuadro Nº 22 se muestra la proyección del requerimiento de energía eléctrica (en kilowatts) en las instalaciones del ecolodge para los próximos 10 años. Elaboración propia. Consumo de energía eléctrica en las instalaciones Utilizando los datos de la tabla Nº 19 se realiza el cálculo del requerimiento de energía eléctrica (en kilowatts) de todos los bungalows (12 bungalows) para los próximos 10 años y en el cuadro Nº 21 se muestra el resultado de este requerimiento. Consumo eléctrico mensual de los equipos eléctricos Equipos Radio despertador Secadora de cabello TV color (19-21 pulgadas) Foco incandescente (100 watts) Lámpara luminosa (25 watts) Aire acondicionado Tiempo de uso al día 2 horas/día 30 minutos/día 3 horas/día 5 horas/día 1 hora/diaria 2 horas/día Tiempo de uso al mes (horas) 60.556.200 0.00 150.03 Ocupabilidad y consumo anual en kilowatts Elementos 2014 Turistas de naturaleza Turistas independientes Consumo de energía (kilowatts) 37% 21% 16.800 Fuente: Ministerio de Energía y Minas del Perú.529.00 90.00 60.766.581.92 2016 43% 28% 20.74 2015 40% 24% 18. Cuadro Nº 21.55 2011 28% 12% 11.87 2018 49% 37% 24.318.00 Consumo (kilowatts-hora) 0.00 15.00 30.Tabla Nº 19.133.38 2013 34% 17% 14. elaboración propia.899.792. En el anexo Nº 08 se calcula el requerimiento de electricidad en las instalaciones para un índice de ocupabilidad del 100%.43 2010 25% 10% 10.200 0. Proyección de consumo de energía eléctrica en los bungalows (en kilowatts) Ocupabilidad y consumo anual en kilowatts Elementos 2009 Turistas de naturaleza Turistas independientes Consumo de energía (kilowatts) 23% 8% 8.872.100 1.025 1.100 0.63 2017 46% 33% 22.58 Fuente: Ministerio de Energía y Minas del Perú.975.

lavado de ropa. Servicio de agua Según la información brindada por SEDAPAL.34 2011 28% 12% 10.792.874.63 32.001.418.92 17.23 2018 49% 37% 22.240.87 21.318.34 19.63 18.89 11.53 2017 46% 33% 21.862.79 8.556.10 Fuente: Ministerio de Energía y Minas del Perú.57 2013 34% 17% 13.133.228.58 22. Consumo total de energía eléctrica en el ecolodge En la tabla Nº 20 se realiza el cálculo de la proyección total del requerimiento de energía eléctrica (kilowatts) para un horizonte de tiempo de 10 años.211.529.76 Ocupabilidad y consumo anual en kilowatts 2014 37% 21% 15.03 13.214.74 15.42 2014 Ocupabilidad y consumo anual en kilowatts 2015 2016 2017 2018 18.874. elaboración propia.323.Cuadro Nº 22.761.228.042. regado de plantas.76 28. B.99 2010 25% 10% 9. elaboración propia.975. 62 .431.633.54 22.74 13.001.38 12.543.874.013.10 47.37 m Fuente: SEDAPAL.418. Proyección de consumo de energía eléctrica en las instalaciones (en kilowatts) Elementos Turistas de naturaleza Turistas independientes Consumo de energía (kilowats) Elementos Turistas de naturaleza Turistas independientes Consumo de energía (kilowats) Ocupabilidad y consumo anual en kilowatts 2009 23% 8% 8.58 20.872.546.43 8.899.862. Tabla Nº 21.216.68 16.437. el consumo de agua por día en los establecimientos de hospedaje es de 25 litros/m² por habitación (esto incluye el uso del agua en los servicios higiénicos.99 17. El consumo de agua a un 100% de ocupabilidad se calcula en la tabla Nº 21.07 m 3 4.66 2016 43% 28% 18.55 9.53 39.766.57 25.16 22.66 35.54 2012 31% 15% 12.304.240. Tabla Nº 20.304.633.37 Elaboración propia.10 24.557.20 10.581.63 2015 40% 24% 17. Consumo total de energía eléctrica en el ecolodge (en kilowatts) Elementos Bungalows Instalaciones Total (kilowatts) Elementos Bungalows Instalaciones Total (kilowatts) 2009 Ocupabilidad y consumo anual en kilowatts 2010 2011 2012 2013 10.95 14.557.013. Consumo de agua anual Rubro Consumo diario por m² de habitación Área de habitaciones Consumo diario Consumo al año al 100% de ocupabilidad Consumo agua 25 litros/m² 443 m² 3 11. etc).23 43.

Los alimentos principales que se utilizarán se muestran en el cuadro Nº 23 y el requerimiento de los insumos se muestran en el cuadro Nº 24.2 Materia prima A. gelatina y mazamorra para postre 2009 168 kg 129 kg 129 kg 129 kg 129 kg 129 kg 129 kg 272 kg 52 kg 52 kg 104 kg 52 kg 52 kg 259 kg 194 kg 2014 253 kg 194 kg 194 kg 194 kg 194 kg 194 kg 194 kg 409 kg 78 kg 78 kg 156 kg 78 kg 78 kg 389 kg 292 kg 2010 184 kg 141 kg 141 kg 141 kg 141 kg 141 kg 141 kg 297 kg 57 kg 57 kg 113 kg 57 kg 57 kg 283 kg 212 kg 2015 273 kg 210 kg 210 kg 210 kg 210 kg 210 kg 210 kg 441 kg 84 kg 84 kg 168 kg 84 kg 84 kg 420 kg 315 kg 2011 201 kg 154 kg 154 kg 154 kg 154 kg 154 kg 154 kg 324 kg 62 kg 62 kg 124 kg 62 kg 62 kg 309 kg 231 kg 2016 294 kg 226 kg 226 kg 226 kg 226 kg 226 kg 226 kg 475 kg 90 kg 90 kg 181 kg 90 kg 90 kg 452 kg 339 kg 2012 218 kg 168 kg 168 kg 168 kg 168 kg 168 kg 168 kg 353 kg 67 kg 67 kg 134 kg 67 kg 67 kg 336 kg 252 kg 2017 316 kg 243 kg 243 kg 243 kg 243 kg 243 kg 243 kg 510 kg 97 kg 97 kg 194 kg 97 kg 97 kg 486 kg 364 kg 2013 234 kg 180 kg 180 kg 180 kg 180 kg 180 kg 180 kg 378 kg 72 kg 72 kg 144 kg 72 kg 72 kg 360 kg 270 kg 2018 339 kg 260 kg 260 kg 260 kg 260 kg 260 kg 260 kg 547 kg 104 kg 104 kg 208 kg 104 kg 104 kg 521 kg 390 kg Elaboración propia. Cuadro Nº 23. Requerimiento anual de alimentos en kilogramos (en kg) Alimentos Carne de jurel Carne de trucha Carne de alpaca Carne de pollo Carne de cerdo Carne vaca Arroz Papas (hervidas y fritas) Pepinos en ensalada Tomates en ensalada Cebolla en ensalada Palta en ensalada Betarraga en ensalada Harinas Flan. 63 . Alimentos Nuestra materia prima son los alimentos que se utilizarán al brindar el servicio de alimentación en el restaurante del ecolodge. Para calcular estos valores se tomó como referencia los alimentos utilizados en un restaurante con una capacidad de 8.3. gelatina y mazamorra para postre Alimentos Carne de jurel Carne de trucha Carne de alpaca Carne de pollo Cerdo Carne de vaca Arroz Papas (hervidas y fritas) Pepinos en ensalada Tomates en ensalada Cebolla en ensalada Palta en ensalada Betarraga en ensalada Harinas Flan.5.064 comensales al año.

B. 19 kg 6 kg 10 kg 97 kg 6 kg 8 kg 2015 25 l 6l 21 l 4l 105 kg 11 kg 6 kg 6 kg 21 kg 2 kg 21 kg 6 kg 11 kg 105 kg 6 kg 8 kg 2016 27 l 7l 22 l 4l 113 kg 12 kg 7 kg 7 kg 22 kg 2 kg 22 kg 7 kg 12 kg 113 kg 7 kg 9 kg 2017 29 l 7l 24 l 5l 121 kg 12 kg 7 kg 7 kg 24 kg 3 kg 24 kg 7 kg 12 kg 121 kg 7 kg 10 kg 2018 31 l 8l 26 l 5l 130 kg 13 kg 8 kg 8 kg 26 kg 3 kg 26 kg 8 kg 13 kg 130 kg 8 kg 10 kg Elaboración propia. agua mineral y de manantial. El bar del ecolodge contará con los siguientes insumos: Gaseosas. Materiales utilizados en los bungalows (en unidades) Área Producto Pie de cama Cortina para baño Alfombra de baño Espejo de baño Cenicero de vidrio Colgadores de madera Bungalow Cuadros decorativos Juego de toallas Juego de sábanas Frazadas y almohadas Jabón Papel higiénico Champú 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 24 24 24 12 12 60 24 48 48 48 490 490 490 24 24 24 12 12 60 24 48 48 48 597 597 597 24 24 24 12 12 60 24 48 48 48 714 714 714 24 24 24 12 12 60 24 48 48 48 841 841 841 24 24 24 12 12 60 24 48 48 48 24 24 24 12 12 60 24 48 48 48 24 24 24 12 12 60 24 48 48 48 24 24 24 12 12 60 24 48 48 48 24 24 24 12 12 60 24 48 48 48 24 24 24 12 12 60 24 48 48 48 932 1075 1228 1391 1563 1747 932 1075 1228 1391 1563 1747 932 1075 1228 1391 1563 1747 Elaboración propia. goma y jarabes. En el cuadro Nº 26 se describe los materiales que se utilizarán en la cocina y el comedor. cervezas de diferente marca. Materiales En el cuadro Nº 25 se describe los materiales que se utilizarán en los bungalows.Cuadro Nº 24. En el cuadro Nº 27 se describe los materiales adicionales que se utilizarán en el ecolodge. licores nacionales e internacionales. Requerimiento anual de insumos (en l y kg) Producto (kg/l) Aceite vegetal Aceite de oliva Sillao Vinagre Azúcar Sal Pimienta Comino Ajos Sazonador Cubitos de sabor Ají panca Pimentón Limones Kion Tuco 2009 16 l 4l 13 l 2l 65 kg 7 kg 4 kg 4 kg 13 kg 1 kg 13 kg 4 kg 7 kg 65 kg 4 kg 5 kg 2010 17 l 4l 14 l 3l 71 kg 7 kg 4 kg 4 kg 14 kg 2 kg 14 kg 4 kg 7 kg 71 kg 4 kg 6 kg 2011 19 l 5l 15 l 3l 77 kg 8 kg 5 kg 5 kg 15 kg 2 kg 15 kg 5 kg 8 kg 77 kg 5 kg 6 kg 2012 20 l 5l 17 l 3l 84 kg 9 kg 5 kg 5 kg 17 kg 2 kg 17 kg 5 kg 9 kg 84 kg 5 kg 7 kg 2013 22 l 5l 18 l 3l 90 kg 9 kg 5 kg 5 kg 18 kg 2 kg 18 kg 5 kg 9 kg 90 kg 5 kg 7 kg 2014 24 l 6l 19 l 4l 97 kg 10 kg 6 kg 6 kg 19 kg 2 kg. Cuadro Nº 25. hielo normal y seco. 64 .

Taza de porcelana(12 unidades) . Materiales adicionales utilizados en el ecolodge (en unidades) Producto Uniforme de recepcionistas Uniforme botones Uniforme de mucama Uniforme de mozo Uniforme de barman Uniforme de cocinero Uniforme de guías de turismo Uniforme ayudante de cocina Uniforme de agente de seguridad Pioner Papel bond (paquete de 1000 hojas) Sobres manila (paquete de 50 sobres) Perforador de papeles 2009 4 2 2 2 2 2 4 2 2 15 10 10 3 2010 2011 4 2 2 2 2 2 4 2 2 15 10 10 3 4 2 2 2 2 2 4 2 2 15 10 10 3 2012 4 2 2 2 2 2 4 2 2 15 10 10 3 2013 2014 4 2 2 2 2 2 4 2 2 15 10 10 3 4 2 2 2 2 2 4 2 2 15 10 10 3 2015 4 2 2 2 2 2 4 2 2 15 10 10 3 2016 2017 4 2 2 2 2 2 4 2 2 15 10 10 3 4 2 2 2 2 2 4 2 2 15 10 10 3 2018 4 2 2 2 2 2 4 2 2 15 10 10 3 Elaboración propia.Sacacorchos . Materiales utilizados en el comedor y la cocina (en unidades) Área Producto Manteles de mesa Porta servilletas Azucareros de porcelana Ceniceros de vidrio Comedor Juego de platos y tazas Juego de platos y tazas .Cuadro Nº 26. 65 .Plato de postre (12 unidades) Salero de vidrio Azucareros de porcelana Ceniceros de vidrio Juego de vasos de vidrio (12 unidades) Juego de vasos cerveza (12 unidades) Juego de vasos wisky (12 unidades) Juego de vasos pisco (12 unidades) Juego de vasos para cóctel Cocina Juego de copas de vino (12 unidades) Utensilios cocina .Juego de ollas (6 piezas) .Cacerola .1 olla a presión 14 l . Cuadro Nº 27.Juego de cuchillos(12 unidades) .Juego de sartenes (6 piezas) .1 asadera con tapa .Platos de porcelana (12 unidades) .Juego de cucharones (6 unidades) .Abrelatas 35 35 35 5 5 5 5 5 5 2 35 35 35 5 5 5 5 5 5 2 35 35 35 5 5 5 5 5 5 2 35 35 35 5 5 5 5 5 5 2 35 35 35 5 5 5 5 5 5 2 35 35 35 5 5 5 5 5 5 2 35 35 35 5 5 5 5 5 5 2 35 35 35 5 5 5 5 5 5 2 35 35 35 5 5 5 5 5 5 2 35 35 35 5 5 5 5 5 5 2 2009 35 35 35 35 10 10 2010 2011 35 35 35 35 10 10 35 35 35 35 10 10 2012 35 35 35 35 10 10 2013 2014 35 35 35 35 10 10 35 35 35 35 10 10 2015 35 35 35 35 10 10 2016 2017 35 35 35 35 10 10 35 35 35 35 10 10 2018 35 35 35 35 10 10 Elaboración propia.

5.A. y si se desea transferir las acciones a terceros se deberá tener el consentimiento de todos los accionistas. domicilio. Estas planillas contienen diversos conceptos relacionados al pago de los trabajadores y serán autorizadas por la Autoridad Administrativa de Trabajo (ATT). Inscripción en los registros de contribuyentes de la SUNAT para la obtención de un número de R. 40 41 Superintendencia Nacional de los Registros Públicos (SUNARP) Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT) 66 . Solicitud de categorización como Ecolodge ante la Dirección Nacional de Turismo. 4. estatutos.C. entre otros. 7. o En este tipo de sociedad quien posee más acciones tendrá mayor participación. Trámite de Escritura Pública ante un notario público presentando la Minuta de Constitución.C. La decisión de formalizar este tipo de sociedad se fundamenta en que: o El grupo de accionistas estará conformado por 4 personas y el rango de accionistas en este tipo de organización fluctúa entre 2 y 20 personas. monto de su capital. Autorización de planillas de pago. designación de representantes. actividad de la empresa.CAPÍTULO 4.) en la oficina SUNARP de la Zona Registral VIII sede TARMA.C. Cuadro Nº 28. 6.2 Trámites de constitución de la empresa En el cuadro Nº 28 se detalla los trámites necesarios para constituir la empresa. ante los registros de la SUNARP . Este documento tendrá todos los datos de la empresa: nombre de la empresa. 2. o Los socios accionistas tienen preferencia en adquirir las acciones que se transfieran. Registro del nombre de la empresa como ALMAYU Ecolodge S. 4.A.C. 9.A.1 Naturaleza y constitución El ecolodge se constituirá como una organización del tipo Sociedad Anónima Cerrada (S. ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL 4. o El patrimonio personal de los accionistas no se vería afectado y estos tendrían una responsabilidad limitada hasta el monto total aportado. Trámites de constitución de la empresa Trámites 1.). duración de los cargos. Elaboración de la Minuta de Constitución mediante un abogado. 3. En este registro se registrará la empresa como una Sociedad Anónima Cerrada (S. Inscripción en el registro de establecimientos de hospedaje del MINCETUR. 8.U. Trámite de obtención de Licencia Municipal de Funcionamiento. Registro de las personas jurídicas en los registros públicos de la SUNARP. nombre de los socios. 41 40 Elaboración propia.

Es de uso obligatorio para cualquier gestión que se realice ante la Administración Tributaria y otras dependencias de la Administración Pública que la SUNAT establezca. Área Natural Protegida o cualquier otra zona de características similares. el titular podrá ser exceptuado del cumplimiento de los requisitos relacionados con la infraestructura del local.html 43 42 67 . Presentar copia simple de RUC43. 4. en el que se señale que el establecimiento reúne los requisitos de seguridad para brindar el servicio.4. Solicitud conteniendo la información requerida por el Artículo 113º de la ley Nº 27444 (Ley del Procedimiento Administrativo General). En caso de adecuaciones de establecimientos de hospedaje. Informe Técnico expedido por el Calificador de Establecimientos de Hospedaje.gob. 3.3 Trámites de categorización como ecolodge Los trámites a realizar ante el MINCETUR para obtener el certificado de categorización de ecolodge se describen en el cuadro Nº 29.sunat. en caso el establecimiento se ubicara en zonas que correspondan al Patrimonio Monumental. es el número de once dígitos que identifica al contribuyente ante la SUNAT. o. 4. Ver en el anexo Nº 09 el formato para categorización El número de Registro Único de Contribuyentes (RUC). Los requisitos para la inscripción ante la SUNAT son los siguientes: o o o Tener el RUC activo. Histórico. otorgado por el Sistema Nacional de Defensa Civil. Cuadro Nº 29. Trámites de categorización como ecolodge Trámites 1. sustentando la imposibilidad física de realizar modificaciones. elaboración propia. para lo cual deberá adjuntar un informe emitido por un Arquitecto o Ingeniero Civil colegiado. 2. Reglamento de hospedajes.4 Inscripción al régimen especial de establecimientos de hospedaje Las actividades del ecolodge son reconocidas como actividades de exportación prestadas a sujetos no domiciliados por la SUNAT y al inscribirse al régimen especial de establecimientos de hospedaje se obtiene la exoneración del IGV (por las ventas se pagará solo el 1% por IGV ya que el 18% restante será compensado45). 6. El establecimiento debe haber sido declarado como domicilio fiscal o establecimiento anexo en el RUC. Presentar un documento42 en el que se precise que el establecimiento de hospedaje cumple con los requisitos y condiciones mínimas exigidas para ostentar la clase y/o categoría solicitada. Certificado vigente. 44 Ver en el anexo Nº 09 los pagos por trámite de categorización 45 El régimen especial de establecimientos de hospeda y la compensación de saldos a favor de los exportadores se puede ver en: http://www. Fuente: MINCETUR.pe/orientacion/regimenEspHospedaje/index. Informes favorables de las entidades competentes. 7. Arqueológico. 5. Encontrarse afecto al Impuesto General a las Ventas. Pagos por derecho de trámite44.

A. En el gráfico Nº 40 se puede observar el diseño del organigrama del ecolodge. Gráfico Nº 40. Elaboración propia. Las funciones inherentes a los accionistas son los siguientes: 68 . quien tendrá como misión. Junta general de accionistas La junta general de accionistas estará conformada por todos los accionistas que han aportado un capital para la constitución de la empresa. La responsabilidad de los accionistas está limitada por acuerdo suscrito en el acta de constitución.1 Manual de funciones principales A continuación se describen las responsabilidades y funciones que corresponden a cada departamento.5 Descripción de la organización El ecolodge tendrá la estructura de una organización simple dividida por departamentos.5. Organigrama del ecolodge. 4.o Presentar copia de la licencia de funcionamiento o de la licencia de apertura de establecimiento donde figure como actividad la de servicios de hospedaje. Para el control de las actividades en los departamentos. En este tipo de organizaciones el poder se encuentra concentrado en el gerente general. 4. definir las políticas y llevar el control total de toda la empresa. se utilizará un mecanismo de supervisión directa donde los jefes de los departamentos serán los responsable del trabajo que se realiza en su área.

La gerencia atenderá personalmente a los principales clientes como empresarios. Aprobar o desaprobar la gestión social. A continuación presentamos las funciones principales del gerente general: o Será el responsable de la adecuada marcha de la empresa y reportará a la junta de accionistas los resultados de los ejercicios. o Diseñará las actividades turísticas que se desarrollarán en el ecolodge de acuerdo a la temporada del año. o Se hará cargo de la búsqueda de nuevas alianzas con entidades públicas y privadas vinculadas al sector turismo. Modificar el estatuto. o Administrará los medios de comunicación para mantener contacto con los clientes. políticos. o Informará a las agencias de viajes sobre los paquetes de turismo que se ofrecerán en cada mes. Cumplir con las funciones que determine el estatuto de la sociedad. o o o o Elegir regularmente a los miembros del directorio. o o Se encargará de la supervisión de todos los departamentos del ecolodge. Disponer la aplicación de las utilidades. 69 . Esta área estará dirigida por el gerente general.o o Aumentar o reducir el capital social. los eventos y el balance general del ejercicio. o Realizará los estudios de marketing a fin de diseñar nuevas estrategias de publicidad y de tangibilización del servicio. etc. C. Área de recepción Esta área estará dirigida por los recepcionistas y ellos cumplen las siguientes funciones: o Llevarán a cabo el control y registro de huéspedes. autoridades. quien tendrá como misión la de definir las políticas llevar el control total de toda la empresa. o Realizará los contratos con los proveedores de alimentos. bebidas y demás suministros. Gerencia general En esta área se organizará y se coordinará todas las estrategias del ecolodge. o Será el responsable de la ejecución del presupuesto y del manejo financiero de la empresa. B.

o Enviarán a un representante del ecolodge para recibir a los grupos de turistas extranjeros en el aeropuerto Jorge Chávez y trasladarlos al ecolodge en Acobamba46 y se asegurarán de que éstos lleguen sin ningún problema. clubes nocturnos e información sobre los pueblos alternativos a visitar. E. A continuación se detallan las funciones principales de los guías de ecoturismo.o Coordinarán con los visitantes sobre sus preferencias en su alimentación del día y luego coordinar con el área de cocina para su preparación. estará dirigida por el cocinero principal quien trabajará coordinadamente con el ayudante de cocina. o Elaborarán informes de incidencias dirigidos a la gerencia al finalizar el tour vivencial. lugares turísticos. el barman y el mozo. o Recibirá las instrucciones de parte del recepcionista. esto para cuando el visitante lo solicite. A continuación se describe las funciones principales de este equipo: 46 Se brindará el servicio de transporte cuando el grupo de turistas extranjeros es grande alrededor de 5 y 10 personas. o Tomarán decisiones en situaciones especiales que afecten al turista en el transcurso del tour vivencial. Esta área estará dirigida por los guías de ecoturismo. o Coordinarán con los anfitriones sampedranos (los anfitriones son una familia radicada en San Pedro de Cajas y se dedican a la elaboración de artesanías) que recibirán a los turistas extranjeros en el distrito de San Pedro de Cajas. Área de turismo En esta área se organizará todas las actividades de turismo vivencial. quien le informará sobre las actividades que se desarrollarán en su paseo por Tarma y San Ramón. 70 . o Manejarán información actualizada sobre hoteles. para que puedan atenderlos de la mejor manera en su visita a ese pueblo. o Brindarán información turística a los visitantes en el desarrollo del tour vivencial y en las exposiciones de turismo. quienes guiarán al turista en su paseo por Tarma y San Ramón. Área de servicios de alimentación Esta área agrupa a todos los empleados encargados de la elaboración de los alimentos de los turistas. D.

4. Relación del contrato de personal (en Nº de personas) Personal del ecolodge Gerencia general o o o o o o o o o o Gerente general Recepcionista Botones Guía de ecoturismo Cocinero Ayudante de cocina Mozos Barman Mucama Agente de seguridad 1 2 1 2 1 1 1 1 1 1 Área de recepción Cantidad Área de turismo Área de servicios de alimentación Área de mantenimiento y seguridad Elaboración propia. 71 .o Se encargará de confeccionar los desayunos. Cuadro Nº 30. A continuación se detallan sus funciones principales: o Se encargarán de la limpieza de los bungalows. soporte y la seguridad de todas las áreas del ecolodge.6 Requerimientos del personal En el anexo Nº 10 se describe el perfil que tendrá el personal a contratar para ocupar los diferentes puestos de trabajo. o El agente de seguridad velará por la seguridad y tendrá capacitación continua para atender a los huéspedes en caso de incendios. terremotos. etc. almuerzos y cenas para los turistas. Servicios de mantenimiento y seguridad Está conformada por la mucama y el agente de seguridad quienes se encargarán del mantenimiento. Informarán a la gerencia sobre las necesidades de mantenimiento de los diversos ambientes del ecolodge. En el cuadro Nº 30 se muestra la relación de contratación de personal. o o Coordinarán las tareas del servicio de lavandería. teniendo siempre presente la calidad en los productos y servicios. aniegos. F. instalaciones y áreas verdes.

oficinas y demás instalaciones del ecolodge. la Tasa Interna de Retorno Financiera (TIRF) y la relación del beneficio costo (B/C). estado de ganancias y pérdidas y el flujo de caja económico y financiero. 149. También se realizará la proyección de los principales estados financieros tales como: balance general. B.CAPÍTULO 5. la Tasa Interna de Retorno Económica (TIRE). En este capítulo se realizará el calculó de la inversión total. se utilizará el cuadro de valores unitarios de edificación del Colegio de Arquitectos del Perú (ver anexo Nº 11). 72 .1 Inversión del proyecto 5. el Valor Actual Neto Financiero (VANF).734 m² y el costo del metro cuadrado en la localidad de Acobamba es de S/. Por lo tanto. ubicándonos en diversos escenarios. En la tabla Nº 22 se realiza el presupuesto del costo del metro cuadrado de área techada para las instalaciones y en la tabla Nº 23 se realiza el presupuesto del costo del metro cuadrado de área techada para la construcción de los bungalows. Finalmente se hace un análisis de sensibilidad para las variables más importantes. A. 40 incluido IGV. el costo total en terreno será de S/. Inversión en edificios La inversión en edificios es el costo por la construcción de bungalows. Asimismo. se calculará los índices de rentabilidad como el Valor Actual Neto Económico (VANE). 5.1. Inversión en terreno El terreno necesario para la construcción es aproximadamente de 3. Construcción de instalaciones del ecolodge y bungalows Para determinar el costo unitario por metro cuadrado de área techada.1 Inversión en activos fijos Esta inversión lo integran los bienes adquiridos y construidos con la finalidad de emplearlos en forma permanente en el negocio. el tipo de financiamiento y los presupuestos de ingresos y egresos.360. EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA La evaluación económica y financiera tiene como finalidad determinar la viabilidad económica del proyecto. esto según el plano básico de valores de áreas urbanas de la municipalidad de Acobamba. Este costo se calcula a continuación.

73 633.03 76.) Elaboración propia.492.88 93.Tabla Nº 22.) ELEMENTOS DE EDIFICACION COLUMNAS Y MUROS ESTRUCTURA TECHOS PISOS PUERTAS Y VENTANAS ACABADOS REVESTIMIENTOS BAÑOS INSTALACIONES ELÉCTRICAS Y SANITARIAS DESCRIPCIÓN Columnas.00 279.) 2 202.86 Fuente: Colegio de Arquitectos del Perú.12 725. Tejas sobre aligerados de concreto armado inclinado. teléfono.43 76. Tabla Nº 23.799. Inversión en edificios y construcción (en S/.78 TOTAL (S/. Baños completos importados con enchape fino de mármol. teléfono. Teja sobre viguería de madera. Enchapes de madera.78 439.98 923.78 725.28 606. Costo unitario por m2 del área techada de las instalaciones (en S/.) 2 ESTRUCTURA 110. Enchape de madera. Costo unitario por m2 del área techada de los bungalows (en S/. elaboración propia. Parquet de madera fina.115.98 91.822. agua caliente y fría. Sistema de bombeo de agua potable. Madera fina con diseño especial y vidrio polarizado. Cuadro de valores unitarios de edificación 2009. vigas y muros de abobe reforzado. elaboración propia.39 70. 73 . agua caliente y fría.65 66. COSTO/m (S/.98 91. COSTO/m (S/. Aire acondicionado.43 15.39 53. Madera fina con diseño especial y vidrio polarizado. Cuadro de valores unitarios de edificación 2009.) Ambientes Área central Primer piso Segundo piso Área de hospedaje Bungalows 443.) Fuente: Colegio de Arquitectos del Perú.) 2 Total (S/. Baños completos importados con cerámico decorativos.62 Área total ( m ) 2 Costo por m (S/.00 725. vigas y muros de concreto armado y adobe.86 280.65 66.00 Inversión en edificios y construcción (S/.68 202.73 141. Tabla Nº 24.) 633. iluminación especial.25 202.) ELEMENTOS DE EDIFICACION COLUMNAS Y MUROS TECHOS PISOS PUERTAS Y VENTANAS ACABADOS REVESTIMIENTOS BAÑOS INSTALACIONES ELÉCTRICAS Y SANITARIAS TOTAL DESCRIPCIÓN Columnas. Parquet de madera fina.

D.700 S/.290.1. 211. estudios de proyectos. 5.335. contrato del personal. clasificación de hospedaje47. En el anexo Nº 13 se describe la inversión en mobiliario con mayor detalle.00 incluyendo IGV. Tabla Nº 24. Para calcular el capital de trabajo utilizaremos el método del Mayor Déficit Acumulado.000 2.97. En la tabla Nº 25 se observa la inversión total en activo fijo y en la tabla Nº 26 se observa la inversión total del proyecto.3 Inversión de capital de trabajo Además de la inversión fija. la empresa necesita de un capital de trabajo para la operación normal del proyecto durante el primer año.C. En el anexo Nº 09 se calcula el capital de trabajo y se observa que existe mayor déficit acumulado durante el primer año y asciende este valor a S/.000 7.00 incluyendo IGV. En el anexo Nº 12 se describe con mayor detalle la inversión en maquinarias y equipos para iniciar el proyecto. 47 Ver anexo Nº 09: Pagos y formatos a presentar para la categorización 74 . alcanza un total de S/. 111.) 10.528. Inversión en maquinarias y equipos La inversión en maquinarias y equipos para el período cero (Año 2008) del horizonte de tiempo.1. 31. constitución y clasificación Contrato y entrenamiento del personal Promoción y Publicidad Total de inversión Intangible (S/. 29. En la tabla Nº 24 se realiza el cálculo del monto total para este tipo de inversión.) Rubro Estudios y proyectos Organización.2 Inversión en activos intangibles La inversión de activos intangibles es efectuada en la fase pre-operativa y vienen a ser los pagos por gastos de constitución de la empresa. según el cual el capital de trabajo es igual al mayor déficit acumulado entre los ingresos y egresos. 5. Inversión en mobiliario La inversión en mobiliario se estima en S/.700 Elaboración propia.000 12.) Costo Total (S/. Inversión en activos intangibles (en S/. gastos por promoción y publicidad.

28 211.335.2.00 29. En la tabla Nº 27 se muestra la distribución del aporte propio y su porcentaje de participación.) Monto (S/.28 31.00 S/. Aporte propio El aporte propio cubrirá el 60% de la inversión total y será invertida en activos fijos y capital de trabajo.) 149. 75 .329.) Rubro Terreno Edificios y construcción Mobiliario Capital de trabajo Total(S/.) Rubro Terreno Edificios y construcción Mobiliario Maquinaria y equipo Inversión total (S/.290.360.100. 1. Tabla Nº 27.) 1.) Inversión Activo fijo Activo intangible Capital de trabajo Total(S/.456.528. 1.97 S/.) Aporte Propio (S/. 5.Tabla Nº 25.972.25 Porcentaje (%) 95. el esquema financiero y el cronograma de pagos A. Inversión total en activo fijo (en S/.03% 100.1 Estructura del capital A continuación se describe el aporte propio.290.100.00 29.78 111.395.00% Elaboración propia.360.00 590.528. 5.2 Financiamiento Para el proyecto se utilizará una combinación de capital propio y préstamos de terceros y se buscará el financiamiento del Banco Continental BBVA a través del programa Banca Empresas.18% 2. Inversión total del proyecto (en S/.) 149.00 111.75 Porcentaje(%) 100% 64% 100% 100% Elaboración propia. Distribución del aporte propio (en S/. 880.793.) Monto (S/.28 Elaboración propia. En la tabla Nº 28 se muestra la estructura total de la deuda y el capital. Tabla Nº 26.700.00 923.97 S/.395.115.80% 2.

156.290.528.pdf 48 76 .95 S/.524.) Años 2008 2009 2010 2011 2012 Deuda Inicial S/.972.75 S/.793.659. 143. 431.356.00 590.13 S/. 60. 575.) Mensual Fuente: BBVA48.49 S/. 12.78 Capital Elaboración propia. El detalle mensual se puede ver en el anexo Nº 15. 204.49 S/.62 S/.50 211.24 S/. 228.00 149.38 S/.700. 880.857.00 29. Cronograma de pagos de interés y amortizaciones (en S/.Tabla Nº 28.00 111.762. Tabla Nº 29. 143. Cuadro Nº 31.700.762.) Rubro Total Intangible Terreno Edificios Maquinarias y equipos Mobiliario Capital de trabajo Porcentaje Total (S/.49 S/.49 S/.75 4 años 18% anual Nuevos soles (S/.98 S/.bbva bancoc ontinental.740.897.287.97 60% S/.978. El esquema financiero (en S/.762. En el cuadro Nº 31 observamos el esquema del préstamo del Banco Continental BBVA. 143.com/fbin/Pasiva_tcm288-145562.335.50 332. elaboración propia. 431. Las tasas de financiamiento del Banco Continental BBVA se pueden ver en: http://www.49 S/. 143.762.524.) 40% S/.95 S/. Cronograma de pagos Dada las condiciones del préstamo. 143. 575.) Rubro Línea de crédito Inversionistas Plazo Tasa efectiva Moneda Amortización Monto S/. 180. 575. C.00 Amortización Interés Monto a pagar Deuda final Elaboración propia.86 S/.762.972.49 S/.75 Deuda 31.98 S/.95 y este valor corresponde al 40% (ver tabla Nº 28) de la inversión total.287.49 S/. 287.937.762. 84. Esquema financiero Para el proyecto el monto del préstamo asciende a S/.95 S/. B. en la tabla Nº 29 se muestra el detalle de las amortizaciones. 575.360. 143.619. 575.049. 880.049.321.049.049. Estructura deuda y capital (en S/. 36. 0.46 S/. 287. intereses y pago de cuotas a nivel anual.46 S/.00 S/.

además se obtendrá ingresos por la venta de menús andinos a los turistas extranjeros que vendrán independientemente a visitar la sala de exposiciones del ecolodge (se brinda información turística de todo Tarma y San Ramón y el ingreso es libre a todo turista extranjero). en la tabla Nº 30 se calcula la proyección de los ingresos totales anuales desde el año 2009 hasta el año 2018. B. las ventas de servicio de hospedaje estarán dirigidas en primer lugar a los turistas del segmento de turismo de naturaleza que adquieren sus paquetes turísticos vía internet. venta de alimento y bebidas e ingreso por alquiler del salón de conferencias. Ingreso por alquiler del salón de conferencias La construcción de la sala de exposiciones y de la sala conferencia (capacidad para 120 personas) fue con el objetivo de que en ellas se pueda realizar diferentes eventos turísticos.1 Presupuesto de ingreso El ecolodge recibirá ingresos principalmente por la venta de servicio de hospedaje a los turistas extranjeros que vienen a conocer Tarma y San Ramón. Se espera vender alrededor de 5 menús andinos diarios a un precio de US$ 25 (S/.3 Presupuestos 5. Venta de alojamiento Como se determinó en el estudio de mercado. a un operador de turismo o agencia de viajes. 4.500 (S/. representa un valor agregado para el negocio.3.5) y estas ventas tendrán un crecimiento de un 5% anual. se espera alquilar la sala de conferencias como mínimo 3 veces al año a un costo de US$ 1. La venta y el ingreso por estos servicios se muestran a detalle en el anexo Nº 16.5.77. Finalmente.650) por evento. Venta de alimento y bebidas Se ofrecerá el servicio de restaurante a todos los turistas extranjeros que vendrán a visitar la sala de exposiciones del ecolodge (no necesariamente estos turistas adquirirán servicios de hospedaje en el ecolodge). 77 . También se venderá servicio de hospedaje a los turistas extranjeros que llegan por sus propios medios a visitar Tarma y San Ramón. También hay ingresos por el alquiler del salón de conferencias. Entonces. A. A continuación se describen el ingreso por venta de alojamiento. C. además el hecho de que el ecolodge tenga estos ambientes.

01 S/.) Años Costo Total Anual (S/.927.364.77 5% 208.419.991.) Ingresos Ingreso por hospedaje Por venta de paquetes de turismo de naturaleza % Ocupabilidad Por venta de alojamiento independiente por noche Ocupabilidad 540.36 Elaboración propia.1. Ingresos totales del ecolodge (en S/.599.) Ingresos Ingreso por hospedaje Por venta de paquetes de turismo de naturaleza % Ocupabilidad Por venta de alojamiento independiente por noche Ocupabilidad 891.465.950.173.00 S/.00 43% 444.025.539.47 2010 2011 2012 2013 S/.950.33 13.95 17% 2009 2010 2011 2012 2013 Ingreso por servicios de alimentación y bebida Venta Crecimiento de las ventas Ingreso extra Ingreso por alquiler de la sala de conferencias Total(S/.685. 229.98 5% Elaboración propia.1. 155. 179.00 S/.990.459. 162.00 2014 S/.950.70 37% 13.305.690.427.60 5% 219.Tabla Nº 30.348.09 2016 13.536.950. Presupuesto de mano de obra directa (MOD) El presupuesto de mano de obra directa corresponde a los pagos realizado a la plana laboral vinculada a la ejecución de los servicios.57 13.00 S/. 171.00 25% 154.232. 188.00 23% 118. 78 .) Años Costo Total Anual (S/.00 S/.301. Gasto anual por mano de obra directa (en S/.406.918.102.28 S/.119.00 37% 322.00 15% 822.838.409.00 31% 241.993.032.00 S/.967. Cuadro Nº 32.813.950.731.00 S/.170. 5.17 5% Ingreso por servicios de alimentación y bebida Venta Crecimiento de las ventas Ingresos extra Ingreso por alquiler de la sala de conferencias Total(S/.68 180.00 28% 195.120.1.450.005.38 5% 155.78 5% 199.1.3.046.00 S/.59 5% 171.889.44 2015 2016 2017 2018 S/.15 33% 1.277.016.784.60 S/.) 2009 S/. 208.00 46% 512.927.251.75 2014 13.) 13. 147.230.464.00 S/.130.509.1.250.25 8% 610.315.547.50 5% 148.208.1.494.140.183.143.950.415.84 5% 163.102.50 21% 962.068.256.437.950.38 2015 13.00 10% 681.25 12% 751. 218.00 34% 269.75 13.950.55 24% 1.025.07 5% 189.973.00 40% 381.00 S/. 198.00 S/.2 Presupuesto de egresos A.10 28% 1.514.73 S/.00 49% 585.934.59 2017 13.87 13. En el cuadro Nº 32 se muestra el resumen del presupuesto en gasto por personal operativo (ver en el anexo Nº 17 este presupuesto con mayor detalle).00 S/.700.950.1.74 S/.12 2018 141.1.950.

264.440.50 2.00 600.398.200.290.532.) Rubro Ocupabilidad Turistas de naturaleza Turistas independientes Alimentos y bebidas Alimentos y bebidas Insumos de alimentos Bebida y licores 31. En la tabla Nº 31 se muestra el presupuesto anual por gasto en materias primas e insumos (en el anexo Nº 18 se muestra este presupuesto de materias primas con mayor detalle).00 839.400.594.260.57 9.50 5.00 600.910.376.548.50 10.135.00 10.920.546.75 9.828.00 900.85 47.49 9.80 5.183.200.088.050.660.00 5.200.00 600.00 1.920.00 1.344.00 1.49 5.067.43 9.046.48 6.804.412.469.93 63.88 7.50 1.00 4.50 3.352.974.00 139.51 10.00 1.73 7.00 3.674.85 7.163.668.00 6.60 4.00 1.00 1.715.726.241.36 11.) 9.00 993.00 2.20 2.00 900.158.134.00 942.05 9.06 9.538. Presupuesto de materias primas e insumos (en S/.00 900.00 120.288.00 111.40 6.278.00 5.35 8.422.00 756.112.128.00 1.17 9.51 23% 8% 25% 10% 28% 12% 31% 15% 34% 17% 37% 21% 40% 24% 43% 28% 46% 33% 49% 37% 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Materiales de cama para los bungalows Sabanas de algodón ( 2 plazas) Protector de colchones Cobertor térmico Colchones Almohadas Frazadas Material de aseo Toalla Jabones Papel Higiénico Material de aseo para servicios Papel higiénico Jabón de tocador Toallas papel Blancos y menajes Blancos y menajes Accesorios Accesorios Total (S/.836.00 2.00 1.861.624.00 7.00 2.00 1.350. C.42 6.00 12.429.00 600.680.60 2.406.20 3.800.68 6.00 630.650.00 1.00 666.607.347.14 58.30 8.920.059.920.07 40.512.00 864.202.345.00 1.80 5.987.844.966.00 1.00 2.625.50 7.00 8.728.00 1.00 900.936.60 3.00 600. Presupuesto de materiales e insumos Este presupuesto se realizará de acuerdo a lo establecido en el estudio técnico y a los índices de ocupabilidad de los turistas extranjeros que compraron el paquete de turismo de naturaleza y la ocupabilidad de los turistas independientes que llegan al ecolodge.456.430.920.398.75 4.656.00 110.325.53 9.200.00 95.304.356.00 1.00 6.024.997.00 900.10 8.00 3.164.00 1.659.00 8.200.00 149.00 1.440.508.00 129.00 6.920.00 14.00 9.320.189.068.101.98 9.928.00 1.529.00 2.50 3.282.00 3.00 900.00 1.00 918.00 11.096.591.857.00 1.75 9.98 37.57 9.00 1.50 5.40 2.968.30 50.60 7.00 9.00 1.51 6.780.40 5.800.00 900.00 8.413.00 900.00 600.60 7.00 1.40 2.18 11.405.920.00 900.00 600.00 600.00 1.00 1.07 34.384.111.00 720.00 828.00 761.00 1.00 4.742.28 8.00 3.200.00 1.912.200.040.825.13 9.302.640.764.00 1.382.00 575.50 1.75 6.706.533.203.00 102.252.873.00 900.00 1.224. Tabla Nº 31.768.991.160.664.600.40 1.320.20 3.656.00 87.200.920.920.00 5.00 1.00 490.20 4.72 9.61 11.011.40 Elaboración propia.760.32 54.044.650.20 5.622.60 3.052. Depreciación de los activos fijos En la tabla Nº 32 se realiza el cálculo de la depreciación de los activos fijos.00 1.00 8.00 1. 79 .00 4.152.00 7.373.00 600.00 10.253.00 600.14 43.556.80 4.706.216.00 3.60 3.960.200.140.B.60 6.00 4.200.920.00 80.00 5.505.

180.00 2018 3.629.290.96 189.170.693.96 505.129.133.46 21.00 63.46 21.96 378.693.00 2017 3.170.72 2016 27.76 441.693.133.335.259.00 646.245.Tabla Nº 32.00 31.693.00 63.28 646.) Saldo anterior Depreciación acumulada (S/.559.00 3.46 21.125.50 11.00 63.72 505.934.00 Años Total(S/.00 3.693.125.170.693.92 189.693.50 11. 80 .00 0.76 2015 27.) Depreciación anual de activos fijos y activos intangibles Rubro Inversión 2009 Edificios Máquinas y Equipos Mobiliario Activos fijos Intangibles Depreciación total (S/.96 252.113.70 Elaboración propia. D.251.00 63.46 21.755.125.129.96 441.50 11.125.125.96 568.180.96 2010 27.) Años Total(S/.00 3.88 252.170.129.64 631.80 Depreciación anual de activos fijos y activos intangibles Rubro Inversión 2014 Edificios Máquinas y Equipos Mobiliario Activos fijos Intangibles Depreciación total (S/.92 2011 27.133.00 63.00 599.00 63.125.170.170.133.00 3.007.129.129.00 63.84 315.28 211.50 11.335. Tabla Nº 33.00 63.377.503.290.50 11.133.133.377.00 2015 3.700. Amortización de intangibles (en S/.129.290.115.00 111.00 63.290.00 111.28 211.125.80 378.503.68 568.46 21.) 2009 3.693.00 2010 3.00 3.881.335.) 923.129.00 1.115.170.96 126.335.50 11.251.) Saldo anterior Depreciación acumulada (S/.125.693.00 3.740.60 Elaboración propia.) Rubro Porcentaje de depreciación anual 3% 10% 10% Depreciación Precio total Vida útil (años) 33 10 10 Depreciación anual 27.125.50 11.693.46 21.96 315.00 3. Depreciación total y amortización de intangibles (en S/.170.35 11.170.170.46 21.00 3.133.58 211.00 Elaboración propia.00 31.00 2012 3.00 111.133.00 2013 3. Amortización de intangibles y depreciación total El cálculo de la amortización de los intangibles se muestra en el cuadro Nº 33 y en la tabla Nº 33 se realiza el cálculo de la depreciación total.) 923.70 0.58 Valor residual Edificios Maquinas y Equipos Mobiliario Total (S/.35 11.46 21.) 2014 3.125.129.170. Depreciación de los activos fijos (en S/.88 2012 27. Cuadro Nº 33.007.693.46 2.00 3.00 27.46 21.64 2018 27.700.133.129.125.00 2011 3.129.46 2.170.00 63.881.133.629.115.50 11.96 126.170.170.68 2017 27.) 923.170.129.00 Depreciación acumulada 276.170.170.00 3.50 11.755.125.170.84 2013 27.28 211.170.00 27.96 63.00 111.96 0.00 63.170.133.113.00 2016 3.

59 S/.285.70 2009 2010 2011 2012 2013 S/.14 107.263.363.719.874.20 10.229.13 7.868.00 2.662.08 S/.00 15.221.765.00 16.90 5.88 8.04 18.288.950.906.759.719.662.13 11.46 141.067.00 2.00 3.90 2017 14.53 6.20 2.000.880.) Rubro Mano de obra indirecta Agente de seguridad Materiales Indirectos Artículos de limpieza Útiles de oficina Gasolina Sub Total Costo de Servicios Energía eléctrica Agua potable Teléfono Gas Televisión por cable Internet Pasajes a Lima (ida y vuelta) Mantenimiento Sub Total Total (S/.000.970.80 12.180.E.395.200.88 8.66 8.00 10.888.08 S/.00 2.00 15.200.00 2.22 116.00 3.67 17.000.000.802.543. 198.000.90 10.00 15.086.261.719.714.68 6.73 14. 168.50 89.74 5.719.950.88 9.00 26.00 2.23 6.880.920.980.00 19.840.53 154.388.00 18.00 15.04 11.719.950.000.417.880.978.000.00 3.390.00 4.928.287.00 2.00 2.79 20.88 6.868.00 69.869.97 20.00 3.391.719. 143.12 10.000.07 Elaboración propia.) Rubro Mano de obra indirecta Agente de seguridad Materiales Indirectos Artículos de limpieza Útiles de oficina Gasolina Sub Total Costo de Servicios Energía eléctrica Agua potable Teléfono Gas Televisión por cable Internet Pasajes a Lima (ida y vuelta) Mantenimiento Sub Total Total (S/.950.00 3.00 16.00 17.88 4.070.88 7.00 15.61 6.950.760.21 2018 3.200.789.14 4.46 21.880.57 21.950.84 S/.01 4. 137.880.760.056.00 3.784.00 70.715.16 6.88 10.47 3.978.286.719.997.00 15.154.62 3.66 2014 9.000. Presupuesto de costos indirectos (en S/.619.000.746.000.) 16.192.00 10.880.01 4.00 3.00 40.43 10.000.880.00 15.18 10.53 20.499.00 20.299.00 53.000.950.959.47 2.000.79 4.880.46 18.06 12.253.074.64 24.97 20.00 3.00 2.00 3.000.811.53 16.426.227.450.00 10.407.541.00 15. 182.941.000. 81 .000.62 S/.40 128.55 19.734.46 6.000.000.00 3.719.00 81.400.950. 103.00 46.480.000.705. 118.00 2.91 17.178.33 6.420.880.00 2.20 3.000.00 3.357.88 5.33 10.00 19.14 2.55 19.020.950.19 S/.00 20.719.97 5.00 10.23 2015 2016 S/.552.000.00 3.897.779.811.49 6.660.00 15.240.00 34.141.103.560.04 18.950.970. 110.884.02 10.00 2.842.03 6.000.271. Presupuesto de costos indirectos En la tabla Nº 34 se calcula el presupuesto por los gastos que se incurrirán en el desarrollo de las operaciones de manera indirecta.802. 127.963.98 3.13 18. Tabla Nº 34.70 8.39 S/.579.00 61.120.00 74.988.00 17.85 6.88 10.20 22.88 6.00 21.09 S/.100.950.719.00 23.842.00 2.031.00 15.00 30.13 97.081.57 21.199.880.000. 155.00 15.

315.00 2.27 113.95 S/. 130.579. En el cuadro Nº 34 se muestra el presupuesto de estos gastos.43 131. 76.711. 39.367.062.264.320. 119.29 118. 95.500.F. Presupuesto de gastos de administración En la tabla Nº 35 se calcula el presupuesto anual por los gastos administrativos.796.00 S/.21 2.000.011.500. 94.000.185.00 S/. Tabla Nº 35.96 2.96 Rubro Sueldos administrativos Materiales de oficina Autoevalúo y arbitrios Total (S/.00 2. Presupuesto de gasto de administración (en S/.13 2013 S/.000. 61.00 2. 108.000.00 3. Presupuesto de gastos de venta (en S/.16 S/.83 124.250. 82 .500. 136.000.43 S/. G.00 3.500.639.815.500.500.00 3.00 3. 25. como la publicidad.61 S/.211.056.20 97.500.29 S/.000.00 2.000.00 S/.43 S/.00 3. 113.16 102.828.204.00 3.500.079. 118. 98.29 S/. 89.685.00 2.00 Rubro Publicidad y promoción 2014 2015 2016 2017 2018 S/.99 S/.00 3.99 88.500. 31.820.) 2009 2010 2011 2012 2013 84.035. 48.000.83 S/.51 Elaboración propia.) Rubro Sueldos administrativos Materiales de oficina Autoevalúo y arbitrios Total (S/.500.00 3. 124.209.00 3.139.00 S/.00 2.000.21 Elaboración propia.000.20 S/. pago de arbitrios y gasto por la compra de materiales de oficina.) Rubro Publicidad y promoción 2009 2010 2011 S/. 149.00 2. 103. Estos gastos vienen a ser el pago por el sueldo del gerente. búsqueda de nuevos mercados y otros.50 2012 S/.27 S/. Cuadro Nº 34.00 3.293.556.) 2014 2015 2016 2017 2018 107.00 2.871.00 93.371.296.000.704. 186.16 S/. Presupuesto de gastos de venta Son aquellos gastos en los que se incurren para que nuestros servicios sean conocidos por nuestros futuros clientes.

60 S/.251.926.00 S/.516. 24.00 24. 29.801.25 2010 207.926.10 S/.75 S/. 26. 20. Tabla Nº 36.05 2013 240.50 30.80 2017 292.862.251.628.) 2009 198. 21. 36.391. Cuadro Nº 35. Presupuesto de gastos de servicios adicionales Son aquellos costos que se generan a partir de los servicios adicionales brindados (venta de menús andinos en el restaurante del ecolodge a cualquier persona nacional o extranjera que lo solicite).13 Elaboración propia.80 S/. I.00 21.897.788.H.60 S/. 84.830.00 20.163.937. 12.35 Elaboración propia.35 S/. Presupuesto de gastos de servicios adicionales (en S/.269. Presupuesto de gastos financieros Este gasto corresponde al pago por los intereses de la deuda adquirida con el Banco Continental BBVA.00 29.065.065.65 2015 265.30 Rubro Ingreso por alimentación Costo del ingreso por alimentación (10%) Total (S/.012.716.25 S/.65 S/.38 S/.00 26.10 2016 278.886.00 27.539.) Rubro Ingreso por alimentación Costo del ingreso por alimentación (10%) Total (S/.857. 22.716.302.) 2014 252.20 2012 229. 25.269.50 25.05 S/.60 2018 307.30 S/.50 22. Presupuesto de gastos financieros Años 2009 2010 2011 2012 Interés de la deuda S/.830.788. En la tabla Nº 36 se calcula los gastos por servicios adicionales y en la tabla Nº 37 se muestra el resumen total de los costos y egresos. 83 .20 S/.50 19.696.539.862. 30.801. Estos gastos vienen a ser el 10% (valor obtenido en el restaurante Inkas House) de los ingresos por alimentación. En el cuadro Nº 35 se muestra el presupuesto de los gastos financieros para los cuatro años que durará el préstamo. 27.653. 60.978. 19.60 2011 218.260.

00 S/.00 23.27 18.88 10. 447.065.125.53 154.000.28 20.170.) Rubro Mano de obra directa Mano de obra indirecta Insumos de servicios extras Materiales directos Materiales indirectos TOTAL (S/.719.00 3.936.03 63.285.579.91 S/. 648.24 11.00 S/.700.546.00 2.45 95. 308.000.000.000.00 3.469.70 149.880.000.880.125.64 2018 229.125. 636.414.38 S/.88 6.70 30.880.119.746.65 111.830.390.00 15.980.143.125. 621. 811.21 2009 147.539.07 14.00 S/.98 18.125.828.51 136.96 3.96 3.178.000.719.00 2. Resumen de costos y egresos (en S/.00 2.662.719.480.125. 483.60 139.125.594.926.921.253.132.73 19.398. 592.209.84 63.00 15.056.00 15.13 7.296.33 10.363.388.00 20.400.890.000. 599. 382.000. 456.427.719.920.906.541.873.112.153.719. 291.00 S/.988.00 2.33 6.96 16. 766.719.993.00 15.13 97.170.170.103.00 2. 453.16 6. 617.00 46.10 63.561.88 4.391.18 76.70 2016 208.579.00 60.00 S/.61 130.00 81.97 S/.413. 327.888. 84 .880.14 107.170.86 186.00 40.00 S/.11 12.00 S/.719.96 3.88 8.74 S/.880.809.95 113.93 25.88 7.170.868.00 2.76 48.00 3.90 S/.72 16.22 116.937.57 22.30 102.170.83 22.802.00 15.288.61 119.Tabla Nº 37. 509.620.00 3.348.884.85 6.283.719.05 19.025.00 3. 566.000.06 15.00 74.974.43 24.897.801.646.861.00 3.06 63.941.978.000.984.135.00 3.14 S/.261.20 36.000. 684.00 15.00 94.46 18.75 S/.57 19.842.00 S/.50 Elaboración propia.753.45 2017 218.00 S/.589.96 3.443.00 2.35 149.62 63.00 S/.000. 311.55 26.00 3.60 80.232.00 S/.000.504. 535.711.560.04 19.426.66 8. 361.251.357.978.857.00 53.062.315.53 6.789.185. 587.840.286.705.80 129.00 89.170.04 61.250.67 S/.020.000.00 30.96 3.00 15.299.125.067.43 118.97 27.00 61.73 14.000.070.963.40 63.685. 405. 429.950.05 S/.49 20.170.57 17.200.264.000.811.828.00 2.24 2014 188.45 S/. 724.760.192.140.719.01 20.80 12.96 3.320.371.000.44 S/.55 20. 674.788.99 84.96 3.) Gasto de ventas Gastos administrativos Gastos financieros TOTAL EGRESOS (S/.716.00 3.88 5.20 87.00 S/.970.959. 599.000.53 16.92 9.29 20. 345.08 63.864.00 S/.14 2012 171.74 S/.00 26.46 21.60 19.) Servicios Energía eléctrica Agua potable Teléfono Gas Televisión por cable Internet Pasajes a Lima (ida y vuelta) Mantenimiento Total servicios Depreciación Amortización de intangibles TOTAL COSTO DEL SERVICIO (S/.17 16.16 39.880.49 6.893.88 10.35 2010 155.227.20 S/.04 25.000.88 9.903.714.759.880.556.651.13 S/.00 70.970.170.74 18.031.40 128.269.13 17.869.293.05 95.) 8.61 2013 179.880.880.704.79 63.417.765.88 6.00 34.061.880.802.88 8.23 6.639.68 6.868.50 98.000.011.367.47 17.16 12.36 21.18 21.269.180.96 3.660.139.689.53 20.450.263.154.13 S/.13 103.000.61 6.878.96 3.719.16 108.13 11.125.874.50 89.70 24.10 120.981.120.250.576.03 6.00 S/.46 6.19 63.20 63.86 31.29 124.842.87 2011 162.204.00 18.125.00 2.96 3.00 3.00 15.811.00 17.00 S/.57 29.00 69.200.862.035. 432.00 15.000.00 15.14 2015 198.978.25 110.170.46 141.000.00 2.44 21.97 21.

035.125.185.14 2017 1.383.194.018.97 432.250.35 767.92 598.208.01 2018 1.494.00 369.84 118.50 63.03 108.170.65 1.96 3.90 1.191.27 76.21 186.78 136.089.64 S/.125.00 63.84 2012 1.320.075.78 89.41 156. 536.49 1.889.75 570.33 499.13 521.00 166.863. 116. 365.651. 215.120.09 390.96 3.89 98.481.973.51 63.00 534.538.87 Elaboración propia.406.71 S/.824.136.83 84.48 S/.95 63.534.43 149.80 752.125.391.00 451.264.056.) Gastos financieros Utilidad antes de impuestos Impuesto a la renta (30%) UTILIDAD NETA (S/.79 103.00 S/.497.977.912.59 417.170.409.36 113.61 63.74 1.00 251.000.18 2015 1.194.315.173.96 3.54 12.579.00 846.350.711.650.27 S/.688.183.367.70 S/.96 3.250.45 846.947.125.371.16 48.464.105.251.561.29 95.857. 418.466.582.22 940.954.011.35 2010 927.83 50.90 994.494.690.046.170.12 443.00 684.96 3. En la tabla Nº 38 se muestra el EGP proyectado y se observa que en el primer año del ejercicio existe una utilidad de S/. 85 .204.5.48 94.209.99 25.538.367.20 655. 290.156.947.) 2009 813.408.773.16 63.96 3.10 S/.842.680.369. 645.277.170.062.296.48 124.125.556.170.305.355.4 Estados financieros proyectados Los estados financieros proyectados mostrarán la posición financiera y los resultados de las operaciones del negocio al final del período contable anual proyectado.00 767.018.1 Estado de ganancias y pérdidas Este reporte resume todos los ingresos y gastos que se han generado en los 10 años que dura el proyecto.248.38 308.75 414. 5.68 608.344.084.16 230.96 61.95 2014 1.267.639.14 254.43 63. 592.20 39.00 63. 696.170. 116.170.48 y al final del horizonte de tiempo se llega a obtener una utilidad de S/.293.00 994.) Rubro Ingresos Costo del servicio UTILIDAD BRUTA (S/.521.559.11 S/.57 468.13 63.857.01 276.44 2011 1.29 63.125.18 205.22 124.547.96 3.4.125.047.937.170.48 S/.82 S/. 479.897.) Gastos de administración Gasto de ventas Depreciación Amortización de gastos pre-operativos UTILIDAD OPERATIVA (S/.173.96 3.00 31.895.838.842.392.125.774.16 2016 1.170.474.978.796.324.83 119.364.00 922.564.08 834.90 560.23 36.125.87 Tabla Nº 38.01 130. Estado de ganancias y pérdidas proyectado (en S/.96 3.14 922.991.828.95 179.125. 696.564.52 60.556.10 298.843.96 3.145.69 684.917.00 598.170.38 366.87 533.481.75 380.23 2013 1.14 92.170.

710.33 S/. 0.483. 15.51 S/.00 S/. 73. 53. 14.28 S/.485.65 S/. 13.00 S/. 15.44 S/.00 S/. 40.739.381.21 S/.89 S/. 0. 0. debido a la compensación del 18% que reduce el IGV a aplicar sobre ventas de servicios a extranjeros a solo el 1%. 12.929.00 S/. 11.00 S/.11 S/.65 S/. 0.77 S/.00 S/. 0.23 S/.992.794.94 S/. 17.22 S/.4.00 S/. 0.768. 0.00 S/.00 -S/.033.853. 83.67 S/.361. 0. 16. 16. 29. 0. 0. 24. 1.472.568.046.484. 0. 24.236. 0.388.181.90 S/.00 S/.95 S/. 0. 17. 20. 0.45 S/.75 S/.00 -S/.177. 59. 0. 23. 19.54 S/. 37.27 S/. 17. 0. 19. 0. 0.00 S/. 0.791.585. 18. Tabla Nº 39. 0.00 S/. 23.00 S/.14 S/.00 S/. 22. 0.60 S/. 14. 0.543. 7. 17.714. 23. 0.64 S/.00 -S/.900. Módulo de IGV para el flujo de caja económico y financiero (en S/.64 S/.388.00 S/. 9.49 S/.296. 48.27 S/.94 S/.60 S/.272.87 S/.55 S/.00 S/.00 S/.09 S/. 44.965.76 S/. 0.83 S/. 15.69 -S/. 16.041.674.00 S/.226. 33.774. 0. 3. 40.745. 65.226.00 S/.255.388.00 S/. 0.24 S/.00 S/.13 S/.134.095. 24. 37.23 S/. 12.00 S/. 19.) OPERACIONES VENTAS IGV de Ventas COMPRAS OPERACIONES IGV Compras de Matéria Prima IGV Costo de Servicios IGV Gastos Administrativos IGV Gasto de Venta INVERSIONES IGV Activos fijos Edificios Maquinaria y equipos Mobiliario IGV Activos intangibles IGV Trámites constitución IGV Promoción. 4.555.71 S/.85 S/. 0. 0. 20.02 S/. 17.50 S/.00 S/.00 S/.703.00 S/.00 S/. estudios y contrato IGV Neto Anual Devolución del IGV IGV a Pagar S/.00 -S/.00 -S/. 0.00 S/. 11.461.00 -S/. 0.116.581. 0. 20. 83. 13.965. 15.00 S/.00 S/.78 S/.33 S/. 0. 21. 15. 40.00 S/.13 S/.989. 0.904.49 S/. 22. 0. 12. 0.93 S/.58 S/.33 S/.00 S/. 0.975. 0. 0.00 S/.696.510.00 S/.00 S/.00 S/. 0.49 S/.117. 0.00 S/.00 S/.00 S/.00 S/.21 S/.786. 22. 0. 0.60 S/. 0.695.02 S/. 18.00 S/.78 S/.27 S/.00 S/. 147.00 S/. 40. 0. 0.00 -S/.5. 48.00 S/.00 -S/.20 S/. 0. 0.891.99 S/.943. 0. 0.00 S/.00 S/. 0.00 -S/.2 Módulos de IGV para el flujo de caja económico y financiero En la tabla Nº 39 se muestra que la proyección del IGV a pagar será cero en todos los años del proyecto. 65.999.00 S/. 3.90 S/.39 S/. 0.918.351.330.90 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Elaboración propia.00 S/.226.568. 9.116.00 S/. 0.483. 44.73 S/.00 S/. 53.00 S/. 11.90 S/.991.64 S/.68 S/. 24. 0.50 S/.83 S/.07 S/.00 S/. 0.37 S/.15 S/.00 S/.742.00 S/.00 S/. 0.361. 18.42 S/.00 -S/. 8.54 S/. 59.510.796. 0. 0.00 S/.455.093. 0. 0. 10.00 S/. 19.39 S/.21 S/.58 S/. 0.330. 0.691.90 S/. 73.06 S/. 6. 0. 0.00 S/.68 S/. 0.455.330.891. 0.992.999.00 S/. 86 . 0.

57 1.528.00 31.14 1.36 733.062.762.00 110.38 18.081.38 1.66 536.838. 655.34 S/.00 205.367.185.97 384.87 1.435.00 0.456.464.36 Año 0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 -S/.049.547. 437.44 -152.364.45 446. 482.00 254.690.711.320.00 179. 209.599.329.49 60.561.568.20 98. Flujo de caja proyectado del año 2009 al año 2018 (en S/.170.97 89.105.69 611.95 0. 379.126. En la tabla Nº 40 se muestra el flujo de caja económico y flujo de caja financiero que servirá para determinar la rentabilidad de la inversión.95 143.00 0.262.00 230.00 25.23 1.209.45 574.90 136.17 667.13 0.) Rubro Ingresos Ingreso por Ventas Venta de Activos Recuperación del Capital de Trabajo Total Ingresos Egresos Inversión de Activo Fijo Inversión de Activo Intangible Inversión de Capital de Trabajo Costo de Servicio Gastos Administrativos Gastos de Venta IGV por Pagar Impuesto a la Renta Total Egresos FLUJO DE CAJA ECONÓMICO Flujo de Financiamiento Neto Préstamo Amortización Intereses Escudo Tributario Total Flujo Financiamiento FLUJO DE CAJA FINANCIERO -575.897.35 867.700.20 39.00 298.690. 600.579.494. 284.41 369.70 29.556.180.97 2.893.038.89 472.251.69 795.5.409.55 393.08 108.100.762.049.09 1.250.232.07 420.27 76.046.91 143.96 S/. 321.33 1.61 0.75 1.38 1.525.578.91 573.00 75.129.68 646.82 S/. Tabla Nº 40.67 S/.494.00 135.65 124.95 143.305.988.639.035.10 -203.49 12. 881.293. 1.75 0.137.847.473.12 1.85 813.23 S/.16 0.937.406.364.651.00 813.828.183.90 94.030.532.59 1.30 575.43 149.046. 482.520.205.183.991.204.3 Flujo de caja El flujo de caja nos muestra las necesidades esperadas de efectivo a lo largo de la vida útil del proyecto.65 143.762.17 S/.120.96 S/.527.456.978.858.395.12 1. 542.390.030.90 1.368.009. 87 .857.99 25. 542.39 S/.279.305.78 S/.50 0.618.277. 1.262.360.457.16 48.25 1.29 95.269.344.49 84.038.371.449.103.21 186. 1.14 S/. 36.50 S/.51 0.555.011.87 1.300.67 S/. 239.75 927.494.547.00 160.65 605.95 -S/.45 947.277.838. 708.369.723.084.211.00 29.013. 708.360.329.889.409.452.005.80 103.034.250.33 -169.13 3.25 S/.23 S/.435.296.162.29 0.96 S/.667.83 119.11 S/.647.75 927.406. 655.417.07 S/.170.027.4.101.120.752.378.49 36. 135.264. 600.762.59 1.07 S/.174.09 1.250.143.28 31.315.75 11.00 276.647.74 130.50 Elaboración propia.02 S/.464.000.96 61.79 503.988.251.78 S/.49 118.103.21 -186.18 1.22 113.743.528.33 1.43 0.57 1.

90 431.050.56 3.60 3.97 1.83 762.98 287.251.73 1.87 205.41 1.937.50 575.918.00 1.147.187.50 880.28 31.237.28 31.35 35.545.47 3.972.100.972.24 298.700.684.972.00 265.044.29 291.40 2.867.572.77 179. Balance General proyectado del año 2009 al año 2018 (en S/.755.490.28 31.28 31.308.40 230.29 287.789.179.79 1.700.727.700.287.356.207.22 143.69 1.4 Balance General El Balance General presenta la situación financiera de la empresa y muestra los bienes.80 1.03 3.00 63.789.97 1.100.395.084.36 880.11 157.28 1.731.90 193.858.49 143.578.881.28 31.44 64.556.97 127.421.92 109.651.35 143.984.00 0.) Rubro ACTIVO CORRIENTE Caja Bancos Total Activos Corrientes Activo Fijo Activo Intangible Depreciación y Amortización Acumulado Total Activos No Corrientes Total Activos PASIVO CORRIENTE Cuentas por Pagar (Impuestos) Dividendos por Pagar Total Pasivo Corriente PASIVO NO CORRIENTE Préstamo Total Pasivo No Corriente Total Pasivo Capital Social Reserva Legal Acumulada Utilidad Retenida Acumulada Total Patrimonio Total Pasivo y Patrimonio 575.36 1.28 31.47 1.47 880.40 1.601.280.05 349.666.26 880.327.752.100.219.797. 88 .987.25 81.90 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Activo No Corriente PASIVO Elaboración propia.55 880.100.26 2.00 568.252.287.00 431.320.280.29 2.49 355.738.04 0.602.187.00 505.78 435.395.100.52 2.528.725.700.00 631.55 124. Tabla Nº 41.377.700.24 0.406.62 232.674.87 0.22 4.00 0.528.00 0.762.660.00 252.987.687.74 3.174.296.75 435.100.60 795.738.356.052.32 1.32 4.725.395.225.111.700.395.83 PATRIMONIO 880.25 127.75 0.972.96 1.965.874.74 974.111.00 315.862.466.591.474.46 431.300.105.43 1.972.503.528.46 507.048.972.64 4.050.200.446.46 516.46 984.14 1.00 0.81 391.248.366.00 391.100.227.69 0.21 4.254.662.356.26 254.075.170.00 0.972.53 880.00 880.329.395.187.87 1.00 470.800.28 31.456.79 1.822.28 31.00 0.803.36 1.972.700.700.367.727.019.72 984.00 0.00 50.5. derechos y deberes que a empresa tendrá anualmente a los largo del horizonte de tiempo.311.14 177.97 2.55 880.75 11.73 2.690.92 1.11 1.395.248.344.943.20 2.49 211.810.98 444.75 188.55 4.00 378.329.556.227.491.526.421.50 575.04 276.781.74 1.696.76 1.065.369.00 441.524.4.762.23 208.732.210.69 125.734.00 305.415.28 31.75 98.43 3.822.426.284.972.292.133.86 1.15 4.100.100.74 1.206.395.591.629.75 1.831.92 1.975.078.00 0.422.68 4.32 1.77 0.254.92 762.25 431.972.28 31.91 1.308.290.797.085.490.284.00 349.915.662.057.693.75 140. En la tabla Nº 41 se muestra el balance general proyectado para los 10 años.225.44 1.545.00 0.561.972.819.34 156.00 126.90 0.660.259.179.456.87 2.00 189.572.540.86 291.88 1.874.425.75 366.43 496.406.862.312.734.75 301.85 265.68 921.74 1.007.71 2.937.100.327.100.84 1.31 3.33 470.69 Año 0 2009 2010 2011 2012 ACTIVO 29.59 1.64 858.046.363.75 62.74 85.972.91 3.27 1.078.812.128.993.83 880.792.700.27 880.524.293.73 691.22 496.750.073.085.40 0.202.97 29.858.18 305.006.280.125.97 3.395.00 1.200.867.00 0.690.379.75 33.261.87 2.562.993.75 242.943.395.491.656.472.29 880.202.752.48 2.395.741.84 87.45 161.803.130.210.26 0.395.389.00 0.28 31.00 507.700.09 92.984.548.86 2.700.22 1.671.82 2.311.

00 Elaboración propia.20 US$ 202.80 38.00 275.00) y el cuadro Nº 36 donde se muestra los porcentajes de costos fijos y variables.00 Precio por noche (US$) 165. Para hallar el punto de equilibrio del primer año.50 Ponderado (US$) 6. se utilizará el precio ponderado hallado en la tabla Nº 42 que es igual a US$ 202.5 Punto de equilibrio El punto de equilibrio es la cantidad de pernoctaciones al día en la cual los ingresos totales por la venta de los servicios son equivalentes a la suma total de costos fijos y variables.10 18. Para determinar el punto de equilibrio (Q).70 65.00 225.00 145.) Rubro Mano de obra directa Insumos de servicios extras Materiales directos Materiales indirectos Servicios auxiliares Depreciación Amortización de intangibles Gasto de ventas Gastos administrativos Gastos financieros Costo Variable (S/. 626.) 0% 100% 100% 70% 70% 0% 0% 0% 0% 0% Costo Fijo (S/.00 (S/.5. Estructura de costos fijos y variables (en S/.25 16.00 Precio ponderado Preferencia 6% 28% 17% 6% Preferencia 4% 22% 13% 4% Ponderado (US$) 14. Precio ponderado (en US$) Hospedaje a turistas de naturaleza Cama simple Cama doble Cama triple Cama matrimonial Hospedaje a turistas independientes Cama simple Cama doble Cama triple Cama matrimonial Precio por noche (US$) 245. 89 .00 180. los datos de costos fijos y de costos variables del primer año se ponderarán con el cuadro Nº 36 y se obtiene los resultados en la tabla Nº 43.) 100% 0% 0% 30% 30% 100% 100% 100% 100% 100% Elaboración propia.60 34. Cuadro Nº 36.85 7.00 235.00 155. Tabla Nº 42.

00 0.06 11.00 63.) Rubro Mano de obra directa Mano de obra indirecta Insumos de servicios extras Materiales directos Materiales indirectos Servicios auxiliares Depreciación Amortización de intangibles Gasto de ventas Gastos administrativos Gastos financieros Total (S/.00 63.31 Costo Fijo 147.00 17. 813.857.125. solvencia y rentabilidad.08 S/.12 3 2009 S/. Finalmente los resultados totales del costo variable y costo fijo se remplazarán en la fórmula del punto de equilibrio del anexo Nº 19.579.06 15. 1.00 0.028.00 25.970.140.48 S/.00 89. 553.25 110. 5. 527.6 Ratios financieros Para analizar el desempeño financiero y contable del negocio se analizarán los ratios de liquidez.092.60 3 2011 S/. 447.785.000. Tabla Nº 44.00 19.00 25. 684.756.21 S/. 1.00 S/. 903. 90 .801.04 19.000.970.79 4 2013 S/. 168. 632.000.00 0.65 S/.99 Total 147.00 4.00 0.125. 744. Costos fijos y variables para el primer año (en S/. 565.028.82 3 2017 S/.857.579.18 S/.010. 525.61 3 2018 S/.00 28.165.47 S/.39 3 2015 S/.99 84.77 3 2010 S/. 589.99 3 2012 S/.) Costo Variable 0. 841.000.00 12.60 3 Elaboración propia.00 S/.00 0.30 Elaboración propia. 903.00 S/. Proyección del punto de equilibrio en el horizonte (en unidades de camas por día) Punto de equilibrio Ingresos Punto de equilibrio Camas por día Punto de equilibrio Ingresos Punto de equilibrio Camas por día 2014 S/.494.865.28 S/.29 S/.838.Tabla Nº 43.96 3.994.00 40.622.801.419.00 0. 827.04 0.950.96 3. 883. 820.431. 1.113.00 0.00 89.140. 518.170.702.70 S/.99 84.25 110.61 S/. 839. 513. 616.000.072.170. la proyección del punto de equilibrio se muestra en la tabla Nº 44 (ver el cálculo detallado en el anexo Nº 19). Para los 10 años del horizonte de tiempo.010.627.39 pernoctaciones/año = 3 pernoctaciones/día.00 17.188. 940.75): Punto de equilibrio (Q) = S/.380.70 3 2016 S/. Como resultado final para el primer año se obtiene (el Costo Fijo para el primer año es de S/.

Cuadro Nº 37.6. o que por cada S/.49 3.49 1.35 2016 6.84 2010 1.00 1.5.00 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 8.69 6.49 2014 4.04 para pagarla.00 8.1 Liquidez Este ratio mide la capacidad de la empresa para enfrentar deudas en el corto plazo. aquí se observa que el mayor valor se produce en el año 2018 (8.04). 8.00 0. A. esto quiere decir que el activo corriente es 8.28 5. Este ratio esta directamente relacionado con la política de créditos. Ratio de liquidez general Año Ratio Año Ratio 2009 1.00 7. Ratio de liquidez general.69 2011 2.49 2012 2. El cuadro Nº 37 muestra los valores obtenidos para el análisis del ratio de liquidez general.00 4.84 2. Elaboración propia.00 2. tanto en compras como en ventas. En el gráfico Nº 41 representamos este ratio para todo el horizonte de tiempo.04 Elaboración propia. Liquidez general El ratio de liquidez general lo obtenemos dividiendo el activo corriente entre el pasivo corriente.93 4. 91 .87 2017 7.85 2015 5. 9. 5.1.93 2018 8.85 2.04 veces más grande que el pasivo corriente.00 3.2 Solvencia Con este ratio se analiza las deudas de la empresa y la capacidad que tiene la empresa para hacer frente los compromisos de pago a corto plazo y largo plazo. Este ratio muestra qué proporción de deudas de corto plazo son cubiertas por elementos del activo.00 de deuda la empresa cuenta con S/.87 2018 Años Gráfico Nº 41.00 Ratio de liquidez 6.35 1. A continuación se describe ratio de endeudamiento patrimonial y el ratio de garantía.28 2013 3.04 7.00 5.6.

En el cuadro Nº 38 se muestra los datos del ratio de solvencia para hacer el análisis.16 0. B.39 0.60 0.12 0.39 2015 0.A.15 0. 0.53 0.26 0.15 0. Ratio de garantía El ratio de garantía indica la garantía que la empresa ofrece a sus acreedores de que van a cobrar sus deudas.00 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Años Gráfico Nº 42. Este ratio se obtiene al dividir el valor de los activos totales entre la suma de los pasivos corrientes y no corrientes. Elaboración propia. lo cual significa que la empresa ofrece una garantía adecuada a los acreedores.40 0.10 0. Cuadro Nº 38. Endeudamiento patrimonial.30 0. ya que esto indica que siempre se tendrá mas patrimonio que pasivos).12 Elaboración propia.20 0.50 Ratio de endeudamiento patrimonial 0.13 0. Endeudamiento patrimonial Año Ratio Año Ratio 2009 0. En el gráfico Nº 43 se muestra la gráfica de este ratio y se observa que todos los valores son mayores que 2.15 2010 0.53 2014 0. En el desarrollo de las operaciones a través del horizonte de tiempo se deberá evitar que el valor de este ratio llegue a valer 1. En el gráfico Nº 42 se muestra el comportamiento de este ratio a través del horizonte de tiempo y se observa que es decreciente (lo ideal es mantener este ratio menor que 1.15 2018 0.13 2012 0.14 0.26 2016 0. Ratio de endeudamiento patrimonial Este ratio se obtiene al dividir el pasivo total entre patrimonio total y mide la capacidad de la empresa frente a las deudas.12 2013 0.14 2011 0.16 2017 0.12 0. ya que esto indicaría la 92 .

En el gráfico Nº 44 se observa que el ratio es creciente. Los datos para hacer el análisis de este ratio se muestran en el cuadro Nº 39.57 7.61 4.63 9. Elaboración propia. 12.21 7.61 Elaboración propia.28 7.00 Ratio de garantía 8.85 8. Margen bruto Este ratio se obtiene al dividir la utilidad bruta entre las ventas totales e indica cuánto ganará la empresa por cada S/.10 2013 7.00 4.quiebra de la empresa.00 2.57 2018 9.88 3. A.85 2010 3. Ratio de garantía. 1. Cuadro Nº 39.3 Rentabilidad A continuación se describe el ratio de margen bruto y la rentabilidad de activos fijos. 93 .00 que se vende. esto quiere decir que los servicios que se van vendiendo a través del horizonte de tiempo cada vez se van produciendo a bajo costo.21 2011 4. 5.28 2017 9.10 9.00 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Años 8.63 2012 7. Ratios de garantía Año Ratio Año Ratio 2009 2.6.58 2015 8.89 2014 7. En el cuadro Nº 40 se muestra los datos que se utilizarán para el análisis del este ratio.89 Gráfico Nº 43.00 10.00 0.88 2016 8.58 2.00 6.

60 2015 0.64 0.60 0.50 0.69 Elaboración propia.10 0.70 0. entonces se esperará obtener un beneficio ya que el ratio de la rentabilidad de activos fijos va creciendo a lo largo del horizonte de tiempo.63 2016 0. 94 .64 2017 0.00 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Años 0. En el gráfico Nº 45 se muestra la tendencia creciente y en el cuadro Nº 41 se muestra los valores para hacer el análisis del ratio de la rentabilidad de los activos fijos.68 2012 0.65 2018 0.65 0.30 0. Cuadro Nº 40. Ratio de rentabilidad de margen bruto.63 0. Este ratio lo manejará las políticas de la empresa de la siguiente manera: si se observa que el arribo de turistas extranjeros viene en aumento y la junta de accionistas decide ampliar la capacidad del ecolodge.69 0.60 0.69 Gráfico Nº 44.69 2013 0.67 2010 0.40 0. Elaboración propia.80 Ratio de rentabilidad margen bruto 0.68 0.68 0. B. Rentabilidad de activos fijos El ratio de rentabilidad de activos fijos mide la rentabilidad producida por los activos fijos de la empresa y se obtiene dividiendo la utilidad operativa entre la totalidad de los activos fijos que cuenta la empresa.0.20 0.68 2011 0.53 0.67 0.53 2014 0. Ratio de rentabilidad de margen bruto Año Ratio Año Ratio 2009 0.

49 0.es/empresa/nh-hoteles/recomendaciones-consenso Superintendencia de Banca y Seguros.43 0.80 0.32 0.7 Evaluación económica y financiera Para realizar la evaluación económica y financiera del proyecto.38 2017 0.40 0.10 0.70 0. El sector hotelero genera una rentabilidad sobre sus recursos propios en promedio (estimando los años 2005.32 2016 0. Elaboración propia.60 0.com.38 0. pero para tener un mayor grado de exigencia.30 0. Informe de Tasas de Interés Pasiva de la banca hasta el 15 de Marzo del 2009 51 Ver: http://www.50 0.49 2010 0.55 2011 0.61 0. Este valor hallado se podría utilizar como el COK. 2006. Ratio de rentabilidad de los activos fijos.71 Elaboración propia. 2007 y 2008) en un 6.18 2014 0. 5. En la tabla Nº 45 se presenta el cálculo del COK que se utilizará para analizar la viabilidad del proyecto. Ratio de rentabilidad de los activos fijos Año Ratio Año Ratio 2009 0.Ratio de rentabilidad de activos fijos 0. Ver: http://www.55 0.20 0.00 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 0.43 2018 0.18 0.pe/noticia/283965/bcr-inflacion-6-este-ano-ante-tendencia-baja-prim eros-meses 50 49 95 . que es la rentabilidad que estaría ganando el dinero de utilizarlos en la mejor alternativa de inversión.26 2015 0.eleconomista. A. primero describiremos el costo de capital y el costo ponderado de capital.5% anual en promedio). el COK será la suma de la tasa pasiva promedio50más la inflación proyectada para el 200951 y el porcentaje de ganancia esperado por los inversionistas (3. Cuadro Nº 41.71 0.66 2017 2018 Años Gráfico Nº 45.26 0.61 2012 0.66 2013 0.elcomercio. Costo de capital El costo de capital representa el costo de oportunidad del capital (COK).19%49.

7512 13.36% Elaboración propia.049.30) + (AP/ (AP/AP+MP) x (COK) Donde: AP: Aporte propio COK: Costo de capital MP: CP: Monto del préstamo a terceros Costo del préstamo Cuadro Nº 42. siendo la modalidad de los pagos con amortización constante mensual. Costo de capital (COK) Rubro Tasa pasiva promedio anual en depósito a plazo fijo Inflación proyectada 2009 Ganancia esperada del inversionista COK (%) Porcentaje 7.Tabla Nº 45. 575. 5. Datos para calcular el WACC Rubro AP COK MP CP Cantidad S/.972.8 Indicadores de rentabilidad A continuación se describe el Valor Actual Neto (VAN). 880.16%. la Tasa Interna de Retorno (TIR). 96 . Costo ponderado de capital La inversión del proyecto será financiada en un 60% mediante aporte de capital propio.05%.5% 13.26% 2.36% S/. Remplazando los valores del cuadro Nº 42 en la fórmula obtenemos WACC igual 13.95 18% Elaboración propia. B. El costo ponderado de capital (WACC) se calcula de acuerdo a la participación de los aportes en la inversión utilizando un COK de 13. El WACC se calculará utilizando la fórmula: WACC = (MP/ (AP+MP) x (CP)*(1-0. mientras que el 40% restante será financiado en el Banco Continental BBVA a una tasa fija del 18% anual efectiva en cuatro años.60% 3. el ratio beneficio costo (B/C) y el período de recuperación.

627. Valor Actual Neto (VAN) Normalmente se debería emplear la tasa del costo ponderado de capital (WACC) para analizar el valor actual neto económico (VANE).083. sin embargo como el costo de capital (COK) es mayor que el WACC y se pretende un mayor grado de exigencia.28 S/. 4.53 1. Valor Actual Neto (en S/. Ratio beneficio costo (B/C) Analizando los ingresos y egresos del flujo de caja a un COK de 14%.36% redondeado a 14%. entonces es recomendable realizar la inversión en el proyecto.005.136. 1.099. Tabla Nº 46.434. Ratio beneficio/costo VAN B VAN C B/C S/. Cuadro Nº 43.50 S/.088. 97 . el Valor Actual Neto Económico (VANE) y el Valor Actual Neto Financiero (VANF) se evaluarán con un COK de 13. 6. Tasa interna de retorno (en porcentaje) Indicador de rentabilidad TIRE TIRF Porcentaje 27% 30% Elaboración propia. Cuadro Nº 44. es recomendable llevar a cabo el proyecto.529.A. Dado que ambos resultados son mayores al costo de oportunidad (COK) de 14%.62 Elaboración propia. Tasa Interna de Retorno (TIR) En la cuadro Nº 44 se muestra la Tasa Interna de Retorno Económico (TIRE) y la Tasa de Retorno Financiero (TIRF) del proyecto. B. 1. se aprueba el proyecto ya que el ratio de beneficio/costo es mayor a 1 (Ver tabla Nº 46). C.) Indicador de Rentabilidad VANE VANF Monto S/. En el cuadro Nº 43 se muestra los resultados para el VANE y el VANF y dado de que ambos resultados son mayores que cero.54 Elaboración propia.

62 -S/.377. 411.85 S/.59 S/.929.916. 1.709.329. 5. 1. A los precios establecidos se les disminuirá porcentualmente y se analizará hasta que porcentaje será permitido su reducción sin afectar la viabilidad del proyecto.18 S/.79 S/.) 2009 FCE Año 0 (2008) -1.36 S/. 247.90 2013 S/.36% redondeado a 14%.662. 258. donde el costo de oportunidad es igual a 6.179.469.31 S/. 2.405. 713. 217.090.428. Tabla Nº 48. A.456.75 Elaboración propia.84 2015 S/.460.68 2016 S/.309.423. 457. 1.63 S/.58 TIRE 23% 19% 7% 2% TIRF 26% 21% 6. 239.544. que en el sexto año se Tabla Nº 47. 247. 22. en la tabla Nº 47 se muestra recuperaría la inversión inicial del año 0 (2008).23 2010 S/.45 2011 S/. Período de recuperación (en S/.22 S/.222.211. 255.972.914. 387.496. Variable precio Uno de los parámetros más importantes es el valor del precio que se cobra a los turistas extranjeros por noche en el ecolodge y por esta razón analizaremos la sensibilidad de este parámetro en un escenario óptimo. 1.61 -S/.15 2018 S/.962.452. 209. 209.37 S/.21 2014 FCE VAN S/.D. Período de recuperación Analizando el Flujo de Caja Económico (FCE). 1.87 S/. 229. A continuación se describe la sensibilidad de la variable precio y de la variable costo de capital. En la tabla Nº 48 se muestra el análisis de sensibilidad de precios para el escenario óptimo y en la tabla Nº 49 se muestra el análisis de sensibilidad para el escenario exigente. 65. 2.25 VAN S/.225.338.157.600.047. 1. 972.23 S/. donde el costo de oportunidad es de 14%.389.972.616.60 S/. 454.931.972.11 2012 S/.55 2017 S/.17 S/.8% 1% Elaboración propia 98 .037. 250.615.19%) Reducción del los precio por noche en el ecolodge 5% 10% 25% 30% VANE S/.67 S/. Sensibilidad de precios para un escenario óptimo (COK de 6.9 Análisis de sensibilidad En esta parte evaluaremos la sensibilidad del proyecto frente a las variaciones de uno o más parámetros críticos y ver de qué manera afecta la rentabilidad del proyecto.939.19% (promedio de rentabilidad sobre sus recursos propios del sector hotelero entre los años 2005-2008) y en un escenario exigente. 1.632.849.428.797.57 VANF S/. para un COK de 13. 1.

10.271. 492.96 S/.683.78 Elaboración propia.12 -S/.503.662. 169. 443.92 S/.324.63 -S/.66 VANF S/. 565.Tabla Nº 49.688.746.43 S/.34 S/. Sensibilidad de la variable costo de capital COK 10% 20% 25% 30% VANE S/. 243.23 S/.012.06 S/.933.56 S/. 99 . 167. B.582. 814.097. 461.841.417. 200. Variable costo de capital En el cuadro Nº 45 se muestra la sensibilidad del costo de capital (COK) desde un escenario optimista del 10% hasta el escenario pesimista del 30%.25 S/. Cuadro Nº 45. 1.223.25 VANF S/. 765.62 TIRE 23% 19% 16% 11% TIRF 26% 21% 17% 12% Elaboración propia. Sensibilidad de precios para un escenario exigente (COK de 14%) Reducción de los precio por noche en el ecolodge 5% 10% 15% 20% VANE S/.663.67 -S/.754. 152. 99.227.196. 1.21 S/. 121.

debido al incremento del turismo de naturaleza y del flujo de turistas extranjeros al país. La distribución de los servicios será principalmente a través de las agencias de viajes ubicadas en el extranjero y vía internet.00 por noche en el bungalow matrimonial. Los servicios del ecolodge se venderán a través de paquetes turísticos y los precios de los diferentes tipos de bungalows serán proporcionales a la plataforma de servicios ofrecidos. La ventaja diferencial de este proyecto en comparación con otros similares es el concepto ecológico que está ligado al cuidado del medio ambiente. o En el estudio de mercado se determinó que el proyecto atenderá las necesidades de alojamiento de los turistas extranjeros provenientes principalmente de Europa y Estados Unidos que vienen al Perú a realizar actividades de turismo de naturaleza. Para satisfacer las necesidades de alojamiento del segmento de turistas extranjeros. o En el estudio técnico se determinó que el ecolodge estará ubicado en el distrito de Acobamba para poder captar los mercados de Tarma y San Ramón. o Al inscribirse al régimen especial de establecimientos de hospedaje se obtiene la exoneración del IGV (por las ventas se pagará sólo el 1% por IGV ya que el 18% restante es compensado porque la actividad es considerada 100 . es inferior a los precios ofrecidos en los paquetes turísticos de turismo de naturaleza. se construirá un ecolodge en la provincia de Tarma ya que la hotelería a nivel mundial va dejando de lado la categorización de la infraestructura hotelera por el número de estrellas y está apuntando a los servicios de lujo y a ofertas especializadas dirigidas a los turistas de mayor poder adquisitivo. La tarifa para los turistas extranjeros que llegan por sus propios medios al ecolodge. alcanzando hasta US$ 275. turismo de aventura y cultural.1 Conclusiones Las principales conclusiones a las que se llega con el estudio son las siguientes. El sector de alojamiento (bungalows) del ecolodge será construido de adobe reforzado y madera y el sector central (administración y servicios) será construida con concreto armado ya que la provincia de Tarma se encuentra dentro de la zona probable de ocurrencia de deslizamiento por sismos. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 6. o En el primer capítulo se determinó la existencia de una oportunidad de negocio en la zona centro del Perú.CAPÍTULO 6.

o En el estudio de la evaluación económica y financiera se observa que el proyecto es viable ya que dentro de un escenario exigente (COK de 14%).136. pero para evitar falta de liquidez y tener que realizar nuevos préstamos bancarios. o Parar realizar la venta de los servicios del ecolodge.099. 101 . el Valor Actual Neto Económico (VANE) es igual a S/.50. 1. o Un entorno de una estabilidad política y social.2 Recomendaciones o El financiamiento del proyecto se podría hacer mediante la tradicional combinación capital y deuda de 2 a 3 y obtener resultados favorables al final del horizonte de tiempo. Tarma y San Ramón para fomentar el desarrollo turístico de la región. la Tasa Interna de Retorno Financiero (TIRF) es igual a 30% (ambos tasas son mayores que el COK de 14%) y el ratio beneficio costo es igual a 1. el Valor Actual Neto Financiero (VANF) es igual a S/. 1.529. o Hacer convenios con las municipalidades de Acobamba. se deberán establecer convenios con las principales agencias de viajes y operadores de turismo en todo el mundo.62 (este ratio es mayor que 1). la Tasa Interna de Retorno Económico (TIRE) es igual a 27%. se recomienda que el aporte propio de los accionistas cubra el 60% de la inversión total al iniciar el proyecto.como exportación de servicios por la SUNAT) por la prestación de los servicios de alojamiento y alimentación a turistas extranjeros. 6.54.088. asegurará el desarrollo turístico en el Perú en los próximos años.

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............................................................................................................................................................................................111 Anexo Nº 07: Requerimiento de espacios mínimos................................................................ÍNDICE DE ANEXOS Anexo Nº 01: Pronóstico de la demanda de pernoctaciones...........121 Anexo Nº 13: Inversión en mobiliario..................................107 Anexo Nº 03: Atractivos turísticos de la región...............................................................105 Anexo Nº 02: Mapa de la region Junín y de areas de deslizamiento por sismo del centro del Perú .............................................................................................................108 Anexo Nº 04: Características naturales de la zona....120 Anexo Nº 12: Máquinas y equipos.......................................136 Anexo Nº 19: Proyección del punto de equilibrio ........... blancos y accesorios .......................................................................................................................................................................110 Anexo Nº 06: Requisitos mínimos para obtener categoría de ecolodge ...............................127 Anexo Nº 17: Costo total de mano de obra directa ............................................................................125 Anexo Nº 15: Detalle mensual del cronograma de pagos del préstamo ............126 Anexo Nº 16: Ingreso por venta de hospedaje en bungalows .........................................112 Anexo Nº 08: Requerimiento de energía eléctrica en las instalaciones ......................................................122 Anexo Nº 14: Cálculo del capital de trabajo .................................................................................................109 Anexo Nº 05: Distancias de las ciudades de la zona centro del Perú con respecto a Lima ..........................131 Anexo Nº 18: Presupuestos de materia prima.......................118 Anexo Nº 11: Cuadro de valores de edificación ..138 104 ........................117 Anexo Nº 10: Perfil del personal de trabajo.........................116 Anexo Nº 09: Pagos y formatos a presentar para la categorización...................................................................................

Pernoctaciones de turistas extranjeros en hoteles 3 estrellas de San Ramón el año 2003 (Nº de pernoctaciones) Año 2003 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total Pernoctaciones en todos los hoteles de San Ramón 124 19 15 64 45 73 10 81 18 65 52 17 583 Pernoctaciones en hoteles 3 estrellas de San Ramón 100 9 0 64 28 37 0 60 10 49 19 13 389 (66%) Pernoctaciones en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramón (Nº de pernoctaciones) Semestres 1º Semestre 2004 2º Semestre 2004 1º Semestre 2005 2º Semestre 2005 1º Semestre 2006 2º Semestre 2006 1º Semestre 2007 2º Semestre 2007 245 291 227 244 995 625 568 326 San Ramón Tarma 183 81 115 114 41 61 218 328 Total 428 372 342 358 1036 686 786 654 105 .Anexo Nº 01 Pronóstico de la demanda de pernoctaciones En la ciudad de San Ramón no existen hoteles 3 estrellas a partir del año 2004. para obtener datos y realizar el pronóstico de pernoctaciones. a los datos del registro anual de pernoctaciones de turistas extranjeros (estos datos sí se encuentran registrados en la base de datos del MINCETUR) entre los años 2004 y 2007. Entonces. Luego se agruparán en semestres para realizar el análisis de regresión y finalmente se utilizará el método que mejor tenga el coeficiente de correlación (R²). se les multiplicará por el 66% y el resultado representará las pernoctaciones de los turistas extranjeros en hoteles 3 estrellas de San Ramón entre los años 2004 y 2007. El año 2003 la ocupabilidad anual de turistas extranjeros en hoteles 3 estrella de San Ramón fue de 66%.

674 3.260 Años 106 .283 2.Análisis de regresión de pernoctaciones en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramón Tipo de regresión Lineal Exponencial Logarítmica Coeficiente de correlación R² = 0.64 R = 0.478 2.501 1500 1000 500 0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 1.087 2000 1.4542 Análisis de regresión lineal de las pernoctaciones en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramón 700 600 500 400 300 200 100 0 1º Semestre 2004 2º Semestre 2004 1º Semestre 2005 2º Semestre 2005 1º Semestre 2006 2º Semestre 2006 1º Semestre 2007 2º Semestre 2007 y = 48.696 2.857x + 188.6427 R² = 0.6539 R² = 0.064 Pronóstico de pernoctaciones 3000 2500 2.6539 2 Pronóstico de pernoctaciones en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramón 3500 3.892 1.869 2.

Anexo Nº 02 Mapa del departamento de Junín y áreas deslizamiento por sismo Mapa del departamento de Junín Mapa de áreas de deslizamiento por sismo del centro del Perú 107 .

Anexo Nº 03 Atractivos turísticos de la región 108 .

Anexo Nº 04 Características naturales de la zona TARMA ACOBAMBA SAN RAMON 109 .

380 m 3.200 m 2.) 0 km 33 km 48 km 67 km 76 km 95 km 106 km 117 km 132 km 140 km 174 km 196 km 186 km 219 km 238 km 248 km 292 km 306 km Altura (m.200 m 4.940 m 866 m 751 m Área que abarcará el ecolodge Lima Chosica Corcona (Peaje) San Jerónimo de Surco Matucana San Mateo Chilca Casapalca Ticlio Morococha La Oroya Las Vegas Casaracra ( Peaje) Tarma Acobamba Palcamayo San Ramón La Merced 110 .500 m 3.Anexo Nº 05 Distancias de las ciudades de la zona centro del Perú con respecto a Lima Distancias entre ciudades (en km) Ciudades Distancia desde Lima (en Km.053 m 2.717 m 3.850 m 4.945 m 2.500 m 3.s.m) 0m 950 m 1.600 m 3.200 m 1.150 m 3.793 m 4.n.

la fauna y la obligatorio flora locales Sala de interpretación obligatorio Código de Ética a disposición de los huéspedes obligatorio Servicio de gastronómica priorizando la local obligatorio Botiquín de primeros auxilios. incluyendo sueros antiofídicos y otros animales ponzoñosos obligatorio Equipo de comunicaciones para casos de emergencia obligatorio CONSIDERACIONES GENERALES .Los servicios higiénicos públicos se ubicarán en el hall de recepción o en zonas adyacentes al mismo. (2) Se tomará en cuenta la temperatura promedio de la zona.La edificación deberá guardar armonía con el entorno en el que se ubique el establecimiento de Hospedaje. (1) Definiciones contenidas en el Reglamento de Establecimientos de Hospedaje. conocedores de las comunidades nativas. como la solar. eólica. así como implementar el manejo de sus residuos. . debiendo guardar estrecha armonía con su entorno natural. con especial énfasis en la generación de energía. de acuerdo a lo contemplado en la Ley Nº 27314 Ley General de Residuos Sólidos. (3) El huésped podrá solicitar que no se cambien regularmente de acuerdo a criterios medioambientales y otros. . .El área mínima corresponde al área útil y no incluye el área que ocupan los muros. etc. 111 . . son responsables de las aguas negras y la disposición de desechos que se produzcan como resultado de los residuos comerciales generados en sus instalaciones.Los operadores de Ecolodges..El Ecolodge debe ser construido con materiales naturales propios de la zona.Anexo Nº 06 Requisitos mínimos para obtener categoria de ecolodge REQUISITOS MÍNIMOS PARA LA CLASIFICACIÓN DE ECOLODGES Nº de Cabañas o Bungalows independientes 12 Ingreso suficientemente amplio para el tránsito de huéspedes y personal de servicio obligatorio Recepción (1) obligatorio Dormitorios simples (m2) 11 m2 Dormitorios dobles (m2) 14 m2 Terraza 6 m2 Cantidad de servicios higiénicos por cabaña o bungalow (tipo de baño) (1) 1 privado . que preferentemente debe ser de fuentes renovables. .1 por cabaña o bungalows Tacho para desperdicios en general obligatorio Tacho para residuos y/o material reciclable (identificado con símbolo) obligatorio Servicios Generales Agua debidamente procesada obligatorio Agua caliente de acuerdo al horario establecido y excepcionalmente a pedido del huésped (no obligatorio se aceptan sistemas activados por el usuario) Servicios higiénicos públicos diferenciados por sexos obligatorio Cambio regular de sábanas y mínimo (3) diario Cambio regular de toallas y mínimo (3) diario Custodia de valores (individual o con caja fuerte común) obligatorio Guardarropa .custodia de equipaje obligatorio Generación de energía eléctrica para emergencia en los lugares que cuentan con red de energía obligatorio eléctrica Limpieza diaria de los bungalows o cabañas del Ecolodge obligatorio Extintores de incendios ubicados en áreas debidamente señalizadas obligatorio Oficio central obligatorio Personal calificado (1) obligatorio Personal uniformado (las 24 horas) obligatorio Guías especializados en Ecoturismo.En lugares que no cuenten con red de energía eléctrica se podrá exonerar el uso de artefactos eléctricos.80 m de altura comprobada Cabañas o bungalows (servicios y equipos) Ventilador obligatorio Estufa (2) obligatorio Linterna grande portátil operativa obligatorio .con ducha Área mínima (m2) 4 m2 Las paredes del área de ducha deben estar revestidas con material impermeable de calidad 1.

37 4.54 1 SS*n 1.69 0.38 0.69 1.49 0.01 0.26 0.65 0.5 SG 1.89 1 1.6 Ancho (m) 0.25 0.80 3.Anexo Nº 07 Requerimiento de espacios mínimos Oficina de gerencia general (en m ) Elementos Escritorio Archivadores Sillas giratorias Silla de madera Total Personas 2 1.48 1.37 1.62 SE 1.74 ST/EST 3.3 1 1 SS 0.5 0.69 0.69 2.95 Total =18 m2  112 .5 Cantidad N 1 2 1 1 Lados N 1 1 1 1 Longitud (m) 0.5 0.6 1 1 Altura (m) 0.69 SE 1.87 2 Total =11 m2  Hall de administración (en m ) Cantidad Lados Elementos N N Sillón Mesa Total Personas 3 1 1 6 1 4 4 2 Longitud (m) 0.9 0.65 SS+SG 1.5 4.85 17.49 0.96 1.6 Altura (m) 0.85 ST 13.38 2.8 SS 0.82 10.08 K 0.82 ST 3.98 1 1.36 1.19 3.49 0.50 SS+SG 2.98 0.75 0.69 0.7 0.32 0.72 SS*H 0.6 0.47 1.6 1.67 1.36 2.19 1.16 2 SS*H 0.62 1 2.85 ST/EST 4.30 0.36 SS*n 0.63 0.63 0.11 4.7 0.7 0.5 0.48 1.7 3 K 0.62 SG 2.9 1 1 Ancho (m) 0.62 0.33 0.65 0.5 3 3.

8 0.5 SG 1.92 2 2.65 0.75 3.5 0.20 1.6 1.74 9.48 1.96 SS*H 0.49 SE 1.84 4.5 SG 1.45 0.71 ST/EST 3.44 0.67 3.14 SS*n 0.7 0.04 0.5 Cantidad n 4 1 Lados Longitud Ancho N (m) (m) 1 2 0.75 0.73 0.84 4.30 SS+SG 2.74 ST 2.9 SS 0.62 1.20 1.62 1.15 ST 12.22 2 2.49 0.88 2.5 Cantidad N 1 1 1 1 Lados N 2 1 1 1 Longitud (m) 0.9 0.39 SE 0.16 1.06 0.89 0.03 2 Total =15 m2  Oficina de recepción (en m ) Elementos Barra recepción Archivadores Silla de madera Sillón Total Personas 4 1.65 0.25 0.36 0.6 Altura (m) 0.03 4.23 1.22 0.26 0.5 0.63 0.8 0.30 SS+SG 1.9 Ancho (m) 0.63 0.16 1.32 ST/EST 2.6 1.Sala de juntas y reuniones (en m ) Elementos Silla de madera Mesa Total Personas 4 1.39 0.28 SS*H 0.04 0.5 Altura (m) 0.39 0.14 2.38 0.5 0.48 SS*n 1.38 0.5 0.22 3.39 0.15 15.6075 3.6 2 0.6 1.42 K 0.22 2.25 0.405 2.29 0.44 K 0.4 SS 0.24 2 Total =10 m2  113 .45 1.

30 SS+SG 1.79 3.98 ST 11.5 0.40 1.45 1 0.80 0.5 1.40 0.5 0.92 2 SG 1.2 1.80 SE 1.82 0.64 0.41 K 0.63 Total = 22 m2  Tópico de enfermería (en m ) Cantidad Elementos N Estantes 1 Archivadores Silla de madera Cama Mesa Total Personas 4 1 2 1 1 2 Lados N 1 1 1 2 0 Longitud (m) 0.75 0.60 SS+SG 1.63 0.44 1.3 1.45 Altura (m) 0.80 0.24 0.90 1.5 SS*n 0.81 6 1.45 2 0.89 0.35 1.91 10.80 0.68 1.63 0.53 ST/EST 3.28 2.46 10.60 0.51 0.65 0.79 1.06 3.60 4 1.92 K 0.13 21.56 ST/EST 2.6 0.38 0.45 ST 3.65 SS 0.67 0.16 0.7 0.8 Ancho (m) 0.5 2.73 9.16 4.5 SS*H 0.215 SS*H 0.40 1.5 3 4.95 0.Sala de internet (en m ) Cantidad Elementos n Escritorio Silla de madera Total Personas 5 5 5 2 Lados N 1 1 Longitud (m) 0.8 Altura (m) 1.25 0.20 2 0.8 1.35 1.9 0.96 4.65 4.26 0.4 0.40 2 0.20 SS*n 1.35 2.5 0.21 SG 1.01 2.45 21.64 3.45 Ancho (m) 0.80 0.5 0.79 3.23 0.89 Total = 22 m2  114 .8 SS 0.40 SE 0.25 0.

pero considerando que el restaurante del ecolodge también atenderá a los turistas extranjeros que llegan independientemente al ecolodge y también cuando se organiza eventos en la sala de conferencia.Áreas del servicio de alimentación El requerimiento mínimo de las dimensiones del comedor para hoteles 3 estrellas es de 1 m2 por habitación. entonces se diseñará el comedor con 160 m2 y la cocina con 65 m2. Al tener 12 bungalows se requieren de 12 m2 como mínimo. Las dimensiones de las otras áreas del servicio de alimentación serán las siguientes: o o o Bar 37 m2 Despensa 37 m2 Cámara fría 1 m2 Otras áreas del ecolodge o o o Lavandería 20 m2 Hall principal 115 m2 Caseta de vigilancia 6 m2 115 .

00 691.20 324.00 1.00 144.20 172.20 864.728 3.00 216.50 0.00 4.456 288 17.24 345.84 Servicio de limpieza Servicio de internet 116 .00 216.40 691.04 0.280 8.800 1.1 2.40 86.00 26.04 0.728.35 0.440 3.Anexo Nº 08 Requerimiento de energía eléctrica en las instalaciones Requerimiento de energía eléctrica en el ecolodge (en kilowatts) Área Producto Computadora Intel Fax Impresora Hp D2360 Administración Laptop Fluorescente (40W) Foco incandescente (100W) Refrigeradora Industrial Licuadora Extractor de jugos Horno Microondas Cafetera Servicios de Alimentación Batidora Tostadores de pan Máquina conservadora Equipo de sonido Maquina congeladora Fluorescente para el bar (40W) Foco incandescente (100W) Servicios de turismo Fluorescente (40W) Proyector Servicios higiénicos Fluorescente (40W) 1 12 3 2 3 1 1 1 1 1 2 1 2 8 6 12 1 8 2 horas/día 4 horas/día 3 horas/día 12 horas/día 2 horas/día 2 horas/día 4 horas/día 6 horas/día 2 horas/día 2 horas/día 12 horas/día 3 horas/día 12 horas/día 6 horas/día 6 horas/sem 8 horas/sem 6 horas/sem 4 horas/día 720 17.04 1.2 0.2 0.20 Cantidad 3 2 2 Tiempo de uso 5 horas/día 2 horas/día 2 horas/día Tiempo de uso total anual (horas) 5.00 230.600 5.00 720.20 0.320.00 129.20 0.160 720 1.340.280 0.280 3.640 17.760 720 17.20 1.440 Consumo (kilowattshora) 0.60 691.3 0.400 1.440 2.00 216.440 1.04 0.00 648.80 138.240 8.280 1.00 691.50 0.00 1.60 0.15 Consumo total anual (kilowatts) 1.320.3 0.640 2.15 0.160 720 720 8.296.640 1.583.04 108.12 0.10 0.15 0.00 3.00 432.04 0.60 4.00 720.30 0.00 0.080.12 0.30 1.1 0.00 Otros ambientes Aspiradoras Lustradoras Computadoras Intel Fluorescente (40W) Equipo de radiocomunicación Seguridad Fluorescente (40W) Foco incandescente (100W) 1 1 5 4 1 4 2 Total 5 horas/día 4 horas/día 2 horas/día 4 horas/día 2 horas/día 12 horas/día 12 horas/día 1.024.640 1.080 8.

se muestran a continuación (UIT para el año 2008 es de S/.50 Derecho de pago 12 % UIT = 414. 3.00 10 % UIT = 345.450.00 10 % UIT = 345.Anexo Nº 09 Pagos y formatos a presentar para la categorización Los pagos y documentos a presentar ante en MINCETUR para la categorización como ecolodge. Pagos por categorización de hoteles (en S/.00 3 % UIT = 103.50 Formato paga el trámite de categorización 117 .00 11 % UIT = 379.00 18 % UIT = 621.00).00 18 % UIT = 621.) Denominación 1y 2 Estrellas 3 a 5 Estrellas Ecolodges Albergues Derecho de pago con informe técnico de calificador 4 % UIT = 138.

Gerencia de Marketing. o Deberá contar con las siguientes competencias: liderazgo. etc.) a nivel avanzado y con conocimientos básicos del software de turismo Amadeus. Excel. Experiencia mínima de 1 año en hoteles de categorías de 3. Excel. orientación a los resultados. Domino del idioma Inglés a nivel avanzado. Dominio del idioma inglés hablado y escrito. o Conocimientos de administración y trabajo en equipo. Profesional con estudios en Administración de Empresas.) a nivel avanzado Capacidad de decisión y trabajar en equipo. Recepcionista: o Profesional universitario de Administración de Empresas con especialización en Marketing de Servicios. Conocimiento del idioma Inglés a nivel avanzado. 4 y 5 estrellas. Experiencia no menor a 3 años en hoteles de 3. Capacidad de trabajo en equipo. Cocinero: o o Cocinero profesional.) Deseable 3 años de experiencia en puesto de similar responsabilidad. Guía de turismo: o o o Experiencia en trabajo como guía de turismo. o o o o o o o Domino de Microsoft Office (Access. etc. Preferentemente sexo masculino. Domino de Microsoft Office (Access. Excel. Conocimientos sólidos de las manifestaciones culturales de las regiones de las provincias de Tarma y de San Ramón. trabajo en equipo. negociación.Anexo Nº 10 Perfil del personal de trabajo Gerente general: o Profesional universitario con estudios en Administración de Empresas y deberá contar con una especialización en el área de: Administración Hotelera.4 y 5 estrellas. o o o o o Dominio de idioma inglés a nivel avanzado. Domino de Microsoft Office (Access. 118 . etc.

o o Conocimientos básicos del idioma inglés. Ayudante de cocina: o o Personal con experiencia de trabajo en cocina de hoteles Capacidad de trabajo en equipo. Conocimientos del idioma ingles a nivel intermedio. Botones: o Botones con experiencia mínima de 1 año en hoteles de categorías de 3.4 y 5 estrellas. Conocimientos de cocina nacional e internacional. Capacidad de trabajo en equipo.4 y 5 estrellas. Mozo: o Mozos con experiencia mínima de 1 año en hoteles de categorías de 3. Mucama: o o Persona con experiencia en manejo de residuos y grupos de limpieza Capacidad de trabajo en equipo.o o o Capacidad de trabajo en equipo. o o Conocimientos básicos del idioma inglés. Capacidad de trabajo en equipo.4 y 5 estrellas. 119 . o o Conocimientos básicos del idioma inglés. Capacidad de trabajo en equipo. Barman: o Bármanes con experiencia mínima de 1 año en hoteles de categorías de 3.

Anexo Nº 11 Cuadro de valores de edificación 120 .

00 S/.00 S/.50 S/.00 S/.300.184.26 S/. 3.344. 47.) Área Producto Computadora Intel Administración (Administración y Recepción) Fax Impresora Hp D2360 Cocina industrial Campana de extracción Refrigeradora Industrial Licuadora Extractor de jugos Servicios de Alimentación (Restaurante) Horno microondas Cafetera Batidora Tostadores de pan Máquina conservadora Equipo de sonido Máquina congeladora Servicios de Turismo (Salas de interpretación y de conferencia) Laptop Cantidad 3 2 2 1 1 2 3 1 1 1 1 1 2 1 2 1 Valor Unitario S/.621. 199.13 Total S/. 43.00 S/. 92.00 S/.00 TV Servicios de Alojamiento (Bungalows) Equipo de aire acondicionado Radio despertador 12 12 12 S/. 240. 22. 1.00 S/. 201. 252.67 S/.930. 2.260.200.930.00 S/. 151.500.200.00 S/.00 Proyector 1 S/.46 S/. 4.15 S/. 28.00 S/.54 S/. 95.89 S/.00 S/.00 S/. 37. 93.44 S/. 31.151. 271.56 S/. 255. 191. 1.000.40 S/.092.50 S/.00 S/. 447.00 S/. 180. 1. 1.00 S/.000. 168. 2.07 S/.06 Precio Unitario S/. 1. 78. 110.000.33 S/.74 S/.000.000. 239.700. 200.26 S/. 115.50 S/. 1.00 S/.42 S/.00 S/. 207. 15.43 S/.352.000.200.74 S/. 7.80 S/.092. 1. 200. 17.00 S/.500.00 S/.00 S/.200.00 S/. 207. 1. 1.00 S/. 3.050.00 Aspiradoras Servicio de Limpieza Lustradoras Computadoras Intel Impresora Hp D2360 Equipo de Aspiración Tópico de enfermería Seguridad Balón de Oxigeno de 5Lbs Equipo de radiocomunicación Camioneta Toyota Otros Automóvil 1 1 5 1 1 1 1 1 1 S/. 1. 1. 1.344.68 S/.50 S/.008. 1. 239. 226.33 S/. 38.93 S/.00 S/. 600. 1.00 Precio Total S/. 570.00 S/.66 S/.87 S/.200. 211. 110.00 S/.67 S/.00 S/. 1.00 S/.300. 30.36 S/. 1.10 Otros ambientes S/.600.680.Anexo Nº 12 Máquinas y equipos Máquinas y equipos empleados en el ecolodge (en S/.00 S/. 140. 2.800.00 S/.46 S/.00 S/.000. 1.40 S/.00 S/. 191.000.94 IGV (19%) S/. 1. 3.200.250. 18.260. 200.65 S/.00 S/. 1.00 S/. 1.680.428.00 Servicio de Internet 121 . 96.54 S/. 270. 400.000. 2.58 S/. 239. 180. 31.00 S/.008. 1. 1. 159.56 S/. 180. 45.335. 140.93 S/.00 S/.800.00 S/.00 S/.00 S/. 1.44 S/.74 S/.500. 168.00 S/. 180. 240. 190.700.600.60 S/. 2.00 S/. 308.500.34 S/. 270. 117.00 S/. 93.60 S/.44 S/. 319.000. 504.56 S/.00 S/.00 S/.00 S/.00 S/.57 S/. 1. 1.85 S/. 255. 3. 2. 2.00 S/. 28.600. 300.500.00 S/.00 S/.90 S/.00 S/. 319.600. 1. 1.26 S/.07 S/. 14.00 S/.50 S/. 1.20 S/. 115. 45. 1. 15.00 S/.00 S/.11 S/. 7. 1.260.00 S/.00 S/.200. 1.815. 151.00 S/. 1.848.50 S/.35 S/.32 S/.300.64 S/.

19. 50.24 S/. 7.00 S/. 17. 30. 100.290. 210. 92. 300. 500.95 S/.560. 500.98 S/. 170.12 S/. 840.800.84 S/.00 S/.05 S/. 1.00 S/.93 S/.400.00 S/.68 S/. 1.00 S/. 100.260. 1. 600. 1. 420.) Área Producto Escritorios Archivadores Administración (Administración y recepción) Sillas giratoria Silla de madera Barra de atención Tachos de madera Sofá Mesas de madera Sillas de madera Armario para platos Servicios de Alimentación (Restaurante) Mesa de acero Tachos de acero Barra de atención Sillas altas giratoria Servicios de Turismo (Salas de interpretación y de conferencia) Escritorio Butacas acolchadas Vitrinas Tachos de acero Camas King Size Mesa de madera Servicio de de alojamiento (Bungalows) Sillas de madera Repisa para los baños Ropero Mesas de noche Tachos de madera Lámparas Cantidad 1 3 1 6 1 6 1 35 140 1 2 6 1 6 1 120 9 10 24 12 48 12 12 12 12 12 Valor Unitario S/. 111. 380.16 S/.00 S/.00 S/.00 S/.00 S/.00 S/. 159. 1.16 S/. 294. 19. 240.94 S/. 150.800. 150. 1.20 S/.00 S/.500. 120. 33.00 S/. 5. 1.00 S/.09 S/.50 S/. 80. 480.280. 19.00 S/.00 S/. 42. 100.134.86 S/.00 S/. 3.00 Precio Total S/.00 S/. 126. 510.260.00 S/. 120.00 S/. 600. 480. 23. 120. 120.00 S/. 126. 170. 1. 42.00 S/.350. 19. 110.00 S/. 42. 175.56 S/. 7. 11. 600.00 S/.00 S/. 120.00 S/. 39.00 S/. 7.00 S/.92 S/. 150.00 S/. 120. 23.98 S/. 159. 200. 27. 58. 51.45 S/.18 S/.86 S/.00 S/.000.34 S/.02 S/.50 S/.39 Precio Unitario S/. 50. 38.00 S/. 147. 320.44 S/.84 S/.05 S/.34 S/.00 S/.000.00 S/.82 S/.16 S/. 32. 350. 9.91 S/. 27. 42.00 S/. 12. 31. 111.02 S/. 190.61 Otros ambientes Mesa planchado Servicio de Limpieza Mesa de madera Tacho de acero Muebles de PC Servicio de Internet Tachos de acero Sillas de madera Mesas de madera Archivadores Tópico de enfermería Cama Estante Silla de madera Seguridad Hall principal Escritorio Silla de madera Sofá 1 1 1 5 1 5 1 1 1 1 1 1 1 2 Total S/. 1.00 S/. 239. 320.00 S/.250. 201. 120. 720. 287.00 S/.84 S/. 7. 239.02 S/.000.07 S/.84 S/. 215. 588. 21.95 S/.16 S/.02 S/.61 S/.800.00 S/. 42. 3.500.06 S/.16 S/.00 S/.512. 150.95 S/.76 S/. 19.00 S/. 58.16 S/.77 S/.18 S/.00 S/.14 S/. 7. 16.58 S/.50 S/. 27. 840. 19. 95.00 122 .00 S/.39 S/.84 S/.00 S/. 320. 320.95 S/. 50. 40.00 S/.00 S/. 700.98 S/.00 S/.98 S/. 120. 23. 250.84 S/. 600.00 S/.00 S/.00 S/. 50.00 S/.55 S/. 100.00 S/.00 S/. 6. 1.00 S/. 50. blancos y accesorios Mobiliario. 60.00 S/.00 S/. 100. 150.08 S/. 100.00 S/. 150. 170.05 S/.00 S/. 120. 319. 142. 60.00 S/.00 S/. 70.000. 2. 11. 55.00 S/.Anexo Nº 13 Inversión en mobiliario.00 S/.00 S/. 50.16 S/. 100. 142.23 S/.00 S/. 19. 268. 4.00 S/. 126.00 S/.00 IGV (19%) S/.320. 7.00 S/.05 S/.00 S/. 67. 200. 70.50 S/. 51.00 S/. 120.00 S/.67 S/.00 S/.80 S/. 50.00 S/.32 S/. blancos y accesorios para el ecolodge (en S/. 50.84 S/. 720.00 S/.150.00 S/. 50.88 S/.02 S/.42 S/.200. 1.00 S/.91 S/. 126.66 S/.00 S/.00 S/.33 S/. 1.66 S/.00 S/.98 S/. 168.00 S/.00 S/. 504. 240.82 S/. 1.09 S/.14 S/. 268. 700. 23.500.

61 1.19 6.19 4.81 33. .00 150.1 Asadera con tapa Cocina .00 150.80 3.Juego de Ollas (6 piezas) .00 Cantidad 35 5 35 5 Valor Unitario 16.Cucharia de Postre (12 unidades) .81 25.Juego de Cuchillos(12 unidades) .00 100.08 IGV (19%) 3.Cacerola .500.12 55.Cucharita de Te (12 unidades) .625.92 Precio Unitario 20 30 5 250 Precio Total 700.79 3.79 0.21 4.20 16.000.61 4.88 350 3.00 175.00 4.00 10 294.39 319.250.Juego de Cucharones (6 unidades) .40 12.19 4.00 35 35 35 5 5 5 5 5 5 2 8.Sacacorchos .Tenedor (12 unidades) .1 Olla a presión 14 lts.00 175.81 25.Cuchillos (12 unidades) .21 16.79 3.21 16.60 2.Abrelatas Total S/.11.20 210.80 39.00 1.000.680.00 100.00 150.81 25.00 123 .33 10 15 5 20 30 20 30 20 40 2.19 4.00 525.67 1.Platos de porcelana (12 unidades) .Blancos usados en el ecolodge (en S/.00 350.Cucharita para Café (12 unidades) Comedor Juego de Platos y Tazas .Plato de postre (12 unidades) Salero de vidrio Azucareros de porcelana Ceniceros de vidrio Juego de vasos de vidrio (12 unidades) Juego de vasos cerveza (12 unidades) Juego de vasos wisky (12 unidades) Juego de vasos pisco (12 unidades) Juego de vasos para cóctel Juego de copas de vino (12 unidades) Utensilios cocina .39 0.00 200.00 100.Juego de Sartenes (6 piezas) .) Áreas del Servicio de Alimentación Producto Manteles de mesa Juego de Vasos (12 unidades) Porta servilletas Juego de Cubiertos .Cuchara de Sopa (12 unidades) .Taza de porcelana(12 unidades) .

77 11.00 140.81 IGV (19%) 0.00 Cantidad 24 24 24 Valor Unitario 4.920.00 140.81 16.Accesorios usados en el ecolodge (en S/.00 480.00 140.93 11.00 80.00 200.23 67.00 1.00 20.00 800.80 0.00 200.82 15.07 58.00 S/.80 3.18 11. 9.18 11.19 3.80 31.92 12.00 70.20 168.23 58.00 140.00 70.07 168.00 60.93 31.00 500.00 5.82 210.200.00 320.00 140.00 80.18 11.00 5.19 Precio Unitario 5.82 58.00 124 .00 Precio total 120.97 0.00 250.82 58.20 16.18 100.00 4.08 67.00 300.00 70.03 4.00 20.00 70.20 4.00 480.82 58.18 39.800.77 12.00 160.00 70.) Área Producto Pie de cama Cortina para baño Alfombra de baño Bungalows Espejo de baño Cenicero de vidrio Colgadores de madera Cuadros decorativos Uniforme de recepcionistas Uniforme botones Uniforme de mucama Uniforme de mozo Otros Uniforme de barman Uniforme de cocinero Uniforme de guías de turismo Uniforme ayudante de cocina Uniforme de agente de seguridad 12 12 60 24 4 2 2 2 2 2 4 2 2 Total 84.

144.666.86 33.75 45.520.465.637.864.541.80 2.00 1.26 7.00 309.94 79.69 855.03 348.90 20.261.79 3.456.66 7.465.015.66 5.00 27.104.66 3.46 240.66 240.99 1.760.00 1.11 28.08 26.99 1.66 6. ) Remuneraciones Materiales directos Materiales indirectos Sub total Servicios Energía eléctrica Agua potable Teléfono Gas Televisión por cable Internet Mantenimiento Sub total Total costo del servicio Gasto de ventas Gastos administrativos Total egresos Cálculo del déficit acumulado (S/.75 18.77 27.095.42 655.79 56.666.01 240.51 293.99 1.482.665.66 4.626.99 1.545.00 27.65 307.465.603.67 55.130.715.00 309.514.) Total ingresos Total egresos Saldo mensual Saldo acumulado 53.465.71 22.465.00 42.528.00 1.57 25.607.Anexo Nº 14 Cálculo del capital de trabajo Capital de trabajo (en S/.19 7.00 1.16 125 .427.67 10.092.213.60 2.91 878.00 309.00 31.41 7.028.283.99 Diciembre 12.460.324.96 240.261.435.413.06 500.38 3.90 1.77 196.84 19.03 24.66 4.06 423.87 240.885.473.030.129.00 526.62 295.856.261.378.58 500.917.88 240.348.096.076.261.827.00 2.46 7.67 4.82 240.633.66 4.94 315.381.50 500.087.39 240.99 1.67 2.85 240.570.977.861.67 2.76 7.313.762.10 7.97 -29.666.68 314.54 500.75 971.00 37.134.94 1.135.378.18 14.628.690.779.816.99 1.99 1.00 309.48 284.00 309.56 27.130.99 1.202.968.261.91 2.955.908.62 500.12 23.32 14.763.276.65 561.78 32.99 1.24 31.05 240.67 9.67 4.788.35 240.495.00 14.00 309.76 35.666.33 876.03 7.53 Agosto 12.36 29.535.465.07 12.00 541.261.11 1.349.732.37 560.67 12.00 309.25 576.528.535.199.261.603.06 360.448.80 500.73 142.66 3.67 12.04 546.24 7.00 309.33 32.00 33.261.10 500.68 7.73 356.857.96 1.531.00 309.261.00 1.666.20 500.465.00 309.566.22 17.427.67 5.00 1.99 1.431.10 622.409.67 6.68 27.64 2.342.261.47 2.00 598.39 4.70 1.811.50 68.138.846.03 1.66 8.76 17.25 23.59 Enero 12.22 Septiembre 12.229.54 500.15 28.97 94.53 114.) Año 2009 Rubro (S/.607.566.07 1.95 469.66 5.435.72 240.369.35 43.41 4.888.465.68 Noviembre 12.00 1.99 Octubre 12.98 1.99 1.59 4.196.715.00 1.94 125.109.465.36 29.66 5.69 18.27 1.253.01 33.165.465.776.77 7.920.458.71 1.00 309.78 32.21 606.01 500.55 Julio 12.465.666.668.53 2.793.66 3.60 500.414.63 1.00 83.95 16.99 19.730.32 7.658.37 1.360.841.00 27.07 500.00 575.716.75 -29.024.00 45.924.344.503.78 7.03 42.625.71 901.98 82.53 635.03 Junio 12.45 297.039.109.78 20.316.15 57.666.00 309.88 15.21 34.479.24 42.00 804.744.465.666.256.988.261.841.99 1.762.00 35.95 27.340.71 1.59 69.779.213.00 2.024.34 59.771.105.500.91 996.20 Febrero Marzo Abril Mayo 12.24 639.467.33 25.666.49 67.067.83 29.67 2.245.087.36 31.72 18.261.78 83.532.70 44.216.666.17 277.046.25 775.824.152.77 73.666.827.666.01 22.65 96.09 37.485.82 859.596.94 331.47 726.

251.505. 119.28 S/.88 S/.366. 11.644.637.91 S/. 431. 143. 155.06 S/.980.21 S/.247.93 S/. 14. 4.21 S/.474.980. 11.56 S/.52 S/.88 S/. 11.01 S/.29 S/.980. 15.331.21 S/. 119. 11.21 S/. 371.90 S/.635.584.980.703.12 S/. 7. 16. 19.16 S/. 167. 551.73 S/.495. 15.980.50 S/.48 S/.48 S/. 11.37 S/.980.52 S/.21 S/. 335.30 S/.807.321.980.21 S/.980.980. 503.52 S/.21 S/.02 S/. 107.95 S/.39 Cuota S/.13 S/.29 S/.54 S/.980. 179. 215.657.940.228.38 S/.465.32 S/.73 S/. 131.287.75 S/. 2.32 S/.604.73 S/.68 S/.477.21 S/.492. 479.91 S/.302.33 S/.322.91 S/.77 S/. 3.154.64 S/.683. 18. 15. 551. 359.762.21 S/. 191.049. 18.069.980.980.812.21 S/.34 S/.07 S/.604.33 S/.11 S/. 383. 395.978.86 S/. 12. 16. 11.762.980. 179.49 S/.15 S/.346.07 S/.90 S/.21 S/.993.980. 11. 12.87 S/. 227.43 S/. 1.966.21 S/.826.497.Anexo Nº 15 Detalle mensual del cronograma de pagos del préstamo Cronograma de pagos de interés y amortizaciones (en S/.633.46 S/.479. 467. 4.986.45 S/. 17.989.11 S/.307.980.84 S/. 17.960. 275.14 S/.311. 347.00 S/. 15. 11.12 S/.21 S/. 499.968. 11.329. 311.901.22 S/.445.32 S/.980. 17.544. 23.881. 14.27 S/.980. 14.980.109.59 Deuda final S/.77 S/. 167.20 S/.544.62 S/.21 S/.21 S/. 3.00 S/. 407. 13. 299.61 S/.980.77 S/.861.21 S/.639. 311. 2.68 S/. 3.228. 11. 11.386. 17.22 S/. 1.143.991.28 S/. 19.57 S/. 14.643.21 S/.88 S/. 18.825.18 S/. 13.485. 11. 18.36 S/.139.21 S/.25 S/.15 S/.267.18 S/.95 S/. 831.808.59 S/. 13. 203. 539.55 S/.21 Amortización S/.93 S/.41 S/.04 S/.469. 83.247.653.703.39 S/.36 S/.98 S/. 407.465.64 S/.66 S/.82 S/. 12.980. 47.830.62 S/.980.59 S/.505.494. 11.976.658.208.161.782.980.21 Interés S/.920.45 S/.52 S/. 287.722. 2. 503. 515. 665. 323.803.821.21 S/.426.980.80 S/.23 S/. 191.62 S/.663. 6. 11. 251.21 S/. 17.21 S/.267. 6. 443.94 S/. 263. 3.71 S/.722.16 S/. 4.83 S/.148.21 S/. 5.163.881. 332.564. 5.60 S/.144.327. 11.980. 11.138.01 S/. 11.346.21 S/.41 S/.69 S/.940. 395.54 S/.821.04 S/.823.02 S/.208.63 S/.134. 467. 575. 6. 11.34 S/.71 S/.366.69 S/.584. 203.623. 11. 7.21 S/.472.188.56 S/. 5. 7.980.141.74 S/. 35.327.43 S/. 11. 227. 11.77 S/.301.821. 4.148.11 S/.22 S/. 71. 527.564.98 S/.524.95 S/. 95.742. 419.79 S/.129.841. 1.84 S/.643.21 S/.802. 11.86 S/. 998. 16.980.20 S/.640.55 S/. 11.327.04 S/.21 S/.67 S/.50 S/.43 S/.08 S/. 0.802.980. 12. 2.25 S/. 275. 11.828.98 S/.21 S/.287.655. 4. 287.476.445.089.307.74 S/.980.980.487.21 S/.67 S/. 83.980. 11.980. 335. 455.80 S/.73 S/.97 S/.136.87 S/. 17.996.66 S/. 14. 11.21 S/. 11. 1. 14. 479.21 S/.15 S/. 11.386.27 S/.46 S/.41 S/.21 S/.426.09 S/.861.24 S/.089.21 S/. 11. 215.50 S/.75 S/. 539.66 S/.980. 35. 491.109. 16. 16. 6.159.980. 11.84 S/.742.307. 347.304. 491.21 S/.71 S/.21 S/.41 S/.326.841.21 S/.662.24 S/.168.980.80 S/.642.820.45 S/.164. 443. 11.324. 7. 419.18 S/. 11. 455. 19.960. 239. 563. 47. 2. 11. 16. 11. 527. 11.32 S/.39 S/. 13.920.524. 5. 131.489.980.129.973.980. 515. 239.683.46 S/. 12. 59.63 S/.49 S/.660. 19.980.) Años Año 1 Año 1 Año 1 Año 1 Año 1 Año 1 Año 1 Año 1 Año 1 Año 1 Año 1 Año 1 Año 2 Año 2 Año 2 Año 2 Año 2 Año 2 Año 2 Año 2 Año 2 Año 2 Año 2 Año 2 Año 3 Año 3 Año 3 Año 3 Año 3 Año 3 Año 3 Año 3 Año 3 Año 3 Año 3 Año 3 Año 4 Año 4 Año 4 Año 4 Año 4 Año 4 Año 4 Año 4 Año 4 Año 4 Año 4 Año 4 Meses Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Deuda inicial S/.980. 166.09 S/. 19. 19. 95.54 S/. 383. 59. 1. 323.971.069. 3.26 S/.83 S/.57 S/. 431. 107.800. 4.82 S/.70 S/.21 S/.980. 263. 5.07 S/.08 S/.490.04 S/.21 S/.312.39 S/.406.980. 359. 18.66 S/.29 S/.623.980. 155.84 S/.467. 13.21 S/.21 S/.18 S/.782.21 S/.21 S/. 3.05 S/. 11. 18. 23.406.21 S/.980.980. 11. 371.11 S/. 11. 11. 11. 11.77 S/. 1.21 S/.970.188.21 S/.26 S/.980. 71. 7.21 S/.60 S/.805.306. 11. 15.645. 6.89 S/. 2.168.35 S/.91 S/.802.146. 11.470.994. 143.35 S/. 7.75 S/. 15.901. 6.157.309.485.05 S/.21 S/. 11.980. 13. 11.156.980.980.810.00 126 . 563.980. 11.43 S/.94 S/.21 S/.980. 299.21 S/. 5.50 S/.663. 11.988.98 S/.980. 12.975. 11. 11. 11.663.

068.00 225.50 697.50 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al año 93 464 278 93 927 Total S/.00 S/.00 Precio por noche en S/.406.660.00 Precio por noche en S/.005. 62.00 235.887.50 697. 759. 70.724.) Tipo de bungalow Bungalow simple Bungalow doble Bungalow triple Bungalow matrimonial Precio por noche en US$ 245.00 235.00 127 .50 728.823.) Tipo de bungalow Bungalow simple Bungalow doble Bungalow triple Bungalow matrimonial Precio por noche en US$ 245.00 S/.799.00 S/. 87. 63.50 728. A continuación se calculará los ingresos por la venta de estas pernoctaciones.00 S/. 173.114.00 275.50 728.00 S/.00 Año 2012 (en S/.50 852.659. 610. 337. 759. 751.00 S/. 55. 759.00 S/.00 S/.211.00 S/.00 S/.00 S/. 540.00 225. Año 2009 (en S/.975.00 S/.50 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al año 74 368 221 74 735 Total S/.) Tipo de bungalow Bungalow simple Bungalow doble Bungalow triple Bungalow matrimonial Precio por noche en US$ 245.697.692. 79.50 852. 372.50 697. 267.00 S/. 214. 302.00 275.628. Ventas de pernoctaciones a través del paquete de turismo de naturaleza en Tarma y San Ramón La venta de pernoctaciones del paquete de turismo de naturaleza en Tarma y San Ramón se realiza a través de las agencias de viajes y vía internet.00 Precio por noche en S/.599.00 225.50 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al año 83 416 249 83 831 Total S/.00 275. 70.00 Año 2011 (en S/.536. 193.Anexo Nº 16 Ingreso por venta de hospedaje en bungalows A.00 Año 2010 (en S/.027.00 S/. 681. El paquete turístico dura 3 noches y 4 días (el turista deberá pagar el importe por las 3 noches que permanecerá en el ecolodge).50 852.00 Precio por noche en S/.063.843.50 728.00 S/.50 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al año 102 512 307 102 1023 Total S/.00 275.00 235. 759. 77.) Tipo de bungalow Bungalow simple Bungalow doble Bungalow triple Bungalow matrimonial Precio por noche en US$ 245.00 235.00 S/.50 697.50 852. 153.00 225.

50 852.786.00 S/.) Tipo de bungalow Bungalow simple Bungalow doble Bungalow triple Bungalow matrimonial Precio por noche en US$ 245. 92.001.00 S/. 95. 121.00 225. 407. 314.00 275.50 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al año 121 607 364 121 1214 Total S/.960. 294.00 275.Ano 2013 (en S/.596.50 728.50 852.00 Precio por noche en S/.00 225.50 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al año 131 655 393 131 1310 Total S/.00 Precio por noche en S/. 759.50 697. 254.00 128 .136.00 235.00 225. 759.00 S/.50 852.) Tipo de bungalow Bungalow simple Bungalow doble Bungalow triple Bungalow matrimonial Precio por noche en US$ 245.50 852.00 Precio por noche en S/.501 Total S/.00 Año 2015 (en S/.173.739.00 225.494. 581. 891.206. 136. 111. 962. 84.00 225.172.00 S/.00 S/.50 852.927.00 S/.50 728.200.495.50 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al año 141 703 422 141 1406 Total S/.784. 1. 119. 1.00 S/. 546. 759.292. 334.00 Año 2014 (en S/.50 697.50 697.00 235. 822.50 728.50 697.00 S/.00 S/.50 697.00 S/.) Tipo de bungalow Bungalow simple Bungalow doble Bungalow triple Bungalow matrimonial Precio por noche en US$ 245.00 235.50 728.50 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al año 112 560 336 112 1119 Total S/.00 Año 2016 (en S/.00 275.00 235.00 225.00 Precio por noche en S/.00 235.00 S/.00 Precio por noche en S/.00 S/.50 728. 99. 442.00 S/.032.00 S/.50 697.00 275.988. 759.00 S/.00 S/.084. 512.00 S/.00 Precio por noche en S/.00 S/.203. 274.151.00 275.00 S/.00 Año 2017 (en S/.597 Total S/.130.459. 1.030.00 S/.50 852. 127.00 275.00 S/. 759. 106.00 S/.00 235.00 Año 2018 (en S/.) Tipo de bungalow Bungalow simple Bungalow doble Bungalow triple Bungalow matrimonial Precio por noche en US$ 245.862.) Tipo de bungalow Bungalow simple Bungalow doble Bungalow triple Bungalow matrimonial Precio por noche en US$ 245.678. 234.50 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al año 160 799 479 160 1.) Tipo de bungalow Bungalow simple Bungalow doble Bungalow triple Bungalow matrimonial Precio por noche en US$ 245. 114.118.50 728.102.50 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al año 150 751 450 150 1. 477.990.00 S/.315.395. 103.168.707.144. 759.00 S/.

A continuación se calculará los ingresos por la venta de este tipo de pernoctaciones.00 180.465.00 S/.50 558.592. 154.381.) Tipo de bungalow Cama simple Cama doble Cama triple Cama matrimonial Precio por noche en US$ 165.00 S/.00 S/.00 180. 22.856.00 S/. 511.715.00 S/.50 480.368.50 449.00 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al año 56 280 168 56 559 Total S/.25 S/. 75. Ventas de pernoctaciones a los turistas extranjeros que llegan independientemente al ecolodge a solicitar hospedaje Los turistas que llegan independientemente al ecolodge elegirán los días que se hospedaran en el ecolodge y luego realizarán los pagos por los días que durará su estadía.00 145.50 480.15 S/. 16.50 449.00 145.00 145.00 180.531.00 180. 511.00 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al año 41 203 122 41 405 Total S/. 511.25 S/.301.00 S/.50 449. 76.75 S/.50 558. 241.50 449.00 S/.256. 20. 28.900.00 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al año 32 160 96 32 320 Total S/.00 155.) Tipo de bungalow Cama simple Cama doble Cama triple Cama matrimonial Precio por noche en US$ 165.00 155.50 480.299.) Tipo de bungalow Cama simple Cama doble Cama triple Cama matrimonial Precio por noche en US$ 165. 12.671.85 S/.00 155. 25. 58. 27.025.861.880.) Tipo de bungalow Cama simple Cama doble Cama triple Cama matrimonial Precio por noche en US$ 165.230.00 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al año 50 250 150 50 500 Total S/.00 S/. 195. 511. 43. 134.50 480. 511. 120.75 S/.50 558.00 180.20 S/.00 145.00 Precio por noche en S/. 31.50 480.00 155.00 Precio por noche en S/.102.) Tipo de bungalow Cama simple Cama doble Cama triple Cama matrimonial Precio por noche en US$ 165.125.614.50 558.50 449. 97.25 Año 2010 (en S/.25 S/. 269. 118.25 S/.152.038.425.B.00 155.192. 54.00 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al año 25 123 74 25 245 Total S/.00 S/.50 558.00 Precio por noche en S/. 33.00 145.00 Año 2013 (en S/.00 Precio por noche en S/. Año 2009 (en S/.00 S/. 13. 67.575. 17.599.95 129 .25 Año 2012 (en S/.00 Precio por noche en S/.00 Año 2011 (en S/.75 S/.

50 480. 511. 34.35 S/.Año 2014 (en S/.50 558. 59.00 155.10 S/.50 480. 511. 585. 291.00 180.80 S/.00 145.10 Año 2017 (en S/.00 145.50 449. 511.00 180.00 155.00 180. 444.385.50 S/. 40.50 449. 221.20 S/.55 Año 2016 (en S/. 90.663.510. 67.65 S/.447.270.50 480.50 558.349.00 Precio por noche en S/.00 145.00 Precio por noche en S/.160.331.315.50 Año 2015 (en S/.00 Precio por noche en S/.75 S/.741.214 Total S/.973. 163.75 S/.386.096. 62. 124.00 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al año 106 532 319 106 1.00 145.00 155. 106.00 155.45 S/.15 Año 2018 (en S/.30 S/.50 449.70 130 .) Tipo de bungalow Cama simple Cama doble Cama triple Cama matrimonial Precio por noche en US$ 165.55 S/.00 Precio por noche en S/.666.00 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al año 79 396 237 79 791 Total S/.00 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al año 121 607 364 121 1.707.50 449.419. 322.50 558.372.00 180. 381.00 Precio por noche en S/. 47.50 S/.50 558.208.50 S/.50 480.967.90 S/. 143. 255. 190. 512.137. 51.459.00 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al año 67 335 201 67 670 Total S/.50 449.063 Total S/.301.00 S/.40 S/.50 S/.00 155.) Tipo de bungalow Cama simple Cama doble Cama triple Cama matrimonial Precio por noche en US$ 165.00 180. 511. 160.) Tipo de bungalow Cama simple Cama doble Cama triple Cama matrimonial Precio por noche en US$ 165. 37.50 S/.00 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al año 92 461 277 92 922 Total S/.345.50 480. 54. 44. 511.037.) Tipo de bungalow Cama simple Cama doble Cama triple Cama matrimonial Precio por noche en US$ 165.60 S/.450.50 558.00 145.70 S/.) Tipo de bungalow Cama simple Cama doble Cama triple Cama matrimonial Precio por noche en US$ 165.

628.00 1.94 21.000.543.126.01 26.431.333.620.73 131 .533.298.) Recepcionista Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del recepcionista 2009 1.66 6.063.00 1.171.954.66 34.93 2017 2.019.36 2.917.20 1.68 17.200.701.431.633.646.403.88 2013 1.13 20.034.45 2.59 25.50 2018 2.17 2.19 5.736.700.450.30 2.13 2.251.400.100.216.22 2.91 32.82 Remuneraciones del gerente general (en S/.81 3.890.40 S/: 52.91 5.068.13 35.00 20.136.978.637.00 2012 2.84 S/: 38.50 32.523.363.33 S/: 24.969.00 4.50 3.00 2.800.31 43.283.522.890.33 2010 2.360.50 2.68 3.100.205.909.752.00 0.129.470.56 5.680.23 2.40 2013 2.00 23.13 3.79 19.81 2.95 2017 2.99 S/: 44.27 26.79 S/: 28.800.20 5.00 2.343.00 1.19 29.102.14 2.82 41.580.08 2.573.75 2.00 2011 2.42 23.836.35 3.872.00 4.735.00 S/: 25.950.19 3.925.669.969.785.92 2.71 3.75 S/: 27.21 2.406.315.89 3.467.748.89 S/: 47.960.37 2016 2.752.205.170.00 0.13 2.00 4.01 4.00 30.25 4.814.44 4.35 22.410.74 1.543.15 1.814.00 2.862.10 2.19 2.504.939.718.77 S/: 54.006.876.741.03 2.680.54 2.20 30.22 3.447.) Gerente General Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo gerente general 2009 2.102.94 3.552.715.670.40 39.808.609.470.265.87 2.144.400.07 Remuneraciones del recepcionista (en S/.778.00 S/: 36.18 3.078.43 1.00 30.45 2.) Gerente General Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo gerente general 2014 2.876.50 16.958.00 2.870.44 22.620.171.619.689.572.12 2.00 16.786.) Recepcionista Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del recepcionista 2014 1.05 1.88 28.224.188.000.944.18 S/: 36.00 2.205.58 2015 1.105.255.087.606.000.47 1.654.00 2011 1.977.954.823.068.80 1.00 1.100.13 S/: 40.25 25.56 28.701.940.75 Remuneraciones del recepcionista (en S/.79 3.956.02 2.786.86 23.00 2.482.413.03 34.437.23 S/: 49.23 2.00 21.890.033.552.00 2.315.00 24.368.00 29.579.18 S/: 42.43 2018 3.50 1.75 3.545.11 2015 2.241.59 S/: 31.042.000.60 2012 1.529.800.93 2.50 S/: 38.88 27.38 37.482.404.86 4.909.398.Anexo Nº 17 Costo total de mano de obra directa y sueldos administrativos Condiciones de pago Beneficios Sociales Remuneraciones anuales Vacaciones Gratificaciones anuales ESSALUD Cantidad 11 1 2 9% Sueldo Administrativo Remuneraciones del gerente general (en S/.96 2016 1.81 1.827.72 30.00 2.852.015.171.26 S/: 34.165.33 S/: 29.000.68 3.00 1.447.377.701.33 2010 1.606.33 S/: 35.00 21.985.71 18.00 16.35 1.413.19 3.084.723.00 2.88 3.04 3.630.00 24.523.82 S/: 33.

81 1.861.00 0.563.19 18.772.91 15.358.00 2010 945.00 S/: 15.91 Remuneraciones de la mucama (en S/.759.50 S/: 16.00 1.20 15.46 2.323.65 1.97 2017 1.20 2.551.00 1.96 2.266.632.Sueldos de la Mano de Obra Directa Remuneraciones del botones (en S/.148.378.60 2012 1.04 Remuneraciones de la mucama (en S/.050.460.216.374.930.093.00 1.10 14.081.396.63 12.10 S/: 21.680.000.595.250.10 2.286.396.43 1.215.67 2010 1.00 945.890.215.38 1.675.62 S/: 24.166.46 S/: 22.392.62 Remuneraciones del botones (en S/.96 12.) Mucama Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo de la mucama 2014 1.157.46 16.00 1.70 S/: 26.800.71 14.09 1.641.75 1.30 2015 1.914.00 15.65 2.39 2.67 1.370.00 2.25 16.187.21 1.61 1.75 1.340.000.350.516.407.71 2.15 1.54 1.25 10.729.00 2011 1.30 1.688.573.885.42 18.303.10 15.205.) Botones Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del botones 2014 1.723.56 2015 1.252.608.478.47 2017 1.25 S/: 19.266.41 1.28 14.28 2.70 1.38 1.389.586.551.157.431.19 1.765.39 13.050.276.741.34 1.276.49 1.11 2016 1.51 S/: 18.615.65 12.56 S/: 20.626.00 1.718.809.00 1.814.500.60 1.148.52 1.24 1.041.891.50 12.792.041.463.15 1.61 1.340.659.44 S/: 23.764.477.489.22 2018 1.340.00 1.395.66 21.50 1.000.033.477.102.09 S/: 21.000.78 17.51 2.206.329.102.635.00 10.95 1.039.954.003.08 1.63 2.315.867.462.10 2.74 1.402.33 17.412.230.00 13.28 S/: 19.86 2.56 17.550.00 1.21 1.00 11.75 992.25 1.15 1.064.89 2018 1.225.276.59 1.206.10 1.519.57 1.50 2.00 14.407.297.88 S/: 27.00 1.10 1.00 0.190.215.552.00 S/: 18.253.11 1.29 1.39 19.083.10 S/: 20.00 10.50 13.00 12.266.227.00 15.05 1.00 2011 992.532.86 11.093.20 2013 1.00 13.95 1.50 1.315.329.546.984.684.00 2012 1.17 16.09 13.954.47 1.477.585.800.288.458.51 13.447.73 14.20 19.215.551.00 S/: 22.733.206.91 20.761.157.63 S/: 17.38 1.00 2.09 2.00 1.68 2016 1.67 S/: 17.435.312.31 16.94 1.38 132 .01 1.102.01 17.51 1.67 1.00 1.404.78 2013 1.102.700.050.) Botones Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del botones 2009 900.) Mucama Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo de la mucama 2009 1.407.127.33 S/: 23.017.33 3.699.480.531.89 S/: 24.336.100.418.94 1.88 1.350.628.

144.455.347.283.948.08 11.684.70 Remuneraciones del cocinero (en S/.058.382.00 1.82 19.25 2016 1.01 1.033.970.00 11.Remuneraciones del barman (en S/.021.92 23.91 15.49 1.125.11 18.54 2018 1.00 1.68 2.00 9.240.00 2.00 1.600.15 15.00 882.414.337.268.007.20 3.403.212.78 S/: 27.547.36 15.00 0.021.75 13.001.784.868.61 1.350.025.412.418.00 2.00 0.20 S/: 17.344.) Cocinero Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del cocinero 2014 1.363.805.857.00 1.39 2.827.93 1.03 11.28 1.474.718.706.00 12.07 1.348.707.944.21 20.76 S/: 18.75 2.768.36 2013 972.00 S/: 15.81 2.474.78 17.06 13.669.96 2.55 2016 1.877.74 1.00 1.33 S/: 19.46 3.33 2010 840.443.00 S/: 14.944.47 S/: 17.310.00 933.273.547.965.313.00 2011 1.47 1.299.88 1.072.91 2.06 2.447.) Cocinero Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del cocinero 2009 1100 13.50 1.00 840.92 1.11 16.241.764.90 S/: 23.36 1.82 1.374.03 2.79 S/: 25.604.00 12.411.80 1.71 133 .97 2017 1.547.489.231.43 1.81 17.48 1.187.35 1.807.) Barman Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del barman 2009 800 9.21 1.047.74 1.013.528.69 1.523.91 S/: 21.896.328.16 1.792.50 16.215.50 S/: 20.00 1.072.166.191.40 2012 1.125.45 2.05 14.62 21.000.771.81 13.378.87 S/: 30.07 S/: 28.811.286.251.978.425.532.200.029.29 S/: 19.28 1.46 972.637.47 1.10 1.250.00 9.46 18.708.500.00 16.111.33 S/: 14.080.81 3.89 1.674.69 1.93 16.990.) Barman Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del barman 2014 1.06 2.009.719.150.546.482.81 2015 1.30 1.181.625.250.63 1.07 1.14 1.00 1.340.485.134.40 980.57 2018 1.04 2015 1.25 1.68 12.600.042.06 14.00 2011 882.35 1.337.07 1.41 1.62 2013 1.10 10.00 12.760.890.40 1.32 1.114.39 14.950.08 2.155.20 17.20 Remuneraciones del cocinero (en S/.00 16.96 13.759.170.680.46 2017 1.241.96 S/: 20.563.00 1.603.696.651.88 S/: 21.67 1.241.33 2010 1.095.00 1.637.212.33 Remuneraciones del barman (en S/.613.45 S/: 16.200.89 S/: 24.23 1.273.20 2012 926.181.625.403.40 22.52 1.705.080.802.11 2.62 S/: 22.294.84 1.155.852.26 1.75 1.752.485.50 1.24 1.842.702.706.13 17.225.41 10.559.654.00 1.37 1.10 926.20 12.

43 1.273.827.00 16.62 S/: 22.50 16.00 1.11 18.708.890.944.990.047.62 2013 1.33 2010 1.54 2018 1.412.706.39 14.978.340.707.100.06 2.37 1.25 2016 1.11 16.532.403.805.00 1.474.69 1.) Ayudante de cocina Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del ayudante de cocina 2014 1.47 1.24 1.625.100.50 1.047.215.546.155.474.74 1.07 1.719.87 S/: 30.250.20 Remuneraciones del ayudante de cocina (en S/.00 16.155.155.) Mozos Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del mozo 2009 1.00 1.91 15.212.91 15.948.33 2010 1.268.00 12.528.62 2013 1.20 17.896.455.025.71 Remuneraciones del mozo (en S/.21 20.890.337.706.07 1.26 1.604.412.625.46 3.328.39 2.81 17.474.485.93 1.82 19.00 2011 1.684.403.89 S/: 24.33 S/: 19.00 1.150.00 1.79 S/: 25.684.200.91 2.155.603.82 19.283.896.807.547.990.674.215.89 S/: 24.00 1.35 1.11 2.340.528.944.485.78 S/: 27.62 21.35 1.21 1.11 16.033.16 1.91 2.40 2012 1.74 1.273.40 22.00 16.47 1.00 1.11 18.170.78 17.81 2015 1.200.78 S/: 27.81 3.20 Remuneraciones del mozo (en S/.62 S/: 22.877.414.00 0.500.78 17.43 1.47 1.706.474.46 18.75 13.669.485.07 S/: 28.807.06 14.403.771.25 2016 1.) Ayudante de cocina Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del ayudante de cocina 2009 1.00 2.532.81 2.63 1.07 1.25 1.50 S/: 20.81 3.414.Remuneraciones del ayudante de cocina (en S/.443.06 2.827.654.485.75 2.025.) Mozos Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del mozo 2014 1.01 1.87 S/: 30.805.283.25 1.559.00 13.347.212.310.241.857.978.62 21.547.37 1.75 1.80 1.92 1.75 2.46 2017 1.637.637.425.500.21 20.75 1.46 2017 1.26 1.00 16.752.273.45 2.81 2.16 1.674.00 1.33 S/: 19.705.40 22.14 1.50 1.007.337.857.06 14.669.547.63 1.01 1.92 1.88 S/: 21.50 16.718.39 2.00 12.273.443.403.771.150.21 1.200.425.654.54 2018 1.00 0.75 13.033.69 1.07 1.20 17.00 2.90 S/: 23.768.30 1.80 1.559.00 2011 1.547.07 S/: 28.90 S/: 23.411.81 2015 1.46 3.212.46 18.637.604.81 17.768.546.250.170.328.344.39 14.71 134 .310.337.411.707.268.200.00 2.14 1.625.40 2012 1.719.50 S/: 20.30 1.948.752.00 13.095.347.92 23.212.637.625.20 3.79 S/: 25.603.706.20 3.24 1.241.718.007.88 S/: 21.93 1.45 2.344.095.708.00 2.455.950.92 23.47 1.705.337.950.877.11 2.

03 2.620.08 11.10 1.06 13.00 1.65 1.400.513.970.15 15.07 2015 1.30 19.68 12.531.885.55 2016 1.61 2.93 17.020.251.52 3.08 2.345.021.74 1.868.00 1.458.94 1.73 1.47 1.10 S/: 18.04 23.786.470.96 2.84 1.00 1.545.181.363.477.284.00 14.861.811.315.340.00 17.315.94 1.233.587.05 15.00 S/: 22.70 Remuneraciones del agente de seguridad (en S/.33 1.54 16.61 1.608.03 2.06 2.85 1.144.441.51 1.144.46 S/: 20.06 2.11 17.651.573.764.837.750.072.449.792.46 S/: 20.65 1.251.955.260.98 1.33 S/: 21.001.13 18.522.447.553.802.06 13.60 1.723.04 2015 1.447.842.29 2.231.646.458.323.08 21.53 1.79 S/: 26.389.127.531.49 Remuneraciones del guía de ecoturismo (en S/.28 1.03 11.30 1.044.615.860.10 S/: 19.778.000.00 1.072. Remuneraciones del agente de seguridad (en S/.081.36 16.59 20.95 19.608.13 S/: 28.61 2.21 1.00 13.595.70 135 .666.25 2.181.26 1.) Agente de seguridad Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del agente de seguridad 2009 1.026.47 1.620.69 1.04 2010 1.302.520.86 S/: 32.54 3.772.482.00 2.021.59 3.69 1.15 1.125.876.181.378.323.821.22 1.10 S/: 18.96 13.48 1.241.38 1.68 1.615.13 18.688.33 S/: 21.54 1.96 13.50 S/: 23.23 22.176.717.84 1.82 2016 1.44 S/: 31.675.67 1.15 1.00 18.917.36 16.52 18.241.61 1.03 11.55 2011 1.407.363.792.00 18.) Guía de ecoturismo Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del guía de ecoturismo 2009 1.551.91 2.15 2.38 1.61 16.171.28 1.081.340.61 2.200.021.276.241.00 2011 1.94 S/: 29.10 S/: 19.241.08 2.072.15 16.) Guía de ecoturismo Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del guía de ecoturismo 2014 1.231.31 2.43 1.97 2012 1.71 S/: 25.30 1.970.378.00 2.062.) Agente de seguridad Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del agente de seguridad 2014 1.407.688.28 S/: 17.28 S/: 17.595.276.92 1.389.543.377.420.08 11.842.38 1.15 16.96 2.639.502.969.05 15.53 1.072.482.57 2018 1.00 2010 1.640.65 1.477.042.125.651.382.400.68 S/: 24.125.063.00 S/: 21.97 2017 1.068.448.729.868.68 12.22 20.48 1.689.519.19 26.Remuneraciones del guía de ecoturismo (en S/.68 2.216.519.001.00 0.93 17.125.43 1.89 24.400.67 1.38 1.05 Sueldo de la Mano de Obra Indirecta El personal indirecto será renovado cada 5 años.042.729.57 2013 1.772.80 2012 1.477.96 2017 1.846.86 2018 1.671.68 2.929.551.260.04 2013 1.21 1.41 1.811.382.885.701.802.021.675.00 14.181.00 2.203.11 3.00 1.00 1.95 3.280.861.

Presupuesto de alimentos En el estudio técnico se analizó el requerimiento de alimentos del año 2009 hasta el año 2018. 90. gelatina y mazamorra para postre 2009 168 kg 129 kg 129 kg 129 kg 129 kg 129 kg 129 kg 272 kg 52 kg 52 kg 104 kg 52 kg 52 kg 259 kg 194 kg 2014 253 kg 194 kg 194 kg 194 kg 194 kg 194 kg 194 kg 409 kg 78 kg 78 kg 156 kg 78 kg 78 kg 389 kg 292 kg 2010 184 kg 141 kg 141 kg 141 kg 141 kg 141 kg 141 kg 297 kg 57 kg 57 kg 113 kg 57 kg 57 kg 283 kg 212 kg 2015 273 kg 210 kg 210 kg 210 kg 210 kg 210 kg 210 kg 441 kg 84 kg 84 kg 168 kg 84 kg 84 kg 420 kg 315 kg 2011 201 kg 154 kg 154 kg 154 kg 154 kg 154 kg 154 kg 324 kg 62 kg 62 kg 124 kg 62 kg 62 kg 309 kg 231 kg 2016 294 kg 226 kg 226 kg 226 kg 226 kg 226 kg 226 kg 475 kg 90 kg 90 kg 181 kg 90 kg 90 kg 452 kg 339 kg 2012 218 kg 168 kg 168 kg 168 kg 168 kg 168 kg 168 kg 353 kg 67 kg 67 kg 134 kg 67 kg 67 kg 336 kg 252 kg 2017 316 kg 243 kg 243 kg 243 kg 243 kg 243 kg 243 kg 510 kg 97 kg 97 kg 194 kg 97 kg 97 kg 486 kg 364 kg 2013 234 kg 180 kg 180 kg 180 kg 180 kg 180 kg 180 kg 378 kg 72 kg 72 kg 144 kg 72 kg 72 kg 360 kg 270 kg 2018 339 kg 260 kg 260 kg 260 kg 260 kg 260 kg 260 kg 547 kg 104 kg 104 kg 208 kg 104 kg 104 kg 521 kg 390 kg 136 .695 kg de alimento (S/.Anexo Nº 18 Presupuestos de materia prima A. gelatina y mazamorra para postre Alimentos Carne de jurel Carne de trucha Carne de alpaca Carne de pollo Cerdo Carne Vaca Arroz Papas (hervidas y fritas) Pepinos en ensalada Tomates en ensalada Cebolla en ensalada Palta en ensalada Betarraga en ensalada Harinas Flan. Para calcular el costo de requerimiento de alimentos. Proyección del presupuesto de alimentos (en S/. se tomó como referencia el costo para 5.064 comensales al año.) Alimentos Carne de jurel Carne de trucha Carne de alpaca Carne de pollo Cerdo Carne Vaca Arroz Papas (hervidas y fritas) Pepinos en ensalada Tomates en ensalada Cebolla en ensalada Palta en ensalada Betarraga en ensalada Harinas Flan.294) de un restaurante con capacidad de 8.

88 2013 S/.158.49 2014 S/.42 2012 S/. 40.373.) Años Presupuesto por alimentos 2009 S/. 50.51 2018 S/. 5.14 2012 S/.660.429.659. 63. 6.) Años Presupuesto de insumos de alimentos Años Presupuesto de insumos de alimentos 2009 S/.241.538. 8.290.43 2012 S/.140.53 2017 S/.14 2017 S/. 9. 6. 10.73 Años Presupuesto por alimentos 2014 S/.32 2011 S/.966.706. 6. 34. 10.674.680.28 2015 S/.48 2011 S/. 7. 5.85 2018 S/.30 2010 S/.804.49 2010 S/. 7. 37.052./Lt.325.07 2014 S/.111.163. 9.910.189.) Aceite vegetal Aceite de oliva Sillao Vinagre Azúcar Sal Pimienta Comino Ajos Sazonador Cubitos de sabor Ají panca Pimentón Limones Kion Tuco 2009 16 l 4l 13 l 2l 65 kg 7 kg 4 kg 4 kg 13 kg 1 kg 13 kg 4 kg 7 kg 65 kg 4 kg 5 kg 2010 17 l 4l 14 l 3l 71 kg 7 kg 4 kg 4 kg 14 kg 2 kg 14 kg 4 kg 7 kg 71 kg 4 kg 6 kg 2011 19 l 5l 15 l 3l 77 kg 8 kg 5 kg 5 kg 15 kg 2 kg 15 kg 5 kg 8 kg 77 kg 5 kg 6 kg 2012 20 l 5l 17 l 3l 84 kg 9 kg 5 kg 5 kg 17 kg 2 kg 17 kg 5 kg 9 kg 84 kg 5 kg 7 kg 2013 22 l 5l 18 l 3l 90 kg 9 kg 5 kg 5 kg 18 kg 2 kg 18 kg 5 kg 9 kg 90 kg 5 kg 7 kg 2014 24 l 6l 19 l 4l 97 kg 10 kg 6 kg 6 kg 19 kg 2 kg 19 kg 6 kg 10 kg 97 kg 6 kg 8 kg 2015 25 l 6l 21 l 4l 105 kg 11 kg 6 kg 6 kg 21 kg 2 kg 21 kg 6 kg 11 kg 105 kg 6 kg 8 kg 2016 27 l 7l 22 l 4l 113 kg 12 kg 7 kg 7 kg 22 kg 2 kg 22 kg 7 kg 12 kg 113 kg 7 kg 9 kg 2017 29 l 7l 24 l 5l 121 kg 12 kg 7 kg 7 kg 24 kg 3 kg 24 kg 7 kg 12 kg 121 kg 7 kg 10 kg 2018 31 l 8l 26 l 5l 130 kg 13 kg 8 kg 8 kg 26 kg 3 kg 26 kg 8 kg 13 kg 130 kg 8 kg 10 kg Proyección del gasto por los insumos (en S/.726.29 2010 S/.059.650.07 2016 S/.59 2018 S/. 43.50 2013 S/.93 2013 S/.68 2016 S/.936. 54. 58.36 Proyección del gasto en licores (en S/.50 2015 S/. Presupuesto de insumos y bebidas Insumo de alimentos ( en l y kg) Producto (Kg. 11.10 2011 S/.398. 8. 6. 31.61 B. 7.345. 11. 8. 47.607.35 2016 S/. 7. 8.) Años Presupuesto de licores Años Presupuesto de licores 2009 S/.591.350.991.51 137 .98 2015 S/.Proyección de los gastos por alimentos (en S/.85 2017 S/.

794.842.39 63.60 80.277.00 S/.16 108.99 S/.125.00 S/. 447.44 32.50 162.213.623.81 22.00 31.44 21.75 2014 S/.170.16 12.060.991.043.830.917.409.13 12. 455.125.993.010. 813. 1.000.627.29 63.90 S/.937.170. 1.802.120.170.99 S/.96 21.87 2012 S/.494.800.17 11.217.) Rubro 2009 2010 Costo variable Insumos de servicios extras Materiales directos Materiales indirectos Servicios auxiliares Sub Total 19.99 84.846.38 S/. 162.75 2013 S/.90 13.38 2015 S/.06 11.00 28.207.28 20.714.77 31.868.27 S/.31 20.639.811.752.612.76 13.25 110.59 2017 S/.183.97 5.828.00 S/.889.09 2016 S/.75 S/.35 63.00 39.970.57 12.96 3.251.30 155.978.170.34 13.55 4.125.00 13.00 63. 617. 442.185.788.20 36.223.469.03 S/.296.50 98.926.305.33 2011 S/.15 179.547.107.48 S/. 589.422.60 19.361.68 2011 2012 2013 TOTAL 138 .70 5.801.57 S/.000.690.13 S/.00 17.00 48.838.42 24. 170.516.20 87. 1.413.406.204.046.00 12.47 S/.00 60.846.140. 595.173.143.165.13 103.250.96 3.065.700.000.170.00 89. 1.00 18.135. 625.Anexo Nº 19 Proyección del punto de equilibrio Formula del punto de equilibrio Para de determinar el punto de equilibrio se utilizara la siguiente formula: Q = CF/ (1-(CV / IT)) Q CF CV IT Punto de equilibrio Costos fijos Costos variables Ingresos totales Proyección del punto de equilibrio para los 10 años Ingresos totales (en S/.571.200.00 S/.96 3.387.12 2018 S/.00 63.364.250.) Años Ingresos Años Ingresos 2009 S/.22 Costo fijo Mano de obra directa Mano de obra indirecta Materiales indirectos Servicios auxiliares Depreciación Amortización de intangibles Gasto de ventas Gastos administrativos Gastos financieros Sub Total 147.062.68 Costos fijos y variables proyectados (en S/. 1. 442.57 5. 445.579.80 32.093.232.035. 1.857. 1.04 4.05 95.00 61.84 171.96 3.00 25. 144. 169.828.464.96 3.000. 153.304.785.00 94.125. 927. 1.548.125.57 2010 S/.00 31.808.897. 605.72 11.170.546.30 102.473.

072. 226.170.188.39 3 2014 S/.865.29 0.023.87 13.262.47 S/. 202.320.303.70 6.10 120. 903.264.99 13. 553.21 S/.00 S/.08 S/.025.95 113.01 20. 589.83 0.53 29.062.50 63. 819.992.702.312.Costos fijos y variables proyectados (en S/.293. 191.517.98 31.112.821.236.025.36 21.27 0.60 3 2018 S/.498.93 S/.842.010.776.427.209.511.970.869.010.77 3 2011 S/.011.113.594.55 5.60 139.786.) Rubro Insumos de servicios extras Materiales directos Materiales indirectos Servicios auxiliares Sub Total Mano de obra directa Mano de obra indirecta Materiales indirectos Servicios auxiliares Depreciación Amortización de intangibles Gasto de ventas Gastos administrativos Gastos financieros Sub Total TOTAL 2009 2010 Costo variable 25.756.539.96 3. 557.00 76.685.69 S/.716.49 2011 2012 2013 Punto de equilibrio proyectado (en unidades de camas por día) Rubro Ingresos Punto de equilibrio Camas por día Rubro Ingresos Punto de equilibrio Camas por día 2009 S/.00 218.380.30 31.104.23 31.96 3. 841.868.398.98 13.811. 839.04 5.170.170.04 30. 883.647.005.58 208. 481.47 17.91 S/.12 13.96 3.70 3 2015 S/.97 5.269. 663.125.896. 759.43 0.00 95.57 6.380.535.125. 827.43 118.092. 886.18 15. 1.406.48 S/. 744.711. 684. 516. 1.838.170.84 Costo fijo 198.573.119.79 3 139 .45 S/.57 13.12 3 2010 S/.125.29 S/. 659.99 3 2013 S/.352. 181. 632.96 3.31 27.58 229.05 13.125.29 63.556.00 S/.74 18. 513. 820.241. 527.873.125.11 63.00 186.00 S/.371.65 111.21 0.367.51 136. 940.861.55 S/.73 19.14 S/.51 26.419.862.38 63.802.18 S/. 1.61 S/. 525.01 S/.49 14.62 30.50 S/.441.00 S/.481.063.35 149.843.65 S/.170.00 119.95 S/.61 3 2017 S/.70 S/. 214.82 3 2016 S/.315. 565.60 3 2012 S/. 707.07 188.996.00 149.251.431.348.164. 604.67 13.234.80 129.47 S/.61 130. 518.96 3.29 124.70 13.154.06 63.00 S/.69 30.552.28 S/.477.