Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo

Unidad de Información Financiera

¿Qué conllevó a la Supervisión?
Incremento del Flagelo del Narcotráfico Escalada Terrorista en 2001

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Lavado de Activos

Financiamiento Del Terrorismo

¿Qué es el Lavado de Activos?
El lavado de dinero implica mover las ganancias provenientes de una actividad ilegal, a través de una serie de transacciones financieras cuyo resultado final es una apariencia de legalidad.

Datos…

Todavía los bancos y entidades financieras siguen siendo el lugar preferido para el lavado de dinero debido, en parte, al gran número de transacciones que se realizan a través del sistema financiero

Datos… La época de hacer depósitos con efectivo en bolsas de papel ha pasado a la historia. Hoy el lavado de dinero es una actividad sumamente sofisticada (Uso de productos financieros) .

comerciales . Inversiones financieras.Esquema Típico de Lavado de Dinero Colocación del Dinero Ilícito en el Sistema Financiero Recolección de dinero de origen ilícito Estratificación Disfrazar el origen de los fondos Integración: Compra de activos de alto valor.

COLOCACIÓN Esquema Típico de Lavado de Dinero INTEGRACIÓN ESTRATIFICACION .

INCLUYE LAS COOPERATIVAS • CASAS DE CAMBIO • PRESTAMISTAS • COMPAÑIAS DE TRANSFERENCIAS (REMESADORAS) • CASINOS • COMPAÑIAS INMOBILIARIAS • MERCADO DE VALORES • OPERADORES DE METALES PRECIOSOS • COMPAÑIAS DE SEGUROS • LOTERIAS • EMPRESAS DE VENTA DE ARTICULOS DE ALTO VALOR Ocultan su verdadera Identidad .Instituciones Utilizadas Comúnmente para el Lavado de Activos • BANCOS O INSTITUCIONES FINANCIERAS.

Técnicas de Lavado de Activos • • • • • • • • • • • • TRABAJO DE PITUFO HAWALAS MEZCLAS EMPRESAS FACHADAS COMPLICIDAD DE UN FUNCIONARIO COMPRA DE BIENES DE ALTO VALOR CONTRABANDO DE DINERO TRASFERENCIAS ELECTRONICAS VENTAS FRAUDULENTAS DE BIENES INMUEBLES DOBLE FACTURACION GARANTIAS DE PRESTAMOS CREACION DE COMPAÑIAS DE PORTAFOLIO .

Modalidades mas frecuentes para el LA • Depositar grandes sumas en efectivo en una cuenta y efectuar de inmediato una transferencia electrónica • Uso de identidades falsas. . testaferros y sociedades pantalla. constituidas en otra jurisdicción y utilizando cuentas puente para dificultar la identificación del origen de la transferencia.

.Modalidades mas frecuentes para el LA • Introducción de personas de confianza en pequeñas entidades financieras o en delegaciones y sucursales • Depósito en una cuenta extranjera de una cantidad que actúa como garantía de un préstamo y es enviada al país de origen como una operación legítima • Las transferencias electrónicas son uno de los principales instrumento para el lavado de dinero.

• Distorsiona los mercados financieros • Destruye la actividad económica real .Consecuencias del Lavado de Activos • Evita la detección de actividades criminales • Provee nuevos recursos a las actividades delictivas.

el gobierno. • Reduce el control del gobierno sobre la política económica • Daña la reputación del país • Expone a su pueblo al tráfico de drogas.Consecuencias del Lavado de Activos • Tiene un efecto corrosivo en la economía. el contrabando y el crimen . y el bienestar social de un país. • Distorsiona las decisiones comerciales • Aumenta los riesgos de las instituciones financieras.

los sistemas financieros y el comercio • Genera intranquilidad e inseguridad ciudadana • Deteriora la competitividad a través de las empresas fachadas . confiabilidad y estabilidad de los Gobiernos.Consecuencias del Lavado de Activos • Facilita la corrupción nacional e internacional • Socavan gobiernos y obstaculizan la realización de la democracia • Dañan la integridad.

ilegalmente y por voluntad propia. total o parcialmente con el fin de llevar a cabo acciones terroristas.Convención Internacional de las Naciones Unidas de 1999 para la Eliminación del Financiamiento del Terrorismo . o a sabiendas de que serán utilizados.(1) 1.¿Qué es el Financiamiento al Terrorismo? Cuando una persona por cualquier medio. proporciona y recauda fondos con la intención de que sean utilizados. directa o indirectamente .

Colombia .Lavado de activos tradicional Colocación Efectivo depositado en diferentes cuentas Financiación de actividades terroristas Distribución Efectivo es distribuido para financiar terrorismo $ $ $ $ $ $ $ $ Estratificación Dinero es movido a otras instituciones para oscurecer origen Cuenta A Cuenta B Estratificación Dinero es movido a otras instituciones para oscurecer origen y destino Integración Dinero es usado para adquirir activos legítimos Activos Legítimos Integración Dinero depositado en el sistema financiero Fuente UIAF .

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Creación de CICAD-OEA Revisión de las 40 Recomendaciones del GAFI GAFI Declaración de Buenos Aires Reglamento Modelo CICAD-OEA Convenio Centroamericano Emisión de las Nuevas 40 Recomendaciones Revisadas 1986 1988 1989 1990 1992 1995 1996 1997 2000 2002 2003 Convención de Viena 40 Recomendaciones Del GAFI Grupo EGMONT Principios de Basilea Guía IAIS Convención de PALERMO .

ONU OEA GAFI EGMONT BANCO MUNDIAL Y FMI Organismos Regionales Similares a GAFI GAFIC Caribe y Centroamérica GAFISUD América del Sur APG Asia y Pacífico Sur MONEYVAL ESAAMGL Europa Centro Este África Este y Sur GIABA África Oeste .

Fundado en 1989. en la cumbre del G-7 en París Promueve y desarrolla políticas locales e internacionales El Grupo de Acción Financiera PREVENIR DETECTAR SANCIONAR LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO 40 Recomendaciones en 1996. 2001 y 2003 25 Criterios de Calificación 9 criterios contra el terrorismo en 2001 y 2004 .

2001 y en junio de 2003 se emiten las nuevas 40 recomendaciones revisadas Basadas en lo establecido por la Convención de Viena Tienden a conformar un sistema internacional contra el lavado de dinero Es la principal norma internacional contra el lavado de dinero . revisadas en 1996.Emitidas en abril de 1990.

el sistema financiero y su regulación y la cooperación internacional Aunque no es una convención internacional obligatoria.Cubren el sistema de justicia penal y la aplicación de la Ley. muchos países han contraído un compromiso político de combatir el lavado de activos mediante la aplicación de las recomendaciones .

40 . 4 a la No. 34 Cooperación Internacional Recomendación No. Negocios no Financieros y Profesiones para prevenir el lavado de activos y financiamiento del terrorismo Recomendación No. 1 a la 3 Medidas a ser tomadas por las Instituciones Financieras. 35 a la No. 25 Medidas Institucionales y Otras necesarias en los sistemas de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo Recomendación No.    Sistema Legal Recomendación No. 26 a la No.

Facilita el intercambio de información entre las UIF miembros a través de un sitio WEB Seguro.El 9 de junio de 1995 se constituye en el Palacio de Egmont-Aremberg de Bruselas el GRUPO EGMONT. . entidad que agrupa a las Unidades de Inteligencia Financiera (UIF o FIU) El Grupo Egmont ayuda al establecimiento y funcionamiento de estas unidades. facilitando capacitación y asistencia técnica.

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Ley Contra El Delito de Lavado de Activos .

Antecedentes de la Ley Honduras en cumplimiento a las recomendaciones de los organismos internacionales y como parte de la implementación de los Convenios suscritos y ratificados. . ha emitido mediante Decreto 45-2002 la “Ley contra el Delito de Lavado de Activos.

así como la aplicación de las disposiciones contenidas en las Convenciones Internacionales suscritas y ratificados por Honduras. . fijar medidas precautorias delincuencia organizada. fijar medidas precautorias para asegurar la disponibilidad de los bienes.Finalidad de la Ley Tiene como finalidad la represión y castigo del Delito de Lavado de Activos. productos o instrumentos de dicho delito. como forma de delincuencia organizada.

Formas de Incurrir en el Delito de Lavado de Activos QUIEN POR SI O POR INTERPOSITA PERSONA • • • • • • • • • Adquiera Posea Administre Custodie Utilice Convierta Transfiera Traslade Oculte Impida • La determinación del origen • Ubicación • Destino • Movimiento Propiedad •Activos •Productos •Instrumentos Que proceden directa o indirectamente de: .

Delitos Precedentes Robo a • Tráfico ilícito de  • • • • drogas Tráfico de Personas Tráfico de influencias Tráfico ilegal de armas Tráfico de Órganos Humanos Hurto o robo de vehículos      • instituciones financieras Estafas o fraudes financieros Secuestro Terrorismo Delitos conexos Enriquecimiento sin causa .

Formas de Incurrir en el Delito de Lavado de Activos QUIEN POR SI O POR INTERPOSITA PERSONA • Participe en actos o contratos reales o simulados que se refieran a: • La adquisición • Posesión • Transferencias Administración • De bienes o valores para encubrir o simular • Activos • Productos • Instrumentos Que proceden directa o indirectamente de: .

Delitos Precedentes Robo a • Tráfico ilícito de  • • • • drogas Tráfico de Personas Tráfico de influencias Tráfico ilegal de armas Tráfico de Órganos Humanos Hurto o robo de vehículos      • instituciones financieras Estafas o fraudes financieros Secuestro Terrorismo Delitos conexos Enriquecimiento sin causa .

• • • • • Delito de lavado de activos (doloso y culposo) Delito de asociación ilicita Delito de confabulacion Delito de testaferrato Delito de infidencia .Delitos Regulados en esta Ley.

¿Qué es un Delito? Es toda acción u omisión penada por la ley voluntaria .

• Informarle al investigado que el gerente de cumplimiento esta informando a la Fiscalía sobre sus operaciones .F.Delitos por Acción: Funcionario o Empleado de la Institución Financiera • Informar al delincuente que el Ministerio Público solicitó información sobre sus transacciones • Informarle al sospechoso que la operación que realizó fue reportada a la U.I.

No identificar las cuentas afectadas por la transacción No llevar correctamente los registros • • . No anotar los datos con relación a la persona favorecida por la transacción. No anotar la dirección del beneficiario final de la transacción.Acciones que pueden originar Delitos por Omisión • • • • • • • No identificar al cliente Abrir cuentas sin documentación No llenar el formulario No informar sobre transacciones atípicas No pedir documentación porque se conoce a la persona que esta en ventanilla.

...... .HABER ACTUADO MEDIANTE ACCIÓN O A TRAVES DE LA OMISION NOS LLEVA A INCURRIR EN DELITO.. Y HABER INCURRIDO EN DELITO NOS LLEVA A....

.LA CARCEL. ¡POR QUE HA INFRINGIDO LA LEY CONTRA LAVADO DE ACTIVOS! ¡¿POR QUE ME DETIENE?! ...

Formas de aparición del delito (Lavado de Activos) • A titulo de dolo: Delito con intención • A titulo de culpa: Delito sin intención DOLOSO CULPOSO .

Penas según nuestra Legislación • • • • • • • Pena de reclusión Pena de prisión Pena de multa Pena de inhabilitación absoluta Pena de inhabilitación especial Interdicción civil El comiso .

Penas para el Funcionario o Empleado • Si el funcionario o empleado participó en el delito en forma dolosa ( 15-20 años) • Si el lavado se realizo por negligencia (2 – 5 años) • Inhabilitacion especial .