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ALCATEL

FLUJO DE CAJA 2007


PAPEL DE TRABAJO
CLASIFICACION POR ACTIVIDADES
FLUJO POR ACTIVIDADES DE OPERACIN

ELIMINACIONES

Cuentas

2,007

2,006

387,811.00

265,919.00

Cuentas por cobrar

17,123,942.00

18,578,264.00

Provision para cuentas incobrables

-1,283,737.00

-80,928.00

1,547,203.00

1,048,020.00

Gasto por
provision
para
cuentas
incobrables

VARIACION

Gasto de
depreciacin

Valuacion

Reserva
legal

15% PT

Impuesto a la
renta

Efectivo Recibido
VARIACION NETA
de clientes

Otros
ingresos

Efectivo
pagod a
proveedores,
empleados y
otros

Efectivo
pagado por
gastos
financieros

Otros

Total

ACTIVOS
CAJA BANCOS
CUENTAS POR COBRAR

ANTICIPO A PROVEEDORES
GASTOS ANTICIPADOS

376,873.00

INTERESES POR COBRAR, INVERSIONES TEMPORALES555,938.00


NETO PROPIEDADES Y EQUIPO

76,500.00
319,772.00

23,159,124.00

14,911,534.00

OTROS ACTIVOS

1,072,783.00

620,721.00

TOTAL ACTIVOS

42,939,937

35,739,802

168,688.00
701,718.00
19,655,045.00
340,366.00
15,422.10
21,847.98
410,960.00
7,890,612.00

171,478.00
1,161,731.00
17,711,175.00
679,001.00
25,500.00
36,125.00
390,928.00
8,881,694.00

29,204,659

29,057,632

1,495,000
12,095,234
86,054
0
UTILIDAD DESPUES DE PARTICIPACION E IMPTOS. AO 2006
58,990
UTILIDAD NETA AO 2007

1,495,000
4,879,295
79,500
228,375

121,892
0
-1,454,322
-1,202,809
499,183
300,373
236,166
8,247,590
452,062
7,200,135

121,892

1,202,809

1,202,809

1,294,762 -6,932,565.00
-283,374
1,294,762 -7,215,939

-1,454,322
0
499,183
300,373
236,166
2,609,787
168,688
2,481,767

0
1,454,322
0
-499,183
-300,373
-236,166
0
0
0
0

1,454,322
0
-499,183
-300,373
-236,166

PASIVOS Y PATRIMONIO DE LOS


ACCIONISTAS
OBLIGACIONES BANCARIAS
SOBREGIROS BANCARIOS
CXP PROVEEDORES
ANTICIPOS RECIBIDOS DE CLIENTES
PARTICIPACION DE UTILIDADES
IMPUESTO A LA RENTA AO
GASTOS ACUMULADOS
OBLIGACIONES A LARGO PLAZO NETO

TOTAL PASIVO

-2,790
-460,013
1,943,870
-338,635
-10,078
-14,277
20,032
-991,082
0
147,027

-21,848

-2,790
-460,013
1,943,870
-338,635
-25,500
-36,125
20,032
-991,082
0
109,757

-15,422
-21,848

-15,422

0
0
-460,013
1,943,870
-338,635
-25,500
-36,125
20,032
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,600,385
0

-460,013
1,943,870
-338,635
-25,500
-36,125
20,032

PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS

TOTAL PATRIMONIO

13,735,278

6,682,170

0
7,215,939
6,554
-228,375
58,990
7,053,108

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO DE LOS


ACCIONISTAS

42,939,937

35,739,802

7,200,135

1,202,809

CAPITAL

RESERVA DE CAPITAL
RESERVA LEGAL

1,202,809
1,202,809

1,294,762
1,294,762 -7,215,939

15,422
15,422

6,554
0

21,848
21,848

0
0
0
-228,375
2,600,385
2,372,010

1,294,762 -7,215,939

2,481,767

-7,215,939

-6,554

0
TOTALES

1,115,687

-236,166

VARIACION TOTAL DE EFECTIVO


SALDO INICIAL
SALDO FINAL

642,708

4,122,614

A
A
B
B
B
B

B
B
B
B
B
B

FLUJO DE CAJA - METODO DIRECTO - AO 2003


DETERMINACION DE LOS FLUJO POR ACTIVIDADES DE OPERACIN
SALDO DE
CUENTAS DE
RESULTADO
(A) EFECTIVO RECIBIDO DE CLIENTES Y
OTROS
Ventas netas
Otros ingresos

Total (ANTICIPO DE CLIENTES)

1,115,687.00

133,289,743.00
464,782.00

Total
(C) EFECTIVO PAGADO POR INTERESES Y
OTROS GASTOS FINANCIEROS

RESERVAS
NETO

133,754,525

134,634,046
Gasto por
provision para
cuentas
incobrables

SUBTOTAL

15% PT

Reserva legal

Impuesto a la renta

-15,422

-132,507,491

1,202,809

1,294,762

15,422

21,848

-1,181,490

6,554

58,990
6,554
65,544

15,422
21,848
1,294,762
1,202,809
2,600,385
1,454,322
-499,183
-300,373
-236,166

SOBREGIROS BANCARIOS
CXP PROVEEDORES
ANTICIPOS RECIBIDOS DE CLIENTES
PARTICIPACION DE UTILIDADES
IMPUESTO A LA RENTA AO
GASTOS ACUMULADOS

-460,013
1,943,870
-338,635
-25,500
-36,125
20,032

0.39

0
0

4,122,614

642,708

-129,329,942

-1,181,490

-6,554
58,990

Cuentas por cobrar


ANTICIPO A PROVEEDORES
GASTOS ANTICIPADOS
INTERESES POR COBRAR, INVERSIONES
TEMPORALES
NETO PROPIEDADES Y EQUIPO
OTROS ACTIVOS

EFECTIVO NETO UTILIZADO POR


ACTIVIDADES DE OPERACIN

Valuacion

-21,848

Gastos que no generan desembolsos:


Participacin a empleados
Impuesto a la renta
Depreciacion
Provision para cuentas incobrables

Gasto de
depreciacin

-132,470,221

CONCILIACION DE LA UTILIDAD NETA CON EL EFECTIVO UTILIZADO POR ACTIVIDADES DE OPERACION


AO 2008

UTILIDAD DEL EJERCICIO, NETO DE


RESERVAS
Reserva legal
Utilidad antes de reservas

134,405,430.00
228,616.00

-236,166.00

(B) EFECTIVO PAGADO A PROVEEDORES EMPLEADOS Y


OTROS

Costos y gastos
Participacion de trabajadores
Impuesto a la renta

TOTAL FLUJO
NETO

ELIMINACIONES

0.00

0.00
4,122,614.00 NO CUADRA

ACTIVIDADES

INVERSION

FINANCIAMIENTO

-2,609,787
-168,688

-2,790

-991,082

0
0
0
-228,375

-2,778,475

-1,222,247
121,892
265,919
387,811 OK

NO CUADRA

ALCATEL
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO - METODO INDIRECTO
POR EL AO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2007
(US dlares)
FLUJO DE CAJA POR ACTIVIDADES DE OPERACIN:
UTILIDAD DEL EJERCICIO, DESPUES DE RESERVAS
Reserva legal
Utilidad del ejercicio antes de reservas

58,990
6,554
65,544

AJUSTES PARA CONCILIAR LA UTILIDAD DEL EJERCICIO CON EL


EFECTIVO NETO PROVISTO POR ACTIVIDADES DE OPERACION:
Participacin a empleados
Impuesto a la renta
Depreciacion
Provision para cuentas incobrables

15,422
21,848
1,294,762
1,202,809

Subtotal

2,600,385

VARIACIONES EN ACTIVOS Y PASIVOS OPERATIVOS:


Cuentas por cobrar
ANTICIPO A PROVEEDORES
GASTOS ANTICIPADOS
INTERESES POR COBRAR, INVERSIONES TEMPORALES
SOBREGIROS BANCARIOS
CXP PROVEEDORES
ANTICIPOS RECIBIDOS DE CLIENTES
PARTICIPACION DE UTILIDADES
IMPUESTO A LA RENTA AO
GASTOS ACUMULADOS
EFECTIVO NETO PROVISTO POR ACTIVIDADES DE OPERACIN

1,454,322
(499,183)
(300,373)
(236,166)
(460,013)
1,943,870
(338,635)
(25,500)
(36,125)
20,032
4,122,614

FLUJO DE CAJA POR ACTIVIDADES DE INVERSION:


Adquisicin de activos fijos
Venta de activos fijos
Adiciones de otros activos (compra de acciones)
Efectivo utilizado por actividades de inversin

(2,736,490)
126,703
(168,688) COMO NO HAY MOVIMIENT
(2,778,475)

FLUJO DE CAJA POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO:


Pago de obligaciones bancarias
Obligaciones a largo plazo recibidas
Obligaciones a largo plazo canceladas
Pago de dividendos
Efectivo provisto por actividades de financiamiento

(2,790)
380,041
(1,371,123)
(228,375)
(1,222,247)

Aumento neto de efectivo


Efectivo al inicio del ao

121,892
265,919

Efectivo al final del ao

387,811

OMO NO HAY MOVIMIENTO, ASUMI QUE SE COMPRO ACCIONES

ALCATEL
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO - METODO DIRECTO
POR EL AO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2007

(US dlares)
FLUJO DE CAJA POR ACTIVIDADES DE OPERACION:

Efectivo recibido de clientes


Efectivo recibido por otros ingresos
Efectivo pagado a proveedores, empleados y otros
Efectivo pagado por gastos financieros
Efectivo utilizado en actividades de operacin

134,405,430
228,616
(129,329,942)
(1,181,490)
4,122,614

FLUJO DE CAJA POR ACTIVIDADES DE INVERSION:

Adquisicin de activos fijos


Venta de activos fijos
Adiciones de otros activos (inversiones)
Efectivo utilizado por actividades de inversin

(2,736,490)
126,703
(168,688)
(2,778,475)

FLUJO DE CAJA POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO:

Pago de obligaciones bancarias


Obligaciones a largo plazo recibidas
Obligaciones a largo plazo canceladas
Pago de dividendos
Efectivo provisto por actividades de financiamiento

(2,790)
380,041
(1,371,123)
(228,375)
(1,222,247)

Aumento neto de efectivo


Efectivo al inicio del ao

121,892
265,919

Efectivo al final del ao

387,811

ALCATEL S.A.
BALANCE GENERAL
ACTIVOS
CAJA
CUENTAS POR COBRAR
(-) PROVISION DE CUENTAS INCOBRABLES
ANTICIPOS A PROVEEDORES
GASTOS ANTICIPADOS
INTERESES POR COBRAR INVERSIONES TEMPORALES Y PERMANENTES

TOTAL CORRIENTES
PROPIEDADES
SALDO AL INICIO
ADICIONES DEL AO (EN EFECTIVO)
INGRESOS POR VENTAS (EN EFECTIVO)
DEPRECIACION DEL AO (COSTO DE VENTAS)
INCREMENTO POR VALUACION DE PROPIEDADES DEL AO 2007 (RESERVA DE

CAPITAL)
NETO PROPIEDADES Y EQUIPO
OTROS ACTIVOS
SALDO AL INICIO
ADICIONES DEL AO (EN EFECTIVO)
CORRECCIONES EN VALUACION AO 2007 (RESERVA DE CAPITAL)

NETO OTROS ACTIVOS


TOTAL ACTIVOS
PASIVOS
CORRIENTE
OBLIGACIONES BANCARIAS
SOBREGIROS BANCARIOS
CXP PROVEEDORES
ANTICIPOS RECIBIDOS DE CLIENTES
PARTICIPACION DE UTILIDADES
IMPUESTO A LA RENTA AO
GASTOS ACUMULADOS

TOTAL PASIVO CORRIENTE


OBLIGACIONES A LARGO PLAZO
SALDO AL INICIO
OBLIGACIONES EN EL AO (CANCELADAS)
OBLIGACIONES EN EL AO RECIBIDAS

OBLIGACIONES A LARGO PLAZO NETO


TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO

CAPITAL
RESERVA DE CAPITAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DESPUES DE PARTICIPACION E IMPTOS. AO 2006
UTILIDAD NETA AO 2007

TOTAL PATRIMONIO
TOTAL DE PASIVO Y PATRIMONIO
ALCATEL S.A.
ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS
VENTAS NETAS
INTERESES GANADOS

TOTAL DE INGRESOS
COSTOS
COSTO DE VENTAS
GASTOS DE VENTAS Y ADMINISTRATIVOS
GASTOS FINANCIEROS
PERDIDA EN CAMBIO

TOTAL DE COSTOS Y GASTOS


UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION E IMPUESTOS
(- ) 15% DE PARTICIPACION DE TRABAJADORES

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS


(- ) 25% DE IMPUESTO A LA RENTA

UTILIDAD DESPUES DE PARTICIPACION E IMPUESTOS


10% APROPIACION DE RESERVA LEGAL

UTILIDAD NETA

MOVIMIENTO DE LA RESERVA DE CAPITAL


SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2006
(+ ) ACTIVOS FIJOS - INCREMENTO POR VALUACION DE PROPIEDADES DEL
AO 2007
(+) OTROS ACTIVOS - CORRECCIONES EN VALUACION AO 2007

SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2007

MOVIMIENTO DE LA RESERVA LEGAL


SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2006
(+ ) APROPIACION DE UTILIDADES AO 2007

SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2007

2007

2006

387,811.00
265,919.00
17,123,942.00 18,578,264.00
-1,283,737.00
-80,928.00
1,547,203.00 1,048,020.00
376,873.00
76,500.00
555,938.00
319,772.00
18,708,030.00 20,207,547.00

14,911,534.00 15,191,534.00
2,736,490.00
980,000.00
-126,703.00
0.00
-1,294,762.00 -1,260,000.00
6,932,565.00
0.00
23,159,124.00 14,911,534.00

620,721.00
168,688.00
283,374.00
1,072,783.00

522,161.00
98,560.00
0.00
620,721.00

42,939,937.00 35,739,802.00

168,688.00
171,478.00
701,718.00 1,161,731.00
19,655,045.00 17,711,175.00
340,366.00
679,001.00
15,422.10
25,500.00
21,847.98
36,125.00
410,960.00
390,928.00

21,314,047.08 20,175,938.00

8,881,694.00
-1,371,123.00
380,041.00

8,881,694.00
0.00
0.00

7,890,612.00 8,881,694.00
29,204,659.08 29,057,632.00

1,495,000.00
12,095,234.00
86,054.39
0.00
58,989.53

1,495,000.00
4,879,295.00
79,500.00
108,375.00
120,000.00

13,735,277.93 6,682,170.00
42,939,937.00 35,739,802.00

133,289,743.00
464,782.00

133,754,525.00

99,282,970.00
32,647,274.00
1,181,490.00
539,977.00

133,651,711.00
102,814.00
15,422.10

87,391.90
21,847.98

65,543.93
6,554.39

58,989.53

4,879,295.00
6,932,565.00
283,374.00

12,095,234.00

79,500.00
6,554.39

86,054.39