You are on page 1of 36

INFORME TECNICO DE LIQUIDACION DE OBRA POR ADMINISTRACION DIRECTA

OBRA: REHABILITACION DEL PARQUE CENTRAL

LIMA - 2003
169

CONTENIDO

HOJA RESUMEN 1. 2. 3. GENERALIDADES OBJETIVOS LIQUIDACION TECNICA 3.1. 3.2. DESCRIPCION GENERAL DEL PROYECTO REVISION DEL EXPEDIENTE TECNICO 3.3. Alcances del proyecto base programado Presupuesto base Revisin del cuaderno de obra

VERIFICACION DE LOS TRABAJOS EJECUTADOS Visita a obra y levantamiento topogrfico Verificacin de metrados ejecutados Disminucin de obra Metrado base vs. metrado realmente ejecutado

3.4. 3.5.

VERIFICACION DE VALORIZACIONES VERIFICACION DE LOS PAGOS EFECTUADOS Pago de materiales Pago de mano de obra Pago a contratistas Pago de alquiler de maquinaria y equipo

3.6.

ANALISIS DE COSTOS Y GASTOS REALIZADOS Relacin de materiales que ingresaron a obra Clculo de los principales materiales Cuadro comparativo gastos previstos y reales Cuadro de valorizacin real vs valorizacin final Apreciaciones del anlisis Descripcin de reas alcanzadas Comentario tcnico

4.

LIQUIDACION FINANCIERA

170

4.1.

DE LA DOCUMENTACION VERIFICADA Presupuesto de obra Consolidado general de recursos Anexo 01 del expediente tcnico Ordenes de compra Autorizaciones de gastos Comprobantes de pago Resoluciones Facturas de materiales por abastecimientos Facturas de materiales con fondo especial Facturas de alquiler de maquinaria y equipo Facturas de servicios de contratistas Facturas de gastos generales Planillas de mano de obra

4.2 4.3.

RECURSOS FINANCIEROS ANALISIS DEL COSTO DE OBRA Costo de materiales Costo de mano de obra Costo de maquinaria y equipo Servicios de contratistas Gastos generales

4.4. 4.5. 5. 6.

REVISION Y VERIFICACION DEL ASPECTO TRIBUTARIO LIQUIDACION CONTABLE

CONCILIACION DEL INFORME TECNICO-CONTABLE INFORME FINAL VALORIZADO

INFORME FINAL DE OBRA CONCLUSIONES ANEXOS: ANEXO 1: CONSOLIDADO DE RECURSOS ANEXO 2: MATERIALES ADQUIRIDOS POR ABASTECIMIENTOS. ANEXO 3: MATERIALES ADQUIRIDOS CON FONDO ESPECIAL ANEXO 4: CUADRO COMPARATIVO DE RECURSOS ANEXO 5: RELACION DE MOVILIDADES ANEXO 6: RELACION DE GASTOS COMPARTIDOS ANEXO 7: HOJA DE METRADOS ANEXO 8: PRESUPUESTOS COMPARATIVOS

171

HOJA RESUMEN

CONSULTOR

ING. PEDRO PICAPIEDRA SERVICIO DE LIQUIDACION DE OBRAS POR ADJUDICACION DIRECTA SELECTIVA. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ROQUE DIRECCION DE OBRAS URBANAS REHABILITACION DEL PARQUE CENTRAL AV. DEL SUR - DISTRITO DE SAN ROQUE - LIMA ADMINISTRACION DIRECTA. S/. 51,892.95 S/. 27.566.94 30 DIAS CALENDARIOS ARQ. PABLO MARMOL

MODALIDAD DE CONTRATO :

ENTIDAD CONTRATANTE

AREA ENCARGADA OBRA

: :

UBICACION DE LA OBRA

MODALIDAD DE EJECUCION : PRESUPUESTO BASE :

PRESUPUESTO EJECUTADO : PLAZO DE EJECUCION RESIDENTE DE OBRA : :

Lima, Enero del 2003.

172

LIQUIDACION DE OBRA: REHABILITACION DEL PARQUE CENTRAL 1. GENERALIDADES La Municipalidad Distrital de San Roque, mediante el concurso de adjudicacin Directa Selectiva, encarg al consultor, los servidos para desarrollar y llevar a cabo la liquidacin de la obra denominada "REHABILITACION DEL PARQUE CENTRAL", ejecutada bajo la modalidad de administracin directa. 2. OBJETIVOS Es requerimiento del presente informe, obtener los resultados de la liquidacin de este proyecto, siguiendo los lineamientos de las bases del concurso y de la propuesta presentada, materia del contrato suscrito. La liquidacin se divide en: Liquidacin Tcnica Liquidacin Financiera

El informe en su conjunto, incluye evidencias necesarias las mismas que respaldan el trabajo realizado. 3. LIQUIDACION TECNICA 3.1 Descripcin General del Proyecto : Rehabilitacin del Parque Central : Av. del Sur s/n Referencia altura la cuadra 10 de la Av. Santa Cruz Dpto. de Lima Provincia de Lima Distrito de San Roque : Recursos propios : Municipalidad Distrital de San Roque : Direccin de Obras Urbanas : 30 das : 01/03/2002 : 01/04/2002 : 3,080.00 M2 : 1,053.50 M2 : ARQ. PABLO MARMOL

OBRA UBICACION

FINANCIAMIENTO ENTIDAD AREA ENCARGADA PLAZO DE EJECUCION INICIO TERMINO AREA DEL TERRENO AREA TRABAJADA RESIDENTE DE OBRA

173

3.2 a)

Revisin del Expediente Tcnico Alcances del Proyecto Base Programado y Aprobado: Descripcin del proyecto Comprende la ejecucin de: Pisos interiores, pavimentacin parcial de veredas perimetrales, senderos interiores, 1 glorieta, rehabilitacin de juegos infantiles, tratamiento de reas de juego, construccin de rampa y rotonda, tratamiento de jardines y sembrado de rboles y arbustos, as como colocacin de bancos. Descripcin de las reas. PISOS DE CIRCULACION INTERIOR 97.44 M2 78.37 M2

Piso de concreto 4" Piso de concreto 2"(Baldosas 0.50 x 0.50) PAVIMENTACION DE VEREDAS

Veredas de concreto Sardinales GLORIETA

129.70 M2 149.00 ML

Piso de concreto 12.57 M2 Poyo de piedra y concreto 1.95 M2 Cobertura de madera 12.57 M2 Bancas de concreto y madera semicirculares 2.00 UND HABILITACION DE JUEGOS INFANTILES 5.00 UND TRATAMIENTO DE AREAS DE JUEGO 241.53 M2 50.63 M2 55.50 M2

Colocacin de confitillo Colocacin de gravilla Colocacin de arena de playa EQUIPAMIENTO MOBILIARIO

Bancas de concreto y madera TRATAMIENTO DE AREAS VERDES

4.00 UND

Sembrado de csped

435.00 M2

174

b)

Sembrado de rboles y/o arbustos Presupuesto Base:

12.00 UND

Para llevar a cabo la ejecucin de los trabajos descritos lneas arriba, se ha verificado el Presupuesto Base del Proyecto, cuyo monto resumen es el siguiente: Presupuesto Base: Costo Directo Gastos Generales Sub total IGV 18% Costo Total del Presupuesto S/. S/. S/. S/. S/. 39,979.18 997.90 43,977.08 7,915.87 51,892.95

Los precios del Presupuesto Base estn referidos al mes de febrero del 2002 c) Revisin del Cuaderno de Obra: El Cuaderno de Obra se apertura el 03 de Marzo de 2002, con la suscripcin del residente Arq. PABLO MARMOL, en las anotaciones de las ocurrencias. En la pgina No. 03 del cuaderno de obra se inician los trabajos de corte hasta los niveles indicados en el plano, con un corte promedio de 0.40 M en un rea de 45.00 M2. En la pgina No. 04 se deja constancia que los moradores de Nueva Esperanza y el Secretario de Organizacin del Comit Central, brinda el apoyo de un cargador frontal para el corte y eliminacin. En la pgina No. 07 del 15/03/2002 se indica que se llevan a cabo los trabajos de vaciado de concreto en sardinales, encofrado y vaciado de bloques 07 unidades de 0.55 x 0.55 x 0.075. En la pgina No. 11 del 19/03/2002 se realiza el vaciado de 85 M2 de vereda perimetral, lado frontal y lateral izquierdo. En la pgina No. 13 del 21/03/2002 se indica la compactacin del anillo de circulacin interior (lado derecho) con confitillo; as mismo la rehabilitacin de los juegos infantiles. En la pgina No. 14 del 22/03/2002 se indica la reparacin de sube y baja y la continuacin de los trabajos en veredas y sardinales.

175

En la pgina No. 16 del 24/03/2002 se indican los trabajos de la glorieta. En la pgina No. 17 se destaca la rehabilitacin de los juegos infantiles (reparacin sube y baja 01 cuerpo, pintado de pasamanos y pintado de sube y baja de 03 y 01 cuerpo). En la pgina No 33 se indica la recepcin de la obra el 01/04/2002. 3.3. a) Verificacin de los Trabajos Ejecutados Visita a la Obra y levantamiento topogrfico para los metrados: Con la toma fotogrfica y topogrfica, podemos apreciar fehacientemente los trabajos ejecutados. Para la verificacin de los metrados realmente ejecutados se procedi al replanteo in situ, tomando las dimensiones reales de los trabajos ejecutados. Se pudo comprobar que el tratamiento de arena de playa en el rea de juegos se encontraba contaminados, mezclado con la tierra, casi perdidos, menor rea en bloques de concreto, de las bancas de madera y concreto en glorieta slo existen los apoyos. b) Verificacin de Metrados Ejecutados Se ha efectuado en obra los metrados de los trabajos realmente ejecutados, los cuales hemos plasmado en los cuadros de hojas de calculo de metrados (Ver Anexo No. 05). c) Disminucin de Obra: Menor metrado en la ejecucin de baldosas de concreto. d) Metrado base vs Metrado realmente ejecutado Se presenta un cuadro comparativo del metrado del proyecto Base entre lo realmente ejecutado en obra. (Ver en la siguiente pgina CUADRO 1)

176

CUADRO 1
METRAD METRAD DIFERENCIA UN O BASE O REAL DE D METRADOS

ITEM

DESCRIPCION

I.

PAVIMENTACION DE PISOS Y VEREDAS Trabajos preliminares Limpieza de terreno M2 manual Trazo, nivel y replanteo M2 prelim. S/eq. Movimiento de tierras Refine, nivelacin y compactacin Corte o relleno 0.20 m M2 M2 M3 M2 M2 127.70 M2 127.70 126.950 126.950 -0.75 -0.75 424.74 417.39 34.98 127.70 424.740 417.390 34.980 126.950 1,053.50 1,053.500 1.070.95 1,070.950 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -0.75

1.00. 00 1.00.0 1 1.00.0 2 2.00. 00 2.00.0 1 2.00.0 2 2.00.0 3 2.00.0 4 2.00.0 5

Eliminacin material excedente Excavacin, nivel de sub rasantes/eq. Conformacin de sub rasante p/vereda c/ pisn de mano 2.00.0 Conformacin de base 6 granular 3.00. 00 3.00.0 1 3.00.0 2 3.00.0 3 3.00.0 4 4.00. 00 4.00.0 1 4.00.0 2

Obras de concreto simple Concreto veredas e=4" M2 fc=175kg/cm2 Encofrado y desencofrado M2 veredas Curado de veredas Sardineles Pisos Piso concreto 4" s/color M2 acab. Pulido Piso concreto e=2" s/color M2 acab. Pulido M2 ML

129.70 63.80 131.45 149.00

126.950 62.100 126.950 151.090

-2.75 -1.70 -4.50 2.09

97.44 78.37

107.120 35.090

9.68 -43.28

177

II.

GLORIETA

1.00. Trabajos preliminares 00 1.00.0 Trazo, nivel y replanteo M2 1 prelim. S/eq. 2.00. 00 2.00.0 1 2.00.0 2 2.00.0 3 2.00.0 4 Movimiento de tierras Excavacin de zanjas hasta 1.00 m Relleno con material propio manual Refine, nivelacin y compactacin Corte o relleno 0.20 m M3 M3 M
2

14.34

14.340

0.00

3.12 4.42 12.57 1.47

3.120 4.420 12.570 1.470

0.00 0.00 0.00 0.00

M2

CUADRO 1 (continuacin)
DIFERENCIA DE METRADOS

ITEM 3.00. 00 3.00.0 1 3.00.0 2 3.00.0 3 3.00.0 4

DESCRIPCION

UN METRAD METRAD D O BASE O REAL

Obras da concreto simple Falso piso e=42 M2 Concreto sobrecimiento 1:8+25%P.M. Encofrado y desencofrado sobrecimiento Concreto cimiento corrido M2 M2 M3

10.62 1.27 16.90 2.60

12.570 1.270 18.720 2.600

1.95 0.00 1.82 0.00

4.00. Pisos 00 4.00.0 Piso concreto e=2" s/color 2 acab. pulido 5.00. Carpintera madera

M2

12.57

12.570

0.00

178

00 5.00.0 Columnas de madera 1 5.00.0 Cobertura de madera 2 6.00. Pintura 00 6.00.0 Barniz 1 madera 7.00. 00 7.00.0 1 7.00.0 2 III. Otros

PZA M2

10.00 12.57

6.000 12.570

-4.00 0.00

de

carpintera M2

29.47

29.470

0.00

Bancas rsticas de madera PZA y concreto Poyo de concreto PZA REHABILITACION DE JUEGOS RECREATIVOS

1.00 1.00

1.000 1.000

0.00 0.00

1.00. Carpintera madera 00 1.00.0 Asientos de columpios y GLB 1 balancines 2.00. 00 2.00.0 1 2.00.0 2 3.00. 00 3.01.0 0 3.02.0 0 3.02.0 1 3.02.0 2 3.02.0 3 Pintura Pintura anticorrosiva Pintura esmalte carpintera metal Otros Soldadura y reparaciones Andaje de juegos infantiles Excavacin de zanjas M3 GLB GLB en GLB

6.00

6.000

0.00

1.00 1.00

1.000 1.000

0.00 0.00

1.00

1.000

0.00

3.00 3.00 1.92

3.000 3.000 1.920

0.00 0.00 0.00

Eliminacin de material M3 excedente Concreto dados p/andaje M3

179

CUADRO 1 (continuacin) METRA METRAD DIFERENCI UN DO O REAL A DE D BASE METRADO S

ITEM

DESCRIPCION

IV.

TRATAMIENTO DE SENDEROS Y AREAS DE JUEGO Pisos Colocacin de confltillo Colocacin de gravilla M2 M2 241.53 50.63 55.50 190.60 40.40 55.90 -50.93 -10.23 0.40

1.00. 00 1.00.0 1 1.00.0 2 1.00.0 3 V. 1.00. 00 1.01.0 0 1.02.0 0 1.02.0 1 1.02.0 2 1.02.0 3 1.02.0 4 1.02.0 5 VI.

Colocacin de Arena de M2 playa EQUIPAMIENTO DE MOBILIARIO (BANCAS) Equipamiento mobiliario Bancas rsticas madera y concreto de de UN D

4.00

4.00

0.00 0.00

Losas p/bases de bancas Trazo, nivel y replanteo s/equipo Excavacin de sardinel de losa Refine, nivelacin y compactacin Encofrado y desencofrado de losa Piso concreto e=4" s/color a/pulido TRATAMIENTO DE AREAS VERDES M2 M3 M2 M2 M2 8.00 0.18 3.60 3.60 8.00 8.00 0.36 3.60 3.60 8.00

0.00 0.18 0.00 0.00 0.00

1.00. Sembrado 00

180

1.00.0 1 1.00.0 2 1.00.0 3

De csped (grass) De csped (champa)

M2 M2

375.00 60.00 12.00

375 60 12

0.00 0.00 0.00

De rboles, arbustos y UN otros D

En el cuadro comparativo se puede visualizar las diferencias entre el metrado Base y los metrados realmente ejecutados. En ella se aprecia disminucin de metrados siendo lo ms representativo las baldosas y el piso de confitillo. 3.4. Verificacin de Valorizaciones En el presente proyecto no se han confeccionado valorizaciones, debido a que la obra se ejecut por Administracin Directa. 3.5. Verificacin de los pagos efectuados Con la informacin proporcionada por la Municipalidad Distrital de San Roque los pagos efectuados para estos trabajos se realizaron de la siguiente manera: a) Pago de Materiales Los materiales se adquirieron de tres formas: - A travs de la Direccin de Abastecimientos mediante la emisin de rdenes de compra a proveedores y pagadas por la Direccin de Tesorera. - A travs de un Fondo Especial, asignado a la Direccin de Desarrollo Urbano, para efectuar compras y otros en forma directa. - Asumidos por el Comit Pro Parque Central. b) Pago de Mano de Obra La mano de obra fue asumida por: - En forma directa por el personal obrero proporcionado por el comit Pro Parque Central. - Por planilla de la Municipalidad Distrital de San Roque y pagada con Fondo asignado a obra. c) Pago a Contratistas:

181

d)

Se pag con Fondo Especial

Pago de Alquiler de Maquinaria y Equipo Aportados por el Comit Pro Parque Central. Pagados con Fondo Especial.

Los pagos realizados en total son: Materiales adquiridos a travs de Abastecimientos Materiales adquiridos con el Fondo Especial Mano de Obra pagado con Fondo Asignado Alquiler maquinaria y equipo con Fondo Especial Pagos a Contratistas con Fondo Especial Gastos Generales pagados con Fondo Especial TOTAL DE PAGOS EFECTUADOS 3.6. a) S/. 14,894.70 S/. 686.20 S/. 7,241.10 S/. 1,345.20 S/. 3,245.00 S/. 154.74 S/. 27,566.94

Los detalles al respecto se indican en la Liquidacin Financiera. Anlisis de Costos y Gastos realizados Relacin de materiales que ingresaron a obra: CUADRO 2

DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD MATERIALES Cemento Portland tipo 376.00 1 Piedra chancada de BL 22.00 1/2" Hormign M3 5.00 3 Arena gruesa M 28.00 3 Arena Fina M 9.00 Piedra mediana M3 2.00 3 Material granular M 15.00 3 Gravilla M 4.00 Tierra de chacra M3 30.00 Madera tomillo o UND 24.00 similar Cal BL 56.00 Cordel MTS 25.00 Wincha PZA 1.00 Cola sinttica GL 3.00 Lija para madera PL 4.00 Aguarraz GL 1.00 Barniz GL 5.00

P.U.

TOTAL

19.50 7,332.00 46.00 1,012.00 20.00 100.00 26.00 728.00 26.00 234.00 38.50 77.00 44.00 660.00 15.00 60.00 40.00 1,200.00 2,245.70 8.50 0.50 81.00 30.00 1.90 12.50 32.00 476.00 12.50 81.00 90.00 7.60 12.50 160.00

182

Triplay Lupuma Alambre N 16 Alambre N 8 Acero Corrugado Agua Potable Alambre No.16 Alambre No.08 Arandeles zincados Arena gruesa Clavos Clavos de 11/2 Clavos de 1/2 Petrleo Piedra Chancada Piedra de 1/4 Ti ratones zincados 1/4x2 Tirafones zincados 1/4x3 Triplay 4x8x4 Tubos de luz

PL KG KG UND KG KL KG M3 KG KL KL M3 M3 UND UND PL UND

1.00 3.00 4.50 60.00 1.00 20.00 1.00 4.00 5.00 1.00 1.00 4.00 6.00 150.00 50.00 2.00 3.00

32.00 4.00 4.00 3.00 2.60 2.80 18.75 2.60 7.00 3.00 40.25 31.66 0.10 0.15

32.00 12.00 18.00 344.40 82.60 3.00 52.00 2.80 75.00 13.00 7.00 3.00 25.50 161.00 189.80 15.00 7.50

17.00 34.00 5.00 15.00 TOTAL 15,580.9 S/. 0

b)

Calculo de los principales materiales segn metrados reales. CUADRO 3


CANTIDAD SEGUN INCIDENCIA DEL PRESUPUESTO

ITE M

DESCRIPCION

UN D

INCIDEN CIA

METRA DO REAL

Pavimentacin de pisos y veredas 1.0 Concreto veredas 1 e=4"175 kg/cm2 Base granular Cemento Arena gruesa Piedra chancada Arena fina Encofrado y desencofrado Clavos Alambre N8 1.0 Sardinel alto 2 Cemento

M3 BL M3 M3 M3 Kg Kg BL

0.13000 1.01000 0.07000 0.07000 0.01500 0.04000 0.06000

126.95 128.95 126.96 126.95 126.96 62.10 62.10

16.50 128.22 8.89 8.89 1.90 2.48 3.11 78.15

0.50400 151.09

183

Arena gruesa Piedra chancada Clavos Acero corrugado 1/2" Alambre N8 (Encofrado de sardinel) 2.0 Pisos 0 2.0 Piso concreto e=4" 1 Cemento Arena gruesa Piedra chancada Arena fina 2.0 Piso e=2"(baldosas) 2 Cemento Arena gruesa Piedra chancada Arena fina 3.0 GLORIETA - Falso piso e 1 =4" Hormign Cemento 3.0 Concreto s/corte 1:8 + 2 25% Cemento Hormign Piedra mediana 3.0 Encofrado y 3 desencofrado Alambre Clavos 3.0 Concreto cemento 4 corrido Cemento Hormign Piedra grande
ITE M

M3 M3 Kg Kg Kg

0.00200 0.00400 0.01700 1.53000

151.09 151.09 151.09 151.09

0.30 0.60 2.57 231.17 15.11

0.10000 151.09

BL M3 M3 M3 BL M3 M3 M3 M3 BL BL M3 M3

0.82500 0.04800 0.06000 0.00900 0.48500 0.02700 0.03200 0.01200 0.12600 0.37800 0.39900 0.89000 0.45000 0.26000 0.13000

107.12 107.12 107.12 107.12 35.09 35.09 35.09 35.09 12.57 12.57 1.27 1.27 1.27 18.72 18.72 2.60 2.60 2.60
METRA DO REAL

88.37 5.14 6.43 0.96 17.02 0.95 1.12 0.42 1.56 4.75 0.00 0.51 1.13 0.57 4.87 2.43 0.00 7.93 2.26 1.30
CANTIDAD SEGUN INCIDENCIA DEL PRESUPUESTO

BL M3 M3

3.05000 0.87000 0.50000


INCIDEN CIA

DESCRIPCION

UND

4.0 Pisos 0 Piso de concreto e=2" Cemento Piedra chancada

M2 BL M3

0.48500 0.03200

12.57 12.57 12.57

6.10 0.40

184

Arena gruesa Arena fina 6.0 0 6.0 1 7.0 0 Pintura Barniz en carpintera de madera OTROS Bancas rsticas Madera Tablas Cemento Piedra chancada Arena gruesa Alambre N* 16 Acero 1/2 Poyos Cemento Piedra chancada Arena gruesa Alambre N 16 Clavos Acero 1/2 8.0 Pisos 0 Confitillo Gravilla Arena de playa 9.0 Bancas rsticas de madera y concreto 0 Cemento Piedra chancada Arena gruesa Acero 1/2 Encofrado Madera tomillo Triplay lupuna Alambre Clavos

M3 M3

0.02700 0.01500

12.57 12.57

0.34 0.19

GL

0.12500

29.47

3.68

P2 P2 BL M3 M3 VAR R BL M3 M3 KG KG VAR R M3 M3 M3 BL M3 M3 VAR R P2 P2

0.44500 10.0000 0 0.60750 0.04730 0.04730 0.05200 1.02000 9.00000 0.70000 0.70000 0.07660 0.07660 8.16000

1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00

0.45 10.00 0.61 0.05 0.05 0.05 1.02 0.00 9.00 0.70 0.70 0.08 0.08 8.16

0.08000 190.00 0.08000 40.40 0.12000 55.50 0.60750 0.04730 0.04730 1.02000 0.44500 0.00570 0.05200 0.02600 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00

15.20 3.23 6.66 2.43 0.19 0.19 4.08 0.00 1.78 0.02 0.21 0.10 43.50

10. Tierra de chacra M3 00 11. Varios no considerados 00 % alambre N16 en el KG

0.10000 435.00

0.06000 352.90

21.17

185

acero Concreto en sardinel de vereda Cemento BL 7.80000 0.9315 Arena M3 0.50000 0.9315 3 Piedra chancada M 0.50000 0.9315 RESUMEN

7.27 0.47 0.47

CUADRO 4
ITE M CANTID CANTID UN AD AD QUE DIFEREN D PREVIST INGRES CIA A O

DESCRIPCION

OBSERVACION

1.0 0 2.0 0 3.0 0 4.0 0 5.0 0 6.0 0 7.0 0 8.0 0 9.0 0 10. 00 11. 00 12. 00 13. 00 14. 00 15. 00 16. 00 17.

Wincha Base granular Cemento Arena gruesa Piedra chancada Arena fina Tierra de chacra Alambre #16 Barniz Marino Clavos 3" Confitillo

PZA
M3

1.00 16.50 348.00 20.15 24.32 4.23 45.50 4.00 3.68 7.66 15.20 24.00 2.80 3.23 3.85 3.14 45.00

1.00 15.00 382.00 32.00 10.00 4.23 30.00 4.00 4.00 7.00 6.00 24.00 3.00 4.00 4.00 4.00 60.00

0.00 -1.50 Dentro del margen 34.00 No Justificado 11.85 variacin proporcin -14.32 variacin proporcin 0.00 Dentro margen -15.50 Conforme 0.00 Conforme 0.32 Dentro margen -0.66 Dentro margen -9.20 0.00 0.20 0.77 Dentro margen 0.15 Dentro margen 0.86 Dentro margen 15.00 Justificado del del del del del en en del

BL
M3 M3 M3 M3

KG GLN KG
M3

Madera Tornillo PZA Perjola Triplay e = 6mm PZA Gravilla Lija de madera Cola sinttica
M3

PL GLN

Acero corrugado Varr

186

00 18. 00 19. 00 20. 00 21. 00 22. 00 23. 00 24. 00

1/2" Aguarrs Cal Cordel Tirafones 1/4 2" Tirafones 1/4 3" Tubo de luz Arena de playa

GLN

2.00 48.15

1.00 56.00 25.00 150.00 50.00 3.00

-1.00 Dentro margen 7.85 Dentro margen

del del

ML UN D UN D UN D M3

25.00 150.00 50.00 3.00 6.66

Como se puede apreciar en el Cuadro 4 la mayor cantidad de los materiales justifican su diferencia por estar dentro del margen de error, sin embargo en el caso de los materiales siguientes debemos decir: Material no justificado: MATERIAL Cemento CANT. 32.00 lbs PU 19.50 PARCIAL 624.00 TOTAL 624.00

En la pg. 18 del 26/03/2002 el Ing. Residente considera necesario reforzar el sobrecimiento de la Glorieta con acero corrugado pero no indica la cantidad, justificamos la diferencia en el metrado en contra del fierro. En el caso de la arena gruesa y piedra chancada la suma de ambas en la cantidad prevista es 44.47 m3 y la suma de lo realmente ingresado a obra es de 42 m3. Es decir, se encuentra dentro del margen, habindose variado las proporciones en el diseo de mezcla. Aportes efectuados por el Comit Pro Parque, segn el Anexo 01 del Expediente Tcnico son: MATERIAL Cemento MAQUINARIA Cargador Frontal MANO DE OBRA 2 HM 125.00 250.00 250.00 CANT. 6 lbs PU 19.50 PARCIAL 117.00 TOTAL 117.00

187

Operarios y peones

1.646.76

1,646.76

Del anlisis resulta que, la comunidad, ha efectuado un aporte total de S/.2,013.76. b-1) Cuadro Comparativo de Gastos Previstos, con Gasto Real pagado por la Municipalidad: CUADRO 5 ITEM 1.00 2.00 3.00 4.00 COSTO Materiales Mano de Obra Contratistas o servicios Maquinaria y equipo Costo Directo: +- Metrados SUB TOTAL Gastos Generales COSTO TOTAL PREVISTO 22,261.46 20,534.87 1.829.00 2,550.10 47,175.43 -1,547.91 45,627.52 4,562.75 50,190.27 REAL 15,580.90 7,241.10 3,245.00 1.345.20 27,412.20 0.00 27,412.20 154.74 27,566.94

188

c)

Valorizacin Real vs Valorizacin Final con aporte del Comit de Pro Parque: Cuadro comparativo CUADRO 6 PAGADO POR LA CON APORTE MUNICIPALIDAD DEL COMITE Materiales 15,580.90 15,697.90 Mano de obra 7,241.10 8,887.86 Contratistas 3,245.00 3,245.00 Maquinaria y equipo 1,345.20 1,595.20 COSTO COSTO DIRECTO Gastos Generales COSTO TOTAL 27,412.20 154.74 27,566.94 29,425.96 154.74 29,580.70

ITEM 1.00 2.00 3.00 4.00

En el costo con mayores metrados y/o disminucin se est considerando los aportes de la comunidad. e) Los cuadros comparativos me permite dar las siguientes apreciaciones: - Entre el metrado base y el real se pone de manifiesto que la meta fsica del proyecto inicial a sido reducido con menor cantidad de baldosas ejecutadas. - En las baldosas, la disminucin de una parte de ellos segn metrado fsico, no altera en nada el funcionamiento del proyecto. - La comunidad ha efectuado aporte en materiales, mano de obra y equipo, segn Anexo 1 del Expediente Tcnico. f) Descripcin de las reas alcanzadas. Piso de circulacin interior - Piso cemento e=4" - Piso cemento e=2"(baldosa 0.55 x 0.55) Pavimentacin de veredas - Veredas de concreto - Sardineles 126.95 M2 151.09 ML 107.12 M2 35.09 M2

189

01 Glorieta Piso de concreto Poyo de concreto Cobertura de madera - Bancas de concreto y madera (solamente en la actualidad los poyos) Habilitacin de juegos infantiles Tratamiento de reas de juego - Colocacin de confitillo - Colocacin de gravilla - Colocacin de arena de playa Equipamiento mobiliario - Banca de concreto y madera Tratamiento de reas verdes - Sembrado de csped segn informe se ejecut, en la actualidad existen solamente en algunos sectores del parque, por deterioro por lo que se asume el metrado del informe - Sembrado de arbustos g) Comentario Tcnico:

12.57 M2 1.95 ML 12.57 M2 2.00 UND 5.00 UND

190.00 M2 40.40 M2 55.90 M2

4.00 UND

435.00 M2 12.00 M2

Era necesario que en los planos y presupuesto se consideren las juntas de contraccin, dilatacin y construccin en las veredas y sardineles para evitar que se produzcan fisuras. 4. LIQUIDACION FINANCIERA 4.1. DE LA DOCUMENTACION VERIFICADA La informacin fue recopilada en coordinacin con las reas de: Direccin de Abastecimiento y Servicios Auxiliares, Direccin de Contabilidad, Direccin de Tesorera y de la Direccin de Obras, habiendo recibido la documentacin necesaria para el desarrollo del servicio contratado. Se verific la documentacin Tcnica, contable y administrativa en originales, siendo stas las siguientes:

190

a)

Presupuesto de Obra: El Presupuesto de Obra consignado en el Expediente Tcnico, es el resumen siguiente: Pavimentacin de Pisos y Veredas S/. Glorieta Rehabilitacin de Juegos Infantiles Tratamiento de Senderos y Area de Juegos Equipo Mobiliario bancas Tratamiento de Areas Verdes S/. 25,602.22 4,507.64 1,859.19 2,115.93 1,299.70 4,594.50 39,979.18 3.997.90 S/. S/. 43,977.08 7.915.87 51,892.95

COSTO DIRECTO GASTOS GENERALES (10%) COSTO SUB DIRECTO IGV. 18% COSTO TOTAL DEL PRESUPUESTO b) c) d) Consolidado General de Recursos. Anexo 01 del Expediente Tcnico. Ordenes de Compra: No. (*) 384 394 545 FECHA 31.03.02 31.03.02 05.05.02 CONCEPTO Materiales Varios Materiales Varios Tierra de Chacra

IMPORTE S/. 3,742.10 S/. 10,352.60 S/. 1,200.00

(*) Con relacin a la orden de Compra No. 384 por S/. 3,742.10, solamente se adquiri la suma de S/. 3,342.10 por exclusin del material confitillo por S/. 400.00, segn carta del mismo proveedor ELM SERVICE EIRL. El pago de S/. 3,342.10 se realiz mediante Comprobante de Pago No. 2002-2805 del 10.05.2002. e) Autorizaciones de Gastos: No. (*)780 774 936 FECHA 31.03.02 31.03.02 05.05.02 DETALLE Autoriza OC 2002-384 Autoriza OC 2002-394 Autoriza OC 2002-547 IMPORTE S/. 3,742.10 S/. 10,352.60 S/. 1,200.00

(*) Solamente se pag la suma explicado en la nota anterior de S/.3,342.10 segn motivo explicado en la nota anterior.

191

f)

Comprobantes de Pago: No. 2805 2804 3323 1508 1616 1787 2002 2159 2007 FECHA 10.05.02 10.05.02 02.06.02 10.03.02 17.03.02 24.03.02 31.03.02 07.04.02 31.03.02 DETALLE Cancela A.G. No. 780 Cancela A.G. No. 394 Cancela A.G. No. 936 Para Pago de Planillas semana del 01 al 05.03.2002 Para Pago de Planillas semana del 06 al 19.03.2002 Para Pago de Planillas semana del 20 al 26.03.2002 Para Pago de Planillas semana del 27.03 al 02.04.2002 Para Pago de Planillas semana del 03 al 09.04.2002 Para Pago de Horas Extras del 22 al 26.03.02

g)

Resolucin Municipal Administrativa y Convenios: No. 0247 0561 0264 0948 0408 FECHA DETALLE DE LA RESOLUCION 09.03.02 Pago Mano de Obra Obras de Apoyo a la Comunidad 06.06.02 Modificacin RMA 0247 y 0482 16.03.02 Autorizacin de fondo Especial 07.09.02 Modificacin de RMA 0277 25.05.02 Modificacin RMA 0447 Convenio con el Comit Pro Parque

h) No. 1212 1211 0043 0011

Factura de Materiales Adquiridas a travs de la Oficina de Abastecimientos: FECHA PROVEEDOR 31.03.02 RP Servicios Mltiples 31.03.02 RP Servicios Mltiples 05.05.02 ELM SERVICE EIRL 31.03.02 ELM SERVICE EIRL CONCEPTO IMPORTE Materiales S/. Varios 312.60 Materiales S/. Varios 10,040.00 Tierra de S/. Chacra 1,200.00 Materiales S/. Varios 3,342.10 S/. 14.894.70

TOTAL DE FACTURAS (Ver Anexo 02)

192

i)

Facturas y/o Boletas de materiales adquiridas con Fondo Especial: CONCEPTO IMPORTE Alambre y S/. 17.50 Clavos Lidia Bartra Alambre S/. 13.00 Lidia Bartra Clavos S/. 5.20 Lidia Bartra Alambre S/. 13.00 Jos M. Vilca Alambre S/. 7.50 Jos M. Vilca Alambre S/. 7.80 Jos M. Vilca Clavos S/. 5.00 Depsito de Piedra S/. Materiales Seor de Chancada y 236.00 los Milagros Arena Gruesa Jos M. Vilca Triplay S/. 34.00 Margarita Rojas Tubos de Luz S/. 15.00 Lidia Bartra Alambre y S/. 5.20 Clavos Claudio Chara Alambre 16 S/. 3.00 Nicanor Cortez Confitillo S/. 190.00 Comercializadora Pernos de S/. 25.90 Derivados del Fierro anclaje SA Luis Navarrete Agua S/. 82.60 Alfredo Ibaez Petrleo S/. 6.00 Alfredo Ibaez Petrleo S/. 6.00 LUCOCIZA EIRL Petrleo S/. 5.50 LUCOCIZA EIRL Petrleo S/. 8.00 PAGADAS CON FONDO S/. 686.20

No. FECHA PROVEEDOR 03162 20.03.02 Nilda Serrano 15419 14450 15468 98231 15525 15559 00720 21.03.02 23.03.02 24.03.02 25.03.02 27.03.02 28.03.02 29.03.02

12765 25.03.02 04527 25.03.02 15643 31.03.02 04796 07.04.02 01288 07.04.02 04058 07.04.02 00022 78311 78342 08381 08685 23.03.02 22.03.02 23.03.02 25.03.02 25.03.02

TOTAL DE ESPECIAL j) No.

FACTURAS

Facturas, Boletas y/o Recibos de Honorarios pagados por Alquiler de Maquinaria y Equipo, con Fondo Especial: FECHA PROVEEDOR CONCEPTO IMPORTE

193

00181 27.03.02 00173 24.03.02 00178 28.03.02 00179 26.03.02 00177 28.03.02

Alquiler Construccin Alquiler Construccin Alquiler Construccin Alquiler construccin Alquiler Construccin

Equipos

Alq. Mezcladora

Equipos Alq. Mezcl. y comp. Equipos Alq. Herramientas Equipos Alp. Mezcladora Equipos Alq. encof. Madera

S/. 165.20 S/. 306.80 S/. 377.60 S/. 165.20 S/. 330.40 S/. 1,345.20

TOTAL FACTURA MAQUINARIA Y EQUIPO

k) No. 0012 0004

Facturas, Boletas y/o Recibos de Honorarios varios pagados por Servicios de Contratistas con Fondo Especial: FECHA PROVEEDOR 28.03.02 Jorge Cruz Vsquez 06.04.02 VEIP Ingenieros SRL CONCEPTO IMPORTE Rehab. Juegos S/. Inf. 1,829.00 Const. Glorieta, S/. bca 1,416.00 S/. 3,245.00

TOTAL FACTURAS SERVICIOS CONTRATISTAS l)

Facturas, Boletas y/o Recibos varios pagados con Fondo Especial aplicados a Gastos Generales:

No. FECHA PROVEEDOR CONCEPTO IMPORTE 00041 31.03.02 Serv. Publicitarios Pintado Paneles S/. 41.30 Real 49527 27.03.02 Luis Ayala Pio Copia de planos S/. 3.20 00230 21.03.02 Susana Franco Revelado de S/. 12.50 Fotos 03355 29.03.02 Azucena Roldan Rollo de S/. 10.00 pelcula VARIOS VARIOS Personal Tec-Adm. Movilidades S/. 37.00 varias VARIOS VARIOS VARIOS VARIOS (Anexo S/. 50.74 COMPARTIDOS/7 6)

194

TOTAL FACTURAS GASTOS GENERALES m) No. 01 02 03 04 05 06 07 Planillas de Mano de Obra: DETALLE Planilla semana del 01 al 05.03.2002 Planilla semana del 06 al 12.03.2002 Planilla semana del 13 al 19.03.2002 Planilla semana del 20 al 26.03.2002 Planilla semana del 27.03 al 02.04.2002 Planilla semana del 03 al 09.04.2002 Planilla de Horas extras semana del 22 al 2603-2002

S/. 154.74

MONTO S/. 200.00 S/. 979.90 S/. 1,259.86 S/. 2,006.52 S/. 1,889.86 S/. 280.00 S/. 624.96 S/. 7,241.10

TOTAL REPORTE DE PLANILLAS

195

4.2.

RECURSOS FINANCIEROS El flujo de recursos para la ejecucin de la obra fue a travs de:

a)

Direccin de Abastecimientos: Materiales de Construccin Compra de S/. 14,894.70

b)

Direccin de Obras: Se asign Fondo Especial para pagos directos a: Proveedores de materiales S/. 686.20 Pago de Planillas (RMA) S/. 7,241.10 Pago de Alquileres Varios S/. 1,345.20 Servicio de contratistas S/. 3,245.00 Gastos Varios S/. 154.74 12.672.24 S/.

TOTAL DE RECURSOS UTILIZADOS EN OBRA 27,566.94 4.3 a) ANALISIS DEL COSTO DE LA OBRA Costo de Materiales: Materiales Adquiridos por Abastecimientos Materiales Adquiridos con Fondo Especial TOTAL COSTO DE MATERIALES

S/. 14,894.70 S/. 686.20 S/. 15.580.90

COSTO SEGUN PRESUPUESTO BASE CON IGV (Ver Anexo 01) S/. 22,261.46 b) Costo de Mano de Obra: Asistente de Obra Operarios Oficiales COSTO TOTAL DE MANO DE OBRA S/. 1,600.00 S/. 3,255.00 S/. 2.386.10 S/. 7,241.10

COSTO SEGUN PRESUPUESTO BASE(Anexo 01) S/. 20,534.87 c) Costo de Maquinaria y Equipo:

196

Alquiler de Mezcladora Alquiler de Compactadora Alquiler de Herramientas Alquiler Madera para encofrado

S/. S/. S/. S/.

495.60 141.60 377.60 330.40

TOTAL COSTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO d)

S/. 1.345.20

COSTO SEGUN PRESUPUESTO BASE (Anexo 01) S/. 2,550.10 Servicios de Contratistas: - Rehabilitacin Juegos Infantiles - Construccin de Glorieta y Bancas TOTAL COSTO DE SERVICIOS CONTRATISTAS S/. 1,829.00 S/. 1.416.00 S/. 3,245.00

COSTO SEGUN PRESUPUESTO BASE (Anexo 01) S/. 1,829.00 e) Gastos Generales: Gasto realizado segn detalle k) TOTAL GASTOS GENERALES COSTO SEGUN PRESUPUESTO ESTABLECIDO 4.4. S/. S/. 154.74 154.74

S/. 4,562.75

REVISION Y VERIFICACION DEL ASPECTO TRIBUTARIO De la verificacin efectuada no se encontr obligacin imponible de tributos y/o aportaciones sociales gravados por cuenta propia de terceros, salvo los pagados en forma indirecta en los materiales y servicios que son tributos a cargo de estos proveedores.

4.5.

LIQUIDACION CONTABLE COSTO DE OBRA: COSTO DE MATERIALES S/. 15,580.90 COSTO DE MANO DE OBRA 7,241.10 COSTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO 1,345.20 COSTO DE SERVICIOS CONTRATISTAS 3,245.00 TOTAL COSTO DIRECTO GASTOS GENERALES TOTAL COSTO DE OBRA S/. 27,412.20 154.74 S/. 27.566.94

197

198

5.

CONCILIACION DEL INFORME TECNICO CONTABLE De acuerdo al anlisis realizado entre la Liquidacin Tcnica y la Liquidacin Financiera, sin incluir los aporte efectuados por la comunidad, se ha establecido el siguiente cuadro:

ITE M

CENTRO DE COSTO

SEGUN LIQ. TECNICA S/. 22,261.46 20,534.87 2.550.10 1,829.00 S/. 47,175.43 -1,547.91 45.627.52 4,562.75 S/. 50.190.27

01 MATERIALES 02 MANO DE OBRA 03 MAQUINARIA Y EQUIPO 04 SERVICIO DE CONTRATISTAS COSTO DIRECTO PARCIAL + - METRADOS TOTAL COSTO DIRECTO 05 GASTOS GENERALES COSTO TOTAL

PAGADO POR MUNICIPALI DAD S/. 15,580.90 7,241.10 1,345.20 3,245.00 S/. 27,412.20 0.00 27,412.20 154.74 S/. 27,566.94

SALDOS S/. 6,680.56 13,293.77 1,204.90 -1,416.00 S/. 19,763.23 -1,547.91 18,215.32 4,408.01 S/. 22,623.33

Los costos segn Expediente Tcnico, mostrados en este cuadro, incluyen el IGV 18% a efectos de comparar con los gastos pagados por la Municipalidad, que tambin incluyen el IGV 18%. 6. INFORME FINAL VALORIZADO De acuerdo al Informe Tcnico mostrado en el Cuadro 6 de la Liquidacin Tcnica, con el aporte del comit Pro Rehabilitacin del Parque Central el resultado del Costo Total del Proyecto es de S/.29,580.70, segn se detalla en el cuadro siguiente: ASUMIDO POR LA ITE CENTRO DE COSTO MUNICIPALI M DAD 01 MATERIALES 02 MANO DE OBRA 03 MAQ. Y EQUIPO 04 SERVICIO DE
CONTRATISTAS

ASUMIDO POR EL COMITE PRO PARQUE

VALORIZACl ON TOTAL DEL PROYECTO S/. 15.697.90 8,887.86 1,595.20 3,245.00

S/. S/. 117.00 15,580.90 7,241.10 1,646.76 1,345.20 250.00 3,245.00 0.00

199

TOTAL COSTO DIRECTO 04 GASTOS GENERALES COSTO TOTAL

S/. S/. 2,013.76 27,412.20 154.74 0.00 S/. S/. 27,566.94 2.013.76

S/. 29,425.96 154.74 S/. 29,580.70

La valorizacin total de los trabajos ejecutados con los aportes de la Municipalidad San Roque y el Comit Pro Rehabilitacin del PARQUE CENTRAL, del Distrito de San Roque, representan el 58.93% del Presupuesto Base con mayores metrados, detallado en el Anexo 8.

200

INFORME DE LIQUIDACION FINAL DE OBRA 1. ANTECEDENTES Mediante Adjudicacin Directa Selectiva, se suscribi el Contrato de Servido de Liquidacin de Obras de Apoyo a la Comunidad, Construccin y Mejoramiento de la Infraestructura Municipal, dentro de las cuales se encuentra la obra materia del presente informe, cuyos procedimientos se rigen por la propuesta presentada, las Especificaciones Tcnicas entregadas y en lo general por el Texto Unico Ordenado del D.S. No. 012-2001-PCM, de la Ley 26850 "Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado", su reglamento D.S. No. 013-2001-PCM, la Ley 27209 Ley de Gestin Presupuestaria y la Ley de Presupuesto para el Sector Pblico correspondiente al ejercicio 2003. La Obra: "Rehabilitacin del Parque Central, ha sido ejecutada en el marco del Plan de Accin Presupuestas para el Ejercicio 2002, dentro del Programa de obras de Apoyo a la Comunidad, bajo la modalidad de Administracin Directa. La comunidad del sector a travs del Comit Pro Parque, ha participado en la rehabilitacin del parque con los aportes de materiales, mano de obra y equipo. La obra fue recepcionada sin observaciones mediante ACTA DE RECEPCION DE OBRA, el da 01 d Abril del 2002, con la suscripcin del documento por parte de: Arq. Vilma Rocadura, Directora de la Direccin de Obras Urbanas Arq. Pablo Marmol, Residente de Obra; y, Sr. Carlos Roca, Presidente del Comit Pro Rehabilitacin del Parque Central. 2. a) DE LA LIQUIDACION CRITERIOS GENERALES La presente Liquidacin Final de Obra, se ha elaborado tomando como referencia los requerimientos solicitados en las Especificaciones Tcnicas de las bases del concurso, as como de la propuesta presentada materia del presente informe. Asimismo, para la determinacin de los montos cifrados en la Liquidacin Tcnica y las cantidades establecidas en la Liquidacin Financiera, se tom en cuenta la verificacin fsica de la obra y en los documentos proporcionados por la Direccin de Abastecimiento y Servicios Auxiliares, Direccin de Obras y Direccin de Tesorera.

201

Los costos y gastos que no han sido asignados a una determinada obra, fueron prorrateados entre aquellas que se han ejecutado simultneamente, bajo la misma modalidad. b) DE LOS ADELANTOS, VALORIZACIONES Y PAGOS A PROVEEDORES Habindose ejecutado la obra mediante la modalidad de Administracin Directa, no se ha efectuado ninguna valorizacin de avance durante su ejecucin. Por consiguiente la Municipalidad Distrital de San Roque, no ha otorgado ningn adelanto a proveedores que han ofertado materiales y/o servicios, efectundose los pagos contra entrega. c) DE LA CALIDAD DE LOS MATERIALES ADQUIRIDOS No hemos encontrado anomalas en los materiales utilizados en obra. d) DEL TRATAMIENTO DEL IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS En vista que la obra se ejecut por administracin directa, los costos y gastos incluyen el Impuesto General a las Ventas, a efectos de establecer los costos totales de la obra. e) DEL PRESUPUESTO ESTABLECIDO CON METRADOS REALES EJECUTADOS El Presupuesto establecido con metrados reales ejecutados en obra asciende a S/. 50,190.27 (Ver Anexo 8). 3. DEL COSTO DE OBRA Como resultado de la Liquidacin Final de Obra, expuestos en la Liquidacin Tcnica y Liquidacin Financiera, la liquidacin final de obra de: "REHABILITACION DEL PARQUE CENTRAL", el Costo final de Obra pagado por la Municipalidad Distrital de San Roque, asciende a S/.27,566.94 (VEINTISIETE MIL QUINIENTOS SESENTlSElS Y 94/100 NUEVOS SOLES).

----------------------------------FIRMA DEL C.P.C.

----------------------------------FIRMA DEL CONSULTOR

202

CONCLUSIONES CONCLUSIONES DE LA LIQUIDACION TECNICA: 1. La obra se ejecut de acuerdo a los planos y especificaciones tcnicas contenidas en el Expediente Tcnico, por lo que no merece observacin alguna. En el sembrado de grass, solamente existen en algunos sectores del parque; consideramos que gran parte se ha deteriorado debido a la falta de mantenimiento, dado el tiempo transcurrido, desde la terminacin de los trabajos a la fecha de nuestra verificacin fsica. En el proyecto ejecutado contempla la disminucin de obra en el menor metrado de baldosas de concreto como la ms relevante, que en el contexto global no altera el funcionamiento del proyecto. El detalle del metrado se aprecia en la liquidacin tcnica literal f ). El gasto efectuado por la Municipalidad est por debajo de lo previsto, que estimamos se debe a los menores metrados ejecutados, a la participacin de la comunidad y en la minimizacin de los costos como consecuencia de la ejecucin por administracin directa de la obra por parte de la Municipalidad. En consecuencia, se ha cumplido en forma ptima el resultado final.

2.

3.

4.

CONCLUSIONES DE LA LIQUIDACION FINACIERA: 1. Los costos realizados para la ejecucin de la obra, por parte de la Municipalidad Distrital de San Roque, estn dentro del Presupuesto Base aprobado y no merece reparos. La documentacin sustentatoria de la presente Liquidacin Financiera, ha sido revisada y verificada en su contenido y formalidad, los cuales encontramos conforme.

2.

----------------------------------FIRMA DEL C.P.C.

----------------------------------FIRMA DEL CONSULTOR

203

ANEXOS

204