You are on page 1of 98

INFRACIUNI PREVZUTE N LEGI SPECIALE

INCRIMINAREA JURIDICO-PENAL A TRAFICULUI DE DROGURI Capitolul I Analiza infraciunilor prevzute n Legea nr. 143/2000 privind prevenirea i combaterea traficului i consumului ilicit de droguri 1. Traficul ilicit de droguri (art. 2) Cultivarea, producerea, fabricarea, experimentarea, extragerea, prepararea, transformarea, oferirea, punerea n vnzare, vnzarea, distribuirea, livrarea cu orice titlu, trimiterea, transportul, procurarea, cumprarea, deinerea ori alte operaiuni privind circulaia drogurilor de risc, fr drept, se pedepsesc cu nchisoare de la 3 la 15 ani i interzicerea unor drepturi. Dac faptele au ca obiect drogurile de mare risc, pedeapsa este nchisoarea de la 10 la 20 de ani i interzicerea unor drepturi. Obiectul infraciunii Obiectul juridic generic al infraciunii este constituit de protejarea i ocrotirea sntii publice ca valoare social i relaiile sociale care iau natere i evolueaz n jurul i n strns legtur cu aceast valoare. Obiectul juridic special este reprezentat de relaiile sociale referitoare la sntatea public, relaii a cror existen i dezvoltare sunt condiionate de respectarea normelor legale privitoare la producia, fabricarea, vnzarea, cumprarea, circulaia, etc. a substanelor aflate sub control naional Obiectul material l reprezint substanele aflate sub control naional (drogurile de risc i drogurile de mare risc enumerate n tabelele I-III, anexate la Legea nr. 143/2000). Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunii difer n funcie de modalitatea de svrire a faptei. Astfel, n modalitile producerii, fabricrii, extragerii, preparrii, transformrii, oferirii, punerii n vnzare, vnzrii, distribuirii, livrrii cu orice titlu, trimiterii, transportului,
1

procurrii, cumprrii, deinerii ori altor operaiuni privind circulaia drogurilor, precum i n modalitile organizrii, conducerii sau finanrii activitilor menionate mai sus, acesta poate fi orice persoan care ndeplinete condiiile cerute de lege. n ceea ce privete modalitatea experimentrii, dei legea nu prevede nici o calitate special, subiectul activ trebuie s posede cunotine de specialitate privind substanele folosite i rezultatele pe care le produc, n aceast categorie intrnd medici, chimiti, farmaciti, etc. Subiectul pasiv al infraciunii este statul ca garant i ocrotitor al sntii publice. n secundar, subiect pasiv poate fi persoana a crei sntate a fost pus n pericol ca urmare a nerespectrii circuitului legal al drogurilor. Nu este necesar ndeplinirea unor condiii speciale de loc sau timp pentru existena infraciunii n form simpl. Latura obiectiv Elementul material al laturii obiective se caracterizeaz prin aciuni comisive, care pot consta n producerea, deinerea, cultivarea, fabricarea, experimentarea, extragerea, punerea n vnzare, vnzarea, oferirea, transformarea, distribuirea, livrarea cu orice titlu, trimiterea, transportul, cumprarea de droguri. Pe de alt parte, ntruct faptele ilicite la regimul drogurilor ce se pot svri sunt i mai variate i ele nu ar putea fi reglementate n totalitatea lor n textul de lege, legiuitorul a inclus n text expresia general alte operaiuni privind circulaia drogurilor, dnd astfel posibilitatea celor ce aplic legea s ncadreze orice fapte prin care se nesocotete regimul drogurilor. Folosindu-se aceast tehnic de formulare, se nltur posibilitatea ca anumite persoane care ar svri diferite fapte la regimul drogurilor, n lipsa unor prevederi exprese ale legii, s nu poat fi trase la rspundere penal. Prin producerea de droguri se nelege obinerea drogurilor att din plante, ct i pe cale de sintez, n industrie sau laborator. Astfel, opiul se obine din latexul plantei Papaver somniferum (macul opiaceu), iar din opiu se extrag ceilali derivai alcaloizi (morfina, heroina). Morfina baz se obine din pulberea de opiu care se concentreaz n vid la 50-60 grade Celsius, se trateaz cu soluie de clorur de calciu, iar din aceast soluie, prin filtrare, concentrare i alcalinizare cu amoniac se obine morfina baz. Heroina se obine prin acetilarea morfinei baz cu clorur de acetil, anhidrid acetic n benzen sau acid acetic388. Prin deinere se nelege fapta persoanei fizice de a ine la domiciliul sau reedina
2

sa ori n orice alt loc tiut de ea, droguri, indiferent dac este sau nu consumatoare i dac acestea i aparin ei sau altei persoane. Pentru ca deinerea s constituie element material al laturii obiective a infraciunii, este necesar ca ea s fie fr drept. Deinerea autorizat nu constituie infraciune. Cultivarea reprezint o alt modalitate a elementului material al laturii obiective a infraciunii analizate. O prim cerin pentru existena infraciunii n aceast ipotez este aceea c respectiva cultur s fi fost fcut fr autorizaia organelor competente. n alt doilea rnd, este obligatoriu s fie vorba de o cultur de plante din care se pot produce sau extrage droguri. Dac sunt realizate cele dou cerine, legea mai cere ca aceast cultivare neautorizat s se fac n scop de producere a plantelor, adic n vederea obinerii de droguri, indiferent ce metod s-ar folosi. Din ele trebuie s se obin substane care fac parte din categoria drogurilor, pentru ca aciunea s fie ilicit. n accepiunea textului de lege, cultivarea presupune: nsmnarea, rsdirea, ngrijirea i recoltarea plantelor care conin substane stupefiante, n vederea prelucrrii. Dac cultivarea nu se face n acest scop cerut de lege, atunci fapta nu va constitui infraciune. n ara noastr, potrivit legislaiei n vigoare, Ministerul Agriculturii, Pdurilor i Dezvoltrii Rurale, prin direciile pentru agricultur i dezvoltare rural autorizeaz cultivarea plantelor ce conin substane stupefiante numai dac sunt prelucrate n scop tehnic, n vederea producerii de tulpini, fibre, smn i ulei, n scop medical i tiinific. Proprietarul, posesorul sau deintorul cu orice titlu al unui teren cu destinaie agricol sau cu orice alt destinaie are obligaia s distrug plantele ce conin substane stupefiante care ar putea crete spontan pe terenul respectiv. Costurile distrugerii plantelor i a culturilor neautorizate se suport de ctre proprietarul, utilizatorul sau deintorul terenului. Experimentarea const n efectuarea unor operaiuni de dozare, combinare ori ncercare a substanelor. n ceeea ce privete ncercrile, acestea pot fi fcute att asupra oamenilor, ct i asupra animalelor. Textul de lege se refer la experimentarea care are loc n afara cadrului legal, adic n afara laboratoarelor din instituiile de nvmnt sau din instituiile de cercetri tiinifice ce sunt autorizate s o fac, sau chiar n acestea, dar prin depirea limitelor sau a caracterului experimentrilor. Constituie infraciune i experimentarea drogurilor asupra propriului corp, legea nefcnd nici o distincie n aceast privin; pericolul social este acelai ca i cnd s-ar experimenta asupra altor persoane.
3

Vorbind despre experimentare, legea se refer nu numai la experimentele de laborator, ci i la cele efectuate cu droguri cunoscute sau noi descoperite, asupra bolnavului, n vederea cercetrii tratrii unor maladii. Asemenea experine pe bolnavi nu pot fi ngduite evident i legea penal le interzice, date fiind consecinele imprevizibile pe care astfel de substane le pot avea asupra persoanelor testate. Transportul reprezint deplasarea (cu un vehicul sau orice alt mijloc de transport) drogurilor dintr-un loc n altul, fiind vorba de o fapt comisiv de rezultat (rezultatul fiind bunul transportat, deplasat dintr-un loc n altul). Prin trimiterea de droguri se nelege aciunea de a dispune ca o persoan s duc, s transporte i s predea la destinaia stabilit drogurile. Nu este necesar, n cadrul acestei modaliti, ca persoana care transport i pred la destinaie drogurile s aib cunotin de coninutul transportului efectuat. Livrarea reprezint aciunea de a furniza sau preda droguri, fiind vorba de o fapt comisiv de rezultat. Prin procurare se nelege aciunea de a face rost de substane i/sau produse stupefiante, fiind vorba de o fapt comisiv de rezultat; n lipsa unei distincii speciale n textul incriminator, se consider c pentru existena acestei infraciuni este indiferent modalitatea de obinere (producere, preparare, cumprare, schimb de produse, donaie, delapidare, nsuirea bunului gsit, alt infraciune de sustragere, etc.); cnd activitatea de procurare va constitui ea nsi o infraciune, va exista un concurs real de infraciuni. Nu are relevan modalitatea faptic prin care se realizeaz procurarea de droguri pentru existena infraciunii, cu condiia ca procurarea s nu priveasc consumul propriu. Prin extragere se nelege aciunea de a scoate droguri din plante care conin astfel de substane sau a separa un drog de alte substane n aciunea de purificare a drogurilor. Prin oferire se nelege actiunea de a propune cuiva s primeasc un lucru, a da n dar, a pune la dispoziie droguri, fiind indiferent scopul n care se face oferta: pentru consum individual, pentru consum productiv n vederea preparrii, producerii, fabricrii altor droguri, pentru a fi transportate. Vnzarea reprezint aciunea de a ceda unui cumprtor dreptul de proprietate asupra unui bun n schimbul unei sume de bani, dar i a oferi spre vnzare, a face comer, a pune n vnzare. Prin cumprare se nelege aciunea de a intra n posesia drogurilor, pltind
4

contravaloarea lor n bani. Prin distribuire se nelege aciunea de a mpri droguri n mai multe locuri sau la mai multe persoane, dnd fiecreia una sau mai multe pri din drogul distribuit; persoana care distribuie ceva, calificat s distribuie ceva, fiind distribuitorul. Nu conteaz dac distribuitorul este nsui proprietarul bunului, caz n care distribuirea constituie o vnzare sau este doar un mijlocitor ntre vnztor i cumprtor. Prin fabricare se nelege, n mod curent, aciunea de a produce o marf prelucrnd materia prim ntr-o fabric, uzin, laborator, etc., fiind vorba de o fapt comisiv i de rezultat. n afara acestor aciuni incriminate expres de lege, mai putem meniona alte aciuni cum ar fi procurarea drogurilor pe calea schimbului de bunuri, donaiei, druirii, sustragerii (prin furt, tlhrie, nelciune, delapidare, antaj, nsuire a bunului gsit). Cerinele eseniale Existena elementului material al infraciunii presupune ca cerin esenial ca aceste activiti s fie comise fr drept, adic de persoane care nu au dreptul s le efectueze; nu este satisfcut aceast cerin n cazul persoanelor juridice sau fizice autorizate s ntreprind astfel de aciuni, cum ar fi: cultivarea de ctre o persoan public sau privat a unor plante pentru a se extrage droguri, cu autorizarea autoritilor. Urmarea socialmente periculoas a infraciunii const n crearea unei stri de pericol pentru sntatea public, adic n existena unei stri obiective de vtmare a sntii uneia sau mai multor persoane care achiziioneaz ilicit aceste droguri spre a le administra. Legtura de cauzalitate- ntre aciunea ntreprins i urmarea imediat trebuie s existe un raport de cauzalitate direct, n sensul c acestea din urm s fie consecina aciunii svrite de fptuitor, iar nu exclusiv datorit altor mprejurri ori faptei altor persoane. Latura subiectiv Forma de vinovie cerut pentru ca faptele incriminate n art. 2 din Legea nr. 143/2000 s constituie infraciunea de trafic de droguri este intenia. Culpa n toate cazurile respective nu atrage pedepsibilitatea faptei. Potrivit prevederilor art.19, alin.1 Cod Penal, fapta este svrit cu intenie atunci cnd infractorul: a) prevede rezultatul faptei sale, urmrind producerea lui prin svrirea acestei fapte (intenia direct);
5

b) prevede rezultatul faptei i dei nu-l urmrete, accept posibilitatea producerii lui (intenia indirect). Rezult astfel c latura subiectiv const n voina subiectului de a produce, deine sau efectua orice alt operaie cu droguri, toate acestea n condiiile n care el tie c nu are drept s svreasc faptele respective. n ceea ce privete cunoaterea de ctre infractori a naturii produselor sau substanelor cu care opereaz, trebuie menionat c aceasta este o chestiune de fapt pe care instanele urmeaz s o stabileasc n raport cu complexul probelor din dosar. Nimeni nu poate invoca faptul c nu a cunoscut eventuala apartenen a vreunei substane la lista substanelor aflate sub control naional de la tabelele I-IV din anexa legii. Cnd este vorba de cultivarea plantelor care conin droguri, intenia trebuie s fie ntotdeauna direct. Forme. Modaliti. Sanciuni Actele pregtitorare sunt posibile i se pedepsesc, fiind asimilate ca regim sancionator tentativei. Tentativa se pedepsete. Infraciunea se consum n momentul cnd executarea oricreia dintre aciunile incriminate este dus pn la capt, producndu-se urmarea imediat, adic starea de pericol pentru sntatea public. n anumite modaliti de svrire (de exemplu cultivarea, producerea, deinerea), traficul de droguri are caracterul unei infraciuni continue, existnd n consecin i un moment al epuizrii, respectiv acela al ncetrii activitii infracionale. Infraciunea se comite n mai multe modaliti normative descrise de lege (cultivare, producere, fabricare, experimentare, extragere, preparare, transfomare, oferire, punere n vnzare, vnzare, distribuire, livrare cu orice titlu, trimitere, transport, procurare, cumprare, deinere). Fiecare modalitate normativ poate cunoate la rndul su nenumrate modaliti faptice de realizare determinate de mprejurrile n care fapta a fost comis, n raport cu mijloacele de svrire, etc. O prim modalitate agravat a acestei infraciuni este atunci cnd faptele prevzute de lege ca infraciuni au avut ca obiect droguri de mare risc. O alt modalitate agravat apare n cazul n care faptele prevzute de lege sunt svrite de o persoan care face parte dintr-o pluralitate constituit de infractori, ori dac fapt a avut ca urmare moartea victimei. Dac faptele svrite au ca obiect droguri de risc, pedeapsa este nchisoarea de la 3
6

la 15 ani, iar pentru faptele care au ca obiect drogurile de mare risc, pedeapsa este nchisoarea de la 10 la 20 de ani. n cazul organizrii, conducerii sau finanrii faptelor, maximul special al pedepselor sporete cu 3 ani. n toate cazurile se aplic obligatoriu pedeapsa complementar a interzicerii unor drepturi prevzute la art. 64 din Codul penal. Dispoziiile referitoare la msura de siguran a confiscrii speciale (art.17), cauzele de nepedepsire sau atenuare a pedepsei (art.15, 16) se aplic n mod corespunztor. 2. Introducerea sau scoaterea din ar i importul sau exportul de droguri (art. 3) Introducerea sau scoaterea din ar, precum i importul ori exportul de droguri de risc, fr drept, se pedepsesc cu nchisoare de la 10 la 20 de ani i interzicerea unor drepturi. Dac faptele privesc droguri de mare risc, pedeapsa este nchisoare de la 15 la 25 de ani i interzicerea unor drepturi. Obiectul infraciunii Obiectul juridic special al infraciunii l constituie relaiile sociale referitoare la sntatea public, care sunt condiionate de respectarea normelor legale privitoare la circulaia acestora, precum i la respectarea activitilor de comer ce au ca obiect drogurile. Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunii poate fi orice persoan care ndeplinete condiiile cerute de lege n modalitatea introducerii sau scoaterii din ar a drogurilor. n ceea ce privete modalitatea efecturii de acte de import sau export cu astfel de produse, subiectul activ al infraciunii este calificat, acesta trebuind s aib calitatea de comerciant. Participaia penal este posibil n toate formele sale. Subiectul pasiv al infraciunii este n principal statul, iar n secundar poate fi orice persoan care consum astfel de substane, sntatea sa fiind pus n pericol. Latura obiectiv Elementul material desemneaz activitatea fizic, manifestarea sub form de aciune interzis i descris prin textul incriminator. n cazul de fa elementul material al acestei infraciuni const ntr-o pluralitate alternativ de aciuni, mai precis: importul, exportul, introducerea sau scoaterea din ar. Prin import nelegem totalitatea operaiunilor cu caracter comercial prin care se introduc ntr-o ar mrfuri (n cazul de fa, droguri) cumprate din alte ri fiind vorba deci
7

de o fapt comisiv de rezultat. Prin export se nelege aciunea de a vinde n afara rii droguri care au fost produse, preparate sau fabricate n alte ar, fiind vorba de-o fapt comisiv de rezultat. Urmarea sau rezultatul socialmente periculos este cea de-a doua component a laturii obiective a infraciunii. n cazul de fa urmarea const n schimbarea unei anumite situaii. Astfel, de la o stare de linite preexistent introducerii drogurilor n ar la o stare conflictual odat cu ptrunderea lor datorit pericolului pe care acestea l prezint pentru populaie. Forme. Modaliti. Sanciuni Actele premergtoare sunt posibile i se pedepsesc, fiind asimilate ca regim sancionator tentativei. Tentativa se pedepsete. Infraciunea se consum n momentul cnd executarea oricreia din aciunile incriminate este dus pn la capt, producndu-se astfel o stare de pericol pentru sntatea public. Aceast infraciune poate s apar ca o infraciune simpl, cnd consumarea coincide cu epuizarea, dar poate s fie comis i n forma infraciunii continue, mai cu seam n modalitile importului i exportului. Textul de lege prevede mai multe modaliti normative: introducerea sau scoaterea drogurilor din ar, importul sau exportul acestora, precum i organizarea, conducerea i finanarea unor astfel de activiti. Faptic, aceste modaliti normative, se pot realiza n mai multe feluri, inndu-se cont de modul de comitere a infraciunii, mijloacele folosite, etc. n legtur cu faptele de introducere sau scoatere din ar, fr drept, de droguri ori importul sau exportul de astfel de substane fr drept, se impune observaia c ele nu se pot comite dect cu ocazia trecerii frontierei de stat a Romniei, nclcndu-se totodat i regulamentul vamal al Romniei. Dac faptele prevzute de lege ca infraciune au ca obiect drogurile de risc, pedeapsa este nchisoare de la 10 la 20 de ani, iar dac au ca obiect droguri de mare risc pedeapsa este nchisoarea de la 15 la 25 de ani. 3. Deinerea de droguri n vederea consumului propriu (art. 4) Cultivarea, producerea, fabricarea, experimentarea, extragerea, prepararea,
8

transformarea, cumprarea sau deinerea de droguri de risc pentru consum propriu fr drept, se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 2 ani sau amend. Dac faptele privesc drogurile de mare risc, pedeapsa este nchisoare de la 2 la 5 ani. Obiectul infraciunii Obiectul juridic special al infraciunii l constituie relaiile sociale referitoare la sntatea public, relaii a cror existen este condiionat de respectarea normelor legale privitoare la cultivarea, producerea, fabricarea, experimentarea, etc. i consumul de droguri. Obiectul material este reprezentat de substanele i plantele incluse n categoria drogurilor. n ipoteza acestui articol, sunt incluse aici att drogurile de risc, ct i drogurile de mare risc, enumerate n tabelele I-III din anexa 1 a Legii nr. 143/2000. Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunii poate fi, n general, orice persoan, ntruct legea nu prevede o calitate special a acestuia. Se impune ns o discuie n cazul modalitii experimentrii, unde subiectul activ trebuie s posede cunotine de specialitate (de exemplu medic, farmacist, chimist, etc.), activitatea realizndu-se de regul n cadrul unui laborator. Participaia penal este posibil n toate formele sale : coautorat, instigare, complicitate. Subiectul pasiv al infraciunii este statul ca garant i ocrotitor al sntii publice. Latura obiectiv Latura obiectiv a acestei infraciuni a fost comentat anterior, n cadrul infraciunii prevzute la art.2 (traficul ilicit de droguri). Toate aciunile ce formeaz elementul material constituie infraciune numai dac acestea se svresc fr drept, n vederea consumului propriu. Persoanele ce desfoar aciuni de cultivare, producere, fabricare, experimentarea, extragerea, prepararea, transformarea, cumprarea sau deinerea de droguri nu au dreptul conferit de lege s efectueze asemenea activiti sau chiar dac au drept ele depescnormele i limitele ce le-au fost impuse. Coninutul constitutiv al infraciunii se reglementeaz dac i numai dac infractorul svrete faptele pentru consumul propriu. Dac drogurile nu sunt destinate consumului propriu, nu vom fi n prezena acestei infraciuni, ci a celei prevzute de art.2, alin.1 sau 2 din Legea nr. 143/2000, dup caz.
9

Latura subiectiv Faptele incriminate prin lege fac parte din categoria infraciunilor comisive, a cror form de vinovie este intenia direct. n situaia n care fptuitorul invoc necunoaterea tabelelorI-III anex la Legea nr. 143/2000 ce conin droguri, nu se poate invoca eroarea de fapt de natur a invoca nevinovia i pe cale deconsecin, caracterul penal al faptei. Pentru a se reine eroarea de fapt, este necesar ca instana de judecat s-i formeze convingerea pe baza tuturor probelor administrate n cauz c fptuitorul nu a tiut c produsele sau substanele la care se refer aciunea sa sunt produse sau substane stupefiante. Forme. Modaliti. Sanciuni Actele pregtitoare sunt posibile i se pedepsesc, fiind asimilate ca regim sancionator tentativei. Tentativa se pedepsete. Consumarea infraciunii are loc atunci cnd oricare din aciunile incriminate este dus pn la capt, fiind produs urmarea imediat (starea de pericol la adresa sntii publice). n anumite modaliti de comitere a faptei, cum ar fi cultivarea i deinerea, activitatea ilicit are caracterul unei infraciuni continue, existnd deci i un moment al epuizrii, la ncetarea aciunii infracionale. Legea prevede mai multe posibiliti normative de comitere a infraciunii: cultivare, producere, fabricare, experimetare, extragere, preparare, transformare, deinere sau organizare, conducerea sau finanarea unor astfel de aciuni. La rndul lor, aceste modaliti normative pot fi comise faptic printr-o gam variat de aciuni. Pedeapsa prevzut de lege pentru aceast infraciune este nchisoarea de la 6 luni la 2 ani sau amend, dac are ca obiect droguri de risc i de la 2 la 5 ani, dac are ca obiect droguri de mare risc. Dac persoana care a svrit fapta face parte dintr-o pluralitate constituit de infractori, pedeapsa este nchisoarea de la 3 la 15 ani. 4. Punerea la dispoziie a locuinei pentru consumul de droguri (art. 5) Punerea la dispoziie, cu tiin, cu orice titlu, a unui local, a unei locuine sau a oricrui alt loc amenajat, n care are acces publicul, pentru consumul ilicit de droguri ori tolerarea consumului ilicit, n asemenea locuri se pedepsete cu nchisoare de la 3 la 10 ani i interzicerea unor drepturi.
10

Obiectul infraciunii Obiectul juridic special al infraciunii l constituie relaiile sociale referitoare la sntatea public, relaii a cror existen i desfurare sunt condiionate de respectarea normelor legale privitoare la consumul de droguri. Obiectul material. Infraciunea nu are obiect material. Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunii poate fi orice persoan care ndeplinete condiiile legale, ntruct nu se prevede n lege o calitate special a acestuia. Subiectul pasiv al infraciunii este n principal statul, ca ocrotitor al sntii publice. n secundar, subiect pasiv al infraciunii poate fi persoana care consum droguri n incinta localului, locuinei sau altui loc unde publicul are acces, puse la dispoziie de subiectul activ, i a crei sntate este periclitat prin suportarea consecinelor consumului unor astfel de substane. Latura obiectiv Elementul material al acestei infraciuni const n dou aciuni, una comisiv punerea la dispoziie, iar cea din urm omisiv tolerarea consumului ilicit de droguri. Prin punerea la dispoziie a unei locuine sau a oricrui alt loc amenajat, n care are acces publicul pentru consumul ilicit de droguri se nelege activitatea prin care subiectul activ al infraciunii pune la dispoziia unor consumatori de droguri, localul (locuine particulare, locuri sau localuri publice), ambiana, condiiile, posibilitatea contactului ntre consumatori i cei ce procur asemenea substane, mai pe scurt, toate condiiile n care consumul de droguri poate avea loc la adpost de vigilena autoritilor. Aceast activitate presupune: fie o pluralitate de consumatori, acetia putnd consuma separat la un anumit timp deosebit de al celorlali sau mpreun, n acelai timp; fie un singur consumator care poate veni periodic i care consum droguri. Un alt aspect care se impune a fi subliniat este acela c nu are relevan dac n locul respectiv pus la dispoziia consumatorilor s-ar consuma o singur dat drogurile sau de mai multe ori i nici dac persoanele n cauz sunt consumatori primari sau dependeni. Infraciunea se consum n lipsa unor prevederi speciale chiar dac fapta a avut loc o singur dat. Prin tolerarea consumului ilicit nelegem atitudinea fptuitorului de a ngdui, de a
11

permite ca persoanele interesate s consume droguri ntr-un loc anume aflat n proprietatea, posesia sau administrarea sa i de a nu lua msurile necesare pentru mpiedicarea consumului acestora. i n acest caz trebuie s fie vorba de un consum ilegal. Deci, dac cel ce are dreptul (sau obligaia) de a dispune n legtur cu folosirea unui anumit loc, tiind c acolo se consum droguri nu ia msurile necesare pentru a mpiedica acest consum, el nsui svrete infraciunea de trafic de droguri. De regul, tolerarea consumului ilicit de droguri vizeaz o activitate organizat n acest sens. Totui, elementul material al laturii obiective exist i n cazul unei tolerri a consumului de droguri spontane. Latura subiectiv Punerea la dispoziie a unui local, a unei locuine sau a oricrui loc amenajat trebuie s se fac cu tiin. Forma de vinovie care subzist acestei infraciuni este intenia care poate fi direct sau indirect. Fptuitorul trebuie s tie c n acest loc se consum droguri i s nu mpiedice aceast activitate. Pentru consumarea infraciunii, este suficient ca subiectul activ s tolereze o singur dat consumul de droguri n locul respectiv. Forme. Modaliti. Sanciuni Actele pregtitoare sunt posibile i se pedepsesc, fiind asimilate ca regim sanionator tentativei. Tentativa se pedepsete. Infraciunea se consum n momentul cnd executarea oricrei activiti incriminate este dus pn la capt, producndu-se urmarea imediat. n modalitatea tolerrii, infraciunea poate fi continu, existnd un moment al epuizrii, la ncetarea activitii ilicite. Legea prevede, n forma simpl, dou modaliti normative de svrire a infraciunii, respectiv punerea la dispoziie i tolerarea, susceptibile de a fi svrite faptic ntr-o multitudine de variante. n modalitile agravate prevzute la art.10, infraciunea se poate svri prin organizarea, conducerea sau finanarea activitilor artate mai sus. Pedeapsa pentru aceast infraciune este nchisoare de la 3 la 10 ani. Exist forma agravat dac infraciunea se svrete prin organizarea, conducerea sau finanarea activitilor prevzute n forma simpl (art.10), pedeapsa fiind n acest caz nchisoarea de la 3 la 13 ani. n toate cazurile, se aplic pedeapsa complementar a interzicerii unor drepturi.
12

Dispoziiile referitoare la msura de siguran a confiscrii speciale, cauzale de nepedepsire sau de atenuare a pedepsei (art.15, 16, 17) se aplic n mod corespunztor. 5. Prescrierea i eliberarea drogurilor de mare risc (art. 6) Prescrierea drogurilor de mare risc, cu intenie de ctre medic, fr ca aceasta s fie necesar din punct de vedere medical, se pedepsete cu nchisoare de la 1 an la 5 ani. Cu aceeai pedeaps se sancioneaz i eliberarea sau obinerea, cu intenie, de droguri de mare risc, pe baza unei reete medicale prescrise de medic, fr ca acest lucru s fie necesar din punct de vedere medical sau a unei reete medicale falsificate. Obiectul infraciunii Obiectul juridic special l constituie relaiile sociale referitoare la sntatea public care sunt condiionate de respectarea normelor legale privitoare la prescrierea, eliberarea sau obinerea drogurilor de mare risc. Obiectul material l constituie reeta prescris de ctre medic, nu drogurile de mare risc prescrise, iar infraciunea se contureaz nainte de obinerea substanelor prescrise, prin simpla lor prescriere. Subiecii infraciunii Subiectul activ al infraciunii este diferit n funcie de modalitatea de svrire a faptei. Astfel, la modalitile de prescriere i eliberare, subiectul activ este calificat, acesta trebuind s aib calitatea de medic, n cazul prescrierii unei reete, sau farmacist, n cazul eliberrii de droguri n baza unei reete. n modalitatea obinerii, subiectul activ poate fi orice persoan care ndeplinete condiiile cerute de lege pentru a rspunde penal. Infraciunea poate fi svrit n oricare din formele de participaie. Dac autorul are o anumit calitate, coautorii vor trebui s aib aceeai calitate. Subiectul pasiv al infraciunii este reprezentat de stat, ca garant i ocrotitor al sntii publice. Latura obiectiv Elementul material al infraciunii const n executarea mai multor aciuni: prescrierea, eliberarea sau obinerea drogurilor de mare risc. Prin prescriere se nelege aciunea de a indica, a arta sau recomanda medicamentele sau tratamentul de care are nevoie un bolnav, stabilind cu precizie ce este de fcut. Acestea conduc la stabilirea printr-o reet, emis de un medic, deci un subiect activ
13

calificat, a unui anumit produs (drog), pentru a fi consumat de ctre o persoan sau a i se administra unei persoane, considerat bolnav, n scopul vindecrii unei boli sau a ameliorrii strii de sntate. Rezultatul material concret al prescripiei este prescripia, adic o recomandare fcut de un medic unui bolnav (printr-o reet) de a folosi un medicament, dar care este totodat un drog (substan aflat sub control naional). Urmare a acestei incriminri, medicilor le revine o mare rspundere n ceea ce privete prescrierea de droguri. Fr ndoial c pentru medici posibilitatea de a prescrie droguri reprezint o condiie esenial a ndeplinirii uneia dintre principalele lor ndatoriri etico-profesionale, i anume alinarea durerii i a suferinei bolnavilor. Pe de alt parte cunoscnd prea bine influenele nocive pe care le au drogurile asupra oamenilor, ei trebuie s le prescrie numai atunci cnd este absolut necesar coform obligaiilor legale i profesionale. Din cercetarea medical a rezultat c prescrierea de droguri se face n general n cazul unor maladii ce sunt nsoite de dureri puternice sau de tulburri neoplasmice. n cadrul acestor maladii intr: cancerul, infarctul miocardic, edemul pulmonar acut, colicii hepatici i renali, arsurile grave, agitaiile psihomotorii i maniacale, delirium tremens, sciatica, etc. n practic este destul de dificil pentru organele judiciare s aprecieze dac fapta unui medic ce a prescris un drog ntr-un caz pe care practica medical nu-l consacr ca impunnd tratamentul cu droguri, dar pe care medicul l justific din punct de vedere al situaiei concrete din momentul prescrierii, ntrunete sau nu elementele constitutive ale infraciunii. Pentru a nelege n ce situaii prescrierea de ctre medic nu este necesar, trebuie s pornim de la ceea ce legiuitorul a vrut s ocroteasc prin aceast incriminare, i anume sntatea public . Bolnavul, mergnd la medic, execut prescripiile ce i le d acesta. Medicul la rndul su trebuie s depun tot interesul i priceperea sa pentru a trata pe bolnavi i a-i prescrie medicamentele corespunztoare care s nu-i pericliteze sntatea. Avnd n vedere dispoziiile legale referitoare la droguri, se impune din partea medicului s o fac numai n cazuri extreme i aceasta deoarece administrarea direct a drogurilor, nejustificat, atunci cnd ar fi posibil folosirea altor medicamente duneaz pacientului. Pericolul const n aceea c, fr s vrea, i din cauza neglijenei medicului,
14

pacientul ar putea ajunge dependent de droguri. Elementul material al infraciunii const n aciunea de a prescrie droguri fr ca acestea s fie necesare. Deci condiia fr a fi necesar trebuie neleas nu n sensul unei erori medicale, ci n sensul folosirii abuzive a calitii de medic. Sub acest aspect, noiunea fr a fi necesar caracterizeaz att elementul material al infraciunii, ct i cel subiectiv. Sub primul aspect, acest termen definete raportul dintre prescrierea medical a drogurilor i starea sntii celui cruia i-au fost prescrise. Sub al doilea aspect el indic natura frauduloas a prescrierii. Infraciunea, aa cum s-a mai artat, se consum prin prescrierea fcut de ctre medic, nefiind necesar ca cel cruia i-au fost prescrise drogurile s le fi i dobndit. ns prescrierea presupune ceva mai mult dect scrierea i semnarea reetei, este necesar s fie i nmnat celui ce urmeaz s-i procure drogurile. Ct vreme reeta se afl n posesia medicului, simplul fapt c a fost ntocmit nu-i imprim caracterul socialmente periculos. Executarea infraciunii ncepe cu scrierea, semnarea i investirea reetei cu toate formele cerute pentru a fi valabil i se termin cu nmnarea reetei celui ce urmeaz s o foloseasc. Numai n acest moment, infraciunea este consumat. Aciunea care precede acest moment, scrierea, semnarea, tampilarea, reprezint acte de executare ale infraciunii, incriminate ca tentativ. Dificultatea n activitatea organelor judiciare const n dovedirea netemeiniciei prescrierii. Prin eliberare de droguri de mare risc nelegem aciunea de a remite, de a nmna droguri persoanelor. Aceasta se poate face de ctre farmacitii care ,,cu intenie elibereaz aceste droguri. ,,Obinerea de droguri de mare risc presupune aciunea prin care o persoan (fptuitorul, consumator sau nu) obine aceste droguri de mare risc pe baza unei reete eliberate abuziv de ctre medic, el tiind acest lucru, legea prevznd de altfel intenia fptuitorului: ,,obinerea cu intenie. Aceste infraciuni sunt n principiu susceptibile de participaie proprie, sub orice form (coautorat, instigare sau complicitate) ca i de participaie improprie nscris n art. 31 Cod Penal, la prima infraciune, varianta svrit de medic, nu va fi posibil participaia proprie sub forma coautoratului deoarece fapta
15

medicului se svrete ,,n persoan proprie. Latura subiectiv n ceea ce privete alin.1 al art.6 din Legea nr. 143/2000, latura subiectiv const n voina medicului de a prescrie droguri de mare risc, cunoscnd faptul c nu este necesar aceast prescriere. Elementul subiectiv const n intenie. Medicul i d seama c prescrierea drogurilor de mare risc nu este necesar i c reeta sa nu e dect un mijloc pentru ca pretinsul pacient s-i poat procura n mod ilicit asemenea droguri de mare risc i prin ntocmirea i eliberarea reetei urmrete tocmai acest rezultat. Conturarea n modul artat mai sus a elementului subiectiv, d expresia inteniei directe, iar att natura infraciunii, ct i cerina esenial ,,fr ca aceasta s fie necesar, fac s nu poat fi conceput svrirea acestei fapte cu intenie indirect. n ipoteza n care un pacient sufer de o maladie pentru care este necesar tratamentul cu droguri de mare risc, dar medicul atunci cnd le prescrie, tie c pacientul nu le va folosi pentru tratarea maladiei sale, ci pentru alte scopuri, care au un caracter ilicit i cad sub incidena legii, fapta este svrit tot cu intenie direct, neputndu-se socoti c prescrierea a fost necesar. Dac medicul atunci cnd prescrie droguri de mare risc ce sunt necesare pacientului bnuiete c acesta din urm ar putea s foloseasc reeta n scopuri ilicite, ceea ce nu-l oprete, elementul subiectiv nu este conturat. Bnuiala medicului c pacientul ar putea s foloseasc reeta i n alte scopuri, nu poate constitui un motiv de a refuza prescrierea reetei, ct vreme substana prescris e necesar pentru sntatea pacientului. Prescrierea drogurilor de mare risc fr a fi necesar, poate fi urmat fie de consumarea substanei respective, fie de efectuarea unor operaiuni interzise de trafic cu droguri de mare risc. Se pune problema dac medicul care a prescris i eliberat reeta, cunoscnd c drogurile vor avea o ntrebuinare ilicit, poate fi considerat i complice la fapta penal pe care o constituie aceast infraciune. Rspunsul ce trebuie dat acestei ntrebri este afirmativ, fapta de prescriere a drogurilor de mare risc fr a fi necesar i fapta de complicitate la traficul acestora se afl n concurs ideal. Forme. Modaliti. Sanciuni Actele pregtitoare sunt posibile i se pedepsesc, fiind asimilate ca regim
16

sancionator tentativei. Tentativa se pedepsete. Consumarea infraciunii are loc atunci cnd oricare din activitile incriminate este dus pn la capt, producndu-se urmarea imediat, adic starea de pericol la adresa sntii publice. n cazul acestui articol sunt prevzute trei modaliti normative prin care infraciunea poate fi comis: prescrierea, eliberarea i obinerea de droguri de mare risc. Faptic, fiecare din aceste modaliti este susceptibil de a fi realizat printr-o gam larg de aciuni. Pedeapsa prevzut de lege pentru aceast infraciune este nchisoarea de la 1 la 5 ani. Dispoziiile referitoare la aplicarea msurilor de siguran a confiscrii speciale, cauzele de nepedepsire sau de atenuare a pedepsei se aplic n mod corespunztor. 6. Administrarea de droguri de mare risc (art. 7) Administrarea de droguri de mare risc unei persoane, n afara condiiilor legale, se pedepsete cu nchisoare de la 1 la 5 ani. Obiectul infraciunii Obiectul juridic special al infraciunii este reprezentat de relaiile sociale a cror existen i dezvoltare sunt condiionate de respectarea normelor legale privind modul de administrare a drogurilor de mare risc. Obiectul material este format din drogurile de mare risc care sunt administrate unei persoane n afara condiiilor legale. Subiecii infraciunii Subiectul activ al acestei infraciuni poate fi orice persoan. Drogurile de mare risc pot fi administrate, n afara condiiilor legale, att de personalul medical, ct i de alte persoane fr o pregtire de specialitate. Participaia penal este posibil sub toate formele sale. Subiectul pasiv al infraciunii este n principal statul, ca garant i ocrotitor al sntii publice, iar n secundar persoana a crei sntate este pus n pericol prin administrarea de droguri de mare risc. Latura obiectiv Elementul material const aici ntr-o aciune comisiv, aceea de ,,a administra droguri de mare risc unei persoane, n mod ilegal. Prin ,,administrare se nelege n limbaj comun aciunea de a da unei persoane un
17

medicament. Aciunea ilicit se poate svri n diferite modaliti practice, de la injectarea intramuscular sau intravenoas la aplicarea de plasturi ori supozitoare, pn la ingerarea prin alimente, buturi sau vapori inspirai. Pentru ca fapta de administrare a unui drog de mare risc sau chiar a unui medicament ce conine un drog de mare risc s constituie infraciune, se cer ntrunite, cumulativ, urmtoarele condiii: trebuie s fie vorba de acele droguri de mare risc nscrise n tabelele I i II din Legea nr. 143/2000; fapta de administrare trebuie s fie svrit n afara condiiilor legale, deci fr indicaie medical; fapta s fie svrit asupra unei persoane, deoarece legea romn nu sancioneaz ca i legislaiile majoritii statelor din lume din punct de vedere penal administrarea acestora asupra animalelor, i nici autoadministrarea, adic consumul de droguri. Astfel, n practica judiciar s-a constatat c fapta asistentei medicale care face injecii cu morfin unei persoane, la rugmintea acesteia din urm, n lipsa indicaiei medicale exprese, cnd nu se face ntr-un scop medical (calmarea durerilor), alctuiete elementele constitutive ale infraciunii mai sus menionate. Infraciunea exist deci, atunci cnd se administreaz un drog de mare risc unei persoane care nu este bolnav. Esenial, pentru existena infraciunii este administrarea drogurilor de mare risc fr a exista indicaia medical, indiferent care este starea persoanei (bolnav sau sntoas). Dei legea nu arat cum trebuie s fie indicaia (verbal sau scris), trebuie s avem n vedere numai indicaia scris (reeta). Aceasta se deduce din contextul general al normelor care reglementeaz regimul drogurilor tiut fiind faptul c drogurile se pot elibera unei persoane fizice numai n baza reetei cu timbru sec scris de ctre medic. Dac persoana este internat ntr-o instituie medical, prescripia drogurilor se va face pe o condic special, n acest din urm caz se pot lua n considerare i indicaiile verbale ale medicului privind administrarea de droguri de mare risc unui pacient, avnd n vedere obligaia personalului din subordine de a executa asemenea indicaii.
18

Latura subiectiv Subiectul activ poate fi orice persoan ce rspunde penal. Aceasta trebuie s i dea seama c ceea ce administreaz constituie un drog de mare risc, c o face n afara condiiilor legale, adic n lipsa unei indicaii medicale i n aceast situaie s urmreasc rezultatul unei asemenea administrri consumarea ilicit a drogului de mare risc periculos pentru sntate sau s accepte acest rezultat (intenie indirect). Infraciunea nu se contureaz atunci cnd administrarea, chiar i n afara condiiilor legale, s-a fcut ntr-un scop uman (calmarea durerilor unui bolnav ntr-un moment cnd nu putea fi chemat un medic care s prescrie calmantul). Forme. Modaliti. Sanciuni Actele pregtitoare sunt posibile fiind asimilate tentativei. Tentativa se pedepsete. Consumarea infraciunii are loc atunci cnd fptuitorul a realizat efectiv administrarea drogurilor de mare risc, aceast substan ajungnd n organismul persoanei. Textul de incriminare precizeaz numai o modalitate normativ de svrire a infraciunii (administrarea), ns faptic aceast infraciune poate fi comis n mai multe moduri. Pedeapsa prevzut de lege pentru aceast infraciune este nchisoare de la 1 la 5 ani. 7. Furnizarea de inhalani chimici toxici (art. 8) Furnizarea n vederea consumului, de inhalani chimici toxici unui minor se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la trei ani. Obiectul infraciunii Obiectul juridic special al infraciunii l reprezint relaiile sociale referitoare la sntatea public, relaii a cror existen i desfurare sunt condiionate de respectarea normelor legale referitoare la furnizarea de inhalani chimici toxici. Prin aceast incriminare, legiuitorul a urmrit s ocroteasc sntatea mental i fizic a minorilor, mpotriva pericolului pe care l prezint consumul abuziv de inhalani chimici toxici. Raiunea pentru care legiuitorul a introdus aceast infraciune printre cele referitoare la traficul i consumul ilicit de droguri este aceea c, la fel ca i drogurile, prin consumarea repetat a unor inhalani chimici exist pericolul crerii strii de dependen i deci pericolul toxicomaniei. Obiectul material este format din substanele care fac parte din categoria inhalanilor
19

chimici toxici i care au fost stabilite ca atare prin ordin al ministrului sntii. Inhalanii chimici i solvenii organici cuprind un ansamblu de compui puternic volatili care acioneaz ca depresive ale sistemului nervos central. Acetia exist n stare gazoas la temperatura mediului ambiant ori n stare lichid i se evapor foarte rapid atunci cnd sunt pui n contact cu aerul. Solvenii organici cei mai utilizai sunt diluanii pentru vopsele i decapanii pentru colorani, adezivii, benzina, kerosenul, etc. Printre principiile lor active, se pot meniona mai ales toluenul, acetona, benzenul, tetraclorura de carbon, cloroformul, eterul etilic, etc. Consumatorii acestor substane inhaleaz vaporii care se degaj direct din recipientul care le conine sau dintr-o pung de polietilen. Aceste substane se gsesc n general, n comer i nu sunt controlate n conformitate cu legislaia privitoare la droguri, n afara celor stabilite ca atare prin ordin al ministrului sntii. Subiecii infraciunii Subiectul activ al acestei infraciuni nu este calificat, putnd fi orice persoan care ndeplinete condiiile legale pentru a rspunde penal. Subiectul activ al acestei infraciuni este furnizorul, adic persoana care furnizeaz sau procur diverse materiale. Participaia este posibil n oricare din formele sale. Subiectul pasiv al infraciunii este calificat. Aa cum rezult din cuprinsul acestui articol, cel a crui sntate este periclitat prin consumul de inhalani chimici toxici trebuie s fie un minor. Latura obiectiv Elementul material al acestei infraciuni const n aciunea a livra, a preda inhalani chimici toxici, fiind vorba de o fapt comisiv de rezultat. Totodat furnizarea trebuie s se efectueze n vederea consumului, numai astfel fiind posibil existena acestei infraciuni. Persoana fizic care beneficiaz de obiectul furnizrii trebuie s fie un minor. O problem ce se pune n practic este aceea dac minorul n folosul cruia se face furnizarea trebuie s fie i consumatorul acestor inhalani chimici toxici, pentru a fi ndeplinit coninutul constitutiv al infraciunii sau acesta poate fi un alt furnizor la rndul lui nefiind consumator. Latura subiectiv Aceast infraciune are la baz ca form de vinovie intenia direct, ce reiese chiar
20

din scopul furnizrii, n vederea consumului. Pericolul social este cu att mai mare cu ct aceast aciune de a furniza inhalani chimici toxici se face ctre un minor, persoan lipsit de discernmnt, sau cu discernmntul mai mult sau mai puin dezvoltat. Forme. Modaliti. Sanciuni Fiind o infraciune comisiv i intenionat, furnizarea de inhalani chimici toxici este susceptibil de acte pregtitoare i de tentativ, care ns, prin voina legiuitorului nu se pedepsesc. Infraciunea se consum n momentul svririi aciunii incriminate i al producerii rezultatului. Norma de incriminare precizeaz o singur modalitate tip furnizarea alturi de care, n forma agravat, ntlnim modalitile organizrii, conducerii sau finanrii aciunii eseniale. Practic aceste modaliti se pot realiza ntr-o multitudine de variante. Pedeapsa pentru aceast infraciune este nchisoarea de la 6 luni la 3 ani. 8. Organizarea, conducerea sau finanarea unor infraciuni privitoare la droguri (art. 10) Organizarea, conducerea sau finanarea faptelor prevzute n art.2-8 din Legea 143/2000 ca infraciuni se pedepsete cu pedepsele prevzute de lege pentru fiecare infraciune, limitele maxime ale acestora sporindu-se cu 3 ani. Obiectul infraciunii Obiectul juridic special al acestei infraciuni este reprezentat de relaiile sociale privitoare la sntatea public, relaii a cror existen i normal dezvoltare presupune respectarea normelor legale ce se refer la organizarea, conducerea sau finanarea faptelor prevzute la art.2-8 din Legea nr. 143/2000. Obiectul material este reprezentat n aceast situaie de drogurile de risc sau de mare risc care fac obiectul faptelor incriminate n art.2-8 din Legea nr. 143/2000. Subiecii infraciunii Subiectul activ. n general, subiectul activ al acestei infraciuni, poate fi orice persoan. Sub aspectul participaiei penale, infraciunea poate fi svrit n oricare din formele sale. Subiectul pasiv al infraciunii este n principal statul, ca ocrotitor i garant al sntii
21

publice, iar n secundar subiect pasiv poate fi i persoana a crei sntate a fost periclitat ca urmare a nerespectrii circuitului substanelor considerate droguri de mare risc. Latura obiectiv Elementul material const n aciunea de a organiza, de a conduce sau cea de a finana faptele prevzute la art.2-8, mai exact: cultivarea, procurarea, producerea, livrarea, fabricarea, trimiterea, transportul, depozitarea, deinerea, distribuirea, cumprarea, administrarea, prescrierea, obinerea, eliberarea, punerea la dispoziie de localuri, tolerarea de consumuri n aceste locuri, dup caz, de droguri de risc sau de mare risc. Organizarea consumului de droguri const n ntreprinderea aciunilor necesare pentru ca persoanele interesate s poat consuma droguri ntr-un anumit loc. Organizarea impliciniiativa organizatorului. Aceast organizare nu implic propriu-zisa activitate material a infractorului n traficul de droguri. Acesta nici mcar nu este nevoit s le ating. El este omul ce conduce din umbr ntreaga activitate infracional. Conducerea i organizarea presupun existena unei organizaii cu structuri bine determinate, cu ierarhizarea activitilor i a celor ce le execut. Finanarea implic aciunea de participare cu mijloace financiare la activitatea ilicit de trafic de droguri. Latura subiectiv Toate aceste activiti se svresc doar cu intenie direct. Finanarea, n eroare de fapt, nu se pedepsete. Forme. Modaliti. Sanciuni Actele pregtitoare i tentativa sunt posibile i se pedepsesc. Consumarea infraciunii are loc n momentul nfptuirii uneia din aciunile incriminate i a producerii rezultatului socialmente periculos. Modalitile de comitere a faptei sunt susceptibile de a fi svrite n forma continu, existnd i un moment al epuizrii, la ncetarea activitii ilicite. Infraciunea este considerat consumat atunci cnd activitatea infracional a dus la producerea rezultatului infracional urmrit i prezint toate condiiile cerute de lege pentru existena infraciunii n configuraia tipic a acesteia. Urmrile posterioare momentului consumrii continu s se produc pn la un moment numit momentul epuizrii infraciunii, dincolo de care nici o evoluie a rezultatului nu mai este posibil. Textul de incriminare prezint trei modaliti normative de svrire a infraciunii: organizarea, conducerea sau finanarea.
22

Organizarea, conducerea sau finanarea faptelor prevzute la art.2-8 din Legea 143/2000 se sancioneaz cu pedepsele prevzute de lege pentru aceste fapte, limitele maxime ale acestora sporindu-se cu 3 ani. 9. ndemnul la consumul ilicit de droguri (art. 11) ndemnul la consumul ilicit de droguri, prin orice mijloace, dac este urmat de executare, se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 5 ani. Dac ndemnul nu este urmat de executare, pedeapsa este de la 6 luni la 2 ani sau amend. Obiectul infraciunii Obiectul juridic special este reprezentat de relaiile sociale privitoare la sntatea public a cror normal desfurare i dezvoltare sunt asigurate prin respectarea normelor privitoare la consumul de droguri. Infraciunea nu are obiect material. Subiecii infraciunii Subiect activ al acestei infraciuni poate fi orice persoan care ndeplinete condiiile legale pentru a rspunde penal. Participaia este posibil sub toate formele sale. Subiectul pasiv este statul, ca principal ocrotitor i garant al sntii publice. Latura obiectiv Elementul material al laturii obiective se realizeaz printr-o aciune de a ndemna la consumul ilicit de droguri. ndemnul se poate realiza att prin determinarea unei persoane la consumul ilicit de droguri, ct i prin ntrirea rezoluiei de a consuma astfel de substane. Aa cum rezult i din norma de incriminare, nu are relevan pentru existena infraciunii modul cum a fost efectuat ndemnul, putnd fi folosite orice mijloace. ndemnul urmat de executare trebuie s ndeplineasc, cumulativ, mai multe condiii: ntre obiectul juridic al faptei svrite de autor (consumul ilicit de droguri) i obiectul ndemnului, trebuie s existe identitate ntruct autorul nu face dect s execute fapta acrei svrire a fost determinat de ctre instigator; este necesar prezena a cel puin dou persoane, una care desfoar activitatea de ndemnare i cealalt asupra creia se desfoar aceast activitate, ndemnarea putnd fi svrit de una sau mai multe persoane; activitatea desfurat de fptuitor s fi avut drept consecin determinarea
23

victimei la consumul ilicit de droguri, consum pe care ea l i execut ulterior; activitatea de determinare s fie svrit cu intenie, intenie ce caracterizeaz latura subiectiv a infraciunii din punctul de vedere al formei de vinovie. Fapta de a ndemna mai multe persoane la consumul ilicit de droguri constituie o pluralitate de infraciuni comise n concurs ideal. Urmarea imediat const n consumul ilicit de droguri sau n crearea unei stri de pericol ce rezult din simpla realizare a aciunii incriminate. Legtura de cauzalitate. Trebuie dovedit legtura de cauzalitate ntre ndemn i consumul ilicit de droguri. Latura subiectiv Forma de vinovie cu care se svrete aceast infraciune este intenia direct sau indirect. Forme. Modaliti. Sanciuni Actele premergtoare i tentativa sunt posibile, ns, potrivit voinei legiuitorului nu se pedepsesc. Consumarea infraciunii are loc n momentul n care ndemnul are ca urmare consumul ilicit de droguri ori n momentul svririi aciunii incriminate. Infraciunea este susceptibil de a mbrca forma continu, existnd n consecin i un moment al epuizrii (acela al ncetrii activitii infracionale), precum i forma continuat. Articolul de lege prevede numai o singur modalitate normativ de svrire a infraciunii, care ns n plan concret poate mbrca numeroase forme. n forma simpl sanciunea pentru aceast infraciune este nchisoare de la 6 luni la 5 ani, dac ndemnul a fost urmat de executare, i de la 6 luni la 2 ani, dac ndemnul nu a determinat persoana s consume ilicit droguri.

24

CAPITOLUL I I LEGEA NR. 31/1990 din domeniul societatilor comerciale

1.Continutul juridic Se pedepseste cu inchisoare de la unu la 5 ani fondatorul, administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii, care: 1. prezinta, cu rea-credinta, in prospectele, rapoartele si comunicarile adresate publicului, date neadevarate asupra constituirii societatii ori asupra conditiilor economice ale acesteia sau ascunde, cu rea-credinta, in tot sau in parte, asemenea date; 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic este complex. Distingem n alctuirea acestuia relaiile privind activitile economice desfurate de societile comerciale, relaii a cror formare i dezvoltare se impun a fi puse sub protecia penal. De asemenea sunt de observat i relaiile sociale privind dreptul ceteanului de a-i manifesta libera iniiativ n scopul satisfacerii nevoilor sale materiale, drept exercitat prin intermediul formelor asociative cu caracter economic, neomindu-se c efectele benefice ale activitii acestor persoane juridice de drept privat, rspund ntr-un plan secund i interesului public. Este inclus obiectului juridic i fasciculul de relaii sociale ntemeiate pe onestitatea ce se formeaz n procesul lucrativ, pe de o parte ntre indivizi asociai ntr-un anumit tip de societate comercial, iar pe de alt parte ntre acea societate i ceilali parteneri sociali, relaii ce sunt ocrotite prin sanciunea penal - mpotriva oricror malversatiuni. 2.2.Obiectul material este reprezentat de prospectele, rapoartele si comunicarile adresate publicului. 2.3.Subiect activ este reprezentat de fondatorul, administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii. 2.4.Subiect pasiv este societatea comercial ale cror interese au fost lezate prin svrirea infraciunii dar poate fi reprezentat si de alte persoane fizice ori juridice ale cror interese i drepturi au fost nclcate. 2.5.Participatia penala este posibila n toate formele sale - coautorat, instigare,
25

complicitate. Cu excepia coautoratului la celelalte forme de participaie nu se mai cere ns ca fptuitorul s fie circumstaniat. 3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material al laturii obiective const n diverse aciuni prin care : se prezint cu rea-credin n prospectele, rapoartele i comunicrile adresate publicului date neadevrate asupra constituirii societii ori asupra condiiilor economice ale acesteia sau se ascund cu rea-credin, n tot sau n parte, asemenea date (articolul 265 punctul 1); 3.2.Urmarea imediata const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare i derulare a activitii economice de ctre societatea comercial implicat ori alte societi ale cror interese i drepturi au fost prejudiciate, dispoziiile incriminatoare necondiionnd producerea vreunui rezultat, cu toate c n practic pot s apar i urmri pgubitoare. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie s existe intre oricare dintre aciunile sau inaciunile ce pot forma elementul material i urmarea imediat. La infraciunea de fata aceast legtur rezult din nsi materialitatea faptelor ex re. 3.4.Latura subiectiva prevede vinovatia sub forma inteniei directe. Mobilul i scopul nu au relevan n ceea ce privete realizarea laturii subiective, textele nepretinznd pentru existena infraciunilor existena unui anumit scop sau mobil. 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu se pedepsesc. 4.2.Tentativa: legiuitorul nu a prevzut sanciunea tentativei. 4.3.Consumarea infractiunii are loc n momentul apariiei, creerii de pericol - ca de exemplu -fptuitorul a prezentat un prospect ce contine date neadevarate asupra constituirii societatii ori asupra conditiilor economice ale acesteia 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la unu la 5 ani

1.Continutul juridic Art. 271. - Se pedepseste cu inchisoare de la unu la 5 ani fondatorul, administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii, care:
26

2. prezinta, cu rea-credinta, actionarilor/asociatilor o situatie financiara inexacta sau cu date inexacte asupra conditiilor economice ale societatii, in vederea ascunderii situatiei ei reale; 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic este complex. Distingem n alctuirea acestuia relaiile privind activitile economice desfurate de societile comerciale, relaii a cror formare i dezvoltare se impun a fi puse sub protecia penal. De asemenea sunt de observat i relaiile sociale privind dreptul ceteanului de a-i manifesta libera iniiativ n scopul satisfacerii nevoilor sale materiale, drept exercitat prin intermediul formelor asociative cu caracter economic, neomindu-se c efectele benefice ale activitii acestor persoane juridice de drept privat, rspund ntr-un plan secund i interesului public. Este inclus obiectului juridic i fasciculul de relaii sociale ntemeiate pe onestitatea ce se formeaz n procesul lucrativ, pe de o parte ntre indivizi asociai ntr-un anumit tip de societate comercial, iar pe de alt parte ntre acea societate i ceilali parteneri sociali, relaii ce sunt ocrotite prin sanciunea penal - mpotriva oricror malversatiuni. 2.2.Obiectul material este reprezentat de documentul ce contine situatia financiara inexacta sau cu date inexacte asupra conditiilor economice ale societatii. 2.3.Subiect activ este administratorul, directorul, directorul executiv sau

reprezentantul legal al societatii. 2.4.Subiect pasiv este reprezentat de asociatul (asociaii) societilor respective sau alte persoane fizice ori juridice ale cror interese i drepturi au fost nclcate. 2.5.Participatia penala este posibila n toate formele sale - coautorat, instigare, complicitate. Cu excepia coautoratului la celelalte forme de participaie nu se mai cere ns ca fptuitorul s fie circumstaniat. 3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material al laturii obiective const n diverse aciuni, prin care : se prezinta, cu rea-credinta, actionarilor/asociatilor o situatie financiara inexacta sau cu date inexacte asupra conditiilor economice ale societatii, in vederea ascunderii situatiei ei reale. 3.2.Urmarea imediata const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare i derulare a activitii economice de ctre societatea comercial implicat ori alte societi
27

ale cror interese i drepturi au fost prejudiciate, dispoziiile incriminatoare necondiionnd producerea vreunui rezultat, cu toate c n practic pot s apar i urmri pgubitoare. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie s existe intre oricare dintre aciunile sau inaciunile ce pot forma elementul material i urmarea imediat. La infraciunea de fata aceast legtur rezult din nsi materialitatea faptelor ex re. 3.4.Latura subiectiva prevede vinovatia sub forma inteniei directe. Mobilul i scopul nu au relevan n ceea ce privete realizarea laturii subiective, textele nepretinznd pentru existena infraciunilor existena unui anumit scop sau mobil. 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu se pedepsesc. 4.2.Tentativa: legiuitorul nu a prevzut sanciunea tentativei. 4.3.Consumarea infractiunii are loc n momentul apariiei, creerii starii de pericol ca de exemplu -fptuitorul a prezentat o situatie financiara inexacta sau cu date inexacte asupra conditiilor economice ale societatii, in vederea ascunderii situatiei ei reale. 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la unu la 5 ani

1.Continutul juridic Art. 271. - Se pedepseste cu inchisoare de la unu la 5 ani fondatorul, administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii, care: 3. refuza sa puna la dispozitie expertilor, in cazurile si in conditiile prevazute la art. 26 si 38, documentele necesare sau ii impiedica, cu rea-credinta, sa indeplineasca insarcinarile primite. 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic este complex. Distingem n alctuirea acestuia relaiile privind activitile economice desfurate de societile comerciale, relaii a cror formare i dezvoltare se impun a fi puse sub protecia penal. De asemenea sunt de observat i relaiile sociale privind dreptul ceteanului de a-i manifesta libera iniiativ n scopul satisfacerii nevoilor sale materiale, drept exercitat prin intermediul formelor asociative cu caracter
28

economic, neomindu-se c efectele benefice ale activitii acestor persoane juridice de drept privat, rspund ntr-un plan secund i interesului public Este inclus obiectului juridic i fasciculul de relaii sociale ntemeiate pe onestitatea ce se formeaz n procesul lucrativ, pe de o parte ntre indivizi asociai ntr-un anumit tip de societate comercial, iar pe de alt parte ntre acea societate i ceilali parteneri sociali, relaii ce sunt ocrotite prin sanciunea penal - mpotriva oricror malversatiuni. 2.2.Obiectul material este reprezentat de documentele necesare expertilor 2.3.Subiect activ este reprezentat de fondatorul, administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii 2.4.Subiect pasiv este societatea comercial ale cror interese au fost lezate prin svrirea infraciunii dar poate fi reprezentat si de alte persoane fizice ori juridice ale cror interese i drepturi au fost nclcate. 2.5.Participatia penala este posibila n toate formele sale - coautorat, instigare, complicitate. Cu excepia coautoratului la celelalte forme de participaie nu se mai cere ns ca fptuitorul s fie circumstaniat. 3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material al laturii obiective se realizeaza printr-o actiune sau printr-o inactiune. 3.2.Urmarea imediata const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare i derulare a activitii economice de ctre societatea comercial implicat ori alte societi ale cror interese i drepturi au fost prejudiciate, dispoziiile incriminatoare necondiionnd producerea vreunui rezultat, cu toate c n practic pot s apar i urmri pgubitoare. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie s existe intre oricare dintre aciunile sau inaciunile ce pot forma elementul material i urmarea imediat. La infraciunea de fata aceast legtur rezult din nsi materialitatea faptelor ex re. 3.4.Latura subiectiva Infraciunile prevzute de Legea nr. 31/1990 se svresc cu intenie directa. 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incriminate.
29

4.2.Tentativa nu este incriminata. 4.3.Consumarea are loc in momentul apariiei starii de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la unu la 5 ani.

1.Continutul juridic Art. 272. - Se pedepseste cu inchisoare de la unu la 3 ani fondatorul, administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii, care: 1. dobandeste, in contul societatii, actiuni ale altor societati la un pret pe care il stie vadit superior valorii lor efective sau vinde, pe seama societatii, actiuni pe care aceasta le detine, la preturi despre care are cunostinta ca sunt vadit inferioare valorii lor efective, in scopul obtinerii, pentru el sau pentru alte persoane, a unui folos in paguba societatii; 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic este complex. Distingem n alctuirea acestuia relaiile privind activitile economice desfurate de societile comerciale, relaii a cror formare i dezvoltare se impun a fi puse sub protecia penal. De asemenea sunt de observat i relaiile sociale privind dreptul ceteanului de a-i manifesta libera iniiativ n scopul satisfacerii nevoilor sale materiale, drept exercitat prin intermediul formelor asociative cu caracter economic, neomindu-se c efectele benefice ale activitii acestor persoane juridice de drept privat, rspund ntr-un plan secund i interesului public. Este inclus obiectului juridic i fasciculul de relaii sociale ntemeiate pe onestitatea ce se formeaz n procesul lucrativ, pe de o parte ntre indivizi asociai ntr-un anumit tip de societate comercial, iar pe de alt parte ntre acea societate i ceilali parteneri sociali, relaii ce sunt ocrotite prin sanciunea penal - mpotriva oricror malversatiuni. 2.2.Obiectul material nu exista. 2.3.Subiectul activ este reprezentat de fondatorul, administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii.
30

2.4.Subiect pasiv este societatea comercial ale cror interese au fost lezate prin svrirea infraciunii. 2.5.Participatia penala este posibila n toate formele sale - coautorat, instigare, complicitate. Cu excepia coautoratului la celelalte forme de participaie nu se mai cere ns ca fptuitorul s fie circumstaniat. 3.Continutul constitutiv 3.1.Element material al laturii obiective se realizeaza printr-o actiune. 3.2.Urmarea imediata const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare i derulare a activitii economice de ctre societatea comercial implicat ori alte societi ale cror interese i drepturi au fost prejudiciate, dispoziiile incriminatoare necondiionnd producerea vreunui rezultat, cu toate c n practic pot s apar i urmri pgubitoare. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie s existe intre oricare dintre aciunile sau inaciunile ce pot forma elementul material i urmarea imediat. La infraciunea de fata aceast legtur rezult din nsi materialitatea faptelor ex re. 3.4.Latura subiectiva Infraciunile prevzute de Legea nr. 31/1990 se svresc cu intenie directa. 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incriminate. 4.2.Tentativa nu este incriminata. 4.3.Consumarea are loc in momentul apariiei starii de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la unu la 3 ani.

1.Continutul juridic Art. 272. - Se pedepseste cu inchisoare de la unu la 3 ani fondatorul, administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii, care: 2. foloseste, cu rea-credinta, bunuri sau creditul de care se bucura societatea,
31

intr-un scop contrar intereselor acesteia sau in folosul lui propriu ori pentru a favoriza o alta societate in care are interese direct sau indirect; 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic este complex. Distingem n alctuirea acestuia relaiile privind activitile economice desfurate de societile comerciale, relaii a cror formare i dezvoltare se impun a fi puse sub protecia penal. De asemenea sunt de observat i relaiile sociale privind dreptul ceteanului de a-i manifesta libera iniiativ n scopul satisfacerii nevoilor sale materiale, drept exercitat prin intermediul formelor asociative cu caracter economic, neomindu-se c efectele benefice ale activitii acestor persoane juridice de drept privat, rspund ntr-un plan secund i interesului public. Este inclus obiectului juridic i fasciculul de relaii sociale ntemeiate pe onestitatea ce se formeaz n procesul lucrativ, pe de o parte ntre indivizi asociai ntr-un anumit tip de societate comercial, iar pe de alt parte ntre acea societate i ceilali parteneri sociali, relaii ce sunt ocrotite prin sanciunea penal - mpotriva oricror malversatiuni. 2.2.Obiectul material este reprezentat de bunurile societatii pe care fondatorul, administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal le foloseste intr-un scop contrar intereselor acesteia sau in folosul lui propriu ori pentru a favoriza o alta societate in care are interese direct sau indirect. 2.3.Subiect activ este reprezentat de fondatorul, administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii 2.4.Subiect pasiv este societatea comercial ale cror interese au fost lezate prin svrirea infraciunii dar poate fi reprezentat si de alte persoane fizice ori juridice ale cror interese i drepturi au fost nclcate. 2.5.Participatia penala este posibila n toate formele sale - coautorat, instigare, complicitate. Cu excepia coautoratului la celelalte forme de participaie nu se mai cere ns ca fptuitorul s fie circumstaniat. 3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material al laturii obiective se realizeaza printr-o actiune. 3.2.Urmarea imediata const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare i derulare a activitii economice de ctre societatea comercial implicat ori alte societi
32

ale cror interese i drepturi au fost prejudiciate, dispoziiile incriminatoare necondiionnd producerea vreunui rezultat, cu toate c n practic pot s apar i urmri pgubitoare. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie s existe intre oricare dintre aciunile sau inaciunile ce pot forma elementul material i urmarea imediat. La infraciunea de fata aceast legtur rezult din nsi materialitatea faptelor ex re. 3.4.Latura subiectiva Infraciunile prevzute de Legea nr. 31/1990 se svresc cu intenie directa. 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incriminate. 4.2.Tentativa nu este incriminata. 4.3.Consumarea are loc in momentul apariiei starii de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la unu la 3 ani.

1.Continutul juridic Art. 272. - Se pedepseste cu inchisoare de la unu la 3 ani fondatorul, administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii, care: 3. se imprumuta, sub orice forma, direct sau printr-o persoana interpusa, de la societatea pe care o administreaza, de la o societate controlata de aceasta ori de la o societate care controleaza societatea pe care el o administreaza sau face ca una dintre aceste societati sa ii acorde vreo garantie pentru datorii proprii; 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic este complex. Distingem n alctuirea acestuia relaiile privind activitile economice desfurate de societile comerciale, relaii a cror formare i dezvoltare se impun a fi puse sub protecia penal. De asemenea sunt de observat i relaiile sociale privind dreptul ceteanului de a-i manifesta libera iniiativ n scopul satisfacerii nevoilor sale materiale, drept exercitat prin intermediul formelor asociative cu caracter economic, neomindu-se c efectele benefice ale activitii acestor persoane juridice de
33

drept privat, rspund ntr-un plan secund i interesului public. Este inclus obiectului juridic i fasciculul de relaii sociale ntemeiate pe onestitatea ce se formeaz n procesul lucrativ, pe de o parte ntre indivizi asociai ntr-un anumit tip de societate comercial, iar pe de alt parte ntre acea societate i ceilali parteneri sociali, relaii ce sunt ocrotite prin sanciunea penal - mpotriva oricror malversatiuni. 2.2.Obiectul material poate fi reprezentat de bunurile cu care societatea garanteaza pentru datoriile proprii ale fondatorului, administratoruluio, directorului, directorului executiv sau reprezentantului legal al acestuia. 2.3.Subiect activ este reprezentat de fondatorul, administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii. 2.4.Subiect pasiv este este societatea comercial ale cror interese au fost lezate prin svrirea infraciunii. 2.5.Participatia penala este posibila n toate formele sale - coautorat, instigare, complicitate. Cu excepia coautoratului la celelalte forme de participaie nu se mai cere ns ca fptuitorul s fie circumstaniat. 3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material al laturii obiective se realizeaza printr-o actiune. 3.2.Urmarea imediata const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare i derulare a activitii economice de ctre societatea comercial implicat ori alte societi ale cror interese i drepturi au fost prejudiciate, dispoziiile incriminatoare necondiionnd producerea vreunui rezultat, cu toate c n practic pot s apar i urmri pgubitoare. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie s existe intre oricare dintre aciunile sau inaciunile ce pot forma elementul material i urmarea imediat. La infraciunea de fata aceast legtur rezult din nsi materialitatea faptelor ex re. 3.4.Latura subiectiva Infraciunile prevzute de Legea nr. 31/1990 se svresc cu intenie directa. 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incriminate. 4.2.Tentativa nu este incriminata.
34

4.3.Consumarea are loc in momentul apariiei starii de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la unu la 3 ani.

1.Continutul juridic Art. 272. - Se pedepseste cu inchisoare de la unu la 3 ani fondatorul, administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii, care: 4. raspandeste stiri false sau intrebuinteaza alte mijloace frauduloase care au ca efect marirea sau scaderea valorii actiunilor sau a obligatiunilor societatii ori a altor titluri ce ii apartin, in scopul obtinerii, pentru el sau pentru alte persoane, a unui folos in paguba societatii; 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic Distingem n alctuirea acestuia relaiile privind activitile economice desfurate de societile comerciale, relaii a cror formare i dezvoltare se impun a fi puse sub protecia penal. De asemenea sunt de observat i relaiile sociale privind dreptul ceteanului de a-i manifesta libera iniiativ n scopul satisfacerii nevoilor sale materiale, drept exercitat prin intermediul formelor asociative cu caracter economic, neomindu-se c efectele benefice ale activitii acestor persoane juridice de drept privat, rspund ntr-un plan secund i interesului public. Este inclus obiectului juridic i fasciculul de relaii sociale ntemeiate pe onestitatea ce se formeaz n procesul lucrativ, pe de o parte ntre indivizi asociai ntr-un anumit tip de societate comercial, iar pe de alt parte ntre acea societate i ceilali parteneri sociali, relaii ce sunt ocrotite prin sanciunea penal - mpotriva oricror malversatiuni. 2.2.Obiectul material nu exista. 2.3.Subiect activ este reprezentat de fondatorul, administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii. 2.4.Subiect pasiv este societatea comercial ale cror interese au fost lezate prin svrirea infraciunii dar poate fi reprezentat si de alte persoane fizice ori juridice ale cror
35

interese i drepturi au fost nclcate. 2.5.Participatia penala este posibila n toate formele sale - coautorat, instigare, complicitate. Cu excepia coautoratului la celelalte forme de participaie nu se mai cere ns ca fptuitorul s fie circumstaniat. 3.Continutul constitutiv 3.1.Element material al laturii obiective se realizeaza printr-o actiune. 3.2.Urmarea imediata const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare i derulare a activitii economice de ctre societatea comercial implicat ori alte societi ale cror interese i drepturi au fost prejudiciate, dispoziiile incriminatoare necondiionnd producerea vreunui rezultat, cu toate c n practic pot s apar i urmri pgubitoare. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie s existe intre oricare dintre aciunile sau inaciunile ce pot forma elementul material i urmarea imediat. La infraciunea de fata aceast legtur rezult din nsi materialitatea faptelor ex re. 3.4.Latura subiectiva Infraciunile prevzute de Legea nr. 31/1990 se svresc cu intenie directa. 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incriminate. 4.2.Tentativa nu este incriminata. 4.3.Consumarea are loc in momentul apariiei starii de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la unu la 3 ani.

1.Continutul juridic Art. 272. - Se pedepseste cu inchisoare de la unu la 3 ani fondatorul, administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii, care: 5. incaseaza sau plateste dividende, sub orice forma, din profituri fictive sau care nu puteau fi distribuite, in lipsa de situatie financiara ori contrarii celor rezultate
36

din aceasta; 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic este complex. Distingem n alctuirea acestuia relaiile privind activitile economice desfurate de societile comerciale, relaii a cror formare i dezvoltare se impun a fi puse sub protecia penal. De asemenea sunt de observat i relaiile sociale privind dreptul ceteanului de a-i manifesta libera iniiativ n scopul satisfacerii nevoilor sale materiale, drept exercitat prin intermediul formelor asociative cu caracter economic, neomindu-se c efectele benefice ale activitii acestor persoane juridice de drept privat, rspund ntr-un plan secund i interesului public. Este inclus obiectului juridic i fasciculul de relaii sociale ntemeiate pe onestitatea ce se formeaz n procesul lucrativ, pe de o parte ntre indivizi asociai ntr-un anumit tip de societate comercial, iar pe de alt parte ntre acea societate i ceilali parteneri sociali, relaii ce sunt ocrotite prin sanciunea penal - mpotriva oricror malversatiuni. 2.2.Obiectul material al acestei infractiuni nu exista. 2.3.Subiect activ este reprezentat de fondatorul, administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii. 2.4.Subiect pasiv este societatea comercial ale cror interese au fost lezate prin svrirea infraciunii dar poate fi reprezentat si de alte persoane fizice ori juridice ale cror interese i drepturi au fost nclcate. 2.5.Participatia penala este posibila n toate formele sale - coautorat, instigare, complicitate. Cu excepia coautoratului la celelalte forme de participaie nu se mai cere ns ca fptuitorul s fie circumstaniat. 3.Continutul constitutiv 3.1.Element material al laturii obiective se realizeaza printr-o actiune. 3.2.Urmarea imediata const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare i derulare a activitii economice de ctre societatea comercial implicat ori alte societi ale cror interese i drepturi au fost prejudiciate, dispoziiile incriminatoare necondiionnd producerea vreunui rezultat, cu toate c n practic pot s apar i urmri pgubitoare. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie s existe intre oricare dintre aciunile sau
37

inaciunile ce pot forma elementul material i urmarea imediat. La infraciunea de fata aceast legtur rezult din nsi materialitatea faptelor ex re. 3.4.Latura subiectiva Infraciunile prevzute de Legea nr. 31/1990 se svresc cu intenie. 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incriminate. 4.2.Tentativa nu este incriminata. 4.3.Consumarea are loc in momentul apariiei starii de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la unu la 3 ani.

1.Continutul juridic Art. 272. - Se pedepseste cu inchisoare de la unu la 3 ani fondatorul, administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii, care: 6. incalca dispozitiile art. 183. Art. 183. - (1) Din profitul societatii se va prelua, in fiecare an, cel putin 5% pentru formarea fondului de rezerva, pana ce acesta va atinge minimum a cincea parte din capitalul social. (2) Daca fondul de rezerva, dupa constituire, s-a micsorat din orice cauza, va fi completat, cu respectarea prevederilor alin. (1). (3) De asemenea, se include in fondul de rezerva, chiar daca acesta a atins suma prevazuta la alin. (1), excedentul obtinut prin vanzarea actiunilor la un curs mai mare decat valoarea lor nominala, daca acest excedent nu este intrebuintat la plata cheltuielilor de emisiune sau destinat amortizarilor. (4) Fondatorii vor participa la profit, daca acest lucru este prevazut in actul constitutiv ori, in lipsa unor asemenea prevederi, a fost aprobat de adunarea generala extraordinara.
38

(5) In toate cazurile, conditiile participarii se vor stabili de adunarea generala, pentru fiecare exercitiu financiar.

2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic este complex. Distingem n alctuirea acestuia relaiile privind activitile economice desfurate de societile comerciale, relaii a cror formare i dezvoltare se impun a fi puse sub protecia penal. De asemenea sunt de observat i relaiile sociale privind dreptul ceteanului de a-i manifesta libera iniiativ n scopul satisfacerii nevoilor sale materiale, drept exercitat prin intermediul formelor asociative cu caracter economic, neomindu-se c efectele benefice ale activitii acestor persoane juridice de drept privat, rspund ntr-un plan secund i interesului public. Este inclus obiectului juridic i fasciculul de relaii sociale ntemeiate pe onestitatea ce se formeaz n procesul lucrativ, pe de o parte ntre indivizi asociai ntr-un anumit tip de societate comercial, iar pe de alt parte ntre acea societate i ceilali parteneri sociali, relaii ce sunt ocrotite prin sanciunea penal - mpotriva oricror malversatiuni. 2.2.Obiectul material nu exista. 2.3.Subiect activ este reprezentat de fondatorul, administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii. 2.4.Subiect pasiv este societatea comercial ale cror interese au fost lezate prin svrirea infraciunii dar poate fi reprezentat si de alte persoane fizice ori juridice ale cror interese i drepturi au fost nclcate. 2.5.Participatia penala este posibila n toate formele sale - coautorat, instigare, complicitate. Cu excepia coautoratului la celelalte forme de participaie nu se mai cere ns ca fptuitorul s fie circumstaniat. 3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material al laturii obiective se realizeaza printr-o inactiune. 3.2.Urmarea imediata const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare i derulare a activitii economice de ctre societatea comercial implicat ori alte societi ale cror interese i drepturi au fost prejudiciate, dispoziiile incriminatoare necondiionnd
39

producerea vreunui rezultat, cu toate c n practic pot s apar i urmri pgubitoare. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie s existe intre oricare dintre aciunile sau inaciunile ce pot forma elementul material i urmarea imediat. La infraciunea de fata aceast legtur rezult din nsi materialitatea faptelor ex re. 3.4.Latura subiectiva Infraciunile prevzute de Legea nr. 31/1990 se svresc cu intenie indirecta. 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incriminate. 4.2.Tentativa nu este incriminata. 4.3.Consumarea are loc in momentul apariiei starii de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la unu la 3 ani.

1.Continutul juridic Art. 273. - Se pedepseste cu inchisoare de la 6 luni la 5 ani administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii, care: 1. emite actiuni de o valoare mai mica decat valoarea lor legala ori la un pret inferior valorii nominale sau emite noi actiuni in schimbul aporturilor in numerar, inainte ca actiunile precedente sa fi fost achitate in intregime; 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic este complex. Distingem n alctuirea acestuia relaiile privind activitile economice desfurate de societile comerciale, relaii a cror formare i dezvoltare se impun a fi puse sub protecia penal. De asemenea sunt de observat i relaiile sociale privind dreptul ceteanului de a-i manifesta libera iniiativ n scopul satisfacerii nevoilor sale materiale, drept exercitat prin intermediul formelor asociative cu caracter economic, neomindu-se c efectele benefice ale activitii acestor persoane juridice de drept privat, rspund ntr-un plan secund i interesului public. Este inclus obiectului juridic i fasciculul de relaii sociale ntemeiate pe onestitatea ce se formeaz n procesul lucrativ, pe de o parte ntre indivizi asociai ntr-un anumit tip de
40

societate comercial, iar pe de alt parte ntre acea societate i ceilali parteneri sociali, relaii ce sunt ocrotite prin sanciunea penal - mpotriva oricror malversatiuni. 2.2.Obiectul material este reprezentat de actiunile respective. 2.3.Subiectul activ este reprezentat de administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii 2.4.Subiect pasiv este societatea comercial ale cror interese au fost lezate prin svrirea infraciunii dar poate fi reprezentat si de alte persoane fizice ori juridice ale cror interese i drepturi au fost nclcate. 2.5.Participatia penala Participatia penala este posibila n toate formele sale coautorat, instigare, complicitate. Cu excepia coautoratului la celelalte forme de participaie nu se mai cere ns ca fptuitorul s fie circumstaniat. 3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material al laturii obiective se realizeaza printr-o actiune. 3.2.Urmarea imediata const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare i derulare a activitii economice de ctre societatea comercial implicat ori alte societi ale cror interese i drepturi au fost prejudiciate, dispoziiile incriminatoare necondiionnd producerea vreunui rezultat, cu toate c n practic pot s apar i urmri pgubitoare. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie s existe intre oricare dintre aciunile sau inaciunile ce pot forma elementul material i urmarea imediat. La infraciunea de fata aceast legtur rezult din nsi materialitatea faptelor ex re. 3.4.Latura subiectiva Infraciunile prevzute de Legea nr. 31/1990 se svresc cu intenie 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incriminate. 4.2.Tentativa nu este incriminata. 4.3.Consumarea are loc in momentul apariiei starii de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la 6 luni la 5 ani
41

1.Continutul juridic Art. 273. - Se pedepseste cu inchisoare de la 6 luni la 5 ani administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii, care: 2. se foloseste, in adunarile generale, de actiunile nesubscrise sau nedistribuite actionarilor; 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic este complex. Distingem n alctuirea acestuia relaiile privind activitile economice desfurate de societile comerciale, relaii a cror formare i dezvoltare se impun a fi puse sub protecia penal. De asemenea sunt de observat i relaiile sociale privind dreptul ceteanului de a-i manifesta libera iniiativ n scopul satisfacerii nevoilor sale materiale, drept exercitat prin intermediul formelor asociative cu caracter economic, neomindu-se c efectele benefice ale activitii acestor persoane juridice de drept privat, rspund ntr-un plan secund i interesului public. Este inclus obiectului juridic i fasciculul de relaii sociale ntemeiate pe onestitatea ce se formeaz n procesul lucrativ, pe de o parte ntre indivizi asociai ntr-un anumit tip de societate comercial, iar pe de alt parte ntre acea societate i ceilali parteneri sociali, relaii ce sunt ocrotite prin sanciunea penal - mpotriva oricror malversatiuni. 2.2.Obiectul material este reprezentat de actiunile respective. 2.3.Subiectul activ este reprezentat de administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii 2.4.Subiect pasiv este societatea comercial ale cror interese au fost lezate prin svrirea infraciunii dar poate fi reprezentat si de alte persoane fizice ori juridice ale cror interese i drepturi au fost nclcate. 2.5.Participatia penala Participatia penala este posibila n toate formele sale coautorat, instigare, complicitate. Cu excepia coautoratului la celelalte forme de participaie nu se mai cere ns ca fptuitorul s fie circumstaniat. 3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material al laturii obiective se realizeaza printr-o actiune.
42

3.2.Urmarea imediata const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare i derulare a activitii economice de ctre societatea comercial implicat ori alte societi ale cror interese i drepturi au fost prejudiciate, dispoziiile incriminatoare necondiionnd producerea vreunui rezultat, cu toate c n practic pot s apar i urmri pgubitoare. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie s existe intre oricare dintre aciunile sau inaciunile ce pot forma elementul material i urmarea imediat. La infraciunea de fata aceast legtur rezult din nsi materialitatea faptelor ex re. 3.4.Latura subiectiva Infraciunile prevzute de Legea nr. 31/1990 se svresc cu intenie 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incriminate. 4.2.Tentativa nu este incriminata. 4.3.Consumarea are loc in momentul apariiei starii de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la 6 luni la 5 ani

1.Continutul juridic Art. 273. - Se pedepseste cu inchisoare de la 6 luni la 5 ani administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii, care: 3. acorda imprumuturi sau avansuri asupra actiunilor societatii; 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic este complex. Distingem n alctuirea acestuia relaiile privind activitile economice desfurate de societile comerciale, relaii a cror formare i dezvoltare se impun a fi puse sub protecia penal. De asemenea sunt de observat i relaiile sociale privind dreptul ceteanului de a-i manifesta libera iniiativ n scopul satisfacerii nevoilor sale materiale, drept exercitat prin intermediul formelor asociative cu caracter economic, neomindu-se c efectele benefice ale activitii acestor persoane juridice de drept privat, rspund ntr-un plan secund i interesului public. Este inclus obiectului juridic i fasciculul de relaii sociale ntemeiate pe onestitatea
43

ce se formeaz n procesul lucrativ, pe de o parte ntre indivizi asociai ntr-un anumit tip de societate comercial, iar pe de alt parte ntre acea societate i ceilali parteneri sociali, relaii ce sunt ocrotite prin sanciunea penal - mpotriva oricror malversatiuni. 2.2.Obiectul material este reprezentat de actiunile respective. 2.3.Subiectul activ este reprezentat de administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii 2.4.Subiect pasiv este societatea comercial ale cror interese au fost lezate prin svrirea infraciunii dar poate fi reprezentat si de alte persoane fizice ori juridice ale cror interese i drepturi au fost nclcate. 2.5.Participatia penala Participatia penala este posibila n toate formele sale coautorat, instigare, complicitate. Cu excepia coautoratului la celelalte forme de participaie nu se mai cere ns ca fptuitorul s fie circumstaniat. 3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material al laturii obiective se realizeaza printr-o actiune. 3.2.Urmarea imediata const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare i derulare a activitii economice de ctre societatea comercial implicat ori alte societi ale cror interese i drepturi au fost prejudiciate, dispoziiile incriminatoare necondiionnd producerea vreunui rezultat, cu toate c n practic pot s apar i urmri pgubitoare. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie s existe intre oricare dintre aciunile sau inaciunile ce pot forma elementul material i urmarea imediat. La infraciunea de fata aceast legtur rezult din nsi materialitatea faptelor ex re. 3.4.Latura subiectiva Infraciunile prevzute de Legea nr. 31/1990 se svresc cu intenie 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incriminate. 4.2.Tentativa nu este incriminata. 4.3.Consumarea are loc in momentul apariiei starii de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la 6 luni la 5 ani
44

1.Continutul juridic Art. 273. - Se pedepseste cu inchisoare de la 6 luni la 5 ani administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii, care: 4. preda titularului actiunile inainte de termen sau preda actiuni liberate in total sau in parte, in afara de cazurile stabilite de lege, ori emite actiuni la purtator fara a fi achitate integral; 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic este complex. Distingem n alctuirea acestuia relaiile privind activitile economice desfurate de societile comerciale, relaii a cror formare i dezvoltare se impun a fi puse sub protecia penal. De asemenea sunt de observat i relaiile sociale privind dreptul ceteanului de a-i manifesta libera iniiativ n scopul satisfacerii nevoilor sale materiale, drept exercitat prin intermediul formelor asociative cu caracter economic, neomindu-se c efectele benefice ale activitii acestor persoane juridice de drept privat, rspund ntr-un plan secund i interesului public. Este inclus obiectului juridic i fasciculul de relaii sociale ntemeiate pe onestitatea ce se formeaz n procesul lucrativ, pe de o parte ntre indivizi asociai ntr-un anumit tip de societate comercial, iar pe de alt parte ntre acea societate i ceilali parteneri sociali, relaii ce sunt ocrotite prin sanciunea penal - mpotriva oricror malversatiuni. 2.2.Obiectul material este reprezentat de actiunile respective. 2.3.Subiectul activ este reprezentat de administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii 2.4.Subiect pasiv este societatea comercial ale cror interese au fost lezate prin svrirea infraciunii dar poate fi reprezentat si de alte persoane fizice ori juridice ale cror interese i drepturi au fost nclcate. 2.5.Participatia penala Participatia penala este posibila n toate formele sale coautorat, instigare, complicitate. Cu excepia coautoratului la celelalte forme de participaie nu se mai cere ns ca fptuitorul s fie circumstaniat. 3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material al laturii obiective se realizeaza printr-o actiune.
45

3.2.Urmarea imediata const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare i derulare a activitii economice de ctre societatea comercial implicat ori alte societi ale cror interese i drepturi au fost prejudiciate, dispoziiile incriminatoare necondiionnd producerea vreunui rezultat, cu toate c n practic pot s apar i urmri pgubitoare. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie s existe intre oricare dintre aciunile sau inaciunile ce pot forma elementul material i urmarea imediat. La infraciunea de fata aceast legtur rezult din nsi materialitatea faptelor ex re. 3.4.Latura subiectiva Infraciunile prevzute de Legea nr. 31/1990 se svresc cu intenie 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incriminate. 4.2.Tentativa nu este incriminata. 4.3.Consumarea are loc in momentul apariiei starii de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la 6 luni la 5 ani 1.Continutul juridic Art. 273. - Se pedepseste cu inchisoare de la 6 luni la 5 ani administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii, care: 5. nu respecta dispozitiile legale referitoare la anularea actiunilor neachitate; 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic este complex. Distingem n alctuirea acestuia relaiile privind activitile economice desfurate de societile comerciale, relaii a cror formare i dezvoltare se impun a fi puse sub protecia penal. De asemenea sunt de observat i relaiile sociale privind dreptul ceteanului de a-i manifesta libera iniiativ n scopul satisfacerii nevoilor sale materiale, drept exercitat prin intermediul formelor asociative cu caracter economic, neomindu-se c efectele benefice ale activitii acestor persoane juridice de drept privat, rspund ntr-un plan secund i interesului public. Este inclus obiectului juridic i fasciculul de relaii sociale ntemeiate pe onestitatea ce se formeaz n procesul lucrativ, pe de o parte ntre indivizi asociai ntr-un anumit tip de
46

societate comercial, iar pe de alt parte ntre acea societate i ceilali parteneri sociali, relaii ce sunt ocrotite prin sanciunea penal - mpotriva oricror malversatiuni. 2.2.Obiectul material este reprezentat de actiunile respective. 2.3.Subiectul activ este reprezentat de administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii 2.4.Subiect pasiv este societatea comercial ale cror interese au fost lezate prin svrirea infraciunii dar poate fi reprezentat si de alte persoane fizice ori juridice ale cror interese i drepturi au fost nclcate. 2.5.Participatia penala Participatia penala este posibila n toate formele sale coautorat, instigare, complicitate. Cu excepia coautoratului la celelalte forme de participaie nu se mai cere ns ca fptuitorul s fie circumstaniat. 3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material al laturii obiective se realizeaza printr-o actiune. 3.2.Urmarea imediata const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare i derulare a activitii economice de ctre societatea comercial implicat ori alte societi ale cror interese i drepturi au fost prejudiciate, dispoziiile incriminatoare necondiionnd producerea vreunui rezultat, cu toate c n practic pot s apar i urmri pgubitoare. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie s existe intre oricare dintre aciunile sau inaciunile ce pot forma elementul material i urmarea imediat. La infraciunea de fata aceast legtur rezult din nsi materialitatea faptelor ex re. 3.4.Latura subiectiva Infraciunile prevzute de Legea nr. 31/1990 se svresc cu intenie 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incriminate. 4.2.Tentativa nu este incriminata. 4.3.Consumarea are loc in momentul apariiei starii de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la 6 luni la 5 ani
47

1.Continutul juridic Art. 273. - Se pedepseste cu inchisoare de la 6 luni la 5 ani administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii, care: 6. emite obligatiuni fara respectarea dispozitiilor legale sau actiuni fara sa cuprinda mentiunile cerute de lege. 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic este complex. Distingem n alctuirea acestuia relaiile privind activitile economice desfurate de societile comerciale, relaii a cror formare i dezvoltare se impun a fi puse sub protecia penal. De asemenea sunt de observat i relaiile sociale privind dreptul ceteanului de a-i manifesta libera iniiativ n scopul satisfacerii nevoilor sale materiale, drept exercitat prin intermediul formelor asociative cu caracter economic, neomindu-se c efectele benefice ale activitii acestor persoane juridice de drept privat, rspund ntr-un plan secund i interesului public. Este inclus obiectului juridic i fasciculul de relaii sociale ntemeiate pe onestitatea ce se formeaz n procesul lucrativ, pe de o parte ntre indivizi asociai ntr-un anumit tip de societate comercial, iar pe de alt parte ntre acea societate i ceilali parteneri sociali, relaii ce sunt ocrotite prin sanciunea penal - mpotriva oricror malversatiuni. 2.2.Obiectul material este reprezentat de actiunile respective. 2.3.Subiectul activ este reprezentat de administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii. 2.4.Subiect pasiv este societatea comercial ale cror interese au fost lezate prin svrirea infraciunii dar poate fi reprezentat si de alte persoane fizice ori juridice ale cror interese i drepturi au fost nclcate. 2.5.Participatia penala Participatia penala este posibila n toate formele sale coautorat, instigare, complicitate. Cu excepia coautoratului la celelalte forme de participaie nu se mai cere ns ca fptuitorul s fie circumstaniat. 3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material al laturii obiective se realizeaza printr-o actiune.
48

3.2.Urmarea imediata const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare i derulare a activitii economice de ctre societatea comercial implicat ori alte societi ale cror interese i drepturi au fost prejudiciate, dispoziiile incriminatoare necondiionnd producerea vreunui rezultat, cu toate c n practic pot s apar i urmri pgubitoare. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie s existe intre oricare dintre aciunile sau inaciunile ce pot forma elementul material i urmarea imediat. La infraciunea de fata aceast legtur rezult din nsi materialitatea faptelor ex re. 3.4.Latura subiectiva Infraciunile prevzute de Legea nr. 31/1990 se svresc cu intenie. 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incriminate. 4.2.Tentativa nu este incriminata. 4.3.Consumarea are loc in momentul apariiei starii de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la 6 luni la 5 ani.

1.Continutul juridic Art. 274. -Se pedepseste cu inchisoare de la o luna la un an sau cu amenda administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii, care: 1. indeplineste hotararile adunarii generale referitoare la schimbarea formei societatii, la fuziunea ori la divizarea acesteia sau la reducerea capitalului social, inainte de expirarea termenelor prevazute de lege; 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic este complex. Distingem n alctuirea acestuia relaiile privind activitile economice desfurate de societile comerciale, relaii a cror formare i dezvoltare se impun a fi puse sub protecia penal. De asemenea sunt de observat i relaiile sociale privind dreptul ceteanului de a-i manifesta libera iniiativ n scopul satisfacerii nevoilor sale materiale, drept exercitat prin intermediul formelor asociative cu caracter
49

economic, neomindu-se c efectele benefice ale activitii acestor persoane juridice de drept privat, rspund ntr-un plan secund i interesului public. Este inclus obiectului juridic i fasciculul de relaii sociale ntemeiate pe onestitatea ce se formeaz n procesul lucrativ, pe de o parte ntre indivizi asociai ntr-un anumit tip de societate comercial, iar pe de alt parte ntre acea societate i ceilali parteneri sociali, relaii ce sunt ocrotite prin sanciunea penal - mpotriva oricror malversatiuni. 2.2.Obiect material nu exista. 2.3.Subiectul activ este reprezentat de administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii 2.4.Subiect pasiv este societatea comercial ale cror interese au fost lezate prin svrirea infraciunii dar poate fi reprezentat si de alte persoane fizice ori juridice ale cror interese i drepturi au fost nclcate. 2.5.Participatia penala Participatia penala este posibila n toate formele sale coautorat, instigare, complicitate. Cu excepia coautoratului la celelalte forme de participaie nu se mai cere ns ca fptuitorul s fie circumstaniat. 3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material al laturii obiective se realizeaza printr-o actiune. 3.2.Urmarea imediata const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare i derulare a activitii economice de ctre societatea comercial implicat ori alte societi ale cror interese i drepturi au fost prejudiciate, dispoziiile incriminatoare necondiionnd producerea vreunui rezultat, cu toate c n practic pot s apar i urmri pgubitoare. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie s existe intre oricare dintre aciunile sau inaciunile ce pot forma elementul material i urmarea imediat. La infraciunea de fata aceast legtur rezult din nsi materialitatea faptelor ex re. 3.4.Latura subiectiva Infraciunile prevzute de Legea nr. 31/1990 se svresc cu intenie 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incriminate. 4.2.Tentativa nu este incriminata.
50

4.3.Consumarea are loc in momentul apariiei starii de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la o luna la un an sau cu amenda

1.Continutul juridic Art. 274. -Se pedepseste cu inchisoare de la o luna la un an sau cu amenda administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii, care: 2. indeplineste hotararile adunarii generale referitoare la reducerea capitalului social, fara ca asociatii sa fi fost executati pentru efectuarea varsamantului datorat ori fara hotararea adunarii generale care ii scuteste de plata varsamintelor ulterioare. 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic este complex. Distingem n alctuirea acestuia relaiile privind activitile economice desfurate de societile comerciale, relaii a cror formare i dezvoltare se impun a fi puse sub protecia penal. De asemenea sunt de observat i relaiile sociale privind dreptul ceteanului de a-i manifesta libera iniiativ n scopul satisfacerii nevoilor sale materiale, drept exercitat prin intermediul formelor asociative cu caracter economic, neomindu-se c efectele benefice ale activitii acestor persoane juridice de drept privat, rspund ntr-un plan secund i interesului public. Este inclus obiectului juridic i fasciculul de relaii sociale ntemeiate pe onestitatea ce se formeaz n procesul lucrativ, pe de o parte ntre indivizi asociai ntr-un anumit tip de societate comercial, iar pe de alt parte ntre acea societate i ceilali parteneri sociali, relaii ce sunt ocrotite prin sanciunea penal - mpotriva oricror malversatiuni. 2.2.Obiect material nu exista. 2.3.Subiectul activ este reprezentat de administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii 2.4.Subiect pasiv este societatea comercial ale cror interese au fost lezate prin svrirea infraciunii dar poate fi reprezentat si de alte persoane fizice ori juridice ale cror interese i drepturi au fost nclcate.
51

2.5.Participatia penala este posibila n toate formele sale - coautorat, instigare, complicitate. Cu excepia coautoratului la celelalte forme de participaie nu se mai cere ns ca fptuitorul s fie circumstaniat. 3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material al laturii obiective se realizeaza printr-o actiune. 3.2.Urmarea imediata const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare i derulare a activitii economice de ctre societatea comercial implicat ori alte societi ale cror interese i drepturi au fost prejudiciate, dispoziiile incriminatoare necondiionnd producerea vreunui rezultat, cu toate c n practic pot s apar i urmri pgubitoare. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie s existe intre oricare dintre aciunile sau inaciunile ce pot forma elementul material i urmarea imediat. La infraciunea de fata aceast legtur rezult din nsi materialitatea faptelor ex re. 3.4.Latura subiectiva Infraciunile prevzute de Legea nr. 31/1990 se svresc cu intenie 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incriminate. 4.2.Tentativa nu este incriminata. 4.3.Consumarea are loc in momentul apariiei starii de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la o luna la un an sau cu amenda.

1.Continutul juridic Art. 275. - (1) Se pedepseste cu inchisoare de la o luna la un an sau cu amenda administratorul care: 1. incalca, chiar prin persoane interpuse sau prin acte simulate, dispozitiile art. 149; Art. 149. - (1) Administratorul care are intr-o anumita operatiune, direct sau indirect, interese contrare intereselor societatii trebuie sa ii instiinteze despre aceasta
52

pe ceilalti administratori si pe cenzori sau pe auditorii financiari si sa nu ia parte la nici o deliberare privitoare la aceasta operatiune. (2) Aceeasi obligatie o are administratorul in cazul in care, intr-o anumita operatiune, stie ca sunt interesate sotia, rudele sau afinii sai pana la gradul al patrulea inclusiv. (3) Daca prevederile actului constitutiv nu dispun altfel, interdictiile stabilite la alin. (1) si (2), referitoare la participarea la deliberarea si la votul administratorilor, nu sunt aplicabile in cazul in care obiectul votului il constituie: a) oferirea spre subscriere, catre un administrator sau catre persoanele mentionate la alin. (2), de actiuni sau obligatiuni ale societatii; b) acordarea de catre administrator sau de persoanele mentionate la alin. (2) a unui imprumut sau constituirea unei garantii in favoarea societatii. (4) Administratorul care nu a respectat prevederile alin. (1) si (2) raspunde pentru daunele care au rezultat pentru societate. 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic este complex. Distingem n alctuirea acestuia relaiile privind activitile economice desfurate de societile comerciale, relaii a cror formare i dezvoltare se impun a fi puse sub protecia penal. De asemenea sunt de observat i relaiile sociale privind dreptul ceteanului de a-i manifesta libera iniiativ n scopul satisfacerii nevoilor sale materiale, drept exercitat prin intermediul formelor asociative cu caracter economic, neomindu-se c efectele benefice ale activitii acestor persoane juridice de drept privat, rspund ntr-un plan secund i interesului public. Este inclus obiectului juridic i fasciculul de relaii sociale ntemeiate pe onestitatea ce se formeaz n procesul lucrativ, pe de o parte ntre indivizi asociai ntr-un anumit tip de societate comercial, iar pe de alt parte ntre acea societate i ceilali parteneri sociali, relaii ce sunt ocrotite prin sanciunea penal - mpotriva oricror malversatiuni. 2.2.Obiect material al acestei infractiuni nu exista. 2.3.Subiect activ este reprezentat de administratorul societatii 2.4.Subiect pasiv este societatea comercial ale cror interese au fost lezate prin
53

svrirea infraciunii dar poate fi reprezentat si de alte persoane fizice ori juridice ale cror interese i drepturi au fost nclcate. 2.5.Participatia penala este posibila n toate formele sale - coautorat, instigare, complicitate. Cu excepia coautoratului la celelalte forme de participaie nu se mai cere ns ca fptuitorul s fie circumstaniat. 3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material al laturii obiective este realizabil printr-o inactiune. 3.2.Urmarea imediata const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare i derulare a activitii economice de ctre societatea comercial implicat ori alte societi ale cror interese i drepturi au fost prejudiciate, dispoziiile incriminatoare necondiionnd producerea vreunui rezultat, cu toate c n practic pot s apar i urmri pgubitoare. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie s existe intre oricare dintre aciunile sau inaciunile ce pot forma elementul material i urmarea imediat. La infraciunea de fata aceast legtur rezult din nsi materialitatea faptelor ex re. 3.4.Latura subiectiva Infraciunile prevzute de Legea nr. 31/1990 se svresc cu intenie 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incriminate. 4.2.Tentativa nu este incriminata. 4.3.Consumarea are loc in momentul apariiei starii de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarease face cu inchisoare de la o luna la un an sau cu amenda

1.Continutul juridic Art. 275. - (1) Se pedepseste cu inchisoare de la o luna la un an sau cu amenda administratorul care: 2. nu convoaca adunarea generala in cazurile prevazute de lege sau incalca dispozitiile art. 193 alin. (2).
54

Art. 193 - (2) Un asociat nu poate exercita dreptul sau de vot in deliberarile adunarilor asociatilor referitoare la aporturile sale in natura sau la actele juridice incheiate intre ele si societate. 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic este complex. Distingem n alctuirea acestuia relaiile privind activitile economice desfurate de societile comerciale, relaii a cror formare i dezvoltare se impun a fi puse sub protecia penal. De asemenea sunt de observat i relaiile sociale privind dreptul ceteanului de a-i manifesta libera iniiativ n scopul satisfacerii nevoilor sale materiale, drept exercitat prin intermediul formelor asociative cu caracter economic, neomindu-se c efectele benefice ale activitii acestor persoane juridice de drept privat, rspund ntr-un plan secund i interesului public. Este inclus obiectului juridic i fasciculul de relaii sociale ntemeiate pe onestitatea ce se formeaz n procesul lucrativ, pe de o parte ntre indivizi asociai ntr-un anumit tip de societate comercial, iar pe de alt parte ntre acea societate i ceilali parteneri sociali, relaii ce sunt ocrotite prin sanciunea penal - mpotriva oricror malversatiuni. 2.2.Obiect material al acestei infractiuni nu exista. 2.3.Subiect activ este reprezentat de administratorul societatii 2.4.Subiect pasiv este societatea comercial ale cror interese au fost lezate prin svrirea infraciunii dar poate fi reprezentat si de alte persoane fizice ori juridice ale cror interese i drepturi au fost nclcate. 2.5.Participatia penala este posibila n toate formele sale - coautorat, instigare, complicitate. Cu excepia coautoratului la celelalte forme de participaie nu se mai cere ns ca fptuitorul s fie circumstaniat. 3.Continutul constitutiv 3.1. Elementul material al laturii obiective este realizabil printr-o actiune sau inactiune. 3.2.Urmarea imediata const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare i derulare a activitii economice de ctre societatea comercial implicat ori alte societi ale cror interese i drepturi au fost prejudiciate, dispoziiile incriminatoare necondiionnd producerea vreunui rezultat, cu toate c n practic pot s apar i urmri pgubitoare.
55

3.3.Raportul de cauzalitate trebuie s existe intre oricare dintre aciunile sau inaciunile ce pot forma elementul material i urmarea imediat. La infraciunea de fata aceast legtur rezult din nsi materialitatea faptelor ex re. 3.4.Latura subiectiva Infraciunile prevzute de Legea nr. 31/1990 se svresc cu intenie 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incriminate. 4.2.Tentativa nu este incriminata. 4.3.Consumarea are loc in momentul apariiei starii de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la o luna la un an sau cu amenda

1.Continutul juridic Art. 275. - (1) Se pedepseste cu inchisoare de la o luna la un an sau cu amenda administratorul care: 3. incepe operatiuni in numele unei societati cu raspundere limitata, inainte de a se fi efectuat varsamantul integral al capitalului social; 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic este complex. Distingem n alctuirea acestuia relaiile privind activitile economice desfurate de societile comerciale, relaii a cror formare i dezvoltare se impun a fi puse sub protecia penal. De asemenea sunt de observat i relaiile sociale privind dreptul ceteanului de a-i manifesta libera iniiativ n scopul satisfacerii nevoilor sale materiale, drept exercitat prin intermediul formelor asociative cu caracter economic, neomindu-se c efectele benefice ale activitii acestor persoane juridice de drept privat, rspund ntr-un plan secund i interesului public. Este inclus obiectului juridic i fasciculul de relaii sociale ntemeiate pe onestitatea ce se formeaz n procesul lucrativ, pe de o parte ntre indivizi asociai ntr-un anumit tip de societate comercial, iar pe de alt parte ntre acea societate i ceilali parteneri sociali, relaii ce sunt ocrotite prin sanciunea penal - mpotriva oricror malversatiuni.
56

2.2.Obiect material al acestei infractiuni nu exista. 2.3.Subiect activ este reprezentat de administratorul societatii 2.4.Subiect pasiv este societatea comercial ale cror interese au fost lezate prin svrirea infraciunii dar poate fi reprezentat si de alte persoane fizice ori juridice ale cror interese i drepturi au fost nclcate. 2.5.Participatia penala este posibila n toate formele sale - coautorat, instigare, complicitate. Cu excepia coautoratului la celelalte forme de participaie nu se mai cere ns ca fptuitorul s fie circumstaniat. 3.Continutul constitutiv 3.1. Elementul material al laturii obiective este realizabil printr-o actiune. 3.2.Urmarea imediata const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare i derulare a activitii economice de ctre societatea comercial implicat ori alte societi ale cror interese i drepturi au fost prejudiciate, dispoziiile incriminatoare necondiionnd producerea vreunui rezultat, cu toate c n practic pot s apar i urmri pgubitoare. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie s existe intre oricare dintre aciunile sau inaciunile ce pot forma elementul material i urmarea imediat. La infraciunea de fata aceast legtur rezult din nsi materialitatea faptelor ex re. 3.4.Latura subiectiva Infraciunile prevzute de Legea nr. 31/1990 se svresc cu intenie 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incriminate. 4.2.Tentativa nu este incriminata. 4.3.Consumarea are loc in momentul apariiei starii de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarease face cu inchisoare de la o luna la un an sau cu amenda

1.Continutul juridic Art. 275. - (1) Se pedepseste cu inchisoare de la o luna la un an sau cu amenda
57

administratorul care: 4. emite titluri negociabile reprezentand parti sociale ale unei societati cu raspundere limitata; 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic este complex. Distingem n alctuirea acestuia relaiile privind activitile economice desfurate de societile comerciale, relaii a cror formare i dezvoltare se impun a fi puse sub protecia penal. De asemenea sunt de observat i relaiile sociale privind dreptul ceteanului de a-i manifesta libera iniiativ n scopul satisfacerii nevoilor sale materiale, drept exercitat prin intermediul formelor asociative cu caracter economic, neomindu-se c efectele benefice ale activitii acestor persoane juridice de drept privat, rspund ntr-un plan secund i interesului public. Este inclus obiectului juridic i fasciculul de relaii sociale ntemeiate pe onestitatea ce se formeaz n procesul lucrativ, pe de o parte ntre indivizi asociai ntr-un anumit tip de societate comercial, iar pe de alt parte ntre acea societate i ceilali parteneri sociali, relaii ce sunt ocrotite prin sanciunea penal - mpotriva oricror malversatiuni. 2.2.Obiectul material al infractiunii este reprezentat de titlurile negociabile emise. 2.3.Subiect activ este reprezentat de administratorul societatii 2.4.Subiect pasiv este societatea comercial ale cror interese au fost lezate prin svrirea infraciunii dar poate fi reprezentat si de alte persoane fizice ori juridice ale cror interese i drepturi au fost nclcate. 2.5.Participatia penala este posibila n toate formele sale - coautorat, instigare, complicitate. Cu excepia coautoratului la celelalte forme de participaie nu se mai cere ns ca fptuitorul s fie circumstaniat. 3.Continutul constitutiv 3.1. Elementul material al laturii obiective este realizabil printr-o actiune. 3.2.Urmarea imediata const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare i derulare a activitii economice de ctre societatea comercial implicat ori alte societi ale cror interese i drepturi au fost prejudiciate, dispoziiile incriminatoare necondiionnd producerea vreunui rezultat, cu toate c n practic pot s apar i urmri pgubitoare.
58

3.3.Raportul de cauzalitate trebuie s existe intre oricare dintre aciunile sau inaciunile ce pot forma elementul material i urmarea imediat. La infraciunea de fata aceast legtur rezult din nsi materialitatea faptelor ex re. 3.4.Latura subiectiva prevede vinovatia sub forma inteniei 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incriminate. 4.2.Tentativa nu este incriminata. 4.3.Consumarea are loc in momentul apariiei starii de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarease face cu inchisoare de la o luna la un an sau cu amenda

1.Continutul juridic Art. 275. - Se pedepseste cu inchisoare de la o luna la un an sau cu amenda administratorul care: 5. dobandeste actiuni ale societatii in contul acesteia, in cazurile interzise de lege. 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic este complex. Distingem n alctuirea acestuia relaiile privind activitile economice desfurate de societile comerciale, relaii a cror formare i dezvoltare se impun a fi puse sub protecia penal. De asemenea sunt de observat i relaiile sociale privind dreptul ceteanului de a-i manifesta libera iniiativ n scopul satisfacerii nevoilor sale materiale, drept exercitat prin intermediul formelor asociative cu caracter economic, neomindu-se c efectele benefice ale activitii acestor persoane juridice de drept privat, rspund ntr-un plan secund i interesului public. Este inclus obiectului juridic i fasciculul de relaii sociale ntemeiate pe onestitatea ce se formeaz n procesul lucrativ, pe de o parte ntre indivizi asociai ntr-un anumit tip de societate comercial, iar pe de alt parte ntre acea societate i ceilali parteneri sociali, relaii ce sunt ocrotite prin sanciunea penal - mpotriva oricror malversatiuni. 2.2.Obiectul material al infractiunii este reprezentat deactiunile dobandite.
59

2.3.Subiect activ este reprezentat de administratorul societatii 2.4.Subiect pasiv este societatea comercial ale cror interese au fost lezate prin svrirea infraciunii dar poate fi reprezentat si de alte persoane fizice ori juridice ale cror interese i drepturi au fost nclcate. 2.5.Participatia penala este posibila n toate formele sale - coautorat, instigare, complicitate. Cu excepia coautoratului la celelalte forme de participaie nu se mai cere ns ca fptuitorul s fie circumstaniat. 3.Continutul constitutiv 3.1. Elementul material al laturii obiective este realizabil printr-o inactiune. 3.2.Urmarea imediata const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare i derulare a activitii economice de ctre societatea comercial implicat ori alte societi ale cror interese i drepturi au fost prejudiciate, dispoziiile incriminatoare necondiionnd producerea vreunui rezultat, cu toate c n practic pot s apar i urmri pgubitoare. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie s existe intre oricare dintre aciunile sau inaciunile ce pot forma elementul material i urmarea imediat. La infraciunea de fata aceast legtur rezult din nsi materialitatea faptelor ex re. 3.4.Latura subiectiva Infraciunile prevzute de Legea nr. 31/1990 se svresc cu intenie 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incriminate. 4.2.Tentativa nu este incriminata. 4.3.Consumarea are loc in momentul apariiei starii de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la o luna la un an sau cu amenda.

1.Continutul juridic Art. 276. - Se pedepseste cu inchisoare de la o luna la un an sau cu amenda cenzorul care nu convoaca adunarea generala in cazurile in care este obligat prin lege.
60

2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic este complex. Distingem n alctuirea acestuia relaiile privind activitile economice desfurate de societile comerciale, relaii a cror formare i dezvoltare se impun a fi puse sub protecia penal. De asemenea sunt de observat i relaiile sociale privind dreptul ceteanului de a-i manifesta libera iniiativ n scopul satisfacerii nevoilor sale materiale, drept exercitat prin intermediul formelor asociative cu caracter economic, neomindu-se c efectele benefice ale activitii acestor persoane juridice de drept privat, rspund ntr-un plan secund i interesului public. Este inclus obiectului juridic i fasciculul de relaii sociale ntemeiate pe onestitatea ce se formeaz n procesul lucrativ, pe de o parte ntre indivizi asociai ntr-un anumit tip de societate comercial, iar pe de alt parte ntre acea societate i ceilali parteneri sociali, relaii ce sunt ocrotite prin sanciunea penal - mpotriva oricror malversatiuni. 2.2.Obiect material al acestei infractiuni nu exista. 2.3.Subiect activ este reprezentat de cenzorul societatii 2.4.Subiect pasiv este societatea comercial ale cror interese au fost lezate prin svrirea infraciunii dar poate fi reprezentat si de alte persoane fizice ori juridice ale cror interese i drepturi au fost nclcate. 2.5.Participatia penala este posibila n toate formele sale - coautorat, instigare, complicitate. Cu excepia coautoratului la celelalte forme de participaie nu se mai cere ns ca fptuitorul s fie circumstaniat. 3.Continutul constitutiv 3.1.Element material al laturii obiective se realizeaza printr-o inactiune. 3.2.Urmarea imediata const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare i derulare a activitii economice de ctre societatea comercial implicat ori alte societi ale cror interese i drepturi au fost prejudiciate, dispoziiile incriminatoare necondiionnd producerea vreunui rezultat, cu toate c n practic pot s apar i urmri pgubitoare. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie s existe intre oricare dintre aciunile sau inaciunile ce pot forma elementul material i urmarea imediat. La infraciunea de fata aceast legtur rezult din nsi materialitatea faptelor ex re.

61

3.4.Latura subiectiva prevede vinovatia sub forma inteniei. 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incriminate. 4.2.Tentativa nu este incriminata. 4.3.Consumarea are loc in momentul apariiei starii de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la o luna la un an sau cu amenda.

1.Continutul juridic Art. 277. - (1) Se pedepseste cu inchisoare de la 3 luni la 3 ani persoana care a acceptat sau a pastrat insarcinarea de cenzor, contrar dispozitiilor art. 161 alin. (2), sau persoana care a acceptat insarcinarea de expert, cu incalcarea dispozitiilor art. 39. (3) Cu pedeapsa prevazuta la alin. (1) se pedepseste si fondatorul, administratorul, directorul, directorul executiv si cenzorul care exercita functiile sau insarcinarile lor cu incalcarea dispozitiilor prezentei legi referitoare la incompatibilitate. 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic este complex. Distingem n alctuirea acestuia relaiile privind activitile economice desfurate de societile comerciale, relaii a cror formare i dezvoltare se impun a fi puse sub protecia penal. De asemenea sunt de observat i relaiile sociale privind dreptul ceteanului de a-i manifesta libera iniiativ n scopul satisfacerii nevoilor sale materiale, drept exercitat prin intermediul formelor asociative cu caracter economic, neomindu-se c efectele benefice ale activitii acestor persoane juridice de drept privat, rspund ntr-un plan secund i interesului public. Este inclus obiectului juridic i fasciculul de relaii sociale ntemeiate pe onestitatea ce se formeaz n procesul lucrativ, pe de o parte ntre indivizi asociai ntr-un anumit tip de societate comercial, iar pe de alt parte ntre acea societate i ceilali parteneri sociali, relaii ce sunt ocrotite prin sanciunea penal - mpotriva oricror malversatiuni.
62

2.2.Obiect material al acestei infractiuni nu exista 2.3.Subiectul activ este reprezentat de orice persoana care indeplineste conditiile generale ale raspunderii penale si indeplineste una din functiile prevazute de lege cu incalcarea dispozitiilor referitoare la incompatibilitate. 2.4.Subiect pasiv este societatea comercial ale cror interese au fost lezate prin svrirea infraciunii dar poate fi reprezentat si de alte persoane fizice ori juridice ale cror interese i drepturi au fost nclcate. 2.5.Participatia penala este posibila n toate formele sale - coautorat, instigare, complicitate. 3.Continutul constitutiv 3.1.Element material al laturii obiective se realizeaza printr-o actiune. 3.2.Urmarea imediata const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare i derulare a activitii economice de ctre societatea comercial implicat ori alte societi ale cror interese i drepturi au fost prejudiciate, dispoziiile incriminatoare necondiionnd producerea vreunui rezultat, cu toate c n practic pot s apar i urmri pgubitoare. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie s existe intre oricare dintre aciunile sau inaciunile ce pot forma elementul material i urmarea imediat. La infraciunea de fata aceast legtur rezult din nsi materialitatea faptelor ex re. 3.4.Latura subiectiva: infraciunile prevzute de Legea nr. 31/1990 se svresc cu intenie. 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incriminate. 4.2.Tentativa nu este incriminata. 4.3.Consumarea are loc in momentul apariiei starii de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la 3 luni la 3 ani

1.Continutul juridic
63

Art. 279. - (1) Se pedepseste cu inchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amenda actionarul sau detinatorul de obligatiuni care: 1. trece actiunile sau obligatiunile sale pe numele altor persoane, in scopul formarii unei majoritati in adunarea generala, in detrimentul altor actionari sau detinatori de obligatiuni; 2. voteaza, in adunari generale, in situatia prevazuta la pct. 1, ca proprietar de actiuni sau de obligatiuni care in realitate nu-i apartin; 3. in cazurile nepermise de lege, isi ia - in schimbul unui avantaj material obligatia de a vota intr-un anumit sens in adunarile generale sau de a nu lua parte la vot. 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic este complex. Distingem n alctuirea acestuia relaiile privind activitile economice desfurate de societile comerciale, relaii a cror formare i dezvoltare se impun a fi puse sub protecia penal. De asemenea sunt de observat i relaiile sociale privind dreptul ceteanului de a-i manifesta libera iniiativ n scopul satisfacerii nevoilor sale materiale, drept exercitat prin intermediul formelor asociative cu caracter economic, neomindu-se c efectele benefice ale activitii acestor persoane juridice de drept privat, rspund ntr-un plan secund i interesului public. Este inclus obiectului juridic i fasciculul de relaii sociale ntemeiate pe onestitatea ce se formeaz n procesul lucrativ, pe de o parte ntre indivizi asociai ntr-un anumit tip de societate comercial, iar pe de alt parte ntre acea societate i ceilali parteneri sociali, relaii ce sunt ocrotite prin sanciunea penal - mpotriva oricror malversatiuni. 2.2.Obiect material al acestei infractiuni nu exista 2.3.Subiectul activ este reprezentat de actionarul sau detinatorul de obligatiuni. 2.4.Subiect pasiv este societatea comercial ale cror interese au fost lezate prin svrirea infraciunii dar poate fi reprezentat si de alte persoane fizice ori juridice ale cror interese i drepturi au fost nclcate. 2.5.Participatia penala este posibila n toate formele sale - coautorat, instigare, complicitate. Cu excepia coautoratului la celelalte forme de participaie nu se mai cere ns ca fptuitorul s fie circumstaniat.
64

3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material al laturii obiective se realizeaza printr-o actiune. 3.2.Urmarea imediata const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare i derulare a activitii economice de ctre societatea comercial implicat ori alte societi ale cror interese i drepturi au fost prejudiciate, dispoziiile incriminatoare necondiionnd producerea vreunui rezultat, cu toate c n practic pot s apar i urmri pgubitoare. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie s existe intre oricare dintre aciunile sau inaciunile ce pot forma elementul material i urmarea imediat. La infraciunea de fata aceast legtur rezult din nsi materialitatea faptelor ex re. 3.4.Latura subiectiva: infraciunile prevzute de Legea nr. 31/1990 se svresc cu intenie. 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incriminate. 4.2.Tentativa nu este incriminata. 4.3.Consumarea are loc in momentul apariiei starii de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la 6 luni la 3 ani.

1.Continutul juridic Art. 279. - (2) Persoana care determina pe un actionar sau pe un detinator de obligatiuni ca, in schimbul unei sume de bani sau al unui alt avantaj material, sa voteze intr-un anumit sens in adunarile generale ori sa nu ia parte la vot, se pedepseste cu inchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amenda.

2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic este complex. Distingem n alctuirea acestuia relaiile privind activitile economice desfurate de societile comerciale, relaii a cror formare i dezvoltare se impun a fi puse sub protecia penal. De asemenea sunt de observat i relaiile
65

sociale privind dreptul ceteanului de a-i manifesta libera iniiativ n scopul satisfacerii nevoilor sale materiale, drept exercitat prin intermediul formelor asociative cu caracter economic, neomindu-se c efectele benefice ale activitii acestor persoane juridice de drept privat, rspund ntr-un plan secund i interesului public. Este inclus obiectului juridic i fasciculul de relaii sociale ntemeiate pe onestitatea ce se formeaz n procesul lucrativ, pe de o parte ntre indivizi asociai ntr-un anumit tip de societate comercial, iar pe de alt parte ntre acea societate i ceilali parteneri sociali, relaii ce sunt ocrotite prin sanciunea penal - mpotriva oricror malversatiuni. 2.2.Obiect material al acestei infractiuni nu exista 2.3.Subiectul activ este reprezentat de de orice persoana care indeplineste conditiile generale ale raspunderii penale. 2.4.Subiect pasiv este societatea comercial ale cror interese au fost lezate prin svrirea infraciunii dar poate fi reprezentat si de alte persoane fizice ori juridice ale cror interese i drepturi au fost nclcate. 2.5.Participatia penala este posibila n toate formele sale - coautorat, instigare, complicitate. 3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material al laturii obiective se realizeaza printr-o actiune. 3.2.Urmarea imediata const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare i derulare a activitii economice de ctre societatea comercial implicat ori alte societi ale cror interese i drepturi au fost prejudiciate, dispoziiile incriminatoare necondiionnd producerea vreunui rezultat, cu toate c n practic pot s apar i urmri pgubitoare. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie s existe intre oricare dintre aciunile sau inaciunile ce pot forma elementul material i urmarea imediat. La infraciunea de fata aceast legtur rezult din nsi materialitatea faptelor ex re. 3.4.Latura subiectiva prevede vinovatia sub forma inteniei 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incriminate. 4.2.Tentativa nu este incriminata.
66

4.3.Consumarea are loc in momentul apariiei starii de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la 6 luni la 3 ani sau amenda.

1.Continutul juridic Art. 280. - Se pedepseste cu inchisoare de la unu la 5 ani, in afara de raspunderea pentru daunele pricinuite, prin operatiunile sale, statului roman si tertilor, cel care exercita un comert in favoarea si pe seama unor societati constituite in tara straina, in cazurile in care nu sunt indeplinite conditiile prevazute de lege pentru functionarea acelor societati in Romania. 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic este complex. Distingem n alctuirea acestuia relaiile privind activitile economice desfurate de societile comerciale, relaii a cror formare i dezvoltare se impun a fi puse sub protecia penal. De asemenea sunt de observat i relaiile sociale privind dreptul ceteanului de a-i manifesta libera iniiativ n scopul satisfacerii nevoilor sale materiale, drept exercitat prin intermediul formelor asociative cu caracter economic, neomindu-se c efectele benefice ale activitii acestor persoane juridice de drept privat, rspund ntr-un plan secund i interesului public. Este inclus obiectului juridic i fasciculul de relaii sociale ntemeiate pe onestitatea ce se formeaz n procesul lucrativ, pe de o parte ntre indivizi asociai ntr-un anumit tip de societate comercial, iar pe de alt parte ntre acea societate i ceilali parteneri sociali, relaii ce sunt ocrotite prin sanciunea penal - mpotriva oricror malversatiuni. 2.2.Obiect material al acestei infractiuni nu exista 2.3.Subiectul activ este reprezentat de de orice persoana care indeplineste conditiile generale ale raspunderii penale. 2.4.Subiect pasiv este societatea comercial ale cror interese au fost lezate prin svrirea infraciunii dar poate fi reprezentat si de alte persoane fizice ori juridice ale cror interese i drepturi au fost nclcate, precum si de statul roman. 2.5.Participatia penala este posibila n toate formele sale - coautorat, instigare,
67

complicitate.

3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material al laturii obiective se realizeaza printr-o actiune. 3.2.Urmarea imediata const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare i derulare a activitii economice de ctre societatea comercial implicat ori alte societi ale cror interese i drepturi au fost prejudiciate, dispoziiile incriminatoare necondiionnd producerea vreunui rezultat, cu toate c n practic pot s apar i urmri pgubitoare. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie s existe intre oricare dintre aciunile sau inaciunile ce pot forma elementul material i urmarea imediat. La infraciunea de fata aceast legtur rezult din nsi materialitatea faptelor ex re. 3.4.Latura subiectiva Infraciunile prevzute de Legea nr. 31/1990 se svresc cu intenie. 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incriminate. 4.2.Tentativa nu este incriminata. 4.3.Consumarea are loc in momentul apariiei starii de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la unu la 5 ani. 1.Continutul juridic Art. 282. - Se pedepsesc cu inchisoare de la 3 la 12 ani persoanele vinovate de bancruta frauduloasa, constand in una dintre urmatoarele fapte: a) falsificarea, sustragerea sau distrugerea evidentelor societatii ori ascunderea unei parti din activul societatii, infatisarea de datorii inexistente sau prezentarea in registrul societatii, in alt act ori in situatiile financiare a unor sume nedatorate, fiecare dintre aceste fapte fiind savarsita in vederea diminuarii aparente a valorii activelor; b) instrainarea, in frauda creditorilor, in caz de faliment al unei societati, a unei parti insemnate din active.
68

2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic este complex. Distingem n alctuirea acestuia relaiile privind activitile economice desfurate de societile comerciale, relaii a cror formare i dezvoltare se impun a fi puse sub protecia penal. De asemenea sunt de observat i relaiile sociale privind dreptul ceteanului de a-i manifesta libera iniiativ n scopul satisfacerii nevoilor sale materiale, drept exercitat prin intermediul formelor asociative cu caracter economic, neomindu-se c efectele benefice ale activitii acestor persoane juridice de drept privat, rspund ntr-un plan secund i interesului public. Este inclus obiectului juridic i fasciculul de relaii sociale ntemeiate pe onestitatea ce se formeaz n procesul lucrativ, pe de o parte ntre indivizi asociai ntr-un anumit tip de societate comercial, iar pe de alt parte ntre acea societate i ceilali parteneri sociali, relaii ce sunt ocrotite prin sanciunea penal - mpotriva oricror malversatiuni. 2.2.Obiectul material al infractiunii este reprezentat de evidentele societatii, registrul societatii, de situatiile financiare sau de alte acte ori de activele acesteia. 2.3.Subiectul activ este reprezentat de de de orice persoana care indeplineste conditiile generale ale raspunderii penale. 2.4.Subiect pasiv este societatea comercial ale cror interese au fost lezate prin svrirea infraciunii dar poate fi reprezentat si de alte persoane fizice ori juridice ale cror interese i drepturi au fost nclcate, precum si de statul roman. 2.5.Participatia penala este posibila n toate formele sale - coautorat, instigare, complicitate. 3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material al laturii obiective se realizeaza printr-o actiune. 3.2.Urmarea imediata const n crearea unei stri de pericol pentru buna desfurare i derulare a activitii economice de ctre societatea comercial implicat ori alte societi ale cror interese i drepturi au fost prejudiciate, dispoziiile incriminatoare necondiionnd producerea vreunui rezultat, cu toate c n practic pot s apar i urmri pgubitoare. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie s existe intre oricare dintre aciunile sau inaciunile ce pot forma elementul material i urmarea imediat. La infraciunea de fata aceast legtur rezult din nsi materialitatea faptelor ex re. 3.4.Latura subiectiva: infraciunile prevzute de Legea nr. 31/1990 se svresc cu intenie. 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incriminate. 4.2.Tentativa nu este incriminata. 4.3.Consumarea are loc in momentul apariiei starii de pericol pentru valoarea sociala
69

ocrotita. 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la 3 la 12 ani.

CAPITOLUL II Lege nr. 18/1991 1.Continutul juridic Art. 107. - Degradarea terenurilor agricole si silvice, a imprejurimilor acestora, distrugerea si degradarea culturilor agricole, a lucrarilor de imbunatatiri funciare, a bornelor si semnelor topografice sau geodezice, a monumentelor istorice si ansamblurilor si siturilor arheologice, ori impiedicarea luarii masurilor de conservare a unor astfel de bunuri, precum si inlaturarea acestor masuri, constituie infractiuni de distrugere si se pedepsesc potrivit prevederilor Codului penal. 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic al acestor sase infractiuni consta in relatiile sociale cu caracter patrimonial referitoare la integritatea, substanta si potentialul de utilizare al bunurilor. 2.2.Obiectul material al acestor infractiuni consta in: a) terenurile agricole si silvice, a imprejurimilor acestora in cazul infractiunii prevazute de art. 107 , teza I; b) culturile agricole in cazul infractiunii prevazute de art. 107 , teza II; c) lucrarile de imbunatatiri funciare in cazul infractiunii prevazute de art. 107 , teza III; d) bornele si semnele topografice sau geodezice in cazul infractiunii prevazute de art. 107 , teza IV; e) monumentele istorice precum si ansamblurile si siturile arheologice in cazul infractiunii prevazute de art. 107 , teza V. 2.3.Subiect activ poate fi orice persoana care indeplineste conditiile generale ale raspunderii penale, inclusiv proprietarul bunului. 2.4.Subiect pasiv principal este staul iar subiect pasiv secundar este proprietarul bunurilor. 2.5.Participatia penala este posibila sub toate formele sale. 3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material al laturii obiective se poate realiza printr-o serie de actiuni alternative: degradarea, distrugerea, impiedicarea luarii masurilor de conservare a unor bunuri, precum si inlaturarea acestor masuri. Prin distrugere se intelege nimicirea entitatii fizice a bunului astfel incat acesta
70

inceteaza sa mai existe. Prin degradare se intelege reducerea parametrilor calitativi si, in consecinta, diminuarea potentialului de utilizare al bunului respectiv. Impiedicarea luarii masurilor de conservare inseamna desfasurarea oricarei activitati de natura a zadarnici luarea masurilor menite a apara un anumit bun de pericolul distrugerii. Inlaturarea masurilor de conservare presupune ca o alta persoana a luat o masura de conservare a acestor bunuri iar faptuitorul, prin orice mijloace, a inlaturat aceste masuri. 3.2.Urmarea imediata consta in pricinuirea unei pagube. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie sa existe. 3.4.Latura subiectiva presupune vinovatia sub forma intentiei care poate fi directa sau indirecta. 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu se pedepsesc. 4.2.Tentativa, conform art.217 si 222 C. pen. se pedepseste. 4.3.Consumarea infractiunii are loc in momentul in care se produce rezultatul cerut de norma de incriminare. 4.4.Sanctionarea infractiunii se face cu inchisoare de la o luna la 3 ani sau cu amenda. 5.Continut agravat Daca distrugerea, degradarea sau aducerea in stare se neintrebuintare se savirseste prin incendiere, explozie ori prin orice alt asemenea mijloc si daca rezulta pericol public, pedeapsa este inchisoarea de la 3 la 15 ani. 6.Aspecte procesuale Actiunea penala pentru forma simpla a infractiunilor prevazute in art.107 se pune in miscare la plingerea prealabila a persoanei vatamate. Impacarea partilor inlatura raspunderea penala.

1.Continutul juridic
71

Art. 110. - Incalcarea prevederilor art. 9 alin. (5) lit. c) si ale art. 10, prin declararea unor suprafete de teren mai mici decat suprafetele pe care le detin sau nedeclararea unor suprafete de teren, detinute efectiv, constituie infractiune de fals in declaratii si se pedepseste potrivit prevederilor art. 292 din Codul penal. 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic al acestei infractiuni consta in relatiile sociale referitoare la increderea publica in declaratiile facute oficial, declaratii care, conform legii, servesc pentru a produce consecvinte juridice. 2.2.Obiectul material al acestei infractiuni consta in declaratia scrisa sau inscrisul in care s-a consemnat declaratia facuta oral. 2.3.Subiect activ al acestei infractiuni pot fi persoanele carora li s-a reconstituit dreptul de proprietate in limita suprafetei de teren de 10 ha de familie, in echivalent arabil,si care cer reconstituirea dreptului de proprietate si pentru diferenta dintre aceasta suprafata si cea pe care au adus-o in cooperativa agricola de productie sau care a fost preluata in orice mod de aceasta, pana la limita suprafetei prevazute la art. 3 lit. h) din Legea nr. 187/1945 pentru infaptuirea reformei agrare, de familie, precum si persoanele carora li s-a restituit dreptul de proprietate, potrivit legii, in limita suprafetei de teren de pana la 10 ha de familie si carora li s-a aplicat cota de reducere, potrivit art. 14 alin. (3) din lege, si care cer reconstituirea dreptului de proprietate si pentru suprafetele de teren care au constituit aceasta cota. 2.4.Subiect pasiv este in principal statul ca titular al valorii sociale ocrotite si in subsidiar persoana sau persoanele ale caror interese au fost vatamate prin aceste declaratii false. 2.5.Participatia penala este posibila sub toate formele. 3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material al laturii obiective se realizeaza printr-o declaratie neconforma adevarului facuta infata primariei localitatii in care se afla terenul referitor la care se cere reconstituirea dreptului de proprietate. 3.2.Urmarea imediata consta intr-o stare de pericol pentru valoarea sociala protejata de lege.
72

3.3.Raportul de cauzalitate trebuie sa existe. 3.4.Latura subiectiva presupune vinovatia faptuitorului sub forma intentiei directe. 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu se pedepsesc 4.2.Tentativa este posibila dar nu se pedepseste. 4.3.Consumarea are loc in momentul in care declaratia mincinoasa a fost primita de organul competent. 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la 3 luni la 2 ani sau amenda.

CAPITOLUL III LEGEA CONTABILITATII NR. 82/1991

1.Continutul juridic Art. 43. - Efectuarea cu stiinta de inregistrari inexacte, precum si omisiunea cu stiinta a inregistrarilor in contabilitate, avand drept consecinta denaturarea veniturilor, cheltuielilor, rezultatelor financiare, precum si a elementelor de activ si de pasiv ce se reflecta in bilant, constituie infractiunea de fals intelectual si se pedepseste conform legii. 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic generic al acestei infractiuni il constituie relatiile sociale care asigura increderea publica in actele oficiale. Obiectul juridic special este reprezentat de relatiile sociale care asigura autenticitatea si increderea ce trebuie sa existe cu privire la continutul documentelor contabile oficiale ale oricarui agent economic sau ale oricarei persoane juridice. 2.2.Obiectul material al acestei infractiuni il constituie acel document contabil oficial asupra caruia se exercita actiunea sau omisiunea delictuoasa. 2.3.Subiect activ poate fi orice persoana care indeplineste conditiile raspunderii penale.
73

2.4.Subiect pasiv principal al acestei infractiuni este statul ca titular al valorii sociale protejate autenticitatea documentelor contabile iar ca subiect pasiv secundar putem intalni: titularul contabilitatii (cand inregistrarile inexacte sau omisiunile sunt facute in dauna sa); statul (cand inregistrarile inexacte sau omisiunile sunt facute pentru ca titularul contabilitatii sa se sustraga de la palta unor sume datorate statului); actionari sau asociati ai unor societati comerciale (cand inregistrarile inexacte sau omisiunile sunt facute in dauna acestora); etc. 2.5.Participatia penala este posibila in toate formele sale. 3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material al laturii obiective se realizeaza atat prin actiuni Efectuarea cu stiinta de inregistrari inexacte, cat si prin inactiuni omisiunea cu stiinta a inregistrarilor in contabilitate . Aceste dispozitii se afla in legatura cu cele prevazute in art.40 care arata care sunt registrele de contabilitate obligatorii: Registrul-jurnal, Registrul-inventar si Cartea mare. 3.2.Urmarea imediata consta in denaturarea veniturilor realizate, a cheltuielilor efectuate, a rezulatatelor financiare obtinute si/sau a elementelor patrimoniale ale unui titular de contabilitate. Denaturarea acestor date mentionate supra trebuie sa se reflecte in bilantul contabil, in caz contrar nu vor fi intrunite cinditiile de existenta ale acestei ibfractiuni ci, eventual, ale altora, cum ar fi: fals intelectual in conformitate cu art. 289 C. pen., evaziune fiscala. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie stabilit si dovedit de catre organele judiciare. 3.4.Latura subiectiva a acestei infractiuni consta in vinovatie sub forma exclusiva a intentiei, directa sau indirecta, in textul de lege fiind folosita, la ambele modalitati normative, expresia cu stiinta. 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incriminate 4.2.Tentativa este posibila si se pedepseste. 4.3.Consumarea are loc in momentul producerii rezultatului cerur de norma de incriminare.
74

4.4.Sanctionarea acestei infractiuni se face cu inchisoare de la 6 luni la 5 ani.

CAPITOLUL IV LEGEA NR. 51/1995 privind organizarea si exercitarea profesiei de avocat

1.Continutul juridic Art. 25. - Exercitarea oricarei activitati de asistenta juridica specifica profesiei de avocat si prevazuta la art. 3 de catre o persoana fizica sau juridica ce nu are calitatea de avocat inscris intr-un barou si pe tabloul avocatilor acelui barou constituie infractiune si se pedepseste potrivit legii penale. 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic generic este reprezentat de relatiile sociale formate si dezvoltate in cadrul unei activitati reglementate de lege. Obiectul juridic special este reprezentat de de relatiile sociale formate si dezvoltate in cadrul exercitarii profesie de avocat. 2.2.Obiectul material al acestei infractiuni nu exista. 2.3.Subiect activ poate fi orice persoana care indeplineste conditiile raspunderii penale si care nu este inscrisa intr-un barou si pe tabloul avocatilor acelui barou ori este suspendata, daca fapta este savarsita pe parcursul perioadei de suspendare. 2.4.Subiect pasiv principal este statul impreuna cu UNBR iar daca prin exercitarea far drept a profesiei de avocat au fost prejudiciate interesele unein persoane aceasta va fi subiect pasiv secundar. 2.5.Participatia penala este posibila sub toate formele prevazute de lege mai putin sub forma coautoratului. 3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material al laturii obiective se realizeaza prin orice actiune prin care se exercitarea oricarei activitati de asistenta juridica specifica profesiei de avocat si prevazuta la art. 3 al Legii nr. 51/1995
75

3.2.Urmarea imediata consta in crearea unei stari de pericol pentru buna desfasurare a activitatii avocatiale. 3.3.Raportul de cauzalitate rezulta din materialitatea faptei. 3.4.Latura subiectiva este reprezentata de vinovatia sub forma intentiei directe sau indirecte. 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incriminate. 4.2.Tentativa este posibila dar nu este incriminata 4.3.Consumarea are loc in momentul in care executarea actiunii ce caracterizeaza latura obiectiva a infractiunii s-a concretizat in cel putin un act de exercitare a profesiei de avocat. 4.4.Sanctionarea acestei infractiuni se face cu inchisoare de la o luna la 1 an sau cu amenda. 5.Cauze de nepedepsire Avocatul nu raspunde penal pentru sustinerile facute oral sau in scris, in forma adecvata si cu respectarea prevederilor alin. (5), in fata instantelor de judecata, a organelor de urmarire penala sau a altor organe administrative de jurisdictie si numai daca aceste sustineri sunt in legatura cu apararea in acea cauza si sunt necesare stabilirii adevarului

1.Continutul juridic Art. 37. - (1) In exercitarea profesiei avocatii sunt ocrotiti de lege, fara a putea fi asimilati functionarului public sau altui salariat. (2) Insulta, calomnia ori amenintarea savarsite impotriva avocatului in timpul exercitarii profesiei si in legatura cu aceasta se pedepsesc cu inchisoare de la 3 luni la 2 ani sau cu amenda. 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic principal consta in relatiile referitoare la onoarea persoanei. Obiectul juridic secundar consta in relatiile referitoare la demnitatea persoanei privita sub
76

aspect obiectiv, avand in vedere pretuirea morala publica de care se bucura persoana si care se concretizeaza prin notiuinea de reputatie, si se manifesta prin stima, consideratia si respectul semenilor sai. 2.2.Obiectul material al acestei infractiuni nu exista. 2.3.Subiect activ poate fi orice persoana care indeplineste conditiile generale ale raspundedrii penale. 2.4.Subiect pasiv principal este statul si UNBR iar subiect pasiv secundar este o persoana care are calitatea de avocat. 2.5.Participatia penala este posibila in toate formele prevazute de lege mai putin coautoratul. 3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material al laturii obiective se realizeaza prin actiuni care au ca efect atingerea onoarei sau reputatiei unei persoane ori atribuirea catre o anumita persoana a unei boli, a unui defect sau a unei infirmitati care, chiar reale de ar fi, nu trebuie relevate. Actiunea poate fi realizata prin cuvinte, gesturi, expunere la batjocura sau prin orice mijloace, direct sau indirect, explicit sau implicit. Pentru a putea exista aceasta infractiune este necesar ca persoana a carei onoare sau reputatie a fost pangarita sa aiba calitatea de avocat. sa exercite in acel moment acesta profesie iar infractiunea sa fie comisa in legatura cu aceasta. 3.2.Urmarea imediata consta in atingerea adusa onoarei sau reputatiei persoanei avocatului. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie sa existe intre fapta si urmare. 3.4.Latura subiectiva presupune vinovatia sub forma intentiei. Intentia faptuitoruluii trebuie stabilita tinanad seama de conditiile concrete ale savarsirii infractiunii. 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu se pedepsesc. 4.2.Tentativa este posibila dar nu se pedepseste. 4.3.Consumarea infractiunii are loc in momentul savarsirii actiunii cu caracter ofensator.
77

4.4.Sanctionarea consta in pedeapsa cu inchisoare de la 3 luni la 2 ani sau cu amenda. 5.Aspecte procesuale Actiunea penala se pune in miscare la plangerea prealabila a partii vatamate. Retragerea plangerii prealabile sau impacarea partilor inlatura raspunderea penala.

1.Continutul juridic Lovirea sau alte acte de violenta savarsite impotriva avocatului in conditiile alin. (2) se pedepsesc cu inchisoare de la 6 luni la 3 ani. 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic este reprezentat de relatiile sociale referitoare la dreptul oricarei persoane la integritate corporala si sanatate. 2.2.Obiectul material consta in corpul persoanei impotriva careia s-a savarsit infractiune. 2.3.Subiect activ poate fi orice persoana care indeplineste conditiile generale ale raspundedrii penale. 2.4.Subiect pasiv principal este statul si UNBR iar subiect pasiv secundar este o persoana care are calitatea de avocat. 2.5.Participatia penala este posibila in toate formele prevazute de lege 3.Continutul obiectiv 3.1. Elementul material al laturii obiective se realizeaza prin actiuni sau inactiuni ce produc suferinte fizice. Pentru a putea exista aceasta infractiune este necesar ca persoana a carei onoare sau reputatie a fost pangarita sa aiba calitatea de avocat. sa exercite in acel moment acesta profesie iar infractiunea sa fie comisa in legatura cu aceasta. 3.2.Urmarea imediata consta in suferinta fizica ce a fost cauzata persoanei vatamate. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie sa existe intre fapta si urmare.
78

3.4.Latura subiectiva presupune vinovatia sub forma intentiei. Intentia faptuitoruluii trebuie stabilita tinanad seama de conditiile concrete ale savarsirii infractiunii. 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu se pedepsesc. 4.2.Tentativa este posibila dar nu se pedepseste. 4.3.Consumarea infractiunii are loc in momentul savarsirii actiunii cu caracter vatamator. 4.4.Sanctionarea consta in pedeapsa cu inchisoare de la 6 luni la 3 ani. 5..Aspecte procesuale Impacarea partilor inlatura raspunderea penala.

CAPITOLUL V Lege nr. 656/ 2002 pentru prevenirea si sanctionarea spalarii banilor

Punctul I 1.Continutul juridic Nerespectarea obligatiilor prevazute la art. 18 constituie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la 2 la 7 ani. Art. 18. - (1) Personalul Oficiului are obligatia de a nu transmite informatiile primite in timpul activitatii decat in conditiile legii. Obligatia se mentine si dupa incetarea functiei, pe o durata de 5 ani. (2) Persoanele prevazute la art. 8[41] si salariatii acestora au obligatia de a nu transmite, in afara conditiilor prevazute de lege, informatiile detinute in legatura cu spalarea banilor si finantarea actelor de terorism si de a nu avertiza clientii cu privire la sesizarea Oficiului. (3) Este interzisa folosirea in scop personal de catre salariatii Oficiului si ai persoanelor prevazute la art. 8 a informatiilor primite, atat in timpul activitatii, cat si dupa incetarea acesteia.
79

2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic este reprezentat de valorile sociale protejate de Legea nr. 656/2002 si de relatiile sociale formate in jurul acestor valori 2.2.Obiectul material al acestei infractiuni nu exista 2.3.Subiectul activ este calificat, fiind reprezentat de personalul Oficiului National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor, precum si de persoanele prevazute la art. 8 si salariatii acestora. 2.4.Subiectul pasiv general este statul roman, iar subiect pasiv special este orice persoana vatamata prin savarsirea infractiunii prevazuta in art.24 2.5.Participatia penala este posibila sub toate formele sale; in cazul instigarii nu mai este necesar ca si instigatorul sa aiba calitatea ceruta de lege pentru autor 3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material se realizeaza printr-o actiune contrara prevederilor legale: 1.transmiterea informatiile primite in timpul activitatii altfel decat in conditiile legii, fie in timpul detinerii unei anumite functii in cadrul Oficiului National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor, fie dupa incetarea functiei, pe o durata de 5 ani. 2.folosirea in scop personal de catre salariatii Oficiului National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor si ai persoanelor prevazute la art. 8 a informatiilor primite, atat in timpul activitatii, cat si dupa incetarea acesteia. 3.avertizarea clientiilor de catre persoanele prevazute la art. 8 si de catre salariatii acestora cu privire la sesizarea Oficiului National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor. 3.2.Urmarea imediata consta in crearea unei stari de pericol pentru valorile sociale protejate de Legea nr. 656/2002 si relatiile sociale formate in jurul acestei valori 3.3.Raportul de cauzalitate rezulta din materialitatea faptei savarsite. 3.4.Latura subiectiva forma de vinovatie este intentia, iar in cazul infractiunii prevazute in art. 8,alin. 3 este intentia calificata prin scop.
80

4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incriminate 4.2.Tentativa este posibila dar nu este incriminata 4.3.Consumarea are loc instantaneu, in momentul savarsirii infractiunii si producerii starii de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarea infractiunii se face cu inchisoare de la 2 la 7 ani. 5.Aspecte procesuale In cazul in care s-a savarsit o infractiune de spalare a banilor sau de finantare a actelor de terorism, luarea masurilor asiguratorii este obligatorie. In cazul infractiunilor de spalare a banilor si de finantare a actelor de terorism se aplica dispozitiile art. 118 din Codul penal privind confiscarea bunurilor. Daca bunurile supuse confiscarii nu se gasesc, se confisca echivalentul lor in bani sau bunurile dobandite in locul acestora.Veniturile sau alte beneficii materiale obtinute din bunurile dobandite in locul bunurilor supuse confiscarii se confisca. Daca bunurile supuse confiscarii nu pot fi individualizate fata de bunurile dobandite in mod legal, se confisca bunuri pana la concurenta valorii bunurilor supuse confiscarii. Dispozitiile anterioare se aplica in mod corespunzator si veniturilor sau altor beneficii materiale obtinute din bunurile supuse confiscarii, ce nu pot fi individualizate fata de bunurile dobandite in mod legal. Pentru a garanta ducerea la indeplinire a confiscarii bunurilor, este obligatorie luarea masurilor asiguratorii prevazute de Codul de procedura penala. In cazul infractiunilor prevazute la art. 23 si 24, precum si in cazul infractiunii de finantare a actelor de terorism, secretul bancar si secretul profesional nu sunt opozabile organelor de urmarire penala si nici instantelor de judecata. Datele si informatiile solicitate de procuror sau de instanta de judecata se comunica de catre persoanele prevazute la art. 8, la cererea scrisa a organelor de cercetare penala, cu autorizarea procurorului ori a procurorului sau a instantei. Cand sunt indicii temeinice cu privire la savarsirea infractiunii de spalare a banilor sau de finantare a actelor de terorism, in scopul strangerii de probe sau al identificarii
81

faptuitorului pot fi dispuse urmatoarele masuri: a) punerea sub supraveghere a conturilor bancare si a conturilor asimilate acestora; b) punerea sub supraveghere, interceptarea sau inregistrarea comunicatiilor; c) accesul la sisteme informatice. Masura de punere sub supraveghere a conturilor bancare si a conturilor asimilate acestora poate fi dispusa de procuror pe o durata de cel mult 30 de zile. Pentru motive temeinice, aceasta masura poate fi prelungita de procuror prin ordonanta motivata, fiecare prelungire neputand depasi 30 de zile. Durata maxima a masurii dispuse este de 4 luni. Masurile de punerea sub supraveghere, interceptarea sau inregistrarea

comunicatiilorsi de acce la sisteme informatice pot fi dispuse de judecator, potrivit dispozitiilor art. 911-916 din Codul de procedura penala, care se aplica in mod corespunzator. Procurorul poate dispune sa i se comunice inscrisuri, documente bancare, financiare ori contabile, in conditiile prevazute la alin. (1). In cazul in care exista indicii temeinice si concrete ca s-a savarsit sau ca se pregateste savarsirea unei infractiuni de spalare a banilor ori de finantare a actelor de terorism, care nu poate fi descoperita sau ai carei faptuitori nu pot fi identificati prin alte mijloace, pot fi folositi, in vederea strangerii datelor privind existenta infractiunii si identificarea faptuitorilor, investigatori sub acoperire, in conditiile prevazute de Codul de procedura penala.

Punctul II 1.Continutul juridic Constituie infractiunea de spalare a banilor si se pedepseste cu inchisoare de la 3 la 12 ani: a) schimbarea sau transferul de bunuri, cunoscand ca provin din savarsirea de infractiuni, in scopul ascunderii sau al disimularii originii ilicite a acestor bunuri sau in scopul de a ajuta persoana care a savarsit infractiunea din care provin bunurile sa se sustraga de la urmarire, judecata sau executarea pedepsei; b) ascunderea sau disimularea adevaratei naturi a provenientei, a situarii, a dispozitiei, a
82

circulatiei sau a proprietatii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora, cunoscand ca bunurile provin din savarsirea de infractiuni; c) dobandirea, detinerea sau folosirea de bunuri, cunoscand ca acestea provin din savarsirea de infractiuni. (2) Abrogat. (3) Tentativa se pedepseste. 2.Conditii preexistente 2.1. Obiectul juridic este reprezentat de valorile sociale protejate de Legea nr. 656/2002 si de relatiile sociale formate in jurul acestor valori 2.2.Obiectul material este reprezentat de bunurile despre care se cunoaste ca provin din savarsirea de infractiuni si care au fost: 1. schimbate sau transferate de bunuri in scopul ascunderii sau al disimularii originii ilicite a acestor bunuri sau in scopul de a ajuta persoana care a savarsit infractiunea din care provin bunurile sa se sustraga de la urmarire, judecata sau executarea pedepsei; 2. dobandite. detinute sau folosite sau 3. carora le-a fost ascunsa sau disimulata adevarata natura a provenientei, a situarii, a dispozitiei, a circulatiei sau a proprietatii lor ori a drepturilor asupra acestora. 2.3.Subiect activ poate fi orice persoana care indeplineste co0nditiile generale ale raspunderii penale. 2.4.Subiect pasiv general este statul roman, iar subiect pasiv special este orice persoana vatamata prin savarsirea infractiunii prevazuta in art. 23 2.5.Participatia penala este posibila sub toate formele. 3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material se realizeaza printr-o actiune contrara prevederilor legale: schimbarea sau transferul de bunuri; ascunderea sau disimularea a devaratei naturi a provenientei, a situarii, a dispozitiei, a circulatiei sau a proprietatii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora; dobandirea, detinerea sau folosirea de bunuri. 3.2.Urmarea imediata consta in crearea unei stari de pericol pentru valorile sociale
83

protejate de Legea nr. 656/2002 si relatiile sociale formate in jurul acestei valori 3.3.Raportul de cauzalitate rezulta din materialitatea faptei savarsite. 3.4.Latura subiectiva forma de vinovatie este intentia, iar in cazul infractiunii prevazute la lit. a) este intentia calificata prin scop. 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incriminate. 4.2.Tentativa se pedepseste. 4.3.Consumarea are loc instantaneu, in momentul savarsirii infractiunii si producerii starii de pericol pentru valoartea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarea infractiunii se face cu inchisoare de la 3 la 12 ani. 6.Aspecte procesuale In cazul in care s-a savarsit o infractiune de spalare a banilor sau de finantare a actelor de terorism, luarea masurilor asiguratorii este obligatorie. In cazul infractiunilor de spalare a banilor si de finantare a actelor de terorism se aplica dispozitiile art. 118 din Codul penal privind confiscarea bunurilor. Daca bunurile supuse confiscarii nu se gasesc, se confisca echivalentul lor in bani sau bunurile dobandite in locul acestora.Veniturile sau alte beneficii materiale obtinute din bunurile dobandite in locul bunurilor supuse confiscarii se confisca. Daca bunurile supuse confiscarii nu pot fi individualizate fata de bunurile dobandite in mod legal, se confisca bunuri pana la concurenta valorii bunurilor supuse confiscarii. Dispozitiile anterioare se aplica in mod corespunzator si veniturilor sau altor beneficii materiale obtinute din bunurile supuse confiscarii, ce nu pot fi individualizate fata de bunurile dobandite in mod legal. Pentru a garanta ducerea la indeplinire a confiscarii bunurilor, este obligatorie luarea masurilor asiguratorii prevazute de Codul de procedura penala. In cazul infractiunilor prevazute la art. 23 si 24, precum si in cazul infractiunii de finantare a actelor de terorism, secretul bancar si secretul profesional nu sunt opozabile organelor de urmarire penala si nici instantelor de judecata. Datele si informatiile solicitate
84

de procuror sau de instanta de judecata se comunica de catre persoanele prevazute la art. 8, la cererea scrisa a organelor de cercetare penala, cu autorizarea procurorului ori a procurorului sau a instantei. Cand sunt indicii temeinice cu privire la savarsirea infractiunii de spalare a banilor sau de finantare a actelor de terorism, in scopul strangerii de probe sau al identificarii faptuitorului pot fi dispuse urmatoarele masuri: a) punerea sub supraveghere a conturilor bancare si a conturilor asimilate acestora; b) punerea sub supraveghere, interceptarea sau inregistrarea comunicatiilor; c) accesul la sisteme informatice. Masura de punere sub supraveghere a conturilor bancare si a conturilor asimilate acestora poate fi dispusa de procuror pe o durata de cel mult 30 de zile. Pentru motive temeinice, aceasta masura poate fi prelungita de procuror prin ordonanta motivata, fiecare prelungire neputand depasi 30 de zile. Durata maxima a masurii dispuse este de 4 luni. Masurile de punerea sub supraveghere, interceptarea sau inregistrarea

comunicatiilorsi de acce la sisteme informatice pot fi dispuse de judecator, potrivit dispozitiilor art. 911-916 din Codul de procedura penala, care se aplica in mod corespunzator. Procurorul poate dispune sa i se comunice inscrisuri, documente bancare, financiare ori contabile atunci cand sunt indicii temeinice cu privire la savarsirea infractiunii de spalare a banilor sau de finantare a actelor de terorism, in scopul strangerii de probe sau al identificarii faptuitorului. In cazul in care exista indicii temeinice si concrete ca s-a savarsit sau ca se pregateste savarsirea unei infractiuni de spalare a banilor ori de finantare a actelor de terorism, care nu poate fi descoperita sau ai carei faptuitori nu pot fi identificati prin alte mijloace, pot fi folositi, in vederea strangerii datelor privind existenta infractiunii si identificarea faptuitorilor, investigatori sub acoperire, in conditiile prevazute de Codul de proce dura penala.

CAPITOLUL VI
85

LEGEA 241/2005 privind evaziunea fiscala 1.Continutul juridic Art. 3. - Constituie infractiune si se pedepseste cu amenda de la 50.000.000 lei la 300.000.000 lei fapta contribuabilului care, cu intentie, nu reface documentele de evidenta contabila distruse, in termenul inscris in documentele de control, desi acesta putea sa o faca. 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic l constituie acele relaii sociale care reglementeaza normala desfasurare a activittii economico-financiare. 2.2.Obiectul material il constituie documentele de evidenta contabila distruse. 2.3.Subiectul activ este calificat: contribuabilul. 2.4.Subiect pasiv este statul, care prin organele sale prevazute n art. 2 are dreptul de a verifica contribuabilii cu privire la respectarea de ctre acestia a dispoziiilor legale. 2.5.Participatia penala este posibila in toate formele sale insa, pentru comiterea infractiunii in coautorat, se cere ca ambii autori sa aiba calitatea ceruta de lege . 3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material al laturii obiective consta ntr-o inactiune prevazuta n art. 3. 3.2.Urmarea imediata consta in crearea unei stari de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie sa existe dar, in cazul de fata, rezulta din insasi savarsirea faptei. 3.4.Latura subiectiva consta in vinovatia faptuitorului sub forma intentiei. 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incrminate. 4.2.Tentativa este posibila dar nu se pedepseste. 4.3.Consumarea infractiunii are loc in momentul in care se creaza starea de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarea se face cu amenda de la 50.000.000 lei la 300.000.000 lei
86

Art. 10. - (1) In cazul savarsirii unei infractiuni de evaziune fiscala prevazute de prezenta lege, daca in cursul urmaririi penale sau al judecatii, pana la primul termen de judecata, invinuitul ori inculpatul acopera integral prejudiciul cauzat, limitele pedepsei prevazute de lege pentru fapta savarsita se reduc la jumatate. Daca prejudiciul cauzat si recuperat in aceleasi conditii este de pana la 100.000 euro, in echivalentul monedei nationale, se poate aplica pedeapsa cu amenda. Daca prejudiciul cauzat si recuperat in aceleasi conditii este de pana la 50.000 euro, in echivalentul monedei nationale, se aplica o sanctiune administrativa, care se inregistreaza in cazierul judiciar. (2) Dispozitiile prevazute la alin. (1) nu se aplica daca faptuitorul a mai savarsit o infractiune prevazuta de prezenta lege intr-un interval de 5 ani de la comiterea faptei pentru care a beneficiat de prevederile alin. (1). 5.Aspecte procesuale Art. 11. - In cazul in care s-a savarsit o infractiune prevazuta de prezenta lege, luarea masurilor asiguratorii este obligatorie.

1.Continutul juridic Art. 4. - Constituie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amenda refuzul nejustificat al unei persoane de a prezenta organelor competente, dupa ce a fost somata de 3 ori, documentele legale si bunurile din patrimoniu, in scopul impiedicarii verificarilor financiare, fiscale sau vamale. 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic l constituie acele relaii sociale care reglementeaza normala desfasurare a activittii economico-financiare. 2.2.Obiectul material il constituie documentele de evidenta contabila distruse. 2.3.Subiectul activ poate fi reprezentat de contribuabili sau de mputerniciii acestora. 2.4.Subiect pasiv pasiv este statul, care prin organele sale prevazute n art. 2 are dreptul de a verifica contribuabilii cu privire la respectarea de ctre acestia a dispoziiilor legale. 2.5.Participatia penala este posibila in toate formele sale.
87

3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material al laturii obiective obiective consta ntr-o inactiune prevazuta n art.4. 3.2.Urmarea imediata consta in crearea unei stari de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie sa existe dar, in cazul de fata, rezulta din insasi savarsirea faptei. 3.4.Latura subiectiva consta in vinovatia faptuitorului sub forma intentiei directe, calificata prin scop. 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incrminate. 4.2.Tentativa este posibila dar nu se pedepseste. 4.3.Consumarea infractiunii are loc in momentul in care se creaza starea de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amenda. Art. 10. - (1) In cazul savarsirii unei infractiuni de evaziune fiscala prevazute de prezenta lege, daca in cursul urmaririi penale sau al judecatii, pana la primul termen de judecata, invinuitul ori inculpatul acopera integral prejudiciul cauzat, limitele pedepsei prevazute de lege pentru fapta savarsita se reduc la jumatate. Daca prejudiciul cauzat si recuperat in aceleasi conditii este de pana la 100.000 euro, in echivalentul monedei nationale, se poate aplica pedeapsa cu amenda. Daca prejudiciul cauzat si recuperat in aceleasi conditii este de pana la 50.000 euro, in echivalentul monedei nationale, se aplica o sanctiune administrativa, care se inregistreaza in cazierul judiciar. (2) Dispozitiile prevazute la alin. (1) nu se aplica daca faptuitorul a mai savarsit o infractiune prevazuta de prezenta lege intr-un interval de 5 ani de la comiterea faptei pentru care a beneficiat de prevederile alin. (1). 6.Aspecte procesuale Art. 11. - In cazul in care s-a savarsit o infractiune prevazuta de prezenta lege, luarea masurilor asiguratorii este obligatorie.
88

1.Continutul juridic Art. 5. - Constituie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amenda impiedicarea, sub orice forma, a organelor competente de a intra, in conditiile prevazute de lege, in sedii, incinte ori pe terenuri, cu scopul efectuarii verificarilor financiare, fiscale sau vamale. 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic l constituie acele relaii sociale care reglementeaza normala desfasurare a activittii economico-financiare. 2.2.Obiect material al acestei infractiuni nu exista. 2.3.Subiect activ poate fi orice persoana care indeplineste conditiile raspunderii penale. 2.4.Subiect pasiv este statul, care prin organele sale prevazute n art. 2 are dreptul de a verifica contribuabilii cu privire la respectarea de ctre acestia a dispoziiilor legale. 2.5.Participatia penala este posibila in toate formele sale. 3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material al laturii obiective consta ntr-o actiune prevazuta n art.5. 3.2.Urmarea imediata consta in crearea unei stari de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie sa existe dar, in cazul de fata, rezulta din insasi savarsirea faptei. 3.4.Latura subiectiva consta in vinovatia faptuitorului sub forma intentiei directe, calificata prin scop. 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incrminate. 4.2.Tentativa este posibila dar nu se pedepseste. 4.3.Consumarea infractiunii are loc in momentul in care se creaza starea de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amenda.
89

Art. 10. - (1) In cazul savarsirii unei infractiuni de evaziune fiscala prevazute de prezenta lege, daca in cursul urmaririi penale sau al judecatii, pana la primul termen de judecata, invinuitul ori inculpatul acopera integral prejudiciul cauzat, limitele pedepsei prevazute de lege pentru fapta savarsita se reduc la jumatate. Daca prejudiciul cauzat si recuperat in aceleasi conditii este de pana la 100.000 euro, in echivalentul monedei nationale, se poate aplica pedeapsa cu amenda. Daca prejudiciul cauzat si recuperat in aceleasi conditii este de pana la 50.000 euro, in echivalentul monedei nationale, se aplica o sanctiune administrativa, care se inregistreaza in cazierul judiciar. (2) Dispozitiile prevazute la alin. (1) nu se aplica daca faptuitorul a mai savarsit o infractiune prevazuta de prezenta lege intr-un interval de 5 ani de la comiterea faptei pentru care a beneficiat de prevederile alin. (1). 5.Aspecte procesuale Art. 11. - In cazul in care s-a savarsit o infractiune prevazuta de prezenta lege, luarea masurilor asiguratorii este obligatorie.

1.Continutul juridic Art. 6. - Constituie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la un an la 3 ani sau cu amenda retinerea si nevarsarea, cu intentie, in cel mult 30 de zile de la scadenta, a sumelor reprezentand impozite sau contributii cu retinere la sursa. 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic l constituie acele relaii sociale care reglementeaza normala desfasurare a activittii economico-financiare. 2.2.Obiect material al acestei infractiuni nu exista. 2.3.Subiectul activ este calificat: contribuabilul 2.4.Subiect pasiv este statul, care prin organele sale prevazute n art. 2 are dreptul de a verifica contribuabilii cu privire la respectarea de ctre acestia a dispoziiilor legale. 2.5.Participatia penala este posibila in toate formele sale insa, pentru comiterea infractiunii in coautorat, se cere ca ambii autori sa aiba calitatea ceruta de lege . 3.Continutul constitutiv
90

3.1.Elementul material al laturii obiective se realizeaza, cumulativ, atat prin actiuni (retinerea) cat si prin inactiuni (nevarsarea). 3.2.Urmarea imediata consta in crearea unei stari de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie sa existe dar, in cazul de fata, rezulta din insasi savarsirea faptei. 3.4.Latura subiectiva consta in vinovatia faptuitorului sub forma intentiei. 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incrminate. 4.2.Tentativa este posibila dar nu se pedepseste. 4.3.Consumarea infractiunii are loc in momentul in care se creaza starea de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la un an la 3 ani sau cu amenda. Art. 10. - (1) In cazul savarsirii unei infractiuni de evaziune fiscala prevazute de prezenta lege, daca in cursul urmaririi penale sau al judecatii, pana la primul termen de judecata, invinuitul ori inculpatul acopera integral prejudiciul cauzat, limitele pedepsei prevazute de lege pentru fapta savarsita se reduc la jumatate. Daca prejudiciul cauzat si recuperat in aceleasi conditii este de pana la 100.000 euro, in echivalentul monedei nationale, se poate aplica pedeapsa cu amenda. Daca prejudiciul cauzat si recuperat in aceleasi conditii este de pana la 50.000 euro, in echivalentul monedei nationale, se aplica o sanctiune administrativa, care se inregistreaza in cazierul judiciar. (2) Dispozitiile prevazute la alin. (1) nu se aplica daca faptuitorul a mai savarsit o infractiune prevazuta de prezenta lege intr-un interval de 5 ani de la comiterea faptei pentru care a beneficiat de prevederile alin. (1). 5.Aspecte procesuale Art. 11. - In cazul in care s-a savarsit o infractiune prevazuta de prezenta lege, luarea masurilor asiguratorii este obligatorie.

1.Continutul juridic
91

Art. 7. - (1) Constituie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la 2 ani la 7 ani si interzicerea unor drepturi punerea in circulatie, fara drept, a timbrelor, banderolelor sau formularelor tipizate, utilizate in domeniul fiscal, cu regim special. (2) Constituie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la 3 ani la 12 ani si interzicerea unor drepturi tiparirea sau punerea in circulatie, cu stiinta, de timbre, banderole sau formulare tipizate, utilizate in domeniul fiscal, cu regim special, falsificate. 2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic l constituie acele relaii sociale care reglementeaza normala desfasurare a activittii economico-financiare dar si, in cazul infractiunii prevazute in alin.2, acele relaii sociale care se bazeaza pe increderea publica in inscrisurile producatoare de efecte juridice. 2.2.Obiectul material l constituie timbrelor, banderolelor sau formularelor tipizate, utilizate in domeniul fiscal, cu regim special sau timbre, banderole sau formulare tipizate, utilizate in domeniul fiscal, cu regim special, falsificate in cazul infractiunii prevazute in alin. 2. 2.3.Subiect activ poate fi orice persoana care indeplineste conditiile raspunderii penale. 2.4.Subiect pasiv este statul. 2.5.Participatia penala este posibila in toate formele sale. 3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material al laturii obiective se realizeaza prin variate actiuni: punerea in circulatie, fara drept a anumitor documente cu regim special, respectiv tiparirea sau punerea in circulatie, cu stiinta, a anumitor documente cu regim special falsificate. 3.2.Urmarea imediata consta in crearea unei stari de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 3.3.Raportul de cauzalitate trebuie sa existe dar, in cazul de fata, rezulta din insasi savarsirea faptei. 3.4.Latura subiectiva consta in vinovatia faptuitorului sub forma intentiei.
92

4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incrminate. 4.2.Tentativa este posibila dar nu se pedepseste. 4.3.Consumarea infractiunii are loc in momentul in care se creaza starea de pericol pentru valoarea sociala ocrotita. 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la 2 ani la 7 ani si interzicerea unor drepturi pentru infractiunea prevazuta in alin.1 sau cu inchisoare de la 3 ani la 12 ani si interzicerea unor drepturi infractiunea prevazuta in alin.2. Art. 10. - (1) In cazul savarsirii unei infractiuni de evaziune fiscala prevazute de prezenta lege, daca in cursul urmaririi penale sau al judecatii, pana la primul termen de judecata, invinuitul ori inculpatul acopera integral prejudiciul cauzat, limitele pedepsei prevazute de lege pentru fapta savarsita se reduc la jumatate. Daca prejudiciul cauzat si recuperat in aceleasi conditii este de pana la 100.000 euro, in echivalentul monedei nationale, se poate aplica pedeapsa cu amenda. Daca prejudiciul cauzat si recuperat in aceleasi conditii este de pana la 50.000 euro, in echivalentul monedei nationale, se aplica o sanctiune administrativa, care se inregistreaza in cazierul judiciar. (2) Dispozitiile prevazute la alin. (1) nu se aplica daca faptuitorul a mai savarsit o infractiune prevazuta de prezenta lege intr-un interval de 5 ani de la comiterea faptei pentru care a beneficiat de prevederile alin. (1).

1.Continutul juridic Art. 8. - (1) Constituie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la 3 ani la 10 ani si interzicerea unor drepturi stabilirea cu rea-credinta de catre contribuabil a impozitelor, taxelor sau contributiilor, avand ca rezultat obtinerea, fara drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursari sau restituiri de la bugetul general consolidat ori compensari datorate bugetului general consolidat. (2) Constituie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la 5 ani la 15 ani si interzicerea unor drepturi asocierea in vederea savarsirii faptei prevazute la alin. (1). (3) Tentativa faptelor prevazute la alin. (1) si (2) se pedepseste.
93

2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic l constituie acele relaii sociale care reglementeaza normala desfasurare a activittii economico-financiare. 2.2.Obiect material al acestei infractiuni nu exista. 2.3.Subiectul activ este calificat: contribuabilul. 2.4.Subiect pasiv este statul. 2.5.Participatia penala este posibila in toate formele sale. 3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material al laturii obiective se realizeaza prin anumite actiuni, cum ar fi : stabilirea cu rea-credinta de catre contribuabil a sumelor datorate bugetului general consolidat, avand ca rezultat obtinerea, fara drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursari, restituiri ori compensari datorate bugetului general consolidat (in cazul infractiunii prevazute in alin. 1) sau asocierea in vederea savarsirii faptei prevazute la alin. (1). 3.2.Urmarea imediata consta in obtinerea, fara drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursari sau restituiri de la bugetul general consolidat ori compensari datorate bugetului general consolidat (in cazul infractiunii prevazute in alin. 1) sau in crearea unei stari de pericol pentru valoarea sociala ocrotita (in cazul infractiunii prevazute in alin. 2). 3.3.Raportul de cauzalitate in cazul infractiunii prevazute in alin. 1 trebuie stabilit de catre organele abilitate pe cand, in cazul infractiunii prevazute in alin. 2, rezulta din savarsirea faptei. 3.4.Latura subiectiva consta in vinovatia faptuitorului sub forma intentiei directe, calificate prin scop. 4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incrminate. 4.2.Tentativa se pedepseste conform prevederilor alin. 3. 4.3.Consumarea are loc in momentul producerii rezultatului cerut de norma de incriminare (in cazul infractiunii prevazute in alin. 1) sau in momentul in care se creaza starea de pericol pentru valoarea sociala ocrotita (in cazul infractiunii prevazute in alin. 2).
94

4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la 3 ani la 10 ani si interzicerea unor drepturi (in cazul infractiunii prevazute in alin. 1) sau cu inchisoare de la 5 ani la 15 ani si interzicerea unor drepturi (in cazul infractiunii prevazute in alin. 2). 1.Continutul juridic Art. 9. - (1) Constituie infractiuni de evaziune fiscala si se pedepsesc cu inchisoare de la 2 ani la 8 ani si interzicerea unor drepturi urmatoarele fapte savarsite in scopul sustragerii de la indeplinirea obligatiilor fiscale: a) ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile; b) omisiunea, in tot sau in parte, a evidentierii, in actele contabile ori in alte documente legale, a operatiunilor comerciale efectuate sau a veniturilor realizate; c) evidentierea, in actele contabile sau in alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la baza operatiuni reale ori evidentierea altor operatiuni fictive; d) alterarea, distrugerea sau ascunderea de acte contabile, memorii ale aparatelor de taxat ori de marcat electronice fiscale sau de alte mijloace de stocare a datelor; e) executarea de evidente contabile duble, folosindu-se inscrisuri sau alte mijloace de stocare a datelor; f) sustragerea de la efectuarea verificarilor financiare, fiscale sau vamale, prin nedeclararea, declararea fictiva ori declararea inexacta cu privire la sediile principale sau secundare ale persoanelor verificate; g) substituirea, degradarea sau instrainarea de catre debitor ori de catre terte persoane a bunurilor sechestrate in conformitate cu prevederile Codului de procedura fiscala si ale Codului de procedura penala. (2) Daca prin faptele prevazute la alin. (1) s-a produs un prejudiciu mai mare de 100.000 euro, in echivalentul monedei nationale, limita minima a pedepsei prevazute de lege si limita maxima a acesteia se majoreaza cu 2 ani. (3) Daca prin faptele prevazute la alin. (1) s-a produs un prejudiciu mai mare de 500.000 euro, in echivalentul monedei nationale, limita minima a pedepsei prevazute de lege si limita maxima a acesteia se majoreaza cu 3 ani.
95

2.Conditii preexistente 2.1.Obiectul juridic l constituie acele relaii sociale care reglementeaza normala desfasurare a activittii economico-financiare. 2.2.Obiectul material il reprezinta actele contabile ori alte documente legale, aparatele de taxat ori de marcat electronice fiscale sau de alte mijloace de stocare a datelor, precum si bunurile sechestrate in conformitate cu prevederile Codului de procedura fiscala si ale Codului de procedura penala. 2.3.Subiectul activ poate fi reprezentat de contribuabili sau de mputerniciii acestora. 2.4.Subiect pasiv este statul. 2.5.Participatia penala este posibila in toate formele sale. 3.Continutul constitutiv 3.1.Elementul material al laturii obiective se realizeaza prin diverse actiuni sau inactiuni, cum ar fi: ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile; omiterea evidentierii, in actele contabile ori in alte documente legale, a operatiunilor comerciale efectuate sau a veniturilor realizate; evidentierea de cheltuieli care nu au la baza operatiuni reale ori evidentierea altor operatiuni fictive; alterarea, distrugerea sau ascunderea de acte contabile, memorii ale aparatelor de taxat ori de marcat electronice fiscale sau de alte mijloace de stocare a datelor; executarea de evidente contabile duble; sustragerea de la efectuarea verificarilor financiare, fiscale sau vamale, prin nedeclararea, declararea fictiva ori declararea inexacta a sediilor persoanelor verificate; substituirea, degradarea sau instrainarea de catre debitor ori de catre terte persoane a bunurilor sechestrate. 3.2.Urmarea imediata consta in crearea unei stari de pericol pentru valoarea sociala ocrotita (in cazul infractiunilor prevazute la literele a si f) si in realizarea rezultatului cerut de norma de incriminare in cazul celorlalte fapte mentionate in art.9 al legii 241/2005. 3.3.Raportul de cauzalitate rezulta din savarsirea faptei la infractiunile prevazute la literele a si f si trebuie stabilit de catre organele abilitate in cazul celorlalte fapte mentionate in art.9 al legii 241/2005. 3.4.Latura subiectiva consta in vinovatia faptuitorului sub forma intentiei directe, calificate prin scop.

96

4.Forme.Sanctiuni 4.1.Actele de pregatire sunt posibile dar nu sunt incrminate. 4.2.Tentativa este posibila dar nu se pedepseste. 4.3.Consumarea infractiunii are loc in momentul crearii starii de pericol pentru valoarea sociala ocrotita(in cazul infractiunilor prevazute la literele a si f) sau in momentul realizarii rezultatului cerut de norma de incrminare in cazul celorlalte fapte mentionate in art.9 al legii 241/2005. 4.4.Sanctionarea se face cu inchisoare de la 2 ani la 8 ani si interzicerea unor drepturi, limtele pedepsei majorandu-se cu 2 ani pentru cazul prevazut in alin 2, respectiv3 ani pentru cazul prevazut in alin 3. Art. 10. - (1) In cazul savarsirii unei infractiuni de evaziune fiscala prevazute de prezenta lege, daca in cursul urmaririi penale sau al judecatii, pana la primul termen de judecata, invinuitul ori inculpatul acopera integral prejudiciul cauzat, limitele pedepsei prevazute de lege pentru fapta savarsita se reduc la jumatate. Daca prejudiciul cauzat si recuperat in aceleasi conditii este de pana la 100.000 euro, in echivalentul monedei nationale, se poate aplica pedeapsa cu amenda. Daca prejudiciul cauzat si recuperat in aceleasi conditii este de pana la 50.000 euro, in echivalentul monedei nationale, se aplica o sanctiune administrativa, care se inregistreaza in cazierul judiciar. (2) Dispozitiile prevazute la alin. (1) nu se aplica daca faptuitorul a mai savarsit o infractiune prevazuta de prezenta lege intr-un interval de 5 ani de la comiterea faptei pentru care a beneficiat de prevederile alin. (1). (2) Daca prin faptele prevazute la alin. (1) s-a produs un prejudiciu mai mare de 100.000 euro, in echivalentul monedei nationale, limita minima a pedepsei prevazute de lege si limita maxima a acesteia se majoreaza cu 2 ani. (3) Daca prin faptele prevazute la alin. (1) s-a produs un prejudiciu mai mare de 500.000 euro, in echivalentul monedei nationale, limita minima a pedepsei prevazute de lege si limita maxima a acesteia se majoreaza cu 3 ani. 6.Aspecte procesuale Art. 11. - In cazul in care s-a savarsit o infractiune prevazuta de prezenta lege, luarea
97

masurilor asiguratorii este obligatorie.

98

You might also like