INTRODUCCIN

El presente trabajo de investigacin tiene como finalidad explicar qu es el contrato de cuenta corriente bancaria, y qu es el contrato de cuenta corriente mercantil.

As mismo pretende sealar las caractersticas y naturaleza jurdica de dichos contratos, determinar las diferencias entre ambos contratos, delimitar las obligaciones de las partes contratantes, indicar los distintos tipos de cuenta corriente bancaria.

Tambin se busca sealar las formas en las que se extingue la cuenta corriente mercantil, explicar cmo se cierra la cuenta corriente bancaria, y quines son sus beneficiarios. Adems se pretende indicar cmo estn regulados ambos tipos de contratos en nuestro ordenamiento jurdico.

El Contrato de Cuenta Corriente Bancaria, tiene sus antecedentes desde el medioevo y surge del trfico comercial, convirtindose en una institucin de gran UTILIDAD para el comercio en general.

Consiste en la prestacin por parte de una entidad bancaria, en virtud de un acuerdo de partes de determinadas prestaciones entre ellas el servicio de caja, que en s mismo, contiene como elementos al mandato y depsito.

Del cual puede surgir de acuerdo a nuestra legislacin un ttulo ejecutivo, certificado saldo deudor, que puede ser cobrado por va ejecutiva y que puede incluir por acuerdo de partes adems del servicio de cheques prestado en descubierto, el cobro de cualquier otro crdito otorgado por el banco al titular de la

cuenta corriente, con los recaudos especificados por la legislacin, doctrina y jurisprudencia imperantes.

Captulo

I:

Cuenta

corriente

mercantil

La cuenta corriente mercantil, se consideraba antes como una cuenta de compensacin diferida, o ms bien una reunin de crditos recprocos de las partes, sometidos a un rgimen uniforme y que llegan a dar lugar a una regulacin global.

Nuestro ordenamiento jurdico en el artculo 602 del Cdigo de Comercio , nos dice que en el contrato de cuenta corriente una de las partes recibe de la otra, en propiedad, ciertas cantidades ya sean de dinero, ttulos valores, mercaderas, etc, con el deber de acreditar al remitente las remesas, liquidarlas en la poca que convinieron, as como compensarlas hasta la concurrencia del dbito y el crdito y debe pagar de inmediato el saldo en su contra si lo hubiere.

Una cuenta corriente surge cuando las personas estn ligadas con una relacin de negocios, en las que se dan prestaciones recprocas de dinero.

Para que haya contrato de cuenta corriente, es necesario pacto especfico que excluya la disponibilidad asilada de los crditos, ya sea por va de pago o por compensacin, y aplace su liquidacin hasta el cierre de la cuenta, en ese caso las prestaciones aisladas que ambos contratantes recprocamente se realicen no tienen efectos jurdicos externos, sino que se considera como elementos integrantes de una unidad inescindible antes del trmino pactado. Se obligan los contratantes a no considerar independientes los crditos que nazcan para cada

parte, no reclamarlos ni compensarlos, y aplazarlos todos hasta el cierre de la cuenta.

El contrato de cuenta corriente tiene como efecto esencial la fusin de todos los crditos en un crdito nico resultante del saldo final.

Un contrato de cuenta corriente es un pacto por el cual dos partes convienen que los crditos que pueden nacer de sus relaciones de negocios perdern su individualidad propia al entrar en la cuenta, para convertirse as en simples partidas del debe y el haber de forma tal que el saldo en que se funda sea el nico exigible en el tiempo acordado. De esta definicin se desprende que la esencia del contrato es la recproca concesin de crdito que se hacen los contratantes al aprobar que se aplace la exigibilidad de los crditos.

El contratante al recibir una prestacin no tiene obligacin de realizar contraprestacin alguna, sino un abono en cuenta, osea, el ofrecimiento de tener en cuenta ese valor en el momento de calcular el saldo definitivo. La consecuencia de que los crditos perdieran su individualidad para toda clase de relacin jurdica es precisamente, la recproca renuncia a la exigibilidad de los crditos aislados, los crditos exigibles se transforman en simples asientos de contabilidad no exigibles.

El autor Sergio Rodrguez Azuero dice que se puede clasificar como mercantil el contrato tpico del Derecho Comercial para distinguirlo de la cuenta corriente como nocin contable y adems, de la cuenta corriente bancaria como contrato Podemos decir que la cuenta corriente mercantil aglutina las obligaciones mutuas

que se dan entre las partes como consecuencia de sus remesas, por lo que se considera que es nica.

Tambin es un tipo de cuenta indivisible, esto porque no es posible exigir ninguna de esas obligaciones en forma separada.

El citado autor nos dice que un ejemplo es que no es dable al acreedor de una de las partes embargar la suma que aparezca en el registro contable a favor de ella durante el curso de la cuenta, sino que se debe esperar a la fecha de corte, para determinar la existencia real de un crdito a favor de su deudor

En doctrina se presentan dos teoras, la francesa que sustent la estructura de la cuenta corriente mercantil en dos aspectos importantes: por un lado la compensacin diferida de las cuentas mutuas, y de otro, la novacin de las mismas, de manera que incorporada la suma resultante de una obligacin corriente, dicha obligacin quedaba extinguida, sustituyndose por la derivada de este contrato y desapareciendo las garantas que la acompaaban

Esta doctrina considera que la cuenta corriente bancaria es una variacin de la cuenta corriente mercantil. En la cuenta corriente bancaria el cliente del banquero puede disponer en todo momento del crdito que la cuenta arroja a su favor, tiene el carcter de contrato accesorio, siendo el marco en el cual se inscriben y reglan las operaciones resultantes de contratos principales. Esa accesoriedad no implica dependencia jurdica, slo la necesidad de otros contratos o la previsin de relaciones jurdicas entre las partes, para que la cuenta pueda funcionar y ejecutarse.

La reciprocidad de remesas es una condicin esencial para la existencia de una cuenta corriente mercantil, los autores franceses aseveran que para averiguar si existe la reciprocidad es necesario considerar el Estado de derecho y no slo la realizacin de remesas.

Puede haber una cuenta corriente aun si durante uno o varios ejercicios, un parte siempre esta remesando sin recibir nada a cambio, la sola posibilidad de remesas recprocas basta constituir la reciprocidad de remesas.

Para este sistema otra de las caractersticas que distinguen la cuenta corriente bancaria, es la indivisibilidad: las relaciones de diversos artculos de la cuenta consienten la formacin de un bloque sometido a un rgimen particular; es imposible extraer de ese bloque los artculos incorporados pudiendo ste tener garantas particulares que aseguren el pago; este ltimo debe ser realizado en una moneda nica y luego de la clausura de la cuenta es necesario esperar la liquidacin definitiva para determinar la situacin de las partes. Antes de la clausura no existe acreedor ni deudor, no siendo posible por ello, adoptar medidas de orden judicial para exigir el pago de las sumas que una de las partes entiende que le es debido en determinado momento.

La segunda es la de la escuela alemana, que ha basado su teora sobre el contrato de cuenta corriente mercantil, ms en la concesin de crdito recproco que en la compensacin diferida, la novacin ha perdido fuerza y puede sostenerse que la tendencia contempornea en materia de legislacin mercantil es la de permitir que subsistan las garantas vinculadas a cada una de las

obligaciones,

cuya

incorporacin

contable

se

hace

la

cuenta

Este tipo de cuenta se caracteriza porque existe una relacin permanente de negocios, se verifican remesas recprocas entre las partes, por lo que no se conoce desde un inicio quien es el deudor y quien es el acreedor. Tambin tiene la caracterstica de la absorcin de las partidas individuales para integrarlas en un todo, del que resulta una vez finalizada la cuenta o al finalizar el corte, un saldo, que si es exigible.

Seccin

I:

Extincin

de

la

cuenta

corriente

mercantil

La extincin de la cuenta corriente est regulada en el artculo 608 del Cdigo de Comercio , y establece cuatro supuestos por los cuales se extingue dicho contrato: Vencimiento Consentimiento Quiebra de del de cualquiera de plazo las las estipulado partes partes

La voluntad de una de las partes de terminarlo, cuando no se haya estipulado plazo, siempre y cuando se le haga saber a la otra parte con un plazo de 30 das de anticipacin.

Captulo II: Cuenta Corriente Bancaria

El contrato de cuenta corriente bancaria, surge como la mayora de las instituciones del Derecho Comercial, por el trfico de los comerciantes en la poca del Medioevo.

Se considera que la cuenta corriente bancaria se presenta cuando una persona quiere hacer negocios con un banco, ya sea para efectuar depsitos, solicitar crditos, que el banco haga pagos a su nombre, le cobre giros o cheques de terceros, le otorgue avales, fianzas o le administre ttulos o propiedades, etc, generalmente se le pedir que abra una cuenta corriente.

Zabala Rodrguez dice que es una cuenta que se lleva con el debe y el haber, pero en la cual no funciona la indivisibilidad, pues con ella se produce la compensacin, no de una vez al cierre de la cuenta (como en la cuenta corriente comercial) sino en forma sucesiva o escalonada, de modo que en cualquier momento se puede establecer el saldo y por consiguiente, quien es el deudor y quin es acreedor.

Nuestro Ordenamiento jurdico nos regula este tipo de contrato, en el artculo 612 del Cdigo de Comercio , nos dice que la cuenta corriente bancaria la realiza una persona con un Banco y que este recibe de ella dinero u otros valores acreditables en calidad de depsito o tambin se le otorga un crdito para girar con l. Los giros contra los fondos, nos dice este artculo se tienen que hacer exclusivamente por medio de cheques.

Consideramos con esto que esta conceptualizacin que nos da el Cdigo es la ms completa y aplicable, esto porque se tiene en cuenta tipificantes. todos los elementos

La contratacin en estudio es una operacin pasiva para la entidad, ya que las sumas recibidas (en su caso) en calidad de depsito deben estar disponibles para el cliente en cualquier momento. Pero en la medida que se autorice a girar en

descubierto o se celebre una apertura de crdito, dicha operatoria implica un crdito a favor del banco y como tal una operacin activa

Una de las caractersticas que tiene este tipo de cuenta y que es la ms clara diferencia con la cuenta corriente mercantil, es la compensacin sucesiva entre el debe y el haber, esto debido a que en la cuenta corriente bancaria en cualquier momento se puede conocer el saldo de ella, logrando con esto identificar quien es el deudor y quien el acreedor, a diferencia de la cuenta corriente mercantil en la cual esta compensacin no se produce, solo si se ha convenido, de modo tal, que ninguna de las partes se considera deudor o acreedor sino hasta la conclusin de la contratacin.

Seccin Giacomo Molle

I:

Naturaleza

jurdica

del

contrato:

considera que la cuenta corriente bancaria es un contrato

innominado mixto, que resulta de la conjuncin de varias prestaciones, propias de otros contratos nominados, que coordinan en torno a una prestacin principal que es el mandato a cuya normativa est por consiguiente sujeta.

Es un contrato consensual porque se perfecciona con el consentimiento recproco de las partes, normativo porque tiene por funcin regir las relaciones futuras entre el banco y el titular de la cuenta corriente; no formal porque para su constitucin no se exige forma alguna, de duracin porque normalmente se estipula por tiempo indeterminado.

Algunos consideran que este tipo de contrato se trata de una modalidad del depsito irregular de dinero, por consiguiente el contenido y las

consecuencias derivadas del contrato son las que a ste corresponden. Para otros

el contrato faculta a una de las partes para adoptar una determinada conducta consistente en poder hacer un depsito y en ese momento gozar de otras facultades adicionales que implican obligaciones para el banco y para el cliente.

Otra de las hiptesis, que se ha considerado como la ideal dice que en un primer momento existe una obligacin a cargo del banco de hacer, esto quiere decir que recibe los depsitos y hace su ejecucin, por lo que se producen obligaciones recprocas. La principal obligacin para el banco es reembolsarlo, la del cliente es adoptar conductas en el ejercicio de su derechos por ejemplo custodiar los cheques que recibe, no emplearlos si no es sobre determinados presupuestos, etc.

Seccin II: Caractersticas

Segn la clasificacin expuesta por el autor Sergio Rodrguez Azuero , se pueden encontrar las siguientes caractersticas:

Autnomo y principal: se trata de un contrato principal, con existencia propia sin subordinacin a ningn otro. Real o consensual: es real, se perfeccionar por la entrega de la suma de dinero correspondiente, en cuanto se haya estructurado sobre la base de depsitos y ser consensual si la posibilidad de hacer depsitos surge de la preexistencia del contrato.

Unilateral o bilateral: La bilateralidad del contrato surgir en cuanto la ley o el contrato impongan al cliente cargas particulares, como la custodia y conservacin de las chequeras recibidas, la necesidad de utilizar ciertos instrumentos para

mover su cuenta mantener fondos como prerrequisito para poder girar, que en realidad es el elemento esencial del contrato.

Oneroso y conmutativo: ambas partes derivan beneficios, que pueden entenderse como equivalentes, o, mejor, evaluarse el contenido patrimonial de los beneficios recprocos desde un primer momento.

De tracto sucesivo: Esta caracterstica implica que las obligaciones de las partes y el ejercicio de los derechos se presentan dentro de un perodo de tiempo indefinido.

De adhesin: puede indicarse que el contrato de cuenta corriente bancaria es un contrato de adhesin en el cual el cliente se limita a manifestar su conformidad o rechazo de la frmula adoptada por el banco.

A esta clasificacin se puede agregar otra caracterstica, que es el requisito de que el contrato debe ser expreso y constar por escrito, conforme lo ordena el artculo 614 del Cdigo de Comercio vigente.

Seccin

III:

Relacin

con

la

Cuenta

Corriente

Mercantil:

En la cuenta corriente mercantil, en cuando a la compensacin, hay una situacin diferida en donde solo se produce una compensacin al final del periodo, en el momento de la liquidacin, mientras que en la cuenta corriente bancaria se produce

un corte permanente, porque en todo momento debe existir, por lo menos, un saldo determinado del cual el cliente pueda disponer.

En este ltimo caso, no se puede decir que es especficamente una compensacin, esto debido a que no existen remesas recprocas, porque de esta operacin no se presenta un momento en el que haya dos acreedores recprocos, por las sumas lquidas y exigibles, no hay un supuestos entonces en el que tanto el banco como el cliente sean recprocamente acreedores o deudores, en este caso el nico acreedor del banco es el cliente.

En la cuenta corriente bancaria no existe el rgimen compulsivo de atraccin de todas las relaciones que vinculan a los contratantes (aunque los bancos generalmente obligan a los clientes a autorizarlos para registrar todas la operaciones en la cuenta corriente si lo creen conveniente).

La cuenta corriente, como es consensual, debe abrirse con el consentimiento expreso del cliente (generalmente por un contrato de adhesin y dems requisitos).

Es un contrato autnomo, independiente de los dems contratos estipulados por las partes.

La remesa es unilateral, es decir el banco acredita va retirando el dinero que tiene disponible.

o el cliente deposita y luego

Es un instrumento tcnico destinado a facilitar el desenvolvimiento y asegurar el resultado de un contrato de crdito

Es embargable la cuenta corriente bancaria, lo que recae sobre el saldo que tiene el cliente en la cuenta embargada, pero no sobre otras cuentas que puede tener el cliente de ese banco en otra sucursal, ni sobre otras remesas o depsitos que se efectuaren sobre esa cuenta con posterioridad a la fecha del embargo, salvo nueva orden de embargo por el juez.

Prescripcin se presenta solo en el momento de la clausura se inicia el curso de prescripcin de las acciones emergentes de los contratos de crdito. Como es un contrato de ejecucin continuada impide que pueda culparse por la inactividad del acreedor, elemento esencial para pedir la prescripcin.

Seccin

IV:

Distintos

tipos

de

cuenta

corriente

bancaria:

Se habla de la cuenta corriente instantnea o cuentas no operativas, que son las que se abren con el solo efecto de cargar a ellas saldos de operaciones del cliente con el banco, pero no operan como cuenta corriente bancaria, en este caso lo nico que es perseguible por el Banco, es dotar al saldo de la va ejecutiva, esto quiere decir que el banco puede abrir una cuenta corriente, le asigna el saldo deudor por el importe correspondiente a la deuda y luego emite un certificado de saldo deudor de cuenta corriente bancaria y lo ejecuta por medio de la va ejecutiva.

Seccin

V:

Apertura

funcionamiento

de

la

cuenta:

Nuestro Cdigo de Comercio, en su artculo 613, nos dice que quienes estn

facultados para abrir una cuenta corriente bancaria son los bancos y ellos, a su vez, pueden instaurar las condiciones que necesiten.

Es deber del banco, al momento de la apertura de la cuenta, tomar las medidas necesarias, para identificar a la persona, por ejemplo su moralidad o buena reputacin, esto porque la buena fe de las partes se presumen en el caso de los bancos.

El banco entrega al cliente el contrato, un formulario con los datos personales y jurdicos y un registro de firmas, las cuales son de vital importancia para la autorizacin de firmas en los giros de cheques.

Normalmente, los bancos comerciales solicitan apertura de una cuenta corriente:

los siguientes requisitos para la

Depsito inicial: La cuenta corriente queda habilitada luego de la realizacin de un depsito inicial, cuyo monto est fijado en cada banco.

Identificacin: La identificacin que deben presentar las personas fsicas es diferente a las de las personas jurdicas, se explican a continuacin:

Para personas fsicas: Original y fotocopia de la cdula de identidad de los firmantes en la cuenta para nacionales y original y fotocopia de pasaporte, cdula de residencia o carn de pensionado rentista, en el caso de extranjeros.

Para personas jurdicas: Original de la escritura de constitucin con una copia para el banco, el original de la cdula jurdica con una copia para el banco y la

personera debidamente actualizada. Como mximo puede tener seis meses de emitida.

Para que una persona con Poder Generalsimo pueda autorizar a otras personas a firmar en la cuenta corriente, debe indicarse en la certificacin que puede sustituir su poder en todo o en parte, revocar sustituciones y hacer otras de nuevo, sin perder su poder.

De acuerdo con la Ley Reguladora del Mercado de Valores y las reformas al Cdigo de Comercio, se debe indicar el nombre y la direccin del Agente Residente, quien es la persona encargada de recibir notificaciones para la empresa.

Seccin

VI:

Obligaciones

del

banco:

Dentro de las principales obligaciones que tiene el deber de realizar el banco: Recibir depsitos: Cuando el contrato es consensual, el banco tiene la obligacin de proveer toda la informacin suficiente y necesaria al cliente, sea consumidor o no de previo a toda decisin del cliente, ya sea antes de realizar el contrato o en su fase de ejecucin. De conformidad con el Cdigo de Comercio, en el artculo 617 , el contrato de cuenta corriente le da la facultad al Banco para utilizar los fondos depositados y le permite al cuentacorrentista girarlos a voluntad, tambin puede llegar a cerrar la cuenta si el cuentacorrentista hiciere mal uso de la misma, segn el artculo 616 de dicho cuerpo normativo.

Esto no significa que al ser depositados los fondos en el banco, este sea el propietario de ellos.

Este concepto de pertenencia es relativo, como ejemplos podemos citar que, en caso de orden de embargo judicial contra el cuentacorrentista, el banco debe ejecutar esa orden y retener los fondos que fueren legalmente embargables; cuando se presenta la quiebra del cuentacorrentista, entregar el saldo a la quiebra; en el caso de presentarse una deficiente administracin por parte del banco, se aplicara lo correspondiente al delito de administracin fraudulenta, regulado en el artculo 222 del Cdigo Penal. . La actividad bancaria, tanto en Costa Rica como en las dems naciones, se encuentra regulada a fin de asegurar el sano desarrollo econmico del pas, porque se desarrolla a partir del capital ajeno y no de aquel que corresponde a los dueos o accionistas del banco.

La referida actividad se realiza con capital ajeno o predominantemente ajeno. El origen de ste proviene bsicamente del pblico (depositantes o ahorristas) con el que se gestiona una intermediacin financiera. As se captan fondos pagando una tasa de inters para prestarla a otra mayor y lucrar con las diferencias entre ambas. Su caracterstica determinante resulta de la ajenidad de los fondos prestables y objeto de la intermediacin financiera. Esa intermediacin no utiliza ni arriesga un capital propio (como sucede en otras actividades) sino uno de origen colectivo, definitivamente finito, cuantificable, nico en el pas y no sustituible.

Las sumas depositadas en las cuentas corrientes o de ahorro mantienen su carcter de ajenidad en nuestro medio, esto quiere decir que pertenecen a la persona que las deposit, resulta evidente de las disposiciones contenidas en los artculos 529, 612, 617, 630 y 631 del Cdigo de Comercio y el captulo V, Ttulo III de la Ley Orgnica del Sistema Bancario Nacional (ley N 1644); aunque se

permite al banco cierto uso discrecional de los fondos, con diversas restricciones, el depositante sigue siendo dueo de los dineros, le pueden ser embargados o inmovilizados por orden judicial y constituyen parte activa de su patrimonio y no una cuenta por cobrar

El artculo 3

de la citada ley No. 1644 define la funcin de los bancos en esta

materia como la de custodiar y administrar los depsitos bancarios de la colectividad; esta definicin, aunque no estuviese en la ley, se extraera de las dems normas que antes fueron citadas y a fin de cuentas solo sirve para describir un fenmeno.

Los depsitos realizados, permiten al banco, la posibilidad de financiar operaciones, conforme al artculo 58 de la Ley Orgnica del Sistema Bancario

Nacional, y le permite al cuentacorrentista, disponer de los mismos, mediante cheques o cualesquiera otras formas autorizadas de retiro, sean fsicas o digitales. En este ltimo caso, mediante contratacin electrnica que permite la utilizacin de muchas formas, como el caso del cheque electrnico.

Depsitos en dinero: el artculo 620

del Cdigo de Comercio, establece que los

depsitos efectuados en dinero efectivo, se considerarn acreditados cuando estn anotados, esto, inmediatamente despus de hechos.

Depsitos en cheques: tambin se relaciona con el artculo 620

del Cdigo de

Comercio que nos dice que cuando los depsitos contengan cheques o otros ttulos valores, quedan sujetos a la condicin de que estos sean pagados por los girados en dinero efectivo.

Cuando sean cobrados por dicho Banco, es en el momento en el que se acreditar su valor en forma definitiva.

Esto es factible, debido a que en ciertas ocasiones los interesados que reciben un cheque por el contrato de cambio prefieren depositar la sumas correspondientes, otros, ante el cruzamiento del cheque no les quedar otro camino que depositar el mismo.

Depsito en otros ttulos: Se reitera lo dicho en el punto anterior. Todo este tipo de documentos se recibir salvo buen pago y se har con la celeridad respectiva. No siempre sern ttulos valores, se puede dar el caso de vouchers de tarjetas de crdito que la emisora-establecimiento bancario ha pactado que acreditar en cuenta corriente del establecimiento adherido como mecanismo de compensacin previamente pactado entre partes.

Depsitos por terceros: Apropiacin irregular. Es frecuente escuchar que una persona depsito equivocadamente en la cuenta de un tercero suma alguna, o bien que el cajero se equivoc. Estas noticias motivan a pensar, de quien son los fondos que se depositan en la cuenta corriente. Al estar depositados debidamente, el banco puede disponer de ellos y el cuentacorrentista girarlos a voluntad. Pero cuando se deposita equivocadamente en una cuenta cuando en realidad era otra y no se devuelve sino que se utiliza, se considera que el delito de apropiacin irregular se configura, previsto y sancionado por el artculo 224 del Cdigo Penal.

Obligacin de dar recibo: El artculo 622 del Cdigo de Comercio, obliga al banco

a que por los depsitos que reciba a entregar un comprobante o recibo, cumpliendo con los requisitos que el mismo artculo regula.

En caso de transferencias electrnicas recibidas en cuenta, el software debe estar en capacidad de dar cuenta escrita de la transferencia recibida de modo inmediato, pero la acreditacin de fondos depender de algunos factores.

Con los ttulos valores, el banco seguir la instruccin determinada por el artculo 623 de dicho cuerpo normativo, en el sentido de que se considerarn en gestin de cobro. La Sala Primera de la Corte Suprema de Justicia ha dicho, lo siguiente: VIII.- Esto es, cuando un banco recibe en cuenta corriente un cheque girado contra otra entidad bancaria, lo hace en calidad de agente o mandatario para el cobro, mantenindose el consignante como propietario del instrumento. Como agente o mandatario para el cobro, el banco depositario est obligado, en virtud del contrato de cuenta corriente, a presentar el documento ante el banco girado y gestionar su pago efectivo recibiendo su monto por cuenta del consignatario, dueo del ttulo. Ese mandato a favor del banco remitente se tiene por constituido por sus clientes en el momento de consignar en sus cuentas cheques sujetos a compensacin, y le confiere los mismos derechos y obligaciones del depositante, salvo el de transferencia de dominio. En tal virtud, puede incluso aceptar o no el pago parcial del cheque presentado por su cliente. El banco intermediario se entiende siempre autorizado para exigir y obtener el pago parcial cuando no existan fondos suficientes hasta por el importe del saldo disponible, en los trminos que indican los artculos 816 y 831 del Cdigo de Comercio. El delegado del intermediario ante la Cmara de Compensacin ser quien, en nombre del consignatario del cheque, firme junto con el delegado del banco girado la razn a que hace referencia el artculo 816 antes citado. No cabe, pues, hacer la distincin que hace la representacin del Estado entre cheques presentados a cobro en la

ventanilla del cajero del banco girado y los presentados a cobro va Cmara de Compensacin, pues en ambos casos el pago parcial procede

Dicha jurisprudencial antes mencionada nos explica la funcin que realiza el empresario mercantil bancario cuando recibe ttulos valores, en este caso, cheques de otro banco.

El legislador, en el artculo 624

del Cdigo de Comercio, nos dice bajo cual

condicin se recibe, en cuenta corriente, cheques, rdenes de pagos y otros ttulos valores.

Entregar el correspondiente cuaderno de cheques: el artculo 628 del Cdigo de Comercio, obliga al Banco a suministrarle al cuentacorrentista frmulas especiales para el retiro de fondos. Por lo general se elaboran los cuadernos de cheques

con papel de alta seguridad, protegidos por fondos determinados, colores, marcas de agua, tintas fugitivas o tambin pueden autorizar a los cuentacorrentistas a elaborar sus cheques con sus propios signos distintivos y la obligacin del banco de facilitar a sus clientes cheques o chequeras tiene razn de ser, bsicamente, porque la ley as lo obliga.

Adems, los Bancos llevarn un registro de las frmulas de cheques que entreguen a sus clientes, con indicacin de los nmeros de los cheques y el nombre del cuentacorrentista, todo con el fin de determinar cuales cheques estn en poder del cuentacorrentista.

Llevar cuenta corriente y facilitar datos sobre el estado de la misma: El banco

debe mantener al da los registros correspondientes para facilitar el depsito y giro de los fondos. Tambin debe rendir informes peridicos sobre el estado de la cuenta. Actualmente es posible obtener el balance de la cuenta, ya sea por un soporte fsico o uno en digital.

Pagar los cheques que se le presenten: esta es una de las obligaciones primordiales, el pago de los cheques que se le presenten, siempre y cuando, se giren en debida forma y contengan la provisin de fondos necesaria.

En este caso el cuentacorrentista tiene la obligacin de girar sobre los fondos efectivamente acreditados o contra crditos concedidos por el banco, esto segn el artculo 619 del Cdigo de Comercio. Tambin es obligacin del banco verificar los requisitos de validez y esenciales previstos por la ley para hacer cumplido pago. El cheque contiene una manifestacin de voluntad que en el mbito del derecho interno es una orden de pago y en el mbito del derecho externo es una declaracin unilateral de voluntad cambiariamente vinculante.

Dentro de las funciones ms importantes que se le adjudican al cheque, segn la doctrina, podemos citar las siguientes:

1. La de ser un ttulo que permita al depositante (o sea, al librador del instrumento) retirar del depositario (que es el banco girado, o "librado", como dice la doctrina espaola) los fondos depositados por el primero en manos de este ltimo.

2. la condicin de documento que -mediante su transmisin- permite pagar una o

varias deudas. (La transmisin de acuerdo con la forma permitida legalmente).

3. Ser un instrumento de pago por compensacin, en virtud de su endoso al banco por parte del acreedor en lugar de retirar numerario. 4. Finalmente, el ser un medio para saldar deudas sin tener que recurrir al Dinero.

El Cdigo de Comercio, en su primer prrafo del artculo 803 , nos define el cheque como una orden incondicional de pago, que se gira contra un banco y es pagadera a la vista.

Este prrafo indica la autorizacin al tomador o beneficiario para cobrar y la autorizacin al librado, en este caso el banco, para pagar. Esta autorizacin de pago, requiere de una provisin de fondos, que el librador debe haber depositado con anterioridad o bien en virtud de un crdito que el Banco le haya abierto.

De conformidad con el artculo 612 del Cdigo de Comercio, los giros contra los fondos en cuenta corriente bancaria se harn por medio de cheques, sin perjuicio de las notas de cargo que el depositario emita, cuando para ello estuviere autorizado o con cualquier otro medio que el banco autorice, como por ejemplo, el pago electrnico, las tarjetas de dbito, las de crdito.

El cheque, debe constar por escrito, (literalidad) en frmulas suministradas o bien autorizadas por el Banco girado, es decir, que no se podrn girar cheques en otros documentos que no sean los antes dichos y deben contener los siguientes requisitos: a) nombre del girado: debe hacer referencia al nombre de un Banco, como por

ejemplo, Banco de la Cuenta Corriente Bancaria (nombre de fantasa); b) Lugar y fecha de expedicin: La mayora de las frmulas expedidas por los bancos, tienen impreso el lugar de emisin del ttulo. En cuanto a la fecha, sta debe ser cierta y determinada. Segn el artculo 670 del Cdigo de Comercio.

c) Nombre de la persona a cuya orden se gira o mencin de ser al portador: en el caso del cheque se debe expedir a la orden de una persona determinada o al portador. d) Mandato puro y simple de pagar una suma determinada, la cual debe ser escrita en letras y tambin en cifras, o con mquina protectora: el artculo 813 del Cdigo de Comercio nos hace mencin sobre este tema.

e) Firma del girador, de su apoderado o de persona autorizada para firmar en su nombre. El cheque deber ser necesariamente escrito con tinta o a mquina y la firma que lo cubra deber ser autgrafa: en cuanto a la firma del librador, de su apoderado o de persona autorizada para firmar en su nombre, debe ser puesta de puo y letra del girador. Actualmente, se permite el uso de firmas denominadas facsmiles. En el caso de ser una persona que no sabe firmar, nuestra legislacin le permite tambin girar cheques, esto lo establece el artculo 679 del Cdigo de Comercio.

Seccin

VII:

Obligaciones

del

cuentacorrentista.

Dentro de las obligaciones del cuentacorrentista, pueden encontrarse las siguientes: a. b. hacer no buen uso de la cuenta sin y de los cheques de respectivos, fondos,

girar

cheques

provisin

c. evitar que los cheques se presten para falsificaciones cuando fuere posible, d. hacer los retiros conforme el banco lo ha autorizado, sea mediante cheques o cualesquiera otras frmulas o actos autorizados,

e. En caso de extravo, prdida, hurto o robo del cuaderno de cheques, el

cuentacorrentista

dar

aviso

inmediato

al

Banco

f. A reclamar diferencias cuando reciba los estados de cuenta si fuere del caso en el plazo establecido,

g. A solicitar certificacin de cheques en el plazo mximo establecido. h. Dar declaracin de procedencia de dineros que reciba cuando se superen los lmites i. Cualquiera establecidos otras que legal por o leyes convencionalmente se especiales. requiera

Seccin El artculo 183

VIII:

Beneficiarios

de la Ley 7732, Reguladora del Mercado de Valores, permite al

titular designar beneficiarios a la hora de su fallecimiento, ya sea al momento de la apertura o durante la ejecucin del contrato.

Seccin IX: Cierre de la El artculo 616 cuenta del Cdigo de Comercio, la cuenta corriente bancaria podr ser

cerrada a voluntad de cualquiera de las partes mediante aviso con tres das de anticipacin y el cierre de la cuenta termina el contrato.

En el caso del banco y para cerrar la cuenta, debe comprobarse la existencia de elementos Conclusin Con el presente trabajo de investigacin se logr explicar que el contrato de cuenta corriente mercantil es el contrato por el cual una parte remite, recibe de la otra parte dinero mercaderas, ttulos valores, entre otros sin obligacin de tener a la orden una cantidad o valor equivalente, pero con el deber de acreditar al remitente tales remesas, de liquidarla en el tiempo convenido, de compensarlas hasta la concurrencia del "dbito" y el "crdito" y de pagar de inmediato el saldo en su contra si lo hubiere. objetivos, de tal magnitud, que permita el cierre

Sed defini el contrato de cuenta corriente bancaria como el contrato por medio del cual un Banco recibe dinero u otros valores acreditables de inmediato en calidad de depsito o le otorga un crdito para girar contra l.

Ambos tipos de contrato estn regulados en el Cdigo de Comercio, en los captulos decimo y onceavo, del artculo 602 al 632 bis.

Se estableci la diferencia entre la cuenta corriente bancaria y en la cuenta corriente mercantil, es que en la primera una de las partes es un banco, pero la principal diferencia es que en la mercantil hasta el cierre de la cuenta es que se sabe quin es acreedor y quin es el deudor, y cul es el monto de la deuda; mientras que en la bancaria, cada cierto tiempo se realiza un corte donde se saca el saldo que se debe.

Bibliografa Libros: 1. Bollini Shaw Carlos, Boneo Villegas, Eduardo J. Manual para Operaciones Bancarias y Financieras. Editorial Abeledo Perrot S.A. 3era Edicin. Buenos Aires, Argentina. 1979. Pg. 169214.

2. Garrigues, Joaqun. Contratos Bancarios. Madrid. 1958. (SN) (Pg. 119-120) 3. Kabas de Martorell, Mara Elisa y Martorell, Ernesto Eduardo, Problemtica prctica del cheque. 1989, pg 6

4. Molle, Giacomo. Manual de Derecho Bancario. 2da edicin. Buenos Aires. Argentina. Editorial Abeledo Perrot. (Sin Fecha) Pg.: 163-169.

5. Muguillo, Roberto A. (director). Manual de operaciones bancarias y financieras. Ediciones Jurdicas Cuyo. Buenos Aires Argentina. 2002. (Pg. 85-90) 6. Porcelli, Luis A. Entidades financieras privadas. Funcionalidad e historia de su regulacin, en Crisis. Liquidacin y quiebra de bancos. Responsabilidad, Ediciones Jurdicas Cuyo, Buenos Aires, 2001, p. 347-348.

7. Rodrguez Azuero, Sergio. Contratos Bancarios: Su significacin en Amrica

Latina. 4ta edicin. Bogot, Colombia. FECABAN. 1990. (Pg. 309-321).

Leyes: 1. Ley Reguladora del Mercado de Valores (1197). N 7732. 17 diciembre. 2. Cdigo de Comercio (1964). N 3284. 30 abril.

Documento

electrnico:

1. www.uned.ac.cr/pmd/recursos/cursos/bancacomercial. Recuperado el 4 de junio de 2009.