Activitate bancar

1. Fondarea bncii:
Concept Banca e o institutie financiara care prin activitatea sa atrage de la pf si j depozite sau echivalente ale acestora ce sunt transferabile prin diferite instrumente de plata si care utilizeaza acesteb mijloace total sau partial pt a acorda credite sau a face investitii pe propriul sau cont si risc. clasificare, Banci autohtone - capitalul apartine persoanelor fizice sau juridice din statul unde acestea functioneaza. Banci straine constituite prin aportul de capital starin care functioneaza pe teritoriul altei tari de origine : BCR. Banci mixte se constituie prin aportul de capital a 2 sau mai multi parteneri din tari diferite si se supun legislatiei in care unde isi au sediul: VictoriaBnak, MoldiconBAnk. tipuri de operaiuni specifice bncii (operaiuni pasive, operaiuni active, operaiuni facultative, operaiuni de intermediere), extinderea activitii bncii n teritoriu i atribuiile acestora Sucursala unitate teritoriala mare cu o autonomie financiara fata de oficiul cxentral si drept de decizie pronuntata. Filiala unitate teritoriala mai mica fara autonomie financiara sau drept de decizie, are doar director, se subordoneaza oficiul central. Agentia unitate teritoriala mica care exercita doar un tip de operatiuni. Filiala desfasoara toate tipurile de activitati financiare sau unele din ele in functie de categoria autorizatiei eliberata bancii. Atributii : - raspund prin conducerea numita de consiliul bancii, indeplinesc toate cerintele si ordinele inainte de centrala bancii, emit ordine si dispozitii privind probleme ce tin de activitatea filialei si agentilor ei in limetele competentei lor, indeplinesc atributii stabilite de centrala, stabilesc relatii cu clientii, acorda credite pers. , folosesc in calitate de resurse creditare mijloacele proprii precum si mijloace atrase. Agentiile se supun filialei, operatiuni de casa, schimb valutar. Reprezentantele pot fi case de schimb valutar, case de incasari si plati serale sau cu program prelungit. suspendarea activitii bncii. Retragerea autorizatiei si lichidarea bancii : incalcarea legii si altor acte normative care conduc la insolvabilitatea sau la pierdere substantiala de venituri si active; reducerea capitalului reglementat la mai putin de fata de cel minim necesar; tainuirea oricarui cont, active sau documentee sau refuzul de ale prezenta BNM 2. Capitalul propriu al bncii: Concep Capitalul propriu reprezint totalitatea mijloacelor bneti aflate n posesia bncii cu drept de proprietate la un moment dat de timp. Rolul capitalului propriu pentru activitatea bncii: Finaneaz activitatea bncii n perioada de fondare; Garanteaz rambursarea capitalului mprumutat. Din acest considerent mrimea capitalului propriu creaz autoritatea bncii pe pia; Determin tipul de activitate pe care poate s-l practice banca. Asupra mrimii capitalului propriu influeneaz urmtorii factori interni i externi: Factorii externi: gradul de dezvoltare al pieii financiare. Locul i poziia bncii pe pia. Situaia economic n ara unde activeaz. Factorii interni: Strategia de dezvoltare a bncii Productivitatea bncii Structura organizatoric a bncii Funcii -funcia de garantare i protecie. -funcia de finanare. -creaz bncii un termen de graie pe parcursul creia banca i poate relansa activitatea n situaii financiare grele. -formeaz autoritatea bncii pe pia i n faa autoritilor monetare.

Capital propriu Sursa extern aportul acionarilor: Aciuni simple (Common Stocks, simple shares); Aciuni priveligiate (Preferred Stocks); Surplus de capital (surplus capital), realizat din emisiunea aciunilor simple i a celor priveligiate

componena.

Sursa intern - profituri realizate Fondurile (funds, reserves) - Obligatorii - Neobligatorii Beneficiul nerepartizat (Retained earnings)

Capitalului Normativ Total (CNT): - concept CNT reprezint totalitatea de capital de care banca poate dispune n orice moment critic de activitate i care este utilizat de obicei pentru acoperirea activitii riscante a bncii. - structur CNT este compus din: Capital de gradul I i Capital de gradul II n componena capitalului de gradul I intr: aciunile simple emise. aciunile privilegiate necumulative i cu dividende nefixate. Surplusul de capital (mijloace bneti obinute n urma vnzrii aciunilor simple i previligiate peste valoarea nominal). Profitul nerepartizat i capital de rezerv. Minus activele nemateriale nete (mrimea activelor nemateriale minus uzura pe aceste active). n componena capitalului de gradul II intr: Aciunile prefereniale cumulative i parial cumulative. Surplusul de capital format de la emisiunea aciunilor prefereniale cumulative i parial cumulative. Datorii subordonate obligaiune a bncii care corespunde condiiilor: - nu sunt recuperabile pn la scaden la cererea deintorului; - rambursarea datoriei este solicitat de ctre deintor peste un termen nu mai mic de 5 ani de la data apariiei acesteia; Capitalul minim necesar i cuantificarea acestuia, suficiena capitalului ponderat la risc. Din structura KNT se pot deduce urmtoarele principii de formare: 1. KNT servete pentru acoperirea activitii riscante a bncii i conine doar mijloace proprii i mprumutate de care banca poate dispune necondiionat n orice moment. 2. Aportul acionarilor la formarea KNT este maxim i este considerat de prima necesitate. 3. KNT conine i resurse atrase ns nu conine unele elemente ale capitalului propriu(fondurile) cea ce demonstreaz c KNT trebuie s fie necondiionat i KNT de gradul I determin tipul de activitate a bncii. . Pentru evaluarea gradului de risc asumat de banc activele bancare se mpart n 4 grupe de risc, pentru fiecare din ele este stabilit coeficientul su de probabilitate de pierdere a valorii. Activele se pondereaz cu coeficieni de risc 0%, 20%, 50% i 100% dup cum urmeaz: 1. 0 %: numerar; conturile la Banca Naional inclusiv rezervele obligatorii i cambii de trezorerie. 2. 20 %: numerar instrumente n proces de ncasare; hrtii de valoare de stat; credite garantate de ctre guvernul RM sau asigurate prin hrtii de valoare de stat; depozitele n bncile Moldovei i ale rilor membre ale OCDE i plasamentele la termen mai mare de un an n bncile Moldovei i ale rilor membre ale OCDE. 3. 50 %: activele asigurate prin prima ipotec rezidenial, n stare de acumulare a dobnzii; depozitele i plasrile pe termen scurt n bncile altor ri (cu excepia OCDE i Republicii Moldova) i acreditivele pentru care banca duce rspundere material n cazul neexecutrii. 4. 100 %: teren, cldiri, utilaje; credite curente i fr dobnd i altele, nereflectate n alte categorii. Din formula gradului de suficien a capitalului:

G sc =

KNT 100 12% Ar

se pot deduce concluziile: 1. KNT acoper doar activitatea riscant a bncii i valoarea mijloacelor fixe ale ei. Cu ct activitatea bncii este mai riscant cu att de mai multe ori are nevoie de KNT. 2. KNT servete drept garanie pentru rambursarea obligaiilor bncii. 3. Volumul KNT determin tipul de activitate al bncii. Cu ct este mai mic KNT, cu att este mai limitat activitatea de investire a bncii. 4. Cu ct activitatea de investire a bncii este mai limitat, cu att posibilitatea de majorare a KNT este mai dependent de acionari.

Exist 2 posibiliti de majorare a KNT pentru conformarea Gsc cu limitele cerute de legislaie: 1. Majorarea KNT 2. Micorarea activelor ponderate la risc. Majorarea KNT poate fi efectuat prin 2 moduri: a. Emisiunea i plasarea de aciuni, din contul surselor din exterior. b. Majorarea profitabilitii bncii ce va conduce la majorarea beneficiului nerepartizat, din contul surselor din interior. n cazul emisiunii aciunilor distribuite ntre acionarii bncii surse de majorare a capitalului social pot fi: Surplus de capital - mijloace obinute de banc de la vnzarea aciunilor peste paritate; Profit nedistribuit al bncii; Dividendele calculate i neachitate tuturor acionarilor bncii care pot fi folosite la capitalizare n baza hotrrii generale a acionarilor. Diminuarea Ar este un proces de lung durat i greu, fapt ce nu poate influena pozitiv gradul de suficien a capitalului la necesitate imediat, de aceea cea mai utilizabil metod este majorarea KNT. Structura ideal a activelor ar fi: 1 Active monetare 10% Portofoliul de hrtii de valoare 30% Credite 50-55% Imobilizri 2-5%

3. Resursele atrase ale bncii:

concept, Resursele atrase reprezint totalitatea mijloacelor bneti care sunt utilizate de ctre banc n procesul desfurrii activitii, dar care nu-i aparin cu drept de proprietate i care necesit rambursare. categorii.Clasificarea resurselor atrase. 1. Dup sursa de provenien: a) Resurse depozitare/ depository resources - acumulate din depozitele persoanelor fizice i juridice; b) Resurse nedepozitare/ non-depository resources - mprumuturi, credite preluate de banc de la Banca Central, alte bnci, organizaii financiare internaionale, precum i mijloace bneti colectate prin emisiunea certificatelor de depozit i a obligaiunilor. 2. Dup termen: a) La termen sunt resursele pentru care e cunoscut data rambursrii; b) La vedere - nu este cunoscut data rambursrii. 3. Dup cost: a) Resurse pltibile resurse bonificate cu dobnd (pentru conturi de depozit); b) Resurse nepltibile resurse pentru care banca nu achit dobnda (pentru contul de decontare). Rolul resurselor atrase: Finaneaz activitatea bncii; Stau la baza exercitrii funciei principale a bncii i anume de depozitare; Formeaz imaginea bncii. Depozit bancar noiune, clasificare, rol. Contul de depozit este un cont de pasiv care se crediteaz cu sumele constituite ca depozite i se debiteaz cu cele ieite din cont la lichidarea depozitului. Depozitele pot fi n lei i valut i se constituie n baza unei convenii scrise ntre banc i client n care se prevd suma, perioada i dobnda, inclusiv modalitatea de plat a acesteia. Constituirea i utilizarea depozitelor bancare reprezint una din principalele funcii ale bncii. Pstrarea disponibilitilor bneti ale clienilor reprezint funcia primordial a bncilor, caracterizat printr-o relaie special dintre persoanele fizice i juridice, pe de o parte, i bnci, pe de alt parte. Depozitele reprezint cuantumul major al resurselor atrase ale bncii care sunt atrase de ea cu obligaia de ale rambursa n anumite condiii de termen i plat. Depozitele au urmtoarele caracteristici specifice: Reprezint capacitatea de exercitare a bncii, a funciei sale, funcia de depozitare; Formeaz gradul de ncredere a populaiei n banc; n caz de faliment al bncii, deponenii sunt rambursai primii; Stau la baza formrii relaiei dintre banc i client; Se consider cea mai ieftin resurs. Depozitele se clasific dup urmtoarele caracteristici: 1. Termenul de scaden a) depozite la termen care pot fi:
1

Managment bancar Victoria Cociug, Liliana Cinic, Olga Timofei

 depozitele de economii care se caracterizeaz prin sum de depunere i termen standardizat, deponentul fiind o persoan fizic; depozite la termen clasice care se caracterizeaz prin termen i volum de depunere individualizat i persoana deponent este o persoan juridic; b) depozitele la vedere care pot fi: la vedere de economii sunt utilizate de persoanele care doresc s economiseasc, dar totodat s-i pstreze lichiditatea economiilor sale; depozitele curente sunt utilizate pentru acumularea de mijloace; depozite sub form de conturi de decontare. n comparaie cu depozitele la termen n cadrul depozitelor la vedere nu este necesar anunul prealabil al bncii pentru extragerea sumei, dobnda fiind mai mic sau lipsind. 2. Dup persoana deponentului deosebim: a) depozitele persoanelor fizice b) depozitele persoanelor juridice c) depozitele statului 3. Conform modului de calcul i de achitare a dobnzii depozitele se clasific n: depozite la vedere i conturi curente fr dobnzi; depozite cu dobnzi. etapele de acordare a creditelor interbancare, particulariile creditelor: interbancare. Creditele interbancare sunt preluate de ctre bncile comerciale de la alte bnci i dup motivaie pot fi de 2 tipuri: 1. Creditele preluate pentru acoperirea necesitilor temporare de mijloace bneti. De obicei sunt pe termen scurt i ultrascurt i inclusiv credite overnigth. 2. Credite preluate pentru formarea relaiilor de coresponden. Creditele interbancare preluate pentru stabilirea relaiilor de coresponden au anumite caracteristici: Sunt asigurate de obicei sau cu HVS (dac sunt credite autohtone) sau cu depozite formate n banca creditoare; Pentru eliberarea creditului interbancar, banca creditoare va analiza atent situaia financiar a bncii debitoare, deoarece aceast operaiune implic risc; Ele au termen mai mare ca cele centralizate i sunt pltibile cu dobnd mai mare. Resursele bancare formate prin emisiunea certificatelor de depozit i economii: Concept Certificatul de depozit reprezint o adeverin scris a bncii privind depunerea mijloacelor bneti care acord dreptul posesorului ei s-i ncaseze suma indicat n certificat plus o dobnd dup un termen de scaden menionat. tipologie,Pentru certificatele de depozit cu dobnd (pentru persoanele juridice):

D=

VN * RD * n , unde 100 * 365

n termenul de scaden; VN- valoarea nominal. RD rata dobnzii. A=VN+D, A preul certificatului de depozit. 2. Pentru certificatele de depozit cu scont: se ramburseaz valoarea de scont mai ieftin. PE = VN/1+(n*RD/365*100) PE pre de emisiune.