Budget de performance

Budget de performance

Réalisations, expériences et défis
Dr Marta Postula

Modèles Powerpoint Mai 2013

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Planification de la performance - réalisations antérieures
 Intégration de la responsabilité de la gestion des finances publiques avec la responsabilité de l'initiation, de la définition et de la coordination de la politique gouvernementale ;  reliant les règles de la structure du budget de performance aux branches de l'administration gouvernementale ;  Ministres appropriés pour une des branches particulières de l'administration gouvernementale, dans laquelle les tâches sont incluses, sont en charge de définir leurs objectifs généraux et stratégiques,  objectifs à un stade précoce et vérification des mesures au niveau de la tâche budgétaire ;

 liens entre le budget de performance et la classification traditionnelle du budget ;
 définir les règles de consolidation des dépenses.
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Le budget de performance et la transparence des finances publiques (1)

Planification de la performance pour l'année 2013, comprend

le premier plan consolidé obligatoire des dépenses des unités
de l'État sur le budget, les agences exécutoires, les fonds à usage spécial, les institutions d'économie sur le budget et les entités juridiques de l'État.

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Le budget de performance et la transparence des finances publiques (2)
 les plans financiers définitifs et détaillés sous forme de performance doivent être préparés en conformité avec la mise à jour du plan financier pluriannuel de l’État ;
 preuves (enregistrement) de l'exécution du budget sous forme de performance, rapport budgétaire sous forme de performance ;  exécution de l'examen des dépenses basée sur la performance ; Informations sur les dépenses basées sur la performance/les coûts comme une partie de la recherche statistique pour le programme de statistiques publiques

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Nouvelles compétences des RH dans l'administration publique
Renforcement des capacités institutionnelles et compétence de l'administration publique à travers la formation (2008-2012)  6.592 personnes formées ;  la participation moyenne env. 85 % ;  évaluation des formations à un niveau très élevé - 84-93 % (selon la moyenne de l'indicateur d'approbation exprimée en pourcentage du maximum possible) ;  les personnes formées réparties en groupes : opérationnel, stratégique, de coordination ;  programmes axés sur la planification de la performance sur une base annuelle et pluriannuelle et sa mise en pratique.
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Planification pluriannuelle (4 ans)
• • • •
valeurs macroéconomiques de base orientations de la politique budgétaire
lien entre la planification financière à long terme avec les priorités de développement du pays

GESTION DES FINANCES PUBLIQUES

PLANNIFICATION STRATÉGIQUE

prévisions de budget de l'État

recettes et dépenses le montant du déficit et

État pluriannuel Plan financier
indicateurs de l'efficacité et de l'efficience des différents objectifs et priorités du budget

les besoins d'emprunt de budget de l'État et aussi les sources de financement de celui-ci

• • • •

prévisions des revenus et des

dépenses du budget de l'UE exécution du budget de l'UE prévisions consolidé de

État pluriannuel Plan financier
accroître la flexibilité du budget et la capacité d’alterner entre les différentes tâches au cours de l'année

l'équilibre du secteur des finances publiques le montant de la dette publique

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Information transparente pour le Parlement
 Intérêt accru du Parlement dans le budget de performance ;  au cours du travail parlementaire sur le projet de loi 2013 sur les finances, une discussion a porté à la fois sur le plan de dépenses consolidé ainsi que sur des questions spécifiques ;  une réunion spéciale du Sous-Comité pour le contrôle de l'exécution du budget a été consacrée au budget de performance.

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et pour les citoyens
 campagne de sensibilisation et d'information: « de nos impôts pour nous »

réunions d'information avec les partenaires sociaux
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Mesures exemplaires (1)
Percentage ofdes positively assessing the work of the courts Pourcentage évaluations positives du travail des cours

34%

32% 30%

2010

33%

2011

34%

34%

36%

36%

2012 plan

37%

38%

2013
exécution execution

38%

38%

2014

39%

2015

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40%

40%

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Mesures exemplaires (2)
Détection rate du taux de crime Detection of crimes

70%
69% 68,7%

68%

68%

68%

66%

64% 2010 2011 2012 plan 2013 execution exécution 2014 2015

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68%

68%

68%

68,3%

68,4%

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Prochaines étapes nécessaires pour la planification de la performance pour informer sur l'efficacité
Adaptation du système de formation
 la structure objective - l'évaluation et le suivi ;  la structure subjective - des groupes de formation supplémentaires - LEADERS (Un ensemble de plus de 130 heures de cours) ;  formation continue nécessite une analyse ;  système de mesure de l'efficacité (tests, examens, visites de suivi, rapports contenant des systèmes internes de validation des effets d'apprentissage complet dans le domaine des connaissances, compétences et comportements) ;  diffusion de matériels de formation pour un large public (« e-training » (formation en ligne) disponible sur le site).

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D'autres orientations de la planification des performances informant sur l'efficacité en Pologne
Les solutions juridiques et méthodologiques adoptées de la task force du budget représentent un point de départ pour accroître l'utilisation de l'information sur l'efficacité et l'efficience des dépenses dans le cadre du processus budgétaire:

2011/2012 2012

Une étude basée sur la performance des programmes pluriannuels examen de l'efficacité du pilote Une analyse du rapport semestriel sur l'exécution du budget de performace et des fonds européens du budget de performace Évaluation de l'efficacité et de l'efficience des recettes budgétaires de l'État

2012

2013

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Poursuite du développement du système de budgétisation(1)
 L'évaluation obligatoire de l'efficacité et de l'efficience des dépenses publiques avec les rapports de budget de performance (analyse - diagnostic - ldentification des domaines d'amélioration actions correctives et recommandations) ;  l'intégration de la budgétisation de performace et de la budgétisation traditionnelle à toutes les étapes du processus budgétaire afin de soutenir la décision de gestion et d'allocation ;

 formaliser et systématiser les obligations d'information concernant les mesures de mises en œuvre des objectifs - carte de mesure
 un document utilisé dans la procédure de vérification des mesures (y compris la justification du choix, l'algorithme et la méthodologie de calcul) ;  L’instrument assiste les administrateurs dans les processus de gestion (par exemple la responsabilité pour la mise en œuvre de la mesure, l'analyse des risques) ;

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Poursuite du développement du système de budgétisation (2)
 l'accroissement de l'orientation stratégique des dépenses (dépenses de développement dans la stratégie à moyen terme pour le développement national en 2020, le renforcement des nombreux objectifs généraux, stratégiques des tâches qui sont contenues dans des branches particulières de l'administration publique) ;  Stratégie 2020 pour un État efficace - assume le développement et la mise en œuvre d'un système uniforme de budgétisation de performance pour les unités de l'administration locale en conjonction avec les prévisions financières pluriannuelles.

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Merci de votre attention
e-mail: chmsiu1@poczta.onet.pl

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