TEMAS QUE SE VAN A TRATAR

:
1- Conciliaciones por Saldos Ajustados 2- Conciliaciones de Libros a Bancos 3- Conciliaciones de Bancos a Libros 4- Conciliaciones Cuadráticas

TIPOS DE DOCUMENTOS QUE AFECTAN LA CUENTA BANCOS
 LOS QUE CONFECCIONA LA EMPRESA (LIBROS)
 

DEPOSITOS (SUMAN LA CUENTA BANCOS) CHEQUES (RESTAN LA CUENTA BANCOS)

 LOS QUE CONFECCIONA LA ENTIDAD BANCARIA (BANCOS)
 

NOTAS DE CREDITO (SUMAN LA CUENTA BANCOS) NOTAS DE DEBIDO (RESTAN LA CUENTA BANCOS)

GRAFICAMENTE SE REPRESENTA ASI:
 BANCOS (Banco Nacional de CR)
 

DEPOSITOS NOTAS CREDITO

CHEQUES NOTAS DEBITO

SECCION BANCO

SECCION DE LIBROS

Saldo del banco Mas: Depósitos en tránsito
Menos: Cheques pendientes cobro
Mas-Menos Errores bancos
Igual Saldo Ajustado Banco

Saldo de libros Mas:
Notas Crédito no registradas

Menos:
Notas Débito no registradas

Mas-Menos Errores Libros
Igual Saldo Ajustado Libros

Conciliación de Libros a Bancos
por LIC. RODOLFO SIBAJA SOLIS, CPA

 SALDO SEGÚN LIBROS
 MAS:  Notas de Crédito no registradas en Libros  Cheques Pendientes de cobro no considerados por el Banco

 MENOS:  Notas de Débito no registradas en Libros  Depósitos en Tránsito no considerados por el Banco
 MAS-MENOS:  Errores en Libros o en Bancos  IGUAL  SALDO SEGÚN EL BANCO

Conciliación de Bancos a Libros
por LIC. RODOLFO SIBAJA SOLIS, CPA
 SALDO SEGÚN EL BANCO
 MAS:  Depósitos en tránsito no registrados en el Banco  Notas de débito no consideradas en Libros

 MENOS:  Cheques pendientes pago no registrados Banco  Notas de crédito no consideradas en Libros
 MAS-MENOS:  Errores en libros o en bancos  IGUAL  SALDO SEGÚN LIBROS

Conciliación Cuadrática
por LIC. RODOLFO SIBAJA SOLIS, CPA
Detalle
Saldo Mes Anterior

(+)
Ingresos

(-)
Egresos

Saldo Mes Actual

Saldo Bancos
Depósitos Transito Anterior Depósitos Transito Actual Notas Debito Anterior Notas Debito Actual Cheques Pend. Anterior Cheques Pend. Actual Notas Crédito Anterior Notas Crédito Actual Errores Anterior Errores Actual Saldo Libros

11,216.22
7,216.85

45,630.80
-7,216.85 9,849.83

46,485.51

10,361.51
0.00 9,849.83

-2.97 -6,215.30 -6,215.30 10,498.98 -500.00

2.97 0.00 -10,498.98 -500.00

12,217.77

47,763.78

50,766.22

9,215.33

“LA PERSEVERANCIA ES EL SECRETO DEL EXITO!”

 FIN
 MUCHAS GRACIAS