You are on page 1of 8

Assurances

ASSURANCES
Le Code des Assurances

Principales nouveauts
La loi n17-99 portant code des assurances (dahir n 1-02-238 du 25 rejeb 1423 / 3 octobre 2002) ainsi que son dcret dapplication (n 2-04-355 du 19 ramadan 1425/2 novembre 2004) apportent des rponses aux insuffisances que connaissait la rglementation des assurances, en introduisant un certain nombre dinnovations. En effet, la rglementation rgissant le secteur des assurances tait la fois parse et confuse car elle a connu une multitude de rajouts et de modifications sur plusieurs dcennies, ce qui rendaient sa manipulation difficile et son application imprcise. La volont dharmoniser ces textes pars, den combler les insuffisances et de tenir compte des volutions rcentes dans lindustrie de lassurance a donc rendu ncessaire llaboration d'un code constituant un cadre institutionnel et technique propre au secteur des assurances, mme de protger les assurs et de sauvegarder les acquis du secteur au bnfice de l'conomie nationale dont il est l'un des lments moteurs. Il est propos de revenir, ci-aprs, sur les principales innovations introduites par le Code Des Assurances (CDA) qui se composent de cinq livres et le dcret pris pour son application.

Le contrat dassurance
Afin de protger les assurs et de garantir un maximum de transparence, larticle 10 du CDA impose l'assureur, pralablement la souscription de tout contrat, de remettre l'assur une notice d'information dcrivant les garanties assorties des exclusions, la prime d'assurance ainsi que les obligations de l'assur. En outre, larticle 97 donne lassur la possibilit de dnoncer le contrat dans un dlai de 15 jours, compter de la date de sa souscription. Par ailleurs, larticle 98 du CDA introduit Ladjoint au directeur des assurances et de la prvoyance sociale M. Thami Yahyaoui les contrats d'assurances sur la vie, libelavec quelques responsables de la direction. ls en units de compte qui sont des produits bass sur la variabilit du capital garanti et des primes correspondantes et ce, pour permettre ladaptation SICAV, des parts de fonds communs de placement ou des du contrat dassurances aux nouveaux instruments du mar- parts ou actions de socits vocation immobilires. Il s'ach financier. git l d'une innovation importante car jusqu' prsent, les sommes assures devaient tre fixes par le contrat. Dans ces contrats, le risque de placement est support par les assurs tant donn que lesdits contrats sont libells en Autre innovation de taille, les assurances groupes sont des units autres que montaires, telles que des actions de rglementes pour la premire fois dans notre pays, en

68 Revue Trimestrielle du MFP : Spcial Secteur Financier n

/ Octobre

ASSURANCES
raison de leur caractre particulier. En effet, bien que les contrats groupe aient vu le jour avec lapparition de lassurance sur la vie au Maroc, la rglementation na jamais fait de distinction entre les contrats individuels et collectifs. Contrairement aux contrats individuels (ou grande branche) qui sadressent des individus pris isolment, les contrats collectifs (ou de groupe) sadressent des groupes de personnes runies entre elles par un lien de mme nature avec le souscripteur : personnel dune entreprise, membres dune association etc. De plus, les contrats groupe peuvent garantir un ensemble de risques dont notamment le dcs, linvalidit, les accidents corporels et la maladie.

Dsormais, la notion protection des tiers est tendue aux membres de la famille du civilement responsable

Les assurances obligatoires


En ce qui concerne les assurances obligatoires et plus particulirement lassurance automobile, la principale modification propose en la matire est introduite par larticle 124 du CDA et porte sur la protection des tiers, dont la notion a t tendue aux membres de la famille du civilement responsable qui taient exclus du champ de la garantie. Il s'agit pour le cas d'espce d'une rforme importante qui tient compte de l'volution sociale et de la ncessit de garantir une indemnisation l'ensemble des victimes, hormis le souscripteur ou le conducteur, responsable du dommage, ou les personnes qui bnficient d'une couverture d'assurance dans un autre cadre (salaris et reprsentants lgaux du civilement responsable, personne morale). Concernant le Fonds de garantie des accidents de la circulation, le code des assurances introduit une rforme importante des procdures de saisine qui ntaient plus adaptes. Ainsi, larticle 148 du CDA prvoit que le dlai accord aux victimes ou leurs ayants droit pour demander rparation

passe de 6 mois trois ans lorsque le responsable des dommages est inconnu, pour augmenter les chances d'indemnisation des victimes.

Les entreprises dassurances et de rassurance La forme des entreprises dassurances et de rassurance


Le livre consacr aux entreprises d'assurances et de rassurance apporte des modifications importantes aux dispositions prvues par la rglementation prcdente, qui se caractrisait par une certaine confusion dans la mesure o elle retenait la notion dassureur sans en prciser la forme. Le CDA limite, dornavant, en son article 168, les formes des entreprises d'assurances et de rassurance aux seules socits anonymes et socits dassurances mutuelles et leurs unions. Cette option a pour but de limiter les entits appeles faire de l'assurance en raison de lexistence dun cadre juridique adquat, en particulier pour les socits anonymes, avec toutes les implications qui en dcoulent sur le plan organisationnel et comptable ainsi quen matire de rgles de gestion.

Fonds de garantie des accidents de la circulation (FGAC)


4, Rue Isli, CASABLANCA
Le Fonds de garantie des accidents de la circulation constitue la continuit de lorganisme cr par le dahir du 28 joumada II 1374 (22 fvrier 1955). Il est charg, selon larticle 134 de la loi n 17-99 portant code des assurances, dassurer la rparation totale ou partielle des dommages corporels causs par un vhicule terrestre moteur, dans le cas o les personnes responsables de ces accidents sont inconnues ou non assures et incapables den ddommager les victimes en raison de leur insolvabilit. Ce fonds est dot de la personnalit morale et administr par un conseil d'administration compos de reprsentant de ladministration, de la Caisse de dpt et de gestion et des entreprises dassurances pratiquant lassurance automobile. Il est aliment principalement par une contribution des entreprises dassurances (10% des charges du fonds) et une contribution des assurs (1,5% de la prime dassurance automobile).

Revue Trimestrielle du MFP : Spcial Secteur Financier n / Octobre

69

ASSURANCES
Pour ce qui est des socits d'assurances mutuelles, le CDA est venu combler le vide juridique qui prvalait auparavant, en crant un cadre adquat au fonctionnement des socits d'assurances mutuelles et leurs unions, prcisant ainsi les conditions de constitution et d'administration des socits dassurances mutuelles (articles 173 226 du CDA). Ce cadre s'inspire largement de la loi sur les socits anonymes tout en tenant compte des spcificits propres la mutualit et l'assurance. Lun des apports principaux du dispositif consacr aux socits d'assurances mutuelles est la possibilit de regroupement des mutuelles dans des unions (article 205 du CDA) afin dviter l'effritement des portefeuilles grs par les mutuelles en renforant la notion de compensation des risques, tout en tenant compte, dans certains cas, des particularits professionnelles ou rgionales des socits qui composent ces unions. soumises au contrle contractuel (audit externe, certification des tats extra comptables) et lintroduction de la notion de contrleurs asserments. Une autre innovation de ce code consiste en linstauration dun dispositif appropri pour faire face toute dgradation de lquilibre financier des entreprises dassurances et rassurance. Ce dispositif qui permet de mettre en uvre un programme de financement puis, dans une deuxime tape, la mise sous plan de redressement et enfin, si le redressement ne peut tre envisag, le transfert d'office du portefeuille de l'entreprise une autre socit dassurances et de rassurance en activit ou le retrait dagrment la liquidation de l'entreprise en question.

La prsentation des oprations dassurances


Au niveau de la prsentation des oprations dassurances, la principale nouveaut concerne les acteurs de l'intermdiation en assurance, en ce sens que le CDA retient, en plus des agents et courtiers dassurances, les tablissements bancaires et Barid Al Maghrib. Cet apport des banques se limite cependant aux produits affrents aux assurances de personnes, lassistance et lassurance-crdit, car la prsentation et la souscription des oprations d'assurances dommages ncessitent une technicit et un savoir-faire bien particuliers.

Le contrle des entreprises dassurances et de rassurance


Le champ du contrle exerc par l'Etat sur les entreprises d'assurances et de rassurance est dornavant plus large. Ainsi, ce contrle est, dune part, prolong aux succursales, filiales ou toute autre entit avec laquelle une entreprise aurait pass des conventions de gestion, de rassurance ou autre et, dautre part, tendu aux socits spcialises en rassurance non soumises actuellement ce contrle. De plus, les entreprises dassurances et de rassurance sont

Bureau central marocain des socits d'assurances contre les accidents dautomobiles (BCMA)
154, Bd. d'Anfa, CASABLANCA
Le Bureau central marocain des socits dassurances contre les accidents dautomobiles (BCMA) est une association de droit priv cre par lensemble des entreprises dassurances pratiquant lassurance automobile. En effet, ladhsion du Maroc la convention inter-bureaux dite convention de Londres donna lieu, le 20 fvrier 1969, la cration du BCMA dont la convention prcite dfinit les fonctions et obligations. Les tches essentielles de ce bureau se rsument en lmission et la gestion de la carte verte (bureau metteur) et en la gestion et le rglement de sinistres survenus sur le territoire marocain et causs par des vhicules immatriculs ltranger (organisme gestionnaire).

Le Fonds de solidarit des assurances


Le Fonds de solidarit des assurances est institu par larticle 15 du dahir portant loi n 1-84-7 du 6 rebia II 1404 (10 janvier 1984), dictant des mesures dordre financier en attendant la promulgation de la loi de finances pour lanne 1984, pour accorder des auides financires aux entreprises dassurances en difficult dans les conditions prvues par le code des ssurances, et accorder des subventions aux entreprises dassurances en liquidation. Il est aliment par la moiti de la taxe sur les contrats dassurance et une contribution des entreprises dassurances en activit (10% du bnfice net avec un minimum de 100000 dirhams et un maximum de 500000 dirhams).

70 Revue Trimestrielle du MFP : Spcial Secteur Financier n

/ Octobre

ASSURANCES
En outre, l'exercice du courtage en assurance est dornavant limit aux personnes morales (SA ou SARL). Le CDA subordonne l'accs la profession des intermdiaires d'assurances des conditions susceptibles de renforcer le professionnalisme. C'est ainsi que cette profession est rserve aux personnes physiques de nationalit marocaine ayant un niveau d'instruction universitaire. Elle est galement rserve aux personnes morales de droit marocain, ayant leur sige au Maroc et dont le capital est dtenu hauteur de 50 % au moins par des personnes physiques de nationalit marocaine ou des personnes morales de droit marocain. Contrairement ce qui tait prvu jusqu la promulgation du code des assurances, l'exploitation par un intermdiaire d'assurances, de plusieurs points de vente est dsormais interdite. L'intermdiaire d'assurances s'interdit galement d'exercer dans son local d'autres activits non lies sa profession. Pour sauvegarder les intrts aussi bien des assurs que ceux des ayants droit, le CDA clarifie davantage les conditions de la cession et de la succession en assurance. Il limite ainsi la cession d'un portefeuille au(x) seul(s) intermdiaire(s) d'assurances agr(s). Par ailleurs, pour la succession, le CDA prolonge dsormais le dlai (365 jours compter de la constatation de la dfaillance ou du dcs, renouvelable une seule fois sur autorisation de ladministration) pendant lequel les ayants droit de lintermdiaire personne physique et les associs ou actionnaires dun intermdiaire personne morale sont admis continuer la gestion du portefeuille du cabinet, en attendant de prsenter une personne physique remplissant lensemble des conditions prvues l'article 304 dudit CDA.

Le Comit consultatif des assurances (CCA)


Le Comit Consultatif des Assurances examine toutes les questions relatives aux oprations d'assurances et de rassurance qui lui sont soumises pour avis par le ministre charg des finances ou par la majorit de ses membres. Il donne son avis, chaque fois qu'il est saisi par le ministre charg des finances, sur tout projet de loi ou de textes rglementaires rgissant les conditions d'exercice, de gestion et de commercialisation des oprations d'assurances, ainsi sur toute autre question qui doit lui tre soumise en vertu des dispositions de la loi n 17-99 portant code des assurances, et notamment loctroi et le retrait dagrment des entreprises dassurances et de rassurance et des intermdiaires dassurances. Dans l'intervalle des sessions du Comit, une commission dnomme "Commission administration et organisation", issue dudit Comit, est charge d'exercer toutes les attributions dvolues au Comit consultatif des assurances. Le sige du Comit consultatif des assurances est fix Rabat au ministre charg des finances Direction des assurances et de la prvoyance sociale. Le secrtariat du Comit est assur par la Direction des assurances et de la prvoyance sociale. Il est charg de la diffusion des convocations aux runions, de la rdaction des procs-verbaux et de la conservation des documents et archives du Comit. Le Comit consultatif des assurances est prsid par le ministre charg des finances ou son reprsentant. Il est compos de cinq (5) reprsentants au plus de l'administration, de douze (12) seize (16) reprsentants des entreprises d'assurances et de rassurance et de quatre (4) reprsentants des intermdiaires d'assurances. Il comprend en outre le directeur de la Caisse de dpt et de gestion, un reprsentant du Comit national de la prvention contre les accidents de la route, un magistrat ayant grade de conseiller vers dans le domaine conomique et financier dsign par le premier prsident de la Cour suprme. Les modalits de dsignation des membres de ce comit sont fixes par voie rglementaire.

Revue Trimestrielle du MFP : Spcial Secteur Financier n / Octobre

71

ASSURANCES
Liste des entreprises dassurances et de rassurance en activit au Maroc
Entreprises dassurances et de rassurance
1- SOCIETE "AXA ASSURANCE MAROC" SIEGE SOCIAL : 120 -122, Avenue Hassan II, CASABLANCA. 2- SOCIETE D'ASSURANCES "RMAWATANYA" SIEGE SOCIAL : 83, Avenue des FAR, CASABLANCA. 3- SOCIETE D'ASSURANCES "ATLANTA" SIEGE SOCIAL : 181, Boulevard d'Anfa, CASABLANCA. 4- SOCIETE "CNIA ASSURANCE" SIEGE SOCIAL : 216, Boulevard Zerktouni, CASABLANCA. 5- SOCIETE D'ASSURANCES "ESSAADA" SIEGE SOCIAL : 123, Avenue Hassan II, CASABLANCA. 6- SOCIETE D'ASSURANCES "ZURICH" SIEGE SOCIAL : 106, Rue Abderrahmane Sehraoui, CASABLANCA. 7- MUTUELLE AGRICOLE MAROCAINE D'ASSURANCES SIEGE SOCIAL : 16, Rue Abou Inane, RABAT. 8- MUTUELLE CENTRALE MAROCAINE D'ASSURANCES SIEGE SOCIAL : 16, Rue Abou Inane, RABAT. 9- SOCIETE D'ASSURANCES "LA MAROCAINE VIE" SIEGE SOCIAL : 37, Boulevard Moulay Youssef, CASABLANCA. 10- MUTUELLE D'ASSURANCES DES TRANSPORTEURS UNIS SIEGE SOCIAL : 215, Boulevard Zerktouni, CASABLANCA. 11- SOCIETE D'ASSURANCES "SANAD" SIEGE SOCIAL : 181, Boulevard d'Anfa, CASABLANCA. 12- SOCIETE "WAFA ASSURANCE" SIEGE SOCIAL : 1, Boulevard Abdelmoumen, CASABLANCA. 13- COMPAGNIE D'ASSURANCE TRANSPORT SIEGE SOCIAL : 6, la colline Sidi Marouf, CASABLANCA. 14- SOCIETE "ISSAAF MONDIAL ASSISTANCE" SIEGE SOCIAL : Lotissement de la CIVIM, lot n 131, route de l'aroport - quartier industriel Sidi Marouf, CASABLANCA. 15- SOCIETE "MAROC ASSISTANCE INTERNATIONAL" SIEGE SOCIAL : 216, Boulevard Mohammed V, CASABLANCA. 16- SOCIETE "ASSURANCE CREDIT MAROCAINE" SIEGE SOCIAL : 243, Boulevard MohammedV, CASABLANCA. 17- SOCIETE "AXA ASSISTANCE MAROC " SIEGE SOCIAL : 128, Rue Lahcen Ou Idder - Mers Sultan, CASABLANCA. 18- SOCIETE CENTRALE DE REASSURANCE SIEGE SOCIAL : Tour Atlas - Place Zellaqa, CASABLANCA. Fdration marocaine des socits d'assurances et de rassurance (FMSAR) 154, Bd. d'Anfa, CASABLANCA.

Forme juridique
Socit anonyme Socit anonyme Socit anonyme Socit anonyme Socit anonyme Socit anonyme Socit dassurances mutuelle Socit dassurances mutuelle Socit anonyme Socit dassurances mutuelle Socit anonyme Socit anonyme Socit anonyme

Branches exploites
Vie et non vie Vie et non vie Vie et non vie Vie et non vie Vie et non vie Vie et non vie Non vie Vie et non vie Assurances de personnes Non vie Vie et non vie Vie et non vie Non vie (transport public de voyageurs) Assistance

Socit anonyme

Socit anonyme Socit anonyme

Assistance Crdit

Socit anonyme

Assistance

Socit anonyme

Rassurance

Association regroupant les entreprises dassurances et de rassurance

Fdration Nationale des agents et courtiers dassurances au Maroc (FNACAM) Association regroupant les agents et courtiers dassurances 1, Bd. Des F.A.R., CASABLANCA.

72 Revue Trimestrielle du MFP : Spcial Secteur Financier n

/ Octobre

ASSURANCES
Rpartition des intermediaires dassurances par rgions du royaume au 31/12/1004
Rgions
Rgion de Rabat-Sal-Zemmour-Zar Rgion du Grand-Casablanca Rgion du Souss-Massa-Dra Rgion de Taza-Al Hoceima-Taounate Rgion de Tadla - Azilal Rgion de Fs-Boulemane Rgion de Guelmim-Es-Semara Rgion de Gharb-Chrarda-Bni-Hssen Rgion de Layoune-Boujdour- Sakia-El-Hamra Rgion de Marrakech-Tensift-Al-Haouz Rgion de Mekns - Tafilalt Rgion d'Oued Ed-dahab - Lagouira Rgion de l'Oriental Rgion de Doukkala-Abda Rgion de Chaouia-Ouardigha Rgion de Tanger-Ttouan Total Agents agres 65 202 39 16 9 33 4 15 6 29 36 1 42 20 19 45 581

Courtiers
19 101 1 1 4 6 0 10 1 3 5 0 5 1 2 12 171

Total 84 303 40 17 13 39 4 25 7 32 41 1 47 21 21 57 752

Les oprations pratiques par les entreprises d'assurances et de rassurance sont prsentes au public soit directement par lesdites entreprises, soit par l'entremise des personnes habilites cet effet et dnommes "intermdiaires d'assurances". La prsentation directe des oprations dassurances est subordonne laccord pralable de l'administration. Est intermdiaire d'assurances toute personne agre par l'administration, en qualit d'agent d'assurances, personne physique ou morale, ou en qualit de socit de courtage. L'agrment d'un intermdiaire d'assurances ne peut tre accord par l'administration qu'aprs avis du Comit consultatif des assurances.
Le chef de la division du contrle des intermdiaires dassurance, M. Othman Khalil El Alamy avec les responsables des services de la division.

De plus, Barid Al-Maghrib cr par la loi n 24-96 relative la poste et aux tlcommunications et les banques agres en application du dahir portant loi n 1-93-147 du 15 moharrem 1414 (6 juillet 1993) relatif l'exercice de l'activit des tablissements de crdit et de leur contrle, peuvent prsenter au public des oprations d'assurances aprs obtention dun agrment de ladministration cet effet. Pour cet agrment, Barid Al-Maghrib et les banques doivent justifier ladministration de l'existence de structures au niveau de leurs services destins prsenter des oprations d'assurances. La prsentation des oprations d'assurances par Barid Al-Maghrib et par les banques est limite aux assurances de personnes, lassistance et lassurance crdit.

Revue Trimestrielle du MFP : Spcial Secteur Financier n / Octobre

73