I.

Prezentarea unitatii patrimoniale
1.Istoric societate Firma Complet Servimpex Srl , infiintata in 1994,avand sediul in Dej, Str Bistritei, Nr 63, are ca domeniu principal de activitate producerea de pungi de hartie si polipropilena transparenta si polietilena. Pe parcursul acestor ani firma s-a dezvoltat considerabil, numarul clientilor a crescut si in consecinta s-au achizitionat masini noi pentru a putea acoperi cererea de pe piata. Incepand cu luna August a anului 2010 au fost dezvoltate si alte activitati, cum ar fi: comercializarea produselor lemnoase, comercializarea de piese metalice pentru fabricarea de centrale eoliene, comercializarea de produse din polietilena. In prezent firma detine: 2 masini pentru producerea de pungi de hartie, 2 masini pentru producerea pungilor de polipropilena, 1 bobinator, 1 masina de tipar. 2. Natura capitalului social si valoarea (particular, strain, mixt): capital social: 200lei 3. Asociati/ actionari principali ITU MIRCEA VASILE - 50% ITU ADRIAN -50% 4. PERSONALUL Numar total de salariati : 23 persoane Din care, direct productive: 19 persoane Din care, department financiar –contabil: 1 persoana; Personalul angajat are media de varsta de 40-45 ani; majoritatea personalului are contract de munca pe perioada nedeterminata Functiile si atributiile personalului din Dep. Financiar - Contabil a. Contabilizeaza si inregistreaza registrul de casa in lei si valuta; b. Contabilizeaza si inregistreaza deconturile; c. Tine evidenta, intocmeste si introduce notele contabile pentru contul 471; d. Tine evidenta, intocmeste si introduce notele contabile de amortizare; e. Intocmeste lista obiectelor de inventar in folosinta, in conformitate cu inregistrarile contabile; f. Contabilizeaza si inregistreaza facturile furnizorilor; g. Verifica si corecteaza jurnalul de cumparari ; h. Verifica si corecteaza jurnalul de vanzari; i. Intocmeste lunar decontul de TVA pe baza jurnalelor; j. Verifica schimbarile legislative care apar, cu ajutorul programelor de legislatie; k. Efectueaza componente ale soldurilor conturilor si efectueaza reglari pe baza acestora; l. Colaboreaza din punct de vedere informatic la intocmirea situatiilor financiare semestriale si anuale; m. Intocmeste confirmarile de sold la inchiderea exercitiului, pentru clienti interni si externi; n. Colaboreaza la tinerea corecta si la zi a evidentei financiare si contabile; o. Duce la indeplinire sarcinile stabilite pe cale ierarhica In prezent societatea noastra detine un contract cu o persoana fizica autorizata, membra a CECCAR, care intocmeste, semneaza si stampileaza situatiile financiare anuale.

aferente intrarilor pe avize de la furnizori si a facturilor de intocmit. .descarcarea automata din stoc pe baza metodelor de gestiune cunoscute: FIFO.intrari din import (DVI) si calcul automat al pretului de import. avize de expeditie. evidenta facturilor nesosite. cu tiparirea de invoice. Versiunea v. termene de garantie si date de expirare. accize. cu evidentierea diferentelor constatate la receptie si tiparirea de note de receptie corespunzatoare. cu tiparirea de note de transfer sau avize de expeditie. mariri sau diminuari de stoc). . posibilitatea tiparirii facturilor corespunzatoare avizelor emise. nomenclatorul articolelor de stoc este compact (pentru intrari cu preturi diferite la acelasi articol nu se creează pozitii noi in nomenclator). Programul calculeaza automat coeficientul diferentelor de pret la marfuri. . modificari de stoc (modificarea pretului de inregistrare. cu note contabile diverse (ex.identificarea rapida a articolelor din stoc prin folosirea claselor de încadrare si a atributelor de caracterizare. eventual.iesiri spre consum. cu toate componentele acestuia (transport. . . inchide automat conturile de venituri si cele de cheltuieli. Posibilitati: . taxe si comisioane vamale. conturile de TVA.vanzari de marfuri sau produse din stoc sau vanzari de servicii evidentiate pe agenti de vanzare. Inregistrarile contabile efectuate automat de program pot fi completate.posibilitatea inregistrarii automate a patru taxe asociate pentru fiecare articol de stoc in parte. avizelor de expeditie sau chitantelor fiscale corespunzatoare.intrari din productia proprie.10 Modulul principal MENTOR ofera urmatoarele facilitati de gestionare: 1.evidenta multi-gestiune cantitativ-valorica sau global-valorica.). folosirea de unitati de masura multiple. Intrucat inregistrarile contabile sunt efectuate automat.: pentru cheltuieli de constituire.intrari de stocuri sau servicii pe facturi.Programul utilizat de societatea noastra este WinMENTOR. chitante fiscale. impozit pe dividende). CMP.vanzari la export. cu tiparirea facturilor.evidenta pe serii.transfer de articole din stoc intre gestiuni. . cu tiparire de facturi proforma.Evidenta contabila WinMENTOR asigura posibilitatea introducerii planului de conturi specific firmei . cu transformarea automata a cantitatii si a pretului pe baza paritatilor specificate. Stocuri WinMENTOR rezolva integral problema stocurilor. . . 3200713. . 2. Caracteristici: . . detaliate conform optiunii utilizatorului. etc. . cu preluarea automata a consumurilor specifice aferente comenzilor interne lansate in productie si tiparirea de bonuri de consum. .calculul coeficientului de diferente de pret in cazul evidentei global-valorice. . Este posibila si obtinerea unei balante cumulate pentru firmele din cadrul unui grup. identificare specifica. bonuri de achizitie.evidenta comenzilor emise catre furnizori si a comenzilor de la clienti. repartizarea profitului. LIFO. asigurare. programul compune si explicatiile acestora. in stransa legatura cu aspectul contabil.

). in functie de macheta in care este utilizat un partener. lista incasarilor de la client. s. furnizori de imobilizari. balanta avansurilor spre decontare. liste pentru casa si banca: registre de casa si banca (lei sau valuta). furnizori platiti in avans. furnizori – facturi nesosite. registrul de încasari din magazin. cec. declaratii privind obligatii de plata la bugetul de stat. balanta stocurilor. etc. clienti. balante de furnizori sau clienti. situatia furnizorilor neachitati sau a clientilor datornici. deconturi de asociere in participatiune. fise de magazie. cec. Furnizori si clienti WinMENTOR da posibilitatea împartirii in clase de incadrare. Tipareste registre de casa si de banca in lei sau valuta. bilet la ordin).3. liste de consumuri. raport de gestiune s. fisa de avans spre decontare. Gestioneaza complet avansurile de trezorerie prin plati. liste de plati si incasari in curs de decontare (cambie. registrul jurnal de inregistrari contabile. stocuri: liste de intrari de la furnizori (inclusiv importuri. Evidentiaza operatiunile bancare aflate în curs (cambie. fie el furnizor sau client. clienti datornici.a. cartea mare. programul identifica tipul contabil potrivit pentru a trata corect cazul propus spre rezolvare. cu detalierea modului de calcul al pretului de import) sau din productie proprie. realizari pe activitati in lei sau valuta. bilet la ordin. 5. Stingerea obligatiilor de plata sau incasare pentru parteneri poate fi facuta si intr-o moneda diferita de cea care a generat obligatia respectiva. Problema platilor si incasarilor in valuta este rezolvata complet. fise analitice de cont. lista furnizori neachitati. Liste si rapoarte Citeva dintre listele ce pot fi obtinute: liste contabile: balanta de verificare in lei sau valuta. . Se pot consulta in orice moment fise lunare sau anuale de clienti si furnizori in lei sau valuta . pentru identificarea rapida a partenerilor. balanta de furnizori/clienti. Pachetul de programe pastreaza in nomenclatorul de parteneri o singura inregistrare. Lista incasarilor lunare de la clienti. Programul permite acordarea de discounturi automate pentru fiecare articol din stoc sau serviciu vandut in functie de volumul tranzactiilor inregistrate in decursul timpului cu un client. in functie de necesitatile curente de operare. etc.a. indiferent de moneda tranzactiei sau de tipul contabil al partenerilor (furnizori. cu inregistrarea automata a diferentelor de curs valutar. liste de TVA: jurnal de cumparari.Incasari si plati Programul permite legarea platilor si incasarilor de documentele primare care au generat obligatia de plata sau incasare. cu evidentierea datei reale sau probabile de decontare. sumele in curs de decontare pot fi tiparite separat pentru incasari sau plati in curs. liste de vanzari. liste de furnizori/clienti/avansuri de trezorerie: fisa de furnizor/client. restituiri si justificarea sumelor cheltuite. declaratiile de TVA. jurnal de vanzari. permite evidenta stingerii obligatiilor de incasare pe clase de parteneri 4. incasari in avans de la clienti. clienti – facturi de intocmit).

OPERATII PRIVIND TREZORERIA 2.1 INCASARI SI PLATI IN NUMERAR .II.