Manual Concar 2013 act.doc

Software de Contabilidad

MANUAL DEL USUARIO
Versión Visual 9.x

Especialistas en Software Empresarial
Calle Manuel Fuentes 833 San Isidro Tlf. 440-5440

CONTENIDO
Calle Manuel Fuentes 833 San Isidro Tlf. 440-5440....................................................................1 CAPITULO 1...............................................................................................................................6
INTRODUCCION......................................................................................................................... 6

CAPITULO 2...............................................................................................................................7
DESCRIPCION GENERAL.......................................................................................................... 7

CAPITULO 3.............................................................................................................................10
INGRESO AL SISTEMA............................................................................................................. 10 EXPLICACION DE LOS MODULOS.......................................................................................... 11

1.a PLAN DE CUENTAS.........................................................................................................12 OBSERVACIONES PARA MODIFICAR EL PLAN DE CUENTAS......................................21 1.b. CÓDIGO DE ANEXOS ....................................................................................................22
DATOS COMPLEMENTARIOS DEL ANEXO...........................................................................24 TABLA NRO. 93 – CONTROLES VARIOS.................................................................................34

1.d. TABLA DE TIPOS DE CAMBIO.....................................................................................37 1.e. TABLA DE TRANSFERENCIA DE LA 6 A LA 9...........................................................38 1.f. TABLA DE NUMERACION DE COMPROBANTES.......................................................40 1.g. TABLA DE CONSOLIDACIÓN Ó ASIENTO DE CIERRE.............................................44 1.h. MANTENIMIENTO CUENTAS BANCOS.......................................................................46 MONEDA Moneda de Banco (Soles o Dolares).....................................................................46 1.i. TABLA INDICES INFLACION..........................................................................................46 2.a. REGISTRO DE COMPROBANTES ESTANDAR CON CONVERSION.........................50
REGISTRO DE DATOS GENERALES DEL COMPROBANTE................................................50

2.b. REGISTRO DE COMPROBANTES ESTANDAR SIN CONVERSION...........................54 2.c. REGISTRO DE COMPROBANTES DE COMPRAS........................................................57
IMPRESION DEL REGISTRO DE COMPRAS...........................................................................66

2.d. REGISTRO DE COMPROBANTES DE VENTAS............................................................68 2.e REGISTRO DE COMPROBANTE DE HONORARIOS....................................................74 El sistema permite efectuar el registro contable de los Recibos de Honorarios Profesionales....74 Los pasos a seguir son los siguientes:.........................................................................................74 Crear en el Plan de Cuentas las cuentas de Honorarios Profesionales 469XX y 469YY para Honorarios Soles y Dólares respectivamente. Estas cuentas deben tener Nivel 3, documentos de referencia y anexo P (Proveedores) o H (Honorarios)................................................................74 ...................................................................................................................................................74 CODIGO DE COMPRA Elegir el código según la ventana de opciones, ................................74 Honorarios en soles o dólares................................................................................................74 SUBDIARIO El código de tipo de comprobante que lo identifica y .......................................74 Que deberá existir en la Tabla 02 y en la Tabla 54................................................................74 COMPROBANTE El número de comprobante de acuerdo a la siguiente................................74 Estructura:.............................................................................................................................74 Los 2 primeros dígitos indican el mes contable.....................................................................74 Los 4 siguientes dígitos serán un número correlativo ...........................................................74 Desde 0001 hasta 9999 por cada subdiario y mes..................................................................74 FECHA COMPROBANTE Fecha de contabilización. La fecha del comprobante...................74 En formato día, mes y año. La fecha será rechazada............................................................74 Si el mes contable ya fue cerrado (Proceso Mensual.............................................................74 Definitivo).............................................................................................................................74 CENTRO COSTO Centro de Costo al que va direccionado el gasto........................................74 ANEXO REFERENCIAL Subanexo del anexo de Honorarios.................................................74 CODIGO DE PROVEEDOR Según la Tabla de Anexos..........................................................74 NO. DE RECIBO Y DOCUMENTO Tipo de documento (RH) y número del Recibo de .........74 Honorarios.............................................................................................................................74 FECHA DE EMISIÓN Fecha de emisión del Recibo de Honorarios.......................................75 IMPORTE HONORARIO Importe bruto del Recibo de Honorario..........................................75

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CUENTA GASTO Seleccionar la cuenta contable del gasto según .........................................75 Configuración en la Tabla 54.................................................................................................75 RENTA 4TA. Importe de la Renta de Cuarta Cateogoria........................................................75 RETENCION SOLIDARIDAD Importe del Imp. Ext.de Solidaridad.......................................75 IMPORTE NETO El importe neto se genera automáticamente................................................75 TIPO DE CONVERSIÓN Debe indicarse el tipo de cambio que se usa para ...........................75 Convertir el comprobante de soles a dólares o ......................................................................75 Viceversa. Los tipos de cambio válidos son los ...................................................................75 Siguientes:.............................................................................................................................75 M = Tipo de cambio compra.................................................................................................75 V = Tipo de cambio venta.....................................................................................................75 C = Tipo de cambio especial.................................................................................................75 F = Tipo de cambio de acuerdo a fecha.................................................................................75 GLOSA COMPROBANTES Esta glosa es general para todo el comprobante, el ....................75 Sistema asume automáticamente la glosa con el ...................................................................75 Nombre del proveedor y el número de documento, pero.......................................................75 Puede ser modificada. ..........................................................................................................75 GLOSA MOVIMIENTO Esta glosa se grabará en cada movimiento ......................................75 Comprobante.........................................................................................................................75 2.f. REGISTRO DE COMPROBANTE DE BANCOS..............................................................76 Aquí se registraran todo lo referente a cualquier operación bancaria por ejemplo: cobranzas en banco, depósitos, pagos a proveedores, leasing, gastos de letras, préstamos, etc.; para ello se tiene que definir las transacciones bancarias básicas de la empresa en la opción: Mantenimiento Movimientos Bancos. Este Mantenimiento está compuesto de dos partes, una cabecera y otra que es el detalle. .......................................................................................................................76 CABECERA:.............................................................................................................................76 TIPO DE MOVIMIENTO: Entrada o Salida del Banco.............................................................76 CODIGO DE MOVIMIENTO: Orden y Descripción del Movimiento Bancario.......................76 TIPO DE DOCUMENTO: El tipo de documento que se utilizara para dicho movimiento........76 ...................................................................................................................................................76 DETALLE:.................................................................................................................................77 En el detalle se especifica las cuentas que van a intervenir en la operación bancaria. Especificando el tipo de línea V (varias líneas) el usuario puede ingresar en detalle las cuentas (detallar documentos como ejemplo). ........................................................................................77 Especificando el tipo de línea S (una sola linea) el usuario solo ingresará el monto de la cuenta. ...................................................................................................................................................77 ...................................................................................................................................................77 COMPOSICIÓN DE DATOS DEL COMPROBANTE.............................................................77 REGISTRO DE DATOS GENERALES DEL COMPROBANTE.............................................77 ...................................................................................................................................................77 SUBDIARIO El código del tipo de comprobante que lo identifica y que debe .......................78 Existir en la Tabla General No.42 (SUBDIARIOS BANCOS)..............................................78 COMPROBANTE El número de comprobante de acuerdo a la siguiente estructura.................78 Los 2 primeros dígitos indicarán el mes contable. .................................................................78 Los 4 siguientes dígitos serán un número correlativo desde.......................................................78 0001 hasta 9999 por cada subdiario y mes.................................................................................78 FECHA COMPROBANTE La fecha del comprobante en formato día, mes y año. La fecha....78 Será rechazada si el mes contable ya fue cerrado (Proceso ....................................................78 Mensual Definitivo)................................................................................................................78 CUENTA BANCO El código de Banco que va a ser cargada...................................................78 TRANSACCIÓN El tipo de movimiento sea E (Entrada) o S (Salida) configurado..................78 En Mantenimiento Movimiento Bancos.................................................................................78 TIPO Y No. DE DOCUMENTO El tipo de documento es automático, ingresar el número del 78 Documento.............................................................................................................................78 FECHA DEL DOCUMENTO Se ingresará la fecha de registro del documento........................78

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78 Bancos 104XX......................................................................................78 Bancos 104XX...TOTAL DOCUMENTO Importe total del documento bancario...........................108 B) DAOT (DECLARACIÓN ANUAL DE OPERACIONES CON TERCEROS)... según la Tabla General 17 y de...............................................................................78 F = De acuerdo a fecha....................................... 92 RATIOS FINANCIEROS.................................78 De acuerdo a la Tabla de Tipo de Cambio Diario en base a la ...................................................................................................................................................................................................................................... Se tiene que hacer ............................................................................................................................108 ASIENTOS AUTOMÁTICOS...............................................78 Acuerdo a la Tabla de Tipo de Cambio Diario en base a la .... si lo requiere la cuenta de .78 El tipo de cambio a utilizarse............................................................................................................................................................................................................................................................................................................COSTO Código de C.. se seleccionará el concepto configurado en la Tabla 60........................................................................84 PASOS DEL PROCESO MENSUAL................................................................. 92 COMPROBANTES MENSUALES............................78 M = Tipo de cambio M (Compra).....................................128 DICCIONARIO DE DATOS...............................................79 DETALLE DEL COMPROBANTE............................................................... en este caso el usuario debe indicar al sistema el...................................................................................................................78 Click en los botones para detallar la transacción de cada concepto...................................................................78 Fecha de comprobante......... el tipo de ....................................................................................78 GLOSA MOVIMIENTO Esta glosa se grabará en cada movimiento del comprobante......................78 Tipo de cambio a utilizarse..................................................... 89 .......................94 CTDOCU21 ESTADO DE CUENTA ANEXO CON SALDO DIARIO......................................................................................................................................... si lo requiere la cuenta de .................... 90 AREAS...................................................78 Tipos válidos son los siguientes:............................................ REGISTRO DE COMPROBANTES DE CHEQUES................78 TIPO DE CONVERSIÓN Debe indicarse el tipo de cambio que debe usarse para ..............78 De Glosa en el Plan de Cuentas.............................................................................................. Los................................................................................................................................................... ingresa la fecha y luego seleccionar................................................................................................g................................................................ 92 BANCOS........................................................................128 CARGA DE ASIENTOS AUTOMATICOS DESDE OTROS SISTEMAS..............................................................................................78 C = Especial.............78 AREA Código de Area..............................86 DESCRIPCIÓN.78 Bancos 104XX.................................... según la Tabla General 17 y .......................................Tabla General “05” (Centros de Costos)............Costo...................................................................................125 PASOS A SEGUIR PARA LA CARGA INICIAL DE DATOS.......... 90 DESCRIPCIÓN.125 CAPITULO 5.................................................................................................. MODULO DE CONCILIACIÓN BANCARIA............................................. 129 -4- ..............................................78 V = Tipo de cambio V (Venta).................................................................................................... C (compra) o V (venta)................................................................................................................................78 Fecha de comprobante.................................................................................................................................................... 126 ANEXO 2...................................78 C...78 2....................................................................................................................................................95 MOVIMIENTOS DE CUENTAS ANUAL.................................78 CONCEPTOS Montos acumulado de cada documento.................78 Convertir el comprobante de soles a dólares o viceversa.....115 CAPITULO 4............126 EJEMPLO DE COMPROBANTES..............78 Siempre y cuando la cuenta correspondiente tenga el indicador...................................................................................... 89 DESCRIPCIÓN..........................................................................................................................100 A) PDT HONORARIOS..............................................................................................78 Documento y el número........................... si lo requiere la cuenta de.................................................. .................................89 DESCRIPCIÓN.........................................93 CTDOCU01 GENERACION DE ARCHIVO SALDO DE DOCUMENTO.......................................................................78 GLOSA CABECERA Ingresar el movimiento que se esta realizando ...................................................................................................................95 7.................................................................. 84 En el detalle del comprobante o voucher contable...........................126 ANEXO 1.........................................78 ANEXO REFERENCIA Código de Anexo de Referencia.............................

C) Proceso interactivo donde el usuario se comunica con el sistema en forma amigable. La metodología aplicada. El sistema ha sido desarrollado utilizando las últimas técnicas de procesamiento de datos que incluyen las siguientes características: A) Diseño modular mediante el uso de menús que permite gran facilidad de operación por el usuario final. CONCAR Versión Visual. sea por cambios en la legislación vigente o por cambios en la política de la empresa. Es de responsabilidad del usuario mantener actualizado el presente manual con los cambios que pudieran afectar al sistema. descentralizando así las funciones operativas del centro de cómputo. B) Proceso distribuido que permite al usuario participar en el proceso del sistema.CAPITULO 1 INTRODUCCION El presente documento tiene por finalidad servir como guía en la administración y operación del sistema de Contabilidad General. -5- . lo cual le permite alimentar y obtener información en tiempo real. está orientada a brindar la información necesaria que permita una comprensión adecuada tanto al personal especializado como al usuario final.

mayor. ganancias y pérdidas. El sistema permite un alto grado de autonomía a los usuarios para adecuar el sistema a sus necesidades. La concepción del sistema se basa en la información que soportan las diferentes bases de datos principales. Con un solo Plan de Cuentas pueden trabajar múltiples compañías. constructoras y en general todos los giros de negocios.  REPORTES POR CENTROS DE COSTOS Se puede emitir información por centros de costos o departamentos de las cuentas de ingresos y egresos. El código de centro de costo puede tener 6 dígitos o letras. Los clientes. o por un código interno de la empresa. balances y estados financieros. servicios. PROVEEDORES Y OTROS Existen consultas y reportes de los documentos pendientes de clientes. Las cuentas que requieren este nivel de análisis son indicadas por el usuario en forma libre. posibilitando de esta manera mejorar la oportunidad y confiabilidad de los resultados para la toma de decisiones por la Alta Dirección. Esto es importante ya que se agiliza el ingreso de datos. VARIEDAD DE REPORTES COMPLEMENTARIOS  Existen reportes configurables por el usuario tales como balances de comprobación y generales. socios. ya que los parámetros son manejados por medio del Plan de cuenta y tablas complementarias  ESTADOS FINANCIEROS Y ANALISIS DE CUENTAS EN MONEDA NACIONAL Y DOLARES Los Estados financieros . comerciales.CAPITULO 2 DESCRIPCION GENERAL El sistema de Contabilidad General ha sido desarrollado para ser utilizado por el área de Contabilidad. como son el Plan de Cuentas. permitiendo obtener la información oportunamente.  ESTADOS DE CUENTA DE CLIENTES. proveedores. financieras. -6- .  REGISTRO DE COMPROBANTES DE VARIOS MESES EN FORMA SIMULTANEA El sistema permite registrar los comprobantes de diferentes meses en forma simultánea sin tener que efectuar cierres. Para fines de ley los reportes pueden emitirse solo en moneda nacional. proveedores u otros pueden ser codificados por el RUC. navieras. Tabla General y de Anexos. Las características principales del sistema son las siguientes:  FLEXIBILIDAD DEL SISTEMA El sistema puede aplicarse a empresas industriales. en la elaboración de los libros contables. costos. Estos conjugados con la información variable (asientos contables) permiten generar los reportes de resultado que se obtienen. libros y reportes de análisis de cuentas son emitidos en moneda nacional y dólares. uniformizando de esta manera la información de grupos empresariales. análisis de cuentas. empleados y otros anexos de acuerdo a las necesidades. registro de ventas y compras. diario.

simplificando en trabajo. según la moneda original de la operación y el sistema los convierten a moneda nacional y dólares de acuerdo a la Tabla de tipo de cambio diaria o según el tipo de cambio en particular que se desee.  CARGA DE ASIENTOS AUTOMATICOS Permite incorporar con una opción los asientos contables automáticos producidos por otros sistemas auxiliares computarizados . También se puede registrar comprobantes previamente codificados y con numeración manual. Posteriormente los comprobantes registrados se pueden imprimir en formularios continuos simples para ser adjuntados al documento original. presentando información de cheque girado por banco. Las compras y ventas producen asientos automáticos.  REGULARIZACION Y AJUSTE AUTOMATICO DE DIFERENCIAS DE CAMBIO El sistema regulariza automáticamente mediante un asiento los saldos de documentos en moneda nacional o dólares ya cancelados pero que no se les aplicó el ajuste por diferencia de cambio al momento de cancelarlos.  CONVERSION AUTOMATICA DE ASIENTOS DOLARES Los comprobantes pueden ser ingresados en dólares. moneda nacional u otra moneda.  PRESUPUESTO POR CENTRO DE COSTO Existe la opción para registrar el presupuesto de ingresos y gastos por cada centro de costo. en donde se indican el cargo y abono automático de cada cuenta.  CONCILIACION BANCARIA AUTOMATICA El sistema realiza la conciliación de los documentos bancaria en forma automática en la moneda de la cuenta corriente bancaria. al cierre del mes de las cuentas que se le indique. mes y cuenta. y el sistema los numera automáticamente. en base a código de costo.  EMISION DE CHEQUE-VOUCHER El software permite generar los comprobantes de cheques e imprimir el Cheque-Voucher o los vouchers de cheque manuales. Por la Tabla de Transferencia de la 6 a la 9 con abono a 79. para que el sistema controle su ejecución en base a los movimientos contables automáticamente. REGISTRO DE COMPROBANTES DIRECTAMENTE EN EL SISTEMA Los comprobantes pueden crearse directamente en el computador sin tener que previamente codificarse en formatos manuales. fecha y proveedor. Los documentos que no concilian automáticamente pueden regularizarse manualmente. Opcionalmente se puede indicar al sistema que no efectúe la conversión de un comprobante. pudiéndose establecer en estos casos porcentajes. para evitar la digitación. Para realizar la conciliación deben ingresarse los movimientos de los estados de cuenta bancarios. También genera un asiento automático de las diferencias de cambio de acuerdo al FASB 52. El sistema efectúa la validación de datos conforme se van registrando los datos minimizando los errores y al terminar el comprobante se controla que cuadre pudiéndose dejar pendiente.. -7- .  GENERACION DE CUENTAS AUTOMATICAS El sistema genera cuentas automáticas de dos formas: Por el Plan de Cuentas.

Ventas y Honorarios son generados por el sistema y luego podrán ser exportados al diskette del PDT.DBF y X61COAPR. sin tener que efectuar nuevos procesos que demandan tiempo. ahorrando de esta manera una considerable cantidad de tiempo. -8- .  AJUSTES POR INFLACIÓN El proceso de ajuste por inflación se puede configurar de manera amigable en el módulo de ajuste.  ARCHIVOS PARA EL PDT – SUNAT El sistema posee una interfase con los archivos necesarios para el PDT de la SUNAT. se puede crear automáticamente los archivos X58CPCOA.SUNAT El sistema emite el Registro de Compras y en base a los datos de compras y proveedores registrados.DBF para el sistema COA de la SUNAT. El PDT de Compras. Este cuenta con diferentes características así como el mantenimiento de índices de inflación. Esta facilidad permite un significativo ahorro de papel y de tiempo de impresión ya que solo deben imprimirse los reportes definitivos y no los borradores. Toda las bases de datos pueden ser consultadas amigablemente.  TRANSFERENCIA DE REPORTES A EXCEL El sistema permite exportar a Excel los principales reportes automáticamente.  VISUALIZACION DE INFORMACION EN PANTALLA Los reportes pueden visualizarse en la pantalla antes de imprimirse. ARCHIVOS PARA EL COA .  ARCHIVO HISTORICO DE REPORTES EN DISCO Los reportes pueden ser archivados al disco para posteriormente emitir una copia o visualizarlo en pantalla permitiendo de esta manera disponer de información de meses anteriores para la Gerencia o Auditores. las cuentas de ajuste ACM y la generación de los asientos contables.

Para ingresar al sistema deberá ingresar el código de la compañía o pulsar el botón con la flecha para seleccionar. En este caso aparecerá la ventana de ayuda para seleccionar el código. Como usuario inicial el predeterminado es SIST y como Password NORTON hasta que se creen los usuarios reales.x Debe ingresar el Usuario y el Password con mayúsculas. 9. Contabilidad Concar v. CONCAR80.CAPITULO 3 INGRESO AL SISTEMA En el escritorio de Windows en cada estación se ha creado un icono haciendo doble click con el mouse. Se abre -9- .

1 Conciliación Bancaria 7. permitiendo así. Los módulos del Sistema de Contabilidad son los siguientes: 1) Módulo de Archivo (Base de Datos Principales) 2) Módulo de Registro de Comprobantes 3) Módulo de Consolidación ó Cierre 4) Módulo de Emisión de Reportes Mensuales 5) Módulo de Análisis de Cuentas 6) Módulo de Presupuesto 7) Módulo de Conciliación Bancaria 7. el cual contiene una lista con todos los módulos programados.4 PDT Sunat 7.10 - . poder ingresar a cualquiera de ellos de acuerdo a los requerimientos o necesidades al momento de trabajar. ha sido dividido en módulos.5 COA Sunat 7. . podemos observar el Menú Principal.2 Movimiento de Datos 7. cada uno de estos módulos se encarga de manejar una actividad específica del sistema. de la misma forma en que se encuentran clasificados los procedimientos contables para la elaboración de un balance se ha dividido el sistema en los siguientes módulos.6 Reportes Varios 8) Módulo de Utilitarios Al ingresar al sistema de Contabilidad General.3 Copia de Seguridad 7.EXPLICACION DE LOS MODULOS El sistema de Contabilidad General.

empleados y otros que se requiera) y el Código de Centro de Costo (6 caracteres para identificar gastos por departamento.a PLAN DE CUENTAS La base de datos del PLAN DE CUENTAS es usada para describir las cuentas contables del sistema. Esto especialmente en los de TIPO DE ANEXO. ya que existen algunos reportes que emiten informes a ese nivel. proveedores. NIVEL DE SALDO y DOCUMENTO DE REFERENCIA. Además. consulta) y listado de los datos contenidos en estas bases de datos. es aquella información que sufre modificaciones muy rara vez y en donde se encuentran todos los datos que caracterizan a la empresa. Las bases de datos principales definidas para el sistema de Contabilidad General son los siguientes: a) Plan de Cuentas b) Códigos de Anexos c) Tablas Generales d) Tipos de Cambios e) Tabla de Transferencias de la 6 a la 9 f) Tabla de Numeración de Comprobantes g) Tabla de Asientos de Cierre h) Mantenimiento Cuentas Bancos i) Tabla de Indices de Inflación 1. Las bases de datos principales son aquellas que mantienen la información relativamente fija en el sistema. El Plan de cuentas es la matriz principal del sistema por lo cual se sugiere meditar bien sobre los datos a registrar porque de estos dependerá la exactitud de la información. eliminación. MODULO DE ARCHIVO (BASES DE DATOS PRINCIPALES) El módulo de archivo (bases de datos principales) nos permite efectuar el mantenimiento y consulta de las bases de datos del sistema. pero si el usuario los desea también pueden definirse estas cuentas para registrar los movimientos.1. cada cuenta contiene datos que son usados por el sistema para indicar ciertas características de validación para efectos del ingreso de asientos así como para emitir reportes. ya que con estos datos el sistema proporcionará información de saldos de análisis de cuenta (documentos pendientes) Si se desea modificarlos dentro de un ejercicio contable. pero no es una norma obligatoria. Se recomienda tener especial cuidado en la asignación de los datos de cada cuenta para evitar distorsiones en la información que emita el sistema. Entre los procesos que se permiten realizar en este módulo son: el de mantenimiento (Adición. cada una con sus propias características. planta u otro que se requiera) que son datos complementarios. .11 - . Las cuentas a dos y tres dígitos deben usarse como títulos (Tipo X). No es necesario que la cuenta tenga muchos dígitos ya que existen los Códigos de Anexos (8 caracteres para identificar clientes. debe analizarse los efectos pues los datos registrados en los meses anteriores puede perderse para efectos de Análisis de Cuentas. Deben crearse cuentas separadas de clientes. proveedores y bancos para soles u dólares para facilitar el trabajo posterior de ajustes por diferencia de cambio y control de documentos pendientes. El código de cuenta puede contener hasta ocho dígitos. es decir. Es recomendable que todas las cuentas tengan una longitud uniforme. el usuario deberá definir la cantidad de dígitos a utilizar según sus necesidades y procederá a crear las cuentas en base a la longitud definida. modificación.

COMPOSICION DEL PLAN DE CUENTAS Mantenimiento del Plan de Cuentas:

Los datos a ingresar son los siguientes: Campo CUENTA Descripción El código de cuenta contable puede contener hasta 8 dígitos. Los títulos de las cuentas deberán tener dos o tres dígitos. La descripción de la cuenta

DESCRIPCION

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TIPO DE CUENTA

Según la Tabla General 08. Los tipos validos son : A = Activo P = Pasivo y Patrimonio G = Ganancias y pérdidas X = Títulos a 2 o 3 dígitos V = Gestión varias O = Orden La asignación del tipo de cuenta depende del tipo de plan de cuentas que se use o del tipo de empresa (financieras, seguros, cooperativas, industriales, comerciales, servicios). En el plan de cuentas para empresas comerciales, industriales o servicios normalmente el tipo es: Las cuentas de la clase 1 a la 5 son cuentas de activos, pasivo y patrimonio. Las cuentas de la clase 60,61,62,63,64,65,68, 71,72,78,79,8X se pueden considerar como de gestión varias. Las cuentas 66,67, 69., 70,73,74,75,76,77 pueden considerarse como de Ganancias y Pérdidas. Las cuentas de la clase 9 se pueden definir como de gestión varias para Costo de Producción o de Ganancias y Pérdidas para Gastos de Adm. Vtas. y Financieros. Este campo sirve para indicarle al sistema que mantenga los saldos de las cuentas según el nivel de análisis que se desea. Es importante definir adecuadamente estos niveles para poder optimizar el uso de espacio de los archivos (disco) y obtener la información adecuada. El sistema mantiene una base de datos histórica de cada movimiento de cargo y abono de las cuentas con nivel 2 o 3. Esto niveles pueden ser : 1 : SALDO POR CUENTA .- Este nivel es para las cuentas que no tienen anexo y que no requieren tener control de cuenta corriente. Generalmente tienen nivel de saldo 1 son las clases 6 , 7 , 8 , 9, pero si el usuario lo desea puede asignarle otro nivel a estas cuentas. 2 : SALDO POR CUENTA Y ANEXO .- Mantiene cuenta corriente por cuenta y anexo. Permite consultar o imprimir los saldos por cuenta y por código de anexo. Normalmente es para las cuentas de bancos, cuentas por cobrar al personal y otras que se requiera. 3 : SALDO POR CUENTA, ANEXO, DOCUMENTO .- Mantiene cuenta corriente por cuenta, anexo y documento. Permite consultar o imprimir saldos por cuenta, anexo y documento. Para este nivel es obligatorio que la cuenta tenga anexo y documento de referencia. Normalmente es para la cuenta de clientes, proveedores, pagares. NOTA : Si se modifica una cuenta con el nivel de saldo de 1 a 2 o 3, deberá realizarse un proceso generación de saldos del modulo de análisis de cuenta para el sistema acumule el movimiento de la cuenta modificada.

NIVEL DE SALDO

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TIPO DE ANEXO

Este dato permite subdividir una cuenta para su mejor análisis, en códigos complementarios llamados Códigos de Anexo Este campo será llenado con el tipo de según la Tabla General 07. Los tipos validos son: 0 cuenta corriente bancos (obligatorio) C Clientes T Personal P Proveedores V Varios Un espacio en blanco indica que no requiere código de anexo. Por ejemplo, para las cuentas 121 y 123 se puede asignar el tipo de anexo C, y al registrar un movimiento contable para cualquiera de estas cuentas el sistema pedirá en forma obligatoria que se digite el código del cliente (anexo). Este dato permite subdividir una cuenta para su mejor análisis, en códigos complementarios llamados Códigos de Anexo Este campo será llenado con el tipo de según la Tabla General 07. De esta manera una cuenta contable puede tener dos códigos de anexos. Es decir que permite tener una segunda posibilidad de clasificar los movimientos contables y emitir reportes por el mismo. Este campo indicará que la cuenta requiere Centro de costo al registrar el movimiento contable (según Tabla General 05 ). Ser usado sólo para las cuentas de ingresos o gastos, para indicar la procedencia y poder obtener los reportes por Centro de Costo. Este campo ser llenado con dos opciones: "NO" Indica que la cuenta no requiere del uso se Centro de costo. "SI" Indica que la cuenta requiere del uso de Centro de costo. Este campo indicará si la cuenta requiere que se ingrese como dato obligatorio el tipo, numero y fecha de documento al registrar un movimiento contable (según Tabla General 06 para cuentas varias y Tabla General 15 para cuentas de Conciliación Bancaria). Para el nivel de saldo 3 este dato debe estar en "S", en forma obligatoria. Este campo será llenado con dos (02) opciones: "N" Cuenta no requiere de tipo y número de documento. "S" Cuenta requiere de tipo, número de documento y fecha. Este campo sirve para indicar si la cuenta requiere que se ingrese como dato obligatorio la fecha de vencimiento al registrar el movimiento contable. El campo será llenado con dos opciones: "S" Cuenta requiere de una fecha de vencimiento. "N" Cuenta no requiere de una fecha de vencimiento.

TIPO DE ANEXO REFERENCIAL

CENTRO DE COSTO

DOCUMENTO REFERENCIA

FECHA VENCIMIENTO.

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MONEDA DE REFERENCIA CUENTA AJUSTE CONCIL. (CTDOCU08). Debe usarse sólo para las cuentas de bancos.AREA Este campo permite para esta cuenta al momento de registrar el movimiento contable se le asigne un código de área de acuerdo a la Tabla General 26. en el proceso mensual.15 - . "S" Indica que es cuenta de ajuste. en el proceso mensual. Este campo indicará si la cuenta es producto del ajuste por corrección inflación ( ACM ) para permitir incluir o excluir su saldo de los estados financieros. para posteriormente emitir el Reporte por áreas. Este campo será llenado con dos opciones: "N" Indica que la cuenta no se concilia . "S" Indica que la cuenta requiere del uso de Area REGISTRO DE LA CUENTA Indicará si la cuenta se puede registrar por medio de comprobantes manuales o sólo en forma de asientos automáticos. en una sola moneda". Este campo indicará la creación de un abono automático a nivel de comprobante. Una aplicación puede ser para clasificar los ingresos y egresos de efectivo (Flujo de Efectivo) Este campo será llenado con dos opciones: "N" Indica que la cuenta no requiere del uso de Area. El proceso automático de Ajuste de la Diferencia de cambio utiliza estos datos para determinar si actualiza el saldo en soles o el de dólares. Sirve para identificar la moneda en que se mantendrán los saldos de la cuenta. Los valores asignados pueden ser : M = Manual A = Automático Las cuentas que se generan automáticamente pueden ser marcadas como automáticas para evitar que sean digitadas manualmente. BANCOS CUENTA CARGO CUENTA ABONO . Permite emitir el cuadro de análisis cuenta "Documentos Pendientes. Este campo indicará que la cuenta se considerará para el proceso de Conciliación Bancaria automática. Este campo será llenado con dos opciones: "N" Indica que no es cuenta de ajuste . "S" Indica que la cuenta se concilia Este campo indicará la creación de un cargo automático a nivel de comprobante.

Los formatos validos están en la TABLA GENERAL 12. Los formatos validos están en la TABLA GENERAL 13. FORMATO DE GAN. El sistema solicitará este formato para las cuentas que tienen tipo "G" . FORMATO DE COSTOS Indica que código de agrupación o donde se acumulará el movimiento de la cuenta para efectos de los Cuadros de Costos. El sistema solicitará este formato para las cuentas que tienen tipo "A" o "P". Los formatos validos están en la TABLA GENERAL 11. Indica que código de agrupación o donde se acumulará el movimiento de la cuenta para efectos del Balance General. El sistema solicitará este formato para las cuentas 6XX a 9XX . Los formatos validos están en la TABLA GENERAL 10. El sistema solicitará este formato para las cuentas que tienen "S" en el campo CENTRO DE COSTO.16 - .PER POR NATURALEZA Indica que código de agrupación o donde se acumulará el movimiento de la cuenta para efectos de los Cuadros de Ganancias y Pérdidas por naturaleza.PER FUNCION FORMATO DE GAN.FORMATO DE BALANCE GRAL. Indica que código de agrupación o donde se acumulará el movimiento de la cuenta para efectos de los Cuadros de Ganancias y Pérdidas por función. .

1. lo que origina que la cuenta 9 . De acuerdo a la TABLA GENERAL 21 De acuerdo a la TABLA GENERAL 23 FORMATO DE GAN. 1) Si se trabaja con la clase 6 (61.Se crean cuentas de la clase 6 y se le indica que usará centro de costo y a la vez se registra cuenta de cargo y abono automático. (Si la Tabla de Transferencia esta vacía no se produce este error). 79 se genere duplicada.64. PER.65. B) Si se modifica una cuenta que tiene nivel de saldo 1 para asignarle nivel 2 o 3 se deberá efectuar nuevamente los Procesos Mensuales de cierre desde el mes de Enero o desde el mes de inicio de operaciones del sistema hasta el mes contable vigente. PER NATURAL.2 . .Modificar el Plan de Cuentas asignando el indicador de Anexo y/o Documento a la cuenta respectiva. FUNCION FORMATO DE GAN. C) Errores frecuentes que se producen al crear cuentas. se deberá desagregar el saldo global por anexo y documento realizando los siguientes pasos : . Su comportamiento es igual al formato de balance general pero nos permite configurar otro tipo de balance especificado en la TABLA GENERAL 20. Es un comparativo de ingresos y gastos por centros de costos configurables en la TABLA GENERAL 72. .Se crean cuentas de la clase 6 y no se le indica que usará centro de costo . FORMATO DE COSTOS FORMATO DE BALANCE GRAL. registrando los movimientos de la cuenta modificada con su respectivo anexo y/o documento.1 .Registrar en el sistema un comprobante incompleto “cancelando" el saldo global de la cuenta sin anexo y documento.68) y la clase 9 debe generarse automáticamente 1.Completar el comprobante del primer paso.63. OBSERVACIONES PARA MODIFICAR EL PLAN DE CUENTAS A) Si se desea modificar una cuenta que no tiene TIPO DE ANEXO y DOCUMENTO DE REFERENCIA y se desea que a partir de cierto mes si tenga estos datos. Esto se debe a que el movimiento de una cuenta con nivel 1 no se acumula para fines de Análisis de Cuentas y el saldo del Balance no coincidiría el movimiento histórico anual. .62.17 - .FORMATOS ALTERNOS FORMATO DE INGRESOS Y GASTOS Nos permite configurar rubros de ingresos y gastos de la TABLA GENERAL 71 el cual nos servirá para emitirlos en los reportes de ingresos y gastos. lo que origina que al registrarse el movimiento no pide centro de costo y no genera la cuenta automática 9 y 79.

proveedores. Alianza Motor S.1. obras. Mecánica Real Systems S. CÓDIGO DE ANEXOS Los códigos de anexos. Esta base de datos es utilizada para registrar los códigos de anexos que haremos referencia en nuestros asientos contables y reportes y consultas de análisis de cuenta. . obreros. American Machine CO. Y otros que la empresa requiera.A. Para la codificación de clientes y proveedores se puede usar el numero de RUC. Alternadores S.A. Empresa S.b. personal. accionistas y en general a toda entidad que la empresa desee controlar. la cual puede ser ampliada de acuerdo a las necesidades de la empresa.18 - . Ejemplo : Proveedores 15202505 21168319 AME01 Clientes 21168319 99145236459 Chasis 123456789012345678 ABC543210123456VB Nissan SW Negra Diesel Automática Toyota Corolla Blanco Gas.A. Los códigos de anexos que se pueden definir se encuentran en la Tabla general 07 de tipos de anexos. como por ejemplo: cuenta corriente de bancos. Estos códigos son las entidades a la que nosotros hacemos referencia cada vez que se produce una transacción contable. empleados.A. clientes. El código de anexo puede tener hasta 18 dígitos o letras.C. son datos complementarios a las cuentas y sirven para identificar a los clientes. vehículos. proyectos. proveedores. procesos. o un código propio de la empresa.

Nombre del anexo.COMPOSICION DE ANEXOS Los datos a ingresar son los siguientes: TIPO DE ANEXO Identifica el grupo a que corresponderá el código del anexo. ANEXO DESCRIPCION . pudiéndose asignar cualquier numero para los otros tipos. El tipo de anexo "0" esta reservado para bancos .19 - . Código de 18 caracteres para identificar el anexo.

20 - . ESPACIOS Este campo es obligatorio para los tipos de anexo ”0” anexos de cuenta corrientes de bancos ya que sirve para la Conciliación Bancaria automática. empleados etc. .US = Dólares. Indicar para clientes y proveedores pues este dado se usará para la impresión del Registro de Compras y Ventas. pudiendo colocar la dirección o teléfono. V = Vigente o A = Anulado MONEDA ESTADO DATOS COMPLEMENTARIOS DEL ANEXO Los datos complementarios sirven en su mayoría para identificar los datos de los servicios contratados (Profesionales.REFERENCIA RUC Según necesidad de la compañía.) para generar luego el archivo del PDT de Honorarios solicitado por la SUNAT. Para otras cuentas es sólo referencia. MN = Soles .

Esta base de datos puede contener hasta 100 tablas diferentes. sirve para poder identificar el tipo de operación que se esta efectuando. Los datos a ingresar son los siguientes: OPCION CODIGO DESCRIPCION Opción . TABLA No 02.21 - . . Los subdiarios de la serie 9X no son considerados para la generación de cuenta automáticas. con el nombre del elemento de la tabla. SUBDIARIOS. que sirve para identificar de un elemento de la tabla. Este código tendrá un campo de dos (2) dígitos Los subdiarios deben ser adecuados a las necesidades de cada empresa. las que comprenderán del 00 al 99.c. Estas tablas obedecen a una estructura dada por una clave (código de búsqueda) y una descripción (significado). Este código tendrá un campo de dos (2) caracteres. la tabla # 00 es la que esta reservada como índice de tablas. Alt + M = Modificación y Alt +E = Eliminación Es el código de hasta 8 caracteres . Entre las tablas a definir se encuentran : TABLA No 00. TABLA GENERAL La Tabla General es aquel donde se define todos los códigos especiales que van a servir para la identificación y validación de algunos datos característicos de la empresa usados en el sistema. Son hasta 60 caracteres. y los únicos que no pueden ser variados son el 00 . Aquí se codificarán todas las Tablas que se mantendrán como parte de la Tabla general.1. 90 y 99.Puede ser Alt + C = Creación . Aquí se codificarán todos los Registros o Libros Auxiliares a usarse en la compañía.INDICE DE TABLAS.

que tengan el respectivo indicador "S" de Centro de Costo. También puede usarse para identificar líneas de productos o servicios. los cuales se emiten agrupados por centro de costo.22 - . Esta tabla servirá para identificar los tipos de monedas a usarse en el Sistema de Contabilidad. EJEMPLO CÓDIGO 001 002 003 004 101 102 DESCRIPCION Gerencia General Gerencia Administrativa Departamento de Contabilidad Departamento de Computo Tienda Miraflores Tienda San Miguel El sistema solicitará este dato al registrar los movimientos contables para aquellas cuentas del Plan. EJEMPLO CÓDIGO MN US DESCRIPCION Soles Dólar TABLA Nro. dicho código tendrá un campo de dos (2) caracteres. así como otra aplicación que le pueda dar la empresa. La utilización principal del este dato es para obtener los CUADROS DE COSTO. Este dato también servirá para efectuar la transferencia automática de las cuentas 6xx a la 9xx. En los Reportes por Centro de Costo se pueden consolidar varios centros por el primer dígito. . 03 CÓDIGO DE MONEDA.EJEMPLO CÓDIGO 00 01 02 04 05 90 99 DESCRIPCION Asiento inicial (de apertura) Caja Bancos Registro de Compras Registro de Ventas Carga inicial de conciliación bancaria Asiento de Cierre TABLA Nro. 05 CENTRO DE COSTOS. según lo indicado en la Tabla de Transferencia. cuando la contabilización se realiza por la clase 6. Esta tabla determina mediante un código de seis (6) dígitos o letras los departamentos administrativos o plantas de producción en las que estará divididos la empresa para efectos de costeo y así determinar la procedencia del Ingreso o gasto.

El usuario del sistema deberá crear en esta tabla los documentos que utilizará en el registro de sus operaciones . En la columna 59 se deberá indicar el tipo de documento SUNAT. ( Los tipos de documentos bancarios se registrarán el la Tabla General 15 ). Esto es especialmente importante para los reportes de Análisis de Cuentas y documentos pendientes. En esta tabla se identificará con un código (de un carácter) todos los tipos de anexos que sirvan para hacer referencia al registrar cuentas contables en Plan o códigos de anexos en la Tabla de Anexos. Esta tabla esta relacionada con la Tabla General 53 y 56 (Compras y Ventas) El uso correcto de los Tipos de Documentos. 01 en lugar de FT. Por ejemplo para digitar solo campos numéricos.23 - . En la columna 40 de la DESCRIPCION se puede asignar un numero alternativo para digitarlo al momento de registrar los comprobantes en lugar de las siglas. Públicos Recibo de Honorarios Ticket Boleto aéreo 01 02 03 04 05 06 07 08 09 03 01 07 08 13 02 12 05 TABLA Nro. EJEMPLO CÓDIGO 0 C T P V DESCRIPCION Bancos (no modificable) Clientes Personal Proveedores Varios . En esta tabla se codificará toda la relación de tipos de documentos que usará la compañía y que se ingresarán al registrar los movimientos contables en el transcurso de las operaciones diarias. 06 TIPOS DE DOCUMENTOS. para generar el archivo COA y para la impresión de los Registros de Ventas y Compras (de acuerdo a ley) EJEMPLO CÓDIGO BV FT LT NC ND RC RH TK BA DESCRIPCION Boleta de Ventas Factura Letra Nota de Crédito Nota de Débito Recibo Serv.TABLA Nro. permitirá identificar las operaciones realizadas en las consultas y reportes que emite el sistema. 07 TIPOS DE ANEXO. para aquellas cuentas del Plan que tengan el indicador "S" en el campo Documento de Referencia.

En las posiciones 57/60 . se podrá indicar un rubro alterno para que en el proceso mensual sea cambiado el rubro cuando el saldo de la cuenta sea acreedor (Activos) o deudor (Pasivos). El RESULTADO DEL EJERCICIO tiene como código el 3110 en forma fija. después de cada rubro se repite el código del formato agregándole las letras "RL". . Para imprimir rayas debajo de los importes y luego dejar una línea en blanco. Esta Clasificación se basa en criterios y normas contables . Por ejemplo en el caso de sobregiros bancarios o anticipos a proveedores. 10 FORMATO DE BALANCE Es el código que permite clasificar ó estructurar el Balance General . Los códigos cuyos últimos 3 dígitos son 999. después de cada rubro se repite el código del formato agregándole la letra "L". EJEMPLO CÓDIGO 1100 1101 1102 1199 2000 2100 2108 2199 3000 3101 3101L 3110 3899 3999 DESCRIPCION ACTIVO CORRIENTE Caja y Bancos Cuentas Corrientes TOTAL ACTIVO CORRIENTE PASIVO PASIVO CORRIENTE Cuentas por Pagar Comerciales TOTAL PASIVO CORRIENTE PATRIMONIO Capital Social **(Ojo . Para imprimir rayas debajo de los importes. corresponden a totales de Activo (1) . Los códigos cuyos últimos 2 dígitos son 99 . deja línea en blanco)* Resultado del Ejercicio TOTAL PASIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Los códigos cuyos últimos 2 dígitos son 00 . Para dejar una línea en blanco. Pasivo (2) y Patrimonio (3). corresponden a títulos y no deben ser asignados a cuentas. agrupando los saldos de determinadas cuentas en un rubro principal permitiendo así su correcta presentación.TABLA Nro. corresponden a totales y no deben ser asignados a cuentas.24 - . después de cada rubro se repite el código del formato agregándole la letra "R".

FÓRMULAS : Las fórmulas permiten calcular subtotales de varios rubros de acuerdo a las necesidades del usuario. Por ejemplo el rubro 1201F . La fórmula se establece registrando en la tabla un rubro con la descripción y adicionalmente otro registro con el numero de rubro mas la letra "F".1109 (FÓRMULA) SUBTÍTULOS : Los códigos cuyos últimos dígitos son 00 .TABLAS Nros. después de cada rubro se repite el código del formato agregándole las letras "RL". Para dejar una línea en blanco. Para imprimir rayas debajo de los importes y luego dejar una línea en blanco. agrupando los saldos de determinadas cuentas en un rubro principal permitiendo así su correcta presentación. Esta clasificación se basa en criterios y normas contables . Las descripciones pueden tener 35 caracteres y una raya en la posición 40 "-" . después de cada rubro se repite el código del formato agregándole la letra "L". 12 FORMATO DE COSTOS Es el código que permite clasificar ó estructurar los Cuadros de Costos. El programa totalizará todos los rubros cuyos 2 primeros dígitos son iguales al SUBTOTAL. es una fórmula que el programa calcular sumando algebraicamente los rubros 1099 y 1109. 11 y 13 . corresponden a subtotales y no deben ser asignados a cuentas. EJEMPLO CÓDIGO 0001 0002 0003 DESCRIPCION Alquileres Gastos de personal Tributos . TABLA Nro. Esta clasificación se basa en criterios y normas contables . SUBTOTALES : Los códigos cuyos últimos dígitos son 99 . Estos rubros pueden ser también totales (xxx9). agrupando los saldos de determinadas cuentas en un rubro principal permitiendo así su correcta presentación. LA fórmula lleva en el campo "descripción" hasta 8 rubros separados por comas en cada fórmula.25 - . EJEMPLO CÓDIGO 1000 1001 1002 1099 1101 1109 1201 1201F DESCRIPCION VENTAS (SUBTÍTULO) Ventas Ingresos Financieros TOTAL VENTAS (SUBTOTAL) Costo de Ventas TOTAL COSTO DE VENTAS UTILIDAD OPERATIVA 1009. indicará que el resultado del rubro es negativo pero que debe imprimirse como positivo. después de cada rubro se repite el código del formato agregándole la letra "R". Para imprimir rayas debajo de los importes.FORMATO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS Es el código que permite clasificar ó estructurar los Cuadros de Ganancias y Pérdidas. corresponden a subtítulos y no deben ser asignados a cuentas.

DE OPERACIÓN INGRESOS POR VENTA DE VALORES INGRESOS POR VENTA DE INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO OTROS INGRESOS RELATIVOS A LA ACTIV.26 - . A LA ACTIV. El uso de este dato es para obtener los Reportes por áreas que el usuario del sistema puede utilizar de acuerdo a sus necesidades. 26 AREAS En esta tabla se codificará las áreas que ser n informadas al registrar el movimiento contable de aquellas cuentas que tienen en el Plan el indicador "S" de Area. En el mayor sólo se mostrará el total de cargo / abonos y saldo de todo el grupo de cuentas. Un ejemplo aplicado para el flujo de efectivo es el que a continuación se detalla. DE OPERACION PAGOS A PROVEEDORES PAGOS DE REMUNERACIONES Y BENEFICIOS SOCIALES OTRO INGRESO DE EFECT. TABLA Nro. 30 CUENTAS RESUMIDAS EN EL MAYOR En esta tabla se codificará las cuentas a dos dígitos que deberán mostrarse resumidas en el Mayor (CTMAYO02). 15 TIPOS DE DOCUMENTOS BANCARIOS. así como en el PROCESO DE CONCILIACION. A LA ACTIV. DE INVERSION PAGOS POR COMPRA DE INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO PAGOS POR COMPRA DE VALORES TABLA Nro. En esta tabla se codificará todos los tipos de documentos que se ingresarán al registrar los movimientos contables de las cuentas de bancos en el transcurso de las operaciones diarias . RELATIV. CÓDIGO DESCRIPCION 001 002 010 020 050 060 070 110 120 130 160 170 APERTURA TRANSFERENCIAS COBRANZA A CLIENTES OTROS COBROS DE EFECTIVO RELAT. EJEMPLO CÓDIGO CH EN NA ND XA XC DESCRIPCION Cheque Entrega Nota de Abono Nota de Cargo/Débito Extorno abono Extorno cargo Debe/Haber H D D H D H En la columna 60 se deber indicar si es Debe o Haber desde el punto de vista contable.TABLA Nro. EJEMPLO CÓDIGO 60 79 DESCRIPCION COMPRAS CARGAS IMPUTABLES A CENTROS DE COSTOS .

30........40...........tipos de documento) que usará el programa de Registro de Comprobantes de compras. TABLA Nro..35..60 63201 HONORARIOS PROFESIONALES MN 46901 HONORARIOS MN US 46902 HONORARIOS US 40174 RETENCION RENTA 4TA 40192 IMPUESTO EXT....5.20.55. La descripción detallada está el anexo correspondiente..TABLA Nro.27 - .45....... 53 PARÁMETROS PARA COMPROBANTES DE COMPRAS Permite registrar los parámetros (cuentas.....15... 42 SUBDIARIOS COPROBANTES BANCOS En esta tabla se indican los subdiarios que se van a registrar en “Comprobante de Bancos” PUEDEN SER : CÓDIGO DESCRIPCION 21 22 INGRESOS BANCOS EGRESOS VARIOS TABLA Nro. Ver sección de PDT HONORARIOS en el módulo de Utilitarios CONCAR..SOLIDARIDAD RH RECIBO POR HONORARIO 15 SUBIDARIO DE HONORARIOS . PUEDEN SER : CÓDIGO DESCRIPCION S T O SALDAR TRANSFERIR OMITIR TABLA Nro......subdiarios.. CLAVE CTA1 CTP1 CTP2 CTR1 CTS1 DOC1 SUB1 PARAMETROS PARA REGISTRO DE HONORARIOS 1...50....... 54 PARAMETROS PARA COMPROBANTES DE HONORARIOS Permite Configurar los parámetros para el proceso del PDT....25.10. 41 TIPO DE OPERACIONES DE ASIENTO DE CIERRE En esta tabla se indican los tipos de operaciones para el asiento de cierre.......

tipos de documento) que se usarán en el programa de Registro de Comprobantes de ventas. V = Ventas. 56 PARÁMETROS PARA COMPROBANTES DE VENTAS Permite registrar los parámetros (cuentas. Las cuentas deben indicarse con el tipo de cambio a usar (M = Compra . TABLA Nro. Cuentas por Ajustar : Es posible indicar todas las cuentas que sean necesarias en el formato CTAXX. La descripción detallada esta el anexo correspondiente. .28 - .TABLA Nro. Posición 10 ). 58 PARÁMETROS PARA EL AJUSTE AUTOMÁTICO DE DIFERENCIA DE CAMBIO En esta tabla se codificarán los códigos datos necesarios para el proceso de ajuste de diferencias de cambio EJEMPLO CÓDIGO CTA01 CTA02 SUB XGA XGP XMON DESCRIPCION 121001 421001 26 76601 67601 UZ M FACTURAS POR COBRAR V FACTURAS POR PAGAR Subdiario Cuenta de Ganancia Cuenta de Pérdida Moneda de Ajuste(*) (*)XMON Indica la moneda para el tipo de cambio del día del mes para efectos del ajuste FASB. Las cuentas deben tener Nivel de saldo 3 y documento de referencia en "S" en el Plan de Cuentas. 55 PARÁMETROS PARA LA REGULARIZACION AUTOMÁTICA DE DIFERENCIA DE CAMBIO En esta tabla se codificarán los códigos datos necesarios para el proceso de regularizaciones de diferencias de cambio EJEMPLO CÓDIGO CTA01 CTA02 SUB1 XGA XGP DESCRIPCION 121001 FACTURAS POR COBRAR 421001 FACTURAS POR PAGAR 25 Subdiario 76601 Cuenta de Ganancia 67601 Cuenta de Pérdida Cuentas por regularizar : Es posible indicar todas las cuentas que sean necesarias en el formato CTAXX. TABLA Nro.subdiarios.

... Para dejar una línea en blanco...programa CTLIST12 Es el código que permite clasificar ó estructurar el cuadro de reportes especiales CTLIST12. CLAVE CON01 CON02 CON03 DESCRIPCIÓN 1..1109 (FÓRMULA) SUBTÍTULOS : Los códigos cuyos últimos dígitos son 00 ....25. es una fórmula que el programa calcular sumando algebraicamente los rubros 1099 y 1109.60 42101 D FACTURAS SOLES 42102 D FACTURAS DOLARES 38101 D RENDICIÓN DE CUENTA TABLA Nro.......55...FORMATO DE REPORTES ESPECIALES .15.. después de cada rubro se repite el código del formato agregándole las letras "RL".. 72 ..... Las descripciones pueden tener 35 caracteres y una raya en la posición 40 "-" . EJEMPLO CÓDIGO 1000 1001 1002 1099 1101 1109 1201 1201F DESCRIPCION VENTAS (SUBTÍTULO) Ventas Ingresos Financieros TOTAL VENTAS (SUBTOTAL) Costo de Ventas TOTAL COSTO DE VENTAS UTILIDAD OPERATIVA 1009.29 - .....02 PLAN DE CUENTAS .TABLA 60 CONCEPTO GIRO DE CHEQUES AUTOMATICOS En esta Tabla se configurarán los conceptos de giro de cheques automático para ser utilizado en la opcion de Comprobante de Cheques Automático......5. Esta clasificación se basa en criterios y normas contables ...30.. que muestra los importes hasta 12 meses.40... Por ejemplo el rubro 1201F . Para totalizar un acumulado siguiendo el mismo criterio de las formula agregar al formato la letra “T” Para saltar de pagina agregar al formato las letras EJ Para imprimir rayas debajo de los importes y luego dejar una línea en blanco. FÓRMULAS : Las fórmulas permiten calcular subtotales de varios rubros de acuerdo a las necesidades del usuario..20. agrupando los saldos de determinadas cuentas en un rubro principal permitiendo así su correcta presentación.35... corresponden a subtítulos y no deben ser asignados a cuentas... La fórmula se establece registrando en la tabla un rubro con la descripción y adicionalmente otro registro con el numero de rubro mas la letra "F". LA fórmula lleva en el campo "descripción" hasta 8 rubros separados por comas en cada fórmula......... Estos rubros pueden ser también totales (xxx9). después de cada rubro se repite el código del formato agregándole la letra "R"..45...... .50. ACUMULADOS: Los acumulados permiten mostrar un total de los meses anteriores siguiendo el mismo criterio de las fórmulas. SUBTOTALES : Los códigos cuyos últimos dígitos son 99 . indicará que el resultado del rubro es negativo pero que debe imprimirse como positivo. Para imprimir rayas debajo de los importes. El programa totaliza todos los rubros cuyos 2 primeros dígitos son iguales al SUBTOTAL....10.. después de cada rubro se repite el código del formato agregándole la letra "L". corresponden a subtotales y no deben ser asignados a cuentas.

en este caso el sistema considera como cuentas de balance las que sean menores a la clase 6) .) EJER MMMM (Permite establecer el ejercicio contable desde un mes especifico a otro por un periodo de doce meses. El sistema asume por defecto N. Util para los reportes de estado de cuentas con cuentas automáticas) MEMOPM S (Nos indica si el sistema va a optimizar la memoria en el proceso de consolidación. El sistema asume por defecto N. en caso contrario N. PRN LPT1 (Asigna el puerto de impresión para imprimir en modo MS-DOS. para especificar en Moneda Nacional se configura MN. “XXXX” viene a ser el código de la compañía) COS S (Parámetro que especifica si se va a generar el proceso de acumulación de centro de costos.) Se especifica en la descripción en la columna 58 el parámetro TOD para parametrizar a cualquier cuenta el flag de centro de costo.TABLA Nro. en caso de considerarlo se especifica S en la descripción. Si no se configura esta clave el sistema asume por defecto S. opción de texto en la pantalla de diálogo de la impresión) CTAAXXXX S (Nos indica si el sistema va a generar asientos de cuentas automáticas para el balance. APET S (Permite aperturar cualquier cuenta de balance tipo A y P. Ej 0403 (Abril2000-Marzo2001) No es necesario especificar este parámetro si se trabaja desde Enero a Diciembre. en caso contrario N. para ello se debe especificar S en la descripción. NUMLIB N (Permite digitar el número de comprobante libremente sin ninguna validación de mes para el número del comprobante ingresado. Se especifica S para generar este proceso. en caso contrario N. en caso contrario N.30 - . Si no se configura esta clave el sistema asume por defecto S. en caso de considerarlo se especifica S en la descripción. Por defecto es “N” . en caso de considerarlo se especifica S en la descripción. Por defecto el sistema asume US (Dólares) . Este proceso es útil para todos los reportes de centros de costos. Si no se configura esta clave el sistema asume por defecto S) MONPRE US (Parámetro que indica en que moneda se van a llevar los Presupuestos. 93 – CONTROLES VARIOS CLAVE DESCRIPCIÓN AUTO S (Nos indica si el sistema va a generar asientos de cuentas automáticas en el archivo de cuentas automáticas.

. CTAS.090 030....35......060.25.....45. 94 – PARAMETROS DE VENCIMIENTOS Esta tabla se configura para emitir el reporte de antigüedad de deuda ubicado en el módulo de reportes varios de Utilitarios Concar (RSUTIL.DE DECIMALES PARA FACTOR DE AJUSTE SUBDIARIO AJUSTE POR INFLACIÓN BALANCE SUBDIARIO AJUSTE POR INFLACIÓN GP-F SUBDIARIO AJUSTE POR INFLACIÓN GP-N .... 95 PARAMETROS PARA EL ASIENTO DE AJUNTE POR INFLACION Esta tabla nos permite configurar el proceso de ajuste por inflación...060.090 TABLA Nro.....50...15.......40..COSTOS ACM CUENTA REI No..60 79888 89888 3 87 88 89 CARGAS IMP..... Las claves que comienzan con COB son las cuentas por cobrar a considerar en el reporte y las que comienzan con PAG son las cuentas por pagar.. RPVE viene a ser la proyección de días de documentos por vencer y RVEN es la proyección de días de documentos vencidos..... EJEMPLO CODIGO COB01 COB02 COB03 COB04 PAG01 PAG02 PAG03 PAG04 RPVE RVEN DESCRIPCION 12101 12102 12301 12302 42101 42102 42301 42302 030.10.55..30..TABLA Nro..EXE)..20.5.31 - .. CLAVE CTAN CTAR DECF SUBB SUBF SUBN DESCRIPCIÓN 1...

Plan de cuentas. Proceso Mensual .Proceso Mensual. Conciliación bancaria Conciliación bancaria Registro de comprobantes/Proceso Mensual Plan de cuentas.TABLAS GENERALES RESERVADAS Las tablas que se detallan a continuación no deberán ser modificadas por los usuarios. Registro de comprobantes. Registro de comprobantes. Análisis de cuentas. Sin embargo el sistema permitirá efectuar cambios en futuras ampliaciones: TABLA DESCRIPCION 08 Tipos de cuenta 09 Nivel de saldo 15 Tipos de documentos bancarios 16 Rubros de Conciliación bancos 17 Tipos de conversión de moneda 18 Estado de la cuenta 19 Registro de la cuenta 41 Tipos de operaciones para el asiento de cierre 90 Descripción de mes 93 Controles del Sistema USO Plan de cuentas Plan de Cuentas.32 - . Asiento de cierre Emisión de reportes Emisión de reportes.

Es obligatorio registrar el tipo de cambio del primer día (01) del mes cuyo cierre contable se desea procesar. se asume el mismo que el tipo M Código de la moneda a registrarse Del período a registrar el tipo de cambio . mes. y a continuación los tipos de cambio de cada día.33 - . COMPOSICION DE LA TABLA DE TIPO DE CAMBIO Los datos a ingresar son los siguientes: Debe seleccionarse la moneda a actualizar. DATOS DE GENERALES MONEDA AÑO / MES DATOS DE LOS TIPOS DE CAMBIO DIA CAMBIO COMPRA CAMBIO VENTA Fecha al corresponde el tipo de cambio Tipo de cambio M (Compra).d. según la Tabla General 17. luego se ingresará el año.1. TABLA DE TIPOS DE CAMBIO La tabla de Tipo de Cambios es aquella donde se definen las monedas con su equivalencia en moneda nacional de cada día. Si este tipo de cambio esta en 0. Para registrar el tipo de cambio del dólar se deber usar el código US. según la Tabla General 17. Esta tabla será usada por el sistema para convertir cada asiento contable a soles y dólares. Tipo de cambio V (Venta).

TABLA DE TRANSFERENCIA DE LA 6 A LA 9 Esta tabla es usada cuando el Plan de cuentas esta estructurado para trabajar con la clase 6 y su uso es opcional. La transferencia se realiza en el proceso de CIERRE. si alguna cuenta de otra clase tiene centro de costo no generará cuenta automática. COMPOSICION DE LA TABLA DE TRANSFERENCIA .34 - .1. Esta Tabla permite definir la forma como se generarán en forma automática las cuentas de la clase 9 y 79 al ingresar una cuenta 6. En esta Base de datos se definen los centros de costos (creados en la Tabla General 05) y las cuentas de la clase 9 con abono a la 79. El programa solo considerará las cuentas de la clase 6 para crear la cuenta automática.e. a donde se generarán automáticamente.

Esto es porque en algunos casos se utilizan los centros de costo al registrar la clase 6xx. El uso de esta tabla es opcional y si no se registran datos en ella (vacía). pero la transferencia a la clase 9 se indica directamente en el Plan de Cuentas indicando la cuenta de cargo y abono. Cuenta de cargo Cuenta de abono Porcentaje a transferir. el sistema no generará (transferirá) cuentas automáticas aun cuando estas se hallan registrado las cuentas de la clase 6XX con el dato del centro de costo. Ejemplo para el uso de esta tabla Tenemos definido la siguiente Tabla de centros de costo 101 Lavado 102 Corte 103 Planta eléctrica 201 Gerencia 202 Contabilidad 205 Ventas Tabla de transferencia CENTRO DE COSTO 101 102 103 103 201 202 205 Lavado Corte Planta eléctrica Gerencia Contabilidad Ventas CARGO 900001 900001 900001 910001 910001 910001 920001 ABONO FACTOR 799001 799001 799001 799001 799001 799001 79900 100 100 090 010 100 100 100 En el Plan de Cuentas tenemos lo siguiente 621001 Sueldos 622001 Salarios 636001 Electricidad y agua 671001 Intereses 799001 Cargas transferidas 900001 Producción 910001 Administración 920001 Ventas 970001 Financieros . Si es totalmente se indicará 100. DESCRIPCIÓN DE LOS CAMPOS CENTRO DE COSTO CTA CARGO CTA ABONO FACTOR Código de centro de costo.Los datos a ingresar son los siguientes: Debe seleccionarse la opción que se desee tomar y luego se ingresarán los datos para la transferencia automática.35 - . Los movimientos contables con subdiarios de la serie 9X no son considerados para la generación automática de cuentas.

Por ejemplo si se desea igualar con la numeración manual.COSTO 201 202 101 102 103 DEBE 100 150 300 200 500 HABER 1250 100 150 300 200 450 50 Porcentual Porcentual 1250 En este ejemplo la 671001 no es necesario codificarla con centro de costo ya que su traslado a la clase 9 se puede indicar directamente en el Plan de Cuentas. TABLA DE NUMERACION DE COMPROBANTES En esta Base de datos se muestran los Subdiarios y el último numero de comprobante generado en forma automática por cada año/mes.36 - . 1. COMPOSICION DE LA TABLA NUMERACION DE COMPROBANTES . pero puede ser modificada cuando se requiera. Esta Tabla se actualiza automáticamente al registrar los comprobantes con numeración automática.f.Asientos contables CUENTA 1) Manual 621001 621001 622001 622001 636001 411001 Automático 910001 910001 900001 900001 900001 910001 799001 C.

Por ejemplo el asiento 001 servirá para cerrar las cuentas 9 y 79. Código de Subdiario PERÍODO Último numero automáticamente. que se producirá Alt+C=Creación.Alt +R=Revisión. Cada asiento de cierre se identifica por un NUMERO DE ASIENTO y cada asiento producirá automáticamente un comprobante contable. de comprobante generado 1. TABLA DE CONSOLIDACIÓN Ó ASIENTO DE CIERRE En esta Base de datos se definen los asientos automáticos de cierre del ejercicio.Alt+M=Modificación Alt+E=Eliminación. En esta opción se deben crear las “plantillas” o modelos de cada asiento de cierre.DIARIO AÑO / MES COMPROB. y así sucesivamente.37 - . Alt +F=Finalizar . Los asientos definidos en esta opción deben procesarse en el menú de asiento automáticos con la opción de ASIENTOS DE CIERRE. Numero de comprobante automáticamente. el 003 se transfiere la 80101 a 82101. COMPOSICION DE LA TABLA ASIENTO DE CIERRE Los datos a ingresar son los siguientes: NUMERO DE ASIENTO DESCRIPCION COMPROBANTE O(Opción) Numero de secuencia Esta descripción se grabará en la glosa del comprobante contable. Primero se debe establecer la secuencia de los asientos de cierre y que cuentas se van a cerrar o transferir en cada paso.g. en el 002 se transferirá el saldo de la 70 a la clase 80101.Los datos a ingresar son los siguientes: SUB.

incluye todas las cuentas que sus 2 primeros dígitos es 70. Código de la cuenta que recibirá el saldo de la cuenta de origen. En estos casos debe existir en el Plan de cuentas la cuenta 70 como tipo Titulo. La cuenta indicada no se considerará en este asiento.h. Los saldos de las cuentas indicadas se transfieren a la CUENTA RECEPTORA X= Omitir. CUENTA CUENTA RECEPTORA 1. y debe ser digitada por el usuario. 02 . MANTENIMIENTO CUENTAS BANCOS Esta opción permite crear los códigos de cuentas corrientes bancarias con las cuales se girarán los cheques.SC (Secuencia) OPERACIÓN Numero de secuencia o línea. Los valores validos son : S= Saldar . Ejemplo de genérica 70X . Por ejemplo 01.38 - . Puede indicarse con todos sus dígitos o en forma genérica. Código de la cuenta . Indica que operación se va ha efectuar con el saldo de la cuenta o cuentas. CODIGO DE ANEXO DESCRIPCION DEL BANCO NOMBRE DEL BANCO NUMERO CUENTA MONEDA CUENTA CONTABLE Ingresar el codigo de anexo del Banco Nombre del Banco Nombre del Banco Numero de Cuenta Corriente del Banco Moneda de Banco (Soles o Dolares) Cuenta Contables según Plan de Cuentas . 03. T= Transferir . Los saldos de las cuentas se saldan entre si.

39 - .i.1. . TABLA INDICES INFLACION MANTENIMIENTO DE INDICES DE INFLACIÓN En este mantenimiento se ingresan los índices de precios promedio mensual al por mayor a nivel nacional publicados por el diario El Peruano para realizar el ajuste por inflación.

V. relación de cheques girados por fecha/banco o proveedor. pagos a proveedores. mediante esta opcion se automatiza todo lo referente a cualquier operación bancaria (cobranzas en banco.40 - . El asiento se genera automaticamente previa configuracion de la Tabla 54 (Tablas Generales). activos o compras de existencias. cancelaciones de clientes y otros. Comprobantes de Ventas e. Con esta opción también se puede modificar un comprobante registrado en cualquiera de las opciones del sistema. Comprobante Cheques REGISTRO DE COMPROBANTES ESTANDAR CON CONVERSION . costos. Registro de Comprobantes Estándar sin Conversión (Asientos de diarios) c. Comprobante Bancos h. Al registrar un comprobante el sistema solicitará en código de moneda original pero no el tipo de cambio. REGISTRO DE COMPROBANTES ESTANDAR SIN CONVERSION . debiendo el usuario del sistema finalizarlo. bancos.G. permite registrar los documentos de las operaciones de compra de servicios mediante un Recibo por Honorario. Esta opción permite registrar boletas y en este caso el sistema automáticamente determina el importe de I. prestamos. . permite registrar los documentos de las operaciones de ventas y produce el asiento completamente. voucher de cheques manuales. COMPROBANTES DE CHEQUES. El registro de los comprobantes se puede realizar desde formatos previamente codificados y numerados manualmente. depositos. planillas. COMPROBANTES DE COMPRAS. es decir el todo el comprobante tendrá el mismo tipo de cambio. COMPROBANTE DE BANCOS. pudiéndose emitir el cheque/voucher en formato continuo. 42 debiendo el usuario afectar la cuenta de gastos. permite registrar en el sistema cualquier tipo de comprobante como son asientos de diario. MODULO DE REGISTRO DE COMPROBANTES Los asientos contables son recibidos por cinco opciones disponibles: a. Al registrar un comprobante el sistema solicitará en código de moneda original y el tipo de cambio y convertirá automáticamente a la otra moneda (si la moneda original es Soles lo convierte a dólares y viceversa) todo los movimientos registrados en dicho comprobante. y la provisión a la. Para ello el usuario tiene que definir las transacciones bancarias basicas de la empresa en el Mantenimiento de Movimientos Bancos. etc). permite registrar en el sistema cualquier tipo de comprobante como son asientos de apertura. esta opción mantiene un archivo de los cheques girados. cancelaciones de clientes y otros. adicionalmente al comprobante creado automáticamente. debiendo el usuario ingresar las cuentas de contrapartida como por ejemplo la 42 o cualquier otra cuenta. Es decir que un comprobante cada línea o detalle puede convertirse o no la moneda contraria o puede tener un tipo de cambio diferente en cada línea o detalle. Con esta opción también se puede modificar un comprobante registrado en cualquiera de las opciones del sistema COMPROBANTES DE VENTAS. Comprobante Honorarios f. COMPROBANTE DE HONORARIOS. Comprobantes de Compras d. gastos de letras. permite registrar los cheques girados produciendo el comprobante contable con la afectación automática de la cuenta de bancos (104XX). de diario. costos. leasing. caja. canjes. Al ingresar cada línea o detalle del comprobante el usuario podrá digitar el importe en soles y dólares de cada movimiento contable. Registro de Comprobantes Estándar con Conversión (Asientos de diarios) b. permite registrar los documentos de las operaciones de compras y produce el asiento afectando la cuenta del IGV. caja.2.

Un comprobante puede ser quedar en situación de "P" pendiente cuando se abandona la opción de Registro de movimientos. para continuar con el registro posteriormente. Luego se deberá digitar el código de Subdiario y numero de comprobante.41 - . para lo cual se deberá indicar al sistema que se desea numeración automática al momento de ingresar a cualquiera de las opciones de registro de comprobantes. Con "NO" . El sistema permite la organización de los comprobantes en SUBDIARIOS. el usuario deberá registrar el numero de comprobante. y se recomienda que los números de subdiarios estén en relación con los archivos físicos de documentos y tipos de operaciones. utilizando para dicha verificación el código de SUBDIARIO y NUMERO DE COMPROBANTE.También se puede registrar los comprobantes directamente en el sistema sin previa codificación. . para lo cual existe la opción en el Menú de Registro de comprobantes. es decir que ya se efectuó el Proceso mensual Definitivo. El sistema permite registrar comprobantes de varios meses simultáneamente. La numeración de los comprobantes es por cada Subdiario y mes contable con la siguiente estructura (EJEMPLO) : SUBDIARIO 04 04 04 05 05 05 COMPROBANTE 010001 010002 020001 010001 010002 020001 MES 01 01 02 01 01 02 Cuando se desee modificar algún comprobante ya finalizado o pendiente se deberá indicar al sistema que no se desea numeración automática. Al ingresar a esta opción el sistema preguntar si se desea numeración automática. debiéndose responder con "SI" o "NO". Un comprobante puede ser eliminado totalmente. En este caso el sistema efectuará la numeración de los comprobantes automáticamente. Con "SI" el sistema asignará en numero de comprobante en forma automática. El sistema verificará si el comprobante ya esta registrado . El sistema rechazará los comprobantes que tengan fecha de comprobante de un mes cerrado.

La fecha del comprobante en formato día. FECHA COMPROBANTE MONEDA GLOSA . La fecha ser rechazada si el mes contable ya fue cerrado (Proceso Mensual Definitivo) La fecha de comprobante es muy importante ya que en la conversión de dólares a soles y viceversa se esta fecha para ubicar el tipo de cambio correspondiente. REGISTRO DE COMPROBANTES ESTANDAR CON CONVERSION COMPOSICION DE DATOS DEL COMPROBANTE REGISTRO DE DATOS GENERALES DEL COMPROBANTE SUBDIARIO COMPROBANTE El código de tipo de comprobante que lo identifica y que deberá existir en la Tabla General 02. El código de moneda que deber existir en la tabla de tipo de moneda.42 - .2. mes y año. en el Diario y Mayor sólo se imprimir n los 30 primeros. El número de comprobante de acuerdo a la siguiente estructura : Los 2 primeros dígitos indicarán el mes contable.a. Los 4 siguientes dígitos será un numero correlativo desde 0001 hasta 9999 por cada subdiario y mes. Hasta 40 caracteres.

TIPO CONVERSION Debe indicarse el tipo de cambio que se usará para convertir el comprobante de soles a dólares o viceversa.43 - . V = Tipo de cambio V (Venta). o pendiente. según la Tabla General 17 y de acuerdo a la Tabla de tipos de cambio diario en base a la fecha de comprobante. Este dato no es modificable y se muestra en forma automática. Este tipo de cambio debe ser Compra o promedio. en este caso el usuario debe indicar al sistema la fecha de la cual se busca el tipo de cambio M (Compra) o V (Venta) en la Tabla de tipo de cambios. el cual debe haberse generado previamente. Indica en forma automática la fecha real en que se registro el comprobante. Además debe existir el tipo de cambio M (Compra) para el día de la fecha del comprobante. según la Tabla General 17 y de acuerdo a la Tabla de tipos de cambio diario en base a la fecha de comprobante . F = Fecha pasada. Los tipos validos son los siguientes : M = Tipo de cambio M (Compra). Este tipo de cambio debe ser Venta. Este dato se muestra automáticamente para los comprobantes finalizados. en este caso el usuario debe indicar al sistema el tipo de cambio a utilizarse. Además debe existir el tipo de cambio V (Venta) para el día de la fecha del comprobante. Indica la hora de creación o modificación Indica el código de usuario que ha creado o modificado el comprobante TOTAL COMPROBANTE FECHA DE CONTROL HORA DE CONTROL USUARIO . TIPO DE CAMBIO FECHA TIPO CAMBIO SITUACION Sólo para TIPO CONVERSION “C” Fecha a utilizar para la búsqueda del tipo de cambio cuando el TIPO DE CONVERSION es “F” Indicará si el comprobante esta finalizado . C = Especial.

CUENTA CONTABLE.44 - . CENTRO DE COSTO. Los datos a ingresar son los siguientes: SEC SECUENCIA. El código que indica si es cargo (D o +) o abono (H o -) IMPORTE. CÓDIGO DE ANEXO. Debe existir en la Base de datos de anexos. DEBE / HABER. el número de línea que en forma correlativa y automática se asignar para cada línea del comprobante. Deber existir en el Plan de Cuentas.REGISTRO DE MOVIMIENTOS DEL COMPROBANTE El sistema validará en forma inmediata los datos que se ingresan y los solicitará de acuerdo a las especificaciones del Plan de cuentas. El código de centro de costo que deber existir en la TABLA GENERAL 05. El importe del asiento CUENTA ANEXO COS F IMPORTE .

Glosa del movimiento . Los ceros del número de serie es conveniente respetarlos pero los del documento se pueden omitir. La fecha en formato día. mes y año. Para las cuentas de bancos en caso de cheques la conciliación bancaria usa los últimos 4 números del cheque para la comparación contra el movimiento del estado de cuenta.45 - . Para esto en el Plan de cuentas debe indicarse una longitud de 10 para estas cuentas. La fecha de vencimiento de referencia en formato día.VEN ARE. es de que el número de documento se registre incluyendo el numero de serie ( sin guión ). en donde 00221 es el numero de serie y 2412 el número de factura. FECHA DE VENCIMIENTO. El número de documento para ésta versión soporta veinte (20) caracteres. la recomendación.(hasta 30 caracteres . El numero de documento debe registrarse apropiadamente ya que el sistema lo usa para “cancelar" las facturas y otros documentos. El tipo de documento de referencia que deber existir en la TABLA GENERAL 06 para cuentas varias o en la 15 para las cuentas de Conciliación Bancaria. año. especialmente en las siguientes cuentas : Para Clientes (12X) o Proveedores (42X). por que de lo contrario el documento figurar como pendiente en la cuenta corriente.DOCMTO TIPO Y NUMERO DE DOCUMENTO. pero tanto en el cargo como en el abono debe registrase exactamente el mismo número.DOC FEC. AREA (Según TABLA GENERAL 26). mes. Ejemplo : El documento puede registrarse como FT 0010002412 o también FT 0012412. GLOSA FECHA DE DOCUMENTO. FEC. por cada línea.

en el Diario y Mayor sólo se imprimir n los 30 primeros. Este dato no es modificable y se muestra en forma automática. El código de moneda que deber existir en la tabla de tipo de moneda. Los 4 siguientes dígitos será un numero correlativo desde 0001 hasta 9999 por cada subdiario y mes. mes y año. o pendiente. Hasta 40 caracteres. El número de comprobante de acuerdo a la siguiente estructura : Los 2 primeros dígitos indicarán el mes contable. La fecha ser rechazada si el mes contable ya fue cerrado (Proceso Mensual Definitivo) La fecha de comprobante es muy importante ya que en la conversión de dólares a soles y viceversa se esta fecha para ubicar el tipo de cambio correspondiente.46 - . La fecha del comprobante en formato día. Indicará si el comprobante esta finalizado . FECHA COMPROBANTE MONEDA GLOSA SITUACION TOTAL COMPROBANTE .b. REGISTRO DE COMPROBANTES ESTANDAR SIN CONVERSION COMPOSICION DE DATOS DEL COMPROBANTE REGISTRO DE DATOS GENERALES DEL COMPROBANTE SUBDIARIO COMPROBANTE El código de tipo de comprobante que lo identifica y que deberá existir en la Tabla General 02.2. Este dato se muestra automáticamente para los comprobantes finalizados.

Indica la hora de creación o modificación Indica el código de usuario que ha creado o modificado el comprobante REGISTRO DE MOVIMIENTOS DEL COMPROBANTE SIN CONVERSION Los datos a ingresar son los siguientes: SEC SECUENCIA. el número de línea que en forma correlativa y automática se asignar para cada línea del comprobante.FECHA DE CONTROL HORA DE CONTROL USUARIO Indica en forma automática la fecha real en que se registro el comprobante. Debe existir en la Base de datos de anexos. CÓDIGO DE ANEXO. Deber existir en el Plan de Cuentas. CUENTA CONTABLE. DEBE / HABER. El código que indica si es cargo (D o +) o abono (H o -) CUENTA ANEXO F .47 - .

La fecha en formato día. generalmente se usa en los asientos de apertura) CENTRO DE COSTO. Para las cuentas de bancos en caso de cheques la conciliación bancaria usa los últimos 4 números del cheque para la comparación contra el movimiento del estado de cuenta.VEN IMPORTE FECHA DE DOCUMENTO. El número de documento para ésta versión soporta veinte (20) caracteres. AREA (Según TABLA GENERAL 26). por cada línea. GLOSA .48 - . Glosa del movimiento . Ejemplo : El documento puede registrarse como FT 0010002412 o también FT 0012412.(hasta 30 caracteres COS ARE. mes y año IMPORTE. El importe del asiento (En soles y dólares dado a que el sistema no lo va a convertir en los procesos de ajuste. FECHA DE VENCIMIENTO.DOCMTO TIPO Y NUMERO DE DOCUMENTO. por que de lo contrario el documento figurar como pendiente en la cuenta corriente. El numero de documento debe registrarse apropiadamente ya que el sistema lo usa para “cancelar" las facturas y otros documentos. La fecha de vencimiento de referencia en formato día. El código de centro de costo que deber existir en la TABLA GENERAL 05.DOC FEC. Los ceros del número de serie es conveniente respetarlos pero los del documento se pueden omitir. mes. especialmente en las siguientes cuentas : Para Clientes (12X) o Proveedores (42X). Para esto en el Plan de cuentas debe indicarse una longitud de 10 para estas cuentas. FEC. El tipo de documento de referencia que deber existir en la TABLA GENERAL 06 para cuentas varias o en la 15 para las cuentas de Conciliación Bancaria. en donde 00221 es el numero de serie y 2412 el número de factura. pero tanto en el cargo como en el abono debe registrase exactamente el mismo número. año. la recomendación. es de que el número de documento se registre incluyendo el numero de serie ( sin guión ).

debiendo el usuario registrar sólo el movimiento contable de la cuenta de naturaleza (3x . . 6xx ) Para poder usar esta opción debe configurarse previamente la Tabla General 53 . servirá para el Balance .c. Cuando se registra una factura por medio de esta opción. Mayor .49 - . Esta opción se encuentra en el menú de Registro de comprobantes.2. el sistema genera en forma automática un comprobante contable con el cargo a la 401 por el IGV y el abono a cuenta 42 por la provisión. Registro de Compras y reportes de cuentas por pagar. Los procesos de Registro de Comprobantes de Compras así como los de generación e impresión de Registro de Compras utilizan las Tablas Generales 06 (Documentos). con los parámetros necesarios y actualizar en la Tabla General los tipos de documentos aprobados por la SUNAT.. REGISTRO DE COMPROBANTES DE COMPRAS Esta opción permite registrar las facturas y otros comprobantes de pago de Proveedores en forma simplificada y automatizada. 53 (Parámetros de comprobantes de Compras) y la 02 (Subdiarios). Diario . Al registrar las compras por esta opción el comprobante contable que se produce.

.45...1 DOC01 FT DOC02 ND DOC03 NC DOC04 RL DOC05 RH DOC06 RC IGV ISC SUB1 SUB2 SUB3 SUB4 SUB4 TIGV XGEN ZINA1 ZINA2 ZZIGV ZZSUB01 10 ZZOTR01 ...35..5.10..50..60 --------------------------------------------------------------------------53 PARÁMETROS PARA ASIENTOS DE COMPRAS --------------------------------------------------------------------------CTA01 CTA02 CTA03 CTA04 MN42 US42 MN46 US46 421001 421002 461001 461002 H H D D D D 401001 401006 04 14 15 16 17 18. COMPRAS CONTADO CAJA SUBDIARIO CAJA RETENCION DE CUARTA 1 1 2 3 1 1 PROVEEDORES SOLES PROVEEDORES DOLARES HONORARIOS SOLES HONORARIOS DOLARES FACTURAS NOTA DE DEBITO NOTA DE CREDITO RESUMEN DE LIQ..EJEMPLO DE LA TABLA GENERAL 53: AFP. CODIGO DESCRIPCION 1... Y NO GRAB..V.40... COMPRAS AFECTAS SIN DERECHO A CREDITO IMPORTACIONES HONORARIOS TASA DE I. DE ADUANAS RECIBO DE HONORARIOS RECIBO DE SERVICIOS PUBLICOS TABLAS GENERALES PAG. PROVEEDORES VARIOS GASTOS INAFECTOS SERVICIOS DE TERCEROS INAFECTOS IGV.A.55.00 0000001 609009 631099 401002 401004 COMPRAS PARA VENTAS AFECTAS COMPRAS PARA VENTAS GRABA.50 - ...15..20..25....G..30... FINANCIERA S.

En la columna 20 debe indicarse una descripción resumen del uso del subdiario. Y NO GRABADAS COMPRAS AFECTAS SIN DERECHO A CREDITO FISCAL Pueden usarse varios subdiarios apuntando a la misma columna. H=Haber En la columna 20 debe indicarse la descripción del documento CODIGO : ISC (Cuenta de Impuesto Selectivo al Consumo) En la columna 10 debe indicarse la cuenta que se afecta para el impuesto. si hay varios el sistema solicitará este dato. según la moneda y la cuenta que se afecte.NOTAS : Parámetros que son utilizados en el programa de Registro de los Comprobantes así como en la impresión del Registro de Compras. CODIGO : CTAXX (Código de Compra) Pueden existir varios códigos de compra. . CODIGO : SUBXX (Código de subdiario) Código de subdiario a generar en forma automática.. En la columna En la columna En la columna 3/4 10 20 debe indicarse un código cualquiera debe indicarse la cuenta que se afecta debe indicarse la descripción de operación 1/2 debe indicarse la moneda de la factura u otro documento que se desea CODIGO : DOCXX (Documentos validos) En la columna 1/2 debe indicarse el tipo de documento validos (deben estar en la Tabla general 06. En la columna registrar.03. En la columna 60 debe indicarse la columna del Registro de Compras en donde se imprimirá la base imponible de acuerdo a lo siguiente : Columna 1 2 3 Concepto COMPRAS PARA VENTAS AFECTAS Y DE EXPORTACION COMPRAS PARA VENTAS GRABA. mostrando siempre el primero. En las columnas 1/2 debe indicarse el subdiario a utilizar. CODIGO : IGV (Cuenta de Impuesto General a las Ventas) En la columna 10 debe indicarse la cuenta que se afecta para el impuesto. En la columna 10 debe indicarse D=debe. Las letras XX deben reemplazarse por 01. deben estar en la Tabla general 02. (Es opcional y solo debe registrarse si se está afecto al tributo).51 - . Pueden existir varios tipos de documento.04 ….02. pueden haber varios subdiarios .

) En la columna 1 de la descripción se colocará el número 1 y a la altura del 10 debajo del 0 la tasa del Impuesto Selectivo al Consumo.) OPCIONAL En la columna 1 de la descripción se indicará el porcentaje de I. CODIGO : XGEN (Código de proveedor genérico) OPCIONAL Código de proveedor genérico. Las cuentas de gastos inafectos que registran por Caja o reposición de fondo fijo deben tener en el Plan de cuentas anexo de proveedores y documento de referencia “S” (Si). debe la descripción de la cuenta de manera referencial.V.CODIGO : TIGV (Tasa de I.52 - . Posteriormente al imprimirse el Registro de Compras . los cuales quedarán anotados en la glosa del comprobante.S. Esto es valido para los documentos registrados en la provisión de Comprobantes de compras o los que se registran directamente por caja. Parámetros que son utilizados en el programa de la impresión del Registro de Compras. Para compras contado. En el comprobante deben registrase con las mismas características de la cuenta de IGV. no efectuará el cálculo para determinar el monto afecto e inafecto y los monto registrados con esta cuenta serán considerados en la columna de inafectos. El objetivo de este parámetro es permitir registrar las compras cargándolas directamente al gasto por medio de un subdiario de Caja o fondo fijo. OPCIONAL En la columna En la columna 10 20 debe indicarse la cuenta de IGV. CODIGO : TISC1 (Tasa de I. Al momento de registrar la factura el programa solicitará el nombre y numero de RUC. Adicional para compras contado). CODIGO : ZZIGV (Cuenta de IGV. CÓDIGO : ZINAXX (Cuenta de gasto inafecta ). Esto permite registrar una factura sin tener que inscribir al proveedor en el archivo de anexos.V. OPCIONAL En la columna En la columna 10 20 debe indicarse la cuenta que se afecta debe indicarse la descripción de la cuenta Pueden ser varias cuentas Cuando de registre un comprobante con esta cuenta. .G. el programa que genera e imprime el Registro de Compras.G.C. sin tener que provisionarlas por la cuenta 42 o 46. el programa tomará el nombre de la glosa del comprobante y no el del archivo de anexos.

G. En la columna 60 debe indicarse la columna del Registro de Compras en donde se imprimirá la base imponible al igual que en el parámetro ZZSUBXX. pueden haber varios subdiarios. informado.V. con los datos correspondientes. deben estar en la Tabla general 02. el programa de impresión del Registro de Compras imprimirá el importe en la columna : OTROS IMPORTES O IMPUESTOS QUE NO FORMAN PARTE DE BASE IMPONIBLE.770 Por cada factura debe informarse una cuenta 401002. En la columna En la columna 10 20 debe indicarse la cuenta que se afecta debe indicarse la descripción de la cuenta D 90 FT 001-2223 01-06-96 CURIER S. La Glosa es importante registrarla con el nombre del proveedor y la palabra RUC para que aparezcan estos datos en el Registro de Compras. CODIGO : ZZSUBXX (Subdiario adicional para compras contado que ingresan directamente al gasto por caja. En las columnas 1/2 debe indicarse el subdiario a utilizar. .A D D D/H IMPOR DOCUMENTO FECHA 500 180 FT 002-5456 03-06-96 GROMY S.) OPCIONAL .A. Este parámetro funciona con el parámetro ZZIGVXX Código de subdiario adicional a incluir en el Registro de Compras.53 - . Contado : P (Proveedores) El comprobante contable se registra en el subdiario 01 . RUC GLOSA Pueden ser varias cuentas Cuando de registre un comprobante con esta cuenta.Por ejemplo : Se ha creado una cuenta en el Plan de Cuentas de la siguiente manera: CUENTA NIVEL DOCUMENTO : 401002 :2 ANEXO : S (Si) DESCRIPCION : I.Caja efectivo CTA ANEXO 635001 401002 00000001 2345678 401002 00000001 RUC21168319 101001 H 1. CODIGO : ZZOTRXX ( Otros importes que se imprimirán en la columna del registro de Compras. Para estos registros contables el programa que imprime el Registro de Compras.. calculará la base imponible en base al monto del IGV.

Es automático. Los 4 siguientes dígitos serán un numero correlativo desde 0001 hasta 9999 por cada subdiario y mes. El número de comprobante de acuerdo a la siguiente estructura : Los 2 primeros dígitos indicar n el mes contable. La fecha de comprobante es muy importante ya que en la conversión de dólares a soles y viceversa se esta fecha para ubicar el tipo de cambio correspondiente. La fecha del comprobante en formato día. Si existen mas de dos subdiarios en la Tabla 53 el sistema permite modificar el subdiario.54 - . COMPROBANTE FECHA CONTABLE . debiéndose informar la fecha de la factura. La fecha será rechazada si el mes contable ya fue cerrado (Proceso Mensual Definitivo). Fecha de contabilización. Se recomienda que la fecha de la factura y la del comprobante sean iguales.REGISTRO DE COMPROBANTES DE COMPRAS COMPOSICION DE DATOS DEL COMPROBANTE REGISTRO DE DATOS GENERALES DEL COMPROBANTE - CÓDIGO DE COMPRA SUBDIARIO Elegir el código según la ventana de opciones El código de tipo de comprobante que lo identifica y que deberá existir en la Tabla General 02. mes y año. Si es una factura del mes anterior y esta en dólares se recomienda digitar como fecha de comprobante el primer día del mes y usar el TIPO DE CONVERSION “F” .

nota de débito. separando el numero con un guión. El tipo de documento será validado El numero debe registrarse con su numero de serie si es que la tiene. crédito. Importe de Impuesto Selectivo al Consumo Importe del Impuesto General a las Ventas Porcentaje afecto FECHA EMISION ISC IGV TASA ANEXO IGV IMPORTE TOTAL Opcional si la cuenta de IGV. quedando así : 001 000005 o 001 000005 o 001 5 Fecha de emisión de la factura.CÓDIGO DE PROVEEDOR NOMBRE RUC DOCUMENTO Según la Tabla de Anexos Nombre de proveedor genérico (Cuando existe el parámetro XGEN en la tabla general 53.nota de débito o nota de crédito u otro comprobante de pago.55 - . el sistema separará la serie y le completará los ceros automáticamente.) Ruc del proveedor genérico Tipo y numero de la Factura . Importe total del documento . tiene anexo. Puede registrarse de la siguiente manera : 1-000005 o 001-000005 o 1-5 Al momento de imprimirse en el registro de Compras o para el sistema COA.

en este caso el usuario deber indicar al sistema la fecha de la cual se buscar el tipo de cambio en la Tabla de tipo de cambios. Además debe existir el tipo de cambio V (Venta) para el día de la fecha del comprobante. en el Diario y Mayor sólo se imprimirán los 30 primeros. usar este campo cuando la fecha de comprobante difiere de la fecha de la factura. Ejemplo : facturas de meses pasados en dólares. C = Especial. V = Tipo de cambio V (Venta). . La glosa tiene hasta 40 caracteres. Este tipo de cambio debe ser Venta. Esta glosa se grabará en cada movimiento del comprobante siempre y cuando la cuenta correspondiente tenga el indicador de Glosa en el Plan de cuentas.TIPO CONVERSION Debe indicarse el tipo de cambio que se usa para convertir el comprobante de soles a dólares o viceversa. Fecha a utilizar para la búsqueda del tipo de cambio cuando el TIPO DE CONVERSION es “F” Esta glosa es general para todo el comprobante. GLOSA MOVIMI. Además debe existir el tipo de cambio M (Compra) para el día de la fecha del comprobante. el sistema asume automáticamente la glosa con el nombre del proveedor y el numero de documento. en este caso el usuario deber indicar al sistema el tipo de cambio a utilizarse. Los tipos validos son los siguientes : M = Tipo de cambio M (Compra). FECHA TIPO CAMBIO GLOSA COMPROB. según la Tabla General 17 y de acuerdo a la Tabla de tipos de cambio diario en base a la fecha de comprobante . F = Fecha pasada. TIPO DE CAMBIO Sólo para TIPO CONVERSION “C”. Esta opción debe usarse para los casos de facturas en dólares de meses anteriores. pero puede ser modificada.56 - . Este tipo de cambio debe ser Compra o promedio. según la Tabla General 17 y de acuerdo a la Tabla de tipos de cambio diario en base a la fecha de comprobante.

este asiento se contabiliza en Comprobantes de Compras cuando se ha declarado y pagado al Fisco el IGV por el servicio prestado por un No Domiciliado. . se usará en la columna 59 de la Tabla General 06 el tipo DU. para efecto de mostrarlos en el Registro de Compras. en donde se cancela el AD-VALOREN e IGV.------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------MENSAJES DEL PROGRAMA Este programa emite los siguientes mensajes : 1) Resultado de cálculo del IGV.. se registra en la opcion de Comprobantes Estandar con Convesion. pues el programa que imprime el Registro de Compras.57 - . les calculará automáticamente la base imponible tomando como referencia el monto de IGV. para los documentos RL. para determinar la correcta aplicación de la Tasa 2) Facturas duplicadas (ya registradas) IMPORTACIONES Las importaciones deben registrarse en cinco comprobantes separados : 1) Registro de la factura del proveedor del exterior por la opción de comprobantes estándar y utilizando un subdiario diferente al de compras. 2) Factura de los gastos de la Agencia de aduanas (Registro de Compras) 3) Liquidación de Aduanas. (Registro de Compras) 4) Supervision de Importacion. Dado que a la fecha la SUNAT no ha definido un código de documento para la Declaración única de importación para anotarlo en el Registro de Compras . que tendrán un tratamiento especial. En el registro del documento de Resumen de Liquidación de Aduanas o PO Pólizas. 5) Aplicación IGV No Domiciliados.

RUC. Si se han modificado o creado comprobantes de compras y luego debe procesarse nuevamente esta opción y las modificaciones que se hubieran hecho en el archivo COPPAAMM. Esta opción permite modificar el archivo con las compras del mes.Esta opción crea el archivo con las compras del mes desde el cual se emite el Registro de Compras.Esta opción crea un archivo con las compras del mes desde el cual se emite el Registro de Compras. B) Consulta / Ajusta. Esta opción debe procesarse después de realizar un proceso de cierre contable cuando se hayan agregado o modificado comprobantes contables. calcula la base imponible y el monto inafecto y crea un archivo con las compras del mes (COPPAAMM. sin afectar los comprobantes contables. Este proceso selecciona los comprobantes de compras (subdiarios y cuentas indicadas en la Tabla General 53). . 2. Imprime el Registro de Compras desde el archivo generado. se perderán. El archivo que se crea puede ser modificado sin afectar .DBF. : Asume 18 % FORMA DE CALCULO : NORMAL : El programa efectuará el recalculo de la base imponible e inafectos en base al monto del IGV ajustando el importe inafecto a la columna base imponible si es menor a 1 % o si en menor a S/.DBF. - C) Imprime Registro 2) Emisión del Registro de Compras - Esta opción es la que debe utilizarse y consta de 4 pasos A) Genera Registro de Compras. Este programa tiene las siguientes opciones : TASA DE IGV. Esta opción debe realizarse si ya no existen comprobantes contables por modificar o registrar. o el monto imponible o inafecto de cada factura. Se recomienda que las modificaciones se realicen cuando ya no se van a modificar o agregar más comprobantes contables.58 - .. en donde PP es la compañía y AAMM es el año/mes del movimiento). Los datos que pueden ser modificados son el nombre del proveedor.los asientos contables para luego ser impreso en el formato de Registro de Compras.IMPRESION DEL REGISTRO DE COMPRAS Existen dos opciones para imprimir el Registro de Compras : 1) Emisión del Registro de Compras – Ajuste año anterior Esta opción es la que debe utilizarse y consta de 3 pasos A) Genera Registro de Compras.

sin afectar los comprobantes contables. y mantiene los valores tal como se han ingresado.01 o 0. Los datos que pueden ser modificados son el nombre del proveedor. RUC. Esto es para no mostrar montos pequeños con 0. Si el monto inafecto es menor al importe indicado en CENTAVOS lo acumula en la base imponible. Imprime el Registro de Compras desde el archivo generado en moneda nacional o dólares. y determina el monto inafecto.AJUSTADO : El programa recalcula la base imponible en base al monto del IGV. Esta opción permite modificar el archivo con las compras del mes. B) Consulta / Modifica. Esta opción debe realizarse si ya no existen comprobantes contables por modificar o registrar. o el monto imponible o inafecto de cada factura. SIN RECALCULO : El Programa no realiza el recalculo del IGV.59 - . C) Imprime Registro .02 como inafectos ya son producto del calculo con decimales.

.20...00 701001 702001 999999 000001 MERCADERIAS PRODUCTOS TERMINADOS DOCUEMENTOS ANULADOS CLIENTES VARIOS MN12 US12 FT ND NC BV 121001 121002 D D H D 401001 401004 46109 OTROS SUBDIARIO REGISTRO DE VENTAS FACTURAS SOLES FACTURAS DOLARES FACTURAS NOTA DE DEBITO NOTA DE CREDITO BOLETA DE VENTA TABLAS GENERALES PAG. EJEMPLO DE LA TABLA GENERAL 56 : AFP.A. Cuando se trata del registro de una Boleta de Venta el sistema calcula en monto de IGV.....45. 08 1 2 18.60 --------------------------------------------------------------------------56 PARÁMETROS PARA COMPROBANTES DE VENTAS --------------------------------------------------------------------------CTA01 CTA02 DOC01 DOC02 DOC03 DOC04 IGV ISC OTR SUB01 TIGV1 TIGV2 VTA01 VTA02 XANUL XGEN NOTAS : Parámetros que son utilizados en el programa de Registro de los Comprobantes así como en la impresión del Registro de Ventas.10...y a la 70 por el valor de venta..... Cuando se registra una factura por medio de esta opción. REGISTRO DE COMPROBANTES DE VENTAS Esta opción permite registrar las facturas de Ventas en forma simplificada y automatizada..5. FINANCIERA S... CLAVE DESCRIPCION 1.00 0...35...30..50.25.....15. Esta opción se encuentra en el menú de Registro de comprobantes..1 .2.d...40. Para poder usarla debe crearse previamente la Tabla General 56 .60 - ...55. el sistema genera en forma automática el cargo a cuenta 12X por la provisión y los Abonos a la 401 por el IGV. con los parámetros necesarios.

.61 - . CODIGO : IGV (Cuenta de IGV. En las columnas 1/2 debe indicarse el subdiario a utilizar.) n la columna 10 debe indicarse la cuenta que se afecta para el impuesto. para deducir en forma automática el monto de impuesto En la columna 1 debe indicar la secuencia .G. (Es opcional y solo debe consignarse si se está afecto al tributo. deben estar en la Tabla general 02. En la columna 10 debe indicarse D=debe. CODIGO : SUBXX (Código de subdiario) Código de subdiario a generar en forma automática. Pueden existir varios tipos de documento. pueden haber varios subdiarios . CODIGO : TIGVX (Porcentaje de IGV vigente Porcentajes de I.. En la columna En la columna En la columna 3/4 10 20 debe indicarse un código cualquiera debe indicarse la cuenta que se afecta debe indicarse la descripción de operación 1/2 debe indicarse la moneda de la factura u otro documento que se desea CODIGO : CLAVE DOCXX (Documentos validos) En la columna 1/2 debe indicarse el tipo de documento validos (deben estar en la Tabla general 06.CODIGO : CTAXX (Código de Venta) Pueden existir varios códigos de venta. según la moneda y la cuenta de la clase 12 o 16 que se afecte. En la columna registrar.) En la columna 10 debe indicarse la cuenta que se afecta para el impuesto. mostrando siempre el primero. Estos datos son usados por el programa para procesar las boletas de venta. vigentes. si hay varios el sistema solicitará este dato.V. puede ser igual al último dígito de TIGVX En la columna 10 debe indicarse el porcentaje de IGV. H=Haber En la columna 20 debe indicarse la descripción del documento CODIGO : ISC (Cuenta de ISC.

los cuales quedarán anotados en la glosa del comprobante. Posteriormente al imprimirse el Registro de Ventas . Cuando se digita este código el programa crea automáticamente el asiento de factura anulada. pero el programa solo pedirá la ultima. CODIGO : VTAXX (Cuenta de venta . CODIGO : XANUL (Código de Cliente para documentos anulados) OPCIONAL Código de cliente que debe estar registrado en el archivo CODIGOS DE ANEXO Esto permite registrar una factura o boleta anulada. Al momento de registrar la factura el programa solicitará el nombre y numero de RUC. Esto permite registrar una factura sin tener que inscribir al cliente en el archivo de anexos. el programa tomará el nombre de la glosa del comprobante y no el del archivo de anexos.62 - . el programa de impresión del Registro de Compras imprimirá el importe en la columna : OTROS TRIBUTOS. Cuando de registre un comprobante con esta cuenta.clase 70) Debe indicarse la cuenta(s) de la clase 70 que se afectan En la columna En la columna 10 20 debe indicarse la cuenta que se afecta debe indicarse la descripción de la cuenta CODIGO : XGEN (Código de Cliente genérico) OPCIONAL Código de cliente genérico.CODIGO : OTR ( Otros tributos que se imprimirán en la columna del registro de Ventas. . En la columna En la columna 10 20 debe indicarse la cuenta que se afecta debe indicarse la descripción de la cuenta Pueden ser varias cuentas .

COMPROBANTE TIPO DE DOCUMENTO DOCUMENTO . El número de comprobante de acuerdo a la siguiente estructura : Los 2 primeros dígitos indicarán el mes contable. Si existen mas de dos subdiarios en la Tabla 56 el sistema permite modificar el subdiario. nota de crédito o boleta. El tipo debe existir en la tabla 53 Numero de la Factura . Debe digitarse separando con un guión el numero de serie y el numero del documento.63 - . Los 4 siguientes dígitos serán un numero correlativo desde 0001 hasta 9999 por cada subdiario y mes. Es automático.nota de débito.REGISTRO DE COMPROBANTES DE VENTAS COMPOSICION DE DATOS DEL COMPROBANTE REGISTRO DE DATOS GENERALES DEL COMPROBANTE – CÓDIGO DE VENTA SUBDIARIO Elegir el código según la ventana de opciones El código de tipo de comprobante que lo identifica y que deber existir en la Tabla General 02.

Si es una factura del mes anterior se recomienda digitar como fecha de comprobante el primer día del mes y usar el tipo de cambio especial “C” .FECHA DOCUMENTO La fecha del comprobante en formato día. El sistema lo solicita para boletas según la Tabla 56 Debe indicarse el tipo de cambio que se usar para convertir el comprobante de soles a dólares o viceversa.La glosa tiene hasta 40 caracteres. si hay mas de una cuenta entonces se puede modificar. lo COD. La fecha será rechazada si el mes contable ya fue cerrado (Proceso Mensual Definitivo) La fecha de comprobante es muy importante ya que en la conversión de dólares a soles y viceversa se esta fecha para ubicar el tipo de cambio correspondiente. en este caso el usuario deber indicar al sistema el tipo de cambio a utilizarse.COSTO NOMBRE RUC CUENTA DE VENTA TIPO DE IGV. Este tipo de cambio debe ser Compra o promedio. . El sistema asigna esta cuenta de tabla 56 .64 - . Además debe existir el tipo de cambio V (Venta) para el día de la fecha del comprobante. según la Tabla General 17 y de acuerdo a la Tabla de tipos de cambio diario en base a la fecha de comprobante . debiéndose informar el tipo de cambio de la fecha de la factura. según la Tabla General 17 y de acuerdo a la Tabla de tipos de cambio diario en base a la fecha de comprobante. Según la Tabla de Anexos Código de área si alguna cuenta lo requiere de la 12 o 70. Este tipo de cambio debe ser Venta. TIPO DE CAMBIO GLOSA Sólo para TIPO CONVERSION “C” El sistema asume automáticamente la glosa con el nombre del proveedor y el numero de documento. DE CLIENTE AREA C. Además debe existir el tipo de cambio M (Compra) para el día de la fecha del comprobante. pero puede ser modificada . C = Especial. Los tipos validos son los siguientes : M = Tipo de cambio M (Compra). Se recomienda que la fecha de la factura y la del comprobante sean iguales. TIPO CONVERSION Solo se ingresa cuando se usa el código de cliente genérico. mes y año. en el Diario y Mayor sólo se imprimirán los 30 primeros. Código de centro de costo si alguna cuenta requiere. Para los clientes genéricos. V = Tipo de cambio V (Venta).

Anexo de la cuenta 70. Se informará el importe y el anexo del IGV siempre y cuando esté especificada en la tabla 56. Importe total de las cuentas de la clase 70. Se informará el importe y el anexo de otros no base siempre y cuando esté especificada en la tabla 56. No se requiere para boletas o tickets ya que el sistema lo calcula. Importe de la cuenta 70.65 - . Importe total del documento calculado OTROS NO BASE IMPORTE TOTAL . Esta glosa se grabará en cada movimiento del comprobante siempre y cuando la cuenta correspondiente tenga el indicador de Glosa en el Plan de cuentas.GLOSA MOVIMI. CONCEPTOS VENTAS VENTA ACUM IMPORTE ANEXO VENTA TOTAL DESCUENTO ISC IGV Cuentas de la clase 70 especificadas en la Tabla 56. Se informará el importe y el anexo del ISC siempre y cuando esté especificada en la tabla 56. Total de cuentas de la clase 70 consideradas para el asiento. Se informará el importe y el anexo siempre y cuando la cuenta esté especificada en la tabla 56.

La fecha del comprobante En formato día.e REGISTRO DE COMPROBANTE DE HONORARIOS El sistema permite efectuar el registro contable de los Recibos de Honorarios Profesionales. Subanexo del anexo de Honorarios Según la Tabla de Anexos Tipo de documento (RH) y número del Recibo de Honorarios. DE RECIBO Y DOCUMENTO .66 - FECHA COMPROBANTE CENTRO COSTO ANEXO REFERENCIAL CODIGO DE PROVEEDOR NO. mes y año. El código de tipo de comprobante que lo identifica y Que deberá existir en la Tabla 02 y en la Tabla 54. La fecha será rechazada Si el mes contable ya fue cerrado (Proceso Mensual Definitivo). CODIGO DE COMPRA SUBDIARIO COMPROBANTE Elegir el código según la ventana de opciones. . Honorarios en soles o dólares. Fecha de contabilización. Los 4 siguientes dígitos serán un número correlativo Desde 0001 hasta 9999 por cada subdiario y mes. Centro de Costo al que va direccionado el gasto.2. documentos de referencia y anexo P (Proveedores) o H (Honorarios). El número de comprobante de acuerdo a la siguiente Estructura: Los 2 primeros dígitos indican el mes contable. Estas cuentas deben tener Nivel 3. Los pasos a seguir son los siguientes: Crear en el Plan de Cuentas las cuentas de Honorarios Profesionales 469XX y 469YY para Honorarios Soles y Dólares respectivamente.

pero Puede ser modificada.67 - . Ext. Los tipos de cambio válidos son los Siguientes: M = Tipo de cambio compra V = Tipo de cambio venta C = Tipo de cambio especial F = Tipo de cambio de acuerdo a fecha GLOSA COMPROBANTES Esta glosa es general para todo el comprobante. Seleccionar la cuenta contable del gasto según Configuración en la Tabla 54. el Sistema asume automáticamente la glosa con el Nombre del proveedor y el número de documento. RETENCION SOLIDARIDAD IMPORTE NETO TIPO DE CONVERSIÓN Fecha de emisión del Recibo de Honorarios Importe bruto del Recibo de Honorario. GLOSA MOVIMIENTO . Esta glosa se grabará en cada movimiento Comprobante. Importe de la Renta de Cuarta Cateogoria Importe del Imp.FECHA DE EMISIÓN IMPORTE HONORARIO CUENTA GASTO RENTA 4TA.de Solidaridad El importe neto se genera automáticamente. Debe indicarse el tipo de cambio que se usa para Convertir el comprobante de soles a dólares o Viceversa.

una cabecera y otra que es el detalle. CABECERA: TIPO DE MOVIMIENTO: CODIGO DE MOVIMIENTO: TIPO DE DOCUMENTO: Entrada o Salida del Banco Orden y Descripción del Movimiento Bancario El tipo de documento que se utilizara para dicho movimiento . pagos a proveedores.f. gastos de letras.. REGISTRO DE COMPROBANTE DE BANCOS Aquí se registraran todo lo referente a cualquier operación bancaria por ejemplo: cobranzas en banco. etc. leasing. préstamos. para ello se tiene que definir las transacciones bancarias básicas de la empresa en la opción: Mantenimiento Movimientos Bancos. Este Mantenimiento está compuesto de dos partes.68 - .2. depósitos.

DETALLE: En el detalle se especifica las cuentas que van a intervenir en la operación bancaria. COMPOSICIÓN DE DATOS DEL COMPROBANTE REGISTRO DE DATOS GENERALES DEL COMPROBANTE . Especificando el tipo de línea V (varias líneas) el usuario puede ingresar en detalle las cuentas (detallar documentos como ejemplo). Especificando el tipo de línea S (una sola linea) el usuario solo ingresará el monto de la cuenta.69 - .

SUBDIARIO COMPROBANTE

El código del tipo de comprobante que lo identifica y que debe Existir en la Tabla General No.42 (SUBDIARIOS BANCOS) El número de comprobante de acuerdo a la siguiente estructura Los 2 primeros dígitos indicarán el mes contable. Los 4 siguientes dígitos serán un número correlativo desde 0001 hasta 9999 por cada subdiario y mes. La fecha del comprobante en formato día, mes y año. La fecha Será rechazada si el mes contable ya fue cerrado (Proceso Mensual Definitivo) El código de Banco que va a ser cargada El tipo de movimiento sea E (Entrada) o S (Salida) configurado En Mantenimiento Movimiento Bancos.

FECHA COMPROBANTE

CUENTA BANCO TRANSACCIÓN

TIPO Y No. DE DOCUMENTO El tipo de documento es automático, ingresar el número del Documento. FECHA DEL DOCUMENTO TOTAL DOCUMENTO AREA ANEXO REFERENCIA C.COSTO CONCEPTOS Se ingresará la fecha de registro del documento Importe total del documento bancario Código de Area, si lo requiere la cuenta de Bancos 104XX. Código de Anexo de Referencia, si lo requiere la cuenta de Bancos 104XX. Código de C.Costo, si lo requiere la cuenta de Bancos 104XX. Montos acumulado de cada documento. Se tiene que hacer Click en los botones para detallar la transacción de cada concepto. Debe indicarse el tipo de cambio que debe usarse para Convertir el comprobante de soles a dólares o viceversa. Los Tipos válidos son los siguientes: M = Tipo de cambio M (Compra), según la Tabla General 17 y De acuerdo a la Tabla de Tipo de Cambio Diario en base a la Fecha de comprobante. V = Tipo de cambio V (Venta), según la Tabla General 17 y de Acuerdo a la Tabla de Tipo de Cambio Diario en base a la Fecha de comprobante. C = Especial, en este caso el usuario debe indicar al sistema el Tipo de cambio a utilizarse. F = De acuerdo a fecha, ingresa la fecha y luego seleccionar El tipo de cambio a utilizarse, C (compra) o V (venta). GLOSA CABECERA Ingresar el movimiento que se esta realizando , el tipo de Documento y el número.

TIPO DE CONVERSIÓN

GLOSA MOVIMIENTO

Esta glosa se grabará en cada movimiento del comprobante Siempre y cuando la cuenta correspondiente tenga el indicador De Glosa en el Plan de Cuentas.

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2.g. REGISTRO DE COMPROBANTES DE CHEQUES Los cheques girados deben ser registrados por la opción de Registro de Comprobantes de Cheques. Los comprobantes producidos pueden ser impresos con la opciones de cheques/voucher en formato continuo o en formato simple para los cheques manuales. Al registrar los cheques girados se produce el comprobante contable con la afectación automática de la cuenta de bancos (104XX), debiendo el usuario ingresar las cuentas de contrapartida como por ejemplo la 42 o cualquier otra cuenta. adicionalmente al comprobante creado automáticamente, esta opción mantiene un archivo de los cheques girados. Pueden emitirse el cheque/voucher en formato continuo, voucher de cheques manuales y relación de cheques girados por fecha/banco o proveedor. 1) Comprobantes de Cheques En esta opción se registran los comprobantes de cheques. 2) Comprobante de Cheques Automático En esta opción las cuentas contables se ingresan como conceptos, para así facilitar el trabajo de usuarios desconocedores de términos contables. 3) Reportes Se puede emitir cheques/voucher en formulario continuo , voucher de cheque manual , relación de cheque girados en el día, relación de cheque girados por proveedor o banco en un periodo de tiempo.

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1. REGISTRO DE COMPROBANTES CHEQUES
COMPOSICION DE DATOS DEL COMPROBANTE REGISTRO DE DATOS GENERALES DEL COMPROBANTE -

SUBDIARIO

El código de subdiario en donde se registrará la operación y que deberá existir en la Tabla General 02. El número de comprobante de acuerdo a la siguiente estructura : Los 2 primeros dígitos indicarán el mes contable. Los 4 siguientes dígitos serán un numero correlativo desde 0001 hasta 9999 por cada subdiario y mes. El código de banco que debe estar registrado en la Tabla de Cuenta Bancarias. La fecha del cheque que a la vez será la del comprobante contable en formato día, mes y año. La fecha será rechazada si el mes contable ya fue cerrado (Proceso Mensual Definitivo) La fecha de comprobante es muy importante ya que en la conversión de dólares a soles y viceversa se esta fecha para ubicar el tipo de cambio correspondiente. El tipo y código anexo al que se le girará el cheque. Debe existir en la tabla de anexos. Hasta 50 caracteres, para identificar el nombre de la persona a la cual se emite el cheque.

COMPROBANTE

CODIGO DE BANCO FECHA

CODIGO GIRADO GIRADO

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V = Tipo de cambio V (Venta).. Este tipo de cambio debe ser Venta........ según la Tabla General 17 y de acuerdo a la Tabla de tipos de cambio diario en base a la fecha de comprobante.55........... Los tipos validos son los siguientes : M = Tipo de cambio M (Compra). Además debe existir el tipo de cambio V (Venta) para el día de la fecha del comprobante..30. F = Fecha pasada. Debe indicarse el tipo de cambio que se usará para convertir el comprobante de soles a dólares o viceversa. TIPO DE CAMBIO Sólo para TIPO CONVERSION “C” 2. REGISTRO DE COMPROBANTE CHEQUES AUTOMATICO Los conceptos se deben ingresar en la Tabla General 60 CLAVE CON01 CON02 CON03 DESCRIPCIÓN 1... en este caso el usuario deber indicar al sistema la fecha de la cual se buscar el tipo de cambio M (Compra) en la Tabla de tipo de cambios.25........... Este tipo de cambio debe ser Compra o promedio. en este caso el usuario deber indicar al sistema el tipo de cambio a utilizarse. C = Especial.. según la Tabla General 17 y de acuerdo a la Tabla de tipos de cambio diario en base a la fecha de comprobante.20.....45...40.10..60 42101 D FACTURAS SOLES 42102 D FACTURAS DOLARES 38101 D RENDICIÓN DE CUENTA .15...35.........5.... Además debe existir el tipo de cambio M (Compra) para el día de la fecha del comprobante.73 - ... Monto de cheque.....50.CONCEPTO IMPORTE TIPO CONVERSION Hasta 50 caracteres para describir el concepto por el cual se gira el cheque...

mes y año. El tipo y código anexo al que se le girará el cheque.COMPOSICIÓN DE DATOS DEL COMPROBANTE REGISTRO DE DATOS GENERALES DEL COMPROBANTE SUBDIARIO El código de subdiario en donde se registrará la operación y que deberá existir en la Tabla General 02. Debe existir en la tabla de anexos.74 - . para identificar el nombre de la persona a la cual se emite el cheque. Los 4 siguientes dígitos serán un numero correlativo desde 0001 hasta 9999 por cada subdiario y mes. El número de comprobante de acuerdo a la siguiente estructura : Los 2 primeros dígitos indicarán el mes contable. COMPROBANTE CODIGO DE BANCO FECHA CODIGO GIRADO GIRADO . La fecha del cheque que a la vez será la del comprobante contable en formato día. El código de banco que debe estar registrado en la Tabla de Cuenta Bancarias. Hasta 50 caracteres. La fecha será rechazada si el mes contable ya fue cerrado (Proceso Mensual Definitivo) La fecha de comprobante es muy importante ya que en la conversión de dólares a soles y viceversa se esta fecha para ubicar el tipo de cambio correspondiente.

Monto de cheque. según la Tabla General 17 y de acuerdo a la Tabla de tipos de cambio diario en base a la fecha de comprobante. TIPO DE CAMBIO Sólo para TIPO CONVERSION “C” .75 - .CONCEPTO IMPORTE TIPO CONVERSION Hasta 50 caracteres para describir el concepto por el cual se gira el cheque. Además debe existir el tipo de cambio M (Compra) para el día de la fecha del comprobante. V = Tipo de cambio V (Venta). Debe indicarse el tipo de cambio que se usará para convertir el comprobante de soles a dólares o viceversa. Este tipo de cambio debe ser Venta. Este tipo de cambio debe ser Compra o promedio. Los tipos validos son los siguientes : M = Tipo de cambio M (Compra). en este caso el usuario deber indicar al sistema la fecha de la cual se buscar el tipo de cambio M (Compra) en la Tabla de tipo de cambios. según la Tabla General 17 y de acuerdo a la Tabla de tipos de cambio diario en base a la fecha de comprobante. en este caso el usuario deber indicar al sistema el tipo de cambio a utilizarse. Además debe existir el tipo de cambio V (Venta) para el día de la fecha del comprobante. C = Especial. F = Fecha pasada.

se seleccionará el concepto configurado en la Tabla 60. .DETALLE DEL COMPROBANTE En el detalle del comprobante o voucher contable.76 - .

B. ya no es necesario arrastrar los cierres en caso de que se modifique un mes anterior.3. permitiéndose de esta manera disponer de información de saldos hasta dicha fecha.Reabrir el mes . El proceso previo no cierra el mes de proceso más el definitivo si bloquea automáticamente el Registro de comprobantes del mes procesado. Antes de realizar el cierre el sistema verifica que no existan comprobantes sin finalizar del mes de proceso.. El proceso de consolidación se puede realizar diariamente. los balances y los estados de ganancias y pérdidas pueden emitirse a cualquier mes. Por consiguiente.Realizar el proceso de consolidación del mes reabierto. se deber hacer lo siguiente : A. Los pasos detallados que se realizan en el proceso mensual pueden observarse a continuación. modificando la fecha de cierre con la opción 1 del menú de Cierre Mensual ingresándose como fecha de cierre el último día del mes anterior al mes que se desea reprocesar.77 - . C. el previo y el definitivo. Para ésta versión. El sistema nos muestra dos opciones de consolidación.Modificar o registrar los comprobantes del mes ya reabierto. procesándose los comprobantes del mes registrados hasta fecha.. solo será necesario cerrar el mes modificado y luego el último mes trabajado. Se elige definitivo cuando ya no se deban modificar o registrar comprobantes del mes contable. .. En este proceso de consolidación se realizan verificaciones y actualizaciones que permitir disponer de la información actualizada y precisa. En caso de haberse escogido esta opción y si se desea ingresar o reprocesar comprobantes del mes cerrado. MODULO DE CONSOLIDACION O PROCESO DE CIERRE Este módulo se encarga de procesar los comprobantes de un mes contable para permitir consultar e imprimir los estados financieros y reportes actualizados a dicho mes.

Si hay comprobantes descuadrados . Genera cuentas automáticas en base al Plan de Cuentas Crea cargos y abonos en base al Plan de cuentas por cada comprobante. Verifica que todos los comprobantes del mes proceso estén finalizados. Si hay comprobantes pendientes . el proceso de consolidación no se realiza. Actualización de saldos del balance Actualiza los saldos del Balance con el movimiento del mes. el proceso no se no se realiza.PASOS DEL PROCESO MENSUAL PASOS 1 2 DESCRIPCION Actualiza fecha de proceso Verifica comprobantes no finalizados. es decir que el Debe y Haber sean iguales ( para prevenir errores por caídas del sistema ). Crea el archivo con el movimiento mensual y verifica que los comprobantes cuadren. Actualización de datos desde Plan de cuentas Actualiza en movimiento mensual con datos necesarios para los procesos posteriores. Actualiza Movimiento mensual por Centros de Costos Actualiza FECHA DE CIERRE (Solo para consolidación definitiva) 3 4 5 6 7 . Genera cuentas de transferencias de 6 a 9XX/ 79 Crea cargos y abonos en base al Centro de costo y la Tabla de transferencias por cada comprobante.78 - .

También es posible archivarlos en disco para posteriormente imprimirlos o importarlos a cualquier hoja de cálculo (Ej.79 - . Para emitir el REGISTRO DE VENTAS. etc. Los reportes que se emiten en este módulo son los que se detallan a continuación.El documento de referencia debe estar en "S". debe registrarse en la Tabla General 56 los datos de control para emitir el Registro de Ventas. después de haberse efectuado el cálculo de balance. El programa de Registro de Compras sólo considerar los subdiarios y cuentas especificados en dichas Tablas. y que en el Plan de cuentas se le haya especificado con un tipo de anexo y documento de referencia en "S". a excepción de los señalados con ♦ en la lista adjunta.Ser de la clase 42 o 46 . MODULO DE EMISION DE REPORTES Este módulo nos permite emitir los reportes de resultado en base a los datos ya ingresados vía asientos contables. Todos los reportes pueden ser visualizados en la pantalla antes de ser impresos. . Word. . Los reportes pueden ser emitidos en dólares o soles . deben prepararse adecuadamente las Tablas Generales 53 datos de control para emitir el registro de Compras.4. Excell. por que el usuario deber indicar en que moneda desea que se imprima. El programa de Registro de Ventas sólo considerar los subdiarios especificados en dicha Tabla.Tener tipo de anexo obligatorio (pueden ser Proveedores u otros. La mayoría de reportes mostrarán datos e información a cualquier mes sin necesidad de efectuar el consolidado del mes requerido. Para emitir el REGISTRO DE COMPRAS.) sin tener que reprocesar el mes. así como las cuentas que sean de la clase 12 o 16.. La moneda es solicitada por cada programa. Las cuentas que se indiquen deben tener en el Plan de Cuentas las siguientes características : .

Para ello se dispone de cuatro tablas de configuración. La Tabla General #10 que es para el formato estandar y la Tabla General #20 que es para el formato alterno. en el cual tambien se pueden detallar los rubros en ingles. El mismo nos permite agrupar las cuentas a 2/3 y 4 digitos. BALANCES GENERALES ♦ CTBALA03 BALANCE GENERAL Nos muestra el balance en dos columnas o en formato continuo con opcion de mandarlo Excel. detallando el saldo anterior. ♦ CTBALA18 BALANCE DE COMPROBACIÓN A 8 DIGITOS Es el balance de comprobación con al particularidad de agrupar las cuentas a dos digitos. Este reporte dispone de dos tablas. GANANCIAS Y PÉRDIDAS ♦ CTGYP01 DEL MES O ACUMULADO Este reporte nos muestra el estado de ganancias y perdidas por funcion o naturaleza con movimientos del mes o saldos acumulados. movimiento del mes y el saldo actual de las cuentas pertenecientes a cada rubro del balance general. el estado de ganancias y perdidas por funcion y naturaleza y el libro de inventarios. ♦ CTBALA02 BALANCE DE COMPROBACION A 2/3/4 DIGITOS Resume el balance de comprobación a 2/3 y 4 digitos. 3. Para ganancias y perdidas por funcion la Tabla General #11 que es la estandar y a Tabla General #21 que es la alterna. BALANCES DE COMPROBACION ♦ CTBALA08 BALANCE DE COMPROBACION Nos permite cuadrar el balance a un mes determinado. ♦ CTBALA09 BALANCE DE SALDOS EN DOLARES Y MONEDA NACIONAL Es el balance de comprobación pero en bimoneda. . movimiento del mes asi como el saldo actual. El reporte hace resumen a 2/3/4 y 8 digitos. Este reporte puede tomar la configuración de la Tabla General #10 o #20. Detallando las cuentas de movimientos. ♦ CTBALA04 BALANCE GENERAL HISTORICO AJUSTADO Este reporte nos muestra el valor historico en libros y el ajustado por inflación del balance general.80 - . (Tabla General #10) ♦ CTBALA14 ANALISIS DEL BALANCE GENERAL Este reporte nos detalla le saldo anterior. Para emitir este reporte es necesario hacer el proceso de consolidación del mes respectivo. 2.REPORTES 1. La utilidad de estas dos tablas es que con la primera se emiten los balances que se van a legalizar y con la segunda se trabajan los balances como un reporte interno. ♦ CTBALA34 BALANCE GENERAL ANALITICO Este reporte nos detalla los saldos de las cuentas pertenecientes a cada rubro del balance general. La utilidad de estas tablas es la misma que se detalla en el reporte de balance. Para ganancias y perdidas por naturaleza la Tabla General #13 y #23. ♦ CTBALA16 BALANCE GENERAL HASTA 12 MESES Este reporte nos muestra los saldos o el movimiento mensual del balance mes a mes. ♦ CTBALA07 SUMAS Y SALDOS Es la hoja de trabajo de contabilidad en el cual se ve el balance.

Tabla General 05: Clave Descripción 0101 0102 0201 0202 Milkito Lima Milkito Piura Laive Lima Laive Piura . en la posición 1 y 2 el código de Línea o proyecto a 2 dígitos. igual al código XX de la clave. Este reporte puede tomar la configuración de la Tabla General #11 o #21. ♦ CTGYP02 GANANCIAS Y PERDIDAS HISTORICO Y AJUSTADO Este reporte nos muestra el valor historico en libros y el ajustado por inflación del estado de ganancias y perdidas por funcion o naturaleza. El programa puede trabajar con los siguientes formatos de ganancias y Perdidas configuradas en el Plan de Cuentas: Ganancias y Pérdidas Ganancias y Pérdidas Ganancias y Pérdidas Ganancias y Pérdidas por Función (Tabla General 11) por Naturaleza (Tabla General 13) por Función alterno (Tabla General 21) por Naturaleza alterno (Tabla General 22) Las cuentas de clase 6 intervienen en el EG y P por Naturaleza Las cuentas de clase 9 intervienen en el EG y P por Función Se debe configurar también en .Tabla General “05” (Centros de Costos) Adicionalmente se debe Ingresar los Centros de Costos que totalizarán los Gastos.81 - .♦ CTGYP05 ANALISIS DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS Este reporte nos detalla el saldo anterior. La clave que los agrupa usará los 2 primeros dígitos para agrupar a los Centros de Costos por línea o Proyecto.Tabla General “04” – Lineas Centro de Costos Configurar el campo clave con el texto GYP13-XX. siendo el formato a usar LLXXXX. ♦ CTGYP07 COMPARATIVO 12 MESES Este reporte nos muestra un comparativo mensual del estado de ganancias y perdidas por funcion o naturaleza. ♦ CTGYP13 GANANCIAS Y PERDIDAS POR LINEA – CENTRO DE COSTO Reporte estilo Ganancias y Pérdidas que muestra la liquidez que ha tenido las Líneas de negocio o Proyectos. Clave GYP13-01 GYP13-02 Descripción 01 02 Lima Piura . Hay la opcion de emitir el reporte en Excel. donde LL es la Línea y XXXX el Centro de Costo. Para emitir el reporte se necesita consolidar el mes respectivo. donde XX es el Código de Línea o Proyecto a 2 dígitos Configurar el campo descripción. El reporte lo encuentra en “Reportes/Ganancias y Pérdidas”. movimiento del mes y el saldo actual de las cuentas pertenecientes a cada rubro del estado de ganancias y perdidas por funcion o naturaleza. en la posición 3 a 50 la descripción de la Línea o Proyecto.

Este se configura en el Plan de Cuentas. REPORTES DE COSTOS CTCOST05 ACUMULADO POR CENTRO DE COSTO CTCOST08 CUADRO POR CENTRO DE COSTOS POR RUBRO / CUENTA CTCOST07 RESUMEN DE CENTRO DE COSTOS POR RUBRO CTCOST30 COMPARATIVO ANUAL DE CENTRO DE COSTO POR RUBRO / CUENTA CTCOST31 COMPARATIVO ANUAL RESUMEN DE CENTRO DE COSTOS POR RUBRO CTPVC01 CENTRO DE COSTO POR ANEXO Y CUENTA CTCOST33 CONSOLIDADO POR RUBRO CTCOST34 CONSOLIDADO POR CUENTA CTCOST41 CONSOLIDADO POR AREA ANALITICO CTCOST42 CONSOLIDADO POR AREA RESUMEN CTCOST43 CENTRO DE COSTO ANALITICO CTCOST13 ELEMENTOS DE COSTO CLASE 9 ó 6 .82 - . El programa usa el formato de la Tabla General 21. Adicionalmente se debe Ingresar los Centros de Costos(Tabla General 05) que totalizarán los Gastos por Líneas de Negocio. El reporte lo encuentra en “Reportes/Ganancias y Pérdidas”. como tipo Anexo U(Unidad) y el código debe ser a 2 dígitos.♦ CTGYP12 GANANCIAS Y PERDIDAS POR LINEA Y UNIDAD Reporte estilo Ganancias y Pérdidas que muestra la liquidez que ha tenido las líneas de negocio. LL es la Línea de negocio y UU es la Unidad de Negocio Tabla de Anexos: Tipo U – Descripción de Líneas Anexo Descripción 01 02 Tienda Distribuidora Tabla General Centro Costos 05 Clave Descripción 0101 0102 0201 0202 Milkito Tienda Milkito Distribuidora Laive Tienda Laive Distribuidora 4. Las Unidades de negocio deben de configurarse en la Tabla de Anexos. Para emitir el reporte se necesita consolidar el mes respectivo. “Ganancias y Pérdidas por Función Alterno”. El Centro de Costo debe de configurarse a cuatro caracteres de la siguiente manera Centro Costo: LLUU donde.

CTCOST12 CUENTA DE ORIGEN – DESTINO ♦ CTCOST32 MOVIMIENTO MENSUAL POR CENTRO DE COSTO CTCOST44 DIARIOS ♦ CTDIAR01 LIBRO DIARIO BIMONEDA ♦ CTDIAR02 LIBRO DIARIO ♦ CTDIAR04 RESUMEN POR SUBDIARIO Y CUENTA CTDIAR06 MAYORES ♦ CTMAYO01 LIBRO MAYOR BIMONEDA ♦ CTMAYO02 LIBRO MAYOR CTMAYO03 CTMAYO05 MOVIMIENTO POR CUENTA – ANEXO BIMONEDA LIBRO MAYOR FORMATO GRANDE RESUMEN POR SUBDIARIO. GRANDE CTREGC34 EMISION DEL REGISTRO DE COMPRAS F. CUENTA Y ANEXO MOVIEMIENTOS POR OBRA POR CENTRO DE COSTO REGISTRO DE VENTAS ♦ CTREGV11 GENERA ARCHIVO MENSUAL DE VENTAS CTREGV12 MANTENIMIENTO DE ARCHIVO DE VENTAS CTREGV13 EMISION DEL REGISTRO DE VENTAS ESTANDAR CTREGV15 EMISION DEL REGISTRO DE VENTAS FORMATO CHICO CTREGV16 REGISTRO DE VENTAS CON IGV ASUMIDO POR EL ESTADO CTLIST13 COMPARATIVO DE VENTAS POR CLIENTE CTREGV18 REGISTRO DE VENTAS BIMONEDA REGISTRO DE COMPRAS ♦ CTREGC25 GENERA ARCHIVO MENSUAL DE COMPRAS CTREGC22 MANTENIMIENTO DE ARCHIVO DE COMPRAS CTREGC23 EMISION DEL REGISTRO DE COMPRAS F. CHICO LIBRO DE CAJA BANCOS CTREGB01 LIBRO DE CAJA CTREGB02 LIBRO DE BANCOS POR CUENTA / ANEXO .83 - .

.84 - .AREAS ♦ CTAREA01 RESUMEN MENSUAL POR AREAS ♦ CTAREA02 MOVIMIENTO MENSUAL POR AREAS ♦ CTAREA03 INGRESOS Y GASTOS POR AREAS BANCOS CTBANC01 SALDOS POR CUENTA CTBANC02 MOVIMIENTOS POR CUENTA INGRESOS Y GASTOS CTLIST10 CTLIST11 CTLIST12 RESUMEN DE INGRESOS Y GASTOS MOVIMIENTOS DE INGRESOS Y GASTOS COMPARATIVO ANUAL DE INGRESOS Y GASTOS COMPROBANTES MENSUALES CTVARI04 REPORTE DE COMPROBANTES DEL MES (♦ ) Para emitir estos reportes se debe consolidar el mes requerido.

. Cuentas Balance y Secuencia de Items. nos mostrará en Excel la fórmula con sus Items y el resultado. Para ello se debe escoger el ratio definido y presionar el botón de Reporte Excel. Rubros de Balance.RATIOS FINANCIEROS Son factores de análisis financieros que permiten establecer la posición financiera de la empresa por medio de fórmulas. Operadores ( ) Paréntesis – Separadores de Fórmulas / División * Multiplicación + Suma Resta Rubros B F N C V Balance Ej. Y Perdidas por Función Ej. Luego. El usuario decidirá si grabar la hoja Excel o no. Números Ej. B1101 Rubro Caja y Bancos F1101 Rubro de Ventas N1105 Producción del Ejercicio C12101Cuenta Facturas X Cobrar V5. Ganancias y Pérdidas por Función/Naturaleza. Gan. Y Perdidas por Naturaleza Ej. El sistema de contabilidad Concar Windows nos brinda un total manejo de los ratios como herramienta de análisis de balance o estados financieros. Cuentas Balance Ej. Estas fórmulas se aplican a una serie de datos por los cuales se puede calcular la posición real de la empresa.51 Secuencia de Items Se usa para especificar una fórmula extensa particionándola en varios items. Para generar los ratios se requiere tener Excel 97 y además definir bien las fórmulas aritméticas. Ej: Item 1 2 3  Fórmula B1110 B2110 I01/I02 Se antecede el prefijo I para indicar que es un Item Emisión de Ratios Nos permite obtener el resultado del ratio. Gan.85 - . Esta fórmula comprende Operadores.  Mantenimiento de Ratios En este módulo se van a definir la fórmula del ratio.

Para emitir los reportes pendientes se necesita generar los archivos de análisis de cuenta a una fecha específica (Programa CTDOCU01) con el fin de obtener datos actualizados. Los reportes que pueden emitirse son los de documentos pendientes. MODULO DE ANALISIS DE CUENTAS Este módulo nos permite consultar y emitir reportes de saldos por cuenta y anexos. Los reportes que se emiten en este módulo son los que se detallan a continuación. movimientos de una cuenta entre fechas y movimiento total por meses de una cuenta.5. Las cuentas que pueden ser analizadas en este proceso son aquellas que han sido definidas con Nivel de Saldo 2 o 3 en el Plan de Cuentas. No se necesita generar el proceso de cierre del mes a consultar antes de generar el proceso. documentos pendientes en forma selectiva a la fecha de cierre y estados de cuentas sin necesidad de efectuar el cierre del mes a consultar. La mayoría de estados de cuenta se emiten directamente desde los comprobantes. Solamente los reportes que tengan check en la opción del menu dependerán de este proceso. INFORMACION DE ANALISIS DE CUENTAS GENERACION DE ARCHIVO SALDO DE DOCUMENTO CTDOCU01 GENERACION DE ARCHIVO SALDO DE DOCUMENTO CONSULTA CTDOCU11 BALANCE DE COMPROBACION REPORTE DE DOCUMENTOS PENDIENTES ♦ CTDOCU02 POR ANEXO / DOCUMENTO ANALITICO ♦ CTDOCU16 POR ANEXO / DOCUMENTO ♦ CTDOCU03 POR TIPO DE ANEXO / DOCUMENTO ♦ CTDOCU07 POR CUENTA – ANEXO ANALÍTICO ♦ CTVENC01 ♦ CTDOCU08 ANTIGÜEDAD DE DEUDA PENDIENTES POR VENCIMIENTO .86 - .

87 - .REPORTE DE ESTADOS DE CUENTA CTDOCU04 ESTADO DE CUENTA / ANEXO ♦ CTDOCU10 SALDOS POR CUENTA / ANEXO BIMONEDA CTDOCU05 CTANAC03 CTANAC01 CTANAC02 CTDOCU18 CTDOCU16 CTANRE01 CTDOCU21 CTANAC06 ESTADO POR ANEXO / CUENTA ESTADO DE CUENTA POR ANEXO / CUENTA BIMONEDA ESTADO DE CUENTA POR DOCUMENTO ESTADO DE CUENTA POR ANEXO / CENTRO DE COSTO Y CUENTA ESTADO DE CUENTA POR NIVEL DE CUENTA ESTADO DE CUENTA POR ANEXO CON CUENTAS AUTOMATICAS ESTADO DE CUENTA POR ANEXO REFERENCIAL ESTADO DE CUENTA ANEXO CON SALDO DIARIO ESTADO ANEXO-CUENTA GENERAL MOVIMIENTOS DE CUENTAS ANUAL CTBALA10 MOVIMIENTO DE CUENTAS ANUAL CTCUEN01 MOVIMIENTO ANUAL POR CUENTA CTCUEN02 MOVIMIENTO ANUAL A 2 Y 3 DIGITOS (♦) PARA EMITIRLOS SE NECESITA GENERAR EL ARCHIVO DE SALDO DE DOCUMENTO (PROGRAMA CTDOCU01) .

Por defecto el sistema configura el importe en dólares pero se puede configurar a soles en la TABLA GENERAL 93. MANTENIMIENTO DE PRESUPUESTO POR CENTRO DE COSTO Se va a especificar los presupuestos mensuales por cada centro de costo y cuenta. El presupuesto se puede llevar por centro de costo y por cuenta. (La clave MONPRE con descripción MN (Moneda Nacional) y las cuentas deben tener el flag de centro de costo. MODULO DE PRESUPUESTO Este módulo nos va a permitir formular un presupuesto y comparlo con el movimiento contable.) .88 - .6.

MANTENIMIENTO DE PRESUPUESTO POR CUENTA

En el mantenimiento de presupuesto por cuenta se debe ingresar en el campo de Centro de Costo la variable XXXXXX para no considerar el centro de costo y solo considere la cuenta. REPORTE DE PRESUPUESTO Nos emite el presupuesto configurado en el mantenimiento de presupuesto. Si se desea emitir el reporte en otra moneda se debe especificar la moneda y el día de tipo de cambio para todos los meses a convertir. REPORTE DE EJECUCION PRESUPUESTAL Este reporte nos permite comparar lo presupuestado por centro de costo contra lo ejecutado y luego ver la variación tanto en monto como en porcentaje. Cabe recalcar que este reporte es solo para la configuración de presupuesto por centro de costo. EJECUCION PRESUPUESTAL POR FUNCION O NATURALEZA Este reporte nos muestra una comparación entre lo presupuestado y el estado de ganancias y perdidas por función o naturaleza.

Cabe recalcar que este reporte es solo para la configuración de presupuesto por cuenta.

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7. MODULO DE CONCILIACIÓN BANCARIA
7.1 CONCILIACION BANCARIA Este módulo nos permite efectuar la conciliación bancaria automática o manual. El sistema efectúa la conciliación automática comparando los movimientos contables contra los movimientos de los estados de cuenta a una fecha limite determinada. Las especificaciones del sistema para efectuar la comparación de los movimientos es la siguiente : Los Cheques se comparan por banco, numero (4 últimos dígitos) e importe. Los otros documentos (entregas , notas de cargo y abono) se comparan por banco, fecha e importe. Cuando se produce la igualdad en la comparación el sistema considera al movimiento como "CANCELADO". Los movimientos tanto contables como del estado de cuenta seleccionados por la opción de conciliación manual no entran al proceso de comparación antes mencionado, pero si se consideran como "CANCELADOS" en el proceso de conciliación. Para iniciar el proceso de conciliación bancaria, debe registrarse en el sistema los movimientos pendientes (carga inicial) ,tanto del movimiento contable ,así como de los estados de cuenta bancarios al mes anterior en que inicia la conciliación bancaria. Los movimientos contables que se registren deben tener fecha contable menor al mes en que se inicia el proceso de conciliación (eje: si se inicia en junio de 1993 la fecha contable de la carga inicial debe ser de mayo y anteriores). Los movimientos bancarios de estados de cuentas pendientes deben registrarse en un sólo estado de cuenta por banco iniciándose en el 000001, también con fechas anteriores al mes de inicio. Para la carga inicial de los movimientos contables existe una opción especial en el menú y el sistema asignar automáticamente el subdiario 90. Para registrar los movimientos bancarios pendientes debe usarse la opción normal de Registro de Estados de cuenta. Los pasos a seguir para realizar la conciliación bancaria son los siguientes : A.- Acumulación del movimiento contable. Este proceso de Acumulación , "COPIA" desde los comprobantes contables del último mes del PROCESO MENSUAL DE CONTABILIDAD, ya sea Previo o Definitivo, el movimiento de las cuentas de bancos que tienen el indicador de conciliación de bancos en "S", el cual se acumula en las bases de datos del Módulo de Conciliación de bancos. Si posteriormente al proceso de Acumulación se modifica un comprobante contable con una cuenta de bancos, y se repite el PROCESO MENSUAL DE CONTABILIDAD, esta modificación no se reflejar en el movimiento acumulado de la conciliación. En caso de ser necesario se puede eliminar el movimiento contable Acumulado, siempre y cuando no se haya efectuado algún proceso de conciliación Definitiva que afecte dicho movimiento. Esto es posible cuando se desea eliminar el movimiento para efectuar una nueva acumulación.

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B.- Registro de los Estados de Cuenta. Debe registrarse los estados de cuenta y cuadrarse. Es posible registrar estados de cuenta de varios meses simultáneamente, ya que el sistema los selecciona según el mes de proceso.

C.- Proceso de Conciliación - Preliminar. Debe realizarse un proceso de conciliación "preliminar", indicando la fecha de cierre, y el sistema sólo procesar los movimientos contables con fecha de comprobante y los movimientos del estado de cuenta con fecha de movimiento hasta dicha fecha de cierre.

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Corrección al movimiento contable. E.Cancelación de documentos CTCONR02 . De ser necesario se modificar algunos datos de los movimientos contables acumulados para permitir la conciliación en forma automática en el siguiente proceso de conciliación preliminar o definitiva.Resumen de conciliación De las cuentas de soles y de dólares revisados según el ANEXO A-04 ..92 - ..Movimiento contable bancario del mes CTCONR03 . Los datos que pueden ser modificados son el NUMERO y FECHA DE DOCUMENTO.Emisión de reportes de Conciliación Preliminar Deben emitirse los reportes CTCONR01 .D. para ser .

F.93 - . De ser necesario podrán seleccionarse los movimientos que no han sido conciliados en forma automática. para que en el siguiente proceso de conciliación sean considerados como conciliados manualmente. .Conciliación Manual..

Proceso de Conciliación . siempre y cuando este movimiento no tenga registros conciliados en forma definitiva.94 - . cuando estén conformes los datos de los reportes. se puede anular dicha conciliación. los movimientos actualizados en la ultima conciliación definitiva y restaurando el numero anterior..Emisión de reportes de Conciliación Definitiva Deben emitirse todos los reportes de conciliación como sustento de los procesos efectuados. Los pasos opcionales de la conciliación bancaria son los siguientes: 1 . 2 . Este proceso actualiza los movimientos contables del acumulado y del estado de cuenta marcándolos como "conciliados" y dejando el sistema preparado para la siguiente conciliación. . Para esto el sistema vuelve a poner en situación de "Pendientes".G.Proceso de desconciliación Luego de realizada la Conciliación Definitiva y después de actualizadas las bases de datos. H. Esto es posible para permitir una nueva acumulación del movimiento.Definitiva. Debe realizarse el proceso de conciliación "Definitiva"..Eliminación del movimiento contable acumulado Permite eliminar el movimiento contable acumulado correspondiente a un mes.

7. Los estados de cuenta pueden registrarse simultáneamente de varios meses.95 - . Es referencial y el sistema la muestra automáticamente de ANEXOS. Esto debe realizarse para facilitar el cuadre del saldo contable con el bancario. COMPOSICION DE ESTADOS DE CUENTA DATOS DE TOTALES DEL ESTADO - NUMERO ESTADO BANCO MONEDA Numero asignado al estado de cuenta CÓDIGO DE BANCO. La conciliación Preliminar o Definitiva puede realizarse sin haber "Finalizado" los estados de cuenta. Cada estado de cuenta debe registrarse completamente sólo por un terminal o microcomputadora.2 REGISTRO DE ESTADOS DE CUENTA Los estados de cuenta bancarios deben numerarse manualmente en forma correlativa a partir del 000100. para evitar duplicación en el numero de ítem de los movimientos. . Deber existir en ANEXOS. Cuando algún banco informe en el estado de cuenta movimientos de 2 meses . estos deben separarse en dos estados de cuenta o puede cambiarse la fecha del movimiento menos significativo asignándosele el mes del movimiento más significativo. Es posible registrar varios estados de cuenta de un mismo banco y de un mismo mes pero las fechas iniciales y finales deben ser correlativas. Los números de 000001 al 000099 ser n usados para registrar los datos de la carga inicial de los movimientos bancarios pendientes de conciliación. MONEDA DE LA CUENTA.

Es posible registrar o modificar los movimientos F = Finalizado. El sistema no permite modificar o eliminar un movimiento que ya este conciliado. SALDO INICIAL DEL ESTADO DE CUENTA.. Para finalizar un estado de cuenta deben cuadrar los totales de cargos y abonos a nivel del movimiento. Importe total de cargos. Para esta opción se debe ingresar en numero de ítem que se desea registrar. Numero de ítem asignado automáticamente por el sistema a cada movimiento registrado. y este se finaliza cuando en el registro de movimientos se selecciona la opción "F" finalización. Se incrementa automáticamente de 5 en 5 durante la opción de Creación. Sirve para cuadrar el movimiento . COMPOSICION DE ESTADOS DE CUENTA DATOS DE MOVIMIENTO DEL ESTADO OPCIONES Las opciones pueden ser las siguientes : C = Crea movimiento M = Modifica movimiento E = Elimina movimiento I = Inserta movimiento. Calculado por el sistema. Fecha final del movimiento El año y mes de la fecha inicial y final deben ser iguales.. FECHA DEL SALDO FINAL. Permite revisar todo el movimiento registrado y seleccionar uno de ellos para fines de modificación o eliminación. Sirve para cuadrar el movimiento SALDO FINAL. Esto permite continuar con el registro de movimientos en otra oportunidad. R = Revisión. SITUACION SITUACION DEL ESTADO. Luego de finalizado el estado de cuenta. F = Finalización.FECHA INICIAL FECHA FINAL FECHA DE SALDO SALDO ANTERIOR IMPORTE CARGOS IMPORTE ABONOS SALDO FINAL Fecha inicial del movimiento. P = Pendiente . ya no se podrá modificar ni ingresar datos del mismo. Da por terminado el registro de movimientos del estado de cuenta. S = Salir del registro dejando pendiente el estado de cuenta. ITEM .El sistema no permite registrar o modificar los movimientos.96 - . Para poder finalizar un estado de cuenta los totales de cargos y abonos ingresados a nivel de totales deben cuadrar con el movimiento. Al crear un estado de cuenta el sistema le asigna automáticamente la situación de "P" pendiente. Sólo referencial. Importe total de abonos.

b. c.4 COPIA DE SEGURIDAD Es de vital importancia el guardar regularmente la contabilidad de la empresa en cualquier dispositivo magnético. Es muy útil en el caso de que se lleve la contabilidad en dos máquinas separadas y se quiera utilizar la misma configuración de tablas. Nos permite transferir por mes o por subdiario los comprobantes de una compañía y ejercicio específico. Importe del movimiento según el estado de cuenta. – Transferencia de Comprobantes. – Carga de Anexos. . La carga de comprobantes adiciona vouchers al sistema originados ya sea por la tranferencia de comprobantes del Concar o por archivos externos especificados en el Anexo 3. General y de Tipo de Cambio a diskette o disco duro.FECHA REFERENCIA DOCUMENTO Fecha de movimiento en formato día/mes. Para estados de cuenta normales el mes debe ser el mismo para todos los movimientos. – Transferencia del Plan de cuentas y anexos. Esta opción carga al sistema los anexos de otra máquina con contabilidad Concar monousuario o generado externamente para cargar anexos. – Carga de Comprobantes. d. Para estados de cuenta de carga inicial de pendientes el mes puede ser diferente. 7.3 MOVIMIENTO DE DATOS a. disco duro. ya sea diskette. CARGO/ABONO 7. Tipo de documento de acuerdo a la Tabla General 15 y numero de documento de 4 dígitos.97 - . Glosa libre. Para los cheques se debe registrar los últimos 4 dígitos. Nos permite transferir el Plan de Cuentas y las Tablas de Anexos. Para generar el backup nadie debe estar trabajando en el sistema de contabilidad (versión redes). zip. Es de responsabilidad del usuario el generar esta copia de seguridad regularmente. Es muy útil para transferir vouchers entre dos puntos remotos. o CD para preveer la pérdida de datos por cualquier motivo.

c) Generación de archivo para PDT. Entrar al menú de Conciliación Bancaria / PDT Sunat 3. en este caso se generara el archivo INGRESOS. Ingresar a la opción PDT Compras. aparecerá en pantalla todos los documentos de compras que han sido generados. Luego seleccionar el icono “X68” que es para generar el archivo COA y guardarlo en una carpeta. Luego crear el archivo de Proveedores en la opción “Crear Archivo X61COAPR”. aparecerá en pantalla todas las notas de crédito. • Una vez realizado todos estos procedimientos en el Sistema de Contabilidad Concar.98 - . El mismo procedimiento para el PDT VENTAS. seleccionar el mes y procesar. seleccionar el mes y presionar “enter”. Luego seleccionar el icono “X58” que es para generar el archivo COA y guardarlo en una carpeta.7. y presionar “enter”. 5. Entrar al PDT Sunat e importar dicho archivo COSTOS. 6.5 PDT Sunat A) PDT HONORARIOS El sistema permite imprimir el Libro de Retenciones mensuales y generar el archivo PDT de la SUNAT. 3. generar el archivo dándole un clic en “X61”. 7. Entrar a Genera Previo Mensuales Compras e ingresar el mes a procesar. Seleccionar Mantenimiento Previo Notas. 4. seleccionar el mes. la moneda y visualizar en pantalla el Libro de Retenciones dando un clic en el boton “binocular” al lado izquierdo de la pantalla. se generara el archivo COSTOS.TXT y guardarlo en un directorio dentro de CONCAR. 4. esta opción se encuentra al momento de imprimir el Registro de Compra ya sea formato grande o chico. En la opción de Conciliación Bancaria se encuentra el módulo de PROCESO COA SUNAT se tiene que seguir el siguiente procedimiento: 1.TXT.6 COA SUNAT • • Primero se genera el archivo COA-SUNAT.. b) Mantenimiento Archivo Honorarios.TXT. esta opcion crea un archivo con los comprobantes de honorarios del mes.Esta opción crea el archivo que debe ser importado en el PDT mensual para la SUNAT B) DAOT (DECLARACIÓN ANUAL DE OPERACIONES CON TERCEROS) 1. generar el archivo del periodo 01 (Enero) al periodo 12 (Diciembre) del 2002 y darle un clic en el boton “A” aceptar. Al lado izquierdo en la parte inferior seleccionar el “binocular” para visualizar el reporte y poder imprimir si lo desea. y presionar “enter”. seleccionar el mes. seleccionar el mes.. . Aparecerán todos los proveedores con el total acumulado de compras. Dar un clic en el botón “PDT” ingresar el tope de importe de proveedores para el PDT. 2. Al lado izquierdo en la parte inferior seleccionar el “binocular” para visualizar el reporte y poder imprimir si lo desea. 5. se hará la transferencia al programa ADCOA SUNAT. Seleccionar Mantenimiento Archivo X61COAPR Proveedores. Seleccionar Mantenimiento Previo Facturas. Los pasos a seguir son los siguientes : a) Ingresar a PDT Honorarios / Previo Registro de Honorarios y seleccionar el mes a generar. Generar el Registro de Compras y Ventas mensual 2.

7. numeración de comprobantes de la compañía con la que se esta trabajando en ese momento.Tablas Generales . debe dirigirse al modulo de proceso en la opción transferencia se debe elegir las opciones de transferencias de facturas. Dentro de este módulo complementario se encuentra el siguiente menu:         Reindexación Mantenimiento de Compañías Mantenimiento de Usuarios Mantenimiento Usuarios/Programas Mantenimiento Usuarios/Compañias Inicialización Balance Historico Reportes en Disco Verifica Comprobantes Las opciones de reindexación de bases de datos deben procesarse cuando se reinicie el sistema luego de haberse producido una interrupción del servicio de computo por falta de energía eléctrica. Con esta opción se reindexan las bases de datos de comprobantes . balances y análisis de cuenta. c. notas de crédito y seleccionar archivo ASCII.7 REPORTES VARIOS En esta opción encontramos diversos Reportes Especiales hechos a medida para determinados clientes.Tabla de tipo de cambio . Con esta opción se reindexan las siguientes bases de datos: .Estando en el programa COA SUNAT. proveedores. falla del computador o "colgada del sistema". .Plan de Cuentas .Tabla de Transferencias b. también deben procesarse una vez por semana para reordenar las bases de datos. Con esta opción se reindexan las bases de datos del movimiento mensual.Anexos .Reindexado de bases de datos principales.Reindexado de bases de datos mensuales.99 - . Estas opciones son las siguientes: a.Reindexado de bases de datos de la compañía. a) b) c) d) Libros IVA Resportes Proyecto PARA Estado Ganancias y Perdidas por Linea Venta Gerenciales por Centro de Costo 8 MODULO DE UTILITARIOS En este módulo se encuentran las opciones de servicios complementarios del sistema. estados de cuenta del banco. Durante el proceso de reindexación los usuarios no deben estar trabajando con el sistema. . . .

Campo CÓDIGO NOMBRE EJERCICIO Descripción El código de compañía se informará con 2 dígitos. P. A este código en sistema le antepondrá 00 El nombre de la compañía que se mostrará en la pantalla (consultas y menús).d. puede ser abreviado.Mantenimiento de compañías. .Ejemplo 99 . También permite iniciar un nuevo ejercicio contable de una compañía. Año que se apertura. Permite agregar una nueva compañía al sistema o modificar los datos generales de una de ellas.100 - .

el usuario deberá ingresar su CÓDIGO y PASSWORD. e. Normalmente es de enero. Nombre del usuario . Normalmente debe ser MN. anexos o tablas afectará a todas las empresas. 2) TOTALMENTE NUEVO : El sistema creará un Plan de cuentas y Anexos sin datos . La composición de datos de la tabla de usuarios es la siguiente : CÓDIGO DE USUARIO NOMBRE TIPO DE USUARIO Identificación de usuario . El sistema solicitará el código de compañía que cuyo Plan será el común. (Ver detalle a continuación) Esta opción permite la creación . Anexos y Tablas Generales.101 - . las Tablas Generales. hasta 40 letras Identifica el tipo de usuario. Los Anexos se crearán sin datos.. Para las opciones 2 y 3 . Código con que se identificará la moneda nacional. común o compartido para varias empresas. copiando los datos desde el Plan de cuentas de otra compañía. . Para ser impreso en los reportes. 3) NUEVO COPIADO : EL sistema creará un nuevo Plan de cuentas exclusivo para la compañía. Al ingresar al sistema. O : Operador M : Master ( Administrador) Los usuarios tipo O. se crearán con los datos de la compañía modelo. Cualquier cambio que se efectúe en el Plan de cuentas . asumiendo que con fecha anterior no existirán comprobantes. Con este dato el sistema podrá ubicar desde donde procesarán los comprobantes. pero puede ser cambiada por otra que exista en la tabla de Monedas. formato AAMM. PLAN DE CUENTAS A USAR CIA MODELO Código de compañía cuyo Plan de cuentas se tomará como modelo para las opciones 2 y 3. El año y mes en que la compañía inicia el registro de la información contable. El usuario podrá modificar este Plan de Cuentas para adaptarlo a las necesidades de la nueva empresa. sólo pueden modificar su NOMBRE o PASSWORD . para el ingreso de datos. AÑO/MES INICIO RUC.NOMBRE REPORTES MONEDA NACIONAL El nombre de la compañía que se mostrará en los reportes y estados financieros. puede tener hasta 5 letras o números.Mantenimiento de la Tabla de usuarios. modificación o eliminación de los usuarios del sistema. Se debe elegir que Plan de Cuentas se usará : 1) EL MISMO DE OTRA COMPAÑIA : Un Plan de cuentas. es decir para ingresar totalmente las cuentas. pero se puede indicar otro mes.

ya sea individualmente o por rangos. y los usuarios tipo O solo pueden ingresar a las funciones que se le autorice en la opción de USUARIOS/PROGRAMAS. Disponible solo para la versión en redes y nos permite asignar los diferentes programas del sistema a un usuario específico. pueden crear nuevos usuarios. PASSWORD Clave secreta del usuario de hasta 6 letras o números.Mantenimiento de la Tabla de Usuarios-Programa. f.Los usuarios tipo M. En la versión de red los usuarios tipo M pueden ingresar a todas funciones del sistema. Es un dato no visible. . se puede modificar el PASSWORD. .102 - . Nota : con las teclas Alt + K . eliminar o modificar los datos de cualquier usuario.

g.103 - . -Mantenimiento de Usuarios / Compañia Nos permite mantener la lista de compañias que dispone el sistema que se le van a asignar a los usuarios. .

Verifica Comprobantes. – Inicialización de Balance El programa inicializa los archivos de Balance.h. Nos permite consultar e imprimir cualquier reporte que se haya guardado en disco..PRN) j. .Histórico de reportes en disco.. (*.104 - . Nos permite visualizar aquellos comprobantes y cuentas contables mal configuradas en el sistema. y Movimiento Mensual i. Centro de Costos. Cuentas Automáticas.

este documento será mostrado como pendiente. pero el saldo en soles es acreedor. pero tenga saldo en dólares por la diferencia de cambio.. El sistema detectará ambos casos y "cancelará" el saldo pendiente en dólares o soles. anexos o documentos en soles o dólares originados por la diferencia de cambio. FECHA FT 0030 FT 0030 30-01-94 30-03-94 US US 0 TIPO SOLES CAMBIO 2.PROCESO DE REGULARIZACION DE DIFERENCIA DE CAMBIO Este proceso permite generar en forma automática un asiento para cancelar los saldos de cuentas. En la práctica puede producirse la situación inversa. saldos por anexos (Nivel de saldo 2) o los documentos pendientes (Nivel de saldo 3) que tienen el saldo en dólares mayor a 0 y el saldo en soles igual a 0 o viceversa. Si realizamos una consulta de ANALISIS DE CUENTA. Por ejemplo : La contabilización del cargo y abono de una factura en dólares se realizó en la cuenta 121001 de la siguiente manera : DÓLARES DOCU. Para cancelar los saldos en sistema selecciona los saldos del balance (Nivel de saldo 1). . el asiento del 30-01-94 al igual que el abono del 30-03-94 se realizaron en dólares.20 50 DEBE HABER 2150 2200 ----------------DEBE HABER 1000 Como de observa. pero tiene un saldo en soles. El saldo del documento en la columna de dólares es 0. ya que el saldo en dólares esta en 0. y genera en forma automática dos asientos contables (uno para dólares y otro para soles).105 - .ASIENTOS AUTOMÁTICOS 1. por que se ha producido una diferencia de cambio (ganancia) de 50.15 1000 --------------SALDO 2. de que el documento este cancelado en soles.

.El sistema crea un archivo con los saldos de documentos por regularizar.Debe repetirse el proceso de consolidación para que incluya los asientos generados. debe realizarse la REGULARIZACION DE DIFERENCIAS DE CAMBIO procesando las siguientes opciones : . subdiario a utilizar (exclusivo para esta operación) y cuentas de ganancias y pérdidas de diferencia de cambio. 3) Después de un proceso de consolidación previo y además la generación del archivo de análisis por cuenta.Consulta / Elimina .106 - . . y que tienen el saldo en dólares en 0 y saldo pendiente en soles o viceversa. .. el subdiario asignado para el asiento de regularización (exclusivo). . y que como características deben tener indicado en Plan de cuentas lo siguiente: Si la cuenta tiene Nivel de saldo 3 debe tener documento de referencia igual a " S" 2) Crear en la Tabla General 02 .Genera Diferencias .Genera asiento .Permite imprimir los anexos o documentos por regularizar... .Impresión . personal y otras que el usuario determine. indicando las cuentas que se deben regularizar.Para que el sistema "cancele" automáticamente el saldo de diferencia de cambio debe realizarse lo siguiente : 1) Crear la Tabla General 55. Proveedores.Crea un asiento automático en el subdiario indicado en la Tabla General 55.Generación de archivos de Análisis de Cuenta . . Estos documentos corresponden a los indicados en la Tabla General 55. Estos dos últimos procesos no requieren un orden específico.Permite visualizar los anexos o documentos con saldos irregulares y eliminar algunos de ellos que no correspondan para la regularización.Debe repetirse el proceso para que incluya el asiento generado. con los parámetros necesarios.Proceso de Consolidación. Las cuentas deben ser aquellas de Clientes .. con los siguientes números de comprobantes : MM0001 DÓLARES MM0002 SOLES . .

.5.. CLAVE XGA En la columna 1 debe indicarse la cuenta de ganancia CLAVE XGP En la columna 1 debe indicarse la cuenta de pérdida . DIF.35.N LETRAS POR COBRAR .S CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL FACTURAS POR PAGAR MN FACTURAS POR PAGAR US SUBDIARIO DE REG.5..U...S. CAMBIO (ojo 9XX si trabaja con la clase 9) CTA1 CTA2 CTA3 CTA4 CTA5 CTA6 CTA7 SUB XGA XGP Notas : CLAVE CTAXX En la columna 1 se debe indicar la cuenta que se regularizará..30.N FACTURAS POR COBRAR ..U. 67X o 9XX según corresponda. CLAVE SUB En la columna 10 se indicará el subdiario para generar el asiento automático.10.. CAMBIO -..25.45. FINANCIERA S... LETRAS POR COBRAR -M. Las cuentas por regularizar deben tener Nivel de Saldo 2 (con Anexo) o 3 (con documento de Referencia "S") Todas las cuentas deben existir en el Plan de Cuentas El subdiario debe estar en la Tabla General 02.. CLAVE TABLAS GENERALES PAG. CAMBIO PÉRDIDA POR DIF.107 - .M.20...55.. este subdiario debe ser para el uso exclusivo de este proceso.....--------------------------------------------------------------------121001 121002 121003 121004 141001 421001 421002 25 776001 676001 FACTURAS POR COBRAR .. ..60 --------------------------------------------------------------------------55 PARÁMETROS PARA REGULARIZACION DIF. 1 DESCRIPCION 1. CAMBIO GANANCIA POR DIF.40..50...A.EJEMPLO DE LA TABLA GENERAL 55 AFP.

Un registro por cuenta Nivel 2 . Estos cuentas corresponden a las indicadas en la Tabla General 58. . Para facilitar este proceso es conveniente que en el Plan de cuentas estén separadas las cuentas de soles y dólares en forma clara. especialmente en los que se refiere a bancos. debe realizarse el AJUSTE AUTOMATICO DE DIFERENCIAS DE CAMBIO FASB 52.108 - . como código de moneda soles (MN). 3) Después de un proceso de consolidación previo. procesando las siguientes opciones : . de la generación del archivo de análisis de cuenta y de haber efectuado el proceso de las Regularizaciones por diferencia de cambio. Si la cuenta tiene especificado dólares (US) se ajustará el saldo en soles.. Para realizar el ajuste.. este subdiario debe ser exclusivo para este proceso. y que se encuentren en la Tabla. tipo de cambio a usar. PASOS A SEGUIR PARA REALIZAR EL PROCESO DE AJUSTE 1) Crear la Tabla general 58 ..PROCESO DE AJUSTE POR DIFERENCIA DE CAMBIO . con los parámetros necesarios. clientes y proveedores. Las cuentas de bancos (104xxx) con nivel de saldo 2 y con tipo de anexo 0. es decir que la moneda de referencia sea MN o US. subdiario y cuentas de ajuste por ganancias y pérdidas. el sistema ubica las cuentas que se deben ajustar en la Tabla General 58 y toma en consideración el Nivel de saldo de la cuenta asignado en el Plan. generando el asiento de ajuste según lo siguiente : Nivel 1 2 3 Ajuste a 6/8 dígitos Ajuste por cada código de anexo Ajuste por cada documento Las cuentas que tengan especificado en el Plan..El sistema crea un archivo con los importes por ajustar de cada cuenta . El sistema crea registros según el nivel de saldo Nivel 1 .Calcula Diferencias . (ver ejemplo) 2) Crear en la Tabla General 02 .FASB 52 El proceso de ajuste por diferencia de cambio permite generar un asiento automático que actualiza los saldos de las cuentas en dólares al tipo de cambio del último día del mes. el subdiario asignado para el asiento de ajuste.Un registro por cada anexo se ajustan sólo si el anexo respectivo tiene como .b. pueden tener la moneda de referencia en blanco pues moneda de referencia US o MN. se ajustará en forma automática el saldo en dólares. Cuentas por ajustar. y que tienen el saldo mayor a 0.

.25.Debe repetirse el proceso de consolidación para que incluya los asientos generados... ....Genera asiento ... con el siguiente numero de comprobante : MM0001 SOLES MM0002 DÓLARES .Permite visualizar los importes por ajustar y eliminar algunos de ellos que no correspondan para el ajuste.Crea un asiento automático en el subdiario indicado en la Tabla General 58. el sistema efectuará el ajuste sólo si el anexo tiene moneda de referencia US o MN.15...Proceso de Consolidación... Para el caso de las cuentas de bancos.Debe repetirse el proceso para que incluya el asiento generado. .30.Permite imprimir los saldos por ajustar.20. CLAVE TABLAS GENERALES PAG....Un registro por cada documento pendiente El sistema requiere que las cuentas indicadas en la Tabla General 58 ..Consulta / Elimina .....A. CAMBIO FASB 52 -...Generación de archivos de Análisis de Cuenta ..10.. EJEMPLO DE LA TABLA GENERAL 58 AFP..Nivel 3. .45... corresponden a saldos en dólares o soles. Estos dos últimos procesos no requieren un orden específico..35.60 --------------------------------------------------------------------------58 PARAMETRO PARA EL AJUSTE POR DIF. 1 DESCRIPCION 1... ....5. ..Impresión .50.40. FINANCIERA S.109 - ....55.---------------------------------------------------------------------------CTA01 CTA02 SUB XGA XGP 104000 121001 56 776001 940100 M M CUENTAS CORRIENTE BANCOS FACTURAS DÓLARES SUBDIARIO PARA ASIENTO GANANCIAS PÉRDIDAS (ojo 67X si trabaja con la clase 6) .

este subdiario debe ser para el uso exclusivo de este proceso. CLAVE XGA En la columna 1 debe indicarse la cuenta de ganancia CLAVE XGP En la columna 1 debe indicarse la cuenta de pérdida 67X O 9XX según corresponda. En la columna 10 se debe indicar el tipo de cambio a usar para el ajuste: M = TIPO DE CAMBIO COMPRA V = TIPO DE CAMBIO VENA CLAVE SUB En la columna 10 se indicará el subdiario para generar el asiento automático. . En la columna 20 se puede indicar la descripción de la cuenta como referencia.110 - . Todas las cuentas deben existir en el Plan de Cuentas El subdiario debe estar registrado en la Tabla General 02.Notas : CLAVE CTAXX En la columna 1 del campo Descripción se debe indicar la cuenta que se ajustará.

C.1 MANTENIMIENTO DE INDICES DE INFLACIÓN En este mantenimiento se ingresan los índices de precios promedio mensual al por mayor a nivel nacional publicados por el diario El Peruano para realizar el ajuste por inflación. AJUSTE POR INFLACIÓN C. .111 - .

C. . El módulo tiene una opción dentro del menú de creación en donde se puede configurar un rango de cuentas por medio de el comodín (*) para establecer las cuentas a ajustar.2. G y P por naturaleza y función así como la cuenta REI. Previamente debe registrarse en el plan de cuentas estas cuentas ACM. Previo a este cálculo se debe configurar en la tabla general 95 los subdiarios de ajuste por inflación para balance. Ej. Ej. Ganancias y pérdidas por Naturaleza (Tipo N) y Ganancias y Pérdidas por Función (tipo F). GENERACIÓN DE ARCHIVO DE AJUSTE POR INFLACIÓN Este programa hace el cálculo de ajuste por inflación de todas las cuentas configuradas en la sección 13.112 - .3. ya sea cuentas de balance (Tipo B). CUENTAS AJUSTE ACM En este mantenimiento se debe asignar las cuentas ACM a las cuentas que se van a ajustar.C.b.

es decir se genera el ajuste a un mes y luego se procede a generar el asiento.5. C. El orden para generar los asientos de Ganancias y Pérdidas sería primero el de Función y luego el de Naturaleza. Cabe recalcar que este archivo no es histórico.d. El módulo de ajuste por inflación se puede generar mensual. Entre la generación de este asientos es necesario el procesar la consolidación previa (cierre) del mes respectivo a ajustar. MANTENIMIENTO DE ACHIVO DE AJUSTE POR INFLACIÓN En este mantenimiento uno puede modificar el archivo de ajuste por inflación generado en la sección 13.c. semestral o anualmente dependiendo de las particularidades de cada compañía. C.4. GENERACIÓN DE ASIENTO DE AJUSTE POR INFLACION Esta opción genera el asiento contable en base a la sección 13.Este programa tiene dos partes. El asiento de Ganancias y Pérdidas por función va a estornar las cuentas de Ganancia y Pérdida por diferencia de cambio configuradas en la tabla general 58 (XGAN y XPER). .113 - . el cálculo previo que permite ser visualizado por pantalla y la generación del archivo de ajuste por inflación que va a servir para generar el asiento y/o poder modificarlo.

Ejemplo 2: Factura emitida en soles 1. .00 y genera un asiento de pérdida por diferencia de cambio en soles sin conversión a dólares.200.000. Abono de la Factura en soles 1. especialmente en lo referente a Ventas. Para facilitar este ajuste en conveniente que las cuentas en dólares estén claramente definidas en el Plan de cuentas. El sistema permite tener en la Tabla de tipo de cambio. C) Cuentas Contables en soles y dólares. deben registrarse los comprobantes en la moneda de la operación. El sistema tiene una opción automática que permite regularizar las diferencias de cambio del mes generando un asiento.00. y operaciones con bancos.64 y genera un asiento de ganancia por diferencia de cambio en dólares sin conversión a soles.00 Abono de la Factura en dólares 1. 2. especialmente en las cuentas por cobrar y por pagar. D) Registro de operaciones de bancos La comprobante de operaciones de bancos deben registrarse en la moneda en que se realizan.10. y además permite obtener todos los estados financieros en soles y dólares simultáneamente. Compras . indicándose el tipo de cambio que se usará para se convierta de dólares a soles o viceversa. tipo de cambio 2. En el plan de cuentas deben definirse cuentas separadas para las operaciones de soles y dólares . equivale a US. para evitar diferencias de conversión en la conciliación bancaria. F) Ajuste por diferencia de cambio FASB 52 El sistema dispone de una opción para ajustar los saldos de las cuentas en dólares al tipo de cambio compra o venta del último día del mes.00 . Por ejemplo . 2. Debe definirse el tipo de cambio que se usará para cada tipo de comprobante. equivale a S/.10.000. tipo de cambio 2.114 - . E) Regularización de diferencias de cambio En la cobranza de facturas de clientes o pago a proveedores. El sistema detecta el saldo en dólares de US $ -21.00 . B) Tipo de Cambio a usar. Ejemplo 1: Factura emitida en dólares 1.19. tipo de cambio 2. porque se esta manera se simplifica el ajuste mensual de diferencia de cambio. Este ajuste se realiza en forma global por cuenta o detalladamente cuando corresponde a documentos de clientes o acreedores.20.00. debe registrarse el comprobante en dólares. el de compra y venta por cada día.100.00 El sistema detecta el saldo en soles de S/.55. $ 454.000.RECOMENDACIONES PARA LA CONTABILIDAD BIMONETARIA A) Registro de comprobantes Los comprobantes deben registrarse en la moneda en que se realizó la operación. si se paga una factura de proveedor en soles con un cheque en dólares. 100. tipo de cambio 2.20. equivale a US $. También es posible registrar un comprobante con un tipo de cambio especial. Esto simplifica el registro de los comprobantes ya que evita el trabajo manual de conversión de los importes. equivale a S/. 476.000.

2) Definición de datos de las Tablas generales 3) Definición de las cuentas contables 4) Definición de Anexos 5) Carga de datos 6) Listados de las Bases de datos 7) Preparación del Asiento de inicio 8) Codificación / Transcripción de asientos. al finalizar la jornada.A. procedimientos de documentos. . También se opta por una solución mixta.CAPITULO 4 PASOS A SEGUIR PARA LA CARGA INICIAL DE DATOS 1) Planeamiento . . proveedores.Forma de Contabilización Debe definirse si se va afectar la clase 9 en los asientos para luego generar la 6 y 79 automáticamente o si se codifica vía la clase 6 para generar la 9 y 79 en base al centro de costo. saldos de inicio. para que el personal tenga claramente asignada su carga de trabajo. Si es que se utiliza en procedimiento que Real Systems S.Subdiarios a manejar Los diferentes canales de información o archivos deben estar identificados por un subdiario -Esquema de Trabajo Se debe establecer si se codificaran asientos o si estos se prepararan directamente en el terminal pos cada usuario. numero de empresas y ejercicios que se tiene abiertos.Calendarios de cierres mensuales Es aconsejable que se establezcan metas para el cierre de operaciones y obtención de la información contable diaria o mensual. . . Esto es importante para la definición del Plan de Cuentas. bancos.Procedimiento diario de Backup (Copia de seguridad de los archivos) El backup es de responsabilidad del usuario. este debe ser modificado y actualizado de acuerdo a los volúmenes de datos que maneja la empresa. le proporciona como ejemplo.Aprovisionamiento de datos Debe establecerse la fuente para obtener códigos de clientes.Usuarios y responsabilidades Cada persona debe tener una responsabilidad en la fase de instalación y operación del sistema. 9) Proceso Mensual de Prueba 10) Emisión de Reportes . Este backup se efectuará con los recursos de software y hardware de que se disponga. . personal.115 - . Los usuarios deben establecer la forma mas adecuada para obtener un backup diario del directorio del Sistema de Contabilidad (directorio CONCAR y subdirectorios correspondientes).

000 DOCUMENTO FT 001-1234 20-08-95 2) Cancelación de la factura con cheque DATOS GENERALES DEL COMPROBANTE SUBDIARIO 02 Bancos COMPROBANTE 080003 FECHA DE COMPROBANTE 25-08-95 MONEDA US Dólares CONVERSION S (Se convierte a soles) TIPO CONVERSION V (Utilizará cambio venta) MOVIMIENTOS DEL COMPROBANTES CUENTA ANEXO CEN.Facturas por pagar . que el sistema lo utilizará para transferir a la clase 9 y para obtener los reportes de Costos.CAPITULO 5 ANEXO 1 EJEMPLO DE COMPROBANTES ANEXO 1 EJEMPLO DE COMPROBANTES 1) Provisión por Compras DATOS GENERALES DEL COMPROBANTE SUBDIARIO 04 Registro de Compras COMPROBANTE 080005 FECHA DE COMPROBANTE 20-08-95 MONEDA US Dólares CONVERSION S (Se convierte a soles) TIPO CONVERSION V (Utilizará cambio venta) MOVIMIENTOS DEL COMPROBANTES CUENTA ANEXO CEN. F 42101 10401 10225562 0101 D H IMPORTE 1.180 1.Dólares. tiene registrado el centro de Costo 010. En la cancelación de la factura al afectar la cuenta 42101. tipo de documento FT (Factura) y numero de documento. se registra el código del anexo (proveedor). La cuenta 42101 Facturas por pagar .Dólares. anexo y documento ANEXO : P Proveedores CENTRO DE COSTO : N No . tipo de documento FT (factura) y el numero de documento. con el fin de que el saldo de dicha factura no figure como pendiente en el reporte de facturas pendientes.180 DOCUMENTO FT 001-1234 CH 014222 30-08-95 30-08-95 EXPLICACION DE LOS ASIENTOS En la provisión de la compra. La cuenta 63501 Alquileres . ha sido configurada en el Plan de cuentas con las siguientes características : NIVEL DE SALDO : 3 Saldo por cuenta.116 - . se debe indicar el mismo código de anexo. F 40101 42101 63501 10225562 010 D H D IMPORTE 180 1.180 1. la afectación de la cuenta 42101 .

: 0 MONEDA DE REFERENCIA : Sin moneda En la cancelación de la factura la cuenta 10401 se ha registrado indicando el código de anexo (numero de cuenta corriente). anexo ANEXO : Sin anexo CENTRO DE COSTO : S Si DOCUMENTO DE REFERENCIA : N No LONGITUD DE NRO DE DOC. MONEDA DE REFERENCIA : : : S 10 US Si Hasta 20 dígitos Dólares La cuenta 63501 Alquileres ha sido configurada en el Plan de cuentas con las siguientes características : NIVEL DE SALDO : 1 Saldo por cuenta.117 - . anexo ANEXO : 0 Bancos CENTRO DE COSTO : N No DOCUMENTO DE REFERENCIA : S Si LONGITUD DE NRO DE DOC. ha sido configurada en el Plan de cuentas con las siguientes características : NIVEL DE SALDO : 2 Saldo por cuenta. tipo de documento CH (cheque) y el numero del cheque.DOCUMENTO DE REFERENCIA LONGITUD DE NRO DE DOC. . : 10 Hasta 20 dígitos MONEDA DE REFERENCIA : Sin moneda CONCILIACION BANCARIA : S Si En esta cuenta no es necesaria la moneda . ya que para el caso de bancos se define en el anexo. La cuenta 10401 Banco del Norte.

En el archivo de Cabeceras debe existir un registro por cada comprobante. Para esto se debe producir dos archivos los cuales deben contener los asientos que se van a agregar. Estos asientos pueden producirse en forma diaria. Los comprobantes deben ser numerados correlativamente por subdiario y mes contable. o si desea puede utilizar el archivo de control de numeración CNUXXAA. .DBF (Donde XX = Compañía y AA = Ejercicio) para obtener dicha numeración. Por ejemplo si se dispone de un Sistema de Facturación.Comprobantes Detalles Ejemplo CC000199 Ejemplo CD000199 En donde XXXX es el código de la compañía y AA el año del ejercicio contable. mensual y la afectación contable y numeración de comprobantes deben ser definidas por el usuario contable. Los campos de relación son los campos SUBDIA y COMPRO. semanal. La numeración de los comprobantes es por cada Subdiario y mes contable con la siguiente estructura (EJEMPLO) : SUBDIARIO 04 04 04 05 05 05 COMPROBANTE 010001 010002 020001 010001 010002 020001 ENERO FEBRERO ENERO FEBRERO Los dos primeros dígitos del comprobante indican el mes contable u debe coincidir con la fecha del comprobante Los dos archivos son los siguientes : CCXXXXAA CDXXXXAA . Se recomienda que cada sistema que genera comprobantes tenga asignado un numero de subdiario exclusivo para tener un mejor control de la numeración. el usuario puede preparar un programa para producir el asiento contable y grabarlo en un archivo en diskette o disco duro y luego cargar este asiento en el sistema de Contabilidad.ANEXO 2 CARGA DE ASIENTOS AUTOMATICOS DESDE OTROS SISTEMAS El Sistema de Contabilidad permite incluir asientos contables producidos en forma automática desde otros sistemas del usuario. Estos archivos pueden crearse en diskette o disco duro.118 - . El usuario debe decidir si mantendrá un archivo de control de numeración de comprobantes para cada sistema que origina el comprobante. evitándose la digitación.Comprobantes Cabeceras . y el archivo de detalles deben existir varios registros por comprobante.

Para actualizar un registro del CNUXXAA. si no existe el registro debe crearse y luego incrementar el campo CTNUMER en 1.El archivo CNUXXAA.119 - .DBF por cada ejercicio contable y Compañía.Existe un archivo CNUXXAA.DBF es usado por los programas de registro de comprobantes por lo que si se desea actualizar deben usarse las convenciones para manejo de red..NTX con la siguiente estructura: CTSUBDIA+CTANO+CTMES 3.. regrabandose inmediatamente. .El archivo CNUXXAA. debe buscarse dicho registro por los campos indicados en el índice.DICCIONARIO DE DATOS ================================================================= CAMPO DESCRIPCION T LG DC ================================================================= CNUXXAA CONTROL DE NUMERACION CÓDIGO DE SUBDIARIO AÑO MES ULTIMO NRO DE COMPROBANTE AUTOMATICO FECHA DE CREACION FECHA DE MODIFICACION C C C N D D 2 2 2 4 8 8 1 CTSUBDIA 2 CTANO 3 CTMES 4 CTNUMER 5 CTFECCRE 6 CTFECACT NOTAS 1.DBF 2. Ejemplo CNU0196. 4...DBF .DBF tiene un índice CNUXXAA1.

M=Compra . F = FINALI. MN=Soles SITUACION ( P = PENDIENTE . N= No se convierte FECHA DE ACTUALIZACION (DATE) HORA DE ACTUALIZACION FECHA DE TIPO DE CAMBIO (PARA CTIPO=F) USUARIO ACTUALIZADOR SISTEMA DE ORIGEN MANUAL / AUTOMATICO TIPO COMPROBANTE COMPROBANTE EXTORNADO C C 2 6 3 CFECCOM 4 CCODMON 5 CSITUA 6 CTIPCAM 7 CGLOSA 8 CTOTAL 9 CTIPO 10 CFLAG 11 CDATE 12 CHORA 13 CFECCAM 14 CUSER 15 CORIG 16 CFORM 17 CTIPCOM 18 CEXTOR C C C N C N C C D C C C C C C C 6 2 1 10 4 40 14 2 1 1 8 6 6 5 2 1 2 1 .CABECERAS 1 CSUBDIA 2 CCOMPRO SUBDIARIO (TABLA 02) NUMERO DE COMPROBANTE (MMNNNN) Los dos primeros dígitos son el mes contable y los 4 siguientes el numero correlativo FECHA DE COMPROBANTE (AAMMDD) CÓDIGO DE MONEDA US = Dolar . V=Venta FLAG DE CONVERSION DE MONEDA S= Si se convierte . ================================================================ CCXXXXAA COMPROBANTES .================================================================ CAMPO DESCRIPCION T LG DC.) TIPO DE CAMBIO (solo para CTIPO = C ) GLOSA IMPORTE TOTAL DEL COMPROBANTE TIPO DE CONVERSION C=Especial .120 - .

================================================================ CAMPO DESCRIPCION T LG DC. ================================================================ CDXXXXAA COMPROBANTES .H=Haber) C C C C C N C C C C C FLAG DE CONVERSION DE MONEDA (S .121 - .DETALLES DEL ASIENTO 1 DSUBDIA 2 DCOMPRO 3 DSECUE 4 DFECCOM 5 DCUENTA 6 DCODANE 7 DCENCOS 8 DCODMON 9 DDH 10 DIMPORT 11 DTIPDOC 12 DNUMDOC 13 DFECDOC 14 DFECVEN 15 DAREA 16 DFLAG SUBDIARIO NUMERO DE COMPROBANTE C C 2 6 4 6 8 18 6 2 1 14 2 2 20 6 6 3 1 30 8 18 14 2 14 2 2 SECUENCIA C Correlativo desde 0001 por cada comprobante FECHA DE COMPROBANTE C CUENTA CONTABLE CÓDIGO DE ANEXO CENTRO DE COSTO (TABLA 05) CÓDIGO DE MONEDA DEBE HABER IMPORTE TIPO DE DOCUMENTO NUMERO DE DOCUMENTO FECHA DE DOCUMENTO FECHA DE VENCIMIENTO CÓDIGO DE AREA (D=Debe. N) C C D C N N C 17 DXGLOSA GLOSA DEL MOVIMIENTO 18 DDATE 19 DCODANE2 FECHA DE ACTUALIZACION CODIGO DE ANEXO AUXILAR 20 DUSIMPORIMPORTE EN DOLARES 21 DMNIMPOR IMPORTE EN SOLES 22 DCODARCTIPO COMPROBANTE .

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