ANALISIS KELAYAKAN

PT. CAHAYA KENCANA FLOUR MILLS

ALAMAT: IN

DEDY ISNANDA

RULITA MAULIDYA
IRFAN FAUZI S
SOFIA RAHMI
RINI OCTAVIANI
NUR AL QADRI
MIRZA ALFISYAHRIN

1005105020017

1005105010064
1005105010038
1005105010056
1005105010001
1005105010050
1005105010052

Asumsi
Periode Proyek

Nilai/Jumlah

Harga/Satuan

Tahun

Biaya Investasi

6.941.935.320,-

Rp.

Modal Kerja ( Working Capital )

1.680.865.320,-

Rp.

Keterangan

Sumber Dana
- Kredit

4.187.008.724,-

Rp.

- Biaya Sendiri

2.754.926.724-

Rp.

Jangka Waktu Kredit

Tahun

Jumlah hari/bulan

25

Hari

Jumlah Kerja Bulan/Tahun

12

Bulan

Kapasitas Produksi/hari rata-rata

300

Karton 25kg/Hari

250.000

Kg/Hari

Jumlah Pekerja

25

Orang

Periode Produksi & permintaan

300

Karung/Hari

6.310,-

Kg/Hari

180.000,-

Karton 25kg/hari

13

Bahan Baku

Harga Bahan Baku tepung Beras

Harga Tepung Beras
Discount Factor (suku pinjaman)

Tgkt suku bunga

pinjaman

BIAYA INVESTASI
No

Jenis Biaya

Nilai

Perijinan

Sewa Bangunan & Tanah

3.150.000.000

Peralatan

2.097.000.000

Jumlah
4

Penyusutan

14.070.000

5.247.000.000

Sumber Dana Investasi Dari

a. Kredit

3.682.749.000

b. Sendiri

1.578.321.000

Jumlah

6.927.865.320

Jumlah Total

12.201.865.320

631.671.429

BIAYA INVESTASI PERALATAN

No Jenis Biaya

1 Chain Conveyor

Juml
ah
Satuan

3 Unit

Harga (Rp)

Nilai Akhir

Total
Penyusutan Penyusutan

Nilai
Sisa

Total Nilai Umur

Sisa
Alat

Rp
Rp
100.000.000 10.000.000

50.000.0 150.000.0
10.000.000 30.000.000 00
00

Rp
9.000.000
Rp
5.000.000
Rp
8.000.000
Rp
15.000.000
Rp
7.800.000
Rp
7.500.000

22.500.0 22.500.00
13.500.000 13.500.000 00
0

9.000.000 9.000.000 -

14.400.000 14.400.000 -

27.000.000 54.000.000 -

14.040.000 28.080.000 -

13.500.000 40.500.000 -

2 Flow Balancer

1 Unit

3 Aspirator

1 Unit

4 Combi cleaner

1 Unit

5 Turbolizer

2 Unit

6 Moisture control

2 Unit

7 Rebolt sifter

3 Unit

Rp
90.000.000
Rp
50.000.000
Rp
80.000.000
Rp
150.000.000
Rp
78.000.000
Rp
75.000.000

3 Unit

Rp
50.000.000

Rp
5.000.000

17.857.1 53.571.42
6.428.571 19.285.714 43
9

Rp
28.000.000
Rp
60.000.000

Rp
2.800.000
Rp
6.000.000

(3.500.0 (10.500.0
6.300.000 18.900.000 00)
00)

10.800.000 32.400.000 -

8 Entoleter

9 Hammer mill

3 Unit

10 Bran Finisher

3 Unit

BIAYA INVESTASI PERALATAN

11 Vibro detacher

12 Microdozer

2 Unit

Rp
30.000.000

Rp
3.000.000

2 Unit

Rp
60.000.000

Rp
6.000.000

Rp
70.000.000
Rp
6.000.000
Rp
3.000.000
Rp
80.000.000
Rp
2.000.000
Rp
7.500.000

Rp
7.000.000
Rp
600.000
Rp
300.000
Rp
8.000.000
Rp
200.000
Rp
750.000

13 Carousel

3 Unit

14 CarouselChondrometer

1 Unit

15 Timbangan digital analytic

Near Infrared Transmitan
16 (NIT)

2 Unit

17 Alveograph
PH Meter (Hanna HI
18 99161)

1 Unit

Total

1 Unit

1 Unit

6.750.000

13.125.00
0
26.250.000

12.000.000

30.000.00
0
60.000.000

7.000.000

21.000.000

35.000.00 105.000.00
0
0

540.000

540.000

3.300.000 3.300.000

10

450.000

900.000

750.000

1.500.000

14.400.000

14.400.000

180.000

180.000

1.100.000 1.100.000

10

1.350.000

315.835.714 -

631.671.429

412.721.42
9

3.375.000

6.000.000

BIAYA OPERASIONAL
No Input
1 Tenaga Kerja

Jumlah

Satuan

25

Orang

Sub Jumlah

Per Bulan

Per Tahun

750.000.000
Rp

750.000.000

2 Bahan Baku

a. Gabah Kering

2500000 Kg/Bulan Rp 1.075.000.000 Rp 12.900.000.000

b. Karung Tepung 25 kg
Sub Jumlah

300 pcs

Rp
480.000 Rp
5.760.000
Rp 1.075.480.000 Rp 12.905.760.000

3 Biaya Overhead

ATK

1 bln

Rp

300.000 Rp

3.600.000

Biaya Listrik Rutin

1 bln

Rp

2.000.000 Rp

24.000.000

Biaya Telpon Rutin

1 bln

Rp

300.000 Rp

3.600.000

Rp

13.000.000 Rp

156.000.000

Rp

15.600.000 Rp

187.200.000

1.000.000 Rp

12.000.000

Bahan Bakar

2000 Liter
Sub Jumlah

4. Biaya Perawatan/Pemeliharaan

bln

Rp

5. Biaya Transportasi
1
Total Biaya Operasional

bln

Rp
28.496.880 Rp
341.962.560
Rp 1.120.576.880 Rp 14.196.922.560

PEMBIAYAAN DANA
1 Investasi

Rp

5.261.070.000

Modal sendiri

30% Rp

1.578.321.000

Kredit

70% Rp

3.682.749.000

Rp

1.680.865.320

70% Rp
30% Rp

1.176.605.724
504.259.596

Rp

6.941.935.320

2 Biaya Operasional
Modal sendiri
Kredit
Total Biaya Investasi
1 Total Modal sendiri
2 Total Kredit

Rp 2.754.926.724
Rp 4.187.008.596

ANGSURAN POKOK
Tahun

Kredit

Angsuran
pokok

Angsuran
bunga

Saldo awal

Saldo akhir

0 4.187.008.596
1

1.424.946.846

459.408.035 4.187.008.596

2.762.061.750

920.687.250

304.210.412 2.762.061.750

1.841.374.500

920.687.250

184.521.070 1.841.374.500

920.687.250

920.687.250

64.831.727

920.687.250

PROYEKSI PENDAPATAN

Produksi/ Bln

Produksi
Bngks/Thn

Harga
Jual/karton

Pendapatan/Bln

Pendapatan/Th
n

187.500 kg

2.250.000 kg

180.000,-

1.406.250.000

16.875.000.000

PROYEKSI LABA RUGI

Tahun
No

Uraian

1 Pendapatan
nilai sisa

16.875.000.000

16.875.000.000 16.875.000.000
-

16.875.000.000

16.875.000.000
412.721.429

jumlah
2 Pengeluaran

16.875.000.000

16.875.000.000 16.875.000.000
-

16.875.000.000

17.287.721.429

14.196.922.560

14.196.922.560 14.196.922.560

14.196.922.560

14.196.922.560
631.671.429

a. Biaya operasional
b. Penyusutan

c.Angsuran pokok
d.Bunga bank (Bunga per thn)
Jumlah
Laba sebelum pajak(laba kotor)
e. Pajak 20%
3 Laba rugi (sesudah pajak)/laba bersih
4 Profit margin %

5 Net cash flow

631.671.429

631.671.429

631.671.429

631.671.429

1.424.946.846

920.687.250

920.687.250

920.687.250

459.408.035

304.210.412

184.521.070

64.831.727

16.053.491.651 15.933.802.308

15.814.112.966

14.828.593.989

16.712.948.869
162.051.131

821.508.349

941.197.692

1.060.887.034

2.459.127.440

32.410.226

164.301.670

188.239.538

212.177.407

491.825.488

129.640.905

657.206.679

752.958.153

848.709.627

1.967.301.952

0,77

3,89

4,46

5,03

11,38

2.645.667.214

2.513.775.770

2.489.837.902

2.465.900.033

3.011.694.809

PROYEKSI KELAYAKAN & ARUS KAS

Uraian
Inflow

Tahun
3

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
16.875.000.000 16.875.000.000 16.875.000.000 16.875.000.000 16.875.000.000
Rp
412.721.429
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
16.875.000.000 16.875.000.000 16.875.000.000 16.875.000.000 17.287.721.429

Pendapatan
nilai sisa
jumlah
Outflow
a. Biaya Investasi

Rp
6.941.935.320

b. Biaya operasional
c. Angsuran pokok
d. Bunga bank
e. Pajak 20%
jumlah
Uraian
Inflow

Rp
6.941.935.320
0

Rp
14.196.922.560
Rp
1.424.946.846
Rp
459.408.035
Rp
32.410.226
Rp
16.113.687.667

Rp
14.196.922.560
Rp
920.687.250
Rp
304.210.412
Rp
164.301.670
Rp
15.586.121.892

Rp
14.196.922.560
Rp
920.687.250
Rp
184.521.070
Rp
188.239.538
Rp
15.490.370.418
Tahun
3

Rp
14.196.922.560
Rp
920.687.250
Rp
64.831.727
Rp
212.177.407
Rp
15.394.618.944

Rp
14.196.922.560
Rp
Rp
Rp
491.825.488
Rp
14.688.748.048

NPV
Tahun

Net Cash Flow

Discount Factor(13%)

Present Value

(6.941.935.320)

1,000

(6.941.935.320)

2.645.667.214

0,885

2.341.298.419

2.513.775.770

0,783

1.968.655.157

2.489.837.902

0,693

1.725.582.562

2.465.900.033

0,613

1.512.382.671

3.011.694.809

0,543

1.634.627.282

NPV

2.240.610.771

Layak krn NPV positif

IRR
Tahun Net Cash Flow

0 (6.941.935.320)

Discount
Factor(13%)

Present Value

Discount
Factor(26%)

Present Value

1,000 (6.941.935.320)

(6.941.935.320
1,000 )

2.645.667.214

0,885 2.341.298.419

0,794 2.099.735.884

2.513.775.770

0,783 1.968.655.157

0,630 1.583.381.060

2.489.837.902

0,693 1.725.582.562

0,500 1.244.684.950

2.465.900.033

0,613 1.512.382.671

0,397 978.347.830

3.011.694.809

0,543 1.634.627.282

0,315 948.327.260

2.240.610.771

(87.458.336)

NPV

IRR

0,265280436 layak karna IRR > bunga bank

BREAK EVENT POINT BEP

Tahun
Uraian

Biaya Variabel per tahun

Biaya Variabel/kg produk

Biaya Tetap per tahun

Pendapatan per tahun

Pendapatan/kg
BEP (Rp)
BEP (jumlah satuan produk)
BEP (%)

13.434.922.560 13.434.922.560 13.434.922.560 13.434.922.560 13.434.922.560 13.434.922.560

5.971

5.971

762.000.000

762.000.000

5.971 5.971
762.000.000

5.971

762.000.000

5.971

762.000.000

762.000.000

16.200.000.000 16.200.000.000 16.200.000.000 16.200.000.000 16.200.000.000 16.200.000.000

7.200

7.200

7.200 7.200

7.200

7.200

4.464.395.760

4.464.395.760

4.464.395.760

4.464.395.760

620.055

620.055

620.055

620.055

620.055

620.055

618,82

618,82

618,82

618,82

618,82

618,82

4.464.395.760 4.464.395.760