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UNIVERSIDAD CATLICA SANTO TORIBIO DE MOGROVEJO

FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES


ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIN DE EMPRESAS








EVALUACIN DE PROYECTOS

ESTUDIO DE LA FACTIBILIDAD DE UNA EMPRESA PRODUCTORA Y
COMERCIALIZADORA DE MERMELADA DE AGUAYMANTO ORGNICO A UN
MERCADO INTERNACIONAL CHICLAYO 2013

ASESOR:
BAZAN TANTALEAN, Hector Ivn

AUTOR:
BARANDIARN MIRES, Mayra
HERNNDEZ DOIG, Valerie
MORANTE VERASTEGUI, Mayluz
SILVA PAREDES, Joseph

CHICLAYO, JUNIO del 2014
RESUMEN

El presente proyecto de pre-factibilidad de una empresa productora y comercializadora de
mermelada de aguaymanto orgnico para un mercado internacional, demuestra en sus once
captulos su viabilidad tcnica, legal, econmica y financiera.

En el primer captulo, se describe los aspectos generales del proyecto tales como realidad
problemtica, justificacin e importancia y objetivos.

En el segundo captulo, estudio de mercado, se ha determinado que el mercado al cual va estar
dirigido, nuestro producto, es el estadounidense, despus del anlisis de otros mercados. Se
calcul la demanda y la oferta de mermelada de aguaymanto en el mercado meta, luego de lo
cual se cuantific que existe una demanda insatisfecha para el proyecto igual a 0.005 % de la
demanda estadounidense. Por otra parte, se proyect los precios del producto para todo el
periodo de vida del proyecto y se plante estrategias de comercializacin adecuadas para la
puesta en marcha del mismo.

En el tercer captulo, estudio de tamao y localizacin de la planta agroindustrial, se realiz un
anlisis de macro y micro localizacin, el cual dio como resultado, que la empresa debe
ubicarse en el parque industrial de la ciudad de Chiclayo, para que sus labores se efecten de
manera ptima.

En el cuarto captulo, la ingeniera del proyecto donde se presenta el proceso productivo, los
requerimientos de la maquinaria, equipos, materia prima, insumos y servicios necesarios para
realizar todas las actividades del proceso productivo.

En el quinto captulo, organizacin y administracin, se estudi el tipo adecuado de sociedad
que se debera tener para la empresa, los tributos y contribuciones que esta deber pagar, los
beneficios sociales que tiene que ofrecer a sus empleados y las certificaciones necesarias para
poder exportar el producto agroindustrial a Estados Unidos.

En los tres siguientes captulos se muestra las inversiones, el financiamiento, presupuesto de
ingresos y egresos, y por ltimo la presentacin de los estados financieros. Se elabora una
evaluacin econmica y financiera, donde se calcul la inversin total para el proyecto y se
plante un financiamiento del 75% de este. Se mostr luego los presupuestos de ingresos y
egresos que se tendrn a lo largo del periodo de vida del proyecto. Despus se procedi a
estructurar los principales estados financieros con los cuales se analizaron los principales
indicadores econmicos, estos dieron cifras positivas y demostraron la factibilidad econmica
y financiera del proyecto, llegando a tener un VANF (Valor actual Neto Financiero) de S/. 2
205 968.53 nuevos soles

Finalmente, en el ltimo captulo, se realiz un estudio de Impacto Ambiental de la empresa
productora y comercializadora de mermelada de aguaymanto orgnico; tomndose en cuenta
las fases de pre operacin, operacin y cierre o abandono,























INDICE

RESUMEN .................................................................................................................................. 2
INDICE ........................................................................................................................................ 4
LISTA DE TABLAS ................................................................................................................... 6
1. ASPECTOS GENERALES ................................................................................................ 11
1.1. REALIDAD PROBLEMTICA ..................................................................................... 12
1.2. FORMULACIN DEL PROBLEMA ............................................................................. 13
1.3. JUSTIFICACIN E IMPORTANCIA DEL PROYECTO ............................................. 13
1.4. OBJETIVOS .................................................................................................................... 14
1.5. HIPTESIS ..................................................................................................................... 14
1.6. OPERACIONALIZACIN DE VARIABLES ............................................................... 14
1.7. TIPO DE INVESTIGACIN .......................................................................................... 17
2. ESTUDIO DE MERCADO ................................................................................................ 18
2.1. DEFINICIN DEL PRODUCTO ................................................................................... 19
2.2. CARACTERSTICAS DE LA MATERIA PRIMA ....................................................... 19
2.3. ANLISIS DEL ENTORNO DEL PROYECTO ........................................................... 23
2.4. ANLISIS DE LA DEMANDA ..................................................................................... 28
2.5. ANLISIS DE LA OFERTA .......................................................................................... 45
2.6. ANLISIS DE PRECIOS ............................................................................................... 61
2.7. ANLISIS DE COMERCIALIZACIN ........................................................................ 62
2.8. ESTRATEGIA DE MARKETING. ................................................................................ 74
3. TAMAO Y LOCALIZACION DE LA PLANTA ........................................................... 82
3.1. TAMAO ........................................................................................................................ 83
3.2. LOCALIZACIN ............................................................................................................ 87
4. INGENIERIA DEL PROYECTO ...................................................................................... 98
4.1. CARACTERSTICAS TCNICAS DEL PRODUCTO A PRODUCIR ........................ 99
4.2. PROCESO PRODUCTIVO ........................................................................................... 100
4.3. REQUERIMIENTOS DE MAQUINARIA Y EQUIPOS PARA ETAPA DE
PROCESAMIENTO ................................................................................................................ 112
4.4. REQUERIMIENTOS DE MANO DE OBRA .............................................................. 118
4.4. PROGRAMA DE PRODUCCIN ............................................................................... 118
4.5. DISTRIBUCIN DE PLANTA .................................................................................... 119
4.6. REQUERIMIENTO PARA PROCESO PRODUCTIVO ............................................. 124
4.7. CONTROL DE CALIDAD ........................................................................................... 131
4.8. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES ........................................................................ 133
5. ORGANIZACIN Y ADMINISTRACION .................................................................... 134
5.1. CONSTITUCIN DE LA EMPRESA .......................................................................... 135
5.2. ESTRUCTURA ORGNICA Y FUNCIONAL DE LA EMPRESA ........................... 137
5.3. ADMINISTRACIN GENERAL ................................................................................. 142
5.4. ESTABLECIMIENTO Y FUNCIONAMIENTO ......................................................... 144
5.5. ASPECTOS LEGALES ................................................................................................. 145
6. INVERSIONES ................................................................................................................ 149
6.1. ESTRUCTURA DE LAS INVERSIONES ................................................................... 150
7. FINANCIAMIENTO ........................................................................................................ 159
7.1. FUENTES DE FINANCIAMIENTO ............................................................................ 160
7.2. APORTES PARA EL FINANCIAMIENTO ................................................................ 164
7.3. ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO ................................................................... 164
7.4. SERVICIO DE DEUDA ................................................................................................ 166
8. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS ............................................................. 170
9. ESTADOS FINANCIEROS ............................................................................................. 184
10. EVALUACION ECONOMICA FINANCIERA ............................................................ 190
11. ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL ..................................................................... 208
CONCLUSIONES ................................................................................................................... 238
BIBLIOGRAFIA ..................................................................................................................... 240








LISTA DE TABLAS

TABLA 1.1: OPERACIONALIZACIN DE VARIABLES DEL PROYECTO ........................... 15
TABLA2.1: PRINCIPALES CARACTERSTICAS DEL AGUAYMANTO ...................................... 21
TABLA 2.2: PRINCIPALES PROPIEDADES NUTRICIONALES DEL AGUAYMANTO ............. 22
TABLA 2.3: PROYECCIN DE OFERTA Y DEMANDA 2013 2015 ............................................ 25
TABLA 2.4: EXPORTACIONES PERUANAS A EE.UU. SEGN SECTOR 2012- 2013 ................ 30
TABLA 2.5: EXPORTACIONES PERUANAS A EE.UU. SEGN SECTOR 2012- 2013 ................ 32
TABLA 2.6: EXPORTACIONES PERUANAS A EE.UU. SEGN SECTOR 2012- 2013 ................ 33
TABLA 2.7: NDICE DE FACILIDAD PARA HACER NEGOCIOS ................................................. 34
TABLA 2.8: ELECCIN PARA EL MERCADO DEL PRODUCTO ................................................. 35
TABLA 2.9: DEMANDA ANUAL DEL MERCADO ELEGIDO ....................................................... 35
TABLA 2.10: DEMANDA ANUAL PROYECTADA ......................................................................... 36
TABLA 2.11: DIVISIN DEL PBLICO ESTADOUNIDENSE SEGN LA ASOCIACIN DE
INTERCAMBIO ORGNICO ........................................................................................................... 39
TABLA 2.12: FACTORES QUE INFLUYEN EN LA COMPRA DE PRODUCTOS
NATURALES ....................................................................................................................................... 41
TABLA 2.13: PRINCIPALES ESTADOS CON NEGOCIOS DE ALIMENTOS NATURALES 42
TABLA 2.14: EVOLUCION DE EXPORATACIONES DE PROD. AGUAYMANTO A
PRINCIPALES MERCADOS ............................................................................................................... 44
TABLA 2.15: PRINCIPALES PASES EXPORTADORES DE JALEAS ........................................... 45
TABLA 2.16: PRINCIPALES PASES QUE EXPORTAN A EEUU .................................................. 46
TABLA2.17: ZONAS DE PRODUCCIN MS COMUNES EN PER ........................................... 49
TABLA2.18: RENDIMIENTOS ANUALES POR HECTREA ......................................................... 50
TABLA2.19: EXPORTACIONES PERUANAS A EE.UU. 2005-2013 .............................................. 52
TABLA 2.20: EMPRESAS EXPORTADORAS PERUANAS ............................................................. 53
TABLA 2.21: PRINCIPALES EMPRESAS EXPORTADORAS DE MERMELADAS ..................... 54
TABLA 2.22: PROYECCIN DE EXPORTACIONES DE MERMELADA DE AGUAYMANTO
ORGNICO ........................................................................................................................................... 56
TABLA 2.23: DEMANDA ANUAL DEL MERCADO ELEGIDO ..................................................... 58
TABLA 2.24: DEMANDA ANUAL PROYECTADA ........................................................................ 59
TABLA 2.25: EMPRESAS ESTADUNIDENSES IMPORTADORAS ............................................... 63
TABLA 2.26: PUBLICACIONES COMERCIALES ESTADUNIDENSES ........................................ 76
TABLA 2.27: ANLISIS FODA .......................................................................................................... 78
TABLA 2.28: ANLISIS FODA CRUZADO ...................................................................................... 79
TABLA 2.29: ARANCEL PARA LA MERMELADA DE AGUAYMANTO ..................................... 81
TABLA 3.1: VOLUMEN Y FOB DEL AGUAYMANTO (FRUTO) .................................................. 83
TABLA 3.2: PRINCIPALES 10 PASES IMPORTADORES - 2012 ............................................. 84
TABLA 3.3: EXPORTACIN DEL AGUAYMANTO EN SUS PRINCIPALES PRESENTACIONES
................................................................................................................................................................ 85
TABLA 3.4: CANTIDAD QUE SE EXPORTA DE MERMELADA .............................................. 85
TABLA 3.5: INVERSIN SOBRE EL TAMAO DEL PROYECTO .......................................... 86
TABLA 3.6: FACTORES PARA PONDERAR EL ANLISIS PARA LA SELECCIN DE LA
PROVINCIA ......................................................................................................................................... 93
TABLA 3.7: SELECCIN DE PROVINCIAS PARALPARA UBICACIN DE LA PLANTA -
MICROLOCALIZACIN .................................................................................................................. 94
TABLA 3.8: FACTORES DE PONDERACIN MICROLOCALIZACION ................................... 96
TABLA 3.9: SELECCIN DE LA VA TERRESTRES PARALPARA UBICACIN DE LA
PLANTA - MICROLOCALIZACIN .................................................................................................. 96
TABLA 4.1: TABLA NUTRICIONAL DE LA MERMERLADA DE AGUYAMNTO ORGNICO 99
TABLA 4.2: MODELOS DE LAVADORES DE FRUTAS INDUSTRIALES.................................. 101
TABLA 4.3: MODELOS DE DESPULPADORAS INDUSTRIALES ............................................... 102
TABLA 4.4: MODELOS DE MARMITAS INDUSTRIALES ........................................................... 103
TABLA 4.5: MODELOS DE ESTERILIZADORES INDUSTRIALES ............................................. 104
TABLA 4.6: MODELOS DE ENVASADORAS INDUSTRIALES .................................................. 105
TABLA 4.7: MODELOS DE ETIQUETADORAS INDUSTRIALES ............................................... 106
TABLA 4.8: REAS DE LA PLANTA .............................................................................................. 112
TABLA 4.9: FICHA TCNICA DE LAVADOR DE FRUTAS ......................................................... 113
TABLA 4.10: FICHA TCNICA DE DESPUPADORA .................................................................... 114
TABLA 4.11: FICHA TCNICA DE UNA MARMITA .................................................................... 115
TABLA 4.12: FICHA TCNICA DE UN ESTERILIZADOR ........................................................... 116
TABLA 4.13: FICHA TCNICA DE UNA ENVASADORA ............................................................ 117
TABLA 4.14: FICHA TCNICA DE UNA ETIQUETADORA ........................................................ 117
TABLA 4.15: REQUERIMIENTOS DE MANO DE OBRA PARA EL PROYECTO ...................... 118
TABLA 4.16: PROGRAMA DE PRODUCCIN POR TONELADAS ............................................. 119
TABLA 4.17: REAS DE LA PLANTA ............................................................................................ 121
TABLA 4.18: METRAJE DE LAS REAS DE LA PLANTA .......................................................... 123
TABLA 4.19: REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA .............................................................. 125
TABLA 4.20: REQUERIMIENTO DE INSUMOS ............................................................................ 126
TABLA 4.21: REQUERIMIENTO DE AGUA EN LITROS ......................................................... 127
TABLA 4.22: CONSUMO DE ENERGIA POR CADA MAQUINARIA ......................................... 130
TABLA 4.23: CAPACIDAD Y CANTIDAD DE EQUIPOS Y MAQUINARIA .............................. 130
TABLA 4.24: CRITERIOS DE CALIDAD ........................................................................................ 131
TABLA 4.25: CRITERIOS MCRIBIOLGICOS .............................................................................. 132
TABLA 4.26: CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DEL PROYECTO ......................................... 133
TABLA 5.1: PASOS PARA OBTENER EL CERTIFICADO HACCP ............................................. 147
TABLA 6.1: COSTO POR M
2
DE LA CONSTRUCCIN Y EDIFICACIN .................................. 150
TABLA 6.2: COSTOS TOTALES DE LA CONSTRUCCIN Y EDIFICACIN DE LA PLANTA
.............................................................................................................................................................. 151
TABLA 6.3: COSTOS DE LAS INSTALACIONES ELCTRICAS Y SANITARIAS DE LA
EMPRESA ........................................................................................................................................... 151
TABLA 6.4: COSTOS DE LA MAQUINARIA INDUSTRIAL DE LA PLANTA ........................... 152
TABLA 6.5: COSTOS DEL MOBILIARIO Y EQUIPOS DE OFICINA DE LA PLANTA ............. 153
TABLA 6.6: COSTOS DE ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES .......................................................... 153
TABLA 6.7: MATERIA PRIMA A DOS MESES .............................................................................. 154
TABLA 6.8: ENVASES Y ETIQUETAS A DOS MESES ................................................................. 155
TABLA 6.9: ENERGA ELCTRICA A DOS MESES ..................................................................... 156
TABLA 6.10: AGUA A DOS MESES ................................................................................................ 156
TABLA 6.11: REMUNERACIN A DOS MESES ............................................................................ 156
TABLA 6.12: CAPITAL DE TRABAJO ............................................................................................ 157
TABLA 6.13: INVERSIN TOTAL DEL PROYECTO .................................................................... 158
TABLA 7.1: PROGRAMAS Y LNEAS DE FINANCIAMIENTO DE COFIDE ............................. 161
TABLA 7.2: ESTRUCTURAS DE FINANCIAMIENTO PARA EL PROYECTO ........................... 165
TABLA 7.3: DATOS DEL CRDITO PARA EL PROYECTO ........................................................ 167
TABLA 7.4: CRONOGRAMA DE PAGOS MENSUALES PARA EL PROYECTO ....................... 168
TABLA 8.1: COSTOS DE MP EN TN ............................................................................................... 171
TABLA 9.1: ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS ................................................................. 186
TABLA 9.2: FLUJO DE CAJA PROYECTADO ............................................................................... 188
TABLA 10.1: COSTO DE CAPITAL ................................................................................................. 191
TABLA 10.2: FLUJO NETO ECONMICO ...................................................................................... 193
TABLA 10.3: PERIODO DE RECUPERO DE LA INVERSIN (ECONOMICO) .......................... 196
TABLA 10.4: FLUJO NETO FINANCIERO ...................................................................................... 198
TABLA 10.5: PERIODO DE RECUPERO DE LA INVERSIN (FINANCIERO) .......................... 200
TABLA 10.6: ANLISIS DE SENSIBILIDAD INGRESOS DISMINUIDOS EN PORCENTAJE . 201
TABLA 10.7: ANLISIS DE SENSIBILIDAD EGRESOS AUMENTADOS EN PORCENTAJE . 202
TABLA 10.8: ANALISIS DE SENSIBILIDAD INGRESOS DISMINUIDOS EN UN 1% .............. 203
TABLA 10.9: ANALISIS DE SENSIBILIDAD INGRESOS DISMINUIDOS EN UN 2.8% ........... 204
TABLA 10.10: ANALISIS DE SENSIBILIDAD INGRESOS DISMINUIDOS EN UN 2.8% ......... 205
TABLA 10.11: ANALISIS DE SENSIBILIDAD INGRESOS DISMINUIDOS EN UN 2.8% ......... 206
TABLA 11.1: FACTORES AMBIENTALES ..................................................................................... 217
TABLA 11.2: ACCIONES DE PREVENCIN Y MITIGACIN DE LOS IMPACTOS
AMBIENTALES PRE OPERACIN (A) ........................................................................................ 225
TABLA 11.3: ACCIONES DE PREVENCIN Y MITIGACIN DE LOS IMPACTOS
AMBIENTALES PRE OPERACIN (B) ........................................................................................ 226
TABLA 11.4: ACCIONES DE PREVENCIN Y MITIGACIN DE LOS IMPACTOS
AMBIENTALES PRE OPERACIN (C) ........................................................................................ 226
TABLA 11.5: ACCIONES DE PREVENCIN Y MITIGACIN DE LOS IMPACTOS
AMBIENTALES OPERACIN (A) ................................................................................................ 227
TABLA 11.6: ACCIONES DE PREVENCIN Y MITIGACIN DE LOS IMPACTOS
AMBIENTALES OPERACIN (B) ................................................................................................ 227
TABLA 11.7: ACCIONES DE PREVENCIN Y MITIGACIN DE LOS IMPACTOS
AMBIENTALES OPERACIN (C) ................................................................................................ 228
TABLA 11.8: ACCIONES DE PREVENCIN Y MITIGACIN DE LOS IMPACTOS
AMBIENTALES OPERACIN (D) ................................................................................................ 228
TABLA 11.9: ACCIONES DE PREVENCIN Y MITIGACIN DE LOS IMPACTOS
AMBIENTALES OPERACIN (E) ................................................................................................. 229
LISTA DE GRFICOS

GRFICO 2.1 : PROYECCIN DEL PBI DEL PER2006 - 2013..................................................... 25
GRFICO 2.2: DESARROLLO DE LA DOLARIZACIN EN ELPER 2009 - 2013 .................... 26
GRFICO 2.3: EXPORTACIONES DEL PER EN EL PERODO2005 - 2013 ................................ 29
GRFICO 2.4: DEMANDA ANUAL DEL MERCADO ELEGIDO ................................................... 36
GRFICO 2.5: IMPORTADORES DE PRODUCTOS ORGNICOS ................................................ 40
GRFICO 2.6: VENTAS DE MERMELADAS JALEAS Y MIEL ..................................................... 43
GRFICO 2.7: RENDIMIENTO DE TN/HA ....................................................................................... 50
GRFICO 2.8: COMPORTAMIENTO DE LAS EXPORTACIONES PERUANAS A EE.UU. 2005-
2013 ........................................................................................................................................................ 52
GRFICO 2.9: PARTICIPACIN DE LAS PRINCIPALES EMPRESAS EXPORTADORAS ........ 54
GRFICO 2.10: PROYECCIN DE EXPORTACIONES DE MERMELADA DE AGUAYMANTO
ORGNICO ........................................................................................................................................... 57
GRFICO 2.11: DEMANDA ANUAL DEL MERCADO ELEGIDO ................................................. 58
GRFICO 2.12: PRECIOS FOB DEL AGUAYMANTO 1194 2007 ............................................... 61
GRFICO 5.1: CONSTITUCIN DE UNA ENTIDAD .................................................................... 137
GRFICO 5.2: ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA ...................................................................... 139

















LISTA DE ILUSTRACIONES


ILUSTRACIN 2.1: ZONAS DE PRODUCCN EN EL PER......................................................... 47
ILUSTRACIN 2.2: PRESENTACIONES DE JALEAS DE DIFERENTES SABORES ................... 55
ILUSTRACIN 2.3: CANALES DE DISTRIBUCIN ................................................................... 62
ILUSTRACIN 2.4: PROCESO DE EXPORTACIN ........................................................................ 73
ILUSTRACIN 2.5: ENVASE ............................................................................................................. 74
ILUSTRACIN 2.6: MENSAJES PUBLICITARIOS .......................................................................... 77
ILUSTRACIN 2.7: PROMOCINA TRAVS DE PGINA WEB .................................................. 77
ILUSTRACIN 3.1: LOCALIZACIN DE LA REGIN LAMBAYEQUE ...................................... 88
ILUSTRACIN 3.2: MAPA DE UBICACIN DE LA PLANTA AGROINDUSTRIAL DE
MERMELADA DE AGUAYMANTO ORGNICO. ........................................................................... 97
ILUSTRACIN 4.1: PROCESO DE MERMELADA DE AGUAYMANTO ORGNICO. ............. 107
ILUSTRACIN 4.2: DIAGRAMA DE OPERACIONES DEL PROCESO DE MERMELADA DE
AGUAYMANTO ORGNICO ........................................................................................................... 108
ILUSTRACIN 4.3: BALANCE DE MASA DE MERMELADA DE AGUAYMANTO ORGNICO
.............................................................................................................................................................. 110
ILUSTRACIN 4.4: DIAGRAMA DE FLUJO DE OPERACIONES DEL PROCESO DE
MERMELADA DE AGUAYMANTO ORGNICO .......................................................................... 111
ILUSTRACIN 4.5: DIAGRAMA DE BLOQUES UNITARIOS ..................................................... 122
ILUSTRACIN 4.6: ETIQUETA DEL PRODUCTO ........................................................................ 126


























1. ASPECTOS
GENERALES








1.1.REALIDAD PROBLEMTICA

Desde hace algn tiempo se ha visto un crecimiento por la utilizacin y consumo del
aguaymanto peruano (Golden Berry), el cual hasta hace algunos aos era considerado
como un fruto silvestre y sin ningn beneficio particular.
El aguaymanto es considera tambin como una fruta subutilizada de la regin sierra de
nuestro Per, esto debido a la poca difusin de sus beneficios y propiedades.
Una especie de fruta subutilizada es aquella cuya potencialidad no est totalmente
aprovechada o explotada para contribuir a la seguridad alimentaria y la reduccin de la
pobreza.
Segn algunos conocedores, este tipo de cultivos pueden llegar a ser de amplia
distribucin, pero tiende a ocupar nichos restringidos en la economa y produccin local; y
son mantenidos por preferencias socioculturales y prcticas de uso local. Las especies de
estos cultivos estn inadecuadamente caracterizadas y marginadas por los programas de
investigacin y conservacin.
El aguaymanto se siembra por lo general en la regin de Cajamarca donde la poblacin no
utiliza este fruto como se debe; es decir, lo utiliza para alimentar su ganado o lo
comercializan como cualquier otro fruto, con el mnimo rendimiento que en realidad tiene.
Aun cuando el 80% de la poblacin peruana desconoce de la existencia de este fruto,
diferentes marcas como DONOFRIO y el BBVA estn utilizando esta fruta como un
diferencial en productos y ofertas que dirigen a sus clientes.
Es por todos estos motivos tratados anteriormente que este trabajo plantea la creacin,
desarrollo y ejecucin de una planta industrial que promover y financiar la siembra de
aguaymanto en nuevas tierras reemplazando la siembra de cultivos tradicionales por el de
aguaymanto; a la vez, la empresa se encargar de acopiar, procesar y distribuir mermelada
de aguaymanto a mercados internacionales.


1.2.FORMULACIN DEL PROBLEMA

Es rentable la instalacin de una planta de produccin y comercializacin de mermelada
de aguaymanto orgnico dirigido a un mercado netamente internacional en la regin de
Lambayeque durante el periodo 2014?
1.3.JUSTIFICACIN E IMPORTANCIA DEL PROYECTO

El proyecto surge debido a que en la actualidad el escenario de exportacionesde productos
no tradicionales peruanos hacrecidorespecto a las exportaciones de productos
tradicionales, segn informes de ADEX
1
. A partir de este escenario se crea la proyeccin
de un estudio de pre-factibilidad de una empresa productora y comercializadora de
mermeladas de aguaymanto orgnico dirigido a un mercado netamente internacional
Principalmente se intenta iniciar una opcin para la produccin y comercializacin
agroindustrial de la mermelada de aguaymanto orgnico en el mercado internacional, con
el fin de enfocar en la agricultura peruana la acogida a un producto que es potencialmente
atractivo para la venta y consumo masivo no solo nacional sino tambin internacional y
que tambin se muestra aceptable ya que su naturaleza ser orgnica.
De la misma manera, este proyecto surgi por la necesidad de mostrar una nueva
alternativa en el escenario exportacin con la produccin agroindustrial de la mermelada
de aguaymanto orgnico.
Finalmente, todo esto tiene como fin principal el apostar por el un nuevo producto no
tradicional para la produccin y exportacin agroindustrial, y as poder fomentar el
cultivo y aprovechamiento de un producto que se siembra todo el ao, es decir con
cosecha interrumpida en los 12 meses del ao; tambin se busca el beneficio a los
agricultores no solo con las capacitaciones sino tambin con la implicancia del comercio
justo.


1
Asociacin de Exportadores, gremio exportador.
1.4.OBJETIVOS

1.4.1. OBJETIVO GENERAL

Establecer lapre-factibilidad de una empresa productora y comercializadora de
mermeladas de aguaymanto orgnico dirigido a un mercado netamente internacional en la
regin de Lambayeque durante el periodo 2014.

1.4.2. OBJETIVOS ESPECFICOS
Conceptualizar el producto, la mermelada de aguaymanto orgnico.
Realizar una descripcin en relacin a la materia prima de la mermelada.
Estudiar el macro y microentorno de la empresa productora y comercializadora.
Analizar la demanda y oferta del mercado actual, tanto interno como externo, ante la
mermelada de aguaymanto.
Determinar la localizacin, tecnologa, inversin, entre otros factores que influirn en
la implementacin de la planta productora.
Indicar la ingeniera de los procesos que requerir la planta productora.
Identificar las polticas de inversin y financiamiento que ha de adquirir la empresa de
produccin y comercializacin de aguaymanto orgnico en la regin de Lambayeque -
2014.
Realizar el anlisis del proyecto en relacin a los aspectos econmicos e impacto
ambiental.
1.5.HIPTESIS

Es factible el establecimiento de una empresa productora y comercializadora de
mermelada de aguaymanto orgnico en el departamento de Lambayeque 2014.

1.6.OPERACIONALIZACIN DE VARIABLES


VARIABLE
SUB
VARIABLES
DIMENSIONES INDICADORES
F
a
c
t
i
b
i
l
i
d
a
d

d
e

u
n
a

e
m
p
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c
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n
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l


Mermelada de
aguaymanto
orgnico
Definicin
Carctersticas de la MP
Entorno
Situacin econmica poltica
Crecimiento
Tipo de cambio
Poltica monetaria y precios
Demanda
Exportaciones anuales
Caractersticas del consumidor
Segmento de mercado
Oferta
Oferta mundial
Oferta nacional: zonas productoras,
Precio Precio de chacra
Comercializacin
Estrategias de comercializacin
Canales de distribucin
Proceso operativo de exportacin
4 Ps
Acuerdo Comerciales
Planta
Tamao
Relacin tamao-materia prima.
Relacin tamao mercado
Relacin tamao-inversin-recurso
financiero.
Relacin tamao-tecnologa.
Localizacin
Lambayeque Generalidades
Disponibilidad de Materia Prima.
Cercana a la zona de embarque.
Mano de Obra.
Vas de Comunicacin.
Clima.
Suministro de Combustible y
Energa.
Disponibilidad de Agua.
Infraestructura Fsica Urbana.
Ingeniera del
proyecto
Caractersticas tcnicas Producto principal
Proceso productivo
Tecnologas existentes
Seleccin del proceso
Diagrama de operaciones
Balance de masa
Diagrama de flujo
Maquinaria y equipos Mquinas y equipos para el proyecto
Mano de obra #RRHH para proyecto / Total RRHH
TABLA 1.1: OPERACIONALIZACIN DE VARIABLES DEL PROYECTO
Programa de produccin
Tiempos
Proceso
Distribucin de la planta Total reas de la planta
Requerimientos para PP
Cantidad Materia prima
Cantidad Envases y etiquetas
Cantidad Agua
Cantidad Energa elctrica
Control de calidad Calidad requerida para el producto
Cronograma de
actividades

Organizacin y
administracin
Constitucin
Estructura orgnica y
funcional

Administracin general Polticas de la empresa
Establecimiento y
funcionamiento

Aspectos legales
Inversiones Estructura
Inversin fija
Capital total
Inversin total
Cronograma de inversiones
Financiamiento
Fuentes Prstamo de entidad
Aportes
Estructura
Servicio de deuda Caractersticas del prstamo
Presupuesto de
ingresos y egresos
Presupuesto de costos y
gastos
Costos de Produccin
Depreciacin y amortizacin de
activos fijos
Gastos de operacin
Presupuesto de ingresos
Presupuesto de ingresos
Presupuesto de CF y CV
Punto de equilibrio
Estados
financieros
Estado de Ganancias y
Prdidas
Ingresos
Egresos
Impuesto a la renta
Flujo de Caja Proyectado
Evaluacin Costo de capital
econmica -
financiera
Evaluacin econmica
El Valor Actual Neto Econmico
Tasa Interna de Retorno Econmico.
La Relacin Beneficio / Costo
Periodo de Recupero de la Inversin
Evaluacin Financiera
Valor Actual Neto Financiero
Tasa Interna de Retorno Financiero
La Relacin Beneficio / Costo
Periodo de Recupero de la Inversin
Anlisis de sensibilidad
Variacin de los ingresos
Variacin de los egresos
Evaluacin social
Estudio de
Impacto
Ambiental
Generalidades
Objetivos
General
Especficos
Marco Institucional y
Normativo
Instituciones
Reglamentacin ambiental
Anlisis y evaluacin
Factores ambientales considerados
Actividades consideradas del
proyecto
Anlisis de impactos
Plan de gestin ambiental Plan de accin preventivo corrector
Estrategias de manejo de
residuos
Minimizacin de volumen de
residuos generados
Reutilizacin y reciclaje.
Procedimientos para el
manejo de residuos
Etiquetado
Almacenamiento temporal y central
de los residuos slidos
Registro del volumen de residuos
generados
Transporte y disposicin final
Plan de cierre y abandono
Objetivos y metas
Programa de actividades
Plan de acciones
Actividades a realizar
Responsable de ejecucin de las
acciones de cierre


1.7.TIPO DE INVESTIGACIN
La investigacin a realizar ser descriptiva utilizando fuentes secundarias y primarias
Elaboracin propia.







2. ESTUDIO DE
MERCADO











2.1.DEFINICIN DEL PRODUCTO

La produccin de mermelada de aguaymanto orgnico posee muchas ventajas en relacin a
que el fruto es de excelente calidad, con un sabor y olor extico, tiene adems una buena
textura y por ltimo, es altamente nutritivo.
La mermelada de aguaymanto por motivos de que se exportara a mercados exigentes
deber contar con los estndares de calidad exigidos, contando con una produccin y
procesamiento 100% natural, sin conservantes, apostando por su sabor. Se pretende que
los envases que contengan dicha mermelada sean atractivos o poco usuales para obtener la
atencin y aceptacin del consumidor internacional.
Los procesos que se manejaran sern, en grandes rasgos, tres: el proceso agronmico, el
de produccin y el de comercializacin a mayoristas. Aquellos tres procesos poseern ms
subprocesos.
2.2.CARACTERSTICAS DE LA MATERIA PRIMA

2.2.1. HISTORIA

Segn valos (2008), el aguaymanto es conocido como fruta nativa desde la poca de los
Incas, era una de las plantas preferentes del jardn de los nobles, fue una de los pocos
frutos cultivados en los jardines reales de la ciudadela de Machu Picchu. Siendo el valle
sagrado de los Incas el lugar donde se inicia su produccin.
En el Imperio Incaico fue ampliamente consumido y de no ser por los espaoles, quienes
nos trajeron el limn, hoy continuaramos comiendo nuestro pescado crudo baado en
sumo de aguaymanto.
Este pequeo fruto fue el ingrediente principal de la dieta de los incas, pero dejo de ser
utilizado; hoy este fruto ha sido redescubierto, conquistando de nuevo el palar del mundo.





2.2.2. CARACTERSTICAS

La Physalis peruviana o aguaymanto es un fruto pequeo y de color entre amarillo y
anaranjado, que no mide ms 2 centmetros y est cubierto por una capa de color dorado,
parecida a una hoja seca. Tiene un sabor agridulce y muy agradable.
La physalis peruviana posee muchos nombres comunes, dependiendo del lugar: Cereza
del amor, uchuva, tomatillo, cereza del Per, bolsa de amor, aguaymanto, awaymanto; en
alguno lugares lo llaman capul, siendo este un nombre equivocado, pues el capul es otro
fruto.
Segn valos(2008), la cereza de los andes presenta un alto potencial de crianza, pues al
crecer en suelos pobres, con bajos requerimientos de fertilizacin, es ideal para sembrarse
en regiones ubicadas entre 1,800 y 2,800 metros sobre el nivel del mar, en lugares con alta
luminosidad y temperaturas promedio entre 13 y 18 grados centgrados.
Sin embargo, la planta es muy susceptible a las temperaturas inferiores a los 10 grados
centgrados, a la sequa y a los vientos fuertes; por lo que se recomienda que los terrenos
donde se cultive este producto estn cercados con barreras rompe vientos.
La planta de aguaymanto generalmente mide un metro de altura aunque puede alcanzar
1.8 metros. Sus frutos son bayas de color que oscila entre el naranja y el amarillo y su
sabor es una peculiar mezcla de balance perfecto entre lo dulce y lo cido. El fruto est
protegido por una envoltura natural que lo mantiene fresco, sin daarse, incluso varias
semanas despus de haber sido extrado de la planta.
En la TABLA 2.1 se presenta un resumen de sus principales caractersticas.





















2.2.3. PROPIEDADES

Avalos (2008) afirma que, el aguaymanto es rico en vitaminas A, B y C, lo mismo que en
hierro, fsforo, fibra y carbohidratos. Debido a la gran presencia de nutrientes y
vitaminas, este alimento es beneficioso para preservar la salud de los tejidos
especializados como la retina, ayudar al desarrollo y la salud de los tejidos de la piel y las
membranas mucosas. Igualmente ayuda al desarrollo de los dientes y de los huesos, acta
como un potente antioxidante previniendo el envejecimiento celular y la aparicin de
cncer, fortalece el sistema inmunolgico, favorece la cicatrizacin de las heridas y
combate algunas alergias como el asma y la sinusitis. Su consumo tambin es
recomendable para las mujeres que atraviesan por la menopausia debido a que alivia los
sntomas caractersticos de este periodo, gracias a que aumenta la cantidad de estrgenos.
Igualmente ayuda a la absorcin de hierro, combate el estrs, el cansancio mental y la
depresin.Otras propiedades del aguaymanto son la mejora de la funcin cardiovascular, y
la produccin de una mayor cantidad glbulos rojos. Adems, acta como antirreumtico,
Carcter Descripcin
Forma Planta herbcea erecta, las ramas son acanaladas, sus flores en
forma de campana y su fruto es una baya carnosa en forma de
cereza que contiene pequeas numerosas semillas comestibles,
cada fruto est envuelto por una diminuta bolsa o cliz
Tamao El arbusto alcanza hasta 60 y 90 cm de altura. Sus hojas miden
6-15 cm de longitud y 4-10 cm de largo. El fruto mide 1.5-2 cm
de dimetro.
Color Las ramas son de color violceo, sus flores son amarillas y el
fruto es naranja-amarillo
Sabor Agridulce de buen sabor
Fuente: Ampex
Elaboracin propia.

TABLA2.1: PRINCIPALES CARACTERSTICAS DEL AGUAYMANTO
desinflamando las articulaciones; disminuye los niveles de colesterol en la sangre
cumpliendo el rol de antidiabtico, estabilizando el nivel de glucosa en la sangre y
purificndola.
El aguaymanto ha sido redescubierto y est siendo utilizado para mermeladas, licores,
postres, sopas, etc. Parte de cada uno de nosotros saber aprovechar este fruto bandera.
En la TABLA 2.2 se presenta un resumen de sus principales propiedades nutricionales:



























Contenido nutricional ( 100g de pulpa)
Caloras No 54
Agua g 79
Protena g 1.1
Grasa g 0.4
Carbohidratos 13.1
Fibra g 4.8
Cenizas g 1
Calcio mg 7
Fosforo mg 38
Hierro mg 1.2
Vitamina A ( U.I) 648
Tiamina mg 0.18
Rivoflavina mg 0.03
Niacina mg 1.3
cido ascrbico mg 20
zPulpa g/100g fruta 70
Piel/100G fruta 3.5
Semillas/100g fruta 26.5
Fuente: Agrcola Santa Brbara.
Elaboracin propia.
TABLA 2.2: PRINCIPALES PROPIEDADES
NUTRICIONALES DEL AGUAYMANTO
2.3.ANLISIS DEL ENTORNO DEL PROYECTO


2.3.1. SITUACIN ECONMICA POLTICA

En el transcurso de los aos, el Per ha logrado consolidarse y ser partcipe de un entorno
econmico slido y de menor incertidumbre, generando perspectivas de mayor
crecimiento econmico segn las proyecciones establecidas al 2015, ello mencionado en
base a informacin ofrecida por BBVA.
Se considera necesario mencionar que nuestro pas ha desarrollado una econmica
sostenida desde el ao 2000, ao en el que inicia el gobierno transitorio de Paniagua,
siendo aquel que restable la institucionalidad democrtica y en continuidad a ello, el
gobierno de Alejandro Toledo como el segundo gobierno de Alan Garca.
A pesar de estar situados en un ambiente aparentemente estable, en el cual la demanda
interna evoluciona favorablemente as como el empleo y el sector comercial, es evidente
la crisis ministerial y las dificultades del presidente Ollanta Humala para manejar el actual
gobierno y mantener el equilibrio entre la economa y la poltica, generando opiniones
negativas en el sector privado y afectando la capacidad del gobierno para implementar
con xito las polticas.

Como otro punto, se debe hacer mencin a temas que involucren a EE.UU, pues se
considera que el perfil del consumidor de este pas cumple con ciertas expectativas en
relacin a productos de consumo. Por ello de acuerdo al informe presentado por BBVA se
menciona que la actividad econmica durante los primeros meses del 2014, se ha
mantenido relativamente slida, sin embargo an existen inconvenientes que afectan al
sistema.

Se ha procurado prevenir la inestabilidad a travs de una poltica monetaria blanda con la
finalidad de incluir tasas de inters cero, sin embargo se debe tener presente que una
poltica basada en el prstamo es considerada insostenible, pues existe el riesgo de
producir burbujas inflacionarias que den finalmente motivo para que este pas se declare
en quiebra y genere repercusin en las distintas economas.
Aun cuando el empleo y la actividad manufacturera se han desacelerado sustancialmente,
el consumo ha logrado resistir hasta el momento, siendo el principal factor de ello el
apoyo hacia el crecimiento otorgado por la poltica monetaria que decidi adoptar el
gobierno estadounidense.

2.3.2. ANLISIS DE LAS VARIABLES MACRO ECONMICAS

Segn informa Scotiabank, el Per contina destacando a nivel mundial por la fortaleza
en las cuentas macroeconmicas y stas en el 2014 se mantendrn relativamente estables
respecto al 2013.
Crecimiento. Indicador de importancia, el cual desarrolla una realidad alentadora que
atrae a la inversin privada y genera confianza empresarial; en conjunto a ello se
menciona que el consumo se ha reducido en relacin a otros aos, sin embargo ste se
mantiene entre cifras favorables, mientras que, el sector manufacturero contina con un
crecimiento persistente a causa de la demanda interna y las exportaciones.
Se debe agregar que la proyeccin del producto bruto interno del 2014 (ver GRFICO
2.1) es de 5.5%, el cual supera al 5.0% del 2013, pero, se encuentra por debajo del
crecimiento ubicado entre 6% y 7% de aos anteriores. En la TABLA 2.3 se presentar el
PBI de los ltimos aos, incluyendo las proyecciones respectivas del 2014 y 2015.









































2013 2014P 2015P
PBI 5.0 5.5 5.8
Importaciones 5.6 6.1 6.4

Demanda interna 5.8 5.4 5.4
Consumo privado 5.2 5.2 5.2
Consumo pblico 6.1 5.0 4.2
Inversin bruta fija 6.6 6.1 6.8
Privada 4.0 4.5 5.9
Pblica 18.0 12.0 10.0

Exportaciones
0.7 7.1 9.6
7.7
8.9
9.8
0.9
8.8
6.9
6.3
5.0
5.5
5.8
0
2
4
6
8
10
12
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014P 2015P
PBI DEL PER

GRFICO 2.1 : PROYECCIN DEL PBI DEL PER2006 - 2013
Fuente: BCR Proyecciones: Estudios Econmicos Scotiabank.
Elaboracin: Propia

TABLA 2.3: PROYECCIN DE OFERTA Y
DEMANDA 2013 2015
Fuente: BCR Proyecciones: Estudios Econmicos
Scotiabank
Elaboracin: Propia
En lo que respecta sobre la inversin privada, sta mantiene un crecimiento proyectado de
4.5%, ligeramente por encima del estimado en el 2013, el cual se mantuvo en 4.0%. A
razn de lo mencionado, conviene presentar distintos indicadores y sus respectivas
proyecciones.

Tipo de cambio. Durante el 2013 el tipo de cambio se mantuvo en 2.80, sin embargo se
proyecta que ste al finalizar el periodo 2014 se mantendr en 2,76. Durante el 2013
existieron distintos factores que fueron influenciados por el anuncio, en mayo del 2013,
de una desaceleracin en la emisin monetaria de EE.UU. Ello produjo que las AFPs
adquirieran alrededor de USD 4,000 millones entre mayo y diciembre del 2013,
generndose una masiva dolarizacin de portafolios de AFPs de 43.8% a 55.7% durante el
2013, contribuyendo el fortalecimiento del dlar. Inclusive durante el 2013 hubo una
fuerte demanda corporativa de dlares para cubrir niveles altos de deuda en dlares, dicha
demanda se reducir con el transcurrir del tiempo, conforme las empresas alcancen
niveles de cobertura adecuados.
En el GRFICO 2.2 se establecen los distintos porcentajes en relacin a la dolarizacin
emitida durante los ltimos cinco aos.














dic-13: 55.7
Promedio: 42.8
0
10
20
30
40
50
60
2009 2010 2011 2012 dic-13
DOLARIZACIN
Fuente: SBS Proyecciones: Estudios Econmicos Scotiabank.
Elaboracin: Propia

GRFICO 2.2: DESARROLLO DE LA DOLARIZACIN EN
ELPER 2009 - 2013
Poltica monetaria y precios. Si bien la inflacin durante el 2013 se mantuvo alrededor
del rango meta de 3.0%, la preocupacin principal del BCR en el 2013 fue el tipo de
cambio como el crecimiento del PBI por debajo del potencial, siendo ste durante aquel
ao de 5%. Cercanos a finalizar lo relativo a las variables macroeconmicas que influyen
sobre el estado peruano, se debe hacer mencin sobre las proyecciones de inflacin del
actual ao (2.8%), las cuales no se encuentran distantes del 2013, ao en el que se obtuvo
2.9% respecto a sta.
Se menciona que el BCR podra dejar de reducir encajes, pues cada vez le quede menor
espacio para hacerlo. Ello se debe a que el BCR redujo el encaje en soles en el 2013 de
30% a 14%, lo cual limita el uso intensivo de este instrumento en el 2014. Por lo tanto se
considera que una subida significativa de la tasa de inters en dlares a nivel mundial
podra ser el mayor riesgo que el BCR enfrente en el 2014.

Concluido el anlisis macroeconmico de Per, se considera necesario mencionar de
forma general la situacin respecto a estas variables en EE.UU, pues conviene tener
nocin acerca de aquel lugar al cual se ha de dirigir la venta del producto a tratar en la
presente investigacin.

A travs del reporte macroeconmico proporcionado por Scotiabank, existe la
expectativa de que EE.UU lidere un importante rebote econmico mundial y para en
ello es clave que el retiro monetario como el impacto generado por el mismo, se desarrolle
ordenadamente. A pesar de existir ciertos indicadores que muestran el crecimiento de este
pas, an algunos de ellos son dbiles, pues la inversin y el empleo no han logrado
mantenerse en los niveles previos a la crisis.
Aunque las cifras de crecimiento del PIB de EE.UU. en el primer trimestre de 2013 se
situaron por debajo de las previsiones del mercado y a pesar de la incertidumbre respecto
al abismo fiscal as como la implementacin del recorte del gasto pblico, se confirm
que el consumo privado ha mostrado signos claros de solidez. Ello se ha generado a causa
del apoyo hacia el crecimiento proporcionado por el gobierno como la aparente
estabilidad en las perspectivas inflacionarias.
En conclusin, distintas economas concentran su atencin sobre la poltica monetaria de
EE.UU, pues un cambio en ella implica un riesgo de movimientos considerables en los
mercados cambiarios, precios de los metales, bolsas, tasas de inters y, en ltima
instancia, el propio crecimiento, segn lo indica Scotiabank en el reporte
macroeconmico.
2.4.ANLISIS DE LA DEMANDA

2.4.1. ANLISIS DEL MERCADO EXTERNO
Segn datos obtenidos por Scavage
2
, los principales pases que importan mermeladas de
frutos peruanos son Estados Unidos con un 80%, luego Bolivia con un 16%, y por ltimo
Espaa con un 2%.
En el GRFICO 2.3 se puede ver que es Estados Unidos el mayor destino de las
exportaciones de mermelada con un FOB de 6,606,561.34 USD, el siguiente destino que
es Bolivia con un FOB de 1,329,088.87 USD, y por ltimo Espaa con un FOB de
133,870.42 USD.















2
Servicio de bsqueda que ofrece informacin sobre el comercio exterior de los pases que pertenecen al bloque
subregional MERCOSUR














Con el grfico podemos identificar los tres potenciales pases donde se exportara el
producto. Los pases potenciales sern analizados para su posterior eleccin sobre el
adecuado pas destino de la mermelada de aguaymanto orgnico.

2.4.2. IDENTIFICACIN DEL MERCADO OBJETIVO
Se encuentras tres diferentes pases, situados en tres diferentes zonas; el primero ubicado
en la zona norte de Amrica, el segundo ubicado en la zona sur de Amrica, y el tercer y
ltimo ubicado en el continente europeo.
A. ESTADOS UNIDOS

Con un 80% de las exportaciones peruanas con la partida arancelaria 2007.99.91.00 que
van dirigidas a Estados Unidos, stepas se convierte en el mayor mercado potencial para
poder enviar la mermelada de aguaymanto orgnico ofertado en este proyecto.
Segn el informe de PromPer, el PBI de los EE.UU., crecer anualmente a tasas que
oscilaran entre 3.7% y 4.5% durante el perodo 2011 2015. Recordando que esta
79.67%
16.03%
1.61%
1.00%
0.56%
0.00%
0.36%
0.27%
0.25%
0.24%
Pases destinos
Estados Unidos Bolivia Espaa
Canad Francia Chile
Venezuela Dominicana, Repblica Alemania
Fuente: Scavage
Elaboracin: Propia

GRFICO 2.3: EXPORTACIONES DEL PER EN EL PERODO2005 - 2013
potencia mundial tuvo una recada en su sistema econmico en el ao 2008 y que se viene
recuperando moderadamente.
Estados Unidos es un pas que se caracteriza por poseer un mercado abierto pero que
tienen ciertas barreras para con los productos que se exportan, este tipo de barreras son las
de tipo fitosanitario, en el caso de nuestro producto, que puede obstaculizar las
negociaciones de exportacin. Pero cumpliendo lo regmenes impuestos se distingue un
escenario muy prometedor para la exportacin de nuestro producto ofertado ya que los
productos peruanos tiene gran acogida, especialmente los no tradicionales (Ver TABLA
2.4).




















Es decir que los productos agropecuarios no tradicionales poseen mayor acogida, teniendo
como beneficio que nuestro producto se encuentra en esta clasificacin y que su
Sector
FOB - 13 FOB - 12
(Miles US$) (Miles US$)
TRADICIONAL 4,732,565 3,712,232
Minera
2,832,758 1,958,301
Petrleo y derivados
1,692,591 1,494,406
Agrcola
168,799 222,334
Pesquero
38,416 37,191
NO TRADICIONAL 2,663,411 2,619,047
Agropecuario
1,048,522 908,009
Textil
654,160 644,534
Sidero-metalrgico
319,028 309,118
Pesquero
226,532 179,836
Minera no metlica
159,803 201,879
Maderas y papeles
39,702 37,713
Qumico
55,515 55,095
Varios (incluye Joyera)
64,870 195,659
Metal-mecnico
92,645 84,229
Artesanas
368 471
Pieles y cueros 2,265 2,504
Fuente: SUNAT
Elaboracin: Propia
TABLA 2.4: EXPORTACIONES PERUANAS A
EE.UU. SEGN SECTOR 2012- 2013
crecimiento se demuestra con el monto de 140,513 mil US$ correspondiente al ao 2012 -
2013.
Es tambin garanta el TLC firmado entre nuestro pas y Estado Unidos, y as lo confirma
MINCETUR datando que desde el 2009 la vigencia del Acuerdo de Promocin Comercial
entre peruanos y estadunidenses empieza a potenciar el desarrollo econmico peruano en
cuanto al comercio exterior, permitiendo tener al Per como pas potencial para importar
sus productos a grandes mercados.

B. BOLIVIA

Con un 16% de las exportaciones peruanas con la partida arancelaria 2007.99.91.00 que
van dirigidas a Bolivia, stepas se convierte en el segundo mercado potencial para poder
enviar la mermelada de aguaymanto orgnico ofertado en este proyecto.
Segn el informe de PromPeren el ao 2012 la economa boliviana creci en forma
sostenida, y entre los aos 2007 y 2011 el PBI aument 4.8% en promedio anual. El ao
anterior, la economa de Bolivia registr 5.2% de incremento.
Bolivia pertenece, al igual que el Per, a la Comunidad Andina, teniendo por lo cual
amenas relaciones comerciales en cuanto a Tratados de Libre Comercio(TLC). En cuanto
a un TLC con Bolivia tambin lo tenemos, por lo cual los productos peruanos no pagan
aranceles para ingresar a este pas.












Sector
Fob-13 Fob-12
(Miles US$) (Miles US$)
TRADICIONAL 50,428 30,133
Petrleo y derivados
48,971 27,750
Minera
377 821
Agrcola
1,080 1,562
NO TRADICIONAL 536,857 530,263
Qumico
172,684 180,719
Sidero-metalrgico
119,445 107,099
Agropecuario
60,299 54,507
Maderas y papeles
52,681 52,692
Textil
39,130 44,965
Metal-mecnico
41,576 45,413
Minera no metlica
25,608 27,862
Varios (incluye Joyera)
22,445 15,088
Pesquero
2,952 1,906
Artesanas
34 0
Pieles y cueros 2 12



El sector agropecuario aument su volumen respecto a los aos 2012 -2013 (Ver TABLA
2.5), pero que el sector con ms atencin es el qumico; se debe tomar en cuenta que la
potencialidad del mercado destino para la exportacin de mermelada de aguaymanto debe
tener la presencia del sector agropecuario en su mayor volumen.

C. ESPAA

Con un 2% de las exportaciones peruanas con la partida arancelaria 2007.99.91.00 que
van dirigidas a Espaa, ste pas se convierte en el tercer mercado potencial para poder
enviar la mermelada de aguaymanto orgnico ofertado en este proyecto.
Segn la noticia publicada en del diario Gestin, el Banco de Espaa anunci un
crecimiento de 0.1% del PBI del pas en el tercer trimestre del ao 2013, estableciendo un
resultado que pone fin a su estado econmico. Se debe tener en cuenta que Espaa vive
Fuente: SUNAT
Elaboracin: Propia
TABLA 2.5: EXPORTACIONES PERUANAS A
EE.UU. SEGN SECTOR 2012- 2013
una recesin que est buscando ponerle fin ya que son ms de dos aos los que est
ocasionando diferentes escenarios en el pas espaol. El respaldo de este pas es que
integra la Unin Europea, un gran bloque econmico muy atractivo para las inversiones.
En cuanto a las relaciones Per Espaa, el TLC se presenta entre la UE y Per, se
muestra la siguiente tabla con los sectores con mayor exportacin como se muestra en
TABLA 2.6.








El sector agropecuario es el sector con mayor acogida en cuanto a la exportacin no
tradicional de productos peruanos, pero la exportacin ha reducido su volumen monetario
a 14,195 miles US$.

Sector
Fob-13 Fob-12
(Miles US$) (Miles US$)
TRADICIONAL 1,157,894 1,427,500
Petrleo y derivados
639,317 757,412
Minera
494,637 628,128
Agrcola
14,389 4,463
Pesquero
9,551 37,498
NO TRADICIONAL 413,744 432,233
Agropecuario
253,100 267,295
Pesquero
121,267 118,616
Textil
9,077 10,781
Qumico
9,181 9,663
Artesanas
1 18
Metal-mecnico
1,513 5,669
Pieles y cueros
6,061 5,337
Sidero-metalrgico
6,730 7,527
Minera no metlica
3,939 3,653
Varios (incluye Joyera)
2,032 2,630
Maderas y papeles 844 1,043
TABLA 2.6: EXPORTACIONES PERUANAS A
EE.UU. SEGN SECTOR 2012- 2013
Fuente: SUNAT
Elaboracin: Propia
Teniendo los datos anteriormente expuestos, se determina tambin a partir de la TABLA
2.7 la eleccin del mercado destino de la mermelada de Aguaymanto.






Los escenarios son tres, teniendo a Estados Unidos como el cuarto pas con ms facilidad
de hacer negocios, luego en un puesto mucho ms atrs exactamente en el 46
avo
se
encuentra Espaa, y finalmente Bolivia en el puesto 158.
Estados Unidos muestra mayor acogida a los productos no tradicionales donde se ubica la
mermelada de aguaymanto orgnico; siendo este no el caso para Bolivia que el sector con
mayor enfoque en cuanto a exportacin es el qumico. Todo lo contrario es Espaa que
acogiendo con gran aceptacin productos peruanos no tradicionales, esto se ve afectado
por la recesin que se vive en el pas. Aunque tambin se cuenta con acuerdos
comerciales con los tres pases con Estados Unidos directamente, con Espaa mediante la
Unin Europea, y con Bolivia por pertenecer al CAN. Sin embargo en cuanto a la
distancia para el envo de las exportaciones Estados Unidos seran menos costosas que
Bolivia, pero menos que Espaa.
Teniendo ms claro el desarrollo de tres mercados potenciales se presenta en la TABLA
2.8, donde se sintetiza la opcin que se elige a Estados Unidos como mercado para la
mermelada de aguaymanto orgnico.





Pases 2012 2013
Bolivia 158 162
Espaa 46 52
Estados Unidos 4 4
Fuente: Banco Mundial
Elaboracin: Propia
TABLA 2.7: NDICE DE FACILIDAD PARA
HACER NEGOCIOS




ESTADOS
UNIDOS
BOLIVIA ESPAA
ITEMS POND. CALIF. POND. CALIF. POND. CALIF. POND.
DEMANDA 75 10 750 5 375 5 375
TLC 15 10 150 10 150 10 150
CERCANA
TERRITORIAL 10 5 50 10 100 1 10

100

950

625

535



2.4.3. DEMANDA DEL MERCADO ELEGIDO
Usando la herramienta Excel, basndonos en la data proporcionada sobre la demanda
anual del mercado elegido que es Los ngeles Estados Unidos (Ver TABLA 2.9), se
realiza una proyeccin utilizando una lnea exponencial (Ver GRFICO 2.4) de la
demanda anual de los aos 2006 2013. La proyeccin de la demanda se ha calculado
con la siguiente formula correspondiente a la lnea exponencial y=274502x 409391 y
as obtener la demanda anual de 2014 -2023 (Ver TABLA 2.10).





Ao ao TM
2006 1 346.56
2007 2 2012.98
2008 3 13001.76
2009 4 180883.76
2010 5 1936951.26
2011 6 1950022.7
2012 7 1081246.61
2013 8 1442465.64
Elaboracin: Propia
TABLA 2.8: ELECCIN PARA EL MERCADO DEL
PRODUCTO
TABLA 2.9: DEMANDA ANUAL DEL
MERCADO ELEGIDO
Elaboracin: Propia




Proyeccin de demanda

y=274502x 409391

R = 0.5882


AOS DEMANDA
2014 9 2061127
2015 10 2335629
2016 11 2610131
2017 12 2884633
2018 13 3159135
2019 14 3433637
2020 15 3708139
2021 16 3982641
2022 17 4257143
2023
18 4531645


y = 274502x - 409391
R = 0.5882
-500000
0
500000
1000000
1500000
2000000
2500000
0 2 4 6 8 10
Series1
Lineal (Series1)
GRFICO 2.4: DEMANDA ANUAL DEL MERCADO ELEGIDO
Elaboracin: Propia
TABLA 2.10: DEMANDA ANUAL
PROYECTADA
Elaboracin: Propia
En vista a todo lo antes mencionado podemos decir que el mercado estadounidense posee
una industria alimentaria exigente, prospera y exquisita; con una caracterstica muy
marcada que es el consumo de productos orgnicos y eco-amigables, el creciente inters
de los consumidores por las frutas exticas y el incremento en la produccin de
aguaymanto, el proyecto considera necesario satisfacer el 0.0009 del mercado objetivo
estimado al ao 2023, lo que representa 4320 TM de mermelada de aguaymanto.
Un factor muy beneficioso para la exportacin de la mermelada de aguaymanto a Estados
Unidos es la Ley de Preferencias Arancelarias Andinas y Erradicacin de la Droga
(ATPDEA), la cual permite que nuestro produce ingrese al mercado estadunidense con
aranceles del 0%.
En el ao 2011 nueve hectreas de aguaymanto fueron cultivadas en el casero de Piedra
Colorada en el distrito de Incahuasi, gracias a un aporte de 28000 dlares del Fondo para
la Consecucin de los Objetivos del Milenio de las Naciones Unidas.
Esta produccin est destinada totalmente al mercado nacional, ya tienen compradores
potenciales e, incluso, los comuneros tienen contratos preestablecidos con supermercados,
mayoristas del mercado Moshoqueque y algunos agroindustriales de Cajamarca.
La produccin por hectrea en Incahuasi asciende a 7000 kilos por hectrea lo cual arroja
una produccin total de 63000 kilos de aguaymanto agroecolgico;
Segn Felipe Daz Bernilla (Vicepresidente de la asociacin de productores), el
aguaymanto es un cultivo permanente cuya duracin por planta es de cuatro a cinco aos,
cosechado cada ocho das lo cual crea fuentes de trabajo por las cuales se paga 15 nuevos
soles por jornada de recojo.
Bonilla tambin refiri que el costo de produccin para la siembra de una hectrea de
aguaymanto bordea los 2500 nuevos soles lo cual se recupera en dos cosechas del
producto.
Los clientes que la planta persigue son empresas importadoras de alimentos procesados
que se encuentren en el condado de Los ngeles (estado de California) en los Estados
Unidos quienes abastecen a los principales supermercados de nuestro nicho.
Los ngeles es uno de los condados en los que los consumidores pueden encontrar gran
variedad de alimentos, desde cafs orgnicos, restaurantes con carta de platos exticos y
variados; finalmente, este condado cuenta con la cercana de las ciudades Beverly Hills,
West Hollywood y Santa Mnica los cuales ofrecen numerosas opciones para el
consumidor.
Los consumidores en Los ngeles tienen un gran poder adquisitivo el cual estn
dispuestos a gastarlos en productos orgnicos y/o ecolgicos.

2.4.4. CARACTERSTICAS DEL CONSUMIDOR

Los ngeles, uno de los condados ms extensos y poblados ms extensos del estado de
california, y el segundo en cantidad de habitantes, con una poblacin de 4094764
habitantes.
Sus ciudades son: Beverly Hills, hogar de gente con muy alto nivel econmico cuyo
negocio es la industria del entretenimiento; Hollywood, uno de los destinos ms famosos
del mundo, residencia de actores, actrices y cuna de pelculas de fama mundial; Long
Beach, tiene la mayor cantidad de atractivos tursticos y como su nombre lo dice una
amplia playa; Los ngeles, ofrece la mejor comida y entretenimiento de todo USA;
finalmente, Santa Mnica, es una ciudad costera famosa por su muelle.
Beneficios del condado de Los ngeles:
Fcil acceso a un gran mercado.
Flexibilidad de manufactura.
Servicios profesionales de negocios.
Puerto martimo a disposicin.
Alto porcentaje de negocios de alimentos naturales.
Gobierno comprometido con sus empresas.
Alto nivel adquisitivo.
Nuestro pblico objetivo oscila entre los 24 y 68 aos, quienes cuentan con poder
adquisitivo necesario para hacer sus compras, a su vez entre los 45 y 68 tienen la tendencia
al consumo de productos naturales y la vida saludable.



























Newlyorganicfamilies
Son personas que han comprado
eventualmente productos orgnicos
desde hace2 aos.
Experiencedorganicfamilies.
Son aquellas familias que vienen
comprando productos orgnicos
desde hace 5 aos.
Seasonedorganicfamilies
Son el pblico ms fiel en la
compra de productos orgnicos ya
que lo vienen haciendo desde hace
ms de 5 aos
Non buyersfamilies -
TABLA 2.11: DIVISIN DEL PBLICO ESTADOUNIDENSE
SEGN LA ASOCIACIN DE INTERCAMBIO ORGNICO
Fuente: ESCRI B- produccin y exportacin de
mermeladas de aguaymantos y sauco
Elaboracin: Propia















FACTORES QUE INFLUYEN EN LA COMPRA DE PRODUCTOS
NATURALES
Los productos naturales tienen una aceptacin (Ver TABLA 2.12) aproximada de
9% de las ventas del total de alimentos naturales y el 10% en los supermercados,
destacando enormemente los productos orgnicos y sus beneficios tanto directos
como indirectos.










55%
18%
10%
9%
8%
California
New York
Wisconsin
Nuevo Mxico
Washington
GRFICO 2.5: IMPORTADORES DE PRODUCTOS ORGNICOS
Fuente: PROMPERU
Elaboracin: Propia

% Factores
19.5% Expectativas sobre el gusto
18.60% Apariencia general
16.60% Limpieza
12.80% Valor nutritivo
10.50% Precio
8.70% Conocimiento de cmo se prepara
7.40% Forma de presentacin
3.10% Dnde se produce
2.80% Produccin orgnica





2.4.5. SEGMENTACIN DEL MERCADO
Por todo lo antes expresado definimos al condado de Los ngeles como un nicho de
mercado a satisfacer, diferente estudios realizados indican que contamos con productos
que satisfacen las exigencias de nuestros potenciales clientes: personas que viven en
Hollywood, Pasadena, Long Beach, Beverly Hills donde la tendencia es el consumo de
productos orgnicos que cuiden su salud.

Consideramos utilizar la estrategia de ocano azul para satisfacer la demanda de esta
ciudad.

Principales estados con negocios de alimentos naturales
Un estudio realizado indica que el estado de California (Ver TABLA 2.13) es uno
de los mayores consumidores de productos naturales, dentro de ella est el condado
de Los ngeles.
TABLA 2.12: FACTORES QUE INFLUYEN EN LA
COMPRA DE PRODUCTOS NATURALES
Fuente: ESCRIB- produccin y exportacin de
mermeladas de aguaymantos y sauco
Elaboracin: Propia


Estado N de negocios
California 2337
Florida 983
Texas 824
Nueva York 785
Illinois 605
Pensilvania 485
Ohio 514
Washington 490
Nueva Jersey 476





Dnde compran los consumidores:
La gran mayora de los consumidores de Los ngeles acuden a realizar sus
compras en los diferentes supermercados, con un periodo habitual de una o dos
veces por semana, estos centros tienen una estrategia para consolidar la compra de
productos, mientras que un porcentaje menor de los consumidores son recurrentes
a establecimientos, farmacias, gas stations y otros.

El Grfico 2.6 se presenta las ventas (US$ 854.9 millones) las cuales se dividen en
su mayor cantidad supermercados, en un promedio tiendas de mayoreo, y con un
menor porcentaje las farmacias.



Fuente: ESCRI B- produccin y
exportacin de mermeladas de
aguaymantos y sauco
Elaboracin: Propia
TABLA 2.13: PRINCIPALES ESTADOS CON
NEGOCIOS DE ALIMENTOS NATURALES






Principales importadores de aguaymanto:
Estados Unidos lidera el ranking con US$ 10mil 290 representando 46%, Canad
obtuvo US$ 6mil 550, obteniendo 30%, Paises Bajos import US$ 3mil (14%),
Reino Unido con US$ 2mill 271 (10%) y otros. (Ver TABLA 2.14)











5%
1%
94%
Tiendas de mayoreo
Farmacias
Supermercados
Fuente: escrib- produccin y exportacin de mermeladas de
aguaymantos y sauco
Elaboracin: Propia
GRFICO 2.6: VENTAS DE MERMELADAS JALEAS Y MIEL


PAIS 2006 2007 2008 2009 2010 2011
ESTADOS UNIDOS 825.14 12.90 451.09 1901.02 5029.21 11576.46
ALEMANIA 0.00 0.03 0.00 747.73 2070.66 512.05
REINO UNIDO 208.04 452.09 663.10 536.06 1604.39 207.80
SUECIA 0.00 0.00 0.00 0.00 1479.48 32.32
FINLANDIA 0.00 0.00 0.00 252.15 1271.23 0.00
CANADA 533.37 2306.71 1336.59 311.49 1077.54 1063.65
FRANCIA 0.00 988.26 2619.09 7.38 1052.37 422.98
TURQUIA 0.00 0.00 0.00 0.00 470.50 2572.50
POLONIA 0.00 0.00 0.00 0.00 433.33 52.00
CHILE 0.00 59.59 964.50 1.50 328.28 268.03
REPUBLICA CHECA 0.00 0.00 4.16 155.50 257.77 178.20
AUSTRALIA 0.00 215.30 3.21 0.00 214.13 0.00
NORUEGA 0.00 0.00 0.00 0.00 66.03 105.04
BELGICA 2.50 0.00 0.00 112.65 56.06 0.00
PAISES BAJOS 1106.14 2800.00 1.79 125.00 55.42 1241.06
ITALIA 0.00 0.00 0.00 0.00 42.00 145.20
ANTILLASHOLANDESA 0.00 0.00 0.00 0.00 19.76 0.00
MEXICO 0.00 0.00 0.00 0.00 16.00 0.00
CHINA 2.34 7.49 0.00 0.00 0.00 2160.00
JAPON 3.10 0.00 10.61 0.00 0.00 2.16
BRASIL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.75
PORTUGAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 206.00
SUR AFRICA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 116.04
ESPAA 0.00 0.00 2.00 0.00 0.00 105.00
ECUADOR 0.00 9.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL 2695.63 6851.37 6058.68 4261.25 15582.33 24490.97



TABLA 2.14: EVOLUCION DE EXPORATACIONES DE PROD.
AGUAYMANTO A PRINCIPALES MERCADOS

Fuente: Sunat elaborado por Promperu
Elaboracin: propia
2.5.ANLISIS DE LA OFERTA

2.5.1. OFERTA MUNDIAL
Es de gran importancia conocer que pases al igual que el Per exportan mermeladas al
mercado internacional para poder conocer cul ser nuestra participacin en el mercado.
A continuacin se presenta en la TABLA 2.15 los principales pases exportadores de
mermeladas



PAIS % PART
12
TOTAL EXP 2012
( MILLON US $)
FRANCIA 13% 288.60
TURQUIA 11% 212.85
ALEMANIA 9% 175.30
CHILE 8% 159.91
BELGICA 8% 175.35
CHINA 4% 86.92




Como se puede observar en la TABLA 2.15, Francia es el primer exportador de
mermeladas; este pas tiene entre sus principales cliente a Reino Unido, Japn y Estados
Unidos en el respectivo orden.
En la siguiente TABLA 2.16 se podrn observar los principales pases exportadores de
mermelada a Estados Unidos:








Fuente: COMTRADE
Elaboracin: SI I CEX
TABLA 2.15: PRINCIPALES PASES
EXPORTADORES DE JALEAS



PAIS % PART
2012
TOTAL IMP2012 (
MILLON US $)
CANADA 8% 33725.56
CHILE 60% 1717.00
FRANCIA 6% 2381.40




En conclusin, la competencia directa que tendra la mermelada de aguaymanto orgnico
que la empresa desea comercializar sera Francia, ya que ella exporta a Estados Unidos y
este pas a su vez le compra.

2.5.2. OFERTA NACIONAL

a. ZONAS PRODUCTORAS

Cajamarca, regin que se caracteriza por el cultivo tradicional de papa, arroz,
maz, trigo y yuca; ha optado por cultivos de mayor valor agregado y tecnificacin como
la produccin de aguaymanto.
En esta regin existen distintas empresas, en su mayora pymes ubicadas en la
provincia de Cajamarca, San Pablo, Contumaz, Celendn, entre otras., dedicadas al
desarrollo de diversos proyectos en torno a ste, razn por la cual, Cajamarca se ha
consolidado como la primera regin productora de aguaymanto en el Per.
Sin embargo ste no solo se produce en Cajamarca, pues segn Sierra Exportadora
este cultivo adems es propio de la regin de Ancash, Ayacucho, Cuzco, Hunuco, Junn
y Puno. (Ver ILUSTRACIN 2.1)




Fuente: COMTRADE
Elaboracin: SI I CEX
TABLA 2.16: PRINCIPALES PASES QUE
EXPORTAN A EEUU



ZONAS DE PRODUCCIN EN EL PER





























ILUSTRACIN 2.1: ZONAS DE PRODUCCN EN EL
PER
Fuente: Sierra exportadora
Elaboracin: Propia
b. VARIABLES PRODUCTIVAS

b.1. SUPERFICIE
Se requiere de suelos que se caractericen por su estructura granular y por contener pH
entre 5.5 y 6.8.
ste debe gozar de un buen contenido de materia orgnica y no debe contener ningn
exceso de agua. No tolera los suelos profundos y arcillosos, producto de ser
poseedora de races superficiales.
La siembra de aguaymanto se produce en la Sierra Norte (Cajamarca y parte de
Amazonas); Sierra Central (Ancash, Hunuco y Junn) y Sierra Sur (Cuzco y Puno).
La cosecha en la sierra se efecta en los meses de Abril a Junio y en la costa de
Octubre a Noviembre.

b.2. PRODUCCIN
A travs de informacin proporcionada por el ministerio de agricultura dada en
TABLA 2.17, es posible mencionar que el aguaymanto prospera desde el nivel del
mar hasta los 3,300 msnm, siendo capaz de soportar bajas temperaturas pero sufre
daos irreparables por debajo de los 0 C. Requiere gran luminosidad y debe ser
protegida del viento excesivo. Adems debe contar con suficiente agua durante el
desarrollo, no as durante la maduracin de los frutos.



























b.3. RENDIMIENTO
Se debe cultivar entre 6 a 12 gramos por hectrea de semillas de aguaymanto con la
finalidad de lograr el mayor porcentaje de germinacin.
Los rendimientos reportados, dados en TABLA 2.18, que se presentan en condiciones
de Sierra son entre 5 TM a 10 TM por hectrea y en la costa de 6TM a 12 TM por
hectrea. Sin embargo ello depende del tipo de suelo como del manejo del cultivo.
A continuacin se procede a mostrar a travs del GRFICO 2.7se muestra la
evolucin del rendimiento surgido de las hectreas situadas en Cajamarca de acuerdo
al incremento sucesivo de la oferta, ello plasmado gracias a la informacin
proporcionada por Villa Andina a Sierra Exportacin.





Regin Provincia
Ancash
- Carhuaz
- Huari
- Ocros
- Recuay
- Yungay

Cajamarca
- Cajamarca
- Celendn
- Contumaz
- San Pablo
Junn
- Huancayo
- Valle del Mantaro
Ayacucho
Cuzco
Puno
TABLA2.17: ZONAS DE PRODUCCIN MS
COMUNES EN PER
Fuente: Sierra exportadora
Elaboracin: Propia


Ao Proveniente
Rendimiento
tn/ha
2008 2 ha/ 6 agricultores 5
2009 6 ha/ 34 agricultores 8
2010 40 ha/ 150 agricultores 12
2011 200 ha/ 450 agricultores 16
















Es preciso mencionar que se calcula que en el Per existan 720 hectreas dedicadas al
cultivo de aguaymanto, lo que significara una produccin promedio de 5760
toneladas en el 2012, cifra que se estima que ha de ir en aumento producto de la
valoracin y mayor consumo del aguaymanto en mercados nacionales y extranjeros.



TABLA2.18: RENDIMIENTOS ANUALES
POR HECTREA
Fuente: Sierra exportadora
Elaboracin: Propia
Fuente: Sierra exportadora
Elaboracin: Propia
2008 2009 2010 2011
Rendimiento tn/ha 5 8 12 16
0
2
4
6
8
10
12
14
16
18
GRFICO 2.7: RENDIMIENTO DE TN/HA
b.4. ESTACIONALIDAD
En la sierra la cosecha se concentra entre los meses de Abril y Junio, mientras que en
la Costa entre Octubre y Noviembre, pues se requiere de un clima templado que
mantenga temperaturas que oscilen entre 12 C a 20 C.

c. EXPORTACIONES DE AGUAYMANTO PERIODO 2006 - 2013
Los productos agro peruanos son reconocidos en el mundo por su variedad y calidad,
tambin reconocindose porque muchos de ellos tienen gran contenido nutricional y
una sofisticada gama de beneficios para la salud; es as que ya muchos productos se
han posicionado y otros liderado las listas de productos con mayor exportacin.
Tambin se muestra que en los dos ltimos aos aproximadamente se ha optado por
exportar productos agro no tradicional, y as poder abarcar otros nichos de mercado
en los diferentes pases. Una de las oportunidades es que al escenario de demanda que
se tiene, la produccin de productos agro tienen su desarrollo a lo largo de todo el
pas y del ao.
En el perodo 2005, como se puede observar no se presenta ningn movimiento, es
decir no se llega a exportar a pesar que el ao anterior se haba exportado una muy
buena cantidad de jaleas. Esto se debe a que en el 2005 se caracteriz porque el pas
estadunidense se vivi el pase del devastador huracn Katrina y el inicio de su crisis
econmica, de la que se est recuperando en grandes pasos.
Para el siguiente perodo del 2006 las exportaciones se dan a un menor porcentaje
relativo al ao 2004, como ya se dijo Estado Unidos va sobreponiendo a su crisis
econmica que se debi por su burbuja inmobiliaria. (Ver TABLA 2.19)
Para los siguientes perodos el aumento de sus volmenes de exportacin son muy
aceptables, el mercado estadunidense ya va conociendo mejor los productos y van
incluyndolos en su canasta familiar lo que nos ofrece una demanda consistente y que
se promueva una mayor oferta tanto a nivel nacional como internacional. (Ver
GRFICO 2.8)


































AO
FOB
(USD)
PESO
NETO
2004 17536.8 3708.06
2006 1023.5 346.58
2007 5824.53 2012.98
2008 40132.79 13001.76
2009 177079.8 180883.76
2010 1903508.06 1936951.26
2011 1981278.52 1950022.7
2012 1143346 1081246.61
2013 1305983.79 1442465.64
Fuente: Scavage
Elaboracin: Propia
TABLA2.19: EXPORTACIONES
PERUANAS A EE.UU. 2005-2013
Fuente: Scavage
Elaboracin: Propia
GRFICO 2.8: COMPORTAMIENTO DE LAS
EXPORTACIONES PERUANAS A EE.UU. 2005-2013

0
500000
1000000
1500000
2000000
2500000
2004 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
FOB (USD)
PESO NETO
EMPRESAS EXPORTADORAS
Las principales empresas exportadoras peruanas son las que se presentan en la tabla
2.20, vindose que la mayor ofertante nacional es Multifoods S.A.C., con un 86%,
luego le sigue una de las ms grandes y reconocidas empresas nacional y que
participa con un 8% que es Gloria S.A., luego le sigue con un 3% Industrias
alimentarias S.A.C., y con la participacin de 1% lo tienen las empresas Tecnologa y
procesos alimentarios S.A.C. y Chanchamayo Highland Coffe S.A.C., otras empresas
nacionales participan con un porcentaje menor al 1%.
La participacin elevada se debe a que se oferta jaleas de diferentes frutas que
pertenecen a la partida arancelaria estudiada, pero que s llegan a exportar
mermelada de aguaymanto orgnico. (Ver GRFICO 2.9)


Empresa Particip.
Multifoods S.A.C. 86%
Gloria S A 8%
Industrias Alimentarias S.A.C. 3%
Tecnologia Y Procesos Alimentarios S.A.C. 1%
Chanchamayo Highland CoffeeSac 1%
Pachamama Gourmet Sa 0%
Los Cuyes S.A.C. 0%
Oasis Foods S.A.C. 0%
Agro Export Topara S.A.C. 0%
Otras Empresas (14)
0%










TABLA 2.20: EMPRESAS EXPORTADORAS
PERUANAS
Fuente: PromPeru
Elaboracin: Propia
















d. OFERTA NACIONAL DE MERMELADA DE AGUAYMANTO ORGNICO


EMPRESA %Part 13
MULTIFOODS S.A.C 86%
GLORIA SA 8%
INDUSTRIAS ALIMENTARIAS
S.A.C
3%
TECNOLOGIA Y PROCESOS
ALIMENTARIOS
1%
EMPRESA AGRARIA
CAFETALERA CHANCHAMAYO
HIGHLAND COFFEE SAC
1%
PACHAMAMA GOURMET SA 0%




87%
8%
3% 1%
1%
MULTIFOODS S.A.C.
GLORIA S A
INDUSTRIAS ALIMENTARIAS S.A.C.
TECNOLOGIA Y PROCESOS ALIMENTARIO...
EMPRESA AGRARIA CAFETALERA CHANCH...
GRFICO 2.9: PARTICIPACIN DE LAS PRINCIPALES
EMPRESAS EXPORTADORAS

Elaboracin: Propia
Fuente: SUNAT
Elaboracin: SI I CEX
TABLA 2.21: PRINCIPALES EMPRESAS
EXPORTADORAS DE MERMELADAS
La empresa MULTTIFOODS abarca un considerable porcentaje, dado en la TABLA
2.21, en exportaciones en relacin a las mermeladas y sus principales mercados son
Panam y Estados Unidos
Actualmente esta empresa peruana ofrece diversos y exticos sabores entre los que se
encuentran: fresa, mango, uva, papaya, maracuya, pia, etc ms no sabor aguaymanto.
En la ILUSTRACIN 2.2 se pueden mostrar sus presentaciones.





Proyeccin de exportaciones peruanas de mermelada de aguaymanto orgnico.
La gran aceptacin del aguaymanto a nivel internacional promueve la idea de enviar
un producto con un valor agregado como tal se presenta la oferta de la mermelada de
aguaymanto orgnica, no solo es una jalea sino que tambin sta desarrolla tcnicas
que conservan al producto libre de qumicos como tambin la participacin del
comercio justo. Por lo cual la aceptacin del producto ofertado origina una potencial
aceptacin y compra por parte de las personas estadunidenses.
Para la proyeccin de las exportaciones (ver TABLA 2.22) de mermelada de
aguaymanto orgnico se ha utilizado una ecuacin tipo exponencial (ver Grfico
2.10) con un coeficiente de correlacin R = 0.645





ILUSTRACIN 2.2: PRESENTACIONES DE JALEAS
DE DIFERENTES SABORES
Fuente: multifoodsperu
































AOS
PROYECTADOS
FOB (USD)
PROYECCIN
LINEAL
2005 1 95851.80 -155041
2006 2 82855.34 108055
2007 3 167128.73 371151
2008 4 213081.66 634247
2009 5 297652.39 897343
2010 6 1990248.58 1160439
2011 7 2271451.35 1423535
2012 8 1399350.70 1686631
2013 9 1558467.96 1949727
2014 10 2212823 2212823
2015 11 2475919 2475919
2016 12 2739015 2739015
2017 13 3002111 3002111
2018 14 3265207 3265207
2019 15 3528303 3528303
2020 16 3791399 3791399
2021 17 4054495 4054495
2022 18 4317591 4317591
2023 19 4580687 4580687
TABLA 2.22: PROYECCIN DE EXPORTACIONES
DE MERMELADA DE AGUAYMANTO ORGNICO

Elaboracin: Propia







2.5.3. Demanda del proyecto.
Usando la herramienta Excel, basndonos en la data proporcionada sobre la
demanda anual del mercado elegido que es Los ngeles Estados Unidos (Ver
TABLA 2.23), se realiza una proyeccin utilizando una lnea exponencial (Ver
GRFICO 2.11) de la demanda anual de los aos 2006 2013. La proyeccin de
la demanda se ha calculado con la siguiente formula correspondiente a la lnea
exponencial y=274502x 409391 y as obtener la demanda anual de 2014 -2023
(Ver TABLA 2.24).




GRFICO 2.10: PROYECCIN DE EXPORTACIONES
DE MERMELADA DE AGUAYMANTO ORGNICO

y = 263096x - 418137
R = 0.645
-1000000.00
0.00
1000000.00
2000000.00
3000000.00
4000000.00
5000000.00
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19
Elaboracin: Propia

AO AO TM
2006 1 346.56
2007 2 2012.98
2008 3 13001.76
2009 4 180883.76
2010 5 1936951.26
2011 6 1950022.7
2012 7 1081246.61
2013 8 1442465.64






Proyeccin de demanda
y=274502 * X 409391
R = 0.5882
y = 274502x - 409391
R = 0.5882
-500000
0
500000
1000000
1500000
2000000
2500000
0 2 4 6 8 10
Series1
Lineal (Series1)
TABLA 2.23: DEMANDA ANUAL DEL
MERCADO ELEGIDO
GRFICO 2.11: DEMANDA ANUAL DEL MERCADO ELEGIDO
Elaboracin: Propia
Elaboracin: Propia

AOS DEMANDA
2014 9 2061127
2015 10 2335629
2016 11 2610131
2017 12 2884633
2018 13 3159135
2019 14 3433637
2020 15 3708139
2021 16 3982641
2022 17 4257143
2023 18 4531645


En vista a todo lo antes mencionado podemos decir que el mercado estadounidense
posee una industria alimentaria exigente, prospera y exquisita; con una caracterstica
muy marcada que es el consumo de productos orgnicos y eco-amigables, el creciente
inters de los consumidores por las frutas exticas y el incremento en la produccin
de aguaymanto, el proyecto considera necesario satisfacer el 0.0009 del mercado
objetivo estimado al 2023 ao, lo que representa 4320 TM de mermelada de
aguaymanto.
Un factor muy beneficioso para la exportacin de la mermelada de aguaymanto a
Estados Unidos es la Ley de Preferencias Arancelarias Andinas y Erradicacin de la
Droga (ATPDEA), la cual permite que nuestro producto ingrese al mercado
estadunidense con aranceles del 0%.
En el ao 2011 nueve hectreas de aguaymanto fueron cultivadas en el casero de
Piedra Colorada en el distrito de Incahuasi, gracias a un aporte de 28000 dlares del
Fondo para la Consecucin de los Objetivos del Milenio de las Naciones Unidas.
Esta produccin est destinada totalmente al mercado nacional, ya tienen
compradores potenciales e, incluso, los comuneros tienen contratos preestablecidos
TABLA 2.24: DEMANDA ANUAL
PROYECTADA
Elaboracin: Propia
con supermercados, mayoristas del mercado Moshoqueque y algunos agroindustriales
de Cajamarca.
La produccin por hectrea en Incahuasi asciende a 7000 kilos por hectrea lo cual
arroja una produccin total de 63000 kilos de aguaymanto agroecolgico.
Segn Felipe Daz Bernilla (Vicepresidente de la asociacin de productores), el
aguaymanto es un cultivo permanente cuya duracin por planta es de cuatro a cinco
aos, cosechado cada ocho das lo cual crea fuentes de trabajo por las cuales se paga
15 nuevos soles por jornada de recojo.
Bonilla tambin refiri que el costo de produccin para la siembra de una hectrea de
aguaymanto bordea los 2500 nuevos soles lo cual se recupera en dos cosechas del
producto.
Los clientes que la planta persigue son empresas importadoras de alimentos
procesados que se encuentren en el condado de Los ngeles (estado de California) en
los Estados Unidos quienes abastecen a los principales supermercados de nuestro
nicho.
Los ngeles es uno de los condados en los que los consumidores pueden encontrar
gran variedad de alimentos, desde cafs orgnicos, restaurantes con carta de platos
exticos y variados; finalmente, este condado cuenta con la cercana de las ciudades
Beverly Hills, West Hollywood y Santa Mnica los cuales ofrecen numerosas
opciones para el consumidor.
Los consumidores en Los ngeles tienen un gran poder adquisitivo el cual estn
dispuestos a gastarlos en productos orgnicos y/o ecolgicos.




2.6.ANLISIS DE PRECIOS

2.6.1. PRECIOS EN CHACRA
Los productores de aguaymanto ofrecen sus productos a una precio correspondiente a S/.
2.20, este es llamado precio en chacra; a mitad de aos los precios suben hasta llegar
aproximadamente a los S/. 3.50. Los mismos productores dicen que su margen de
ganancia es S/. 2.50 por kilo que ofertan a los comerciantes.
En nuestro proyecto, el acopio no se llevar acabo ya que el proceso de siembra y cosecha
se cubrir. Esto se llevar mediante el empleo del crdito semilla y tambin por el
Comercio Justo.
2.6.2. PRECIOS PROMEDIO FOB DEL AGUAYMANTO
La evolucin de los precios FOB en el periodo 1994-2007 se muestra en el GRFICO
2.12



ene feb mar abr may jun jul ago sep oct nov dic
Precios FOB 2.29 2.66 2.85 2.79 2.57 3.45 4.17 8.49 8.5 8.05 4.68 2.29
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
2
0
1
3

Precios FOB
GRFICO 2.12: PRECIOS FOB DEL AGUAYMANTO 1194 2007
Fuente: SI I CEX
Elaboracin: Propia
EXPORTADOR
ADUANA
ORIGEN
ADUANA
DESTINO
MINORISTA
Se aprecia que el mayor pico en el precio se ha dado en los meses de agosto y septiembre,
alcanzando un precio de US$ 8.49/Kg y US$ 8.50/Kg. y el precio ms bajo en el mes de
enero y diciembre, donde se obtuvo US$ 2.29/Kg. A partir de all se aprecia una
recuperacin, llegando al mes de junio con US$ 3.45/Kg. Para el mes de noviembre se
observa una cada en el precio, debido a una mayor oferta del producto, cotizndose a
US$ 4.68/Kg., la que se acenta an ms en el mes de diciembre llegndose a cotizar el
aguaymanto a US$ 2.29/kg. Debido a una sobreoferta mundial.

2.7.ANLISIS DE COMERCIALIZACIN

2.7.1. ESTRATEGIA DE COMERCIALIZACIN
La mermelada de aguaymanto se debe comercializar teniendo en cuenta que la principal
caracterstica es su composicin (100% fruta), la presentacin del envase, la calidad
(cumplir con todos los estndares impuestos por el Estado de California), y el precio.
Se tienen diversas clases de comercializacin desde la ms corta hasta la muy larga, el
proceso de comercializacin es el presentado en la ILUSTRACIN 2.3 donde se puede
ver que el exportador es la empresa que enva el aguaymanto, la Aduana Origen es la de
Paita, la Aduana Destino es la de Los ngeles, los minorista que en principal sern
supermercados, y por ltimo stos van a los consumidores.







ILUSTRACIN 2.3: CANALES DE DISTRIBUCIN
Elaboracin: Propia
Entre los minoritas tenemos a las cadenas de supermercados, los cuales los potenciales
pueden ser: Costco, Sams Club, Bjs, Walmart, Sear, y la ms importante
WholeFoodsMarket.
Tenindose en cuenta una conversacin a priori con principales importadores del Estado
de los ngeles (Ver TABLA 2.25).

AlbertsOrganics
Principal distribuidor mayorista de
productos frescos orgnicos con
almacenes en Los Angeles, Nueva
Jersey, Colorado y Florida
J & J Distributing Importador y mayorista
New World Marketing dba:
Made in Nature Fresh
Importador/distribuidor de
productos frescos orgnicos
Northbest Natural Products
Importador y mayorista de
productos orgnicos
PacificOrganicFresh Produce
Importador y representante de
productores y embaladores en
Estados Unidos y Amrica del Sur
Del Cabo Importador/distribuidor




2.7.2. CANALES DE DISTRIBUCIN
Las mermeladas en los estados unidos se distribuyen a travs de tres canales: El canal
minorista, las foodservice y el canal de comercio electrnico.
a. Distribucin minorista:
Esta distribucin est atravesando un periodo de transformacin y cambio en el que
se distinguen dos tendencias muy marcadas. Por un lado, cada vez hay ms grandes
superficies o grandes supermercados que ofrecen sus productos, que no son
necesariamente de mala calidad, a precios bajos, como WalMart o Costco. Y por
otro lado, la preocupacin de los consumidores por la salud y la apariencia fsica,
Fuente: FAO
Elaboracin: Propia
TABLA 2.25: EMPRESAS ESTADUNIDENSES IMPORTADORAS
combinada con el alto poder adquisitivo de los jvenes profesionales, genera que,
sobre todo en las grandes ciudad, aparezcan tiendas gourmet con productos ms
caros y de mayor calidad.
Las mermeladas y jaleas no se consideran, en general, un producto gourmet y son
muy sensibles al precio. Esto no quiere decir que no haya mermeladas de calidad
que se puedan vender en establecimientos gourmet, especialmente de frutas no
tradicionales, mermeladas orgnicas, entre otras.

En la distribucin minorista de alimentos en EE.UU. se distinguen tres grandes
tendencias:

Las grandes compaas distribuyen sus productos a travs de los supermercados.
Esto significa que las grandes cadenas hacen los pedidos directamente de los
fabricantes o sus representantes para su envi en grandes cantidades a sus
almacenes, para despus enviarlo a los establecimientos lo cual nos asegura una
gran venta.

Las compaas de tamao medio generalmente se apoyan en distribuidores con
redes regionales o locales. Distribuyen a establecimientos independientes y a
tiendas gourmet, pero tambin a cadenas de supermercados. Los patrones de
distribucin se ajustan a las necesidades de los productos, es decir productos sin
apenas publicidad y que se venden mucho menos que las grandes marcas.

Las empresas de pequeo tamao y las que elaboran productos gourmet suelen
distribuir a menudo ellos mismos, apoyndose en comerciales de la propia empresa
y en contactos personales para conseguir colocar los productos en las estanteras.

Las principales figuras intermediarias en la distribucin de alimentos son:
a) Brokers: El brker acta por cuenta del exportador o importador, este conocer a
la perfeccin el mercado, tiene contactos con los supermercados y conocen al
personal encargado de dar el visto bueno al producto por lo que la ayuda de un
brker puede ser una excelente estrategia de incursin al mercado.
b) Importadores:
Se encarga de que la mercanca pase los tramites de aduanas y la lleva a su
almacn, donde queda hasta su venta. Es el ms interesado en que el producto
se venda pues los productos son de su propiedad despus de la transaccin
econmica.

c) Distribuidores:
El distribuidor se encarga de almacenar y distribuir el producto entre la red de
clientes del importador, en cuyo caso no realizara un esfuerzo de venta, o entre
la suya propia.

d) El importador-distribuidor:
Es el que ofrece el servicio ms completo al exportador. Se encarga de importar
el producto, despacharlo en aduanas, almacenarlo, buscar los clientes y
distribuirlo a los mismos.
Tiene la gran ventaja de que el precio final resulta ms competitivo, ya que no
interviene un intermediario menos y existe un mayor control sobre el proceso
de comercializacin de mismo La distribucin minorista est muy concentrada,
las cuatro mayores cadenas de supermercados (WalMart, SuperValu, SafeWay
y Ahold) controlan alrededor del 40% del mercado.
La distribucin minorista en EE.UU. se clasifica en los siguientes establecimientos:
1. Supermercados y grocerystores:
Segn el Food Marketing Institute, en los supermercados se produce alrededor
del 80% de las ventas minoristas de alimentacin.
Para intentar vender a los supermercados de menor tamao es conveniente que
el exportador cuente ya con un importador o distribuidor, ya que para un
producto, es extremadamente difcil que la central de compra lo importe
directamente, pues no tiene garantas de xito.

2. Supercenters:
El ms grande ejemplo de un supercenter es WalMart, el cual tiene una gran
capacidad de compra, reduce su margen de beneficios a entre un 15% y un
20%, recuperando luego gracias a la alta rotacin de sus productos.

3. Tiendas gourmet:
Son tiendas enfocadas en la venta de productos gourmet que normalmente no se
venden en los supermercados normales; una de las ms conocidas tiendas
gourmet es Dean& De Luca, con 12 establecimientos a lo largo de todo USA
incluyendo una en California, esta tienda ofrece venta por catlogo y pgina
web.
Este canal de distribucin privilegia la importacin directa. No es muy
recomendable el uso de ferias donde se dan cita muchos compradores
estadounidenses ya que el mejor medio continua siendo el contacto directo, lo
que disminuye los costes, ya que se ahorran intermediarios. Su margen que
suelen cargar este tipo de tienda minorista puede variar entre un 50%-70%.
4. Warehouse clubs (cash and carry)
Son grandes superficies situadas en la periferia de los grandes centros urbanos.
A este lugar solo se permite el acceso a aquellos clientes que pagan la cuota
anual del establecimiento en cuestin, que oscila entre 20 y 50 dlares.
Los lderes en este segmento son Sams, filial de Walmart y Costco, los cuales
importan directamente los productos que venden, sin necesidad de
intermediarios de la comisin respectiva.

b. Foodservice:
Dentro de este canal se consideran las siguientes subcategoras: restaurantes,
grupos hoteleros, instituciones, catering areo, cruceros, etc.
En general los productos de FoodService son insumos intermediarios para la
elaboracin de un producto final que llega al consumidor en forma de alimento,
como platos listos para ser consumidos.
En caso busquemos que nuestro producto sea dirigido a un restaurant, la
mermelada de aguaymanto debe estar adecuada a las necesidades de los chef
especializados, ya sea en cuanto a sus aplicaciones, vida til, tamaos y
presentacin.

En relacin a las compaas areas, los proveedores de servicios de alimentos estn
centralizados, motivo por el cual se recomienda el desarrollo de contactos directos
con dichas organizaciones. Se recomienda que nuestra empresa haga negocios con
American Airlines, UnitedAirlines y Delta ya que son los compradores ms
importantes.

Si queremos que nuestros productos tengan acogida en las compaas navieras, la
empresa debera contactarse con el Royal CaribbeanCruiseLines, Canbal Cruise o
PrincessCruises, en su mayora con base en Miami. La mayor dificultad de los
cruceros es contar con productos frescos, lo que los hace un mercado muy atractivo
para las conservas de frutas y verduras. Con respecto a los grandes grupos
hoteleros americanos e internacionales, stos compran directamente, utilizando
compaas especializadas.

c. Canal Comercio Electrnico

Algunos estudios calculan que cada ciudadano estadounidense recibe en promedio
cincuenta catlogos anuales con ofertas de productos.
Algunos ejemplos de establecimientos gourmet con propia distribucin a travs de
internet son: www.deandeluca.com, www.igourmet.com, etc.

Algunas ferias en las cuales se recomienda incursionar:
Fabulousfood show
November 13-15, 2014
Cleverland, Ohio

Fancyfood show
January 17-19
Moscone center, San Francisco
Javits center, New York City

Food & Wine festivals, show events
January 17-19. San Francisco, California.
Annual Zinfindel Festival (January 28-30). San Francisco, California.
NIOP Annual Convention (March 14-18). Palm Springs, California.

Expo Comida Latina & All Asian Food
Chicago, 16-18 de junio
San Diego, 30 agosto 1 septiembre

2.7.3. PROCESO OPERATIVO DE EXPORTACIN
3
.
Para todos aquellos productos que se envan para la posterior exportacin debe seguir el
proceso mostrado en la ILUSTRACIN 2.4:

A. Empresa.

Debe ser constituida y habilitada para las actividades de exportacin, contando con la
inscripcin en el Registro Unificado; tambin se debe contar con el RUC (Registro nico
de Contribuyentes)
Cuando ya se tenga el nmero de RUC, se podr emitir facturas para la exportacin de los
productos ofrecidos.





3
Bazn, I. Estudio de mercado para la exportacin de ppikra en polvo.
B. Planeacin de la exportacin.

Como el destino de la mercanca comprende diferentes rubros a tomarse en cuenta para su
envo, la empresa debe disear su plan de marketing internacional, donde se debe
establecer objetivos y metas, indicar las estrategias y las acciones que se harn para lograr
penetrar y/o consolidar el mercado elegido (Estados Unidos).
Mercados; toda la informacin acerca de este punto se encuentra en diferentes webs
nacionales (Prompex, ADEX, etc.)que ofrecen informacin sobre las exportaciones e
importaciones nacionales e internacionales, como tambin todo lo referente a la actividada
de exportacin.

El producto; la Empresa Agroindustrial debe contar con productos de calidad
debidamente garantizados. Asimismo, tener la capacidad de produccin demodo que
garantice el cumplimento del volumen suficiente y la continuidad en los plazos y
condiciones pactadas con el comprador.

C. Implementacin del Plan de exportacin.

Comprende llevar a cabo la ejecucin del Plan de marketing internacional, esto incluye la
fijacin de precios, el envo de muestras y las cotizaciones, as como los diferentes
mecanismos promocionales, entre otros.
Se inician las negociaciones para tener un negocio seguro y rentable.
El exportador puede contactarse directamente con el comprador (por fax, telfono o
correo electrnico), hacindole llegar muestras, listas de precios, costos de transporte,
validez de la oferta y la factura proforma, en la cual se detallan todos los costos que
inciden en el precio del producto (mermelada de aguaymanto orgnico).

D. Transaccin, contrato de compra venta.

Si el importador (comprador) considera ventajosa la oferta, formaliza la compra a travs
de un Contrato de Compraventa Internacional. El contrato es el documento que estipula
los derechos y obligaciones de cada una de las partes contratantes (exportador -
importador), con relacin a una determinada mercanca, convirtindose en un acto
jurdico perfecto y la transaccin absolutamente legal.
Los principales elementos del contrato son:
Informacin del exportador e importador.
Condiciones de entrega INCOTERMS (FOB PAITA).
Ley aplicable al contrato.
Descripcin de la mercanca objeto del contrato, especificndose el peso, embalaje,
calidad, cantidad, etc. (aj pprika molida en Bolsas de 25 Kg.)
Precio unitario por calidades y precio total.
Condiciones y plazos de pago.
Bancos que intervienen en la operacin.
Documentos exigidos por el importador.
Plazo de entrega o de disponibilidad.
Modalidad de seguro.
Modalidad de transporte y pago del flete.
Lugar de embarque y de desembarque.
Inclusin de los costos en el precio de la mercanca, para la obtencin de
documentos requeridos para la exportacin.

Previo al despacho, el importador (comprador) solicita a su banco (emisor - avisador), la
apertura del crdito documentario que en el caso de la Empresa Agroindustrial ser una
carta de crdito irrevocable confirmada y a la vista. Los sujetos que intervienen son:
Datos del ordenante (comprador)
Datos del beneficiario (exportador)
Banco Emisor.
Banco Pagador.
Importe del crdito y la condicin de compra.
Lugar y fecha de vencimiento para la negociacin de los documentos.
Forma en que debe ser avisado
Una carta de crdito irrevocable confirmada se constituye en un compromiso del
banco y es exigible el desembolso contra la entrega de los documentos de
embarque si es a la vista o al cumplirse el plazo en ella fijado.

El banco que emite una carta de crdito generalmente solicita a un banco del pas del
vendedor que notifique el crdito al beneficiario

E. Despacho de la mercadera.

El exportador enva a la Agencia de Aduana los documentos comerciales de embarque
exigidos por el importador, que de acuerdo al producto que exportaremos (mermelada de
aguaymanto orgnico de 250gr.) son los siguientes:

DOCUMENTACION REQUERIDA
Factura comercial (nombre del importador, descripcin de la mercanca,
precio, lugar y condiciones definitivas de venta).
Lista de Empaque o "packinglist" (detalle de todas las mercaderas
embarcadas o todos los componentes de la misma mercadera).
Conocimiento de embarque (recibo que prueba el embarque de la mercanca,
sin este ttulo no se puede retirar la mercanca en el lugar de destino). De
acuerdo al medio de transporte que usaremos toma el nombre especfico de
Conocimiento de Embarque Martimo o "Bill of Lading" debido a que se
exporta por va martima.
Certificado de origen, permite identificar y garantizar la procedencia de las
mercancas, permitiendo a los exportadores hacer uso de las preferencias
arancelarias que otorga el pas importador. Este documento lo extiende la
Cmara de Comercio tanto de Lima como de provincias.
Certificado fitosanitario, para productos frescos agrcolas y agropecuarios,
expedido por SENASA.
Certificado de calidad, extendido por DIGESA para alimentos y bebidas.
La Agencia de Aduana o Despachador Oficial en base a la documentacin recibida del
exportador realiza los trmites ante ADUANAS solicitando la numeracin de la Orden de

Embarque y la Declaracin nica de Aduanas (DUA), documento oficial para
regularizar la salida legal de las mercancas al exterior. Asimismo, la Agencia de Aduana
solicita a la Agencia de Carga el Visto Bueno de la Orden de Embarque y la numeracin
del Bill of Lading.

La Agencia de Carga emite la numeracin al conocimiento de embarque (Bill of Lading),
y solicita a ENAPU los servicios de traslado del producto a la nave.

F. Cobranza

La Agencia de Aduana entrega al exportador los documentos de embarque para que a su
vez los remita a su banco y va courier a su importador.
El banco del exportador (pagador) enva los documentos al banco emisor, si ste los
encuentra conforme y procede al desembolso a la cuenta del exportador.
G. Seguimiento y medicin de la satisfaccin del cliente.
Es importante el contacto con el cliente para verificar la satisfaccin de la operacin, toda
empresa exportadora debe realizar el seguimiento de la informacin relativa a la percepcin
del cliente con respecto al cumplimiento de sus requisitos por parte de la organizacin.
La medicin de la satisfaccin del cliente es una herramienta vital, en la que se considera la
conformidad con los productos, el cumplimiento de las necesidades y expectativas de los
clientes, as como tambin el precio y la entrega del producto.
Algunas fuentes de informacin sobre la satisfaccin del cliente son las quejas,
cuestionarios y encuestas, etc.
El objetivo de la mejora continua a nivel de la organizacin de la empresa exportadora, es
precisamente incrementar la probabilidad de aumentar la satisfaccin de sus clientes, luego
el seguimiento que realice con ellos le ayudar a identificar oportunidades de mejora.























Modalidad de
pago
Entrega Constancia
Decisin de exportar.
Infraestructura.
Organizacin.
Recursos.
Productos Competitivos en
calidad y precio.
Acceso a informacin
suficiente y oportuna.
Objetivos y Metas.
Estrategias y acciones.
Informacin de los productos.
Adecuacin del Producto si es
necesario.
Conocimiento de normas,
regulaciones, restriccin en el
mercado objetivo.
Presupuesto.
Fijacin de precios.
Envo de muestras y
cotizaciones.
Mecanismos
promocionales.
Agente de Carga
Aduana
Evaluacin de la Gestin y
la satisfaccin del Cliente.
Agencia de
Carga
Sistema Bancario
Solicita reserva de espacio
Numera la Orden de Embarque
Otorga VB a la
Orden de Embarque
Envo de documentos
Verificacin Desembolso
EMPRESA
PLANEACIN DE LA
EXPORTACIN
IMPLEMENTACIN DEL
PLAN DE EXPORTADOR
TRANSACCIN DEL
CONTRATO DE COMPRA Y
VENTA
DESPACHO DE LA
MERCADERA
COBRANZA
SEGUIMIENTO
POSTVENTA
ILUSTRACIN 2.4: PROCESO DE EXPORTACIN
Fuente: Ministerio de Agricultura / PROMPEX
Elaboracin: Propia
2.8.ESTRATEGIA DE MARKETING.

a. PRODUCTO.
En relacin al producto, este debe contar con una marca que permita reconocer y redar la
buena calidad de la mermelada; por ello adems de mostrar un nombre de marca creativo,
el etiquetado de los envases debe cumplir con los requisitos establecidos a todos los
alimentos envasados; indicando los ingredientes, el registro sanitario, la fecha de
elaboracin y la fecha de vencimiento, entre otras especificaciones establecidas por
INDECOPI.
El envase debe ser creativo, fcil de abrir y cerrar. El material debe ser resiste para que no
se dae con facilidad; por lo que se propone un modelo de envase muy parecido al que se
muestra en la ILUSTRACIN 2.5.













Se tiene pensando que la cantidad a comercializar en el frasco sea de 250g debido a que es
el ms popular y aceptado en el mercado internacional.


ILUSTRACIN 2.5: ENVASE
DEL PRODUCTO
Elaboracin: Propia
b. PRECIO

Este se fijar teniendo presente al mercado objetivo pero tomando en cuenta el precio
fijado por la competencia.
Adems el precio fijado se guiar de los costos en los que incurra la empresa en relacin a
la produccin de la mermelada de aguaymanto, sin descuidar el desarrollo de nuevas
estrategias dirigidas hacia la reduccin de costos, a fin de llevar al mercado internacional
un producto de calidad y de acuerdo a su capacidad adquisitiva.

c. DISTRIBUCIN
En relacin a la distribucin se cree necesario establecer una estrecha relacin y
estrategias con los intermediarios para que se conviertan en nuestros comerciantes fieles y
as asegurar las ventas. Es de vital importancia identificar a los distribuidores claves, entre
ellos se ha pensado a Wal-Mart y Target por ser los de mayor aceptacin en el mercado
norteamericano.
Los beneficios que se deben ofrecer a los intermediarios sern las comisiones por venta,
aumento de las estrategias de promocin (degustaciones, por ejemplo), entre otras.
Guardar una buena relacin con los intermediarios nos permitir obtener un feeback con
los consumidores y clientes de tal manera que se den mejoras en el producto
continuamente en relacin a lo que ellos quieren y buscan.
d. PROMOCIN

sta se ha de dirigir de forma directa hacia el consumidor objetivo a travs de publicidad
que procure transmitir mensajes entretenidos sobre lo indispensable que es el producto
ofrecido. (Ver ILUSTRACIN 2.6) Procurando crear un vnculo con el consumidor, con
la nica finalidad de obtener cada vez mayor eleccin sobre otros productos, por ejemplo
por las principales publicaciones comerciales estadunidenses dadas en la TABLA 2.26
Adems se disear una pgina web, a fin de interactuar y mantener informado al
consumidor sobre todo aquello relacionado al producto, como concursos, precios
exclusivos o promociones ofrecidas durante cierto tiempo para adquirir el producto
personalizado. (Ver la ILUSTRACIN 2.7) Ello se ha de realizar a travs de la entrega
del producto con el nombre que se solicite en sta.


ThePacker
Semanario sobre la industria de
productos industriales
Natural FoodsMerchandiser
Revista mensual para la industria de
productos naturales y orgnicos y
organizador de Expo East y Expo
West, grandes exposiciones
comerciales de la industria de
productos naturales
Produce Business News
Revista mensual para la industria de
frutas, verduras y flores.
Natural Business
Communications
Revista mensual de noticias
comerciales, financieras y de
inversiones en la industria de
productos naturales y orgnicos



Es preciso mencionar que el producto de aguaymanto participar de ferias internacionales,
buscando el reconocimiento como el establecimiento de relaciones con contactos que se
muestren interesados por la compra masiva de este producto caracterizado por la calidad y
por la ausencia de conservantes (producto orgnico).







Fuente: FAO
Elaboracin: Propia
TABLA 2.26: PUBLICACIONES COMERCIALES
ESTADUNIDENSES




























ILUSTRACIN 2.6: MENSAJES
PUBLICITARIOS
Fuente: PeruvianFood
Elaboracin: Propia
Fuente: PeruvianFood
Elaboracin: Propia
ILUSTRACIN 2.7: PROMOCINA TRAVS
DE PGINA WEB
2.7.5. ANLISIS FODA
Se presenta la siguiente tabla que muestra el anlisis FODA que como herramienta
especfica las Fortalezas y debilidades que posee la empresa, y las Oportunidades y
Amenazas que se observan en el entorno (ver TABLA 2.27) y su posterior anlisis de
FODA cruzado (ver TABLA 2.28) .


FORTALEZAS

DEBILIDADES
1. Producto orgnico
2. Cumplimiento y aplicacin de buenas
prcticas de manufactura en el proceso de
produccin.
3. Conocimiento total de los procesos de
produccin y exportacin.
4. Elevado nivel de industrializacin
5. Capacidad de flexibilidad en nuestro
producto.
6. Capacidad de autoabastecimiento.

1. Poco inters de las entidades financieras por
financiar nuestro proyecto.
2. Empresa que recin incursiona en el
mercado




OPORTUNIDADES

AMENAZAS
1. Creciente demanda mundial a favor de
productos alimenticios saludables y
orgnicos.
2. Tendencia creciente por consumir productos
de rpida preparacin, uso o consumo.
Aprovechamiento del tratado de TLC Per-
USA y el ATPDA.
3. Alta promocin de la marca Per.
4. Promocin del gobierno para desarrollar
Pymes.
5. Diversidad microclimtica del Per que
promueve la siembra del aguaymanto.
6. Rendimientos superiores al promedio
mundial en cultivos.
7. Aprovechamiento de las ventanas
comerciales.

1. Renuencia del consumidor a la compra de
nuevos productos.
2. Desconocimiento de nuestros proveedores
puesto que son nuevos productores.
3. Incremento de la oferta de productos
sustitutos.
4. Incremento de competidores nacionales e
internacionales.
5. Sistema e infraestructura portuaria
deficiente con excesos de costos.












TABLA 2.27: ANLISIS FODA
Elaboracin: Propia

FORTALEZAS DEBILIDADES
1. Producto orgnico
2. Cumplimiento y aplicacin de buenas
prcticas de manufactura en el proceso de
produccin.
3. Conocimiento total de los procesos de
produccin y exportacin.
4. Elevado nivel de industrializacin
5. Capacidad de flexibilidad en nuestro
producto.
6. Capacidad de autoabastecimiento.
1. Poco inters de las entidades
financieras por financiar nuestro
proyecto.
2. Empresa que recin incursiona en
el mercado.
OPORTUNIDADES ESTRATEGIAS F O ESTRATEGIAS D O

1. Creciente demanda mundial a favor de
productos alimenticios saludables y
orgnicos.
2. Tendencia creciente por consumir
productos de rpida preparacin, uso o
consumo.
3. Aprovechamiento del tratado de TLC
Per-USA y el ATPDA.
Alta promocin de la marca Per.
4. Promocin del gobierno para desarrollar
PyMEs
Diversidad microclimatica del Per que
promueve la siembra del aguaymanto.
5. Rendimientos superiores al promedio
mundial en cultivos.
6. Aprovechamiento de las ventanas
comerciales.


Inversin en marketing del producto
(redes sociales, revistas, ferias
internacionales, etc.
Brindar informacin clara y precisa de
los usos y beneficios del producto.
Penetracin en el mercado a travs de un
broker.
Control estricto de las normas y leyes
que nos pide el mercado estadounidense.
Personal lo suficientemente calificado
para cada puesto.
Alto control de higiene, salud y
salubridad de toda la empresa.
Requerir a nuestros proveedores que nos
brinden productos que cumplan las
normas internacionales.
Aprovechar el conocimiento de las
pocas empresas exportadoras a
travs del benchmarking.
Participacin en clusters
gastronmicos internacionales y en
otros rubros similares.
Alianzas estratgicas con ADEX y
SIICEX para participar en
diferentes ferias.
Pertenecer y participar en
consorcios agroexportadores.
Tomar ventaja del drawbac a
travs de la importacin de
materiales para nuestro producto.
Buscar capital extranjero para
invertir en nuestra empresa.
TABLA 2.28: ANLISIS FODA CRUZADO
AMENAZAS ESTRATEGIAS F A ESTRATEGIAS F A
1. Renuencia del consumidor a la compra
de nuevos productos.
2. Desconocimiento de nuestros
proveedores puesto que son nuevos
productores.
3. Incremento de la oferta de productos
sustitutos.
4. Incremento de competidores nacionales e
internacionales.
5. Sistema e infraestructura portuaria
deficiente con excesos de costos.
Mantener una base de datos actualizada
de diferentes proveedores que cumplan
con los estndares de calidad que
necesitamos.
Elaborar etiquetas personalizadas para
cada sector de la industria
estadounidense a la cual llegue nuestro
producto con el fin de informar su uso,
consumo u otros.
Uso de las mejores ofertas navieras y
agencias internacionales para el
transporte internacional.
Participacin constante en ferias
internacionales con el fin de
promocionar nuestro producto
como un alimento ecolgico, eco-
amigable y saludable.










Elaboracin: Propia
2.7.6. RELACIONES PER ESTADOS UNIDOS. ACUERDOS COMERCIALES.
El Acuerdo de Promocin Comercial (APC) Per EE.UU. se firm en Washington D.C.
el 12 de abril de 2006; y es uno de los principales mercados de destino de exportacin de
productos Peruanos.
.
El Tratado de Libre Comercio (TLC) entre los EE.UU. y el Per, el cual entr en vigencia
el 01 de febrero del 2009, ha establecido el arancel 2007.99.45 para la mermelada de
aguaymanto
4
presentado en la TABLA 2.29.


HTS8* Descripcin
Unidad de
cantidad
Arancel
Base
Categora de
Desgravacin
2007.99.45 Jams, nesi Kg 5.60% A
(a)

* Las preferencias arancelarias fueron negociadas a 08 dgitos.
(a): los aranceles a las mercancas originarias de la categora A sern eliminados completamente y dichas
mercancas quedarn libres de aranceles en la fecha en que el TLC entre en vigor.

Para que el producto se beneficie de las preferencias arancelarias asignadas por el TLC,
este debe ser originario de los pases signatarios del mismo, para lo cual debe cumplir con
los criterios de calificacin de origen indicados en dicho Tratado.

Si un producto no califica origen la tarifa arancelaria a pagar es la del Arancel General.







4
Extrado de: Ficha informativa sobre la Mermelada de Aguaymanto - ADEX
Elaboracin: Propia
TABLA 2.29: ARANCEL PARA LA MERMELADA DE
AGUAYMANTO







3. TAMAO Y
LOCALIZACION DE LA
PLANTA








3.1.TAMAO

3.1.1. RELACIN TAMAO-MATERIA PRIMA.
En relacin a lo investigado, se tiene la siguiente informacin


PRODUCCIN DE AGUAYMANTO EN LA REGIN
LAMBAYEQUE 2014
Aguaymanto 36 TN 300 US $ FOB



El cuadro seala que la produccin de aguaymanto en los primeros meses del 2014 ha
ascendido a 36TN en la regin de Lambayeque. Cabe mencionar que toda aquella
produccin corresponder en su mayora a Incahuasi, pequeo distrito de Ferreafe que ha
ido desarrollndose en el rea de agricultura gracias al apoyo de financiamiento que ha
recibido. Incahuasi produce 63000 kg de aguaymanto cada seis meses, lo que equivale a
126TN anualmente. En razn a que la produccin de dicho distrito ya tiene compradores,
se desea adquirir al menos un 50TN y 126TN en Caaris, en funcin de promover en aquel
rstico lugar la siembra de aguaymanto. Este pequeo distrito, perteneciente tambin de
Ferreafe, Caaris, siembra trigo, maz, caf y frutales, predomina an el agro tradicional
y de consumo diario. Este distrito tiene el potencial y las tierras para la siempre de nuevos
productos. Cabe puntualizar que se tiene planeado recuperar el suelo ambiental en zonas
degradadas de las comunidades campesinas de Caaris con 3,500 hectreas.

3.1.2. RELACIN TAMAO MERCADO
Teniendo presente al mercado objetivo y a la informacin proporcionada por Siicex,
Estados Unidos en relacin a la cantidad adquirida de jaleas y mermeladas de frutas u
otros frutos, durante el 2012 obtuvo una participacin del 12% sobre el total. Por dicha
Fuente: SUNAT- exportaciones
Elaboracin: Propia
TABLA 3.1: VOLUMEN Y FOB DEL AGUAYMANTO
(FRUTO)
razn se considera apropiado dirigir la produccin hacia el 0.005% del mercado
mencionado.


Pas %Part
Total Imp.
(milln
US$)
EE.UU 12% 187.33
Alemania 11% 181.24
Francia 11% 181.3
Federacin Rusa 7% 104.03
Reino Unido 7% 106.96
Pases Bajos 4% 67.62
Canad 4% 54.46
Blgica 3% 48.04
Australia 3% 53.29
Japn 2% 43.54
Otros pases (137) 35% 732.47



Adems, se debe tener en cuenta aquel porcentaje producto de la participacin sobre la
cantidad exportada de jaleas y mermeladas de frutas u otros frutos en cuanto a la
evolucin de las exportaciones del producto aguaymanto en sus principales presentaciones
durante los ltimos cinco aos, con el propsito de mencionar solo la participacin del
aguaymanto en la presentacin tratada, siendo durante los dos primeros meses del ao
2014, 0.10%.



TABLA 3.2: PRINCIPALES 10 PASES
IMPORTADORES - 2012
Fuente: COMTRADE
Elaboracin: Propia



















Ao
Cantidad
exportada
Total % Participacin
2010 171.67 17,004.95 1.0095%
2011 309.79 59,893.45 0.5172%
2012 1,036.81 57,257.98 1.8108%
2013 2.90 58,243.21 0.0050%
2014 7.41 7,056.26 0.1050%
2010 2011 2012 2013 2014
Otras
presentaciones 8,447.92 43,758.26 33,311.54 30,617.94 3,756.15
Natural 4,748.88 15,639.98 17,366.54 27,124.53 3,292.70
Triturado 0.00 0.00 0.00 495.00 0.00
Mermelada 171.67 309.79 1,036.81 2.90 7.41
Pulpa 2,437.70 79.55 336.29 1.49 0.00
Conserva 0.00 0.00 5,185.75 1.35 0.00
Miel 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Cosmtico 752.06 0.00 0.00 0.00 0.00
Jugo 56.06 1.21 0.00 0.00 0.00
Extracto 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Golosinas 390.66 102.50 0.00 0.00 0.00
Congelado 0.00 2.16 0.00 0.00 0.00
Polvo 0.00 0.00 21.05 0.00 0.00
Total 17,004.95 59,893.45 57,257.98 58,243.21 7,056.26
TABLA 3.3: EXPORTACIN DEL AGUAYMANTO EN
SUS PRINCIPALES PRESENTACIONES
Fuente: SI I CEX
Elaboracin: Propia

Fuente: SI I CEX
Elaboracin: Propia
TABLA 3.4: CANTIDAD QUE SE EXPORTA DE
MERMELADA
3.1.3. RELACIN TAMAO-INVERSIN-RECURSO FINANCIERO
Se estima que la se requerir un monto de inversin inicial de 36120 nuevos soles. A
continuacin el detalle:


Conceptos Inversin Inicial
Infraestructura 25200
Maquinarias 2650
Utensilios diversos 250
Mobiliario 590
Gastos preoperativos 2200
Capital de trabajo ( materiales y
mano de obra directa)
2890
Costos indirectos de operacin 2340
TOTAL 36120
Fuente: La Republica


3.1.4. RELACIN TAMAO-TECNOLOGA
El proceso de produccin de mermelada de aguaymanto requiere de distintas maquinarias,
las mismas que son requeridas en ciertas operaciones. stas presentan distintas
capacidades, siendo esta caracterstica un factor limitante que determina el tamao de la
planta. Entre las mquinas a considerar tenemos: lavador de frutas, despulpadora, marmita,
esterilizador, envasadora y etiquetadora. Adems se debe considerar que la produccin de
planta funcionar durante 312 das al ao, con un turno de 8 horas por da; ello con la
finalidad de producir durante el primer ao 1800 toneladas.



TABLA 3.5: INVERSIN SOBRE EL TAMAO DEL PROYECTO

3.1.5. SELECCIN DEL TAMAO
Teniendo en cuenta los puntos tratados anteriormente y tomando en cuenta que el proyecto
ser una empresa nueva con gran potencial de crecimiento en el mercado de las conservas,
pero con algunas limitaciones de financiamiento, donde la demanda supera la oferta, se
define que la planta tendr un tamao de 4320 TM en aguaymanto fresco anual, lo cual
estar acorde con la materia prima, la tecnologa y el mercado que se pretende cubrir, al
llegar al 86% de capacidad instalada, es decir al cuarto ao de operacin del proyecto.

3.2.LOCALIZACIN

3.2.1. LAMBAYEQUE GENERALIDADES
Datos generales. Regin situada en la parte noroccidental del Per. Forma parte de la
costa norte, pero sta abarca algunos territorios alto-andinos del noroeste. Su territorio
se divide en tres provincias: Chiclayo, Lambayeque y Ferreafe, siendo la primera la
capital del departamento y sede del gobierno regional.
Es el segundo departamento ms pequeo, luego de Tumbes. Es ribereo del
Ocano Pacfico por el suroeste y limita con los departamentos de Piura por el
norte, Cajamarca por el este y La Libertad por el suroeste.
Subdivisiones. Tres provincias (Chiclayo, Lambayeque y Ferreafe) y treinta ocho
distritos.
Superficie. 14,231. 30 km
Poblacin estimada. 1.239,882 habitantes en el ao 2013.
Densidad poblacional. 85,7 habitantes por km
Transporte. Puertos martimos (Eten y Pimentel) y Aeropuerto Internacional situada en
Chiclayo (base de la FAP Jos Quiones Gonzles).
Principales recursos. Arroz, caa de azcar y frutales.






















3.2.2. MACROLOCALIZACIN
Teniendo el foco macro dentro de la regin Lambayeque, se realiza la macrolocalizacin
tomando en cuenta potenciales provincias que se encuentran en la regin mencionada. Para
poder elegir la provincia con mayor ventaja competitiva se tomar en cuenta la
disponibilidad de materia prima que es el aguaymanto, mano obra, terrenos, clima,
seguridad, red vial, nivel de instruccin, energa, agua, etc.
ILUSTRACIN 3.1: LOCALIZACIN DE LA REGIN
LAMBAYEQUE
Elaboracin: Propia
Tomando en cuenta que la provincia potencial sugiera zona estratgica ya que la empresa
tiene las actividades agro industrial exportadora; se evaluar el menor costo de
transporte como tambin la seguridad en el abastecimiento de aguaymanto, y dems
factores.
Se seleccionan como potenciales zonas para ubicar nuestra planta agroindustrial:
Ferreafe, Chiclayo y Lambayeque.

A. DISPONIBILIDAD DE MATERIA PRIMA
La materia prima del proyecto es el fruto aguaymanto fresco, se va a obtener mediante una
alianza con los mismos agricultores. La alianza se basa en proporcionarle un
financiamiento llamado semilla que cubre los costos que incurren en la siembra,
supervisin de sta (plagas), y la cosecha. Las tierras ptimas para el desarrollo del
crecimiento del fruto son las zonas de serrana de Lambayeque, en las que tenemos como
principal Incahuasi y Caaris.
Incahuasi promete un abastecimiento entre 25,000 a 30,000 kilos de aguaymanto o
tomatillo despus de cinco meses de su siembra, el caso de Caaris el abastecimiento es un
30% del de Incahuasi. Las tierras de Incahuasi estn en su mayora ya comprometidas con
otras empresas agro-exportadoras, por el contrario el caso Caaris no es el mismo y sus
tierras no todava han sido comprometidas por lo cual nuestro enfoque para el programa de
alianza empresa-agricultor se ve prometedor. Caaris puede ofrecer la misma o mayor
cantidad de kg de aguaymanto si se expande su terreno de siembra.
Tambin se evala para su abastecimiento, la disposicin de aguaymanto de zonas
cajamarquinas, teniendo en cuenta que la regin de Cajamarca es lder a nivel nacional en
la siembra por terreno de aguaymanto.
Por lo cual la disponibilidad de aguaymanto fresco es evaluado con el mismo ponderado
para la tres zonas, su accesibilidad para con la materia prima es muy buena.

B. CERCANA A LA ZONA DE EMBARQUE
Una de las actividades que la empresa del proyecto realizar es la exportacin, se tiene una
ruta directa con el puerto Paita que est localizada en Piura. La eleccin del puerto es
porque permitir que los camiones que transportan el producto lo hagan en un menor
tiempo con un menor costo relativo al envo al puerto del Callao; tambin se toma en
cuenta que la ruta exportadora ofrece que el producto se ofrezca con el menor tiempo y
costo a Los ngeles E.E.U.U.
Chiclayo se encuentra a una distancia de 223 km. Del puerto de Paita, mientras que
Lambayeque se encuentra con una distancia del embarque del puerto de Paita con 218 km.,
y en mayor recorrido est Ferreafe con un poco ms de 223 km..

C. MANO DE OBRA
La empresa requiere personal profesional, tcnico y operarios para la planta industrial que
realizar la actividad de proceso de mermelada de aguaymanto orgnico. En cuanto a la
parte agro, la empresa emplear mano de obra variable en cuanto al proceso de recojo del
fruto de aguaymanto. Las universidades en Chiclayo ofrecen una vasta lista de
profesionales potenciales para planta; en cuanto a la experiencia en la actividad
agroindustrial la ciudad de Chiclayo por ser una zona con actividades industriales tiene
disponible mano de obra calificada y experimentada, que tambin se encuentra desocupada
y/o subempleada.

D. VAS DE COMUNICACIN

El factor corresponde a las vas de transporte terrestre para el recojo y envo del
aguaymanto desde la zona de sierra lambayecana hasta la planta industrial donde se har el
proceso de mermelada ubicada en el parque industrial de Chiclayo ubicado en la carretera
a Pimentel, y tambin el envo del producto hacia el puerto para la posterior exportacin
hacia el destino que es Los ngeles E.E.UU.

Se tiene un problema en cuanto a la ruta Caaris Chiclayo, principalmente desde cierto
punto donde no hay carretera asfaltada sino todo lo contrario y se optara por tomar una
ruta mucho ms larga que optara por salir de la regin Lambayeque. Por todo lo dems en
cuento a las otras rutas, hay kilmetros de carretera asfaltada.

E. CLIMA
Es el factor para que el desarrollo del producto sea demandado, es decir gracias al clima
de la serrana el producto absorbe el clima de las zonas las cuales estn entre 1,800 y
2,800 metros sobre el nivel del mar, caracterizadas por su alta luminosidad y temperaturas
promedio entre 13 y 18 grados centgrados.

F. SUMINISTRO DE COMBUSTIBLE Y ENERGA
Este factor es muy importante para que la planta puede funcionar en su totalidad, ya que se
asegura que el suministro de energa elctrica mediante las redes elctricas desarrolle de
manera ptima todo el proceso industrial para la elaboracin de mermelada de aguaymanto
orgnico. Chiclayo una zona industrial y de alto consumo de combustibles, es en esta
provincia donde se encuentran el mayor nmero de surtidores de gasolina, petrleo y gas;
seguido de Lambayeque y luego de Ferreafe en cuanto a porcentaje de disponibilidad.


G. DISPONIBILIDAD DE AGUA
Se cree conveniente este factor, porque es indispensable su uso en el proceso, ya que para
el comienzo del proceso industrial se deber lavar el aguaymanto y otros usos para la
mermelada de aguaymanto orgnico.
Los agricultores de las zonas de la sierra de Lambayeque tiene problemas con su riego
pero ste se viene solucionando en estos meses, adems la Provincia de Chiclayo se
beneficia porque su abastecimiento dado por SEDAPAL mediante un sistema de redes de
agua potablesugiere mayor ventaja para la empresa.

H. INFRAESTRUCTURA FSICA URBANA
La ventaja de Chiclayo es sobre su localizacin en el parque industrial, por lo cual este
factor dispone de una adecuada infraestructura fsica relativa a la plata y urbana tambin.

a. SELECCIN DE LA PROVINCIA
La provincia en la cual se situar la planta industrial es en la cual alberge el parque
industrial de Lambayeque, ya que el ao 2013 se censo a los empresarios de la regin para
que se tengan un cupo en el prximo parque industrial.

Los resultados del censo de la poblacin debieron estar listos para diciembre del ao 2013
los cuales se debieron complementar con la base de datos que actualmente manejan los
municipios de la regin; dicha alianza permitir que la regin tenga un mejor cmputo y
hacer ms activo el trabajo estadstico.

La ubicacin tentativa del parque industrial es Eten o Morrope con el fin de que sea una
zona de amortiguamiento para que no les gane el sector urbano. Personalmente, el grupo,
an no evala si esta ubicacin es benfica y estratgica para nuestra empresa.

Es por estas razones tratadas anteriormente que la seleccin de la provincia se encuentra en
stand-by.

La seleccin de macrolocalizacin, se ha realizado usando el mtodo de los Factores
Ponderados, asignando a cada factor una ponderacin en funcin a su importancia (se
estableci un valor porcentual entre 0 a 100 % a cada factor), (Ver TABLA 3.6). Luego se
aplic una calificacin a cada factor de acuerdo a las ventajas y desventajas de cada
provincia en un rango de 1 a 20, aprecindose los resultados en el TABLA 3.7

La alternativa ms conveniente para la localizacin de la planta procesadora de mermelada
de aguaymanto, es la Provincia de Chiclayo, por el mayor puntaje obtenido.


FACTOR PONDERACIN (%)
Disponibilidad de Materia Prima 25
Cercana a la zona de embarque 15
Vas de Comunicacin 12
Disponibilidad de Agua 15
Suministro de Combustible y Energa 10
Mano de Obra 13
Infraestructura Fsica Urbana 7
Clima 3
TOTAL 100



TABLA 3.6: FACTORES PARA PONDERAR EL ANLISIS
PARA LA SELECCIN DE LA PROVINCIA
Elaboracin: Propia
FACTOR PONDERACIN (%)
Lambayeque Chiclayo Ferreafe
Calificacin Ponderacin Calificacin Ponderacin Calificacin Ponderacin
Disponibilidad de Materia Prima 0.25 18 4.5 18 4.5 11 2.75
Cercana a la zona de embarque 0.15 15 2.25 17 2.55 14 2.1
Vas de Comunicacin 0.12 16 1.92 17 2.04 12 1.44
Disponibilidad de Agua 0.15 13 1.95 15 2.25 12 1.8
Suministro de Combustible y Energa 0.1 14 1.4 16 1.6 14 1.4
Mano de Obra 0.13 14 1.82 17 2.21 12 1.56
Infraestructura Fsica Urbana 0.07 14 0.98 16 1.12 13 0.91
Clima 0.03 15 0.45 15 0.45 15 0.45
TOTAL 1 119 15.27 131 16.72 103 12.41
Elaboracin: Propia
TABLA 3.7: SELECCIN DE PROVINCIAS PARALPARA UBICACIN DE LA PLANTA -
MICROLOCALIZACIN
3.2.3. MICROLOCALIZACIN
Con el anlisis de microlocalizacin se permite la eleccin de la mejor zona en la
provincia de Chiclayo para la planta agroindustrial de mermelada de aguaymanto.
Teniendo en cuenta lo que el proyecto demanda y la ubicacin estratgica de la planta,
acceso a una carretera asfaltada la cual es la nueva panamericana con ubicaciones con
rutas a Chiclayo, Morrope y Chongoyape.

A lo que se refiere a materia prima, las zonas productoras donde se ofrecer el programa
semilla estn ubicados en la serrana lambayecana: Caaris e Incahuasi. stas se
encuentran cerca de la ruta de Chongoyape, y ms alejado respecto a Chiclayo y mucho
en relacin con Morrope. Para los factores de agua, luz y telfono, las va de Chiclayo es la
ms ptima ya por su actividad industrial lo que es en menor potencia para con la de
Morrope y Chongoyape.

La disponibilidad para la mano de obra, la cual debe ser calificada tanto profesionales
como operarios; se debe tomar en cuenta que se priorice la experiencia en agroindustrias y
que conozcan esta actividad de la zona. Se cumple con mayor presencia en Chiclayo, luego
Chongoyape y por ltimo Morrope.

Para el factor de terreno para la planta, en Chiclayo se tiene una zona estratgica donde no
solo se encuentra el parque industrial sino que tambin tiene acceso a pocos kilmetros de
la carretera que conduce para el embarque de los envos. En Chongoyape, se encuentran
importantes y reconocidas azucareras tales como Pomalca y Tumn; lo que presenta un
lado positivo, aprovechamiento de vas, y negativo, poco espacio para instalar una planta
industrial. En Morrope, se dispone de espacio pero no el suficiente.
En la TABLA 3.9 se muestra los Factores Ponderados en cuanto a dimensin de la
microlocalizacin.


FACTOR POND. (%)
Disponibilidad de Materia Prima 30
Disponibilidad de Terreno 25
Mano de Obra 20
Vas de Comunicacin 15
Suministro de Combustible y
Energa 10
TOTAL
100


a. UBICACIN DE LA PLANTA

La planta agroindustrial de mermelada de aguyamanto orgnico deber ubicarse en las vas
situada en Chiclayo (Ver FIGURA 3.2), en relacin con la evaluacin de los factores
ponderados analizados en la microlocalizacin (Ver TABLA 3.10). Se puede ver que
segn lo evaluado la va posee mayor ventaja en cuanto a la ruta de Caaris e Incahuasi, y
en potencia Cajamarca, y la ruta hacia Paita.


FACTORES
PESO
%
VA
CHICLAYO
VA MORROPE
VA
CHONGOYAPE
CALIF. POND. CALIF. POND. CALIF. POND.
Disponibilidad de Materia
Prima
0.3 20 6 20 6 20 6
Disponibilidad de Terreno 0.25 20 5 10 2.5 15 3.75
Mano de Obra 0.2 20 4 15 3 15 3
Vas de Comunicacin 0.15 20 3 20 3 20 3
Suministro de Combustible
y Energa
0.1 20 2 15 1.5 15 1.5
TOTAL 1 100 20 80 16 85 17.25

Elaboracin: Propia
TABLA 3.8: FACTORES DE PONDERACIN
MICROLOCALIZACION
Elaboracin: Propia
TABLA 3.9: SELECCIN DE LA VA TERRESTRES PARALPARA UBICACIN DE
LA PLANTA - MICROLOCALIZACIN

PLANTA INDUSTRIAL
ILUSTRACIN 3.2: MAPA DE UBICACIN DE LA PLANTA AGROINDUSTRIAL DE MERMELADA DE
AGUAYMANTO ORGNICO.
Fuente:Ministerio de Transportes y Comunicaciones
Elaboracin: MTC








4. INGENIERIA DEL
PROYECTO









En este captulo se consideran los procesos de transformacin del aguaymanto
orgnico como fruto a mermelada, detallando tanto las maquinas tecnolgicas que sern
necesarias como otras variables relacionadas con la produccin. En este apartado tambin
se presentar el balance de materiales, la distribucin de la planta, las reas ocupadas por
los equipos principales y secundarios, oficinas, almacenes, patios de maniobras, reas
verdes, etc.
4.1. CARACTERSTICAS TCNICAS DEL PRODUCTO A PRODUCIR
La mermelada de aguaymanto orgnico presentar las caractersticas tcnicas que
el cliente americano busca y exige. Una de estas caractersticas de mayor peso ser la
calidad y naturaleza del producto. En la TABLA4.1 donde podemos observar el valor
nutricional del producto mermelada aguaymanto orgnico.

COMPONENTES CONTENIDOS
DE 100 GR. DE
AGUAYMANTO
VALORES DIARIOS
( BASADOS EN UNA
DIETA DE 2000
CALORAS )
Humedad 78.90 %
Carbohidratos 16 g 300 g
Ceniza 1.01 g
Fibra 4.90 g 25 g
Grasa total 0.16 g 66 g
Protena 0.05 g
cido ascrbico 43 mg 60 mg
Calcio 8 mg 162 mg
Caroteno 1.61 mg 5000 iu
Fsforo 55.30 mg 125 mg
Hierro 1.23 mg 18 mg
Niacina 1.73 mg 20 mg
Riboflavina 0.03 mg 1.7 mg





TABLA 4.1: TABLA NUTRICIONAL DE LA MERMERLADA DE
AGUYAMNTO ORGNICO
Elaboracin: Propia
4.1.1. PRODUCTO PRINCIPAL
La mermelada parte del fruto aguaymanto, este debe ser un fruto 100% natural.
Este producto ser envasado en frascos de 250 g cada uno, dicho frasco debe ser
de vidrio con el fin de proteger el producto conservando su riqueza natural y nutricional,
permitiendo conservar las propiedades fsicas y qumicas del fruto; as se asegura la
calidad exigida.

4.2. PROCESO PRODUCTIVO

4.2.1. TECNOLOGAS EXISTENTES
Se presentan para cada uno de los procesos productivos de la mermelada de aguyamanto
orgnico.














A. LAVADOR DE FRUTAS

CITALSA LIA 1 LA LAVADORA DE
FRUTAS FW-100
LAVADORA DE CINTA

citalsa

sormac


sormac
Ventajas:
Reduccin en consumo de
agua durante la operacin
del equipo.
Menor dao del producto
y baja manipulacin del
mismo.
Versatilidad para usarlo
en gran variedad de
productos.

Capacidad:
Hasta 1 ton/h
Ventajas:
Multifuncional
Intensa accin de limpieza
e higienizacin
Construccin higinica
Sencilla operacin

Capacidad:
La capacidad depende
del tipo de producto, las
dimensiones y el tiempo
de residencia deseado

Ventajas:
Lavadora multifuncional
trasladable
Realizacin plenamente en acero
inoxidable y con piezas aprobadas
por la fda
Velocidad de cinta variable para
controlar el lavado
Sencillo acceso para control
higinico

Capacidad:
La capacidad depende del tipo de
producto y la intensidad de
limpieza deseada.




TABLA 4.2: MODELOS DE LAVADORES DE FRUTAS INDUSTRIALES
Elaboracin: Propia
B. DESPULPADORA

SIEMENS DESPULPADORA DE
FRUTAS 500 KG HORA
DESPULPADORA PARA
FRUTAS CAP. 1
TON/HORA









citalsa

comek


comek
Ventajas:
Interior soldado 100% para
facilitar la limpieza y seguridad
sanitaria.
Mantenimiento reducido.
Posibilita la automatizacin de
procesos y el establecimiento de
lneas continuas de produccin.
Reduce la manipulacin del
producto en la lnea de
produccin

Capacidad:
700 a 1000 Kg/h:


Ventajas:
Acero inoxidable
El sistema de aspas permite
que el desecho salga
totalmente seco, (libre de
pulpa).
Dotada de dos tamices para
cualquier tipo de fruta,
incluyendo frutas de alta
dificultad.


Capacidad:
500 kg hora


Ventajas:
Horizontal con corrector de
inclinacin que la convierte
en semihorizontal, para
mayor rendimiento.
Es tambin trozadora,
licuadora y refinadora.





Capacidad:
1.000 Kg / h




TABLA 4.3: MODELOS DE DESPULPADORAS INDUSTRIALES
Elaboracin: Propia
C. MARMITA

MARMITA DE ALTA
EFICIENCIA SCM-100
MARMITA VOLCABLE A
VAPOR CI TALSA MV50
ESTANDAR
MARMITA VOLCABLE A
GAS CI TALSA MG50
ESTANDAR

Citalsa

Citalsa

Citalsa
Ventajas:
Fcil acceso a partes para
mantenimiento.
Facilidad a la hora de realizar los
procesos de limpieza en el interior del
equipo.
Encendido elctrico.
Eficiencia trmica superior a equipos
similares.
Modulacin de potencia trmica.
Capacidad:
Hasta 600 kg/h
Ventajas:
El sistema de aspas se encuentra de
forma escalonada, lo que permite
que el raspado de las paredes sea
completo y no se queme el
producto.
Posee tapas que permite que en
procesos como la pasteurizacin no
se presente recontaminaciones al
aislar el producto del medio.
Capacidad:
Procesar de 50 a 200 litros del
producto
Ventajas
El sistema de volcado que posee el
equipo, facilita la evacuacin de la
totalidad del producto que se est
procesando.
El sistema de levantamiento de aspas
permite realizar de una forma eficiente
y cmoda la limpieza del interior del
equipo.
Posee un sistema de agitacin que
permite un alto grado de homogeneidad
en la temperatura del producto.
Se pueden controlar de forma manual
los tiempos de agitacin mediante el
sistema de arranque directo.
La implementacin de un sistema de
recirculacin de agua
Capacidad:
Procesar de 50 a 200 litros del
producto

TABLA 4.4: MODELOS DE MARMITAS INDUSTRIALES
Elaboracin: Propia
D. ESTERILIZADOR


PLJ - 3000 DESPALETIZADOR
SEMIAUTOMTICO
DE ENVASES
ESTERILIZADOR UHT TIPO
PLACA

Supliers


fishbam


foodmachinery
Ventajas:
Equipo de lavado, los
recipientes de vidrio y se
trasladan a la zona de
calentamiento previo. En la
zona de esterilizacin, se
esterilizan los recipientes de
vidrio con aire laminar
caliente.
Capacidad:
Hasta 3000 b/h
Ventajas:
Opera de forma
semiautomtica, por
empuje.

En la salida de los envases
disponemos de un soplante
para la limpieza de los
mismos.


Construido en acero
inoxidable



Ventajas:
Calor de alta eficiencia de
reutilizacin
Diseo bien compacto de buena
apariencia y control de
temperatura y etc.
La temperatura de descarga de
este equipo de esterilizacin
puede ser controlada por s
misma
Capacidad:
0.5~20t/h




TABLA 4.5: MODELOS DE ESTERILIZADORES INDUSTRIALES
Elaboracin: Propia

E. ENVASADORA



MODELO YXT - YGD
ENVASADORA
SEMIAUTOMTICA A
PISTN
ENVASADORA
AUTOMTICA DE
FRASCOS

Supliers
ingesir

ingesir
Ventajas:
Mquina llenadora de botellas
lineal automtica
Para lquidos en botellas
plsticas o de vidrio.
Permite envasar agua, licores,
refrescos, yogur, aguas
aromticas, etc.
Capacidad:
Hasta 2400 b/h

Ventajas:
Contiene una boca de entrada
de manera que permite
succionado de producto
desde una tolva, tacho o
contenedor.
El equipo est comandado
por PLC central con pantalla
de parametrizacin y
comunicacin con el usuario.
Capacidad:
900/h
Ventajas:
Cuando un pote es detectado,
se produce el llenado del
mismo.
El dosificador utlizado puede
ser de balanzas
La cinta posse todas las
regulaciones para poder
adaptarla a cualquier tipo de
envase o botella.
Capacidad:
Hasta 1800/h



TABLA 4.6: MODELOS DE ENVASADORAS INDUSTRIALES
Elaboracin: Propia
F. ETIQUETADORA


MODELO: SS - 1820 MODELO TB-100AS MODELO MPC-JA

Supliers

drafpack



pharmachine
Ventajas:
Acero inoxidable
Energa 1.2 kw

Capacidad:
Hasta 3400 b/h

Ventajas:
Es usada principalmente para
etiquetar contenedores
cilndricos.

Puede medir
automticamente la longitud
de las etiquetas

Puede dar alarmas cuando no
hay suficientes etiquetas,
etiquetas rotas, no suficiente
cinta cromada.

Capacidad:
120-250pcs/minuto

Ventajas:
No ocupa mucho espacio
Puede ser cambiada de
posicin libremente dentro
del rea de trabajo.
Motor de baja capacidad,

Capacidad:
0-80pcs/min






TABLA 4.7: MODELOS DE ETIQUETADORAS INDUSTRIALES
Elaboracin: Propia
4.2.2. SELECCIN DEL PROCESO








































Recepcin de MP
Seleccin
Lavado
Descascarado
Despulpado
Pesado
Molienda
Coccin
Envasado
Enfriado
Etiquetado
Almacenamiento
ILUSTRACIN 4.1: PROCESO DE MERMELADA DE
AGUAYMANTO ORGNICO.
Elaboracin propia
4.2.3. DIAGRAMA DE OPERACIONES







































OPERACIONES
1 Seleccionar la materia prima
2 Pesar la materia prima
3 Transportar la materia prima
4 Almacenar la materia prima
5 Transportar la materia prima
6 Lavar la materia prima
7 Transportar
8 Descascarar la materia prima
9 Controlar la operacin de descascarado
10 Transportar la fruta pelada
11 Despulpar la fruta pelada
12 Controlar el despulpado
13 Transportar
14 Pesar la materia prima e insumos
15 Transportar la materia prima e insumos
16 Cocer la materia prima e insumos
17 Controlar la coccin
18 Transportar la mermelada
19 Esterilizar el envase
20 Envasar la mermelada
21 Transportar el producto envasado
22 Enfriar el producto envasado
23 Transportar
24 Etiquetar el producto envasado
25 Transportar
26 Almacenar el producto final
24
25
26
23
1
2
3
4
5
7
9
10
11
6
8
12
13
14
15
16
17
18
19
20
22
21
ILUSTRACIN 4.2: DIAGRAMA DE OPERACIONES DEL PROCESO DE
MERMELADA DE AGUAYMANTO ORGNICO
Elaboracin propia
Especificaciones por rea:
Seleccin: en esta operacin se eliminaran las frutas magulladas, las que tienen
hongos o estn en estn estado de podredumbre. La calidad de la mermelada
depender de la excelente seleccin que se tenga.
Lavado: se realiza con la finalidad de eliminar cualquier tipo de partculas
extraas, suciedad y restos de tierra que pueda estar adherida al fruto. Una vez
lavada, se sumerge el fruto en una solucin de hipoclorito de sodio, con una
concentracin de 0.05 a 0.2%, el tiempo no debe ser menor a 15m. Nuevamente
se debe enjuagar en abundante agua el fruto.
Descascarado: el pelado se realizar manualmente, eliminando la cscara de la
fruta.
Pulpeado: importante para obtener la pulpa uniforme y se pueda mezclar con
los dems ingredientes.
Coccin: una vez que se ha preparado la fruta, se realiza la coccin,
agregndoles primero la tercera parte de la cantidad de azcar, y luego una
segunda parte. La pectina es agregada casi al final de la coccin, mezclado con
la ltima tercera parte de azcar. Seguidamente se aade el cido ctrico para
ajustar el pH y al trmino de la coccin se agregan los persevantes (Sorbato de
potasio y benzoato de sodio).
Envasado: se realiza el envasado mientras este caliente la mermelada o ms o
menos 85 grados centgrados ya que esta temperatura permite una mayor
fluidez del producto al llenarlos en los envases.
Enfriado: se puede realizar por inmersin, por aspersin o por rociada.
Etiquetado: esta operacin se realiza con el fin de dar a conocer a los clientes
la procedencia y la calidad de los productos y se llevar a cabo gracias a la
maquina encargada de ello.
Almacenamiento: los productos terminados se deben almacenar en un lugar
fresco y seco (bajo sombra) evitando la luz directa sobre los frascos de
mermelada.

4.2.4. Balance de masa.
























Recepcin de
MP
Pesado
Almacenaje
Seleccin
Pelado
Lavado
Secado
103 gr
cscara
(10.3%)
Trozado
Coccin
Enfriado
Envasado
Esterilizado
Almacenamiento
155 gr fruto
en mal
estado
(10.3%)
Ingredientes
Aguaymanto fresco 742
gr
Azcar blanca 1000 gr
Agua 125 gr
4 frascos de
300gr
742 gr
aguaymanto fresco
1000 gr de azcar
blanca
125 gr de agua
ILUSTRACIN 4.3: BALANCE DE MASA DE MERMELADA DE AGUAYMANTO
ORGNICO
Elaboracin propia
4.2.4. DIAGRAMA DE FLUJO






































A
B
C
D
E
F
G
H
ILUSTRACIN 4.4: DIAGRAMA DE FLUJO DE OPERACIONES DEL
PROCESO DE MERMELADA DE AGUAYMANTO ORGNICO
Elaboracin propia

SMBOLO PROCESO MAQUINARIA REQUERIDA
A Transporte y seleccin Faja de seleccin o escogido
B Lavado Lavador de frutas
C Descarado y despulpado Despulpadora
D Pesado Balanza industrial
E Coccin Marmita
F Esterilizacin Esterilizador tipo tnel
G Envasado y Etiquetado Envasadora y etiquetadora
H Producto terminado
dirigido a almacn




4.3. REQUERIMIENTOS DE MAQUINARIA Y EQUIPOS PARA ETAPA DE
PROCESAMIENTO

Lavador de frutas
Utilizado para lavar frutas y hortalizas de hasta 10 cm. Hace uso de un tanque de
inmersin con turbulencia y una ducha de aspersin plana para terminar el lavado
superficial del producto.
Este equipo consta de una bomba que provee la recirculacin del agua a presin y de un
elevador para retirar el producto que ya ha sido lavado, adems posee un tanque de
recepcin en el cul se filtra el agua y se descantan ciertos slidos con la finalidad que
stos no sean recirculados al equipo. (Ver TABLA 4.9)






TABLA 4.8: REAS DE LA PLANTA
Elaboracin propia


MODELO CITALSA LIA 1
PROCEDENCIA Colombia
MATERIAL 100% acero inoxidable
DIMENSIONES
Frente: 1028 mm.
Largo: 2233 mm.
Alto: 1738 mm.
CAPACIDAD Hasta 1 ton/h
PESO 250 kg
REQUERIMIENTOS Energa trifsica a 220 V.



Despulpadora
Elimina partculas como semillas, vstagos, cscaras y otros productos no deseados en la
obtencin de pulpa para jugos, nctar o pur.
sta deposita la fruta en la tolva de alimentacin, permitiendo el ingreso a una primera
zona en donde el eje con ayuda de unos pines, rompe la cscara del producto.
Posteriormente, ste pasa por una segunda etapa en donde se ha de encontrar con dos
aspas, ajustadas al tamiz, que se encargan de presionar el fruto contra el tamiz y filtrar las
partculas.
Finalmente las semillas, cscaras y vstagos siguen su curso y se desalojan por la parte
posterior del equipo. La pulpa se filtra por el tamiz y se descarga por uno de los lados del
equipo. (Ver TABLA 4.10)





TABLA 4.9: FICHA TCNICA DE LAVADOR DE FRUTAS
Fuente: Citalsa
Elaboracin propia

MODELO SIEMENS
PROCEDENCIA Colombia
MATERIAL 100% acero inoxidable
DIMENSIONES
Frente: 600 mm.
Largo: 800 mm.
Alto: 1400 mm.
CAPACIDAD Hasta 1 ton/h
PESO 75 kg
REQUERIMIENTOS Energa trifsica a 220 V.



Marmita
Equipo formado por una olla de metal, cubierta por una tapa totalmente ajustada. Se
utilizada a nivel industrial para procesar alimentos como: mermelada, jalea, chocolate,
dulces, confite, salsas, carne, bocadillos, etc., adems sirve en las industrias
farmacuticas. (Ver TABLA 4.11)








TABLA 4.10: FICHA TCNICA DE DESPUPADORA
Fuente: Citalsa
Elaboracin propia

MODELO CITALSA SCM - 100
PROCEDENCIA Colombia
MATERIAL Acero inoxidable
DIMENSIONES
Frente: 1180 mm.
Largo: 2030 mm.
Alto: 1650 mm.
CAPACIDAD Hasta 700 kg/h
PESO 1600 kg
REQUERIMIENTOS Energa 45 kw


Esterilizador
El esterilizador tipo tnel, est formado por zonas de calentamiento previo, zonas de
esterilizacin y zonas de enfriamiento (Ver TABLA 4.12):
- Del equipo de lavado, los recipientes de vidrio ingresan al transportador de cinta
hecho de acero inoxidable y se trasladan a la zona de calentamiento previo, con ello
se evita que los frascos se daen al pasar por la zona de esterilizacin.
- En la zona de esterilizacin, se esterilizan los recipientes de vidrio con aire laminar
caliente.
- En la zona de enfriamiento del tnel estril, los recipientes de vidrio se enfran por
accin de una corriente de aire purificado que se encuentra hasta una temperatura de
30C.
- A la salida de la zona de enfriamiento, los recipientes de vidrio ingresan a la
operacin de llenado y de taponamiento.




TABLA 4.11: FICHA TCNICA DE UNA MARMITA
Fuente: Citalsa
Elaboracin propia

MODELO PLJ - 3000
PROCEDENCIA China
MATERIAL Acero inoxidable
DIMENSIONES
Frente: 1500 mm.
Largo: 5000 mm.
Alto: 1850 mm.
CAPACIDAD Hasta 3000 b/h
PESO 4800 kg
REQUERIMIENTOS Energa 33 kw




Envasadora
Mquina llenadora de botellas lineal automtica, para lquidos en botellas plsticas o de
vidrio. Permite envasar agua, licores, refrescos, yogur, aguas aromticas, etc. (Ver
TABLA 4.13)









TABLA 4.12: FICHA TCNICA DE UN ESTERILIZADOR
Fuente: Citalsa
Elaboracin propia

MODELO YXT - YGD
PROCEDENCIA China
MATERIAL Acero inoxidable
DIMENSIONES
Frente: 1200 mm.
Largo: 2000 mm.
Alto: 1800 mm.
CAPACIDAD Hasta 2400 b/h
PESO 1100 kg
REQUERIMIENTOS Energa 1.2 kw



Etiquetadora


MODELO SS - 1820
PROCEDENCIA China
MATERIAL Acero inoxidable
DIMENSIONES
Frente: 1000 mm.
Largo: 2000 mm.
Alto: 1650 mm.
CAPACIDAD Hasta 3400 b/h
PESO 1100 kg
REQUERIMIENTOS Energa 1.2 kw

TABLA 4.13: FICHA TCNICA DE UNA ENVASADORA
Fuente: Citalsa
Elaboracin propia
TABLA 4.14: FICHA TCNICA DE UNA ETIQUETADORA
Fuente: Citalsa
Elaboracin propia
4.4. REQUERIMIENTOS DE MANO DE OBRA
Gracias a la existencia de tecnologas que ayudaran en el proceso productivo de la
mermelada, la mano de obra ser la mnima necesaria. En relacin a la capacidad de
procesamiento de la planta se requiere del siguiente personal:
En el TABLA4.15se puede ver los principales cargos con sus respectivos sueldos,
tomando en cuanto que por ley se les debe pagar 14 sueldos.


Cargo Cantidad Sueldo
Mensual
Costo anual
Personal Administrativo
Gerente 1 3500 49000
Contador 1 1000 14000
Jefe de ventas 1 2500 35000
Capacitador de campo 1 1200 16800
Seguridad 2 500 7000
Limpieza 1 200 2800
Mano de Obra D
Recepcin y envasado 4 700 9800
rea de seleccin 4 800 11200
Mano de Obra I 0
Jefe de Produccin 1 750 10500
Jefe de Logstica 1 750 10500
Control de calidad 1 750 10500
Tcnicos de mantenimiento 2 500 7000
Total 20 184100


4.4. PROGRAMA DE PRODUCCIN
La produccin prevista de mermelada de aguaymanto para los prximos 10 aos de
operacin del proyecto, se estableci en base a la demanda espaola estimada. Se tom en
cuenta las siguientes pautas:

TABLA 4.15: REQUERIMIENTOS DE MANO DE OBRA PARA EL
PROYECTO
Elaboracin propia
Se trabajar en un solo turno de 8 horas diarias durante 26 das al mes, es decir 312 das al
ao.
El primer ao de produccin ser 2160 TM de PT, que equivale a 43% de la capacidad
instalada. A partir del cuarto ao se elaborar 4320 TM de mermelada de aguaymanto
utilizndose as 86% de la capacidad de la planta.

En el TABLA 4.16 se muestra el programa de produccin del proyecto.

Ao TM/Da TM/Mes TM/Ao
Capacidad
Instalada Frascos/Ao
1 6.92 180.00 2160.00 43% 8640000
2 8.65 225.00 2700.00 54% 10800000
3 10.38 270.00 3240.00 65% 12960000
4 13.85 360.00 4320.00 86% 17280000


4.5. DISTRIBUCIN DE PLANTA

Comprende reas las cuales son indispensables para la adecuada gestin y crecimiento de
la planta.
A. rea de produccin
Comprende ambientes reas relacionadas directamente con el proceso de produccin para
la elaboracin de la mermelada de aguaymanto, los almacenes tanto de materia prima
como de los productos terminados, laboratorio.
B. rea de administracin
Comprende ambientes administrativos, oficinas del gerente y secretaria. Tambin se debe
tomar en cuenta que aqu se realizar los papeleos para todos los programas que se
TABLA 4.16: PROGRAMA DE PRODUCCIN POR TONELADAS
Elaboracin propia
incorporar para la parte agro del proyecto. Tambin se encuentra el departamento de
comercio exterior.
C. rea de Servicios Generales.
Comprende reas que no comprenden parte de produccin, tales como la caseta de
vigilancia, servicios higinicos, almacenes de residuos industriales.
D. reas auxiliares.
Comprende reas exteriores a la planta, como jardines, estacionamientos, reas de
recreacin.
Las reas anteriores deben tener en cuenta factores que se deben lograr con la distribucin
de la planta
5
:
- ptimo flujo: con este factor se logra que no halla cruces ni interrupciones en un
proceso.
- Mnimo recorrido: con este factor se toma en cuenta que se debe perder lo menos
posible en los recorridos para las actividades de transporte, que no genera valor
agregado.
- Utilizacin del espacio cubico: con este factor de toma en cuenta el uso del espacio de
los almacenes donde se acopia productos, insumos y materia prima, de modo que se
aproveche al mximo el espacio disponible.
- Satisfaccin y seguridad: factor que presenta a la planta como un lugar de trabajo
mantener la seguridad adecuado y que se pueda controlar los accidentes de trabajo.


5
Chvez, R. &Juscamaita, M. (2013) Estudio de Pre-factibilidad para la exportacin de cacao en grano tostado
al mercado Estadounidense.
Seccin de bloques: Tomndose una lista de todas las ras que componen la tabla (ver
TABLA 4.18), stas se muestran se grafican en bloques para la distribucin de las reas
(ver ILUSTRACIN 4.5)

# AREAS
1 AREA DE ADMINISTRACIN
2 ALMACEN DE MATERIA PRIMA
3 AREA DE PELADO
4
AREA DE PESADO
5 AREA DE LAVADO
6 AREA DE DESPULPADO
7 AREA DE COCCIN
8 AREA DE ACONDICIONADO
9
AREA DE PRENSADO
10 AREA DE ESTERELIZADO
11 AREA DE ENVASADO
12 AREA DE ETIQUETADO
13 ALMACEN DE PRODUCTO TERMINADO
14 ALAMACEN DE RESIDUOS INDUSTRIALES
15 LABORATORIO
16 ZONA DE EMBARQUE Y DESEMBARQUE







TABLA 4.17: REAS DE LA PLANTA
Elaboracin: Propia



REA DE ADMINISTRACIN ALMACN DE MATERIA PRIMA 3 OFICINA DEL
EJEFE DE
PRODUCCIN


4

OFICINA DE
LOGSTICA
5 6 7
ZONA DE EMBARQUE Y DESEMBARQUE

ALMACN DE PRODUCTOS TERMINADO 12 8 SSHH DEL
PERSONA


9

11
COMEDOR



VIGILANCIA

ALMACN DE RESIDUOS INDUSTRIALES 10 LABORATORIO


ILUSTRACIN 4.5: DIAGRAMA DE BLOQUES UNITARIOS
Elaboracin Propia
2.8.1. EDIFICACIONES


REA m
2

REAS DE
PRODUCCIN
ALMACEN DE MATERIA PRIMA 641
AREA DE PESADO 50
AREA DE LAVADO 50
AREA DE DESPULPADO 50
AREA DE COCCIN 50
AREA DE ACONDICIONADO 50
AREA DE PRENSADO 50
AREA TAMIZADO 25
AREA DE ESTERELIZADO 25
AREA DE ENVASADO 50
AREA DE ETIQUETADO 50
ALMACEN DE PRODUCTO TERMINADO 800
ALAMACEN DE RESIDUOS
INDUSTRIALES
200
LABORATORIO 80
ZONA DE EMBARQUE Y DESEMBARQUE 750
REAS
ADMINISTRATIVAS
AREA DE ADMINISTRACIN 32
OFICINA DEL JEFE DE PRODUCCIN 15
OFICINA DE LOGSTICA 15
REAS DE SERVICIOS
GENERALES
SSHH PARA PERSONAL 30
COMEDOR 32
REAS AUXILIARES
ESTACIONAMIENTO 50
REAS VERDES 30
TOTAL 3075







TABLA 4.18: METRAJE DE LAS REAS DE LA PLANTA
Elaboracin: Propia
2.8.2. TERRENO
El proyecto considera necesario un terreno de 3075 m
2
el cual estar ubicado en la
localidad de Chiclayo, camino a Pimentel. Teniendo una rea Construida de 3045 m
2
.

4.6. REQUERIMIENTO PARA PROCESO PRODUCTIVO

4.7.1. MATERIA PRIMA

El cultivo de la materia prima ser financiado por el proyecto, con lo cual tendremos
asegurado el abastecimiento, el aumento gradual de la produccin requerir un mayor
volumen de materia prima, por consiguiente un aumento gradual de las hectreas
sembradas de este producto.
Para obtener la mermelada de aguaymanto, se emplear aguaymanto fresco con las
caractersticas indicadas anteriormente. La TABLA 4.19 se muestra los requerimientos
anuales de aguaymanto fresco para el proceso de produccin y el hectareaje demandado.



















4.7.2. ENVASES Y ETIQUETAS
La mermelada de aguaymanto ser exportada en envases de vidrio de 250 gr cada uno,
esterilizados como indica el certificado de calidad tanto nacional como internacional,
enviados en cajas de cartn de acuerdo a la cantidad de pedido de nuestro cliente y
teniendo en cuenta la minimizacin de los costos de estiba y transporte en los containers.
Este envase de vidrio tiene la funcin de proteger el producto, con lo cual asegura su
calidad. El requerimiento de etiquetas es un poco mayor al nmero de envases ya que
siempre existen accidentes de mal etiquetado. Estas sern adhesivas. En la TABLA
4.20se observa el requerimiento anual de envases y etiquetas, con su respectivo costo.






Ao
Requerimiento de aguaymanto en TM
Hectreas
requeridas
anuales
Diario Mensual Anual
1 7.5 150 1800 400
2 9.4 187.5 2250 500
3 11.3 225 2700 600
4 15 300 3600 800
TABLA 4.19: REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA
Elaboracin: Propia

Requerimiento/ Ao 1 2 3 4 --> 10
A. Envases (vidrio)
*Vidrio (Unid)
8640000 10800000 12960000 17280000
* Envases de seguridad
(0.005%)
432000 540000 648000 864000
Total de envases 9072000 11340000 13608000 18144000
*Costo (S/.1.70 /Unidad) 15422400 19278000 23133600 30844800
B. Etiquetas
*Cantidad (Unidades) 8640000 10800000 12960000 17280000
*Etiquetas de seguridad
(0.005%)
432000 540000 648000 864000
Total de etiquetas 9072000 11340000 13608000 18144000
*Costo (S/.0.02/Unid) 181440 226800 272160 362880









TABLA 4.20: REQUERIMIENTO DE INSUMOS
Elaboracin: Propia
ILUSTRACIN 4.6: ETIQUETA DEL PRODUCTO
Elaboracin Propia
4.7.3. AGUA.
El uso que tiene es diverso e importante, por ello nos atrevemos a mencionar que sta se
requiere en funciones como:
- Aseo de la zona de proceso y limpieza de la planta en general.
- Lavado de la fruta.
- Coccin de la mermelada de aguaymanto.
- Sistema de enfriamiento de la maquinaria.
El requerimiento de agua (Ver TABLA 4.21) fue hallado en base a la cantidad en
toneladas de aguaymanto fresco producido, teniendo presente que la planta trabaja
durante 312 das al ao y 26 das al mes.


AO DIARIA MENSUAL ANUAL
1 721 18750 225000
2 901 23438 281250
3 1082 28125 337500
4 1442 37500 450000


4.7.4. ENERGA ELCTRICA
Se debe tener en cuenta que anualmente se produce 1800 toneladas, sin embargo esta
produccin se halla distribuida entre 252 das (periodo de trabajo), tratndose de una
produccin diaria de 7.14 toneladas, la misma que equivale a 7140 kilogramos. A
continuacin se procede a mostrar la maquinaria requerida en la produccin de mermelada
con su respectiva potencia de funcionamiento en base a una tonelada, y en la TABLA 4.5
se muestra la energa elctrica que consume cada mquina:



TABLA 4.21: REQUERIMIENTO DE AGUA EN LITROS

Elaboracin: Propia
a. Lavadora
Potencia = P
BOMBA
+ P
MOTOREDUCTOR

P = (1.5 HP + 1.2 HP) *0.74
P = 1.12 Kw/h + 0.897 Kw/h
P = 2.017 Kw/h

Trabajo (Tn) = W
BOMBA
+ W
MOTOREDUCTOR

W = 1.12 * 0.99 + 0.897 * 0.99
W = 1.11 Kw/h + 0.89 kw/h
W = 2 Kw/h

b. Despulpadora
Potencia = P
MOTOR

P = 5 HP
P = 5 * 0.74
P = 3.7 Kw/h

Trabajo (Tn) = W
MOTOR

W = 5 * 0.99
W = 4.95 Kw/h

c. Marmita
Potencia = P
MOTOR

P = 4 HP
P = 4 * 0.74
P = 2.96 Kw/h

Trabajo (Tn) = W
MOTOR

W = 2.96 * 1
W = 2.96 Kw/h

d. Esterilizadora
Potencia = P
BOMBA
+ P
VENTILADOR

P = (0.33 HP + 1HP) *0.74
P = 0.2442 Kw/h + 0.74 Kw/h
P = 0.98 Kw/h

Trabajo (Tn) = W
MOTOR

W = 0.98 * 1
W = 0.98 Kw/h

e. Envasadora
Potencia = P
MOTOR

P = 1.5 HP
P = 1.5 * 0.74
P = 1.11 Kw/h

Trabajo (Tn) = W
MOTOR

W = 1.11 * 1
W = 1.11 Kw/h

f. Etiquetadora
Potencia = P
MOTOR

P = 1.5 HP
P = 1.5 * 0.74
P = 1.11 Kw/h

Trabajo (Tn) = W
MOTOR

W = 1.11 * 1
W = 1.11 Kw/h






De acuerdo a la TABLA4.22 se obtiene que producir 1 Tn de mermelada de
aguaymanto se consume 13.11 Kw/h. ello nos servir como factor para encontrar
el consumo de energa de acuerdo a la produccin de mermelada anual del estudio.

4.7.5. CAPACIDADES DE LOS EQUIPOS Y MAQUINARIAS


Maquinaria y equipos Capacidad #
Lavadora 3000 kg /h
2
Despulpadora 3000 kg /h
2
Marmita 2000 kg / h
3
Esterilizadora 9000 b/ h
3
Envasadora 8000 b/ h
3
Etiquetadora 9000 b/ h
3


MAQUINARIA Kw/h
Lavadora 2
Despulpadora 4.95
Marmita 2.96
Esterilizadora 0.98
Envasadora 1.11
Etiquetadora 1.11
Total 13.11
Elaboracin propia
TABLA 4.22: CONSUMO DE ENERGIA
POR CADA MAQUINARIA
TABLA 4.23: CAPACIDAD Y CANTIDAD DE
EQUIPOS Y MAQUINARIA
Elaboracin: Propia
4.7. CONTROL DE CALIDAD

Para el proceso del control de calidad se debe realizar determinantes puntos que deben
tomarse en cuenta para que el producto final pueda ser recibido si ninguna traba por parte
de la aduana de Los ngeles EE.UU.
Se debe analizar los siguientes determinantes:
a. Supervisar todo el proceso de siembra y cosecha de la materia prima para luego
supervisar la calidad de sta en el proceso de recepcin.
b. Comprobar el peso correcto de la materia prima.
c. Supervisar en la etapa de seleccin la eliminacin de aguaymantos daados y
descompuestos.
d. Evaluar:
- Criterios organolpticos
Las mermeladas de frutas se calificarn por su calidad, asignndole un puntaje de
acuerdo con la importancia relativa de cada factor expresado numricamente en
una escala de 1 a 100. (Ver Tabla 4.6)


FACTOR PUNTOS
Consistencia 20
Color 20
Ausencia de defectos 20
Sabor y aroma 40
TOTAL 100







Fuente: NTP 203.047:1991
Elaboracin: Propia
TABLA 4.24: CRITERIOS DE CALIDAD
- Criterios microbiolgicos de calidad sanitaria e inocuidad. (Ver TABLA 4.7)

Agente
microbiano
Categora Clase n c
Lmite por g
m M
MOHOS 3 3 5 1 10
2
10
3

LEVADURAS 3 3 5 1 10
2
10
3



e. Realizar las pruebas correspondientes al producto envasado (peso, envasado,
humedad, etc.)
f. Determinacin de la calidad del producto almacenado.
















Fuente: DI GESA
Elaboracin: Propia
TABLA 4.25: CRITERIOS MCRIBIOLGICOS
4.8. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES



Duracin
Fecha
de Inicio
Fecha
Fin
Actividades
Predecesoras
A Cronograma de Implementacin 169 05-ene 05-jul
B Constitucin de la empresa 2 05-ene 06-ene
C Permisos municipales 1 05-ene 05-ene
D Trmites legales 1 06-ene 06-ene C
E Definicin de Localizacin 4 07-ene 12-ene
F Bsqueda de posibles terrenos 1 07-ene 07-ene D
G Evaluacin de propuestas 1 08-ene 08-ene F
H Seleccin de propuestas 1 09-ene 09-ene D
I Compra del terreno 1 12-ene 12-ene H
J Ejecucin de los estudios de Ingeniera 1 13-ene 13-ene
K Estudios de resistencia de suelos 1 13-ene 13-ene I
L Estudio de impacto ambiental 1 13-ene 13-ene I
M Construccin de obras civiles 24 13-ene 13-ene
N Diseo de la distribucin de la planta 1 13-ene 13-ene I
Contratar a empresa de construccin 1 14-ene 14-ene N
O Adquisicin de materiales 1 16-ene 16-ene
P Construccin de obras civiles 20 19-ene 13-ene O
Q
Suministro e instalacin de equipos y
maquinarias 28 13-ene 19-ene
R Definir equipos y maquinarias necesarias 2 13-ene 14-ene N
S Adquisicin de equipos y maquinarias 2 19-ene 20-ene
T Instalacin de equipos y maquinarias 2 20-feb 21-ene
U
Recepcin de obras, pruebas y puesta en
marcha 135 20-feb 05-ene T






TABLA 4.26: CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DEL
PROYECTO
Elaboracin: Propia






5. ORGANIZACIN Y
ADMINISTRACION











5.1.CONSTITUCIN DE LA EMPRESA
La empresa ser creada bajo la denominacin de Sociedad Annima Cerrada (SAC), pues
se considera que sta se ajusta a la modalidad que se desea constituir al presentar
caractersticas como:
- Sociedad en la que predomina el elemento personal, concebida para entidades
integradas por accionistas de estrecha vinculacin.
- El capital social se encuentra dividido en alcuotas denominadas acciones, no
inscribibles en el Registro de Mercado de Valores. stas pueden transferirse o
negociarse.
- De acuerdo con su naturaleza no puede contar con un nmero mayor de 20 accionistas.
La responsabilidad de stos es limitada, es decir, est restringida al monto o capital que
aportan, en caso sea mayor no tendrn responsabilidad sobre ella.
- No es necesario pagar la totalidad del aporte de capital para constituirla

5.1.1. Caractersticas de la Sociedad Annima Cerrada
- Denominacin. Debe incluir la indicacin de Sociedad Annima Cerrada, o las
siglas S.A.C. a continuacin del nombre de la empresa.
- Capital. Se divide en alcuotas denominadas acciones, no inscribibles en el
Registro de Mercado de Valores; ste est integrado por los aportes de los socios,
quienes no responden personalmente por las deudas sociales. Los accionistas y la
propia sociedad cuentan con el derecho de adquisicin preferente respecto a la
transferencia de acciones.
- Accionistas. Integrada por accionistas de estrecha vinculacin que limitan la
responsabilidad en relacin al aporte efectuado. De acuerdo a su naturaleza no
puede contar con un nmero mayor de 20 accionistas, pero ello no limita su
posibilidad para manejar grandes capitales.
- Constitucin. Para constituir una sociedad annima cerrada, bsicamente se
requiere:
a. El nombre de la sociedad. Se debe realizar una bsqueda previa en registro
pblicos, con el objetivo de asegurar que el nombre elegido no lo posee
alguien ms. ste incluye la reserva del nombre.
b. Capital social. Para que se constituya la sociedad es necesario que tenga su
capital suscrito totalmente, y cada accin suscrita est pagada, por lo menos,
en un 25%. No se exige un monto mnimo de capital social, a efectos de
constituir la sociedad.
c. Socios. Tener como mnimo 2 socios y no ms de 20 socios. Es la ventaja de
esta sociedad dado que usualmente las sociedades annimas cerradas se
forman con 2 socios.
d. Gerente general. Designar aquel sujeto encargado de ejercer las funciones de
este cargo.
e. Directorio. A travs del pacto social o estatuto de la sociedad se ha de
establecer la existencia del directorio. Sin embargo, si se determina la no
existencia de ste, todas las funciones establecidas para este rgano societario
sern ejercidas por el gerente general.
f. Domicilio y duracin. stos son aspectos obvios, sin embargo no pueden ser
considerados irrelevantes. Por ello se debe indicar el lugar en el que se ha de
establecer la entidad como la duracin de la sociedad, la misma que puede ser
indefinida o definida.

- Aportes de los accionistas. Los aportes pueden ser efectuados en moneda
nacional y/o extranjera, as como en bienes fsicos o tangibles o a travs de
contribuciones tecnolgicas intangibles, que se puedan presentar bajo la forma de
bienes fsicos, documentos tcnicos e instrucciones; que sean susceptibles de ser
valorizados. Los aportes no dinerarios sern revisados por el Directorio.

Luego de mencionar las principales caractersticas de la Sociedad Annima Cerrada
(SAC), se considera indispensable establecer los pasos que se deben realizar con el
nico objetivo de constituir una entidad.


















5.2.ESTRUCTURA ORGNICA Y FUNCIONAL DE LA EMPRESA

A. LA J UNTA GENERAL DE ACCI ONI STAS
Es la congregacin de los accionistas debidamente convocada, para decidir asuntos
propios de su competencia. Viene a ser el rgano mximo de la sociedad. Sus acuerdos
sern aceptados por todos los miembros quienes deben reunirse en asambleas
ordinarias (obligatorias) o extraordinarias (opcionales), a las que deben asistir por lo
menos socios que posean la mitad del capital aportado. Las asambleas extraordinarias
se convocan por acuerdo del directorio o por acuerdo de los accionistas que son dueos
de la quinta parte del capital pagado. Entre las atribuciones de este rgano est el de
elegir a los miembros del directorio.

Elaborar la Minuta de
Constitucin Social
Elevar Minuta a
Escritura Pblica
Inscribir la sociedad
ante la SUNARP
Inscribir ante SUNARP
los nombramientos
Obtener el RUC ante
SUNAT
Obtener la Licencia de
funcionamiento
Legalizar los libros
contables
Obtener autorizacin
del libro de Planillas
Legalizar los libros
societarios
INICIO
FIN
GRFICO 5.1: CONSTITUCIN DE UNA ENTIDAD
Elaboracin: Propia
B. DI RECTORI O
Es elegido por la Junta General de Accionistas, debiendo ser inscrita dicha designacin
en el Registro de Personas Jurdicas de la Zona Registral correspondiente al lugar
donde se constituya. Para ser director no se requiere ser accionista; salvo que el
Estatuto disponga lo contrario. Asimismo, puede ser Director un extranjero
domiciliado o no.
El nmero de directores ser fijado en el estatuto, y en su defecto, lo
determinar la Junta General. El nmero de directores no podr ser inferior a
tres por motivos de diversidad en los puntos de opinin para la empresa.
El directorio tiene las facultades de representacin legal y de gestin necesarias
para la administracin de la sociedad dentro de su objeto social.
El Directorio est obligado a formular la memoria, los estados financieros y la
propuesta de aplicacin de las utilidades en caso de haberlas. Los documentos
anteriormente sealados debern reflejar en forma clara y precisa, la situacin
econmica y financiera de la organizacin, las utilidades obtenidas o las
prdidas sufridas y el estado de sus negocios.
C. GERENTE GENERAL
Representada por el gerente, quien es la persona encargada de la administracin directa
e inmediata de la empresa y ejecutor de las decisiones tomadas por el directorio. Es el
representante legal y es el responsable de que todas las actividades funcionales como:
la produccin, las ventas y finanzas, se realicen de acuerdo a las polticas y planes
establecidos previamente.
Perfil: el gerente de la empresa deber ser de preferencia un Ingeniero Industrial con
conocimientos en administracin y negocios internacionales o un Administrador de
empresas con conocimientos en ingeniera de una planta productora. Deber tener
experiencia en empresas agroindustriales que procesan especies para exportacin.
Deber ser una persona responsable, con capacidad de mando, observadora y creativa.

JUNTA GENERAL DE
ACCIONISTAS
DIRECTORIO
GERENCIA GENERAL
CONTABILIDAD SECRETARA
DPTO. DE
LOGSTICA
DPTO. DE
PRODUCCIN
DPTO. DE
CONTROL DE
CALIDAD
DPTO DE
VENTAS
GRFICO 5.2: ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA
Elaboracin: Propia
D. J EFE DE PRODUCCIN
Es el responsable de todas las actividades productivas realizadas en la planta. Establece
los programas, controles y polticas operativas de trabajo en la planta industrial. El jefe
de produccin ser el encargado de dirigir y controlar la ejecucin del programa de
produccin establecido, incluyendo actividades previas al desarrollo del proceso como
son la verificacin del correcto funcionamiento de los equipos y el oportuno
abastecimiento de los materiales y suministros, tanto en calidad como en cantidad.
Controlar la uniformidad de la calidad del producto en coordinacin con el jefe de
Control de Calidad, adems de velar por el cumplimiento de los programas de
seguridad e higiene industrial.
Perfil: Preferencialmente se requerir un ingeniero industrial con experiencia en
jefatura de plantas agroindustriales, capacidad de mando y con buena disposicin para
el trabajo en equipo y el empowerment.
E. J EFE DE CONTROL DE CALI DAD
Estar encargado de controlar que el producto en proceso cumpla con los parmetros
tcnicos necesarios, para as asegurar al final, un producto que cumpla con los
estndares de calidad requeridos por el mercado estadounidense para su posterior
comercializacin. Adems realizar el anlisis de la materia prima que ingresa a la
planta e informar los resultados al Jefe de produccin.
Perfil: El presente puesto deber ser ocupado por un ingeniero en industrias
alimentarias o por un ingeniero qumico, con experiencia en el trabajo de laboratorio y
control de calidad, de preferencia con conocimientos sobre especies como el
aguaymanto.
F. J EFE DE LOG STI CA
Es el responsable de la compra de materia prima e insumos a utilizarse en el proceso
productivo, adems de llevar un inventario diario de estas en el almacn. De igual
manera responder por el producto terminado almacenado.
Perfil: El jefe de logstica deber ser un ingeniero industrial con experiencia en el
manejo de almacenes, deber ser una persona eficiente y responsable; con
conocimiento en el almacenamiento de materia prima perecible.
G. J EFE DE VENTAS
Es el encargado de las ventas internacionales del producto. Tambin se encarga de
realizar las actividades de marketing y planificar campaas de promocin as como la
participacin del producto en ferias; llevar a cabo el proceso de exportacin,
evaluacin de los precios del mercado y cobranza.
Tiene contacto directo con los compradores, para coordinar los volmenes que
demandarn con la disponibilidad del producto terminado, adems tiene la autoridad de
dar descuentos dependiendo de los volmenes de compra que se maneje. Debe estar
enterado de los nuevos empaques y presentaciones que el mercado exige de acuerdo a
los destinos y volmenes que demandan para satisfacerlos de la mejor manera posible.
Perfil: El encargado de este puesto deber ser un licenciado en administracin, con
experiencia en actividades de exportacin de productos agroindustriales y marketing.
H. CAPACI TADOR DE CAMPO
Es el encargado de capacitar al agricultor sobre la siembra, cosecha y cuidados del
aguaymanto fresco, adems verificar que el producto llegue en ptimas condiciones
para la cosecha, para de esta manera tener una materia prima ptima para el proceso de
elaboracin de mermelada que ejecuta planta.
Perfil: El encargado de este puesto deber ser un Ingeniero Agrnomo, con
experiencia en cultivos no tradicionales y en especial con amplia experiencia en el
cultivo de productos del genero Capsicum.
I . CONTADOR
Se encargar de llevar los registros contables de la empresa. Adems preparar
estadsticas de la empresa.
Perfil: El Asesor Contable deber ser un Contador Pblico Colegiado con experiencia
en empresas agroindustriales; deber ser una persona eficiente y responsable.
J . SECRETARI A
Se requerir de una secretaria que se encargar de apoyar al Gerente General, preparar
y coordinar las reuniones; adems ser el nexo entre el Gerente y resto de la empresa.
K. OPERARI OS
Se requerir de 8 operarios quienes estarn bajo la supervisin del Jefe de Planta.
Estarn a cargo de los trabajos en los almacenes de materia prima y producto
terminado, adems tambin trabajarn en el proceso productivo en la parte de seleccin
y envasado. Se les exigir responsabilidad y experiencia en el trabajo de Planta.

5.3.ADMINISTRACIN GENERAL
Se tomar en cuenta para cada operacin que involucra la actividad de la empresa:
A. Comercializacin.
Las operaciones de exportacin se realizarn mediante una transaccin internacional,
sta se dar mediante intermediarios bancarios tanto de la parte del exportador como
del importador; el exportador enviar la factura comercial (DUA) que ser enviada al
Banco del importador, a la vez el importador proporcionar a su Banco una carta de
crdito para que as la transaccin concluya con el pago por la mercanca. Se usar el
trmino comercial FOB Paita.
Para la exportacin es necesario el apoyo de un operador logstico, RAnsa es una
empresa especializada en todos los procesos logsticos. El proyecto tomar el servicio
integral de logstica de Ransa que incluye procesos de: la carga internacional
(acreditaciones aduaneras, fiscales y legales), agencia de aduanas, almacenaje (niveles
de inventarios, optimizar costos, etc), transporte y distribucin.

B. Compras.
Las compras para adquirir el producto, se debe aclarar que no se acopiar sino que se
otorgar un crdito semilla previa alianza con una entidad bancaria para cubrir costos
de compra de semilla, siembra, riego, cosecha, etc.; y as se aplique lo establecido por
el mercado justo.
Para los dems procesos que incluyan materiales directos (envase, insumos, etiquetas,
etc) y materiales indirectos, se llevar a cabo bajo la supervisin del jefe de logstica
que estar siempre presente para que los materiales estn en el rea con la cantidad
requerida, con la cantidad estimada y en el tiempo dado.
C. Poltica Financiera.
Se tendr a final de cada una distribucin de utilidades a cada socio por cada cierre de
periodo, ste ser proporcional con los aportes de los socios.
D. Personal.
El pago del personal se dar respecto a lo que se indique al mercado laboral respetando
todos los beneficios dados por el Estado. Como es una empresa industrial, se trabajar
Se trabajar en un solo turno de 8 horas diarias durante 26 das al mes, es decir 312
das al ao; se tomar en cuenta las horas extras segn requerimientos. El personal de
la planta ser remunerado mensualmente bajo una planilla.
E. Poltica de Control.
Este aspecto es fundamental, y abarca todas las actividades de la empresa: desde la
calidad de la materia prima que ingresa (consistencia, color, ausencia de defectos,
sabor y aroma) que nos entregan los agricultores, hasta la calidad del producto final
(requerimiento fitosanitario para ingreso al mercado estadunidense), todos los anlisis
sern realizados en el laboratorio de la planta por el encargado del control de calidad
efectundose mediante una muestra por cada avance de actividades, analizndose y
dando un resultado para su posterior avance. Por otro lado, la gerencia realizar
mensualmente la revisin de cumplimiento de los objetivos de la empresa (Manual de
buenas prcticas de manufactura).

5.4.ESTABLECIMIENTO Y FUNCIONAMIENTO

Tras la realizacin de la constitucin de la empresa, corresponde su inscripcin en la
SUNARP con el fin de obtener la razn social de la empresa. PRODUCE (Ministerio de
Produccin) extender el Registro Industrial requerido y con el permiso de ESSALUD
se podrn iniciar las actividades, en este caso, la construccin de la obra civil. A
continuacin los pasos ms detallados para el inicio del funcionamiento de la empresa:
Pasos para el establecimiento de la empresa
1. Realizar la Minuta de Constitucin Social con asesora de un abogado. La minuta
contendr los siguientes puntos (la reserva del nombre en registros pblicos,
presentacin de los documentos personales, descripcin de la actividad econmica,
capital de la empresa y estatuto). Tiempo: 2 das.
2. Elevar la Minuta a Escritura Pblica ante un notario. Tiempo: 3 das
3. Inscribir ante la SUNARP la sociedad (nombramiento de directores, gerentes y
apoderados). Tiempo: 15 das.
4. Obtener a travs de la SUNAT el registro nico del contribuyente (RUC). Tiempo: 1
da
5. Adquirir la licencia municipal del funcionamiento ante la municipalidad de Chiclayo.
Tiempo: 20 das.
6. Legalizar todos los libros contables ante un notario pblico. Tiempo 2 das.
7. Obtener la autorizacin del libro de Planillas (nmero de trabajadores, remuneraciones,
derechos, obligaciones laborales, etc) ante el Ministerio de Trabajo y Promocin Social
(MTPS). Tiempo: 5 das.
8. Legalizar los libros societarios (Libro de Actas de Junta General de Accionistas,
matrcula de Acciones. Libro de Acta de Acuerdos del Directorio, entre otros).
Tiempo: 2 das


5.5.ASPECTOS LEGALES
5.5.1. TRI BUTACI N
- Impuesto a la Renta. Impuesto que grava a las rentas que provienen del capital,
del trabajo o de ambos factores y consiste en el pago anual del 15% de la renta
neta.
- Impuesto General a las Ventas (IGV). ste grava la venta de bienes inmuebles,
prestacin de servicios, contratos de construccin, entre otros. Actualmente el
porcentaje que se paga por este concepto es del 18% de las ventas realizadas por la
empresa.
- Saldo a favor del exportador. Es el IGV que grava a las adquisiciones (locales o
importadas) realizadas por la empresa en pos de realizar la exportacin. Se trata de
un saldo a favor del exportador (Crdito fiscal) sobre el cual se tiene derecho de
solicitar su devolucin o compensacin. En caso se realice una devolucin existe
un lmite mximo de 19% del valor FOB de las exportaciones realizadas en un
perodo.

Tributos del gobierno local

- El Impuesto Predial. Tributo de periodicidad anual que grava el valor de los
predios urbanos y rsticos. Para efectos del Impuesto se considera predios a los
terrenos como a las edificaciones e instalaciones fijas y permanentes que
constituyan partes integrantes de dichos predios. La recaudacin,
administracin y fiscalizacin del impuesto corresponde a la Municipalidad
Distrital donde se encuentre ubicado el predio.
- El Impuesto al Patrimonio Vehicular. Impuesto de periodicidad anual y grava
la propiedad de los vehculos con una antigedad no mayor de tres aos. Dicho
plazo se computar a partir de la primera inscripcin en el Registro de
Propiedad Vehicular de los Registros Pblicos. Estn obligados al pago, en
calidad de contribuyentes, las personas naturales o jurdicas propietarias de los
vehculos afectos.
- Los Arbitrios Municipales. Originados por la prestacin de un servicio
pblico por parte de las Municipalidades, es decir, son aquellas tasas que se
pagan por la prestacin y mantenimiento del servicio pblico

Tributos de comercio

- Drawback. Rgimen aduanero que permite, como consecuencia de la
exportacin de mercancas, evitar el pago de los Derechos Arancelarios de
importacin de los insumos utilizados en la produccin de bienes nacionales
destinados a la exportacin, impidiendo el incremento del costo y precio final
del producto.
- Aranceles. La exportacin al mercado estadounidense se realiza con cero
aranceles, a causa de la firma del tratado de libre comercio entre Per y EEUU;
el cual se encuentra en vigencia desde el ao 2009.

5.1.2. Beneficios sociales
- CTS. Depsito semestral realizado por el empleador al trabajador en planilla o
aquel que trabaja como mnimo cuatro horas diarias. sta es equivalente a un
dozavo de la Remuneracin computable (RC) del trabajador, por cada mes
completo de servicios que hubiera prestado en el periodo semestral
correspondiente.
- Gratificaciones. Los trabajadores sujetos al rgimen laboral de la actividad
privada tienen derecho a percibir dos gratificaciones equivalentes a una
remuneracin mensual, una de ellas con motivo de Fiestas Patrias y otra con
motivo de Navidad. Las gratificaciones debern ser abonadas durante la primera
quincena de los meses de julio y diciembre.
- Vacaciones. Las normas constitucionales y la legislacin laboral nacional
consagran el descanso semanal remunerado, los feriados no laborales y las
vacaciones anuales pagadas correspondientes a 30 das.


5.1.3. Certificaciones
- Certificado de Origen. Es el documento que acredita la procedencia de la
mercadera o producto a exportarse. Este es necesario para acceder a las
preferencias arancelarias que brinda el Tratado de Libre Comercio entre Per y
EEUU. Se debe mencionar que el tiempo aproximado de este trmite es de 8 das
tiles.
- Certificacin HACCP (HazardAnalysisCritical Control Points). Sistema de
gestin de inocuidad de alimentos. ste asegura la obtencin de un producto
higinico y seguro, lo cual es requerido por el gobierno estadounidense para la
importacin de productos alimenticios. Esta certificacin requiere de tres
auditorias, que se detallan a continuacin, as como los costos y tiempos
estimados.


CONCEPTOS TIEMPO
COSTO EN
SOLES
Pre-auditora 1 da 2,650
Auditoria de Certificacin 2 das 5,400
Auditoria de Seguimiento 2 das 5,400
TOTAL 13,450



- Certificado Sanitario de Exportacin. Certificacin bsica en el proceso de
exportacin, que permite realizar cualquier proceso comercial en relacin a la
mermelada de aguaymanto orgnico. El costo asociado es de 0.75% de una UIT
(S/. 3650) para alimentos en general. Los documentos necesarios son los
siguientes:
Solicitud dirigida al director de DIGESA.
Declaracin Jurada con N de RUC y firmada por representante legal.
Elaboracin: Propia
TABLA 5.1: PASOS PARA OBTENER EL CERTIFICADO
HACCP
Informe de anlisis fsicos, qumicos y microbiolgicos del producto a
exportar emitido por un laboratorio acreditado.
Informacin sobre el estado de la habilitacin sanitaria del establecimiento
durante el procesamiento del lote a exportar.
Especificaciones solicitadas por el exportador.
Pago por derecho de trmite.

- Certificado fitosanitario. Certificado oficial emitido por el Servicio Nacional de
Sanidad agraria (SENASA), con la finalidad de certificar la condicin fitosanitaria
de las plantas y productos naturales que han sido inspeccionados durante los
procesos. Para efectos del proyecto es necesario obtener esta certificacin, la
misma que se ha de dirigir a la materia prima, es decir, al aguaymanto en fruto.
Los requisitos se detallan a continuacin:
Certificacin de Lugar de produccin.
Inspeccin fitosanitaria.
Plantas productora o empacadora aprobadas por SENASA.

5.1.4. Requisitos legales para la produccin y exportacin
- Licencia de funcionamiento de una planta industrial. Se deber gestionar el
permiso de edificacin de la misma, la cual involucrar una revisin ante el
objetivo de garantizar que sta no comprometa el medio ambiente como el
bienestar de la comunidad.
- Etiquetado del producto final. Es uno de los requisitos solicitados por el
gobierno Estadounidense para el proceso de exportacin de productos alimenticios
o agroindustriales. En el etiquetado se requiere de:
Nombre del producto y tipo
Identificacin del lote
Razn social de la empresa y logotipo
Contenido neto como el contenido bruto en unidades del Sistema
Internacional de Unidades
Pas de origen y puerto de destino









6. INVERSIONES










6.1.ESTRUCTURA DE LAS INVERSIONES
6.1.1. INVERSIN FIJA.
La planta industrial de mermelada de aguaymanto orgnico dispone de un rea de 3075
m
2
, sta se encuentra ubicado en el parque industrial especficamente al frente de la
universidad San Martn. En dicha rea se efectuar una remodelacin de la infraestructura
adecundola a la que se requiere y que se ha dado en el plano, teniendo solo 3045 m2 para
construccin y lo dems se cree conveniente para las reas verdes.
INVERSIN FIJA TANGIBLE
a) Terreno
Se ha estimado un rea de 3 075 m2, tenindose como costo de compra el monto de S/. 5,
600, 000 nuevos soles y se proporciona el precio por m
2
correspondiente a S/. 1,821.

b) Remodelacin de la edificacin y la infraestructura
Se muestra en TABLA 6.1 los costos para la edificacin e infraestructura de la planta,
teniendo en cuenta el costo por m
2
y luego su costo total respecto a los 3045 m
2
que posee
el terreno para construir.

DESCRIPCION
EDIFICACION
(N.S./m
2
)
INFRAESTRUCTURA
(N.S./m
2
)
Bases, vigas y
columnas 241.12 241.12
Muros 167.71 373.98
Techos 123.71 78.52
Pisos 119.35 17.88
Revestimientos 46.23 46.23
Puertas y ventanas 61.2 39.31
Baos 39.24 39.34



TABLA 6.1: COSTO POR M
2
DE LA CONSTRUCCIN Y
EDIFICACIN
Fuente: El Peruano (2010)
Elaboracin: Propia
En la TABLA 6.2 se calcula mediante la multiplicacin de los costos por m
2
por el total de
m
2
para edificacin e infraestructura de la planta industrial de mermelada de aguaymanto
orgnico, los cuales ascienden a el monto correspondiente a S/. 9, 9021.44 nuevos soles en
construccin y S/. 2, 443, 065.98 en infraestructura.





c) I nstalaciones
Las instalaciones elctricas y sanitarias tienen un monto correspondiente de S/. 213.03
nuevos soles por m
2
, presentando en la TABLA 6.3 el costo que corresponde a las reas de
administracin y produccin.


AREA UNIDAD CANTIDAD
COSTO POR
m2
COSTO
TOTAL
Produccin m2 2921 213.03 622260.63
Administracin m2 62 213.03 13207.86
Otras m2 52 213.03 11077.56
TOTAL 646546.05


DESCRIPCION
COSTO TOTAL
CONSTRUCCIONES
(N.S./m2)
COSTO TOTAL
INFRAESTRUCTURA
(N.S./m2)
Bases, vigas y
columnas 29898.88 704311.52
Muros 20796.04 1092395.58
Techos 15340.04 229356.92
Pisos 14799.4 52227.48
Revestimientos 5732.52 135037.83
Puertas y ventanas 7588.8 114824.51
Baos 4865.76 114912.14
TOTAL 99021.44 2443065.98
TABLA 6.2: COSTOS TOTALES DE LA CONSTRUCCIN Y
EDIFICACIN DE LA PLANTA
Elaboracin: Propia
TABLA 6.3: COSTOS DE LAS INSTALACIONES ELCTRICAS
Y SANITARIAS DE LA EMPRESA
Elaboracin: Propia
d) Maquinaria
La maquinaria industrial que se requiere, tanto por su capacidad como la cantidad, se
muestra en la TABLA 6.4 con los costos que le corresponden. Sin embargo, se debe tener
en cuenta que estos montos se encuentran en dlares, razn por la cual se vern afectados
por el tipo de cambio.

DESCRIPCION CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
COSTO
TOTAL
Lavadora 2 13970 27940
Despulpadora 2 8760 17520
Marmita 3 5500 16500
Esterilizadora 3 15000 45000
Envasadora 3
25000 75000
Etiquetadora 3 12000 36000
TOTAL 217960


e) Mobiliario y Equipo de oficina
Se debe tomar en cuenta que para la implementacin de las reas de administracin ser
necesario adquirir mobiliario y equipos que se necesita para efectuar efectivamente las
actividades que les corresponden. En la TABLA 6.5 se muestran la cantidad y los costos
tanto unitarios como totales correspondientes al mobiliario y equipo de oficina que se
adquirir.


TABLA 6.4: COSTOS DE LA MAQUINARIA INDUSTRIAL DE
LA PLANTA
Elaboracin: Propia


INVERSIN FIJA INTANGIBLE

En la TABLA 6.6 se muestran todos los gastos que se efectuarn en cuanto a la
constitucin, capacitacin y organizacin; como tambin la licencia de funcionamiento y
los estudios que conciernen a pre factibilidad del proyecto como el Impacto Ambiental
de ste.

DESCRIPCIN MONTO
Gastos de Constitucin 1400.00
Gastos de Capacitacin 1000.00
Gastos de Organizacin 1200.00
Estudio de Impacto Ambiental 2300.00
Estudio de Pre- factibilidad 10800.00
Licencia de Funcionamiento 690.00
Imprevistos 1350.00
TOTAL 18740.00


MOBILIARIOS Y
EQUIPOS DE OFICINA
CANTIDAD
VALOR
UNITARIO
COSTO TOTAL
Escritorio de Oficina 6 205 1230
Muebles para computadora 4 75 300
Sillas para oficinas 10 35 350
Bancas para bao 4 17 68
Archivador 3 120 360
Estante 2 90 180
Computadora- Impresora 6 200 1200
Telfono-fax 2 320 640
Extinguidores 5 80 400
Papelera 5 2.5 12.5
TOTAL 4740.5
TABLA 6.5: COSTOS DEL MOBILIARIO Y EQUIPOS DE
OFICINA DE LA PLANTA
TABLA 6.6: COSTOS DE ACTIVOS FIJOS
INTANGIBLES
Elaboracin: Propia
Elaboracin: Propia
6.1.2. CAPITAL DE TRABAJO

Capacidad de la compaa para realizar actividades con normalidad durante el corto plazo.
Por ello, ste es considerado como aquel fondo econmico del cual hace uso la entidad para
reinvertir y obtener utilidades, manteniendo la operacin corriente del negocio.

Las empresas para poner en marcha un negocio, requieren de recursos para cubrir insumos,
materia prima, pago de mano de obra, compra de activos fijos, pago de gastos de operacin
etc. Bajo este escenario, surge la necesidad de tener disponible este capital durante el corto
plazo para cubrir las necesidades de la empresa a tiempo.

Es preciso aadir, que se requiere de un capital de trabajo, necesario para operar, durante
dos meses de produccin. Ello se origina, por el recorrido que atraviesa el producto
terminado para llegar al destino, tratndose ste de EE.UU - California. El monto total del
capital de trabajo se resume en la TABLA 6.11.

- Materia prima. Se requiere de un monto de S/. 166,667.00 para operar durante
los dos primeros meses de operacin de la planta. El costo de financiar una
hectrea de cultivo de aguaymanto fresco se observa en TABLA 6.7.


MATERIA PRIMA
Costo de produccin por hectrea 2500
Toneladas por hectrea 4.50
Necesidad de MP para 2 meses 300
Necesidad de hectreas 67
Costo de materia prima para 2 meses 166667



Elaboracin: Propia
TABLA 6.7: MATERIA PRIMA A DOS MESES
- Envases y etiquetas. Se considera un monto estimado de S/. 9,675.00; ello hallado
en relacin al consumo de la planta durante dos meses de produccin de
mermelada de aguaymanto orgnico. El costo de los envases y etiquetas se
observa en TABLA 6.8.


ENVASES Y ETIQUETAS
Necesidad de vidrio para 1 ao 33750
Necesidad de vidrio para 2 meses 5625
Costo por envase de vidrio 1.70
Costo total de la necesidad de vidrio 9563
Necesidad de etiquetas para 1 ao 33750
Necesidad de etiquetas para 2 meses 5625
Costo por etiqueta 0.02
Costo total de la necesidad de etiquetas 113
Costo total de envases y etiquetas 9675



- Servicios. Comprende energa elctrica y requerimiento de agua. Por ello se
requiere en promedio un total de S/. 1,680.00 para la energa elctrica durante los
dos meses y respecto al requerimiento de agua, se tiene nocin sobre el costo por
metro cbico para las empresas, siendo ste de S/. 4.79. Ver TABLA 6.9 y
TABLA 6.10.







TABLA 6.8: ENVASES Y ETIQUETAS A
DOS MESES
Elaboracin: Propia

ENERGA ELCTRICA
Total para maquinaria 13.11
Total para las oficinas y dems 2.622
Total de kw/h usados en la fbrica 15.732
Total de kw/h requeridos para 2 meses 6041.088
Costo kw/h 0.27803922
Costo de la necesidad de Kw/h 1680









- Remuneraciones. Es necesario disponer de S/. 30,683.33; con la finalidad de
cubrir los sueldos de los trabajadores durante dos meses. Este monto se observa en
la TABLA 6.11.


REMUNERACIONES
Costo anual 184100
Costo por 2 meses de funcionamiento 30683.33


AGUA
Requerimiento de agua por 2 meses 37500
Requerimiento de agua para 2 meses 37.50
Costo de m
3
para empresas 4.79
Costo de la necesidad de agua 179.63
TABLA 6.9: ENERGA ELCTRICA A DOS
MESES
Elaboracin: Propia
Elaboracin: Propia
TABLA 6.10: AGUA A DOS MESES
Elaboracin: Propia
TABLA 6.11: REMUNERACIN A DOS
MESES
- Promocin y publicidad. Se considera un monto de S/. 3,102.00 durante los
primeros meses de venta del producto de mermelada de aguaymanto orgnico.

- Gastos de oficina. Se estima un monto de S/. 448.

- Exportacin. Comprende el costo de transportar el producto desde la planta hasta
el puerto de Paita y los tramites de aduanas. Sin embargo, el operador logstico
RANSA se encargar de todo ello. Su costo por envo de 180 TM es de S/.
2,631.00 por mes, por tanto para el periodo de dos meses se realizarn envos con
un monto de S/. 5,262.00


CAPITAL DE TRABAJO TOTAL
Materia prima
Costo de materia prima para 2 meses 166666.67
Envases y etiquetas
Costo total de la necesidad de vidrio 9563
Costo total de la necesidad de etiquetas 113
Energa elctrica
Costo de la necesidad de Kw/h 1679.66
Agua
Costo de la necesidad de agua 179.63
Remuneraciones
Costo por 2 mes de funcionamiento 30683.33
Promocin y publicidad 3102
Gastos de oficina 448
Exportacin 5262
TOTAL 217696.28






TABLA 6.12: CAPITAL DE TRABAJO
Elaboracin: Propia
6.1.3. INVERSIN TOTAL

La suma de inversin fija tangible e intangible junto al capital de trabajo, se trata de un
monto respecto a la inversin total del proyecto de S/. 9, 641,406. Ello se detalla en la
TABLA 6.13


INVERSIN TOTAL
INVERSIN FIJA
Inversin Fija Tangible
- Terreno 5600000
- Edificacin 99021.44
- Infraestructura 2443065.98
- Instalaciones 646546.05
- Maquinaria 611595.76
- Mobiliario y equipo de oficina 4740.50
Total Inv. Fija Tangible 9404969.73
Inversin Fija Intangible
- Gastos de construccin 1400
- Gastos de capacitacin 1000
- Gastos de organizacin 1200
- Estudio de impacto ambiental 2300
- Estudio de pre - factibilidad 10800
- Licencia de funcionamiento 690
- Imprevistos 1350
Total Inv. Fija Intangible 18740
INVERSIN CAPITAL DE TRABAJO
- Materia prima 166666.67
- Envases y etiquetas 9675
- Energa elctrica 1679.66
- Agua 179.63
- Remuneraciones 30683.33
- Promocin y publicidad 3102
- Gastos de oficina 448
- Exportacin 5262
Total Inv. Capital de Trabajo 217696.29
INVERSIN TOTAL DEL
PROYECTO
9641406

TABLA 6.13: INVERSIN TOTAL DEL
PROYECTO
Elaboracin: Propia








7. FINANCIAMIENTO











7.1.FUENTES DE FINANCIAMIENTO

Para el financiamiento se consideraron programas de crdito que ofrece la Corporacin
Financiera de Desarrollo (COFIDE), entre los que se encuentran: Programa de Crdito
PROBID, Programa de Crdito Multisectorial, Programa Microglobal (para
Microempresas), Programa de Crdito PROPEM (para pequeas empresas), Programa
de Crdito FONDEMI, entre otros (ver TABLA7.1.)

El Programa PROBID, se tiene como el programa ideal ya que se ajusta a las
necesidades de este proyecto, ya que ste financia el establecimiento, ampliacin y/o
modernizacin de las actividades del sector privado del pas. El PROBID financia
hasta el 100% de los proyectos en la adquisicin de activos y/o capital de trabajo, por
un monto mximo de US$ 20 millones de dlares. Los plazos de amortizacin sern
como mnimo 1 ao y como mximo 15 aos y puede incluir un periodo de gracia de
acuerdo a las necesidades del proyecto.

PROGRAMAS DESTINO
PLAZOS
MONTOS
ESTRUCTURA DE
FINANCIAMIENTO Pago Gracia
PROGRAMA MULTISECTORIAL DE INVERSION
PROBID
Inversin. Exportaciones de bienes
de capital. Capital de trabajo
estructural
15 aos
De acuerdo
al proyecto
Hasta US$ 20000000 por
proyecto
Hasta el 100% del
requerimiento
MULTISECTORIAL:
NUEVOS SOLES
Inversin. Capital de trabajo
estructural

10 aos 2 aos
Hasta US$ 10000000 por su
prestatario
Hasta el 100% del
requerimiento
PROGRAMA MYPES
MICROGLOBAL
MICRO EMPRESA
Inversin. Capital de trabajo 4 aos 1 ao
Mximo US$ 10000 por su
prestatario. La cartera
promedio de la IFIF, no
exceder de US$ 5000
Hasta el 100% del
requerimiento
PROPEM PEQUEA
EMPRESA
Inversin 10 aos
De acuerdo
al proyecto
Hasta US$ 300000 por su
prestatario Hasta el 100% del
requerimiento
Capital de trabajo 3 aos 1 ao
Hasta US$ 70000 por su
prestatario
HABITAT
PRODUCTIVO
Capital de trabajo. Adquisicin
maquinarias y equipos.
4 aos 1 ao
Mximo US$ 10000. La
cartera promedio no exceder
de US$ 6000
Hasta el 100% del
requerimiento Adquisicin, construccin,
ampliacin y mejoras de locales de
negocios y viviendas.
7 aos 1 aos
Mximo US$ 2000000 por
IFIE
CREDITOS
SUBORDINADOS
Fortalecimiento del patrimonio
efectivo de las IFIES elegibles.
Mnimo: 8
aos
5 aos
Mximo US$ 2000000 por su
prestatario
Hasta el 100% del
monto solicitado por la
IFIE
Ampliar servicios financieros a
favor de las PYMES
Mximo:
10 aos
TABLA 7.1: PROGRAMAS Y LNEAS DE FINANCIAMIENTO DE COFIDE
FONDEMI Inversin. Capital de trabajo 2 aos 1 ao
Mximo US$ 10000 por su
prestatario
Hasta el 100% del
requerimiento
PROGRAMA DE CAPITAL DE TRABAJO
CORTO PLAZO Capital de trabajo Mximo 360 das
Sujetos a disponibilidad de
COFIDE
Hasta el 100% del
requerimiento
MEDIANO PLAZO Capital de trabajo 7 aos 2 aos
Hasta US$ 5000000 por su
prestatario
Hasta el 100% del
requerimiento
PROGRAMA DE COMERCIO EXTERIOR
FIMEX Importaciones Mximo un ao Mnimo US$ 20000
Hasta el 100% del
requerimiento
FIEX
Pre y Post Embarque Mximo un ao Mnimo US$ 20000
Hasta el 100% del
requerimiento
Capital de trabajo 3 aos 1 ao Hasta US$ 3000000
Hasta el 100% del
requerimiento
Inversin y Exportaciones de
bienes de capital
15 aos
De acuerdo
al proyecto
Hasta US$ 20000000
Hasta el 100% del
requerimiento
IMPORT - CHILE
Bienes durables, bienes de capital
y servicios, proyectos llave de
mano
Hasta 10 aos Mnimo US$ 20000
Hasta el 100% del
suministro
IMPORT - USA
Bienes de capital procedentes de
Alemania, otros pases de Europa y
USA
Hasta 5 aos
Mnimo 500000 Euros o su
equivalente en US$
Hasta el 85% del valor
del suministro
IMPORT - HUNGRA
Bienes, servicios y proyectos
procedentes de Hungra
Hasta 10 aos Mnimo US$ 50000
Hasta el 85% del valor
del suministro
IMPORT - PASES
NRDICOS
Bienes, servicios y proyectos Hasta 10 aos Mnimo US$ 20000
Hasta el50% del costo
total del suministro
PROGRAMAS HIPOTECARIOS
FONDO MI VIVIENDA
Adquisicin de vivienda en
primera venta
Hasta 20 aos Hasta el 90% del valor mximo de la vivienda (35 UIT)
COFICASA Hasta 25 aos
Hasta el 50% del valor de la vivienda o del valor de
tasacin, el que resulte menos. El monto mximo del
valor de la vivienda ser de US$ 120000
MICROCRDITO 5 aos 1 ao
Mximo US$ 5000 por su
prestatario
Hasta el 100% del
requerimiento
PROGRAMAS DE CAPACITACIN Y DESARROLLO TECNOLGICO
CODIESTUDIOS
Estudios de postgrado y
especializacin
7 aos 2 aos
Mximo US$ 20000 por su
prestatario
Hasta el 100% del
requerimiento
COFIDE TENIFICA
Capacitacin del personal
Estudios de especializacin o
transferencia de tecnologa.
Contratacin de expertos o
consultores.
4 aos 1 ao
Mximo US$ 100000 por
operacin
Hasta el 100% del
requerimiento
OTROS PROGRAMAS
CENTROS URBANOS
Restauracin, reparacin,
reconversin, mejoras y/o
ampliacin de inmuebles ubicados
en centros urbanos con fines de
vivienda o desarrollo de un
proyecto productivo o de servicio.
15 aos 1 ao
Mximo US$ 50000 por su
prestatario
Hasta el 100% del
requerimiento
Elaboracin: Propia
7.2.APORTES PARA EL FINANCIAMIENTO

El financiamiento est orientado hacia la adquisicin de activos fijos y a la
conformacin del capital de trabajo, que permitir al proyecto poder iniciar sus
operaciones productivas y comerciales.

El costo del proyecto de inversin es de S/. 9, 641,406.00, del cual el 35% (es decir S/.
3, 419,842.35) es aporte propio y el 65% (S/. 6, 221,563.67) restante ser financiado
mediante un crdito bancario.
Servicio de deuda
El crdito que se requiere para cubrir parte del capital de trabajo y parte de la inversin
fija asciende a US$ 6196006.08 el cual se cancelar en un plazo de 5 aos.

7.3.ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO

sta se detalla a travs de la TABLA 7.2, la misma en la cual se logra observar el
aporte realizado por los accionistas como aquel monto producto del financiamiento
proporcionado por COFIDE (65%)










DETALLE
APORTE
PROPIO
FINANC.
COFIDE
TOTAL
INVERSIN FIJA
Inversin Fija Tangible
- Terreno 1960000 3640000
- Edificacin 34657.50 64363.94
- Infraestructura 855073.08 1587992.90
- Instalaciones 226291.12 420254.93
- Maquinaria 214058.52 397537.24
- Mobiliario y equipo de oficina 1659.18 3081.33
Total Inv. Fija Tangible 9404969.73
Inversin Fija Intangible
- Gastos de constitucin 1400
- Gastos de capacitacin 1000
- Gastos de organizacin 1200
- Estudio de impacto ambiental 2300
- Estudio de pre - factibilidad 10800
- Licencia de funcionamiento 690
- Imprevistos 1350
Total Inv. Fija Intangible 18740
INVERSIN CAPITAL DE TRABAJO
- Materia prima 58333.3345 108333.3355
- Envases y etiquetas 9675
- Energa elctrica 1679.66
- Agua 179.63
- Remuneraciones 30683.33
- Promocin y publicidad 3102
- Gastos de oficina 448
- Exportacin 5262
Total Inv. Capital de Trabajo 217696.29
INVERSIN TOTAL DEL
PROYECTO
3419842.35 6221563.67 9641406.02





Elaboracin: Propia
TABLA 7.2: ESTRUCTURAS DE FINANCIAMIENTO PARA EL
PROYECTO
7.4.SERVICIO DE DEUDA

El crdito que se requiere para cubrir parte del capital de trabajo y parte de la inversin
fija asciende a US$ 6196006.08 el cual se cancelar en un plazo de 5 aos.

7.4.1. CARACTERI STICAS DEL CRDI TO
Pago por Periodo: Mensual
Plazo Total: 5 aos
Periodo de gracia: 0 Meses.
Plan de pagos: amortizacin constante.
Tasa de Inters anual: 15 % anual efectiva
Monto del Prstamo: S/. 6, 221,563.673
Tasa de inters efectiva mensual = 0.012

De acuerdo a esto deduciremos nuestro cronograma de pagos mensuales. Ver
TABLA 7.4

Convertimos la tasa anual efectiva en trimestral:

Iem =



Iem =

= 0.012


El sistema de pagos con cuotas decrecientes se opta debido a una exigencia de
COFIDE. Este crdito incluye un perodo de gracia de un ao y medio,
evaluado tambin por COFIDE, el cual est de acuerdo a las necesidades del
proyecto.

Pago por periodo mensual
Plazo total 5
Periodo de gracia 0
Plan de pagos Amort. constante
Tasa de inters anual 15%
Monto del prstamo 6221563.673
Tasa inters efectiva mensual 0.012
Amortizacin 103692.7279













TABLA 7.3: DATOS DEL CRDITO PARA EL PROYECTO
Elaboracin: Propia

Ao Mes Saldo Inters Amortizacin Cuota
1
1 6221563.67 74658.7641 103692.7279 178351.492
2 6117870.95 73414.4513 103692.7279 6191285.4
3 6014178.22 72170.1386 103692.7279 6086348.36
4 5910485.49 70925.8259 103692.7279 5981411.32
5 5806792.76 69681.5131 103692.7279 5876474.27
6 5703100.03 68437.2004 103692.7279 5771537.23
7 5599407.31 67192.8877 103692.7279 5666600.19
8 5495714.58 65948.5749 103692.7279 5561663.15
9 5392021.85 64704.2622 103692.7279 5456726.11
10 5288329.12 63459.9495 103692.7279 5351789.07
11 5184636.39 62215.6367 103692.7279 5246852.03
12 5080943.67 60971.324 103692.7279 5141914.99
2
13 4977250.94 59727.0113 103692.7279 5036977.95
14 4873558.21 58482.6985 103692.7279 4932040.91
15 4769865.48 57238.3858 103692.7279 4827103.87
16 4666172.75 55994.0731 103692.7279 4722166.83
17 4562480.03 54749.7603 103692.7279 4617229.79
18 4458787.3 53505.4476 103692.7279 4512292.75
19 4355094.57 52261.1349 103692.7279 4407355.71
20 4251401.84 51016.8221 103692.7279 4302418.67
21 4147709.12 49772.5094 103692.7279 4197481.62
22 4044016.39 48528.1966 103692.7279 4092544.58
23 3940323.66 47283.8839 103692.7279 3987607.54
24 3836630.93 46039.5712 103692.7279 3882670.5
3
25 3732938.2 44795.2584 103692.7279 3777733.46
26 3629245.48 43550.9457 103692.7279 3672796.42
27 3525552.75 42306.633 103692.7279 3567859.38
28 3421860.02 41062.3202 103692.7279 3462922.34
29 3318167.29 39818.0075 103692.7279 3357985.3
30 3214474.56 38573.6948 103692.7279 3253048.26
31 3110781.84 37329.382 103692.7279 3148111.22
32 3007089.11 36085.0693 103692.7279 3043174.18
33 2903396.38 34840.7566 103692.7279 2938237.14
34 2799703.65 33596.4438 103692.7279 2833300.1
35 2696010.92 32352.1311 103692.7279 2728363.06
36 2592318.2 31107.8184 103692.7279 2623426.02


TABLA 7.4: CRONOGRAMA DE PAGOS MENSUALES PARA EL
PROYECTO
Ao Mes Saldo Inters Amortizacin Cuota
4
37 2488625.47 29863.5056 103692.7279 2518488.97
38 2384932.74 28619.1929 103692.7279 2413551.93
39 2281240.01 27374.8802 103692.7279 2308614.89
40 2177547.29 26130.5674 103692.7279 2203677.85
41 2073854.56 24886.2547 103692.7279 2098740.81
42 1970161.83 23641.942 103692.7279 1993803.77
43 1866469.1 22397.6292 103692.7279 1888866.73
44 1762776.37 21153.3165 103692.7279 1783929.69
45 1659083.65 19909.0038 103692.7279 1678992.65
46 1555390.92 18664.691 103692.7279 1574055.61
47 1451698.19 17420.3783 103692.7279 1469118.57
48 1348005.46 16176.0655 103692.7279 1364181.53
5
49 1244312.73 14931.7528 103692.7279 1259244.49
50 1140620.01 13687.4401 103692.7279 1154307.45
51 1036927.28 12443.1273 103692.7279 1049370.41
52 933234.551 11198.8146 103692.7279 944433.366
53 829541.823 9954.50188 103692.7279 839496.325
54 725849.095 8710.18914 103692.7279 734559.284
55 622156.367 7465.87641 103692.7279 629622.244
56 518463.639 6221.56367 103692.7279 524685.203
57 414770.912 4977.25094 103692.7279 419748.162
58 311078.184 3732.9382 103692.7279 314811.122
59 207385.456 2488.62547 103692.7279 209874.081
60 103692.728 1244.31273 103692.7279 104937.041
TOTAL 189757692 2277092.3 6221563.673 185916913








Elaboracin: Propia










8. PRESUPUESTO DE
INGRESOS Y EGRESOS








8.1. Presupuestos de costos y gastos
8.1.1. Costos de Produccin
Se refiere a aquellos que intervienen durante la elaboracin del producto. stos se
dividen en costos directos y costos indirectos.

8.1.1.1. Costos directos
- Materia prima. Constituida por el aguaymanto fresco, siendo los costos
financiados en su totalidad por el proyecto. Ver TABLA N 8.1


Ao TM/Ao Costo/TM
1 1800 1000000
2 2250 1250000
3 2700 1500000
4 3600 2000000
Elaboracin propia

- Otros insumos. Constituido por los costos generados a raz del requerimiento de
azcar durante la elaboracin de la mermelada de aguaymanto orgnico. Ver
TABLA N 8.2.


COSTOS DE AZCAR
Ao TM/Ao Kg Costos
1 1800 2425876.011 1455525.61
2 2250 3032345.013 1819407.01
3 2700 3638814.016 2183288.41
4 3600 4851752.022 2911051.21
Elaboracin propia

- Envases y etiquetas. A travs de la TABLA N 8.3 se muestran los costos
pertenecientes a envases y etiquetas requeridas durante el proceso de mermelada
de aguaymanto orgnico.
TABLA 8.1: COSTOS DE MP EN TN
TABLA 8.2: COSTOS DE AZCAR

Requerimiento por Ao 1 2 3 4 a 10
Envases
Unidades 8640000 10800000 12960000 17280000
Envases de seguridad 432000 540000 648000 864000
Total de envases 9072000 11340000 13608000 18144000
TOTAL 15422400 19278000 23133600 30844800
Etiquetas
Unidades 8640000 10800000 12960000 17280000
Etiquetas de seguridad 432000 540000 648000 864000
Total de etiquetas 9072000 11340000 13608000 18144000
TOTAL 181440 226800 272160 362880
Elaboracin propia

- Mano de obra directa. Conformado por los salarios de aquellos operarios que
trabajan en el rea de seleccin, recepcin y envasado. El monto corresponde a 8
salarios que en conjunto constituyen una cantidad anual de S/. 23, 835.00. Ver
TABLA N 8.4.













TABLA 8.3: COSTOS DE ENVASES Y ETIQUETAS

Cargo Cantidad
Sueldo
Mensual
Costo
anual
Aportac.
13.5%
Total
pagado
Personal Administrativo
Gerente 1 3500 49000 6615 55615
Contador 1 1000 14000 1890 15890
Jefe de ventas 1 2500 35000 4725 39725
Capacitador de campo 1 1200 16800 2268 19068
Seguridad 2 500 7000 945 7945
Limpieza 1 200 2800 378 3178
TOTAL 141421
Mano de Obra D
Recepcin y envasado 4 700 9800 1323 11123
rea de seleccin 4 800 11200 1512 12712
TOTAL 23835
Mano de Obra I
Jefe de Produccin 1 750 10500 1418 11918
Jefe de Logstica 1 750 10500 1418 11918
Control de calidad 1 750 10500 1418 11918
Mantenimiento 2 500 7000 945 7945
TOTAL 43698
Elaboracin propia

- Agua. Se refiere al requerimiento de agua necesario para la coccin de mermelada
de aguaymanto orgnico. Ver costos de produccin a travs de TABLA N 8.5.


Ao Anual Costo m
3

Costo de
Produccin
Costo de
mantenimiento
1 225000 1077.75 862.20 215.55
2 281250 1347.19 1077.75 269.44
3 337500 1616.63 1293.30 323.33
4 a 10 450000 2155.50 1724.40 431.10
Elaboracin propia


TABLA 8.5: COSTOS DE AGUA
TABLA 8.4: COSTOS DE MANO DE OBRA
8.1.1.2. Costos indirectos
- Mano de obra indirecta. Constituido por el jefe de produccin, jefe de logstica,
control de calidad y mantenimiento; generando un costo anual de S/. 43, 698.00.
Ver TABLA N 8.4.

- Costo de servicio. Monto que se refiere a aquellos costos que surgen del servicio
de energa y agua requerida en mantenimiento. Ver TABLA N 8.5 y N 8.6.


Ao TM/Ao
KW/h
Produccin
KW/h Oficinas KW/h Total Costo
1 1800 23598 4720 28318 7873.40
2 2250 29498 5900 35397 9841.75
3 2700 35397 7079 42476 11810.10
4 a 10 3600 47196 9439 56635 15746.81
Elaboracin propia

- Gastos en seguros. Obtenidos del monto anual de activos fijos tangibles,
representando el 1% del costo total de cada uno de ellos. Ver TABLA N 8.7.


Activos Valor activo Gasto anual
Obras civiles 3188633 31886
Maquinaria 611596 6116
Mobiliario y equipo 4741 47
TOTAL 38049.70
Elaboracin propia

- Gastos de mantenimiento. Obtenidos de acuerdo a los porcentajes de cada activo.
Los resultados se muestran a travs de la TABLA N 8.9.



TABLA 8.6: COSTOS DE ENERGA
TABLA 8.7: GASTOS EN SEGUROS

ACTIVOS
AOS
1 - 2 3 - 5 6 - 10
Maquinaria y Equipos 1% 2% 4%
Obras civiles 2% 2% 3%
Mobiliario y equipo de oficina 1% 2% 3%
Equipos de laboratorio 2% 2% 3%
Elaboracin propia


Activos 1 a 2 3 a 5 6 a 10
Obras civiles 63773 63773 95659
Maquinaria 6116 12232 24464
Mobiliario y equipo 47 95 142
TOTAL 69936 76099 120265
Elaboracin propia


8.1.2. Depreciacin y amortizacin de activos fijos.
Se presenta en la TABLA 8.10 la depreciacin y amortizacin de los activos
tangibles e intangibles, dada su uso durante los prximos 10 aos, tomando en
cuenta lo determinado por la SUNAT.









TABLA 8.8: GASTOS EN ACTIVOS
TABLA 8.9: GASTOS EN MANTENIMIENTO

DESCRIPCION
Inversin Depreciacin Anual
Total (%) 1 10
Inversin Fija Tangible
Edificacin 99018.44 3 2970.553
Infraestructura 2443062.98 3 73291.889
Instalaciones 646536.05 10 64653.605
Maquinaria 611596.00 10 61159.6
Mobiliario y equipo de oficina 4715.50 25 1178.875
Total Depreciacin 203254.522
Inversin Fija Intangible
Gastos de constitucin 1400 10 140
Gastos de capacitacin 1000 10 100
Gastos de organizacin 1200 10 120
Estudio de impacto ambiental 2300 10 230
Estudio de pre - factibilidad 10800 10 1080
Licencia de funcionamiento 690 10 69
Imprevistos 1350 10 135
Total Amortizacin 1874
TOTAL 205128.522
Elaboracin propia

8.1.3. Gastos de operacin.
A. GASTOS ADMINISTRATIVOS.
Aqu estn comprendidos el sueldo del personal administrativo, como tambin
los tiles de oficina, pagos a la municipalidad e imprevistos, se ha calculado el total de
como Gastos Administrativos anuales, los cuales detallamos en la TABLA 8.11.





TABLA 8.10: CALCULO DE LA DEPRECIACIN Y
AMORTIZACIN DE ACTIVOS FIJOS

DESCRIPCIN AOS (1 - 10)
- Personal Administrativo 141421
- Pagos a la Municipalidad 1000
- tiles de Oficina 1200
- Imprevistos 1000
Total gastos administrativos 144621
Elaboracin propia

B. GASTOS DE VENTAS.
Se refieren a los desembolsos hechos para la comercializacin del producto final.
Abarca los tems siguientes:
- Promocin y Publicidad. Se ha fijado un desembolso anual de 34122 soles.
Gastos de Exportacin. Son los desembolsos realizados para garantizar la
comercializacin del producto al mercado exterior teniendo a Paita como puerto de
salida. El transporte del producto desde la planta ubicada en el parque industrial al
puerto de Paita, su almacenaje (esperando el embarque), ms los trmites aduaneros
estar a cargo del Operador Logstico RAMSA (cuya tasa es de US$ 1100 por cada
contenedor de 40 pies) estando continuamente bajo la supervisin de nuestro Jefe de
Ventas. Los gastos anuales de exportacin se observan en la TABLA 8.12.


CONCEPTO
AOS
1 2 3 4 10
Nmero de envos anuales 31 33 34 36
Gastos de exportacin (RAMSA) 95480 40040 43120 49280
Elaboracin propia



TABLA 8.11: GASTOS ADMINISTRATIVOS
TABLA 8.12: GASTOS DE EXPORTACIN ANUALES
C. GASTOS FINANCIEROS.
Estn constituidos por los intereses derivados del financiamiento de la inversin.
Ver TABLA 8.13.

AO INTERES
1 791184.09
2 616978.42
3 442772.75
4 268567.08
5 94361.41
TOTAL 2213863.74
Elaboracin propia














TABLA 8.13: GASTOS DE
FINANCIAMIENTO

1 2 3 4 5 6 a 10
I. COSTO DE PRODUCCIN
a. Costos Directos
Materia prima 1000000 1250000 1500000 2000000 2000000 2000000
Otros insumos 1455526 1819407 2183288 2911051 2911051 2911051
Envases y etiquetas 15603840 19504800 23405760 31207680 31207680 31207680
Mano de obra directa 23835 23835 23835 23835 23835 23835
Agua 862 1078 1293 1724 1724 1724
Total de costos directos 18084062.8 22599119.8 27114176.7 36144290.6 36144290.6 36144290.6
b. Costos Indirectos
Mano de obra indirecta 43698 43698 43698 43698 43698 43698
Costos de servicio 8088.95 10111.19 12133.43 16177.91 16177.91 16177.91
Gastos en seguros 38049.70 38049.70 38049.70 38049.70 38049.70 38049.70
Gastos de mantenimiento 69936 69936 76099 76099 76099 120265
Total de costos indirectos 159772 161794 169980 174024 174024 218190
II. GASTOS ADMINISTRATIVOS
Personal administrativo 141421 141421 141421 141421 141421 141421
Pagos a la municipalidad 1000 1000 1000 1000 1000 1000
tiles de oficina 1200 1200 1200 1200 1200 1200
Imprevistos 1000 1000 1000 1000 1000 1000
Total de administrativos 144621 144621 144621 144621 144621 144621
III. GASTOS DE VENTAS
Promocin y publicidad 34122 34122 34122 34122 34122 34122
Gastos de exportacin 95480 40040 43120 49280 49280 49280
Total de gastos de ventas 129602 74162 77242 83402 83402 83402
IV. GASTOS DE DEPRECIACIN
Depreciacin Tangibles 203254.522 203254.522 203254.522 203254.522 203254.522 203254.522
Amortizacin Intangibles 1874 1874 1874 1874 1874 1874
Total de depreciacin 205128.522 205128.522 205128.522 205128.522 205128.522 205128.522
V. GASTOS FINANCIEROS
Inters de financiamiento 791184.09 616978.42 442772.75 268567.08 94361.41 0
Total de gastos financieros 791184.09 616978.42 442772.75 268567.08 94361.41 0
TOTAL 19514371 23801804 28153921 37020034 36845828 36795632
Elaboracin propia


TABLA 8.14: COSTO TOTAL
8.2. Presupuesto de ingresos

Se obtiene por las ventas realizadas durante el proyecto a precios constantes. Los
ingresos del proyecto estn determinados por la suma de las ganancias recibidas de la
venta de mermelada en frascos de 250 gr. La mermelada de aguaymanto orgnico
tendr un precio de venta de US$ 3.39 / Kg. Sin embargo, ste se ve afectado por el
actual tipo de cambio, el cual se trata de S/. 2.806. Los ingresos se pueden visualizar en
la TABLA 8.15

AOS
Volumen de
Precio Unitario
TM
Ingreso Total
Ventas (TM)
1 2160 9500 20520000
2 2700 9500 25650000
3 3240 9500 30780000
4 10 4320 9500 41040000
Elaboracin propia

8.3. Presupuesto de costos fijos y variables

Para poder determinar el punto de equilibrio, los Costos Totales deben desagregarse en
Costos Fijos y Costos Variables. Estos costos se detallan en la TABLA 8.16





TABLA 8.15: PRESUPESTO DE INGRESOS

CONCEPTO / AOS 1 2 3 4 5 6 a 10
a. Costos Variables
Materia prima 1000000 1250000 1500000 2000000 2000000 2000000
Otros insumos 1455526 1819407 2183288 2911051 2911051 2911051
Envases y etiquetas 15603840 19504800 23405760 31207680 31207680 31207680
Mano de obra directa 23835 23835 23835 23835 23835 23835
Agua 862 1078 1293 1724 1724 1724
Gasto de ventas 129602 74162 77242 83402 83402 83402
Servicios 8088.95 10111.19 12133.43 16177.91 16177.91 16177.91
Total de costos variables 18221754 22683393.2 27203551.4 36243869.9 36243869.9 36243869.9
b. Costos Fijos
Mano de obra indirecta 43698 43698 43698 43698 43698 43698
Gastos en seguros 38049.7 38049.7 38049.7 38049.7 38049.7 38049.7
Gastos de mantenimiento 69936 69936 76099 76099 76099 120265
Depreciacin y amortiz. 205128.522 205128.522 205128.522 205128.522 205128.522 205128.522
Gastos administrativos 144621 144621 144621 144621 144621 144621
Gastos financieros 791184.09 616978.42 442772.75 268567.08 94361.41 0
Total de costos fijos 1292617.31 1118411.64 950368.972 776163.302 601957.632 551762.222
TOTAL 19514371.3 23801804.8 28153920.4 37020033.2 36845827.5 36795632.1
Elaboracin propia



TABLA 8.16: COSTOS FIJOS Y COSTOS VARIABLES
8.4. Punto de equilibro
El Punto de Equilibrio, tambin denominado Punto de Nivelacin es aquel punto
donde se cruzan la lnea de costos totales y la lnea del ingreso total, es el nivel de
produccin vendida, en la que los ingresos totales por ventas, son iguales a los costos
totales de lo vendido, es aquel nivel de produccin vendida en que la empresa no
pierde ni gana y por lo tanto su utilidad es cero.
Para calcular los diferentes valores del punto de equilibrio, se utilizaron los datos de
las TABLAS 8.15 y 8.16 en las siguientes formulas; mostrndose los resultados en la
TABLA 8.17.




AO
Produccin
Vendida (TM)
Ingreso Total CF CV CV
u
P
u
Q
e
I
e

1 2160 20520000 1292617 18221754 8436.00 9500 1214.86 11541195.63
2 2700 25650000 1118412 22683393 8401.26 9500 1017.90 9670057.57
3 3240 30780000 950369 27203551 8396.16 9500 860.96 8179163.32
4 4320 41040000 776163 36243870 8389.78 9500 699.11 6641550.85
5 4320 41040000 601958 36243870 8389.78 9500 542.20 5150890.56
6 10 4320 41040000 551762 36243870 8389.78 9500 496.99 4721373.51
Elaboracin propia




TABLA 8.17: PUNTO DE EQUILIBRIO








9. ESTADOS
FINANCIEROS









Los Estados Financieros son informes que se utilizaran para dar a conocer la situacin
econmica y financiera que experimentara la empresa entre los aos que constituir el
proyecto, es decir, en el horizonte de la vida til de este.

9.1. ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS
Es un estado financiero que muestra el resultado de las operaciones de una empresa en
un periodo determinado.
La utilidad o prdida que generar al comparar los ingresos obtenidos frente a los
egresos que dieron origen a la puesta en marcha de la planta. El estado de prdidas y
ganancias comprende:
9.1.1. INGRESOS.
Se refiere a los ingresos por ventas, los que han sido determinados anteriormente
mediante las proyecciones de ventas en el captulo de estudio de mercado,
suponiendo que estas se efectuarn desde el primer da de operaciones.
9.1.2. EGRESOS.
Aqu se consideran los costos de fabricacin, gastos de operacin, depreciacin y
gastos financieros, que fueron analizados anteriormente.
9.1.3. IMPUESTO A LA RENTA.
El Impuesto a la Renta a cargo de las personas jurdicas domiciliadas se
determinar aplicando la tasa del 30% sobre su renta neta.





CONCEPTO - AOS 1 2 3 4 5 6 a 10
Ingresos
Ventas 20520000 25650000 30780000 41040000 41040000 41040000
Total de Ingresos 20520000 25650000 30780000 41040000 41040000 41040000
(Costo de Produccin) 18243835 22760914 27284157 36318315 36318315 36362481
Utilidad Bruta 2276165.011 2889085.821 3495843.268 4721684.889 4721684.889 4677519.234
(Gastos Administrativos) 144621 144621 144621 144621 144621 144621
(Gastos de Ventas) 129602 74162 77242 83402 83402 83402
Utilidad Operativa 1986923.011 2670302.821 3273980.268 4493661.889 4493661.889 4449496.234
(Gastos de Depreciacin) 205128.522 205128.522 205128.522 205128.522 205128.522 205128.522
Utilidad Antes de Intereses 1781794.489 2465174.299 3068851.746 4288533.367 4288533.367 4244367.712
(Gastos Financieros) 791184.09 616978.42 442772.75 268567.08 94361.41 0
Utilidad Antes de impuestos 2572978.579 3082152.719 3511624.496 4557100.447 4382894.777 4244367.712
(Impuesto a la Renta 30%) 771893.5737 924645.8157 1053487.349 1367130.134 1314868.433 1273310.314
UTILIDAD NETA 1801085.005 2157506.903 2458137.148 3189970.313 3068026.344 2971057.398
Elaboracin propia
TABLA 9.1: ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS
9.2. FLUJO DE CAJA PROYECTADO
Es un Estado Financiero en el que se presenta los movimientos de entradas y
salidas de dinero en efectivo con el fin de determinar la liquidez de la empresa. Este
mtodo es utilizado en la Planificacin del efectivo a largo plazo y toma como punto
de partida la Utilidad Neta despus de Impuestos, del Estado de Ganancias y Prdidas
Proyectado.
Este enfoque se puede realizar mediante dos modalidades, las cuales se
emplearan dentro del proceso de Evaluacin del Proyecto y son conocidas como: Flujo
Neto de Caja Econmico y Flujo Neto de Caja Financiero.
A continuacin se muestra el Flujo de Caja que indica el movimiento de los
fondos del dinero que tiene el proyecto, es decir, los ingresos y erogaciones de Efectivo
durante la vida del proyecto. (Ver TABLA 9.2)

CONCEPTO / AO 0 1 2 3 4 5
I. INGRESOS
Ventas 20520000 25650000 30780000 41040000 41040000
Total Ingreso 20520000 25650000 30780000 41040000 41040000
II. EGRESOS
Costos de Inversin
(Activo Fijo Tangible) -9404969.73
(Activo Fijo Intangible) -18740
(Capital de Trabajo) -217696.29
(Imprevistos 2%) -1350
(Total de Inversin) -9642756.02
Egresos por Actividad
(Costo de Produccin) -18243834.99 -22760914.18 -27284156.73 -36318315.11 -36318315.11
(Gastos Administrativos) -144621 -144621 -144621 -144621 -144621
(Gastos de Ventas) -129602 -74162 -77242 -83402 -83402

UTILIDAD OPERATIVA 2001942.011 2670302.821 3273980.268 4493661.889 4493661.889
(Depreciacin) -205128.522 -205128.522 -205128.522 -205128.522 -205128.522
Utilidad Antes de Impuestos 1796813.489 2465174.299 3068851.746 4288533.367 4288533.367
(Impuesto a la Renta 30 %) -539044.0467 -739552.2897 -920655.5239 -1286560.01 -1286560.01
(Inversin) -9642756.02 0 0 0 0 0
Depreciacin 205128.522 205128.522 205128.522 205128.522 205128.522
F. DE CAJA ECONOMICO -9642756.02 1462897.964 1930750.531 2353324.745 3207101.879 3207101.879
Prstamo 6196006.08 0 0 0 0 0
(Servicio de Deuda) -791184.09 -616978.42 -442772.75 -268567.08 -94361.41
Escudo Fiscal (IRFC - IREPG) 237355.227 185093.526 132831.825 80570.124 28308.423
F. DE CAJA FINANCIERO -3446749.94 909069.1013 1498865.637 2043383.82 3019104.923 3141048.892
TABLA 9.2: FLUJO DE CAJA PROYECTADO
CONCEPTO / AO 6 7 8 9 10
I. INGRESOS
Ventas 41040000 41040000 41040000 41040000 41040000
Total Ingreso 41040000 41040000 41040000 41040000 41040000
II. EGRESOS
Costos de Inversin
(Activo Fijo Tangible)
(Activo Fijo Intangible)
(Capital de Trabajo)
(Imprevistos 2%)
(Total de Inversin)
Egresos por Actividad
(Costo de Produccin) -36362480.77 -36362480.77 -36362480.77 -36362480.77 -36362480.77
(Gastos Administrativos) -144621 -144621 -144621 -144621 -144621
(Gastos de Ventas) -83402 -83402 -83402 -83402 -83402

UTILIDAD OPERATIVA 4449496.234 4449496.234 4449496.234 4449496.234 4449496.234
(Depreciacin) -205128.522 -205128.522 -205128.522 -205128.522 -205128.522
Utilidad Antes de Impuestos 4244367.712 4244367.712 4244367.712 4244367.712 4244367.712
(Impuesto a la Renta 30 %) -1273310.314 -1273310.314 -1273310.314 -1273310.314 -1273310.314
(Inversin) 0 0 0 0 0
Depreciacin 205128.522 205128.522 205128.522 205128.522 205128.522
F. DE CAJA ECONOMICO 3176185.92 3176185.92 3176185.92 3176185.92 3176185.92
Prstamo 0 0 0 0 0
(Servicio de Deuda) 0 0 0 0 0
Escudo Fiscal (IRFC - IREPG) 0 0 0 0 0
F. DE CAJA FINANCIERO 3176185.92 3176185.92 3176185.92 3176185.92 3176185.92
Elaboracin propia







10. EVALUACION
ECONOMICA
FINANCIERA








10.1. COSTO DE CAPITAL DE LA EMPRESA
Tambin se denomina Tasa de Descuento, y es aquel costo del dinero que se
obtiene del promedio ponderado del costo estimado de los fondos que se han de
invertir en la empresa.
El proyecto ser financiado mediante un programa de crdito va COFIDE a una
tasa anual efectiva de 15%, adems asumimos un costo de 16.79% respecto al Aporte
Propio, el cual se obtiene mediante clculos (CAP) que hacen uso del Riesgo Pas
actual (1.56% marzo del 2014 JP MORGAN) y del porcentaje que representa la
rentabilidad de invertir en otro proyecto (15% de rentabilidad para la Comercializacin
y Exportacin de mermelada de Mamey). Por ello, de acuerdo al cuadro N 10.1., el
costo de capital a utilizar en la evaluacin es de 15.63%.

*( ) ( )+
*( ) ( )+


Fuente de
Financiamiento
Monto Inters
Fraccin
del total
Ponderacin
%
Crdito COFIDE 6221563.67 15 0.65 9.68
Aporte propio 3419842.35 16.79 0.35 5.96
Costo promedio ponderado de capital 15.63
Elaboracin propia


10.2. EVALUACIN ECONMICA
La evaluacin econmica viene a ser aquella que toma en consideracin solamente el
flujo real de los bienes y servicios productivos generados y/o absorbidos por el proyecto
de Inversin. Bajo esta perspectiva no interesa la procedencia u origen del financiamiento,
TABLA 10.1: COSTO DE CAPITAL
debido a ello no considera el prstamo, es decir, las fuentes externas de financiamiento, ni
su amortizacin ni sus intereses.
Como indicadores de la Evaluacin Econmica de un proyecto de inversin, se emplean:
- El Valor Actual Neto Econmico (VANE)
- La Tasa Interna de Retorno Econmica (TIRE)
- La Relacin Beneficio / Costo.
- Periodo de Recupero de la Inversin (Econmico).
Para la obtencin de estos indicadores se utiliza como informacin bsica el Estado
Proyectado de Prdidas y Ganancias y el Flujo Proyectado de Caja Econmico. Estos
informes contables sern explicados a continuacin.

10.2.1. EL VALOR ACTUAL NETO ECONMICO (VANE)

Este indicador nos mide los beneficios que generara la empresa en el horizonte de
planeamiento, actualizados al presente ao. El costo de oportunidad para nuestro capital
es de 15%.
El criterio para tomar decisiones de aceptacin o rechazo del Proyecto, cuando se emplea
el mtodo del valor actual neto (VAN) es el siguiente:
Si VANE > 0 Aceptar el Proyecto.
Si VANE < 0 Rechazar el Proyecto.
Si VANE = 0 Indiferente.

La Formula a utilizar es:

( )


Dnde:
-
- VANE = Valor Actual Neto Econmico.
- i = Costo de Capital (15%)

AO
FLUJO
ECONMICO
0 -9642756.02
1 1462897.964
2 1930750.531
3 2353324.745
4 3207101.879
5 3207101.879
6 3176185.92
7 3176185.92
8 3176185.92
9 3176185.92
10 3176185.92
Elaboracin propia

( )

( )

( )

( )

( )

( )

( )

( )

( )

( )




Lo que quiere decir que despus de recuperar la inversin se tendr un ingreso adicional
de S/. 3 358 244.95 nuevos soles, y segn el criterio de decisin el VANE es mayor que
cero por lo tanto se acepta el proyecto.

TABLA 10.2: FLUJO NETO ECONMICO
10.2.2. TASA INTERNA DE RETORNO ECONMICO
Tasa de inters a la que se igualan los flujos netos econmicos actualizados al ao presente
(cero) con la inversin del proyecto. Es aquel valor de la tasa de inters que hace que el
VAN sea igual a cero Si la TIRE encontrado es mayor que la tasa de descuento de 15%
entonces se acepta el proyecto, de lo contrario se rechaza.
El criterio para tomar decisiones de aceptacin o rechazo del proyecto cuando se emplea el
Mtodo de la Tasa Interna de Retorno (TIR) es el siguiente:
Si TIRE es mayor que cero y mayor que el costo de capital, se Acepta el proyecto. Si TIRE
es menor o igual que cero, y menor que el costo de capital, se rechaza el proyecto.

( )

( )



Usando la Hoja de Clculo Excel tenemos que el valor del TIRE = 22%
El valor del TIRE es 22%, el cual es mayor que cero y adems es mayor que el inters del
costo de oportunidad de capital (15%), por lo tanto se acepta el proyecto.

10.2.3. LA RELACIN BENEFICIO / COSTO
Este indicador divide el Valor Actual de los beneficios futuros entre la inversin. La
Formula a utilizar es:

()


Este indicador tiene que ser mayor que 1 para que el proyecto sea rentable:
- Si BC < 1 el proyecto no genera beneficio.
- Si BC = 0 el proyecto no genera ni utilidad ni ganancia.
- Si BC > 1 el proyecto es rentable.

()

()

()

()

()

()

()

()

()

()



1.35%
Tenemos que el BC es mayor que uno por lo tanto el proyecto es rentable, y por cada
nuevo sol invertido se recupera S/. 1,35 nuevos soles.

10.2.4. PERIODO DE RECUPERO DE LA INVERSIN (ECONOMICO)
Este indicador, calcula el nmero de periodos necesarios para recuperar la inversin
inicial. Esta recuperacin se da mediante las utilidades obtenidas. Los clculos para hallar
el periodo de recuperacin de la inversin se observan en la TABLA 10.3.
Vemos que la inversin se recupera a los 7 aos, 6 meses (PRIE = 7,46 aos) de
operacin de la planta, con lo cual llegamos a la conclusin, que el proyecto es rentable.







AO
FLUJO
ECONMICO
FLUJO DE CAJA
ECONMICO
ACTUALIZADO
FLUJO DE
CAJA
ECONMICO
ACUMULADO
0 -9642756.02 -9642756.02 -9642756.02
1 1462897.964 1272085.19 -8370670.83
2 1930750.531 1459924.79 -6910746.05
3 2353324.745 1547349.22 -5363396.83
4 3207101.879 1833670.91 -3529725.92
5 3207101.879 1594496.44 -1935229.48
6 3176185.92 1373152.82 -562076.65
7 3176185.92 1194045.93 631969.28
8 3176185.92 1038300.81 1670270.09
9 3176185.92 902870.27 2573140.36
10 3176185.92 785104.58 3358244.94
Elaboracin propia

10.3. EVALUACIN FINANCIERA
Es aquella que, adems de considerar el Flujo Real de los Bienes y Servicios productivos
generados y/o absorbidos por el Proyecto de Inversin, considera el prstamo o
financiamiento externo, su amortizacin y sus intereses.
En tal sentido, este enfoque corresponde al Anlisis del Flujo, monetario (ingresos)
relativo a los bienes y servicios producidos por el Proyecto, ms los prestamos recibidos
de terceros o fuentes externas de financiamiento y del Flujo monetario (egresos), en
contrapartida, por los bienes y servicios utilizados, ms los pagos de los servicios
financieros, sea, la amortizacin y los intereses de los prestamos obtenidos.




TABLA 10.3: PERIODO DE RECUPERO DE LA
INVERSIN (ECONOMICO)
Como indicadores de la evaluacin financiera se utiliza:
- El Valor Actual Neto Financiero (VANF)
- La Tasa Interna de Retorno Financiero (TIRF)
- La Relacin Beneficio / Costo.
- Periodo de Recupero de la Inversin (Financiero).

10.3.1. VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO
Para hallar el VANF se actualiza el Flujo Neto de Caja Financiero donde si se considera la
amortizacin y se compara el valor Actual obtenido con el valor Actual de la Inversin
Inicial financiada con prstamos o recursos externos, es decir incluye los intereses y
amortizaciones del prstamo, as mismo sus ingresos y gastos del proyecto.
Este ndice nos permite conocer la capacidad del proyecto desde el punto de vista del
prstamo. La frmula a utilizar es:

( )


Dnde:
- FNFn = Beneficio Neto Financiero en el ao n
- VANF = Valor Actual Neto Financiero.
- i = Costo de Capital (15%)





AO
FLUJO
FINANCIERO
0 -3446749.94
1 909069.1013
2 1498865.637
3 2043383.82
4 3019104.923
5 3141048.892
6 3176185.92
7 3176185.92
8 3176185.92
9 3176185.92
10 3176185.92
Elaboracin propia

( )

( )

( )

( )

( )

( )

( )

( )

( )

( )




Al actualizar por el mismo mtodo con una tasa de costo de capital de 15% tenemos que
nuestro VANF es de S/. 8, 401,974.614 nuevos soles demostrando que an con el fuerte
prstamo se puede llevar a cabo el proyecto.




TABLA 10.4: FLUJO NETO FINANCIERO
10.3.2. TASA INTERNA DE RETORNO FINANCIERO
La TIRF se ha obtenido con el mismo procedimiento para hallar la TIRE, usando la
siguiente formula:

( )



Usando la Hoja de Clculo Excel tenemos que el valor del TIRF = 52%

El valor del TIRF es 52%, el cual es mayor que cero y adems es mayor que el inters del
costo de oportunidad de capital, por lo tanto se determina la aceptacin del proyecto.

10.3.3. LA RELACIN BENEFICIO / COSTO
Este indicador divide el Valor Actual Neto Financiero de los beneficios futuros entre la
inversin.

()

()

()

()

()

()

()

()

()

()

()



3.44%
Tenemos que el BC es mayor que uno por lo tanto el proyecto es rentable, y por cada
nuevo sol invertido se recupera S/. 3,44 nuevos soles.

10.3.4. PERIODO DE RECUPERO DE LA INVERSION (FINANCIERO)

Los clculos para hallar el periodo de recuperacin de la inversin se observan en la
TABLA 10.5. Vemos que la inversin se recupera a los 4 aos, 11 meses (PRIF = 4,91
aos) de operacin de la planta, con lo cual llegamos a la conclusin, que el proyecto es
rentable.

AO
FLUJO
FINANCIERO
FLUJO
FINANCIERO
ACTUALIZADO
FLUJO
FINANCIERO
ACUMULADO
0 -3446749.94 -3446749.94 -3446749.94
1 909069.1013 790494.87 -2656255.07
2 1498865.637 1133357.76 -1522897.31
3 2043383.82 1343558.03 -179339.28
4 3019104.923 1726183.04 1546843.76
5 3141048.892 1561656.43 3108500.19
6 3176185.92 1373152.82 4481653.02
7 3176185.92 1194045.93 5675698.95
8 3176185.92 1038300.81 6713999.76
9 3176185.92 902870.27 7616870.03
10 3176185.92 785104.58 8401974.61
Elaboracin propia

10.4. ANLISIS DE SENSIBILIDAD
Es el mtodo que consiste en medir cuan sensible es la TIR y el VAN, ante variaciones de
una (o ms) variables del proyecto, con el fin de determinar si continua siendo rentable.
Se han analizado dos alternativas de variacin:


TABLA 10.5: PERIODO DE RECUPERO DE LA
INVERSIN (FINANCIERO)
10.4.1. VARIACIN DE LOS INGRESOS

Se ha considerado la disminucin de los ingresos por las ventas en un 1% (TABLA 10.8)
y 2.8% (TABLA 10.9), resultando los indicadores de evaluacin que se observan en la
TABLA 10.6.


INDICADOR 1% 2.8%
COSTO DE CAPITAL 0.15 0.15
VANE 2170039.61 387731.62
VANF 7213769.28 5431461.29
TIRE 0.20 0.16
TIRF 0.47 0.40
BC 1.23 1.04
BF 3.09 2.58
Elaboracin propia

Estos indicadores establecen que el proyecto sigue siendo rentable, aun cuando los
ingresos disminuyen hasta un 2.8%, es decir, una disminucin mayor al 2.8% har que el
proyecto sea no rentable y generar perdidas.

10.4.2. VARIACIN DE LOS EGRESOS

Se ha probado la sensibilidad del proyecto en el caso de un incremento de los egresos en
un 2.5% (TABLA 10.10) y 3.1% (TABLA 10.11), resultando los indicadores que se
muestran en la TABLA 10.7.





TABLA 10.6: ANLISIS DE SENSIBILIDAD
INGRESOS DISMINUIDOS EN PORCENTAJE


INDICADOR 2.5% 3.1%
Costo de capital 0.15 0.15
VANE 705035.45 68265.17
VANF 5748765.12 5111994.84
TIRE 0.17 0.15
TIRF 0.41 0.39
BC 1.07 1.01
BF 2.67 2.48
Elaboracin propia

Estos indicadores demuestran la rentabilidad en condiciones pesimistas de variacin de
los egresos, donde se llega a la conclusin que el proyecto es rentable hasta un aumento
de 3.1% de los egresos, pasado el cual el proyecto no ser rentable y empezar a generar
prdidas.
TABLA 10.7: ANLISIS DE SENSIBILIDAD
EGRESOS AUMENTADOS EN PORCENTAJE


AO INVERSIN INGRESOS EGRESOS
FLUJO DE CAJA
ECONMICO
ACTUALIZADO
FLUJO DE CAJA
FNANCIERO
ACTUALIZADO
0 -9642756.02 -9642756.02 -3446749.94
1 20314800.00 18518057.99 1147180.838 665590.5228
2 25393500.00 22979697.18 1324159.192 997592.1643
3 30472200.00 27506019.73 1405680.772 1201889.583
4 40629600.00 36546338.11 1669417.636 1561929.766
5 40629600.00 36546338.11 1451667.509 1418827.501
6 40629600.00 36590503.77 1248953.751 1248953.751
7 40629600.00 36590503.77 1086046.74 1086046.74
8 40629600.00 36590503.77 944388.4698 944388.4698
9 40629600.00 36590503.77 821207.365 821207.365
10 40629600.00 36590503.77 714093.3609 714093.3609

COSTO DE CAPITAL 0.15
VANE 2170039.615
VANF 7213769.284
TIRE 20%
TIRF 47%
BC 1.23
BF 3.09
Elaboracin propia

TABLA 10.8: ANALISIS DE SENSIBILIDAD INGRESOS DISMINUIDOS EN UN 1%
AO INVERSIN INGRESOS EGRESOS
FLUJO DE CAJA
ECONMICO
ACTUALIZADO
FLUJO DE CAJA
FNANCIERO
ACTUALIZADO
0 -9642756.02 -9642756.02 -3446749.94
1 20007000.00 18518057.99 959824.3167 478234.0011
2 25008750.00 22979697.18 1120510.799 793943.7711
3 30010500.00 27506019.73 1193178.101 989386.9118
4 40014000.00 36546338.11 1423037.727 1315549.857
5 40014000.00 36546338.11 1237424.11 1204584.102
6 40014000.00 36590503.77 1062655.144 1062655.144
7 40014000.00 36590503.77 924047.951 924047.951
8 40014000.00 36590503.77 803519.9574 803519.9574
9 40014000.00 36590503.77 698713.0064 698713.0064
10 40014000.00 36590503.77 607576.5273 607576.5273

COSTO DE CAPITAL 0.15
VANE 387731.6199
VANF 5431461.289
TIRE 16%
TIRF 40%
BC 1.04
BF 2.58
Elaboracin propia

TABLA 10.9: ANALISIS DE SENSIBILIDAD INGRESOS DISMINUIDOS EN UN 2.8%
AO INVERSIN INGRESOS EGRESOS
FLUJO DE CAJA
ECONMICO
ACTUALIZADO
FLUJO DE CAJA
FNANCIERO
ACTUALIZADO
0 -9642756.02 -9642756.02 -3446749.94
1 20520000.00 18518057.99 990288.6517 508698.336
2 25650000.00 22979697.18 1155845.619 829278.5911
3 30780000.00 27506019.73 1230850.267 1027059.077
4 41040000.00 36546338.11 1467999.878 1360512.008
5 41040000.00 36546338.11 1276521.633 1243681.625
6 41040000.00 36590503.77 1096318.844 1096318.844
7 41040000.00 36590503.77 953320.7338 953320.7338
8 41040000.00 36590503.77 828974.5511 828974.5511
9 41040000.00 36590503.77 720847.4357 720847.4357
10 41040000.00 36590503.77 626823.8572 626823.8572

COSTO DE CAPITAL 0.15
VANE 705035.4496
VANF 5748765.119
TIRE 17%
TIRF 41%
BC 1.07
BF 2.67
Elaboracin propia



TABLA 10.10: ANALISIS DE SENSIBILIDAD INGRESOS DISMINUIDOS EN UN 2.8%

AO INVERSIN INGRESOS EGRESOS
FLUJO DE CAJA
ECONMICO
ACTUALIZADO
FLUJO DE CAJA
FNANCIERO
ACTUALIZADO
0 -9642756.02 -9642756.02 -3446749.94
1 20520000.00 18518057.99 922657.4834 441067.1677
2 25650000.00 22979697.18 1082866.618 756299.5906
3 30780000.00 27506019.73 1154890.518 951099.3286
4 41040000.00 36546338.11 1380238.831 1272750.961
5 41040000.00 36546338.11 1200207.679 1167367.671
6 41040000.00 36590503.77 1029878.689 1029878.689
7 41040000.00 36590503.77 895546.6859 895546.6859
8 41040000.00 36590503.77 778736.2486 778736.2486
9 41040000.00 36590503.77 677161.9553 677161.9553
10 41040000.00 36590503.77 588836.4829 588836.4829



COSTO DE CAPITAL 0.15
VANE 68265.17076
VANF 5111994.84
TIRE 15%
TIRF 39%
BC 1.01
BF 2.48
Elaboracin propia
TABLA 10.11: ANALISIS DE SENSIBILIDAD INGRESOS DISMINUIDOS EN UN 2.8%
10.5. EVALUACIN SOCIAL
La llamada Revolucin Verde o el boom de la Responsabilidad Social Empresarial
representaron un cambio radical en la produccin, convirtindose en toda una obligacin
de las compaas conocer cmo impactan en la ciudadana y de qu manera benefician a
su entorno; creando bienestar y adems un valor social a sus productos o servicios para el
cliente.
A continuacin algunos aspectos positivos que el proyecto permitir:
1. Servir al pblico exterior con productos tiles y en condiciones justas. Han de
suministrarse en condiciones aceptables de calidad, servicio, plazo, y precio.
2. Generar puestos de trabajo en la regin de Lambayeque.
3. Mejorar la calidad de vida y bienestar de los trabajadores agricultores rurales de
Caars e Incahuasi brindndoles capacitaciones y un ingreso no eventual.
4. Promocin del producto peruano orgnico Aguaymanto al exterior,
potencializando el nombre de producto peruano.
5. Incrementar los ingresos por exportaciones en el sector de productos no
tradicionales.


















11. ESTUDIO DE
IMPACTO AMBIENTAL









11.1. GENERALIDADES
Es importante reconocer que cualquier actividad que realice el hombre generar algn
impacto en el ambiente. La interaccin entre el ser humano con el ambiente siempre se ha
dado y aquella interaccin representa un sistema complejo de resultados que pueden ser
positivos y negativos. En los ltimos aos conocer la magnitud del impacto del proyecto
sobre la zona en la que se realizar el mismo ha tomado mucha importancia debido
principalmente a las siguientes razones:
1. Exigibilidad de un desarrollo sostenible: se debe tener la capacidad de producir
eficientemente, sin alterar en forma negativa el medio o buscar el menor impacto
posible.
2. Normatividad: a nivel nacional e internacional existe un requerimiento de ley en
relacin a la proteccin del medio ambiente por todos los miembros de la sociedad:
empresas, familias, instituciones, etc.
3. Desventaja competitiva: el usuario o el cliente de hoy toma en cuenta mucho la
responsabilidad social que tienen las empresas. Ser responsable para las empresas
significa una creacin de valor a largo plazo y sostenible en sus productos en
relacin a sus competidores.
A nivel internacional el Programa de las Naciones Unidad para el Medio Ambiente
PNUMA, considerando el contexto planteado, establece que el ambiente abarca todos
los factores fsicos y sociales y en tal sentido el estado de cada pas debe ser agente
regulador de su cuidado controlando la actuacin de las empresas.
En Per MINAM es el principal actor en relacin al cuidado del ambiente; es una
institucin gubernamental que promueve la sostenibilidad ambiental del pas conservando,
protegiendo, recuperando y asegurando las condiciones ambientales, los ecosistemas y los
recursos naturales.
La Evaluacin de Impacto Ambiental (EIA) es el mtodo ms efectivo para evitar los
ataques al medio ambiente y conservar los recursos naturales en la ejecucin de proyectos.
La Directiva considera que se deben evaluar los efectos de un proyecto para proteger la
salud humana, contribuir a la mejora de la calidad de vida, mantener la biodiversidad y
conservar los ecosistemas.
Este captulo tendr la finalidad de estudiar los impactos ambientales que ocasionar el
proyecto de la implementacin de una empresa productora y comercializadora de
mermelada de aguaymanto orgnico a un mercado internacional ubicada en el
departamento de Lambayeque.

11.2. OBJETIVOS
11.2.1. OBJETIVO GENERAL

Identificar y analizar los impactos ambientales que producirn las etapas de pre-
operacin y operacin del proyecto, con la finalidad de buscas medidas que
minimicen o eviten aquellos impactos ambientales negativos y en relacin a los
positivos, aquellas medidas que refuercen los beneficios generados.

11.2.2. OBJETIVOS ESPECFICOS
Describir general del proyecto en relacin con el uso del suelo y otros
recursos naturales.
Determinar y evaluar los efectos del proyecto en sus etapas de pre-
operacin y operacin.
Plantear medidas para reducir, eliminar o compensar los efectos
ambientales significativos.




11.3. MARCO INSTITUCIONAL Y NORMATIVO
11.3.1. INSTITUCIONES

a. CONAM

El Consejo del Ambiente es la autoridad ambiental nacional del Per. Tiene por
finalidad planificar, promover, coordinar, controlar y velar por el ambiente y el
patrimonio natural de la Nacin. Tiene como objetivo promover la conservacin del
ambiente a fin de cooperar al desarrollo integral de la persona humana sobre la base
de garantizar una adecuada calidad de vida, propiciando el equilibrio entre el
desarrollo socioeconmico, el uso sostenible de los recursos naturales y la
conservacin del ambiente. Constituye un organismo pblico descentralizado
adscrito al mbito de la Presidencia del Consejo de Ministros.

b. SINIA

El SINIA es un sistema de alcance nacional, capaz de recopilar informacin con el
fin de ponerla a disposicin de organismos gubernamentales, no gubernamentales y
pblico en general. Tiene como finalidad garantizar el acceso, difusin e
intercambio de la informacin ambiental generada en el pas. La informacin que
dispone este sistema, asimismo, permite apoyar la toma de decisiones en temas
ambientales, a nivel nacional y regional.
El Sistema Nacional de Informacin Ambiental publica toda la informacin
disponible en el Ministerio del Medio Ambiente, sobre temas ambientales, as como
aquella que comparten los servicios pblicos con competencia ambiental. La
informacin tiene un alcance nacional, con un desglose regional en aquellos casos
en los que se dispone de tales datos.
c. El Servicio Nacional de Certificacin Ambiental para las Inversiones
Sostenibles SENACE

Es un organismo pblico especializado, adscrito al Ministerio del Ambiente, pero
con autonoma tcnica, desde diciembre del 2012. Su principal funcin es la
revisin y aprobacin de los Estudios de impacto Ambiental Detallados (EIA-d).
Entre sus otras funciones tenemos: formular propuestas para la mejora continua de
los procesos de evaluacin de impacto ambiental e implementar la Ventanilla nica
de Certificacin Ambiental en los procedimientos de aprobacin de EIA-d.

d. Organismo de Evaluacin y Fiscalizacin Ambiental (OEFA)

El Organismo de Evaluacin y Fiscalizacin Ambiental (OEFA) es un organismo
pblico, tcnico especializado, adscrito al Ministerio del Ambiente. Es el ente rector
del Sistema Nacional de Evaluacin y Fiscalizacin Ambiental (SINEFA).
Este rgano tiene la responsabilidad de supervisar que los administrados bajo su
mbito de competencia cumplan las obligaciones ambientales derivadas de la
normativa ambiental, de sus instrumentos de gestin ambiental y de los actos y
disposiciones administrativas emitidas por el OEFA.
Asimismo, como ente rector del SINEFA, supervisa que las funciones de
fiscalizacin ambiental a cargo de las Entidades de Fiscalizacin Ambiental (EFA)
de mbito nacional, regional y local se realicen de forma independiente, imparcial,
gil y eficiente. Para tal efecto, el OEFA tiene la facultad de dictar normas,
directivas, lineamientos y procedimientos de obligatorio cumplimiento por parte de
las EFA.


11.3.2. REGLAMENTACIN AMBIENTAL

La Constitucin Poltica del Per establece que los recursos naturales, renovables y
no renovables, son patrimonio de la Nacin por lo tanto, el estado es soberano en su
aprovechamiento. Por ley orgnica se fijan las condiciones de su utilizacin y de su
otorgamiento a particulares. La concesin otorga a su titular un derecho real, sujeto
a dicha norma legal. El Estado determina la poltica nacional del ambiente.
Promueve el uso sostenible de sus recursos naturales y est obligado a promover la
conservacin de la diversidad biolgica y de las reas naturales protegidas.
En relacin al marco de las polticas ambientales se han promulgado una serie de
normas legales de las cuales se han tomado en cuenta las siguientes:
a. Ley General del Ambiente (Ley 28611)
La presente Ley es la norma ordenadora del marco normativo legal para la
gestin ambiental en el Per. Establece los principios y normas bsicas para
asegurar el efectivo ejercicio del derecho a un ambiente saludable, equilibrado y
adecuado para el pleno desarrollo de la vida, as como el cumplimiento del
deber de contribuir a una efectiva gestin ambiental y de proteger el ambiente,
as como sus componentes, con el objetivo de mejorar la calidad de vida de la
poblacin y lograr el desarrollo sostenible del pas.
b. Ley Marco del Sistema Nacional de Gestin Ambiental (LEY N 28245)
La presente Ley tiene por objeto asegurar el ms eficaz cumplimiento de los
objetivos ambientales de las entidades pblicas; fortalecer los mecanismos de
transectorialidad en la gestin ambiental, el rol que le corresponde al Consejo
Nacional del Ambiente - CONAM, y a las entidades sectoriales, regionales y
locales en el ejercicio de sus atribuciones ambientales a fin de garantizar que
cumplan con sus funciones y de asegurar que se evite en el ejercicio de ellas
superposiciones, omisiones, duplicidad, vacos o conflictos. El ejercicio de las
funciones ambientales a cargo de las entidades pblicas se organiza bajo el
Sistema Nacional de Gestin Ambiental y la direccin de su ente rector.
c. Ley del Sistema Nacional de Evaluacin del Impacto Ambiental (Ley N
27446)
El Sistema Nacional de Evaluacin de Impacto Ambiental establecido en la Ley
N 27446, tiene por finalidad la creacin de un sistema nico y coordinado de
identificacin, prevencin, supervisin, control y correccin anticipada de los
impactos ambientales negativos derivados de las acciones humanas expresadas
por medio de proyectos de inversin, as como el establecimiento de un proceso
uniforme que comprenda los requerimientos, etapas y alcances de las EIA y el
establecimiento de los mecanismos que aseguren la participacin ciudadana en
el proceso de Evaluacin de Impacto Ambiental.
d. Ley Marco del Sistema Nacional de Gestin Ambiental ( Ley N 28245)
La Ley Marco del Sistema Nacional de Gestin Ambiental, regula el
funcionamiento del Sistema Nacional de Gestin Ambiental (SNGA), el que se
constituye sobre la base de las instituciones estatales, rganos y oficinas de los
distintos ministerios.
El SNGA tiene por finalidad orientar, integrar, coordinar, supervisar, evaluar y
garantizar la aplicacin de las polticas, planes, programas y acciones destinados
a la proteccin del ambiente y contribuir a la conservacin y aprovechamiento
sostenible de los recursos naturales.
e. Ley marco para el crecimiento de la inversin privada (Decreto Legislativo
N 757)
La presente Ley tiene por objeto garantizar la libre iniciativa y las inversiones
privadas, efectuadas o por efectuarse, en todos los sectores de la actividad
econmica y en cualesquiera de las formas empresariales o contractuales
permitidas por la Constitucin y las leyes.
Establece derechos, garantas y obligaciones que son de aplicacin a todas las
personas naturales o jurdicas, nacionales o extranjeras, que sean titulares de
inversiones en el pas. Sus normas son de observancia obligatoria por todos los
organismos del Estado, ya sea del Gobierno Central, Gobiernos Regionales o
Locales, a todo nivel.
f. Ley orgnica para el aprovechamiento sostenible de los (Ley n 26821)
La presente Ley Orgnica norma el rgimen de aprovechamiento sostenible de
los recursos naturales, en tanto constituyen patrimonio de la Nacin,
estableciendo sus condiciones y las modalidades de otorgamiento a particulares
en cumplimiento del mandato contenido en loa Artculos 66 y 67 del Captulo
II del Ttulo III de la Constitucin Poltica del Per y en concordancia con lo
establecido en el Cdigo del Medio Ambiente y los Recursos Naturales y los
convenios internacionales ratificados por el Per.
La presente Ley Orgnica tiene como objetivo promover y regular el
aprovechamiento sostenible de los recursos naturales, renovables y no
renovables, estableciendo un marco adecuado para el fomento a la inversin,
procurando un equilibrio dinmico entre el crecimiento econmico, la
conservacin de los recursos naturales y del ambiente y el desarrollo integral a
la persona humana.
g. Ley Orgnica de Municipalidades ( Ley n 27972)
Los gobiernos locales son entidades, bsicas de la organizacin territorial del
Estado y canales inmediatos de participacin vecinal en los asuntos pblico,
institucionalizan y gestionan von autonoma los intereses propios colectivos,
siendo elementos esenciales del gobierno local, el territorio, la poblacin y la
organizacin.
Los gobiernos locales representan al vecindario, promueven la adecuada
prestacin de los servicios locales del desarrollo integral, sostenible y armnico
de su circunscripcin.



h. Otras normas a Consultar

Ley General de Salud (Ley n 268442)
Ley General de Residuos Slidos (Ley n 27314)
Ley Marco de Sanidad Agraria
Cdigo Penal D.L n 635

11.4. ANLISIS Y EVALUACIN DE IMPACTOS AMBIENTALES
11.4.1. FACTORES AMBIENTALES CONSIDERADOS
En el presente Estudio de Impacto Ambiental se presentan tanto las variables que
representan las caractersticas de las reas involucradas en el proyecto como por las
variables que pueden ser alteradas en diferentes grados por las acciones del proyecto
agroindustrial. Se determinan los siguientes factores ambientales que podran verse
afectados en las diversas etapas del proyecto:













Medio Componentes Factores Ambientales
Ambiente
Fsico
Atmsfera
Calidad de Aire
Ruido
Agua Uso del agua
Suelos
Generacin de residuos slidos
Calidad de Suelo
Uso Potencial de suelos
Ambiente
Biolgico
Flora
Arborizacin
Alteracin de la vegetacin
Fauna
Aves
Alteracin de hbitats
Ambiente
Socio-
Econmico
Usos del suelo
Cambio de uso
Creacin de reas Verdes
Esttica
Visual
Paisaje
Nivel Social
Empleo
Desarrollo agroindustrial
Riesgo a la salud de la poblacin
Riesgo a la salud del trabajador
Incremento de la actividad
comercial
Elaboracin propia

11.4.2. ACTIVIDADES CONSIDERADAS DEL PROYECTO
A. Actividades a desarrollar durante la etapa de pre-operacin
Movilizacin de equipos y maquinarias a la planta, montaje electromecnico,
instalacin del sistema de agua potable, sistema elctrico y sanitario, construccin y
acabados de la planta, transporte de materia prima e insumos y prueba de inicio de
operaciones.
B. Actividades a desarrollar durante la operacin del Proyecto Procesos de la
Planta: Recepcin, seleccin, lavado, descarado, despulpado, pesado, molienda,
coccin, envasado, enfriado, etiqueta y almacenado.
TABLA 11.1: FACTORES AMBIENTALES
Otras Actividades a desarrollar: Trabajos de mantenimiento, Actividades
administrativas, SS.HH. y otros servicios y Almacenamiento de residuos
industriales.
C. Actividades a desarrollar en la Fase de Abandono
Movilizacin y Desmovilizacin, retiro de equipos y maquinarias, y rehabilitacin
del rea.

11.4.3. ANLISIS DE IMPACTOS
En los siguientes puntos se describen los impactos ms significativos sobre cada
uno de los factores ambientales considerados, a generarse por cada actividad en las
diferentes etapas del proyecto.

11.4.3.1. FASE DE PRE OPERACIN
Afectacin a la calidad de aire

Este impacto se evala con carcter Negativo, ya que tiene como consecuencia
de las actividades de equipamiento, construccin y acabados e implementacin
del sistema de agua potable y sanitario para la planta, por el empleo de las
maquinarias y los equipos motorizados utilizados para el montaje y diversas
instalaciones, los cuales incidirn directamente sobre la calidad de aire del rea
de influencia del proyecto agroindustrial. Es preciso sealar que debido a la
poca magnitud de las unidades motorizadas a emplear, el impacto a generarse
tiene una magnitud reducida y focalizada al entorno inmediato de la zona de
trabajo. Este impacto alcanza una calificacin integral Negativa, Baja o Leve.

Afectacin a la calidad de ruido ambiental

Este impacto se evala con como Directo de carcter Negativo, es ocasionado
por la operacin de los equipos y maquinarias. Se estima que los niveles de
ruidos generados alcanzarn niveles molestos a poca distancia de los puntos de
generacin, disminuyendo considerablemente su intensidad conforme se aleja
del punto de generacin. Estos niveles de ruidos afectaran principalmente a las
personas que se encuentran en la zona de trabajo y en menor grado a las
personas que viven aledaas al Parque Industrial porque estos viven a una
prudente distancia. La evaluacin de este impacto alcanza una calificacin
integral Negativa, Baja o Leve.
Generacin de residuos slidos

Este impacto se evala con carcter Negativo, est referido al riesgo de posible
contaminacin del suelo, durante las actividades de construccin,
equipamiento, acabados e implementacin del sistema de agua potable, sistema
elctrico y sanitario de la planta agroindustrial, generando residuos slidos
principalmente en el desembalaje de maquinarias, equipos, tuberas, cables y
muebles propios de la planta, adems de los residuos provenientes del montaje
electromecnico, y los acabados finales. Cabe mencionar que estos residuos
slidos no son peligrosos. Este impacto alcanza una calificacin integral
Negativa, Baja o Leve.
11.4.3.2. FASE DE OPERACIN

Afectacin a la calidad de aire
Este impacto es Directo evaluado de carcter Negativo, aparece como
consecuencia de las actividades de los procesos de operacin de la planta
agroindustrial, referida principalmente las emisiones proceden de la combustin
en las marmitas de procesos de coccin y esterilizacin de la materia prima; las
emisiones son de vapor de agua acompaado de grasas generadas en el proceso
de coccin Este impacto alcanza una calificacin integral Negativa, Baja o
Leve.

Afectacin a la calidad de ruido ambiental
Este impacto Directo de carcter Negativo, es ocasionado por la operacin de
los equipos y maquinarias, asimismo por el trnsito de vehculos motorizados
en las operaciones de carga y descarga de materias primas, insumos y productos
finales.
Se estima que este contaminante fsico alcanzar niveles molestos a poca
distancia de los puntos de generacin, disminuyendo considerablemente su
intensidad conforme se aleja del punto de generacin. Por la distancia existente
entre la planta y las viviendas de las familias cercanas al Parque Industrial, se
estima que los niveles de ruidos no afectarn demasiado. La Evaluacin de este
impacto alcanza una calificacin integral Negativa, Baja o Leve.

Generacin de residuos slidos

Este impacto directo de carcter Negativo, est referido a la contaminacin del
suelo por residuos slidos, en la etapa de operacin de la planta agroindustrial,
identificndose principalmente la generacin de residuos orgnicos
(domsticos), provenientes del proceso de seleccin (aguaymanto no apto para
la produccin).
Adems se prev la generacin de residuos slidos en las actividades de
mantenimiento y en reas complementarias a los procesos, como; comedor,
oficinas y vestuarios, estos residuos slidos tambin son caracterizados como
domsticos. Cabe mencionar que los residuos que se generarn no son
peligrosos, por lo que en la evaluacin, este impacto alcanza una calificacin
integral Negativa, Media o Moderada.

CARACTERSTICAS Y TIPOS DE RESIDUOS SLIDOS A
GENERARSE

La identificacin y clasificacin de los residuos a generarse en las etapas de
pre-operacin y operacin de la futura Planta Agroindustrial se efectuar en
consideracin del Artculo 27 del Decreto Supremo N 057-2004-PCM
Reglamento de la Ley General de Residuos Slidos.

- rea de oficinas administrativas

Se generan en sta rea residuos slidos tales como materiales y restos de
papelera de oficina, botellas de plstico, cartn, bolsas, envases de
alimentos. Estos tipos de residuos no se encuentran clasificados en el
Reglamento de la Ley General de Residuos Slidos, sin embargo de
acuerdo a sus caractersticas son compatibles con la clasificacin de
Residuos Comerciales y Domsticos NO PELIGROSOS.

- Comedores y Vestuarios

Se generan en sta rea residuos slidos tales como restos de alimentos,
botellas de plstico, cartn, bolsas, envases de alimentos y similares. Este
tipo de residuo no se encuentra clasificado en el Reglamento de la Ley
General de Residuos Slidos, sin embargo de acuerdo a sus caractersticas
son compatibles con la clasificacin de Residuos Comerciales y
Domsticos NO PELIGROSOS.

- Almacenes

Se generan en sta rea residuos slidos provenientes de la papelera de
oficina, restos de embalajes de materia prima e insumos (bolsas, sacos,
cajas, recipientes diversos, etc.), restos o parihuelas de madera en mal
estado donde se recepciona la materia prima, as como insumos o materia
prima defectuosa, vencida o descartada.
Estos residuos, son considerados como RESIDUOS INDUSTRIALES y
segn el Reglamento de la Ley General de Residuos Slidos, son
clasificados como RESIDUOS NO PELIGROSOS.



- Mantenimiento de Maquinaria y Equipo

Durante la etapa de operacin del proyecto se realizar trabajos de
mantenimiento y reparaciones de los equipos, maquinarias e instalaciones
de la planta agroindustrial. En estas actividades se generarn diversos
residuos asociados principalmente a sustancias o materiales empleadas para
limpieza y lubricacin de equipos y maquinarias. Segn el Reglamento de
la Ley General de Residuos Slidos, estos residuos pueden ser clasificados
como: RESIDUO INDUSTRIAL.

Posible afectacin a la calidad del suelo

Este impacto de carcter Negativo, se ve generado por los efluentes lquidos
que son del lavado y limpieza de la zona de produccin, almacenes y de las
otras reas como el comedor, las oficinas, los pasillos y vestuarios. Este
impacto alcanza una calificacin integral Negativa, Baja o Leve.

Riesgo de afectacin de la salud de los trabajadores

Este es un impacto Directo de carcter Negativo, se relaciona con los riesgos a
accidentes que atentes con la salud del personal de la empresa, para la etapa de
operacin de la planta agroindustrial, en los distintos procesos que esta tenga.
El riesgo principal est relacionado con la exposicin del trabajador a los
posibles accidentes ocupacionales propios del trabajo y a la exposicin de
ruidos de los equipos y maquinarias de la zona de proceso. Esta evaluacin de
impacto alcanz una calificacin integral Negativa, Baja o Leve.

Riesgo de afectacin de la salud de la poblacin

Este impacto categorizado como riesgo, est referido a la posibilidad de
ocurrencia de accidentes que se tengan en las actividades de las etapas de
produccin de la planta agroindustrial. Durante esta etapa los riesgos a la salud
de la poblacin se derivan principalmente por la posible ocurrencia de
accidentes de trnsito en el transporte, sea; de personal, materia prima e
insumos a la planta o de salida de personal y productos finales. Este impacto
alcanza una calificacin integral Negativa, Baja o Leve.

11.4.3.3. FASE DE CIERRE O ABANDONO

Se describe en esta fase sobre el momento de cierre o abandono de la planta por
lo cual se redacta un Plan de Cierre y Abandono contempla as, el retiro,
tratamiento y disposicin de posibles materiales contaminantes por las
actividades de pre-operacin y operacin del proyecto agroindustrial,
incluyendo el trabajo necesario para devolver el ambiente a su condicin
natural o ambientalmente aceptable. Se teniendo en cuenta para esto que los
impactos sealados anteriormente tienen un carcter positivo en virtud de los
principios de recuperacin de reas disturbadas.

11.4.4. ANLISIS GENERAL DE IMPACTOS AMBIENTALES

Despus de haber detectado, calificado y descrito los diferentes factores para
analizar los impactos ambientales teniendo en cuenta las diferentes actividades
y operaciones de la planta agroindustrial durante y post funcionamiento de sta,
presentando un determinado grado de relevancia ambiental en funcin de sus
ndices de calificacin obtenidas luego del anlisis especfico de cada una de las
interacciones identificadas.

Con los resultados obtenidos de la evaluacin de los impactos en cada uno de
los sectores de trabajo se puede afirmar que las actividades del proyecto
agroindustrial, tienen un impacto negativo BAJOS o LEVES A MEDIOS o
MODERADOS de acuerdo a la escala empleada en nuestro caso para la
valorizacin de impactos.

Por lo cual, con lo datos arrojados por el estudio se puede afirmar que la
ejecucin del presente proyecto agroindustrial es ambientalmente viable. Esta
viabilidad se ver reforzada por el compromiso de cumplimiento consciente de
los programas especficos de manejo ambiental por parte de los responsables de
la planta, durante las diferentes etapas del Proyecto Agroindustrial Produccin
de Mermelada de Aguaymanto orgnico en el Departamento de Lambayeque
para exportar a Los ngeles EE.UU..

11.5. PLAN DE GESTIN AMBIENTAL
11.5.1. PLAN DE ACCIN PREVENTIVO CORRECTOR

En este plan de accin se tienen por objetivos el prevenir, minimizar y/o mitigar los
impactos ambientales negativos que podran ser generados por las actividades de pre
operacin y operacin del Proyecto Agroindustrial Produccin de mermelada de
aguaymanto en el Departamento de Lambayeque para exportar a Los ngeles
EE.UU.; as como, proponer las medidas ambientales que aumenten y/o
multipliquen los impactos ambientales positivos.

Se toma en cuenta tambin los lineamientos tcnicos legales, durante el desarrollo
del tiempo de vida til del proyecto, que permitir asegurar un manejo ambiental
adecuado. Destacando las acciones de prevencin y mitigacin, se cumplan de
manera consciente y responsable derivando por cargos y responsabilidades del
personal de la planta. Asimismo el proyecto agroindustrial, deber contar con los
presupuestos y partidas necesarias que garanticen su ejecucin.

Las acciones destinadas a prevenir o corregir los efectos de los impactos
identificados en la evaluacin de impactos ambientales, se han esquematizado en los
siguientes cuadros, que contienen cada una de las interacciones negativas
identificadas y calificadas con sus respectivas medidas y/o acciones especficas.

e. ETAPA DE PRE-OPERACIN














IMPACTO AMBIENTAL: AFECTACIN A LA CALIDAD DE AIRE

Causa del
impacto
Incremento de material particulado y gases por el uso de
vehculos motorizados para el montaje de los equipos,
maquinarias e instalaciones. Asimismo durante el montaje
de equipos y mquinas industriales se realizarn
actividades de soldadura, que generarn humos metlicos.
Objetivo de las
medidas a tomar
Minimizar la generacin de los contaminantes de aire
(material particulado y gases).
Medidas
preventivas,
correctivas y/o
de mitigacin
Los agentes contaminantes generados sern pocos
significativos, considerando son generados por el montaje
de instalaciones, equipos y maquinarias necesarios para los
procesos a desarrollarse. Sin embargo como medida
preventiva se deber establecer como regla de aplicacin
obligatoria que todas las unidades motorizadas y equipos
de soldaduras empleadas se encuentren en perfecto estado
de operacin.
TABLA 11.2: ACCIONES DE PREVENCIN Y MITIGACIN
DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES PRE OPERACIN (A)
Elaboracin propia
































IMPACTO AMBIENTAL: AFECTACIN A LA CALIDAD DE RUIDO
AMBIENTAL

Causa del
impacto
Incremento de los niveles de ruido por el trnsito de vehculos
motorizados, y el montaje de instalaciones, equipos y
maquinarias.
Objetivo de las
medidas a tomar
Minimizar los niveles de ruido en los puntos de
generacin
Medidas
preventivas,
correctivas y/o de
mitigacin
El transporte deber restringirse a horario nocturno para evitar
molestias sensoriales a la poblacin cercana a la planta.
Establecer como regla de aplicacin obligatoria que todas las
unidades motorizadas empleadas se encuentren en perfecto
estado de operacin, a fin de evitar la generacin de ruidos
molestos. Prohibiendo asimismo, el empleo innecesario de
claxon, sirenas y otros generadores de ruidos molestos.
Evitar en lo posible la generacin innecesaria de ruidos
molestos durante el montaje de instalaciones, equipos y
maquinarias.

En las reas de generacin de ruido, los trabajadores utilizarn
en forma obligatoria los protectores auditivos (tapones,
orejeras, etc.).

IMPACTO AMBIENTAL: AFECTACIN A LA CALIDAD DE RUIDO
AMBIENTAL

Causa del
impacto
Producto del montaje electromecnico, construcciones,
desembalaje de equipos, maquinarias, tuberas, cables y
muebles propios de la futura planta agroindustrial.
Objetivo de las
medidas a tomar
Minimizar la generacin de residuos slidos.
Manejar adecuadamente los residuos slidos a generarse.
Medidas
preventivas,
correctivas y/o de
mitigacin
Los residuos generados sern manejados de acuerdo a lo
establecido en el Plan de Manejo de Residuos slidos,
que estar acorde a la Ley General de Residuos Slidos
(Ley N 27314) y su Reglamento. (D.S. N 057-2004-
PCM).
Se dictarn charlas de educacin ambiental al equipo de
trabajo de las obras, orientados a la minimizacin y
manejo adecuado de los residuos slidos a generarse.
Elaboracin propia
Elaboracin propia
TABLA 11.3: ACCIONES DE PREVENCIN Y MITIGACIN
DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES PRE OPERACIN (B)
TABLA 11.4: ACCIONES DE PREVENCIN Y MITIGACIN
DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES PRE OPERACIN (C)
B. ETAPA DE OPERACIN































IMPACTO AMBIENTAL: AFECTACIN A LA CALIDAD DE RUIDO
AMBIENTAL
Causa del
impacto
Incremento de los niveles de ruido debido al funcionamiento
de los equipos y maquinarias a emplearse para los diferentes
procesos productivos de la futura planta agroindustrial.
Objetivo de las
medidas a tomar
Minimizar los niveles de ruido en los puntos de
generacin
Medidas
preventivas,
correctivas y/o de
mitigacin
Se colocarn paneles de encajonamiento o confinamiento de
las maquinarias o equipos considerados de mxima generacin
de ruidos que sean posibles para atenuar los niveles de emisin
de ruidos hacia las viviendas aledaas al parque industrial
donde se encuentra la planta agroindustrial. Esta medida
atenuar la intensidad del ruido que pueda impactar sobre las
viviendas ms cercanas a la Planta.
En las reas de generacin de ruido (Zona de Procesos), los
trabajadores utilizarn en forma obligatoria los protectores
auditivos (tapones, orejeras, etc.).
IMPACTO AMBIENTAL: GENERACION DE RESIDUOS SLIDOS
Causa del
impacto
Generacin de residuos slidos, principalmente por proceso de
seleccin o escogido de aguaymanto en mal estado y en la
limpieza por el cicln filtrador (tierra y polvo). Asimismo se
generar residuos debido a las actividades de mantenimiento y
reas complementarias (comedor, oficinas, vestuarios, etc.).
Objetivo de las
medidas a tomar
Minimizar la generacin de residuos slidos.
Manejo adecuado de los residuos slidos a generarse.
Medidas
preventivas,
correctivas y/o de
mitigacin
Elaboracin e Implementacin del Plan de Manejo de
Residuos Slidos, que estar acorde a la Ley General de
Residuos Slidos (Ley N 27314) y su Reglamento. (D.S. N
057-2004-PCM).
Elaboracin propia
TABLA 11.5: ACCIONES DE PREVENCIN Y MITIGACIN
DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES OPERACIN (A)
TABLA 11.6: ACCIONES DE PREVENCIN Y MITIGACIN
DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES OPERACIN (B)
Elaboracin propia































IMPACTO AMBIENTAL: POSIBLE AFECTACIN A LA CALIDAD DEL
SUELO
Causa del
impacto
Disposicin temporal de efluentes lquidos con desinfectantes,
debido a la limpieza de la zona de procesamiento, almacenes y
de las reas complementarias a los procesos.
Objetivo de las
medidas a tomar
Evitar la contaminacin de los suelos.
Medidas
preventivas,
correctivas y/o de
mitigacin
Los efluentes industriales productos del lavado de la planta
debern ser tratados, antes de ser dispuestos a la red de
desages de la zona
Se implementar un Programa de Mantenimiento de la red
sanitaria de la planta.
Evitar la percolacin de lquidos contaminantes al subsuelo de
la planta.
IMPACTO AMBIENTAL: RIESGO DE AFECTACION A LA SALUD DEL
TRABAJADOR
Causa del
impacto
Riesgo de afectacin a la salud del trabajador, debido a los
diferentes procesos y operaciones a realizarse en la futura
planta industrial.
Objetivo de las
medidas a tomar
Prevenir los riesgos de afectacin a la salud del
trabajador.
Medidas
preventivas,
correctivas y/o de
mitigacin
Implementar un Sistema de Gestin de Seguridad y Salud en el
Trabajo, segn lo exigido por el D.S. N 009-2005-TRA. El
sistema deber incluir plan de contingencia, plan de
prevencin de riesgos ocupacionales, etc.
TABLA 11.7: ACCIONES DE PREVENCIN Y MITIGACIN
DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES OPERACIN (C)
Elaboracin propia
TABLA 11.8: ACCIONES DE PREVENCIN Y MITIGACIN
DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES OPERACIN (D)
Elaboracin propia


















11.6. ESTRATEGIAS DE MANEJO DE RESIDUOS

Estas acciones son concordantes con el Artculo 10 del Decreto Supremo N 057-2004-
PCM Reglamento de la Ley General de Residuos Slidos que establece que todo
generador est obligado a acondicionar y almacenar en forma segura, sanitaria y
ambientalmente adecuada los residuos, previo a su entrega a la Empresa Prestadora de
Servicios de Residuos Slidos (EPS-RS) o a la Empresa Comercializadora de Residuos
Slidos (EC-RS) o municipalidad, para continuar con su manejo hasta su destino final. La
aplicacin de estrategias para un manejo adecuado de los residuos que se generarn en las
actividades a efectuar, se realizar de acuerdo con los siguientes procedimientos:

IMPACTO AMBIENTAL: RIESGO DE AFECTACION A LA SALUD DEL
TRABAJADOR
Causa del
impacto
Riesgo de afectacin a la salud de la poblacin humana
existente en la zona de la futura planta agroindustrial.
Objetivo de las
medidas a tomar
Prevenir el riesgo de afectacin a la salud de la poblacin
humana.
Medidas
preventivas,
correctivas y/o de
mitigacin
Aplicar el programa de monitoreo ambiental, que permita
vigilar que los niveles de concentracin de los contaminantes
atmosfricos a evaluarse, se encuentren dentro de los
estndares nacionales de calidad ambiental del aire.
Se llevar a cabo charlas de capacitacin dirigida a las familias
cercanas a la planta. Los temas a dictarse estarn referidos a la
prevencin de riesgos ambientales, as como al cuidado y
proteccin del medio ambiente.
Todo vehculo motorizado que utilice la planta para el
transporte de materia prima, insumos, productos debern
contar con el SOAT respectivo.
TABLA 11.9: ACCIONES DE PREVENCIN Y MITIGACIN
DE LOS IMPACTOS AMBIENTALES OPERACIN (E)
Elaboracin propia
11.6.1. MINIMIZACIN DE VOLUMEN DE RESIDUOS GENERADOS

En concordancia con el Artculo 60 y 61 del Decreto Supremo N 057-2004-PCM
Reglamento de la Ley General de Residuos Slidos, se llevar una disciplina
sobre la reduccin del volumen de residuos generados con la finalidad de reducir la
cantidad de stos, por lo que sern tratados, transportados y dispuestos en los
rellenos sanitarios y lugares adecuados, con beneficios ambientales y reduccin del
riesgo de contaminacin por residuos. Esta reduccin se podr lograr mediante
tcnicas de reaprovechamiento (reutilizacin, recuperacin o reciclaje).

La minimizacin consiste en la reduccin del volumen de residuos en el punto
donde se produce el residuo. Durante la etapa de operacin se tendr como primera
opcin la adquisicin de materiales e insumos en recipientes de mayor capacidad en
lugar de envases pequeos, buscando preferentemente proveedores que vuelvan a
recibir los envases de sus productos.

11.6.2. REUTILIZACIN Y RECICLAJE

Con la finalidad de reducir los residuos a ser dispuestos, el personal, en medida de
lo posible, reutilizar los materiales durante la construccin. El procedimiento para
el manejo de desechos reciclables consistir en separar, clasificar, compactar y
almacenar los desechos. El almacenaje se har en contenedores adecuados. Estos
contenedores tendrn una etiqueta en los que se consignar el tipo de desechos, peso
y volumen.
Se debe evitar la eliminacin de cajas de cartn y otro tipo de embalajes, se
designar una funcin de re-uso para fines futuros.
Los residuos contaminados sern transportados en cilindros para mayo
seguridad.
Los aceites y lubricantes usados (no contaminados) pueden usarse en talleres
como lubricantes de tipo industrial para mquinas y herramientas que no
requieran lubricacin final.
Los desechos combustibles se almacenarn de acuerdo a su naturaleza. Los
aceites quemados se almacenarn en tambores con tapa y se transportarn
por empresas especializadas para su confinamiento final.
Las pinturas y solventes deben utilizarse completamente.

11.7. PROCEDIMIENTOS PARA EL MANEJO DE RESIDUOS

El manejo de residuos ser de acuerdo al tipo de residuo generado y teniendo en cuenta su
grado de inflamabilidad, peligrosidad y toxicidad. Para por lo que se cree conveniente
implementar un manual con un procedimiento para cada tipo de residuos durante la
gestin de la obra, trabajndose con la implementacin de servicio de una empresa
externa.

11.7.1. ETIQUETADO

El etiquetado de los contenedores de residuos donde se buscar facilitar la
identificacin y clasificacin de residuos, para su adecuado manejo y disposicin
final a travs de una Empresa Prestadora de Servicios de Residuos Slidos (EPS-
RS). Esta medida tiene por objeto reducir riesgos en la manipulacin, embalaje y
transporte de residuos, de modo que cada tipo de residuo pueda ser fcilmente
reconocible y manipulado de acorde al grado de peligrosidad.


11.7.2. ALMACENAMIENTO TEMPORAL Y CENTRAL DE LOS
RESIDUOS SLIDOS

Para el almacenamiento de los residuos slidos se tendrn en consideracin los
lineamientos y especificaciones establecidas en los Artculos 38, 39, 40 y 41 del
Decreto Supremo N 057-2004-PCM Reglamento de la Ley General de Residuos
Slidos.

Bajo esta consideracin, se contar con un espacio seguro denominado rea de
Almacenamiento de Residuos Industriales, el cual cumplir con todas las
especificaciones tcnicas necesarias para un manejo ambientalmente seguro de tales
residuos.

Inicialmente los residuos sern dispuestos en contenedores previamente rotulados de
acuerdo al cdigo de colores y a las caractersticas de los desechos en lugares
estratgicos dentro de las reas de trabajo para luego ser trasladados y almacenados
provisionalmente en el rea de Almacenamiento de Residuos Industriales, para
finalmente ser manejados por una Empresa Prestadora de Servicios (EPS-RS)
recoleccin y transporte y disposicin final.

Para controlar fugas de residuos, los cilindros sern inspeccionados peridicamente
en busca de oxidacin o posibles puntos de falla en el recipiente, para el reemplazo
de los mismos.

11.7.3. REGISTRO DEL VOLUMEN DE RESIDUOS GENERADOS
La instalacin para almacenamiento de residuos industriales tendr piso de
hormign o cualquier otro material impermeable y una barrera continua
impermeable de aproximadamente 15 cm. de altura alrededor del permetro del piso,
una canaleta de recoleccin de posible derrame de lquidos y/o agua y un sumidero
de capacidad adecuada para el almacenamiento de estos lquidos. El lugar de
almacenamiento tendr un techo para proteger a los contenedores o cilindros de la
intemperie, ventilacin adecuada, y contar con elementos de lucha contra incendios
(Extintor PQS de 30 Kg.).

11.7.4. TRANSPORTE Y DISPOSICIN FINAL

El retiro, transporte y la disposicin final de los residuos slidos generados por el
proyecto, se efectuar exclusivamente mediante la contratacin de una Empresa
Prestadora de Servicios de Residuos Slidos (EPS-RS) o servicio municipal y su
disposicin ser necesariamente en rellenos sanitarios autorizados.

Bajo ningn concepto, se permitir la disposicin final de los residuos del proyecto
en botaderos, basurales o similares, asimismo se prohbe terminantemente la
incineracin a cielo abierto de los residuos; considerndolo como norma de la
poltica de la planta agroindustrial.

11.8. PLAN DE CIERRE Y ABANDONO

11.8.1. GENERALIDADES

El Plan de Cierre y abandono comprende las acciones a tomar para mitigar los
impactos ambientales que se puedan generar debido al abandono de las actividades,
luego de culminar el tiempo de vida til de la planta agroindustrial. La realizacin
de estas actividades no slo requiere de consideraciones tcnicas, sino tambin
ambientales, debido a que el abandono y retiro de las reas de las instalaciones
puede generar algunas alteraciones o modificaciones ambientales.

Las acciones que deben ejecutarse para el cierre o abandono de operaciones deben
realizarse con el objetivo que el rea donde se desarrollaron los trabajos, as como
las instalaciones, no constituyan un peligro posterior de contaminacin del ambiente
o de dao a la salud y la vida de las poblaciones vecinas, por lo que contemplar,
entre otras medidas, la proteccin o remocin, segn sea el caso, de infraestructura
peligrosa (cimentaciones, estructuras metlicas, etc.), eliminacin de instalaciones
elctricas que existieran, etc.

El abandono del rea o instalaciones contempla el retiro, tratamiento y disposicin
de posibles materiales contaminantes que excedan los criterios especficos. El Plan
de Cierre incluye las medidas necesarias para mitigar el dao ambiental que causar
el abandono de la futura Planta de Produccin de Mermelada de Aguaymanto
Orgnico una vez concluidas sus actividades. Asimismo, permitir restaurar las
reas intervenidas que fueron ocupadas.

11.8.2. OBJETIVOS Y METAS

El objetivo principal del Plan de Cierre y Abandono es realizar las acciones ms
adecuadas luego de la culminacin de la etapa operativa del proyecto, para
recuperar las reas que hayan sido afectadas, esta recuperacin se har rehabilitando
las reas disturbadas hasta obtener un ambiente permanente y estable y que sea
compatible con las reas existentes en los alrededores que no hayan sufrido
alteraciones de ningn tipo.

Asimismo, se proyecta que el cierre de las operaciones de la actividad agroindustrial
no se constituya posteriormente en un peligro potencial para la vida y la salud de las
poblaciones existentes en la zona.

El Plan de Cierre y Abandono del proyecto tiene como metas generales garantizar
que se alcance como mnimo las siguientes condiciones ambientales:

Estabilidad Fsica: Las superficies y estructuras que queden luego de la
culminacin del proyecto debern ser fsicamente estables de forma que no
se constituyan en un peligro a la salud y seguridad pblica, como resultado
de fallas o deterioro fsico. Se excepta de esta consideracin a los
movimientos de tierra que no pongan en peligro la seguridad y salud pblica
o el ambiente adyacente.

Estabilidad Qumica: Las superficies y estructuras que queden luego del
cierre de las operaciones, debern ser qumicamente estables, no debiendo
poner en peligro la seguridad y salud pblica.

Uso del terreno y requerimientos estticos: Se espera rehabilitar el terreno
para dejarlo compatible con el uso de terrenos aledaos o propsitos de
desarrollo de la comunidad involucrada.

11.8.3. PROGRAMA DE ACTIVIDADES
La ubicacin del proyecto corresponde a una zona de naturaleza industrial
localizada en la Ciudad de Chiclayo, Parque Industrial Carretera Pimentel. En este
sentido que para ejecutar el plan de abandono se considerar esta situacin, para no
perjudicar el desarrollo de las otras actividades econmicas que se desarrollan en los
alrededores.

El concepto principal de un plan de abandono es realizar las acciones ms
adecuadas con el objeto de recuperar las reas que hayan sido afectadas y que no se
constituya posteriormente en un peligro potencial para la vida y las actividades


11.8.4. PLAN DE ACCIONES

Desarrollo del cronograma del plan de abandono.
Inventario de los equipos e instalaciones que se quedarn en la zona.
Se procedern a reubicar los materiales o insumos de la zona a abandonar
(estructuras metlicas, equipos, mquinas, etc.).
Manejo adecuado para el transporte de sustancias y materiales contaminantes.
Control de acceso para todas las estructuras.
Reacondicionamiento de las zonas perturbadas.
Remediacin de suelos contaminados.
Presentacin del informe de Abandono a la autoridad competente.

11.8.5. ACTIVIDADES A REALIZAR
En todas las etapas de la ejecucin del plan de abandono deber intervenir
directamente la gerencia como representante del comit de seguridad e higiene,
cuya obligacin ser controlar que la secuencia de las actividades sea la correcta.

11.8.5.1. reas Operativas

Se actualizar los planos de construccin, de montajes estructurales y de
instalaciones en general.
Realizar el inventario de los equipos y maquinarias, detallando las
caractersticas fsicas de los mismos, que debern considerarse para el
desmontaje respectivo, las medidas de seguridad debern ser practicadas
estrictamente.
Realizar un metrado de las obras civiles y excavaciones para proceder al
retiro. Las normas reguladoras para este tipo de actividad sern
consideradas.
Retiro de las estructuras metlicas, tanques de almacenamiento, lneas
de tubera, etc.
Los residuos slidos de tipo industrial sern retirados, considerando
criterios de prevencin de impactos al medio ambiente. Para la
disposicin se contratar a una empresa especializada.


11.8.5.2. reas Administrativas.

Desmontaje de las infraestructuras existentes. Los residuos slidos sern
retirados y transportados con las medidas de seguridad del caso. La
disposicin final se har en un relleno sanitario que cuente con la
respectiva autorizacin como EPS-RS otorgada por el Ministerio de
Salud.

11.8.6. RESPONSABLE DE EJECUCIN DE LAS ACCIONES DE CIERRE

Por otro lado, las acciones de cierre y rehabilitacin definitiva luego del tiempo de
vida til o cierre del proyecto agroindustrial, tendr como responsable de su
ejecucin al titular del proyecto.

11.8.6.1. Cronograma de aplicacin.

Por otro lado, el periodo de ejecucin de las acciones de cierre y
rehabilitacin definitiva luego del tiempo de vida til o cierre del
proyecto agroindustrial, se estima que ser en un plazo aproximado de
02 meses.







CONCLUSIONES

1. El producto a exportar ser la mermelada de aguaymanto orgnico y contar con los
estndares de calidad exigibles por el cliente externo, su presentacin ser en envases
atractivos de vidrio de 300g y se vendar en relacin a que es un producto 100%
natural y con exquisito sabor.
2. La materia prima principal de nuestro producto es el fruto aguaymanto, el cual se
exporta como bien tradicional. Ha tenido y tiene una gran acogida por su sabor extico,
su riqueza en vitamnica y los beneficios a la salud que ofrece.
3. En relacin al entorno de la empresa productora y comercializadora de aguaymando;
tomando en cuenta los factores polticos y econmicos; se puede decir que la situacin
para el desarrollo para la empresa es favorable, un PBI favorable y una situacin
poltica en pro a la realizacin de empresas.
4. La demanda es favorable en el mercado eterno, con tendencia a seguir creciendo.
Hemos elegido el mercado Espaa Los ngeles en contra de Espaa y Bolivia, que
eran mercados igual atractivos, despus de haber analizado variables como la cercana
territorial, Tlcs, demanda, economa y estilo de vida del cliente; el cual es una persona
relativamente joven y de vida saludable. La oferta, nuestra competencia a nivel
internacional es Francia quien ya tiene una relacin comercial en jaleas con Estados
Unidos y en relacin a la competencia interna que exporta a nuestro mercado objetivo
tambin es Multifoods S.A.C. que tiene gran participacin en exportacin con un 86%
. El mercado de exportacin de mermeladas an est creciendo, ya existen vendedores
tal vez posicionados pero an son pocos dnde con nuestro producto de calidad
podremos tambin la oportunidad de ganar parte de la demanda.
5. La planta tendr un tamao de 4320 TM en aguaymanto fresco anual, lo cual estar
acorde con la materia prima, la tecnologa y la produccin de planta; la cual funcionar
durante 312 das al ao, con un turno de 8 horas por da. Para la localizacin de la
planta se ha elegido Chiclayo en el parque industrial, especficamente, por temas de
mano de obra; vas de comunicacin; cercana al puerto de Paita entre otros.
6. El proceso de produccin cuenta con 11 pasos aproximadamente, incluyendo el
almacenamiento del producto final (la mermelada). Las mquinas que se utilizaran
para dicho proceso sern bsicamente: etiquetadora, envasadora, esterilizador,
marmita, despulpadora y lavadora de frutas.
7. La inversin del proyecto ascender a 9641406.02 soles financiado en un 35% por los
propietarios y un 65% financiado por COFIDE en cuentas mensuales en un periodo de
5 aos con una tasa del 15% tea.
8. Finalmente, analizando los estados financieros que se tendran ( estado de ganancias y
prdidas, flujo de caja entre otros) es viable llevar a cabo el proyecto . En relacin al
impacto ambiental que conllevar estos no son relativamente significativos, pueden ser
controlados y manejados por la empresa. la empresa productora y comercializadora de
mermelada de aguaymanto en Lambayeque es operable.














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