CODIGO

104
451

CUENTA

Auxiliar

-------------1--------------.
.

DEBE

HABER

450,000.00
450,000.00

01/04/13 Recepcin del prestamo

3731
451

---------------2------------.
.

213,099.35
213,099.35

01/04/13 Por los intereses diferidos del prestamo

---------------3-------------

3392
7221

Construcciones en Curso

135,000.00
135,000.00

Produccin de activo inmovilizado-Edificaciones

30/06/13 Avance de los 3 primeros meses

451
104

---------------4------------.
.

161,855.04
161,855.04

30/06/13 Pago de 3 primeras cuotas de prestamo

673
373

---------------5------------.
.

80,042.37
80,042.37

30/06/13 Devengo intereses 3 prim. Cuot.prestamo

---------------6-------------

3398
7221

Costo de financiacin Edificaciones

80,042.37
80,042.37

Produccin de activo inmovilizado-Edificaciones

30/06/13 Destino intereses 3 prim. Cuot.prestamo

---------------7-------------

3392
7221

Construcciones en Curso

135,000.00
135,000.00

Produccin de activo inmovilizado-Edificaciones

30/09/13 Avance de Julio a setiembre

451
104

---------------8------------.
.

161,855.04
161,855.04

30/09/13 Pago de 4ta,5ta y 6ta. cuotas de prestamo

673
373

---------------9------------.
.

67,146.65

30/09/13 Devengo interes 4ta,5ta y 6ta. cuotas de prestamo

---------------10-------------

3398
7221

Costo de financiacin Edificaciones

67,146.65
67,146.65

Produccin de activo inmovilizado-Edificaciones

30/09/13 Destino intereses 4,5,6 cuotas de prestamo

---------------11-------------

3392
7221

Construcciones en Curso

180,000.00
180,000.00

Produccin de activo inmovilizado-Edificaciones

31/12/13 Avance la ltima etapa de la obra

---------------12-------------

451

161,855.04

104

161,855.04

.
31/12/13 Pago de 7ma,8va y 9na cuotas de prestamo

673
373

---------------13------------.
.

52,218.24
52,218.24

31/12/13 Devengo intereses cuotas 7,8 y 9 de prestamo

---------------14-------------

3398
7221

Costo de financiacin Edificaciones

52,218.24
52,218.24

Produccin de activo inmovilizado-Edificaciones

31/12/13 Destino intereses cuotas 7,8 y 9 de prestamo

---------------15-------------

33241
33243
3392
3398

Costo de adquis. o construccin

Costo de financiacin-Instalac.

450,000.00
199,407.26
450,000.00
199,407.26

Construcciones en Curso
Costo de financiacin Edificaciones
31/12/13 Transf. De construccin a la cuenta de activo

AO 2014
-------------------1-------------

451
104

53,951.68
53,951.68
30/06/14 Pago de cuatas 10 al 15

-------------------2-------------

673
373

13,692.09
13,692.09
30/06/14 Devengo intereses cuotas 10 al 15

Cuadro de amortizacin
TEA=
5%
TEM=
0.0500000
CUOTA FIJA
53951.68
N cuota
AMORTIZACION
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

25,951.68
27,249.26
28,611.73
30,042.31
31,544.43
33,121.65
34,777.73
36,516.62
38,342.45
40,259.57

S/.

Capital
INTERES
28,000.00
26,702.42
25,339.95
23,909.37
22,407.25
20,830.03
19,173.95
17,435.06
15,609.23
13,692.11

CUOTA
53,951.68
53,951.68
53,951.68
53,951.68
53,951.68
53,951.68
53,951.68
53,951.68
53,951.68
53,951.68

0.02
-0.02
326,417.45 S/. 213,099.35 S/. 539,516.80

Costo inversin
450,000.00
Costo prest.capitalizable 199,407.26
Total Costo Activo
S/. 649,407.26

S/. 560,000.00

SALDO
560,000.00
534,048.32
506,799.06
478,187.33
448,145.02
416,600.59
383,478.94
348,701.21
312,184.59
273,842.14
233,582.57

-0.02

debe
cta 451

haber
539516.80

663099.35