Modelo de Gestin Financiera

Propuesto para una pequea

Empresa
Seminario de Ttulo
Ingeniera en Administracin, mencin finanzas

98%

7 / 10

Gestin
Financiera
Decisiones
al azar
Direccin
sin rumbo

Perdida
de
confianza

Emprendimiento de jvenes profesionales

Venta productos tecnolgicos

4 Sucursales

10 trabajadores

DIAGNOSTICO!

Gestin y Posicionamiento Estratgico

Infraestructura

3.60

I+D

3.27

Planeacin

3.20

Posicionamiento

3.13

Satisfaccion del cliente

3.00

Toma de decisiones

2.75

Anlisis del entorno

Evaluacin financiera

2.58

1.92

De los Balances
Activo
90,000
80,000
70,000
60,000
50,000
40,000
30,000
20,000
10,000
-

VAR = -23,69%

Corriente

Caja
2013

Fijo
2014

De los Balances
Patrimonio Neto y pasivo
90,000
80,000
70,000
60,000
50,000
40,000
30,000
20,000
10,000
-

Patrimonio Neto Pasivo Corto Plazo

2013
2014

Var. Patrimonio Neto = -68,02%

Var. Proveedores
= 54,55%

Estado de Resultados
180,000
160,000
140,000
120,000
100,000
80,000
60,000
40,000
20,000
-20,000
-40,000
Ventas
2013

Margen
Bruto

EBITDA
2014

Ratios
25
20

15
10
5
0
Liquidez
2013

Test Acido
2014

20%
10%
0%
-10%
-20%
-30%
-40%
-50%
-60%
-70%
ROA
2013

ROE
2014

Decisiones administracin
costos
excesivos

Apertura
nuevos
locales

sin anlisis
previo

Compra
nuevos
productos

Alto
endeudamiento

Crdito
proveedores

Factores
que
influyen
en lo que
espera la
empresa

Aumentar las ventas

Reducir los gastos
Aumentar utilidades

Proyecciones
Financieras
Corto
Plazo

Competencia
Factores econmicos
Demanda de clientes

Largo
Plazo

Planes

que
espera la
empresa?

financieros

Planificacin Financiera

Herramientas Propuestas
Presupuesto de caja

Pronostico de ventas

Evaluacin de
inversiones

Gestin de pago y
cobros

Decisiones de
financiamiento

EERR Proforma

Herramientas Propuestas
Presupuesto de caja

Pronostico de ventas

Evaluacin de
inversiones

Gestin de pago y
cobros

Decisiones de
financiamiento

EERR Proforma

Herramientas Propuestas
Presupuesto de caja

Pronostico de ventas

Evaluacin de
inversiones

Gestin de pago y
cobros

Decisiones de
financiamiento

EERR Proforma

Pronostico de ventas
Factor clave

Flujos
mensuales

Mtodo promedio
mviles

Gastos en
inventarios

Ttulo Presentacin
Subttulo / nombre del rea
Fecha

24

LECCIONES CLAVE

PREGUNTAS
Y COMENTARIOS