You are on page 1of 198

EMPRESA "IMPROQUIMSA"

PLAN GENERAL DE CUENTAS


RUC: 1104751092001
1.
1.1.
1.1.01
1.1.02
1.1.02.01
1.1.03
1.1.04
1.1.05
1.1.06
1.1.07
1.1.08
1.1.09
1.1.09.01
1.1.10
1.1.10.01
1.1.10.02
1.1.11
1.1.12
1.1.13

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
CAJA
BANCOS
BANCO DEL PICHINCHA
INVENTARIO DE MERCADERAS
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
(- ) PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES
DOCUMENTOS POR COBRAR
IVA EN COMPRAS
ANTICIPO DE SUELDOS
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE 1 %
ANTICIPO IVA RETENIDO
ANTICIPO IVA RETENIDO 30%
ANTICIPO IVA RETENIDO 100%
CRDITO TRIBUTARIO
SUMINISTROS DE OFICINA
SUMINISTROS DE ASEO Y LIMPIEZA

1.2.
1.2.01
1.2.01.01
1.2.02
1.2.02.01
1.2.03
1.2.03.01
1.2.04
1.2.04.01
1.2.05
1.2.05.01

ACTIVOS NO CORRIENTES
MUEBLES Y ENSERES
(-) DEPRECIACIN ACUM. MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DE COMPUTACIN
(-) DEPRECIACIN ACUM. EQUIPO DE COMPUTACIN
EQUIPO DE OFICINA
(-) DEPRECIACIN ACUM. EQUIPO DE OFICINA
EDIFICIOS
(-) DEPRECIACIN ACUM. DE EDIFICIO
VEHCULO
(-) DEPRECIACIN ACUM. VEHCULO

2.
2.1.
2.1.01
2.1.02
2.1.03
2.1.04
2.1.04.01
2.1.04.02
2.1.05
2.1.05.01
2.1.05.02
2.1.05.03
2.1.06
2.1.07
2.1.08
2.1.09

PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
SUELDOS POR PAGAR
IESS POR PAGAR
IVA EN VENTAS
IVA RETENIDO POR PAGAR
IVA RETENIDO POR PAGAR 30%
IVA RETENIDO POR PAGAR 100%
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 2%
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 8%
CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES
CUENTAS POR PAGAR
DOCUMENTOS POR PAGAR
PROVISIONES SOCIALES POR PAGAR

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
PLAN GENERAL DE CUENTAS
RUC: 1104751092001

2.1.09.01
2.1.09.02
2.1.09.03
2.1.09.04
2.1.10
2.1.11

DCIMO TERCER SUELDO


DCIMO CUARTO SUELDO
FONDOS DE RESERVA
VACACIONES
IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR
15% PARTICIPACIN DE TRABAJADORES POR PAGAR

2.2.
2.2.01

PASIVOS NO CORRIENTES
PRESTAMO HIPOTECARIO POR PAGAR

3.
3.1

PATRIMONIO
CAPITAL

3.2.
3.2.01
3.2.02
3.2.03

RESULTADOS
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
PRDIDA DEL EJERCICIO

4.
4.1
4.1.01
4.1.02
4.1.03
4.1.04

INGRESOS
INGRESOS OPERACIONALES
VENTAS
(-) DESCUENTO EN VENTAS
(-) DEVOLUCIN VENTAS
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS

4.2
4.2.01

INGRESOS NO OPERACIONALES
INTERESES GANADOS

5
5.1
5.1.01
5.1.02
5.1.03
5.1.04
5.1.05

COSTOS
COSTOS OPERACIONALES
COMPRAS
(-) DESCUENTO EN COMPRAS
(-) DEVOLUCIN EN COMPRAS
TRANSPORTE EN COMPRAS
COSTO DE VENTA

6
6.1.
6.1.01
6.1.02
6.1.03
6.1.03.01
6.1.03.02
6.1.03.03
6.1.03.04
6.1.04

GASTOS
GASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE SUELDOS
APORTE PATRONAL 12,15%
GASTO PROVISIONES SOCIALES
DCIMO TERCER SUELDO
DCIMO CUARTO SUELDO
FONDOS DE RESERVA
VACACIONES
CONSUMO SUMINISTROS DE OFICINA

6.1.05
6.1.06
6.1.07

CONSUMO SUMINISTROS DE ASEO Y LIMPIEZA


GASTO ARRIENDO
DEPRECIACIN DE MUEBLES Y ENSERES

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
PLAN GENERAL DE CUENTAS
RUC: 1104751092001
6.1.08
6.1.09
6.1.10
6.1.11
6.1.12
6.1.12.01
6.1.12.02
6.1.12.03
6.1.13
6.1.14

DEPRECIACIN DE EQUIPOS DE COMPUTACIN


DEPRECIACIN EQUIPOS DE OFICINA
DEPRECIACIN EDIFICIO
DEPRECIACIN VEHCULO
SERVICIOS BSICOS
LUZ ELCTRICA
TELFONO
AGUA
SERVICIOS POR TRMITE DE IMPORTACIN
CUENTAS INCOBRABLES

6.2.
6.2.01
6.2.02
6.2.03
6.2.04
6.2.05
6.2.06
6.2.07
6.2.08

GASTOS NO OPERACIONALES
SERVICIOS DE RECAUDACIN
INTERESES PAGADOS
ACCESORIOS DE VEHCULOS
SERVICIO SATELITAL DE AUTOMOVIL
GASTO REFRIGERIOS DE PERSONAL
MATERIALES DE CONSTRUCCIN
SERVICIOS DE MONTAGARGAS Y ALMACENAJE
SERVICIOS BANCARIOS

6.3.

OTROS GASTOS

7
7.1

CUENTAS TRANSITORIAS
PRDIDAS Y GANANCIAS

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
RUC: 1104751092001
INVENTARIO INICIAL
AL 01 DE JUNIO DEL 2014
EXPRESADO EN DLARES USD ($)
Folio 001
CANT

DETALLE

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
CAJA
40 Monedas de $0,25
3 Monedas de $0,50
36 Billetes de $10,00
25 Billetes de $20,00
BANCOS
Banco del Pichincha Nro. Cta Cte 3441620804
CRDITO TRIBUTARIO
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
EMIREIFA
EXELMORO
EMPRESA CABRERA
BIRA
EMICOR
AMLATMINAS
LIGA DE ORO
ENRIQUE CABRERA
Muluncay B45 (Incobrable)
Ing. Rolando Gordillo
Sr. Camacho Cabrera Jos Guerrero
Ing. Arnaldo Pacheco
Hernan Valarezo
Comivariv
Prosaresa
Walter Valarezo
INVENTARIO DE MERCADERAS
22000 CRISOLES
500 CRISOLES DE PORCELANA DE 20ml
30 CRISOLES DE PORCELANA DE 15ml
21800 COPELAS
1750 POLVO DE ZINC
1350 LITARGIRIO
495 FROTHER F-425
540 FROTHER F-180
500 DITIOFOSFATO DT-238
675 DITIOFOSFATO DT-404
1500 DITIOFOSFATO DT- 208
7725 SULFATO DE ZINC
210 NITRATO DE SODIO
950 XANTATO Z-6
1200 XANTATO Z-11
1000 BISULFITO DE SODIO
200 DICROMATO DE POTACIO
500 SULFATO DE COBRE

V/UNITARIO

V/PARCIAL

871.50
10.00
1.50
360.00
500.00
11,125.12
11,125.12
244.50

244.50
74,398.75

2,678.76
5,392.52
267.00
6,226.74
1,688.01
10,214.66
3,119.10
267.30
8,763.93
12,701.98
3,800.00
1,932.25
2,074.50
3,092.00
2,100.00
10,080.00
0.50
8.50
3.00
0.19
3.97
3.80
3.83
3.37
4.00
2.90
2.90
0.88
4.80
2.82
3.40
0.78
4.63
3.00

63,814.48
11,000.00
4,250.00
90.00
4,142.00
6,947.50
5,130.00
1,895.85
1,819.80
2,000.00
1,957.50
4,350.00
6,798.00
1,008.00
2,679.00
4,080.00
780.00
926.00
1,500.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
RUC: 1104751092001
INVENTARIO INICIAL
AL 01 DE JUNIO DEL 2014
EXPRESADO EN DLARES USD ($)
Folio 002
CANT
DETALLE
50 FLOCULANTE POR KILOS SACO DE (25 KILOS)
2 SULFATO DE ALUMINIO
6 SULFATO DE SODIO
1 ELECTRODO DE CIANURO
5 NITRATO DE POTACIO
1 500 ML DE ESTANDAR DE AS.
2 VASOS DE 1000 ml. TRIANGULAR
4 VASOS DE 1000 ml.
1 BALON VOLUMTRICO 250ML SUPERIOR
6 VASOS DE 500 ml.
12 VASOS DE 100ml.
3 PROBETA DE PLSTICO 1000ml
50 CIDO NTRICO
4 PERA DE CAUCHO
230 NITRATO DE PLATA
SUMINISTROS DE OFICINA
3 Esferos grficos color negro
2 Marcadores
2 Cajas de Clips
1 Caja de cinta de embalaje
3 Libretn de facturas
4 Libretn de retenciones
1 Libretn de guias de remisin
3 Libretin de notas de Credito
2 Libretn de notas de entrega
SUMINISTROS DE ASEO Y LIMPIEZA
1 Escobas
2 Recogedor de basura
1 Disinfectantes
2 Jaboncillo
1 Toallas mediana
2 Tacho de basura
ACTIVOS NO CORRIENTES
MUEBLES Y ENSERES
1 ESCRITORIO
4 SILLAS
1 ARCHIVADOR
EQUIPOS DE COMPUTACIN
2 COMPUTADORAS
EQUIPOS DE OFICINA
3 Telfono inalmbrico panasonic
1 sumadora
1 Grapadora
1 Perforadora
1 Tijeras
1 Sello de la empresa

V/UNITARIO
4.91
0.90
0.30
1,438.60
3.10
280.00
17.00
12.00
14.73
6.00
3.20
20.00
0.45
10.00
0.80
0.50
2.00
0.50
10.00
15.00
18.00
15.00
15.00
18.00
3.00
2.00
5.00
0.75
7.00
4.00

250.00
210.00
150.00
1,000.00
15.00
45.00
9.00
10.00
3.00
5.00

V/PARCIAL
245.50
1.80
1.80
1,438.60
15.50
280.00
34.00
48.00
14.73
36.00
38.40
60.00
22.50
40.00
184.00
229.50
1.50
4.00
1.00
10.00
45.00
72.00
15.00
45.00
36.00
28.50
3.00
4.00
5.00
1.50
7.00
8.00
1,240.00
250.00
840.00
150.00
2,000.00
2,000.00
117.00
45.00
45.00
9.00
10.00
3.00
5.00

EDIFICIOS
TOTAL DE ACTIVOS

17,000.00

17,000.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
RUC: 1104751092001
INVENTARIO INICIAL
AL 01 DE JUNIO DEL 2014
EXPRESADO EN DLARES USD ($)
Folio 003
CANT

DETALLE
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES
Funccrisac
Royal Chemical
Sociaquim
Jimmy Ontaneda
Ing. Rolando Gordillo
Sra. Olivia Crdova
Ing Leonardo Jaramillo
Sr. Andrs Garca
Sr. Manuel cordova
Sra. Carmita cordova
Ing: Juan Carlos Crdova
PASIVOS NO CORRIENTES
PRESTAMO HIPOTECARIO
TOTAL DE PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL
TOTAL DE PATRIMONIO
SUMAN
TOTAL DE PASIVO Y PATRIMONIO

V/UNITARIO

V/PARCIAL

84,428.54
17,906.90
4,530.05
14,185.72
250.00
649.60
8,000.00
13,553.46
3,770.00
5,000.00
13,500.00
3,082.81
20,000.00

20,000.00

66,640.81

66,640.81

Loja, 01 de junio del 2014

GERENTE

CONTADOR

Folio 001
V/TOTAL
150,712.35

Folio 002
V/TOTAL

20,357.00

171,069.35

Folio 003

TADOR

V/TOTAL
84,428.54

20,000.00
104,428.54

66,640.81
171,069.35

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
ESTADO DE SITUACIN INICIAL
AL 01 DE JUNIO DEL 2014
EXPRESADO EN DLARES USD $

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
CAJA
BANCOS
CRDITO TRIBUTARIO
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
INVENTARIO DE MERCADERAS
SUMINISTROS DE OFICINA
SUMINISTROS DE ASEO Y LIMPIEZA
TOTAL DE ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DE COMPUTACIN
EQUIPOS DE OFICINA
EDIFICIOS
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

871.50
11,125.12
244.50
74,398.75
63,814.48
229.50
28.50
150,712.35

1,240.00
2,000.00
117.00
17,000.00
20,357.00

TOTAL DE ACTIVOS

PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES
TOTAL DE PASIVOS CORRIENTES
PASIVOS NO CORRIENTES
PRESTAMO HIPOTECARIO
TOTAL DE PASIVOS NO CORRIENTES
TOTAL DE PASIVOS
PATRIMONIO
CAPITAL
TOTAL DE PATRIMONIO
TOTAL DE PASIVO Y PATRIMONIO
Loja, 01 de junio del 2011

84,428.54
84,428.54

20,000.00
20,000.00

66,640.81
66,640.81

GERENTE

CONTADOR

171,069.35

104,428.54

171,069.35

ONTADOR

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
LIBRO DIARIO
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2014
EXPRESADO EN DLARES USD $

FECHA

CDIGO

1-Jun
1.1.01
1.1.02
1.1.11
1.1.04
1.1.03
1.1.12
1.1.13
1.2.01
1.2.02
1.2.03
1.2.04
2.1.06
2.2.01
3.1
1-Jun
1.1.04
1.1.09
1.1.09.01
1.1.10
1.1.10.01
4.1.01
2.1.03
7-Jun
5.1.01
1.1.07
2.1.06
2.1.05
2.1.05.01
7-Jun
1.1.01
1.1.04
1.1.09
1.1.09.01
1.1.10
1.1.10.02
4.1.01
2.1.03
7-Jun

DETALLE
La empresa "IMPROQUIMSA" inicia su proceso contable con los
siguientes valores
-1CAJA
BANCOS
CRDITO TRIBUTARIO
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
INVENTARIO DE MERCADERAS
SUMINISTROS DE OFICINA
SUMINISTROS DE ASEO Y LIMPIEZA
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DE COMPUTACIN
EQUIPOS DE OFICINA
EDIFICIOS
CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES
PRESTAMO HIPOTECARIO POR PAGAR
CAPITAL
P/r Estado de situacin inicial
-2CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE 1 %
ANTICIPO IVA RETENIDO
ANTICIPO IVA RETENIDO 30%
VENTAS
IVA EN VENTAS
P/r ventas segn anexo N V001
-3COMPRAS
IVA EN COMPRAS
CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%
P/r la compra segn factura Nro. 002-001-000019183
-4CAJA
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE 1 %
ANTICIPO IVA RETENIDO
ANTICIPO IVA RETENIDO 100%
VENTAS
IVA EN VENTAS
P/r ventas segn anexo N V002
-5SERVICIOS BANCARIOS
BANCOS
P/r dbito por servicios de entrega de estado de cuenta
Suman y Pasan

PARCIAL

87.87
181.80

1.23

11.17
22.29

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
LIBRO DIARIO
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2014
EXPRESADO EN DLARES USD $

FECHA

CDIGO

DETALLE
Vienen
-6-

7-Jun
1.1.02
1.1.01

9-Jun
1.1.08
1.1.02
10-Jun
1.1.02
1.1.04
11-Jun
6.1.12
6.1.12.01
6.2.01
1.1.07
1.1.01

BANCOS
CAJA
P/r depsito de cheque N 000669 en la cuenta corriente de la empresa
-7ANTICIPO DE SUELDOS
BANCOS
P/r anticipo de sueldo al Sr. Pavel Garca
-8BANCOS
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
P/r pago de EMIREIFA
-9SERVICIOS BSICOS
Luz electrica
SERVICIOS DE RECAUDACIN
IVA EN COMPRAS
CAJA

1.1.04
1.1.09
1.1.09.01
1.1.10
1.1.10.01
4.1.01
2.1.03

P/r pago de luz mediante el sistema rapipagos Fact. 5992


- 10 ANTICIPO DE SUELDOS
BANCOS
P/r anticipo de sueldo al Sr. Pavel Garca
- 11 COMPRAS
IVA EN COMPRAS
CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%
P/r la compra segn factura Nro. 001-001-000021146
- 12 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE 1 %
ANTICIPO IVA RETENIDO
ANTICIPO IVA RETENIDO 30%
VENTAS
IVA EN VENTAS

1.2.05
1.1.07
2.1.07
1.1.02

P/r venta segn factura. 002-001-0000444 y 002-001-0000445


- 13 VEHCULO
IVA EN COMPRAS
CUENTAS POR PAGAR
BANCOS

12-Jun
1.1.08
1.1.02
14-Jun
5.1.01
1.1.07
2.1.06
2.1.05
2.1.05.01
14-Jun

17-Jun

PARCIAL

81.00

30.13
11.25

2.1.05
2.1.05.01

RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR


RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%
P/r compra segn factura. 001-001 0001779
Suman y Pasan

120.45

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
LIBRO DIARIO
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2014
EXPRESADO EN DLARES USD $

FECHA

CDIGO

17-Jun
1.1.08
1.1.02
17-Jun
6.2.03
1.1.07
2.1.07
2.1.05
2.1.05.01
17-Jun
6.2.04
1.1.07
2.1.07
2.1.05
2.1.05.02
20-Jun
1.1.04
1.1.09
1.1.09.01
1.1.10
1.1.10.01
4.1.01
2.1.03
21-Jun
2.1.06
1.1.02
21-Jun
5.1.04
1.1.02
2.1.05
2.1.05.01
23-Jun
5.1.01
1.1.07
1.1.01
2.1.05
2.1.05.01

DETALLE
Vienen
- 14 ANTICIPO DE SUELDOS
BANCOS
P/r anticipo de sueldo al Sr. Pavel Garca
- 15 ACCESORIOS DE VEHCULO
IVA EN COMPRAS
CUENTAS POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%
P/r compra segn factura. 001-001-1001778
- 16 SERVICIO SATELITAL DE AUTOMOVIL
IVA EN COMPRAS
CUENTAS POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RET. EN LA FUENT. POR PAGAR 2%
P/r compra segn factura. 001-001-0001780
- 17 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE 1 %
ANTICIPO IVA RETENIDO
ANTICIPO IVA RETENIDO 30%
VENTAS
IVA EN VENTAS
P/r venta segn factura. 002-001-0000446
- 18 CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES
BANCO
P/r pago al Sr. Manuel Cordova
- 19 TRANSPORTE EN COMPRAS
BANCOS
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%
P/r pago de transporte de mercadera
- 20 COMPRAS
IVA EN COMPRAS
CAJA
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%

PARCIAL

8.93

8.88

30.00
108.00

2.00

0.18

23-Jun
1.1.04
1.1.01
1.1.09

P/r la compra segn factura Nro. 002-001-000000930


- 21 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
CAJA
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE
Suman y Pasan

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
LIBRO DIARIO
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

FECHA

CDIGO
1.1.09.01
4.1.01
2.1.03

23-Jun
1.1.02
1.1.01

24-Jun
6.1.06
1.1.07
1.1.02
2.1.04
2.1.04.02
2.1.05
2.1.05.03
24-Jun
5.1.04
1.1.02
2.1.05
2.1.05.01
24-Jun
1.1.08
1.1.02
27-Jun
1.1.04
1.1.09
1.1.09.01
1.1.10
1.1.10.01
4.1.01
2.1.03
27-Jun
6.2.05
1.1.02

DETALLE
Vienen
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE 1 %
VENTAS
IVA EN VENTAS
P/r ventas segn anexo N V003
- 22 BANCOS
CAJA
P/r depsito de cheque N 001243 en la cuenta corriente de la empresa
- 23 GASTO ARRIENDO
IVA EN COMPRAS
BANCOS
IVA RETENIDO POR PAGAR
IVA RETENIDO POR PAGAR 100%
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 8%
P/r pago por arriendo con cheque 00345
- 24 TRANSPORTE EN COMPRAS
BANCOS
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%
P/r pago de transporte de mercadera
- 25 ANTICIPO DE SUELDOS
BANCOS
P/r anticipo de sueldo al Sr. Pavel Garca
- 26 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE 1 %
ANTICIPO IVA RETENIDO
ANTICIPO IVA RETENIDO 30%
VENTAS
IVA EN VENTAS
P/r venta segn factura 002-001-0000450
- 27 GASTO REFRIGERIOS DE PERSONAL
BANCOS

PARCIAL
45.83

24.00
16.00

1.10

11.66
41.96

2.1.05
2.1.05.02
27-Jun
1.1.08
1.1.02

RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR


RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 2%
P/r refrigerio para los empleados
- 28 ANTICIPO DE SUELDOS
BANCOS
P/r anticipo de sueldo al Sr. Pavel Garca
Suman y Pasan

1.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
LIBRO DIARIO
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

FECHA

CDIGO

28-Jun
5.1.04
1.1.02
2.1.05
2.1.05.01
28-Jun
1.1.04
4.1.01
28-Jun
1.1.04
1.1.09
1.1.09.01
1.1.10
1.1.10.01
4.1.01
2.1.03
29-Jun
5.1.01
2.1.06
2.1.05
2.1.05.01
29-Jun
1.1.04
1.1.09
1.1.09.01
4.1.01
30-Jun
6.1.12
6.1.12.02
1.1.07
1.1.01

DETALLE
Vienen
- 29 TRANSPORTE EN COMPRAS
BANCOS
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%
P/r pago de transporte de mercadera
- 30 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
VENTAS
P/r venta segn factura 002-001-0000453
- 31 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE 1 %
ANTICIPO IVA RETENIDO
ANTICIPO IVA RETENIDO 30%
VENTAS
IVA EN VENTAS
P/r venta segn factura 002-001-0000456
- 32COMPRAS
CUENTAS POR PAG. A PROVEEDORES
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%
P/r la compra segn factura Nro. 002-001-000002449
- 33 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE 1 %
VENTAS
P/r venta segn factura 002-001-0000455
- 34 SERVICIOS BSICOS
Telfono
IVA EN COMPRAS
CAJA
P/r pago por servicio de telefona segn factura N 012-001-000005993

PARCIAL

0.80

19.65
70.74

132.00

39.00

136.63

30-Jun
1.1.04
1.1.09
1.1.09.01
1.1.10
1.1.10.01
4.1.01
2.1.03

- 35 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES


ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE 1 %
ANTICIPO IVA RETENIDO
ANTICIPO IVA RETENIDO. 30%
VENTAS
IVA EN VENTAS
P/r venta segn factura. 002-001-0000457
Suman y Pasan

3.13
11.25

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
LIBRO DIARIO
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

FECHA

CDIGO

30-Jun
5.1.04
1.1.02
2.1.05
2.1.05.01
30-Jun
6.1.01
6.1.02
6.1.03
6.1.03.01
6.1.03.02
6.1.03.03
6.1.03.04
1.1.02
1.1.08
2.1.02
2.1.09
2.1.09.01
2.1.09.02
2.1.09.03
2.1.09.04
30-Jun
2.1.03
1.1.11
1.1.07
1.1.10
1.1.10.01
1.1.10.02
1.1.11
30-Jun
2.1.04
2.1.04.02
1.1.01

DETALLE
Vienen
- 36 TRANSPORTE EN COMPRAS
BANCOS
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%
P/r pago de transporte de mercadera
- 37 GASTOS DE SUELDOS
APORTE PATRONAL 12,15%
GASTO PROVISIONES SOCIALES
Dcimo Tercer Sueldo
Dcimo Cuarto Sueldo
Fondos de Reserva
Vacaciones
BANCOS
ANTICIPO DE SUELDOS
IESS POR PAGAR
PROVISIONES SOCIALES POR PAGAR
Dcimo Tercer Sueldo
Dcimo Cuarto Sueldo
Fondos de Reserva
Vacaciones
P/r pago de sueldos del mes de junio
- 38 IVA EN VENTAS
CRDITO TRIBUTARIO
IVA EN COMPRAS
ANTICIPO IVA RETENIDO
ANTICIPO IVA RETENIDO 30%
ANTICIPO IVA RETENIDO 100%
CREDITO TRIBUTARIO
P/r liquidacin del IVA
- 39 IVA RETENIDO POR PAGAR
IVA RETENIDO POR PAGAR 100%
CAJA
P/r Retenciones del IVA por pagar

PARCIAL

3.70

108.33
66.00
108.33
54.17

108.33
66.00
108.33
54.17

425.00
22.29

24.00

30-Jun
2.1.05
2.1.05.01
2.1.05.02
2.1.05.03
1.1.01
1-Jul
1.1.02
1.1.04

- 40 RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR


RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 2%
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 8%
CAJA
P/ r liquidacin de la retenciones en la fuente
- 41 BANCOS
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES

351.38
9.88
16.00

P/r la cancelacin de COMIVARIV S.A con cheque Nro. 001661


Suman y Pasan
EMPRESA "IMPROQUIMSA"
LIBRO DIARIO
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

FECHA

CDIGO

4-Jul
5.1.01
1.1.07
1.1.01
2.1.05
2.1.05.01
4-Jul
6.2.08
1.1.02
5-Jul
5.1.01
1.1.07
2.1.06
2.1.05
2.1.05.01
5-Jul
5.1.04
1.1.02
2.1.05
2.1.05.01
6-Jul
1.1.04
1.1.09
1.1.09.01
1.1.10
1.1.10.01
4.1.01
2.1.03
7-Jul
6.1.12

DETALLE
Vienen
- 42 COMPRAS
IVA EN COMPRAS
CAJA
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RET. EN LA FUENT. POR PAGAR 1%
P/r la compra segn factura Nro.001-001- 000011263
- 43 SERVICIOS BANCARIOS
BANCOS
P/r servicios por entrega de estado de cuenta
- 44 COMPRAS
IVA EN COMPRAS
CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%
P/r la compra segn factura Nro. 001-001-000003297
- 45 TRANSPORTE EN COMPRAS
BANCOS
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%
P/r pago de transporte de mercadera
- 46 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE 1 %
ANTICIPO IVA RETENIDO
ANTICIPO IVA RETENIDO 30%
VENTAS
IVA EN VENTAS
P/r ventas segn anexo N V004
- 47 SERVICIOS BSICOS

PARCIAL

1.71

15.00

1.20

71.31
28.44

6.1.12.03
1.1.02
7-Jul
1.1.02
1.1.04
8-Jul
1.1.02
1.1.04

Agua

20.00

BANCOS
P/r pago de agua de la Bodega
- 48 BANCOS
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
P/r el cobro de la factura 002-001-0000433
- 49 BANCOS
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
P/r el cobro de la factura 002-001-0000471
Suman y Pasan

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
LIBRO DIARIO
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

FECHA

CDIGO

8-Jul
1.1.02
1.1.04
8-Jul
6.1.12
6.1.12.01
1.1.01
11-Jul
5.1.01
1.1.07
2.1.06
12-Jul
5.1.01
1.1.07
2.1.06
12-Jul
1.1.04
1.1.09
1.1.09.01
1.1.10
1.1.10.01
4.1.01
2.1.03

DETALLE
Vienen
-50BANCOS
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
P/r pago del Ing Rolando Gordillo
- 51 SERVICIOS BSICOS
Luz elctrica
CAJA
P/r pago de luz electrica factura 006459
- 52 COMPRAS
IVA EN COMPRAS
CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES
P/r Importacin segn factura 001-0006326
- 53 COMPRAS
IVA EN COMPRAS
CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES
P/r Importacin segn factura 001-001074
- 54 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE
ANTICIPO DE RET. EN LA FUENT. 1%
ANTICIPO IVA RETENIDO
ANTICIPO IVA RETENIDO 30%
VENTAS
IVA EN VENTAS
P/r ventas segn anexo N V005

13-Jul
5.1.01
1.1.07
2.1.06

- 55 COMPRAS
IVA EN COMPRAS
CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES

PARCIAL

22.34

47.88
69.12

2.1.05
2.1.05.01
13-Jul
1.1.01
1.1.02
13-Jul
2.1.06
1.1.01
13-Jul
2.1.06
1.1.01

RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR


RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%
P/r la compra segn factura 002-001-000019752
- 56 CAJA
BANCOS
P/r retiro de la cta. cte. N 3441620804
- 57 CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES
CAJA
P/r pago a Funccrisac
- 58 CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES
CAJA
P/r pago a Royal Chemical
Suman y Pasan

2.46

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
LIBRO DIARIO
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

FECHA

CDIGO

13-Jul
1.1.08
1.1.02
13-Jul
1.1.02
4.2.01
15-Jul
6.2.06
1.1.07
1.1.01
2.1.05
2.1.05.01

15-Jul
1.1.04
1.1.09
1.1.09.01
4.1.01
2.1.03
16-Jul
1.1.02
1.1.04
18-Jul
6.2.06
1.1.07
1.1.02

DETALLE
Vienen
- 59 ANTICIPO DE SUELDOS
BANCOS
P/r anticipo de sueldo al Sr. Pavel Garca
- 60 BANCOS
INTERESES GANADOS
P/r acreditacin a la cuenta por intereses ganados
- 61 MATERIALES DE COSTRUCCIN
IVA EN COMPRAS
CAJA
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%
P/r compra de materiales de costruccin para arreglar el edificio factura
002-001-000014794
- 62 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE 1 %
VENTAS
IVA EN VENTAS
P/r venta factura 002-001-0000482
- 63 BANCOS
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
P/r pago de COMIVARIV. S.A.
- 64 MATERIALES DE COSTRUCCIN
IVA EN COMPRAS
BANCOS

PARCIAL

0.51

1.39

2.1.05
2.1.05.01

18-Jul
1.1.02
1.1.04
19-Jul
1.1.12
1.1.01
2.1.05
2.1.05.02

RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR


RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%
P/r compra de materiales de costruccin para arreglar la bodega factura
001-001-000002136
- 65 BANCOS
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
P/r pago de EXCELMORO S.A. cheques 2743 y 2744
- 66 SUMINISTROS DE OFICINA
CAJA
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 2%

2.08

1.60

P/r Impresin de documentos segn factura 001-001-002570


Suman y Pasan

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
LIBRO DIARIO
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

FECHA

CDIGO

19-Jul
6.2.06
1.1.07
1.1.01
2.1.05
2.1.05.01

DETALLE
Vienen
- 67 MATERIALES DE COSTRUCCIN
IVA EN COMPRAS
CAJA
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%

6.2.06
1.1.07
1.1.01
2.1.05
2.1.05.01

P/r compra de materiales de construccin para arreglar la bodega factura


002-001-000014957
- 68 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE 1 %
VENTAS
IVA EN VENTAS
P/r ventas segn anexo N V006
- 69 MATERIALES DE COSTRUCCIN
IVA EN COMPRAS
CAJA
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%

6.2.07
1.1.07
1.1.01
2.1.05

P/r compra de materiales de costruccin para arreglar la bodega factura


001-001-000002146
- 70 SERVICIOS DE MONTAGARGAS Y ALMACENAJE
IVA EN COMPRAS
CAJA
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR

19-Jul
1.1.04
1.1.09
1.1.09.01
4.1.01
2.1.03
20-Jul

22-Jul

PARCIAL

0.24

119.06

0.72

2.1.05.02
22-Jul
6.1.13
1.1.07
1.1.02
2.1.05
2.1.05.02

23-Jul
6.2.06
1.1.07
1.1.01
2.1.05
2.1.05.01
25-Jul
5.1.01
1.1.07

RETENCIN FUENT. POR PAG. 2%


P/r diario de compras N C001
- 71 SERVICIOS POR TRMITE DE IMPORTACIN
IVA EN COMPRAS
BANCOS
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 2%
P/r. servicios de trmite de importacin factura 001-001-0004142 y 001001-0004143
- 72 MATERIALES DE COSTRUCCIN
IVA EN COMPRAS
CAJA
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%
P/r diario de compras N C002
- 73 COMPRAS
IVA EN COMPRAS
Suman y Pasan

3.18

4.80

2.38

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
LIBRO DIARIO
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

FECHA

CDIGO
1.1.01
2.1.05
2.1.05.01

25-Jul
1.1.08
1.1.02
26-Jul
5.1.01
1.1.07
1.1.01
2.1.05
2.1.05.01
26-Jul
5.1.04
1.1.02
2.1.05
2.1.05.01
27-Jul
1.1.04
1.1.09
1.1.09.01
1.1.10

DETALLE
Vienen
CAJA
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%
P/r. compra segn factura 001-001-000003366
- 74 ANTICIPO DE SUELDOS
BANCOS
P/r anticipo de sueldo al Sr. Pavel Garca
-75COMPRAS
IVA EN COMPRAS
CAJA
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%
P/r. compra segn factura 001-001-000002563
- 76 TRANSPORTE EN COMPRAS
BANCOS
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%
P/r transporte de mercadera
- 77 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE 1 %
ANTICIPO IVA RETENIDO

PARCIAL

0.40

1.53

0.60

129.82

1.1.10.01
4.1.01
2.1.03

ANTICIPO IVA RETENIDO 30%


VENTAS
IVA EN VENTAS
P/r ventas segn anexo N V007

6.1.12
6.1.12.02
1.1.07
1.1.01

SERVICIOS BSICOS
Telfono
IVA EN COMPRAS
CAJA
P/r pago por servicio de telefona

30-Jul

168.99

- 78 -

30-Jul
6.1.01
6.1.02
6.1.03
6.1.03.01
6.1.03.02
6.1.03.03
6.1.03.04
1.1.02
1.1.08

- 79 GASTOS DE SUELDOS
APORTE PATRONAL 12,15%
GASTO PROVISIONES SOCIALES
Dcimo Tercer Sueldo
Dcimo Cuarto Sueldo
Fondos de Reserva
Vacaciones
BANCOS
ANTICIPO DE SUELDOS
Suman y Pasan

82.53

108.33
66.00
108.33
54.17

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
LIBRO DIARIO
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

FECHA

CDIGO
2.1.02
2.1.09
2.1.09.01
2.1.09.02
2.1.09.03
2.1.09.04

30-Jul
2.1.03
1.1.11
1.1.07
1.1.10
1.1.10.01
1.1.11
30-Jul
2.1.05
2.1.05.01
2.1.05.02

1-Aug
1.1.02
1.1.04

DETALLE
Vienen
IESS POR PAGAR
PROVISIONES SOCIALES POR PAGAR
Dcimo Tercer Sueldo
Dcimo Cuarto Sueldo
Fondos de Reserva
Vacaciones
P/r pago de sueldos del mes de junio
- 80 IVA EN VENTAS
CRDITO TRIBUTARIO
IVA EN COMPRAS
ANTICIPO IVA RETENIDO
ANTICIPO IVA RETENIDO 30%
CREDITO TRIBUTARIO
P/r liquidacin del IVA
- 81 RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 2%
CAJA
P/r liquidacin de la retenciones en la fuente
- 82 BANCOS
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES

PARCIAL

108.33
66.00
108.33
54.17

266.55

28.83
9.58

1-Aug
1.1.02
1.1.04
2-Aug
1.1.04
1.1.09
1.1.09.01
4.1.01
2.1.03
2-Aug
5.1.01
1.1.01
2.1.05
2.1.05.01
2-Aug
5.1.04
1.1.02
2.1.05
2.1.05.01

P/r pago de Sociedad Minera Liga de Oro facturas N 002-001-0000446 y


002-001-0000456
- 83 BANCOS
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
P/r pago de COMIVARIV. S.A. con cheque Nro. 001700
- 84 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE 1 %
VENTAS
IVA EN VENTAS
P/r venta factura 002-001-0000501
- 85 COMPRAS
CAJA
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%
P/r compra factura 001-001-0000313
- 86 TRANSPORTE EN COMPRAS
BANCOS
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%
P/r transporte de mercadera
Suman y Pasan

11.20

0.99

2.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
LIBRO DIARIO
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

FECHA

CDIGO

2-Aug
2.1.06
1.1.02
2-Aug
6.1.12
6.1.12.03
1.1.01
3-Aug
1.1.04
1.1.09
1.1.09.01
4.1.01
2.1.03
3-Aug
1.1.04
4.1.01
2.1.03
3-Aug

DETALLE
Vienen
- 87 CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES
BANCOS
P/r pago al Sr. Jimmy Ontaneda
- 88 SERVICIOS BSICOS
Agua
CAJA
P/r pago de agua
- 89 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE 1 %
VENTAS
IVA EN VENTAS
P/r venta factura 002-001-0000502
- 90 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
VENTAS
IVA EN VENTAS
P/r venta factura. 002-001-0000503
- 91 -

PARCIAL

1.88

1.1.02
1.1.04
4-Aug
2.1.06
1.1.02
4-Aug
1.1.02
1.1.04

4-Aug
6.2.08
1.1.02
4-Aug
1.1.02
1.1.04

6-Aug
1.1.08
1.1.02

BANCOS
CUENTA POR COBRAR CLIENTES
P/r pago del Sr. Walter valarezo con cheque 648
- 92 CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES
BANCOS
P/r pago a Qumicos Asociados cheque Nro. 00366
- 93 BANCOS
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
P/r pago de Bira Bienes Raices segn factura 002-001-0000461 y 002-0010000467 con cheque 1916
- 94 SERVICIOS BANCARIOS
BANCOS
P/r servicios de entrega de estado de cuenta
- 95 BANCOS
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
P/r pago de Expobonanza S.A. factura 002-001-0000477- 002-0010000478 y 002-001-0000482 con cheque 343 y 1159
- 96 ANTICIPO DE SUELDOS
BANCOS
P/r anticipo de sueldo al Sr. Pavel Garca
Suman y Pasan

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
LIBRO DIARIO
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

FECHA

CDIGO

8-Aug
2.1.06
1.1.02
9-Aug
6.1.06
1.1.07
1.1.02
2.1.05
2.1.05.03
2.1.04
2.1.04.02
10-Aug
5.1.01
1.1.07
2.1.06
2.1.05

DETALLE
Vienen
- 97 CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES
BANCOS
P/r pago a Qumicos Asociados con cheque 00363
- 98 GASTO ARRIENDO
IVA EN COMPRAS
BANCOS
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 8%
IVA RETENIDO POR PAGAR
IVA RETENIDO POR PAGAR 100%
P/r pago de arriendo del local con cheque 369
- 99 COMPRAS
IVA EN COMPRAS
CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR

PARCIAL

16.00
24.00

2.1.05.01

11-Aug
5.1.04
1.1.02
2.1.05
2.1.05.01
12-Aug
1.1.01
1.1.09
1.1.09.01
4.1.01
12-Aug
1.1.02
1.1.01
14-Aug
2.1.06
1.1.02

RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%


P/r compra facturas 001-001-000021449 y 001-001-000021465
- 100 TRANSPORTE EN COMPRAS
BANCOS
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%
P/r transporte de mercadera
- 101 CAJA
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE 1 %
VENTAS
P/r venta facturas 002-001-0000505
- 102 BANCOS
CAJA
P/r depsito de cheque N 0237
- 103 CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES
BANCOS

157.50

1.10

3.12

P/r pago a ADISOL LTDA. Factura 001-001-0000021146


Suman y Pasan

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
LIBRO DIARIO
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

FECHA

CDIGO

15-Aug
1.1.04
1.1.09
1.1.09.01
1.1.10
1.1.10.02
4.1.01
2.1.03
15-Aug
2.1.06
1.1.02
15-Aug
1.1.02
1.1.04

DETALLE
Vienen
- 104 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE 1 %
ANTICIPO IVA RETENIDO
ANTICIPO IVA RETENIDO 100%
VENTAS
IVA EN VENTAS
P/r venta factura 002-001-0000506
- 105 CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES
BANCOS
P/r pago a Sr. Rolando Gordillo con cheque 00371
- 106 BANCOS
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
P/r pago del Ing. Camacho Cabrera cheque 447

PARCIAL

2.25
27.00

15-Aug
2.1.09
2.1.09.02
1.1.02

16-Aug
1.1.04
1.1.09
1.1.09.01
1.1.10
1.1.10.01
4.1.01
2.1.03
17-Aug
5.1.04
1.1.02
2.1.05
2.1.05.01
18-Aug
1.1.01
1.1.02
18-Aug
2.1.06
1.1.01

- 107 PROVISIONES SOCIALES POR PAGAR


DCIMO CUARTO SUELDO
BANCOS
P/r pago del dcimo cuarto sueldo a los empleados de la empresa
- 108 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE 1 %
ANTICIPO IVA RETENIDO
ANTICIPO IVA RETENIDO 30%
VENTAS
IVA EN VENTAS
P/r venta factura 002-001-0000508
- 109 TRANSPORTE EN COMPRAS
BANCOS
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%
P/r transporte de mercadera
- 110 CAJA
BANCOS
P/r retiro de la cta. cte. 3441620804
- 111 CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES
CAJA
P/r pago a Funccrisac
Suman y Pasan

132.00

12.50
45.00

0.80

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
LIBRO DIARIO
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

FECHA

CDIGO

18-Aug
2.1.06
1.1.02
19-Aug
1.1.04
1.1.09
1.1.09.01
1.1.10
1.1.10.01
1.1.10.02
4.1.01
2.1.03
20-Aug

DETALLE
Vienen
- 112 CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES
BANCOS
P/r pago a Sr. Andrs Garca con cheque 383
- 113 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE 1 %
ANTICIPO IVA RETENIDO
ANTICIPO IVA RETENIDO 30%
ANTICIPO IVA RETENIDO 100%
VENTAS
IVA EN VENTAS
P/r ventas segn anexo N V008
- 114-

PARCIAL

46.38
157.32
32.16

1.1.08
1.1.02
22-Aug
5.1.04
1.1.02
2.1.05
2.1.05.01
22-Aug
1.1.02
1.1.04

22-Aug
6.2.08
1.1.02
23-Aug
1.1.02
1.1.04
23-Aug
1.1.02
1.1.04
23-Aug
2.2.01
6.2.02
1.1.02

ANTICIPO SUELDOS
BANCOS
P/r anticipo de sueldo al Sr. Pavel Garca
- 115 TRANSPORTE EN COMPRAS
BANCOS
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%
P/r transporte de mercadera
- 116 BANCOS
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES

1.80

P/r pago de Sociedad Minera liga de Oro, facturas 002-001-0000475 y 002001-0000498


- 117 SERVICIOS BANCARIOS
BANCOS
P/r servicios de entrega de chequera 100 Unidades
- 118 BANCOS
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
P/r pago de EXCELMORO S.A cheque 2883
- 119 BANCOS
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
P/r pago de LEGEMESA cheque 404
- 120 PRESTAMO HIPOTECARIO
INTERES PAGADOS
BANCOS
P/r pago de prstamo hipotecario con cheque n 384
Suman y Pasan

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
LIBRO DIARIO
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

FECHA

CDIGO

26-Aug
1.1.02
1.1.04
29-Aug
5.1.01
1.1.07
2.1.06
2.1.05
2.1.05.01
29-Aug
5.1.04

DETALLE
Vienen
- 121 BANCOS
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
P/r pago de Expobonanza S.A. factura 002-001-0000486
- 122 COMPRAS
IVA EN COMPRAS
CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%
P/r compra factura 001-001-000021551
- 123 TRANSPORTE EN COMPRAS

PARCIAL

110.25

1.1.02
2.1.05
2.1.05.01
29-Aug
6.2.08
1.1.02
30-Aug
1.1.04
1.1.09
1.1.09.01
4.1.01
2.1.03
30-Aug
5.1.01
1.1.07
2.1.07
2.1.05
2.1.05.01
30-Aug
1.1.04
1.1.09
1.1.09.01
2.1.03
2.1.03
30-Aug
1.1.04
4.1.01
2.1.03

BANCOS
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%
P/r transporte de mercadera
- 124 SERVICIOS BANCARIOS
BANCOS
P/r servicios por transferencias bancarias
- 125 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE 1 %
VENTAS
IVA EN VENTAS
P/r venta factura 002-001-0000514
- 126 COMPRAS
IVA EN COMPRAS
CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR 1%
P/r compra factura 001-001-000021557
- 127 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE 1 %
VENTAS
IVA EN VENTAS
P/r venta factura 002-001-0000515
- 128 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
VENTAS
IVA EN VENTAS
P/r venta factura 002-001-0000516
Suman y Pasan

1.80

0.41

15.75

0.54

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
LIBRO DIARIO
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

FECHA

CDIGO

31-Aug
6.1.01
6.1.02
6.1.03
6.1.03.01
6.1.03.02
6.1.03.03
6.1.03.04
1.1.02
1.1.08

DETALLE
Vienen
- 129 GASTOS DE SUELDOS
APORTE PATRONAL 12,15%
GASTO PROVISIONES SOCIALES
Dcimo Tercer Sueldo
Dcimo Cuarto Sueldo
Fondos de Reserva
Vacaciones
BANCOS
ANTICIPO DE SUELDOS

PARCIAL

108.33
66.00
108.33
54.17

2.1.02
2.1.09
2.1.09.01
2.1.09.02
2.1.09.03
2.1.09.04

5.1.01
5.1.04

IESS POR PAGAR


PROVISIONES SOCIALES POR PAGAR
Dcimo Tercer Sueldo
Dcimo Cuarto Sueldo
Fondos de Reserva
Vacaciones
P/r pago de sueldos del mes de agosto
- 130 COMPRAS
TRANSPORTE EN COMPRAS

5.1.05
1.1.03
5.1.01

P/r la eliminacin de la cuenta trasporte en compras y determinar las


compras netas
- 131 COSTO DE VENTAS
MERCADERIAS (Inv. Inicial)
COMPRAS NETAS

31-Aug

31-Aug

31-Aug
1.1.03
5.1.05
31-Aug
1.1.04
6.1.14
31-Aug
6.1.04
1.1.12
31-Aug
6.1.05
1.1.13

108.33
66.00
108.33
54.17

P/r mercaderas disponibles para la venta y el costo de ventas


- 132 MERCADERIAS (Inv. final)
COSTO DE VENTAS
P/r valor del inventario final y el costo de ventas
- 133 CUENTAS INCOBRABLES
CUENTAS INCOBRABLES
p/r la provision de las cuentas incobrables.
- 134 CONSUMO SUMINISTROS DE OFICINA
SUMINISTROS DE OFICINA
P/r el 30% de consumo de tiles de oficina
- 135 CONSUMO SUMINISTROS DE ASEO
SUMINISTROS DE ASEO Y LIMPIEZA
P/r el 60% de consumo de tiles de oficina
Suman y Pasan

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
LIBRO DIARIO
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

FECHA

CDIGO

31-Aug
6.1.07
6.1.08
6.1.09
6.1.09
6.1.11
1.2.01.01
1.2.02.01

DETALLE
Vienen
- 136 DEPRECIACIN DE MUEBLES Y ENSERES
DEPRECIACIN DE EQUIPOS DE COMPUTACIN
DEPRECIACIN EQUIPOS DE OFICINA
DEPRECIACIN EDIFICIO
DEPRECIACIN VEHCULO
DEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES
DEP. ACUM. EQUIPOS DE COMPUTACIN

PARCIAL

1.2.03.01
1.2.04.01
1.2.05.01
31-Aug
4.1.01
5.1.05
4.1.04
31-Aug
4.2.01
4.1.04
7.1
31-Aug
7.1
6.1.01
6.1.02
6.1.03
6.1.06
6.1.12
6.1.13
6.1.04
6.1.05
6.1.07
6.1.08
6.1.09
6.1.09
6.1.11
6.1.14
6.2.01
6.2.02
6.2.03
6.2.04
6.2.05
6.2.06
6.2.07
6.2.08

DEP.ACUM. EQUIPOS DE OFICINA


DEP. ACUM. EQUIPOS DE EDIFICIOS
DEP. ACUM.EQUIPOS DE VEHCULO
P/r depreciacin de los activos fijos.
- 137 VENTAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
P/r la utilidad bruta en ventas
- 138 INTERESES GANADOS
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
PRDIDAS Y GANANCIAS
P/r cerrar las cuentas de ingresos
- 139 PRDIDAS Y GANANCIAS
GASTOS DE SUELDOS
APORTE PATRONAL 12,15%
GASTO PROVISIONES SOCIALES
GASTO ARRIENDO
SERVICIOS BSICOS
SERVICIOS POR TRMITE DE IMPORTACIN
CONSUMO SUMINISTROS DE OFICINA
CONSUMO SUMINISTROS DE ASEO
DEPRECIACIN DE MUEBLES Y ENSERES
DEPRECIACIN DE EQUIPOS DE COMPUTACIN
DEPRECIACIN EQUIPOS DE OFICINA
DEPRECIACIN EDIFICIO
DEPRECIACIN VEHCULO
CUENTAS INCOBRABLES
SERVICIOS DE RECAUDACIN
INTERESES PAGADOS
ACCESORIOS DE VEHCULOS
SERVICIO SATELITAL DE AUTOMOVIL
GASTO REFRIGERIOS DE PERSONAL
MATERIALES DE CONSTRUCCIN
SERVICIOS DE MONTAGARGAS Y ALMACENAJE
SERVICIOS BANCARIOS
P/r cierre de las cuentas del gasto
Suman y Pasan

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
LIBRO DIARIO
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

FECHA

CDIGO

31-Aug
7.1
3.2.01
31-Aug
3.2.01

DETALLE
Vienen
- 140 PRDIDAS Y GANANCIAS
UTILIDAD DEL EJERCICIO
P/r el cierre de la cuenta de ingreso
- 141 UTILIDAD DEL EJERCICIO

PARCIAL

2.1.11
3.2.02

15% PARTICIPACIN TRABAJADORES POR PAGAR


UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
P/r determinar la utilidad neta
Suman iguales

Folio Nro. 001


DEBE
HABER

871.50
11,125.12
244.50
74,398.75
63,814.48
229.50
28.50
1,240.00
2,000.00
117.00
17,000.00
84,428.54
20,000.00
66,640.81

9,409.88
87.87
181.80
8,787.10
892.45

122.77
14.73
136.27
1.23

183.89
3,651.41
11.17
22.29
3,529.25
339.51

1.66
1.66
184,756.82

184,756.82

Folio Nro. 002


DEBE
HABER
184,756.82
184,756.82
183.89
183.89

20.00
20.00

2,364.45
2,364.45

23.61
0.27
0.03
23.91

30.00
30.00

8,100.00
972.00
8,991.00
81.00

3,008.63
30.13
11.25
3,012.50
37.50

12,044.64
1,445.36
8,369.55
5,000.00

120.45

212,991.08

212,991.08

Folio Nro. 003


DEBE
HABER
212,991.08
212,991.08
25.00
25.00

892.86
107.14
991.07
8.93

444.00
53.28
488.40
8.88

3,222.00
30.00
108.00
3,000.00
360.00

2,000.00
2,000.00

200.00
198.00
2.00

17.50
2.10
19.43
0.18

4,958.65
128.76
45.83
225,226.20

220,092.96

Folio Nro. 004


DEBE
HABER
225,226.20
220,092.96
4,583.25
549.99

128.76
128.76

200.00
24.00
184.00
24.00
16.00

110.00
108.90
1.10

55.00
55.00

1,251.75
11.66
41.96
1,165.50
139.86

50.00
49.00

1.00

10.00
10.00
227,109.32

227,109.32

Folio Nro. 005


DEBE
HABER
227,109.32
227,109.32
80.00
79.20
0.80

157.50
157.50

2,110.41
19.65
70.74
1,965.00
235.80

13,200.00
13,068.00
132.00

3,861.00
39.00
3,900.00

136.63
16.40
153.03

335.63
3.13
11.25
312.50
37.50
247,150.65

247,150.65

Folio Nro. 006


DEBE
HABER
247,150.65
247,150.65
370.00
366.30
3.70

1,300.00
157.95
336.83

1,038.45
140.00
279.50
336.83

2,592.61
734.22
2,635.04
447.29

244.50

24.00
24.00

377.26

377.26

1,546.25
1,546.25

254,589.77

254,589.77

Folio Nro. 007


DEBE
HABER
254,589.77
254,589.77
170.54
20.46
189.30
1.71

1.66
1.66

1,500.00
180.00
1,665.00
15.00

120.00
118.80
1.20

11,355.88
71.31
28.44
10,442.52
1,013.10

20.00

20.00

2,647.41
2,647.41

521.70
521.70
271,227.17

271,227.17

Folio Nro. 008


DEBE
HABER
271,227.17
271,227.17
3,747.42
3,747.42

22.34
22.34

20,700.00
2,484.00
23,184.00

18,903.00
2,268.36
21,171.36

5,443.69
47.88
69.12
5,114.90
445.79

245.54
29.46
272.55

2.46

7,100.00
7,100.00

3,900.00
3,900.00

1,530.07
1,530.07
337,718.05

337,718.05

Folio Nro. 009


DEBE
HABER
337,718.05
337,718.05
60.00
60.00

2.39
2.39

51.34
6.16
56.99
0.51

154.29
1.39
139.00
16.68

1,546.25
1,546.25

207.93
24.95
230.80

2.08

2,316.68
2,316.68

80.00
78.40
1.60

342,169.43

342,169.43

Folio Nro. 010


DEBE
HABER
342,169.43
342,169.43
23.97
2.88
26.61
0.24

13,355.59
119.06
12,759.50
715.14

72.20
8.66
80.14
0.72

159.08
19.09
174.99
3.18

240.00
28.80
264.00
4.80

238.14
28.58
264.34
2.38

40.20
4.82
356,510.49

356,465.47

Folio Nro. 011


DEBE
HABER
356,510.49
356,465.47
44.62
0.40

150.00
150.00

153.00
18.36
169.83
1.53

60.00
59.40
0.60

14,241.20
129.82
168.99

12,982.15
1,557.86

82.53
9.90
92.43

1,300.00
157.95
336.83

373,319.08

968.45
210.00
372,702.74

Folio Nro. 012


DEBE
HABER
373,319.08
372,702.74
279.50
336.83

3,748.57
2,386.69
5,134.50
266.55
734.22

38.41

38.41

5,332.41
5,332.41

2,512.74
2,512.74

1,243.20
11.20
1,120.00
134.40

99.00
98.01
0.99

200.00
198.00
2.00

388,891.30

388,891.30

Folio Nro. 013


DEBE
HABER
388,891.30
388,891.30
250.00
250.00

6.77
6.77

208.13
1.88
187.50
22.50

1,960.22
1,750.20
210.02

5,040.00
5,040.00

6,534.00
6,534.00

848.46
848.46

1.66
1.66

459.53
459.53

25.00
25.00
404,226.94

404,226.94

Folio Nro. 014


DEBE
HABER
404,226.94
404,226.94
169.83
169.83

200.00
24.00
184.00
16.00
24.00

15,750.00
1,890.00
17,482.50
157.50

110.00
108.90
1.10

308.88
3.12
312.00

308.88
308.88

8,991.00
8,991.00

431,982.65

431,982.65

Folio Nro. 015


DEBE
HABER
431,982.65
431,982.65
222.75
2.25
27.00
225.00
27.00

649.60
649.60

3,800.00
3,800.00

132.00
132.00

1,342.50
12.50
45.00
1,250.00
150.00

80.00
79.20
0.80

920.00
920.00

920.00
920.00
440,136.25

440,136.25

Folio Nro. 016


DEBE
HABER
440,136.25
440,136.25
3,770.00
3,770.00

6,414.14
46.38
189.48

5,937.50
712.50

20.00
20.00

180.00
178.20
1.80

6,862.86
6,862.86

30.00
30.00

3,521.21
3,521.21

1,243.20
1,243.20

600.00
60.00
660.00
463,073.52

463,073.52

Folio Nro. 017


DEBE
HABER
463,073.52
463,073.52
333.00
333.00

11,025.00
1,323.00
12,237.75
110.25

180.00

178.20
1.80

5.50
5.50

44.96
0.41
40.50
4.86

1,575.00
189.00
1,748.25
15.75

59.94
0.54
54.00
6.48

201.60
180.00
21.60
478,011.46

478,011.46

Folio Nro. 018


DEBE
HABER
478,011.46
478,011.46
1,300.00
157.95
336.83

1,133.45
45.00

279.50
336.83

1,690.00
1,690.00

157,106.03
63,814.48
93,291.55

102,211.17
102,211.17

1,283.81
1,283.81

92.85
92.85

17.10
17.10
742,207.21

742,207.21

Folio Nro. 019


DEBE
HABER
742,207.21
742,207.21
31.00
166.65
2.93
212.50
602.23
31.00
166.65

2.93
212.50
602.23

82,907.37
54,894.86
28,012.51

2.39
28,012.51
28,014.90

10,965.57
3,900.00
473.85
1,010.50
400.00
291.88
240.00
92.85
17.10
31.00
166.65
2.93
212.50
602.23
1,283.81
0.27
60.00
892.86
444.00
50.00
593.58
159.08
40.48
865,110.35

865,110.35

Folio Nro. 020


DEBE
HABER
865,110.35
865,110.35
17,049.33
17,049.33

17,049.33

2,557.40
14,491.93
899,209.01

899,209.01

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2014
EXPRESADO EN DLARES USD $

CUENTA:

CAJA

FECHA

CODIGO:
DETALLE

1-Jun Estado de Situacion Inicial


7-Jun Venta de mercadera
7-Jun Depsito de Cheque N 000669
11-Jun Pago de Luz Elctrica
23-Jun Compra de mercadera
23-Jun Venta de mercadera
23-Jun Deposito Cheque Nro. 001243
30-Jun Pago de telfono
30-Jun Retenciones del IVA por pagar
30-Jun Liquidacion de retenciones fuente
4-Jul Compra de mercadera
8-Jul Pago de Luz Electrica
13-Jul Retiro de la Cta. Cte. 3441620804
13-Jul Pago a Funccrisac
13-Jul Pago a Royal Chemical
15-Jul Compra de materiales de costruccin
19-Jul La Impresin de suministros
19-Jul Compra de materiales de costruccin
20-Jul Compra de materiales de costruccin
22-Jul Servicio de Montacargas
23-Jul Compra de materiales de costruccin
25-Jul La compra de mercadera
26-Jul La compra de meracadera
30-Jul Pago de Servicio telefnico
30-Jul Liquidacion de retenciones en la fuente
2-Aug Compra de mercadera
2-Aug Pago de Agua
12-Aug Venta de mercadera
12-Aug Deposito Cheque Nro. 0237
18-Aug Retiro de la Cta. Cte. 3441620804
18-Aug Pago a Funccrisac
TOTAL

REF.
1/1
1/4
2/6
2/9
3/20
3/21
4/22
5/34
6/39 ,
6/40
4/42
8/51
8/56
8/57
8/57
9/61
9/65
10/66
10/69
10/70
10/72
10/73
11/75
11/78
12/81
12/85
13/88
14/101
14/102
15/110
15/111

1.1.01

SUMAS
DEBE
HABER
871.50
183.89
183.89
23.91
19.43
128.76
128.76
153.03
24.00
377.26
189.30
22.34
7,100.00
3,900.00
1,530.07
56.99
78.40
26.61
80.14
174.99
264.34
44.62
169.83
92.43
38.41
98.01
6.77
308.88
308.88
920.00
920.00
9,513.03
8,912.40

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2014
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:
FECHA

BANCOS
DETALLE

1-Jun Estado de Situacion Inicial


7-Jun Entrega de estado de cuenta
7-Jun Deposito de cheque 00669

REF.
1/1
1/5
2/6

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
11,125.12
1.66
183.89

9-Jun Anticipo de sueldo al Sr. Pavel Garca


2/7
Suman y pasan
11,309.01
EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2014
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:
FECHA

BANCOS
DETALLE

Vienen
10-Jun Pago de la empresa EMIREIFA
12-Jun Anticipo de sueldo al Sr. Pavel Garca
17-Jun La compra de vehculo
17-Jun Anticipo de sueldo al Sr. Pavel Garca
21-Jun Pago al Sr. Manuel Cordova
21-Jun El Pago de transporte de mercaderia
23-Jun Deposito de cheque 001243
24-Jun El pago por arriendo del local
24-Jun El Pago de transporte de mercaderia
24-Jun Anticipo de sueldo al Sr. Pavel Garca
27-Jun Refrigerio para los trabajadores
27-Jun Anticipo de sueldo al Sr. Pavel Garca
28-Jun El Pago de transporte de mercaderia
30-Jun El Pago de transporte de mercaderia
30-Jun Pago de Sueldos mes de Junio
1-Jul Pago de COMIVARIV S.A
4-Jul Entrega de estado de cuenta
5-Jul El Pago de transporte de mercaderia
7-Jul Pago de agua
7-Jul El cobro de la factura 002-001-0000433
8-Jul El cobro de la factura002-001-0000471
8-Jul Pago del Ing Rolado Gordillo
13-Jul Retiro de la Cta. Cte. 3441620804
13-Jul Anticipo de sueldo al Sr. Pavel Garca
13-Jul Intereses ganados
16-Jul El pago de COMIVARIV S.A.
18-Jul Compra de materiales de costruccin
18-Jul El pago de EXCELMORO S.A.
22-Jul Pago de trmite de importacin
25-Jul Anticipo de sueldo al Sr. Pavel Garca
26-Jul El Pago de transporte de mercaderia
30-Jul Pago de sueldos mes de Julio
1-Aug Pago de Sociedad Minera liga de Oro
1-Aug Pago de COMIVARIV S.A.
2-Aug El Pago de transporte de mercaderia
2-Aug Pago al Sr. Jimmy Ontaneda
3-Aug El pago del Sr. Walter valarezo,
4-Aug Pago deQUIMICOS Y ASOCIADOS
4-Aug El pago de Bira Bienes Raices
4-Aug Entrega de estado de cuenta
4-Aug El pago de Expobonanza S.A.
6-Aug Anticipo de sueldo al Sr. Pavel Garca

REF.
2/8
2/10
2/13
3/14
3/18
3/19
4/22
4/23
4/24
4/25
4/27
4/28
5/29
6/36
6/37
6/41
7/43
7/45
7/47
7/48
7/49
8/50
8/56
9/59
9/60
9/63
9/64
9/65
10/71
11/74
11/76
11/79
12/82
12/83
12/86
13/87
13/91
13/92
13/93
13/94
13/95
13/96

20.00
21.66

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
11,309.01
21.66
2,364.45
30.00
5,000.00
25.00
2,000.00
198.00
128.76
184.00
108.90
55.00
49.00
10.00
79.20
366.30
1,038.45
1,546.25
1.66
118.80
20.00
2,647.41
521.70
3,747.42
7,100.00
60.00
2.39
1,546.25
230.80
2,316.68
264.00
150.00
59.40
968.45
5,332.41
2,512.74
198.00
250.00
5,040.00
6,534.00
848.46
1.66
459.53
25.00

8-Aug Pago deQUIMICOS Y ASOCIADOS


9-Aug Pago de Arriendo
Suman y pasan

14/97
14/98
40,323.46

169.83
184.00
25,501.11

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2014
EXPRESADO EN DLARES USD $

CUENTA:
FECHA

BANCOS
DETALLE

Vienen
11-Aug El Pago de transporte de mercaderia
12-Aug Depsito de cheque N 0237
14-Aug El pago a ADISOL LTDA.
15-Aug El pago al Ing. Rolando Gordillo
15-Aug El pago del Ing. Camacho Cabrera
15-Aug Pago del dcimo cuarto sueldo
17-Aug El Pago de transporte de mercaderia
18-Aug Retiro de la Cta. Cte. 3441620804
18-Aug El pago a Sr. Andrs Garca
20-Aug Anticipo de sueldo al Sr. Pavel Garca
22-Aug El Pago de transporte de mercaderia
22-Aug El pago de Sociedad Minera Liga de Oro
22-Aug Entrega de Chequera de 100 unidades
23-Aug El pago de EXCELMORO S.A
23-Aug El pago de LEGEMESA
23-Aug El pago de prstamo hipotecario e intereses
26-Aug El pago de Expobonanza S.A.
29-Aug El Pago de transporte de mercaderia
29-Aug Pago por servicio de transferencias bancarias
31-Aug Pago de sueldos del mes de Agosto
TOTAL

REF.
14/100
14/102
14/103
15/105
15/106
15/107
15/109
15/110
16/112
16/114
16/115
16/116
16/117
16/118
16/119
16/120
17/121
17/123

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
40,323.46
25,501.11
108.90
308.88
8,991.00
649.60
3,800.00
132.00
79.20
920.00
3,770.00
20.00
178.20
6,862.86
30.00
3,521.21
1,243.20
660.00
333.00
178.20

17/124
18/129
56,392.61

5.50
1,133.45
42,357.16

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

CUENTA:
FECHA

INVENTARIO DE MERCADERAS
DETALLE

1-Jun Estado de Situacion Inicial


P/r mercaderas disponibles para la venta y el costo
31-Aug de ventas

REF.
1/1
18/131

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
63,814.48
63,814.48

31-Aug P/r valor del inventario final y el costo de ventas


TOTAL

18/132

102,211.17
166,025.65

63,814.48

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2014
EXPRESADO EN DLARES USD $

CUENTA:

CUENTAS POR COBRAR CLIENTES

FECHA

DETALLE

1-Jun Estado de Situacion Inicial


1-Jun Venta de mercaderias
7-Jun Venta de mercaderias
10-Jun El pago de EMIREIFA
14-Jun Venta de mercaderias
20-Jun Venta de mercaderias
23-Jun Venta de mercaderias
27-Jun Venta de mercaderias
28-Jun Venta de mercaderias
28-Jun Venta de mercaderias
29-Jun Venta de mercaderias
30-Jun Venta de mercaderias
1-Jul La cancelacin de COMIVARIV S.A
6-Jul Venta de mercaderias
7-Jul El cobro de la factura 002-001-0000433
8-Jul El cobro de la factura 002-001-0000471
8-Jul El pago del Ing Rolando Gordillo
12-Jul Venta de mercaderias
15-Jul Venta de mercaderias
16-Jul El pago de COMIVARIV. S.A.
18-Jul El pago de EXCELMORO S.A
19-Jul Venta de mercaderias
27-Jul Venta de mercaderias
1-Aug El pago de Sociedad Minera liga de Oro
1-Aug El pago de COMIVARIV. S.A.
2-Aug Venta de mercaderias
3-Aug Venta de mercaderias
3-Aug Venta de mercaderias
3-Aug El pago del Sr. Walter valarezo
4-Aug El pago de Bira Bienes Raices
4-Aug El pago de Expobonanza S.A
15-Aug Venta de mercaderias
15-Aug El pago del Ing. Camacho Cabrera
16-Aug La venta factura 002-001-0000508
19-Aug Venta de mercaderias
22-Aug El pago de Sociedad Minera liga de Oro

1/1
1/2
1/4
2/8
2/12
3/17
3/21
4/26
5/30
5/31
5/33
5/35
6/41
7/46

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
74,398.75
9,409.88
3,651.41
2,364.45
3,008.63
3,222.00
4,958.65
1,251.75
157.50
2,110.41
3,861.00
335.63
1,546.25
11,355.88

7/48

2,647.41

7/49
8/50
8/54
9/62
9/63
9/65
10/68
11/77
12/82
12/83
12/84
13/89
13/90
13/91
13/93
13/95
15/104
15/106
15/108
16/113
16/116

521.70
3,747.42

REF.

5,443.69
154.29
1,546.25
2,316.68
13,355.59
14,241.20
5,332.41
2,512.74
1,243.20
208.13
1,960.22
5,040.00
848.46
459.53
222.75
3,800.00
1,342.50
6,414.14
6,862.86

23-Aug El pago de EXCELMORO S.A


23-Aug El pago de LEGEMESA
26-Aug El pago de Expobonanza S.A.
30-Aug Venta de mercaderias
30-Aug Venta de mercaderias
30-Aug Venta de mercaderias
TOTAL

16/118
16/119
17/121
17/125
17/127
17/128

3,521.21
1,243.20
333.00
44.96
59.94
201.60
162,613.67

44,643.57

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2014
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA: (- ) PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES
FECHA

DETALLE

31-Aug Cuentas incobrables


TOTAL

REF.

DEBE

18/133

CODIGO:
SUMAS
HABER
1,283.81
1,283.81

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2014
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:
FECHA

IVA EN COMPRAS
DETALLE

7-Jun Compra de mercadera


11-Jun Servicios de rapipagos
14-Jun Compra de mercadera
17-Jun Compra de mercadera
17-Jun Compra de mercadera
17-Jun Compra de mercadera
23-Jun Compra de mercadera
24-Jun Pago por arriendo del local
30-Jun Pago por servicio de telefona
30-Jun Liquidacin del IVA mes de Junio
4-Jul Compra de mercadera
5-Jul Compra de mercadera
11-Jul Importacin de mercadera
12-Jul Importacin de mercadera
13-Jul Compra de mercadera
15-Jul Compra de materiales de costruccin
18-Jul Compra de materiales de costruccin
19-Jul Compra de materiales de costruccin
20-Jul Compra de materiales de costruccin
22-Jul Servicios de montacarga y almacenaje
22-Jul Servicios de trmite de importacin
23-Jul Compra de materiales de costruccin
25-Jul Compra de mercadera

REF.
1/3
2/9
2/11
2/13
3/15
3/16
3/20
4/23
5/34
6/38
7/42
7/44
8/52
8/53
8/55
9/61
9/64
10/67
10/69
10/70
10/71
10/72
10/73

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
14.73
0.03
972.00
1,445.36
107.14
53.28
2.10
24.00
16.40
2,635.04
20.46
180.00
2,484.00
2,268.36
29.46
6.16
24.95
2.88
8.66
19.09
28.80
28.58
4.82

26-Jul Compra de mercadera


30-Jul Pago por servicio de telefona
30-Jul Liquidacin del IVA del mes de Julio
9-Aug Pago de arriendo del local
10-Aug Compra de mercadera
29-Aug Compra de mercadera
30-Aug Compra de mercadera
TOTAL

11/75
11/78
12/80
14/98
14/99
17/122
17/126

18.36
9.90
5,134.50
24.00
1,890.00
1,323.00
189.00
11,195.54

7,769.54

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:
FECHA

ANTICIPO DE SUELDOS
DETALLE

9-Jun Anticipo de sueldo al Sr. Pavel Garcia


12-Jun Anticipo de sueldo al Sr. Pavel Garcia
17-Jun Anticipo de sueldo al Sr. Pavel Garcia
24-Jun Anticipo de sueldo al Sr. Pavel Garcia
27-Jun Anticipo de sueldo al Sr. Pavel Garcia
30-Jun Pago de sueldos del mes de junio
13-Jul Anticipo de sueldo al Sr. Pavel Garcia
25-Jul Anticipo de sueldo al Sr. Pavel Garcia
30-Jul Pago de sueldos del mes de julio
6-Aug Anticipo de sueldo al Sr. Pavel Garcia
20-Aug Anticipo de sueldo al Sr. Pavel Garcia
31-Aug Pago de Sueldos mes de Agosto
TOTAL

REF.
2/7
2/10
3/14
4/25
4/28
6/37
9/59
11/74
11/79
13/96
16/114
18/129

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
20.00
30.00
25.00
55.00
10.00
140.00
60.00
150.00
210.00
25.00
20.00
45.00
395.00
395.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

CUENTA:
FECHA

ANTICIPO IVA RETENIDO


DETALLE

1-Jun Venta de merecadera


7-Jun Venta de merecadera
14-Jun Venta de merecadera
20-Jun Venta de merecadera
27-Jun Venta de merecadera
28-Jun Venta de merecadera

REF.
1/2
1/4
2/12
3/17
4/26
5/31

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
181.80
22.29
11.25
108.00
41.96
70.74

30-Jun Venta de merecadera


30-Jun Liquidacin del IVA
6-Jul Venta de merecadera
12-Jul Venta de merecadera
27-Jul Venta de merecadera
30-Jul Liquidacin del IVA
15-Aug Venta de merecadera
16-Aug Venta de merecadera
19-Aug Venta de merecadera
TOTAL

5/35
6/38
7/46
8/54
11/77
12/80
15/104
15/108
16/113

11.25
447.29
28.44
69.12
168.99
266.55
27.00
45.00
189.48
975.32

713.84

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2014
EXPRESADO EN DLARES USD $

CUENTA:

ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE

FECHA
1-Jun Venta de mercadera
7-Jun Venta de mercadera
14-Jun Venta de mercadera
20-Jun Venta de mercadera
23-Jun Venta de mercadera
27-Jun Venta de mercadera
28-Jun Venta de mercadera
29-Jun Venta de mercadera
30-Jun Venta de mercadera
6-Jul Venta de mercadera
12-Jul Venta de mercadera
15-Jul Venta de mercadera
19-Jul Venta de mercadera
27-Jul Venta de mercadera
2-Aug Venta de mercadera
3-Aug Venta de mercadera
12-Aug Venta de mercadera
15-Aug Venta de mercadera
16-Aug Venta de mercadera
19-Aug Venta de mercadera
30-Aug Venta de mercadera
30-Aug Venta de mercadera
TOTAL

DETALLE

REF.
1/2
1/4
2/12
3/17
3/21
4/26
5/31
5/33
5/35
7/46
8/54
9/62
10/68
11/77
12/84
13/89
14/101
15/104
15/108
16/113
17/125
17/127

EMPRESA "IMPROQUIMSA"

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
87.87
11.17
30.13
30.00
45.83
11.66
19.65
39.00
3.13
71.31
47.88
1.39
119.06
129.82
11.20
1.88
3.12
2.25
12.50
46.38
0.41
0.54
726.14
0.00

MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2014
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:
FECHA

CRDITO TRIBUTARIO
DETALLE

1-Jun Estado de Situacion Inicial


30-Jun Liquidacin del IVA mes de Junio
30-Jun Liquidacin del IVA mes de Junio
30-Jul Liquidacin del IVA mes de Julio
30-Jul Liquidacin del IVA mes de Julio
TOTAL

REF.
1/1
6/38
6/38
12/80
12/80

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
244.50
734.22
244.50
2,386.69
734.22
3,365.41
978.72

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2014
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:
FECHA

SUMINISTROS DE OFICINA
DETALLE

1-Jun Estado de Situacion Inicial


19-Jul Compra segn factura 001-001-002570
31-Aug Asiento de ajuste
TOTAL

REF.
1/1
9/66
18/134

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
229.50
80.00
309.50

92.85
92.85

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2014
EXPRESADO EN DLARES USD $

CUENTA:
FECHA

SUMINISTROS DE ASEO Y LIMPIEZA


DETALLE

1-Jun Estado de Situacion Inicial


31-Aug Asiento de ajuste
TOTAL

REF.
1/1
18/135

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
28.50
28.50

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

CUENTA:
FECHA

MUEBLES Y ENSERES
DETALLE

REF.

DEBE

CODIGO:
SUMAS
HABER

17.10
17.10

1-Jun Estado de Situacion Inicial


TOTAL

1/1

1,240.00
1,240.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

CUENTA:
FECHA

(-) DEPRECIACIN ACUM. MUEBLES Y ENSERES


DETALLE

31-Aug Depreciacin de los activos fijos


TOTAL

REF.

DEBE

CODIGO:
SUMAS
HABER

19/136

31.00
31.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA
FECHA

EQUIPO DE OFICINA
DETALLE

1-Jun Estado de Situacion Inicial


TOTAL

REF.
1/1

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
117.00
117.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2014
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA
FECHA

(-) DEPRECIACIN ACUM. EQUIPO DE OFICINA


DETALLE

31-Aug Depreciacin de los activos fijos


TOTAL

REF.

DEBE

CODIGO:
SUMAS
HABER

19/136

2.93
2.93

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2014
EXPRESADO EN DLARES USD $

CUENTA:

EQUIPOS DE COMPUTACIN

CODIGO:

FECHA

DETALLE

1-Jun Estado de Situacion Inicial


TOTAL

REF.
1/1

SUMAS
DEBE
2,000.00
2,000.00

HABER

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2014
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:

(-) DEPRECIACIN ACUM. EQUIPO DE COMPUTACIN

FECHA

DETALLE

31-Aug Depreciacin de los activos fijos


TOTAL

REF.

DEBE

19/136

CODIGO:
SUMAS
HABER
166.65
166.65

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2014
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:

VEHCULO

FECHA

DETALLE

REF.

17-Jun Compra de vehculo


TOTAL

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
12,044.64
12,044.64

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:
FECHA

(-) DEPRECIACIN ACUM. VEHCULO


DETALLE

31-Aug Depreciacin vehculo


TOTAL

REF.

DEBE

19/136

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

CODIGO:
SUMAS
HABER
602.23
602.23

CUENTA:

EDIFICIOS

FECHA

DETALLE

1-Jun Estado de Situacion Inicial


TOTAL

REF.
1/1

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
17,000.00
17,000.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:

(-) DEPRECIACIN ACUM. DE EDIFICIO

FECHA

DETALLE

31-Aug Depreciacin de los activos fijos


TOTAL

REF.

DEBE

19/136

CODIGO:
SUMAS
HABER
212.50
212.50

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:

IESS POR PAGAR

FECHA

DETALLE

30-Jun Pago de sueldos del mes de junio


30-Jul Pago de sueldos del mes de julio
31-Aug Pago de sueldos del mes de Agosto
TOTAL

REF.

DEBE

6/37
11/79
18/129

CODIGO:
SUMAS
HABER
279.50
279.50
279.50
838.50

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:

IVA EN VENTAS

FECHA
1-Jun Venta de mercadera
7-Jun Venta de mercadera
14-Jun Venta de mercadera

DETALLE

REF.
1/2
1/4
2/12

DEBE

CODIGO:
SUMAS
HABER
892.45
339.51
37.50

20-Jun Venta de mercadera


23-Jun Venta de mercadera
27-Jun Venta de mercadera
28-Jun Venta de mercadera
30-Jun Venta de mercadera
30-Jun La liquidacin del IVA
6-Jul Venta de mercadera
12-Jul Venta de mercadera
15-Jul Venta de mercadera
19-Jul Venta de mercadera
27-Jul Venta de mercadera
30-Jul La liquidacin del IVA del mes de Julio
2-Aug Venta de mercadera
3-Aug Venta de mercadera
3-Aug Venta de mercadera
15-Aug Venta de mercadera
16-Aug Venta de mercadera
19-Aug Venta de mercadera
30-Aug Venta de mercadera
30-Aug Venta de mercadera
30-Aug Venta de mercadera
TOTAL

3/17
3/21
4/26
5/31
5/35
6/38
7/46
8/54
9/62
10/68
11/77
12/80
12/84
13/89
13/90
15/104
15/108
16/113
17/125
17/127
17/128

360.00
549.99
139.86
235.80
37.50
2,592.61
1,013.10
445.79
16.68
715.14
1,557.86
3,748.57

6,341.18

134.40
22.50
210.02
27.00
150.00
712.50
4.86
6.48
21.60
7,630.54

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:
FECHA
24-Jun
30-Jun
9-Aug

IVA RETENIDO POR PAGAR


DETALLE
Pago por arriendo con cheque 00345
Retenciones del IVA por pagar
Pago de arriendo del local
TOTAL

REF.
4/23
6/39
14/98

DEBE

CODIGO:
SUMAS
HABER
24.00

24.00
24.00

24.00
48.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:
FECHA
7-Jun
14-Jun
17-Jun
17-Jun

RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR


DETALLE
Compra de mercadera
Compra de mercadera
Compra de vehculo
Compra de accesorios de vehculo

REF.
1/3
2/11
2/13
3/15

DEBE

CODIGO:
SUMAS
HABER
1.23
81.00
120.45
8.93

20-Jun
21-Jun
23-Jun
24-Jun
24-Jun
27-Jun
28-Jun
29-Jun
30-Jun
30-Jun
4-Jul
5-Jul
5-Jul
13-Jul
15-Jul
18-Jul
19-Jul
19-Jul
20-Jul
22-Jul
22-Jul

Pago por servicios de seguridad satelital del


vehculo
Pago por transporte
Compra de mercadera
Pago de arriendo
Transporte de mercadera
Pago por refrigerios del personal
Transporte de mercadera
Compra de mercadera
Transporte de mercadera
Liquidacin del mes de junio
Compra de mercadera
Compra de mercadera
Transporte de mercadera
Compra de mercadera
Compra de materiales de construccin
Compra de materiales de construccin
Impresin de ducumentos
Compra de materiales de construccin
Compra de materiales de construccin
Servicios de montacarga y almacenaje
Servicios por trmites de importacin
Suman y pasan

3/17
3/19
3/20
4/23
4/24
4/27
5/29
5/32
6/36
6/40
7/42
7/44
7/45
8/55
9/61
9/64
9/66
10/67
10/69
10/70
10/71

8.88
2.00
0.18
16.00
1.10
1.00
0.80
132.00
3.70
377.26

377.26

1.71
15.00
1.20
2.46
0.51
2.08
1.60
0.24
0.72
3.18
4.80
410.75

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:
FECHA
23-Jul
25-Jul
26-Jul
26-Jul
30-Jul
2-Aug
2-Aug
9-Aug
10-Aug
11-Aug
17-Aug
22-Aug
29-Aug
29-Aug
30-Aug

RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR


DETALLE

REF.

Vienen
Compra de materiales de construccin
Compra de mercadera
Compra de mercadera
Transporte de mercadera
Liquidacin del mes de julio
Compra de mercadera
Transporte de mercadera
Arriendo del local comercial
Compra de mercadera
Transporte de mercadera
Transporte de mercadera
Transporte de mercadera
Compra de mercadera
Transporte de mercadera
Compra de mercadera
TOTAL

10/72
10/73
11/75
11/76
12/81
12/85
12/86
14/98
14/99
14/100
15/109
16/115
17/122
17/123
17/126

EMPRESA "IMPROQUIMSA"

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
377.26
410.75
2.38
0.40
1.53
0.60
38.41
0.99
2.00
16.00
157.50
1.10
0.80
1.80
110.25
1.80
15.75
415.67
723.66

CUENTA:
FECHA

MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES
DETALLE

1-Jun Estado de Situacion Inicial


7-Jun Compra de mercadera
14-Jun Compra de mercadera
21-Jun El pago al Sr. Manuel Cordova
29-Jun Compra de mercadera
5-Jul Compra de mercadera
11-Jul Importacin
12-Jul Importacin
13-Jul Compra de mercadera
13-Jul El pago a Funccrisac
13-Jul El pago a Royal Chemical
2-Aug El pago al Sr. Jimmy Ontaneda
4-Aug El pago a Qumicos Asociados
8-Aug El pago a Qumicos Asociados
10-Aug Compra de mercadera
14-Aug El pago a ADISOL LTDA.
15-Aug El pago a Sr. Rolando Gordillo
18-Aug El pago a Funccrisac
18-Aug El pago a Sr. Andrs Garca
29-Aug Compra de mercadera
30-Aug Compra de mercadera
TOTAL

REF.
1/1
1/3
2/11
3/18
5/32
7/44
8/52
8/53
8/55
8/57
8/58
13/87
13/92
14/97
14/99
14/103
15/105
15/111
16/112
17/122
17/126

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
84,428.54
136.27
8,991.00
2,000.00
13,068.00
1,665.00
23,184.00
21,171.36
272.55
3,900.00
1,530.07
250.00
6,534.00
169.83
17,482.50
8,991.00
649.60
920.00
3,770.00
12,237.75
1,748.25
28,714.50
184,385.22

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:
FECHA

CUENTAS POR PAGAR


DETALLE

17-Jun Compra de vehculo


17-Jun Compra de accesorios de vehculo
17-Jun Servicios satelital
TOTAL

REF.

DEBE

2/13
3/15
3/16

CODIGO:
SUMAS
HABER
8,369.55
991.07
488.40
9,849.03

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:
FECHA

PRESTAMO HIPOTECARIO POR PAGAR


DETALLE

1-Jun Estado de situacion Inicial


23-Aug El pago de prstamo hipotecario
TOTAL

REF.
1/1
16/120

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
20,000.00
600.00
600.00
20,000.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

CUENTA:

PROVISIONES SOCIALES POR PAGAR

FECHA

DETALLE

30-Jun Pago de sueldos del mes de junio


30-Jul Pago de sueldos del mes de julio
15-Aug Paga del dcimo cuarto sueldo
31-Aug Pago de sueldos del mes de Agosto
TOTAL

REF.
6/37
11/79
15/107
18/129

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
336.83
336.83
132.00
336.83
132.00
1,010.50

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:

15% PARTICIPACIN DE TRABAJADORES POR PAGAR

FECHA

DETALLE

31-Aug Participacin del 15% a los empleados


TOTAL

REF.

DEBE

20/141

CODIGO:
SUMAS
HABER
2,557.40
2,557.40

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:
FECHA

CAPITAL
DETALLE

1-Jun Estado de situacion Inicial


TOTAL

REF.

DEBE

1/1

CODIGO:
SUMAS
HABER
66,640.81
66,640.81

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:
FECHA

UTILIDAD DEL EJERCICIO


DETALLE

REF.

31-Aug Para registrar la utilidad del ejercicio

20/140

31-Aug Para determinar la utilidad neta del ejercicio

20/141

DEBE

CODIGO:
SUMAS
HABER
17,049.33

17,049.33

TOTAL

17,049.33
EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

CUENTA:

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO

FECHA

DETALLE

31-Aug Para determinar la utilidad neta del ejercicio


TOTAL

REF.

DEBE

20/141

CODIGO:
SUMAS
HABER
14,491.93
14,491.93

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:

VENTAS

FECHA

DETALLE

1-Jun Venta de mercadera


7-Jun Venta de mercadera
14-Jun Venta de mercadera
20-Jun Venta de mercadera
23-Jun Venta de mercadera
27-Jun Venta de mercadera
28-Jun Venta de mercadera
28-Jun Venta de mercadera
Suman y pasan

REF.
1/2
1/4
2/12
3/17
3/21
4/26
5/30
5/31

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
8,787.10
3,529.25
3,012.50
3,000.00
4,583.25
1,165.50
157.50
1,965.00
0.00
26,200.10

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:

VENTAS

FECHA
Vienen
29-Jun Venta de mercadera
30-Jun Venta de mercadera
6-Jul Venta de mercadera
12-Jul Venta de mercadera
15-Jul Venta de mercadera
19-Jul Venta de mercadera
27-Jul Venta de mercadera
2-Aug Venta de mercadera
3-Aug Venta de mercadera
3-Aug Venta de mercadera
12-Aug Venta de mercadera
15-Aug Venta de mercadera

DETALLE

REF.
5/33
5/35
7/46
8/54
9/62
10/68
11/77
12/84
13/89
13/90
14/101
15/104

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
0.00
26,200.10
3,900.00
312.50
10,442.52
5,114.90
139.00
12,759.50
12,982.15
1,120.00
187.50
1,750.20
312.00
225.00

16-Aug Venta de mercadera


19-Aug Venta de mercadera
30-Aug Venta de mercadera
30-Aug Venta de mercadera
30-Aug Venta de mercadera
31-Aug Cierre de la cuenta
TOTAL

15/108
16/113
17/125
17/127
17/128
19/137

1,250.00
5,937.50
40.50
54.00
180.00
82,907.37
82,907.37

82,907.37

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS

FECHA

DETALLE

31-Aug Para registrar la cuenta de ingresos


TOTAL

REF.
19/137

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
28,012.51
0.00
28,012.51

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:

INTERESES GANADOS

FECHA

DETALLE

13-Jul Intereses ganados


31-Aug Cierre de la cuenta
TOTAL

REF.
9/60
19/138

CODIGO:
SUMAS
HABER

DEBE

2.39
2.39
2.39

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

CUENTA:
FECHA

COMPRAS
DETALLE

7-Jun Compra de mercadera


14-Jun Compra de mercadera
23-Jun Compra de mercadera
29-Jun Compra de mercadera
4-Jul Compra de mercadera
5-Jul Compra de mercadera
11-Jul Compra de mercadera
12-Jul Compra de mercadera
13-Jul Compra de mercadera
25-Jul Compra de mercadera

REF.
1/3
2/11
3/20
5/32
7/42
7/44
8/52
8/53
8/55
10/73

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
122.77
8,100.00
17.50
13,200.00
170.54
1,500.00
20,700.00
18,903.00
245.54
40.20

2.39

26-Jul Compra de mercadera


2-Aug Compra de mercadera
10-Aug Compra de mercadera
29-Aug Compra de mercadera
30-Aug Compra de mercadera
31-Aug Determinar la compras netas
P/r mercaderas disponibles para la venta y el costo
31-Aug de ventas
TOTAL

11/75
12/85
14/999
17/122
17/126
18/130

153.00
99.00
15,750.00
11,025.00
1,575.00
1,690.00

18/131
93,291.55

93,291.55
93,291.55

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:

TRANSPORTE EN COMPRAS

FECHA

DETALLE

21-Jun Pago de transp. de mercadera


24-Jun Pago de transp. de mercadera
28-Jun Pago de transp. de mercadera
30-Jun Pago de transp. de mercadera
5-Jul Pago de transp. de mercadera
26-Jul Pago de transp. de mercadera
2-Aug Pago de transp. de mercadera
11-Aug Pago de transp. de mercadera
17-Aug Pago de transp. de mercadera
22-Aug Pago de transp. de mercadera
29-Aug Pago de transp. de mercadera
31-Aug Para determinar las compras netas
TOTAL

REF.
3/19
4/24
5/29
6/36
7/45
11/76
12/86
14/100
15/109
16/115
17/123
18/130

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
200.00
110.00
80.00
370.00
120.00
60.00
200.00
110.00
80.00
180.00
180.00
1,690.00
1,690.00
1,690.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

CUENTA:
FECHA

COSTO DE VENTA
DETALLE

REF.

31-Aug Mercaderas disponibles para la venta

18/131

31-Aug P/r valor del inventario final y el costo de ventas


31-Aug Cierre de las cuentas
TOTAL

18/132
19/137

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
157,106.03

157,106.03

102,211.17
54,894.86
102,211.17

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:

GASTOS DE SUELDOS

FECHA

DETALLE

30-Jun Pago de sueldos del mes de junio


30-Jul Pago de sueldos del mes de julio
31-Aug Pago de sueldos del mes de Agosto
31-Aug Asiento de cierre

REF.
6/37
11/79
18/129
19/139

TOTAL

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
1,300.00
1,300.00
1,300.00
3,900.00
3,900.00

3,900.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:
FECHA

APORTE PATRONAL 12,15%


DETALLE

30-Jun Pago de sueldos del mes de junio


30-Jul Pago de sueldos del mes de julio
31-Aug Pago de sueldos del mes de Agosto
31-Aug Asiento de cierre
TOTAL

REF.
6/37
11/79
18/129
19/139

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
157.95
157.95
157.95
473.85
473.85
473.85

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:
FECHA

GASTO PROVISIONES SOCIALES


DETALLE

30-Jun Pago de sueldos del mes de junio


30-Jul Pago de sueldos del mes de julio
31-Aug Pago de sueldos del mes de Agosto
31-Aug Asiento de cierre
TOTAL

REF.
6/37
11/79
18/129
19/139

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
336.83
336.83
336.83
1,010.50
1,010.50
1,010.50

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:

CONSUMO SUMINISTROS DE OFICINA

FECHA

DETALLE

31-Aug El consumo del 30%


31-Aug Asiento de cierre
TOTAL

REF.
18/134
19/139

DEBE
92.85

CODIGO:
SUMAS
HABER

92.85

92.85
92.85

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:

CONSUMO SUMINISTROS DE ASEO Y LIMPIEZA

FECHA

DETALLE

31-Aug El consumo del 60%


31-Aug Asiento de cierre
TOTAL

REF.
18/135
19/139

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
17.10
17.10

17.10
17.10

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:
FECHA

GASTO ARRIENDO
DETALLE

24-Jun Pago por arriendo con cheque 00345


9-Aug Pago de arriendo del local
31-Aug Asiento de cierre
TOTAL

REF.
4/23
14/98
19/139

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
200.00
200.00
400.00
400.00
400.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

CUENTA:
FECHA

DEPRECIACIN DE MUEBLES Y ENSERES


DETALLE

31-Aug Depreciacin de los activos fijos


31-Aug Asiento de cierre

REF.
19/136
19/139

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
31.00
31.00

TOTAL

31.00

31.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:
FECHA

DEPRECIACIN DE EQUIPOS DE COMPUTACIN


DETALLE

31-Aug Depreciacin de los activos fijos


31-Aug Asiento de cierre
TOTAL

REF.
19/136
19/139

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
166.65
166.65
166.65

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:
FECHA

DEPRECIACIN EQUIPOS DE OFICINA


DETALLE

31-Aug Depreciacin de los activos fijos


31-Aug Asiento de cierre
TOTAL

REF.
19/136
19/139

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
2.93
2.93

2.93
2.93

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:
FECHA

DEPRECIACIN EDIFICIO
DETALLE

31-Aug Depreciacin de los activos fijos


31-Aug Asiento de cierre
TOTAL

REF.
19/136
19/139

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
212.50
212.50
212.50
212.50

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:
FECHA

DEPRECIACIN VEHCULO
DETALLE

31-Aug Depreciacin de los activos fijos


31-Aug Asiento de cierre
TOTAL

REF.
19/136
19/139

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
602.23
602.23
602.23
602.23

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:
FECHA

SERVICIOS BSICOS
DETALLE

11-Jun Pago de luz electrica


30-Jun Pago por servicio de telefona
7-Jul Pago de agua
8-Jul Pago de luz electrica
30-Jul Pago por servicio de telefona
2-Aug Pago de agua
31-Aug Asiento de cierre
TOTAL

REF.
2/9
5/34
7/47
8/51
11/78
13/88
19/139

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
23.61
136.63
20.00
22.34
82.53
6.77
291.88
291.88
291.88

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:
FECHA

SERVICIOS POR TRMITE DE IMPORTACIN


DETALLE

Servicios de trmite de importacin factura 00222-Jul 001-0004142


31-Aug Asiento de cierre
TOTAL

REF.
10/71
19/139

DEBE

CODIGO:
SUMAS
HABER

240.00
240.00

240.00
240.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:
FECHA

CUENTAS INCOBRABLES
DETALLE

31-Aug 1 % de cuentas incobrables


31-Aug Asiento de cierre
TOTAL

REF.
18/133
19/139

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
1,283.81
1,283.81
1,283.81
1,283.81

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

CUENTA:
FECHA

SERVICIOS DE RECAUDACIN
DETALLE

REF.

DEBE

CODIGO:
SUMAS
HABER

11-Jun Servicios de Rapipagos


31-Aug Asiento de cierre
TOTAL

2/9
19/139

0.27
0.27
0.27

0.27

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

CUENTA:
FECHA

INTERESES PAGADOS
DETALLE

23-Aug Pago de prstamo hipotecario


31-Aug Asiento de cierre
TOTAL

REF.
16/120
19/139

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
60.00
60.00
60.00

60.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:
FECHA

ACCESORIOS DE VEHCULOS
DETALLE

17-Jun Compra accesorios para el vehculo


31-Aug Asiento de cierre
TOTAL

REF.
3/15
19/139

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
892.86
892.86
892.86
892.86

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:
FECHA

SERVICIO SATELITAL DE AUTOMOVIL


DETALLE

17-Jun Pago por servicios satelitales para el vehculo


31-Aug Asiento de cierre
TOTAL

REF.
3/16
19/139

DEBE

CODIGO:
SUMAS
HABER

444.00
444.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:
FECHA

GASTO REFRIGERIOS DE PERSONAL


DETALLE

REF.

CODIGO:
SUMAS

444.00
444.00

FECHA

DETALLE

27-Jun Refrigerio al Personal


31-Aug Asiento de cierre
TOTAL

REF.
4/27
19/139

DEBE
50.00

HABER

50.00

50.00
50.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:
FECHA

MATERIALES DE CONSTRUCCIN
DETALLE

15-Jul Compra de materiales de construccin


18-Jul Compra de materiales de construccin
19-Jul Compra de materiales de construccin
20-Jul Compra de materiales de construccin
23-Jul Compra de materiales de construccin
31-Aug Asiento de cierre
TOTAL

REF.
9/61
9/64
10/67
10/69
10/72
19/139

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
51.34
207.93
23.97
72.20
238.14
593.58
593.58
593.58

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:
FECHA

SERVICIOS DE MONTAGARGAS Y ALMACENAJE


DETALLE

22-Jul Pago de Servicio de almacenaje


31-Aug Asiento de cierre
TOTAL

REF.
10/70
19/139

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
159.08
159.08
159.08
159.08

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $
CUENTA:
FECHA

SERVICIOS BANCARIOS
DETALLE

7-Jun Entrega de estado de cuenta


4-Jul Entrega de estado de cuenta
4-Aug Entrega de estado de cuenta
22-Aug Entrega de chequera
29-Aug Servicios de transferencia bancaria
31-Aug Asiento de cierre
TOTAL

REF.
1/5
7/43
13/94
16/117
17/124
19/139

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
1.66
1.66
1.66
30.00
5.50
40.48

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
MAYOR GENERAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

40.48
40.48

CUENTA:
FECHA

PRDIDAS Y GANANCIAS
DETALLE

31-Aug Para cerrar las cuentas de ingresos


31-Aug Cerrar las cuentas de gastos
31-Aug Para registrar la utilidad del ejercicio
TOTAL

REF.
19/138
19/139
20/140

CODIGO:
SUMAS
DEBE
HABER
28,014.90
10,965.57
17,049.33
28,014.90
28,014.90

1.1.01
SALDO
871.50
1,055.39
871.50
847.59
828.16
956.92
828.16
675.13
651.13
273.87
84.58
62.24
7,162.24
3,262.24
1,732.17
1,675.18
1,596.78
1,570.17
1,490.03
1,315.04
1,050.71
1,006.08
836.25
743.82
705.41
607.40
600.63
909.51
600.63
1,520.63
600.63
600.63

1.1.02
SALDO
11,125.12
11,123.46
11,307.35

11,287.35

1.1.02
SALDO
13,651.80
13,621.80
8,621.80
8,596.80
6,596.80
6,398.80
6,527.56
6,343.56
6,234.66
6,179.66
6,130.66
6,120.66
6,041.46
5,675.16
4,636.71
6,182.96
6,181.30
6,062.50
6,042.50
8,689.91
9,211.61
12,959.03
5,859.03
5,799.03
5,801.42
7,347.67
7,116.87
9,433.55
9,169.55
9,019.55
8,960.15
7,991.70
13,324.11
15,836.85
15,638.85
15,388.85
20,428.85
13,894.85
14,743.31
14,741.65
15,201.18
15,176.18

15,006.35
14,822.35

1.1.02
SALDO
14,713.45
15,022.33
6,031.33
5,381.73
9,181.73
9,049.73
8,970.53
8,050.53
4,280.53
4,260.53
4,082.33
10,945.19
10,915.19
14,436.40
15,679.60
15,019.60
15,352.60
15,174.40
15,168.90
14,035.45
14,035.45

1.1.03
SALDO
63,814.48
0.00

102,211.17
102,211.17

1.1.04
SALDO
74,398.75
83,808.63
87,460.04
85,095.59
88,104.22
91,326.22
96,284.86
97,536.61
97,694.11
99,804.52
103,665.52
104,001.15
102,454.90
113,810.77
111,163.36
110,641.66
106,894.24
112,337.94
112,492.23
110,945.98
108,629.30
121,984.88
136,226.08
130,893.67
128,380.93
129,624.13
129,832.25
131,792.48
126,752.48
125,904.02
125,444.49
125,667.24
121,867.24
123,209.74
129,623.88
122,761.02

119,239.81
117,996.61
117,663.61
117,708.56
117,768.50
117,970.10
117,970.10

1.1.05
SALDO
1,283.81
1,283.81

1.1.07
SALDO
14.73
14.76
986.76
2,432.12
2,539.26
2,592.54
2,594.64
2,618.64
2,635.04
0.00
20.46
200.46
2,684.46
4,952.82
4,982.29
4,988.45
5,013.40
5,016.28
5,024.94
5,044.03
5,072.83
5,101.41
5,106.23

5,124.59
5,134.50
0.00
24.00
1,914.00
3,237.00
3,426.00
3,426.00

1.1.08
SALDO
20.00
50.00
75.00
130.00
140.00
0.00
60.00
210.00
0.00
25.00
45.00
0.00

1.1.10
SALDO
181.80
204.09
215.34
323.34
365.30
436.04

447.29
894.58
28.44
97.56
266.55
0.00
27.00
72.00
261.48
261.48

1.1.09
SALDO
87.87
99.04
129.16
159.16
205.00
216.65
236.30
275.30
278.43
349.73
397.61
399.00
518.05
647.87
659.07
660.95
664.07
666.32
678.82
725.20
725.60
726.14
726.14

1.1.11
SALDO
244.50
978.72
734.22
3,120.91
2,386.69
2,386.69

1.1.12
SALDO
229.50
309.50
216.65
216.65

1.1.13
SALDO
28.50
11.40
11.40

1.2.01
SALDO

1,240.00
1,240.00

1.2.01.01
SALDO
31.00
31.00

1.2.03
SALDO
117.00
117.00

1.2.03.01
SALDO
2.93
2.93

1.2.02

SALDO
2,000.00
2,000.00

1.2.02.01
SALDO
166.65

1.2.05
SALDO
12,044.64
12,044.64

1.2.05.01
SALDO
602.23
602.23

1.2.04
SALDO
17,000.00
17,000.00

1.2.04.01
SALDO
212.50
212.50

2.1.02
SALDO
279.50
559.00
838.50

2.1.03
SALDO
892.45
1,231.96
1,269.46

1,629.46
2,179.45
2,319.31
2,555.11
2,592.61
0.00
1,013.10
1,458.89
1,475.57
2,190.71
3,748.57
0.00
134.40
156.90
366.92
393.92
543.92
1,256.42
1,261.28
1,267.76
1,289.36
1,289.36

2.1.04
SALDO
24.00
0.00
24.00
24.00

2.1.05
SALDO
1.23
82.23
202.67
211.60

220.48
222.48
222.66
238.66
239.76
240.76
241.56
373.56
377.26
0.00
1.71
16.71
17.91
20.36
20.87
22.95
24.55
24.79
25.52
28.70
33.50

2.1.05
SALDO
33.50
35.88
36.28
37.81
38.41
0.00
0.99
2.99
18.99
176.49
177.59
178.39
180.19
290.44
292.24
307.99
307.99

2.1.06
SALDO
84,428.54
84,564.81
93,555.81
91,555.81
104,623.81
106,288.81
129,472.81
150,644.17
150,916.72
147,016.72
145,486.65
145,236.65
138,702.65
138,532.82
156,015.32
147,024.32
146,374.72
145,454.72
141,684.72
153,922.47
155,670.72
155,670.72

2.1.07
SALDO
8,369.55
9,360.63
9,849.03
9,849.03

2.2.01
SALDO
20,000.00
19,400.00
19,400.00

2.1.09
SALDO
336.83
673.67
541.67
878.50
878.50

2.1.11
SALDO
2,557.40
2,557.40

3.1
SALDO
66,640.81
66,640.81

3.2.01
SALDO
17,049.33
0.00

17,049.33

3.2.02
SALDO
14,491.93

4.1.01
SALDO
8,787.10
12,316.35
15,328.85
18,328.85
22,912.10
24,077.60
24,235.10
26,200.10

4.1.01
SALDO
30,100.10
30,412.60
40,855.12
45,970.02
46,109.02
58,868.52
71,850.67
72,970.67
73,158.17
74,908.37
75,220.37
75,445.37

76,695.37
82,632.87
82,673.37
82,727.37
82,907.37
0.00
0.00

4.1.04
SALDO
28,012.51

4.2.01
SALDO
2.39

5.1.01
SALDO
122.77
8,222.77
8,240.27
21,440.27
21,610.81
23,110.81
62,959.35
42,259.35
23,356.35
62,999.55

63,152.55
63,251.55
79,001.55
90,026.55
91,601.55
93,291.55
0.00

5.1.04
SALDO
200.00
310.00
390.00
760.00
880.00
940.00
1,140.00
1,250.00
1,330.00
1,510.00
1,690.00
0.00
0.00

5.1.05
SALDO
157,106.03
54,894.86
0.00
54,894.86

6.1.01
SALDO
1,300.00
2,600.00
3,900.00
0.00

6.1.02
SALDO
157.95
315.90
473.85
0.00
0.00

6.1.03
SALDO
336.83
673.67
1,010.50
0.00
0.00

6.1.04
SALDO
92.85
-

6.1.05
SALDO
17.10
0.00
0.00

6.1.06
SALDO
200.00
400.00
0.00
0.00

6.1.07
SALDO
31.00
0.00

0.00

6.1.08
SALDO
166.65

6.1.09
SALDO
2.93
0.00
0.00

6.1.10
SALDO
212.50
0.00
0.00

6.1.11
SALDO
602.23
0.00
0.00

6.1.12
SALDO
23.61
160.24
180.24
202.58
285.11
291.88
0.00
0.00

6.1.13
SALDO
240.00
0.00
0.00

6.1.14
SALDO
1,283.81
0.00
0.00

6.2.01
SALDO

0.27
0.00
0.00

6.2.02
SALDO
60.00
0.00
0.00

6.2.03
SALDO
892.86
0.00
0.00

6.2.04
SALDO
444.00
0.00
0.00

6.2.05
SALDO

SALDO
50.00
0.00
0.00

6.2.06
SALDO
51.34
259.27
283.24
355.44
593.58
0.00
0.00

6.2.07
SALDO
159.08
0.00
0.00

6.2.08
SALDO
1.66
3.32
4.98
34.98
40.48
0.00

7.1
SALDO
28,014.90
17,049.33
0.00
0.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
BALANCE DE COMPROBACIN
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2014
EXPRESADO EN DLARES USD $

CODIGO
1 1.1.01
2 1.1.02
3 1.1.03
4 1.1.04
5 1.1.05
6 1.1.07
7 1.1.08
8 1.1.10
10 1.1.09
11 1.1.11
12 1.1.12
13 1.1.13
14 1.2.01
15 1.2.01.01
16 1.2.03
17 1.2.03.01
18 1.2.02
19 1.2.02.01
20 1.2.05
21 1.2.05.01
22 1.2.04
23 1.2.04.01
24 2.1.02
25 2.1.03
26 2.1.04
27 2.1.05

CUENTA
CAJA
BANCOS
INVENTARIO DE MERCADERAS
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
(- ) PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES
IVA EN COMPRAS
ANTICIPO DE SUELDOS
ANTICIPO IVA RETENIDO
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE
CRDITO TRIBUTARIO
SUMINISTROS DE OFICINA
SUMINISTROS DE ASEO Y LIMPIEZA
MUEBLES Y ENSERES
(-) DEPRECIACIN ACUM. MUEBLES Y ENSERES
EQUIPO DE OFICINA
(-) DEPRECIACIN ACUM. EQUIPO DE OFICINA
EQUIPOS DE COMPUTACIN
(-) DEPRECIACIN ACUM. EQUIPO DE COMPUTACIN
VEHCULO
(-) DEPRECIACIN ACUM. VEHCULO
EDIFICIOS
(-) DEPRECIACIN ACUM. DE EDIFICIO
IESS POR PAGAR
IVA EN VENTAS
IVA RETENIDO POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
Suman y Pasan

SUMAS
DEBE
9,513.03
56,392.61
166,025.65
162,613.67
11,195.54
395.00
975.32
726.14
3,365.41
309.50
28.50
1,240.00

HABER
8,912.40
42,357.16
63,814.48
44,643.57
1,283.81
7,769.54
395.00
713.84
978.72
92.85
17.10

SALDOS
DEUDOR
600.63
14,035.45
102,211.17
117,970.10
3,426.00
0.00
261.48
726.14
2,386.69
216.65
11.40
1,240.00

31.00
117.00

117.00
2.93

2,000.00

2,000.00
166.65

12,044.64

12,044.64
602.23

17,000.00

6,341.18
24.00
415.67
450,722.86

17,000.00
212.50
838.50
7,630.54
48.00
723.66
181,234.47

274,247.36

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
BALANCE DE COMPROBACIN
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2014
EXPRESADO EN DLARES USD $

CODIGO
30 2.1.06
31 2.1.07
32 2.1.09
33 2.2.01
34 3.1
35 4.1.01
36 4.2.01
37 5.1.01
38 5.1.04
39 5.1.05
40 6.1.01
41 6.1.02
42 6.1.03
43 6.1.04
44 6.1.05
45 6.1.06
46 6.1.07
47 6.1.08
48 6.1.09
49 6.1.10
50 6.1.11
51 6.1.12
52 6.1.13
53 6.1.14
54 6.2.01
55 6.2.02

CUENTA
Vienen
CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES
CUENTAS POR PAGAR
PROVISIONES SOCIALES POR PAGAR
PRESTAMO HIPOTECARIO POR PAGAR
CAPITAL
VENTAS
INTERESES GANADOS
COMPRAS
TRANSPORTE EN COMPRAS
COSTO DE VENTA
GASTOS DE SUELDOS
APORTE PATRONAL 12,15%
GASTO PROVISIONES SOCIALES
CONSUMO SUMINISTROS DE OFICINA
CONSUMO SUMINISTROS DE ASEO Y LIMPIEZA
GASTO ARRIENDO
DEPRECIACIN DE MUEBLES Y ENSERES
DEPRECIACIN DE EQUIPOS DE COMPUTACIN
DEPRECIACIN EQUIPOS DE OFICINA
DEPRECIACIN EDIFICIO
DEPRECIACIN VEHCULO
SERVICIOS BSICOS
SERVICIOS POR TRMITE DE IMPORTACIN
CUENTAS INCOBRABLES
SERVICIOS DE RECAUDACIN
INTERESES PAGADOS
Suman y Pasan

SUMAS
DEBE
450,722.86
28,714.50
132.00
600.00

93,291.55
1,690.00
157,106.03
3,900.00
473.85
1,010.50
92.85
17.10
400.00
31.00
166.65
2.93
212.50
602.23
291.88
240.00
1,283.81
0.27
60.00
741,042.51

HABER
181,234.47
184,385.22
9,849.03
1,010.50
20,000.00
66,640.81
82,907.37
2.39
93,291.55
1,690.00
102,211.17

743,222.51

SALDOS
DEUDOR
274,247.36

0.00
0.00
54,894.86
3,900.00
473.85
1,010.50
92.85
17.10
400.00
31.00
166.65
2.93
212.50
602.23
291.88
240.00
1,283.81
0.27
60.00
337,927.79

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
BALANCE DE COMPROBACIN
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2014
EXPRESADO EN DLARES USD $

CODIGO

CUENTA
Vienen

56 6.2.03
57 6.2.04
58 6.2.05
59 6.2.06
60 6.2.07
61 6.2.08

ACCESORIOS DE VEHCULOS
SERVICIO SATELITAL DE AUTOMOVIL
GASTO REFRIGERIOS DE PERSONAL
MATERIALES DE CONSTRUCCIN
SERVICIOS DE MONTAGARGAS Y ALMACENAJE
SERVICIOS BANCARIOS
SUMAS IGUALES

SUMAS
DEBE
741,042.51
892.86
444.00
50.00
593.58
159.08
40.48
743,222.51

Loja, 31 de agosto del 2014

CONTADORA

GERENTE

HABER
743,222.51

743,222.51

SALDOS
DEUDOR
337,927.79
892.86
444.00
50.00
593.58
159.08
40.48
340,107.79

Folio 001
SALDOS
ACREEDOR

1,283.81

31.00
2.93
166.65
602.23
212.50
838.50
1,289.36
24.00
307.99
4,758.97

Folio 002
SALDOS
ACREEDOR
4,758.97
155,670.72
9,849.03
878.50
19,400.00
66,640.81
82,907.37
2.39

340,107.79

Folio 003
ACREEDOR
340,107.79

340,107.79

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
HOJA DE TRABAJO
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2014
EXPRESADO EN DLARES USD $

SALDO
CODIGO

1.1.01
1.1.02
1.1.03
1.1.04
1.1.05
1.1.07
1.1.10
1.1.09
1.1.11
1.1.12
1.1.13
1.2.01
1.2.01.01
1.2.03
1.2.03.01
1.2.02
1.2.02.01
1.2.05
1.2.05.01
1.2.04
1.2.04.01
2.1.02
2.1.03
2.1.04
2.1.05
2.1.06
2.1.07
2.1.09
2.2.01
3.1
4.1.01
4.1.04

CUENTA
CAJA
BANCOS
INVENTARIO DE MERCADERAS
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
(- ) PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES
IVA EN COMPRAS
ANTICIPO IVA RETENIDO
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE
CRDITO TRIBUTARIO
SUMINISTROS DE OFICINA
SUMINISTROS DE ASEO Y LIMPIEZA
MUEBLES Y ENSERES
(-) DEPRECIACIN ACUM. MUEBLES Y ENSERES
EQUIPO DE OFICINA
(-) DEPRECIACIN ACUM. EQUIPO DE OFICINA
EQUIPOS DE COMPUTACIN
(-) DEPRECIACIN ACUM. EQUIPO DE COMPUTACIN
VEHCULO
(-) DEPRECIACIN ACUM. VEHCULO
EDIFICIOS
(-) DEPRECIACIN ACUM. DE EDIFICIO
IESS POR PAGAR
IVA EN VENTAS
IVA RETENIDO POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES
CUENTAS POR PAGAR
PROVISIONES SOCIALES POR PAGAR
PRESTAMO HIPOTECARIO POR PAGAR
CAPITAL
VENTAS
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
Suman y Pasan

DEBE
600.63
14035.45
102211.17
117970.10

HABER

AJUSTES
DEBE
HABER

1283.81
3426.00
261.48
726.14
2386.69
216.65
11.40
1240.00

92.85
17.10
31.00

31.00

2.93

2.93

166.65

166.65

602.23

602.23

212.50
838.50
1289.36
24.00
307.99
155670.72
9849.03
878.50
19400.00
66640.81
82907.37

212.50

82907.37

340105.40

82907.37

117.00
2000.00
12044.64
17000.00

274247.36

28012.51
29137.77

BALANCE AJUSTADO
DEBE
HABER
600.63
14035.45
102211.17
117970.10
1283.81
3426.00
261.48
726.14
2386.69
216.65
11.40
1240.00
31.00
117.00
2.93
2000.00
166.65
12044.64
602.23
17000.00
212.50
838.50
1289.36
24.00
307.99
155670.72
9849.03
878.50
19400.00
66640.81

274247.36

28012.51
285210.54

ESTADO DE SITUACIN
ECONMICA
DEBE

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
HOJA DE TRABAJO
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2014
EXPRESADO EN DLARES USD $

SALDO
CODIGO

4.2.01
5.1.05
6.1.01
6.1.02
6.1.03
6.1.04
6.1.05
6.1.06
6.1.07
6.1.08
6.1.09
6.1.10
6.1.11
6.1.12
6.1.13
6.1.14
6.2.01
6.2.02
6.2.03
6.2.04
6.2.05
6.2.06
6.2.07
6.2.08

2.1.11
3.2.01

CUENTA
Vienen
INTERESES GANADOS
COSTO DE VENTA
GASTOS DE SUELDOS
APORTE PATRONAL 12,15%
GASTO PROVISIONES SOCIALES
CONSUMO SUMINISTROS DE OFICINA
CONSUMO SUMINISTROS DE ASEO Y LIMPIEZA
GASTO ARRIENDO
DEPRECIACIN DE MUEBLES Y ENSERES
DEPRECIACIN DE EQUIPOS DE COMPUTACIN
DEPRECIACIN EQUIPOS DE OFICINA
DEPRECIACIN EDIFICIO
DEPRECIACIN VEHCULO
SERVICIOS BSICOS
SERVICIOS POR TRMITE DE IMPORTACIN
CUENTAS INCOBRABLES
SERVICIOS DE RECAUDACIN
INTERESES PAGADOS
ACCESORIOS DE VEHCULOS
SERVICIO SATELITAL DE AUTOMOVIL
GASTO REFRIGERIOS DE PERSONAL
MATERIALES DE CONSTRUCCIN
SERVICIOS DE MONTAGARGAS Y ALMACENAJE
SERVICIOS BANCARIOS
TOTAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
15% PARTICIPACIN TRABAJADORES POR PAGAR
UTILIDAD DEL EJERCICIO
TOTAL

DEBE
274247.36
54894.86
3900.00
473.85
1010.50
92.85
17.10
400.00
31.00
166.65
2.93
212.50
602.23
291.88
240.00
1283.81
0.27
60.00
892.86
444.00
50.00
593.58
159.08
40.48
340107.79

HABER
340105.40
2.39

AJUSTES
DEBE
HABER
82907.37
29137.77

BALANCE AJUSTADO
DEBE
HABER
274247.36
285210.54
2.39

ESTADO DE SITUACIN
ECONMICA
DEBE
0.00

54894.86

92.85
17.10
31.00
166.65
2.93
212.50
602.23

340107.79

84032.63

84032.63

3900.00
473.85
1010.50
92.85
17.10
400.00
31.00
166.65
2.93
212.50
602.23
291.88
240.00
1283.81
0.27
60.00
892.86
444.00
50.00
593.58
159.08
40.48
285212.93

3900.00
473.85
1010.50
92.85
17.10
400.00
31.00
166.65
2.93
212.50
602.23
291.88
240.00
1283.81
0.27
60.00
892.86
444.00
50.00
593.58
159.08
40.48
285212.93
17049.33

28014.90

Loja, 31 de agosto del 2011

CONTADORA

GERENTE

ESTADO DE SITUACIN
ECONMICA
HABER

28012.51
28012.51

ESTADO DE SITUACIN
FINANCIERA
DEBE
HABER
600.63
14035.45
102211.17
117970.10
1283.81
3426.00
261.48
726.14
2386.69
216.65
11.40
1240.00
31.00
117.00
2.93
2000.00
166.65
12044.64
602.23
17000.00
212.50
838.50
1289.36
24.00
307.99
155670.72
9849.03
878.50
19400.00
66640.81

274247.36

257198.03

ESTADO DE SITUACIN
ECONMICA
HABER
28012.51
2.39

ESTADO DE SITUACIN
FINANCIERA
DEBE
HABER
274247.36
257198.03

2557.40
28014.90

274247.36

14491.93
274247.36

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
ESTADO DE SITUACIN ECONMICA
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2014
EXPRESADO EN DLARES USD $
INGRESOS
INGRESOS OPERACIONALES
VENTAS
(-) COSTO DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
INGRESOS NO OPERACIONALES
INTERESES GANADOS
TOTAL DE INGRESOS

82,907.37
54,894.86
28,012.51
2.39

GASTOS
GASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE SUELDOS
APORTE PATRONAL 12,15%
GASTO PROVISIONES SOCIALES
GASTO ARRIENDO
SERVICIOS BSICOS
SERVICIOS POR TRMITE DE IMPORTACIN
CONSUMO SUMINISTROS DE OFICINA
CONSUMO SUMINISTROS DE ASEO
DEPRECIACIN DE MUEBLES Y ENSERES
DEPRECIACIN DE EQUIPOS DE COMPUTACIN
DEPRECIACIN EQUIPOS DE OFICINA
DEPRECIACIN EDIFICIO
DEPRECIACIN VEHCULO
CUENTAS INCOBRABLES
TOTAL DE GASTOS OPERACIONALES
GASTOS NO OPERACIONALES
SERVICIOS DE RECAUDACIN
INTERESES PAGADOS
ACCESORIOS DE VEHCULOS
SERVICIO SATELITAL DE AUTOMOVIL
GASTO REFRIGERIOS DE PERSONAL
MATERIALES DE CONSTRUCCIN
SERVICIOS DE MONTAGARGAS Y ALMACENAJE
SERVICIOS BANCARIOS
TOTAL DE GASTOS NO OPERACIONALES

3,900.00
473.85
1,010.50
400.00
291.88
240.00
92.85
17.10
31.00
166.65
2.93
212.50
602.23
1,283.81
8,725.30

0.27
60.00
892.86
444.00
50.00
593.58
159.08
40.48
2,240.27

TOTAL DE GASTOS
UTILIDAD DEL EJERCICIO
15% PARTICIPACIN TRABAJADORES POR PAGAR
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO

Loja, 31 de agosto del 2014

CONTADORA

GERENTE

RENTE

28,014.90

10,965.57
17,049.33
2,557.40
14,491.93

EMPRESA IMPROQUIMSA
ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA
AL 31 DE AGOSTO DEL 2014
EXPRESADO EN DLARES USD $
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
CAJA
BANCOS
INVENTARIO DE MERCADERAS
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
(- ) PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES
IVA EN COMPRAS
ANTICIPO IVA RETENIDO
ANTICIPO RETENCIN EN LA FUENTE
CRDITO TRIBUTARIO
SUMINISTROS DE OFICINA
SUMINISTROS DE ASEO Y LIMPIEZA
TOTAL DE ACTIVOS CORRIENTES
ACTIVOS NO CORRIENTES
MUEBLES Y ENSERES
(-) DEPRECIACIN ACUM. MUEBLES Y ENSERES
EQUIPO DE OFICINA
(-) DEPRECIACIN ACUM. EQUIPO DE OFICINA
EQUIPOS DE COMPUTACIN
(-) DEPRECIACIN ACUM. EQUIPO DE COMPUTACIN
VEHCULO
(-) DEPRECIACIN ACUM. VEHCULO
EDIFICIOS
(-) DEPRECIACIN ACUM. DE EDIFICIO
TOTAL DE ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL DE ACTIVOS
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
IESS POR PAGAR
IVA EN VENTAS
IVA RETENIDO POR PAGAR
RETENCIN EN LA FUENTE POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES
CUENTAS POR PAGAR
PROVISIONES SOCIALES POR PAGAR
15% PARTICIPACIN TRABAJADORES POR PAGAR
TOTAL DE PASIVOS CORRIENTES
PASIVOS NO CORRIENTES
PRESTAMO HIPOTECARIO POR PAGAR
TOTAL DE PASIVOS NO CORRIENTES
TOTAL DE PASIVOS
PATRIMONIO
CAPITAL
RESULTADO DEL EJERCICIO
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
TOTAL DE PATRIMONIO
TOTAL DE PASIVO Y PATRIMONIO
Loja, 31 de agosto del 2014

600.63
14,035.45
102,211.17
117,970.10
1,283.81
3,426.00
261.48
726.14
2,386.69
216.65
11.40

1,240.00
31.00
117.00
2.93
2,000.00
166.65
12,044.64
602.23
17,000.00
212.50

838.50
1,289.36
24.00
307.99
155,670.72
9,849.03
878.50
2,557.40

19,400.00

66,640.81
14,491.93

CONTADORA

GERENTE

IERA

D$

240,561.91

31,386.33
271,948.24

171,415.50

19,400.00
190,815.50

81,132.74
271,948.24

GERENTE

EMPRESA IMPROQUIMSA
ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIVO
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2014
EXPRESADO EN DLARES USD $
A. FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIN
EFECTIVO RECIBIDOS DE CLIENTES
INGRESO POR VENTA
COBRO A CLIENTES
EFECTIVO RECIBIDOS DE OTROS CLIENTES
INTERESES GANADOS
EFECTIVO PAGADO A PROVEEDORES
(-) COMPRA DE MERCADERA
(-) PAGO A PROVEDORES
EFECTIVO PAGADO POR GASTOS ADMINISTRATIVOS
(-) PAGO A EMPLEADOS
(-) PAGO DEL DCIMO CUARTO A EMPLEADOS
(-) PAGO DE SERVICIOS BSICOS
(-) PAGO DE ARRIENDO DE LOCAL
(-) PAGO POR TRMITES DE IMPORTACIN
(-) TRANSPORTE DE MERCADERA
(-) RETENCIONES EN LA FUENTE
(-) RETENCIONES DEL IVA
(-) PAGO POR SUMINISTROS DE OFICINA
EFECTIVO PAGADO POR GASTOS FINANCIEROS
(-) ENTREGA DE ESTADOS DE CUENTAS
(-) ENTREGA DE CHEQUERA
(-)GASTO POR TRANSFERENCIAS BANCARIAS
EFECTIVO PAGADO POR OTROS GASTOS
(-) MATERIALES DE CONSTRUCCIN
(-) SERVICIOS DE MOTACARGA
(-) REFRIGERIOS DEL PERSONAL
FLUJO NETO USADO POR ACTIVIDADES DE OPERACIN
B.- FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
EGRESOS
(-) PRESTAMO HIPOTECARIO
FLUJO NETO USADO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
C.- FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIN
EGRESO
(-) ADQUISICIN DE VEHCULO
FLUJO NETO USADO POR ACTIVIDADES DE INVERSIN
(+) EFECTIVO Y EQUIVALENTE EN EL INICIO DEL PERODO
FLUJO DE EFECTIVO NETO TOTAL
Loja, 31 de agosto del 2011

621.53
44,643.57
2.39
521.19
28,714.50
3,535.35
132.00
318.49
368.00
264.00
1,673.10
415.67
24.00
78.40
4.98
30.00
5.50
658.87
174.99
49.00

660.00

5,000.00

CONTADORA

GERENTE

O
EL 2014
$

45,265.10

2.39
29,235.69

6,809.00

40.48

882.86

8,299.46

660.00

5,000.00
11,996.62
14,636.08

14,636.08

GERENTE

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
DIARIO DE VENTAS
EXPRESADO EN DLARES USD $
SEMANA DEL 01 AL 03 DE JUNIO

VENTAS
FECHA

DESCRIPCIN

IVA EN VENTAS
0.00

1-Jun COMIVARIV S.A (CE)

002-001-0000429

1-Jun COMIVARIV S.A (CE)

002-001-0000430

SOCIEDAD MINERA LIGA DE


2-Jun ORO (CE)

002-001-0000433

2-Jun EXCELMORO S.A (SC)


3-Jun

BIRA BIENES RAICES (CE)

3-Jun EMICOR C.A (SC)


TOTAL

ANTICIPO RETENCIONES

N. DE COMPROBANTE

TOTAL

0.12

1,635.00

1% IR

30% IVA

196.20

1,831.20

16.35

58.86

0.00

1,350.00

13.50

0.00

2,465.00

295.80

2,760.80

24.65

88.74

002-001-0000434

2,087.10

250.45

2,337.55

20.87

002-001-0000436

950.00

114.00

1,064.00

9.50

002-001-0000437

300.00

36.00

336.00

3.00

7,437.10

892.45

9,679.55

87.87

1,350.00

1,350.00

34.20

181.80

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
DIARIO DE VENTAS
EXPRESADO EN DLARES USD $
SEMANA DEL 07 AL 08 DE JUNIO

FECHA

DESCRIPCIN

VENTAS

N. DE COMPROBANTE
0.00

7-Jun
7-Jun

METAL GROUP S.A (EXP)


HERNAN VALAREZO (PNSC)

7-Jun PROSARESA (SC)


8-Jun

ROLANDO GORDILLO (PNC)

IVA EN VENTAS

ANTICIPO RETENCIONES

TOTAL

0.12

1% IR

30% IVA

002-001-0000438

185.75

22.29

208.04

002-001-0000439

2,412.50

289.50

2,702.00

0.00

700.00

7.00

231.00

27.72

258.72

2.31

2,829.25

339.51

3,868.76

11.17

002-001-0000440

700.00

002-001-0000442

TOTAL

700.00

1.86

0.00

0.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
DIARIO DE VENTAS
EXPRESADO EN DLARES USD $
SEMANA DEL 23 AL 24 DE JUNIO

FECHA

DESCRIPCIN

VENTAS

N. DE COMPROBANTE
0.00

23-Jun AMLATMINAS S.A (SC)


23-Jun

ROLANDO GORDILLO (PNC)

24-Jun EMICOR C.A. (SC)


TOTAL

IVA EN VENTAS

ANTICIPO RETENCIONES

TOTAL

0.12

1% IR

30% IVA

002-001-0000447

1,429.75

171.57

1,601.32

14.30

002-001-0000448

3,037.50

364.50

3,402.00

30.38

002-001-0000449
0.00

116.00

13.92

129.92

1.16

4,583.25

549.99

5,133.24

45.83

0.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
DIARIO DE VENTAS
EXPRESADO EN DLARES USD $
SEMANA DEL 06 AL 07 DE JULIO

FECHA

DESCRIPCIN

VENTAS

N. DE COMPROBANTE
0.00

6-Jul AMLATMINAS S.A. (SC)


6-Jul

BIRA BIENES RAICES (CE)

IVA EN VENTAS

ANTICIPO RETENCIONES

TOTAL

0.12

1% IR

30% IVA

002-001-0000460

2,557.50

306.90

2,864.40

25.58

002-001-0000461

640.00

76.80

716.80

6.40

6-Jul AMLATMINAS S.A. (SC)

002-001-0000462

1,700.00

0.00

1,700.00

17.00

6-Jul COMIVARIV S.A (CE)

002-001-0000463

300.00

0.00

300.00

3.00
0.54

6-Jul

ALBEXXUS CIA. LTDA. (SC)

002-001-0000464

54.00

6.48

60.48

002-001-0000465

3,312.02

397.44

3,709.46

002-001-0000467

150.00

18.00

168.00

1.50

7-Jul LEGEMESA (SC)

002-001-0000468

672.00

80.64

752.64

6.72

7-Jul LEGEMESA (SC)

002-001-0000470

587.00

70.44

657.44

5.87

7-Jul EMIREIFA (SC)

002-001-0000471

470.00

56.40

526.40

4.70

8,442.52

1,013.10

11,455.62

71.31

6-Jul
6-Jul

ROMEL CORONEL (PNSC)


BIRA BIENES RAICES (CE)

TOTAL

2,000.00

23.04

5.40

28.44

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
DIARIO DE VENTAS
EXPRESADO EN DLARES USD $
SEMANA DEL 12 AL 13 DE JULIO

FECHA

DESCRIPCIN

VENTAS

N. DE COMPROBANTE
0.00

12-Jul PROSARESA (SC)

002-001-0000472

12-Jul PROSARESA (SC)

002-001-0000473

SOCIEDAD MINERA LIGA DE


12-Jul ORO (CE)

002-001-0000475

Romel Coronel (PNSC)

002-001-0000476

12-Jul

IVA EN VENTAS
0.12

1,400.00

ANTICIPO RETENCIONES

TOTAL
1% IR

30% IVA

0.00

1,400.00

14.00

1,192.50

143.10

1,335.60

11.93

1,820.00

218.40

2,038.40

18.20

327.40

39.29

366.69

12-Jul EXPOBONANZA (SC)

002-001-0000477

137.50

16.50

154.00

1.38

13-Jul LEGEMESA (SC)

002-001-0000478

137.50

16.50

154.00

1.38

13-Jul COMIVARIV S.A (CE)

002-001-0000480

TOTAL

1,400.00

65.52

100.00

12.00

112.00

1.00

3.60

3,714.90

445.79

5,560.69

47.88

69.12

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
DIARIO DE VENTAS
EXPRESADO EN DLARES USD $
SEMANA DEL 19 AL 21 DE JULIO

FECHA

DESCRIPCIN

VENTAS

N. DE COMPROBANTE
0.00

19-Jul Romel Coronel (PNSC)


19-Jul EMICOR (SC)

002-001-0000483
002-001-0000484

19-Jul EXPOBONANZA (SC)

002-001-0000486

20-Jul
20-Jul
21-Jul
21-Jul

HERMAN VALAREZO (PNSC)

002-001-0000487

AMLATMINAS S. A. (SC)

002-001-0000488

EXCELMORO S.A. (SC)

002-001-0000489

EXCELMORO S.A. (SC)

002-001-0000490

TOTAL

IVA EN VENTAS
0.12

300.00

1% IR

30% IVA

0.00

300.00

416.00

49.92

465.92

4.16

300.00

36.00

336.00

3.00

554.00

66.48

620.48

970.00

116.40

1,086.40

9.70

3,719.50

446.34

4,165.84

37.20

0.00

6,500.00

65.00

715.14

13,474.64

119.06

6,500.00

6,800.00

ANTICIPO RETENCIONES

TOTAL

5,959.50

0.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
DIARIO DE VENTAS
EXPRESADO EN DLARES USD $
SEMANA DEL 22 AL 27 DE JULIO

FECHA

DESCRIPCIN

VENTAS

N. DE COMPROBANTE
0.00

22-Jul COMIVARIV S.A (CE)

IVA EN VENTAS
0.12

002-001-0000492

124.15

Rolando Gordillo (PNC)

002-001-0000493

4,083.00

Rolando Gordillo (PNC)

002-001-0000496

3,930.00

27-Jul PROSARESA (SC)

002-001-0000497

275.00

SOCIEDAD MINERA LIGA DE


27-Jul ORO (CE)

002-001-0000498

4,570.00

22-Jul
27-Jul

TOTAL

0.00

12,982.15

ANTICIPO RETENCIONES

TOTAL
1% IR

30% IVA

14.90

139.05

1.24

4.47

489.96

4,572.96

40.83

471.60

4,401.60

39.30

33.00

308.00

2.75

548.40

5,118.40

45.70

164.52

1,557.86

14,540.01

129.82

168.99

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
DIARIO DE VENTAS
EXPRESADO EN DLARES USD $
SEMANA DEL 19 AL 29 DE AGOSTO

FECHA

DESCRIPCIN

VENTAS

N. DE COMPROBANTE
0.00

IVA EN VENTAS
0.12

MINERAL CORP.S.A. (EXP.)

002-001-0000509

268.00

Enrique Cabrera. (PNSC)

002-001-0000510

229.50

SOCIEDAD MINERA LIGA DE 002-001-0000511


25-Aug ORO (CE)

2,542.50

19-Aug
23-Aug

26-Aug
29-Aug

BIRA BIENES RAICES. (CE)

002-001-0000512

1,827.50

YANETH. CENZANO (PNSC)

002-001-0000513

1,070.00

TOTAL

0.00

5,937.50

ANTICIPO RETENCIONES

TOTAL
1% IR

30% IVA

32.16

300.16

2.68

27.54

257.04

305.10

2,847.60

25.43

91.53

219.30

2,046.80

18.28

65.79

128.40

1,198.40

712.50

6,650.00

46.38

157.32

Anexo N V001
FORMA DE PAGO

O RETENCIONES

CRDITO
CONTADO
100% IVA

30 Das

1,755.99
1,336.50
2,647.41
2,316.68
1,020.30
333.00
9,409.88

Anexo V002
FORMA DE PAGO

O RETENCIONES
100% IVA

22.29

CONTADO

CRDITO
30 Das

183.89
2,702.00
693.00
256.41

22.29

183.89

3,651.41

Anexo V003
FORMA DE PAGO

O RETENCIONES
100% IVA

CONTADO

CRDITO
30 Das

1,587.02
3,371.63
128.76
0.00

128.76

4,958.65

Anexo V004
FORMA DE PAGO

O RETENCIONES
100% IVA

CONTADO

CRDITO
30 Das

2,838.83
687.36
1,683.00
297.00
59.94
3,709.46
161.10
745.92
651.57
521.70
11,355.88

Anexo V005
FORMA DE PAGO

O RETENCIONES
100% IVA

CONTADO

CRDITO
30 Das

1,386.00
1,323.68
1,954.68
366.69
152.63
152.63
107.40

0.00

0.00

5,443.69

Anexo V006
FORMA DE PAGO

O RETENCIONES
100% IVA

CONTADO

CRDITO
30 Das

300.00
461.76
333.00
620.48
1,076.70
4,128.65
6,435.00

0.00

0.00

13,355.59

Anexo V007
FORMA DE PAGO

O RETENCIONES
100% IVA

CONTADO

CRDITO
30 Das

133.34
4,532.13
4,362.30
305.25
4,908.18
0.00

0.00

14,241.20

Anexo V008
FORMA DE PAGO

O RETENCIONES
100% IVA

CONTADO

32.16

CRDITO
30 Das

265.32
257.04
2,730.65
1,962.74
1,198.40

32.16

0.00

6,414.14

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
DIARIO DE COMPRA
EXPRESADO EN DLARES USD $
SEMANA DEL 22 DE JULIO

FECHA

DESCRIPCIN

7/22/2011 ECUACARGAS (SC)


7/22/2011 ECUACARGAS (SC)
7/22/2011 ECUACARGAS (SC)
7/22/2011 ECUACARGAS (SC)
7/22/2011 ECUACARGAS (SC)

FACTURA

22249
22250
22252
22257
22263

TOTAL

COMPRA 12%

COMPRA 0%

DCSTO.

50.23
8.93
26.79
55.27
17.86
159.08

0.00

0.00

IVA

6.03
1.07
3.21
6.63
2.14
19.09

TOTAL

56.26
10.00
30.00
61.90
20.00
178.17

RETENCIONES
IVA

0.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
DIARIO DE COMPRA
EXPRESADO EN DLARES USD $
SEMANA DEL 20-23 DE JULIO

FECHA

DESCRIPCIN

7/20/2011 FERREYAMA (PNC)


7/20/2011 FERREYAMA (PNC)
7/21/2011 FERREYAMA (PNC)
7/22/2011 FERREYAMA (PNC)
7/22/2011 FERREYAMA (PNC)
7/23/2011 FERREYAMA (PNC)

FACTURA

14978
15058
15120
15131
15141
15158

COMPRA 12%

13.48
93.18
15.63
9.87
92.81
13.17

COMPRA 0%

DCSTO.

IVA

1.62
11.18
1.88
1.18
11.14
1.58

TOTAL

15.10
104.36
17.51
11.05
103.95
14.75

RETENCIONES
IVA

TOTAL

238.14

0.00

0.00

28.58

266.72

0.00

Anexo N C001
RETENCIONES

FORMA DE PAGO

RENTA

1.00
0.18
0.54
1.11
0.36
3.18

CONTADO

CRDITO

55.25
9.82
29.47
60.80
19.65
174.99

0.00

Anexo N C002
RETENCIONES

FORMA DE PAGO

RENTA

0.13
0.93
0.16
0.10
0.93
0.13

CONTADO

14.96
103.43
17.35
10.96
103.02
14.62

CRDITO

2.38

264.34

0.00

EMPRESA IMPROQUIMSA
DEPRECIACIN POR MTODO LEGAL
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

MUEBLES Y ENSERES
VALOR =
Depreciacin=
Valor Anual=

1,240.00
10%
124.00

EQUIPOS DE COMPUTACIN
VALOR =
Depreciacin=
Valor Anual=

2,000.00
33.33%
666.60

Valor mensual

10.33

Valor mensual

55.55

Valor 3 meses

31.00

Valor 3 meses

166.65

EQUIPOS DE OFICINA:
VALOR =
Depreciacin=
Valor Anual=

117.00
10%
11.70

EDIFICIOS
VALOR =
Depreciacin=
Valor Anual=

17,000.00
5%
850.00

Valor mensual

0.98

Valor mensual

70.83

Valor 3 meses

2.93

Valor 3 meses

212.50

VEHCULO
VALOR =
Depreciacin=
Valor Anual=

12,044.64
20%
2,408.93

Valor mensual

200.74

Valor 3 meses

602.23

COMPUTACIN

CIOS

EMPRESA IMPROQUIMSA
INDICADORES FINANCIEROS
DEL 01 DE JUNIO AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

NDICE DE SOLVENCIA

NDICE DE SOLVENCIA =

ACTIVO CORRIENTE
PASIVO CORRIENTE

NDICE DE SOLVENCIA =

240,561.91
171,415.50

NDICE DE SOLVENCIA =

1.40

NDICE DE LIQUIDEZ

NDICE DE LIQUIDEZ =

NDICE DE LIQUIDEZ =

ACTIVO CORRIENTE - INVENTARIO


PASIVO CORRIENTES
240,561.91 171,415.50

NDICE DE LIQUIDEZ =

138,350.74
171,415.50

NDICE DE LIQUIDEZ =

0.81

PRUEBA ACIDA
PRUEBA ACIDA =

ACTIVO CORRIENTE PASIVOS CORRIENTES

PRUEBA ACIDA =

240,561.91

171,415.50

PRUEBA ACIDA =

127,385.17
171,415.50

PRUEBA ACIDA =

0.74

ROTACIN DE CUENTAS POR COBRAR

ROTACIN DE CUENTAS POR COBRAR=

ROTACIN DE CUENTAS POR COBRAR=

VENTAS NETAS A CRDITO


PROMEDIO DE CUENTAS POR COBRAR

162,613.67
74,398.75
+
2

ROTACIN DE CUENTAS POR COBRAR=

162,613.67
133,383.80

ROTACIN DE CUENTAS POR COBRAR=

1.22

Veces

CAPITAL DE TRABAJO
CAPITAL DE TRABAJO =

ACTIVO CORRIENTE

CAPITAL DE TRABAJO =

240,561.91

CAPITAL DE TRABAJO =

69,146.41

NDICE DE SOLIDEZ

NDICE DE SOLIDEZ=

Pasivo Total
Activo Total

NDICE DE SOLIDEZ=

190,815.50
271,948.24

NDICE DE SOLIDEZ=

0.70

NDICE DE ENDEUDAMIENTO
NDICE DE ENDEUDAMIENTO =

PASIVO TOTAL
PATRIMONIO

NDICE DE ENDEUDAMIENTO =

NDICE DE ENDEUDAMIENTO =

190,815.50
81,132.74
2.35

RENTABILIDAD SOBRE VENTAS

RENTABILIDAD SOBRE VENTAS=

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO


VENTAS

RENTABILIDAD SOBRE VENTAS=

17,049.33
82,907.37

RENTABILIDAD SOBRE VENTAS=

0.21

RENTABILIDAD SOBRE EL PATRIMONIO

RENTABILIDAD SOBRE EL PATRIMONIO =

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO


PATRIMONIO

RENTABILIDAD SOBRE EL PATRIMONIO =

17,049.33
81,132.74

RENTABILIDAD SOBRE EL PATRIMONIO =

0.21

OQUIMSA
ANCIEROS
AGOSTO DEL 2011
LARES USD $

RRIENTE - INVENTARIO
VO CORRIENTES
102,211.17

171,415.50

INVENTARIOS PASIVOS CORRIENTES


102,211.17
171,415.50

GASTOS PAGADOS

10,965.57

NETAS A CRDITO
UENTAS POR COBRAR

162,613.67
117,970.10

Veces

PASIVO CORRIENTE
171,415.50

NETA DEL EJERCICIO


VENTAS

DEL EJERCICIO
PATRIMONIO

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX
Artculo: DITIOFOSFATO DT- 208
Unidad de medida:Kilogramos
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario Inicial
1-Jun Venta fac. 429
Err:509
Venta fac. 434
12-Jul Importacin
19-Jul Venta fac. 489
27-Jul Venta fac. 496

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:

Cant.

2250

Ingresos
C. Unit. C. Total

2.9

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.
225
225

2.9
2.9

652.50
652.50

450
225

2.9
2.9

1305.00
652.500

Saldo
Cant.
1500
1275
1050
3300
2850
2625

6525.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX
Artculo: XANTATO Z-6
Unidad de medida:Kilogramos
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario Inicial
1-Jun Venta Fac. 429
Err:509
Venta Fac. 439
23-Jun Venta Fac. 447
Err:509
Venta Fac. 448
6-Jul Venta Fac. 460
12-Jul Importacin
19-Jul Venta Fac. 489

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:

Cant.

1000

Ingresos
C. Unit. C. Total

2.82

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.
50
200
100
250
300

2.82
2.82
2.82
2.82
2.82

141.00
564.00
282.00
705.00
846.00

50

2.82

141.00

Saldo
Cant.
950
900
700
600
350
50
1050
1000

2820.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX
Artculo: SULFATO DE ZINC
Unidad de medida:Kilogramos
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario Inicial
1-Jun Venta fac. 430
Err:509
Venta fac. 440
14-Jun Venta fac.445
28-Jun Venta fac.453
29-Jun Compra Fac. 2449
29-Jun Venta fac.455
6-Jul Venta fac.463
6-Jul Venta fac.470
12-Jul Venta fac.472
19-Jul Venta fac.483

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:

Cant.

15000

Ingresos
C. Unit. C. Total

0.88

Cant.

Egresos
C. Unit. C. Total

1000
500
2000
25

0.88
0.88
0.88
0.88

880.00
440.00
1760.00
22.00

3250
250
600
1000
200

0.88
0.88
0.88
0.88
0.88

2860.00
220.00
528.00
880.00
176.00

13200

Saldo
Cant.
7725
6725
6225
4225
4200
19200
15950
15700
15100
14100
13900

19-Jul Venta fac.490

5000

0.88

4400.00

8900

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX
Artculo: CRISOLES
Unidad de medida: Unidades
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario Inicial
2-Jun Venta fac. 433
Err:509
Venta fac. 436
Err:509
Venta fac. 439
Err:509
Venta fac. 448
28-Jun Venta fac. 456
6-Jul Venta. fac. 465
6-Jul Venta. fac. 468
6-Jul Venta. fac. 470
6-Jul Venta. fac. 471
15-Jul Venta. fac. 482
11-Jul Compra fact 6326
27-Jul Venta. fac. 493
27-Jul Venta. fac. 498
2-Aug Venta. fac. 501
19-Aug Venta. fac. 510
19-Aug Venta. fac. 511
19-Aug Venta. fac. 512
19-Aug Venta. fac. 513
30-Aug Venta. fac. 514

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:

Cant.

30000

Ingresos
C. Unit. C. Total

0.5

Cant.

Egresos
C. Unit. C. Total

2500
1000
500
1500
1500
500
600
500
100
100

0.5
0.5
0.5
0.5
0.5
0.5
0.5
0.5
0.5
0.5

2400
4000
1000
150
2250
1250
1000
50

0.5
0.5
0.5
0.5
0.5
0.5
0.5
0.5

15000.00

Saldo

Cant.
22000
1250.00
19500
500.00
18500
250.00
18000
750.00
16500
750.00
15000
250.00
14500
300.00
13900
250.00
13400
50.00
13300
50.00
13200
43200
1200.00
40800
2000.00
36800
500.00
35800
75.00
35650
1125.00
33400
625.00
32150
500.00
31150
25.00
31100

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX
Artculo: COPELAS
Unidad de medida: Unidades
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario Inicial
2-Jun Venta fac. 433
Err:509
Venta fac. 439
Err:509
Venta fac. 449
28-Jun Venta fac. 456
6-Jul Venta fac. 461
6-Jul Venta fac. 464
6-Jul Venta fac. 468
6-Jul Venta fac. 470
6-Jul Venta fac. 471
11-Jul Conpra fact. 006326
15-Jul Venta fac. 482
19-Jul Venta fac. 489
27-Jul Venta fac. 498
2-Aug Venta fac. 501

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:

Cant.

30000

Ingresos
C. Unit. C. Total

0.19

Cant.

Egresos
C. Unit. C. Total

2000
1000
400
3000
2000
200
600
600
200

0.19
0.19
0.19
0.19
0.19
0.19
0.19
0.19
0.19

200
400
3000
1000

0.19
0.19
0.19
0.19

5700.00

Cant.
21800
380.00
19800
190.00
18800
76.00
18400
570.00
15400
380.00
13400
38.00
13200
114.00
12600
114.00
12000
38.00
11800
41800
38.00
41600
76.00
41200
570.00
38200
190.00
37200

Saldo

19-Aug Venta fac. 510


19-Aug Venta fac. 511
19-Aug Venta fac. 512
19-Aug Venta fac. 513

400
3000
2000
1000
EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: POLVO DE ZINC


Unidad de medida:Kilogramos
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario inicial

0.19
0.19
0.19
0.19

76.00
570.00
380.00
190.00

36800
33800
31800
30800

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:
Ingresos
C. Unit. C. Total

Cant.

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.

Saldo
Cant.
1750

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: FROTHER F-180


Unidad de medida:Kilogramos
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario Inicial
Err:509
Venta fac. 434
12-Jul Compra segn importacin
Err:509
Venta fac. 448

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:
Ingresos
C. Unit. C. Total

Cant.

900

3.37

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.
180

3.37

606.60

180

3.37

606.60

Saldo
Cant.
540
360
1260
1080

3033.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: LITARGIRIO
Unidad de medida:Kilogramos
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario Inicial
Err:509
Venta fac. 437
14-Jun Venta fac. 444
20-Jun Venta fac. 446
Err:509
Venta fac. 457
6-Jul Venta fac. 465
6-Jul Venta fac. 471
19-Jul Venta fac. 484
19-Jul Venta fac. 486
19-Jul Venta fac. 487

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:

Cant.

Ingresos
C. Unit. C. Total

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.
50
50
500
50
50
50
50
50
100

3.8
3.8
3.8
3.8
3.8
3.8
3.8
3.8
3.8

190.00
190.00
1900.00
190.00
190.00
190.00
190.00
190.00
380.00

Saldo
Cant.
1350
1300
1250
750
700
650
600
550
500
400

16-Aug Venta fac. 508


19-Aug Venta fac. 509

200
50

3.8
3.8

760.00
190.00

200
150

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: BISULFITO DE SODIO


Unidad de medida:Kilogramos
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario Inicial
Err:509
Venta fac. 438
Err:509
Venta fac. 439
6-Jul Venta fac. 460
6-Jul Venta fac. 465
12-Jul Venta fac. 480
15-Aug Venta fac. 506
30-Aug Venta fac. 516

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:

Cant.

Ingresos
C. Unit. C. Total

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.
25
25
300
100
50
125
100

0.78
0.78
0.78
0.78
0.78
0.78
0.78

Saldo
Cant.
1000
975
950
650
550
500
375
275

19.50
19.50
234.00
78.00
39.00
97.50
78.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: DICROMATO DE POTACIO


Unidad de medida:Kilogramos
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario Inicial
Err:509
Venta fac. 438
3-Aug Venta fac. 502
3-Aug Venta fac. 503

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:

Cant.

Ingresos
C. Unit. C. Total

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.
25
25
50

4.63
4.63
4.63

Saldo
Cant.
200
175
150
100

115.75
115.75
231.50

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: FLOCULANTE POR KILOS SACO DE (25 KILOS)


Unidad de medida: Kilos
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario Inicial

Cant.

Ingresos
C. Unit. C. Total

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:

Cant.

Egresos
C. Unit. C. Total

Saldo
Cant.
50

7-Jun Compra fact. 0019183


Err:509
Venta fac. 439
12-Jul Venta fact. 477
12-Jul Venta fact. 478
13-Jul Compra fact. 0019752

25

4.91

122.77
25
25
25

50

4.91

4.9108
4.91
4.91

75
50
25
0
50

122.77
122.75
122.75

245.54

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: XANTATO Z-11


Unidad de medida: Kilgramo
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario Inicial
Err:509
Venta fac. 439
6-Jul Venta fact. 465
12-Jul Venta fact. 476
27-Jul Venta fact. 493
27-Jul Venta fact. 496

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:

Cant.

Ingresos
C. Unit. C. Total

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.
50
150
50
500
250

3.4
3.4
3.4
3.4
3.4

Saldo
Cant.
1200
1150
1000
950
450
200

170.00
510.00
170.00
1700.00
850.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: CARBON ACTIVADO NORIT GCN6X12


Unidad de medida: Kilos
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
14-Jun Compra fact.00211446
10-Aug Compra fact.0021449
10-Aug Compra fact.0021465
29-Aug Compra fact.0021551
30-Aug Compra fact.0021557

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:

Ingresos
Egresos
Cant.
C. Unit. C. Total
Cant.
C. Unit. C. Total
3000
2.7
8100.00
4000
3.15
12600.00
20700
1000
3.15
3150.00
23850
3500
3.15
11025.00
34875
500
3.15
1575.00
36450

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: BOMBA DE MANO


Unidad de medida: Unidades

Cdigo:
Cantidad Mxima:

Saldo
Cant.
3000
7000
8000
11500
12000

Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
23-Jun Compra fac. 00930
23-Jun Venta. Fact. 447

Cantidad Mnima:

Cant.

Ingresos
C. Unit. C. Total
Cant.
1
17.5
17.50

Egresos
C. Unit. C. Total
1

17.5

Saldo
Cant.
1
0

17.50

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: FROTHER F-425


Unidad de medida: Kilogramos
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario Inicial
23-Jun Venta fact. 447
19-Jul Venta fact. 488

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:
Ingresos
C. Unit. C. Total

Cant.

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.
195
200

3.83
3.83

Saldo
Cant.
495
300
100

746.85
766.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: NITRATO DE SODIO


Unidad de medida: Kilogramos
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario Inicial
28-Jun Venta fact. 453

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:
Ingresos
C. Unit. C. Total

Cant.

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.
25

4.8

Saldo
Cant.
210
185

120

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: BALON VOLUMETRICO 250 ML SUPERIOR


Unidad de medida: Unidades
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun
Inventario Inicial
4-Jul Compra fact. 11263
6-Jul Venta fact. 456

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:

Ingresos
C. Unit. C. Total

Cant.
2

14.73

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.
29.46
3

EMPRESA "IMPROQUIMSA"

14.73

44.19

Saldo
Cant.
1
3
0

TARJETAS KRDEX

Artculo: BALON VOLUMETRICO 1000 ML LABWARE


Unidad de medida: Unidades
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
4-Jul Compra fact. 11263
6-Jul Venta fact. 465

Cant.

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:

Ingresos
C. Unit. C. Total
Cant.
1
11.62
11.62

Egresos
C. Unit. C. Total
1

11.62

Saldo
Cant.
1
0

11.62

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: PIPETA VOLUMETRICA CLASE A 10ML BOECO


Unidad de medida: Unidades
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
4-Jul Compra fact. 11263
6-Jul Venta fact. 465

Cant.

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:

Ingresos
C. Unit. C. Total
Cant.
3
3.87
11.61

Egresos
C. Unit. C. Total
2

3.87

Saldo
Cant.
3
1

7.74

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: VASOS DE PRESIPITACIN 600ml SUPERIOR


Unidad de medida: Unidades
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
4-Jul Compra fact. 11263

Cant.

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:

Ingresos
C. Unit. C. Total
6
5.8

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.

Saldo
Cant.

34.8

[[[[[]]]]]]][[[[[{{{{{{{{{{{
EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: Pera de goma p/piperdoras hasta 25ml.


Unidad de medida: Unidades
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
4-Jul Compra fact. 11263
6-Jul Venta fact. 465

Cant.

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:

Ingresos
C. Unit. C. Total
Cant.
2
8.27
16.54

Egresos
C. Unit. C. Total
2

EMPRESA "IMPROQUIMSA"

8.27

16.54

Saldo
Cant.
2
0

TARJETAS KRDEX

Artculo: PIPETA VOLUMTRICA CLASE B 5ML


Unidad de medida: Unidades
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
4-Jul Compra fact. 11263
6-Jul Venta fact. 465

Cant.

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:

Ingresos
C. Unit. C. Total
2
2.45

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.

Saldo
Cant.

4.9
2

2.45

2
0

4.9

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: VASO DE PRESIPITACIN DE 150ML BOECO


Unidad de medida: Unidades
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
4-Jul Compra fact. 11263

Cant.

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:

Ingresos
C. Unit. C. Total
Cant.
6
3.79
22.74

Egresos
C. Unit. C. Total

Saldo
Cant.
6

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: LUNA DE RELOJ 70MM SUPERIOR


Unidad de medida: Unidades
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
4-Jul Compra fact. 11263

Cant.

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:
Ingresos
C. Unit. C. Total
Cant.
6
2.25
13.50

Egresos
C. Unit. C. Total

Saldo
Cant.
6

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: BALON VOLUMETRICO 100ML LABWARE


Unidad de medida: Unidades
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
4-Jul Compra fact. 11263

Cant.

Ingresos
C. Unit. C. Total
1
5.8

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:

Cant.
5.80

Egresos
C. Unit. C. Total

Saldo
Cant.
1

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: BALON VOLUMETRICO AFORADO 25ML


Unidad de medida: Unidades
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
4-Jul Compra fact. 11263

Cant.

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:

Ingresos
C. Unit. C. Total
1
9.82

Cant.

Egresos
C. Unit. C. Total

Saldo
Cant.

9.82

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: PIPETA SEROLGICA 1: 001 ml SUPERIOR


Unidad de medida: Unidades
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
4-Jul Compra fact. 11263

Cant.

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:

Ingresos
C. Unit. C. Total
1
1.75

Cant.

Egresos
C. Unit. C. Total

Saldo
Cant.

1.75

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: PIPETA PLSTICA 500ml


Unidad de medida: Unidades
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
4-Jul Compra fact. 11263

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:

Cant.

Ingresos
C. Unit. C. Total
1
5.75

Cant.

Egresos
C. Unit. C. Total

Saldo
Cant.

5.75

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: PIPETA SEROLGICA DE 5 ml.


Unidad de Unida
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
4-Jul Compra fact. 11263

Cant.

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:
Ingresos
C. Unit. C. Total
1
2.25

Cant.
2.25

Egresos
C. Unit. C. Total

Saldo
Cant.
1

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: SULFATO DE COBRE


Unidad de medida: Kilos
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario Inicial
5-Jul Compra fact. 11263
6-Jul Venta fact 462

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:
Ingresos
C. Unit. C. Total

Cant.
500

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.

Saldo
Cant.
500
1000
500

1500.00
500

1500.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: DITIOFOSFATO DT-404


Unidad de medida: Kilogramos
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario Inicial
6-Jul Venta fact. 00460
12-Jul Venta fact. 00473
12-Jul Compra segn Importacin
19-Jul Venta fact. 00489
27-Jul Venta fact. 00496

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:

Cant.

2250

Ingresos
C. Unit. C. Total

2.9

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.

Saldo
Cant.

225
225

2.9
2.9

652.50
652.50

225
450

2.9
2.9

652.50
1305.00

675
450
225
2475
2250
1800

6525.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: 500 ML DE ESTANDAR DE AS.


Unidad de medida: Kilogramos
Mtodo de vPromedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario Inicial
6-Jul Venta fact. 00465

Cant.

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:
Ingresos
C. Unit. C. Total

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.
1

280

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: VASOS DE 500 ml.


Unidad de medida:Unidades
Mtodo de valoracin: Promedio Ponderado

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:

Saldo
Cant.
280

1
0

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario Inicial
6-Jul Venta fact. 465

Cant.

Ingresos
C. Unit. C. Total

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.
6

Saldo
Cant.
6
0

36.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: NITRATO DE POTACIO


Unidad de medida: Kilogramos
Mtodo de valoracin: Promedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario Inicial
6-Jul Venta Fact. 465

Cant.

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:
Ingresos
C. Unit. C. Total

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.
5

3.1

Saldo
Cant.
5
0

15.50

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: VASOS DE 100ml.


Unidad de medida: Unidad
Mtodo de valoracin: Promedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario inicial
6-Jul Venta fact. 465

Cant.

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:
Ingresos
C. Unit. C. Total

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.
12

3.2

Saldo
Cant.
12
0

38.40

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo:
NITRATO DE PLATA
Unidad de medida: Gramos
Mtodo de valoracin: Promedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario Inicial
6-Jul Venta fac. 465

Cant.

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:
Ingresos
C. Unit. C. Total

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.
200

0.8

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: ELECTRODO DE CIANURO


Unidad de medida: Unidad
Mtodo de valoracin: Promedio Ponderado

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:

Saldo
Cant.
160

230
30

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario Inicial
12-Jul Venta fact. 475

Cant.

Ingresos
C. Unit. C. Total

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.
1

1438.6

Saldo
Cant.
1
0

1438.60

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: SULFATO DE SODIO


Unidad de medida: Kilogramos
Mtodo de valoracin: Promedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario Inicial
12-Jul Venta fact. 476

Cant.

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:
Ingresos
C. Unit. C. Total

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.
4

0.3

Saldo
Cant.
6
2

1.20

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: VASOS DE 1000 ml.


Unidad de medida: Unidades
Mtodo de valoracin: Promedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario Inicial
27-Jul Venta fact. 492

Cant.

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:
Ingresos
C. Unit. C. Total

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.
4

12

Saldo
Cant.
4
0

48.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: SULFATO DE ALUMINIO


Unidad de medida: Kilogramos
Mtodo de valoracin: Promedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario Inicial
27-Jul Venta fact. 492

Cant.

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:
Ingresos
C. Unit. C. Total

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.
1

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo:

PROBETA DE PLSTICO 1000ml

Cdigo:

0.9

Saldo
Cant.
0.9

2
1

Unidad de medida: Unidad


Mtodo de valoracin: Promedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario Inicial
27-Jul Venta fact. 492

Cant.

Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:
Ingresos
C. Unit. C. Total

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.
1

20

Saldo
Cant.
3
2

20.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: PERA DE CAUCHO


Unidad de medida: Unidad
Mtodo de valoracin: Promedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario Inicial
27-Jul Venta fact. 492

Cant.

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:
Ingresos
C. Unit. C. Total

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.
1

10

Saldo
Cant.
4
3

10.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: VASOS DE 1000 ml. TRIANGULAR


Unidad de medida: Unidad
Mtodo de valoracin: Promedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario Inicial
27-Jul Venta fact. 492

Cant.

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:
Ingresos
C. Unit. C. Total

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.
1

17

Saldo
Cant.
2
1

17.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: SACOS DE CAL


Unidad de medida: Unidad
Mtodo de valoracin: Promedio Ponderado

Fecha
Detalle
25-Jul Compra fac. 3366
26-Jul Compra fac. 3366
27-Jul Venta fact. 497

Cant.

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:
Ingresos
C. Unit. C. Total
10
4.02
45
3.40

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.
40.2
153
55

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

3.51

193.20

Saldo
Cant.
10
55
0

Artculo: CRISOLES DE PORCELANA DE 20ml


Unidad de medida: Unidad
Mtodo de valoracin: Promedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario Inicial
27-Jul Venta fact. 498

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:
Ingresos
C. Unit. C. Total

Cant.

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.
40

8.5

Saldo
Cant.
500
460

340.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: DITIOFOSFATO DT-238


Unidad de medida: Kilogramos
Mtodo de valoracin: Promedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario Inicial
3-Aug Venta fact. 503

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:
Ingresos
C. Unit. C. Total

Cant.

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.
225

Saldo
Cant.
500
275

900.00

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: CIDO NTRICO


Unidad de medida: Kilogramos
Mtodo de valoracin: Promedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario Inicial
3-Aug Venta fact. 503

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:
Ingresos
C. Unit. C. Total

Cant.

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.
35

0.45

Saldo
Cant.
50
15

15.75

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
TARJETAS KRDEX

Artculo: CRISOLES DE PORCELANA DE 15ml


Unidad de medida: Kilogramos
Mtodo de valoracin: Promedio Ponderado

Fecha
Detalle
1-Jun Inventario Inicial
2-Aug Compra fact. 000313
12-Aug Venta fact. 505

Cdigo:
Cantidad Mxima:
Cantidad Mnima:
Ingresos
C. Unit. C. Total

Cant.
33

Egresos
C. Unit. C. Total

Cant.
99.00
25

75.00

Saldo
Cant.
30
63
38

Saldo
C. Unit.
C. Total
2.9
2.9
2.9
2.9
2.9
2.9

4350
3697.5
3045
9570
8265
7612.5

Saldo
C. Unit.
C. Total
2.82
2.82
2.82
2.82
2.82
2.82
2.82
2.82

2679.00
2538.00
1974.00
1692.00
987.00
141.00
2961.00
2820.00

Saldo
C. Unit.
C. Total
0.88
6798
0.88
5918.00
0.88
5478.00
0.88
3718.00
0.88
3696.00
0.88
16896.00
0.88
14036.00
0.88
13816.00
0.88
13288.00
0.88
12408.00
0.88
12232.00

0.88

7832.00

Saldo
C. Unit.
C. Total
0.5
11000.00
0.5
9750.00
0.5
9250.00
0.5
9000.00
0.5
8250.00
0.5
7500.00
0.5
7250.00
0.5
6950.00
0.5
6700.00
0.5
6650.00
0.5
6600.00
0.5
21600.00
0.5
20400.00
0.5
18400.00
0.5
17900.00
0.5
17825.00
0.5
16700.00
0.5
16075.00
0.5
15575.00
0.5
15550.00

Saldo
C. Unit.
C. Total
0.19
0.19
0.19
0.19
0.19
0.19
0.19
0.19
0.19
0.19
0.19
0.19
0.19
0.19
0.19

4142.00
3762.00
3572.00
3496.00
2926.00
2546.00
2508.00
2394.00
2280.00
2242.00
7942.00
7904.00
7828.00
7258.00
7068.00

0.19
0.19
0.19
0.19

6992.00
6422.00
6042.00
5852.00

Saldo
C. Unit.
C. Total
3.97
6947.50

Saldo
C. Unit.
C. Total
3.37
3.37
3.37
3.37

1819.80
1213.20
4246.20
3639.60

Saldo
C. Unit.
C. Total
3.8
3.8
3.8
3.8
3.8
3.8
3.8
3.8
3.8
3.8

5130.00
4940.00
4750.00
2850.00
2660.00
2470.00
2280.00
2090.00
1900.00
1520.00

3.8
3.8

760.00
570.00

Saldo
C. Unit.
C. Total
0.78
0.78
0.78
0.78
0.78
0.78
0.78
0.78

780.00
760.50
741.00
507.00
429.00
390.00
292.50
214.50

Saldo
C. Unit.
C. Total
4.63
4.63
4.63
4.63

926.00
810.25
694.50
463.00

Saldo
C. Unit.
C. Total
4.91

245.50

4.91
4.91
4.91
4.91
4.91

368.31
245.54
122.75
0.00
245.54

Saldo
C. Unit.
C. Total
3.4
3.4
3.4
3.4
3.4
3.4

4080.00
3910.00
3400.00
3230.00
1530.00
680.00

Saldo
C. Unit.
C. Total
2.70
8100.00
2.96
20700.00
2.98
23850.00
3.03
34875.00
3.04
36450.00

Saldo
C. Unit.
C. Total
17.5
17.5

17.50
0

Saldo
C. Unit.
C. Total
3.83
1895.85
3.83
1149.00
3.83
383.00

Saldo
C. Unit.
C. Total
4.8
4.8

1008
888

Saldo
C. Unit.
C. Total
14.73
14.73
14.73

14.73
44.19
0

Saldo
C. Unit.
C. Total
11.62
0

11.62
0

Saldo
C. Unit.
C. Total
3.87
3.87

11.61
3.87

Saldo
C. Unit.
C. Total
5.8

34.8

Saldo
C. Unit.
C. Total
8.27
8.27

16.54
0

Saldo
C. Unit.
C. Total
2.45
2.45

4.9
0

Saldo
C. Unit.
C. Total
3.79

22.74

Saldo
C. Unit.
C. Total
2.25

13.50

Saldo
C. Unit.
C. Total
5.8

5.80

Saldo
C. Unit.
C. Total
9.82

9.82

Saldo
C. Unit.
C. Total
1.75

1.75

Saldo
C. Unit.
C. Total
5.75

5.75

Saldo
C. Unit.
C. Total
2.25

2.25

Saldo
C. Unit.
C. Total
3
1500.00
3
3000.00
3
1500.00

Saldo
C. Unit.
C. Total
2.9
2.9
2.9
2.9
2.9
2.9

1957.50
1305.00
652.50
7177.50
6525.00
5220

Saldo
C. Unit.
C. Total
280
280

280
0

Saldo
C. Unit.
C. Total
6
6

36.00
0

Saldo
C. Unit.
C. Total
3.1
3.1

15.50
0

Saldo
C. Unit.
C. Total
3.2
3.2

38.40
0

Saldo
C. Unit.
C. Total
0.8
0.8

184
24

Saldo
C. Unit.
C. Total
1438.6
1438.60
1438.6
0

Saldo
C. Unit.
C. Total
0.3
0.3

1.80
0.60

Saldo
C. Unit.
C. Total
12
12

48.00
0

Saldo
C. Unit.
C. Total
0.9
0.9

1.8
0.9

Saldo
C. Unit.
C. Total
20
20

60.00
40.00

Saldo
C. Unit.
C. Total
10
10

40.00
30.00

Saldo
C. Unit.
C. Total
17
17

34.00
17.00

Saldo
C. Unit.
C. Total
4.02
3.51
3.51

40.2
193.20
0

Saldo
C. Unit.
C. Total
8.5
4250.00
8.5
3910.00

Saldo
C. Unit.
C. Total
4
2000.00
4
1100.00

Saldo
C. Unit.
C. Total
0.45
0.45

22.50
6.75

Saldo
C. Unit.
C. Total
3
3
3

90.00
189.00
114.00

EMPRESA IMPROQUIMSA
INVENTARIO FINAL DE MERCADERAS
AL 31 DE AGOSTO DEL 2011
EXPRESADO EN DLARES USD $

CANTIDAD.

DETALLE

2625 DITIOFOSFATO DT- 208


1000 XANTATO Z-6
8900 SULFATO DE ZINC
31100 CRISOLES
30800 COPELAS
1750 POLVO DE ZINC
1080 FROTHER F-180
150 LITARGIRIO
275 BISULFITO DE SODIO
100 DICROMATO DE POTACIO
50 FLOCULANTE POR KILOS SACO DE (25 KILOS)
200 XANTATO Z-11
12000 CARBON ACTIVADO NORIT GCN6X12
100 FROTHER F-425
185 NITRATO DE SODIO
1 PIPETA VOLUMETRICA CLASE A 10ML BOECO
6 VASOS DE PRESIPITACIN 600ml SUPERIOR
6 VASO DE PRESIPITACIN DE 150ML BOECO
6 LUNA DE RELOJ 70MM SUPERIOR
1 BALON VOLUMETRICO 100ML LABWARE
1 BALON VOLUMETRICO AFORADO 25ML
1 PIPETA SEROLGICA 1: 001 ml SUPERIOR
1 PIPETA PLSTICA 500ml
1 PIPETA SEROLGICA DE 5 ml.
500 SULFATO DE COBRE
1800 DITIOFOSFATO DT-404
30 NITRATO DE PLATA
2 SULFATO DE SODIO
1 SULFATO DE ALUMINIO
2 PROBETA DE PLSTICO 1000ml
3 PERA DE CAUCHO
1 VASOS DE 1000 ml. TRIANGULAR
460 CRISOLES DE PORCELANA DE 20ml
275 DITIOFOSFATO DT-238
15 CIDO NTRICO
38 CRISOLES DE PORCELANA DE 15ml
SUMAN
Loja, 31 de agosto del 2011

V/UNITARIO

2.90
2.82
0.88
0.50
0.19
3.97
3.37
3.80
0.78
4.63
4.91
3.40
3.04
3.83
4.80
3.87
5.80
3.79
2.25
5.80
9.82
1.75
5.75
2.25
3.00
2.90
0.80
0.30
0.90
20.00
10.00
17.00
8.50
4.00
0.45
3.00

CONTADORA

GERENTE

V/TOTAL

7,612.50
2,820.00
7,832.00
15,550.00
5,852.00
6,947.50
3,639.60
570.00
214.50
463.00
245.54
680.00
36,450.00
383.00
888.00
3.87
34.80
22.74
13.50
5.80
9.82
1.75
5.75
2.25
1,500.00
5,220.00
24.00
0.60
0.90
40.00
30.00
17.00
3,910.00
1,100.00
6.75
114.00
102,211.17

ENTE

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
ROL DE PAGOS
MES: Junio

INGRESOS
NUM

1
2
3

NOMINA

Fernando Ramirez
Maribel Betancourt
Pavel Garca
TOTALES:

CARGO

Gerente
Contadora
Bodeguero

SALARIO

DEDUCCIONES

TOTAL DE
INGRESOS

500.00
400.00
400.00
1,300.00

500.00
400.00
400.00
1,300.00

APORTE
PERSONAL

46.75
37.40
37.40
121.55

ELABORADO POR:

ANTICIPO

RETENCIONES
COMISARIAT
JUDICIALES
O

REVISADO POR:

###

TOTAL DE
EGRESOS

46.75
37.40
37.40
121.55

LIQUIDO A
PAGAR

453.25
362.60
362.60
1,178.45

APROBADO POR:

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
ROL DE PROVISIONES
MES: Junio

INGRESOS
NUM

1
2
3

NOMINA

Fernando Ramirez
Maribel Betancourt
Pavel Garca
TOTALES:

CARGO

Gerente
Contadora
Bodeguero

SALARIO

500.00
400.00
400.00
1,300.00

APORTE PATRONAL

PROVISIONES

TOTAL DE
INGRESOS

500.00
400.00
400.00
500.00

ELABORADO POR:

DECIMO
TERCERO

41.67
33.33
33.33
108.33

DECIMO
CUARTO

FONDO DE
RESERVA

22.00
22.00
22.00
66.00

REVISADO POR:

41.67
33.33
33.33
108.33

VACACIONE
S

20.83
16.67
16.67
54.17

TOTAL
PROVISIONES

126.17
105.33
105.33
336.83

APROBADO POR:

11.15%

55.75
44.60
44.60
144.95

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
ROL DE PAGOS
MES: Julio
INGRESOS
NUM

1
2
3

NOMINA

Fernando Ramirez
Maribel Betancourt
Pavel Garca
TOTALES:

CARGO

Gerente
Contadora
Bodeguero

SALARIO

DEDUCCIONES

TOTAL DE
INGRESOS

500.00
400.00
400.00
1,300.00

500.00
400.00
400.00
1,300.00

APORTE
PERSONAL

46.75
37.40
37.40
121.55

ELABORADO POR:

ANTICIPO

RETENCIONES
COMISARIAT
JUDICIALES
O

REVISADO POR:

###

TOTAL DE
EGRESOS

46.75
37.40
37.40
121.55

LIQUIDO A
PAGAR

453.25
362.60
362.60
1,178.45

APROBADO POR:

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
ROL DE PROVISIONES
MES: Julio

INGRESOS
NUM

1
2
3

NOMINA

Fernando Ramirez
Maribel Betancourt
Pavel Garca
TOTALES:

CARGO

Gerente
Contadora
Bodeguero

SALARIO

500.00
400.00
400.00
1,300.00

APORTE PATRONAL

PROVISIONES

TOTAL DE
INGRESOS

500.00
400.00
400.00
500.00

ELABORADO POR:

DECIMO
TERCERO

41.67
33.33
33.33
108.33

DECIMO
CUARTO

FONDO DE
RESERVA

22.00
22.00
22.00
66.00

REVISADO POR:

41.67
33.33
33.33
108.33

VACACIONES

20.83
16.67
16.67
54.17

TOTAL
PROVISIONES

126.17
105.33
105.33
336.83

APROBADO POR:

11.15%

55.75
44.60
44.60
144.95

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
ROL DE PAGOS
MES: Agosto

INGRESOS
NUM

1
2
3

NOMINA

Fernando Ramirez
Maribel Betancourt
Pavel Garca
TOTALES:

CARGO

Gerente
Contadora
Bodeguero

SALARIO

DEDUCCIONES

TOTAL DE
INGRESOS

500.00
400.00
400.00
1,300.00

500.00
400.00
400.00
1,300.00

APORTE
PERSONAL

46.75
37.40
37.40
121.55

ELABORADO POR:

ANTICIPO

RETENCIONES
COMISARIAT
JUDICIALES
O

REVISADO POR:

###

TOTAL DE
EGRESOS

46.75
37.40
37.40
121.55

LIQUIDO A
PAGAR

453.25
362.60
362.60
1,178.45

APROBADO POR:

EMPRESA "IMPROQUIMSA"
ROL DE PROVISIONES
MES: Agosto

INGRESOS
NUM

1
2
3

NOMINA

Fernando Ramirez
Maribel Betancourt
Pavel Garca
TOTALES:

CARGO

Gerente
Contadora
Bodeguero

SALARIO

500.00
400.00
400.00
1,300.00

APORTE PATRONAL

PROVISIONES

TOTAL DE
INGRESOS

500.00
400.00
400.00
500.00

ELABORADO POR:

DECIMO
TERCERO

41.67
33.33
33.33
108.33

DECIMO
CUARTO

FONDO DE
RESERVA

22.00
22.00
22.00
66.00

REVISADO POR:

41.67
33.33
33.33
108.33

VACACIONES

20.83
16.67
16.67
54.17

TOTAL
PROVISIONES

126.17
105.33
105.33
336.83

APROBADO POR:

11.15%

55.75
44.60
44.60
144.95

ELABORADO POR:

REVISADO POR:

APROBADO POR:

FIRMAS

APORTE PATRONAL 12,15%


IECE 0,50%

2.50
2.00
2.00
6.50

SECAP 0,50%

2.50
2.00
2.00
6.50

FIRMAS

APORTE PATRONAL 12,15%


IECE 0,50%

2.50
2.00
2.00
6.50

SECAP 0,50%

2.50
2.00
2.00
6.50

FIRMAS

APORTE PATRONAL 12,15%


IECE 0,50%

2.50
2.00
2.00
6.50

SECAP 0,50%

2.50
2.00
2.00
6.50

ACTIVO
271,948.24

INGRESOS OPERACIONALES
(-) GASTOS OPERACIONALES
(-) GASTOS NO OPERACIONALES
(=) UTILIDAD DE EJERCICIO
(-) 15% PARTICIPACION TRABAJADORES
(=) UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO

FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIN


(-) EFECTIVO

(-)PASIVO
190,815.50

(=)PATRIMONIO
81,132.74

28,014.90
8,725.30
2,240.27
17,049.33
2,557.40
14,491.93