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SOCIEDAD EN NOMBRE COLECTIVO

BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015.

CONCEPTO

ACTIVO
CIRCULANTE

1
2

BANCOS

TOTAL CIRCULANTE

$1,000,000.00

CAPITAL CONTABLE
CAPITAL CONTRIBUIDO
CAPITAL SOCIAL

4
5
6

SOCIOS
CAPITAL PAGADO

UTILIDAD DEL EJERCICIO

MENOS

$120,000.00
200,000.00

$1,000,000.00

10
11
12

CUENTAS DE ORDEN

13
14

CAPITAL SOLICITADO

15
16

MENOS

$1,800,000.00

CAPITAL AUTORIZADO

1,600,000.00
$200,000.00

17
18

EMISION DE PARTES SOCIALES


PARTES SOCIALES EN CIRCULACIN

19
20

$
$

21

$1,500,000.00
1,200,000.00
300,000.00

22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32

SOCIEDAD EN NOMBRE COLECTIVO


BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015.

CONCEPTO
1

ACTIVO
CIRCULANTE

BANCOS

$115,000.00

EXHIBICIONES DECRETADAS
NO CIRCULANTE
MAQUINARIA

20,000.00
$50,000.00

GASTOS DE CONSTITUCION

$15,000.00

TOTAL ACTIVO
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL CONTRIBUIDO
CAPITAL SOCIAL
_

$250,000.00

ACCIONISTAS

50,000.00

400,000.00

CAPITAL GANADO
CUENTAS DE ORDEN
CAPITAL SOLICITADO
_
22

CAPITAL AUTORIZADO

$500,000

CAPITAL NO AUTORIZADO

$100,000.00

EMISION DE ACCIONES

$350,000.00

23
24
25
26

ACCIONES EN CIRCULACION

250,000.00

ACCIONES EMITIDAS

100,000.00

27
28
29
30
31

ACCIONES EN TESORERIA

$50,000.00

SOCIEDAD EN RESPONSABILIDAD LIMITADA


BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015.

CONCEPTO

ACTIVO
CIRCULANTE

$1,000,000.00

BANCOS

APORT.SUP.DECRETADAS

4
5
6

EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE REPARTO

GASTOS DE CONSTITUCION

$1,000,000.00

ALMACEN
NO CIRCULANTE
MAQUINARIA

10

TOTAL ACTIVO

13

CAPITAL CONTABLE
CAPITAL CONTRIBUIDO
CAPITAL SOCIAL

14

CAPITAL SUPLEMENTADO

15

TOTAL DE CAPITAL

11
12

16
17

18
19

MENOS

20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31

MENOS

$135,000.00

$65,000.00
$200,000.00

$200,000.00

ILIDAD LIMITADA
DE DICIEMBRE DE 2015.

$80,000.00
$

10,000.00

25,000.00

$115,000.00

$50,000.00
$

$30,000.00
45,000.00

10,000.00

$135,000.00
$250,000.00

$200,000.00
$

50,000.00
$250,000.00

CUENTAS DE ORDEN
CAPITAL SOLICITADO
CAPITAL AUTORIZADO

$800,000.00
500,000.00

CAPITAL NO AUTORIZADO

$300,000.00

EMISION DE PARTES SOCIALES


PARTES SOCIALES EN CIRCULACION

$250,000.00
200,000.00
$50,000.00

INICIAL S.A DE C.V.


RAYADO DIARIO DEL MES DE SEP.

FECHA
1
2
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
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28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42

CONCEPTO

ALUMNO: FAMA
TEMA: CONTAB. DE COSTOS
MAESTRO: GABRIELA NOCHEBUENA CRUZ
PARCIAL

DEBE

A
CAJA
BANCOS
ALMACEN DE MATERIA PRIMA
PRODUCCION EN PROCESO
PRODUCTOS TERMINADOS
CLIENTES
IVA POR ACREDITAR
EDIFICIOS
MAQUINARIA
PROVEEDORES
DOC.POR PAGAR
IVA POR TRASLADAR
CAPITALSOCIAL
ASIENTO DE APERTURA
1
ALMACEN DE MATERIA PRIMA
IVA POR ACREDITAR
PROVEEDORES
COMPRA DE MATERIA PRIMA
2
PROVEEDORES
ALMACEN DE MATERIA PRIMA
IVA POR ACREDITAR
DEVOLUCION DE MATERIAL
3
PROVEEDORES
IVA ACREDITABLE
BANCOS
IVA POR ACREDITAR
PAGO A UN PROVEEDOR
4
BANCOS
IVA POR TRASLADAR
CLIENTES
IVA TRASALADADO
COBRO A CLIENTES
5
PRODUCCION EN PROCESO
ALMACEN DE MATERIA PRIMA
SE ENVIA M.P. PARA TRANSF.
SUMAS IGUALES

$20,000.00
127,000.00
11,000.00
35,000.00
64,000.00
22,800.00
1,931.03
150,000.00
90,000.00

216,000.00
34,560.00

7,888.00

9,500.00
1,310.34

18,560.00
2,560.00

180,000.00

$992,109.37

INICIAL S.A DE C.V.


RAYADO DIARIO DEL MES DE SEP.

FECHA: 1/09/15
ENA CRUZ
HABER

FECHA

CONCEPTO

1
2

SUELDOS Y SALARIOS

BANCOS
SE PAGAN SUELDOS Y SALARIOS
7
GASTOS INDIRECTOS
IVA ACREDITABLE
BANCOS
PAGO DE GASTOS INDIRECTOS
8
PRODUCCION EN PROCESO
GASTOS INDIRECTOS
SUELDOS Y SALARIOS
SE APLICA M.O. A LA PROD.
9
GASTOS INDIRECTOS
DEP. DE EDIFICIOS
DEP. MAQUINARIA
DEPRECIACIN
10
PRODUCCION EN PROCESO
GASTOS INDIRECTOS
APLICACIN DE GASTOS IND.
11
ALMACEN DE ART. TERMINADOS
PRODUCCION EN PROCESO
VALUACION DE LA PROD. TERM.
12
CLIENTES
VENTAS
IVA POR TRASALADAR
VENTA A CREDITO
12A
COSTO DE VENTAS
ALMACEN DE ART. TERMINADOS

5
6
7
8
9
10
11

$14,000.00

12

8,000.00

13

3,144.83

14

496,586.20

15
16
17
18
19

250,560.00

20
21
22
23

6,800.00

24

1,088.00

25
26
27
28
29

9,500.00

30

1,310.34

31
32
33
34
35

18,560.00

36

2,560.00

37
38
39
40

180,000.00

41
42

$992,109.37

SUMAS IGUALES

ALUMNO: FAMA
TEMA: CONTAB. DE COSTOS
FECHA: 1/09/15
MAESTRO: GABRIELA NOCHEBUENA CRUZ
PARCIAL

DEBE

HABER

$45,000.00
$

45,000.00

4,100.00
656.00
4,756.00

40,500.00
4,500.00
45,000.00

2,500.00
625.00
1,875.00

11,100.00
11,100.00

190,000.00
190,000.00

336,400.00
290,000.00
46,400.00

170,000.00
170,000.00

$804,756.00 $

804,756.00

LA INICIAL S.A. DE C.V.


BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015.
HOJA DE BALANCE GENERAL
CONCEPTO

ACTIVO
ACTIVO
CIRCULANTE
1
2 CAJA
3 BANCOS
4 ALMACEN MATERIA PRIMA
5 PRODUCCION EN PROCESO
6 ALMACEN DE ART. TERMINADOS
7 CLIENTES
8 IVA ACREDITABLE
9 IVA POR ACREDITAR
10 NO CIRCULANTE
11 EDIFICIOS
12 DEPRECIACION
13 MAQUINARIA
14 DEPRECIACION
15 TOTAL ACTIVO
PASIVO
16
A
CORTO
PLAZO
17
18 PROVEEDORES
19 DOC.POR PAGAR
20 IVA TRASLADADO
21 IVA POR TRASLADAR
22 CAPITAL CONTRIB
23 CAPITAL SOCIAL
24 UTILIDAD BRUTA
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43

44
45

INICIAL S.A. DE C.V.


ESTADO DE COSTO DE LO VENDIDO DEL 1 AL 31 SEP. 2015

INVENTARIO INICIAL DE M.P

Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509

NOMBRE DE
TEMA: COSTOS

LA INICIAL S.A DE C.V.

NOMBRE DEL MAESTRO:


ESQUEMAS DE MAYOR

FOLIO No.001

IVA POR TRASLADAR


$ 9) 2,560.00

$3144.83

CAPITAL SOCIAL
(A

$ 496,586.20 (A

46,400.00 (12
2,560.00

49,544.83
46,984.83

IVA TRASLADADO

SUELDOS Y SALARIOS

$ 2,560.00 (4

DEP. DE EDIFICIOS
$ 625.00 (9

COSTO DE VENTAS
12A) $ 170,000.00

6) 45,000.00

$ 45,000.00 (8

DEP. MAQUINARIA
$ 1,875.00 ( 9

NOMBRE DEL ALUMNO


TEMA
NOMBRE DEL MAESTRO

ESQUEMAS DE MAYOR

FOLIO No.001

NOMBRE DEL ALUMNO


TEMA

SOCIEDAD ANONIMA

NOMBRE DEL MAESTRO

ESQUEMAS DE MAYOR

FOLIO No.001

DEPOSITO DE ACCIONES

EXHIBICIONES DECRETADAS
7)$ 50,000.00
$30,000.00 (8
$20,000.00

$ 50,000.00 (6A

NOMBRE DEL ALUMNO: FAMA

A: COSTOS

FECHA: 28/19/15

EL MAESTRO: GABRIELA NOCHEBUENA CRUZ

ESQUEMAS DE MAYOR
IVA ACREDITABLE
3)$ 1.310.34
7) 656.00
1,966.34

GASTOS INDIRECTOS
7) $ 4,100.00
8) 4,500.00
9) 2,500.00
11,100.00

11,100.00 ( 10

VENTAS
$ 290,000(12

FECHA

SOCIEDAD ANONIMA
ESQUEMAS DE MAYOR
CAPITAL SOLICITADO
1 )$ 500,000.00

EMISION DE ACCIONES
3)$350,000.00

CAPITAL SOCIAL
$ 250,000.00 (4

ACCIONES
$ 100,000.00 (5

FECHA

GASTOS DE CONSTITUCION

NOMBRE DEL ALUMNO


TEMA
NOMBRE DEL MAESTRO

FOLIO No.001

NOMBRE DEL ALUMNO


TEMA
NOMBRE DEL MAESTRO

FOLIO No.001

CAPITAL PEND. DE AUTORIZAR


2)$400,000.00
$ 500,000.00(1
$100,000.00

ACCIONES EMITIDAS
4A)$250,000.00

350,000.00 (3
$100,000.00

CAPITAL AUTORIZADO

ACCIONISTAS
6) $250,000.00

250,000.00
$50,000.00

BANCOS
5) $ 100,000.00
8) 30,000.00
130,000.00
$115,000.00

ACCIONES EN CIRCULACION

15,000.00

MAQUINARIA
6) $ 50,000.00

ACCIONES EN TESORERIA
6A) $ 50,000.00

FECHA

FECHA

AUTORIZADO
$ 400,000.00(2

$ 50,000.00(6
100,000.00(5
50,000.00 (7
100,000.00

CULACION
$250,000.00 (4A

EN TESORERIA

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