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CONCEPTO
ACTIVO
CIRCULANTE
1
2
BANCOS
TOTAL CIRCULANTE
$1,000,000.00
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL CONTRIBUIDO
CAPITAL SOCIAL
4
5
6
SOCIOS
CAPITAL PAGADO
MENOS
$120,000.00
200,000.00
$1,000,000.00
10
11
12
CUENTAS DE ORDEN
13
14
CAPITAL SOLICITADO
15
16
MENOS
$1,800,000.00
CAPITAL AUTORIZADO
1,600,000.00
$200,000.00
17
18
19
20
$
$
21
$1,500,000.00
1,200,000.00
300,000.00
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
CONCEPTO
1
ACTIVO
CIRCULANTE
BANCOS
$115,000.00
EXHIBICIONES DECRETADAS
NO CIRCULANTE
MAQUINARIA
20,000.00
$50,000.00
GASTOS DE CONSTITUCION
$15,000.00
TOTAL ACTIVO
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL CONTRIBUIDO
CAPITAL SOCIAL
_
$250,000.00
ACCIONISTAS
50,000.00
400,000.00
CAPITAL GANADO
CUENTAS DE ORDEN
CAPITAL SOLICITADO
_
22
CAPITAL AUTORIZADO
$500,000
CAPITAL NO AUTORIZADO
$100,000.00
EMISION DE ACCIONES
$350,000.00
23
24
25
26
ACCIONES EN CIRCULACION
250,000.00
ACCIONES EMITIDAS
100,000.00
27
28
29
30
31
ACCIONES EN TESORERIA
$50,000.00
CONCEPTO
ACTIVO
CIRCULANTE
$1,000,000.00
BANCOS
APORT.SUP.DECRETADAS
4
5
6
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE REPARTO
GASTOS DE CONSTITUCION
$1,000,000.00
ALMACEN
NO CIRCULANTE
MAQUINARIA
10
TOTAL ACTIVO
13
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL CONTRIBUIDO
CAPITAL SOCIAL
14
CAPITAL SUPLEMENTADO
15
TOTAL DE CAPITAL
11
12
16
17
18
19
MENOS
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
MENOS
$135,000.00
$65,000.00
$200,000.00
$200,000.00
ILIDAD LIMITADA
DE DICIEMBRE DE 2015.
$80,000.00
$
10,000.00
25,000.00
$115,000.00
$50,000.00
$
$30,000.00
45,000.00
10,000.00
$135,000.00
$250,000.00
$200,000.00
$
50,000.00
$250,000.00
CUENTAS DE ORDEN
CAPITAL SOLICITADO
CAPITAL AUTORIZADO
$800,000.00
500,000.00
CAPITAL NO AUTORIZADO
$300,000.00
$250,000.00
200,000.00
$50,000.00
FECHA
1
2
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
CONCEPTO
ALUMNO: FAMA
TEMA: CONTAB. DE COSTOS
MAESTRO: GABRIELA NOCHEBUENA CRUZ
PARCIAL
DEBE
A
CAJA
BANCOS
ALMACEN DE MATERIA PRIMA
PRODUCCION EN PROCESO
PRODUCTOS TERMINADOS
CLIENTES
IVA POR ACREDITAR
EDIFICIOS
MAQUINARIA
PROVEEDORES
DOC.POR PAGAR
IVA POR TRASLADAR
CAPITALSOCIAL
ASIENTO DE APERTURA
1
ALMACEN DE MATERIA PRIMA
IVA POR ACREDITAR
PROVEEDORES
COMPRA DE MATERIA PRIMA
2
PROVEEDORES
ALMACEN DE MATERIA PRIMA
IVA POR ACREDITAR
DEVOLUCION DE MATERIAL
3
PROVEEDORES
IVA ACREDITABLE
BANCOS
IVA POR ACREDITAR
PAGO A UN PROVEEDOR
4
BANCOS
IVA POR TRASLADAR
CLIENTES
IVA TRASALADADO
COBRO A CLIENTES
5
PRODUCCION EN PROCESO
ALMACEN DE MATERIA PRIMA
SE ENVIA M.P. PARA TRANSF.
SUMAS IGUALES
$20,000.00
127,000.00
11,000.00
35,000.00
64,000.00
22,800.00
1,931.03
150,000.00
90,000.00
216,000.00
34,560.00
7,888.00
9,500.00
1,310.34
18,560.00
2,560.00
180,000.00
$992,109.37
FECHA: 1/09/15
ENA CRUZ
HABER
FECHA
CONCEPTO
1
2
SUELDOS Y SALARIOS
BANCOS
SE PAGAN SUELDOS Y SALARIOS
7
GASTOS INDIRECTOS
IVA ACREDITABLE
BANCOS
PAGO DE GASTOS INDIRECTOS
8
PRODUCCION EN PROCESO
GASTOS INDIRECTOS
SUELDOS Y SALARIOS
SE APLICA M.O. A LA PROD.
9
GASTOS INDIRECTOS
DEP. DE EDIFICIOS
DEP. MAQUINARIA
DEPRECIACIN
10
PRODUCCION EN PROCESO
GASTOS INDIRECTOS
APLICACIN DE GASTOS IND.
11
ALMACEN DE ART. TERMINADOS
PRODUCCION EN PROCESO
VALUACION DE LA PROD. TERM.
12
CLIENTES
VENTAS
IVA POR TRASALADAR
VENTA A CREDITO
12A
COSTO DE VENTAS
ALMACEN DE ART. TERMINADOS
5
6
7
8
9
10
11
$14,000.00
12
8,000.00
13
3,144.83
14
496,586.20
15
16
17
18
19
250,560.00
20
21
22
23
6,800.00
24
1,088.00
25
26
27
28
29
9,500.00
30
1,310.34
31
32
33
34
35
18,560.00
36
2,560.00
37
38
39
40
180,000.00
41
42
$992,109.37
SUMAS IGUALES
ALUMNO: FAMA
TEMA: CONTAB. DE COSTOS
FECHA: 1/09/15
MAESTRO: GABRIELA NOCHEBUENA CRUZ
PARCIAL
DEBE
HABER
$45,000.00
$
45,000.00
4,100.00
656.00
4,756.00
40,500.00
4,500.00
45,000.00
2,500.00
625.00
1,875.00
11,100.00
11,100.00
190,000.00
190,000.00
336,400.00
290,000.00
46,400.00
170,000.00
170,000.00
$804,756.00 $
804,756.00
ACTIVO
ACTIVO
CIRCULANTE
1
2 CAJA
3 BANCOS
4 ALMACEN MATERIA PRIMA
5 PRODUCCION EN PROCESO
6 ALMACEN DE ART. TERMINADOS
7 CLIENTES
8 IVA ACREDITABLE
9 IVA POR ACREDITAR
10 NO CIRCULANTE
11 EDIFICIOS
12 DEPRECIACION
13 MAQUINARIA
14 DEPRECIACION
15 TOTAL ACTIVO
PASIVO
16
A
CORTO
PLAZO
17
18 PROVEEDORES
19 DOC.POR PAGAR
20 IVA TRASLADADO
21 IVA POR TRASLADAR
22 CAPITAL CONTRIB
23 CAPITAL SOCIAL
24 UTILIDAD BRUTA
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
NOMBRE DE
TEMA: COSTOS
FOLIO No.001
$3144.83
CAPITAL SOCIAL
(A
$ 496,586.20 (A
46,400.00 (12
2,560.00
49,544.83
46,984.83
IVA TRASLADADO
SUELDOS Y SALARIOS
$ 2,560.00 (4
DEP. DE EDIFICIOS
$ 625.00 (9
COSTO DE VENTAS
12A) $ 170,000.00
6) 45,000.00
$ 45,000.00 (8
DEP. MAQUINARIA
$ 1,875.00 ( 9
ESQUEMAS DE MAYOR
FOLIO No.001
SOCIEDAD ANONIMA
ESQUEMAS DE MAYOR
FOLIO No.001
DEPOSITO DE ACCIONES
EXHIBICIONES DECRETADAS
7)$ 50,000.00
$30,000.00 (8
$20,000.00
$ 50,000.00 (6A
A: COSTOS
FECHA: 28/19/15
ESQUEMAS DE MAYOR
IVA ACREDITABLE
3)$ 1.310.34
7) 656.00
1,966.34
GASTOS INDIRECTOS
7) $ 4,100.00
8) 4,500.00
9) 2,500.00
11,100.00
11,100.00 ( 10
VENTAS
$ 290,000(12
FECHA
SOCIEDAD ANONIMA
ESQUEMAS DE MAYOR
CAPITAL SOLICITADO
1 )$ 500,000.00
EMISION DE ACCIONES
3)$350,000.00
CAPITAL SOCIAL
$ 250,000.00 (4
ACCIONES
$ 100,000.00 (5
FECHA
GASTOS DE CONSTITUCION
FOLIO No.001
FOLIO No.001
ACCIONES EMITIDAS
4A)$250,000.00
350,000.00 (3
$100,000.00
CAPITAL AUTORIZADO
ACCIONISTAS
6) $250,000.00
250,000.00
$50,000.00
BANCOS
5) $ 100,000.00
8) 30,000.00
130,000.00
$115,000.00
ACCIONES EN CIRCULACION
15,000.00
MAQUINARIA
6) $ 50,000.00
ACCIONES EN TESORERIA
6A) $ 50,000.00
FECHA
FECHA
AUTORIZADO
$ 400,000.00(2
$ 50,000.00(6
100,000.00(5
50,000.00 (7
100,000.00
CULACION
$250,000.00 (4A
EN TESORERIA