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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

AREA DE TESORERIA

ENTIDAD AUDITADA:TRANSTECOL S.A.S.


AREA DE TRABAJO: DEPARTAMENTO DE TESORERIA
FECHA DE AUDITORIA: 2 DE MAYO DE 2015

PREGUNTAS
SI NO NA
Ambiente Externo
La empresa es lider en el gremio?
X
La
empresa
es
de
nivel
X
Internacional?
La empresa tiene una imagen X
positiva en el gremio?
Ambiente Interno
La gerencia tiene control continuo X
sobre
las
actividades
operacionales?
La
gerencia
tiene
absoluto X
conocimiento de las politicas
establecidas en el Departamento?
El personal del Departamento X
conoce las politicas establecidas
para
el
desarrollo
de
sus
actividades?
El personal del Departamento de X
Tesoreria cumple con cada una de
las politicas establecidas?
Tesoreria
se
cerciora
del X
cumplimiento de las politicas por
parte de sus integrantes y de los
demas empleados involucrados en
el proceso?
Objetivos
Los objetivos estn enfocados con X
las
estrategias
programas
procedimientos
y
normas
establecidas?
Estrategias (para el area a
evaluar)

OBSERVACIONES

Tienen estrategias dirigidas al rea


sujeta a revisin?
Contable y Financiero
La empresa lleva contabilidad de
sus operaciones?

La empresa causa sus movimientos


dentro del mes en que se efectuan?
La empresa realiza analisis internos
y en fechas determinadas de los
movimientos contables?
La empresa realiza periodicamente
conciliaciones de cada de las
cuentas afectadas contablemente
por la operacin?
Estructura Organizativa
Hay empleados competentes en
cada
puesto de trabajo?
Esta organizado el rea o Depto de
Tesorera en
forma
tal
que
responda
a
las actividades
planeadas?
Se hacen preguntas a las reas
relacionadas con el rea a evaluar?
Se hacen preguntas relacionadas
con los
procesos propios del rea a
evaluar?
Direccion
La gerencia tiene en
cuenta la responsabilidad de los
empleados?
La gerencia promueve a los
empleados por su desempeo
laboral?
Control
Existe control sobre las metas del
rea a evaluar?

X
X

X
X

X
X

X
X

Depende del rendimiento y


del tiempo de cada empleado
en el cargo asignado.