Raport de practica

Rolul bncilor n realizarea relaiilor de credit

Banca este definit ca fiind o entitate economic de stat sau
particular ale crei funciuni principale sunt:
1. atragerea mijloacelor bneti temporar disponibile ale clienilor n
conturile deschise acestora;
2. acordarea de credite pe diferite termene;
3. efectuarea de viramente ntre conturile clienilor i de transferuri n
conturile deschise la alte bnci;
4. emiterea de instrumente de credit i efectuarea de tranziii cu
asemenea instrumente;
5. vnzarea-cumprarea de valut i alte operaiuni valutare.
n sistemul de common law o instituie e considerat ca fiind o
banc dac activitatea sa ndeplinete trei caracteristici eseniale:
a. ncasarea cecurilor pentru clieni;
b. plata cecurilor trase de ctre clienii si;
c. inerea de conturi curente pentru clienii si.
n legislaia bancar, literatura de specialitate i practica bancar
se utilizeaz frecvent noiunea de aparat bancar i sistem bancar.
Prin aparat(reea) bancar() se nelege ansamblu coerent al
diferitelor categorii de bnci care funcioneaz ntr-o ar rspunznd
cerinelor unui anumit mod de producie i unei anumite etape de
dezvoltare social-economic.
n general, aparatul bancar este organizat pe dou nivele. n
centrul aparatului bancar i la primul nivel se afl banca
central(Naional) care exercit i coordoneaz politica monetar,
valutar i de credit al statului, uneori emind i reglementri legale
n aceste domenii. Al doilea nivel l constituie cellalte banci cum sunt
cele comerciale, de afaceri, instituii de credit specializate(banci agricole,
meteugreti, miniere, etc.) sau instituii specializate pe unele operaii
apecifice (banci financiare sau ipotecare). Dac banca central este, n
general, de stat sau cu capital de stat, celelalte banci cu capital
particular, de stat sau mixt, sunt organizate sub forma unor societi
pe aciuni.
Noiunea de activitate bancar definete operaiile i tranzaciile
active i pasive efectuate n aparatul bancar. Astfel, banca central
exercit operaiuni privind emisiunea monetar, concentrare rezervelor
bneti ale bancilor comercile i acordarea de credite acestor bnci,
influenarea volumului i costului creditului, acordarea de mprumuturi
1

statului i pstrarea tezaurului public. n acelai timp, celelalte bnci

efectueaz mai ales operaii de atragere a mijloacelor bneti temporar
disponibile n conturi ale clienilor-persoane fizice sau juridice-de
acordarea de credite pe termene diferite, de efectuare de viramente
intre conturile clienilor i de transferuri de conturi deschise la alte
bnci, de emitere de instrumente de credite i de efectuare de
tranzacii cu acestea, vnzarea i cumprarea de valori i alte
operaiuni valutare.
Operaiunile pasive : societile bancare pot efectua operaiuni de
depozite la vedere i la termen n cont, cu numerar i cu titluri
constnd n atragerea resurselor bnti de la perosane juridice i
fizice, n vederea pstrrii i fructificrii lor. Atragerea acestor resurse
bneti au ca scop constituirea disponobilitilor necesare pentru a
efectua operaiuni active, de acordare de credite. Sursa creditului ca
operaiune activ o constituie deci depozitele, acestea fiind rezultatul
operaiunilor pasive.Deosebirea esenial ntre mprumutul civil i
creditul bancar const n aceea c creditorul civil mprumut prorpiul
su capital, pe cnd bancherul mprumut banii altuia, pe care i
pstreaz i i fructific cu mijloace specifice.Depozitele pot fi
purttoare de dobnd. In rapot cu termenul restituirii, depozitele
numerar pot fi :
a. depozite
la
vedere- deponentul
poate
retrage
oricnd suma
ncredinat bncii spre pstrare beneficiind, ns, de o dobnd
mai redus sau chiar fr a primi dobnd dac se consider c
banca este cea care face un serviciu clientului;
b. depozite la scaden fix- depuntorul p;oate retrage suma numai
dup un interval de timp restabilit, dar ele deneficiaz de o
dobnd mai ridicat pentru c banca, nefiind aneninat de
pericolul unei retrageri intempestive, poate fructifica, n prorpiul
interes, suma depus de client;
c. depozite n cont curent- deponentul poate retrage oricnd sume pe
msura nevoilor sale, dar el opereaz n acelai timp i depuneri,
n acelai cont, meninnd sau majornd soldul.
Certificatele de depozit(bonuri de cas) sunt titluri de credit
emise de bnci pentru disponibilitile bneti pe termen scurt ale
societilor comerciale sau ale persoanelor fizice. Avantajul certificatelor
de depozit cont n caracterul lor negociabil, deponentul posesor al
certificatului de depozit, putnd s-l negocieze pe pia transformndu-l
uor n numerar, fr a retrage depozitul bancar.
Pentru protejarea drepturilor deponenilor s-a luat msura
asigurrii depozitelor ce const n constituirea uneia sau mai multor
fonduri n acest scop, de ctre statul romn, sau de ctre instituiile
2

financiare publice sau private, care vor funciona pe baza autorizaiei

date de BNR, i sub supravegherea acesteia.
Din cele spuse mai sus rezult legtura strns, organic,
existent ntre aparatul bancar care definete aspectul organizatoric, i
sistemul banacar care cuprinde operaiile i tranzaciile efectuate de
bnci, adic activitatea bancar ca activitate specific a acestui
domeniu.

Sistemul bancar

n epoca contemporan locul i rolul bancilor n economie sunt

strns legate de calitatea lor de intermediar principal n relaia
economii-investiii, relaie hotrtoare n creterea economic.
Agenii
economici
i
gsesc
resursele
necesare
realizrii
investiiilor, fie prin propriile economii, fie recurgnd la credite ce le
sunt acordate prin bnci, n procesul de reciclare i valorificare a
capitalurilor monetare n economie. Ele creeaz astfel condiiile unei
ample redistribuiri a capitalurilor pe msura evoluiei istorice, tot mai
mari, vehiculate de o larg reea de intermediari care, n structura
sistemului bancar n formare, au fost bncile comerciale sau de
depozit.
n cadrul sistemului bancar s-au inclus n timp i intermediari
nemonetari care au ca funcii principale: colectarea de economii sau
acordarea de credite pe termen mijlociu i lung, direct ctre beneficiarpentru investiii, ipotec, comer exterior, consum-sau prin aranjarea de
capitaluri pentru acreditare-prin titularizare sau prin alte forme.
Dei structurile naionale ale sistemelor bancare sunt foarte
diferite, totui pretutindeni n lume s-au clarificat la un moment dat.
Bncile de depozit- comerciale- efectueaz toate tipurile de
operaiuni bancare. Deci, au o activitate diversificat ce se poate
modifica liber n funcie de cerine, posibiliti i propria
orientare.
Totui, operaiunile de baz sunt reprezentate de constiruirea de
depozite i utilizarea lor n scopul acordrii de credite agenilor
economici. Ele sunt organizate ca societi comerciale i urmresc
obinerea unui profit.

 Bncile specializate includ o sfer larg de instituii de credit cu

o gam larg de diferenieri i implicit, cu statute deosebite de la
ar la ar.
ntre bncile specializate un loc important ocup instituiile de
credit specializate crora le-a fost ncredinat o misiune de interes
public: crediterea pe termen mijlociu i lung a unor ramuri frecvent
agricultura sprijinirea aciunilor de credit ipotecar imobiliar, crediterea
colectivitilor locale, etc.
Societile financiare, n fapt societi de credit, sunt prezene
importante n activitile economice n toate rile dezvoltate. Sunt
instituii de credit care, pe de o parte, nu sunt autorizate s
primeasc depozite, iar pe de alt parte nu pot efectua dect operaii
pentru care au fost abilitate prin lege sau convenie.
Principalele lor orientri sunt: leasing-ul, factoring-ul, acordarea i
garantarea de credite pe termen mijlociu i lung pentru inteprinderi,
creditarea mrfurilor cu plata n rate, creditarea locuinelor cu garanii,
etc.
n considerarea structurii sistemului bancar trebuie s avem n
vedere c n componentele naionale se afirm i trsturi generale,
dar i particulariti ale alctuirii verigilor componente.
O mare parte din bncile specializate sunt ns uniti profilate
unilateral, fie primordil pentru mobilizarea de resurse, fie preponderent
pentru acordarea creditelor din resurse ce-i sunt puse la dispoziie.
n acest cadru, alte instituii de regul bncile comerciale n
general joac rolul de intermediar. Astfel, bncile comerciale i exercit
rolul lor de intermediari nu numai ntre ageni din afara sistemului
bancar, ci au un rol major n reciclarea i valorificarea capitalului, n
mobilizarea de resurse i distribuirea de credite n sistemul bancar,
deci intermediaz ntre verigile bancare.
n acest proces se afirm ca principale funcii ale bncilor
comerciale, cele dou laturi de intermediari: mobilizarea resurselor i
distribuirea creditelor.
n ndeplinirea funciilor, bncile comerciale ndeplinesc anumite
operaii specifice considerate i reunite, dup sensul lor n pasive i
active. Operaiile active se grupeaz n:
1. operaii de credite a firmelor
2. operaii de creditare a persoanelor particulare
3. operaii de plasament
n cadrul sistemului bancar banca de emisiune are un rol
major.
Prin funciile ndeplinite, prin legturile multilaterale cu celelalte
bnci i prin acestea cu economia, banca de emisiune reprezint o
4

plac turnant a sistemului bancar, afirmndu-i pe deplin cea de-a

doua denumire sub care este cunoscut, ca banc central.
Sunbstana funcionalitii bncii de emisiune se manifest prin
cinci funcii principale:
de emisiune;
de creditare;
de centru valutar;
de banc a bncilor;
de banc a statului.
La rndul lor fiecare din aceeste funcii au sfere de aciune
distincte, dar prin natura lor, interdependente i intercorelate.
Funcia de creditare decurge direct din funcia de emisiune.
Emisiunea bancnotelor ele fiind titluri de credit nseamn creaie de
mijloc de plat, fapt ce creeaz bncii un potenial specific. n procesul
de distribuire a acestei disponibiliti se pune la dispoziia agenilor
economici putere de cumprare i capacitate de plat.
Procesul de distribuire i redistribuire a acestui mijloc de plat
n economie se realizeaz prin sistemul bancar, bncile de diferite
tipuri, n special bncile comerciale, reprezentnd intermediari de baz
ntre agenii economici i banca de emisiune, care prin bancnotele
emise este izvorul principal al creditului n economie.
O alt operaie activ i primordial a bncilor de emisiune este
achiziia de obligaiuni i bonuri de tezaur ale statului, operaii
desfurate n raport cu bncile i instituiile de credit care nseamn
de fapt recreditare.
n principalele operaii active specifice bncii de emisiune, aeste
i afirm rolul su esenial ca factor important al procesului de
recreditare din economie, postur n care se manifest ca ultim
creditor.
n strns legtur cu aportul su important n creditarea
economic i poziia sa n procesul de recreditare, bncile de emisiune
au un rol major n statutarea n economie a unor reglementri
judicioase privind acordarea creditelor, implicit.
Casele de economii : reprezint o verig important n sistemul
bancar.Ele sunt fie instituii care au ca principale atribuii funcionale
mobilizarea economiilor, dar i bnci ale autoritilor locale i ale
instituiilor de prevederi deintoarea fondurilor constituite pentru
pensii i asigurri sociale.
Asemntoare prin menirea lor iniial, ct i prin transformrile
ce le caracterizeaz, n rile dezvoltate mai funcioneaz o serie de
reele de case de economii cum sunt cooperativele de credit larg extinse
n Germania i Frana.
5

Nefiind angajate, uneori, respectarea normelor aplicabile bncilor

autohtone, bncile strine beneficiaz de avantaje deosebite privind
regimul circulaiei capitalurilor, impozitele sau nivelul dobnzilor.
Asistena bancar modern
A. Serviciul de casierie. Banca asigur pentru clientela sa efectuarea
tuturor operaiunilor de casierie, ncasri i pli n numerar,
viramente, etc;
B. Serviciul de portofoliu. Acest serviciu al bncii execut toate
operaiunile privind girul cambiilor pentru ncasare, ceea ce
reprezint un volum important i impune informatizarea pentru
reducerea costurilor;
C. Serviciul de relaii externe. Acest serviciu i asum toate
operaiunile clientului cu partenerii si strini. Este singurul
serviciu care poate asigura clientului o protecie eficient contra
riscului schimbului valutar;
D. Serviciul financiar. Prin care se realizeaz conexiunea clientului cu
bursa de valori.

Servicii specializate n consultan ce ofer clientelei

sprijin calificat pentru:
Gsirea de parteneri pentru afaceri;
Identificarea posibilitilor pentru export;
Elaborarea de studii de diagnostic al intreprinderii (asupra organizrii
interne, asupra produselor, a procesului de producie, a penetrrii pieei);
Furnizarea de informaii asupra riscurilor investiiei n diverse domenii
economice sau zone geografice;
Consultan juridic fiscal.
Serviciile de informatic
Marile bnci posed milioane de clieni i efectueaz zilnic
milioane de operaiuni. Numai informatizarea permite efectuarea unui
asemenea volum de informaii.