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SIIGO
STANDAR WINDOWS
PROCESO DE CAPACITACION
TESORERIA – ACTIVOS FIJOS
TABLA DE CONTENIDO
1. CONCILIACION BANCARIA......................................................................................................4
2. UTILITARIOS...........................................................................................................................10
3. INTRODUCCION......................................................................................................................11
4. CUENTAS CONTABLES.........................................................................................................11
10. DEPRECIACION....................................................................................................................29
MODULO DE TESORERIA
1. CONCILIACION BANCARIA
Esta opción permite definir la estructura del archivo plano del extracto bancario que
generan cada uno de los bancos, para posteriormente incluir esta información en
SIIGO.
Para definir el archivo del extracto bancario correctamente es necesario que el banco
suministre la información pertinente a cerca de la estructura del archivo plano. Una
vez se tiene esta información es necesario ingresar los siguientes datos.
A través de este informe se pueden visualizar los parámetros que se definieron para
el extracto bancario. Para obtenerlo se debe escoger el código del banco.
Este informe presenta la conciliación de cada una de las partidas del extracto
bancario y los registros contables efectuados en la cuenta del banco. Para obtener
este informe se debe escoger el código del banco a conciliar y el rango de fechas
objeto de la conciliación.
2. UTILITARIOS
Esta opción permite asignar una fecha optimista y pesimista a los documentos que
ya se han elaborado y en los que se efectuó una contabilización a las cuentas de
proveedores y clientes.
3. INTRODUCCION
Los activos fijos de una compañía representan los bienes tangibles adquiridos,
construidos o en proceso de construcción con el fin de emplearlos en forma
permanente, para la producción o suministro de otros bienes y servicios, para
arrendarlos o para usarlos en la administración del ente económico.
Por lo anterior el módulo de Activos Fijos de SIIGO brinda una herramienta eficiente
para el control y administración de los activos fijos de la empresa, optimizando los
procesos de ajustes por inflación y depreciación de los mimos.
4. CUENTAS CONTABLES
Ajuste por Inflación: Los activos fijos se deben ajustar para reconocer el
efecto de la inflación y los signos de interrogación corresponden a los
diferentes tipos de activos del grupo 15 – Propiedad Planta y Equipo, de
acuerdo a la clasificación establecida en el Plan Único de Cuentas, ejemplo:
152499 Ajustes por Inflación de Muebles y Enseres, 1520999 Ajustes por
Inflación de Maquinaria y Equipo, etc.
En esta opción se realizará la clasificación general de los activos fijos a través de los
siguientes campos:
En esta opción se deben crear los activos fijos de la empresa, por cada uno de los
grupos de activos creados anteriormente. Aquí se detallarán las características
principales de los activos.
Para la creación de activos fijos se deben seguir los procedimientos que se describen
a continuación:
Código: En los cuatro primeros dígitos se debe colocar el código del grupo
creado y automáticamente aparecerá el nombre correspondiente al grupo. En
los siguientes cinco dígitos se debe colocar el código que se desea asignar al
activo fijo que se va a crear, posteriormente el programa habilitará un campo
para el nombre del activo fijo. El programa permite crear hasta 99999 activos
fijos por cada grupo y este código será la identificación del activo en SIIGO.
Responsable: En este campo se debe digitar el número de cédula del
responsable del manejo del activo fijo que en este caso será uno de los
empleados de la empresa. Con las teclas de función F2, F3 o con el icono
se pueden efectuar las búsquedas de los empleados creados o se podrá crear
desde esta opción en el caso de que no exista en SIIGO el Nit del
responsable.
En caso de no contar con una póliza de seguros para el activo fijo se debe
dejar el campo en blanco.
Recuerde
Compras (Tipo P): Todas las compras de los activos fijos se deben
contabilizar en un documento tipo P – Compras. Antes de efectuar el registro
de compra, el activo debe estar previamente creado de acuerdo a los
procedimientos establecidos anteriormente. En la compra de activos el valor
del IVA se debe llevar como un mayor valor del activo a excepción de la
importación de maquinaria en la que el IVA debe ser descontable.
Saldos iniciales (Tipo L): El ingreso de los saldos iniciales de cada uno de
los activos fijos debe efectuarse en un documento tipo L – 999 (Saldos
iniciales) en el que se debe contabilizar el valor del costo histórico del activo
fijo en la cuenta 15???? – Propiedad Planta y Equipo y el valor de la
depreciación acumulada en la cuenta 1592?? – Depreciación Acumulada.
Depreciación (Tipo L): Para contabilizar la depreciación acumulada de los
activos fijos se debe definir un documentos tipo L – Otros.
Ajustes por Inflación (Tipo A): La contabilización de los ajustes por
inflación al costo histórico del activo fijo y el ajuste por inflación de la
depreciación quedará en un documento tipo A – Ajustes por Inflación. En
un documento tipo A – 999 se debe efectuar el ingreso de los saldos iniciales
de los ajustes por inflación al costo histórico del activo y el ajuste por
inflación a la depreciación acumulada.
Para llevar a cabo el ingreso de los saldos iniciales se deben diligenciar los siguientes
campos:
Los activos fijos se deben ajustar por inflación mensualmente el primer día de
cada mes con el PAAG (Porcentaje de Ajuste Año Gravable), establecido por el
DANE (Departamento Nacional de Estadística).
Para ejecutar correctamente el proceso de los ajustes por inflación se deben tener en
cuenta los siguientes procedimientos:
Para ajustar por inflación los activos fijos se deben diligenciar los siguientes campos:
Recuerde
Los activos fijos no se ajustan por inflación en el mes de compra, sino hasta el
siguiente mes.
A través de esta opción se ejecutarán los ajustes por inflación a todas las cuentas
que en el momento de su creación se hayan marcado como Ajustables al P.A.A.G,
diferentes a las de los activos fijos, diferidos e inventarios. En este caso se ajustarían
las cuentas del Patrimonio.
Recuerde
A través de esta opción se ejecutarán los ajustes por inflación a las cuentas de los
diferidos cuyas cuentas se hayan marcado como Ajustable - Diferidos en el momento
de su creación.
Del Nro: En este campo se debe digitar el número inicial del diferido que se
quiere ajustar por inflación
Al Nro: En este campo se debe digitar el número final del diferido que se
quiere ajustar por inflación.
Tipo Documento: En este campo el programa mostrará de forma automática
todos los documentos tipo A – Ajustes por Inflación que se han parametrizado
previamente y se debe escoger el de Diferidos.
El ajuste por diferencia en cambio la deben ejecutar las empresas que manejan
moneda extranjera y deben re - expresar algunas de sus cuentas contables para
reconocer el efecto de las variaciones en las tasas de cambio que sufren las
diferentes monedas diariamente.
Este es el único proceso que se encuentra dentro de los ajustes por inflación que se
debe ejecutar el último día de cada mes y depende de la correcta parametrización
de las cuentas contables y la alimentación diaria de las tasas de cambio.
Los campos que se deben diligenciar al ejecutar este proceso, son los siguientes:
Recuerde
Los procesos de ajustes por inflación y ajuste por diferencia en cambio son
automáticos en todos los casos, únicamente depende de la correcta parametrización
de las cuentas contables.
10. DEPRECIACION
Después de haber marcado las dos primeras preguntas y dejar en blanco la última, el
programa mostrará la siguiente pantalla, donde se deben diligenciar los siguientes
campos:
Tipo: En este campo se debe digitar el documento L (Otros) que debe estar
previamente creado en el que se efectuará el registro contable de la depreciación
al costo histórico de cada uno de los activos fijos.
Tipo: Inmediatamente, el programa solicitará un documento tipo A – (Ajustes
por Inflación), para contabilizar en este comprobante la depreciación que se
calcule al ajuste por inflación.
Nit: En este campo se debe digitar el Nit de la empresa, para que las
contabilizaciones de la depreciación queden cargadas a este número.
Activo Desde: En este campo se debe digitar el código inicial del activo desde el
que se desea ejecutar el proceso de depreciación.
Activo Hasta: En este campo se debe digitar el código final del activo hasta el
que se desea ejecutar el proceso de depreciación.
Este proceso permite definir los valores de los activos que se deben excluir de los
ajustes por inflación de acuerdo a lo establecido en el decreto 3019/89.
Para efectuar la captura de estos datos se deben ingresar los siguientes datos, una
vez se ingresa a la opción:
A través de esta opción el programa permite dar de baja los activos fijos que fueron
retirados de la empresa por venta, hurto, daño irreparable u obsolescencia.
Para ejecutar este procedimiento se deben diligenciar los campos que se describen a
continuación:
Código: En este campo se debe digitar el código del activo que se quiere dar
de baja. Con las teclas de función F2, F3 o con el icono se puede
efectuar la búsqueda de los activos fijos de la empresa. Posteriormente el
programa mostrará la información general del activo como el responsable del
activo, fecha de compra, centro de costo, ubicación, valor de compra, valor
de la depreciación y observaciones.
Estado Actual: El estado A - Activo indica que el activo fijo aún permanece
vigente dentro de la compañía. B – Dado de Baja permite dar de baja al
activo. M – Malogrado indica que el activo fijo está deteriorado y se dará de
baja.
Una vez se ha dado de baja el activo fijo por la opción anterior se debe proceder a
efectuar los registros contables pertinentes al proceso de dado de baja de la
siguiente manera:
Tipo : L – Otros
Nro. : Presionar “Enter y dejar el consecutivo asignado por el programa”.
Cuenta: 154005
Nit : 800100200
Activo : Con las teclas de función F2, F3 o con el icono se puede efectuar
la búsqueda de los activos. Seleccionar la camioneta Ford.
D/C : “C”
Descripción : Comprobante Activos Dados de Baja
Valor : 60.000.000
Cuenta: 159235
Nit : 800100200
Activo : Con las teclas de función F2, F3 o con el icono se puede efectuar
la búsqueda de los activos. Seleccionar la camioneta Ford.
D/C : “D”
Descripción : Comprobante Activos Dados de Baja
Valor : 14.082.073
Cuenta: 110505
Nit : 800100200
D/C : “D”
Descripción : Venta de Activos Fijos
Valor : 55.000.000
Cuenta: 422040
Nit : 800100200
D/C : “D”
Descripción : Comprobante Activos Dados de Baja
Valor : 5.226.238
Cuenta: 999999
Nit : 800100200
D/C : “C”
Descripción : Saldos iniciales
Valor : 3.855.835
Cuenta: 159299
Nit : 800100200
Activo : Con las teclas de función F2, F3 o con el icono se puede efectuar
la búsqueda de los activos. Seleccionar la camioneta Ford.
D/C : “D”
Descripción : Activos Fijos Dados de Baja
Valor : 1.068.563
Cuenta: 999999
Nit : 800100200
D/C : “D”
Descripción : Saldos iniciales
Valor : 3.855.835
TALLER TESORERIA
SIIGO ESTÁNDAR
WINDOWS
Para llevar a cabo esta labor se deben ejecutar los siguientes pasos:
Banco : 001
Camino y Nombre Archivo a Leer: Con el icono de los puntos buscar la
RUTA C:\TESOR01
Columna de : 1
Columna a : 10
Campo : Equivalencia – Desplegar la ventana
que está frente a este campo y
escoger “Alfanumérico”
Datos Equivalencias:
Equivalencia : SGHK22153A
Descripción : Depósitos
Documento Siigo : L-001
Equivalencia : H3BF57291C
Descripción : Cheques Girados
Documento Siigo : G-001
Salir con “ESC o con el icono y continuar con la definición del archivo.
Columna de : 12
Columna a : 21
Campo : Fecha – Desplegar la ventana que esta frente a
este campo y escoger el formato AAAA-MM-DD
Columna de : 23
Columna a : 52
Campo : Observación
Columna de : 53
Columna a : 69
Campo : Valor
Maneja Decimales : Marcar esta Opción
Banco : 001
En la creación de las tablas de los activos fijos se utilizan las cuentas contables que
afectaran los diferentes movimientos y procesos que intervienen en esta aplicación,
por ello debemos definirlas con anterioridad de esta manera:
Una vez se ha efectuado la creación de los grupos de activos puede dar click sobre el
icono o presionar la tecla “ESC” para ubicarse en el menú principal.
Responsable: Ariza Méndez Elizabeth – Buscar con las teclas de Función con el
icono o con las teclas de función F2 o F3.
• Crear el activo 0002-00001.Una camioneta marca Ford con placas JPG- 723 para
el transporte de mercancía, tiene una póliza de seguro Nro. 73801, por un monto
de 80.000.000.00, con vencimiento de Abril 01 de 2004. La camioneta fue
comprada el día 1 de abril de 2003.
Una vez se ha efectuado la creación de los activos fijos puede dar click sobre el icono
o presionar la tecla “ESC” para ubicarse en el menú principal.
Documentos
Revise que la relación de los documentos que se afectan con los procesos del módulo
de activos fijos son los siguientes:
Para el ingreso de los saldos iniciales se debe ingresar en forma detallada por cada
código de activo digitando los cuatro valores así:
Tipo : L – 999
Nro. : Presionar “Enter y dejar el consecutivo asignado por el programa”.
Cuenta: 154005
Nit : 800100200
Activo : Con las teclas de función F2, F3 o con el icono se puede efectuar
la búsqueda de los activos. Seleccionar la camioneta Ford.
D/C : “D”
Descripción : Saldos iniciales
Valor : 80.000.000
Cuenta: 159235
Nit : 800.100.200
Activo : Con las teclas de función F2, F3 o con el icono se puede efectuar
la búsqueda de los activos. Seleccionar la camioneta Ford.
D/C : “C”
Descripción : Saldos iniciales
Valor : 21.856.221
Cuenta: 999999
Nit : 800100200
D/C : “C”
Descripción : Saldos iniciales
Valor : 38.143.779
Tipo : A – 999
Nro. : Presionar “Enter y dejar el consecutivo asignado por el programa”.
Cuenta: 154099
Nit : 800100200
Activo : Con las teclas de función F2, F3 o con el icono se puede efectuar
la búsqueda de los activos. Seleccionar la camioneta Ford.
D/C : “D”
Descripción : Saldos iniciales
Valor : 6.300.000
Cuenta: 159299
Nit : 800100200
Activo : Con las teclas de función F2, F3 o con el icono se puede efectuar
la búsqueda de los activos. Seleccionar la camioneta Ford.
D/C : “C”
Descripción : Saldos iniciales
Valor : 3.614.349
Cuenta: 999999
Nit : 800100200
D/C : “C”
Descripción : Saldos iniciales
Valor : 2.685.651
Tipo : L – 999
Nro. : Presionar “Enter y dejar el consecutivo asignado por el programa”.
Cuenta: 152805
Nit : 800100200
Activo : Con las teclas de función F2, F3 o con el icono se puede efectuar
la búsqueda de los activos. Seleccionar el servidor.
D/C : “D”
Descripción : Saldos iniciales
Valor : 10.000.000
Cuenta: 159220
Nit : 800100200
Activo : Con las teclas de función F2, F3 o con el icono se puede efectuar
la búsqueda de los activos. Seleccionar el servidor.
D/C : “C”
Descripción : Saldos iniciales
Valor : 2.758.379
Cuenta: 999999
Nit : 800100200
D/C : “C”
Descripción : Saldos iniciales
Valor : 7.241.621
Tipo : A – 999
Nro. : Presionar “Enter y dejar el consecutivo asignado por el programa”.
Cuenta: 152899
Nit : 800100200
Activo : Con las teclas de función F2, F3 o con el icono se puede efectuar
la búsqueda de los activos. Seleccionar el servidor.
D/C : “D”
Descripción : Saldos iniciales
Valor : 750.000
Cuenta: 159299
Nit : 800100200
Activo : Con las teclas de función F2, F3 o con el icono se puede efectuar
la búsqueda de los activos. Seleccionar el servidor.
D/C : “C”
Descripción : Saldos iniciales
Valor : 364.349
Cuenta: 999999
Nit : 800100200
D/C : “C”
Descripción : Saldos iniciales
Valor : 385.651
Una vez se ha efectuado la creación de los activos fijos puede dar click sobre el icono
o presionar la tecla “ESC” para ubicarse en el menú principal.
Cambiar la fecha saliendo de SIIGO e ingresando con año 2004, mes 01 y día 01.
Tipo : L – Depreciación
Tipo : A – Ajustes por Inflación Activos Fijos
Nit : 800100200
Código Activo Desde : Presionar “Enter”
Código Activo Hasta : Presionar “Enter”
Seguro : “Si”
Ubicación Desde :A
Ubicación Hasta :Z
Alfabético
Descripción Desde : Presionar “Enter”
Descripción Desde : Presionar “Enter”
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Imprime Activos en cero y/o dados de baja (S/N): “No marcar la opción”
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Mes Inicio : 11
Mes Fin : 12
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