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PRCTICA No.

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Leonardo MonrroyJov propietario de CASA KATHERIN, con NIT 6103524019, inici sus actividades el 01
de octubre de 2015.
El 02 de octubre de 2015: La empresa cancela en efectivo a la Imprenta Nor Chichas S/F 233499 Bs. 150,00
por la impresin de 1 talonario de factura.
El 05 de octubre de 2015: La empresa compra LIBROS DE COMPRAS Y VENTAS IVA en Bs. 26,00 sin
factura de La Tablada y cancela en efectivo.
El 05 de octubre de 2015: La empresa paga los honorarios profesionales S/F No. 000093 Bs. 350,00 a la Dra.
Irsen Huanca Notaria de Fe Pblica, por la apertura de los libros compras y ventas IVA.
El 05 de octubre de 2015: La empresa vende mercaderas S/F No. 000542 al contado, 3 bicicletas BMX, cada
una a Bs. 455,00 a la Sra. Mara Leonor Burgoa Maldonado con C.I. 5434567
El 08 de octubre de 2015: La empresa compra mercaderas S/F No.000595 de CASA ARIEL cancelando el
60% en efectivo y por el saldo suscribe un Pagar a 30 das fecha. (40 triciclos FERA c/u a Bs. 215,40)
El 08 de octubre de 2015: La empresa vende mercaderas S/F No. No.000543 a la Empresa EL BEB FELIZ
S.A., con NIT 2434769028, 11 triciclos FERA, cada uno a Bs. 298,50 y 10 cargadores para beb KUKY
cada uno a Bs. 119,20; quien cancela el 70% en efectivo y el saldo a crdito, que debe ser pagado en 30
das.
El 12 de octubre de 2015: La empresa vende mercaderas S/F No. 000544 al Sr. Fernndez con NIT
5674789011; 8 cochecunas FARLYN cada uno a Bs. 308,40 y 3 monopatines cada uno a Bs. 103,50; 65%
en efectivo y 35% con una Letra de Cambio No. 098/14 a 30 das fecha.
El 15 de octubre de 2015: La empresa vende mercaderas S/F No. 000545, 1 triciclo TICO - TICO a Bs.
380,00 al Sr. Wilber Plata con NIT 7634769018, quien cancela con cheque No. 0036220 del Banco Unin S.A.
El 16 de octubre de 2015: La empresa vende mercaderas S/F No. 000546, 5 triciclos TICO - TICO cada uno
a Bs. 365,00 al Sr. Lpez con NIT 7634769016, quien cancela en efectivo.
El 17 de octubre de 2015: La empresa vende mercaderas S/F No.000547, 4 triciclos BANDEIRANTE cada
uno a Bs. 299,30 a la Empresa NO ME OLVIDES S.R.L. con NIT 7634769028 quien cancela el 30% con
cheque No. 12334648 del Banco Mercantil S.A., el 30% con un Pagar a 20 das fecha y el saldo en efectivo.
El 18 de octubre de 2015: La empresa compra mercaderas de RANIS S/F No. 00010, 25 bicicletas BMX aro
20 cada una a Bs. 250,80 y paga con cheque No. 0036221 del Banco Unin S.A.
El 19 de octubre de 2015: La empresa vende mercaderas S/F No. 000548, 2 coche-cunas FERA cada una a
Bs. 260,00 a la Sra. Yesenia Mendoza con NIT 7634769012 quien cancela en efectivo.
El 19 de octubre de 2015: La empresa vende mercaderas S/F No. 000549, 1 triciclo TICO - TICO a Bs.
395,00 al Sr. Jorge Luna con NIT 7634769018 quien cancela al contado.
El 22 de octubre de 2015: La empresa vende mercaderas S/F No. 000550, 8 bicicletas BMX aro 20 cada una
a Bs. 312,80 a la Empresa NUEVO AMANECER S.A. con NIT 5434769024, quien cancela el 55% en
efectivo y el saldo lo deposita directamente en la Cuenta corriente del Banco Unin S.A.
El 30 de octubre de 2015: La empresa paga en efectivo el alquiler de la tienda ocupada por la actividad
econmica, correspondiente al mes de octubre Bs. 4.500,00 y el propietario le entrega la Factura No. 00547

El 30 de octubre de 2015: La empresa paga con cheque No. 0036222 del Banco Unin S.A., los honorarios
profesionales correspondientes al mes de octubre 2015 por Bs. 1.550,00 a su contador quien le entrega la
Factura 000063
El 30 de octubre de 2015: La empresa paga en efectivo, por la publicidad correspondiente al mes de octubre
2015 Bs. 980,00 a AQUACOM quien le entrega la Factura correspondiente.

El 30 de octubre de 2015: La empresa queda a deber los sueldos y salarios correspondientes al presente mes
y los aportes laborales estn pendientes de pago, de sus dos dependientes:
NOMBRES
Juan Gabriel Quispe Mamani
Irene Mollo Delgado

CDULA DE IDENTIDAD
8337620 LP
6191424 LP

CARGO
Personal de Ventas
Personal de Ventas

TOTAL GANADO
1.450,00
1.500,00

El 30 de abril de 2014: Aportes patronales correspondientes al presente mes, pendientes de pago.


El 30 de abril de 2014: La empresa procede a regularizar el saldo neto del Impuesto al Valor Agregado.

Se pide:

LLENADO DE FACTURAS
LLENADO DE LIBRO DE VENTAS Y COMPRAS IVA
LIQUIDACIN DE LOS FORMULARIOS 200V3 Y 400V3