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CUENTA DE RESULTADOS

MES 1

MES 2

 125.000

100.000 

 105.000

12.500 

78.500 

89.600 

 253.000

 23.500

 25.800

 25.800

 100.000

 125.400

 23.500

 75.400

 80.000

 45.500

 56.200

 98.500

 78.200

 21.100

 36.200

 75.600

 20.000

 36.500

 78.500

 15.200

 50.000

 98.300

 28.400

 68.150

 40.000

 20.300

 68.150

 65.100

 48.000

 45.100

 78.950

 31.200

INGRESOS FINANCIEROS

 450.000

 125.400

 26.950

 58.500

GASTOS FINANCIEROS

 79.000

 75.200

 45.150

 87.500

OTROS GASTOS

 68.000

 12.500

 102.000

 49.500

RESULTADO ANTE IMPUESTOS

 99.000

 19.200

 45.200

 60.000

IMPUESTOS

 100.000

 200.000

 13.600

 30.000

RESULTADO DEL EJERCICIO

 123.500

 123.000

 78.000

 91.200

40.000 

50.000 

60.000 

 70.000

+ INGRESOS
+SUBVENCIONES EXPLOT.
INGRESO DE EXPLOTACION
COMPRAS Y OTROS COSTES DE
VENTAS
VARIAS EXISTENCIAS
GASTO PERSONAL
GASTO EXPLOTACION
AMORTIZACIONES
DOTACION INSOLVENCIAS
RESULTADO DE EXPLOTACION

CASH - FLOW

MES 3

MES 4

115,000 102.000 

MES 5
300.000 

PRESUPUESTO DE
TESORERIA
MES 1
Pagos
de las
inversiones en
 100.000
activos fijos

MES

MES 3

 47.150

90.000 

 230.000

Valoracion
financiera

 102.000

 52.000

 80.000

 45.000

Clientes y
deudoes

 25.300

 102.000

 70.000

 45.600

 100.000

 50.000

 78.200

 90.000

 40.000

 30.000

 80.000

 60.000

 70.000

 10.000

 60.000

 20.000

 40.000

 30.000

 50.000

 15.000

 30.000

 19.000

 20.000

 21.000

 10.000

 128.900

 78.000

 300.000

 13.500

 45.600

 41.050

 85.250

 15.200

 77.000

 210.000

 112.000

 45.000

 84.000

 10.200

 152.000

 70.000

60.000 

 100.000

 25.000
 30.600
 36.200
 105.000
 200.300
 105.200
 114.000

Existencias
Cuentas a pagar

Capital circulante
Capital circulante
 40.100
INICIAL
Disminucion/
Aumento capital
40.000 
circulante
TOTAL FONDOS
 80.000
ABSORBIDOS

 85.200

 256.000

Fondos generados
Movimiento de
 105.000
fondos
Desembolso
 98.200
capital
Financia recibica
 10.500
a L.P
Financia recibica
 11.200
a C.P

 109.000

Devolucion a L.P

 90.300

Devolucion a C.P
VARIACION
TESORERIA
Saldo inicial
tesoreria

 210.000
 120.000
 23.550

 80.000

SALDO FINAL
DISPONIBLE

MES 4

MES 5

Rentabilida MES 1
d
 7,8%
economica
Margen
sobre las
 20,1%
ventas

MES 2

MES 3

 102.000

100.000 

 1,10%

% 6,4

 80.500

 45.300

 1,20%

 0,2%

 4.120

 85.000

Rotacion
 1,15%
del activo
Rentabilida
d
 8,6%
financiera

 7,1%

 0,10%

 15.000

 50.000

 8,0

 4,2%

 25.000

 40.000

Endeudami  5,45
neto
Coste
medio de
 21,1%
la deuda
Apalancami
 4,44%
ento

7.10%

 9,12%

 35.000

 100.000

 8,9

 4,5

 450.000

 185.200

 2,5%

 5,5%

 55.000

 45.060

 8,2%

23,1 %

 3,8%

 85.000

 75.600

 75.000

 91.350

CONCEPTO

MES 1

MES 2

MES 3

 68.000

 78.900

Inversión total

25,000

 65.000

 450.000

Maniobra inicial

5,500

 120.000

 100.000

Recursos propios

15,000 00.00

 115.200

 99.990

84,000

90,000

52,500

 300.000

 78.300

24,500

11,000

23,000

 250.000

 253.500

Previsión de ventas
Resultados
estimados después
de impuestos
Tesorería
acumulada

125,000

105,000

220,000

 20.000

 45.000

2,155,500

200,000

350,000

 90.000

 130.000

 45.900

129.900 

Solvencia

Tesorería
acumulada

15,000 00.00
10,200

25,600
5,300

MES 4

MES 5

 4,9

 28,6%

 1,02%

 30,1

 23,2

 4,8

CONCEPTO

 13,5%

 78,1%

INMVOVILIZACIO
NES
INMATERIALES

80,000

 10,2

 2,5%

CONSTRUCCIONE
S

75,000 00.000

 5,8

 10,2

Acondicionamient
o de locales

 4,0

 20,2
2.02  8,6

MES 4
16,500
00.00

11,100

MES 2
75,000

105,000

76,000

MOBILIARIO Y
ENSERES

32,000

48,000

Mesas, sillas y
otros muebles

19,900

52,000

Otro mobiliario

45,000

50,000

MAUINARIA Y
EQUIPOS

MES 5

MES 1

00.00
52,000

Maquinaria

12,300

Utillajes

27,000

28,000

EQUIPOS
NFORMATICOS

18,200

61,350

OTROS
INMOVILIZADOS

16,000

21,200

112,000

5,550

215,000

10,800

60,000

00.00

51,500
36,000

152,000

28,000

59,000

30,000

TOTAL

250,000

300,000

TOTAL IVA
SOPORTADO

198,000

195,000

MES 3

MES 4

125,000
00.00
25,000
150,000

MES 5
20,500 00.00
26,800

23,550

192,000

123,000

73,000 00.00

29,000

60,200

25,600

78,000

58,550

85,000

90,500

56,000

70,000

91,000

33,000

98,000

20,000

45,000

100,000

25,300

20,000

00.00
13,500

205,550

12,500 00.00

307,500

340,000

CONCEPTO

IMPORTE
MES 2
25000
9800
12000
8500
1524000
4500
13000
1500
45000
6000
89000
56000

MES1
Servicio básico
Servicios especiales
Servicios ocasionales
Venta de productos
TOTAL
TOTAL IVA REPERCUTIDO

SERVICO

PORCENTAJE DE COSTE VARIABLE

Servicios básico

35%

Servicios especiales

15%

Servicios ocasionales

20%

MPORTE
MES 3
20900
59700
87500
12500
85000
120500

MES 4
52500
35600
45600
12500
85000
120500

MES 5
36300
19700
52000
25600
49500
89100

CONCEPTO
SERVICIOS ESPECIALES
Alquileres
Reparaciones y mantenimiento
 Servicios de profesionales independientes
 Publicidad, promociones y relaciones publicas
 Seguro
 Agua
 Luz
 Teléfono
 Suscripciones y cuotas profesionales
 Tipo de IVA soportado
Periodo medio pago
 TRIBUTOS
 Impuesto sobre beneficios
Tasa municipal 
 GASTOS DE PERSONAL
 GASTOS FINANCIEROS
 Intereses de deudas
 Otros gastos financieros
 AMORTIZACIONES
 COSTES DE ESTRUCTURA TOTALES

MES 1
 24.650
 15800
 132500
 250000
 25600
 3250
 15200
 32650
 78500
 52550
 26900
 458000
 7890000
 325600
 12000
 13000
 100200
 58500
 12500
 12900
 12580000

MES 2
 89600
 25800
 75400
 98500
 75600
 15200
 68150
 65100
 31200
 58500
 78950
 26950
 25900
 87500
 364500
 25850
 49500
 45200
 12000
 125000
21536000 

MES 3
78500 
 23500
 56200
 36200
 78500
 28400
 125550
 23100
 26300
 23500
 45300
 300000
 20000
 48500
 15200
 13200
 23100
 45200
 12500
 12500
 6524100

MES 4
MES 5
15000 
12500 
23500 
 25800
 12300
 25800
 56500
 36500
 25800
 125400
 15900
 45500
 15800
 20300
 12500
 21100
 65200
 15200
 45200
 36500
 12500
 25800
 78500
 15800
 12500
 98500
 45200
 90100
 98500
 122000
 12500
 36500
 45200
20500
 13600
125000
 78500
 98500
 98500
 75200
 525485600  15200

MES 1

MES 2

MES 3

MES 4

 7,8

 1,10

6,4 

 4,9

Margen sobre las ventas  20,1

 1,20

 0,2

 1,02

Rotación del activo

 1,15

 7,1

 0,10

 23,2

Rentabilidad financiera

 8,6

 8,0

 4,2

 13,5

Endeudamiento

 5,45

 7,10

 9,12

 10,2

Coste medio de la deuda  21,1

 8,9

 4,5

 5,8

Apalancamiento

 4,44

 2,5

 5,5

 4,0

Solvencia

 8,2

23,1 

 3,8

Rentabilidad económica

20,4 

MES 5
 28,6
 30,1
 4,8
 78,1
 2,5
 10,2
 20,2
11.1

RPOSTERIA THIAMI
TELEFONO:
R.U.C
Señoro-a:
Direccíon
CANTIDAD

DESCRIPCION

FACTURA
Dia
Mes
Cedula:
P.UNT

TOTAL

SON:
SELLO

SUB-TOTAL
IVA
TOTAL

CANCELADO
APARTADO_
DE
DEL 201_
FIRMA

Año

DOCUMENTO

NOMBRES

1,028,031,522 ANDREA LOPE
98,030,762,606 LORENA GIRA
98,080,855,117 LUZ MESA
1,028,032,753 ANGEL RUBIO
30,390,879 LETICIA MUÑ
98,032,661,432 CAROLINA DI
1,028,029,022 PAOLA POLO
99,112,504,830 ANDRES LARA
1,040,374,495 ANA MARIA
1,028,027,436 ESTELA CORR

SUELDO BÁSICO
MENSUAL

320,000
320,000
320,000
320,000
320,000
320,000
320,000
320,000
320,000
320,000

DIAS
LABORADOS

30
15
20
25
26
30
24
30
20
15

BÁSICO
DEVENGADO
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

320,000
160,000
213,333
266,667
277,333
320,000
256,000
320,000
213,333
160,000

 D E V E N G A D O

EXTRAS Y
RECARGOS
$
$
$
$

1,200,000
1,800,000
1,440,000
1,200,000
$ 600,000
$ 960,000
$ 1,080,000
$ 1,560,000
$ 3,600,000
$ 800,000

COMISIONES

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

32,000
32,000
32,000
-

AUXILIO DE
BONIFICACIO
TOTAL DEVENGADO TRANSPORT
NES
E
$ 100,000
$ 120,000
$
80,000
$
50,000
$ 120,000
$
50,000
$ 100,000
$ 150,000

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,652,000
2,080,000
1,685,333
1,546,667
927,333
1,400,000
1,386,000
1,980,000
3,845,333
1,110,000

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

77,700
77,700

DEDUCIDO
DEVENGADO CON
AUXILIO DE
TRANSPORTE
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,652,000
2,080,000
1,685,333
1,546,667
1,005,033
1,400,000
1,386,000
1,980,000
3,845,333
1,187,700

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

SALUD

PENSIÓN

4%

4%

66,080
83,200
67,413
61,867
37,093
56,000
55,440
79,200
153,813
44,400

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

66,080
83,200
67,413
61,867
37,093
56,000
55,440
79,200
153,813
44,400

FONDO DE
SOLIDARIDAD
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

16,520
20,800
16,853
15,467
14,000
13,860
19,800
38,453
-

DEDUCIDO
RETENCIÓN EN LA
FUENTE SALARIOS
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

62,400
115,360
-

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

APORTE A
SINDICATO
2%
33,040
41,600
33,707
30,933
18,547
28,000
27,720
39,600
76,907
22,200

TOTAL DEDUCIDO

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

181,720
291,200
185,387
170,133
92,733
154,000
152,460
217,800
538,347
111,000

NETO A PAGAR

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

3,122,280
3,868,800
3,185,280
2,923,200
1,839,633
2,646,000
2,619,540
3,742,200
7,152,320
2,186,700

1.25
 FIRMA DE 
RECIBIDO  

1.75

H EXTRA DIURNA
CANT.
10
15
12
10
5
8
9
13
30
10

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

VALOR
133,333
200,000
160,000
133,333
66,667
106,667
120,000
173,333
400,000
133,333

0.35

H EXTRA NOCTURNA
CANT.
10
15
12
10
5
8
9
13
30
10

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

VALOR.
133,333
200,000
160,000
133,333
66,667
106,667
120,000
173,333
400,000
133,333

RECARGO NOCTURNO
CANT.
10
15
12
10
5
8
9
13
30
10

                1.75   devengado 

RECARGO NOCTURNO

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

VALOR.
400,000
600,000
480,000
400,000
200,000
320,000
360,000
520,000
1,200,000
-

HORA FESTIVA DIURNA
CANT.
10
15
12
10
5
8
9
13
30
10

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

VALOR
133,333
200,000
160,000
133,333
66,667
106,667
120,000
173,333
400,000
133,333

2.1
HORA FESTIVA
NOCTURNA
CANT.
10
15
12
10
5
8
9
13
30
10

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

VALOR
133,333
200,000
160,000
133,333
66,667
106,667
120,000
173,333
400,000
133,333

2.0
HORA EXTRA FESTIVA
DIURNA
CANT.
VALOR.
10
133,333
15
200,000
12
160,000
10
133,333
5
66,667
8
106,667
9
120,000
13
173,333
30
400,000
10
133,333

2.5
HORA EXTRA FESTIVA
NOCTURNA
H.E.F.D.
H.E.F.N.
10
133,333
15
200,000
12
160,000
10
133,333
5
66,667
8
106,667
9
120,000
13
173,333
30
400,000
10
133,333

VALOR TOTAL DE
HORAS EXTRAS Y
RECARGOS

$
$
$
$

1,200,000
1,800,000
1,440,000
1,200,000
$ 600,000
$ 960,000
$ 1,080,000
$ 1,560,000
$ 3,600,000
$ 800,000

 DESPRENDIBLE PAGO DE NOMINA 

DOCUMENTO:

30,390,879

NOMBRES:

LETICIA MUÑOZ

CARGO:

5/21/2016

DEVENGADO

VALOR

S. BASICO MENSUAL

$

DIAS LABORADOS

$

BASICO DEVENGADO
EXTRAS Y RECARGOS
COMISIONES
BONIFICACIONES
TOTAL DEVENGADO
AUXILIO DE TRANSPORTE
DEVENGADO CON AUX. TRANS

$
$
$
$
$
$
$

TOTAL A PAGAR

DEDUCIONES
320,000 SALUD
26 FONDO DE PENCIONES
277,333
600,000
50,000
927,333
77,700
1,005,033

F. SALARIAL
RETEFUENTE
SINDICATO
TOTAL DEDUCIDO

AGO DE NOMINA 

VALOR
$ 37,093
$ 37,093
$0
$0
$ 18,547
$ 92,733

$ 1,839,633