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fecha
asiento
5
5
11
13
15
17
18
concepto
venta
dev venta
venta
dev venta
cobranza
sumas
ventas
contado
credito
194,880.00
- 24,360.00
219,240.00
- 48,720.00
170,520.00
170,520.00
cobranza
articulos
40 tele's
-10 teles
45 teles
-5 teles
70,000.00 jose perez
70,000.00
ALFA Y OMEGA, SA
CEDULA DE DETERMINACIN DE LA COMISION MERCATIL DEL PER. X AO X
COMITENTE: LA COMERCIAL, S.A.
VENTAS
PORCIENTO DE COMIS.
COMISION C/IVA INCL.
COMISION SIN IVA
IVA
CONTADO CREDITO
COBRANZA TOTAL
170,520.00 170,520.00
70,000.00
20%
5%
0%
34,104.00
8,526.00
42,630.00
29,400.00
7,350.00
36,750.00
4,704.00
1,176.00
5,880.00
ALFA Y OMEGA, SA
INFORME DE MOVIMIENTOS DE CAJA POR EL PERIODO X AO X
COMITENTE: LA COMERCIAL, S.A.
ENTRADAS
FECHA
ASIENTO
CONCEPTO IMPORTE
5
3 prestamo
2,000.00
5
5 remesa de fo 10,000.00
5
11 venta
194,880.00
5
18 cobranza
70,000.00
SUMA DE ENTRADAS: 276,880.00
SALIDAS
FECHA
ASIENTO
CONCEPTO IMPORTE
pago de gast
2,000.00
de prestamo
2,000.00
gasto
870.00
dev venta
24,360.00
cobro de la c 42,630.00
SUMA DE ENTRADAS:
SALDO EN CAJA DEL COMITENTE
PROVISION DE FONDOS
IMPORTE REEMBOSADO AL COMITENTE
5
5
5
5
5
4
6
9
13
19
71,860.00
205,020.00
2,000.00
203,020.00
CATALOGO DE CUENTAS
SUMAS IGUALES
MOVIMIENTOS
#VALUE!
SALDOS
#VALUE!
#VALUE!
ASIENTOS DE DIARIO:
#VALUE! cta
CVE
NOMBRE
1 ALMACEN DE MATERIA PRIMA
2 IVA ACREDITABLE
3 PROVEEDORES
4 PRODUCCION EN PROCESO
5 GTS INDIR. DE FAB. REALES
6 SUELDOS Y SALARIOS POR APLI
7 GTS INDIR. DE FAB. APLICADOS
8 DEP ACUM DE MAQ Y EQ
9 BANCOS
10 ALMACEN DE ARTICULOS TERM
11 VENTAS
12 COSTO DE VENTAS
13 IVA TRASLADADO
14
15
16
17
18
19
20
###
###
###
###
###
###
###
###
###
DEUDOR
ACREEDOR
25,000.00
4,640.00
-
DEUDOR
23,500.00
-
ACREEDOR
1,500.00
4,640.00
29,000.00
58,400.00
58,400.00
22,000.00
22,000.00
27,500.00
23,400.00
23,400.00
-
2,000.00
108,402.00
4,640.00
58,400.00
58,400.00
93,450.00
58,400.00
-
1,400.00
14,952.00
103,762.00
57,000.00
-
CODIGO
CTA
1
29,000.00
27,500.00
2
3
2,000.00
93,450.00
14,952.00
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
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#VALUE!
#VALUE!
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#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
4
6
5
6
4
7
5
5
2
9
10
10
4
9
11
13
12
10
7
5
12
ASIENTOS DE DIARIO:
DEUDOR
asiento
SUMAS IGUALES
ACREEDOR
358,642.00
358,642.00
SALDO X CUENTA
358,642.00
358,642.00
ORDENES
NUM.
ASIENTO
1
1
1
2
cuenta
CARGOS
ABONOS
123
124
9500
6000
2000
1500
4000
2000
3500
2500
2000
2000
13800
9600
25,000.00
4,000.00
29,000.00
15,500.00
15,500.00
8,000.00
8,000.00
3,500.00
3,500.00
6,000.00
6,000.00
6,000.00
6,000.00
4,000.00
4,000.00
8,000.00
23,400.00
2,000.00
12
13
14
15
4,000.00
4,640.00
58,400.00
93,450.00
14,952.00
123
124
58,400.00
TOTAL{
22,000.00
1,400.00
--------- ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ----------
34800
23600
15000
10000
2.32
2.36
MPD
MOD
MOD
MOD
MOD
GI (ESTIMADO)
VTA
IVA
55650
37800
8904
6048
93450
14952
TOTAL
64554
43848
108402 DEPOSITO
CATALOGO DE CUENTAS
SUMAS IGUALES
MOVIMIENTOS
369,795.14
SALDOS
369,795.14
126,578.14
ASIENTOS DE DIARIO:
126,578.14 cta
CVE
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
NOMBRE
DEUDOR
ACREEDOR
DEUDOR
ACREEDOR
PROVEEDORES EXTRANJEROS
121,265.00
121,265.00
MERCANCIAS EN TRANSITO
121,952.00
121,952.00
IVA ACREDITABLE
CAJA
RIF A CARGO
ALMACEN
GASTOS DE ADMON.
BANCOS
1,567.33
-
3,554.80
1,567.33
-
1,543.00
1,543.00
121,952.00
1,515.81
1,515.81
123,023.34
3,554.80
121,952.00
-
CODIGO
CTA
123,023.34
5
1
6
2
1
3
7
8
5
1
5-Jun
1
3
7
8
5-Jun
5
1
ASIENTOS DE DIARIO:
DEUDOR
asiento
SUMAS IGUALES
cuenta
ACREEDOR
369,795.14
369,795.14
SALDO X CUENTA
369,795.14
CARGOS
369,795.14
ABONOS
VERIFICACION
CORRECTO
CANTIDAD EN DOLAR
11-Apr
2
15-Apr
3
28-Apr
4
5
5
5
6
6
6
6
114,000.00
LOTE 14253
20 LAPTOPS
PROVEEDORES EXTRANJEROS
114,000.00
HALLMARK & CO.
Compra de mercancias al extranjero
--------- 2---------MERCANCIAS EN TRANSITO
1,142.00
LOTE 14253
Gastos de envo
PROVEEDORES EXTRANJEROS
1,142.00
HALLMARK & CO.
Reconocemos gastos de envo
--------- 3---------MERCANCIAS EN TRANSITO
4,580.00
LOTE 14253
impuestos y derechos de exportacion
PROVEEDORES EXTRANJEROS
4,580.00
HALLMARK & CO.
reconocimiento de impuestos y derechos de exportacion
--------- 4---------MERCANCIAS EN TRANSITO
200.00
LOTE 14253
impuestos de importacion
IVA ACREDITABLE
1,000.00
CAJA
1,200.00
Registro del pago de impuestos
--------- 5---------RIF A CARGO
$1,028.00
Perdidas por fluctuaciones cambiarias
PROVEEDORES EXTRANJEROS
$1,028.00
HALLMARK & CO.
registro del tipo de cambio de fin de mes
--------- 6---------MERCANCIAS EN TRANSITO
2,030.00
fletes 220
seguros 1710
carga y descarga 100
IVA ACREDITABLE
324.80
CAJA
2,354.80
Reg. Del pago de gastos.
--------- 7---------ALMACEN
121,952.00
20 laptops a $6097.60 c/u
MERCANCIAS EN TRANSITO
121,952.00
Registro de la entrada de mercancias en el almacen
10000
100
400
10
10
10
10
11
63,415.00
64,334.52
$415.00
58,688.82
$100.00
--------- ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ----------
TIPO DE CAMBIO
11.4
11.42
11.45
determinacion de pago:
119722
120750
-1028
dolares
5500
tc
11.53
pesos
63415
comision
1.25%
comision
792.6875
iva comision
126.83
total pagado 64334.5175
CEDULA P/DET. FUCTUACIONO CAMBIARAIA 30 ABRIL
SALDO EN LIBROS
SALDO EN M.EX.
5000
TC DIA BALANCE
11.55
SALDO AL DIA DEL BALANCE
PERDIDA POR FLUCTUACION
determinacion de pago:
dolares
5000
tc
11.57
pesos
57850
comision
1.25%
comision
723.125
iva comision
115.7
total pagado
58688.825
57335
57750
-415
CATALOGO DE CUENTAS
SUMAS IGUALES
MOVIMIENTOS
385,795.14
SALDOS
385,795.14
126,578.14
ASIENTOS DE DIARIO:
126,578.14 cta
CVE
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
NOMBRE
DEUDOR
ACREEDOR
DEUDOR
ACREEDOR
PROVEEDORES EXTRANJEROS
123,500.00
123,500.00
MERCANCIAS EN TRANSITO
121,952.00
121,952.00
IVA ACREDITABLE
CAJA
RIF A CARGO
ALMACEN
GASTOS DE ADMON.
BANCOS
CAMBIOS
1,567.33
-
3,554.80
1,567.33
-
1,543.00
1,543.00
121,952.00
1,515.81
1,515.81
3,554.80
121,952.00
13,765.00
CODIGO
CTA
123,023.34
13,765.00
1
9
123,023.34
1
9
5
9
3
4
6
2
1
9
3
7
8
9
1
5
9
1
9
5-Jun
1
9
3
7
8
5-Jun
5
9
ASIENTOS DE DIARIO:
DEUDOR
asiento
SUMAS IGUALES
cuenta
ACREEDOR
385,795.14
385,795.14
SALDO X CUENTA
385,795.14
CARGOS
VERIFICACION
385,795.14
ABONOS
CORRECTO
CANTIDAD EN DOLAR
11-Apr
2
15-Apr
3
28-Apr
4
5
5
6
6
7
7
8
8
114,000.00
LOTE 14253
20 LAPTOPS
PROVEEDORES EXTRANJEROS
HALLMARK & CO.
CAMBIOS
Compra de mercancias al extranjero
--------- 2---------MERCANCIAS EN TRANSITO
1,142.00
LOTE 14253
Gastos de envo
PROVEEDORES EXTRANJEROS
HALLMARK & CO.
CAMBIOS
Reconocemos gastos de envo
--------- 3---------MERCANCIAS EN TRANSITO
4,580.00
LOTE 14253
impuestos y derechos de exportacion
PROVEEDORES EXTRANJEROS
HALLMARK & CO.
CAMBIOS
reconocimiento de impuestos y derechos de exportacion
--------- 4---------MERCANCIAS EN TRANSITO
200.00
LOTE 14253
impuestos de importacion
IVA ACREDITABLE
1,000.00
CAJA
Registro del pago de impuestos
--------- 5---------CAMBIOS
5,250.00
PROVEEDORES EXTRANJEROS
Ajuste por fluctuacion cambiaria
--------- 6---------RIF A CARGO
1,028.00
Fluctuaciones cambiarias
CAMBIOS
Registro de la Perdida por fluctuacion
--------- 7---------PROVEEDORES EXTRANJEROS
5,250.00
CAMBIOS
Reversion del ajuste para reflejar el tgipo fijo
--------- 8---------MERCANCIAS EN TRANSITO
2,030.00
fletes 220
110,000.00
10000
4,000.00
1,100.00
100
42.00
4,400.00
180.00
1,200.00
5,250.00
1,028.00
5,250.00
400
8
8
9
9
12-May
10
10
10
10
10
11
11
12
12
13
13
14
14
14
14
14
15
15
seguros 1710
carga y descarga 100
IVA ACREDITABLE
324.80
CAJA
Reg. Del pago de gastos.
--------- 9---------ALMACEN
121,952.00
20 laptops a $6097.60 c/u
MERCANCIAS EN TRANSITO
Registro de la entrada de mercancias en el almacen
--------- 10---------PROVEEDORES EXTRANJEROS
60,500.00
HALLMARK & CO.
CAMBIOS
2,915.00
IVA ACREDITABLE
126.83
GASTOS DE ADMON.
792.69
BANCOS
Pago a proveedores mas comision bancaria
--------- 11---------CAMBIOS
2,750.00
PROVEEDORES EXTRANJEROS
Ajuste por fluctuacion cambiaria
--------- 12---------RIF A CARGO
415.00
Fluctuaciones cambiarias
CAMBIOS
Registro de la Perdida por fluctuacion
--------- 13---------PROVEEDORES EXTRANJEROS
2,750.00
CAMBIOS
Reversion del ajuste para reflejar el tgipo fijo
--------- 14---------PROVEEDORES EXTRANJEROS
55,000.00
HALLMARK & CO.
CAMBIOS
2,850.00
IVA ACREDITABLE
115.70
GASTOS DE ADMON.
723.12
BANCOS
REGISTRO DE LA LIQUIDACION TOTAL DEL ADEUDO
--------- 15---------RIF A CARGO
$100.00
Perdidas por fluctuaciones cambiarias
CAMBIOS
HALLMARK & CO.
AJUSTE POR LIQUIDACION DE ADEUDO
--------- ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ----------
2,354.80
121,952.00
64,334.52
2,750.00
415.00
2,750.00
58,688.82
$100.00
--------- ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ----------
TIPO DE CAMBIO
11.4
11.42
11.45
CATALOGO DE CUENTAS
SUMAS IGUALES
MOVIMIENTOS
369,795.14
SALDOS
369,795.14
126,578.14
ASIENTOS DE DIARIO:
126,578.14 cta
CVE
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
NOMBRE
DEUDOR
ACREEDOR
DEUDOR
ACREEDOR
PROVEEDORES EXTRANJEROS
115,500.00
115,500.00
MERCANCIAS EN TRANSITO
121,952.00
121,952.00
IVA ACREDITABLE
CAJA
RIF A CARGO
ALMACEN
GASTOS DE ADMON.
BANCOS
COMP. DE PROV. EXT.
1,567.33
-
3,554.80
1,567.33
-
1,543.00
1,543.00
121,952.00
1,515.81
1,515.81
3,554.80
121,952.00
5,765.00
CODIGO
CTA
123,023.34
5,765.00
1
9
123,023.34
1
9
5
9
1
9
3
7
8
5
9
5-Jun
1
9
3
7
8
5-Jun
5
9
ASIENTOS DE DIARIO:
DEUDOR
asiento
SUMAS IGUALES
cuenta
ACREEDOR
369,795.14
369,795.14
SALDO X CUENTA
369,795.14
CARGOS
VERIFICACION
369,795.14
ABONOS
CORRECTO
CANTIDAD EN DOLAR
11-Apr
2
15-Apr
3
28-Apr
4
5
5
8
6
6
6
114,000.00
LOTE 14253
20 LAPTOPS
PROVEEDORES EXTRANJEROS
HALLMARK & CO.
COMP. DE PROV. EXT.
Compra de mercancias al extranjero
--------- 2---------MERCANCIAS EN TRANSITO
1,142.00
LOTE 14253
Gastos de envo
PROVEEDORES EXTRANJEROS
HALLMARK & CO.
COMP. DE PROV. EXT.
Reconocemos gastos de envo
--------- 3---------MERCANCIAS EN TRANSITO
4,580.00
LOTE 14253
impuestos y derechos de exportacion
PROVEEDORES EXTRANJEROS
HALLMARK & CO.
COMP. DE PROV. EXT.
reconocimiento de impuestos y derechos de exportacion
--------- 4---------MERCANCIAS EN TRANSITO
200.00
LOTE 14253
impuestos de importacion
IVA ACREDITABLE
1,000.00
CAJA
Registro del pago de impuestos
--------- 5---------RIF A CARGO
1,028.00
Perdida por fluctuaciones cambiaias
COMP. DE PROV. EXT.
Ajuste por fluctuaciin cambiaraia
--------- 6---------MERCANCIAS EN TRANSITO
2,030.00
fletes 220
seguros 1710
carga y descarga 100
IVA ACREDITABLE
324.80
CAJA
Reg. Del pago de gastos.
--------- 7---------ALMACEN
121,952.00
20 laptops a $6097.60 c/u
110,000.00
4,000.00
1,100.00
100
42.00
4,400.00
400
180.00
1,200.00
1,028.00
2,354.80
7
12-May
8
8
8
8
8
9
9
10
10
10
10
10
11
11
MERCANCIAS EN TRANSITO
Registro de la entrada de mercancias en el almacen
--------- 8---------PROVEEDORES EXTRANJEROS
60,500.00
HALLMARK & CO.
COMP. DE PROV. EXT.
2,915.00
IVA ACREDITABLE
126.83
GASTOS DE ADMON.
792.69
BANCOS
Pago a proveedores mas comision bancaria
--------- 9---------RIF A CARGO
415.00
Perdida por fluctuaciones cambiaias
COMP. DE PROV. EXT.
Ajuste por fluctuaciin cambiaraia
--------- 10---------PROVEEDORES EXTRANJEROS
55,000.00
HALLMARK & CO.
COMP. DE PROV. EXT.
2,850.00
IVA ACREDITABLE
115.70
GASTOS DE ADMON.
723.12
BANCOS
REGISTRO DE LA LIQUIDACION TOTAL DEL ADEUDO
--------- 11---------RIF A CARGO
$100.00
Perdidas por fluctuaciones cambiarias
COMP. DE PROV. EXT.
HALLMARK & CO.
AJUSTE POR LIQUIDACION DE ADEUDO
--------- ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ----------
121,952.00
64,334.52
415.00
58,688.82
$100.00
--------- ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ----------
TIPO DE CAMBIO
11.42
11.45