Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 1

Allineamento risorse area Amministrazione e Controllo Allineamento risorse area Amministrazione e Controllo
Roma, settembre 2001
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Corso SAP R/3
odulo
FI-Contabilita
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1° giornata
mattina
Strutture Organizzative della Contabilità
Record Anagrafico conti Co.Ge; Clienti, Fornitori e
Cespiti - elementi fondamentali
Registrazioni contabili - caratteristiche fondamentali
Gestione conti e documenti
Ìntegrazione con la gestione materiali
1° giornata
pomeriggio
Processo Amministrativo Processo Amministrativo
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2° giornata
mattina
Reporting e Chiusure
Operazioni contabili di chiusura
Struttura di bilancio
Gestione dei Cespiti - concetti introduttivi
Anagrafica Cespiti;
Capitalizzazioni
2° giornata
pomeriggio
Processo Amministrativo Processo Amministrativo
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STRUTTURE
ORGANIZZATIVE DELLA
CONTABILITA' IN SAP
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· Ìl sistema Sap R/3 è integrato per cui
garantisce l'elaborazione completa di tutti i
processi di business dell'azienda.
· II moduIo FI è composto dai 5
sottomoduIi
÷ FÌ-GL Contabilità Generale
÷ FÌ-AP Contabilità Fornitori
÷ FÌ-AR Contabilità Clienti
÷ FÌ-AA Contabilità Cespiti
SAP
R/3
FI FI
Amministrazione Amministrazione
CO CO
ControIIing ControIIing
AA AA
Gestione Gestione
Cespiti Cespiti
PS PS
Progetti Progetti
WF WF
WorkfIow WorkfIow
IS IS
SoIuzioni SoIuzioni
settoriaIi settoriaIi
MM MM
Gestione Gestione
MateriaIi MateriaIi
HR HR
Risorse Risorse
Umane Umane
SD SD
Vendite e Vendite e
distribuz. distribuz.
PP PP
Pianificaz. Pianificaz.
Produzione Produzione
QM QM
ControIIo ControIIo
QuaIità QuaIità
PM PM
Manutenz. Manutenz.
impianti impianti
PS PS
Progetti Progetti
LA STRUTTURA ORGANIZZATIVA - Brevi cenni suIIe funzionaIità
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HAN0ANTE
P|AN0 0E| 60NT|
806|ETA'
STRUTTURE ORGANIZZATIVE DELLA CONTABILITA'
8E.60 xxx 8E.60 yyy 8E.60 zzz
Operativa solo per CO
60NTR0LL|NC
AREA
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MANDANTE
Ìl mandante è l'entità che rappresenta il livello gerarchico più elevato
nell'ambiente Sap.
· A livello di mandante si definiscono categorie, elementi (esempio Tipi
Documento, Chiavi Contabili, Codici Ìva, Codici Ritenuta d'Acconto, Condizioni
di pagamento ecc.), anagrafiche condivisi tra tutte le società appartenenti allo
stesso mandante.
· Le principali anagrafiche del sistema contabile (Fornitori, Clienti, Co.Ge.) sono
definite, in generale, a livello di mandante per poi, essere definite nel dettaglio
a livello di società.
MANDANTE
PIANO DEI CONTI
SOCIETA`
STRUTTURE ORGANIZZATIVE DELLA CONTABILITA' - II Mandante
SE.CO xxx SE.CO yyy SE.CO zzz
CONTROLLING
AREA Operativa solo per CO
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PIANO DEI CONTI
· Ìl piano dei conti è la struttura logica (identificata da un codice a quattro
caratteri) che consente di creare il legame tra conto e società.
· Ìl piano dei conti in SAP viene definito a livello di mandante e associato alla
società.
· Ìl piano dei conti raccoglie conti civilistico/fiscali e gestionali. La creazione dei
conti civilistici e gestionali avviene con l'utilizzo di appositi Gruppi Conti.
MANDANTE
PIANO DEI CONTI
SOCIETA`
STRUTTURE ORGANIZZATIVE DELLA CONTABILITA'
II Piano dei Conti
SE.CO xxx
SE.CO yyy
SE.CO zzz
CONTROLLING
AREA Operativa solo per CO
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CONTROLLING AREA
· E' l'unità organizzativa di base del controllo di gestione all'interno della quale
può essere effettuata una contabilità per natura (cioè per voce di costo in
quanto esiste un legame di uno a uno tra conti economici del piano dei conti
e le voci di costo) e per destinazione (cioè per oggetto di contabilizzazione
secondaria come i centri di costi, ordini ecc.).
· La controlling area è gerarchicamente superiore alla società; ad essa
possono essere associate una o o più società. Ad una controlling area può
essere associato un unico piano dei conti.
MANDANTE
PIANO DEI CONTI
SOCIETA`
CONTROLLING
AREA
CONTROLLING
AREA Operativa solo per CO
STRUTTURE ORGANIZZATIVE DELLA CONTABILITA'
La ControIIing Area
SE.CO xxx
SE.CO yyy
SE.CO zzz
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SOCIETA'
· La società in SAP identifica un'unità indipendente per la redazione del
Bilancio di esercizio.
· La società è l'entità contabile di base gestita dal modulo FÌ; tutte le
registrazioni contabili si rilevano a livello societario.
· A livello di società si definiscono le informazioni specifiche relative alle
anagrafiche definite a livello di mandante (Fornitori, Clienti, Piano dei Conti).
MANDANTE
PIANO DEI CONTI
SOCIETA`
STRUTTURE ORGANIZZATIVE DELLA CONTABILITA' - La Società
SE.CO XXX SE.CO yyy SE.CO zzz
CONTROLLING
AREA Operativa solo per CO
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SETTORE CONTABILE
· Ìl settore contabile offre un livello supplementare di valutazione.
· Ì settori contabili sono indipendenti dalla società, cosicché vi si possono
imputare registrazioni da qualsiasi società.
MANDANTE
PIANO DEI CONTI
SOCIETA`
STRUTTURE ORGANIZZATIVE DELLA CONTABILITA'
II settore contabiIe
SE.CO xxx SE.CO yyy
SE.CO zzz
CONTROLLING
AREA Operativa solo per CO
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ANAGRAFICHE
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CIienti
Fornitori
Cespiti
NeI mandante
NeIIa società
Anagrafich
e
Modifiche
canceIIazioni
Conti Co.Ge.
NeI piano dei conti
NeIIa società
Anagrafiche
Creazione, modifica, visuaIizzazione
Ìl conto Co.Ge. può essere definito a livello di Piano dei
Conti oppure essere creato direttamente nella società
Ìl conto Co.Ge. può essere definito a livello di Piano dei
Conti oppure essere creato direttamente nella società
Ìl conto fornitore/cliente può essere definito per tutte
le società a livello di mandante o essere creato
direttamente nella società
Ìl conto fornitore/cliente può essere definito per tutte
le società a livello di mandante o essere creato
direttamente nella società
ANAGRAFICHE - Concetti GeneraIi
Anagrafiche
Modifiche
canceIIazioni
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PIAAO
DEI
COA1I
CLASSE
CESPI1I
SOCIE1A'
60NT| 60.CE. 60NT| 60.CE. 6L|ENT| 6L|ENT| F0RN|T0R| F0RN|T0R|
W ati Indirizzo
W ati Controllo
W ati Pagamenti
W ati Indirizzo
W ati controllo
W ati pagamenti
W estione conti
W Pagamenti
W estione conto
W Pagamenti
W Rit. d`acconto
Wati di
Piano dei
Conti
W ati di Societa
AADAA1E
ANAGRAFICHE - Concetti GeneraIi (segue)
6E8P|T| 6E8P|T|
W ati enerali
W ati Temporali
W ttribuzioni
W ati d`Origine
W ati Valutazione
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ANAGRAFICHE CONTI Co. Ge. - TabeIIe SAP
Conti Co.Ge.
SKA1
SKB1
Nel piano dei conti
Nella società
Anagrafica conti Co.Ge. (piano dei conti)
·KTOPL (Piano dei conti)
·SAKNR (Numero del conto Co.Ge.)
Anagrafica conti Co.Ge. (società)
·BUKRS (Società)
·SAKNR (Numero del conto Co.Ge.)
AItre TabeIIe:
·SKAT (Anagrafico conti Co.Ge. (piano dei conti:
definizione))
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CONTABILITA' GENERALE - Transazioni SAP
Registrazione
FB50 - Acquisire documento conti Co. Ge.
FV50 - Preacquisire o eIaborare documento conti Co. Ge.
F-02 - Registrazione generaIe
Documento
FB02 - Modificare
FB03 - VisuaIizzare
FB08 - SingoIo storno
F.80 - Storno di massa
Stornare
FBV0 - Reg./CanceIIare
FBV2 - Modificare
FBV3 - VisuaIizzare
Doc. preacquisiti
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Conto
FS10N - Vis. SaIdi
FBL3N - Vis./modificare partite
F-03 - Pareggiare
CONTABILITA' GENERALE - Transazioni SAP (segue)
Dati Anagrafici
FS00 - CentraIe
FSP0 - NeI piano dei conti
Elaborazione singola
FSS0 - NeIIa società
Piano dei conti
Ìndice conti Co. Ge.
S_ALR_87012326 - Piano dei conti
S_ALR_87012325 - Indice conti Co. Ge.
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 19
CONTABILITA' GENERALE - Report Standard
RFSSLD00 (SaIdi conti Co. Ge.)
La lista dei saldi conti Co.Ge. mostra i seguenti importi mensili:
·Riporto del saldo all'inizio dell'esercizio
·Totale del periodo di riporto
·Totale in dare dell'intervallo PRC
·Totale in avere dell'intervallo PRC
·Saldi in dare o saldi in avere alla fine dell'intervallo PRC
Alla fine della lista viene visualizzato il seguente elenco per ciascuna divisa interna:
·Totali per ciascuna società
·Totale finale di tutte le società
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 20
CONTABILITA' GENERALE - Report Standard (segue)
RFBELJ10 (Libro giornaIe)
Ìl libro giornale viene creato mensilmente e contiene tutte le registrazioni del periodo
contabile fornendo una panoramica complessiva dei documenti. Viene stampato su
carta vidimata dal notaio. Ìl giornale documenti indica in modo contestuale i dati più
importanti della testata documento.
Selezionando il codice di classificazione "2", si effettua anche l'output di un totale
parziale per ogni data di registrazione.
È possibile escludere determinati conti Co.Ge. dal giornale. L'approccio contrario,
cioè creare il giornale solo per determinati conti, non è consigliabile per motivi di
performance.
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 21
WTesto breve
WTesto esteso
DEFINIZIONE
WConto di Bil. Patr.
WTipo conto economico
Wruppo Conti
CONTROLLO
Dati GeneraIi a IiveIIo di Piano dei Conti
ANAGRAFICHE - Le Anagrafiche Co.Ge.
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Wivisa conto
WCategoria Iiscale
WCodice iva non obblig.
CONTROLLO CONTO
Westione partite
aperte
WVisual.partite
singole
WChiave di
classiIicazione
GESTIONE CONTO
Dati di Società
Wruppo stato campo Wruppo stato campo
CONTROLLO ACQ. DOCUMENTO
ANAGRAFICHE - Le Anagrafiche Co.Ge. (segue)
... ...
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ANAGRAFICHE FORNITORI - TabeIIe SAP
Fornitori
LFA1
LFB1
Nel mandante
Nella società
Anagrafica fornitore (parte generaIe)
·LÌFNR (Numero conto del fornitore)
Anagrafica fornitore (società)
·LÌFNR (Numero conto del fornitore)
·BUKRS (Società)
AItre TabeIIe:
·LFBK (Anagr. fornitori (banche d'appoggio))
·LFB5 (Anagrafica fornitori (dati sollecito))
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 24
FORNITORI - Transazioni SAP
Registrazione
FB60 - Fattura
FB65 - Accredito
F-52 - Incasso
Documento
FB02 - Modificare
FB03 - VisuaIizzare
FB08 - SingoIo storno
F.80 - Storno di massa
Stornare
FBV0 - Reg./CanceIIare
FBV2 - Modificare
FBV3 - VisuaIizzare
Doc. preacquisiti
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 25
FORNITORI - Transazioni SAP (segue)
Conto
FK10N - Vis. SaIdi
FBL1N - Vis./modificare partite
F-44 - Pareggiare
Dati Anagrafici
FI01 - Creare
FI02 - Modificare
FI03 - VisuaIizzare
Banca
FK01 - Creare
FK02 - Modificare
FK03 - VisuaIizzare
FK05 - BIoccare/SbIoccare
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 26
Wome (Rag. Sociale)
WVia n. civico
WChiave di ricerca
WPaese
Wingua
INDIRIZZO
WCod. Cliente
WCod. Fiscale
WP.Iva
WP.Iva CEE
Wati per R
CONTROLLO
WCoord. bancarie
WBeneIiciario pagamento
ammesso
PAGAMENTI
Dati GeneraIi a IiveIIo di mandante
ANAGRAFICHE - Le Anagrafiche Fornitori
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 27
WConto Riconc.
WChiave classiIicazione
GESTIONE CONTI
WCondiz. pagamento
Wetodi di pagamento
Woppia Iattura
WBlocco al pagamento
PAGAMENTI
Dati di Società
WTipo ritenuta d`acc.
Wescrizione
WCodice R
WTipo ritenuta d`acc.
Wescrizione
WCodice R
RIT. D`ACCONTO
ANAGRAFICHE - Le Anagrafiche Fornitori (segue)
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 28
ANAGRAFICHE CLIENTI - TabeIIe SAP
CIienti
KNA1
KNB1
Nel mandante
Nella società
Anagrafica cIienti (parte gen.)
·KUNNR (Codice cliente)
Anagrafica cIienti (società)
·KUNNR (Codice cliente)
·BUKRS (Società)
AItre TabeIIe:
·KNBK (Anagrafico clienti (appoggi bancari))
·KNB5 (Anagrafica clienti (dati sollecito))
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 29
CLIENTI - Transazioni SAP
Registrazione
FB70 - Fattura
FB75 - Accredito
F-28 - Incasso
FBE1 - Creare
FBE2 - Modificare
FBE3 - VisuaIizzare
FBE6 - CanceIIare
Avviso di pagamento
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 30
Documento
FB02 - Modificare
FB03 - VisuaIizzare
FB08 - SingoIo storno
F.80 - Storno di massa
Stornare
CLIENTI - Transazioni SAP (segue)
FBV0 - Reg./CanceIIare
FBV2 - Modificare
FBV3 - VisuaIizzare
Doc. preacquisiti
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 31
Conto
FD10N - Vis. SaIdi
FBL5N - Vis./modificare partite
F-32 - Pareggiare
CLIENTI - Transazioni SAP (segue)
Dati Anagrafici
FI01 - Creare
FI02 - Modificare
FI03 - VisuaIizzare
Banca
FD01 - Creare
FD02 - Modificare
FD03 - VisuaIizzare
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 32
Wome (Rag. Sociale)
WVia n. civico
WChiave di ricerca
WPaese
Wingua
INDIRIZZO
WCod. Fornitore
WCod. Fiscale
WP.Iva
WP.Iva CEE
CONTROLLO
WCoord. bancarie
IINCASSI
Dati GeneraIi a IiveIIo di mandante
ANAGRAFICHE - Le Anagrafiche CIienti
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 33
WConto Riconc.
WChiave classiI.
GESTIONE CONTO
WCondiz. pagamento
Wodalita di pagamento
PAGAMENTI
Dati di Società
ANAGRAFICHE - Le Anagrafiche CIienti (segue)
WProc. sollecito
W...
CORRISPONDENZA
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 34
ANAGRAFICHE CESPITI - TabeIIe SAP
Cespiti
ANLH
Numero principaIe cespite
·BUKRS (Società)
·ANLN1 (Numero principale cespite)
AItre TabeIIe:
·ANKA (Classi cespiti: dati generali)
·ANEK (Testata documento registrazione cespiti)
·ANLA (Segmento record anagrafico cespite)
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 35
DATI GENERALI
W eterminazione
Conti
Wata capitalizzaz.
DATI TEMPORALI
WCentro di Costo
ATTRIBUZIONI
Tipologia
WParte
WSezione
Wrea Iunzionale
WImpianto
Dati a IiveIIo di CIasse Cespiti
Wati Fornitore
Wati Produttore
Wati Fornitore
Wati Produttore
DATI D`ORIGINE
ANAGRAFICHE - Le Anagrafiche Cespiti
VALUTAZIONE
WChiave mmortamento
WVita utile
Wata inizio ammortam.
VALUTAZIONE
WChiave mmortamento
WVita utile
Wata inizio ammortam.
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 36
W GRUPPO CONTO
· GRUPPO STATO CAMPO
· CHIAVE DI CLASSIFICAZIONE
· TIPOLOGIA DEI CONTI
· CONTI CIVILISTICI E GESTIONALI
· CONTI MASTRO
·CATEGORIA FISCALE
W GRUPPO CONTO
· GRUPPO STATO CAMPO
· CHIAVE DI CLASSIFICAZIONE
· TIPOLOGIA DEI CONTI
· CONTI CIVILISTICI E GESTIONALI
· CONTI MASTRO
·CATEGORIA FISCALE
ANAGRAFICHE - EIementi fondamentaIi
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 37
ANAGRAFICHE
Ìl Gruppo Conti classifica per categorie omogenee le anagrafiche dei clienti,
dei fornitori e dei conti di contabilità generale di ogni società.
La classificazione delle anagrafiche in gruppi conto permette:
· di differenziare l'informazione in fase di creazione e modifica
deII'anagrafica in funzione delle tipologie del cliente/fornitore/conto Co.Ge.
inserito; iI sistema propone in anagrafica campi diversi in reIazione aI
gruppo conti sceIto;
· di associare il range di numerazione al cliente/fornitore o conto Co.Ge.
Ìnserito;
· di gestire in modo agevole la reportistica
L'attribuzione del gruppo conto in fase di creazione dell'anagrafica non può
più essere modificata.
Gruppo Conto Gruppo Conto
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 38
Ìl Gruppo Stato Campo è lo strumento utilizzato per differenziare le
informazioni da inserire nei campi del documento aI momento deIIa
registrazione sul conto cliente/fornitore e Co.Ge.
Ìl gruppo stato campo stabilisce quali informazioni devono essere:
- Valorizzate obbligatoriamente
- Valorizzate facoltativamente
- Non visualizzate
in fase di registrazione di un documento.
Aota Bene
Il ruppo stato campo e` una inIormazione per gestire i dati in
Iase di registrazione mentre il ruppo conto e` una
inIormazione per gestire i dati in Iase di creazione di un conto.
ANAGRAFICHE
Gruppo Stato Campo Gruppo Stato Campo
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 39
La Chiave di classificazione è un codice che viene inserito nell'anagrafica del
fornitore/cliente/conto Co.Ge. Esso definisce il criterio con cui viene alimentato
il campo ¨Attribuzione¨ nella posizione del documento.
Durante l'acquisizione di una posizione del documento il sistema valorizza
automaticamente il contenuto del campo 'Attribuzione'.
L'Attribuzione permette l'ordinamento dei documenti all'interno della scheda
conto.
ANAGRAFICHE
Chiave di CIassificazione Chiave di CIassificazione
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 40
Ì Conti possono essere di due tipologie:
Conti Co.Ge.= Conti tipo "S¨
Conti Stock = Conti Tipo "M¨
Alcuni conti co.ge. possono essere Conti Mastro ed
appartenere a tre tipologie di sezionali:
Clienti = Conti tipo "D¨
Fornitori = Conti tipo "K¨
Cespiti = Conti tipo "A¨
Ì Conti possono essere di due tipologie:
Conti Co.Ge.= Conti tipo "S¨
Conti Stock = Conti Tipo "M¨
Alcuni conti co.ge. possono essere Conti Mastro ed
appartenere a tre tipologie di sezionali:
Clienti = Conti tipo "D¨
Fornitori = Conti tipo "K¨
Cespiti = Conti tipo "A¨
ANAGRAFICHE
TipoIogia dei Conti TipoIogia dei Conti
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 41
· Ì Conti civiIistici sono conti di contabilità generale che hanno rilevanza
civilistico-fiscale e che alimentano il Libro Giornale.
· Ì Conti gestionaIi sono conti di contabilità generale che, non avendo
rilevanza civilistico fiscale, non alimentano il Libro Giornale
qualora venissero movimentati.
Al fine di differenziare i conti gestionali dai conti civilistici:
- vengono individuati gruppi conti ad hoc a cui appartengono tali conti,
- viene individuata una codifica ad hoc per tali conti.
· Ì Conti civiIistici sono conti di contabilità generale che hanno rilevanza
civilistico-fiscale e che alimentano il Libro Giornale.
· Ì Conti gestionaIi sono conti di contabilità generale che, non avendo
rilevanza civilistico fiscale, non alimentano il Libro Giornale
qualora venissero movimentati.
Al fine di differenziare i conti gestionali dai conti civilistici:
- vengono individuati gruppi conti ad hoc a cui appartengono tali conti,
- viene individuata una codifica ad hoc per tali conti.
ANAGRAFICHE
Conti civiIistici e gestionaIi Conti civiIistici e gestionaIi
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 42
Ì conti mastro sono conti di natura patrimoniale utilizzati per registrare i movimenti contabili relativi a
clienti, fornitori e cespiti. Nella creazione dell'anagrafica ogni cliente/fornitore/cespite viene associato ad
un mastro. Ì conti mastro non possono quindi essere movimentati direttamente, ma sono alimentati ogni
volta che in contabilità clienti, fornitori e cespiti, vengono registrati dei documenti attivi o passivi.
Contabilità clienti/ fornitori/cespiti
Contabilità Generale
Debiti vs fornitori
Crediti vs cIienti
Codice cIiente
Codice fornitore
11000
11000
11000
11000
ANAGRAFICHE - Conti Mastro
Codice Cespiti
20000
20000
Fabbricati industriaIi
Crediti vs. clienti = mastro ordinario clienti
Costo acquisto e prod. = Conto Patrim. per acquisiz. immob.
Debiti vs. fornitori = mastro ordinario fornitori
Conti di
registrazione
automatica
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 43
La Categoria FiscaIe identifica la tipologia di imposta ammessa per le registrazioni sul
Conto di Co.Ge. L'imputazione di una categoria fiscale attiva una serie di controlli in fase
di registrazione per la coerenza fra conto di registrazione e codice iva utilizzato.
Vengono generalmente utilizzate le seguenti categorie fiscali:
*: ammessi tutti i tipi di imposta;
-: ammessa solo ÌVA acquisti;
+: ammessa solo ÌVA vendite;
>: Ìva acquisti: utilizzato per il conto Ìva Acquisti;
<: Ìva vendite: utilizzato per il conto Ìva Vendite.
Esempio
Se viene definita nell'anagrafica del conto Co.Ge. la categoria'-', ammessa solo Ìva
acquisti, e in fase di registrazione viene imputato un codice Ìva vendite il sistema genera
un messaggio di errore bloccante che non permette la registrazione del documento.
ANAGRAFICHE
Categoria FiscaIe Categoria FiscaIe
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 44
REGISTRAZIONI
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 45
CONTABILITA' - TabeIIe SAP
BKPF
Testata documento per Ia contabiIità
·BUKRS (Società)
·BELNR (Numero del documento contabile)
·GJAHR (Esercizio)
BSEG
Segmento documento ContabiIità
·BUKRS (Società)
·BELNR (Numero del documento contabile)
·GJAHR (Esercizio)
·BUZEÌ (Numero riga di registrazione in un documento
contabile)
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 46
CONTABILITA' - TabeIIe SAP (segue)
AItre tabeIIe:
·BSIS (Contabilità: indice secondario per conti Co.Ge.)
·BSAS (Contabilità: indice secondario per conti Co.Ge. (partite pareggiate))
·BSES (Dati di controllo documento)
·BSET (Segmento documento dati ÌVA)
·BSEC (Dati conti occasionali segmento documento)
·BSID (Contabilità: indice secondario per clienti)
·BSAD (Contabilità: indice secondario per clienti (partite pareggiate))
·BSIK (Contabilità: indice secondario per fornitori)
·BSAK (Contabilità: indice sec. per fornitori (partite pareggiate))
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 47
FATTOAMMINISTRATIVO DOCUMENTOSAP
FTTUR 23 del 25/08/01
VORE ETTO 1000
IV 20° 200
TOTE 1200
SOC. XXXX
Via el Pino 23
COFISC
Per ogni fatto amministrativo esiste un documento. A questo documento viene
assegnato un "numero documento" che Io identifica e che può corrispondere aI
numero di protocoIIo vaIido ai fini fiscaIi.
Ìl sistema effettua un controllo di quadratura sulla registrazione contabile: il totale dare
deve essere uguale al totale avere
umero documento 11000007
Societa 00
Esercizio 2001
COSTO 1000
IPOSTE 200
FORITORE 1200
REGISTRAZIONI - Principio deI Documento
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 48
Ogni documento è costituito da:
Dati di Testata Dati di Testata
Contenente i dati generali validi per l`intero documento:
- ata registrazione
- ata documento
- umero ocumento (protocollo)
- Tipo ocumento
- ivisa
- RiIerimento Etc.
Dati di Posizioni Dati di Posizioni
Ogni posizione contiene almeno:
- Chiave contabile
- Conto
- Importo
- Eventuale contabilizz. rilevante per il Controlling
REGISTRAZIONI - Struttura deI Documento
.B. al momento dell`imputazione
di un conto di costo o di ricavo
rilevanti ai Iini del controllo di
gestione il sistema richiede
l`indicazione obbliatoria di un
oggetto di contabilizzazione di CO
(CdC, WBS,).
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 49
*Ìl conto dell'iva viene estratto in automatico dal sistema *Ìl conto dell'iva viene estratto in automatico dal sistema
Teslala Teslala
0ala 0oc. 25/08/2001 T|po 0oc.: TF
0ala Red. 25/08/2001 \a|ula: lTL
N.doc.:XXXX
Pos|z|ore 1 Pos|z|ore 1
Cr|ave corlao||e
Corlo |Corlo Fo(r|lo(e)
lrpo(lo 1.200.000
Pos|z|ore 2 Pos|z|ore 2
Cr|ave corlao||e
Corlo |Corlo d| coslo)
lrpo(lo 1.000.000
0dd. d| corlao|||z. CdC
REGISTRAZIONI -ContabiIizzazione
Ìl sistema accetta solo registrazioni in Dare e Avere con saldo uguale a zero ! Ìl sistema accetta solo registrazioni in Dare e Avere con saldo uguale a zero !
Pos|z|ore 3 Pos|z|ore 3
Cr|ave corlao||e
Corlo |l\A accu|sl|)
lrpo(lo 200.000
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 50
Gli oggetti destinatari di registrazioni "contabili¨ sono:
· Centri di costo
· Ordini interni
· WBS
· ...
Ìn questo modo si ha una imputazione diretta nel
controllo di gestione al momento della rilevazione del
documento contabile.
REGISTRAZIONI - ContabiIizzazione Secondaria
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 51
· TIPO DOCUMENTO
· RANGE DI NUMERAZIONE
· CHIAVE CONTABILE
· CODICI DI CO.GE SPECIALI
· PERIODI CONTABILI
· TIPO DOCUMENTO
· RANGE DI NUMERAZIONE
· CHIAVE CONTABILE
· CODICI DI CO.GE SPECIALI
· PERIODI CONTABILI
REGISTRAZIONI - EIementi fondamentaIi
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 52
Ìl Tipo Documento viene parametrizzato a livello di mandante e
permette di:
- distinguere la tipologia della transazione;
- controllare quali tipi di conto sono ammessi nella registrazione;
- assegnare un protocollo di numerazione.
Nel tipo documento vengono definite le seguenti informazioni:
tipi di conto movimentabili (Co.Ge., Clienti, Fornitori), indicazioni
obbligatorie al momento della registrazione (Riferimento e testo di
testata), tipo documento da utilizzare per lo storno e range di
numerazione.
Ìl Tipo Documento viene parametrizzato a livello di mandante e
permette di:
- distinguere la tipologia della transazione;
- controllare quali tipi di conto sono ammessi nella registrazione;
- assegnare un protocollo di numerazione.
Nel tipo documento vengono definite le seguenti informazioni:
tipi di conto movimentabili (Co.Ge., Clienti, Fornitori), indicazioni
obbligatorie al momento della registrazione (Riferimento e testo di
testata), tipo documento da utilizzare per lo storno e range di
numerazione.
Tipo documento Tipo documento
REGISTRAZIONI
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 53
Ìl range di numerazione dei documenti é un intervallo
caratterizzato da:
· un codice identificativo
· un limite inferiore ed un limite superiore
· un esercizio di validità
Ìl range di numerazione dei documenti é un intervallo
caratterizzato da:
· un codice identificativo
· un limite inferiore ed un limite superiore
· un esercizio di validità
REGISTRAZIONI
Range di Numerazione Range di Numerazione
Più tipi documento possono condividere lo stesso range di numerazione.
Un tipo documento punta ad uno ed un solo range di numerazione.
Ìl range di numerazione è definito a livello societario
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 54
Chiave ContabiIe
01
31
La chiave contabile e' un codice numerico di due caratteri definito a livello
di mandante che individua:
· Ìl tipo di conto movimentato ( Co.Ge.; Clienti; Fornitori;... )
· Ìl segno della registrazione (Dare / Avere)
· Ìl significato della registrazione (fattura; pagamento;...)
· L'eventuale movimentazione di procedimenti Co.Ge. Speciali
(es. anticipi).
La chiave contabile e' un codice numerico di due caratteri definito a livello
di mandante che individua:
· Ìl tipo di conto movimentato ( Co.Ge.; Clienti; Fornitori;... )
· Ìl segno della registrazione (Dare / Avere)
· Ìl significato della registrazione (fattura; pagamento;...)
· L'eventuale movimentazione di procedimenti Co.Ge. Speciali
(es. anticipi).
Esempio
REGISTRAZIONI
Descrizione
Fattura
Fattura
Segno
Dare
Avere
TipoIogia Conto
CIiente
Fornitore
Chiavi ContabiIi Chiavi ContabiIi
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 55
REGISTRAZIONI
Codici di Co.Ge. SpeciaIi Codici di Co.Ge. SpeciaIi
·Ìl Codice di Co.Ge. speciale e' un codice di un carattere che
determina l'utilizzo di un conto alternativo in fase di registrazione
sull'anagrafica di un Cliente o Fornitore.
·La procedura Co.Ge. speciale si utilizza quando devono effettuarsi
registrazioni per i clienti/fornitori i cui saldi devono confluire in bilancio
su conti diversi rispetto agli ordinari conti mastro definiti in anagrafica.
·Le procedure Co.Ge. speciale possono essere utilizzate solamente in
combinazione con determinate chiavi contabili (09-19-29-39).
·Ìl Codice di Co.Ge. speciale e' un codice di un carattere che
determina l'utilizzo di un conto alternativo in fase di registrazione
sull'anagrafica di un Cliente o Fornitore.
·La procedura Co.Ge. speciale si utilizza quando devono effettuarsi
registrazioni per i clienti/fornitori i cui saldi devono confluire in bilancio
su conti diversi rispetto agli ordinari conti mastro definiti in anagrafica.
·Le procedure Co.Ge. speciale possono essere utilizzate solamente in
combinazione con determinate chiavi contabili (09-19-29-39).
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 56
ContabiIità GeneraIe
Codice Fornitore
Codice CIiente
Anticipi Ricevuti Anticipi Versati
Crediti vs . CIienti Debiti vs . Fornitori
Co.Ge. speciaIe
. .
. .
5.000
2.000
5.000
2.000
3.000
1.000
1.000
3.000
Ì codici di Co.Ge. Speciale si utilizzano quando vengono registrati documenti clienti/fornitori i cui saldi devono
essere evidenziati in maniera separata rispetto ai conti mastro ordinari. Ìnfatti il Co.Ge. Speciale (codice di un
carattere) permette di trasferire su un conto mastro speciale l'importo dell'operazione contabile.
REGISTRAZIONI - Conti Mastro SpeciaIi
Crediti vs. clienti = mastro ordinario clienti
Anticipi ricevuti = mastro speciale clienti
Debiti vs. fornitori = mastro ordinario fornitori
Anticipi versati = mastro speciale fornitori
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 57
Ìl numero dei Periodi Contabili è definito in una Variante d'esercizio che, in fase di
implementazione del Sistema, viene associata alla Società.
La variante d'esercizio tipicamente prevista comprende i seguenti periodi:
·12" mesi durante i quali eseguire le registrazioni contabili di competenza;
·4" mesi (13-16) durante i quali eseguire le chiusure d'esercizio.
Ìl numero dei Periodi Contabili è definito in una Variante d'esercizio che, in fase di
implementazione del Sistema, viene associata alla Società.
La variante d'esercizio tipicamente prevista comprende i seguenti periodi:
·12" mesi durante i quali eseguire le registrazioni contabili di competenza;
·4" mesi (13-16) durante i quali eseguire le chiusure d'esercizio.
APERTURA/CHIUSURA DEI PERIODI CONTABILI
12 ILRIODI NORMALI 12 ILRIODI NORMALI
13 : 16 13 : 16
ILRIODI SILCIALI ILRIODI SILCIALI
se(c|z|o F|sca|e se(c|z|o F|sca|e se(c|z|o F|sca|e se(c|z|o F|sca|e
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 58
APERTURA/CHIUSURA DEI PERIODI CONTABILI
L'apertura e la chiusura dei periodi contabili può essere effettuata per:
· tipo di conto (+ valido per tutti i tipi di conto, A=cespiti, M=materiale, D=clienti, S=conti
Co.Ge., K=fornitori,);
· numero di conto ('Da conto' 'Fino a conto').
Attraverso l'utilizzo del tipo conto è possibile gestire separatamente i sezionali e la contabilità
generale.
L'apertura e la chiusura dei periodi contabili può essere effettuata per:
· tipo di conto (+ valido per tutti i tipi di conto, A=cespiti, M=materiale, D=clienti, S=conti
Co.Ge., K=fornitori,);
· numero di conto ('Da conto' 'Fino a conto').
Attraverso l'utilizzo del tipo conto è possibile gestire separatamente i sezionali e la contabilità
generale.
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 59
REGISTRAZIONI
AUTOMATICHE
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 60
PAGAMENTI AUTOMATICI
Ìl programma dei pagamenti automatici prevede una serie di passaggi:
Inserimento dei parametri: società, modalità di pagamento, conti e
partite che devono essere inclusi nell'esecuzione di pagamento.
Creazione deIIa proposta di pagamento. Sulla base dei parametri
inseriti, il sistema effettua un controllo sui conti, sulle partite scadute, sui
documenti, effettuando una lista delle eccezioni evidenziate.
EIaborazione deIIa proposta di pagamento. Ìl sistema permette di
effettuare un ulteriore controllo sulla correttezza delle informazioni inserite.
Esecuzione deI pagamento. Ìl sistema effettua il pareggio delle partite,
producendo la registrazione contabile.
Stampa.
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 61
ELEMENTI DELLE OPERAZIONI DI PAGAMENTO
Data di esecuzione 03/01/xxx
Ìdentificatore PAG01
Stato
Aggiornare parametri Aggiornare parametri
Avvio esec. proposta Avvio esec. proposta
EIaborare proposta EIaborare proposta
Avvio esec. pagamento Avvio esec. pagamento
Avvio Stampa Avvio Stampa
Documento
Partite
singole
fornitore
C/co.ge
X
X
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 62
codice cIiente CLI
compensazione cIiente X
Anagrafica fornitore Anagrafica fornitore
Partitario cIiente Partitario cIiente
REGISTRAZIONI - Compensazione cIiente/fornitore
Anagrafica cIiente Anagrafica cIiente
codice fornitore FOR
compensazione fornitore X
Partitario fornitore
1.000 1.500
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 63
GESTIONE CONTO
E
DOCUMENTO
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 64
GESTIONE CONTO
VISUALIZZAZIONE DI CONTO
· Visualizzazione dei saldi Co.Ge., Clienti e Fornitori
· Visualizzazione delle partite
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 65
Conto: PIRELLI
Periodi Dare Avere SaIdo SaIdo
periodo progres.
Riporto saIdo
1
2
3
.
.
13
.
16
4,800
500
1,300
500-
3,500
500-
3,000
Partite
Partite 1
Partite n
Partite
Partite 1
Partite n
Vista per vaIuta
ITL - -
DEM - -
Vista per vaIuta
ITL - -
DEM - -
GESTIONE CONTO - VisuaIizzazione dei saIdi
E' possibile visualizzare i saldi di un singolo conto oppure di gruppi omogenei di conti. Dal saldo del conto
è possibile, cliccandoci sopra, risalire alle singole partite che lo compongono (solo se nell'anagrafica di
questo conto è prevista la visualizzazione delle partite singole).
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 66
GESTIONE CONTO - VisuaIizzazione dei saIdi
RIPORTO
SO O
PRECEETE
SO EE
REISTRIOI
I RE
SO EE
REISTRIOI
I VERE
SO E
PERIOO (ESE)
SO
CUUTO
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 67
Conto:. Società: DD00
SeIezione
Partite aperte
Partite pareggiate
Con procedimenti speciali
Visualizza p.fornitore/cliente
Opzioni Criteri di selezione
Struttura righe
Criteri di
selezione
Struttura righe
GESTIONE CONTO - VisuaIizzazione deIIe partite
Le partite singole dei conti possono essere visualizzate utilizzando criteri di selezione diversi (data
documento, importo, tipo documento ecc.) e forme di visualizzazione predefinite in base alle esigenze
dell'utente; inoltre è possibile richiedere la visualizzazione delle sole partite aperte, pareggiate, di quelle in
compensazione, di quelle associate ad un mastro speciale oppure di tutte contemporaneamente.
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 68
Nota bene: alcuni campi sono modificabili
solo nel caso in cui le partite siano ancora
aperte
Possono essere modificati solo alcuni campi del documento contabile.
Dati di Testata Dati di Testata
- Riferimento
- Testo testata documento
Dati di Posizione Dati di Posizione
- Condizioni di pagamento
- Metodo di pagamento
GESTIONE DOCUMENTO - Modifica deI documento
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 69
INTEGRAZIONE CON
LA GESTIONE
MATERIALI
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 70
HAN0ANTE
LA STRUTTURA ORGANIZZATIVA - Organizzazione Acquisti
806|ETA'
0|V|8|0NE
0RC.
A60U|8T|
L'Organizzazione Acquisti assume la responsabilità legale di tutte le
operazioni di acquisto, negozia le condizioni di fornitura, stipula i contratti
a livello accentrato per conto delle Divisioni e rappresenta l'entità SAP
che gestisce gli approvvigionamenti della Società.
La divisione nel sistema SAP, è l'unità organizzativa responsabile del
ricevimento dei materiali e della consuntivazione dei servizi.
0|V|8|0NE 0|V|8|0NE
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 71
INTEGRAZIONE CON LA GESTIONE MATERIALI - anagrafica fornitori
Ìn SAP l'anagrafica di un fornitore è organizzata su tre livelli in modo da gestire
tipologie diverse di dati:
Dati generali (informazioni condivise da tutti gli elementi presenti
nel mandante: indirizzo, partita iva, coordinate bancarie.)
Dati societari (informazioni della società per la quale attivare il fornitore:
conto di riconciliazione, condizioni di pagamento, metodo di
pagamento,.)
Dati organizzazione acquisti (divisa ordine d'acquisto, valore minimo
dell'ordine d'acquisto, .)
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 72
INTEGRAZIONE CON LA GESTIONE MATERIALI - descrizione deI
processo acquisti (verifica a tre fasi)
EM
Creare un ordine di acquisto - Quest'operazione è svolta in MM, mentre
in FÌ non viene eseguita nessuna registrazione
Entrata merci - Per aggiornare l'inventario, viene creato un documento in
MM e contemporaneamente nel modulo FÌ, viene creato un documento
contabile che rileva il costo ed il debito, quest'ultimo attraverso il conto
transitorio "Fatture da Ricevere"
ODA
EF
Entrata fattura - L'accertamento ed il controllo della fattura avviene nel
modulo MM. Automaticamente viene creata la registrazione contabile in FÌ.
Ìl documento contabile riporta l'ammontare del debito nei confronti del
fornitore e lo storno del conto Fatture da Ricevere"
Le ultime due transazioni si possono invertire, a seconda dell'ordine in cui si ricevono la merce
e la fattura.
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 73
MM
INTEGRAZIONE CON LA GESTIONE MATERIALI - descrizione deI
processo acquisti (verifica a tre fasi)
Ordine di
acquisto
Ìmporto
ordine
Doc.
materiale
Entrata
merci
Entrata merci
MM
Documento
di verifica
fattura
Entrata fattura
MM
Ammontare
fattura
Documento
contabile di
entrata
merci
FI
FI
Conto stock
C/contropartita stock
Acquisto materiale
C/fatture da ricevere
11
11
11
11
fornitore
22
Ìva c/acquisti
22
22
Ordine d'acquisto
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 74
REPORTING E
CHIUSURE
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 75
CHIUSURA CONTABILE - attività propedeutiche
La chiusura/apertura dei conti economici e patrimoniali avviene in SAP
automaticamente attraverso il lancio del programma RFSUMB00.
Prima di procedere al lancio in effettivo della sessione di batch input è necessario
compiere una serie di operazione propedeutiche alla chiusura stessa:
Creazione di Anagrafiche fittizie per ogni conto co.ge. mastro
cliente/fornitore;
Aggiornamento tabella TABKT al fine di abbinare le anagrafiche
dummy con i corrispondenti conti mastro co.ge e le chiavi contabili da
utilizzare per la registrazione;
Apertura dei range di numerazione dei documenti, per effettuare le
registrazioni nel nuovo esercizio;
Chiusura/Apertura periodi contabili
...
Lancio della transazione di riporto saldi
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 76
OPERAZIONI DI CHIUSURA - aggiornamento tabeIIe
In fase di chiusura annuaIe è necessario aggiornare aIcune tabeIIe
TABKT
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 77
OPERAZIONI DI CHIUSURA - aggiornamento tabeIIe
TRVOR
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 78
STRUTTURA DI BILANCIO
Ìn SAP è possibile predisporre, in customizing tante strutture di bilancio quante
sono le esigenze della società e in base alle informazioni che si vogliono
ottenere.
Una volta definita, la struttura viene lanciata attraverso il programma RFBÌLA00.
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 79
OPERAZIONI DI CHIUSURA - esempio di registrazione di chiusura
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 80
OPERAZIONI DI CHIUSURA - Iibro giornaIe
Le registrazioni contabili relative alle operazioni di chiusura e apertura saranno visualizzate
nel libro giornale del mese di competenza tramite la valorizzazione dei campi:
tipo documento speciale
data CPU dei documenti spec.
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 81
OPERAZIONI DI CHIUSURA - Iibro giornaIe (segue)
ata
registrazione
ata documento
Tipo documento di
chiusura
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 82
OPERAZIONI DI CHIUSURA - varianti di report
Una variante di report fornisce una modalità di memorizzazione dei criteri di
selezione predefiniti per un report.
Un singolo report può avere molteplici varianti di report. Tuttavia, una singola
variante si può utilizzare solo per un report.
Le varianti dei report sono utili quando si lanciano dei report che richiedono
complessi criteri di selezione dei dati
Una variante di report fornisce una modalità di memorizzazione dei criteri di
selezione predefiniti per un report.
Un singolo report può avere molteplici varianti di report. Tuttavia, una singola
variante si può utilizzare solo per un report.
Le varianti dei report sono utili quando si lanciano dei report che richiedono
complessi criteri di selezione dei dati
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 83
LA GESTIONE
DEI CESPITI
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 84
AGENDA DEI CONTENUTI
Concetti Introduttivi Concetti Introduttivi
Anagrafica Anagrafica
CapitaIizzazioni CapitaIizzazioni
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 85
CONCETTI
INTRODUTTIVI
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 86
!ag. 86
CONCETTI INTRODUTTIVI - Definizione di cespite
per cespite si intende un insieme di beni raggruppati
secondo specifici attributi, atti a soddisfare le esigenze
operative, contabili ed informative.
vengono gestite:
· Ìmmobilizzazioni materiali
· Ìmmobilizzazioni immateriali
· Ìmmobilizzazioni in corso
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 87
Ìn generale, la Classe Cespiti è un raggruppamento di cespiti
omogenei aventi le stesse caratteristiche in base a criteri
civilistico-fiscali e aziendali
Le Classi Cespiti sono create a livello di mandante e
successivamente assegnate al Piano di Valutazione
Le Classi Cespiti sono individuate da una parte anagrafica e
da una parte a cui sono assegnate determinate Aree di
valutazione
CONCETTI INTRODUTTIVI - CIasse Cespiti
CIasse Cespiti CIasse Cespiti
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 88
classi immateriali
classi materiali
XXX Costi di impianto ed ampliamento
XXX2 Ricerca. sviluppo. pubblicità. studi e proetti
XXX3 Brevetti
XXX4 Concessioni
XXX5 Licenze. marchi e diritti simili
XXX6 Avviamento
XXX7 Software
XXX8 Altre spese e perdite da ammortizzare
XXX9 Immobilizzazioni Immateriali in corso
XX ...
YYY Terreni
YYY2 Fabbricati Industriali
YYY3 Fabbricati non Industriali
YYY4 Impianti Fotovoltaici
YYY5 Linee AT
YYY6 Cabine Primarie
YYY7 Sezioni MT / Centri Satelliti
YYY8 Cabine Secondarie e Trasformatori Cabine Secondarie
YYY9 Linee MT
YY Linee BT
YY Prese Utenti
YY2 Gruppi di Misura
YY3 Impianti di Teletrasmissione
YY4 Impianti di Teleconduzione
YY5 Immobilizzazioni Materiali in corso
...
CONCETTI INTRODUTTIVI - CIasse Cespiti (segue)
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 89
!ag. 89
Le caratteristiche principali della Classe Cespiti sono:
· Range di numerazione (per l'assegnazione del codice
anagrafico ai cespiti)
· RegoIe di Layout di videata (per la definizione dei campi
aperti, modificabili, solo visualizzabili o chiusi nei dati
anagrafici del cespite)
· Determinazione Conti (per il collegamento tra i record
anagrafici cespiti e i conti di Contabilità Generale sui quali
effettuare le registrazioni)
· Chiavi di CaIcoIo e di Ammortamento (per l'assegnazione
delle regole di ammortamento da applicare al cespite nella
singola Area di Valutazione)
CONCETTI INTRODUTTIVI - CIasse Cespiti (segue)
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 90
CONCETTI INTRODUTTIVI - CIasse Cespiti: Determinazione Conti
· Ìmmobilizzazioni - Valore di bilancio
· Fondi di ammortamento ordinario
· Fondi di ammortamento anticipato
· Ammortamenti ordinari
· Minusvalenze ordinarie da alienazione cespiti
· Plusvalenze ordinarie da alienazione cespiti
· ...
L'associazione tra la Gestione Cespiti e la Contabilità Generale
è possibile attraverso la Determinazione Conti presente in
ciascuna Classe Cespiti. Ì conti previsti nella Determinazione
Conti vengono utilizzati automaticamente dal sistema per la
registrazione contabile delle transazioni e sono riferiti a:
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 91
Le Aree di Valutazione (o di Ammortamento) sono necessarie
per effettuare il calcolo dell'ammortamento ai fini giuridico-fiscali
e aziendali (ad esempio ammortamento civilistico, fiscale e
gestionale)
All'interno del sistema sono identificate da un codice numerico
a due cifre. L'Area 01 è l'Area di Valutazione principale
(civilistico / fiscale): solo gli ammortamenti calcolati in questa
Area vengono registrati nella Contabilità Generale ai fini
civilistico / fiscali
Ìn altre Aree possono essere contenuti:
· ammortamenti diversi dall'Area 01 (ad es. per motivi
gestionali)
· delta tra aree di valutazione differenti ("Area derivata¨).
CONCETTI INTRODUTTIVI - Area di VaIutazione
Area di VaIutazione Area di VaIutazione
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 92
CONCETTI INTRODUTTIVI - Piano di VaIutazione
Ìl Piano di Valutazione è l'insieme delle Aree di Valutazione
specifiche del paese, strutturate in base a vari scopi aziendali
(ad esempio per fini civilistici, fiscali, gestionali, etc.)
E' possibile cancellare le aree di valutazione non utilizzate e/o
aggiungerne delle nuove anche dopo l'avvio produttivo del
sistema.
II Piano di VaIutazione II Piano di VaIutazione
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 93
SAP AG
R
Società neIIa Gestione cespiti
+
Dati Gestione cespiti
=
Società neIIa Gestione
cespiti
=
Società neIIa Gestione
cespiti
Piano dei conti Piano vaIutazione Piano vaIutazione
Società neIIa ContabiIità
(FI)
Società neIIa ContabiIità
(FI)
CONCETTI INTRODUTTIVI - P. di VaIutazione, P. dei Conti e Società
La società può essere associata ad UN solo Piano di Valutazione
ed UN solo Piano dei Conti
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 94
ANAGRAFICA
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 95
ANAGRAFICA - Contenuti
L'anagrafica del cespite eredita i criteri impostati per la Classe
Cespiti di appartenenza:
· il range di numerazione (attribuito in fase di creazione)
· i campi da visualizzare alla creazione di una anagrafica e il loro
stato (opzionale, obbligatorio, non visualizzato)
· i conti di Contabilità Generale (Determinazione conti)
· le modalità di calcolo degli ammortamenti
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 96
CAPITALIZZAZIONI
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 97
CAPITALIZZAZIONI
E' possibile capitalizzare i costi:
· tramite scarico dei costi da ordine interno dal modulo di CO
· tramite scarico dei costi da wbs dal modulo di PS
· tramite scarico dei costi da ordine di manutenzione dal modulo di
PM
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 98
La misura di investimento: un esempio
Progetto per interventi suIIa Iinea MT 001" deIIa zona di
Firenze
Scarico a L.i.C.
Scarico a cespite definitivo
AA
AA
WBS WBS
wbe wbe wbe wbe wbe wbe wbe wbe
Presentazione Corso SAP R/3 - Pagina 99
·SDF (DB CONTI CO.GE.): controlla gli accessi alla banca dati conti Co.Ge.
dalla view contabilità
·BRF (DB DOCUMENTI): controlla gli accessi al data base dei documenti di
contabilità
·BRM (DOCUMENTI CONTABILI)
APPENDICE: DATA BASE LOGICI


!,3, 

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