ÁREA: CAJA-BANCOS

65

CAPÍTULO II ÁREA: CAJA-BANCOS

INGRESOS Y EGRESOS DE CAJA-BANCOS El Área de Caja-Bancos representada por el código 01 es una de las ocho Áreas que este Sistema INTEGRAL-INTERACTIVO considera. A esta Área (01) se le asigna la responsabilidad de registrar directamente por intermedio del P.C., operaciones contables inherentes a los movimientos de las cuentas de Cajas y Bancos. Los ingresos o egresos de Caja-Bancos se originan de dos maneras: 1) Directamente o independientemente. Eso quiere decir que las operaciones motivo de ingresos o egresos se registran a la cta. de Caja o a las cuentas de Bancos directamente y por no tener conexiones directas con las demás Áreas del Sistema, estos movimientos utilizarán como contrapartida contable las cuentas que correspondan.

2)

Indirectamente o interdependientemente: Eso quiere decir que las operaciones de ingresos o egresos se registran directamente a la cta. de Caja o a las cuentas de Bancos pero por tener conexiones directas con las demás Áreas del Sistema; estos movimientos utilizarán como contrapartida contable las cuentas de control que corresponda. (VER CUADROS 1 y 2 págs. 68 y 69 respectivamente)

66

ÁREA - CAJA-BANCOS INDEPENDENCIA E INTERDEPENDENCIA
CUENTAS DIRECTAS

ÁREA - 01

10. CAJA Y BANCOS 384. Entregas a Rendir Cuenta 385. Adelanto de Remuneraciones 606. Suministros Diversos 629. Otras Cargas de Personal 63. SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 653. Subscripciones y Cotizaciones 654. Donaciones 659. Otras Cargas Divs. de Gestión 664. Impuestos Atrasados y/o Adc. 665. Cargas Divs. de Ejercs. Anter. 666. Sanciones Administrativas Fisc. 668. Gastos Extraordinarios 669. Otras Cargas Excepcionales 67. CARGAS FINANCIERAS 756. Recuperación de Impuestos 758. Subsidios Recibidos 759. Otros Ingresos Diversos 768. Ingresos Extraordinarios 769. Otros Ingresos Excepcionales 77. INGRESOS FINANCIEROS 79. CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS 9. CENTROS DE COSTOS 0. CUENTAS DE ORDEN

CUENTAS INDIRECTAS O DE CONTROL

120. Cuentas de Control Clientes 140. Cuentas de Control Accionistas y Personal 160. Cuentas de Control No Clientes

ÁREA DE CLIENTES Y NO/CLIENTES

ÁREA DE CAJA-BANCOS
400. Cuentas de Control Tributos por Pagar 410. Cuentas de Control Remuneraciones y Participaciones por Pagar 420. Cuentas de Control Proveedores 450. Cuentas de Control Dividendos por Pagar 460. Cuentas de Control Cuentas por Pagar Diversas 470. Ctas. de Control Beneficios Sociales de los Trabajadores

ÁREA DE PROVEEDORES Y NO/PROVEEDORES

ÁREA: CAJA-BANCOS

(CUADRO 1)

ÁREA: CAJA-BANCOS

67

INTERDEPENDENCIA DE LAS ÁREAS POR MEDIO DE LAS CUENTAS DE CONTROL

LOS INGRESOS O EGRESOS DE CAJA BANCOS SE ORIGINAN DE DOS MANERAS: A) INDEPENDIENTEMENTE B) POR INTERDEPENDENCIA

A.01 CAJA-BANCOS
A.02 INGRESOS Y EGRESOS DIRECTOS INGRESOS Y EGRESOS INDIRECTOS CLIENTES Y NO/CLTES. A.03 PROVEEDORES Y NO/PROV.

A.04
ALMACENES

A.05
VALORES, INM., MAQ. Y EQ.

UNIDAD CENTRAL INGRE SOS EGRE SOS

CUENTAS DE CONTROL DEBE HABER

CTAS. DE CONTROL DEBE

OTRAS/CTAS. HABER

ÁREA: 02

ÁREA: 01

ANÁLISIS Y

ÁREA: 01

ÁREA: 03

CUENTAS DE CONTROL DEBE HABER

CONTROL

OTRAS/CTAS DEBE

CTAS. DE CONTROL HABER

ÁREA: 01

ÁREA: 02

ÁREA: 03

ÁREA: 01

UNIDAD CENTRAL A = ÁREA

(CUADRO 2)

68

ÁREA: CAJA-BANCOS

El Área Caja-Bancos (01) como las demás Áreas contabiliza directamente e independientemente todas las operaciones contables concernientes a esta Área por intermedio del Comprobante-Gráfico que aparecerá instantáneamente en el monitor del P.C. una vez clicado el código correspondiente al tipo de operación (T.O.) y el código complementario (C.C.) que aparecerán en el MENÚ DE OPERACIONES (01-0) según el criterio del operador contable responsable del Área. Para la puesta en marcha de este Sistema INTEGRAL-INTERACTIVO se deberá emplear las tablas con distintos fines que explicamos en este capítulo y en los siguientes.

ÁREA: CAJA-BANCOS

69

ÁREA: CAJA-BANCOS TABLA DE CODIFICACIONES DE OPERACIONES BÁSICAS CON DETALLES N° 1 (VER CUADRO 3) En esta tabla N° 1 se codifican con códigos de letras las distintas operaciones básicas que corresponden al Área de Caja-Bancos y con códigos de números los detalles que se relacionan a cada una de estas operaciones. Ver en la página 35 las operaciones generales básicas establecidas para este sistema. ABCECÓDIGO DEL ÁREA CÓDIGO DE LA SUB-ÁREA CÓDIGO DE LA SECCIÓN CÓDIGO DE LA MONEDA

A - CÓDIGO DEL ÁREA DE CAJA-BANCOS - 01 B - CÓDIGOS DE LA SUB-ÁREA DE CAJA-BANCOS: 10X - CAJA PRINCIPAL 11X - CAJA CHICA 12X - CHEQUES GIRADOS 13X - DOCUMENTOS DEL BANCO C - CÓDIGOS DE LAS SECCIONES DE LA SUB-ÁREA DE CAJA-BANCOS: 1 2 3 4 INGRESO-CAJA EGRESO-CAJA INGRESO-BANCOS EGRESO-BANCOS

E - CÓDIGOS DE LAS MONEDAS: ø 5 MONEDA NACIONAL MONEDA EXTRANJERA (CUADRO 3)

70

ÁREA: CAJA-BANCOS

ÁREA: CAJA-BANCOS TABLA DE COMBINACIONES DE CÓDIGOS PARA OBTENER LOS TIPOS DE OPERACIONES (T.O.) N° 2 (VER CUADRO 4) En esta tabla N° 2 se combinan los códigos operacionales básicos representados verticalmente con letras y horizontalmente con números que se refieren a los detalles de estas a fin de obtener un nuevo código que llamaremos Tipo de Operación concordante a su vez con el Comprobante-Gráfico. A B C E = T.O./Compbte. Gráfico 101 102 103 104 111 112 113 120 141 142 131 132 133 134 143 144

01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01

10X 10X 10X 10X 10X 10X 10X 11X 12X 12X 13X 13X 13X 13X 13X 13X

1 1 1 1 2 2 2 2 4 4 3 3 3 3 4 4

Ø 5 Ø 5 Ø Ø 5 Ø Ø 5 Ø 5 Ø 5 Ø 5

= = = = = = = = = = = = = = = =

(CUADRO 4)

ÁREA: CAJA-BANCOS

71

TABLA DE COMBINACIONES DE CÓDIGOS PARA OBTENER LA NUMERACIÓN EN LOS GRÁFICOS DE LOS COMPROBANTES/ VOLANTES Y VOUCHERS N° 3 En esta tabla N° 3 el código Tipo de Operación (T.O.) es un elemento determinante para obtener: A) NÚMERO DEL COMPROBANTE-GRÁFICO, B) NÚMERO DEL VOLANTE y C) NÚMERO DE LA HOJAVOUCHER GRÁFICA. (VER CUADRO 5 pág. 75 y 76) A) N° DEL COMPROBANTE-GRÁFICO (CAP. I pág. 43) Está estructurado por los códigos siguientes: a) b) c) d) Localidad emisora. Códigos parciales básicos con detalles que corresponden según tabla N° 2 pág. 72. Prefijo que corresponde a los dos últimos dígitos (T.O.). Número correlativo de cuatro dígitos en función de la emisión de los Comprobantes-Gráficos al empezar el ejercicio económico.

B)

N° DEL VOLANTE (CAP. I pág. 44) Está estructurado por los códigos siguientes: a) b) Totalidad de los códigos básicos con detalles que corresponden según tabla N° 2 pág. 72. Número correlativo de dos dígitos en función de los Comprobantes-Gráficos que se contabilizan en el transcurso del día.

C) N° DE LA HOJA-VOUCHER GRÁFICA (CAP I. pág. 49) Está estructurado por los códigos siguientes: a) Localidad emisora.

72

ÁREA: CAJA-BANCOS

b) c)

Totalidad de los códigos básicos con detalle que corresponden según tabla N° 2 pág. 72. Número correlativo de dos dígitos en función de la emisión de las Hojas-Vouchers Gráficas al empezar cada mes.

A continuación en las páginas 75 y 76 se encuentra la tabla N° 3 representada por el cuadro 5.

ÁREA: CAJA-BANCOS

ÁREA: CAJA-BANCOS TABLA DE COMBINACIONES DE CÓDIGOS PARA OBTENER LA NUMERACIÓN EN LOS GRÁFICOS DE LOS COMPROBANTES/VOLANTES Y VOUCHERS N° 3 El procedimiento de como opera esta tabla N° 3 se expone en las páginas 73 y 74.
Tipo de Operac. 101 103 102 104 111 112 113 120 COMPROBANTE - GRÁFICO N° del Comprobante - Loc- A - B - Prf- N° Corr. - XX - 1 - 10X - 01 - X X X X - XX - 1 - 10X - 03 - X X X X - XX - 1 - 10X - 02 - X X X X - XX - 1 - 10X - 04 - X X X X - XX - 1 - 10X - 11 - X X X X - XX - 1 - 10X - 12 - X X X X - XX - 1 - 10X - 13 - X X X X - XX - 1 - 11X - 20 - X X X X N° del Volante - A - B - C - E - N°Corr. - 1 - 10X - 1 - ø XX- 1 - 10X - 1 - ø - 1 - 10X - 1 - 5 XX- 1 - 10X - 1 - 5 - 1 - 10X - 2 - ø XX- 1 - 10X - 2 - ø - 1 - 10X - 2 - 5 - X X - 1 - 11X - 2 - ø - X X - XX - 1 - 10X - 2 - 5 - X X - XX - 1 - 11X - 2 - ø - X X (continúa) - XX - 1 - 10X - 2 - ø - X X - XX - 1 - 10X - 1 - 5 - X X - XX - 1 - 10X - 1 - ø - X X HOJA-VOUCHER GRÁFICA N° de la Hoja-Voucher -Loc - A - B - C - E - N° Corr.

73

74

(continuación) Tipo de Operac. 131 133 132 134 141 142 143 144 COMPROBANTE - GRÁFICO N° del Comprobante - Loc- A - B - Prf- N° Corr. - XX - 1 - 13X - 31 - X X X X - XX - 1 - 13X - 33 - X X X X - XX - 1 - 13X - 32 - X X X X - XX - 1 - 13X - 34 - X X X X - XX - 1 - 12X - 41 - X X X X - XX - 1 - 12X - 42 - X X X X - XX - 1 - 13X - 43 - X X X X - XX - 1 - 13X - 44 - X X X X N° del Volante - A - B - C - E - N°Corr. - 1 - 13X - 3 - ø - X X - XX - 1 - 13X - 3 - ø - X X - 1 - 13X - 3 - ø - X X - 1 - 13X - 3 - 5 - X X - XX - 1 - 13X - 3 - 5 - X X - 1 - 13X - 3 - 5 - X X - 1 - 12X - 4 - ø - X X - 1 - 12X - 4 - 5 - X X - 1 - 13X - 4 - ø - X X - 1 - 13X - 4 - 5 - X X - XX - 1 - 12X - 4 - ø - X X - XX - 1 - 12X - 4 - 5 - X X - XX - 1 - 13X - 4 - ø - X X - XX - 1 - 13X - 4 - 5 - X X HOJA-VOUCHER GRÁFICA N° de la Hoja-Voucher -Loc - A - B - C - E - N° Corr.

ÁREA: CAJA-BANCOS

(CUADRO 5)

ÁREA: CAJA-BANCOS

75

TABLA PARA OBTENER TÍTULOS EN LOS COMPROBANTESGRÁFICOS Y EN LAS HOJAS-VOUCHERS GRÁFICAS N° 4 En la tabla N° 4 que figura en las páginas 78 y 79, (VER CUADRO 6), están registrados en orden ascendente todos los códigos que corresponden a los varios tipos de operaciones contables del Área CajaBancos asignándole contemporáneamente a cada uno de estos códigos operacionales un TÍTULO que corresponde a cada Comprobante-Gráfico como también a cada Hoja-Voucher Gráfica al que éste pertenece.

76

ÁREA: CAJA-BANCOS TABLA PARA OBTENER TÍTULOS EN LOS COMPROBANTES-GRÁFICOS Y EN LAS HOJASVOUCHERS GRÁFICAS N° 4 (VER CUADRO 6 págs. 78 y 79)
Tipo de Operac. COMPROBANTE - GRÁFICO Título del Comprobante COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS: 101 103 102 104 111 112 113 120 Ingreso Caja/Cobza.Cliente Nota de Liq. Ingreso Caja/Operaciones Varias Ingreso Caja/Cobza.Cliente Nota de Liq. Ingreso Caja/Operaciones Varias Egreso Caja/Nota de Crédito Cliente Egreso Caja/Operaciones Varias Egreso Caja/Operaciones Varias Egreso Caja Chica/Operaciones Varias M.N. - Operaciones Varias M.N. M.N. M.E. - Operaciones Varias M.E. M.E. CAJA-EGRESO: M.N. - Operaciones Varias M.N. M.N. M.E. - Operaciones Varias M.E. - Caja Chica (continúa) HOJA-VOUCHER GRÁFICA Título de la Hoja-Voucher CAJA-INGRESO:

ÁREA: CAJA-BANCOS

ÁREA: CAJA-BANCOS

(continuación) Tipo de Operac. COMPROBANTE - GRÁFICO Título del Comprobante COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS: 131 133 132 134 Ingreso Bco./Boleta de Depósito Bco. Ingreso Bco./Operaciones Varias Ingreso Bco./Boleta de Depósito Bco. Ingreso Bco./Operaciones Varias M.N. - Operaciones Varias M.N. M.N. M.E. - Operaciones Varias M.E. M.E. BANCOS-EGRESO: 141 142 143 144 Egreso Bco./Cheque Girado Egreso Bco./Cheque Girado Egreso Bco./Operaciones Varias Egreso Bco./Operaciones Varias M.N. M.E. M.N. M.E. - Cheques Girados M.N. - Cheques Girados M.E. - Operaciones Varias M.N. - Operaciones Varias M.E. HOJA-VOUCHER GRÁFICA Título de la Hoja-Voucher BANCOS-INGRESO:

(CUADRO 6)
77

78

ÁREA: CAJA-BANCOS

PROCEDIMIENTO PARA OBTENER EL COMPROBANTE-GRÁFICO SEGÚN LA OPERACIÓN CONTABLE El Área de Caja-Bancos estaría operativa automáticamente al ingresar al Sistema “INTACPAS”, las tablas de combinaciones y descripciones como también los gráficos que se encuentran en este CAPÍTULO II y otros requerimientos indicados en el CAPÍTULO I. Clicando el CÓDIGO 01-0 aparecerá en pantalla el MENÚ DE OPERACIONES. En él se podrán visualizar los siguientes datos: A) CÓDIGO DE OPERACIÓN (T.O.) B) CÓDIGO COMPLEMENTARIO (C.C.) C) DESCRIPCIÓN DEL TIPO DE OPERACIÓN CONTABLE CORRESPONDIENTE. Una vez que el codificador responsable determine qué operación contable deba contabilizarse, clicará sobre el código tipo de operación y el código complementario elegidos para el fin arriba indicado (VER CUADRO 7 págs. 82 y 83). De este modo aparecerá automáticamente el COMPROBANTE-GRÁFICO (VER MODELO 1 pág. 37) que figura en el CAPÍTULO I mediante el cual ingresará por intermedio del teclado del P.C. los datos solicitados por el Sistema “INTACPAS” dando así por terminada la operación contable.

ÁREA: CAJA-BANCOS

79

PROCEDIMIENTO PARA OBTENER LA HOJA - VOUCHER GRÁFICA VALORIZADA Al finalizar el día, todas las Operaciones Contables producidas en el Área de Caja-Bancos deben estar registradas; el operador responsable procederá a imprimir en la impresora del P.C. todos los Comprobantes-Gráficos y éstos se agruparán ordenadamente, secuencialmente y por la misma naturaleza contable porque así lo determina el Sistema “INTACPAS”. Por último, estos Comprobantes-Gráficos sustentados por los documentos originales causantes de las operaciones contables se totalizarán bajo un denominador común que es el número del Voucher acompañado además por la fecha y los números de los asientos o volantes contabilizados en el día. Estos datos arriba indicados aparecerán automáticamente al imprimirse la Hoja-Voucher Gráfica valorizada. (VER MODELO 2. Hoja-Voucher Gráfica que figura en el CAPÍTULO I página 46)

80

ÁREA: CAJA-BANCOS

ÁREA: CAJA-BANCOS

MENÚ DE OPERACIONES DE CAJA-BANCOS-01-0
CAJA-INGRESOS T.O. C.C. 101 102 1 1 COBRANZA-CLIENTES/NOTA DE LIQUIDACIÓN M.N. COBRANZA-CLIENTES/NOTA DE LIQUIDACIÓN M.E. OPERACIONES VARIAS/RECIBO M.N. OPERACIONES VARIAS/PLANILLA M.N. OPERACIONES VARIAS/RECIBO M.E. OPERACIONES VARIAS/PLANILLA M.E. CAJA-EGRESOS 111 112 112 113 113 0 1 2 1 2 NOTA DE CRÉDITO CLIENTE M.N. OPERACIONES VARIAS/RECIBO M.N. OPERACIONES VARIAS/PLANILLA M.N. OPERACIONES VARIAS/RECIBO M.E. OPERACIONES VARIAS/PLANILLA M.E. CAJA CHICA 120 0 OPERACIONES POR CAJA CHICA BANCOS-INGRESOS 131 132 0 0 BOLETA DE DEPÓSITO BANCARIO M.N. BOLETA DE DEPÓSITO BANCARIO M.E. 19 24
(continúa)

MOD.

2 6 3 4 7 8

103 103 104 104

1 2 1 2

10 11 12 14 15

17

ÁREA: CAJA-BANCOS

81

(continuación)

T.O. C.C. 133 1 OPERACIONES VARIAS/DOCUMENTOS DE CRÉDITO BANCARIOS M.N. OPERACIONES VARIAS/CHEQUE ANULADO M.N. OPERACIONES VARIAS/PLANILLA M.N. OPERACIONES VARIAS/DOCUMENTOS DE CRÉDITO BANCARIOS M.E. OPERACIONES VARIAS/CHEQUE ANULADO M.E. OPERACIONES VARIAS/PLANILLA M.E. BANCOS-EGRESOS 141 142 143 143 143 143 144 144 144 144 0 0 1 2 3 4 1 2 3 4 CHEQUE GIRADO M.N. CHEQUE GIRADO M.E. OPERACIONES VARIAS/DOCUMENTOS DE DÉBITO BANCARIOS M.N. OPERACIONES VARIAS/CERTIFICADO DE DEPÓSITO A PLAZO M.N. OPERACIONES VARIAS/OTROS DEPÓSITOS M.N. OPERACIONES VARIAS/PLANILLA M.N. OPERACIONES VARIAS/DOCUMENTOS DE DÉBITO BANCARIOS MONEDA EXTRANJERA OPERACIONES VARIAS/CERTIFICADO DE DEPÓSITO A PLAZO M.E. OPERACIONES VARIAS/OTROS DEPÓSITOS M.E. OPERACIONES VARIAS/PLANILLA M.E. (CUADRO 7)

MOD. 20

133 133 134 134 134

2 3 1 2 3

21 22 25 26 27

29 31 33

34 35 36 38 39 40 41

82

ÁREA: CAJA-BANCOS

MODELOS DE COMPROBANTES Y VOUCHERS GRÁFICOS DE OPERACIONES DE CAJA

ÁREA: CAJA-BANCOS

83

HOJA - VOUCHER

CIA. PERÚ S.A.

LOCALIDAD EMISORA: ÁREA: TÍTULO VOUCHER:

LIMA CAJA - BANCOS

CAJA - INGRESO

- Operaciones Varias Moneda Nacional NÚMERO DEL VOUCHER: FECHA DEL VOUCHER: 01.1.100.1.0.01 Día 02 Mes Enero Año XX

ASIENTOS REGISTRADOS: TOTAL DEL VOUCHER: S/.

Volantes N° 110010.01 Al N° 110010.03

RESPONSABLE: V°.B°.

MODELO 1. Voucher: Caja Ingreso-Operaciones Varias M.N.

84

ÁREA: CAJA-BANCOS

CIA. PERÚ S.A. NOTA DE LIQUIDACIÓN-COBRANZA CLIENTES M.N. Fecha: Recibido de: la suma de: por concepto de:
USO Y DESTINO
PARA EL COBRADOR: CONSTANCIA ENTREGA COBRANZA PARA EL CLIENTE: CANJE POR DOCUMENTO ORIGINAL

E. C. D. S/. T.

RECIBIDO CAJA

RAZÓN SOCIAL CIA. PERÚ S.A.

T.O. 101 C.C. 1

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS INGRESO CAJA-COBRANZA CLIENTES M.N. - NOTA DE LIQUIDACIÓN -

N° COMPROBANTE 01.1.100.01.0001

C.D. 01

LOC/EMISORA LIMA

VOUCHER 01.1.100.1.0.01

FECHA EMISORA 02-01-XX

VOLANTE 1.100.1.0.01

N° Documento

Cuenta Loc. Fecha Documento Afecta Sub-Cta.

Anexo

IMPORTES M.N. DEBE HABER

TOTALES DETALLE OPERACIÓN: Codificador Responsable:

V°.B°.

MODELO 2. Comprobante: Ingreso Caja-Cobranza Clientes M.N. - Nota de Liquidación -

ÁREA: CAJA-BANCOS

85

CIA. PERÚ S.A. RECIBO DE CAJA-INGRESO M.N. Fecha: Recibido de: la suma de: por concepto de:

E. C. D. S/. T.

PARA EL NO CLIENTE: CANJE POR DOCUMENTO ORIGINAL

RECIBIDO CAJA

RAZÓN SOCIAL CIA. PERÚ S.A.

T.O. 103 C.C. 1

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS INGRESO CAJA-OPERACIONES VARIAS M.N. - RECIBO -

N° COMPROBANTE 01.1.100.03.0001

C.D. 01

LOC/EMISORA LIMA

VOUCHER 01.1.100.1.0.01

FECHA EMISORA 02-01-XX

VOLANTE 1.100.1.0.02

N° Documento

Cuenta Loc. Fecha Documento Afecta Sub-Cta.

Anexo

IMPORTES M.N. DEBE HABER

TOTALES DETALLE OPERACIÓN: Codificador Responsable:

V°.B°.

MODELO 3. Comprobante: Ingreso Caja-Operaciones Varias M.N. - Recibo -

86

ÁREA: CAJA-BANCOS

RAZÓN SOCIAL CIA. PERÚ S.A.

T.O. 103 C.C. 2

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS INGRESO CAJA-OPERACIONES VARIAS M.N. - PLANILLA -

N° COMPROBANTE 01.1.100.03.0002

C.D. 01

LOC/EMISORA LIMA

VOUCHER 01.1.100.1.0.01

FECHA EMISORA 02-01-XX

VOLANTE 1.100.1.0.03

N° Documento

Cuenta Loc. Fecha Documento Afecta Sub-Cta.

Anexo

IMPORTES M.N. DEBE HABER

TOTALES DETALLE OPERACIÓN: Codificador Responsable:

V°.B°.

MODELO 4. Comprobante: Ingreso Caja-Operaciones Varias M.N. - Planilla -

ÁREA: CAJA-BANCOS

87

HOJA - VOUCHER

CIA. PERÚ S.A.

LOCALIDAD EMISORA: ÁREA: TÍTULO VOUCHER:

LIMA CAJA - BANCOS

CAJA - INGRESO

- Operaciones Varias Moneda Extranjera NÚMERO DEL VOUCHER: FECHA DEL VOUCHER: 01.1.100.1.5.01 Día 02 Mes Enero Año XX

ASIENTOS REGISTRADOS: TOTAL DEL VOUCHER: S/.

Volantes N° 110015.01 Al N° 110015.03

RESPONSABLE: V°.B°.

MODELO 5. Voucher: Caja Ingreso-Operaciones Varias M.E.

88

ÁREA: CAJA-BANCOS

CIA. PERÚ S.A. NOTA DE LIQUIDACIÓN-COBRANZA CLIENTES M.E. Fecha: Recibido de: la suma de: por concepto de:
USO Y DESTINO

U.S.$

RECIBIDO CAJA

RAZÓN SOCIAL CIA. PERÚ S.A.

T.O. 102 C.C. 1

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS INGRESO CAJA-COBRANZA CLIENTES M.E. - NOTA DE LIQUIDACIÓN -

N° COMPROBANTE 01.1.100.02.0001

C.D. 01

LOC/EMISORA LIMA

VOUCHER 01.1.100.1.5.01

FECHA EMISORA 02-01-XX

VOLANTE 1.100.1.5.01

N° Docmento

Fecha Loc. Cuenta Docto. Afec. Sub-Cta.

Anexo

IMPORTES M.E. DEBE HABER

T.C.

IMPORTES M.N. DEBE HABER

TOTALES DETALLE OPERACIÓN: Codificador Responsable:

V°.B°.

MODELO 6. Comprobante: Ingreso Caja-Cobranza Clientes M.E. - Nota de Liquidación -

ÁREA: CAJA-BANCOS

89

CIA. PERÚ S.A. RECIBO DE CAJA-INGRESO M.E. Fecha: Recibido de: la suma de: por concepto de: U.S.$.

PARA EL NO CLIENTE: CANJE POR DOCUMENTO ORIGINAL

RECIBIDO CAJA

RAZÓN SOCIAL CIA. PERÚ S.A.

T.O. 104 C.C. 1

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS INGRESO CAJA-OPERACIONES VARIAS M.E. - RECIBO -

N° COMPROBANTE 01.1.100.04.0001

C.D. 01

LOC/EMISORA LIMA

VOUCHER 01.1.100.1.5.01

FECHA EMISORA 02-01-XX

VOLANTE 1.100.1.5.02

N° Docmento

Fecha Loc. Cuenta Docto. Afec. Sub-Cta.

Anexo

IMPORTES M.E. DEBE HABER

T.C.

IMPORTES M.N. DEBE HABER

TOTALES DETALLE OPERACIÓN: Codificador Responsable:

V°.B°.

MODELO 7. Comprobante: Ingreso Caja-Operaciones Varias M.E. - Recibo -

90

ÁREA: CAJA-BANCOS

RAZÓN SOCIAL CIA. PERÚ S.A.

T.O. 104 C.C. 2

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS INGRESO CAJA-OPERACIONES VARIAS M.E. - PLANILLA -

N° COMPROBANTE 01.1.100.04.0002

C.D. 01

LOC/EMISORA LIMA

VOUCHER 01.1.100.1.5.01

FECHA EMISORA 02-01-XX

VOLANTE 1.100.1.5.03

N° Docmento

Fecha Loc. Cuenta Docto. Afec. Sub-Cta.

Anexo

IMPORTES M.E. DEBE HABER

T.C.

IMPORTES M.N. DEBE HABER

TOTALES DETALLE OPERACIÓN: Codificador Responsable:

V°.B°.

MODELO 8. Comprobante: Ingreso Caja-Operaciones Varias M.E. - Planilla -

ÁREA: CAJA-BANCOS

91

HOJA - VOUCHER

CIA. PERÚ S.A.

LOCALIDAD EMISORA: ÁREA: TÍTULO VOUCHER:

LIMA CAJA - BANCOS

CAJA - EGRESO

- Operaciones Varias Moneda Nacional NÚMERO DEL VOUCHER: FECHA DEL VOUCHER: 01.1.100.2.0.01 Día 02 Mes Enero Año XX

ASIENTOS REGISTRADOS: TOTAL DEL VOUCHER: S/.

Volantes N° 110020.01 Al N° 110020.03

RESPONSABLE: V°.B°.

MODELO 9. Voucher: Caja Egreso-Operaciones Varias M.N.

92

ÁREA: CAJA-BANCOS

RAZÓN SOCIAL CIA. PERÚ S.A.

T.O. 111 C.C. 0

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS EGRESO CAJA-NOTA DE CR. CLIENTES M.N.

N° COMPROBANTE 01.1.100.11.0001

C.D. 01

LOC/EMISORA LIMA

VOUCHER 01.1.100.2.0.01

FECHA EMISORA 02-01-XX

VOLANTE 1.100.2.0.01

N° Documento

Cuenta Loc. Fecha Documento Afecta Sub-Cta.

Anexo

IMPORTES M.N. DEBE HABER

TOTALES DETALLE OPERACIÓN:

Codificador Responsable:

V°.B°.

MODELO 10. Comprobante: Egreso Caja-Nota de Crédito Clientes M.N.

ÁREA: CAJA-BANCOS

93

CIA. PERÚ S.A. RECIBO DE CAJA-EGRESO M.N. Fecha: Pagado a: la suma de: por concepto de:

S/.

RECIBÍ CONFORME RAZÓN SOCIAL CIA. PERÚ S.A. T.O. 112 C.C. 1 C.D. 01 N° COMPROBANTE 01.1.100.12.0001

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS EGRESO CAJA-OPERACIONES VARIAS M.N. - RECIBO -

LOC/EMISORA LIMA

VOUCHER 01.1.100.2.0.01

FECHA EMISORA 02-01-XX

VOLANTE 1.100.2.0.02

N° Documento

Cuenta Loc. Fecha Documento Afecta Sub-Cta.

Anexo

IMPORTES M.N. DEBE HABER

TOTALES DETALLE OPERACIÓN: Codificador Responsable:

V°.B°.

MODELO 11. Comprobante: Egreso Caja-Operaciones Varias M.N. - Recibo -

94

ÁREA: CAJA-BANCOS

RAZÓN SOCIAL CIA. PERÚ S.A.

T.O. 111 C.C. 2

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS EGRESO CAJA-OPERACIONES VARIAS M.N. - PLANILLA -

N° COMPROBANTE 01.1.100.12.0002

C.D. 01

LOC/EMISORA LIMA

VOUCHER 01.1.100.2.0.01

FECHA EMISORA 02-01-XX

VOLANTE 1.100.2.0.03

N° Documento

Cuenta Loc. Fecha Documento Afecta Sub-Cta.

Anexo

IMPORTES M.N. DEBE HABER

TOTALES DETALLE OPERACIÓN: Codificador Responsable:

V°.B°.

MODELO 12. Comprobante: Egreso Caja-Operaciones Varias M.N. - Planilla -

ÁREA: CAJA-BANCOS

95

HOJA - VOUCHER

CIA. PERÚ S.A.

LOCALIDAD EMISORA: ÁREA: TÍTULO VOUCHER:

LIMA CAJA - BANCOS

CAJA - EGRESO

- Operaciones Varias Moneda Extranjera NÚMERO DEL VOUCHER: FECHA DEL VOUCHER: 01.1.100.2.5.01 Día 02 Mes Enero Año XX

ASIENTOS REGISTRADOS: TOTAL DEL VOUCHER: S/.

Volantes N° 110025.01 Al N° 110025.02

RESPONSABLE: V°.B°.

MODELO 13. Voucher: Caja Egreso-Operaciones Varias M.E.

96

ÁREA: CAJA-BANCOS

CIA. PERÚ S.A. RECIBO DE CAJA-EGRESO M.E. Fecha: Pagado a: la suma de: por concepto de:

U.S.$

RECIBÍ CONFORME

RAZÓN SOCIAL CIA. PERÚ S.A.

T.O. 113 C.C. 1

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS EGRESO CAJA-OPERACIONES VARIAS M.E. - RECIBO -

N° COMPROBANTE 01.1.100.13.0001

C.D. 01

LOC/EMISORA LIMA

VOUCHER 01.1.100.2.5.01

FECHA EMISORA 02-01-XX

VOLANTE 1.100.2.5.01

N° Documento

Fecha Loc. Cuenta Docto. Afec. Sub-Cta.

Anexo

IMPORTES M.E. DEBE HABER

T.C.

IMPORTES M.N. DEBE HABER

TOTALES DETALLE OPERACIÓN: Codificador Responsable:

V°.B°.

MODELO 14. Comprobante: Egreso Caja-Operaciones Varias M.E. - Recibo -

ÁREA: CAJA-BANCOS

97

RAZÓN SOCIAL CIA. PERÚ S.A.

T.O. 113 C.C. 2

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS EGRESO CAJA-OPERACIONES VARIAS M.E. - PLANILLA -

N° COMPROBANTE 01.1.100.13.0002

C.D. 01

LOC/EMISORA LIMA

VOUCHER 01.1.100.2.5.01

FECHA EMISORA 02-01-XX

VOLANTE 1.100.2.5.02

N° Documento

Fecha Loc. Cuenta Docto. Afec. Sub-Cta.

Anexo

IMPORTES M.E. DEBE HABER

T.C.

IMPORTES M.N. DEBE HABER

TOTALES DETALLE OPERACIÓN:

Codificador Responsable:

V°.B°.

MODELO 15. Comprobante: Egreso Caja-Operaciones Varias M.E. - Planilla -

98

ÁREA: CAJA-BANCOS

HOJA - VOUCHER

CIA. PERÚ S.A.

LOCALIDAD EMISORA: ÁREA: TÍTULO VOUCHER:

LIMA CAJA - BANCOS

CAJA - EGRESO - Caja Chica -

NÚMERO DEL VOUCHER: FECHA DEL VOUCHER:

01.1.110.2.0.01 Día 02 Mes Enero Año XX

ASIENTOS REGISTRADOS: TOTAL DEL VOUCHER: S/.

Volantes N° 111020.01 Al N° 111020.01

RESPONSABLE: V°.B°.

MODELO 16. Voucher: Caja Chica

ÁREA: CAJA-BANCOS

99

RAZÓN SOCIAL CIA. PERÚ S.A.

T.O. 120 C.C. 0

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS CAJA CHICA-OPERACIONES VARIAS

N° COMPROBANTE 01.1.110.20.0001

C.D. 01

LOC/EMISORA LIMA

VOUCHER 01.1.110.2.0.01

FECHA EMISORA 02-01-XX

VOLANTE 1.110.2.0.01

N° Documento

Cuenta Loc. Fecha Documento Afecta Sub-Cta.

Anexo

IMPORTES M.N. DEBE HABER

TOTALES DETALLE OPERACIÓN:

Codificador Responsable:

V°.B°.

MODELO 17. Comprobante: Caja Chica-Operaciones Varias

100

ÁREA: CAJA-BANCOS

MODELOS DE COMPROBANTES Y VOUCHERS GRÁFICOS DE OPERACIONES DE BANCOS

ÁREA: CAJA-BANCOS

101

HOJA - VOUCHER

CIA. PERÚ S.A.

LOCALIDAD EMISORA: ÁREA: TÍTULO VOUCHER:

LIMA CAJA - BANCOS

BANCOS - INGRESO

- Operaciones Varias Moneda Nacional NÚMERO DEL VOUCHER: FECHA DEL VOUCHER: 01.1.130.3.0.01 Día 02 Mes Enero Año XX

ASIENTOS REGISTRADOS: TOTAL DEL VOUCHER: S/.

Volantes N° 113030.01 Al N° 113030.04

RESPONSABLE: V°.B°.

MODELO 18. Voucher: Bancos Ingreso-Operaciones Varias M.N.

102

ÁREA: CAJA-BANCOS

RAZÓN SOCIAL CIA. PERÚ S.A.

T.O. 131 C.C. 0

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS INGRESO BCO.- BOLETA DEPÓSITO BCO M.N.

N° COMPROBANTE 01.1.130.31.0001

C.D. 01

LOC/EMISORA LIMA

VOUCHER 01.1.130.3.0.01

FECHA EMISORA 02-01-XX

VOLANTE 1.130.3.0.01

N° Documento

Cuenta Loc. Fecha Documento Afecta Sub-Cta.

Anexo

IMPORTES M.N. DEBE HABER

TOTALES DETALLE OPERACIÓN:

Codificador Responsable:

V°.B°.

MODELO 19. Comprobante: Ingreso Bco.-Boleta de Depósito Bco. M.N.

ÁREA: CAJA-BANCOS

103

RAZÓN SOCIAL CIA. PERÚ S.A.

T.O. 133 C.C. 1

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS INGRESO BCO.- OPERACIONES VARIAS M.N. - DOCTOS. DE CRÉDITO BANCARIO -

N° COMPROBANTE 01.1.130.33.0002

C.D. 01

LOC/EMISORA LIMA

VOUCHER 01.1.130.3.0.01

FECHA EMISORA 02-01-XX

VOLANTE 1.130.3.0.02

N° Documento

Cuenta Loc. Fecha Documento Afecta Sub-Cta.

Anexo

IMPORTES M.N. DEBE HABER

TOTALES DETALLE OPERACIÓN:

Codificador Responsable:

V°.B°.

MODELO 20. Comprobante: Ingreso Bco.-Operaciones Varias M.N. - Documentos de Crédito Bancario -

104

ÁREA: CAJA-BANCOS

RAZÓN SOCIAL CIA. PERÚ S.A.

T.O. 133 C.C. 2

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS INGRESO BCO.- OPERACIONES VARIAS M.N. - CHEQUE ANULADO -

N° COMPROBANTE 01.1.130.33.0003

C.D. 01

LOC/EMISORA LIMA

VOUCHER 01.1.130.3.0.01

FECHA EMISORA 02-01-XX

VOLANTE 1.130.3.0.03

N° Documento

Cuenta Loc. Fecha Documento Afecta Sub-Cta.

Anexo

IMPORTES M.N. DEBE HABER

TOTALES DETALLE OPERACIÓN:

Codificador Responsable:

V°.B°.

MODELO 21. Comprobante: Ingreso Bco.-Operaciones Varias M.N. - Cheque Anulado -

ÁREA: CAJA-BANCOS

105

RAZÓN SOCIAL CIA. PERÚ S.A.

T.O. 133 C.C. 3

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS INGRESO BCO.- OPERACIONES VARIAS M.N. - PLANILLA -

N° COMPROBANTE 01.1.130.33.0004

C.D. 01

LOC/EMISORA LIMA

VOUCHER 01.1.130.3.0.01

FECHA EMISORA 02-01-XX

VOLANTE 1.130.3.0.04

N° Documento

Cuenta Loc. Fecha Documento Afecta Sub-Cta.

Anexo

IMPORTES M.N. DEBE HABER

TOTALES DETALLE OPERACIÓN:

Codificador Responsable:

V°.B°.

MODELO 22. Comprobante: Ingreso Bco.-Operaciones Varias M.N. - Planilla -

106

ÁREA: CAJA-BANCOS

HOJA - VOUCHER

CIA. PERÚ S.A.

LOCALIDAD EMISORA: ÁREA: TÍTULO VOUCHER:

LIMA CAJA - BANCOS

BANCOS - INGRESO

- Operaciones Varias Moneda Extranjera NÚMERO DEL VOUCHER: FECHA DEL VOUCHER: 01.1.130.3.5.01 Día 02 Mes Enero Año XX

ASIENTOS REGISTRADOS: TOTAL DEL VOUCHER: S/.

Volantes N° 113035.01 Al N° 113035.04

RESPONSABLE: V°.B°.

MODELO 23. Voucher: Bancos Ingreso-Operaciones Varias M.E.

ÁREA: CAJA-BANCOS

107

RAZÓN SOCIAL CIA. PERÚ S.A.

T.O. 132 C.C. 0

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS INGRESO BCO.- BOLETA DEPÓSITO BCO. M.E.

N° COMPROBANTE 01.1.130.32.0001

C.D. 01

LOC/EMISORA LIMA

VOUCHER 01.1.130.3.5.01

FECHA EMISORA 02-01-XX

VOLANTE 1.130.3.5.01

N° Documento

Fecha Loc. Cuenta Docto. Afec. Sub-Cta.

Anexo

IMPORTES M.E. DEBE HABER

T.C.

IMPORTES M.N. DEBE HABER

TOTALES DETALLE OPERACIÓN: Codificador Responsable:

V°.B°.

MODELO 24. Comprobante: Ingreso Bco.-Boleta de Depósito Bco. M.E.

108

ÁREA: CAJA-BANCOS

RAZÓN SOCIAL CIA. PERÚ S.A.

T.O. 134 C.C. 1

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS INGRESO BCO.- OPERACIONES VARIAS M.E. - DOCTOS. DE CRÉDITO BANCARIO -

N° COMPROBANTE 01.1.130.34.0003

C.D. 01

LOC/EMISORA LIMA

VOUCHER 01.1.130.3.5.01

FECHA EMISORA 02-01-XX

VOLANTE 1.130.3.5.02

N° Documento

Fecha Loc. Cuenta Docto. Afec. Sub-Cta.

Anexo

IMPORTES M.E. DEBE HABER

T.C.

IMPORTES M.N. DEBE HABER

TOTALES DETALLE OPERACIÓN: Codificador Responsable:

V°.B°.

MODELO 25. Comprobante: Ingreso Bco.-Operaciones Varias M.E. - Documentos de Crédito Bancario -

ÁREA: CAJA-BANCOS

109

RAZÓN SOCIAL CIA. PERÚ S.A.

T.O. 134 C.C. 2

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS INGRESO BCO.- OPERACIONES VARIAS M.E. - CHEQUE ANULADO -

N° COMPROBANTE 01.1.130.34.0002

C.D. 01

LOC/EMISORA LIMA

VOUCHER 01.1.130.3.5.01

FECHA EMISORA 02-01-XX

VOLANTE 1.130.3.5.03

N° Documento

Fecha Loc. Cuenta Docto. Afec. Sub-Cta.

Anexo

IMPORTES M.E. DEBE HABER

T.C.

IMPORTES M.N. DEBE HABER

TOTALES DETALLE OPERACIÓN: Codificador Responsable:

V°.B°.

MODELO 26. Comprobante: Ingreso Bco.-Operaciones Varias M.E. - Cheque Anulado -

110

ÁREA: CAJA-BANCOS

RAZÓN SOCIAL CIA. PERÚ S.A.

T.O. 134 C.C. 3

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS INGRESO BCO.- OPERACIONES VARIAS M.E. - PLANILLA -

N° COMPROBANTE 01.1.130.34.0004

C.D. 01

LOC/EMISORA LIMA

VOUCHER 01.1.130.3.5.01

FECHA EMISORA 02-01-XX

VOLANTE 1.130.3.5.04

N° Documento

Fecha Loc. Cuenta Docto. Afec. Sub-Cta.

Anexo

IMPORTES M.E. DEBE HABER

T.C.

IMPORTES M.N. DEBE HABER

TOTALES DETALLE OPERACIÓN: Codificador Responsable:

V°.B°.

MODELO 27. Comprobante: Ingreso Bco.-Operaciones Varias M.E. - Planilla -

ÁREA: CAJA-BANCOS

111

HOJA - VOUCHER

CIA. PERÚ S.A.

LOCALIDAD EMISORA: ÁREA: TÍTULO VOUCHER:

LIMA CAJA - BANCOS

BANCOS - EGRESO

- Cheques Girados Moneda Nacional NÚMERO DEL VOUCHER: FECHA DEL VOUCHER: 01.1.120.4.0.01 Día 02 Mes Enero Año XX

ASIENTOS REGISTRADOS: TOTAL DEL VOUCHER: S/.

Volantes N° 112040.01 Al N° 112040.01

RESPONSABLE: V°.B°.

MODELO 28. Voucher: Bancos Egreso-Cheques Girados M.N.

112

ÁREA: CAJA-BANCOS

BANCO XXXX Pague a la orden de La suma de:

S/.

Nuevos soles

xxx-xxx CIA. PERÚ S.A.

Firma

Recibí Conforme: RAZÓN SOCIAL CIA. PERÚ S.A. T.O. 141 C.C. 0 C.D. 01 LOC/EMISORA LIMA VOUCHER

L.E. N°

Fecha: N° COMPROBANTE 01.1.120.41.0001

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS EGRESO BCO.-CHEQUE GIRADO M.N.

FECHA EMISORA 02-01-XX

VOLANTE 1.120.4.0.01

01.1.120.4.0.01

N° Documento

Cuenta Loc. Fecha Documento Afecta Sub-Cta.

Anexo

IMPORTES M.N. DEBE HABER

TOTALES DETALLE OPERACIÓN:

Codificador Responsable:

V°.B°.

MODELO 29. Comprobante: Egreso Bco.-Cheque Girado M.N.

ÁREA: CAJA-BANCOS

113

HOJA - VOUCHER

CIA. PERÚ S.A.

LOCALIDAD EMISORA: ÁREA: TÍTULO VOUCHER:

LIMA CAJA - BANCOS

BANCOS - EGRESO

- Cheques Girados Moneda Extranjera NÚMERO DEL VOUCHER: FECHA DEL VOUCHER: 01.1.120.4.5.01 Día 02 Mes Enero Año XX

ASIENTOS REGISTRADOS: TOTAL DEL VOUCHER: S/.

Volantes N° 112045.01 Al N° 112045.01

RESPONSABLE: V°.B°.

MODELO 30. Voucher: Bancos Egreso-Cheques Girados M.E.

114

ÁREA: CAJA-BANCOS

BANCO XXXX Pague a la orden de La suma de:

US.$

Dólares Americanos

xxx-xxx CIA. PERÚ S.A.

Firma

Recibí Conforme: RAZÓN SOCIAL CIA. PERÚ S.A. T.O. 142 C.C. 0 C.D. 01 LOC/EMISORA LIMA

L.E. N°

Fecha: N° COMPROBANTE 01.1.120.42.0001

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS EGRESO BCO.-CHEQUE GIRADO M.E.

VOUCHER 01.1.120.4.5.01

FECHA EMISORA 02-01-XX

VOLANTE 1.120.4.5.01

N° Documento

Fecha Loc. Cuenta Docto. Afec. Sub-Cta.

Anexo

IMPORTES M.E. DEBE HABER

T.C.

IMPORTES M.N. DEBE HABER

TOTALES DETALLE OPERACIÓN: Codificador Responsable:

V°.B°.

MODELO 31. Comprobante: Egreso Bco.-Cheque Girado M.E.

ÁREA: CAJA-BANCOS

115

HOJA - VOUCHER

CIA. PERÚ S.A.

LOCALIDAD EMISORA: ÁREA: TÍTULO VOUCHER:

LIMA CAJA - BANCOS

BANCOS - EGRESO

- Operaciones Varias Moneda Nacional NÚMERO DEL VOUCHER: FECHA DEL VOUCHER: 01.1.130.4.0.01 Día 02 Mes Enero Año XX

ASIENTOS REGISTRADOS: TOTAL DEL VOUCHER: S/.

Volantes N° 113040.01 Al N° 113040.04

RESPONSABLE: V°.B°.

MODELO 32. Voucher: Bancos Egreso-Operaciones Varias M.N.

116

ÁREA: CAJA-BANCOS

RAZÓN SOCIAL CIA. PERÚ S.A.

T.O. 143 C.C. 1

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS EGRESO BCO.- OPERACIONES VARIAS M.N. - DCTOS. DE DÉBITO BANCARIOS -

N° COMPROBANTE 01.1.130.43.0001

C.D. 01

LOC/EMISORA LIMA

VOUCHER 01.1.130.4.0.01

FECHA EMISORA 02-01-XX

VOLANTE 1.130.4.0.01

N° Documento

Cuenta Loc. Fecha Documento Afecta Sub-Cta.

Anexo

IMPORTES M.N. DEBE HABER

TOTALES DETALLE OPERACIÓN:

Codificador Responsable:

V°.B°.

MODELO 33. Comprobante: Egreso Banco-Operaciones Varias M.N. - Documentos de Débito Bancarios -

ÁREA: CAJA-BANCOS

117

RAZÓN SOCIAL CIA. PERÚ S.A.

T.O. 143 C.C. 2

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS EGRESO BCO.- OPERACIONES VARIAS M.N. - CERTIFICADO DE DEPÓSITO A PLAZO -

N° COMPROBANTE 01.1.130.43.0002

C.D. 01

LOC/EMISORA LIMA

VOUCHER 01.1.130.4.0.01

FECHA EMISORA 02-01-XX

VOLANTE 1.130.4.0.02

N° Documento

Cuenta Loc. Fecha Documento Afecta Sub-Cta.

Anexo

IMPORTES M.N. DEBE HABER

TOTALES DETALLE OPERACIÓN: Codificador Responsable:

V°.B°.

MODELO 34. Comprobante: Egreso Bco.-Operaciones Varias M.N. - Certificado de Depósito a Plazo -

118

ÁREA: CAJA-BANCOS

RAZÓN SOCIAL CIA. PERÚ S.A.

T.O. 143 C.C. 3

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS EGRESO BCO.- OPERACIONES VARIAS M.N. - OTROS DEPÓSITOS -

N° COMPROBANTE 01.1.130.43.0003

C.D. 01

LOC/EMISORA LIMA

VOUCHER 01.1.130.4.0.01

FECHA EMISORA 02-01-XX

VOLANTE 1.130.4.0.03

N° Documento

Cuenta Loc. Fecha Documento Afecta Sub-Cta.

Anexo

IMPORTES M.N. DEBE HABER

TOTALES DETALLE OPERACIÓN:

Codificador Responsable:

V°.B°.

MODELO 35. Comprobante: Egreso Bco.-Operaciones Varias M.N. - Otros Depósitos -

ÁREA: CAJA-BANCOS

119

RAZÓN SOCIAL CIA. PERÚ S.A.

T.O. 143 C.C. 4

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS EGRESO BCO.- OPERACIONES VARIAS M.N. - PLANILLA -

N° COMPROBANTE 01.1.130.43.0004

C.D. 01

LOC/EMISORA LIMA

VOUCHER 01.1.130.4.0.01

FECHA EMISORA 02-01-XX

VOLANTE 1.130.4.0.04

N° Documento

Cuenta Loc. Fecha Documento Afecta Sub-Cta.

Anexo

IMPORTES M.N. DEBE HABER

TOTALES DETALLE OPERACIÓN: Codificador Responsable:

V°.B°.

MODELO 36. Comprobante: Egreso Bco.-Operaciones Varias M.N. - Planilla -

120

ÁREA: CAJA-BANCOS

HOJA - VOUCHER

CIA. PERÚ S.A.

LOCALIDAD EMISORA: ÁREA: TÍTULO VOUCHER:

LIMA CAJA - BANCOS

BANCOS - EGRESO

- Operaciones Varias Moneda Extranjera NÚMERO DEL VOUCHER: FECHA DEL VOUCHER: 01.1.130.4.5.01 Día 02 Mes Enero Año XX

ASIENTOS REGISTRADOS: TOTAL DEL VOUCHER: S/.

Volantes N° 113045.01 Al N° 113045.04

RESPONSABLE: V°.B°.

MODELO 37. Voucher: Bancos Egreso-Operaciones Varias M.E.

ÁREA: CAJA-BANCOS

121

RAZÓN SOCIAL CIA. PERÚ S.A.

T.O. 144 C.C. 1

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS EGRESO BCO.-OPERACIONES VARIAS M.E. - DOCTOS. DE DÉBITO BANCARIOS -

N° COMPROBANTE 01.1.130.44.0001

C.D. 01

LOC/EMISORA LIMA

VOUCHER 01.1.130.4.5.01

FECHA EMISORA 02-01-XX

VOLANTE 1.130.4.5.01

N° Documento

Fecha Loc. Cuenta Docto. Afec. Sub-Cta.

Anexo

IMPORTES M.E. DEBE HABER

T.C.

IMPORTES M.N. DEBE HABER

TOTALES DETALLE OPERACIÓN: Codificador Responsable:

V°.B°.

MODELO 38. Comprobante: Egreso Bco.-Operaciones Varias M.E. - Documentos de Débito Bancarios -

122

ÁREA: CAJA-BANCOS

RAZÓN SOCIAL CIA. PERÚ S.A.

T.O. 144 C.C. 2

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS EGRESO BCO.-OPERACIONES VARIAS M.E. - CERTIFICADO DE DEPÓSITO A PLAZO -

N° COMPROBANTE 01.1.130.44.0002

C.D. 01

LOC/EMISORA LIMA

VOUCHER 01.1.130.4.5.01

FECHA EMISORA 02-01-XX

VOLANTE 1.130.4.5.02

N° Documento

Fecha Loc. Cuenta Docto. Afec. Sub-Cta.

Anexo

IMPORTES M.E. DEBE HABER

T.C.

IMPORTES M.N. DEBE HABER

TOTALES DETALLE OPERACIÓN: Codificador Responsable:

V°.B°.

MODELO 39. Comprobante: Egreso Bco-Operaciones Varias M.E. - Certificado de Depósito a Plazo -

ÁREA: CAJA-BANCOS

123

RAZÓN SOCIAL CIA. PERÚ S.A.

T.O. 144 C.C. 3

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS EGRESO BCO.-OPERACIONES VARIAS M.E. - OTROS DEPÓSITOS -

N° COMPROBANTE 01.1.130.44.0003

C.D. 01

LOC/EMISORA LIMA

VOUCHER 01.1.130.4.5.01

FECHA EMISORA 02-01-XX

VOLANTE 1.130.4.5.03

N° Documento

Fecha Loc. Cuenta Docto. Afec. Sub-Cta.

Anexo

IMPORTES M.E. DEBE HABER

T.C.

IMPORTES M.N. DEBE HABER

TOTALES DETALLE OPERACIÓN: Codificador Responsable:

V°.B°.

MODELO 40. Comprobante: Egreso Bco.-Operaciones Varias M.E. - Otros Depósitos -

124

ÁREA: CAJA-BANCOS

RAZÓN SOCIAL CIA. PERÚ S.A.

T.O. 144 C.C. 4

COMPROBANTE DE CAJA-BANCOS EGRESO BCO.-OPERACIONES VARIAS M.E. - PLANILLA -

N° COMPROBANTE 01.1.130.44.0004

C.D. 01

LOC/EMISORA LIMA

VOUCHER 01.1.130.4.5.01

FECHA EMISORA 02-01-XX

VOLANTE 1.130.4.5.04

N° Documento

Fecha Loc. Cuenta Docto. Afec. Sub-Cta.

Anexo

IMPORTES M.E. DEBE HABER

T.C.

IMPORTES M.N. DEBE HABER

TOTALES DETALLE OPERACIÓN: Codificador Responsable:

V°.B°.

MODELO 41. Comprobante: Egreso Bco.-Operaciones Varias M.E. - Planilla -

ÁREA: CAJA-BANCOS

125

MODELOS DE ESTADOS-GRÁFICOS DE SITUACIONES DE CAJA-BANCOS

126

ÁREA: CAJA-BANCOS

PROCEDIMIENTO PARA OBTENER VALORIZADOS LOS ESTADOS-GRÁFICOS DE SITUACIONES El Área 01 denominada Caja-Bancos al terminar de registrar en el día todas las operaciones contables correspondientes, está en condición de imprimir o acceder para que en los monitores de los funcionarios autorizados aparezcan los Estados-Gráficos en los cuales se registran los movimientos del día anterior y los saldos actuales de Caja-Bancos. Clicando el CÓDIGO 01-S aparecerá en pantalla el MENÚ DE SITUACIONES. En él se podrán visualizar los siguientes datos: a) b) c) CÓDIGO DEL ÁREA (C.A.) CÓDIGO DEL ESTADO (C.E.) TÍTULO DEL ESTADO-GRÁFICO CORRESPONDIENTE.

Una vez que el funcionario determine qué Estado requiere clicará sobre el código de Área y el código del Estado obteniendo automáticamente el ESTADO-GRÁFICO requerido. (VER CUADRO 8 pág. 134) NOTA: Los ESTADOS-GRÁFICOS correspondientes al Área de CajaBancos pueden ser aumentados según las necesidades de cada Empresa.

ÁREA: CAJA-BANCOS

127

ÁREA: CAJA-BANCOS

MENÚ DE SITUACIONES DE CAJA-BANCOS-01-S
CAJA C.A. C.E. 01 01 01 02 CAJA MONEDA NACIONAL CAJA MONEDA EXTRANJERA MOD. 42 43

BANCOS 01 01 03 04 BANCOS MONEDA NACIONAL BANCOS MONEDA EXTRANJERA 44 45

01

10

RESUMEN GENERAL - CAJA-BANCOS

46

(CUADRO 8)

128

ÁREA: CAJA-BANCOS

ESTADO 01/01

MOVIMIENTO ÁREA - CAJA-BANCOS CAJA - MONEDA NACIONAL

DETALLE

SALDO ANTERIOR

MOVIMIENTO Del DÍA ................... INGRESO EGRESO

SALDO ACTUAL

1.-

CAJA (Sdo. Inicial)
EFECTIVO CHEQUES DIFERIDOS

2.-

COBRANZAS - CLIENTES
EFECTIVO CHEQUES DIFERIDOS

3.-

COBRANZAS - NO CLIENTES
EFECTIVO CHEQUES DIFERIDOS

4.5.-

FONDOS FIJOS DESEMBOLSOS
REMESAS EN TRÁNSITO ENTREGAS A RENDIR CUENTA ADELANTO DE REMUNERACIONES

6.-

DEPÓSITOS
EFECTIVO CHEQUES DIFERIDOS

7.-

CAJA (Sdo. Final)
EFECTIVO CHEQUES DIFERIDOS

TOTALES OBSERVACIONES: Hecho Por: V°.B°.

MODELO 42. Estado: Caja Moneda Nacional

ÁREA: CAJA-BANCOS

ESTADO 01/02

MOVIMIENTO ÁREA - CAJA-BANCOS CAJA - MONEDA EXTRANJERA

SALDO ANTERIOR

MOVIMIENTO DEL DÍA _________ INGRESO EGRESO US. $ S/. US. $ S/.

SALDO ACTUAL US. $ S/.

DETALLE
US. $ 1.CAJA (Sdo. Inicial)
EFECTIVO CHEQUES

S/.

2.-

COBRANZAS-CLIENTES
EFECTIVO CHEQUES

3.-

COBRANZAS-NO CLIENTES
EFECTIVO CHEQUES

6.-

DEPÓSITOS
EFECTIVO CHEQUES

7.-

CAJA (Sdo. Final)
EFECTIVO CHEQUES

TOTALES OBSERVACIONES: T.C. S/........ Hecho Por: V°.B°.

129

MODELO 43. Estado: Caja Moneda Extranjera

130

ÁREA: CAJA-BANCOS

ESTADO 01/03

MOVIMIENTO ÁREA - CAJA-BANCOS BANCOS - MONEDA NACIONAL

DETALLE

SALDO ANTERIOR

MOVIMIENTO Del DÍA ................... INGRESO EGRESO

SALDO ACTUAL

*
1.BANCOS M.N.
CONTINETAL CRÉDITO LIMA

*

INTERBANC LATINO REGIONAL DEL NORTE SUDAMERICANO

1A.- CHEQUES ANULADOS TOTALES 2.DEPÓSITOS A PLAZO
BANCO DE LIMA BANCO LATINO

TOTALES 3.OTROS DEPÓSITOS
BANCO SANTANDER

TOTALES OBSERVACIONES: Hecho Por: V°.B°.

D.- Sdo. Deudor A.- Sdo. Acreedor

*

MODELO 44. Estado: Bancos Moneda Nacional

ÁREA: CAJA-BANCOS

ESTADO 01/04

MOVIMIENTO ÁREA - CAJA-BANCOS BANCOS - MONEDA EXTRANJERA

SALDO ANTERIOR DETALLE US. $ S/.

MOVIMIENTO DEL DÍA _________ INGRESO US. $ S/. US. $ EGRESO S/.

SALDO ACTUAL US. $ S/.

*
1.- BANCOS M.E. CONTINENTAL CRÉDITO LIMA

*

*

*

INTERBANC LATINO

REGIONAL D. NORTE SUDAMERICANO WIESE LTDO. TOTALES Hecho Por: OBSERVACIONES: T.C. S/........ V°.B°.

* D.- Sdo. Deudor A.- Sdo. Acreedor
MODELO 45. Estado: Bancos Moneda Extranjera

131

132

ESTADO 01/10

MOVIMIENTO ÁREA - CAJA-BANCOS RESUMEN GENERAL
SALDO ACTUAL US. $ S/.

SALDO ANTERIOR DETALLE US. $ S/.

MOVIMIENTO RESUMEN DEL _________ INGRESO US. $ S/. US. $ EGRESO S/.

*
1.2.3.4.5.6.7.8.9.CAJA M.N. FONDOS FIJOS CAJA M.E. BANCOS M.N. BANCOS M.E. DEPÓSITOS A PLAZO M.N. DEPÓSITOS A PLAZO M.E. OTROS DEPÓSITOS M.N. OTROS DEPÓSITOS M.E.

*

*

*

ÁREA: CAJA-BANCOS

GRAN TOTAL OBSERVACIONES: T.C. S/........ D.- Sdo. Deudor A.- Sdo. Acreedor Hecho Por: V°.B°.

*

MODELO 46. Estado: Resumen-General Caja-Bancos

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