6

INSTRUMENTE DE CREDIT I PLAT 1. Rolul cambiei ca instrument de plat 1.1. Definire i condiii de validitate ale cambiei 1.2. Operaiuni cambiale 1.3. Cadrul legal al utilizrii cambiei i circuitul cambiei n Romnia 2. Biletul la ordin, cecul i ordinul de plat 3. Utilizarea instrumentelor de plat n Romnia 4. Cardul instrument de plat modern 4.1. Definirea i tipologia cardurilor 4.2. Activitatea bancar cu carduri n Romnia 4.3. Emiterea, utilizarea i acceptarea cardurilor 4.4. Alte instrumente i modaliti de plat 5. Test de autoevaluare 6. Anexe Bibliografie

Obiective propuse

cunoaterea caracteristicilor principalelor instrumente de plat utilizate n Romnia; nsuirea de noiuni cheie: trgtor, tras, beneficiar, aval, gir, circuit cambial, acceptare, refuz, debit card, credit card, telebanking, bani electronici, compensare multilateral; determinarea diferenelor dintre instrumentele de plat a avantajelor i dezavantajelor pentru utilizator; identificarea posibilitilor de introducere pe piaa bancar romneasc a noi instrumente de plat, pornind de la evaluarea cantitativ a utilizrii acestora; cunoaterea tipologiei cardurilor, a modului de emitere i utilizare.

Moned i credit

1.

Rolul cambiei ca instrument de plat. Operaiuni cambiale

Creditul i diversitatea formelor pe care le mbrac acesta antreneaz utilizarea unei multitudini de documente n care este materializat relaia dintre debitor i creditor. Astfel de documente cunoscute sub denumirea de titluri de credit sau instrumente de credit pot fi clasificate dup criterii ce decurg din caracteristicile fiecrei forme de credit. a) nscrisuri care dau dreptul la ncasarea unei sume de bani: cambia; biletul la ordin; cecul; obligaiunile; bonurile de cas; bonurile de tezaur; certificatele de investitor; cardurile (crile de credit).

b) nscrisuri emise de ctre stat prin instituiile sale sau de bnci cu drept de monopol: - moneda de hrtie (emis de stat); - bancnota (sau biletul de banc). c) nscrisuri care asigur posesorilor un drept asupra unor bunuri reale (mrfuri depozitate sau aflate n curs de transport): - warantul; - conosamentul; - scrisoarea de trsur, cu condiia ca acestea s fie depuse la banc, drept garanii pentru obinerea de credite. Dintre aceste nscrisuri, n cadrul temei abordate prezint importan: cambia, biletul la ordin, cecul considerate ca reprezentnd instrumente clasice, datorit utilizrii pe scar larg n decursul unei perioade ndelungate de timp i, cardurile (crile de plat), care prin caracteristici, utilizare i grad de generalizare constituie un instrument modern de plat i de credit. 1.1. Definire i condiii de validitate ale cambiei

Definiie. Cambia reprezint un nscris, prin care o persoan (trgtorul) ordon unei persoane (tras) s plteasc unei a treia persoane (beneficiar) o sum de bani determinat, la o dat fix i la locul indicat. Din definiie rezult c trgtorul are fa de tras o crean, care se numete promisiunea sau acoperirea cambiei. De asemenea, beneficiarul are o crean de trgtor, aceasta numindu-se valoarea furnizat. Atunci cnd beneficiarul este el nsui debitor fa de o ter persoan i dorete s realizeze plata utiliznd aceeai cambie, aceasta poate nscrie pe spatele cambiei o meniune de a se plti creditorului. Meniunea poart denumirea de gir sau andosare; cel care a nscris meniunea este girant, iar noul beneficiar este giratar. Schema de circulaie a cambiei se poate prezenta astfel:

Capitolul 6 Instrumente de credit i plat

SCHEMA DE CIRCULATIE A CAMBIEI

Rolul cambiei poate fi analizat pornind de la utilizarea acesteia: ca instrument de schimb; instrument de plat i instrument de credit. Ca instrument de schimb, cambia evideniaz rolul iniial al acesteia n schimburile monetare, ceea ce conducea la evitarea deplasrii banilor i reducerea riscurilor aferente. n calitate de instrument de plat, cambia poate fi utilizat n locul bancnotelor pentru stingerea unor obligaii de plat n numerar. n cazul plilor prin utilizarea cambiei, se asigur certitudinea, datorit acceptrii cambiei de ctre tras, iar prin transmiterea cambiei prin gir, se asigur i avantajul solidaritii ntre giranii succesivi. Ca instrument de credit, cambia are multiple utilizri: n domeniul creditului comercial, al creditului bancar i ca mod de garantare. Ca instrument de credit comercial, cambia este denumit efect comercial i este utilizat de productor n raport cu comerciantul care i cumpr produsele. n momentul vnzrii, productorul emite o cambie, prin care se prevede plata preului de ctre cumprtor (tras) la o anumit dat. Trgtorul, respectiv productorul poate valorifica aceste instrumente nainte de scaden, prin scontare la banc, ceea ce conduce la obinerea unui credit bancar. Pentru garantarea creditelor acordate unei alte persoane dect beneficiarul cambiei, banca poate accepta cambiile cu titlu de garanie. Validitatea cambiei, respectiv producerea efectelor dorite, se realizeaz n condiiile respectrii urmtoarelor condiii: efectuarea operaiunilor cambiale de ctre persoane fizice i juridice care au calitatea de comerciant; forma scris, sub semntur privat;

Moned i credit cuprinderea tuturor meniunilor obligatorii i a unor clauze facultative.

Calitatea de comerciant: ca principal condiie de validare a cambiei, decurge din esena cambiei care, potrivit Codului Comercial reprezint un fapt de comer. n consecin i operaiunile cambiale sunt fapte de comer, i pot fi efectuate numai de ctre persoanele fizice i juridice, care au calitatea de comerciant. Necomercianii pot efectua operaiuni cambiale numai n mod accidental; de asemenea, statul i unitile administrativ teritoriale (judee, comune) pot realiza astfel de operaiuni, fr a putea avea calitatea de comerciani. Obligaiunile cambiale pot fi asumate i prin mandatar, aceast modalitate constituind unica posibilitate de asumare n cazul comercianilor persoane juridice. Calitatea de mandatar trebuie s fie explicit menionat n cuprinsul cambiei; n caz contrar, se consider c mandatarul se oblig n nume propriu. Forma scris a cambiei a constituit o condiie care impune ca textul s fie nscris n una i aceeai limb. Meniunile obligatorii pe care trebuie s le cuprind cambia se refer la: a) denumirea cambiei; care poate fi nscris ca titlu sau poate figura n cuprinsul textului. Este obligatorie prezena denumirii ct i scrierea ei n aceeai limb n care este redactat cambia, fiind situat deasupra semnturii trgtorului. b) ordinul (sau mandatul) necondiionat de a plti o sum de bani determinat, ntr-o anumit perioad (cu specificarea sumei n titlu, precum i n litere sau cifre). c) numele (denumirea) trasului, respectiv a persoanei care trebuie s plteasc. n unele cazuri, trgtorul se poate indica pe sine ca tras, ori, poate indica mai multe persoane trase cumulativ (nu alternativ). d) scadena, este o meniune obligatorie care prezint importan prin faptul c fr indicarea acesteia, cambia este socotit pltibil la vedere. Dac se prevd mai multe scadene succesive, cambia este incert, dup cum, aceasta este nul, dac menioneaz o scaden imposibil (30 februarie, 31 aprilie). Scadena prezint importan, datorit efectelor pe care le antreneaz, astfel: obligaia trasului se stinge numai prin plata la scaden; deintorul cambiei nu poate fi obligat s primeasc plata nainte de scaden; trasul care pltete nainte de scaden, o face pe riscul su; termenul de prescripie este de doi ani, de la data scadenei, perioad de timp n decursul creia sunt admise orice aciuni mpotriva acceptantului. Exist mai multe variante ale scadenei: la vedere (la cerere, la prezentare); la un anumit termen (zile, sptmni, luni, ani) de la vedere, de la prezentarea pentru acceptare sau, n cazul neacceptrii, de la data protestului; la un anumit termen de la data emisiunii; la o dat fix (an, lun, zi). e) este determinat prin indicarea unei localiti i este considerat cel menionat lng numele trasului; n cazul n care n cambie sunt artate mai multe locuri de plat, posesorul o poate prezenta la oricare din acele locuri. Locul plii legat de locul plii este domicilierea, cambiei care se poate realiza printr-o clauz care indic drept loc al plii domiciliul unui ter, respectiv o banc la care are deschis cont. Banca de domiciliu este astfel, mandatat s fac plata la scaden, iar n caz de refuz, acesteia trebuie s i se adreseze protestul de neplat. f) numele beneficiarului n cambie pot fi menionai mai muli beneficiari, cumulativ sau alternativ. Dac sunt menionai cumulativ atunci ei exercit drepturile conferite de cambie, inclusiv dreptul de a transmite cambia prin gir. n situaia menionrii alternative a beneficiarilor, atunci, orice

Capitolul 6 Instrumente de credit i plat beneficiar dac deine titlul, poate exercita singur drepturile cambiale, inclusiv dreptul de a gira cambia. n calitate de beneficiar al cambiei poate s apar chiar trgtorul, caz n care se utilizeaz formulele, pltii ctre mine nsumi sau pli la ordinul meu. g) data i locul emiterii Cambia trebuie s indice o singur dat a emiterii, absena acesteia atrgnd nulitatea cambiei. Locul emiterii este indicat prin menionarea localitii. Dac n textul cambiei nu se arat locul unde a fost emis, se consider c a fost semnat n localitatea artat lng numele trgtorului. Absena acestei meniuni conduce la nulitatea cambiei. h) semntura trgtorului Trgtorul are obligaia de a scrie personal numele i prenumele. Pentru persoanele juridice, trgtorul trebuie indicat prin denumirea complet a firmei, a numelui i a calitii celui care semneaz, dar semntura trebuie s fie aplicat cu scrisul de mn al persoanei fizice. Semntura trgtorului se scrie la sfritul textului cambiei. Dac o cambie a fost emis fr una sau mai multe din meniunile obligatorii, dar poart semntura trgtorului, aceasta este denumit cambie n alb. Nenscrierea meniunii obligatorii poate decurge dintr-un act voit, dar i dintr-o omisiune, caz n care cambia devine nul. Distincia dintre cambia n alb i cambia nul se realizeaz cu ajutorul meniunii exprese, nscrise pe cambie, prin care trgtorul l mputernicete pe beneficiar s completeze cambia potrivit nelegerii dintre ei. Clauze facultative Sunt meniuni facultative, care pot influena sau nu obligaiile cambiale. Din prima categorie de clauze se disting: clauza nu la ordin, sau fr gir sau netransmisibil prin gir; care l oblig pe beneficiar s transmit cambia numai prin forma cesiunii de creane. clauza de negaranie a acceptrii care ofer trgtorului garania cu va fi urmrit nainte de scaden, n cazul refuzului trasului de a accepta cambia. 1.2. Operaiuni cambiale Acceptarea cambiei Se realizeaz prin scrierea pe cambie a cuvntului acceptat sau a unei expresii echivalente nsoit de semntura trasului. Acceptarea trebuie s menioneze data zilei cnd este fcut, dar i o acceptare nedatat nate obligaia de plat a trasului. Trgtorul poate interzice prezentarea cambiei la acceptare printr-o meniune expres sau poate stipula c prezentarea spre acceptare nu va avea loc naintea unei anumite date. Dup scaden, cambia nu mai poate fi prezentat la acceptare, ci numai la plat. Acceptarea cambiei are ca efect modificarea poziiei trasului, care devine, astfel, debitorul beneficiarului, obligat solidar cu trgtorul, girantul i avalistul cambiei. Acetia din urm vor fi obligai s plteasc numai n cazul refuzului de plat din partea trasului. Revocarea acceptrii reprezint tergerea meniunii acceptare, pe care o poate realiza trasul, atta timp ct deine cambia. Revocarea se poate efectua prin radierea inscripiei de acceptare sau acoperirea ei cu una sau mai multe linii sau prin nscrierea cuvntului anulat. Aceasta nu are efect dac se produce dup ce trasul l-a ntiinat n scris pe posesorul titlului sau pe oricare alt semnatar c a acceptat cambia. Refuzul acceptrii se constat prin ntocmirea unui protest de neacceptare, n form autentic, nainte de expirarea termenului prevzut pentru prezentarea la acceptare. Refuzul devine operabil i n condiiile n care, trasul poate cere s-i fie fcut a doua prezentare. ntr-un asemenea caz, dac prima prezentare a fost fcut n ultima zi a termenului, protestul poate fi

Moned i credit fcut i n ziua urmtoare. Refuzul integral sau parial al trasului, de a accepta cambia conduce la dreptul de regres al posesorilor mpotriva giranilor, trgtorului i a celorlali obligai. Girul cambiei Girul este un act prin care posesorul titlului, numit girant, transfer unei alte persoane numit giratar, toate drepturile care decurg din titlul astfel redactat i completat, respectiv din cambie. Girantul rspunde fa de giratar i fa de posesorii titlului pentru acceptarea i plata titlului, n caz de neplat la scaden din partea debitorului, numai dac n textul girului, girantul a trecut formula fr garanie, fr rspundere sau fr obligo, ceea ce l exonereaz de acceptare i de plat. Girul poate fi definit i ca un mod specific de circulaie al cambiei, care ndeplinete urmtoarele funcii: a) mijloc de transmitere a cambiei; b) garantarea prin gir a acceptrii i a plii cambiei; c) legitimarea prin gir a calitii de titular al cambiei. a) Utiliznd girul ca mijloc de transmitere a cambiei posesorul poate gira cambia n favoarea bncii, care o sconteaz nainte de scaden, iar girantul obine numerarul corespunztor. Cel care transmite cambia se numete girant iar noul posesor se numete giratar. Girul se nscrie pe spatele cambiei, sau pe un adaos ori prelungire a cambiei. Formula girului este: pltii lui sau pltii la ordinul lui. Prin gir se transmit toate drepturile izvorte din cambie, fr a fi necesar specificarea debitorului cambial, inclusiv a garaniilor reale care au fost constituite pentru asigurarea plii cambiei. b) Prin garantarea prin gir a acceptrii i a plii cambiei, girantul i asum obligaia de plat i de acceptare, n cazul n care trasul nu i-ar ndeplini el nsui aceste obligaii. Girantul se poate sustrage obligaiei de garanie menionnd n textul girului formula fr garanie. c) Legitimarea prin gir a calitii de titular al cambiei, reprezint o funcie care se manifest prin faptul c giratarul devine titular al drepturilor cambiale, fiind ultimul dintr-un ir de giratori. Primul girant este trgtorul, fiecare din giranii urmtori trebuind s figureze ca giratari n girul precedent. Legitimarea calitii de posesor al cambiei se face prin meninerea numelui ca giratar, n ultimul gir nscris pe dosul cambiei. Trasul are calitatea verificrii succesiunii girurilor i identitatea posesorului, fr a avea n vedere realitatea girurilor. Exist mai multe tipuri de giruri speciale, dup cum rezult din clasificarea urmtoare: girul pentru ncasare, pentru acoperire, pentru procur; girul n garanie reprezint actul prin care cambia este afectat utilizrii drept garanie, pentru executarea altei obligaii comerciale (rambursarea unui credit bancar). Se utilizeaz formula, valoare n garanie sau valoare n gaj; girul nu la ordin care are ca efect ntrzierea unui nou gir; girul fr garanie este strns legat de meniunea fr obligaii sau fr regres, girantul exonerndu-se astfel de garanie, de acceptare sau de plat; girul de ntoarcere se efectueaz prin girul cambiei de ctre beneficiar n folosul trasului sau al trgtorului; girul dup protest garanteaz numai existena creanei, i produce numai efectele unei cesiuni.

Capitolul 6 Instrumente de credit i plat Avalul cambiei (avalizarea) Avalul este o garanie personal, prin care o persoan numit avalist (cel care d avalul), garanteaz obligaia unuia dintre obligaii, cambiali, numit avalizat, pentru toat suma menionat pe titlu sau pentru o parte din aceasta. Avalul are rolul de a accentua valoarea obligaiei cambiale prin solidaritatea mai multor debitori. Cel care are interes n obinerea avalului este trgtorul; dar la rndul su i un avalist poate fi avalizat de ctre un nou garant. Rezult, astfel, c o cambie poate purta mai multe avaluri. Avalul se exprim prin formule: pentru aval, pentru garanie, pentru cauiune i sunt nsoite de semntura avalistului. Prin aval trebuie s se precizeze pentru cine s-a dat acesta i pentru ce sum (numai pentru o parte din suma nscris pe cambie, sau pentru ntreaga sum). Principalul efect al avalului este acela c pltind cambia, avalistul dobndete drepturile ce decurg din ea, mpotriva avalizatului i mpotriva celor care sunt obligai fa de avalizat. Astfel, avalistul care a pltit are poziia de codebitor solidar i poate pretinde fiecruia numai plata cotei pri care i revine. Plata cambiei Prezentarea la plat a cambiilor trebuie s fie realizat ctre banca de domiciliu a cambiei sau ctre tras. Obligaia de plat o are trasul, acceptatul sau avalistul su, alegerea aparinnd posesorului unei cambii. Prin plata cambiei se stinge obligaia cambial, iar plata efectuat de un girant elibereaz numai giranii urmtori i pe avalitii acestora, dar nu i pe giranii anteriori. Plata se realizeaz de regul, la termenul precizat, dar este posibil i plata anticipat cu acordul prilor. n acest caz, cel care i asum riscul este trasul. Sunt admise de asemenea i plile pariale, caz n care trasul pltitor solicit o meniune pe cambie. Dac termenul a ajuns la scaden, i nu s-a prezentat nici un posesor pentru a ncasa plata, atunci, debitorul care vrea s se elibereze poate consemna suma la o unitate CEC, pe cheltuiala i pe riscul posesorului cambiei. Refuzul i regresul Refuzul trasului de a plti trebuie s fie constatat printr-un protest de neplat, n termenul prevzut. Aciunea de regres este contra trgtorului, girantului sau avalistului, poate fi exercitat la scaden, iar nainte de scaden, numai facultativ, n urmtoarele situaii: - dac acceptarea a fost refuzat de ctre tras; - n caz de faliment al trasului; - n caz de faliment al trgtorului unei cambii. Pentru a exercita regresul, posesorul trebuie s ndeplineasc formalitatea numit protest. Protestul de neplat se face: a) contra trasului acceptant sau a bncii la care a fost domiciliat cambia; b) contra acceptantului prin intervenie sau contra unei persoane indicate de aceasta. Fiind adresate executorului judectoresc, rezult c la nivelul judectoriilor protestul este nregistrat ntr-un registru special. Judectoria trimite, n fiecare zi de luni, ctre Camera de Comer i Industrie un tabel cu protestele de neplat fcute n sptmna precedent. Intervenia Trgtorul, girantul sau avalistul pot indica o persoan care s accepte sau s plteasc la nevoie, persoan care poart denumirea de intervenient.

Moned i credit Intervenia poate fi provocat (sau silit); dar poate fi i spontan din iniiativa intervenientului, care intervine pentru oricare dintre obligaii pe cale de regres. Executarea cambial i procesele cambiale Executarea cambial se realizeaz prin investirea cambiei cu formul executorie de ctre judectorie, urmat de somaia emis de executantul judectoresc, n cazul refuzului de plat al acesteia. 1.3. Cadrul legal al utilizrii cambiei i circuitul cambiei n Romnia

Convenia de la Geneva n anul 1930, n cadrul Conferinei de la Geneva s-au semnat trei convenii avnd drept scop unificarea legislaiei n ceea ce privete cambia i biletul la ordin: 1. Convenia privind o Lege Uniform pentru cambie i bilet la ordin; 2. Convenia privind soluionarea unor litigii n legtur cu legile privind cambia i biletul la ordin; 3. Convenia privind legea taxei de timbru n legtur cu cambia i biletul la ordin. ri precum: Austria, Belgia, Danemarca, Germania, Italia, Ungaria, Luxemburg, Olanda, Polonia, Suedia, Brazilia i Japonia au ratificat Conveniile i au adoptat textul Legii Uniformizate ca lege naional, valabil i n prezent. n Marea Britanie i Irlanda sistemul de utilizare a cambiei se bazeaz pe norme legislative mai vechi, elaborate nc din anul 1882, n baza Actului privind cambia. ncercrile de armonizare a celor dou sisteme s-au materializat n anul 1988, cnd Adunarea General a ONU a aprobat textul Conveniei referitoare la Cambia Internaional i la Biletul la ordin, prin care s-a ncercat o combinare ntre sistemele de la Geneva i cel al Marii Britanii. Prin prevederile conveniei se stabilete ca suma pltibil s fie exprimat n unitatea monetar n care a fost deschis contul. Cadrul legal al utilizrii cambiei n Romnia este reprezentat de urmtoarele acte normative: Legea nr. 83/1994 adoptat de BNR a modificat n, mod esenial, coninutul Legii nr. 58/1934 asupra cambiei i biletului la ordin. Astfel, a fost creat baza legal ca acest instrument de plat s poat fi procesat i prin activitatea de compensare multilateral a instrumentelor de plat pe suport de hrtie; Pentru compensarea i decontarea cambiei se aplic prevederile Regulamentului BNR nr. 10/1994; BNR efectueaz operaiuni cu cambii n cadrul propriei sale activiti, iar prin intermediul Direciei Decontarea Operaiunilor Bancare a elaborat Normele Cadru privind comerul cu cambii realizat de societile bancare i celelalte societi de credit.

ntre cambia reglementat potrivit Legii din 1934 i cambia modern, exist urmtoarele deosebiri: cambia din 1934 se caracterizeaz printr-un coninut standard, detaliat, prin formule consacrate i redactarea acestora n textul cambiei; cambia din 1934 era utilizat ntre comerciani, fr implicarea unor societi bancare, de unde rezult c erau necesare exprimri clare, din care s rezulte obligaia de a plti sau a face s se plteasc la scaden, o sum de bani, potrivit nelegerii dintre semnatari;

Capitolul 6 Instrumente de credit i plat cambia modern, reglementat prin Legea din 1994, se caracterizeaz prin form i standard de coninut bine stabilite, i circul de la beneficiar la tras prin intermediul societilor bancare unde acetia i au deschise conturile curente; faa i reverso-ul cambiei sunt mprite n cte 7 pri distincte a cror dimensiune este prezentat n Normele specifice cambiei. Locul lor este bine stabilit pentru a uura controlul cambiei ca instrument de plat la ghieele societilor bancare (vezi Anexa 1). Circuitul Cambiei

Dup cum s-a prevzut prin Legea nr. 83/1994, cambia este utilizat ca instrument de plat i procesat prin compensare multilateral. Compensarea multilateral reprezint un acord prin care mai multe pri i compenseaz reciproc obligaiile. Acest proces are loc n cadrul unui sistem de decontare net multilateral, prin intermediul Casei de Compensaie. Un sistem de decontare net multilateral este acela n care fiecare participant deconteaz (printr-o singur plat sau ncasare) poziia net multilateral rezultat din transferurile fcute i primite de acesta n relaia sa cu ceilali participani. Poziia net multilateral, poate fi debitoare sau creditoare i reprezint totalul valorii tuturor transferurile pe care un participant la sistemul de compensare le-a primit, minus totalul valorii transferurilor pe care le-a transmis. Casa de Compensaie este sediul central sau mecanismul central de procesare, prin intermediul cruia societile bancare convin s schimbe instrumente de plat, n vederea stingerii creanelor. La un anumit moment al zilei, potrivit unui ordin impus de BNR, bncile accept s fac schimb de instrumente. Compensarea multilateral a plilor fr numerar la nivelul rii, se realizeaz prin intermediul unor circuite obligatorii impuse prin Regulamentul BNR. Circuitele instrumentelor de plat sunt clasificate astfel: - circuitul local; - circuit intrajudeean; - circuit interjudeean; - circuit naional. Toate circuitele cambiei se caracterizeaz prin parcurgerea urmtoarelor etape: a) trgtorul emite cambia i o remite beneficiarului; b) clientul beneficiar depune cambia nsoit de borderou la unitatea bancar unde i are deschis contul curent, n vederea ncasrii sumei nscrise pe cambie; c) unitatea bancar a clientului beneficiar pregtete cambia n vederea prezentrii la unitile bancare a trasului, ntr-o edin de verificare a cambiilor, pentru a fi acceptat sau refuzat; d) n cadrul aceleai societi bancare, ntre subuniti, cambia circul prin circuitul interbancar (pot); e) n urma acceptrii, unitatea bancar a trasului debiteaz contul curent al clientului pltitor; f) ziua compensrii trebuie s coincid cu ziua debitrii contului trasului; g) compensarea este procesat, cnd unitatea bancar a clientului beneficiar introduce efectiv n compensare cambia i primete acceptul c instrumentul de plat, a fost acceptat; h) n aceeai zi n care a avut loc compensarea se crediteaz i contul clientului beneficiar de ctre unitatea bancar unde acesta i are deschis contul curent.

Moned i credit Pentru a evidenia modul n care circulaia cambial implic participarea bncilor comerciale ale emitentului, trasului i beneficiarului, este ilustrat n continuare circuitul local al cambiei. Circuitul local al cambiei se difereniaz n funcie de patru situaii, astfel (Anexa 4): a) clientul beneficiar i trasul au conturi curente deschise la uniti bancare situate n reedina de jude i care aparin unor societi bancare diferite; b) unitatea bancar iniiatoare este alta dect unitatea bancar prezentatoare; c) unitatea bancar primitoare este alta dect unitatea bancar destinatar; d) unitatea bancar iniiatoare, este alta dect banca prezentatoare iar unitatea bancar primitoare este alta dect unitatea bancar destinatar. Plata n carul Circuitului intrajudeean reprezint o plat efectuat ntre dou uniti bancare situate pe teritoriul aceluiai jude, dar nu n aceeai localitate, iar plata n cadrul Circuitului interjudeean reprezint o plat efectuat ntre dou uniti bancare situate pe teritoriul unor judee diferite. n cazul circuitului naional, clientul i trasul au conturi curente deschise la uniti bancare situate n judee diferite i care aparin unor societi diferite. Societatea bancar iniiatoare nu dispune de o unitate bancar n judeul de destinaie i societatea bancar destinatar nu dispune de o unitate bancar n judeul de iniiere. Participanii la acest circuit sunt numai societile bancare. Centrala Incidenelor de Pli i Fiierul Naional de Cambii

Centrala Incidenelor de Pli funcioneaz i este organizat potrivit Regulamentului nr. 3 al BNR/1996, obiectul principal de activitate reprezentndu-l intermedierea informaiilor specifice incidentelor de pli. Incidentele de pli sunt ocazionate de acte i fapte frauduloase, litigioase care produc riscuri de neplat sau care pot afecta finalitatea decontrii. Toate informaiile referitoare la incidentele de pli sunt gestionate de organismul sus amintit, att pentru scopurile utilizatorilor ct i pentru interesul public. Centrala Incidentelor de Pli organizeaz i gestioneaz Fiierul Naional de Cambii. Ctre Fiierul Naional de Cambii sunt transmise toate cererile de nscriere a refuzului bancar i declaraiile de pierdere, furt sau distrugere a cambiilor. n baza unei convenii, sucursalele BNR primesc din partea Camerelor de Comer i Industrie, n prima zi bancar a fiecrei sptmni, tabele cu protestele de neacceptare sau de neplat ale cambiilor. n acest mod, Fiierul Naional de Cambii completeaz i actualizeaz informaiile deinute, existnd o eviden la zi a refuzului de plat al cambiilor i declaraia cambiilor pierdute, furate sau distruse. Radierea incidentelor de pli din Fiierul Naional de Cambii poate interveni la solicitarea persoanelor declarante sau a instanelor judectoreti. n cazul n care refuzul de plat sau acceptare al cambiei rezult dintr-o eroare sau o omisiune a persoanei declarante, atunci Centrala Incidentelor de Pli amendeaz o raportare dintr-o eroare. n aceeai zi, Centrala Incidentelor de Pli, ntiineaz banca trasului, care transmite informaia unitii din propriul sistem interbancar, pentru a nu proceda la decontarea cambiei respective.

2.
2.1.

Biletul la ordin, cecul i ordinul de plat

Biletul la ordin Cambia i la ordin sunt reglementate de aceeai lege, care poart numele de Legea Cambiei i biletului la ordin, datorit coninutului i funcionrii asemntoare.

Capitolul 6 Instrumente de credit i plat Definiie. Biletul la ordin reprezint titlul de credit prin care emitentul se oblig s plteasc beneficiarului, sau la ordinul acestuia, o sum de bani, la o anumit scaden i ntrun anumit loc. Spre deosebire de cambie, utilizarea biletului la ordin ca instrument de plat, implic dou persoane (emitentul i beneficiarul). Acesta este creat de emitent, n calitate de debitor, care se oblig s plteasc o sum de bani la vedere, sau la o anumit dat, unui beneficiar, care are calitatea de creditor. Formula consacrat este voi plti n schimbul acestui bilet la ordin suma de ......, deci, spre deosebire de cambie, nu conine ordinul de plat adresat unei alte persoane, ci numai asumarea propriei obligaii de plat. Din punct de vedere juridic, biletul la ordin este considerat tot instrument de debit ca i cambia, i este compensat i decontat ca i aceasta, n conformitate cu Regulamentul BNR, (nr. 10/1994). La nivelul Centralei Incidentelor de Pli este organizat Fiierul Naional al biletului la ordin, iar raportarea acestuia se realizeaz pentru aceleai motive ca i cambia. 2.2. Cecul Definiie.

Cecul este instrumentul de plat, utilizat de titularii de conturi bancare cu disponibil corespunztor n aceste conturi. Disponibilul este creat printr-un depozit bancar, din operaiuni de ncasri sau prin acordarea unui credit bancar. Baza legal a utilizrii cecului, n Romnia, este reprezentat de Reglementrile privind cecul ale BNR i Normele Cadru nr. 7/1994, privind comerul fcut de societile bancare i celelalte societi de credit cu cecuri. Exist mai multe tipuri de cecuri, a cror denumire indic rolul ca instrumente de plat i credit, astfel: - cecul nominal: are drept caracteristic indicarea numelui beneficiarului; - cecul la purttor: care d dreptul posesorului s ncaseze suma, n momentul prezentrii; - cecul de virament (sau de decontare): se utilizeaz pentru a realiza transferul sumelor din contul curent al emitentului n contul beneficiarului; - cecul acceptat: se caracterizeaz prin confirmarea de ctre banc, a existenei disponibilului n cont curent, asigurnd beneficiarul c cecul se va plti la prezentare; - cecul barat: se difereniaz prin trasarea de ctre posesor sau trgtor, a dou linii paralele sau oblice pe faa cecului. Bararea poate fi general sau special, dup cum ntre linii este nscris, sau nu, numele unei bnci. Bararea este general dac nu se scrie nimic sau se scrie banc, ori alt termen echivalent: bararea este special, dac este trecut denumirea unei bnci. Cecul cu barare general poate fi pltit numai altei bnci sau unui client al bncii pltitoare. Cecul cu barare special poate fi pltit numai bncii nscrise ntre linii sau numai unui client al bncii pltitoare, dac numele aceleia este nscris ntre linii. Cecul barat prezint avantaje care decurg din securitatea sporit pe care o ofer pentru banc, ntruct este pltibil numai unei persoane determinate. De asemenea, diminueaz riscul pierderii sau al furtului. Banca pltitoare care nu respect cu strictee normele legale privind cecul barat rspunde de paguba cauzat pn la concurena valorii cecului. n Romnia, n compensarea multilateral se folosete numai cecul barat.

Moned i credit cecul garantat: reprezint o form recent de cec, introdus n ri precum Frana, Marea Britanie, SUA. Scopul introducerii acestor cereri l-a reprezentat sporirea acceptrii n comerul cu amnuntul. Un cec prezentat mpreun cu un card valid reprezint asigurarea complet privind faptul c cecul va fi onorat de ctre banca emitent la valoarea specificat. Pentru ca cecurile s fie considerate valabile, sunt necesare dou condiii: numrul cardului de garantare a cecului trebuie s fie nscris pe verso; persoana care accept cecul trebuie s verifice validitatea cardului i dac informaia de pe card corespunde cu cea nscris pe cec. Cecul garantat este utilizat, n special, ca instrument de retragere a numerarului. Elementele cecului Ca instrument de plat de debit, cecul circul de la unitatea bancar a clientului beneficiar la unitatea bancar a clientului pltitor, avnd ca efect debitarea contului clientului pltitor i creditarea clientului beneficiar. Formula consacrat este: Pltii n schimbul acestui CEC, suma de ................ Ca i n cazul cambiei, pentru a avea valabilitate cecul trebuie s cuprind o serie de meniuni obligatorii, care sunt denumite elemente ale cecului (Anexa 3). Pe faa cecului apar urmtoarele elemente: denumirea / sigla societii bancare trase i adresa acesteia; seria i numrul cecului, sub denumirea societii bancare; nscrisul pltii n schimbul acestui CEC se afl sub sigla societii bancare trase; nscrisul stipulat, urmat de un spaiu necesar completrii meniunilor facultative ale cecului; data emiterii cecului emis la ............, pentru stabilirea zilei, lunii i anului emiterii; meniunea referitoare la identificarea sumei, care urmeaz a se plti; numele i adresa trgtorului, carnetul de cecuri de la unitatea bancar al crei client este. Pe verso-ul cecului: figureaz meniuni referitoare la operaiunea de girare i la plata, respectiv ncasarea cecului: numele i denumirea girantului; numele giratarului, prin nscrisul girat ctre ...........; data efecturii operaiunii de girare; informaii referitoare la plata i ncasarea cecului, precum i a modalitilor de efectuare a acestora (n numerar sau n cont).

ntre cec i cambie se poate realiza urmtoarea comparaie: Att cecul ct i cambia sunt instrumente care circul la unitatea bancar a clientului beneficiar ctre unitatea bancar a clientului pltitor. Efectul acestor instrumente const n debitarea contului clientului pltitor i creditarea contului clientului beneficiar. Banca beneficiarului Instrument de plat bani Banca pltitorului

Capitolul 6 Instrumente de credit i plat Cecul se aseamn cu cambia, prin participarea trgtorului, trasului i beneficiarului. Cecul este un instrument de plat, prin care trgtorul, cel care l-a emis, dispune de fondurile proprii pe care le are la o societate bancar (tras). Aceasta se oblig s plteasc suma de bani ordonat, respectiv s presteze un serviciu de cas pentru emitent. Banca (trasul) elibereaz clientului su mai multe formulare de cec necompletate, pe care, trgtorul (clientul) le poate transforma n cecuri barate, n limitele disponibilitilor proprii. Cecul este un instrument de plat, care poate fi compensat i decontat, ca i cambia, de ctre BNR. Cecurile aflate n situaia imposibilitii de a fi pltite, sunt raportate la Centrala Incidentelor de Pli. n acest caz, trgtorul nu are voie s completeze cecuri timp de un an, din momentul raportrii. Deosebirile ntre cec i cambie constau n urmtoarele: cecul nu poate fi tras dect asupra unei bnci; cecul nu este titlu de credit, ci doar instrument de plat, reglementat de norme asemntoare celor aplicate cambiei; cecul nu reprezint ntotdeauna un act de comer obiectiv, ci poate fi un act de comer subiectiv atunci cnd este emis de un comerciant pentru nevoile comerului su. 2.3. Ordinul de plat

Definiie: Ordinul de plat reprezint un instrument de plat de credit care circul de la unitatea bancar a clientului pltitor ctre unitatea bancar a clientului beneficiar. Efectul utilizrii acestui instrument este debitarea contului clientului pltitor i creditarea contului clientului beneficiar. Ordinul de plat se concretizeaz ntr-o dispoziie necondiionat dat de emitentul unei bnci de a pune la dispoziia unui beneficiar o sum de bani, respectiv de a plti sau de a face s se plteasc aceast sum. Dispoziia respectiv se consider ordin de plat, numai dac banca dispune de fondurile reprezentate prin suma specificat, i nu prevede c plata trebuie fcut la cererea beneficiarului. Ordinul de plat este revocabil, respectiv, poate fi anulat nainte de a fi ncasat de ctre beneficiar. Din acest motiv ordinul de plat prezint anumite riscuri legate de bonitatea i buna intenie a ordonatorului. Ordinul de plat parcurge un drum, de la pltitor la beneficiar, de-a lungul cruia se interpun mai multe bnci, care efectueaz succesiv, operaiuni de recepie, de autentificare, acceptare i executare a ordinului de plat. Aceste operaiuni sunt denumite transfer-credit. Cadrul legal al utilizrii ordinului de plat n Romnia l constituie Regulamentul nr. 8/1994 al BNR privind ordinul de plat. Acest instrument de plat este irevocabil pentru plile efectuate n lei pe teritoriul Romniei. Obligaiile participanilor la circuitul ordinului de plat constau n urmtoarele:

Banca emitent Ordinul de plat l oblig pe emitent s plteasc o sum de bani, dac acesta a fost emis de el sau de ctre o alt persoan care are mandatul de a-l reprezenta;

Moned i credit Plata obligaiei emitentului se consider efectuat n una din urmtoarele situaii, astfel: a) banca receptoare a debitat contul emitentului deschis la aceasta; b) banca emitent crediteaz contul bncii receptoare deschis la ea, iar aceasta din urm utilizeaz fondurile desemnate de suma respectiv; c) banca emitent crediteaz contul bncii receptoare deschis la o alt banc i aceasta folosete fondurile respective; d) banca central crediteaz contul bncii receptoare n cadrul decontrii finale; e) decontarea final se face n favoarea bncii receptoare n baza unui acord de compensare bilateral cu banca emitent sau a regulilor unui sistem de transfer de fonduri care se refer la decontarea obligaiilor dintre participani. Banca receptoare Acceptarea unui ordin de plat de ctre banc se apreciaz c este realizat, n urmtoarele condiii: n momentul recepiei; n momentul ntiinrii emitentului c a acceptat ordinul respectiv; n momentul executrii ordinului (debitarea contului emitentului deschis la banc). n cazul neacceptrii unui ordin de plat, banca are obligaia s comunice neexecutarea acestuia, pn la o dat care corespunde zilei bancare din perioada de executare. Prin acceptarea ordinului de plat, banca receptoare se oblig la urmtoarele: a) s execute ordinul de plat n ziua bancar n care l-a acceptat, sau ziua urmtoare; b) dac se indic o anumit dat a plii, atunci aceasta s fie respectat; c) s ntiineze n timp util emitentul, despre neonorarea ordinului de plat, solicitndu-i instruciuni suplimentare acestuia, dac ordinul de plat nu conine toate meniunile obligatorii, sau datele sunt insuficiente ori inconsecvente. Banca destinatar Dup acceptarea ordinului de plat, banca destinatar are obligaia s pun fondurile la dispoziia beneficiarului, n ziua acceptrii, ori cel mai trziu n ziua urmtoare. n cazul neacceptrii, banca are obligaia s comunice emitentului refuzul acestuia, pn cel trziu n ziua bancar urmtoare ultimei zile a perioadei de executare. Pn la finalizarea unui transfer credit, fiecare banc are obligaia de a sprijini un pltitor sau pe orice banc emitent anterioar i are dreptul de a solicita sprijinul oricrei bnci receptoare ulterioare n vederea completrii procedurilor bancare privind respectiva plat prin credit. Un transfer credit este finalizat n momentul acceptrii, caz n care, banca devine obligat fa de beneficiar pentru suma nscris pe ordinul de plat acceptat. Atunci cnd operaiunea de transfer nu se finalizeaz, banca iniiatoare trebuie s returneze pltitorului suma pltit de acesta, n baza ordinului de plat, la care se adaug dobnzile de ntrziere i penalizrile. n cazul n care transferul este finalizat, dar banca destinatar (receptoare) nu execut ordinul de plat, n termenul prevzut, atunci are obligaia fa de beneficiar de a-i plti dobnzile de ntrziere. n concluzie, obligaiile participanilor la un transfer credit sunt urmtoarele: emitentul are obligaii n legtur cu ordinul de plat i cu plata acestuia; pltitorul este obligat s plteasc spezele bancare aferente procesrii ordinului de plat; banca iniiatoare are obligaii privind returnarea sumei n caz de nefinalizare a transferului credit i plata dobnzilor de ntrziere (n situaia n care ntrzierea plii i se datoreaz);

Capitolul 6 Instrumente de credit i plat banca receptoare are responsabilitate n ceea ce privete recepia, autentificarea, acceptarea sau refuzul, executarea ordinului de plat recepionat, plata dobnzilor de ntrziere (dac acesteia i se datoreaz); banca destinatar se oblig n legtur cu: recepia, autentificarea, acceptarea sau refuzul, punerea fondurilor la dispoziia beneficiarului, plata dobnzilor de ntrziere.

3.

Utilizarea instrumentelor de plat n Romnia

Regulamentul BNR nr. 10/1994 privind compensarea multilateral a plilor interbancare fr numerar, pe suport de hrtie, stabilete c toate instrumentele de plat (ordin de plat cu valori sub 500 milioane lei, cecuri, cambii i bilete la ordin, indiferent de valoarea acestora) se realizeaz prin intermediul uneia din cele 42 Case de Compensaie interbancare ale BNR (41 judeene plus una n cadrul centralei BNR). Zilnic ntre orele 1000 1130, n cursul edinelor de compensare, care au loc n casele de compensaie, schimbul de instrumente de plat compensabile se realizeaz bilateral ntre agenii de compensare ai unitilor bancare participante. n decursul unei edine de compensare se disting dou etape: prima etap destinat transferului de instrumente de plat compensabile; a doua etap, destinat operaiilor de corecie prin luarea n considerare a refuzului transferului de instrumente de plat sau de date procesate greit, anterior. edina de compensare se finalizeaz atunci cnd inspectorul de compensare din cadrul BNR constat c totalul sumelor ncasate de Casa de compensaii este egal cu totalul sumelor pltite. Intervalele de timp n care se compenseaz instrumentele de plat variaz de la dou zile (pentru circuitul local) pn la apte zile pentru circuitul naional, n cazul unui ordin de plat. Circuitele de compensare ale instrumentelor de plat de debit (cecuri, cambii, bilete la ordin) dureaz mai mult datorit particularitilor pe care le prezint i datorit verificrii existenei disponibilitii bneti existente n contul clientului pltitor (trgtorul, trasul sau alt persoan obligat). Duratele maxime ale circuitelor variaz de la 3 zile pentru cele cu circuit local, pn la 9 zile pentru cele cu circuit naional. Calculul mediei ponderate a numrului de instrumente de plat, compensate pe diferite circuite, cu durata maximal a acestora, evideniaz c n prezent intervalul de timp necesar unei bnci, pentru a credita contul beneficiarului unui cec este de aproximativ 5 zile, iar pentru un ordin de plat de 3,6 zile. Pentru cambii i bilete la ordin, durata medie reprezint 5,05 zile (Anexa 5). Evoluia numrului de titluri de credit cambii i bilete la ordin, n perioada 1996 1998, indic frecvena sporit cu care aceste instrumente sunt utilizate de ctre clienii bancari, pentru stingerea obligaiilor pe care le au unii fa de alii. Anul 1996 1997 1998 Total Numr de cambii i bilete la ordin 554 12.267 7.975 20.796 Valoare (miliarde lei) 66 299 185 550

De asemenea, se poate constata c valoarea unui instrument de plat se situeaz n jurul valorii de 25 milioane lei.

Moned i credit Analiza calitativ i a funcionrii sistemului de compensare multilateral a plilor, indic faptul c prin acest subsistem a fost compensat un volum total de 30.554 mii de instrumente de plat, dintre care: 24.011 mii ordine de plat; 6.543 mii cecuri; cambii i bilete la ordin. Media zilnic a volumului instrumentelor de plat compensate se situeaz n jurul valorii de 40.257. Analiza pe structur evideniaz o preferin a clienilor bancari pentru utilizarea instrumentelor de plat de credit (ordine de plat), care se constat att n ceea ce privete, numrul, ct i n ceea ce privete, valoarea acestor instrumente n totalul celor compensate. Anul 1995 1996 1997 1998 Total instrumente Ponderea pe tipuri a numrului instrumentelor de plat compensate Numr instrumente de plat compensate (mii lei) De credit De debit 5.843 1.461 7.649 2.240 8.502 2.346 2.017 496 24.011 6.543 78,59% 21,41% Total instrumente 7.304 9.889 10.848 2.513 30.554 100%

Pentru aceeai perioad de timp, analizele au evideniat preferina clienilor bancari pentru ordine de plat, comparativ cu cecurile. Valoarea medie a unui ordin de plat s-a situat n jurul valorii de 8,325 milioane lei, fa de cea a unui cec, care a fost de 4,336 mil. lei. Pentru a aprecia eficiena operaiunilor de compensare se determin un indicator care exprim numrul i valoarea instrumentelor de plat refuzate la compensare. Un astfel de indicator se determin att n valoare absolut ct i n valoare relativ, prin raportarea numrului i valorii refuzurilor la totalul numrului i valorii instrumentelor de plat compensate. Pentru perioada analizat 1995 1998, acest indicator a nregistrat o valoare foarte sczut, att ca numr ct i ca valoare (0,43% i respectiv 0,41% din numr i valoare total), dup cum rezult din tabelele urmtoare. Anul 1995 1996 1997 1998 Total Anul 1995 1996 1997 1998 Valoare instrumente Ponderea pe tipuri a valorii instrumentelor de plat refuzate Numr de instrumente de plat refuzate De credit De debit 5 27 22 29 19 20 4 4 50 80 Valoare instrumente de plat refuzate (mld. lei) De credit De debit 17 89 137 199 149 220 50 88 353 596 37,20% 62,80% Total 32 51 39 8 13 Total valoare 106 336 369 13 949 100%

Capitolul 6 Instrumente de credit i plat

4.
4.1.

Cardul - instrument de plat modern

Definirea i tipologia cardurilor Definiie Cartea de plat sau cardul bancar reprezint un instrument de decontare, care: asigur posesorului autorizat achiziionarea de bunuri sau servicii, fr prezena efectiv a numerarului; permite legtura financiar dintre comerciani i consumatori (prin acces ntr-un cont bancar); Totodat, cardul are caracteristicile unui instrument de plat, permind retragerea de numerar de la ghieele automate bancare. Pentru clasificarea cardurilor se utilizeaz mai mult criterii, dup cum urmeaz: a) dup modul de stocare a informaiilor i caracteristicile de securizare a cardului; b) dup funciile ndeplinite; c) dup calitatea emitentului; d) dup momentul n care se efectueaz tranzacia. a) Dup modul de stocare a informaiilor, se disting: - carduri cu band magnetic; - carduri cu microprocesor. Cardurile cu band magnetic conin toate informaiile eseniale despre deintorul de card. n ultima perioad (cu ncepere din anul 1992) a aprut o generaie de carduri care conin ncorporate un microprocesor i o component de memorie (chip). Acestea se numesc chip carduri i prezint un grad de securitate ridicat, fiind promovate pe scar larg de societile emitente: VISA Internaional i MASTER CARD. b) Dup funciile ndeplinite (respectiv, modul de acoperire a cheltuielilor) se disting: - debit carduri; - credit carduri. Debit cardurile sau cardurile de debit prezint urmtoarele caracteristici: asigur utilizatorului achiziia de bunuri i servicii, sau retrageri de numerar, fr prezena efectiv a nsemnelor monetare; condiia esenial a acestor carduri este existena unor fonduri ntr-un cont de card, i efectuarea de cheltuieli n limita soldului disponibil; n cazul depirii soldului, bncile acord credite la dobnzi ridicate, ceea ce constituie o modalitate profitabil a bncilor de oferire a unor produse i servicii ctre populaie; cardurile de debit conin o band magnetic i necesit introducerea unui numr personal de identificare (PIN) n terminalul electronic nainte de accesarea serviciului; cele mai multe carduri de debit au dou funcii principale: retragerea de numerar din distribuitoarele automate de numerar sau din ghieele automate de banc, efectuarea plilor la punctele de vnzare, situaie n care plata este cunoscut sub denumirea de transfer electronic de fonduri la punctele de vnzare. Credit cardurile sau cardurile de credit prezint ca trstur definitorie realizarea plilor dintr-o linie de credit care i-a fost deschis posesorului de card; acest tip de card permite deintorului s achiziioneze bunuri i servicii i s retrag numerar n limita unui plafon prestabilit;

Moned i credit un card de credit combin dou funcii principale: instrument de plat i facilitate de credit pe termen scurt; n funcie de credibilitatea bancar a utilizatorului, credit cardurile mbrac dou forme: - dac utilizatorul nu prezint o bun credibilitate bancar, cardul de credit este de tip charge, situaie n care posesorul este obligat, ca n decursul unei perioade de maxim o lun, s acopere depirea de sold nregistrat sau creditul temporar acordat (credit cunoscut sub denumirea de overdraft); - dac utilizatorul are un punctaj rezonabil, atunci banca pune la dispoziia utilizatorului un card cu funciuni depline, caz n care cheltuielile sunt acoperite dintr-un plafon sau linie de mprumut negociat anterior. Dintre avantajele acestui tip de carduri se remarc: dobnda la aceste credite asigur fructificarea resurselor bancare; orice cheltuial efectuat de utilizator genereaz venituri bancare i surse de profit pentru comerciani; utilizatorii i pot satisface dorinele chiar dac nu dispun de sumele necesare. Cardurile de credit sunt, n general, emise de o banc sub sigla unei organizaii internaionale, cum ar fi: VISA i EUROPAY. c) n funcie de calitatea emitentului, se realizeaz distincia ntre cardurile emise de bnci i cardurile emise de societi nebancare. Cardurile emise de bnci se ncadreaz n domeniul preocuprilor multiple ale bncilor de a identifica i de a lansa pe pia instrumente de plat atractive, utile, facil de obinut, sigure i profitabile. Sistemul bancar american a reuit lansarea cardurilorpe piaa mondial a instrumentelor de plat cu ncepere din anul 1960, cnd Bank of America a lansat un instrument de plat, denumit Bank Americard (n prezent VISA International). La nceput, cardul a fost utilizat de foarte puini consumatori, pentru ca numai dup 10 ani statisticile s indice prelucrarea a peste 170 milioane de bonuri de vnzri (realizate pe baza acestui tip de card). n anul 1991 numrul cardurilor a ajuns la 105 milioane. n anul 1966 un grup de 17 bancheri din diferite instituii financiare i-au creat propria reea prin care s-i accepte reciproc cardurile locale. Astfel, s-a creat Asociaia Interbancar de Carduri, care se ocupa de procedurile de autorizare, clearing i decontare. n anul 1979, ca urmare a dezvoltrii pe plan internaional a acestei organizaii, numele s-a schimbat n Mastercard, care a nregistrat o dezvoltare rapid, ca i visa Internaional, existnd, n 1990 peste 90 milioane de Mastercard n circulaie. Cardurile emise de societi non-bancare Urmnd exemplul cardurilor bancare, societile non-bancare, lanurile de magazine i cluburi private au lansat propriile carduri. Acestea asigurau posibilitatea efecturii de cheltuieli n timp real, fr a se mai pune problema dimensionrii la un moment dat a disponibilitilor proprii. n aceast categorie se ncadreaz cardul de comerciant, emis de nsui comerciant i care poate fi utilizat numai la punctele de vnzare, controlate de ctre emitentul de card (magazine, benzinrii). Anumite carduri din aceast categorie pot fi utilizate cu funcia de carduri de debit, atunci cnd comerciantul iniiaz un debit direct ctre banca unde deintorul de card are deschis contul, dar cea mai mare parte a cardurilor sunt de credit. Motivul acestui tip de carduri l constituie dorina comercianilor de a asigura loialitatea clienilor. Asemenea carduri au larg utilizare n SUA i n Frana.

Capitolul 6 Instrumente de credit i plat d) Dup momentul n care se utilizeaz tranzacia, cardurile se clasific n: - carduri cu plata nainte (prealimentate); - cu plata acum (carduri de debit); - cu plata mai trziu (carduri de credit); - carduri de comerciant (retaiter card); - carduri de cheltuieli (charge card). ntruct o parte din aceste tipuri de carduri au fost descrise, n continuare se prezint caracteristicile cardurilor prealimentate i a cardurilor de cheltuieli. Cardurile prealimentate sunt carduri care au o real putere de cumprare, ntruct utilizatorul a realizat o plat n avans. Cele mai frecvente carduri prealimentate sunt cardurile telefonice. Scopul acestor carduri este decalarea imediat a tranzaciilor cu o valoare mai mic i foarte mic. Cardurile de cheltuieli sunt cunoscute sub denumirea de card de cltorie i petrecere a timpului liber (travel card) i au urmtoarele caracteristici: Sunt emise de societi non-bancare i presupun existena unor linii de credit deschise pentru deintori. Deintorul unui astfel de card are posibilitatea s efectueze cheltuieli i s retrag numerar din ghieele automate de banc sau din cele ale emitentului de card. Cele mai cunoscute carduri de cheltuieli sunt cele emise de American Expres i Diners Club. Indiferent de funciile ndeplinite i de natura emitentului, cardurile prezint o serie de trsturi comune, astfel: suport fizic din material plastic, cu dimensiuni i grosimi standardizate; pe faa cardului este inscripionat prin tiprire, (embosare) sau gravare cu laser: numele emitentului, numrul cardului, perioada de valabilitate, numele posesorului; pe verso-ul cardului este inscripionat sigla emitentului, holograma standard de securitate; pe verso-ul cardului este, ntotdeauna, aplicat o band magnetic pentru nscrierea elementelor de securitate, precum i un spaiu desemnat semnturii posesorului. Aceste trsturi comune asigur cardurilor uniformitate tehnologic i recunoatere universal. 4.2. Activitatea bancar cu carduri n Romnia

Principiile organizrii plilor cu carduri de ctre societile bancare n Romnia sunt prevzute n Regulamentul nr. 6 / 14.11.1995, care are ca obiectiv stabilirea de reguli aplicate n activitatea de servicii de transfer de fonduri i decontarea prin crile de plat. Anul debutului cardurilor bancare n Romnia este 1992, cnd un grup de bnci: Banca Agricol, Banca Comercial Romn, Banca Romnia pentru Dezvoltare, Bancorex, Banca comercial Ion iriac, iar din 1995 i Banc Post, au pus bazele programelor de carduri n Romnia. Prin acesta, bncile s-au angajat n emiterea cardurilor ct i n crearea condiiilor pentru acceptarea acestor instrumente de plat ca mijloc de decontare n mediul economic romnesc. Un prim pas al derulrii programului a fost aderarea bncilor la sistemele mondiale Visa International i Europay, i crearea unor departamente bancare specializate dedicate operaiunilor cu carduri. Din 1993, bncile au iniiat programe de procesare a tranzaciilor derulate prin carduri emise de sistemul bancar internaional. n acest scop, s-a constituit societatea comercial ROMCARD, specializat n prelucrarea automat a operaiunilor derulate prin carduri. De

Moned i credit asemenea Romcard se constituie ca o entitate de legtur (interfa) ntre bncile romneti i sistemul de utilizare internaional a cardurilor. Romcard ofer avantajul obinerii de ctre comercianii romni, a autorizrilor ntr-un interval de timp de 30 sec., i asigur facilitatea decontrii valutare n dou zile lucrtoare. Un alt pas important, l-a constituit emisiunea de carduri n moneda naional. Cu ncepere din anul 1996, bncile comerciale romneti, au demarat procesul de emitere a cardurilor cu acoperire valoric n depozite exprimate n moneda naional. Utilizarea de ctre agenii economici romni a cardurilor emise sub sigla VISA sau EUROCARD/MASTERCARD antreneaz efecte favorabile asupra activitii de import export a acestora, ntruct limiteaz riscurile de schimb valutar i folosirea efectiv a valutei n efectuarea plilor. Piaa romneasc a cardurilor, dei se afl n perioada de nceput, se caracterizeaz printr-o diversificare a produselor. Astfel, BRD a lansat primul card naional, numit PRIMA CARD, emis n baza unui contract de depozit n lei. Depirea disponibilitilor proprii este permis, pentru acest instrument de plat, ntr-un interval de acoperire de maxim 30 zile. Dintre produsele lansate de celelalte bnci se remarc: Banca Agricol VISA Clasic; BCR Europay Maestro; BCR VISA Clasic; BCR Eurocard Mastercard; Banc Post VISA Clasic Prospera; Banca Ion iriac Eurocard Mastercard ceea ce evideniaz preferina comercianilor pentru utilizarea acestor instrumente de plat, comparativ cu plile n numerar. Din punct de vedere al ponderii fiecrei bnci pe piaa cardurilor (n lei), datele din tabelul de mai jos evideniaz poziia dominant a BCR (analiza la nivelul anului 1997), att din punct de vedere al numrului cardurilor ct i al numrului tranzaciilor efectuate i al valorii acestora. Banca emitent Nr. carduri emise Pondere pe pia BCR 27.777 70,12% Banc Post 8.581 21,6% BRD 2.500 6,31% B.C. I.. 643 1,62% Banca Agricol 110 0,27% Total 39.611 100% Situaia tranzaciilor cu carduri (n lei) Banca emitent Nr. de tranzacii Valoare tranzacii (mild. lei) BCR 224.266 69 Banc Post 239.244 43 BCIT 2.989 10 Acceptarea la plat a cardurilor internaionale (pentru anul 1997) s-a realizat dup cum rezult din tabelul urmtor: Banca emitent Valoarea tranzaciilor Nr. locuri de acceptare mild. $ mild. lei BCR 10,5 2,5 900 Banc Post 4,3 68 395 Banca Com. I.. 22,1 500 Banca Agricol 3,5 8,6 4.000

Capitolul 6 Instrumente de credit i plat Rolul important pe care l deine BCR pe piaa cardurilor poate fi evideniat i prin condiiile de emitere a acestor instrumente de plat i credit. n tabelul urmtor sunt redate aceste condiii pentru cardurile internaionale ale BCR. Condiiile de emitere a cardurilor BCR: Costuri taxa de emitere Carduri internaionale Cardul BCR Cardul BCR VISA Bussiness VISA International 10 USD, pentru fiecare card 5 USD, pentru fiecare card emis (att emiterea iniial ct emis (att emiterea iniial i orice alt emitere ulterioar) ct i orice alt emitere ulterioar) 30 USD, pentru fiecare card 10 USD, pentru fiecare card emis emis 1,75% din valoarea 1,75% din valoarea tranzaciei, minimum 5 USD tranzaciei, minimum 5 USD Franco Franco 2% din valoarea tranzaciei 10 USD 0,5%, minimum 5 USD Franco 2% din valoarea tranzaciei 10 USD 0,5%, minimum 5 USD Franco

taxa anual de emitere a contului de card Comision perceput pentru tranzaciile de eliberare de numerar Comision perceput pentru tranzaciile de cumprare bunuri/servicii tax de conversie valutar pentru tranzaciile a cror valut este diferit de USD tax pentru lichidarea contului de card tax pentru transfer la cerere din contul de card alimentarea contului de card

Din punct de vedere al perspectivelor tranzaciilor cu carduri n Romnia1, se apreciaz c programele cu carduri trebuie amplificate, att prin lrgirea ariei de utilizare a acestor instrumente, ct i prin stimularea eliberrii de carduri naionale. Pentru obinerea rezultatelor scontate n acest domeniu, este necesar ndeplinirea urmtoarelor obiective: - promovarea, prin publicitate, a cardului, ca modalitate de plat (70% din succesul lansrii unui produs este asigurat de calitatea i eficiena programelor de publicitate); - orientarea plilor din economia Romneasc ctre instrumente de plat fr numerar; - specializarea activitii la nivelul societilor bancare, prin nfiinarea unor departamente care s asigure proiectarea, implementarea i administrarea programelor de carduri. Studiul pieei cardurilor n Romnia reflect, de asemenea, numrul redus al cardurilor la 1.000 de locuitori: dou carduri, comparativ cu 10 n Polonia, 3 n Bulgaria, 123 n Slovacia i 133 n Ungaria. n schimb, numrul ATM-urilor este suficient de mare astfel nct deintorii de carduri s le poat utiliza n ntreg teritoriul rii. n acest mod, se poate aprecia c dei din punct de vedere tehnic dotarea este conform standardelor internaionale, totui volumul tranzaciilor i al comercianilor care accept carduri se situeaz la niveluri modeste.
1

Radu Popescu, Cristian Tudorancea, Florin Berbec Cardul, instrument modern de plat, Ed.Tribuna Economic, 1998

Moned i credit 4.3. Emiterea, utilizarea i acceptarea cardurilor Emiterea Pentru ca o persoan fizic sau juridic s devin posesoarea unui card, este necesar s solicite acest lucru bncii sau companiei emitente, prin adresarea unei cereri i ncheierea unui contract. n contractul respectiv se precizeaz tipul de card, facilitile de care va dispune deintorul i obligaiile acestuia fa de banc. Pentru a obine cardul solicitat, titularul trebuie s plteasc o tax de emitere i o tax anual de utilizare. n momentul primirii cardului, banca i comunic titularului parola personal. Codul personal de identificare aferent unui card abreviat PIN (Personal Identification Number), reprezint codul atribuit de emitent unui deintor de card. Utilizatorul trebuie s reproduc acest numr, n scopul verificrii identitii, atunci cnd plata este deservit de un ghieu automat. Pentru verificarea bonitii clientului cruia banca i emite cardul, societile emitente de asemenea instrumente de plat, pot apela la firmele specializate n acest scop. Astfel, se urmrete n ce msur clientul are capacitatea de rambursare a creditului acordat, ntruct cardurile reprezint, practic, o alt modalitate de creditare. Utilizarea cardului Posesorul cardului l poate utiliza n unul din urmtoarele scopuri (dup cum rezult din definiia dat cardului): plata mrfurilor i serviciilor; retragerea de numerar de la distribuitoarele automate sau de la ghieele bncii. Utilizarea cardului pentru plata mrfurilor i serviciilor necesit existena, la nivelul comerciantului care accept acest instrument de plat, a unui terminal pentru transferul electronic al fondurilor, denumit POS. Rolul terminalului este acela de a prelua i a transmite informaiile asupra plii, de la comerciant la centrul de analizare i primirea autorizrii privind plata (n maxim 30 secunde). Pentru obinerea de numerar de la distribuitoarele automate deintorul cardului trebuie s tasteze codul personal (PIN) i suma dorit. Distribuitoarele automate de numerar realizeaz operaiile direct i imediat, iar n funcie de serviciile prestate se disting dou tipuri de dispozitive: distribuitorul automat de numerar denumit bancomat sau cash dispenser, care permite utilizatorului retragerea de numerar din contul su (sub form de bancnote i monede metalice); ghieul automat de banc denumit ATM (Automated Teller Machines) reprezint, ca i tipul precedent de distribuitoare, un dispozitiv electromagnetic, care permite utilizatorului att retragerea de numerar ct i accesul la servicii de informare cu privire la situaia din conturi i la transferul de fonduri. Amploarea utilizrii cardurilor ca instrument de plat n rile dezvoltate poate fi evideniat cu ajutorul datelor din tabelul urmtor2:
2

Sursa: European Monetary Institute, Payment Systemes n the European Union, January 1998.

Capitolul 6 Instrumente de credit i plat

Numr de automate la 1.000.000 de locuitori (sfritul anului) 1995 1996 360 414 437 459 129 184 680 775 393 420 257 292 371 413 456 537 355 373 420 478 372 540 474 448 266 269 358 376 408 447 Valoare medie pe tranzacie (ECU) 1995 105 150 136 84 62 68 149 118 83 144 54 66 86 59 104 1996 106 146 133 85 63 76 160 118 83 142 61 66 95 61 105

ara analizat Belgia Germania Grecia Spania Frana Irlanda Italia Luxemburg Olanda Austria Portugalia Finlanda Suedia Marea Britanie Uniunea Eropean

Numr de tranzacii pe locuitor 1995 4,13 13,5 3,9 14,4 15,7 17,9 5,2 9,3 27,5 8,5 13,8 39,4 31,7 25,2 15,5 1996 15,1 15,3 5,6 14,8 18,2 20,8 6,3 9,9 29,4 9,2 18,2 41,5 33,6 27,2 17,5

Se observ c n perioada analizat numrul ATM-urilor la 1 milion de locuitori era cuprins ntre 207 n Danemarca i 680 n Spania. Numrul cel mai mare de tranzacii care revin unui locuitor se constat n rile nordice (Finlanda, Suedia) urmate de Olanda i Marea Britanie, iar cel mai redus numr de tranzacii sunt efectuate n Italia, Luxemburg. Dotarea comercianilor cu terminale POS, este redat n tabelul de mai jos, care relev, de asemenea, locul important pe care l deine n cadrul acestui clasament Spania, Finlanda, Frana, Marea Britanie. Operaiunile de transfer electronic de fonduri de la punctele de vnzare (POS)3
ara analizat Numr de POS la 1.000.000 de locuitori (sfritul anului) 1995 1996 5.513 5.964 5.016 7.978 858 1.404 1.082 1.791 12.275 14.65 9.340 9.353 2.634 3.696 8.146 11.219 4.747 6.186 419 613 3.862 4.987 9.593 9.952 6.139 7.575 8.635 9.348 5.544 6.416 Numr de tranzacii pe locuitor 1995 20,9 46,1 1,8 0,8 7,9 32,1 0,8 36,6 16,6 1,4 12,6 42,5 10,4 n.a. 11,3 1996 23,9 52,2 2,6 0,8 7,5 35,7 1,3 38,5 23,9 1,9 17,6 46,2 12,5 n.a. 13,3 Valoare medie pe tranzacie (ECU) 1995 59 47 73 64 41 48 89 68 45 49 31 42 62 n.a. 61 1996 59 47 80 75 50 48 89 69 44 55 24 43 73 n.a. 66

Belgia Danemarca Germania Grecia Spania Frana Italia Luxemburg Olanda Austria Portugalia Finlanda Suedia Marea Britanie Uniunea Eropean
3

Sursa: European Monetary Institute, Payment Systems in the European Union, January 1998.

Moned i credit n Romnia, activitatea pe baz de ATM evideniaz creterea numrului tranzaciilor realizate de la 147.000 (n 1997) la 375.000 (n 1998). Referitor la operaiunile de transfer electronic la punctele de vnzare (POS) este de remarcat activitatea unei singure bnci, BCR, care n anul 1998 a realizat 23.000 de asemenea tranzacii. La sfritul anului 1998 au fost certificate pentru acceptarea tranzaciilor de acest tip i bncile Ion iriac i Banca Agricol. Avantajele utilizrii cardurilor Dup tipul cardului (debit card sau credit card) pot fi identificate avantajele utilizrii acestora, care se regsesc la nivelul utilizatorului, al comerciantului ct i al bncii emitente. a) Pentru posesorii i utilizatorii de carduri, pot fi evideniate urmtoarele avantaje: dac utilizatorul deine un credit card, are avantajul de a alege momentul cumprrii bunurilor sau al serviciilor; are posibilitatea de a achita datoria fa de banc, fie integral la primirea situaiei soldului, fie n rate lunare; comparativ cu plata prin CEC sau numerar, cardul prezint un grad ridicat de securitate; dac utilizatorul deine un debit card, avantajele pot fi enumerate astfel: se elimin riscurile de furt aferente numerarului; valoarea tranzaciilor nu este limitat (comparativ cu cecurile) i nu se completeaz nici un document; tranzacia se realizeaz imediat. b) Pentru comerciani Prin utilizarea credit cardului comerciantul are garania plii, n sensul c se crediteaz imediat contul acestuia cu valoarea mrfurilor i serviciilor vndute prin card, pe baza documentelor care atest vnzrile; aceti comerciani atrag un numr mai mare de clieni; sunt eliminate riscurile pe care le antreneaz utilizarea numerarului; Debit cardul conduce la decontarea mai rapid dect n cazul cecului; prin nelimitarea sumelor ce pot fi cheltuite de ctre clieni, comercianii i sporesc volumul vnzrilor. c) Pentru bnci avantajele utilizrii credit i debit cardurilor rezult din urmtoarele: Credit cardurile genereaz pentru banc dobnzi al cror nivel este mai mare dect dobnda la alte credite; comisioanele percepute de la comercianii care accept achitarea mrfurilor i serviciilor cu carduri sunt importante surse de venituri; volumul operaiilor manuale, la nivelul bncii, se reduce considerabil; plile sunt garantate; Debit cardurile conduc la reducerea cheltuielilor bancare legate de activitatea de la ghiee; exist un grad ridicat de control asupra tranzaciilor clientului n raport cu disponibilitile din cont; costurile bancare pentru operarea debit cardurilor sunt reduse comparativ cu cele aferente utilizrii cecurilor sau numerarului. Acceptarea cardurilor Comercianii care au ncheiat cu o banc comercial contracte de procesare a acestui tip de operaiuni trebuie s beneficieze de decontarea tranzaciilor derulate. Acest proces este denumit acquiring system, respectiv acceptarea cardurilor. Programul de acceptare presupune existena unui contract de procesare a tranzaciilor cu carduri ntre o banc i un comerciant, care are obligaia afirii siglei (VISA, EUROCARD, MASTERCARD), precum i a tipurilor de carduri care opereaz n mediul comercial respectiv.

Capitolul 6 Instrumente de credit i plat Pe baza contractului ncheiat, banca pune la dispoziia comerciantului, servicii de decontare i servicii de autorizare carduri. Prin autorizarea cardului, operatorul bancar asigur vnztorul c instrumentul de plat respectiv este valabil, iar deintorul acestuia se afl n posesia fondurilor care s acopere tranzacia efectuat. Rezultatul autorizrii este rspunsul, care poate conine unul dintre urmtoarele tipuri de mesaj referitor la card: a) acceptare pentru toat suma; b) solicitarea de instruciuni suplimentare ntr-un anumit interval de timp; c) neacceptarea ca mijloc de plat cu solicitarea comerciantului de a confisca respectivul card. Operaiunea de acceptare la plat a tranzaciilor cu carduri se realizeaz prin parcurgerea urmtoarelor etape (care se regsesc n cadrul schemei logice de acceptare): 1. deintorul cardului solicit achiziionarea unui bun sau serviciu de la comerciant; 2. comerciantul solicit autorizarea tranzaciei ctre centrul de autorizare local / internaional; 3. centrul de autorizare transmite cererea de autorizare ctre banca emitent a cardului; 4. banca emitent verific contul deintorului de card; 5. banca emitent autorizeaz tranzacia i transmite informaia ctre centrul de autorizare; 6. centrul de autorizare transmite codul de autorizare ctre comerciant; 7. comerciantul pred bunul sau presteaz serviciul ctre deintorul cardului. Tranzacia se deruleaz n timp real, prin echipamente electronice i softuri specializate, n condiii de deplin siguran. Schema logic a acceptrii la plat a tranzaciilor cu carduri este urmtoarea; n care semnificaia cifrelor este indicat n descrierea etapelor prezentate anterior: 7

Deintorul cardului

Comerciant

Centrul de autorizare local 5 3 Banca emitent a cardului 4 Contul deintorului de card

Moned i credit 4.4. Alte instrumente i modaliti de plat

Ca urmare a experienei ndelungate, bncile din rile dezvoltate ofer clienilor i alte instrumente i modaliti de plat, fa de cele prezentate. Banca la domiciliu (home banking) semnific realizarea tranzaciilor bancare prin telefon. Aceast modalitate este utilizat de ctre clienii individuali, persoane fizice i ageni economici, care prin intermediul mijloacelor de comunicaii, au acces la centrul computerizat al instituiei financiare. n cazul n care se utilizeaz aparate telefonice, serviciul este cunoscut sub numele de phone banking. Accesul direct la serviciile bncilor se poate asigura prin terminale videotext (Minitel n Frana), sau prin prestarea de ctre companiile telefonice a unor servicii de transfer de fonduri sau pli privind facturile (SUA). La modul general, serviciile oferite prin acest sistem modern sunt: furnizarea de informaii cu privire la soldul contului; solicitarea de carnete de cecuri; transferul sumelor ntre conturi; plata facturilor. Telebankingul Reprezint o modalitate de transmitere a informaiilor privind extrasele de cont i instruciunile de plat. Datele sunt schimbate, n cadrul acestui sistem, prin intermediul transferurilor de fiiere, cu privire la ordinele de transfer credit, transfer debit sau cecuri. Este practicat, n special, de ctre agenii economici care au un volum mare de pli de efectuat i care dispun de un sistem de contabilitate automatizat. Banii electronici Utilizarea Internet-ului n scopuri comerciale, respectiv crearea magazinelor virtuale, permite clienilor vizualizarea acestora, achiziionarea produselor care sunt oferite i plata cumprtorilor pe baza cardurilor de credit. Riscul aferent unor asemenea operaiuni este ridicat, ntruct prin receptarea mesajelor prin Internet, securitatea transferurilor este sczut. Pentru soluionarea acestui aspect, se preconizeaz ca ntre cumprtor i vnztor s se stabileasc anumite nelegeri nainte de ncheierea tranzaciilor.

Capitolul 6 Instrumente de credit i plat

5.

Intrebari recapitulative

1. n procesul de emitere al cambiei, persoana desemnat s plteasc, la scaden, o sum de bani beneficiarului, este denumit: a) trgtor; b) avalist; c) girant; d) tras; e) giratar. 2. Operaiunea prin care posesorul unei cambii, transfer unei alte persoane toate drepturile care decurg din nscrisul respectiv, reprezint: a) operaiunea de avalizare; b) operaiunea de acceptare; c) operaiunea de gir; d) operaiunea de regres; e) operaiunea de revocare a acceptrii. 3. Fiierul Naional de Cambii are rolul de a centraliza toate informaiile referitoare la: 1) refuzuri de la acceptare; 2) declaraii de pierdere, furt sau distrugere a cambiilor; 3) avalizarea cambiei; 4) meniunile sau clauzele facultative ale cambiei; 5) circuitul local al cambiei. Este corect combinaia. a) 1 + 4; b) 2 + 3; c) 4 + 5; d) 3 + 5; e) 1 + 2. 4. Cecul barat se caracterizeaz prin urmtoarele aspecte: a) d dreptul posesorului s ncaseze suma, n momentul prezentrii; b) confirmarea de ctre banc a disponibilului n cont curent i asigurarea beneficiarului c plata cecului se va onora la prezentare; c) este garantat cu un card bancar; d) pe faa cecului sunt trasate dou linii paralele sau oblice ntre care se nscrie sau nu numele unei bnci creia i se va face plata; e) permite realizarea transferului unei sume din contul curent al emitentului n contul beneficiarului. n circuitul ordinului de plat responsabilitile bncii receptoare constau n: a) plata spezelor bancare aferente procesrii ordinului de plat; b) returnarea sumei n caz de nefinalizare a transferului credit i plata dobnzilor de ntrziere; c) recepia, autentificarea, acceptarea sau refuzul ordinului de plat; d) punerea fondurilor la dispoziia beneficiarului; e) plata ordinului de plat. Credit cardurile prezint urmtoarele avantaje: a) plile se realizeaz dintr-o linie de credit deschis de banc posesorului de card; b) creditul temporar acordat pentru depirea de sold (overdraft) genereaz pentru banc, o dobnd avantajoas;

5.

6.

Moned i credit c) confer comerciantului garantarea plii i un grad de securitate sporit comparativ cu alte instrumente de plat; d) volumul operaiunilor manuale de la ghieele bncilor se reduce considerabil; e) permit realizarea tranzaciilor bancare, respectiv stingerea obligaiilor de plat, prin telefon sau prin terminale videotext. Unul dintre enunuri nu este corect. 7. Cardurile de cheltuieli se caracterizeaz prin: 1) sunt emise de societi nebancare; 2) sunt prealimentate, pe baza unor pli n avans; 3) sunt emise de comerciantul nsui i pot fi utilizate numai la punctele de vnzare controlate de ctre emitentul de card; 4) sunt carduri de cltorie i de petrecere a timpului liber; 5) sunt carduri cu plata la o dat viitoare. Este corect combinaia: a) 2 + 3; b) 1 + 4; c) 4 + 5; d) 2 + 5; e) 3 + 4. 8. n scopul prelucrrii automate a operaiilor derulate prin carduri, i al centralizrii informaiilor referitoare la acestea, n Romnia: a) bncile romneti au aderat la sistemele mondiale VISA i EUROPAY; b) bncile romneti au lansat produse naionale, pe baza depozitelor n lei; c) s-a constituit societatea comercial ROMCARD; d) s-a adoptat legislaia care constituie cadrul legal al plilor cu carduri n Romnia; e) s-a realizat o publicitate corespunztoare, n vederea lansrii de noi carduri. 9. Serviciile care pot fi oferite prin banca la domiciliu, constau n: a) plata facturilor; b) transferuri ntre conturi; c) distribuirea automat de numerar; d) informaii asupra soldului; e) solicitri de carnete de cecuri. Unul dintre rspunsuri nu este valabil. Dispozitivele ATM permit utilizatorilor de carduri, urmtoarele operaiuni: 1) retragerea de numerar; 2) plata facturilor; 3) obinerea de informaii cu privire la situaia contului; 4) transferul de fonduri din contul debitorului n contul creditorului; 5) plata mrfurilor i serviciilor la sediul vnztorului. Este corect combinaia: a) b) c) d) e) 1 + 2; 1 + 3; 4 + 5; 1 + 5; 2 + 4.

10.

Capitolul 6 Instrumente de credit i plat

Bibliografie

1. 2. 3. 4.

Cezar Basno, Nicolae Dardac Mariana Diaconescu Lucian Ionescu Radu Popescu, Cristian Tudorancea, Forin Berbec Mariana Negru Vasile Svoiu Emilian Dobrescu Ion Matei Iulia Pop x x x

Operaiuni bancare, EDP, Bucureti, 1996 Bnci. Sisteme de pli. Riscuri, Ed. Economic, 1999 Bncile i operaiunile bancare. Institutul Bancar Romn, Ed. Economic, 1996 Cardul, instrument modern de plat. Ed. Tribuna Economic, 1998 Mijloace i modaliti de plat internaionale, Ed. Academiei, Bucureti, 1996 Banca Central i sisteme de pli, de interes naional, Ed. Enciclopedic, Bucureti, 1998 Sisteme bancare electronice, Revista Piaa financiar, decembrie, 1997 Cardurile n Romnia, Revista BCR, martie, 1997 Cardul pe piaa monetar romneasc, Adevrul Economic, nr. 38, septembrie 1998

5. 6. 7. 8. 9.

Regulamentul nr. 6/14.11.1995 privind principiile i organizarea plilor cu carduri de ctre societile bancare. Legea nr. 83/1994 privind cambia i biletul la ordin. Regulamentul nr. 10/1994 privind compensarea multilateral a plilor fr numerar.