UNIVERSIDAD ESAN ESCUELA DE ADMINISTRACIN DE NEGOCIOS PARA GRADUADOS

MAESTRA EN FINANZAS PROGRAMA AVANZADO EN FINANZAS CORPORATIVAS 2010-1 ASIGNATURA: PROFESOR: PLAN DE NEGOCIOS JORGE BARAYBAR TRABAJO FINAL TTULO TRABAJO: PLAN DE NEGOCIOS MDL CONSULTING SAC El presente trabajo ha sido realizado de acuerdo a los Reglamentos de ESAN por: BARZOLA LUIS CANDELA DANIEL NIKITINA TATIANA SALAMANCA MARIA STELLA

Surco, 14 de Noviembre de 2011

TABLA DE CONTENIDO

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

MISION Y VISION DEL NEGOCIO ..............................................................................................3 DESCRIPCION DE LA EMPRESA ................................................................................................4 DESCRIPCION DEL SERVICIO ..................................................................................................10 ANALISIS DEL SECTOR ...........................................................................................................19 PLAN DE MARKETING ...........................................................................................................25 COMPETENCIA ......................................................................................................................48 PLAN DE OPERACIONES ........................................................................................................53 PLAN FINANCIERO ................................................................................................................70

1. MISION Y VISION DEL NEGOCIO 1.1.Nombre de la empresa: MDL CONSULTING SAC 1.2.Misin Nuestra misin como empresa consultora es el desarrollo de consultoras mediante el diseo, construccin y monitoreo de mecanismos de desarrollo limpio, para la colocacin y verificacin de bonos de carbono. Actuamos en un marco de relaciones equilibradas entre la empresa y sus partes interesadas para agregar valor, generar confianza y contribuir al desarrollo sostenible de la sociedad. 1.3. Visin del Futuro En el 2012 Ser una de las empresas de consultora de CERs pioneras en el pas con capacidad de colocar y monitorear proyectos de implementacin de desarrollo limpio en Per. 1.4. Valores de la Empresa Integridad Equidad Vocacin de Servicio Excelencia e innovacin Trabajo en Equipo Compromiso

2. DESCRIPCION DE LA EMPRESA 2.1.Aspecto Legal: MDL CONSULTING SAC se desarrollar bajo la forma de una Sociedad Annima Cerrada SAC, sin directorio y con JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS como rgano competente para la toma de decisiones de la sociedad, se regir por las leyes laborales y tributarias vigentes para su sector as como en el marco de la Constitucin Poltica del Per en lo referente a la inversin privada, a continuacin detallaremos segn los siguientes tres aspectos: 2.1.1. Procesos de Constitucin Legal: El proceso de constitucin legal de MDL CONSULTING SAC estar enmarcado por la Nueva Ley General de Sociedades (Ley 26887) para la elaboracin de: Estatutos de la Sociedad Minuta de constitucin Escritura pblica Inscripcin en registros pblicos Poderes facultativos

Los aspectos de tipos tributarios estar enmarcados en las disposiciones que le corresponde al Cdigo Tributario vigente en el Per (Decreto Legislativo 771), para la definicin del Rgimen Tributario y de la Ley General de Municipalidades, as como las disposiciones de la Superintendencia Nacional de Administracin Tributaria SUNAT en materia de cumplimiento de las formalidades administrativas, contables y tributarias que competen a toda empresa en el Per, Esto con la finalidad de poder lograr los siguientes puntos: Obtencin del registro nico de contribuyentes RUC Apertura de libros societarios y contable.

2.1.2. Procesos de Gestin Corporativos: Los aspectos laborales del personal estarn bajo el la Ley del Fomento del Empleo (D. Legislativo N 728) para establecer lo siguiente: Contratos Laborales Contrato de asesora Contrato de Franquicia ante Verificador internacional 2.1.3. Normatividad Legal y Marco Regulatorio para el Desarrollo de Proyectos MDL: MDL Consulting SAC, para el desarrollo de sus actividades ha contemplado las siguientes normativas locales que apoyan nuestra propuesta en los sectores productivos (energa, agrcola, hidrocarburos, industrial y minero) a los cuales estamos orientando nuestros servicios, los cuales detallamos a continuacin: Constitucin Poltica del Per, artculos referente a la inversin privada Decreto Legislativo N 1013, Ley de Creacin del Ministerio del Ambiente, ente rector del sector ambiental nacional, que coordina en los niveles de gobierno local, regional y nacional los problemas ambientales globales, principalmente el cambio climtico, la prdida de los recursos naturales, la disminucin de los bosques y la crisis del agua, que amenazan la vida en el planeta Decreto Ley W 26154, Ley de Creacin del Programa de Proteccin de reas Naturales PROFONANPE, es una institucin privada sin fines de lucro creada el 29 de diciembre de 1992, con la finalidad de administrar el Fondo Nacional para reas Naturales Protegidas por el Estado (FONANPE) y dems recursos que se logre captar. Ley N 26793, Ley de Creacin del Fondo Nacional del Ambiente FONAM, entidad nacional promotora de proyectos MDL, trabajando directamente con el sector privado y pblico, brindando asesora en el desarrollo de los proyectos, apoyando en la obtencin del financiamiento de los mismos, con organismos financieros nacionales e internacionales, y realizando la promocin internacional de los proyectos peruanos ante potenciales compradores e inversionistas. FONAM, adems, es el Punto Focal del Negocio de Carbono del Banco Mundial.

 Ley N 26834, Ley de reas Naturales Protegidas, La presente Ley normas los aspectos relacionados con la gestin de las reas Naturales Protegidas y su conservacin de conformidad con el Artculo 68o. de la Constitucin Poltica del Per Resolucin Legislativa N 26181, por la que se aprueba el Convenio sobre Diversidad Biolgica adoptado en Ro de Janeiro, Brasil. Decreto Supremo N 079-97-EF por el que se aprueba Acuerdo Programa a suscribirse con los EE.UU. para la reduccin de deuda El presente convenio tiene por objeto contribuir conjuntamente a la conservacin de bosques amaznicos en comunidades nativas tituladas, en el marco del PNCBi siendo su propsito: i) Implementar acciones de participacin del sector privado, comunidades nativas y el Estado para la Gestin de Conservacin de Bosques Amaznicos, en el mbito de intervencin seleccionado por las partes y ii) Contribuir a la implementacin de proyectos productivos sostenibles de las comunidades nativas que voluntariamente decidan participar en el PNCB. Decreto Supremo N 087-97-EF por el que se aprueba Acuerdo Marco a suscribirse con el Gobierno de EE.UU. para establecer un Fondo de las Amricas y un Directorio Administrador Resolucin Ministerial N 245-2010-MINAM crea el "Premio a la Investigacin Ambiental", incentivo creado por el ministerio para el desarrollo de proyectos de investigacin que sean de inters para el Sector Ambiental y que tengan un impacto positivo en la generacin de conocimientos que apoyen la toma de decisiones ambientales de los organismos pblicos y privados del pas. 2.2.Descripcin de la Empresa Estatuto de la empresa MDL Consulting SAC es una Sociedad Annima Cerrada y se rige por la Ley General de Sociedades vigente en el Per, el estatuto de la empresa se enmarca en esta norma y define como apoderados de la empresa a los siguientes seores: Mara Salamanca Delgado Tatiana Nikitina

Suplentes: Daniel Candela Luis Barzola

Ambos con poderes inscritos en los registros pblicos de la ciudad de Lima y con amplia potestad para ejercer la representacin de nuestra empresa antes organismos regulatorios locales e internacionales. Nuestra empresa, es una empresa dedicada a la prestacin de servicio profesionales de ingeniera, a travs de la consultora especializada, asesora y asistencia tcnica en el diseo, construccin y monitoreo de proyectos de implementacin de mecanismos de desarrollo limpio realizados por empresas peruanas que tengan como objetivo acceder al mercado de CERs para la financiacin de sus proyectos y/o la implementacin de mecanismos de desarrollo limpio dentro de sus procesos corporativos o de produccin. Nuestros clientes sern, empresas agrcolas, empresas constructoras, organizaciones de gobierno, empresas mineras y organizaciones internacionales que apoyan en nuestros servicios para calcular su huella de Carbono. Trabajaremos con la mejor tecnologa disponible y las metodologas, estndares y protocolos ms exigentes de la industria. Mantendremos alianzas estratgicas que nos permitan brindar el servicio de verificacin y monitoreo, contar con un enfoque y procedimientos de vanguardia, en un ambiente de innovacin continua que se nutre de los avances de los principales centros de I+D del planeta, en materia medioambiental y de gestin de emisiones de gases de efecto invernadero. Como por ejemplo empresas de consultoras ambientales del sector minero, agrcola, marina y construccin. Orientamos nuestras actividades al desafo que nos impone el cambio climtico: la necesidad, cada vez ms urgente, del uso e implementacin de energas limpias y renovables, la eficiencia energtica y la utilizacin de combustibles limpios, lo que necesariamente lleva a disminuir las emisiones de Gases de Efecto Invernadero (GEI).

Para ofrecer un servicio de excelencia, MDL CONSULTING cuenta con un sistema de trabajo integrado y de colaboracin entre todas sus reas de desarrollo ( ingeniera, soporte legal y financiero), sin perjuicio que cada una de ellas posea un equipo multidisciplinario de profesionales, consultores asociados, y alianzas estratgicas locales que permiten garantizar el xito en el desarrollo de los proyectos emprendidos. 2.3.Estado Actual Nuestra empresa, se encuentra aun como idea de negocio, en la etapa de investigacin y estructuracin del servicio, el mercado y el alcance de la misma. Sin embargo, en Per actualmente existe una institucin de derecho privado llamada FONAM (Fondo Nacional del Ambiente-Per), organizacin sin fines de lucro encargada de promover la inversin pblica y privada en el desarrollo de proyectos prioritarios ambientales en el Per. Sus actividades se dirigen a promover la inversin en planes, programas y proyectos orientados al mejoramiento de la calidad ambiental, el uso sostenible de los recursos naturales, y el fortalecimiento de las capacidades para una adecuada gestin ambiental. En cuanto a los mecanismos de financiacin disponibles, la banca institucional Scotiabanck ofrece a las empresas de este sector, mecanismos de financiamiento a proyectos MDL locales.

2.4.Planes Futuros El desarrollo del presente plan de negocios, depender de las decisiones que se tomen en el marco de la convencin de las naciones unidas del 31 de diciembre de 2012 cuando los pases firmantes del tratado de Kyoto decidan la continuidad del tratado. En caso de continuarse con el compromiso de reduccin de emisiones, la empresa se enfocar en la prestacin y promocin de los tres (3) servicios mencionados en los numerales 3.1.1 a 3.1.3.

En caso de no continuar el compromiso de reduccin de emisiones, la empresa se enfocar en la prestacin y promocin del servicio de auditora para la verificacin y monitoreo anual del cumplimiento de la reduccin de emisin de gases de efecto invernadero (numeral 3.1.3.) para las empresas que ya obtuvieron su certificado de reduccin de gases y que requieren mantener su evaluacin anual. En cualquiera de los casos, adicionalmente, nos enfocaremos en: Lograr el posicionamiento del servicio a travs de la excelencia operativa, mediante la bsqueda del mejoramiento de los procesos que permitan reducir los tiempos de estructuracin y supervisin de los CERs. Bsqueda y fortalecimiento de alianzas estratgicas con empresas consultoras de MDL de talla mundial que cuenten con la certificacin ante naciones unidas para realizar la supervisin de los proyectos.

Los factores de xito en el sector, que obviamente se intentarn aplicar por parte de MDL CONSULTING SAC, son los siguientes: Empresa especializada en elaboracin de proyectos de MDL. Servicio integral, desarrollando para el cliente todo el proceso, desde el estudio del proyecto hasta el mantenimiento. Capacidad comercial para transmitir las ventajas y rendimiento de este tipo de proyectos. Asesoramiento personalizado para ofertar nuestros servicios en funcin a las necesidades de nuestros clientes. Clientes satisfechos que recomienden a la empresa. Buena relacin con nuestros consultores externos, con la finalidad de promover mayores oportunidades de negocios. Formacin contina de consultores y personal de la empresa.

3. DESCRIPCION DEL SERVICIO 3.1 Descripcin del Servicio: Dentro de los servicios ofrecidos se encuentran: 3.1.1. Desarrollador de proyectos de MDL con Prima de xito: Dirigido a las empresas que no poseen la capacidad de financiacin de los costos de estructuracin1, (que en la mayora de los casos no son financiables) a las cuales MDL CONSULTING SAC ofrece la estructuracin y colocacin del CERs con la certeza de obtener bonos a futuro con pago de prima de colocacin contra entrega del cupn o pago del bono. El Mercado Internacional del Carbono basa su accionar, principalmente, en la oferta de bonos transables provenientes de tres fuentes distintas: la reduccin de emisiones de Gases de Efecto Invernadero en procesos productivos, el desplazamiento de emisiones originadas en generacin elctrica por combustibles fsiles, y por ltimo, en la oferta de bonos provenientes de la captura de carbono; adems de la demanda de estos certificados o bonos por los pases que ya han asumido compromisos de reduccin. 3.1.2. Asesora en la Estructuracin de MDL para implementacin empresarial y/o Colocacin del CERs en el Mercado Internacional: Dirigido a las empresas industriales y concesionarias que se planteen reducir gases de efecto de efecto invernadero y/o colocar un CERs. MDL CONSULTING SAC planifica, disea, estructura e implementa todas las etapas requeridas para la implementacin de mecanismos de desarrollo limpio y/o construccin del certificado de emisin de gases y la colocacin del mismo.

Los costos de estructuracin de estos proyectos oscilan entre 150 mil y 250 mil dlares dependiendo de la envergadura.

3.1.3. Servicio de Auditora para la Verificacin y Monitoreo Anual del cumplimiento de la reduccin de Emisin de Gases de Efecto Invernadero: Dirigido a empresa y proyectos de mecanismo de desarrollo limpio que tengan emitidos CERs y requieren el servicio de verificacin para el certificado de Monitor in report 2 reduccin requerido para los desembolsos de los cupones o pagos asignados al proyecto. MDL CONSULTING SAC mediante alianza o franquicia prestar el servicio de una firma calificada para el Monitor in Report. 3.2 Ventajas del Servicio: 3.2.1. Especialidad en MDL: Para cumplir con el Protocolo de Kioto 3 se establecieron adems de las reducciones de emisiones de gases de efecto invernadero en cada pas, y del comercio de emisiones, otros mecanismos como la Aplicacin Conjunta (AC) y el Mecanismo de Desarrollo Limpio (MDL). El MDL ofrece la oportunidad de movilizar fondos adicionales para inversiones en pases en desarrollo, sobre todo en el mbito de energas renovables y el aumento de la eficiencia energtica. Para hacer realidad los proyectos de MDL, es indispensable cumplir con los procesos de estructuracin, colocacin y verificacin que permita la colocacin del proyecto en el mercado de CERs de Naciones Unidas 4.

Certificado emitido por una empresa de consultora reconocida ante la ONU como ente supervisor en donde se acredita y certifica el cumplimiento del plan de reduccin de gases de efecto invernadero (GEI) para el desembolso del equivalente de toneladas mtricas reducidas en dlares americanos.
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En 1992 Tiene lugar en Ro de Janeiro (Brasil) la Conferencia de las Naciones Unidas para el ambiente y el desarrollo, donde se crea la Convencin Marco de las Naciones Unidas para el Cambio Climtico (CMNUCC) a fin de proteger el sistema climtico mundial de los efectos de los GEI y sus consecuentes implicancias sobre el calentamiento global. Para ello se establece como meta la estabilizacin de las concentraciones de GEI en la atmsfera en un nivel que no resulte peligroso y de forma de permitir que el desarrollo econmico proceda de manera sostenible.
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http://www.fonamperu.org/general/mdl/documentos/mdl007.pdf

Para lo anterior, nuestra empresa de consultora ofrece como ventaja, la especialidad de asesorar en todos los procesos necesarios para la estructuracin y colocacin del CERs y la verificacin de los proyectos existente, tales como: Consultora y asesora en el Desarrollo de Proyectos MDL e implementacin de estrategias de reduccin de Gases Efecto Invernadero. Desarrollo de procedimientos y documentacin para que los proyectos califiquen al Mecanismo de Desarrollo Limpio (MDL), se registren y se concrete la venta de bonos de carbono. Comercializacin y transaccin de Certificados de Reduccin de Emisiones (Bonos de Carbono). Evaluacin de emisiones de gases para certificacin o seguros. Informes de verificacin y auditoras internas. Asesoramiento jurdico econmico y tcnico. Asesoras legales y financieras

3.2.2. Ventajas para los Emisores Alta probabilidad de xito de admisin del MDL y colocacin del CERs Obtencin de Financiacin para sus proyectos de MDL Coberturas eficientes. Inversin hecha a la medida (riesgo, capital y rentabilidad). Apalancamiento mediante los tipos de transacciones (contratos a futuro, acuerdos de compra de reduccin de emisiones). Acceso a las bolsas de comercio y prstamos en el banco Mundial.

Posibilidad de fuertes ganancias por especulacin del mercado.

3.3. Actividades de Desarrollo del Servicio El proceso de prestacin del servicio al cliente se estructura en los siguientes pasos: Ciclo del Proyecto MDL

Fuente: Fondo Nacional del Medio Ambiente FONAM

3.3.1. Labor comercial.- Se contactar con los potenciales clientes ofertndoles los servicios y haciendo especial referencia a los beneficios que obtendr con la implementacin de los MDL. 3.3.2. Estudio previo.- Una vez el cliente ha manifestado su inters, se evaluar la viabilidad tcnica y econmica de la instalacin y se presentar una propuesta econmica. La duracin estimada de este proceso es de 15 das. 3.3.3. Definicin del servicio.- Luego definiremos cul de los servicios se adecua ms a las necesidades del cliente: Desarrollador de proyectos de MDL con Prima de xito Asesora en la Estructuracin y Colocacin del CERs en el Mercado Internacional

 Servicio de Auditora para la Verificacin y Monitoreo Anual del cumplimiento de la reduccin de Emisin de Gases de Efecto Invernadero: 3.3.4. Estructuracin del comit de trabajo.- Dependiendo del trabajo solicitado, formaremos un staff tomando en cuenta la especializacin de cada uno de nuestros trabajadores. 3.3.5. Elaboracin del proyecto.- Se desarrollarn los documentos tcnicos del proyecto. Duracin estimada entre 1 y 3 aos. El ciclo del proyecto que se desarrolla a continuacin fue elaborado por el Fondo Prototipo de Carbono, pionero en el Mercado de Carbono y antecesor del Negocio de Carbono del Banco Mundial, que dio las pautas acerca de los pasos que debe seguir un proyecto para calificar al MDL. 3.3.6. Recepcin y Revisin de la Nota Idea del Proyecto (PIN) La nota idea de proyecto es revisada de acuerdo con los criterios bsicos de elegibilidad del MDL. Si el PIN cumple con estos criterios, el proyecto podr continuar en las siguientes etapas del ciclo. De lo contrario, el proyecto ser rechazado. 3.3.7. Estudio de Lnea de Base y Protocolo de Monitoreo y Verificacin El propsito del estudio de lnea de base es describir cul hubiera sido el escenario en trminos de emisiones de gases de efecto invernadero sin el proyecto, y cul es la situacin con el proyecto. En este estudio se deber analizar la adicionalidad. El Protocolo de Monitoreo y Verificacin (MVP) incluye detalles de los procedimientos de monitoreo relevantes. La seccin de verificacin explicar las reglas para la contabilidad de emisiones, por ejemplo cundo y quin realizar la verificacin y qu datos deben estar accesibles. 3.3.8. Documento de Diseo de Proyecto (PDD) El PDD es la base para la evaluacin del proyecto por una entidad operacional. Este documento incluye secciones como: descripcin del proyecto, metodologa de la lnea de

base y determinacin de la adicionalidad, periodo de acreditacin, protocolo de monitoreo y verificacin, estudios sociales y de impacto ambiental, entre otras. Existen dos formatos para este documento, segn el tipo de proyecto. 3.3.9. Aprobacin del Pas Anfitrin (formulario P34) Para poder calificar al MDL, los proyectos deben contar con la aprobacin del pas anfitrin, entendido como aquel en el que se desarrollar el proyecto. Con esta aprobacin, el pas anfitrin tiene la responsabilidad de confirmar si el proyecto propuesto contribuye al desarrollo sostenible del pas. La aprobacin del pas anfitrin est a cargo de la Autoridad Nacional Designada para el MDL o, en su defecto, el punto focal del pas anfitrin ante la Convencin Marco de las Naciones Unidas para el Cambio Climtico. En el caso del Per, se ha designado al Consejo Nacional del Ambiente (CONAM), siendo apoyado por FONAM como Oficina Promotora del MDL. 3.3.10. Proceso de Validacin Una vez finalizado el PDD, y cuando el proyecto cuenta ya con la opinin local favorable y la aprobacin del pas anfitrin, se inicia el proceso de validacin del proyecto propuesto. La validacin es el proceso por el cual se realiza una evaluacin independiente de todos los documentos relevantes de un Proyecto MDL. Esta labor es realizada por una entidad independiente llamada entidad operacional, segn todos los requerimientos establecidos en el MDL. Las entidades operacionales deben estar acreditadas por la Junta Ejecutiva del MDL. 3.3.11. Proceso de Registro Para ser registrado por la Junta Ejecutiva del MDL, el proyecto debe contar primero con la validacin de una entidad operacional. El pedido de registro es enviado por la entidad operacional en forma de reporte de validacin y aprobacin del pas anfitrin. El proceso de registro por la Junta Ejecutiva del MDL finaliza en un plazo mximo de ocho semanas, a menos que una revisin sea solicitada. 3.3.12. Negociacin de contrato de compra de emisiones reducidas

En esta etapa se termina de elaborar la documentacin legal y se firma el Acuerdo de Compra de Reduccin de Emisiones (Emition Reduction Purchase Agreement-ERPA, por sus siglas en ingls). 3.3.13. Implementacin y monitoreo Luego de haber sido registrado en la Junta Ejecutiva del MDL, el proyecto puede comenzar a vender Certificados de Reduccin de Emisiones anualmente. Desde este momento, el desarrollador del proyecto comienza a ejecutar el Protocolo de Monitoreo. Los resultados del Protocolo de Monitoreo son enviados peridicamente a la entidad operativa designada para la verificacin y certificacin de las reducciones de emisiones expresadas en toneladas de CO2 equivalentes (TCO2e). 3.3.14. Verificacin Peridica y Certificacin Por ltimo, la verificacin es la revisin peridica y la determinacin ex post de las reducciones de emisiones de GEI. La certificacin es la garanta escrita por una entidad operacional de que durante un tiempo especfico la actividad del proyecto ha reducido una cantidad de emisiones verificada de acuerdo con todos los criterios previamente establecidos en el Protocolo de Monitoreo. El reporte de certificacin elaborado por la entidad operacional debe consistir en una solicitud dirigida a la Junta Ejecutiva para que esta emita la cantidad de reduccin de emisiones verificadas por la entidad operacional en forma de CER. Cuando la Junta Ejecutiva aprueba la emisin de CER, los enva a los desarrolladores del proyecto. Esto se hace peridicamente, por lo general de forma anual. Una vez que las reducciones de emisin son certificadas, el fondo de carbono pagar por la cantidad de reducciones de emisiones establecidas en el Acuerdo de Compra de Reduccin de Emisiones (ERPA 3.3.15. Entregables del proyecto y cierre de etapas En cada fase del proyecto de definirn los entregables y se proceder en la etapa final la reunin de cierre del proyecto en el mismo que se dar cuenta de los resultados del mismo y entrega del documento final para la aprobacin del mismo por parte de la empresa.

La satisfaccin de los clientes es un aspecto fundamental en este sector en el cual la prescripcin por parte de un cliente a otros es fundamental para la realizacin de nuevas ventas, por ello desde MDL CONSULTING SAC se establecer un procedimiento para la gestin de la Satisfaccin de los Clientes que permita mejorar el proceso de prestacin de los servicios y una correcta gestin de los incidentes. Estructuracin MDL

Fuente. Elaboracin Propia. 3.4. Debilidades del Producto 3.4.1. Aproximacin al Periodo de Compromiso 2012: El 31 de diciembre de 2012 en el Marco de la convencin de las Naciones Unidas, los pases pertenecientes al anexo 1 se reunirn para verificar el cumplimiento de las reducciones de gases de efecto invernadero comprometidas en el tratado de Kyoto. 3.4.2. Altos costos de estructuracin y colocacin de proyecto: Las empresas deben invertir entre20 mil y 40 mil Euros para realizar la estructuracin del proyecto. Estos costos por de pre factibilidad y factibilidad por lo general no son financiables por entidades bancarias.

3.4.3. Altos Riesgos de estructuracin: Los clientes que asumen la colocacin de un proyecto, adicionalmente, asumen los costos de inversin en I+D del MDL, en caso de ser rechazado el proyecto, los costos de estructuracin y colocacin no son recuperables. Adicionalmente, las bancas de inversin difcilmente otorgan financiacin para esta etapa del proyecto, debido a la alta incertidumbre de aceptacin y valoracin final del bono. Dado que el mercado an est en una etapa primaria de maduracin, pese a que su cierre esta planificado para el 2012 5; no hay claridad en el marco regulatorio local para la calificacin y aprobacin de los proyectos por el ente regulatorio nacional 6 3.4.4. Demanda limitada ( reaccin lenta del mercado objetivo hacia la implementacin de MDL): A la fecha, el Per cuenta con un portafolio de 190 proyectos, ocupando as el primer lugar en la lista de naciones con ms proyectos de este tipo, sin embargo, de estos 190, solo 49 han sido aprobados, teniendo an un bajo crecimiento y desarrollo del mercado de bonos, debido a la dbil promocin o desconocimiento del producto y a las barreras de entrada que significan la estructuracin de estos proyectos. Entre ellas, la burocratizacin de los procesos de verificacin de MDL que atrasan la certificacin de la reduccin causada anualmente y por ende, los pagos cupones del CERs y la falta de una regulacin especfica para el desarrollo del mercado de bonos de carbono 7.

El desarrollo del mercado se produjo en un periodo relativamente corto, en comparacin con el desarrollo de mercados financieros de otros productos.
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Para el caso Peruano el Ministerio del Medio Ambiente. En Per, solo existe una ordenanza de la Municipalidad de Lima.

4. ANALISIS DEL SECTOR

4.1. Visin General de la Industria8: El sector empresarial peruano est conformado principalmente por PYMES. El tejido empresarial peruano, cliente objetivo de la consultora, est conformado por cerca de 700.000 empresas, de las cuales el 99% corresponde a PYMES (micro, pequea y mediana empresa). De este conjunto, cerca del 42% de las empresas se concentra en Lima, la capital. Los sectores econmicos ms importantes en Per son el minero e hidrocarburos, la construccin y el energtico La mediana empresa es el mayor demandante de servicios de consultora en Per. En cuanto al tipo de consultora ms demandado, se encuentra que entre las empresas grandes corresponde a la consultora estratgica, y entre las PYMES a la consultora en el rea legal y tributaria. La oferta de consultora se distribuye entre las empresas que ofrecen un servicio integral que contempla todas las reas de gestin empresarial, y las empresas especializadas. En todas las reas de actividad de la consultora en Per se encuentran importantes empresas multinacionales. Por otra parte, es importante mencionar que el reconocimiento de las empresas consultoras es el elemento ms valorado por las empresas cliente a la hora de contratar sus servicios. Los procesos de privatizacin de entidades del Estado en diferentes sectores, as como la inversin extranjera creciente, pueden generar oportunidades importantes para las empresas de consultora, especialmente en el rea estratgica.

Proexport Colombia. 2003. Estudio de Mercado Per Servicios de Consultoria en Per Programa de Informacin al Exportador por Internet Proyecto Cooperacin Tcnica No Reembolsable No. ATN/MT-7253-CO. Proexport Colombia BID-FOMIN. Bogot, Colombia, 177 pginas.

La consultora se dirige a todas las reas de gestin de la empresa, y es precisamente este aspecto el que determina el segmento de actividad de las empresas del sector en donde se consideran los segmentos que mayor actividad presentan en el mercado peruano, a saber: Consultora integral, que rene las consultoras que atienden las necesidades en todas las reas de gestin de la empresa (estrategia, finanzas, produccin, mercadeo, recursos humanos, tecnologas de la informacin). Consultora en mercadeo, relacionada con la gestin del rea de mercadeo y ventas. Consultora en tecnologas de la informacin relacionada con la gestin del rea tecnologas de la informacin (software, hardware y servicios conexos). Consultora en sistemas de gestin, dirigida a formalizar los procesos para cumplir con los estndares internacionales en las reas de calidad, medio ambiente, seguridad, responsabilidad social, etc; con miras a la obtencin de la correspondiente certificacin. Incluye la gestin de las reas relacionadas. Consultora en recursos humanos, relacionada con la gestin del rea de recursos humanos. Consultora legal y tributaria, que comprende la asesora en aspectos jurdicos y en los relacionados con el pago de impuestos. Adicionalmente se incluye el segmento de consultora para PYMES, que a pesar de no representar un rea de gestin de las empresas, constituye un segmento aparte hacia el cual se dirigen algunas consultoras por las caractersticas propias de estas empresas. Por otra parte, en la realizacin de este estudio, se consideran tambin las clasificaciones econmicas utilizadas en el plano internacional, relacionadas con el sector de consultora, que corresponden a: Clasificacin por actividad: Clasificacin Internacional Industrial Uniforme CIIU Clasificacin por producto: Clasificacin Central de Productos CCP2. La clasificacin CCP se deriva de la CIIU.

De stas, la clasificacin CIIU es la que mayormente se emplea en el manejo de estadsticas en Per. En relacin con los servicios de consultora se tiene la siguiente clasificacin: 4.1.1. Marco Legal La legislacin asociada a la consultora en Per, involucra las diferentes regulaciones con respecto al ejercicio de las profesiones relacionadas con las diferentes reas de especializacin de la consultora. En primer lugar debe citarse el artculo 20 de la Constitucin Poltica del Per, en el cual se declara a los colegios profesionales como instituciones autnomas con personalidad de derecho pblico. Adems establece que la ley seala en cada caso, si la colegiacin es obligatoria. Las siguientes leyes sealan la obligatoriedad de la colegiacin para ejercer las atribuciones de cada profesin: Ley de Profesionalizacin del Economista-Ley No.15488 y su modificatoria Ley No. 24531. Ley de Profesionalizacin de los Contadores Pblicos-Ley No.13253 Estatuto del Colegio de Licenciados en Administracin-Decreto supremo N 014-78ED. Ley denominada "Del Ejercicio Profesional" de Arquitectos y de Ingenieros-Ley N 16053. Estatuto del Colegio de Abogados de Lima-Ttulo Segundo. Todos los colegios han establecido un Cdigo de tica que los profesionales deben cumplir. Otro elemento que contribuye a dimensionar el mercado de consultora en Per, es el correspondiente a los niveles de facturacin de las principales empresas del sector6, encontrando que en 2001 los ingresos de estas compaas ascendieron a US$163 millones de dlares. Esta cifra incluye los ingresos provenientes de todas las reas de negocio de estas empresas, que pueden ser diferentes a la consultora.

Segn las cifras preliminares de 2002, los ingresos de estas compaas fueron cercanos a los US$111 millones de dlares. El total es menor al del ao anterior, sin embargo, estas cifras deben observarse con cuidado, pues corresponden a datos preliminares, que no incluyen an la facturacin de las principales empresas de los segmentos de consultora en Tecnologas de la Informacin-TI y de consultora en mercadeo (empresas que contribuyen con el 60% y el 85% de la facturacin de su segmento, respectivamente). 4.2. Nicho del Mercado: Dentro del mercado de consultora, MDL CONSULTING se especializar en servicios de consultora de proyectos de mecanismo de desarrollo limpio (MDL) que abre la posibilidad de que un pas Anexo I del tratado de Kyoto, financie proyectos de reduccin (o captura) de emisiones en otro pas de Anexo I que se encuentre en transicin hacia una economa de mercado, y tal reduccin sea atribuida y contabilizada al primero. 4.3. Participantes de la Industria: MDL Consulting SAC ha identificado 03 empresas consultoras que brindan este tipo de consultoras como una line de negocio entre sus diversas lneas de consultoras que brinda: Price Waterhouse Coopers: Empresa Auditora y Consultora de nivel internacional considerada en el medio local como una de las Big 4 en materia de consultora y auditoria cuenta con un prestigio y nombre, entre sus lneas de negocios han entablado una relacin con CO2e.com para desarrollar negocios exitosos en el mercado de carbono. La empresa CO2e brinda servicios para simplificar el comercio de carbono para aquellos actores que se encuentran involucrados. DELOITTE: Empresa Auditora y Consultora de nivel internacional considerada en el medio local como una de las Big 4 en materia de consultora y auditora cuenta con un prestigio y nombre, entre sus lneas de consultoras se contemplan una de MDL.

DEUMAN: Empresa consultora especializada en el sector de energa y cambio climtico, fundada en el ao 1995 con presencia en Latinoamrica, Europa y frica a travs de su red de oficinas en Per, Brasil, Ecuador, Chile, Espaa y Mozambique. CORESSOURRCES: Empresa consultora especializada en Cambio Climtico, Mercado de Carbono, as como en los temas de Energa y Agroalimentacin. Proporciona servicios de elaboracin de documentacin del ciclo del Proyecto MDL y Voluntario, adems de proveer el soporte necesario para asegurar el financiamiento de los proyectos, involucrando a actores claves del mundo financiero. coRessources brinda servicios de comercializacin de Bonos de Carbono, generando estudios y estrategias de administracin del riesgo. Actualmente sus actividades se concentran en Canad y Amrica Latina, para lo cual cuenta con la oficina regional en Lima Per. A nivel regional y mundial se encuentra las siguientes instituciones ms importantes: Programa Latinoamericano de Carbono (PLAC): El PLAC es una iniciativa de la Corporacin Andina de Fomento (CAF). Este programa agrega valor a los proyectos aadiendo el componente de venta de reducciones de emisiones de GEI. El PLAC, bajo un acuerdo con el gobierno Holands, se ha comprometido a intermediar la compra de hasta 10 millones de toneladas de reducciones de emisiones en pases latinoamericanos. Estos fondos son dedicados exclusivamente a la compra de CERs, una vez generados, certificados y validados. Fondo Japons de Carbono (JCF): El Fondo Japons de Carbono, fue establecido el 25 de noviembre del 2004, y su objetivo es realizar proyectos de reducciones de GEI, y comprar certificados provenientes de las reducciones generadas por los proyectos. Sus acciones estn focalizadas en sectores, como energas renovables, eficiencia energtica, emisiones fugitivas, cambio de combustible, entre otros. El tamao del Fondo es de US$ 141.5 millones. IFC Netherlands Carbon Facility: El IFC Netherlands Carbon Facility es el fondo de carbono administrado por la Corporacin Financiera Internacional (IFC), el cual tiene como objetivo comprar emisiones reducidas de Gases de Efecto Invernadero (GEI), bajo el esquema del

Mecanismo de Desarrollo Limpio (MDL). Cuenta con un capital total de US$ 46 millones proveniente del Gobierno Holands Fondo de Carbono Europeo (ECF): El propsito del Fondo Europeo de Carbono es financiar el componente de carbono de proyectos ambientales que reduzcan GEI. El objetivo del ECF es comprar reducciones que se realicen a travs de proyectos en pases en desarrollo y economas en transicin. El tamao del fondo es de aproximadamente 105 millones de euros.

5. PLAN DE MARKETING

5.1. Caractersticas Demogrficas del Mercado Objetivo MDL Consulting SAC ha definido como su mercado objetivo a empresas del sector agrcola, construccin, organizaciones de gobierno, empresas mineras y organizaciones internacionales, estos tipos de empresas se desarrollan en cualquier zona del territorio del Per. En funcin a nuestros tipos de consultaras las empresas a las cuales nos estamos dirigiendo son aquellas que no poseen la capacidad de financiacin de los costos de estructuracin, empresas industriales y concesionarias que se planteen reducir gases de efecto de efecto invernadero y colocar un CERs. y empresa y proyectos de mecanismo de desarrollo limpio que tengan emitidos CERs y requieren el servicio de verificacin para el certificado de Monitor in report, reduccin requerido para los desembolsos de los cupones o pagos asignados al proyecto. 5.2. Tendencias del Mercado Objetivo y Patrones de Crecimiento El Producto Bruto Interno (PBI) se incrementar 5.6% en promedio en el periodo 2010 2012, Durante estos aos la demanda interna crecer en 5.6% en promedio por ao, mientras que las exportaciones haran lo propio en 6.1%, lo cual generara un crecimiento de la demanda global de 5.7% 9. Asimismo, la inversin privada y la pblica aumentaran en 6.3 y 12.5%, respectivamente, mientras que el consumo privado y el pblico creceran en 4.1 y 3.9%, en cada caso, segn consigna la agencia Andina. A nivel de produccin sectorial, en dicho perodo el sector Primario crecera 5.2%, en promedio, impulsado por el desempeo del sector Minera e Hidrocarburos, cuyo promedio anual se incrementara en 7.7%.

segn el Marco Macroeconmico Multianual (MMM) para dicho perodo que public el Ministerio de Economa y Finanzas (MEF).

Ello basado principalmente en el dinamismo del subsector Hidrocarburos por la mayor produccin de hidrocarburos lquidos y gas natural como resultado del inicio y consolidacin de las operaciones de los lotes 56 de Camisea II (proyecto de exportacin) y 67 de Perenco. Por su parte, el subsector de Minera Metlica crecera 5.1% por efecto de las ampliaciones de Shougang, de Cuajone y Toquepala de Southern, as como por la entrada en operacin de nuevos proyectos mineros tales como Ta Mara, Bayvar, La Zanja y Antapaccay, entre otros. Como mencionamos anteriormente, nuestros clientes sern empresas agrcolas, empresas constructoras, organizaciones de gobierno, empresas mineras y organizaciones internacionales se apoyan en nuestros servicios para calcular su huella de Carbono. En cuanto a las proyecciones para los prximos aos de los principales sectores tenemos: 5.2.1. Sector de Minera En 2012 la actividad minera estar caracterizada los altos precios para los metales y de incertidumbre econmica global generalizada, donde la mayor volatilidad del mercado y la falta de prospectos claros para el futuro mantendrn las inversiones en reserva. La expectativa es que los precios se mantengan slidos -particularmente en el caso del oro, mientras la situacin del cobre se perfila un poco ms incierta- lo que debiera promover la inversin. Seguir primando una actitud ms bien cautelosa entre los inversionistas pero, en general, habr dinero disponible para que el sector minero materialice sus planes de inversin. La falta de profesionales calificados, equipos y, en muchos casos, de agua, aunada a los crecientes costos de la energa, seguirn ejerciendo presin sobre los costos el prximo ao. Otros puntos que preocupan son las relaciones con la comunidad y el cambiante panorama legal de ciertas jurisdicciones. La cartera de proyectos previstos en Amrica Latina contempla una inversin cercana a los US$236.000 millones para los prximos 5 a 10 aos solamente en desarrollo, y la regin se mantiene como el principal destino para los gastos en exploracin. Las mineras inyectarn

cuantiosas sumas de dinero al sector en 2012 para avanzar con los proyectos en carpeta a pesar de los desafos 10. Crecimiento del Sector de Minera
PER: INVERSIN MINERA 1/ 2/
(US$ Millones)
Mina Justa (Glencore) Alpamarca (Volcan) xidos (Volcan) Piritas (Volcan) Constancia (HudBay) Amp. Bayvar (Vale) 9000 8000 7000 6000 5000 4000 3000 2000 1000 0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Toromocho (Chinalco) Minas Conga (Yanacocha) Las Bambas (Xstrata) Breapampa (BNV) Pucamarca (Minsur) Amp. Chungar (Volcan) Amp. Vinchos (Volcan) Quellaveco (Anglo American) Invicta (Andean American) Amp. Cerro Verde Amp. Toquepala (SCC)

Chucapaca (BNV) El Galeno (Lumina Copper) Quechua (Pan Pacific Copper) Inmaculada (Hochschild) Azuca (Hochschild) Crespo (Hochschild) Mina Chapi (Milpo) Pukaqaqa (Milpo) Amp. Cuajone (SCC) Hilarin (Milpo)

1/ A partir del 2011 son proyecciones realizadas en setiembre del 2011. Se seala el ao de inicio de inversin en construccin. 2/ La mayora de proyectos ejecuta una mayor inversin en el segundo ao de construccin. Fuente: Minem, APOYO Consultora

Fuente. Minam, APOYO Consultora

5.2.2. Sector de Hidrocarburos El sector Hidrocarburos aument en 2.67 por ciento en marzo del 2011 en comparacin a similar mes de 2010, segn el Instituto Nacional de Estadstica e Informtica (INEI). Este comportamiento se da por la mayor produccin del subsector Hidrocarburos (24.75 por ciento); mientras que, la minera metlica registr un comportamiento negativo de 0.86 por ciento. Segn el informe Avance Coyuntural de la Actividad Econmica: Marzo 2011, la mejora del subsector Hidrocarburos se sustent en la mayor produccin de gas natural que creci en 103.96 por ciento, as como, de petrleo y derivados en 1.25 por ciento. Entre los productos del subsector minero metlico, creci la produccin de hierro (41.27 por ciento), molibdeno (19.69 por ciento) y cobre (9.81 por ciento); en tanto que, disminuy la produccin de plomo (-27.46 por ciento), estao (-24.94 por ciento), zinc (-8.41 por ciento), plata (-6.12 por ciento) y oro (-5.69 por ciento). Por otro lado, el jefe del INEI sostuvo que, en marzo 2011, la produccin del subsector Electricidad, segn empresas generadoras de electricidad para servicio pblico, se increment en 7.24 por ciento respecto a similar mes de 2010.

Elaborado por Cesco en base a Secretara de Minera de la Nacin Argentina y Arminera, Ibram, SEIA, Asomineros, Cmara de Minera del Ecuador, MEM Per, APOYO Consultora y fuentes de prensa

10

Detall que entre las empresas que registraron el mayor aporte figuraron: Edegel, Egasa, SN Power Per, San Gabn, Egemsa, Electro Piura, Kallpa Generacin y Egesur. Proyectos de Hidrocarburos en Marcha.
PRINCIPALES PROYECTOS DE HIDROCARBUROS EN MARCHA O PRXIMOS A INICIAR CONSTRUCCIN 1/
Inversin (Millones US$) 380 200 1 334 3 000 5 000 300 1 316 691 850 500 100 Inicio de Inicio de construccin operaciones segn AC segn AC Construccin 2013 Construccin 2013 2012 2017 2013 2013 2011 2011 2011 2012 2012 2012 2017 2016 2013 2014 2014 2014 2014 2013

Proyecto Amp. Malvinas y Pisco Amp. Red distribucin Mod. Refinera Talara Gasoducto Andino del Sur Lote 58 Gasoducto Ica Lote 57 Lote 88 y 56 Amp. Red principal Plantas petroqumicas Lnea de conduccin Lote 56

Empresa Pluspetrol Calidda Petroper Kuntur Petrobras Contugas Repsol YPF Pluspetrol TGP Nitratos del Per Pluspetrol

Ubicacin Cusco/ Ica Lima Piura Cusco, Arequipa, Puno, Moquegua Cusco Ica Cusco Cusco Lima/ Ica Ica Cusco

1/ Actualizado a setiembre del 2011.

Fuente: empresas, APOYO Consultora

Fuente. Minam, APOYO Consultora

Se estima una prxima masificacin del consumo de gas natural. En Lima: Meta del gobierno al 2016: 400 mil familias conectadas (50 mil a fines del 2011). Ahorro: cada familia que pase de GLP a gas natural ahorrara S/.300 al ao. Inversin de instalacin de conexin es de S/.1 600. Costos: Subsidio directo: S/.300 millones (50% del costo de conexin). Subsidio cruzado: empresas industriales subsidian a consumidores residenciales. Si los industriales asumen los S/.300 millones, implicara un incremento progresivo en la tarifa de 9% promedio anual. El ahorro de industriales por usar gas natural en lugar de diesel es 60%, en promedio. En el resto del Per:

Promocin de gasoductos regionales. Promocin de pozos petroqumicos. Inversin encadenada, de larga maduracin y con riesgo de conflictos sociales. Podra significar ms de US$10 000 millones de inversin. El 70% de la inversin se ejecutara recin a partir del 2014. Crecimiento del Sector Hidrocarburo.
PER: CRECIMIENTO DEL PBI DE HIDROCARBUROS 1/
(Var. %)
50,0 45,0 40,0 35,0 30,0 25,0 20,0 15,0 10,0 5,0 0,0 -5,0 2007 2008 2010 2009 Gas natural 2011 2012 2013 2014 Petrleo y lquidos 2015 2016 Lote 56 (Camisea) Ampliacin Lote 56 Lote 57 (Repsol), Ampliacin Lotes 56 y 88

1/ A partir del 2011 son proyecciones realizadas en setiembre del 2011. Fuente: Minem, APOYO Consultora

Fuente. Minam, APOYO Consultora

5.3. Tamao y Potencial del Mercado Para el periodo 2012-2014 se mantiene la proyeccin de crecimiento de 6% del PBI; sin embargo, un mayor deterioro del entorno internacional llevara a que este crecimiento sea menor. Entre el 2012-2014 prevalecer un entorno internacional bastante incierto y los socios comerciales del pas crecern alrededor de 1,5 puntos por debajo de su promedio 2004-2007 (4,5%). A pesar de una economa mundial ms dbil e incierta, durante el periodo 2012-2014 el Per est en la capacidad de mantenerse como la economa de mayor crecimiento en la regin y crecer a tasas sostenidas en torno del 6% (cerca al crecimiento del producto potencial) siempre y cuando: i) no se materialice una nueva recada de la economa mundial, ii) se mantenga el creciente protagonismo de los pases emergentes (fuertes

demandantes de materias primas) y iii) la inversin privada retome el dinamismo de trimestres previos y se concreten importantes proyectos de inversin anunciados, ligados especialmente a minera e hidrocarburos. El Per al ser una economa pequea y abierta es bastante dependiente de la evolucin de la economa mundial. Se calcula que por cada punto de menor crecimiento de la economa mundial, el crecimiento del Per se reduce en un punto, y por una cada de 10% de los trminos de intercambio nuestro PBI se reduce un punto y medio. En los ltimos seis aos, la economa local ha crecido alrededor de 3 puntos porcentuales por encima del mundo, mientras que en el perodo 1994-2003 slo lo hizo en promedio un punto por encima. Este mayor crecimiento se explica por el notable incremento de nuestro PBI potencial, gracias a la mayor integracin con el mundo, la solidez macroeconmica interna y un cambio en la estructura de crecimiento del mundo en el que los pases emergentes (importantes demandantes de materias primas) tienen un rol ms protagnico, lo que ha llevado a un incremento de los trminos de intercambio.
Crecimiento PBI Per y Mundo

Fuente. BCRP, FMI, Estimaciones MEF

El crecimiento de mediano plazo estar liderado por la inversin privada, la cual podr materializarse en la medida que las expectativas empresariales se recuperen y se concreten importantes proyectos de inversin anunciados para los prximos aos. Los principales proyectos de inversin se concentrarn sobre todo en los sectores minera e hidrocarburos, electricidad e industria.

La produccin minera se incrementar sustancialmente, por otro lado, en el sector hidrocarburos se prev el inicio de la produccin de gas natural y lquidos de gas natural a partir del 2012 y la produccin de petrleo En cuanto a proyectos de infraestructura concesionados, se prev la modernizacin del Terminal Portuario Muelle Norte del Callao, la construccin del Puerto de Paita, el Segundo Grupo de Aeropuertos de Provincia En el sector electricidad destaca la planta termoelctrica de gas natural ciclo combinado (Lima) y las prximas inversiones relacionadas a las centrales hidroelctricas, cabe mencionar la construccin de la planta petroqumica de Nitratos del Per (2014).
Crecimiento Inversin Privada y Pblica en Per

Fuente. Moodys, BCRP, Banco Mundial

5.4. Precios La estrategia de penetracin inicial ser por precio. El precio con el que se entrar al mercado ser en un 10% inferior a la competencia, teniendo en cuenta que an no contamos con trayectoria y prestigio de firmas como PWC o D&T. Una vez que hayamos captado a los primeros clientes y tengamos un prestigio en el mercado podremos ir subiendo los precios, incluso por encima del promedio de mercado, ya que nosotros ofrecemos un servicio especializado en de la consultora de CERs. Es decir, luego optaremos por una estrategia de descremado en cuanto al precio al situar nuestro servicio como una consultora especializada.

Estrategia de Precio.

Fuente. Material del Curso. 5.4.1. Estrategia de Fijacin de Precios: En relacin Precio / Calidad: en la presentacin de esta lnea de servicios, el aseguramiento de la calidad exige mantener un alto estndar de los procesos y la gestin. Para el cumplimiento del mismo. Por lo anterior, se aplicara una estrategia inicial de penetracin con bajo costo (en relacin al mercado) y alta calidad. Posterior a un plazo de introduccin de un (1) ao se aplicar la estrategia Premium (alto precio y alta calidad). Estrategia Fijacin de Precio.

Fuente. Material del Curso.

5.4.2. Criterios Bsicos de Fijacin de Precio: Costos relevantes: el 80% de nuestros costos estn formados por los gastos de personal. Sensibilidad al precio de los consumidores: los consumidores no son muy sensibles al precio, pues se trata de compaas multinacionales de gran envergadura, y adems el costo de la consultara representa un porcentaje mnimo de los costos totales de sus inversiones. Estrategia de precio de los competidores: los competidores tienen precios estndares segn lo que se cobra en los distintos pases en los que brindan el servicio. Elasticidad del Producto Precio: existe una inelasticidad en los servicios ofrecidos, ya que si bajamos los precios no significa que vendamos muchos ms servicios, ya que se tratan de consultoras muy especializadas para algunos clientes especficos. Poltica de precios est en funcin al tipo de consultora que se va a desarrollar, para esto la empresa ha definido en primera instancia los siguientes tipos de servicios de consultora: Desarrollos de proyectos de MDL con Prima de xito: La prima de xito estar alrededor del 3% sobre valor facial del Bono obtenido. Asesora en la Estructuracin y Colocacin del CERs en el Mercado Internacional: Se ha establecido un precio base de 10M 11 Servicio de Auditora para la Verificacin y Monitoreo Anual del cumplimiento de la reduccin de Emisin de Gases de Efecto Invernadero: Se ha establecido un precio base de 50M 12

11 12

Antes de descuento por introduccin. Depende de los procesos y procedimientos a auditar.

Dado que tiene una metodologa base para la estructuracin del bono, se entiende este proceso como marco de referencia para establecer servicios adicionales al proceso. Dichos servicios se pactarn con el cliente los costos y el alcance. Poltica de pago: inicial del 50% al momento de suscripcin del contrato, 25% a la aprobacin de los primeros entregables y el 25% restante a la aprobacin de los entregables finales. 5.5. Estrategia y Posicionamiento Como sabemos, el posicionamiento es la manera en que un producto o servicio es percibido por un segmento de consumidores al que est dirigido. En nuestro caso, las estrategias para posicionarnos en la mente de los clientes es la siguiente: 5.5.1. Satisfaccin del Cliente: Estrategia 1: Servicio altamente calificado a travs de un plantel tcnico y profesional especializado y acreditado en competencias de gerencia de proyectos (PMI) tcnicos certificados en supervisin de procesos industriales y la calificacin de los procesos de calidad mediante las normas ISO 9001. Estrategia 2: Relacin Costo-Beneficio positivo para el cliente, asegurando un alta probabilidad de xito en la colocacin del CERs. En una primera evaluacin del proyecto (anlisis de pre factibilidad) se puede establecer la relacin costo (gastos de implementacin y colocacin del producto en el mercado de bonos) beneficio (ingresos originados del pago cupn asignado al proyecto) cliente. Estrategia 3: Estructuracin de coberturas para mitigar los riesgos adherentes a los costos de estructuracin del proyecto. En la prestacin del servicio se identifican los siguientes riesgos: a) Deshonestidad de los trabajadores b) Fiel cumplimiento a la oferta emitida, c) Robo y prdida de equipos d) Robo a las instalaciones y la probabilidad de aprobacin y venta del mismo. Esta informacin es clave para la hora de establecer los costos del servicio al

5.5.2. Satisfaccin del Accionistas: Estrategia 4: Estructuracin de coberturas para mitigar los riesgos adherentes a los costos de estructuracin del proyecto, en caso de prestar servicio de desarrollador: Para este riesgo se debern establecer parmetros de inversin y financiacin aprobados por el comit de socios en donde se determine el alcance y la capacidad mxima de inversin por negocio. Estrategia 5: Obtener rentabilidad por encima de la histrica: La administracin de la empresa debe poder garantizar a sus socios, la capacidad de generar valor ao a ao mientras se encuentre en su etapa de inicio y consolidacin. Esta generacin de valor se presenta a medida que se consolidan relaciones duraderas con los clientes, se marketea la firma entre las principales compaa, foros y agremiaciones de carbono en la regin. En un horizonte de cinco aos, se espera mantener un estndar lineal de ingresos con variaciones de crecimiento ms conservador pero siempre por encima del IPC+ tasa libre de riesgo + tasa mnima de retorno esperado por el inversionista. Estrategia 6: Posicionamiento y valor agregado a la marca, mediante las estrategias anteriormente mencionadas. Estrategia 7: Cobertura del mercado. Nuestro mercado meta son las empresas de Per interesadas o a quienes se les cree el inters por el desarrollo de mecanismos limpios de produccin. Por lo que nuestro trabajo se enfoca a la promocin directa del mercado de bonos en las compaas objetivos, a travs de charlas, seminarios, presentaciones corporativas y exposicin de beneficios del negocio. Adicionalmente, estableceremos alianzas estratgicas con estudios de diseo y de abogados que mantengan este portafolio de clientes, para que, a travs de ellos, podamos concertar posibles negocios.

5.5.3. Satisfaccin del Personal: Desarrollo en capacidades de I+D: El sistema globalizado de aprendizaje permite que a travs de las redes de asociaciones de mecanismos verdes, podamos capacitar al personal en la tecnologa y el mecanismo de punta. Capacitacin permanente en los procesos de verificacin e inspeccin de proyecto con MDL. Posibilidad de mejoramiento y posicin Estabilidad laboral y bienestar social. 5.5.4. Posicionamiento de Valor: Matriz de Posicionamiento

Fuente. Material del Curso.

Como se indic, al comienzo se ofrecer un servicio de calidad y especializado a un costo menor, por lo que se aplicar una estrategia de valor de lo mismo por menos. Tras un ao de operaciones y con un mayor nivel de relaciones pblicas y difusin de los servicios de la empresa en el mercado de consultora Premium se aplicar una estrategia de ms por ms. Otras consideraciones a tomar en cuenta en cuanto al posicionamiento:

5.5.4.1. Denominacin Social: MDL Consulting SAC hace referencia a los servicios que ofrece la empresa y es adems un nombre corto y fcil de recordar. El logo de la empresa esta creado para expresar las caractersticas tipo de un mercado que busca identificarse con un planeta limpio. Logo Corporativo

Fuente. Elaboracin propia usando imgenes de google.

Tanto el nombre como el logo de la empresa se utilizar en todo el material (pgina web papelera, folletos informativos, rtulo de los vehculos, herramientas para el desarrollo de las actividades, etc.) que refuercen la imagen corporativa de la misma y formando parte del proceso de posicionamiento de MDL Consulting SAC. 5.5.4.2. Local Institucional: Se busca una oficina cuya ubicacin este en Miraflores o en el centro empresarial de camino real en las torres central, real o pilar. Esta ubicacin es estratgica, dado que all se encuentran situadas la mayora de oficinas administrativas de las empresas del sector objetivo (hidrocarburos, minera y gas). El espacio requerido es un rea de aproximadamente 120 m2 con una agradable vista y ambientes amplios para la adecuacin de mobiliarios de oficina en cubculos independientes por rea de servicio.

Ambiente de Oficina planificado

Fuente. Imgenes de google oficina en CC Camino Real. El local institucional deber ser un lugar agradable tanto para los trabajadores cmo para los clientes, la decoracin y ambiente estarn vinculados a las energas renovables, colores, mobiliario, cartelera, asimismo se pondrn ha disposicin de los clientes publicaciones de organismos oficiales (Ministerio del Ambiente, Energa y Minas, ONU y revistas del sector, etc). Por otro lado se contar con material de exposicin de los casos de xito y los beneficios que logran nuestros clientes con nuestro apoyo, as como se contar con buzones de sugerencias que servir como input para la mejora de la atencin para clientes y al mismo tiempo facilitar mejor las informaciones que se les brinda a potenciales clientes. El horario atencin comercial ser de 9:00-13:00 y 14:00-18:00 y deber ser visible para el pblico y ser recomendable facilitar a los clientes un contacto permanente a travs de un nmero de telfono mvil. Se establecer como poltica asignar a cada cliente un personal idneo de contacto que pueda absolver sus consultas e inquietudes con celeridad y claridad que tenga llegada y que logre una fidelizacin constante, este personal contar con carnet de identificacin con el logo y nombre de la empresa y deber ser obligatorio su portabilidad durante el horario de trabajo. 5.5.5. Anlisis de la cartera de productos La cartera de servicios que ofreceremos son las siguientes: 5.5.5.1. Desarrollador de proyectos de MDL con Prima de xito: Este servicio est en crecimiento por la importancia que se les est dando a estos temas en los ltimos aos. El concepto est basado en la identificacin por parte de

nuestro equipo desarrollador, de proyectos de desarrollo de mecanismos limpios en empresas PYMES y con limitada capacidad de financiacin del proceso de estructura y colocacin. A estos proyectos y previo de haberse realizado un anlisis completo a la probabilidad de xito e impacto de la colocacin, se les ofertar el servicio de desarrolladores que consiste en realizar toda la inversin inicial de colocacin, estructurar el Project finance del negocio y pactar una prima de xito mediante contrato MOU 13. 5.5.5.2. Asesora en la Estructuracin y Colocacin del CERs en el Mercado Internacional: Per a travs de la oficina de FONAM ha logrado incentivar la participacin de las empresas peruanas en proyectos MDL logrando que se encuentren a la fecha ms de 50 iniciativas en proceso de planificacin. El concepto del servicio a ofrecer a estas empresas interesadas es el de acompaamiento y asesora en la etapa de estructuracin mencionada en las actividades de desarrollo del servicio, hasta la etapa de colocacin y solicitud de aprobacin del producto. Este servicio depender de las decisiones que se tomen en el marco de la convencin de las naciones unidas del 31 de diciembre de 2012 cuando los pases firmantes del tratado de Kioto decidan la continuidad del tratado. 5.5.5.3. Servicio de Auditora para la Verificacin y Monitoreo Anual del

cumplimiento de la reduccin de Emisin de Gases de Efecto Invernadero: Dentro de las exigencias del comit de aprobacin de bonos de carbono, est que la empresa beneficiaria certifique la reduccin de emisin de gases mediante una verificacin anual de los mecanismos planteados en el proyecto.

13

Acuerdo de entendimiento de las partes.

El concepto del servicio es el de realizar la verificacin anual de reduccin de gases y emitir el certificacin Report. Dado que para prestar el servicio se requiere contar con la certificacin de la firma como firma aprobada por la ONU para este servicio, se plantea la negociacin de una representacin de una firma internacional ya acreditada para prestar el servicio, de tal forma que a travs de nuestro personal se realicen las validaciones tcnicas a los procedimientos de calidad y metodologas de MDL y que a travs de la representacin de esta firma se puedan emitir los Report ( o certificados de reduccin de Gases de Efecto Invernadero). En cuanto al mercado potencial para el servicio, se cuenta identificado los sectores agrcolas, hidrocarburos, minero, organizaciones del gobierno que promuevan la inversin de estos proyectos. Se tiene conocimiento que adicionalmente, empresas de otros sectores como el financiero, entre otros, han utilizado mecanismos de reduccin de emisiones como poltica de responsabilidad social, que nos permite visualizar un nuevo mercado de accin en donde nuestra asesora de implementacin de mecanismos de desarrollo limpio, no se basen exclusivamente en el objeto de adquirir un bono, sino en contribuir a las polticas de RSE. Matriz de Portafolio

Fuente. Material de Curso.

Si se toma en consideracin dos dimensiones para clasificar los servicios a ofrecer, siendo stas el crecimiento que experimenta el mercado del servicio y la posicin de la empresa respecto a la competencia, los servicios ofrecidos encajaran dentro del concepto de "estrella". Tenemos una buena posicin competitiva, ya que contamos con un staff especializado y experimentado en el tipo de consultoras ofrecido, y adems el mercado est en crecimiento, ya que como mencionamos se avizoran proyectos de gran envergadura en los distintos sectores relacionados a nuestros servicios: minera, hidrocarburos, industria, etc.

5.5.6. BCG Y Ciclo de Vida: Los Ciclos de Vida determinan el Nivel de Inversin: determinado por: Una etapa inicial de constitucin de la firma en donde se requiere realizar inversiones de creacin legal, locacin, publicidad, bsqueda de personal especializado, y lanzamiento del proyecto. Inversin: $51 mil. Dlares americanos. Plazo estimado: 6 meses. Etapa de posicionamiento del servicio: Se proyecta mantener un periodo de introduccin de la empresa de un (1) ao en el que realizar un fuerte trabajo de marketing de los servicio en el circulo empresarial destino y en los espacios participativos del estado. Inversin: 10% del valor facturado (descuento por introduccin) y 36 mil dlares americanos anual. Plazo: 2 aos. Etapa de consolidacin de la firma: Se proyecta que a partir del ao cinco (5), la empresa contar con el status y reconocimiento dentro del negocio de colocacin de bonos de carbono y desarrollo de proyectos con implementacin de mecanismos de desarrollo limpio. MDL El Portafolio de la empresa se encuentra orientado al desarrollo de los tres servicios mencionados. El ciclo de vida del proyecto esta

Ambos Combinados determinan la Fuerza Competitiva de Nuestro Surtido 5.5.7. Matriz de Ansoff Revisin Matriz Ansoff

Fuente. Material de Curso. Esta matriz expresa las posibles combinaciones producto/mercado (o unidades de negocio) en que la empresa puede basar su desarrollo futuro. En el caso de MDL consulting, se considera como: Servicio actual (existen otras tres (3) empresas que ofrecen el servicio en Per) Mercado nuevo (empresa en creacin). Relacin producto / mercado: Desarrollo de Mercado. 5.5.8. Desarrollo de mercados: Pretende la venta de productos actuales en mercados nuevos. Apertura de mercados geogrficos adicionales. Atraccin de otros sectores del mercado.

 Poltica de distribucin y posicionamiento 5.5.9. Matriz de Satisfaccin / Importancia del Servicio: La empresa an no est en funcionamiento, pero se proyecta obtener en los puntos ms importantes del servicio, una alta satisfaccin de nuestros clientes y altos estndares de calidad. Matriz Satisfaccin

Fuente. Material de Curso. 5.5.10. Estudio de cuadrantes: Si se toma en cuenta la rapidez del crecimiento del mercado y la posicin competitiva que se proyecta tendr la empresa, el negocio se sita en el cuadrante II: Estudio de Cuadrante

Fuente. Material de Curso.

 Desarrollo de mercado Penetracin en el mercado Desarrollo de productos Integracin hacia delante 5.6. Publicidad

Integracin hacia atrs Integracin horizontal Diversificacin concntrica

La difusin de MDL Consulting SAC se realizar a travs de las siguientes actuaciones: Creacin y difusin del portal web de la institucin con los servicios de la empresa. Esta pgina se dar de alta en buscadores genricos, portales sobre energas renovables y portales vinculados a la construccin y medio ambiente y organismos reguladores locales e instituciones gubernamentales ligadas a nuestro pblico objetivo. Inscripcin de la empresa en los registros de empresas prestadoras de servicios del estado CONSUCODE y OSINERGMIN Elaboracin y distribucin de folletos entre potenciales clientes Inscripcin en directorios comerciales genricos Publicidad en revistas especficas del sector. Presencia en ferias, convenciones, ponencias o congresos del sector energa y minas o del mbito relacionado como la construccin, etc. Envo de cartas y presentacin directa tras solicitar entrevista a clientes potenciales (empresas agrcolas, empresas constructoras, organizaciones de gobierno, empresas mineras y organizaciones internacionales se apoyan en nuestros servicios para calcular su huella de Carbono, etc.). Aviso Publicitario en el local institucional y rotulacin de los vehculos de la empresa. Los costos previstos para el primer ao en publicidad son de US$ 36.000 y se incrementarn anualmente en un 3%.

5.7. Canales de Distribucin Los principales canales de distribucin son: Personalizado: relacin directa con el cliente en reuniones de trabajo, reuniones de negocios y promocin telefnica. Uso de medios masivos de promocin para la divulgacin de los servicios Participacin y asociacin a los principales eventos de mecanismos de desarrollo limpio y huella de carbono. 5.8. Relaciones Pblicas y Promocin Mantener un contacto permanente con las altas direcciones de nuestros clientes, una atencin personalizada y envi de informacin relacionada sobre nuevos servicios informacin sobre el mercado har que se logr una fidelizacin del cliente. La participacin como ponentes en eventos, congresos, charlas, foros del sector donde se exponga los beneficios de los servicios que brindamos y despertamos el inters en potenciales clientes. Entrevistas en medios de comunicacin masivos como el radial o el escrito donde se explique el concepto de MDL y los beneficios que se obtienen tanto la empresa como la sociedad y como nuestra empresa puede ayudar a potenciales clientes a entrar en este concepto. Staff de profesionales asesores con trayectoria y reconocimiento en los sectores del mercado meta. 5.9. Descripcin del Proceso de Venta MDL Consulting SAC ha definido un proceso de venta de los servicios de consultora especializada, que consta de un conjunto de actividades diseadas para promover la adquisicin de nuestros servicios. Por ese motivo, este proceso de venta requiere de la implementacin de sus diferentes actividades, que permita satisfacer de forma efectiva las

necesidades y deseos de los clientes y coadyuvar en el logro de los objetivos de nuestros potenciales clientes. Las fases del proceso de venta constan de cuatro actividades: Prospeccin: Mediante la bsqueda de potenciales clientes que tienen grandes posibilidades de convertirse en clientes reales. Para ello se debe de identificar quines pueden ser nuestros futuros clientes, sabiendo que nuestro mercado objetivo son empresas agrcolas, empresas constructoras, organizaciones de gobierno, empresas mineras y organizaciones internacionales. Para ello se piensa acudir a diversas fuentes como por ejemplo: Datos de la misma empresa, referencias de los clientes actuales, referencias que se obtienen en reuniones con amigos, familiares y conocidos, empresas o compaas que ofrecen productos o servicios complementarios, informacin obtenida del seguimiento a los movimientos de la competencia. Calificar a los clientes en funcin a su potencial de adquisicin del servicio. Determinando su importancia en funcin a su potencial de compra y el grado de prioridad que requiere de parte de la empresa y/o el vendedor. Para esto se tendr en cuenta algunos factores para calificar a los clientes como: Capacidad econmica, autoridad para decidir la compra, accesibilidad, perspectiva de crecimiento y desarrollo. Esto permitir elaborar una lista de clientes en perspectiva ordenados de acuerdo a su importancia y prioridad. El acercamiento previo: Mediante la obtencin de informacin ms detallada de cada cliente en perspectiva y la preparacin de la presentacin de ventas de nuestros servicios adaptada a las particularidades de cada cliente. Nuestras presentaciones sern elaboradas con la finalidad de mostrar las caractersticas que tiene cada servicio de consultora y como se les convierte en beneficios para el cliente y finalmente se establece las ventajas con relacin a la competencia. Esta presentacin se realizar mediante una entrevista personal solicitando una cita por anticipado Presentacin del mensaje de ventas: La presentacin del mensaje de ventas ser en funcin a las necesidades y deseos de los clientes en perspectiva. Se promover una participacin

activa de los clientes para lograr su plena satisfaccin con el servicio que se ofrece. La presentacin del mensaje de ventas se basar en una estructura basada en 3 pilares: las caractersticas del servicio, las ventajas y los beneficios que obtiene el cliente. Los servicios post-venta: Nos permitir asegurar la satisfaccin del cliente, el poder brindar un valor agregado que no espera el cliente y que ocasione su fidelizacin, como parte de los servicios post-venta tenemos: la verificacin de que se cumplan los tiempos y condiciones contractuales, verificacin de los entregables, asesoramiento permanente, garantas en caso de retrasos de los entregables.

6. COMPETENCIA

6.1 Competidores Directos MDL Consulting SAC ha identificado 03 empresas consultoras que brindan este tipo de consultoras como una line de negocio entre sus diversas lneas de consultoras que brinda: Price Waterhouse Coopers: Empresa Auditora y Consultora de nivel internacional considerada en el medio local como una de las Big 4 en materia de consultora y auditoria cuenta con un prestigio y nombre, entre sus lneas de negocios ha entablado una relacin con CO2e.com para desarrollar negocios exitosos en el mercado de carbono. La empresa CO2e brinda servicios para simplificar el comercio de carbono para aquellos actores que se encuentran involucrados. DELOITTE: Empresa Auditora y Consultora de nivel internacional considerada en el medio local como una de las Big 4 en materia de consultora y auditora cuenta con un prestigio y nombre, entre sus lneas de consultoras se contemplan una de MDL. DEUMAN: Empresa consultora especializada en el sector de energa y cambio climtico, fundada en el ao 1995 con presencia en Latinoamrica, Europa y frica a travs de su red de oficinas en Per, Brasil, Ecuador, Chile, Espaa y Mozambique. CORESSOURRCES: Empresa consultora especializada en Cambio Climtico, Mercado de Carbono, as como en los temas de Energa y Agroalimentacin. Proporciona servicios de elaboracin de documentacin del ciclo del Proyecto MDL y Voluntario, adems de proveer el soporte necesario para asegurar el financiamiento de los proyectos, involucrando a actores claves del mundo financiero. coRessources brinda servicios de comercializacin de Bonos de Carbono, generando estudios y estrategias de administracin del riesgo. Actualmente sus actividades se concentran en Canad y Amrica Latina, para lo cual cuenta con la oficina regional en Lima Per.

6.2 Competidores Indirectos En el mercado regional e internacional, se han desarrollado un grupo ms elevado de empresas consultoras, dado que pases como Chile, Argentina y Brasil han desarrollado en mayor proporcin el mercado de proyectos de MDL.

AHL Carbono: Empresa que est conformado por un equipo internacional de profesionales que empezaron su carrera en el Mercado de Carbono en el Banco Mundial desde el inicio del Fondo Prototipo de Carbono. El Centro Andino para la Economa en el Medio Ambiente tiene la misin de ofrecer entrenamiento profesional y estudios tcnicos en temas ambientales, en especial en el mercado de carbono. CAEMA y Natsource han establecido una Alianza Estratgica, con el objetivo primordial de proveer a los oferentes de proyectos de Amrica Latina una alternativa atractiva para la formulacin y comercializacin de proyectos en el marco del Mecanismo de Desarrollo Limpio. CMC es una empresa de capitales europeos que ofrece un servicio especializado e integral; este puede incluir la bsqueda de financiamiento, apoyo tcnico, desarrollo del proceso MDL y comercializacin de los bonos de carbono (CER). Tambin poseen el expertise para desarrollar proyectos en el mercado voluntario del carbono.

6.3 Comparacin de Fuerzas y Debilidades En el siguiente cuadro indicamos las principales Amenazas y Oportunidades, Fortalezas y Debilidades del proyecto

ANALISIS DOFA
OPORTUNIDADES AMENAZAS El Estado promueve la explotacin de los Entorno politico y economico que haga la RRNN, energeticos, etc desaceleracin de las inversiones local y global Es politica del estado el desarrollo de Escasa barrera de entradas por no existir inversiones con respeto del medio competencia en empresas conultoras ambiente especializadas La poca difusin del concepto de financiamiento mediante la emisin de Bonos de Carbono

ANALISIS FODA

FORTALEZAS Personal con expereincia en temas de MDL Aprovechar la poca difusin del concepto El entorno politico y economico puede hacer del MDL y los beneficios financieros que las que nuestro personal altamente especializado Primera empresa peruana que brinda este empresas pueden obtener aprovechando migre a otras especialidades u otros paises. que el estado tiene como politica de Aprovechar el brindar un servicio de calidad tipo de servicios inversin el respeto del medio ambiente y lo lograra fidelizar a nuestros clientes y Mercado Objetivo orientado al desarrollo e promueve, para eso la empresa cuenta con ofreciendo servicios post venta. implemnetacin de MDL personal altamente capacitado que asegure Servicio personalizado el logro de los objetivos fijados en la consultoria DEBILIDADES Poca difusin del concepto del MDL Costo Alto de inversin en implementacin del concepto del MDL

Mediante una explicacin clara al pblico Empresas de la regin aprovechan el la objetivo es posible explicar los altos desarrollo del concepto de MDL y emisin de beneficios que se obtienen tanto para la CERs de Bonos de Carbono capturando empresa como para la comunidad y que la mercado. inversin a realizar lo justifica.

Fuente. Elaboracin Propia. 6.4 Nicho competitivo de mercado MDL Consulting SAC es una empresa dedicada al servicio de consultora especializada en el diseo, construccin y monitoreo de proyectos de implementacin de Mecanismos de Desarrollo Limpio MDL, estas actividades son realizados por empresas que tengan como objetivo acceder al mercado de CERs para la financiacin de sus proyectos y/o la implementacin de mecanismos de desarrollo limpio dentro de sus procesos corporativos o de produccin. Es por esto que nuestros potenciales clientes sern, empresas agrcolas, empresas constructoras, organizaciones de gobierno, empresas mineras y organizaciones internacionales los cuelas se apoyaran en nuestros servicios. 6.5 Anlisis de los segmentos de mercado El crecimiento de mediano plazo estar liderado por la inversin privada, la cual podr materializarse en la medida que las expectativas empresariales se recuperen y se concreten importantes proyectos

de inversin anunciados para los prximos aos. Los principales proyectos de inversin se concentrarn sobre todo en los sectores minera e hidrocarburos, electricidad e industria. La produccin minera se incrementar sustancialmente, por otro lado, en el sector hidrocarburos se prev el inicio de la produccin de gas natural y lquidos de gas natural a partir del 2012 y la produccin de petrleo En cuanto a proyectos de infraestructura concesionados, se prev la modernizacin del Terminal Portuario Muelle Norte del Callao, la construccin del Puerto de Paita, el Segundo Grupo de Aeropuertos de Provincia En el sector electricidad destaca la planta termoelctrica de gas natural ciclo combinado (Lima) y las prximas inversiones relacionadas a las centrales hidroelctricas, cabe mencionar la construccin de la planta petroqumica de Nitratos del Per (2014).

6.6 Barreras para la entrada Anlisis de las 5 fuerzas de Porter Amenaza de entrada de nuevos competidores: Actualmente existen en el Per pocas empresas que ofrecen este tipo de consultora especializada. No es difcil para estas empresas ofrecer los servicios de consultora especializada. La estrategia aplicada para los nuevos competidores es la penetracin al merado con costos por debajo del promedio y la calidad del servicio alta basada en la formacin de un equipo de profesionales con una trayectoria importante en el medio. Poder de negociacin de los proveedores: Los proveedores (consultores) contratados por RRHH tienen una gran participacin en el proceso de negocio. Este personal tiene un poder importante debido a que hay muy poca competencia, por ser los temas de consultora especializados. Las buenas negociaciones son fundamentales para lograr regular el poder de estos. Poder de negociacin de los clientes: Los clientes tienen un alto poder de negociacin debido a que hay muchas empresas con intenciones de poder implementar MDL pero pocas con recursos financieros. Si el servicio ofrecido no cumple con las expectativas del cliente los trminos de negociacin inicial pueden fracasar. Productos sustitutos: La posibilidad de productos o sustitutos para este negocio no es relevante al ser servicios de consultora especializadas.

Competidores: La presencia de muchas empresas de consultora en la regin es una alerta a tener en cuenta como posible competencia. Si bien el servicio que se ofrecer es nico y ampla los actuales lmites del mercado, no existen difciles barreras de entrada para posibles competidores. Anlisis de las 5 fuerzas de Porter. Productos sustitutos Firmas de Abogados. Firmas de Diseo e Ing.

Proveedores

Compradores

-Personal Experto. -Empresas de Publicidad.

Competidores Fuente. Elaboracin Propia.

7. PLAN DE OPERACIONES

7.1 Diseo del Servicio Nuestros Servicios.

Fuente. Elaboracin Propia. 7.2. Proceso Productivo El proceso productivo indicado a continuacin, hace referencia al servicio de Asesora en la Estructuracin y Colocacin del CERs en el Mercado Internacional. El proceso productivo de este servicio est basado en la secuencia de actividades a seguir para la colocacin de un bono de carbono a una empresa mediante la aplicacin de mecanismos de desarrollo limpio. El lugar en donde se llevar a cabo el proceso de produccin del servicio ser las instalaciones del estudio de consultora en donde se tienen asignados ambientes adecuados para cada rea, sala de reuniones con sus equipamientos de muebles y equipos requeridos para los procesos de investigacin y ejecucin de proyectos.

En ocasiones, se realizan reuniones en las instalaciones de las oficinas del cliente, a fin de determinar los procesos productivos del negocio a implementar MDL. En cuanto al servicio de verificacin, este servicio requiere desplazamiento de personal tcnico y especialista a la planta o empresa en donde se aplica el CERs (certificado de emisin de gases). 7.2.1. Secuencia de Actividades. Diagrama de Proceso Productivo.

Fuente. Elaboracin Propia.

7.3. Tiempos productivos y Costos por Actividad En el siguiente diagrama de Gantt se identifica las diferentes etapas de desarrollo productivo, con su respectivo duracin, teniendo en cuenta, que al certificar un proyecto en el mercado de bonos la duracin aproximada del retorno del bono es de 23 aos. (Ver. Anexo 1. Tiempo y asignacin de recursos). Diagrama de Gantt.

Fuente. Elaboracin propia.

7.4. Espacio Fsico de Elaboracin de los Procesos Las actividades de prestacin de servicio se llevarn a cabo en una oficina ubicada en el centro comercial camino real, con una distribucin aproximada de 120 m2 dividido en cubculos para cada rea, (3) sala de reuniones asignadas para entrevistas con clientes y socios, dos (2) baos pblicos para visitas y (1) cocina y rea de almacenamiento o deposito. Adicionalmente, se arrendar inicialmente (2) parqueaderos adicionales a los 2 parqueaderos que posee la oficina para el uso de los clientes. Los criterios para la seleccin de esta zona fueron: Ubicacin estratgica de clientes de los principales sectores objetivo. En este centro de negocios se encuentran las oficinas de importantes empresas de hidrocarburos y abogados. La zona cuenta con un importante trnsito de vehculos y peatones, al ser una zona con importante actividad comercial de lunes a viernes. La idoneidad del tamao y necesidad de hacer pocas reformas para adaptarlo La zona cuenta con aparcamiento y el local cuenta con un amplio acceso a las principales vas de comunicacin lo que facilitar los desplazamientos Las instalaciones se planean adquirir mediante sistema leasing con una cuota inicial de 50 mil dlares y pago mensual de 1.500 usd a 20 aos. Esta inversin inicial hace parte del aporte de capital de uno de los socios. 7.4.1. El domicilio fiscal: Centro comercial camino real torre central oficina (por definir). Constitucin de la sociedad: Elaboracin de los estatutos Minuta de constitucin Escritura pblica Inscripcin en registros pblicos Obtencin del registro nico de contribuyentes RUC Apertura de libros societarios y contable. Registro de Marca Contratos Laborales Contrato de Franquisiante Verificador internacional Contrato de asesora Poderes facultativos

7.4.2. Muebles, Maquinaria y Equipos Los muebles de oficina se adquirirn como parte de la inversin inicial del proyecto. Se ha presupuestado una compra por US$12.000 dlares americanos. El concepto de diseo de muebles est dado hacia la ideologa de planeta verde, con colores ecolgicos, diseo ergonmico y material que sea amable con el medio ambiente. Hace parte de la estantera, algunas pinturas y decorativos alusivos. Los equipos de oficina se compone de: Computadores Mesas de trabajo Muebles de oficina Mesa de diseo de planos Archivadores Equipos audiovisuales Intercomunicador y equipos de conferencias Decoracin del espacio Muebles y Equipos
DETALLE Escritorios y Sillas Muebles y Estantes Servidor de Informacin Equipos de Informaticos - Lap Top Licencias de Uso de Softw are Central Telefonica y Equipos de Telefonia Conexin a Internet TIPO DE GASTO Gastos de Implementacin Gastos de Implementacin Gastos de Implementacin Gastos de Implementacin Gastos de Implementacin Gastos de Implementacin Gastos de Implementacin CANTIDAD 14 10 1 10 14 1 01 Banda Ancha

7.4.3. Polticas de compras MDL Consulting SAC ha definido como poltica de compras en funcin a sus tipos de gastos entre fijos y variables tal como se muestra en el siguiente cuadro:
Costos Fijos
Oficinas Administrativa Servicios pblicos Mantenimiento pgina web Personal Administrativo Mantenimiento Inscripciones base de datos (revistas, pginas web, asociaciones etc.)

Costos Variables
Costos de participacin en eventos empresariales Comisiones de xito Gastos de representacin Costos de Estructuracin de ofertas

Los costos fijos se pagaran al vencimiento y los variables en funcin de la rendicin, logros y avances obtenidos.

7.4.4. Relacin de la cadena productiva Empresa Proveedores

-Personal Experto. A s -Empresas de e Publicidad. s o Contacto de Cliente Elaboracin de Proyecto Cierre y Entrega M e rc a d e o

Clientes

Empresas

Especificaciones de asesora 7.5. Plan Organizacional 7.5.1. Recursos Requeridos 7.5.1.1. Recursos Fsicos Muebles y Equipos de Oficina.

Servicio

Especificaciones del MDL

INVERSIONES MUEBLES & EQUIPOS DE OFICINA Bolsa 1400 MINUTOS RPC EQUIPOS INTERNET BB EQUIPO BB* Telefono fijo con contestador automatico TOTAL EQUIPOS TELEFONIA Computador con procesador de 1,8 a 2,3 Ghz, con 2 GB de memoria RAM, con Wiindowx XP, Offic 2007,Internet Explorer con licencias vigentes,asi como tarjeta de red 10/100,Grabador/reproductoro de CD Camara fotografica digital con fechador con una calidad no menor a 7 mega pixeles Camara de Video Impresora de Alta capacidad con scanner Impresora con Scanner Plotter Autocad Licenciado Escritorios y Dotacion TOTAL MUEBLES DE OFICINA

PLAN UN UN UN UN UN

1 20 10 3 3 1

$ $ $ $ $ $

261.12 7.27 10.55 18.18 5.56 50.00

$ $ $ $ $ $ $ $

261.12 145.45 105.45 54.55 16.67 50.00 633.24 8,000.00

UN

1,000.00

UN UN UN UN UN UN UN

4 1 1 1 1 1 8

200.00

800.00

$ 400.00 $ 3,000.00 $ 5,000.00 $ 10,000.00 $ 3,000.00 $ 200.00

$ 400.00 $ 3,000.00 $ 5,000.00 $ 10,000.00 $ 3,000.00 $ 1,600.00 $ 32,433.24

 Plizas de Constitucin.
Polizas de Constitucin e) Polizas de incio de Obras Poliza Civil Extracontractual Seguro de vida grupo (D.L. 688 y modificatorias) Seguro de responsabilidad cvil patronal Seguro obligatorio de accidentes de transito SOAT Seguro de responsabilidad cvil vehicular Seguro de deshonestidad de trabajadores Seguro complementario de trabajo de riesgo-Pensiones Seguro complementario de trabajo de riesgo-Salud Total Pliza

UN UN UN UN UN UN

1 1 1 1 1 1 1

$ 3,064.25 $ 15,868.13 $ $ $ $ $ 300.00 300.00 600.00 50.91 50.91

$ 3,064.25 $ 15,868.13 $ $ 300.00 $ 300.00 $ 600.00 $ 50.91 $ 50.91 $ 20,132.38

Gastos de Constitucin.
INVERSION PRE OPERATIVOS b) Publicidad Evento de Lanzamiento Tarjetas de Presentacin sellos/imagen corporativa Total Publicidad C) Bancos Capital inicial Bancos Gastos Apertura de Cuentas corporativas Total Bancos d) Constitucin MDL Asesora legal firma de contrato consorcial Trmites SUNNAT Gastos Notariales Total Constitucin

UN UN MILL MILL UN UN UN UN UN UN UN

1 3 1

$ $

60.00 20.00

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

8,000.00 200.00 100.00 8,300.00 1,500.00 200.00 1,700.00 2,500.00 250.00 300.00 3,050.00 13,050.00

1 1

$ $

1,500.00 200.00

1 1 1

$ $ $

2,500.00 250.00 300.00

Planta Fsica.
PLANTA FISICA rea de recepcin Sala 1 Sala 2 Oficina Gerencia General Oficina Gerencia de Proyectos rea de Oficina Administrativas rea de Oficina de Proyectos rea de Cocina y almacenamiento Bao Damas Bao Caballeros rea de Star de Visitas Total Area en m2 4 15 15 8 8 12 14 6 5 5 10 102

7.5.1.2. Recursos Humanos La consultora contar con (2) dos gerencias, la gerencia General y la Gerencia de Proyectos (dada la importancia de esta en el ciclo de produccin del servicio). El rea administrativa y comercial se manejar a travs de jefaturas Las subdivisiones del servicio se distribuyen en direcciones de reas interdisciplinarias que conforman equipos de trabajo para el desarrollo de los proyectos. Hoja de Recursos y costo del Personal para la vida til del Negocio (Precios Constante)

Fuente. Hoja Project elaboracin propia. 7.5.1.3. Distribucin en Oficina La oficina se distribuir en ambientes separados por reas de proyecto, jefaturas y gerencias. Adicionalmente, contar con dos salas de reuniones para el uso de todo el personal. La sala de star para la espera de los clientes, proveedores y visitantes Una recepcin a la entrada de las instalaciones Un rea de cocina y almacenamiento para elementos de aseo y otros.

Ubicacin espacial planificada

Fuente. Imgenes de google oficina en CC Camino Real. 7.5.1.4. Descripcin del Equipo Directivo Gerente General Enrique Amaa PhD in Business Administration, Pennsylvania State University, EE.UU. se desempe como gerente general de la banca de inversin INVERCOR en Colombia durante los ltimos 5 aos, gestionando proyectos de Inversin y/o Desinversin, Optimizacin de la Estructura de Capital y desarrollo de Nuevos Negocios Project Finance. Gerente de Proyecto. Mara Salamanca PhD in Business Administration, Standford University, EE.UU., PMI se desempe como gerente de proyectos de la empresa de DEUMAN chile durante los ltimos cinco aos. Ha estructurado proyectos de energas renovables y de huella de carbono para empresas como Endesa y Primax, participado de proyectos de desarrollo de productos derivados energtico en la bolsa de energa derivex de Colombia.

 Jefe Administrativo y Financiero Daniel Candela MBA Universidad Pacfico, Lima Per se desempe como Gerente Administrativo de Ferreiros, jefe de finanzas de Price Waterhouse Cooper, ha participado en la planeacin de negocios de consultora e inversin y asesor independiente de la universidad pacfico en el rea de finanzas. Jefe Comercial Luis Barzola Magister en Marketing y Publicidad de la universidad ESAN, Lima, Per con 10 aos de experiencia en el rea de marketing del estudio de abogados Rossell law, amplias relaciones con las empresas concesionarias del sector hidrocarburos y las diferentes entidades diplomticas del pas. Ha participado de la creacin y lanzamiento de lneas de consultora y asesora para empresas extranjeras. 7.5.1.5. Organigrama Funcional

7.5.2. Elementos de la Organizacin. Principales Perfiles Perfil Gerente de General Estudios: Universitarios completos Carrera: Sin preferencia Especializacin: Phd. Administration Idioma: ingls y otros preferiblemente Experiencia: Mnima 10 aos como gerente General o Gerente de grandes divisiones de negocios (banca de inversin, reas de investigacin). Conocimiento de estrategias de comunicacin masiva: trabajo con empresas de consultora, inversiones y agencias de negocios, etc... Haber trabajado como gerente de negocios. Conocimiento de sistemas de informacin gerencial para toma de decisiones De preferencia experiencia en compaa internacional Otros: Computacin nivel superior: PowerPoint, Excel. Buen usuario de la tecnologa Conocimiento de PMI, PowerPlay Caractersticas: Creatividad Capacidad estratgica: analizar, crear, implementar Liderazgo/integracin con equipo/ Trabajo en equipo Capacidad de trabajo bajo presin Buen comunicador Iniciativa Trato personal Inteligencia emocional Organizado Curiosidad intelectual Resistencia a la rutina Detallista Innovador Orientado a resultados Tomador de riesgos Valores: Honestidad Integridad Responsabilidad Juicio Perfil Gerente de Proyecto

Estudios: Universitarios completos Carrera: Preferencia ingeniera Especializacin: PMI, PHD Idioma: ingls y otros preferiblemente Experiencia: Mnima 5 aos como gerente de proyectos (banca de inversin, reas de investigacin). Conocimiento de estrategias de comunicacin masiva: trabajo con firmas de investigacin, empresas del sector industrial, etc... Haber trabajado con direccin de proyectos Conocimiento de sistemas de informacin gerencial para toma de decisiones De preferencia experiencia en compaa internacional Otros: Computacin nivel superior: PowerPoint, Excel. Buen usuario de la tecnologa Conocimiento de PMI, PowerPlay Caractersticas: Creatividad Capacidad estratgica: analizar, crear, implementar Liderazgo/integracin con equipo/ Trabajo en equipo Capacidad de trabajo bajo presin Buen comunicador Iniciativa Trato personal Mente analtica Inteligencia emocional Organizado Curiosidad intelectual Resistencia a la rutina Detallista Innovador Orientado a resultados Tomador de riesgos Valores: Honestidad Integridad Responsabilidad Juicio

Perfil Jefe Comercial Estudios: Universitarios completos Carrera: Sin preferencia Especializacin: Marketing y Publicidad Idioma: ingls y otros preferiblemente Experiencia: Mnima 5 aos como gerente comercial y/o de marketing Conocimiento de estrategias de marketing, ejecucin de clculos financieros aplicados a marketing, comunicacin masiva: trabajo con firmas de investigacin, empresas del sector industrial, etc... Haber trabajado con direccin de mercadeo Conocimiento de sistemas de informacin de mercados De preferencia experiencia en compaa internacional Otros: Computacin nivel superior: PowerPoint, Excel. Buen usuario de la tecnologa Conocimiento de PMI, PowerPlay Caractersticas: Creatividad Capacidad estratgica: analizar, crear, implementar Liderazgo/integracin con equipo/ Trabajo en equipo Capacidad de trabajo bajo presin Buen comunicador Iniciativa Trato personal Mente analtica Inteligencia emocional Organizado Curiosidad intelectual Resistencia a la rutina Detallista Innovador Orientado a resultados Tomador de riesgos Valores: Honestidad Integridad Responsabilidad Juicio

7.5.1.4. Objetivos ms importantes MDL Consulting SAC he definido los siguientes aspectos ms crticos los cuales detallamos a continuacin: Seleccin de personal base para el inicio de las operaciones, personal que cuente con experiencia y conocedor de los procesos de MDL. Procesos de estructuracin de operaciones financieras para la presentacin de ofertas ante los organismos internacionales para el xito de los proyectos de nuestros clientes. Estructuracin de los comits de trabajo en funcin al tipo de cliente y los requerimientos funcionales solicitados por nuestros clientes. Adecuacin e interpretacin de la documentacin de tcnica y legal de la empresa. Evaluacin tributaria, econmica y financiera de los proyectos.

As mismo se ha identificado aspectos secundarios que se deben de tener en cuenta como son: Seleccin de personal administrativo Licencias de funcionamiento Plan de relaciones pblicas para nuevos negocios Seleccin de personal administrativo

7.5.1.5. Medidas de control de calidad MDL Consulting SAC he definido los siguientes aspectos a seguir para asegurar el control de calidad de los servicios de consultora que prestamos: Reuniones peridicas con el equipo para medir los avances de los proyectos Aplicacin de acciones como fast tracking con la finalidad de asegurar el cumplimiento de los plazos y por ende de los objetivos de la consultora previa evaluacin de la aplicacin de este en comit.

7.5.1.6. Roles y Controles Procedimientos administrativos y controles La Gerencia de MDL Consulting SAC es responsable del cumplimiento de las normas societarias, tributarias y legales de la empresa, par esto deber definir unidades de soporte como las administrativas, logsticas, financieras y de sistemas con la finalidad de asegurar el respaldo del personal consultor, se definir autonomas de gastos de forma razonable y en funcin al tipo de gasto, se implementar y desarrollar manuales de organizacin y funciones, as como procedimientos administrativos de los diversos procesos de la empresa que aseguren un correcto funcionamiento de los proceso. Se piensa implementar seguros contra robos de equipos y de local as como seguros de vida del personal esto debido a que nuestro personal deba trasladarse a diversas ciudades del Per y de otros pases. 7.6. Recursos Humanos La Gerencia General estar compartida por 02 socios, los mismo que se alternarn las funciones en caso uno se tenga que ausentar por motivo de viaje o descanso mdico o vacacional, ambos realizarn labores comerciales esto debido al mayos conocimiento de las materias y por tener mayor contacto comercial en nuestro mercado objetivo. La Gerencia de Administracin y Finanzas quien apoyara en el financiamiento de los proyectos, encargada de la parte de control administrativo, logstico y comercial as como de la contratacin del personal. Las Gerencia de Proyectos, tareas de ingeniera, estudio de viabilidad y diseo de proyectos sern realizadas por una personal con amplia experiencia, la misma que ser tambin miembro del comit de revisin y aprobacin de las propuesta a nuestros potenciales clientes. Estar a cargo tambin de evaluar el equipo de consultores a contratar.

La Gerencia de Sistemas quien ser responsable de administrar los equipos y que las aplicaciones y herramientas que se utilicen en nuestros trabajos de consultora sean los ms idneos y que sean orientados a los tipos de empresas que estamos asesorando, dar capacitacin a los empleados con la finalidad de que estos sepan su utilidad. Se ha pensado tambin invertir en capacitacin al personal consultor base con la finalidad de mantenerlos actualizados en los aspectos de MDL que se vayan generando en el mundo y poder brindar una asesora actualizada a nuestros potenciales clientes. En la contratacin de los consultores, adems de la posesin de la titulacin necesaria para realizar su funcin, se primar la experiencia y ciertas dotes comerciales ya que estos estarn en contacto permanente con los clientes. Los consultores atraern a los posibles candidatos con unas perspectivas de estabilidad laboral, formacin continua y una retribucin creciente en funcin del cumplimiento de objetivos. La Gerencia de MDL Consulting SAC planificar la gestin de sus recursos humanos con subidas salariales y formacin, lo que repercutir en la calidad final de los trabajos y en la permanencia de los trabajadores en la empresa. Los consultores se contratarn a jornada completa y mediante un contrato por necesidad del mercado a un plazo determinado, esto es debido a la necesidad de contar con personal de confianza y que permanezca en la empresa, aprovechando su experiencia pasada pero, especialmente, la que vaya adquiriendo en el desempeo de sus funciones dentro de MDL Consulting SAC. La estructura salarial inicial de acuerdo a la nmina inicial es la siguiente:
N 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 PERSONAL Gerente General Jefe administrativo y fananciero Jefe Comercial contador gerente de proyecto Director Tecnicode proyectos Director Legal de proyectos Director financiero de proyectos Mensajero recepcionista oficios varios TOTALES UNIDAD MES MES MES MES MES Mes Mes MES MES Mes CANT 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 11 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Sueldo Mensual 5,000.00 3,000.00 3,000.00 1,000.00 3,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 250.00 300.00 250.00 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Sueldo Total 5,000.00 3,000.00 3,000.00 1,000.00 3,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 250.00 300.00 250.00 23,800.00 Categoria de Trabajador Empleado Empleado Empleado Empleado Empleado Empleado Empleado Empleado Empleado Empleado Empleado $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Bsico o J. Normal 5,000.00 3,000.00 3,000.00 1,000.00 3,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 250.00 300.00 250.00

AFP O SNP $ 663.00 $ 397.80 $ 397.80 $ 132.60 $ 464.10 $ 331.50 $ 331.50 $ 331.50 $ 33.15 $ 39.78 $ 33.15

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

DESCUENTO Renta 5 1,126.36 1,127.36 1,128.36 1,127.36 881.36 636.36 636.36 636.36 636.36 636.36 636.36

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

Total 1,789.36 1,525.16 1,526.16 1,259.96 1,345.46 967.86 967.86 967.86 669.51 676.14 669.51

Sueldo menos Dto $ 3,210.64 $ 1,474.84 $ 1,473.84 $ -259.96 $ 2,154.54 $ 1,532.14 $ 1,532.14 $ 1,532.14 $ -419.51 $ -376.14 $ -419.51 S/. 11,435.12

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

Essalud 450.00 270.00 270.00 90.00 315.00 225.00 225.00 225.00 22.50 27.00 22.50

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

APORTES EMPLEADOR Gratifica Grat. Essalud 535.11 $ 48.16 $ 245.81 $ 22.12 $ 245.64 $ 22.11 $ -43.33 $ -3.90 $ 359.09 $ 32.32 $ 255.36 $ 22.98 $ 255.36 $ 22.98 $ 255.36 $ 22.98 $ -69.92 $ -6.29 $ -62.69 $ -5.64 $ -69.92 $ -6.29 $

cts 424.08 253.40 253.40 82.73 296.64 211.87 211.87 211.87 19.86 24.13 19.86

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

S.C.R.T. 226.50 135.90 135.90 45.30 158.55 113.25 11.33

Total Aporte Empleador $ 1,683.85 $ 927.23 $ 927.05 $ 170.80 $ 1,161.60 $ 828.46 $ 715.21 $ 715.21 $ -33.85 $ -17.20 $ -22.53 $ 7,055.83

Total Empresa $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 4,894.48 2,402.07 2,400.88 -89.16 3,316.14 2,360.60 2,247.35 2,247.35 -453.36 -393.35 3,100.00 22,032.99

8.

PLAN FINANCIERO

8.1. Resumen de Resultado.

8.2. Supuestos Ingresos: En el ao 2012 se logra la colocacin de un bono de carbono de proyecto de gas natural como desarrolladores de proyecto, obteniendo una ganancia del 3% sobre el pago cupn que le corresponde a la empresa a la cual se le desarrollo el CERs. En el ao 2012 se estructura un proyecto de desarrollo de mecanismos limpios 43.200 usd. La tarifa de mercado es 48.000 usd y hacemos precio de introduccin.

8.3. Inputs

8.4. Inversiones

8.4. Flujo de Caja Econmico

CONCEPTO
Ingresos

Ao 0
$

Ao 1
67,200 $

Ao 2
70,560 $

Ao 3
75,196 $

Ao 4
101,137 $

Ao 5
128,864 $

Ao 6
157,979

Costos y Gastos Desem bolsables Costos por servicios Gastos de Administracin y Ventas Impuesto a la renta EBITDA (FCO) CAPEX NOF (25% costos y gastos desembolsables) Flujo de Caja Econom ico -$ -$ 115,823

$ $ $ $ -$ $ -$ 115,823.33 -$

68,488 2,688 65,800 1,288

$ $ $ $ $

69,098 2,822 66,276 1,462 34,408

$ $ $ $ $ $

69,769 3,008 66,762 5,426 -

$ $ $ $ $ $

72,978 4,045 67,257 1,676 28,159 -

$ $ $ $ $ $

82,743 5,155 68,014 9,574 46,121 -

$ $ $ $ $ $

92,900 6,319 68,665 17,916 65,078 23,225 41,853.14

- -$ 17,122 -$ 18,410.00 -$

17,275 -$ 50,221.42 -$

17,442 -$ 12,016.08 $

18,245 -$ 9,914.06 $

20,686 -$ 25,435.52 $

TIR CPPC VANE $

21% 10% 165,104

Ao 7
$ 188,548 $

Ao 8
220,647 $

Ao 9
254,350 $

Ao 10
292,955 $

Ao 11
335,421 $

Ao 12
382,134 $

Ao 13
433,518 $

Ao 14
480,619 $

Ao 15
527,721

$ $ $ $ $ $ -$ $

103,560 7,542 69,331 26,687 84,988 -

$ $ $ $ $ $

114,748 8,826 70,015 35,907 105,899 -

$ $ $ $ $ $

126,490 10,174 70,715 45,601 127,860 -

$ $ $ $ $ $

139,870 11,718 71,433 56,719 153,085 -

$ $ $ $ $ $

154,488 13,417 72,169 68,902 180,934 -

$ $ $ $ $ $

170,337 15,285 72,923 82,129 211,796 -

$ $ $ $ $ $

187,732 17,341 73,696 96,696 245,785 -

$ $ $ $ $ $

203,736 19,225 74,488 110,023 276,883 -

$ $ $ $ $ $

219,754 21,109 75,301 123,345 307,967 3,007 54,939 256,035.75

25,890 -$ 59,098.26 $

28,687 -$ 77,211.92 $

31,623 -$ 96,237.17 $

34,968 -$ 118,117.24 $

38,622 -$ 142,311.63 $

42,584 -$ 169,212.11 $

46,933 -$ 198,852.15 $

50,934 -$ 225,948.90 $

8.3. Financiamiento

Clculo de Valor Agregado EVA para el ao (5) del negocio

Costo Costo de la Costo de la ponderado de la Proporcion de Importe de la fuente de fuente de fuente de fuente de financiamiento financiamiento la fuente de financiamiento financiamiento financiamiento antes de despues de despues de impuestos impuestos impuestos 30% 48,650 10.00% 7.00% 49.3% 3.45% 50,000 11.00% 50.7% 5.58% 14.00% 0.0% 0.00% 98,650 100.0% 9.03% --> WACC

Calculo del WACC

Tasa impositiva Deuda Capital preferente Capital comun

Capital invertido Activo total Accounts payable Deferred income Income tax payable Employee comp and ben Otras cuentas por pagar Otros pasivos por pagar Impuestos diferidos Capital invertido NOPAT Utilidad de operacin Impuesto a la renta

65,839 (32,216)

Deuda a corto plazo Income taxes Deuda a largo plazo Patrimonio

(26,014)

48,650 50,000 98,650

7,609

53,533 (18,737) 34,797

NOPAT Capital invertido WACC EVA 35%

34,797 7,609 9.03% 34,110

CONCLUSIONES El mercado de desarrollo de mecanismos limpios ofrece una opetunidad atractiva de crecimiento en el mundo, dado que los paises y las empresas se encuentra cada vez mas interesadas en desarrollar ideas de negocios que no impacten negativamente el ambiente. Bajo la premisa de nuestro servicios a ofretar se espera obtener un VANE de U$324.455 dlares en 16 aos. La creacin de la empresa en el ao 5 es de U$ 34. 110 Los principales retos del negocio lo constituye la bsqueda de profesionales altamente calificados para el desarrollo de los proyectos y la continua inversion de I+D del mercado de bonos y de MDL. El negocio depender de todo lo que puede surgir de la conferencia de durbanen diceembre del ao 2011 en donde se definir la continuidad del mercado de bonos de carbono. De lo contrario, seguiremos desarrollando servicios de supervision de bonos ya emitidos y consultorias para la implementacion de mdl en empresas.