PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATÓLICA DEL PERÚ

FACULTAD DE CIENCIAS E INGENIERÍA

Estudio de Pre-factibilidad para la exportación de palta Hass a Estados Unidos

Tesis para optar el Título de Ingeniera Industrial, que presenta el bachiller:

Liz Fiorella Vidal Gómez

ASESOR: César Corrales

Lima, Diciembre de 2010

Resumen
El presente proyecto describe las razones de la elección del producto, palta variedad Hass, y país destino, Estados Unidos, y presenta un análisis de los diversos factores del ambiente externo e interno así como la formulación de la estrategia más adecuada, que se basa en calidad del producto exportado. Del mismo modo, se analiza el mercado meta y perfil del consumidor estadounidense, estableciendo la demanda insatisfecha que se ha de cubrir, llegando a ser en el primer año, 1250 toneladas de palta. Se presenta además el estudio técnico del proyecto, ubicando a la planta empaquetadora en Lima, Huaral. Asimismo, se desarrolla la evaluación y definición de los requisitos técnicos como operacionales para la constitución de la empresa, y se establece la capacidad productiva, de 3 toneladas por hora. También se presentan los requisitos legales para el funcionamiento de la organización y el tipo de sociedad que se emplea, funciones de cada integrante. La evaluación económica y financiera de los flujos de caja del proyecto muestran su factibilidad en diversos escenarios, con un Valor Actual Económico de $558,874, un Valor Actual Neto Financiero de $543,725, y un valor de recuperación de 3 años. La inversión para la puesta en marcha del proyecto es de $657 715.26, del cual un 52% será financiado por préstamos bancarios y por COFIDE, y un 48% será financiado con aporte de capital, de accionistas. El presente estudio pretende ser además una guía para agricultores e inversionistas, quienes son finalmente los que por medio de un trabajo asociativo lograrían posicionar el producto en el mercado objetivo, y sacar provecho de lo que el producto puede ofrecer al país y a la empresa privada. así como las necesidades de personal y

Dedicatoria

Dedicatoria A Dios quien guía mi vida. A mis padres, por darme su apoyo y su cariño.

i

.......................................................3................................... 40  ................................3  1.....................3......................................................2.......1  1.....................................................................................................1  2.........................................................1  1.......................................................3  1...............................................................................3  1.............................................. 19  Formulación Estratégica............................................................................... 15  Planeamiento estratégico........................ÍNDICE GENERAL Índice de Tablas .3.............................3......1  2.............................................. 3  Ambiente General................................2  1...................................................................... 30  Análisis de la competencia ...........................................3  2...........2  1.... 35  Precios.. 40  i Estudio de Mercado .................................................................................................................................2........................................... 32  Demanda del proyecto ...............5  2......................vii  Introducción..............4  1...............................................................3............5.................................. 13  Habilidades.......................................... 34  Promoción y publicidad . 14  Competencias Centrales .............1........5....................................................................................... 30  Proyección de la oferta..............................................................................................................................2  1....5............................ 18  Misión .....................4.............................................1  2......1............................................................................................................................................................2  2...........1  1................................ 3  Ambiente Industrial............................... 23  Estudio Técnico..........................2..............................................................................................1  1................................................................................................2  2.......................2.........................1................................. 18  Objetivos............ 13  Nivel de Recursos .......4  2...............................3.......4..................................1  2.............................................................................................................. 27  Proyección de la demanda ................................... 3  Ambiente Externo ........... 18  Análisis Matricial........................... 14  Cadena de Valor............................................................................................. 1  1  1.......................................................................................................................... 22  El Producto ...................... 23  El Consumidor..3  2...2  2. 24  Análisis de la demanda ................................. 11  Ambiente Interno...........2  2.......................... iv  Índice de Gráficos ...... 37  Localización ...................................................3  1.. 18  Visión.................................................................... 34  Canales de distribución ...............................................................................3....................... 8  Ambiente Competitivo ............3  3  3................................................5  2  2...........2  1................................ 33  Estrategias de Comercialización. 27  Demanda histórica..........4  1.......... 28  Análisis de la oferta.....................................4........................1  Análisis Estratégico.........

....................................................................... 59  Funciones Principales .............................................1  4................... 57  Cronograma del proyecto............................................................................. 64  Tributos .................................................................................................3  4. 55  Materia prima............................... 58  Estudio Legal y Organizacional......................................7  4  4..............................................................................................................3  5. 72  Financiamiento......... 42  Tamaño de planta ..................................3. 47  Descripción del proceso productivo......................... 76  ii ........................................ 50  Área requerida..... Maquinaria y equipos ...............8  5  5..... 65  Estudio de Inversiones........................1................................... 56  Made obra ................................................................................ 57  Evaluación del Impacto Ambiental y Social ................................................................ 54  Distribución de planta ............... 61  Normas Legales ......................3................................ 73  Estructura de capital........................1.................... 76  Presupuestos de ingresos .. 73  Financiamiento del capital de trabajo ............. 67  Capital de trabajo ....... 40  Micro localización .3......................... 56  Servicios .........1  3............................................................................................................ Económico y Financiero..............................3  3..1  Macro localización ......2  3..............................3........................4................................................................5................4  5.................................. 66  Inversión en activos fijos ............................................................................................................................................................................................6  4........................................................ 59  Organigrama ........................... 75  Presupuestos ...................2  3..........6  3...................................... 66  Inversiones................................................................3  5......................... 44  Proceso productivo ..........1  5.........4  4...........4  3....................................................2  5..............................................................................................................................................................................................................2  4...5........... 59  Requerimientos de personal ........ 59  Descripción de la organización ................7  4..........3  3.................................1  3...5. 55  Materiales y Equipos ......... 73  Financiamiento de la inversión en activos fijos .....................................................................................................................................................3................................................................. 63  Tipo de Sociedad ........................................4................................5..............................................2  3......................... 69  Cronograma de inversiones .......1.1  3.................................2  5...............................................................................1.1......................................................................................1  5....... 50  Infraestructura... 64  Trámites de constitución de la empresa ...............4.....2  3....... 47  Características Físicas.........5  4...........1  5.......................... 66  Inversión en activos intangibles..............3  5..1  3....................4  3............3  3..................4................5  3.................................2  5........................... 54  Requerimientos del proceso ...................

..2  Presupuestos de egresos ......................................8  5........ 85  Conclusiones ...........6  5...................................................................................10  5........................ 80  Indicadores de rentabilidad ............................................................................ 79  Punto de equilibrio ............................................................................5............................................................................. 79  Estado de Ganancias y Pérdidas......................... 80  Flujo de Caja .............................................. 84  Análisis de sensibilidad ....... 88  Conclusiones y Recomendaciones ......................... 87  Recomendaciones ................................................................... 87  Referencias Bibliográficas ......................................................................5  5...7  5............................................... 89  iii ........................................................................... 80  Balance General ...1  6....................11  6  6.................................9  5.................................................................................

.............5  Tabla 2 Composición química y valor nutricional en un contenido de......Proceso .............................................28  Tabla 11 Proyecciones de Demanda de Paltas ..........................................................33  Tabla 14 Demanda Insatisfecha..........................................................44  Tabla 21 Producción de naranjas ............................................................20  Tabla 5 Matriz EFE..........................................46  Tabla 25 Cálculo de áreas ...............................................................31  Tabla 13 Oferta Proyectada ...................................................................Toneladas...............................................27  Tabla 10 Ventas de Supermercados por Región .....................................12  Tabla 4 Matriz FODA....................................................................................58  Tabla 29 Relación de contrato de personal ........................................63  Tabla 31 Relación de contrato de personal – Otros ...................55  Tabla 27 Tiempo requerido para el procesamiento.................................................33  Tabla 15 Demanda del proyecto en toneladas.................................34  Tabla 16 Medio por el cual escuchar o ver publicidad para la palta en EEUU...................................Toneladas ..........................................45  Tabla 24 Programa de producción mensual de naranjas ..Lima................................................................21  Tabla 6 Matriz EFI ..............................................................................6  Tabla 3 Estacionalidad de la producción de palta Hass...........................................................................................45  Tabla 23 Programa de producción mensual de palta................................................................................Índice de Tablas Tabla 1 Producto Bruto Inter2009 ..............29  Tabla 12 Productores y Exportadores de Palta............................................................................................Toneladas......69  iv ..........................................................................21  Tabla 7 Matriz IE ....................................................................................................................................................67  Tabla 33 Inversión en Mobiliario y Accesorios ...............................................63  Tabla 32 Inversión en Maquinaria ...................63  Tabla 30 Relación de contrato de personal – Administrativos ......................................24  Tabla 9 Demanda Actual en Grupos de Familia....68  Tabla 34 Depreciación Total de Activos Fijos ........................43  Tabla 20 Tabla de decisión de micro localización ......................56  Tabla 28 Cronograma de Implementación .........................................................................................................................................................................45  Tabla 22 Programa de producción Anual ....68  Tabla 35 Depreciación Total de Activos Intangibles ...............................................................................................................22  Tabla 8 Estándares de importación de la palta en EEUU ...........................54  Tabla 26 Tabla Relacional de Actividades ......................................................42  Tabla 19 Matriz de enfrentamiento................................38  Tabla 18 Tabla de decisión de macro localización..............................37  Tabla 17 Precios FOB Paltas 2008-2009 .......................................

74  Tabla 50 Cálculo de Beta Apalancado ..............76  Tabla 57 Precio de palta a exportar ........................................78  Tabla 61 Presupuesto anual de cobranzas en dólares .75  Tabla 54 Condiciones de préstamo ..........................................83  Tabla 68 Valor Actual Neto del proyecto ....................................................................................................................................................................71  Tabla 43 Costo Anual en Comercialización...............................81  Tabla 65 Resumen módulo IGV ..................80  Tabla 64 Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado ...............................Pre Operativo...............................................................................................................................................................72  Tabla 48 Estructura de la inversión ................................................................................................................................................................78  Tabla 60 Presupuesto anual de ventas de naranja para mercado nacional (Dólares) ........................75  Tabla 55 Opciones de financiamiento capital de trabajo..................................................................................................................84  Tabla 70 Relación Beneficio Costo para el proyecto...............................................................................................................................................................................................................................................................................74  Tabla 51 Cálculo de Prima Riesgo Perú ............................................................naranja..............................................................................72  Tabla 45 Costo de Made Obra Indirecta ........................................................69  Tabla 37 Costos anuales de materia prima ..............................76  Tabla 58 Presupuesto anual de ventas de palta de exportación (Dólares)..........82  Tabla 67 Balance General proyectado ................73  Tabla 49 Cálculo de Tasa de Libre Riesgo ...............................................................................................................................75  Tabla 53 Opciones de financiamiento activos ..................84  Tabla 71 Período de recuperación para el proyecto ........71  Tabla 42 Costo Anual de limpieza y mantenimiento ..................................................72  Tabla 47 Cronograma de Inversiones ...............................70  Tabla 39 Costo Anual de Agua .........................................................................................palta..............84  Tabla 69 Tasa Interna de Retorpara el proyecto.....Capital de trabajo ..........................................79  Tabla 63 Punto de equilibrio....................85  v ....71  Tabla 41 Costo Anual de teléfono e internet ...................................................82  Tabla 66 Flujo de Caja Económico y Financiero proyectado ...........................................................76  Tabla 56 Inversión y Capital de trabajo .......................71  Tabla 44 Costo de Made Obra Directa...........................................................77  Tabla 59 Presupuesto anual de ventas de palta para mercado nacional (Dólares)...................72  Tabla 46 Costo Operativo durante el primer año .......Activo Fijo ......71  Tabla 40 Costo Anual de electricidad.............................74  Tabla 52 Condiciones de préstamo .......................69  Tabla 38 Costos anuales de insumos y materiales .....Tabla 36 Costos anuales de materia prima ...........................................................................................78  Tabla 62 Presupuesto de Egresos .......

..........Demanda...................Tabla 72 Análisis de sensibilidad .............Tipo de cambio..............................................Precio ...................................85  Tabla 74 Análisis de sensibilidad .......86  vi .........................................85  Tabla 73 Análisis de sensibilidad ...

.........26  Gráfico 17 Frecuencia de consumo de paltas en el hogar norteamericano ..........................................25  Gráfico 16 Atención al lugar de origen cuando se compra palta.......................................................30  Gráfico 22 Exportaciones Peruanas Mensuales de Palta ..37  Gráfico 27 Evolución de Precios de Palta ...Estados Unidos .......................23  Gráfico 14 Distribución de la población de EEUU y producción de Paltas........................................................................26  Gráfico 18 Percepción del consumidor Norteamericade la palta Hass ..........7  Gráfico 6 Índice de Grado de Adopción de Tecnologías Nuevas............16  Gráfico 13 Diversas preparaciones de palta .......................................................24  Gráfico 15 Porcentaje de Compras por Familia y Región de Palta Fresca ...................3  Gráfico 2 Variación del Producto Bruto Interno ...................................................2009 .....9  Gráfico 8 Principales Destinos de la Palta Peruana en el año 2009 ..........39  Gráfico 28 Precios en los mercados de Estados Unidos ..............59  vii ............................10  Gráfico 9 Principales Importadores de Palta 2007 .....................................................................................2008.......................................................................26  Gráfico 19 Importaciones de palta Hass de EEUU 1999 .................... Producción e Importaciones de Palta en  Estados Unidos 30  Gráfico 21 Unidades vendidas vs Precio Promedio ($/unidad) ....6  Gráfico 5 Factores que influyen en la compra de palta en Estados Unidos.........................2008 ........................36  Gráfico 26 Precio promedio por unidad en Estados Unidos..5  Gráfico 4 Movimiento PBI ..........................................50  Gráfico 30 Organigrama de la empresa ................................................................................4  Gráfico 3 Variación de la Inflación......................33  Gráfico 24 Cadena de Abastecimiento...27  Gráfico 20 Consumo...........................................13  Gráfico 12 Cadena de Valor ..................................................35  Gráfico 25 Preferencia de Compra de palta Hass según Origen ....................Índice de Gráficos Gráfico 1 Intercambio Comercial del Perú con el Resto del Mundo..................................................................39  Gráfico 29 DOP para el Acondicionamiento de la palta .............................................................................................................32  Gráfico 23 Demanda Insatisfecha .......10  Gráfico 10 Principales Exportadores de Palta 2007.................12  Gráfico 11 Superficie Sembrada Mensual de Palto (Ha) 2008......................................................................8  Gráfico 7 Producción Mundial de Palta 2007 .................................................................

1 . tanto por sus propiedades nutritivas como por la preferencia que tienen los consumidores. así como el impacto sobre el ambiente y la sociedad que este tendrá. en especial la variedad Hass. se describe el proceso que sigue el acondicionamiento de la palta y se definen los requerimientos necesarios para el funcionamiento de la planta. En el Capítulo 4. Asimismo. Recientemente se han logrado aprobar todos los requisitos fitosanitarios exigidos. demostrando que es una buena forma de promover el comercio internacional para el Perú.Introducción El progresivo incremento de la producción y exportación del Perú es notable. se determina la macro y micro localización. para así lograr establecer el plan estratégico. siendo Estados Unidos el principal importador desde hace varios años. La palta. En el Capítulo 3. determinando la demanda y oferta estimada del proyecto. así como el tamaño más conveniente de la planta según la capacidad productiva. tiene una gran demanda mundial. así como determinar las funciones y la estructura organizacional correspondiente. se analizan los aspectos que afecten la actividad de exportación en base a las diversas normativas existentes y se establece el tipo de sociedad a constituir. lo cual permitirá al Perú y a cada uno de los productores tener una gran oportunidad para mostrar nuestro producto en un mercado tan selecto como el que representa Estados Unidos por lo que el presente proyecto busca evaluar la viabilidad técnica y financiera del acondicionamiento y exportación de palta Hass hacia Estados Unidos. En Capítulo 1 se estudia el ambiente interno y externo. incluyendo todos los factores que puedan influir o incidir en la estructura o funcionamiento de una organización. con una demanda que va creciendo a pasos agigantados. La tesis está organizada en 6 capítulos que a continuación se describen brevemente. lo que hace pensar que el país va por un excelente camino hacia la obtención de mejores oportunidades de desarrollo. En Capítulo 2 se establecen las especificaciones y características del producto y el consumidor.

que es reforzado por medio de un análisis de sensibilidad. 2 .En Capítulo 5. determinando la rentabilidad y viabilidad del proyecto. se presentan las conclusiones del proyecto y se hacen algunas recomendaciones. En el Capítulo 6. se realiza un estudio económico y financiero que permite establecer los costos e ingresos futuros.

b) Económico La evolución del intercambio comercial ha sufrido una caída de 29. Gráfico 1 Intercambio Comercial del Perú con el Resto del Mundo Fuente: “Nota de Prensa N° 056-2009”. que entró en vigencia a partir de Febrero 2009.mincetur. económico.3% comparado con Enero del año 2008 como se puede apreciar en el gráfico 1.1 Análisis Estratégico En el primer capítulo se explicará el análisis estratégico del sector interno y externo referente a un nivel político. como se trataría en este caso. se establecerá el plan estratégico más adecuado en base al análisis de las 5 fuerzas de Michael Porter y la matriz FODA. quien juega un rol muy importante es el gobierno. SUNAT (2009) 1 Ministerio de Comercio Exterior y Turismo.pe/COMERCIO/Otros/Penx/mincetur-pag1a20. <http://www. 2009). Lima. la firma del tratado de libre comercio TLC. según indicó el Director General de Promoción Agraria del Ministerio de Agricultura. entre ellas la de palta. permite que más del 90% de las exportaciones peruanas entren con arancel cero a Estados Unidos. que se traduce en mejores niveles de vida para todos los miembros de dicha comunidad” (Incitar. Consulta: 03 de Octubre de 2009.(El Comercio.1 Ambiente Externo 1. y es que “la competitividad de un país está definida como su capacidad para alcanzar el éxito en los mercados globales.pdf> 3 .1. 1. 2003 Plan Estratégico nacional exportador 2003-2013.gob. Bases estratégicas. Además. socio cultural y tecnológico.1 Ambiente General a) Político Para la agro exportación. desde el apoyo a la inversión agraria así como el crear campañas para el ingreso a nuevos mercados. 2003)1 Asimismo.

Gráfico 2 Variación del Producto Bruto Interno Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas.6%. pues se espera un crecimiento de un 28% aproximadamente para el presente año. la palta ha sufrido una variación positiva comparando los meses de Abril 2008 a Abril 2009 en un 33. que en valor representa 3. (2009) Elaboración propia Asimismo. y en donde se encuentra la palta. 2009).1 millones de dólares. Sin embargo. según informara el Gerente General de ProHass (El Comercio. ha tenido la variación menos significativa después de la minería metálica con respecto al año 2008 (SUNAT. al alza de las exportaciones agropecuarias. según proyecciones realizadas se espera que la inflación de los precios baje hasta un 2% hasta el próximo año como se muestra en el gráfico 3. (Siicex2. y de 37. (Ministerio de Economía y Finanzas. tanto tradicionales y tradicionales.Esta variación se explica por la reducción en las exportaciones más que las importaciones. debido. representando 6. lo cual permite darse cuenta que es un sector al que se debe explotar pese a la crisis mundial. entre otros. sigue liderando el crecimiento. que representa el 33% en exportaciones de Enero del año 2009. se está logrando una recuperación de las exportaciones peruanas. a pesar de haberse visto afectado también por la crisis económica aunque en menor medida. entre ellas. dentro las exportaciones tradicionales. según lo indicado en el gráfico 2. 2009) Según (Siicex. 2009). 2009) 2 Sistema Integrado de Información de Comercio Exterior 4 . 2009). Las exportaciones agrarias tradicionales. Perú.5% si comparamos el periodo Enero-Abril de ambos años. el sector agropecuario.2 millones de dólares.

1 1.6 -13.4 1.7 3.1 0.2 1. En el gráfico 4 se ve el movimiento del PBI en Estados Unidos durante el año 2009.8 1.4 -4.2 4.2 -17 3.5 -10. 5 .7% y se proyecta llegar a un 1.9 1.7 -1.3 1. % respecto del mismo periodo del año anterior) Sector 1T 2T 1S Agropecuario Pesca Minería e hidrocarburos Manufactura Primaria primara Construcción Comercio Electricidad y agua Otros servicios PBI 4.3 -6.3 DI .7 -1.1 -2. (2009) Elaboración propia En cuanto a Estados Unidos.3 1.2 2 -8.2 2.Otros Impuestos a los Productos 0.1 0.5 5. (2009) Elaboración propia Se puede observar en la tabla 1 que las variaciones del PBI comparadas con el 2008.7 Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas.9 -0. Tabla 1 Producto Bruto Inter2009 Producto Bruto Inter2009 (Var.5 -10.3 -4. 2009).9 0.Gráfico 3 Variación de la Inflación Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas.7 -5.6 -2 0.1 0.5% en el año 2011 (International Monetary Fund.1 2.4 -11. en el primer y segundo trimestre tanto como en el primer semestre. el porcentaje de variación del PBI al año 2009 es de -2. son positivas en relación al sector agropecuario.

1  1.7  12. dado que es un sedante activo. la palta es un fruto que tiene diversos usos. muchas veces motivados por la salud y por mejorar el aspecto de la nutrición. y que está siendo adoptado cada vez por más personas. es bastante alto y favorece a la prevención de cardiopatías y mejora la circulación. factor que los consumidores podrían tomar en cuenta a la hora de la compra. Además.2 1. llegando a un 70% si tienen hijos. como alimentación. es un buen elemento para relajarse y combatir el estrés. y es que. de la palta Elemento  Calorías  Agua Proteínas  Grasas  Carbohidratos  Fibra  Ceniza     Unidad cal  g  g  g  g  g  g     Valor 131  79. El perfil del consumidor estadounidense seguiría la trayectoria de las ventas frutas frescas convencionales.Estados Unidos Fuente: Financial Forecast Center. para la elaboración de cosméticos (sobre todo para la piel y cremas de masaje) y la industria farmacéutica.Gráfico 4 Movimiento PBI .8  1    Elemento Calcio  Fósfor Hierro  Retinol Vit B1 (Tiamina) Vit  B2  (Riboflamina)  Vit B5 (Niacina) Acido  Ascorbico  Reduc.82  6.5 5. De los que desean esta dieta.  Unidad  mg  mg mg  mcg mcg mcg  mcg mcg  Valor  30  67  0. Tabla 2 Composición química y valor nutricional en un contenido de 100 gr. siendo un complemento en diversos tipos de comida así como ser la materia prima.6 5.6  0. mostrado en la tabla 2. un 39% y 30% 6 .05  0. (2009) c) Socio Cultural El valor nutritivo de la palta. aproximadamente el 60% de los consumidores norteamericanos se preocupan de por lograr una dieta más sana.8  Fuente: Ministerio de Agricultura.03  0. un 42% los busca para perder peso. en forma de aceite. 2006 Elaboración propia Por otro lado.

2008). Existía una tendencia que se está incrementando. 2009).como prevención a problemas de salud y consejo médico respectivamente (FAO. siendo las frutas y hortalizas los alimentos más comprados. y que son adquiridos en mayor porcentaje en supermercados. siendo notables las mejoras logradas como el rendimiento. Gráfico 5 Factores que influyen en la compra de palta en Estados Unidos Fuente: Food and Agriculture Organization. (2009) Elaboración propia Asimismo. Es el caso de Sierra Exportadora. Según El Perfil del Consumidor de Productos Frescos de Estados Unidos. esto debe ir mejorando para incrementar la 7 . por consumir productos orgánicos. tiendas de productos orgánicos y súper centros. lo cual puede demostrarse por el crecimiento de la demanda. mostrados en el gráfico 5. programa que incentiva la competitividad a partir de actividades económicas como la exportación de palta. se obtuvieron los principales factores que influyen en la compra. pasando de 3 ton/ha a 10 ton/ha (Sierra Exportadora. publicado en el Plan estratégico Nacional Exportador 2003-2013. d) Tecnología Existen actualmente en el Perú campañas y diversos programas que promueven la exportación de palta. la palta se encuentra entre las verduras orgánicas con mayores perspectivas. dando asesoría a 10 regiones del país así como asociaciones de productores de palta del tipo Hass y Fuerte. según este mismo reporte. Según el índice de grado de adopción de tecnologías nuevas. sin embargo. Perú tiene un grado relativamente bueno de adopción.

1. se entiende que se debe usar cierta tecnología más avanzada. cuando el Registro Federal de Estados Unidos autorice la norma final. de tal forma que se reduzcan los costos unitarios y se eleve la eficiencia de los recursos.2 Ambiente Industrial a) Poder de Negociación de proveedores El Perú es el octavo productor de palta de la variedad Hass como se observa en el gráfico 7. de las que el grado de adopción se muestra en el gráfico 6.competitividad con el resto del mundo. 2008). 8 . En este programa se podrá recibir apoyo para la adopción de nuevas tecnologías. (FAO. Asimismo. Gráfico 6 Índice de Grado de Adopción de Tecnologías Nuevas Fuente: Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. por ello. y representa una zona rica en sembrío de palta. (2009) Según lo dicho por medio de una entrevista a un miembro de la Asociación de Exportadores de palta Hass. evitando también el daño a la fruta. será para ciertas zonas y para cosechas que sigan determinados procesos. Este Plan se dio inicio en Enero del presente año. En adición. existe un Plan de Compensaciones del Agro que busca generar economías de escala para la exportación por medio de la asociatividad. 1. se financiará la formalización y asociatividad así como la modernización de la administración. por lo que de acuerdo al precio y rendimiento de la tierra puede escogerse la zona de cosecha.

los proveedores son muchos. se dirigen principalmente a Países Bajos. las exportaciones peruanas de palta Hass. y España. en relación al mismo periodo de 2008” (Comercio Internacional. Los proveedores de asesoría técnica serían grupos de ingenieros agrónomos tanto locales como extranjeros. b) Poder de Negociación de compradores Actualmente. y de acuerdo al precio.Gráfico 7 Producción Mundial de Palta 2007 . rendimiento de la tierra y calidad del producto se podría escoger la mejor opción.7 por ciento en valor. y un 13. hasta 1. entre 2007 y 2008 indicada en el Anexo 1. Los precios de los insumos como fertilizantes o embalajes presentan un precio relativamente constante por lo que se puede decir que el poder de negociación con los proveedores es bajo. país en que “la importación de frutas y hortalizas de enero a julio de 2009 ha descendido un 5 por ciento en volumen. 2009) 9 .3 millones de toneladas. tal como se ve en el gráfico 8. que mediante constante evaluación permitan detectar problemas y realizar mejoras al producto ofrecido.2008 FAO (2009) Elaboración propia Según la producción mensual de palta según región. el cual sufrió una considerable subida a comparación de el segundo importador importante para Perú. hasta los 795 millones de euros.

2008 FAO (2009) Elaboración propia c) Productos Sustitutos La palta. Estados Unidos se encuentra en el ranking de producción3 o importación de tomates. (2009) Elaboración propia Al ya estar cada vez más cerca a la apertura del mercado estadounidense para la exportación de palta de la variedad Hass. mostrado en el gráfico 9. en la mayoría de los casos. mucho más que otras frutas.org/> 10 . se puede decir que el poder de negociación con los compradores es alto dado que tanto Estados Unidos como Europa son los principales importadores.fao. por lo que la palta podría ser reemplazada (en el caso de los usos relacionados a la 3 Publicado en la FAO. en una ensalada o como complemento. uvas.Gráfico 8 Principales Destinos de la Palta Peruana en el año 2009 Fuente: Exportaciones del Perú.< http://faostat. Al ser un producto con un alto contenido vitamínico. los productos sustitutos serían frutas y verduras de la estación. guacamole. Véase Anexo 2 para mayor detalle. blogspot. se consume fresca. manzanas y naranjas. Gráfico 9 Principales Importadores de Palta 2007 . fresas. duraznos. por ejemplo.

Colombia. Chile y California. lideradas por Camposol. pero podría llegar a Estados Unidos si es que se regulara el tema de la reforma agraria que impide nuevas inversiones. como Fuerte. Agrícola Copacabana de Chincha. Zutano. serían productos sustitutos indirectos. Véase Anexo 3 para mayor detalle.3 Ambiente Competitivo Los principales países exportadores de palta son México y Chile de acuerdo a lo señalado en el gráfico 10. Bacón. Además. El pico de la exportación de Perú es en junio y julio. Los principales productores son México. d) Rivalidad Competitiva La rivalidad competitiva para llegar al mercado de EEUU se da principalmente entre México. 4 Diferentes Paltas producidas en California 11 . como se menciona. Agroindustrias Verde Sol. Sin embargo. Republica Dominicana. y la preferencia del 1. Existen otras variedades de palta.alimentación del consumidor) por tales frutas y vegetales. Procesadora Larán. Francia y Escandinavia. e) Amenaza de los nuevos competidores Sudáfrica exporta a mercados como Inglaterra. cuenta con condiciones climáticas para la producción de palta en sus diferentes variedades todo el año. Reed. y actualmente exporta principalmente al mercado Europeo. Pinkerton.1. Indonesia. Perú y Sudáfrica. Gwen. Brasil. Israel tiene un rendimiento más elevado que Perú y México. Consorcio de Productores de Fruta. representando una ventaja competitiva frente al resto de productores. Israel.4 Una de las diferencias es la época de siembra consumidor es sin duda la variedad Hass. Estados Unidos. Existen más de 20 empresas exportadoras de palta en el Perú. Chile.

SIICEX (2009) Elaboración propia 12 .                                                                                            Nov. lo cual implica un incremento de las exportaciones para los agricultores mexicanos. Dentro de la competencia directa en Estados Unidos. En cuanto a Chile.5% de la producción nacional.7 miles de toneladas en promedio desde el año 1997 hasta el 2008. ya que si bien estuvieron más tranquilos durante décadas. M ar Abr. Jul. Tabla 3 Estacionalidad de la producción de palta Hass Mé xico  Chile  P erú  Sudáfrica  Calif ornia  Florida  E ne                   Fe b. representando el 87. y según publicaciones. El 82% de la exportación de palta Hass de Chile tiene como destino a Estados Unidos y un 24% a Europa. según indica el Presidente del Comité de Palta Chilena (ProHass. 2009).  Oct. 2009). el ingreso de México y América del Sur han eliminado tales barreras de entrada. (Avocado Source. los agricultores de esa zona estarían muy preocupados por la entrada de Perú al mercado. 2009). el principal exportador es California. que se estima en 850. siendo Michoacán actualmente el que presenta la cifra más alta en cuanto a superficie cosechada y volumen de producción. (North County Times. Mayo Jun. este país sufrió una baja de 34% y 36% de demanda de palta de Estados Unidos y Europa respectivamente. Según la tabla 3 que es el cuadro de estacionalidad y exportadores se puede observar la disponibilidad y competencia más inmediata. A go. Sep.Gráfico 10 Principales Exportadores de Palta 2007 FAO (2009) Elaboración propia México además tiene la entrada a 50 estados de Estados Unidos.                   Fuente: PROMPERU.                    Dic.

2 Ambiente Interno 1. la palta procesada si es exportada a Estados Unidos desde el 2008. En el 2007 y 2008. esta cifra se ha incrementado en 10 puntos porcentuales desde el 2008 y se espera que tenga mayor desarrollo pues vienen tomando más importancia. El Perú es un país rico en zonas de producción de palta y rendimiento de las tierras. pues ha tenido mayor crecimiento con el 10. pero es importante mencionar que la palta fresca peruana sería la forma de introducir con mayor fuerza la palta industrializada. La Libertad y Lima han sido sin duda los departamentos con mayor superficie sembrada llegando a 774 y 443 hectáreas sembradas respectivamente como se observa en el gráfico 11. sin embargo. En el Anexo 4 se dan mayores detalles sobre esta forma de palta exportada.2. (Promperu. 2008). objetivo del presente estudio.Actualmente. sobretodo en forma de pulpa de palta. 1. La exportación de la palta procesada es un punto que se desarrollará en el presente trabajo. 2008) Gráfico 11 Superficie Sembrada Mensual de Palto (Ha) 2008 Fuente: Ministerio de Agricultura FAO (2009) Elaboración propia 13 .1 Nivel de Recursos La cantidad y calidad de recursos naturales que se tienen en el país es inmensa.11% del valor FOB exportado en el 2008. si bien el 85% de la palta exportada es fresca y el 15% industrializada (Promperu. (Minag. 2008). se debe incrementar estas capacidades para poder ser capaz de ser el principal abastecedor de Estados Unidos.

y al ser la palta un producto perecible pondría hincapié en el correcto desarrollo de la cadena de frío. evitando así alguna pérdida económica que podría dañar la cadena logística y la industria a desarrollar. La palta Hass tiene un horizonte prometedor. para que los consumidores exijan palta de origen peruano. es decir. siempre y cuando se logren abrir nuevos mercados. comenta el Presidente de (ProHass. Del mismo modo. será una habilidad que la organización debe manejar así como el tener capacidades de negociación en busca de alianzas e inversión. Los compradores buscan a un proveedor que sea capaz de satisfacer sus requisitos y actualmente la certificación de la calidad es un factor muy relacionado a la competitividad. teniendo una respuesta rápida a los cambios en el mercado.3 Competencias Centrales Los últimos años han sido favorables para las agro exportaciones peruanas y es por ello que existe gran demanda para la compra de tierras adecuadas para el cultivo de los diversos frutos. La empresa exportadora de palta tendrá también como competencia principal la excelente calidad que brindará al mercado. debe lograr diferenciarse de la competencia. Lo que se busca es convencer a los pequeños agricultores o parceleros precarios que tienen en sus manos las tierras aún sin cultivar. Esto se lograría con una buena promoción del producto a ofrecer. garantizando el buen estado de su producto cuando llegue a sus clientes. 2009). aplicar benchmarking. 1. esta sería una de las competencias que la organización fomente.1. innovación y reingeniería de sus procesos.2. Asimismo. contribuirá a la inocuidad del fruto. al ser una empresa nueva. de forma estratégica.2. logrando la integración entre campesinos y empresarios. para lograr mejores frutos.2 Habilidades Las habilidades con las que debe contar la organización es la de trabajar bajo políticas adecuadas de calidad. facilitando cada vez la entrada a más mercados. Si se trabaja con productividad se logrará la competitividad. y es que el mercado global pide más frutas y hortalizas y se tiene que ver dónde producirlas para poder cumplir con los lotes de abastecimiento solicitados. Del mismo modo. La organización debe buscar un mejoramiento continuo. la eficiencia logística será también una de las competencias principales a tener muy 14 . la cual sigue pasos según el proceso de refrigeración llegando de la forma más óptima al consumidor final. sino más bien involucrarlos. sin que esto signifique marginarlos.

1. A continuación se presenta un análisis a partir de este gráfico.en cuenta en el desarrollo de la empresa para la apertura de nuevos mercados. 15 . punto que es considerado también como una competencial central.2.4 Cadena de Valor En el gráfico 12 se muestra la Cadena de Valor para las exportaciones peruanas de palta Hass.

Gráfico 12 Cadena de Valor Elaboración propia

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a) Infraestructura En este punto fueron incluidas todas las entidades que son el constante apoyo para el funcionamiento de la organización. Se encuentran empresas reguladoras y promotoras así como el estado, que implica el factor macroeconómico del país principalmente. Este punto también toma en cuenta todo lo referente a carreteras y puertos ya que es muy importante el tema de tiempos, sobre todo al tratarse de un producto perecible. Se debe promover la inversión en estos sectores, para mayor apoyo al exportador. b) Desarrollo tecnológico Este punto incluye lo relacionado al acceso a la información pertinente y mayor eficiencia en la comunicación, así como el correcto uso de tecnologías en el proceso que sigue la palta hasta estar lista al consumidor. Se debe promover la efectividad en la empresa, por ello las tecnologías de información serían de gran utilidad. Al ser una empresa que recién entra al mercado, el benchmarking sería una buena forma para establecer indicadores o sistemas que permitan comparar el actual desarrollo, para ello es importante la continua investigación. Del mismo modo, el uso de internet como herramienta para reducir algunos cuellos de botella como el de realización de trámites u otras gestiones en las diversas entidades es fundamental.5 c) Recursos Humanos El contar con personal comprometido con el trabajo y conocedores del tema tanto a nivel gerencial como operativo permitirá el funcionamiento de la organización. d) Abastecimiento Se debe escoger la mejor ubicación del cultivo de paltos. El Perú es un país que provee diversidad de suelos para su cultivo, tema que debe ser aprovechado, sobretodo porque el abrirse este nuevo mercado, la oferta debe verse incrementada. e) Logística de Entrada El componente principal es la palta, la cual pasará por algunos procesos que serán detallados en capítulos posteriores, para los cuales se requieren de diversa maquinaria e insumos que deberán cumplir los requisitos establecidos por los entes

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Obtenido de <www.ciudadanosaldia.org>

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regulatorios de Estados Unidos. De acuerdo a la estacionalidad de siembra y cosecha se deberá programar la entrada del principal insumo. f) Operaciones Incluye además de los procesos, los tratamientos en caso deban seguirlos según los requisitos fitosanitarios. Se debe estudiar como afectarán a las propiedades de la palta. Deben estar bien definidas de tal forma que el pedido según la demanda pueda ser suplido, desde el recojo de las paltas hasta la puesta en barco. g) Logística de Salida Como se mencionó previamente, es importante el cumplir los tiempos establecidos tanto en el transporte hacia el puerto así como la llegada a Estados Unidos. El producto final debe de encontrarse en óptimas condiciones. h) Comercialización y Ventas Si bien estas actividades influyen directamente en el proceso de exportación, son un apoyo fundamental en la promoción del producto en el mercado meta y afectan a cada una de las empresas exportadoras del mercado nacional.

1.3 Planeamiento estratégico
1.3.1 Visión Llegar a que el Perú sea reconocido como el principal exportador de paltas a Estados Unidos desde Sudamérica. 1.3.2 Misión Satisfacer exigencias del mercado y generar competitividad, brindado un producto de calidad. 1.3.3 Objetivos  Brindar un producto de calidad ,cumpliendo cada una de las normas requeridas  Crear la marca en el consumidor, de tal forma que prefiera adquirir la palta peruana.  Impulsar la industrialización de la palta y su exportación, pues se crean mayores márgenes de ganancia.  Generar mayores oportunidades de desarrollo para el Perú en el sector explotando zonas de cultivo. 18 agrícola,

la palta responde bien frente a las fortalezas que tiene. para lograr reconocimiento en el mercado norteamericano.3. calidad y marketing. Además.46. el resultado fue de 2. Incrementar el volumen de exportación de acuerdo al grado de aceptación que se tenga de la demanda. pero con un esfuerzo conjunto se puede lograr combatirla. al que se les asignó un peso y un puntaje de acuerdo a la información con la que se contaba sobre cómo afectaría al factor. por medio de productividad. 19 . La idea es obtener el máximo beneficio sobre las situaciones favorables que se puedan encontrar.5.4 Análisis Matricial De acuerdo a la lista de Fortalezas. 6 y 7 para la formulación de estrategias. sin embargo. la matriz FODA. La inversión en promoción y tecnologías es fundamental para un buen trabajo. Oportunidades. En la Matriz EFE se muestran los factores externos. la mejora continua es indispensable en un ambiente tan competitivo. benchmarking en estudios de productividad realizados en otros países para mejorar la calidad y rendimiento de la palta a través de técnicas de cultivo eco eficiente y un entorno productivo favorable. un tanto mayor al promedio de 2. debe aprovecharse la contra estación. Por último. 5. Se consideró un puntaje del 1 al 4 según corresponda. se deben tener buenas condiciones de entrega del producto y cuidado con el medio ambiente. lo que demuestra que la exportación de la palta daría una buena respuesta a las oportunidades y amenazas del entorno. El valor obtenido es de 2. EFI y EI se muestran en las tablas 4. En la Matriz EFI se muestran los factores internos y se siguió la misma metodología que en EFE. EFE. Asimismo. se debe participar en ferias internacionales y publicitar el producto en revistas especializadas a frutas o alimentos sanos. que puede desarrollar y las debilidades que presenta. Lo más resaltante es lograr diferenciar el producto peruano. y al igual que en el caso anterior. 1. Debilidades y Amenazas mostradas en el Anexo 5. Asimismo. La principal sería la referente a la competencia. En la matriz FODA podemos observar que muchas de las debilidades y amenazas son combatidas por las oportunidades y fortalezas. luego será más fácil actuar cuando la competencia sea más fuerte.

mejora en el rubro. la promoción e inversión tecnológica es de vital importancia. F12: Se está por entregar el reporte final que descarte la presencia de la mosca de la fruta FACTORES EXTERNOS Fortalezas O p o r t u n i d a d e s O1: Chile no exporta durante Mayo y Junio O2: La producción durante verano de California se encuentra baja O3: México no exporta en volúmenes iguales durante período que se exportaría O4: El mercado estaría abierto a inicios del 2010 O5: Inicios de exportación de palta industrializada O6: La crisis está afectando a Chile y México. pero Perú tiene introducirán con mayor fuerza productos industrializados buenas perspectivas. O3: Por más que sean temporadas de baja competencia. es abriendo nuevos mercados.A4: La mejor forma de aprovechar esto sería de medios introduciéndose con un precio más bajo. farmacéutica) para entrada a EEUU F3: Preferencia por la variedad hass para la comercialización D2: Restricciones que se deberán aplicar para el internacional ingreso a EEUU F4: Tendencia creciente de la exportación de palta peruana D3: Perecibilidad de la fruta que es incrementado F5: La plaga de la mosca de la fruta no afecta a la palta por el rompimiento de la cadena de frío durante el Hass transporte del producto.O5: El ahorro en los recursos puede ser invertido en la problema. O1. escasa promoción y F9: Optimización de recursos por medio de irrigación marketing comercial. F7: Existencia de campañas agro exportadoras que impulsan D4: Actual oferta insuficiente para grandes lotes de este sector F8: Diversas zonas productoras exportación F9: Rendimiento elevado de cultivo de palta D5: Bajo nivel tecnológico. palta congelada o aceite de palta. Elaboración propia 20 .O2. A6: Se exportaría primero palta fresca. suministro por los competidores y demanda alta. Es indispensable la promoción principalmente la que sufriría con este problema. podría pensar en industrialización. impulsarse F7. siguen el comportamiento del petróleo F4. A3: El gobierno debe implementar mejoras en este tipo D7. A m e n a z a s A1: Penetración comercial de Chile y México bastante fuerte A2: Crisis económica que afectó Estados Unidos A3: Inadecuada infraestructura(como puertos) que faciliten la exportación A4: Nuevas tecnologías chilenas para promocionar producto A5: Tratamientos podrían afectar la calidad de la palta a exportar A6: Alta Competencia de empresas agro exportadoras. fuerte competencia. cosmética. A5: La competencia es ardua.A1. México y Chile. El estado va a impulsar la como pulpa de palta. propia de este proyecto. Debe trabajar De acuerdo al desarrollo de la organización se la empresa privada y el gobierno.Tabla 4 Matriz FODA FACTORES INTERNOS F1: Alto valor nutricional de la palta hass D1: Aspectos fitosanitarios por terminar de resolver F2: Diversos usos (alimentación. O7: Heladas del 2007 hicieron que Chile pierda participación O8: Demanda creciente de palta en Estados Unidos O9: Firma del tratado TLC. cero aranceles para la palta Debilidades O4D1: Solo está pendiente el documento formal emitido por APHIS que permita el ingreso al F5. de los productos peruanos en el extranjero. padece esa plaga O9D6: Existen muchos productos que ahora se F9. con años de experiencia A7: Precios de fertilizantes están aumentando.08: Se planea incrementar hectáreas de cultivo para exportan a EEUU. así como altos costos de mediante sistemas de riego por goteo o micro aspersión inversión en los mismos F10: Menores costos de mano de obra D6: Enfoque exportador solo a Europa D7: F11: Cercania de terrenos de exportación Competencia elevada de California. teniendo un nuevo enfoque poder suplir la creciente demanda. A7: El ahorro en los aranceles puede ser ingreso no pida tratamientos complejos pues ya se usado como inversión en caso subieran los demostró el buen estado de la palta peruana fertilizantes o diversos insumos necesarios F2. El rendimiento en el hacia este país. más adelante se D4.04: Ya se demostró que la palta peruana HASS no potencial mercado.A5: Se esperaría que el documento que permita el D5. publicidad. pero la palta es nueva y debe Perú es bastante bueno. también O5D3: La palta fresca.A1: México y Chile consideran a Perú como un D7.O9: El gobierno ayuda a los exportadores. F5.A2: Perú debe aprovechar épocas de poco competidor con mucho potencial. aminorizando el F10. F7.

3 0. México.09 2.2 0.45 Aceptación y conocimiento de la variedad Hass 0.5 D E B I L I D A D E S Alta competencia nacional e internacional Altos costos de producción Perecibilidad el producto Escasa promoción del producto Enfoque exportador solo a Europa Débil trabajo conjunto con la tecnología Elaboración propia 21 .05 1 2 3 2 2 2 2 3 0.08 0.05 0.16 0.1 0.Tabla 5 Matriz EFE Factor O P O R T U N I D A D E S Peso Puntaje Valor Ponderado Acceso a un nuevo mercado y nuevas oportunidades 0.03 0.08 3 0.1 0.45 Aprovechamiento de estacionalidad de competencia 0.1 0.15 2.16 Demanda creciente de palta 0.15 3 0.45 Aumento en la producción debido a un mejor rendimiento 0. Chile 0.05 0.15 3 0.15 0.15 0.16 Tendencia creciente de la exportación de palta peruana 0.06 0.3 Contribuiría a la exportación de palta industrializada 0.08 0.16 Campañas agroexportadoras que fomenten la actividad 0.08 2 0.08 0.1 0.16 0.2 0.16 0.03 1 2 2 3 2 2 2 3 0.1 0.45 0.46 A M E N A Z A S Producción insuficiente para la demanda creciente Precio variable Preferencia por palta de California Aún se está en espera de la entrada formal a EEUU Inadecuada infraestructura de puertos Elaboración propia Tabla 6 Matriz EFI Factor Peso Puntaje Valor Ponderado F O R T A L E Z A S Buenas condiciones agro climáticas 0.16 0.24 Diversas zonas de exportación en todo el Perú Alta competencia: California.15 3 0.1 3 0.08 0.08 2 0.08 2 0.3 0.

Matriz IE. Además. 9 9 X A LTA 3  ‐  4 . creando una imagen de marca nacional.3. que poco a poco ven incrementada su demanda. y que generarían mayores márgenes de ganancia. para que el producto peruano sea muy bien reconocido.9 9 A LTA 3  ‐  4 . 22 .0 Elaboración propia 1.En la siguiente tabla 7.0 B A JA 1  ‐  1 . que tiene un gran potencial de crecimiento. se gestionarán ventajas competitivas basadas en la calidad e inocuidad del producto. para obtener el mínimo de productos rechazados. lo cual tiene una implicación estratégica de penetrar en el mercado y el desarrollo constante del producto. se observa que el resultado se encuentra en la celda central. logrando clientes satisfechos. pues el objetivo de la organización es la exportación antes que la venta nacional. pues se pondrá énfasis en la publicidad. Se llevarán a cabo planes de acción que garanticen que se tenga una estrategia diferenciada en el mercado meta. 9 9 M E D IA 2  ‐  2 .5 Formulación Estratégica La estrategia de la organización se basa en la entrada a nuevos mercados. Tabla 7 Matriz IE P  U  N  T  U  A  C  I O  N  E  S    E  F  I B A JA 1  ‐  1 . a largo plazo se plantea exportar derivados de la palta como pulpa de palta o aceite. Asimismo.9 9 P U N T U A C I O N E S   E F E M ED IA 2  ‐  2 . como lo es Estados Unidos.

versatilidad y fácil preparación. este puede ser convertido en diferentes formas.2 Estudio de Mercado En el presente capítulo se analizará el movimiento y características del mercado meta y el producto a ofrecer. siendo la Hass la más comercial en el mundo. presenta el mejor aprovechamiento de la pulpa. 23 . 2. es la más cremosa de las paltas.1 El Producto La palta es fruto de un árbol originario de México y Centroamérica y actualmente ha llegado a ser una de las frutas tropicales más populares en el mundo debido a su alto valor nutritivo. y en base a estadísticas e información histórica se podrá estimar la demanda para el proyecto. Gráfico 13 Diversas preparaciones de palta Elaboración propia Por otro lado. los estándares que se manejan en Estados Unidos de acuerdo al tamaño del producto palta. sabor agradable. de manera casera. Existen más de 500 variedades. son los que se muestran en la tabla 8. y presenta características como poseer una excelente calidad nutritiva al tener 12 de las 13 vitaminas existentes. buena vida de post cosecha y es más fácil ver el grado de maduración debido al cambio de color de verde a morado oscuro que muestra. Si bien el producto será vendido fresco. como se ve en el gráfico 13.

La población actual de Estados Unidos es de 307. 759. dónde se produce y producción orgánica. grado de maduración. (2004) 2.059 habitantes (U.S. apariencia. 2009) Ver Anexo 6. artículo estacional. la apariencia. Las características principales a explotar serían el gusto. Gráfico 14 Distribución de la población de EEUU y producción de Paltas Fuente: Avocadosource. tiene entre los factores de compra de productos frescos. como se mencionó en el capítulo 1. precio. Bureau. el mayor volumen relativo de palta se encuentra en Pacífico y Sur Oeste. valor nutritivo. conocimiento de cómo se prepara.Tabla 8 Estándares de importación de la palta en EEUU Fuente: Banco Nacional de Comercio Exterior de México.2 El Consumidor El mercado al que se dirige el presente estudio es al estadounidense. y valor nutritivo. el cual. el gusto. (2007) 24 . De acuerdo a la distribución que se presenta en los gráficos 14 y 15. forma de presentación. en orden de prioridad. limpieza.

2008). tal como se ve en el gráfico 17. (2007) Alrededor de 43% de familias de todo Estados Unidos compra paltas y aumenta el poder de compra de $39 a 66$ cuando la palta se encuentra en la canasta familiar (Avocado. los consumidores de Estados Unidos cada vez ponen mayor atención al lugar de procedencia de la palta que consumen. la frecuencia con la que se compra la palta es de forma predominante. pero Estados Unidos es un mercado bastante amplio que puede explotarse y así se tenga un pequeño porcentaje en un período de introducción. el consumo de palta por parte de latinos es mucho más elevado tal que 8 de 10 consumidores latinos de palta son consideradores como “heavy/super users” o mega consumidores. si se trata de salir a comer. Asimismo. 2008). garantizando muy buena calidad y beneficios que la palta peruana pueda aportar. un 84% respondió que pedían algo relacionado o hecho con palta. Según el Reporte Anual de palta Hass 2007-2008 se tiene que aproximadamente 1 de 3 consumidores en Estados Unidos indica que consume más palta que el año anterior. se debe entrar al mercado con mucha cautela. 25 . es considerable. Además. Asimismo. Sin embargo. seguido de un lejano México y Chile respectivamente. Por otro lado. Es decir. por lo menos una vez al mes. dado que. siendo los “heavy” quienes comprarían alrededor de 37 a 119 paltas por año y los “super” 120 paltas o más. nuestro objetivo serían las tiendas minoristas o retail y también algunos restaurantes. el consumo de hombres y gente joven ha ido aumentando. California tiene preferencia.Gráfico 15 Porcentaje de Compras por Familia y Región de Palta Fresca Fuente: Avocadosource. como se puede observar en el gráfico 17. (Global Avocado Marketing Intranet. una vez al mes. si bien son las mujeres las que hacen compras en tiendas de comestibles. como vemos en el gráfico 16.

(2008) Elaboración propia 26 . y la percepción que se tiene de la misma es también favorable para la variedad que se va a exportar. (2008) Elaboración propia Las compras de palta Hass. en el mercado establecido como meta. (2009) Elaboración propia 0% Mensual (NETO) Una vez por semana o más Muchas veces al mes Dos veces al mes Una vez al mes Una cada  dos meses Una cada  tres meses 2 o 3 veces al año Una vez al año  Nunca 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 84% 48% 9% 15% 12% 4% 1% 3% 2% 5% Gráfico 17 Frecuencia de consumo de paltas en el hogar norteamericano Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. son mucho mayores comparada con la variedad Fuerte y de Piel Verde tal como se ve en el gráfico 18.Gráfico 16 Atención al lugar de origen cuando se compra palta Fuente: California Avocado Comission. Gráfico 18 Percepción del consumidor Norteamericano de la palta Hass Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.

5 22 . Gráfico 19 Importaciones de palta Hass de EEUU 1999 .93 9. el consumo.6% 76 .2009 se muestran en el gráfico n0 19.6 67 62 . la crianza del niño.75 9. la demanda de palta fresca en número de familias o household6 es la que se muestra en la tabla 9: Tabla 9 Demanda Actual en Grupos de Familia Núm e ro d e ha bit ant es E ste Ce ntr al Nor este Pa cifico Su r E ste Su r O este O e ste Cen tra l 16 .8% 9 .5 82 .1 Demanda histórica Las importaciones de Estados Unidos de palta Hass de 1999 . En los últimos años.72 3 2 0 .4 % 20 .64 5 G rupos de Fa m ilia Fuente: AvocadoSource.3.10 5 2 1 .92 6 6 .3% 29 .5 83 .08 2.8 48 27 . y la vivienda se organizan y llevan a cabo" 27 .2 % 25 . (2009) Elaboración propia De acuerdo a la distribución de consumo de palta.9 68 76 .2009 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. (2008) Elaboración propia 6 Definido por Wikipedia como “la unidad básica residencial en el que la producción económica.7 65 56 . obtenida de los gráficos n0 14 y n0 15.4 % 8 .0 81 .5% De m anda Tot al por Región 1 0 .50 7 1 8 .0 % 18 .0% 24 .7 97 28 .85 6. y con la entrada de la palta peruana esto podría acrecentarse aún más.88 9 12 8.6% 27 .49 6 5 0 . 2.31 3.7 69 .62 7.93 6.78 2.3 Análisis de la demanda 2. los exportadores predominantes han sido México y Chile.La palta Hass tiene un buen porcentaje de aceptación por parte del público.2% Po bla ción Tota l 49 . la herencia. Los precios han bajado si comparamos el año 2008 con el 2009.4% 89 .5 68 .0 59 De m and a de pa lta 21 .8 33 3 07 .

se trabajará con los datos del consumo per cápita de palta fresca publicado por ERS USDA8. Noreste y Sur Oeste. la demanda más fuerte y mercado meta es California (Ciudad: Los Ángeles y San Francisco). Ver Anexo 8 para visualizar la tabla completa.73 85. Consulta: 20 de Octubre de 2009. (2008) Elaboración propia 2. Consulta: 15 de Octubre de 2009. Estados Unidos.39 44. según las divisiones por región. alimentos o abarrotes en Estados Unidos. Plana Número de supermercados 3597 3309 2987 4388 4417 5574 5104 2264 Ventas Anuales (millones) 54. < www. en el que se señala que el consumo per cápita 7 Global Avocado Marketing Intranet 2007 Top Reporting Markets. aproximadamente de los 2 millones de tiendas hispanas relacionadas a comidas.86 53. El coeficiente de correlación tiene un valor de 0.gov/> 28 . Este último junto con California pertenecen a los estados con mayor poder de compra. en la región Noreste Massachusetts (Ciudad: Boston). en New York (Ciudad: New York) y en Sur Oeste se considerará a Texas (Ciudad: Dallas y Houston)7.com > 8 Economic Research Service 2007 Consumo per cápita de palta en Estados Unidos. Para poder segmentar el mercado.usda. 2008) Tabla 10 Ventas de Supermercados por Región Región California Oeste Sur Central Sur Este Sur Este Medio Noreste Gran Lago R.ers.03 25.avohq.2 Proyección de la demanda Usando métodos cuantitativos. ventas por mercado en dólares y volumen.La venta de palta Hass en millones de dólares por los supermercados y por región se muestra en la tabla 10. Se realizó una regresión lineal en función a la variable resultante de la suma de importaciones y producción de Estados Unidos para obtener la proyección del consumo per cápita.81 49.987 lo que muestra un correcto grado de relación entre las variables utilizadas. Asimismo. de acuerdo al artículo virtual Fruit and Vegetable Consumption : Looking ahead to 2020 (ERS USDA. 600 000 se encuentran en California y 350 000 en Texas (Global Avocado Marketing Intranet.3. < www.42 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. 2007) .3 62. En la región Pacífico. Estados Unidos.59 39. se observa que la mayor demanda en orden de prioridad recae sobre Pacifico. detalladas en el Anexo 7.

659.734 298.Consulta:20 de Octubre de 2009.8 589. Para la obtención de los datos se usó un incremento del 11% en Importaciones.95.492.860.8 1.3 812. Estados Unidos.444 301.5 1.03 1. Estados Unidos.537. obtenidas multiplicando el consumo per cápita por la población proyectada al mismo año (U.370.233 313.139 303.57 2. Census Bureau.423 325.8 449.148. Demanda = Población * Consumo per cápita La ecuación usada es la siguiente: y = 0. El factor de corrección utilizado para mayor exactitud en los datos es de 0.342 293.org/docrep/006/y5143e/y5143e1a.072.0014084 X Tabla 11 Proyecciones de Demanda de Paltas Año 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Población (miles de habitantes) 280.census.S. 2% en Producción y 1% en Exportación (Food and Agriculture Organization of the United Nations.htm> 29 .232 316.027 295.154.540 328. Consulta: 8 de Octubre de 2009 <http://www.5 476.fao.824 307.243.3 350. 2008)9.8 420.299.34 1.8 461.90 2. Se realizaron las proyecciones de la demanda hasta el año 2017.55 1.564.7 976. Census Bureau 2008 Projections of the Population and Components of Change for the United States: 2010 to 2050.562 290.678 331.59 3.21 1.42 1.458.gov> 10 Food and Agriculture Organization of the United Nations 2006 FAO corporate document repository – Tropical fruits.770. ya que la variedad Hass es la más comercializada en un 95% frente a las demás variedades.833 Consumo per cápita (kg) 1.759 310.812.se vería incrementado en un 5 a 8 % hasta el 2020.330 322. < www.313.5 391.52 1.03 3.S. 2007).266 319.0 439. muestra cómo ha ido incrementándose de forma más rápida el consumo de paltas en relación a las importaciones y producción.442.37 2.311.2 889.92 Demanda (toneladas) 290.433. vemos que los datos obtenidos de ambas formas son bastante similares. 2007)10 y por medio de una regresión lineal se halló el consumo per cápita hasta el año 2017.79 3.3 1. (Proinversión. según la tabla 11.29 3.49 1. como lo proyectado.7 742. 9 U.179.1253846 + 0.47 1.4 Elaboración propia En el gráfico 20.

4 Análisis de la oferta 2. tal es así que con el 30% de su producción total ocupa el 50% del mercado de Estados Unidos. se puede observar las unidades vendidas de palta Hass de California y el precio al que se realizó la transacción. (Fructidor. el volumen aumentó en un 24% comparando julio – diciembre 08 y enero – junio 09. (2008) Por otro lado se encuentra México. En el gráfico 21. (2008) 2. pero representan 30 . la de Florida de Junio a Marzo y la de Hawaii también todo el año. 2008) La palta de California tiene disponibilidad todo el año. con los picos a mitad de año. Producción e Importaciones de Palta en Estados Unidos Fuente: Foreign Agricultural Service. siendo Michoacán el líder mundial en la producción de paltas.1 Análisis de la competencia La región de California sería la principal competencia por el alto grado de aceptación que tiene en el mercado y por las facilidades que tiene al encontrarse dentro de Estados Unidos. Conforme el precio disminuyó.4.Gráfico 20 Consumo. Gráfico 21 Unidades vendidas vs Precio Promedio ($/unidad) Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.

724 60.739 2. si bien el líder siempre ha sido Camposol.676 2.499.269 1.09% 4. 2009) Tabla 12 Productores y Exportadores de Palta E mpre sa FO B 2009 P articipación FO B 2008 23.587 1.70% 14.55% 1.035 789.569 1.888 1.90% 3.466 11.245 919.30% 5.74% 4.03% 36.10% 3.787 22. En el ámbito nacional.106 2.53% 2.142.671 4.561.80% 25. (2009) Elaboración propia Perú definitivamente ha incrementado sus exportaciones de palta como se ve en el gráfico 22.464 1.689.543.131 1.996 1.882.60% 6.76% 0.231 2.76% 4.829 1.688 8.62% 7.21% 0. Como vemos.934 1. Actualmente. la tabla 12 muestra los principales productores y exportadores de palta y la participación de cada uno.921. y con el Tratado de Libre Comercio se tendría una ventaja competitiva.215 P articipación 11. (El Comercio.67% 6.02% C ons orc io de P roduc tores de Fruta 10.544.098 2.168.774.47% 10.163.49% 4.078 2.608.69% 2.003 1.407.22% 4.971 63.273.070.57% 2.31% 2. Perú representa el 18% de las exportaciones mundiales de palta. este año Consorcio de Productores de Frutas ha tenido un mejor desarrollo. que se deben poner grandes esfuerzos sobre este fruto.380 45.717.942 1.503.661.grandes competidores por tener un porcentaje de participación pequeño y se ve que inviertan en grandes promociones para su producto.845.02% 0.900.24% 2.312.51% 2.33% 5.789 C am pos ol Agroindus trias Verdeflor C orporac ión Frutíc ula de C hinc ha S oc iedad Agríc ola D rokas a Avo P erú Agríc ola D on R ic ardo P erú Fruit Tropic al Greenland P erú Agríc ola Los Libertadores P roc es adora Laran Agropec uaria Las Lom as de C hilc a S olis C ác eres IQ F del P erú D em ás T O T AL 4. es por ello.60% 2.926.801 Fuente: Agrodata. 31 .341 3.184.857.022.567 365.11% 1.812 428.468.720.05% 3.

quienes representan el 90%.642098385+ 0.96094706 0.95. considerando el histórico de datos de producción.86906187 4. 2007). Ver Anexo 9 para el total de los datos.2 Proyección de la oferta Para estimar la oferta. se utilizó el factor de corrección de 0. y se empleará la relación existente entre importación/producción y exportación por año. Oferta = Producción – Exportaciones + Importaciones La producción mundial de frutas ha aumentado.79968597 39 y = 4.047689465*X 32 .4. Florida y Hawaii. Estadísticas de la regresión Coeficiente de correlación múltiple Coeficiente de determinación R^2 R^2 ajustado Error típico Observaciones 0. Estados Unidos y la palta son ajenos a ello debido a la creciente demanda de productos naturales. 2008). 9% y 1% de la producción total respectivamente (Agricultural Marketing Resource Center.92341925 0. y nuevamente. Para la proyección de la oferta se utilizará nuevamente una regresión línea cuyo resultado se muestra en la tabla 13. tomaremos como producción de Estados Unidos la de California.Gráfico 22 Exportaciones Peruanas Mensuales de Palta Fuente: Ministerio de Agricultura (2008) Elaboración propia 2. importación y exportación (Economic Research Service.

072.26 596.Tabla 13 Oferta Proyectada Año 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Producción Importación Millones de kg Millones de kg Exportación Oferta Millones de kg Millones de kg 181.467.770.62 5.93 196.172.00 900.45 645.14 192.243.33 574.83 213. la demanda total también muestra un incremento.998.72 204.88 1.072.5 90.52 785.613.79 200.311.71 6.5 826.70 7.5 760.879.79 700.271.8 107.20 6.44 189.54 981.4.7 981.35 871.4 Oferta  (toneladas) 700.7 75.3 812.3 1.01 419.80 185.387.8 Demanda  Insatisfecha 42.371.543.334.7 976.370.8 1. por ello la demanda insatisfecha empieza a ser mayor a partir del año 2011.8 51.492.73 967.995.37 Elaboración propia 2.47 827.436.74 208. calculada como la Demanda – Oferta.06 517. se muestra en el gráfico 23 y tabla 14: Gráfico 23 Demanda Insatisfecha Elaboración propia Tabla 14 Demanda Insatisfecha 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Demanda  (toneladas) 742.172.5 Elaboración propia Debido a un consumo per cápita mayor y una población creciente.27 760.40 707.179.23 5.0 1. Con la entrada de Perú como nuevo exportador.659.19 7.2 126.5 1.2 889.3 1.860.699.20 8. se 33 .33 1.0 900.70 8.3 Demanda del proyecto La demanda insatisfecha.24 637.865.299.7 62.072.843.88 466.23 8.

Estos datos son un aproximado en base a que se espera un envío de alrededor de 19 000 TM anuales desde Perú a Estados Unidos (Prohass. relativamente lejano. 2. 34 . En la tabla 15 se muestra la demanda del proyecto: Tabla 15 Demanda del proyecto en toneladas Año 2013 2014 2015 2016 2017 Demanda del proyecto (toneladas) 1257 1514 1812 2149 2540 Elaboración propia La fecha prevista en la que se empezaría exportar sería a partir del año 2013 debido al tiempo transcurrido hasta la implementación. por lo que es una posición conservadora el tomar el 10% solo para el destino Estados Unidos.5. 2008). es decir un 2% del total de demanda insatisfecha. 2010) y que actuales exportadores de gran escala representan el 12% de los envíos de Perú al total de la demanda. y porque el tiempo en el que empieza la producción es al tercer año de sembrada la palta (Centro Peruano de Estudios Sociales. se estima alrededor de 10% durante los primeros 5 años para la empresa del presente proyecto.piensa satisfacer esta demanda insatisfecha en un 20% y de este monto de exportación. los diversos cambios que pueden existir y cómo posicionar mejor el producto en cada medio. Por ello.5 Estrategias de Comercialización 2. el acceso es complicado. política adoptada por la mayoría de exportadoras. Se espera que el aumento de cantidades exportadas a Estados Unidos se vaya incrementando de forma gradual. pues permitirá conocer mejor el mercado. En el gráfico 24 se muestra la cadena de abastecimiento desde los productores hasta el consumidor final. es importante trabajar con un bróker o intermediario.1 Canales de distribución Al ser un país extranjero.

En una encuesta realizada a los consumidores de palta en Estados Unidos (Global Avocado Marketing Intranet. es ya conocido el buen sabor de la palta. la principal tarea es lograr que el mercado objetivo vea la palta peruana tan igual o superior a la de Estados Unidos. Este factor va estrechamente relacionado con la limpieza. minoristas. apariencia general y limpieza principalmente. 2007) se obtuvo que las principales razones por las que compraba la palta era por su sabor y calidad nutritiva. mexicanos y hasta los que tienen menores ingresos. El cliente aprecia factores como el gusto. considerados como retail y los mismos restaurantes y fast food que tengan entre sus insumos la palta.2 Promoción y publicidad Es de vital importancia establecer una estrategia promocional adecuada. Es creciente la cantidad de hispanos que viven en Estados Unidos. las migraciones irán en aumento hasta el año 2015 y son los principales consumidores de palta. principalmente California. sin embargo. pues el 60% de consumidores preferiría palta producida en su país (California Avocado Comission-Avocado 11 y los mayoristas que se encargan de forma independiente en distribuir el producto a los En la que el español es la principal lengua hablada en el hogar. Esto comprueba la gran aceptación de la palta. Las compras de palta o avocados es más alta entre hispanos11. En cuanto al gusto. la calidad es uno de los factores claves con los que debe contar la organización. 35 .Gráfico 24 Cadena de Abastecimiento Elaboración propia Como vemos existen tanto distribuidores minoristas. 2.5. apariencia general debe trabajarse de tal forma que llegue en óptimas condiciones.

Gráfico 25 Preferencia de Compra de palta Hass según Origen Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. Asimismo. Una de las fechas en las que el consumo de palta Hass es enorme. porcentaje del cual podríamos obtener buena participación aplicando una buena estrategia de comercialización. El manejo de las comunicaciones con ellos ayudará a conocer mejor el mercado y las variables que puedan afectar a la organización. al conocer la palta Hass peruana. el mayor porcentaje. 36 . tiendas y restaurantes es una excelente forma para promocionar el productor. se contará con una página web que contenga información para los consumidores finales y permita la comunicación con los bróker. Se debe aprovechar que la oferta de California se da principalmente entre Mayo y Agosto. prefiere. Abril y Mayo del 2009. que al menos en esa variedad el origen sea otro. Sin embargo. Como vemos en el gráfico 25. haciendo énfasis en el origen peruano. El consumidor. que será la de entrar con un precio más barato y con excelentes características de calidad. (2008) Elaboración propia La publicidad que se le haga a la palta peruana será fundamental. es mínimo el porcentaje que elige comprar paltas de Perú. claro está. tiene respuesta “Me es indiferente/estoy seguro”. haciendo notar que por medio de la televisión. según la encuesta tomada en los Meses de Marzo.Research. entidades que serán de vital importancia. Los principales exportadores de palta Hass preparan sus recursos para esta celebración. es durante el llamado Super Bowl. 2008). y deberá ser colocada de acuerdo a lo que muestra la tabla 16. y se realiza en primer domingo de Febrero en diversos estados de EEUU. espectáculo deportivo que alberga más de 100 millones de espectadores.

17/kg. (2008) Elaboración propia Según datos de la Revista Agrodata. podemos observar que los precios se elevan entre los meses de Julio a Setiembre. está la de fijarlo en función a las principales características que presente. la diferencia entre los precios en Perú y Estados Unidos es de casi un 90%. el precio nacional promedio en chacra fue de S/. es decir. que aminorarán o incrementarán el precio. en un 95% como se mencionó antes. se sabe que hasta el 2007. pero la Hass la más comercial. Del mismo modo. se tendría que multiplicar cada precio mostrado por un factor de 4. (2008) Elaboración propia 2. lo cual varía en gran magnitud de acuerdo al lugar de producción y la variedad.03/kg. (Centro Peruano de Estudios Sociales. 37 .Tabla 16 Medio por el cual escuchar o ver publicidad para la palta en EEUU 2007 EEUU % Televisión Dentro de tiendas Periódicos / Revistas Restaurantes Radio Carteleras Internet Propaganda en transporte Gimnasio / Centro de salud 58 53 38 22 14 19 14 Primavera 2008 % 70 42 37 14 10 17 5 Otoño 2008 % 48 50 39 29 18 12 23 7 6 Primavera 2009 EEUU % 69 51 40 25 13 10 16 7 5 Primavera Primavera Primavera Primavera 2009 2009 2009 2009 Sur Noreste Centro Pacifico % % % % 70 51 37 27 20 10 25 11 11 80 47 35 16 13 7 11 3 57 51 32 32 4 11 4 4 64 57 51 30 11 18 17 9 5 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. 2007) Entre las estrategias para establecer el precio. Si consideramos una unidad de palta con un peso promedio de 250 gramos. 1.3 Precios De acuerdo al movimiento de precios a nivel Estados Unidos desde el año 2006 al 2009 según el gráfico 26.5. el precio promedio de exportación durante el año 2007 fue de $ 1. Gráfico 26 Precio promedio por unidad en Estados Unidos Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. La palta Fuerte es la más cara.

251.409 1.70 9. (2009) Elaboración propia Si es que existiese sobreproducción para la demanda de EEUU o se tengan algunos productos que cumplas los requisitos para exportación.43 5.14 ‐ 501.30 10.595 1.163.597 2.12 1.140 597.058 9. serán vendidos al mercado interno.587.166 13.814 5.880.204 1.820.028.14 Fuente: Agrotada.016.522.376 15.361 1.430 1. El precio en los mercados de Estados Unidos ha sido el más alto de los importadores.765. Actualmente la palta Hass se vende a S/ 2.00/kg en el mercado mayorista.074 ‐ ‐ ‐ ‐ KG 1. solo superado por Australia.14 524. (USDA.571 5.936. al mercado mayorista y de exportación según la estacionalidad.344.183.513 1.176. los productores de EEUU se verían afectados por la baja de los precios del mercado en aproximadamente 1 a 6%.338 1.289 2.164 1.432.000 1.199 ‐ ‐ ‐ ‐ Precio Promedio 1. por lo que la estrategia de precios sería factible ya que los precios FOB han sido menores en los últimos años. al menos en la introducción. En el gráfico 27 se muestra el movimiento del precio en chacra.868 1.360 2008 KG Precio Promedio 431.346.32 10.392 6.011.403. Tabla 17 Precios FOB Paltas 2008-2009 2009 Enero Febrero Marzo A bril Mayo Junio Julio A gosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre FOB 1.860 8.29 1. etc.302 2. 2008) En la tabla 17 se muestran los precios promedio en $/Kg de los envíos de Perú en los últimos dos años.44 1.460 3.589 12.38 1.026 5.37 2.772.653.396 5.278.609 ‐ 571.41 1.958.59 7.225 10.784 1.51 FOB 621.897.363.33 1.972.508 9.000 1.699.493. Por otro lado.489 2. Asimismo.715. 38 . para poder obtener la mayor cantidad de público.625.410 10.00 2.997 1.595 2.193 7.27 1. se empezará con un precio más bajo que el de la competencia. Dentro del país destaca California con el mayor precio de compra de los mayoristas como se aprecia en el gráfico 28.045. presentación.46 1.288.Estas características serán tales como calidad.550.715.

(2007) Gráfico 28 Precios en los mercados de Estados Unidos Fuente: Ministerio de Agricultura (2008) 39 .Gráfico 27 Evolución de Precios de Palta Fuente: Centro Peruano de Estudios Sociales.

y este influirá sobre los costos y la distribución. Al tratarse de un proyecto de exportación.1. costos de transporte. para facilitar la cercanía a un puerto.1 Macro localización Para definir la localización más adecuada se deben considerar los factores de ubicación de los mercados. 40 . se hará. eso quita que se le debe dar un trato especial para tener buenos márgenes de competitividad en cuanto a la calidad del producto. Del mismo modo se describirá el proceso productivo y cada uno de los factores involucrados en el mismo. dado que es un producto perecible y si bien la Hass es la mejor variedad en cuanto a resistencia de la cáscara.3 Estudio Técnico En el presente capítulo se estudiará la mejor localización para la planta y la capacidad productiva de acuerdo a la demanda y diversos factores limitantes. transporte hacia el puerto elegido o más cercano. etc.. que se detallan a continuación: Ubicación de los mercados El mercado objetivo es Estados Unidos. Costos de transporte Técnicamente se puede estar más cerca del mercado. mano de obra y clima. 3. una ventaja frente a otros competidores. la localización debe estar en la costa peruana. y evitar costos logísticos. que duraría aproximadamente 20 días (Obseragro. y por último el transporte por medio marítimo hacia Estados Unidos. ubicación de las materias primas. 2008) El lugar elegido debe presentar preferentemente un sistema fluido de transporte y si se tiene que invertir más para que el transporte sea realizado de forma más óptima. Del mismo modo. por lo que los departamentos de la sierra y selva estarían descartados. es la inversión más elevada en lo que refiere a costos fijo y se deben considerar tanto factores macro como micro. 3. empaques. los costos de transporte involucrarían cuán lejos estén de los insumos (palta) y demás como fertilizantes. Lo que se busca es el rendimiento máximo del proyecto.1 Localización La palta Hass es cultivada en diversos departamentos del Perú.

2007). se trabajara con la tabla 18 en la que se muestran las diferentes alternativas y un puntaje del 0 al 10. Los líderes en hectáreas cosechadas serían La Libertad. Ya conocidos los factores a tomar en cuenta. Hasta Setiembre del 41 . estos deben ser entrenados de forma continua. de acuerdo al grado de proporción en la que la ubicación sea más factible. La materia prima podría ser encontrada en cada uno de estos departamentos. La Libertad. medio por el cual se iniciará el transporte marítimo hacia el destino final. para la elección de la mejor ubicación a nivel macro. Si bien la mano de obra con la que se trabajara es calificada. Lima e Ica. Está ubicado a 15 km de Lima y “constituye el centro del movimiento económico e industrial del país” (Enapu. este debe ser cálido. El puerto principal del Perú y uno de los más importantes de Sudamérica es el puerto del Callao. serán mucho más fácil de obtener si es que los proveedores se encuentran ubicados físicamente más cerca. con los picos entre Junio a Agosto. Ancash. etiquetas. Las otras materias primas como embalajes. Mano de Obra Se deberá establecer el número de empleados potenciales. Cabe resaltar que la época de cosecha y por ende.Ubicación de las Materias Primas En la costa peruana. etc. Estados Unidos. Arequipa y Moquegua (Ministerio de Agricultura. 2009). Lima. por ello este factor se considerará limitante pues siempre se podrá contactar personal que requiera el empleo y tenga las aptitudes necesarias. Lambayeque. de exportación se da de Marzo a Octubre. Clima La planta debe estar ubicada en el departamento que otorgue el mejor clima para su almacenamiento. El nivel de desempleo en el Perú es relativamente alto. aminorizando costos. para el caso de los operarios. los departamentos donde se siembra palta Hass son Piura. Ica.

se utilizará el Método de Clasificación de Factores Ponderados continuación: 13 junto con un Ranking de factores para lo cual se empleará la Matriz de Enfrentamiento mostrada en la tabla 19. Para escoger la alternativa más adecuada para el proyecto.7 P e so 5% 20% 25% 10% 40% Ubica ción de los m e rca dos Costos de tra nsporte Ubica ción de la s m a te ria s prim a s M a no de Obra Clim a TOTAL 8. terrenos agrícolas de alta productividad y mayor facilidad para la disponibilidad de recurso hídrico en comparación a otros departamentos. Oyón y Yauyos. se le dará un valor de acuerdo a como se responda al factor. Ver Anexo 10 y 11. Tabla 18 Tabla de decisión de macro localización Factor A lte rnativa La Libe rta d 8 6 9 8 9 8. 3.2009 se han exportado en contenedores y desde el Callao aproximadamente 310 243 TEU12.65 Elaboración propia La ubicación de la planta procesadora y de acondicionamiento de la palta Hass será ubicada en el departamento o región de Lima.85 Are quipa 8 6 6 6 5 5. que se muestra a En cada caso. Cajatambo. De esta forma se estarían centralizando las operaciones en tal departamento y se tendría una cercanía a una de las principales zonas productoras así como al puerto del Callao. Huarochirí. Cañete. ubicada en la costa central del país.25 Lim a 8 8 9 8 9 Ica 8 5 9 6 9 7.El suministro de agua y la disponibilidad de la misma es un factor crítico en el presente proyecto. Presenta temperaturas entre templadas y cálidas desde 14ºC hasta 25. según los parámetros mostrados. 12 13 Unidad de medida de capacidad de transporte marítimo en contenedores Estudio y Proyecto de Distribución de Plantas – Curso Ingeniería de Plantas 42 . con el 3% del territorio peruano. Huaura.5ºC. Canta.2 Micro localización El departamento de Lima cuenta con 10 provincias: Barranca.1. Lima. Huaral.

es bastante buena.Clima Calidad de Vida Precio (Chacra) Elaboración propia d 1 0 0 e 1 1 0 1 f 1 0 0 1 1 g 1 1 0 1 0 1 h 1 0 0 0 0 0 0 i 1 1 1 1 1 0 0 1 j 1 1 0 1 1 0 0 0 0 Total 9 4 2 7 4 3 2 6 2 5 44 Ponderación  0.14 0. la ciudad de primer nivel. en Lima se concentra entre mayo a setiembre. se consideró que un menor precio en chacra sería favorable para la planta. la calidad de la palta sembrada en Lima. este será relacionado con el calendario de producción de paltas.05 0. teniendo el fuerte en Junio.1% de su población PEA en puestos relacionados a la agricultura (Municipalidad de Huaral.07 0. seguida de Huaral. siendo Lima.05 0.Tabla 19 Matriz de enfrentamiento a  b  c Disponibilidad de materia prima Disponibilidad de Mano de obra Disponibilidad de Insumos Disponibilidad de Servicios (Energía.16 0.En cuanto al precio. Agua. Para el caso de la disponibilidad del recurso palta. Comunicaciones) Costos de Transporte Acceso Seguridad Medio Ambiente . provincia que tiene al 41.09 0.09 0.05 0. Huaral y Huaura. como es de esperarse. en cuanto al clima. se analizó la información otorgada por cada municipalidad.11 a b c 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 1 1 0 1 0 1 0 0 1 1 1 1 1 0 1 d e f g h i j 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 1 1 1 1 1 1 0 1 1 Puntaje Excelente Muy Bueno Bueno Regular Deficiente 10 8 6 4 2 Las provincias que cuentan con mayor cantidad del recurso hídrico permanentemente son Cañete. se trabajó con información otorgada por el Ministerio de Agricultura sobre siembra. producción y rendimiento. la planta acondicionadora de palta será 43 . Asimismo. como se muestra en el Anexo 12.20 0. pues de todas formas. en realidad el clima del Perú permite tener paltas todo el año. 2009). Para el factor de calidad de vida y mano de obra. De acuerdo a la ponderación obtenida en la tabla 20. mayoritariamente Hass.

07 0.64 3.09 0.2 Tamaño de planta Según el siguiente plan de producción general y disgregado por meses. Comunicaciones) Costos de Transporte Acceso Seguridad Medio Ambiente .16 0.36 Elaboración propia 3.23 3. En el caso de palta.05 6 6 5 2 2 4 2 2 4 8 8 6 10 6 6 6 4 6 10 8 6 0. se proyectan los lotes de producción. cerca a los suelos con muy buen drenaje.20 0.09 0. Es llamada la “capital de la agricultura” y está ubicada en un punto estratégico y ha logrado el desarrollo socio económica del lugar (Municipalidad de Huaral. Se observa que la participación de Perú se mantiene durante los primeros 5 años.82 5.ubicada en la provincia de Huaral. Además. La planta se ubicaría precisamente en Chancay. 44 . requerimientos hídricos de excelente productividad.27 8.52 5. ya que son vistos los mejores suelos del área agrícola.23 6. ya que muchas veces es usada como regadío y Huaral es una zona predominantemente agrícola.11 8 6 8 2 2 8 4 8 8 2 TOTAL 7.Clima Calidad de Vida Precio (Chacra) 0.05 0. mostrándose los resultados en la tabla 22.34 7. Se están realizando proyectos para incrementar la capacidad operativa del Puerto de Chancay. a 75 km de la misma.34 3. 2009). pues es un producto que se está introduciendo con el origen peruano. provincia ubicada al norte de Lima. lo que en un futuro podría recortar costos de traslado hasta el Puerto del Callao. la producción representa un porcentaje de la participación de Perú y de la misma empresa en la oferta insatisfecha de Estados Unidos. Agua. Tabla 20 Tabla de decisión de micro localización P onderación C ajatam bo H uarochirí B arranca Y auyos 2 4 4 4 4 4 4 4 4 H uaura C añete H uaral C anta O yón 2 2 4 2 2 4 4 6 4 Lim a 4 10 10 Disponibilidad de materia prima Disponibilidad de Mano de obra Disponibilidad de Insumos Disponibilidad de Servicios (Energía.14 0.05 10 10 10 7 6 9 4 2 7 6 6 6 2 2 4 4 6 4 4 8 6 4 8 4 8 2 6 5 8 5 10 9 9 6 8 8 2 8 9 6 6 6 8 4 8 6 4 6 0. el municipio de la ciudad de Huaral viene viendo la posibilidad de construir una planta de tratamiento de aguas residuales.64 4.

Lima Expresado en toneladas Producción promedio 50751 en Lima Producción en 10150.40 2539.70 90.23 214.24 289.42 54.03296 2063.41009 2374.19 1795.74 128.99 1812.98 171.10 271.60 406. De esta forma se llega a un utilización del 20% en el primero año.67572 2725. Tabla 21 Producción de naranjas .60 227.40 381.00 203. (2008) Elaboración propia Tabla 22 Programa de producción Anual .73 151.42 54.99 2015 90613.20 500.2 Huaral (20%) Porcentaje a cubrir 500 (5%) Ministerio de Agricultura.Por otro lado.80 Julio 16% Agosto 15% 188.31 1513. en el caso de la naranja.37 64.44 100.42 54.282275 3132.90 Marzo 8% Abril 9% 113.20 25.54 20% 10% 2539.363035 11232 11232 11232 11232 11232 Tabla 23 Programa de producción mensual de palta.57 15.87 75.72 45.87 Septiembre 10% Octubre 6% 75.17 242.72 Elaboración propia 2017 76.28 2016 107436.96 253.21 20% 10% 2148.00 254.40 181.97 Otro ( Naranja) Volumen Total CAPACIDAD DE PLANTA Elaboración propia 37.87 Mayo 10% Junio 14% 176.40 181.16 136.12 144. la producción se muestra en la tabla 24.72 45.00 152.97 45 .77 20% 10% 1812.26 163.Toneladas Año Demanda Insatisfecha Participación del Perú Participación de la  Producción Palta hass (toneladas anuales) Mermas 2013 62865.61 107.52 20% 10% 1513.31 2014 75699.14 18. en el que el lote de producción de naranja se basa en tomar el 5% de la producción total en Huaral.02 211.10 193.03 512.59 121.46 Noviembre 3% Diciembre 1% 12.10 516.72 45.68 20% 10% 1257.49 TOTAL 1257.44 90.23 214.96 343.00 355.60 254.72 300.12 21. la cual se estima en la tabla 21.00 508.82 201.31 125.46 76.28 2148.Toneladas 2013 2014 2015 2016 PALTA  37.84 108.84 322.20 127.40 76.20 228.72 2017 126998.46 Enero  3% Febrero 5% 62.00 504.92 37.37 64.39 125.73 151.37 64.

La capacidad de la línea de procesamiento es de 3 toneladas/ hora.00 500.0% 11.00 50. El tamaño de la planta se refiere a su capacidad de procesamiento. Perú estimaría exportar alrededor de 19000 toneladas métricas anuales de palta Hass fresca (El Comercio. es decir alrededor de 11 230 toneladas anuales.78 516. para evitar tener sobreproducción.62 27.4% 3.34 27.19 Elaboración propia Según el Departamento de Agricultura de Estados Unidos.47 27. 2009).33 512.6% 2013 350. y en el quinto año se llega a aprovechar casi el 50% de la capacidad.58 50.03 51.87 18.00 50.Tabla 24 Programa de producción mensual de naranjas . Cabe mencionar que la demanda insatisfecha llega a ser 150 000 TM en el quinto año.80 27. 46 .21 56.88 508.40 55.29 2016 358.10 51. la cual debe tener cierta holgura para el incremento debido a que la demanda en Estados Unidos se ha ido incrementando y lo seguirá haciendo según las proyecciones realizadas en el capítulo anterior.Toneladas NARANJA Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 10. para evitar tener sobreproducción. con lo que podemos hallar que porcentaje de la demanda podría ser cubierto por Perú.0% 5.00 18.22 18.43 18.14 2015 355. pero de todas maneras se debe tener una holgura en cuanto a infraestructura y capacidad que permita la expansión futura dado a la demanda creciente. Los factores que se deben analizar como variables que influyan en el tamaño del proyecto son: Tamaño – Mercado La demanda es un factor decisivo en la capacidad de producción de la planta a instalar pues debe ser acorde a la demanda que se pretende cubrir.80 55.00 55. la cual también será un factor limitante para la producción de paltas.62 56. pero de todas maneras se debe tener una holgura en cuanto a infraestructura y capacidad que permita la expansión futura dado a la demanda creciente.00 27.44 504.44 2017 361. La capacidad a instalar debe ser acorde a la demanda que se pretende cubrir.0% TOTAL 70. las cuales serían expresadas en producción por unidad de tiempo.65 18.00 2014 352.

específicamente. se procede con el control de calidad de los productos recibidos. Se procede a la descarga del camión y pequeños contenedores en los que se encuentren.3 Proceso productivo 3. se seleccionan las paltas que tengan los estándares establecidos 47 . deben tenerse en cuenta las características mostradas en el Anexo 13 durante la cosecha. Esta debe permitir flexibilidad para el aumento de las exportaciones. que deben ser puestas en los camiones a transportarlas hasta la planta el mismo día de recogidas por los agricultores. La cantidad exportada debe considerar un 10% de mermas en transporte y desperdicios propios del a fruta en el orden de un 30% del restante (Ministerio de Agricultura. sobretodo en mercados internacionales.Tamaño – Tecnología El tamaño de maquinaria requerida para el acondicionamiento será uno de los factores limitantes. 3. Se han propuesto planes para incrementar hectáreas de cultivo al ver que es un fruto prometedor. El proceso para la organización se basa en información tanto de Perú como del proceso que se sigue en Estados Unidos.3. Luego. California. Tamaño – Financiamiento La inversión inicial será grande pero se espera tener una rentabilidad atractiva de modo que el negocio pueda ir creciendo.Disponibilidad de Materia Prima En todo Lima la producción durante el 2008 fue de alrededor 39000 toneladas. Se inicia con la recepción de la palta. 2009). En este proceso. Tamaño – Rentabilidad Lotes grandes por la demanda existente logrando que los costos se reduzcan y obtener un mayor margen de ganancia.1 Descripción del proceso productivo En primera instancia. Tamaño . esto puede ser destinado al mercado nacional en que las exigencias de calidad son menores.

Cada palta debe ser envuelta en papel manteca para finalmente. temperatura de almacenamiento recomendada. que presenten cortes. sellar la caja. para una limpieza.2 m (según estándar ISO). para 48 . las paltas son agrupadas o clasificadas según la calidad y el tamaño. en el que las paredes. Estados Unidos. en este caso. Luego. empacador o exportador. Luego. lo que en EEUU llaman el PLU. llamados cámaras de conservación. son separadas más del 30% del lote.por la planta. instrucciones especiales de manejo. nombre de los fungicidas o bactericidas empleados durante la selección y empaque (permitidos en el país de consumo). al módulo de lavado para sacar cualquier impureza que exista. Los frutos de mejor calidad son separados y preparados para el mercado destino principal. peso neto. si continuamente. se verá la posibilidad de cambiar de proveedor dado que una de las funciones de la empresa será también el brindar asistencia técnica e información sobre buenas prácticas agrícolas para los cultivos. y mientras esperan a ser trasladadas deben pasar por un proceso de enfriado a una temperatura de 4. Como política de la empresa. y se procede con el proceso de empaquetado y etiquetado que consiste en colocarles cintas adhesivas o stickers que indiquen el tamaño. Los frutos deben pasar por un proceso de pre enfriado toda la noche para quitar el calor que existía en el campo.5 a 5. Estas son colocadas en pallets de 1 m x 1. número de unidades y/o volumen. Los frutos que cumplan con los requisitos deben ser separados del lote. deben ser diseñados de forma que se aísle el aire exterior. nombre de la marca así como el nombre y dirección del productor. un tipo de faja por donde se traslada. 2008). en cada caja de cartón corrugado de 50 x 30 x 18 cm (Largo x ancho x alto). ya que se debe reducir al máximo este riesgo pues de otro modo podría malograrse todo el lote. entre las que están por medio de un sistema de codificación el productor y huerto origen de las paltas recibidas.5 grados centígrados (PROSAAMER. éste último va acorde al peso tomado en fases anteriores en la que estándares de calidad son mantenidos por una inspección visual. conteniendo 4 kg de palta (FAO. cada uno contando con 80 cajas selladas. tamaño y clasificación. las plantas d empaque siguen regulaciones HACCP. Según lo que indica ProHass. Luego. Cada línea tendrá un calibre o peso distintos. deben trasladarse a unos cuartos especiales. techo y piso así como las puertas. Este último es un factor crítico en todas las frutas y hortalizas. país de origen. es decir. Esto se realizará con desinfectantes o antimicrobianos. las paltas son transportadas en carretillas elevadoras para ser pesadas y luego puestas muy cuidadosamente en la línea de empaque. manchas o alguna presencia indebida de microbios. 2008) y cada caja debe indicar nombre común del producto.

40 en promedio.8%. (FAO. como el Perú. Cabe mencionar que el precio en los mercados mayoristas es en promedio de S/ 1. son puestas cuidadosamente sobre un montacargas. la variedad Huando. pasan por un proceso de esterilización y limpieza antes de volver al cultivo. 2008) con atmósfera controlada High Cube de 40 pies de 20 toneladas métricas cada uno.2 grados centígrados y conservar el punto de madurez y calidad que debe caracterizar al producto peruano. La palta se produce de mejor calidad y según temporada. El proceso utilizará la misma línea de producción y estándares de calidad. para mantener bajos niveles de etileno. Cabe mencionar que los contenedores o cajas especiales en las que fueron traídas las paltas. Por ello. Asimismo. durante los meses de Noviembre a Marzo también se incluirá el servicio de limpieza y empaquetado de naranjas.6 a 7. Después. las cajas de estos pallets acondicionados pasan por el proceso de embalaje.mantenerse a una temperatura de 5. El 49 . El crecimiento de la producción de este fruto en países en vías de desarrollo. Los despachos se realizarán por vía marítima por medio de contenedores trayecto es de aproximadamente 10 días. En el gráfico 29 se observa el Diagrama de Operaciones del proceso. en especial. el área de almacenamiento en el primer proceso de enfriado debe contar con una atmósfera de menos de 8% de O2 y más de 2% de CO2. pero solo se destinará al mercado mayorista. de abril a octubre. siendo Huaral gran productor del fruto. y cuando finalmente tienen la temperatura correcta y tamaño de lote adecuado para el embarque. para evitar infectar la cosecha. para luego introducirlos al camión frigorífico que los llevará al puerto. el crecimiento anual será de 0. En el anexo 14 se muestran gráficos de las partes del proceso.

4 Características Físicas 3. Maquinaria y equipos La planta contará con las siguientes áreas o zonas establecidas que cumplan los requisitos técnicos y sanitarios: 50 .4.Gráfico 29 DOP para el Acondicionamiento de la palta Elaboración propia 3.1 Infraestructura.

Tópico: En caso ocurriese un accidente leve. Área de enfriado – Primera etapa: Zona de espera a temperatura adecuada. Servicios Higiénicos 2: Para personal administrativo. cuchillos. de otro modo. Almacén de otros materiales: balanzas. Área de procesamiento: Incluirá la zona desde el control de calidad hasta el etiquetado y empaquetado de paltas. 3. Área de enfriado . 10. Oficinas Administrativas: Para la gerencia. Comedor: Para el personal operativo y administrativo. jefes y supervisores. de tal forma que se permita maniobrar a los mismos. es decir. 2. 5. desinfectantes. 8. justo cuando los productos sean recepcionados. Almacén de materiales de carga: Pallets. se atenderán en el centro de salud más cercano. Servicios Higiénicos 1: Para personal operativo.1. 13. 12.Segunda etapa: Zona de la cámara de refrigeración 6. la zona de ingreso y salida de palta en los camiones frigoríficos. Área de circulación vehicular: Incluye tanto el área de carga y descarga. en este caso incluirá duchas. jabas. Antimicrobianos. 4. 7. 9. 11. Estacionamiento para personal administrativo 51 . etc. Almacén de productos recibidos: Aquí es donde se iniciará el proceso de pre enfriado. cajas cosecheras.

faja transportadora. Costo: $ 800 un higrómetro para medición de la 14 Chumbiauca. Cámara de Lavado por duchas y módulo d escurrido Incluye un túnel con una faja transportadora. Dimensiones: 2. Cámara de secado final por flujo de aire pre secado Incluye un túnel con una faja tipo malla con dos ventiladores para la circulación de aire seco y eliminación de aire húmedo. un sistema de recirculación.5 m. una electrobomba de 0. Costo: $1200 2. Ciclo Optativo de Profesionalización en Gestión Agrícola Empresarial en la Universidad Agraria La Molina. Costo: $ 2 800 4. una electrobomba de 0. Cuenta con un motor de 1 HP más un panel de control.5 HP y un motor de impulsión de 1 HP.3 HP para cada ventilador y humedad. Dimensiones cámara: 2 m x 1. Dimensiones: 3 m x 1. Dimensiones: 3 m x 1.5 m x 1.5 HP.4 m.5 m x 1.5 m x 1. de acuerdo a la mejor cotización presentada por la empresa Green Works14 sería la siguiente: 1. un motor de 1 HP. dos motores de 0. Incluye una cámara cerrada. un cilindro de cepillos de lavado de Nylon.La maquinaria a utilizar y descripción para la línea procesamiento de la fruta hasta la clasificación según el peso. Sprays o inyectores mecánicos. Tolva de Recepción Se encargará de recibir la fruta desde la descarga y puestas en una faja transportadora que las trasladará el módulo de lavado. Costo: $ 1600 Dimensiones mesa: 1.6 m x 2.6 m.4 m. un sistema de recirculación. 52 .6 m x 2. Módulo de Lavado Incluye un túnel con una faja transportadora que pondría la palta en un recipiente de agua de lavado.1 m.5 m x 1. Incluye un motor de impulsión de 1 HP. Además se trabajará con una mesa provista de rodillos secados por colector de caucho inferior. Mateo 2004 Proyecto de pre factibilidad para la instalación de una planta de acondicionamiento de paltos Hass y Fuerte en el valle de Chincha. y un panel de control. Costo: $1800 3.8 m x 1.

clasificación según el tamaño .75 HP para las fajas colectoras. para el proceso lavado .mundohelado. 2 motores de 0. Puesta en marcha y dirección profesional . Incluye también un motor de impulsión de 1 HP.Costo: $ 300 Cinta móvil con barras cilíndricas. es decir. interface. selección y clasificación de frutas y hortalizas15. Se tendrán cuatro vías.6 m x 0.$ 2000.Costo: $ 1300 Aspersores de agua.Costo: $ 1500 Seleccionadores electrónicos .6 m.6 m x 3 m x 1. el costo de adquisición. ya de forma independiente por cada máquina. El costo de la misma es de aproximadamente $ 9 000. pero el resultado fue un costo mayor y equipos menos especializados. software y 8 cajas recolectoras para cada calibre. que incluye servicio de instalación.5.8 x 2.9 m. En total. Costo: $ 14 500 Se añade el costo de Instalación eléctrica – $ 2 200.com> 53 . Dimensiones: 3.5 m x 1. como en el siguiente caso que incluye maquinaria para el lavado.Costo: $ 15 000 En total cerca de $ 34 000 sin considerar los costos de instalación. un sensor de peso electrónico que trabajará con un computador mediante envío de señales.8 x 2. limpieza. instalación y puesta en marcha sería de $ 27 800. Cintas Transportadoras de acero inoxidable . se realizaron. Dimensiones: 3. Mesa de selección manual Incluye una faja transportadora y motor de impulsión de 1 HP y una caja de reducción. Las cotizaciones con otras empresas.Costo: $ 15 000 Tambor rotatorio o Tamiz Vibratorio. Dimensiones: 5. Costo: $ 900 6. 16 sensores. para el proceso de inspección . La cámara de conservación es vital en el proceso. cuatro calibres admisibles. Calibrador electrónico Incluye un módulo de clasificación por calibres según peso.2 m 15 Cotización obtenida de <www. traslado y capacitación en el uso de los mismos. Esta permitirá el control visual de la palta limpia y seca. por lo que optamos por la primera opción.

2009) mostrada en la tabla 26.6 3 2.525 12.7 5.4.3.24 k 0.352 7. Área administrativa: 150 m .04 9.15 0.5 2 1.5 3.315 19.8 4.15 0.2 Área requerida Por medio del método de Guerchet. 2 2 Área de enfriado 1: 60 m .6 5.8 Ancho  (metros) 1.15 0.86 4.15 0.5 6.6 1. Entonces.6 10.8 3. detallado en la tabla 25.6 1.2 21.8095 Elaboración propia Área de circulación vehicular: 400 m2 .2 2. se calcula el área requerida para el procesamiento de la palta.75 3. se estima un aproximado de 1500 m2 3.8 Lados 2 2 2 2 2 2 2 ‐ SS = L x A 4. Comedor – Tópico – Baños: 150 m2. utilizaremos el método de la Tabla Relacional de Actividades (Ingeniería Ingeniería de proyecto para plantas de proceso.6875 1.16 2.5 1.24 0.4 11. Almacén insumos: 80 m2. si se añaden el área de pasillos y una holgura que permita trabajar al doble de la capacidad en caso la demanda siga creciendo al mismo ritmo.15 0.5 SG = N lados x  área 9.4 5.6 9 7. por medio del cual se obtiene la distribución adecuada de la planta de acuerdo a las áreas y prioridades de cercanía.44 1.5 1.32 37.56 15.15 SE = k ( SS +  SG) 2.215 2.6 16. Área de recepción: 100 m2.52 4.5 1.5 166.9375 11.15 0. Tabla 25 Cálculo de áreas Largo  (metros) Tolva de  Recepción Modulo de  Lavado Cámara de  lavado Cámara de  secado final Mesa de  selección  manual Calibrador  Electrónico Cámara de  conservación Operarios 3 3 2. cerca de 1100 m2 son necesarios.872 Total 16.15 0.025 1.5 3.8 16.3 Distribución de planta Para establecer la distribución de la planta.4. A E  I  O   U   X   J u n t a s   n e c e s a r ia m e n t e J u n t a s   n e c e s a r ia m e n t e I m p o r ta n te   I n d if e r e n t e   S e pa rad a s  T o t a l m e n te   Se p a r a d a s 54 .26 37.

Otros Materiales.1 Materia prima La materia prima principal es la palta que será provista por los agricultores de acuerdo a los pedidos que se hagan según el programa de producción.Tabla 26 Tabla Relacional de Actividades ÁREAS 1 Área de circulación vehicular 2 Almacén de productos recibidos 3 Área de procesamiento 4 Área de enfriado 1 5 Área de enfriado 2 6 Almacén de materiales de carga 7 Almacén de otros materiales 8 Oficinas Administrativas 9 Tópico 10 Comedor X 11 Servicios Higiénicos 1 12 Servicios Higiénicos 2 13 Estacionamiento para personal administrativo Elaboración propia I O O 1 A I A E A A A E E I E X U X I E O U X O U U O X X X A E O X X O O O X X X X X X I X X A I E A E X X X X X X X X X X U X X X X X O A A O E X X X X X 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Entonces. Como se mencionó previamente.5 Requerimientos del proceso 3. Enfriado 2.5. El agua es también un factor muy importante pues se usa como recurso principal en el lavado de la fruta y demás requisitos sanitarios. 55 . Las áreas para Enfriado 1. 3. de tal forma que se entregue un producto de calidad al consumidor final. Materiales de Carga. considerando la cercanía que debe existir para evitar demasiados movimientos del producto así como medidas sanitarias controlando que el producto se malogre o sufra daños. se muestra la distribución de planta propuesta en el Anexo 15. la materia prima incluirá también las naranjas a venderse en el mercado mayorista. Productos Recepcionados y Zona Administrativa se calcularon en base a lo mostrado también en el Anexo 15. de acuerdo a la tabla y las relaciones que deben existir entre las áreas.

sacos inflables de papel de estraza.06 0. relleno de tablero de fibra. vigilancia del proceso. desinfectantes – Yodado o Hipoclorito de Calcio. se necesitarían aproximadamente 23 operarios.04 0. bandeja. Tabla 27 Tiempo requerido para el procesamiento Control calidad T raslado zona de  pesa je  Clas ificación Empaquetado E tiquetado Pa lletizado   Elaboración propia min /palta 0. software y material de oficina. 660 minutos. cajas de cartón corrugado. anaqueles. mangueras. camiones. redes. En el cálculo final.1 0. Se hará un control de los agricultores con los que se está trabajando y las funciones en las que se desempeñan. uniforme y gorro. El material de limpieza de la planta y sus instalaciones será realizado con escobas. La cantidad de personal necesario solo durante el proceso es de 41 personas y cada uno de ellos recibirá capacitación especial para un buen desempeño de acuerdo a las prácticas de calidad que la planta debe garantizar. jabas. Para las oficinas administrativas.015 0.3 Mano de obra El presente proyecto busca la asociatividad entre agricultores y empresa privada. computadoras. balanzas. considera a 41 personas dado que también se incluyen el personal de recepción.01 0.4 0. botas. 3.5. etc. Para el cuidado en el transporte de golpes que causen daños.25  0. parihuelas.01 ‐  0.5. cuchillos. etc.04 0. montacargas. pallets.4 Total en  minutos  Diario  500  3125  500  750  5000  5000  14875  Considerando 12 horas de trabajo. papel manteca. se deben usar trabas de aluminio. 56 . sillas. listones de madera.1    min / k g 0.3. Asimismo. La cantidad necesaria se obtuvo de acuerdo al tiempo requerido para el procesamiento del insumo como se muestra en la tabla 27. como se detalla en el Anexo 16.2 Materiales y Equipos Entre los diversos materiales y equipos necesarios se tienen las etiquetas. se deberán adquirir escritorios. correas y compuertas de carga de madera. zunchos. es decir. se les proveerá de la indumentaria adecuada como mandil. recogedores. trapeadores.

289 Kw Además. La ubicación de la planta y oficinas administrativas serán ubicadas en una zona relativamente cercana a las áreas de cultivo por lo que estos impactos recaerían en menor cuantía en la zona urbana y de forma más considerable sobre las zonas agrícolas y comunidades aledañas. evitando el uso excesivo de plaguicidas o pesticidas garantizando la preservación del equilibrio ambiental. elementos que serán enviados a otras empresas que realicen estas funciones. como el lavado de bandejas. de agua diarios por cada uno.  Demás.4 Servicios Los requerimientos de agua para el proyecto se harán de acuerdo a la necesidad de la línea de producción y del personal.6 Evaluación del Impacto Ambiental y Social La responsabilidad social y ambiental será un punto bastante importante en este proyecto.5.200 lt. etc. Por último. de agua diario por cada uno  Línea de Producción – 6 m3 diarios  Servicios Higiénicos . pues en la organización se usarán cajas. 57 . Este punto representa aproximadamente 850 lt.  Personal Administrativo . Por otro lado se inculcará una conciencia de reciclaje. 3. se debe considerar la iluminación de la planta y los demás equipos fuera de la línea de procesamiento.2 lt. siguiendo una tendencia mundial hacia la agroecología. plásticos. el recorrido de los camiones para el traslado de paltas tanto de la zona agrícola a la planta y de la planta al puerto se debe considerar como consumo de combustible. Los recorridos son 10 y 80 km aproximadamente. pallets. por cada con ducha y 100 lt. y limpieza de la planta. etiquetas.1 lt. por un adecuado control de residuos agroquímicos. El manejo de los residuos sólidos también será parte del presente proyecto. etc.3. serán ecológicos. En cuanto a electricidad. De preferencia.  Personal Obrero . la línea de procesamiento incluye en total 7. Se tendrá un manejo integrado de plagas. por cada uno sin ducha. diarios.

En el ámbito social, la organización contribuirá a la generación de puestos de trabajos, principalmente para las comunidades aledañas, el aumento de los ingresos familiares y calidad de vida. La exportación es generadora de empleo para los pequeños agricultores, se pueden crear así cadenas productivas que traerían mejoras al país, pues la agricultura es uno de los sectores que son parte de la exportación del futuro. (Asociación de Exportadores, 2009). Asimismo, se ofrecerán diversas capacitaciones y se dará información continua de las exigencias de palto en los mercados internacionales y buenas prácticas agrícolas. Estas capacitaciones también involucrarán temas de gestión y liderazgo para los operarios y trabajadores de la empresa, para que tengas las herramientas necesarias para estar en la capacidad de proponer mejoras para la empresa, desde todos los niveles, y así fomentar la participación y comunicación horizontal. Poco a poco, la inversión privada en Huaral sería mayor. Del mismo modo, se invertir en colegios y hospitales debido a la carencia de muchos de los 12 distritos de Huaral, siendo 7 los más pobres, pues existen carencia de servicios de agua y luz, desnutrición infantil, etc.

3.7 Cronograma del proyecto
En la tabla 29 se muestra el cronograma de implementación detallado.
Tabla 28 Cronograma de Implementación 2010 2013 2011 2012 Primer Segundo Primer Segundo Tercer Cuarto Primer Segundo Tercer Cuarto Año Semestre Semestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre

Estudio de Prefactibilidad Constitucion de la empresa Autorizacion del terreno Prestamos o Inversionista Compra de equipos Contratacion de Personal Pruebasmaquinarias y equipos Adquisición materia prima e insumos Capacitaciones al personal Promocion Nacional e Internacional Pruebas internas de puesta en marcha Realización de mejoras
Elaboración Propia

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4 Estudio Legal y Organizacional
En este capítulo se describirá a la empresa y los órganos que la conformen; se determinarán las normas legales que deben regir el funcionamiento de la empresa así como los tributos a los que está afecta.

4.1 Descripción de la organización
Se establecerá la estructura organizativa más adecuada para ser el soporte de cada uno de los procesos que se realicen. El organigrama se muestra en el gráfico n0 40, en la que la Junta de Accionistas tiene la máxima potestad y será representada por el Gerente General, la que será asistida por la gerencia de producción, de ventas, de finanzas y recursos humanos. En todo momento la comunicación será horizontal permitiendo la participación de todo el personal.

4.2 Organigrama
En el gráfico 30 se muestra el organigrama de la empresa.

Gráfico 30 Organigrama de la empresa Elaboración propia

4.3 Funciones Principales
Para el área administrativa se contará con un gerente general y su asistente, un gerente de producción, un jefe de planta y un asistente, un gerente de ventas y su asistente y un gerente financiero y su asistente. Para el proceso productivo se requieren 41 obreros y un técnico por turno, y para otros servicios se requieren 5 personas encargadas de la limpieza y 3 vigilantes, por turno. 59

Gerente General
Representar a la empresa Aprobar los planes de la organización. Dirigir o administrar las actividades y estrategias que contribuyan al mejor desarrollo de la organización. Medir cualitativa y cuantitativamente el desenvolvimiento de la empresa y tomar acciones de acuerdo a los resultados. Motivar al personal al logro de resultados.

Gerente de Producción
Dirigir al personal de producción Elaboración del programa de operaciones. Elaboración del plan maestro de producción, considerando recursos y tiempos, para una buena planificación de los recursos. Medir la eficiencia y eficacia del sistema. Diseño de un nuevo sistema de producción en caso se requiera.

Gerente de Ventas
Dirigir la introducción del producto al mercado destino Preparar presupuestos de ventas Pronosticar demanda y gestionar fuerza de ventas Gestionar la cartera de clientes y estar en contacto directo con el bróker Evaluación de desempeño del área de producción

Gerente de Finanzas
Controlar la posición financiera de la empresa Dirigir los financiamientos cuando sean necesarios para la asignación de fondos Mantener niveles óptimos de inversión en activos fijos Evaluación de informes de contabilidad y toma de decisiones de inversión. Evaluación de desempeño del área de finanzas

Gerente de Recursos Humanos
Controlar las políticas a seguir en relación al personal Gestionar capacitación para los empleados Mantener un clima laboral adecuado Velar por el cumplimiento de las regulaciones en seguridad laboral Evaluación de desempeño del área de recursos humanos

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Gerencia de Ventas     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. los requerimientos para la contratación de personal se detallan a continuación: Gerencia General     Experiencia mínima de 3 años en puestos similares. Gerencia de Producción    Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Egresado de la carrera de Ingeniería Agrícola o Ingeniería Industrial.Cada gerencia contará con un asistente. Egresado de la carrera de Administración o Economía Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Se contará con un Jefe de Planta en el caso del área de producción y un Jefe de Marketing en el caso de ventas. Ingeniería Industrial o Administración. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. 4. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. (relativos a la exportación). Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. que serán quienes realicen las actividades requeridas por la misma. Egresado de la carrera de Administración o Ingeniería Industrial. manteniendo la información necesaria al alcance de los mismos. Egresado de la carrera de Ingeniería Agrícola. Capacidad de trabajo en equipo y liderazgo. Gerencia de Finanzas     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. 61 .4 Requerimientos de personal Se buscará contar con personal competente y capacitado para el puesto a ocupar. como elaboración de informes y control y supervisión de los procesos.

Ingeniería Industrial o carreras afines. Conocimientos de inglés a nivel intermedio. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Egresado de la carrera de Administración. Conocimientos de ofimática a nivel intermedio / avanzado.Gerencia de Recursos Humanos     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Asistente de Gerencia      Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Las cantidades se hallaron en base al cálculo del punto 3. Marketing o carreras afines. 62 . Egresado de la carrera de Administración.3. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. En las tablas 30. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Jefe de Marketing     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Egresado de la carrera de Ingeniería Industrial. 31 y 32 se muestra la relación de contratación de personal. Conocimientos de inglés a nivel intermedio / avanzado. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Egresado de la carrera de Administración o Ingeniería Industrial.5. Conocimientos de inglés a nivel avanzado. Jefe de Planta – Asistente de Producción     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. para el caso del proceso productivo y limpieza/vigilancia se deben considerar dos turnos.

condiciones de pago y entrega. modalidad del 63 . Como se mencionó en el capítulo 3. el que contará con información del exportador e importador.5 Normas Legales Las empacadoras que estén seleccionadas por los asociados de ProHass deben seguir las siguen las regulaciones HACCP bajo un estándar de las normas de calidad internacionales. condiciones de entrega. durante el proceso se mantendrán los frutos en ambientes refrigerados.Tabla 29 Relación de contrato de personal . manejando una codificación interna para mayor orden. descripción de la mercancía.Proceso Proceso Productivo  Recepción  Control de Calidad  Vigilancia del proceso  Empaquetado  Etiquetado  Puesta en Pallets  Manejo Montacargas  Supervisión Total  Elaboración propia Cargo  Obrero  Técnico   Obrero  Obrero  Obrero  Obrero  Chofer ‐ Obrero  Jefe de Planta  Cantidad  7  4  5  6  6  7  5  1  Tabla 30 Relación de contrato de personal – Administrativos A d m in is trativ o C arg o G e re n te  G e n e ral A s iste n te G e re n te  F in an cie ro A s iste n te G e re n te  d e  V e n tas A s iste n te Je fe  d e  M arke tin g G e re n te  d e  P ro d u cció n A s iste n te G e re n te  R e cu rs o s  H u m an o s A s iste n te Elaboración propia C an tid ad 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Tabla 31 Relación de contrato de personal – Otros O tro s C a rg o P e r s o n a l  d e  L i m p i e z a V ig ilan te s C h o f e r  C an tid ad 5 3 2 Elaboración propia 4. Se trabajará con un contrato compra venta. precios.

la que estará dirigida por la Junta General de Accionistas.6 Tipo de Sociedad El tipo de sociedad escogido es el de Sociedad Anónima Cerrada. 4. entre los principales documentos de exportación requeridos. y siendo PROMPEX la entidad que cuenta con un Call Center – Bioterrorismo que informa a los exportadores   Certificado sanitario. preparada por Aduana. se encuentran la factura comercial.7 Trámites de constitución de la empresa Los pasos para la constitución e inicio de funcionamiento de la organización son: 1) Crear la minuta de Constitución 2) Crear la escritura pública 3) Inscribirse en el registro de personas jurídicas 4) Obtener RUC 5) Afiliarse al régimen tributario más adecuado 6) Obtención de Licencias y Permisos (Licencia Municipal de Funcionamiento) 64 . para facilitar la definición de la procedencia y los acuerdos o preferencias sean realizadas solo con los países involucrados.    Certificado HACCP – Sistema de Análisis de Peligros y Puntos críticos de control. garantizando su inocuidad. En cuanto a las certificaciones. declaración de aduanas. póliza de seguro. preservando la seguridad del país importador. conocimiento de embarque o bill of lading. Ley N° 28810. hasta el 31 de diciembre de 2021. basado en la prevención. se debe contar con:   Certificado de buenas prácticas de agricultura Certificado de Origen – establecido por el Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. lista de empaque. para garantizar la inocuidad de los alimentos.seguro. Codex Alimentarius – Etiquetado Certificado de bioterrorismo – Establecida por la ley de seguridad de salud pública y preparación y respuesta ante el bioterrorismo del 2002. el órgano supremo. Del mismo modo. 4. con carácter de Declaración Jurada y la orden de embarque. el cual será extendido por DIGESA. que será convocado por el Gerente General. por medio de la cual se amplió la vigencia de la Ley N° 27360 sobre las Normas de Promoción del Sector Agrario. comisión al bróker.

2009). la propiedad  Contribuciones . para mejorar nuestra competitividad y oferta exportable frente a otros países de la región.4. pago de horas extras 65 .05%) .04%) . En cuanto a las exportaciones.8% de la remuneración para la administración del dinero.  Impuesto temporal a los activos netos (0.  Beneficios sociales    La remuneración tendrá como base la remuneración mínima vital. protección de la jornada máxima.Según lo dispuesto en el artículo 3° del Decreto Legislativo N° 975.impuesto al patrimonio. el ITF se aplica sobre la suma del monto transado más la comisión. 2009)  Tributos internos   Pago tributario de pago del 30% de impuesto a la renta. Descanso vacacional. contratos de construcción y las declaraciones de importación. gratificaciones. por cuanto toma como manifestación de capacidad contributiva los activos netos. Impuesto general a las ventas para el mercado nacional. es decir. el monto del Impuesto que hubiere sido consignado en los comprobantes de pago correspondientes a las adquisiciones de bienes.Los aportes obligatorios para el caso de AFP Integra serían:    10% de la remuneración para financiar la pensión de jubilación 1. Sobrevivencia y Gastos de Sepelio 1. El servicio que presta la SUNAT en cuanto a la exportación. dará derecho a un saldo a favor del exportador.03% de la remuneración para recibir las prestaciones de Invalidez. La CTS estará incluida en la remuneración.8 Tributos “La exportación de bienes está afecta a ningún tributo. 2009)  Impuesto a las transacciones financieras (0.(Sociedad del Comercio Exterior del Perú. con excepción de las exoneraciones e inafectaciones dispuestas por la ley (Sunat.” (SIICEX. servicios. es el de facilitar la salida al exterior de las mercancías.

Construcción de Planta El costo de la construcción de la planta procesadora sería de 176 056 dólares.1 Inversión en activos fijos A. con un costo total de 231 651 dólares. con un costo de 6000 dólares por 600 m2. se calcularán las inversiones necesarias para el proyecto. 5. similar a la de la empresa Verdeflor. se invertirá en dos camiones de carga y 4 montacargas. Maquinarias y Equipos La inversión en maquinarias para el proceso para los primeros años es de 33 082 dólares. para finalmente hacer un análisis de sensibilidad según los índices de rentabilidad correspondientes. se espera adquirir otra línea de producción. 2009) C. incluido IGV. incluido IGV. De acuerdo al crecimiento de la demanda. Terreno El terreno estará ubicado en Huaral km. B. por lo que para el proyecto. en Ica (El Comercio. obteniendo también proyecciones del balance general. 66 . En la tabla 32 se detalla la inversión. asimismo. de aproximadamente 1500 m2.1 Inversiones 5.5 Estudio de Inversiones. 6 de la carretera Chancay. incluido IGV. Económico y Financiero En este capítulo se determina la viabilidad económica del proyecto. la inversión es de 17 850 dólares. el financiamiento y presupuestos.1. estado de ganancias y pérdidas y flujo de caja.

así como los gastos de constitución. y la capacitación a los operarios para el manejo de la maquinaria y conocimiento del proceso. En la tabla 33 se describe la inversión con mayor detalle.Tabla 32 Inversión en Maquinaria Inversión en Maquinaria Nombre 1 2 3 4 5 6 7 8 Tolva de Recepción Módulo de Lavado Cámara de Lavado por duchas y módulo d escurrido Cámara de secado final por flujo de aire pre secado Mesa de selección manual Calibrador electrónico Instalación eléctrica Puesta en marcha y dirección profesional TOTAL CON IGV Costo ($) 1200 1800 2800 2400 900 14500 2200 2000 33082 Elaboración Propia D. sillas.1. mesas y demás accesorios requeridos para el mejor desempeño de cada área. Los gastos de amortización se detallan en la tabla 35.2 Inversión en activos intangibles En este punto se incluye el estudio de pre factibilidad a contratar. (SIN IGV) 5. 67 . El costo es de 7761 dólares. notariales y registrales. en la tabla 34 se muestra la depreciación de acuerdo al tipo de activo. Mobiliario y útiles En este punto se encuentran todos los estantes. asimismo. incluido IGV.

1 704.8 776.1 704.308.8 776.8 71504 2016 3.2 57.912.802.802.802.2 57.912.1 704.8 71504 3.2 57.0 13591 TOTAL (Dólares) Elaboración propia 68 .802.2 8.Tabla 33 Inversión en Mobiliario y Accesorios Á REA P ro d u c t o S i l l a s  d e  o f i c i n a E s c ri t o ri o s Es ta n te s S i l l a s  d e  m a d e ra Tach o s M u e b l e s  ‐  S o f á s Ú t i l e s  d e  o f i c i n a Es ta n te s   Á re a  d e   p ro d u c c c i ó n M e sas Tach o s O t ro s M e s a  C o m e d o r S i l l a s  C o m e d o r R e f ri g e ra d o ra  C o m e d o r C a n tid a d 14 10 10 12 7 3 ‐ 3 3 3 3 2 50 1 P re c i o 700 3000 2000 120 210 1500 3067 600 600 600 300 2500 600 1500 Á re a   a d m i n i s t ra t i v a C u b i e rt o s  y  a c c e s o ri o s   Com edor O t ro s E s c ri t o ri o  T ó p i c o C a m i l l a  T ó p i c o E s t a n t e s  T ó p i c o 50 1 2 1 104 100 420 200 E s t a n t e s  L i m p i e z a T O T A L  S o l e s T O T A L  D ó l a re s  c o n  IG V 2 177 400 18521 7761 Elaboración Propia Activo Fijo Maquinarias y Equipos Edificaciones Mobiliario y útiles Equipos de oficina Vehículos de transporte Tabla 34 Depreciación Total de Activos Fijos Inversión Tasa de 2013 2014 2015 en Dólares Depreciación 33082 176056 7761 7042 231651 10% 5% 10% 10% 25% 3.2 57.8 71504 2017 3.912.2 8.308.802.1 704.2 8.2 8.2 8.308.8 71504 3.8 776.8 776.912.308.1 704.2 0.8 776.308.

56 142.25 Palta Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 9.429.717.895.97 2017 19.52 3.02 32.03 60.93 19.98 72.163.681.1.69 85.530.931.292.50 950.62 27.30 0. Materia Prima La palta es la principal materia prima es la palta.561.43 27.58 84.naranja 69 .238.049.97 48.56 90.708.349.007.62 2015 13.251.28 5.677.40 0.491.620.019.631.15 182.131. de acuerdo al precio en chacra mensual promedio (Dinámica agropecuaria.354.56 85.84 45.78 33.143.559.328.409.90 102.31 130.46 566.84 84.64 10.04 18.47 50.579.02 2016 16.40 0.015.877.334.526.947.40 0.948. 2009) Tabla 36 Costos anuales de materia prima .335. En las tabla 36 y 37 se muestran los costos anuales durante 5 años.038.783.70 804.21 101.25 0.483.48 21.43 120.Tabla 35 Depreciación Total de Activos Intangibles Gastos Pre Operativos Estudio de Pre Factibilidad Gastos constitución de la empresa Capacitación de Operarios Certificados TOTAL Dólares Año 0 (Soles) Amortización (20%) 2013 2014 2015 2016 2017 20000 4000 4000 4000 4000 4000 20000 16400 5000 61400 21620 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 Elaboración propia 5.686.448.54 22. / kg 0.35 68.76 6.45 0.948.10 Elaboración propia Tabla 37 Costos anuales de materia prima .049.74 60.592.115.559.38 40.42 58.267.62 56.598.35 122.598.491.877.3 Capital de trabajo Para hallar el capital de trabajo se usará el método del período del desfase (Ingeniería Económica.292.83 154.223.371.42 48.711.487. A.11 4.913.85 16.97 38.58 40.594.559.08 28.30 0.07 23.868.palta precio en chacra S/.46 101.60 678.96 15.933.26 0.82 33.328.81 101.28 0.612. por lo que con los siguientes costos se calculará el costo total operativo anual.59 145.28 0.93 470.28 2014 11.44 72.784.43 3.83 12. y como materia prima secundaria para el mercado nacional en épocas de baja para la palta se encuentra la naranja.45 0.719.89 171. PUCP).54 70.37 109.194.87 33.345.66 50.

22 278.38 282.75 39.47 0.654.43 273.804.55 12.14 180.275.48 39.133. Insumos y Materiales En tabla 38 se muestran los gastos incurridos con IGV.684.382.747.62 8. / kg 0.160.585. 80 cajas por pallet Unidades anuales 3390555 Costo Unitario ($) 11 Unidad Costo Total ($) 37 Etiquetas millar 25 unidades 70 unidades unidad unidad Cajas de cartón 242183 10 96873 Pallets 3027 150 6487 Zunchos 1 rollo de 16 kg 40 unidades por jaba 2 589 75 3 150 1766 Jabas Aseguramiento para la carga y transporte Desinfectante 1 1000 Yodado Hipoclorito de Calcio exposición de 3 a 5 min.037.0 onzas de hipoclorito de calcio al 65% por 100 galones de agua) 120 1.precio en chacra S/.76 0.50 0.71 8.083.53 38.227. por unidad.449.230.79 1 unidad 215 Desinfectante 2 12 50 100 litros 600 Accesorios para corte 15 6 unidad 90 127589 TOTAL CON IGV Elaboración propia C.25 12.70 179.46 0.78 8.53 12.67 39.328.427.773.49 0.316.660.106.844.45 0. referidos a los materiales necesarios para el correcto avance del proceso.95 12.51 0.517.00 38. concentraciones de 75 a 100 ppm a un pH de 6.99 12.32 39.41 8.47 0.34 40.70 Naranja Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017 176.98 275.51 0.60 0.18 39.5 (1.057.59 Elaboración propia B.56 177.98 280.050.002. Tabla 38 Costos anuales de insumos y materiales Material Comentario Una etiqueta por unidad de materia prima 297 gr.369. 14 unidades por caja.47 0.517.393.47 38.396. Servicios 70 .5 a 2.465.25 8.96 182.59 38.

energía.2 2017 40518 85200 3000 79520 1 2 8 7 1 8 .5616 936 2015 1.5616 936 2016 1.) 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 Elaboración propia Tabla 43 Costo Anual en Comercialización C o m e r c ia liz a c ió n B r o k e r ( P o r C o m is ió n ) P u b lic id a d ( P r o p a g a n d a s . 40.En las tablas 39.) Elaboración propia 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 Tabla 42 Costo Anual de limpieza y mantenimiento Lim pie za y m a nte nim ie nto 2013 2014 2015 2016 2017 Cuota fija Costo (S/.6848 0. 41. teléfono.6848 0. 42.5616 936 2017 1.) 2013 36000 85200 3000 79520 124200 2014 37080 85200 3000 79520 125280 2015 38192 85200 3000 79520 1 2 6 3 9 2 .4 2016 39338 85200 3000 79520 1 2 7 5 3 8 .) Dia rio (litros) 2 1 40000 Ca ntida d 36 24 1 2013 1.6 1 2013 364 2014 364 2015 364 2016 364 2017 364 Por el resto de la planta Costo (S/. necesarios en el ciclo operativo de la empresa.6848 0.3 Elaboración propia D.) 180 544 180 544 180 544 180 544 180 544 Elaboración propia Tabla 41 Costo Anual de teléfono e internet Teléfono e Internet 2013 2014 2015 2016 2017 Cuota fija Costo (S/. incluido IGV. a u s p ic io s ) T r a s la d o a l P u e r t o M o v iliz a c ió n d e c o n t e n e d o r C o s t o ( S /.5616 936 2014 1.6848 0. Mano de Obra Directa 71 . y 43 se detallan los gastos en cuanto a servicios como agua. Tabla 39 Costo Anual de Agua Agua P or ope ra rio P or pe rsona l a dm inistra tivo Por líne a de producción Costo (S/.6848 0.5616 936 938 938 938 938 938 Elaboración propia Tabla 40 Costo Anual de electricidad Electricidad Por línea de producción Diario Cantidad (watts) 116617. limpieza y mantenimiento. así como los gastos de comercialización.

413 Entonces. Mano de Obra Indirecta En la tabla 45 muestran los gastos en personal indirecto.106.92 2017 258265. y el instrumento de cobro será una carta de crédito. en dónde el costo operativo se detalla en la tabla 46 y el ciclo de pago es de 60 días.2 Cronograma de inversiones En la tabla 47 se muestra el cronograma de inversiones.413 116741.413 116741.92 2016 258265.413 116741.50 43.70 41.Pre Operativo 72 . para minimizar el riesgo de insolvencia.00 67.413 116741. todos en realizarse en el período pre operativo. incluyendo derechos de ley como gratificaciones. Tabla 46 Costo Operativo durante el primer año Costo operativo anual Materia Prima Insumos y Materiales MOD MOI Gastos de Administración Gastos de Comercialización Primer año 262.498.92 E.13 92.92 2015 258265. Tabla 47 Cronograma de Inversiones .39 597. CTS y AFP. se halla el capital de trabajo de la siguiente forma.80 Total ($) Elaboración propia Capital de trabajo Capital de trabajo = Costo operativo Anual * ciclo de pago / 360 días = $ 99 583 5.938.92 2014 258265.En la tabla 44 se muestran los gastos en personal operativo directo incluyendo derechos de ley como gratificaciones. Tabla 45 Costo de Mano de Obra Indirecta Costo en Soles Mano de obra Indirecta Elaboración propia 2013 2014 2015 2016 2017 116741.732.348.066.307.07 90. CTS y AFP. Tabla 44 Costo de Mano de Obra Directa Costo en Soles Mano de obra Directa Elaboración propia 2013 258265.

y la Agencia para el Desarrollo Internacional AID.2 Financiamiento de la inversión en activos fijos La inversión en activos suma un total de 578 174 dólares.1 Estructura de capital Al ser una Sociedad Anónima Cerrada se contará con aporte de accionistas además de una fuente externa como bancos y entidades con un programa de financiamiento en apoyo al sector exportador como COFIDE.72 99. Tabla 48 Estructura de la inversión Rubro Inversión tangible Inversión intangible Capital de Trabajo Imprevistos ( 10% CT) Tota l Elaboración propia Monto ($) 526. Para el cálculo del promedio ponderado de costo de capital (WACC). En cuanto al crédito COFIDE.554.09 21.31 657.3 Financiamiento 5.583. se empleará la fórmula siguiente: En donde.13 9.3.958. siendo el préstamo otorgado y pagado en dólares americanos. actuando como un banco de segundo piso. La inversión se divide como se muestra en la tabla 48.26 5. financia el 60% de los requerimientos.Año Rubros Ges tión de Credito Gas tos de c ons tituc ión Cons truc c ión de planta Com pra de equipos Com pra de m obiliario Tras lado de E quipos Ins talac ión de m aquinaria Capac itac ión de P ers onal P ublic idad P rim er Trim es tre 2011 S egundo Terc er Trim es tre Trim es tre Cuarto Trim es tre P rim er Trim es tre 2012 S egundo Terc er Trim es tre Trim es tre Cuarto Trim es tre Elaboración propia 5.715. rf = Tasa de Libre Riesgo Perú β = Beta apalancado 73 .3.619.

08% 7.55% Las condiciones para los préstamos se muestran en la tabla 52 y cada opción de financiamiento en el caso de activos fijos.09% Tasa de Libre Riesgo Perú Elaboración Propia Tabla 50 Cálculo de Beta Apalancado Concepto Beta desapalancada USA ( Food Processing) Tasa Impositiva Ratio D/C Beta Apalancada Elaboración Propia Valor 0. 50 y 51 respectivamente.72 0. con un valor de 12. Rend.79% de costo ponderado de capital.60% 5. beta apalancado y prima de riesgo Perú se muestran en las tablas 49. Diarios BVL (3) Desv.rf – rm = Prima de riesgo Perú El cálculo de la tasa de libre riesgo.02 Tabla 51 Cálculo de Prima Riesgo Perú Concepto (1) Prima por Riesgo de Mercado USA (2) Desv.42% 1. 74 .27% 1.49% 1. se muestra en la tabla 53 y se opta por el préstamo solicitado al BCP. Tabla 49 Cálculo de Tasa de Libre Riesgo Concepto Tasa Libre de Riesgo EEUU Riesgo Perú Indicador Bono 10 años Spread Peruano Valor 3.6 1. Estándar S&P500 Prima de Riesgo Perú Elaboración Propia Valor 6.3 0. Est.

Capital de trabajo 75 .Tabla 52 Condiciones de préstamo . escogiendo a COFIDE como la mejor opción con un valor de 12.5%) Anual 18.84% Costo Ponderado de Capital d.59% 4.500% De De 3 a 5 años: Libor + Inspección y 1.25% 20.000% De requerimiento Más de 7 años: Libor + Compromiso: 2. De la misma forma que en el punto 5.79% 13.12% 6.2.Activo Fijo Inversión Modalidad Plazo Período de gracia Montos Estructura Pago TEA .ME Comisiones PROGRAMA De DE COMERCIO Hasta acuerdo COFIDE EXTERIOR 15 años al (FIEX .Accionistas Comunes COK anual 12.4% 18.750% Vigilancia: Hasta 100% Cuotas De 5 a 7 años: Libor + 1% flat del Trimestrales 2.4.81% 12.34% de costo ponderado de capital. Tabla 54 Condiciones de préstamo .INV) proyecto Hasta $20 000 000 Hasta 3 años: Libor + 1.94% 12.3.48% 2.41% 3.64% Elaboración propia 5.81% 12.00% 6% Elaboración propia Tabla 53 Opciones de financiamiento activos Inversión . 3.00% Aporte Propio 40% 50% 30% Aporte Propio .750% banco intermediario : 14.250% (más tasa del 0.69% WACC 12.81% Costo Ponderado de Capital 5.i.Activos Entidad COFIDE BCP BBVA Deuda Terceros Deuda 60% 50% 70% Tasa 17.3 Financiamiento del capital de trabajo En la tabla 54 se muestran las condiciones el préstamo y en la tabla 55 se muestran las diversas alternativas de préstamo para la inversión en capital de trabajo.25% - BCP BBVA Hasta 50% Hasta 50% de De Financiamiento Hasta 7 de la la inversión Agrícola años acuerdo l i ió t t l De Hasta 100% Préstamo Hasta 3 acuerdo Hasta del Comercial años al $1 000 000 requerimiento proyecto Anual 20. se calculó el WACC para cada alternativa.

El costo indicado es por tonelada.50% 20.92% + 1.4843 Porcentaje 82.4% 13.5% 3.750% BCP Financiam iento Hasta 7 Agrícola años Préstam o Com ercial Hasta 3 años De acuerdo al proyecto BBVA SCOTIABANK - Elaboración propia Capital de Trabajo Entidad COFIDE BCP BBVA SCOTIABANK Prés tam os Hasta 3 para Capital de años T b j Has ta Hasta 50% de 50% de la la inversión inversión total total Hasta Hasta 100% $1 000 del requerim iento 000 Hasta Hasta 100% $1 000 del 000 i i t Anual 23.36% 13.Capital de trabajo Modalidad Plazo Período de gracia Montos Estructura Pago TEA .12% 3.i.86779 339811.750% Vigilancia: Hasta 100% Cuotas (m ás tasa del banco 1% flat del Trim estrales interm ediario : 14.1 Presupuestos de ingresos De acuerdo a lo calculado con el costo de la materia prima y demás gastos de exportación tales como gastos de traslado.Accionistas Comunes COK anual 12.CT) 1 año Hasta $3 000 000 De Ins pección y Libor(0.50% - Anual Anual 20.59% 2. Tabla 56 Inversión y Capital de trabajo Deuda Inversión Fija Inversión Diferida Capital de Trabajo + Imprevistos Inversión Total 263277. con amortización mensual.2% 19. 5.3% 100% Capital Propio 263277.0466 10810 65724.81% 12. Tabla 57 Precio de palta a exportar 76 . se obtuvieron los precios mostrados en la tabla 57. el cual se hará durante 5 años.8% 100% Total 526554 21620 109541 657715 Elaboración propia El cronograma de pagos.69% 2.4 Presupuestos 5.ME Com is iones COFIDE PROGRAMA DE COMERCIO 3 años EXTERIOR (FIEX .0466 10810 43816.69% 2.00% 20.84% 3.8 Porcentaje 77.64% 13.34% 15.64% Elaboración propia Entonces.69% WACC 12. personal.84% Costo Ponderado de Capital d.81% Costo Ponderado de Capital 5. .8% 3.00% 20. servicios.2% 23. 350 Tabla 55 Opciones de financiamiento capital de trabajo Deuda Terceros Deuda 60% 70% 70% 70% Tasa 17. se muestra en el Anexo 17. etc. 3.00% Aporte Propio 40% 30% 30% 30% Aporte Propio .4.00% 6% S/. de certificados.84% 3.81% 12.5% De requerim iento TEA) Com prom iso: 0.81% 12. la distribución de la deuda y aporte propio quedaría como en la tabla 56.57852 317903.

2 47.135.431.363.7 248.8 5.513.66 10.439.650.270.708.136.734.6 26.2 9.644.386.037.296.52 104.82 60.65 36.979.062.648.055.90 4.211.28 687.537.099.18 195.8 190.499.767.959.0 177.FOB real 572.7 158.1 41.579.321.292.9 85.5 178.426.1 28.2 11.195.5 119.73 50.4 2016 28. Tabla 58 Presupuesto anual de ventas de palta de exportación (Dólares) Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2013 16.808.21 916.578.0 177.85 45.94 55.2 31.5 213.17 74.3 319.98 32.0 299.22 Cantidad (kg) 36.464.4 22.736.734.28 916.41 170.35 22.587.7 79.8 67.062.175.299.818.1 71.172.4 105.7 99.513.12 121.3 39.086.26 2.9 2017 33.0 37.587.53 109.94 Precio por Tonelada US$ .825.717.763.94 32.824.0 148.9 150.34 41.488.212.8 48.341.85 14. que serán los ingresos que se generarán por las mermas y en temporada baja para la palta.06 182.52 33.41 73.1 227.8 177.6 87.954.931.340.287.260.82 12.094.192.9 126.030.82 1.121.608.8 126.40 58. durante los próximos 5 años.8 210.113.0 57.8 56.743.176.959.48 6.4 150.040.8 7.030.4 84.336.524.7 49.2 6.251.71 97.910.7 Elaboración propia En la tabla 59 y 60 se muestran el presupuesto anual de ventas de palta para el mercado nacional y el presupuesto anual de ventas de naranja en el mercado nacional.087.58 641.40 572.68 Elaboración propia En la tabla 58 se muestra el presupuesto anual de ventas para la palta en el mercado internacional.499.939.1 101.6 105.40 687.3 122.9 70.78 15.283.656.133.66 24.808.856.731.230.968.204.13 125.47 121.610.691.9 270.93 74.8 18.82 916.770.4 2015 23.876.55 Utilidad 13. 77 .719.21 641.2 34.370.580.565.28 1.68 595.567.Costo US$ Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 6.32 134.2 148.528.378.035.6 87.7 59.6 59.0 253.88 18.648.386.027.565.0 2014 19.

50 3.18 23.234.778.472.45 4.116.061.865.834.39 7.645.61 5.29 4.20 3.385.65 Elaboración propia En tabla 61 se muestra el presupuesto de cobranzas.100.35 5. y en cuanto a comercialización dentro de Lima.07 4.10 5.284.77 2.028.864.64 11.79 2.34 23.132.768.46 4.55 3.773.162.957.787.62 2014 132.04 11.938.66 2017 3.06 4.066.449.933.455.81 2015 2.75 5.552.79 540.84 Tabla 60 Presupuesto anual de ventas de naranja para mercado nacional (Dólares) Naranja Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2013 131.91 2.701.28 15.74 2.532.343.129.61 2016 134.233.462.205.892.507.699.591.67 650.91 8.17 7.742.87 2.52 2.09 3.03 6.60 1.290.01 6.355.55 15.72 11.37 923.718.51 7.38 2.607.812.493.96 4.22 1.123.44 779.069.294.26 2.46 3. el pago será al contado.33 7.19 3.29 16.019.52 15.970.33 7.625.030.10 11.64 3.456.557.780.14 24.629.102.895.37 3. en el caso de la palta de exportación.80 4.091.937.686.243.Tabla 59 Presupuesto anual de ventas de palta para mercado nacional (Dólares) Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Elaboración propia 2013 1.946.79 4.584.712.11 2015 133.26 9.848.40 11.20 6. considerando un ciclo de caja de 60 días.636.70 4.12 2017 135.05 3.658.635.160.12 3.194.74 4.14 3.830.57 2.567.71 5.51 23.706.90 4.47 2014 1.431.97 7.196.282.38 8.277.59 16.601.00 24.93 3.03 6.35 3.477.352.65 2.62 5. Tabla 61 Presupuesto anual de cobranzas en dólares 78 .234.06 6.097.03 2016 2.

5 71.345            112.351.549             36.756           152.8 2014 90.913             73.739            984.106.504.323.1 2016 33.523        1.922            303.591.589             62.245            104.1 143.323.1 33.106.504.5 71.323.665.5 2013 71.130             88.8 2017 434.553             55.Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017            132.1 146.323.653.8 Materia Prima 2015 336.333            797.235.435             31.066.938.9 4.1 2013 4.653.7 2013 41.195             51.9 2015 41.5 2017 13.7 2014 41.323.735           105.504.1 146.3 299.106.575             55.164             61.892        1.1 33.437             12.653.263.197              47.7 2015 41.366            182.1 286.504.483           230.106.504.359             88.932              65.620           216.5 2016 71.9 2013 41.504.653.1 33.1 2014 33.933            253.109             27.646           163.2 2014 4.9 4.504.206           256.120             74.653.653.890             46.8 Mano de obra Indirecta Materiales e Insumos Depreciación de Activos Fijos Acumulado Amortización de intangibles Acumulado Costos Indirectos Mano de obra Indirecta Material Indirecto Depreciacion Total Elaboración propia 5.9 4.106.5 2015 90.021            204.507            322.633             63.406           273.653.5 71.518           176.653.520              96.809            169.554           109.653. Tabla 62 Presupuesto de Egresos 2013 2014 262.106.106.489           151.591.107           180.938.7 2017 41.323.513           157.008.881.607.323.0 296.504.938.106.170           152.504.9 4.040           130.1 33.323.7 2016 41.653.3 2016 90.263.9 2016 41.297             38.263.850           192.209             90.217            124.512.6 Punto de equilibrio Para determinar el punto de equilibrio se usa la siguiente fórmula 79 .458            159.1 2017 33.3 2016 4.9 4.016.1 2013 33.178.0 Mano de obra Directa 2013 90.650             20.263             22.1 71.9 2014 41.727             18.775           131.397.516             84.6 2017 4.693             32.106.1 146.5 71.5 2017 90.5 2015 71.5 Presupuestos de egresos En la tabla 62 se muestra el costo en dólares de cada ítem para la exportación y comercio nacional de paltas y naranjas.3 2015 4.853              24.5 2014 71.319             41.1 2015 33.3 88.1 33.663        1.562             74.938.9 2017 41.652.878           214.323.106.1 146.450 Elaboración propia 5.755.938.1 214.181            149.8 2016 381.323.263.999           180.755            125.5 13.523           154.

5. 5.7 5. flujo de caja financiero y económico.0 13. 80 .3 2017 116. permite observar el flujo de efectivo en la empresa y con sus acreedores.8 Flujo de Caja Este reporte.3 2014 221. obteniendo como resultado lo mostrado en la tabla 63 lo que demuestran que se está muy por encima de lo mínimo a producir.8 21. El resumen del módulo de IGV se muestra en la tabla 65.7 18.7 Estado de Ganancias y Pérdidas En la tabla 64 se indica el resultado de las operaciones realizadas por la empresa en cada año.6 15. Tabla 63 Punto de equilibrio Rubro Punto de equilibrio TM/MES Elaboración propia 2013 255. mostrado en la tabla 67. que en este caso es de 5 años. se observa la situación financiera de la empresa al final de cada año del horizonte de tiempo.3 9. mostrado en la tabla 66.9 Balance General Por medio del balance general.6 2016 159.5 2015 187.Q = CF/ (1-(CV / IT) En donde: Q Punto de equilibrio CF Costos fijos CV Costos variables IT Ingresos totales Los cálculos de costo variables y fijos se muestran en el Anexo 18.

Tabla 64 Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado Rubro Ventas Netas Costo de Ventas Utilidad Bruta ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS PROYECTADO EN DÓLARES 2013 2014 2015 2016 1.922 146.994 570.400 188.320 Gastos Administrativos y de Ventas Utilidad antes de intereses e impuestos Gastos financieros Utilidad antes de impuestos Impuesto a la renta (30%) Utilidad Neta Reserva Legal Dividendos Resultado del Período Elaboración propia 140.179 90.737 527.946 81.848 43.921 494.993 580.679 536.988 109.494 829.355 448.548 313.984 58.098 145.581 146.603.520 439.495 347.835 491.486 204.394 78.175.125 21.685 806.492 134.880 43.376.485 6.531 136.471 18.002.405 353.054 210.277 507.997 638.683 1.548 810.312.115 81 .606 995.835 1.772 300.158.970 285.165.640 146.064 146.867.990 1.835 848.095 202.835 659.356 1.977 248.013 52.945 31.269 1.474 31.306 2017 1.246 377.951 53.912 608.309 1.074 628.589 555.

2 6.8 58.358.39 -49152 49152 0 Elaboración Propia Tabla 66 Flujo de Caja Económico y Financiero proyectado FLUJO DE CAJA PROYECTADO EN DÓLARES Rubro Ingresos Ingresos por ventas Total ingresos Egresos Inversión en Activo Fijo Inversión en Activo Intangible Inversión en Capital de Trabajo Liquidación de Activos Costo de Ventas Gastos Administrativos y de Ventas Gastos de Ventas IGV por pagar Impuesto a la renta Total Egresos FLUJO DE CAJA ECONOMICO VANE TIRE Préstamos Amortización Intereses Escudo Fiscal Total Flujo Financiamiento FLUJO DE CAJA FINANCIERO -339.336.831.619.0 1.202.0 5.0 298.5 7.908.049.9 797.711.328.522.396.5 -103.0 655.0 198.0 644.6 53.663.0 0.540.1 0.0 0.178.0 9.151.2 10.596.738.3 594.8 519.103.1 -80.4 76.510.959.178.2 40.734.6 -584.9 5.510.652.034.23 -50259 50259 0 2017 96112 46.652.9 0.2 889.8 -244.235.1 18.040.8 409.142.7 63.025.0 0.2 136.080.0 -106.0 31.2 915.2 1.6 8.5 639.510.9 80.936.421.397.743.791.513.06 -37104 37104 0 2015 86837 43.7 553.9 0.4 180.6 984.4 0.3 1.177.9 0.811.382.22 -43278 43278 0 2016 95411 45.904.0 36.559.222.738.5 289.9 804.8 797.2 657.9 0.6 68.8 584.0 0.397.8 737.3 142.3 3.510.772.874.0 145.242.152.9 1.347.522.4 8.065.034.9 -78.417.Tabla 65 Resumen módulo IGV Año Compras ($) Ventas ($) IGV por pagar Devolucion IGV IGV por pagar 2013 72646 40.210.4 988.3 1.809.4 -180.000.770.934.462.652.6 $558.0 1.836.494.6 1.0 142.6 1.355.1 462.811.073.216.016.583.036.7 142.5 331.0 0.237.449.8 984.321.0 102.9 183.116.1 142.7 99.530.200.8 21.0 74.674.5 142.069.663.272.7 -101.5 43.9 Año 0 2013 2014 2015 2016 2017 Elaboración propia 82 .482.990.449.809.8% 339.05 -31810 31810 0 2014 79220 42.

104.8 809.2 0.1 21.892.588.Tabla 67 Balance General proyectado Balance General al 31 de diciem bre del cada año (expres ado en de dólares) Activo Caja y Bancos Cuentas por cobrar Total activo corriente Inmuebles.2 1.231.9 102.903.8 1.1 244.2 1.734.0 109.748.4 23.9 2016 198.5 52.1 2014 679.584.645.1 281.359.5 83 .541.811.0 281.927. maquinarias y equipo Activo Intangible Depreciación Acumulada Total activo no corriente Total Activo Pasivo y Patrimonio Tributos por pagar Total pasivo corriente Préstamo largo plazo Total pasivo  Año 0 109.484.382.736.4 198.0 1.1 21.585.028.820.619.946.8 1.0 340.5 0.287.584.4 2.442.7 75.5 2014 102.8 526.2 789.970.6 1.861.306.104.6 708.6 1.396.5 78.173.656.7 151.231.946.3 226.012.9 2013 0.5 96.107.3 202.1 1.396.395.662.8 337.489.581.576.3 317.0 1.903.4 0.4 Capital Social Reserva Legal Acumulada Utilidades Retenidas Dividendos Total patrimonio neto Total pasivo y patrimonio Elaboración propia 317.242.0 0.6 2.242.345.378.2 131.6 277.5 136.550.8 2015 2016 2017 2.7 1.4 626.2 526.0 526.554.0 198.531.0 472.3 Año 0 0.836.534.554.903.0 317.7 526.9 212.259.8 339.1 1.068.0 0.6 2017 298.312.004.7 227.4 526.418.903.0 1.068.0 0.1 21.531.889.1 21.585.1 21.715.1 526.619.812.8 657.331.5 317.689.000.396.715.554.9 317.150.493.722.0 154.2 317.337.9 2.7 303.5 52.576.8 2013 313.1 317.830.246.2 109.619.734.6 2015 145.820.486.3 1.310.734.946.567.619.850.811.5 21.322.0 548.5 28.428.207.0 1.227.5 657.7 34.903.575.2 145.3 528.554.619.748.1 21.382.604.1 396.0 0.7 315.619.407.554.5 2.7 0.4 0.517.1 320.0 298.072.903.2 298.604.0 145.828.923.5 235.0 339.7 321.621.428.3 48.989.8 809.554.541.903.2 40.

219.2 1. utilizando la tasa de descuento el WACC. respectivamente.1 $2. Tabla 70 Relación Beneficio Costo para el proyecto VAN Ingresos VAN Egresos B/C $4.10 Indicadores de rentabilidad Los indicadores a evaluar son los siguientes:  Valor Actual Neto (VAN) En la tabla 68 se aprecia el Valor Actual Neto Económico (VANE) y el Valor Actual Neto Financiero (VANF).8% 53. Tabla 68 Valor Actual Neto del proyecto VANE VANF Elaboración propia $558. Al ser mayores al WACC y COK respectivamente.0 $543. se observa en la tabla 71 que en el tercer año se recupera el valor de la inversión en el año 0. por ser mayor que el COK.739.9%  Ratio Beneficio / Costo En la tabla 70 se muestra la relación B/C.3  Tasa Interna de Retorno(TIR) En la tabla 69 se aprecia el Tasa Interna de Retorno Económica (TIRE) y la Tasa de Retorno Financiera (TIRF).643. se acepta el proyecto.874. 84 . calculados con los flujos de caja económico y financiero. y al ser el valor resultante mayor que 1. calculados con los flujos de caja económico y financiero.725.51 Elaboración propia  Período de Recuperación Analizando el flujo de caja y los acumulados en cada año. por lo que acepta el proyecto. Tabla 69 Tasa Interna de Retorno para el proyecto TIRE TIRF Elaboración propia 36.5. respectivamente. Ambos son mayores a 0.123. se acepta el proyecto.

Precio PRECIO Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 5% Disminuye 5% Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 15% Disminuye 15% VANE $713.888 $2.1% 94.426 $1.9% 93.616. Tabla 72 Análisis de sensibilidad .702 VANF $696.4% 91.2% 49.7% 80.3% ‐ 85 .069.813 $28.2 5. los parámetros a analizar son:  Variable Precio En la tabla 72.031.5% 56.054.598 $404.322 $249.933 $849. y por ello con un precio más bajo.8 40.349 TIRE 43.5% 19. Si bien se está entrando en un nuevo mercado.237 ‐$286.899 $32.068.11 Análisis de sensibilidad Por medio del análisis de sensibilidad se podrá ver el comportamiento del proyecto frente a cambios en el entorno que puedan afectar la rentabilidad del mismo.1% 22.2% 16.789 VANF $1.7% 16.290 $85.101 $85.141 $1.580 TIRE 58.Rubro Flujo de caja Acum ulado Elaboración propia Tabla 71 Período de recuperación para el proyecto Año 0 (Inversión) 2013 2014 2015 2016 2017 ‐244.046 $94.276 ‐$300.3% 29. Se muestra en la tabla 73: Tabla 73 Análisis de sensibilidad .210 $1.6% TIRF 66.0% 78. Para este caso.7 331.0% 23.9% 115.530.645.0 657.711.6 76.242.6% 30.8 40.601.078 $94.1% 42. que es una variable fundamental.5 300.377 $1.9 183.3% 30.222.6 117.1%  Variable Demanda Al estar trabajando con proyecciones de demanda.076.150 $868.358. una reducción del mismo afectaría las utilidades.023.8% 23. se muestran las variaciones del precio.1% ‐ TIRF 85.002.Demanda DEMANDA Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 20% Disminuye 20% Aumenta 30% Disminuye 30% VANE $1.530.733 $2.049.517 $390.309 $238. se deben incluir las variaciones que esta pueda tener.

3% TIRF 67. pero se está considerando un caso extremo en que el proyecto no sería viable.367 VANF $2.9% 95.4% 90. 86 . En la tabla 74 se muestra el análisis de sensibilidad.643 $1.929 $498.747.612 $666.702.988.5% 97.021. y el VANE Y VANF mayor a 0. excepto en la variación de -30% en la demanda.565 TIRE 68.Tipo de cambio TIPO DE CAMBIO Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 5% Disminuye 5% Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 15% Disminuye 15% VANE $1.882.597 $2.970 $1.081 $512. Tabla 74 Análisis de sensibilidad .4% 66.8% 51.5% 59.371.9% 68.094 $914.4% 35. que es un factor crucial.352 $1.411. el TIR y TIRF son mayores al WACC y al COK respectivamente. es un factor importante a tener en cuenta.223 $649.747 $1.2% En todos los casos.3% 86. Variable Tipo de cambio Al recibir ingresos en dólares y tener egresos y otros ingresos en soles.1% 39.

la actividad exportadora se realizará por medio de la puesta en marcha de la planta procesadora y con ayuda de una agencia comercializadora que permita colocar el mercado de una forma más adecuada. La inversión requerida para el proyecto es de 1.405 dólares de la inversión y será financiado por COFIDE. al ser también una novedad. lo cual será una ventaja competitiva frente a los demás exportadores. una oportunidad de negocio a explotar.6 Conclusiones y Recomendaciones 6. 87 . lo que representa un 20% de utilización en el primer año. Por ello.043. los valores podrían variar un poco. El capital de trabajo representa 177. a excepción de un solo escenario pesimista. Para este proyecto.1 Conclusiones La preferencia de los consumidores norteamericanos por una alimentación más saludable. se cuenta con un tamaño de planta de 8 TM/día aproximadamente. las variables macroeconómicas y crecimiento de las importaciones de palta Hass. en un 40%. Según lo estudiado en el análisis de sensibilidad. sigue siendo un proyecto rentable.913 dólares. es decir. El proyecto es rentable tanto para el inversionista como para el acreedor. dado que se gestionará la colocación de anuncios en diversos medios. Para esto. y la estrategia a emplear es la de precios más bajos que la competencia. La demanda potencial o proyectada fue calculada en base a históricos y a expectativas u objetivos de participación de mercado. pues los valores de la TIRE y TIRF son mayores al COK y WACC. mientras que la inversión en activos será financiado por el Banco de Crédito del Perú. en cuanto a país exportador. y de alguna forma. la inversión en publicidad y ventas es elevada. El punto principal a tomar en cuenta para tener una mayor acogida es la calidad del producto. en un 50%. se pretende obtener un mayor porcentaje del mercado. y esto fue estudiado en el análisis de sensibilidad. por este último parámetro. aproximadamente. hacen considerar este proyecto como una excelente oportunidad de negocio.

88 . podrían establecerse alianzas con los proveedores. lo que permitiría reducir gastos de comercialización. Con la finalidad de reducir costos en materia prima. de acuerdo a las cantidades adquiridas. 6. que incluye a la palta como uno de los productos a entrar libre de impuestos al mercado norteamericano. En un tiempo futuro puede verse la posibilidad de crear una empresa importadora en Estados Unidos. ver la factibilidad de adquirir otra línea de procesamiento. aprovechando la capacidad de planta. Si la demanda empezará a aumentar. pero por ahora Perú solo tiene una participación de 0.31% en el rubro. para que.2 Recomendaciones Se debe aprovechar el Tratado de Libre Comercio. puedan ofrecer descuentos o diversos incentivos. En todo momento. se debe constatar que el cultivo y la cosecha sean hechos bajo los requisitos exigidos por SENASA y Estados Unidos. hasta la puesta en barco. es decir. logrando cubrir y sobrepasar la capacidad de planta en menor tiempo de lo previsto. El presente proyecto solo incluye el costo FOB. agricultores. es decir. es importante tener muy buenas relaciones con los agricultores.En un futuro podría también podría exportarse palta procesada. la cual actualmente está prevista para el octavo año aproximadamente. de acuerdo al movimiento de la demanda. capacitándolos continuamente. Por ello.

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