PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATÓLICA DEL PERÚ

FACULTAD DE CIENCIAS E INGENIERÍA

Estudio de Pre-factibilidad para la exportación de palta Hass a Estados Unidos

Tesis para optar el Título de Ingeniera Industrial, que presenta el bachiller:

Liz Fiorella Vidal Gómez

ASESOR: César Corrales

Lima, Diciembre de 2010

Resumen
El presente proyecto describe las razones de la elección del producto, palta variedad Hass, y país destino, Estados Unidos, y presenta un análisis de los diversos factores del ambiente externo e interno así como la formulación de la estrategia más adecuada, que se basa en calidad del producto exportado. Del mismo modo, se analiza el mercado meta y perfil del consumidor estadounidense, estableciendo la demanda insatisfecha que se ha de cubrir, llegando a ser en el primer año, 1250 toneladas de palta. Se presenta además el estudio técnico del proyecto, ubicando a la planta empaquetadora en Lima, Huaral. Asimismo, se desarrolla la evaluación y definición de los requisitos técnicos como operacionales para la constitución de la empresa, y se establece la capacidad productiva, de 3 toneladas por hora. También se presentan los requisitos legales para el funcionamiento de la organización y el tipo de sociedad que se emplea, funciones de cada integrante. La evaluación económica y financiera de los flujos de caja del proyecto muestran su factibilidad en diversos escenarios, con un Valor Actual Económico de $558,874, un Valor Actual Neto Financiero de $543,725, y un valor de recuperación de 3 años. La inversión para la puesta en marcha del proyecto es de $657 715.26, del cual un 52% será financiado por préstamos bancarios y por COFIDE, y un 48% será financiado con aporte de capital, de accionistas. El presente estudio pretende ser además una guía para agricultores e inversionistas, quienes son finalmente los que por medio de un trabajo asociativo lograrían posicionar el producto en el mercado objetivo, y sacar provecho de lo que el producto puede ofrecer al país y a la empresa privada. así como las necesidades de personal y

Dedicatoria

Dedicatoria A Dios quien guía mi vida. A mis padres, por darme su apoyo y su cariño.

i

13  Habilidades....... 23  Estudio Técnico..............3  2......................................................................2  2............ 18  Objetivos..5................................................... 37  Localización ...... 30  Análisis de la competencia ...........................................................................1  Análisis Estratégico........................3.. 18  Visión.............3  1................................ 28  Análisis de la oferta. 40  .................................................................................................................................................................4..............................................................................2  1.............1  1............................................................................................2  1............................................................................................ÍNDICE GENERAL Índice de Tablas ........... 3  Ambiente General..........................................................................3  3  3.................. 40  i Estudio de Mercado ................................................... 1  1  1..............3  1................................................... 15  Planeamiento estratégico.............................. 3  Ambiente Industrial..................................................................................................................... 34  Canales de distribución ..............................................................vii  Introducción.......................................................................................... 3  Ambiente Externo ...................................................4.2......1..........1..............3................................5  2.................. 14  Competencias Centrales ...... 24  Análisis de la demanda .......1  2.........1  1................ 23  El Consumidor............................................. 33  Estrategias de Comercialización................................1  2........................................................1  2.......................................................3...........................2................................................................................................................................ 18  Misión ................................1  1................................................. 14  Cadena de Valor....3......................3  2...................... 32  Demanda del proyecto ................ 11  Ambiente Interno................................................................... 27  Proyección de la demanda .2..........................2  1..................................3...5................................................................3......................2.......................................... 27  Demanda histórica................................... 22  El Producto ................................2  2...................................................4........................................1  2....................2  1.......................................................................... 13  Nivel de Recursos .................................................5  2  2....................................................................3  1..4  1.............................3.....................2  2........................................... iv  Índice de Gráficos ... 34  Promoción y publicidad .....4  1........................2  2...................................5............................................................................ 35  Precios..........1........................................................... 8  Ambiente Competitivo .................................................3  1......... 19  Formulación Estratégica..............1  1... 30  Proyección de la oferta................................4  2................................................................................................. 18  Análisis Matricial...............................................................................

.............................. 66  Inversión en activos fijos ................................ 56  Made obra ...............................................................3..3  4...7  4... 42  Tamaño de planta .................................. 73  Estructura de capital......6  4....2  3.....4  3........ 56  Servicios ........................................................ 73  Financiamiento de la inversión en activos fijos ............. 58  Estudio Legal y Organizacional..............................3  5...............................................................................................................................................2  3........... 66  Inversión en activos intangibles........................4  4.......1  5....4  3........................... 65  Estudio de Inversiones............................................................................3  3........................ 76  ii ............................................................. 59  Requerimientos de personal ...........5....................................................................... Económico y Financiero........5  4...........................................................1  3.............6  3.......................3  5............................3  3...........................................................................1.1  5.......4.......................1  Macro localización ............................................................. 61  Normas Legales .....................................................5...... 47  Características Físicas.....4..........1  3..........4  5.............................8  5  5.............................. 64  Tributos ..3.............................................2  5.............1.....................................................................5................. 73  Financiamiento del capital de trabajo ................ 72  Financiamiento..............................................2  3............... 57  Cronograma del proyecto..........................1  3...................3........................................................................................ 55  Materia prima................................... 54  Distribución de planta ......................... 54  Requerimientos del proceso ...4......................................................... 63  Tipo de Sociedad ......................1  5.............................................. 69  Cronograma de inversiones ....................................................... 47  Descripción del proceso productivo....... 67  Capital de trabajo ........................................ 57  Evaluación del Impacto Ambiental y Social ...........1........2  5.........5  3..1  3............5........3  5............................................................................. 55  Materiales y Equipos ......3  3........4....................................2  4........................1.......................................................................3..... 44  Proceso productivo .............................................................................................................................. 59  Organigrama ................................................................................. 64  Trámites de constitución de la empresa .......................2  5.................................................................................................................................... 50  Infraestructura....1................ 76  Presupuestos de ingresos ..................................... Maquinaria y equipos ............................................................................ 59  Descripción de la organización ............................................... 59  Funciones Principales .........................................1  4.......................................................... 66  Inversiones...........................2  3................................. 40  Micro localización ............................3.................................. 50  Área requerida.... 75  Presupuestos ..................................7  4  4...............

....................................................... 85  Conclusiones ..........9  5..... 80  Indicadores de rentabilidad ....................................................................5  5.................................................................... 84  Análisis de sensibilidad .............2  Presupuestos de egresos ........................................................................................................................................................10  5.......................................................................1  6..................................... 88  Conclusiones y Recomendaciones ................................11  6  6...............................................................................................................................................6  5...................................7  5............................................................... 87  Recomendaciones . 79  Punto de equilibrio ........8  5.................................. 87  Referencias Bibliográficas ............... 80  Flujo de Caja ............................5................ 80  Balance General ...................... 89  iii ... 79  Estado de Ganancias y Pérdidas..................

..................................................................................................55  Tabla 27 Tiempo requerido para el procesamiento........................Lima..33  Tabla 14 Demanda Insatisfecha...................................................67  Tabla 33 Inversión en Mobiliario y Accesorios ................................Toneladas......................................................................................................................................................................38  Tabla 18 Tabla de decisión de macro localización...............Toneladas.....................................................................................................................................................................27  Tabla 10 Ventas de Supermercados por Región ..............................................................................Toneladas ............................................................58  Tabla 29 Relación de contrato de personal ................................46  Tabla 25 Cálculo de áreas ................................................................................................................................................Índice de Tablas Tabla 1 Producto Bruto Inter2009 .......................45  Tabla 23 Programa de producción mensual de palta.....63  Tabla 31 Relación de contrato de personal – Otros ..................................21  Tabla 7 Matriz IE ............24  Tabla 9 Demanda Actual en Grupos de Familia.................................................................54  Tabla 26 Tabla Relacional de Actividades .......12  Tabla 4 Matriz FODA.............69  iv ...............................................Proceso .............63  Tabla 32 Inversión en Maquinaria .............................42  Tabla 19 Matriz de enfrentamiento..........................................28  Tabla 11 Proyecciones de Demanda de Paltas ...............................................................................63  Tabla 30 Relación de contrato de personal – Administrativos ..........................33  Tabla 15 Demanda del proyecto en toneladas.....................................45  Tabla 22 Programa de producción Anual ..............................................................................6  Tabla 3 Estacionalidad de la producción de palta Hass......................................................................................................................................68  Tabla 34 Depreciación Total de Activos Fijos ..................................5  Tabla 2 Composición química y valor nutricional en un contenido de...........................22  Tabla 8 Estándares de importación de la palta en EEUU ....................................................................68  Tabla 35 Depreciación Total de Activos Intangibles ..............45  Tabla 24 Programa de producción mensual de naranjas ................................29  Tabla 12 Productores y Exportadores de Palta......................................56  Tabla 28 Cronograma de Implementación ......................................................................43  Tabla 20 Tabla de decisión de micro localización ...................................44  Tabla 21 Producción de naranjas ......................................................................................................................................................37  Tabla 17 Precios FOB Paltas 2008-2009 ...............21  Tabla 6 Matriz EFI ...........................................20  Tabla 5 Matriz EFE.....................34  Tabla 16 Medio por el cual escuchar o ver publicidad para la palta en EEUU....31  Tabla 13 Oferta Proyectada .....

.............................................Tabla 36 Costos anuales de materia prima ....74  Tabla 52 Condiciones de préstamo ...................................................................Pre Operativo....................................72  Tabla 46 Costo Operativo durante el primer año ....................................................................71  Tabla 44 Costo de Made Obra Directa......................................82  Tabla 67 Balance General proyectado ......................72  Tabla 48 Estructura de la inversión ................................................................84  Tabla 70 Relación Beneficio Costo para el proyecto..Capital de trabajo ..............................................................75  Tabla 53 Opciones de financiamiento activos ....................................................................................................81  Tabla 65 Resumen módulo IGV ....palta....71  Tabla 40 Costo Anual de electricidad.......................................................79  Tabla 63 Punto de equilibrio.............................................................................................................80  Tabla 64 Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado ...........................76  Tabla 57 Precio de palta a exportar .........................................................................69  Tabla 38 Costos anuales de insumos y materiales ..........................72  Tabla 45 Costo de Made Obra Indirecta .....................70  Tabla 39 Costo Anual de Agua ............................................76  Tabla 56 Inversión y Capital de trabajo ............................75  Tabla 55 Opciones de financiamiento capital de trabajo..............................................................................................74  Tabla 51 Cálculo de Prima Riesgo Perú ......................78  Tabla 60 Presupuesto anual de ventas de naranja para mercado nacional (Dólares) ....................................................78  Tabla 61 Presupuesto anual de cobranzas en dólares ..................naranja.......................84  Tabla 69 Tasa Interna de Retorpara el proyecto......................................74  Tabla 50 Cálculo de Beta Apalancado ...................................................................................71  Tabla 43 Costo Anual en Comercialización....................................................................................................................................Activo Fijo ....................................77  Tabla 59 Presupuesto anual de ventas de palta para mercado nacional (Dólares).76  Tabla 58 Presupuesto anual de ventas de palta de exportación (Dólares).............................................................................73  Tabla 49 Cálculo de Tasa de Libre Riesgo .78  Tabla 62 Presupuesto de Egresos .....................71  Tabla 42 Costo Anual de limpieza y mantenimiento .....................................................................69  Tabla 37 Costos anuales de materia prima .....71  Tabla 41 Costo Anual de teléfono e internet .......................................................84  Tabla 71 Período de recuperación para el proyecto ......................83  Tabla 68 Valor Actual Neto del proyecto ...............................................................................................82  Tabla 66 Flujo de Caja Económico y Financiero proyectado ...................................................................................................................................................................................................................75  Tabla 54 Condiciones de préstamo ..........................72  Tabla 47 Cronograma de Inversiones ...85  v ...........................................................................................................................

................Tipo de cambio..........................................................................................................85  Tabla 73 Análisis de sensibilidad ..Tabla 72 Análisis de sensibilidad ...85  Tabla 74 Análisis de sensibilidad .................Demanda...............Precio .........86  vi ......

...............9  Gráfico 8 Principales Destinos de la Palta Peruana en el año 2009 .........36  Gráfico 26 Precio promedio por unidad en Estados Unidos.......................30  Gráfico 22 Exportaciones Peruanas Mensuales de Palta ...................10  Gráfico 10 Principales Exportadores de Palta 2007............................................................................................................... Producción e Importaciones de Palta en  Estados Unidos 30  Gráfico 21 Unidades vendidas vs Precio Promedio ($/unidad) ....................................................................24  Gráfico 15 Porcentaje de Compras por Familia y Región de Palta Fresca ..Estados Unidos .................................................12  Gráfico 11 Superficie Sembrada Mensual de Palto (Ha) 2008.............................................50  Gráfico 30 Organigrama de la empresa .....................26  Gráfico 17 Frecuencia de consumo de paltas en el hogar norteamericano .................................................................................................................27  Gráfico 20 Consumo....................................................................................................................................................................5  Gráfico 4 Movimiento PBI ....................................................33  Gráfico 24 Cadena de Abastecimiento...............................7  Gráfico 6 Índice de Grado de Adopción de Tecnologías Nuevas..............................6  Gráfico 5 Factores que influyen en la compra de palta en Estados Unidos....23  Gráfico 14 Distribución de la población de EEUU y producción de Paltas.......32  Gráfico 23 Demanda Insatisfecha .................2008 ................10  Gráfico 9 Principales Importadores de Palta 2007 .................................4  Gráfico 3 Variación de la Inflación.................2009 ...................37  Gráfico 27 Evolución de Precios de Palta ...13  Gráfico 12 Cadena de Valor .......................2008..........39  Gráfico 29 DOP para el Acondicionamiento de la palta ...................35  Gráfico 25 Preferencia de Compra de palta Hass según Origen ...........................................26  Gráfico 19 Importaciones de palta Hass de EEUU 1999 ....................................................16  Gráfico 13 Diversas preparaciones de palta ..........................................3  Gráfico 2 Variación del Producto Bruto Interno ................59  vii ....39  Gráfico 28 Precios en los mercados de Estados Unidos ...................................8  Gráfico 7 Producción Mundial de Palta 2007 .........25  Gráfico 16 Atención al lugar de origen cuando se compra palta................................Índice de Gráficos Gráfico 1 Intercambio Comercial del Perú con el Resto del Mundo...............................................................26  Gráfico 18 Percepción del consumidor Norteamericade la palta Hass ...................

se describe el proceso que sigue el acondicionamiento de la palta y se definen los requerimientos necesarios para el funcionamiento de la planta. La palta. lo cual permitirá al Perú y a cada uno de los productores tener una gran oportunidad para mostrar nuestro producto en un mercado tan selecto como el que representa Estados Unidos por lo que el presente proyecto busca evaluar la viabilidad técnica y financiera del acondicionamiento y exportación de palta Hass hacia Estados Unidos. determinando la demanda y oferta estimada del proyecto. tanto por sus propiedades nutritivas como por la preferencia que tienen los consumidores. con una demanda que va creciendo a pasos agigantados. lo que hace pensar que el país va por un excelente camino hacia la obtención de mejores oportunidades de desarrollo. para así lograr establecer el plan estratégico. En el Capítulo 3. incluyendo todos los factores que puedan influir o incidir en la estructura o funcionamiento de una organización. así como determinar las funciones y la estructura organizacional correspondiente. siendo Estados Unidos el principal importador desde hace varios años. en especial la variedad Hass. 1 . así como el impacto sobre el ambiente y la sociedad que este tendrá. La tesis está organizada en 6 capítulos que a continuación se describen brevemente. En Capítulo 2 se establecen las especificaciones y características del producto y el consumidor. así como el tamaño más conveniente de la planta según la capacidad productiva. demostrando que es una buena forma de promover el comercio internacional para el Perú. se determina la macro y micro localización. se analizan los aspectos que afecten la actividad de exportación en base a las diversas normativas existentes y se establece el tipo de sociedad a constituir. Asimismo. tiene una gran demanda mundial. Recientemente se han logrado aprobar todos los requisitos fitosanitarios exigidos.Introducción El progresivo incremento de la producción y exportación del Perú es notable. En Capítulo 1 se estudia el ambiente interno y externo. En el Capítulo 4.

En el Capítulo 6.En Capítulo 5. se presentan las conclusiones del proyecto y se hacen algunas recomendaciones. determinando la rentabilidad y viabilidad del proyecto. que es reforzado por medio de un análisis de sensibilidad. se realiza un estudio económico y financiero que permite establecer los costos e ingresos futuros. 2 .

2009). Bases estratégicas. se establecerá el plan estratégico más adecuado en base al análisis de las 5 fuerzas de Michael Porter y la matriz FODA.gob. Gráfico 1 Intercambio Comercial del Perú con el Resto del Mundo Fuente: “Nota de Prensa N° 056-2009”.1 Ambiente General a) Político Para la agro exportación.pe/COMERCIO/Otros/Penx/mincetur-pag1a20. la firma del tratado de libre comercio TLC. desde el apoyo a la inversión agraria así como el crear campañas para el ingreso a nuevos mercados. económico.3% comparado con Enero del año 2008 como se puede apreciar en el gráfico 1. <http://www. 2003 Plan Estratégico nacional exportador 2003-2013. entre ellas la de palta.(El Comercio.pdf> 3 . como se trataría en este caso.1 Ambiente Externo 1. Consulta: 03 de Octubre de 2009. Además.1 Análisis Estratégico En el primer capítulo se explicará el análisis estratégico del sector interno y externo referente a un nivel político.1. Lima. 2003)1 Asimismo. socio cultural y tecnológico. permite que más del 90% de las exportaciones peruanas entren con arancel cero a Estados Unidos. 1.mincetur. según indicó el Director General de Promoción Agraria del Ministerio de Agricultura. quien juega un rol muy importante es el gobierno. que se traduce en mejores niveles de vida para todos los miembros de dicha comunidad” (Incitar. y es que “la competitividad de un país está definida como su capacidad para alcanzar el éxito en los mercados globales. b) Económico La evolución del intercambio comercial ha sufrido una caída de 29. que entró en vigencia a partir de Febrero 2009. SUNAT (2009) 1 Ministerio de Comercio Exterior y Turismo.

según proyecciones realizadas se espera que la inflación de los precios baje hasta un 2% hasta el próximo año como se muestra en el gráfico 3. pues se espera un crecimiento de un 28% aproximadamente para el presente año. la palta ha sufrido una variación positiva comparando los meses de Abril 2008 a Abril 2009 en un 33.6%. Sin embargo. que representa el 33% en exportaciones de Enero del año 2009. 2009) 2 Sistema Integrado de Información de Comercio Exterior 4 . y en donde se encuentra la palta. según informara el Gerente General de ProHass (El Comercio. debido. 2009). entre ellas. 2009) Según (Siicex. Perú. (2009) Elaboración propia Asimismo. entre otros. Las exportaciones agrarias tradicionales. (Siicex2. que en valor representa 3. al alza de las exportaciones agropecuarias. dentro las exportaciones tradicionales. 2009).2 millones de dólares. ha tenido la variación menos significativa después de la minería metálica con respecto al año 2008 (SUNAT. 2009). tanto tradicionales y tradicionales. lo cual permite darse cuenta que es un sector al que se debe explotar pese a la crisis mundial.Esta variación se explica por la reducción en las exportaciones más que las importaciones. y de 37.5% si comparamos el periodo Enero-Abril de ambos años. se está logrando una recuperación de las exportaciones peruanas. el sector agropecuario. (Ministerio de Economía y Finanzas. según lo indicado en el gráfico 2. representando 6. a pesar de haberse visto afectado también por la crisis económica aunque en menor medida.1 millones de dólares. sigue liderando el crecimiento. Gráfico 2 Variación del Producto Bruto Interno Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas.

7 3.3 DI . el porcentaje de variación del PBI al año 2009 es de -2. En el gráfico 4 se ve el movimiento del PBI en Estados Unidos durante el año 2009.2 2.7% y se proyecta llegar a un 1.8 1.2 -17 3.3 1. 2009). 5 . (2009) Elaboración propia Se puede observar en la tabla 1 que las variaciones del PBI comparadas con el 2008.1 1.1 2.4 1.9 0.1 0.4 -4.Otros Impuestos a los Productos 0.9 -0.2 2 -8.1 0. % respecto del mismo periodo del año anterior) Sector 1T 2T 1S Agropecuario Pesca Minería e hidrocarburos Manufactura Primaria primara Construcción Comercio Electricidad y agua Otros servicios PBI 4.4 -11.3 -6.7 -5.3 -4.1 -2.1 0.5 -10.7 Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas.3 1.5% en el año 2011 (International Monetary Fund.2 4. son positivas en relación al sector agropecuario.5 5.7 -1.7 -1. Tabla 1 Producto Bruto Inter2009 Producto Bruto Inter2009 (Var.Gráfico 3 Variación de la Inflación Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas. en el primer y segundo trimestre tanto como en el primer semestre.6 -2 0.2 1.9 1. (2009) Elaboración propia En cuanto a Estados Unidos.5 -10.6 -13.

(2009) c) Socio Cultural El valor nutritivo de la palta.2 1.1  1. De los que desean esta dieta.6 5.03  0.8  1    Elemento Calcio  Fósfor Hierro  Retinol Vit B1 (Tiamina) Vit  B2  (Riboflamina)  Vit B5 (Niacina) Acido  Ascorbico  Reduc. un 39% y 30% 6 . mostrado en la tabla 2. en forma de aceite. factor que los consumidores podrían tomar en cuenta a la hora de la compra. para la elaboración de cosméticos (sobre todo para la piel y cremas de masaje) y la industria farmacéutica.5 5. siendo un complemento en diversos tipos de comida así como ser la materia prima. aproximadamente el 60% de los consumidores norteamericanos se preocupan de por lograr una dieta más sana. es bastante alto y favorece a la prevención de cardiopatías y mejora la circulación.05  0. El perfil del consumidor estadounidense seguiría la trayectoria de las ventas frutas frescas convencionales. 2006 Elaboración propia Por otro lado.Estados Unidos Fuente: Financial Forecast Center. dado que es un sedante activo.Gráfico 4 Movimiento PBI . como alimentación.82  6.7  12. y es que. la palta es un fruto que tiene diversos usos.  Unidad  mg  mg mg  mcg mcg mcg  mcg mcg  Valor  30  67  0. Tabla 2 Composición química y valor nutricional en un contenido de 100 gr. de la palta Elemento  Calorías  Agua Proteínas  Grasas  Carbohidratos  Fibra  Ceniza     Unidad cal  g  g  g  g  g  g     Valor 131  79.6  0. un 42% los busca para perder peso. y que está siendo adoptado cada vez por más personas. Además.8  Fuente: Ministerio de Agricultura. muchas veces motivados por la salud y por mejorar el aspecto de la nutrición. es un buen elemento para relajarse y combatir el estrés. llegando a un 70% si tienen hijos.

d) Tecnología Existen actualmente en el Perú campañas y diversos programas que promueven la exportación de palta. publicado en el Plan estratégico Nacional Exportador 2003-2013. Perú tiene un grado relativamente bueno de adopción. siendo notables las mejoras logradas como el rendimiento. Según El Perfil del Consumidor de Productos Frescos de Estados Unidos.como prevención a problemas de salud y consejo médico respectivamente (FAO. pasando de 3 ton/ha a 10 ton/ha (Sierra Exportadora. mostrados en el gráfico 5. esto debe ir mejorando para incrementar la 7 . 2008). siendo las frutas y hortalizas los alimentos más comprados. Es el caso de Sierra Exportadora. Gráfico 5 Factores que influyen en la compra de palta en Estados Unidos Fuente: Food and Agriculture Organization. lo cual puede demostrarse por el crecimiento de la demanda. la palta se encuentra entre las verduras orgánicas con mayores perspectivas. (2009) Elaboración propia Asimismo. según este mismo reporte. programa que incentiva la competitividad a partir de actividades económicas como la exportación de palta. Según el índice de grado de adopción de tecnologías nuevas. sin embargo. 2009). se obtuvieron los principales factores que influyen en la compra. por consumir productos orgánicos. tiendas de productos orgánicos y súper centros. Existía una tendencia que se está incrementando. y que son adquiridos en mayor porcentaje en supermercados. dando asesoría a 10 regiones del país así como asociaciones de productores de palta del tipo Hass y Fuerte.

competitividad con el resto del mundo. de tal forma que se reduzcan los costos unitarios y se eleve la eficiencia de los recursos. (2009) Según lo dicho por medio de una entrevista a un miembro de la Asociación de Exportadores de palta Hass. de las que el grado de adopción se muestra en el gráfico 6. Gráfico 6 Índice de Grado de Adopción de Tecnologías Nuevas Fuente: Ministerio de Comercio Exterior y Turismo.1. Este Plan se dio inicio en Enero del presente año. (FAO. por lo que de acuerdo al precio y rendimiento de la tierra puede escogerse la zona de cosecha. En adición. se entiende que se debe usar cierta tecnología más avanzada. por ello. En este programa se podrá recibir apoyo para la adopción de nuevas tecnologías. se financiará la formalización y asociatividad así como la modernización de la administración. y representa una zona rica en sembrío de palta. será para ciertas zonas y para cosechas que sigan determinados procesos. 1.2 Ambiente Industrial a) Poder de Negociación de proveedores El Perú es el octavo productor de palta de la variedad Hass como se observa en el gráfico 7. existe un Plan de Compensaciones del Agro que busca generar economías de escala para la exportación por medio de la asociatividad. 2008). 8 . evitando también el daño a la fruta. cuando el Registro Federal de Estados Unidos autorice la norma final. Asimismo.

7 por ciento en valor. b) Poder de Negociación de compradores Actualmente.3 millones de toneladas. el cual sufrió una considerable subida a comparación de el segundo importador importante para Perú. los proveedores son muchos.Gráfico 7 Producción Mundial de Palta 2007 . que mediante constante evaluación permitan detectar problemas y realizar mejoras al producto ofrecido. rendimiento de la tierra y calidad del producto se podría escoger la mejor opción. y de acuerdo al precio.2008 FAO (2009) Elaboración propia Según la producción mensual de palta según región. las exportaciones peruanas de palta Hass. y un 13. se dirigen principalmente a Países Bajos. hasta 1. en relación al mismo periodo de 2008” (Comercio Internacional. país en que “la importación de frutas y hortalizas de enero a julio de 2009 ha descendido un 5 por ciento en volumen. Los proveedores de asesoría técnica serían grupos de ingenieros agrónomos tanto locales como extranjeros. Los precios de los insumos como fertilizantes o embalajes presentan un precio relativamente constante por lo que se puede decir que el poder de negociación con los proveedores es bajo. 2009) 9 . hasta los 795 millones de euros. tal como se ve en el gráfico 8. y España. entre 2007 y 2008 indicada en el Anexo 1.

se consume fresca. Al ser un producto con un alto contenido vitamínico. en la mayoría de los casos.< http://faostat.Gráfico 8 Principales Destinos de la Palta Peruana en el año 2009 Fuente: Exportaciones del Perú. manzanas y naranjas. los productos sustitutos serían frutas y verduras de la estación. en una ensalada o como complemento.2008 FAO (2009) Elaboración propia c) Productos Sustitutos La palta.org/> 10 . (2009) Elaboración propia Al ya estar cada vez más cerca a la apertura del mercado estadounidense para la exportación de palta de la variedad Hass. duraznos. Estados Unidos se encuentra en el ranking de producción3 o importación de tomates. Gráfico 9 Principales Importadores de Palta 2007 . por ejemplo. guacamole. mucho más que otras frutas.fao. fresas. blogspot. se puede decir que el poder de negociación con los compradores es alto dado que tanto Estados Unidos como Europa son los principales importadores. mostrado en el gráfico 9. por lo que la palta podría ser reemplazada (en el caso de los usos relacionados a la 3 Publicado en la FAO. Véase Anexo 2 para mayor detalle. uvas.

Zutano. y actualmente exporta principalmente al mercado Europeo. Israel tiene un rendimiento más elevado que Perú y México. cuenta con condiciones climáticas para la producción de palta en sus diferentes variedades todo el año. Procesadora Larán. e) Amenaza de los nuevos competidores Sudáfrica exporta a mercados como Inglaterra. Existen más de 20 empresas exportadoras de palta en el Perú. como Fuerte. El pico de la exportación de Perú es en junio y julio. Existen otras variedades de palta. Israel. como se menciona. Francia y Escandinavia. 4 Diferentes Paltas producidas en California 11 . Perú y Sudáfrica. d) Rivalidad Competitiva La rivalidad competitiva para llegar al mercado de EEUU se da principalmente entre México. serían productos sustitutos indirectos. Pinkerton. Indonesia. Republica Dominicana. Además. Los principales productores son México. y la preferencia del 1. Consorcio de Productores de Fruta. Reed. lideradas por Camposol.4 Una de las diferencias es la época de siembra consumidor es sin duda la variedad Hass. Sin embargo. Colombia. Bacón. Brasil. Gwen.1. Agrícola Copacabana de Chincha.alimentación del consumidor) por tales frutas y vegetales. representando una ventaja competitiva frente al resto de productores. Chile y California. Chile. Estados Unidos. pero podría llegar a Estados Unidos si es que se regulara el tema de la reforma agraria que impide nuevas inversiones. Véase Anexo 3 para mayor detalle. Agroindustrias Verde Sol.3 Ambiente Competitivo Los principales países exportadores de palta son México y Chile de acuerdo a lo señalado en el gráfico 10.

el ingreso de México y América del Sur han eliminado tales barreras de entrada. Sep. y según publicaciones. 2009). M ar Abr. Tabla 3 Estacionalidad de la producción de palta Hass Mé xico  Chile  P erú  Sudáfrica  Calif ornia  Florida  E ne                   Fe b. este país sufrió una baja de 34% y 36% de demanda de palta de Estados Unidos y Europa respectivamente. según indica el Presidente del Comité de Palta Chilena (ProHass. SIICEX (2009) Elaboración propia 12 . 2009).                                                                                            Nov.7 miles de toneladas en promedio desde el año 1997 hasta el 2008. siendo Michoacán actualmente el que presenta la cifra más alta en cuanto a superficie cosechada y volumen de producción. Según la tabla 3 que es el cuadro de estacionalidad y exportadores se puede observar la disponibilidad y competencia más inmediata.                    Dic. En cuanto a Chile.5% de la producción nacional.Gráfico 10 Principales Exportadores de Palta 2007 FAO (2009) Elaboración propia México además tiene la entrada a 50 estados de Estados Unidos. Jul. 2009).                   Fuente: PROMPERU. Dentro de la competencia directa en Estados Unidos. representando el 87. lo cual implica un incremento de las exportaciones para los agricultores mexicanos. que se estima en 850. A go. ya que si bien estuvieron más tranquilos durante décadas. el principal exportador es California. Mayo Jun.  Oct. los agricultores de esa zona estarían muy preocupados por la entrada de Perú al mercado. (North County Times. (Avocado Source. El 82% de la exportación de palta Hass de Chile tiene como destino a Estados Unidos y un 24% a Europa.

En el 2007 y 2008. 2008) Gráfico 11 Superficie Sembrada Mensual de Palto (Ha) 2008 Fuente: Ministerio de Agricultura FAO (2009) Elaboración propia 13 .11% del valor FOB exportado en el 2008. La Libertad y Lima han sido sin duda los departamentos con mayor superficie sembrada llegando a 774 y 443 hectáreas sembradas respectivamente como se observa en el gráfico 11.1 Nivel de Recursos La cantidad y calidad de recursos naturales que se tienen en el país es inmensa.Actualmente. El Perú es un país rico en zonas de producción de palta y rendimiento de las tierras.2 Ambiente Interno 1. si bien el 85% de la palta exportada es fresca y el 15% industrializada (Promperu. se debe incrementar estas capacidades para poder ser capaz de ser el principal abastecedor de Estados Unidos. 2008). esta cifra se ha incrementado en 10 puntos porcentuales desde el 2008 y se espera que tenga mayor desarrollo pues vienen tomando más importancia. la palta procesada si es exportada a Estados Unidos desde el 2008. En el Anexo 4 se dan mayores detalles sobre esta forma de palta exportada. sobretodo en forma de pulpa de palta. pero es importante mencionar que la palta fresca peruana sería la forma de introducir con mayor fuerza la palta industrializada. 2008). (Promperu. pues ha tenido mayor crecimiento con el 10.2. (Minag. La exportación de la palta procesada es un punto que se desarrollará en el presente trabajo. objetivo del presente estudio. 1. sin embargo.

para que los consumidores exijan palta de origen peruano. Asimismo. de forma estratégica. contribuirá a la inocuidad del fruto. será una habilidad que la organización debe manejar así como el tener capacidades de negociación en busca de alianzas e inversión. la eficiencia logística será también una de las competencias principales a tener muy 14 . Del mismo modo. La empresa exportadora de palta tendrá también como competencia principal la excelente calidad que brindará al mercado. y es que el mercado global pide más frutas y hortalizas y se tiene que ver dónde producirlas para poder cumplir con los lotes de abastecimiento solicitados.2. La palta Hass tiene un horizonte prometedor. evitando así alguna pérdida económica que podría dañar la cadena logística y la industria a desarrollar. Del mismo modo. para lograr mejores frutos. debe lograr diferenciarse de la competencia. teniendo una respuesta rápida a los cambios en el mercado.2 Habilidades Las habilidades con las que debe contar la organización es la de trabajar bajo políticas adecuadas de calidad. garantizando el buen estado de su producto cuando llegue a sus clientes. innovación y reingeniería de sus procesos. Si se trabaja con productividad se logrará la competitividad.1. logrando la integración entre campesinos y empresarios. la cual sigue pasos según el proceso de refrigeración llegando de la forma más óptima al consumidor final. 1. Esto se lograría con una buena promoción del producto a ofrecer. al ser una empresa nueva. La organización debe buscar un mejoramiento continuo.2. sino más bien involucrarlos. es decir. 2009).3 Competencias Centrales Los últimos años han sido favorables para las agro exportaciones peruanas y es por ello que existe gran demanda para la compra de tierras adecuadas para el cultivo de los diversos frutos. Los compradores buscan a un proveedor que sea capaz de satisfacer sus requisitos y actualmente la certificación de la calidad es un factor muy relacionado a la competitividad. aplicar benchmarking. esta sería una de las competencias que la organización fomente. facilitando cada vez la entrada a más mercados. y al ser la palta un producto perecible pondría hincapié en el correcto desarrollo de la cadena de frío. siempre y cuando se logren abrir nuevos mercados. sin que esto signifique marginarlos. Lo que se busca es convencer a los pequeños agricultores o parceleros precarios que tienen en sus manos las tierras aún sin cultivar. comenta el Presidente de (ProHass.

en cuenta en el desarrollo de la empresa para la apertura de nuevos mercados.2.4 Cadena de Valor En el gráfico 12 se muestra la Cadena de Valor para las exportaciones peruanas de palta Hass. A continuación se presenta un análisis a partir de este gráfico. 1. punto que es considerado también como una competencial central. 15 .

Gráfico 12 Cadena de Valor Elaboración propia

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a) Infraestructura En este punto fueron incluidas todas las entidades que son el constante apoyo para el funcionamiento de la organización. Se encuentran empresas reguladoras y promotoras así como el estado, que implica el factor macroeconómico del país principalmente. Este punto también toma en cuenta todo lo referente a carreteras y puertos ya que es muy importante el tema de tiempos, sobre todo al tratarse de un producto perecible. Se debe promover la inversión en estos sectores, para mayor apoyo al exportador. b) Desarrollo tecnológico Este punto incluye lo relacionado al acceso a la información pertinente y mayor eficiencia en la comunicación, así como el correcto uso de tecnologías en el proceso que sigue la palta hasta estar lista al consumidor. Se debe promover la efectividad en la empresa, por ello las tecnologías de información serían de gran utilidad. Al ser una empresa que recién entra al mercado, el benchmarking sería una buena forma para establecer indicadores o sistemas que permitan comparar el actual desarrollo, para ello es importante la continua investigación. Del mismo modo, el uso de internet como herramienta para reducir algunos cuellos de botella como el de realización de trámites u otras gestiones en las diversas entidades es fundamental.5 c) Recursos Humanos El contar con personal comprometido con el trabajo y conocedores del tema tanto a nivel gerencial como operativo permitirá el funcionamiento de la organización. d) Abastecimiento Se debe escoger la mejor ubicación del cultivo de paltos. El Perú es un país que provee diversidad de suelos para su cultivo, tema que debe ser aprovechado, sobretodo porque el abrirse este nuevo mercado, la oferta debe verse incrementada. e) Logística de Entrada El componente principal es la palta, la cual pasará por algunos procesos que serán detallados en capítulos posteriores, para los cuales se requieren de diversa maquinaria e insumos que deberán cumplir los requisitos establecidos por los entes

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Obtenido de <www.ciudadanosaldia.org>

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regulatorios de Estados Unidos. De acuerdo a la estacionalidad de siembra y cosecha se deberá programar la entrada del principal insumo. f) Operaciones Incluye además de los procesos, los tratamientos en caso deban seguirlos según los requisitos fitosanitarios. Se debe estudiar como afectarán a las propiedades de la palta. Deben estar bien definidas de tal forma que el pedido según la demanda pueda ser suplido, desde el recojo de las paltas hasta la puesta en barco. g) Logística de Salida Como se mencionó previamente, es importante el cumplir los tiempos establecidos tanto en el transporte hacia el puerto así como la llegada a Estados Unidos. El producto final debe de encontrarse en óptimas condiciones. h) Comercialización y Ventas Si bien estas actividades influyen directamente en el proceso de exportación, son un apoyo fundamental en la promoción del producto en el mercado meta y afectan a cada una de las empresas exportadoras del mercado nacional.

1.3 Planeamiento estratégico
1.3.1 Visión Llegar a que el Perú sea reconocido como el principal exportador de paltas a Estados Unidos desde Sudamérica. 1.3.2 Misión Satisfacer exigencias del mercado y generar competitividad, brindado un producto de calidad. 1.3.3 Objetivos  Brindar un producto de calidad ,cumpliendo cada una de las normas requeridas  Crear la marca en el consumidor, de tal forma que prefiera adquirir la palta peruana.  Impulsar la industrialización de la palta y su exportación, pues se crean mayores márgenes de ganancia.  Generar mayores oportunidades de desarrollo para el Perú en el sector explotando zonas de cultivo. 18 agrícola,

debe aprovecharse la contra estación. al que se les asignó un peso y un puntaje de acuerdo a la información con la que se contaba sobre cómo afectaría al factor. pero con un esfuerzo conjunto se puede lograr combatirla. luego será más fácil actuar cuando la competencia sea más fuerte. Además. 5. benchmarking en estudios de productividad realizados en otros países para mejorar la calidad y rendimiento de la palta a través de técnicas de cultivo eco eficiente y un entorno productivo favorable. Asimismo. un tanto mayor al promedio de 2. Se consideró un puntaje del 1 al 4 según corresponda. Incrementar el volumen de exportación de acuerdo al grado de aceptación que se tenga de la demanda.46. EFE.5. La principal sería la referente a la competencia. que puede desarrollar y las debilidades que presenta. La idea es obtener el máximo beneficio sobre las situaciones favorables que se puedan encontrar. Debilidades y Amenazas mostradas en el Anexo 5. Por último. la mejora continua es indispensable en un ambiente tan competitivo. 1. En la Matriz EFI se muestran los factores internos y se siguió la misma metodología que en EFE. 19 . El valor obtenido es de 2. para lograr reconocimiento en el mercado norteamericano. La inversión en promoción y tecnologías es fundamental para un buen trabajo. En la Matriz EFE se muestran los factores externos.4 Análisis Matricial De acuerdo a la lista de Fortalezas. EFI y EI se muestran en las tablas 4.3. la palta responde bien frente a las fortalezas que tiene. se deben tener buenas condiciones de entrega del producto y cuidado con el medio ambiente. En la matriz FODA podemos observar que muchas de las debilidades y amenazas son combatidas por las oportunidades y fortalezas. por medio de productividad. Lo más resaltante es lograr diferenciar el producto peruano. Asimismo. y al igual que en el caso anterior. se debe participar en ferias internacionales y publicitar el producto en revistas especializadas a frutas o alimentos sanos. sin embargo. 6 y 7 para la formulación de estrategias. calidad y marketing. la matriz FODA. lo que demuestra que la exportación de la palta daría una buena respuesta a las oportunidades y amenazas del entorno. el resultado fue de 2. Oportunidades.

la promoción e inversión tecnológica es de vital importancia. siguen el comportamiento del petróleo F4. teniendo un nuevo enfoque poder suplir la creciente demanda. impulsarse F7. padece esa plaga O9D6: Existen muchos productos que ahora se F9. también O5D3: La palta fresca. de los productos peruanos en el extranjero.A2: Perú debe aprovechar épocas de poco competidor con mucho potencial. A3: El gobierno debe implementar mejoras en este tipo D7.A5: Se esperaría que el documento que permita el D5. A6: Se exportaría primero palta fresca.O9: El gobierno ayuda a los exportadores. Debe trabajar De acuerdo al desarrollo de la organización se la empresa privada y el gobierno. pero la palta es nueva y debe Perú es bastante bueno. más adelante se D4. El rendimiento en el hacia este país. podría pensar en industrialización. suministro por los competidores y demanda alta.Tabla 4 Matriz FODA FACTORES INTERNOS F1: Alto valor nutricional de la palta hass D1: Aspectos fitosanitarios por terminar de resolver F2: Diversos usos (alimentación.A1. farmacéutica) para entrada a EEUU F3: Preferencia por la variedad hass para la comercialización D2: Restricciones que se deberán aplicar para el internacional ingreso a EEUU F4: Tendencia creciente de la exportación de palta peruana D3: Perecibilidad de la fruta que es incrementado F5: La plaga de la mosca de la fruta no afecta a la palta por el rompimiento de la cadena de frío durante el Hass transporte del producto. pero Perú tiene introducirán con mayor fuerza productos industrializados buenas perspectivas.A1: México y Chile consideran a Perú como un D7. así como altos costos de mediante sistemas de riego por goteo o micro aspersión inversión en los mismos F10: Menores costos de mano de obra D6: Enfoque exportador solo a Europa D7: F11: Cercania de terrenos de exportación Competencia elevada de California. fuerte competencia. cero aranceles para la palta Debilidades O4D1: Solo está pendiente el documento formal emitido por APHIS que permita el ingreso al F5. O1. palta congelada o aceite de palta. escasa promoción y F9: Optimización de recursos por medio de irrigación marketing comercial. México y Chile. publicidad. El estado va a impulsar la como pulpa de palta. aminorizando el F10. F12: Se está por entregar el reporte final que descarte la presencia de la mosca de la fruta FACTORES EXTERNOS Fortalezas O p o r t u n i d a d e s O1: Chile no exporta durante Mayo y Junio O2: La producción durante verano de California se encuentra baja O3: México no exporta en volúmenes iguales durante período que se exportaría O4: El mercado estaría abierto a inicios del 2010 O5: Inicios de exportación de palta industrializada O6: La crisis está afectando a Chile y México. A7: El ahorro en los aranceles puede ser ingreso no pida tratamientos complejos pues ya se usado como inversión en caso subieran los demostró el buen estado de la palta peruana fertilizantes o diversos insumos necesarios F2.O5: El ahorro en los recursos puede ser invertido en la problema. A m e n a z a s A1: Penetración comercial de Chile y México bastante fuerte A2: Crisis económica que afectó Estados Unidos A3: Inadecuada infraestructura(como puertos) que faciliten la exportación A4: Nuevas tecnologías chilenas para promocionar producto A5: Tratamientos podrían afectar la calidad de la palta a exportar A6: Alta Competencia de empresas agro exportadoras.08: Se planea incrementar hectáreas de cultivo para exportan a EEUU.A4: La mejor forma de aprovechar esto sería de medios introduciéndose con un precio más bajo. Es indispensable la promoción principalmente la que sufriría con este problema. F7. F7: Existencia de campañas agro exportadoras que impulsan D4: Actual oferta insuficiente para grandes lotes de este sector F8: Diversas zonas productoras exportación F9: Rendimiento elevado de cultivo de palta D5: Bajo nivel tecnológico. propia de este proyecto.O2. O7: Heladas del 2007 hicieron que Chile pierda participación O8: Demanda creciente de palta en Estados Unidos O9: Firma del tratado TLC. cosmética. mejora en el rubro. F5.04: Ya se demostró que la palta peruana HASS no potencial mercado. con años de experiencia A7: Precios de fertilizantes están aumentando. Elaboración propia 20 . O3: Por más que sean temporadas de baja competencia. es abriendo nuevos mercados. A5: La competencia es ardua.

2 0.1 3 0.45 Aceptación y conocimiento de la variedad Hass 0.05 1 2 3 2 2 2 2 3 0.15 2. México.08 0.3 Contribuiría a la exportación de palta industrializada 0.05 0.16 0.1 0.03 0.16 0.16 0.06 0.46 A M E N A Z A S Producción insuficiente para la demanda creciente Precio variable Preferencia por palta de California Aún se está en espera de la entrada formal a EEUU Inadecuada infraestructura de puertos Elaboración propia Tabla 6 Matriz EFI Factor Peso Puntaje Valor Ponderado F O R T A L E Z A S Buenas condiciones agro climáticas 0.Tabla 5 Matriz EFE Factor O P O R T U N I D A D E S Peso Puntaje Valor Ponderado Acceso a un nuevo mercado y nuevas oportunidades 0.08 0.16 Campañas agroexportadoras que fomenten la actividad 0.2 0.15 0.45 Aumento en la producción debido a un mejor rendimiento 0.1 0.05 0.16 Demanda creciente de palta 0.1 0. Chile 0.15 0.08 0.5 D E B I L I D A D E S Alta competencia nacional e internacional Altos costos de producción Perecibilidad el producto Escasa promoción del producto Enfoque exportador solo a Europa Débil trabajo conjunto con la tecnología Elaboración propia 21 .24 Diversas zonas de exportación en todo el Perú Alta competencia: California.16 Tendencia creciente de la exportación de palta peruana 0.08 3 0.16 0.45 Aprovechamiento de estacionalidad de competencia 0.3 0.45 0.03 1 2 2 3 2 2 2 3 0.09 2.3 0.15 3 0.15 3 0.08 0.15 3 0.08 2 0.08 2 0.1 0.08 2 0.1 0.

y que generarían mayores márgenes de ganancia. 9 9 M E D IA 2  ‐  2 . creando una imagen de marca nacional. se observa que el resultado se encuentra en la celda central. para que el producto peruano sea muy bien reconocido. que poco a poco ven incrementada su demanda.3.0 B A JA 1  ‐  1 . Se llevarán a cabo planes de acción que garanticen que se tenga una estrategia diferenciada en el mercado meta. a largo plazo se plantea exportar derivados de la palta como pulpa de palta o aceite. Además.9 9 P U N T U A C I O N E S   E F E M ED IA 2  ‐  2 .0 Elaboración propia 1. 9 9 X A LTA 3  ‐  4 . que tiene un gran potencial de crecimiento. Asimismo. Tabla 7 Matriz IE P  U  N  T  U  A  C  I O  N  E  S    E  F  I B A JA 1  ‐  1 .9 9 A LTA 3  ‐  4 . para obtener el mínimo de productos rechazados. pues el objetivo de la organización es la exportación antes que la venta nacional. 22 . como lo es Estados Unidos.En la siguiente tabla 7. lo cual tiene una implicación estratégica de penetrar en el mercado y el desarrollo constante del producto. Matriz IE. pues se pondrá énfasis en la publicidad.5 Formulación Estratégica La estrategia de la organización se basa en la entrada a nuevos mercados. logrando clientes satisfechos. se gestionarán ventajas competitivas basadas en la calidad e inocuidad del producto.

2. como se ve en el gráfico 13. versatilidad y fácil preparación.1 El Producto La palta es fruto de un árbol originario de México y Centroamérica y actualmente ha llegado a ser una de las frutas tropicales más populares en el mundo debido a su alto valor nutritivo. Si bien el producto será vendido fresco. siendo la Hass la más comercial en el mundo.2 Estudio de Mercado En el presente capítulo se analizará el movimiento y características del mercado meta y el producto a ofrecer. son los que se muestran en la tabla 8. Existen más de 500 variedades. y en base a estadísticas e información histórica se podrá estimar la demanda para el proyecto. es la más cremosa de las paltas. este puede ser convertido en diferentes formas. los estándares que se manejan en Estados Unidos de acuerdo al tamaño del producto palta. buena vida de post cosecha y es más fácil ver el grado de maduración debido al cambio de color de verde a morado oscuro que muestra. y presenta características como poseer una excelente calidad nutritiva al tener 12 de las 13 vitaminas existentes. de manera casera. 23 . sabor agradable. presenta el mejor aprovechamiento de la pulpa. Gráfico 13 Diversas preparaciones de palta Elaboración propia Por otro lado.

tiene entre los factores de compra de productos frescos. artículo estacional. 2009) Ver Anexo 6. Bureau. y valor nutritivo. limpieza.2 El Consumidor El mercado al que se dirige el presente estudio es al estadounidense. La población actual de Estados Unidos es de 307. grado de maduración. el cual. De acuerdo a la distribución que se presenta en los gráficos 14 y 15.059 habitantes (U. la apariencia. el mayor volumen relativo de palta se encuentra en Pacífico y Sur Oeste. 759. forma de presentación. el gusto. precio. como se mencionó en el capítulo 1. apariencia. Gráfico 14 Distribución de la población de EEUU y producción de Paltas Fuente: Avocadosource. Las características principales a explotar serían el gusto. (2004) 2.S. dónde se produce y producción orgánica. conocimiento de cómo se prepara.Tabla 8 Estándares de importación de la palta en EEUU Fuente: Banco Nacional de Comercio Exterior de México. (2007) 24 . en orden de prioridad. valor nutritivo.

California tiene preferencia. 25 . es considerable. tal como se ve en el gráfico 17. pero Estados Unidos es un mercado bastante amplio que puede explotarse y así se tenga un pequeño porcentaje en un período de introducción. se debe entrar al mercado con mucha cautela. siendo los “heavy” quienes comprarían alrededor de 37 a 119 paltas por año y los “super” 120 paltas o más. nuestro objetivo serían las tiendas minoristas o retail y también algunos restaurantes. una vez al mes. 2008). si se trata de salir a comer. Asimismo. Según el Reporte Anual de palta Hass 2007-2008 se tiene que aproximadamente 1 de 3 consumidores en Estados Unidos indica que consume más palta que el año anterior. el consumo de hombres y gente joven ha ido aumentando. 2008). dado que. por lo menos una vez al mes. si bien son las mujeres las que hacen compras en tiendas de comestibles. garantizando muy buena calidad y beneficios que la palta peruana pueda aportar. la frecuencia con la que se compra la palta es de forma predominante. Por otro lado. (Global Avocado Marketing Intranet.Gráfico 15 Porcentaje de Compras por Familia y Región de Palta Fresca Fuente: Avocadosource. Además. seguido de un lejano México y Chile respectivamente. los consumidores de Estados Unidos cada vez ponen mayor atención al lugar de procedencia de la palta que consumen. Asimismo. Sin embargo. el consumo de palta por parte de latinos es mucho más elevado tal que 8 de 10 consumidores latinos de palta son consideradores como “heavy/super users” o mega consumidores. un 84% respondió que pedían algo relacionado o hecho con palta. como vemos en el gráfico 16. Es decir. (2007) Alrededor de 43% de familias de todo Estados Unidos compra paltas y aumenta el poder de compra de $39 a 66$ cuando la palta se encuentra en la canasta familiar (Avocado. como se puede observar en el gráfico 17.

Gráfico 18 Percepción del consumidor Norteamericano de la palta Hass Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. y la percepción que se tiene de la misma es también favorable para la variedad que se va a exportar. (2008) Elaboración propia Las compras de palta Hass. (2009) Elaboración propia 0% Mensual (NETO) Una vez por semana o más Muchas veces al mes Dos veces al mes Una vez al mes Una cada  dos meses Una cada  tres meses 2 o 3 veces al año Una vez al año  Nunca 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 84% 48% 9% 15% 12% 4% 1% 3% 2% 5% Gráfico 17 Frecuencia de consumo de paltas en el hogar norteamericano Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. (2008) Elaboración propia 26 . en el mercado establecido como meta.Gráfico 16 Atención al lugar de origen cuando se compra palta Fuente: California Avocado Comission. son mucho mayores comparada con la variedad Fuerte y de Piel Verde tal como se ve en el gráfico 18.

3 Análisis de la demanda 2.93 6.8 48 27 .6% 76 .2009 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.3.8% 9 .4 % 8 . y con la entrada de la palta peruana esto podría acrecentarse aún más.6 67 62 .La palta Hass tiene un buen porcentaje de aceptación por parte del público. la herencia.4% 89 .75 9.5 22 . Los precios han bajado si comparamos el año 2008 con el 2009.7 69 . la demanda de palta fresca en número de familias o household6 es la que se muestra en la tabla 9: Tabla 9 Demanda Actual en Grupos de Familia Núm e ro d e ha bit ant es E ste Ce ntr al Nor este Pa cifico Su r E ste Su r O este O e ste Cen tra l 16 . obtenida de los gráficos n0 14 y n0 15.5 68 .7 97 28 .93 9.64 5 G rupos de Fa m ilia Fuente: AvocadoSource.0% 24 .72 3 2 0 .2009 se muestran en el gráfico n0 19. (2009) Elaboración propia De acuerdo a la distribución de consumo de palta.62 7.2 % 25 .31 3.88 9 12 8.85 6. los exportadores predominantes han sido México y Chile.0 59 De m and a de pa lta 21 .7 65 56 .10 5 2 1 .5% De m anda Tot al por Región 1 0 .4 % 20 .5 82 .0 81 .2% Po bla ción Tota l 49 . y la vivienda se organizan y llevan a cabo" 27 .9 68 76 .78 2. la crianza del niño.1 Demanda histórica Las importaciones de Estados Unidos de palta Hass de 1999 .0 % 18 . el consumo. En los últimos años.08 2. Gráfico 19 Importaciones de palta Hass de EEUU 1999 .3% 29 .50 7 1 8 .49 6 5 0 .6% 27 .92 6 6 . 2.8 33 3 07 . (2008) Elaboración propia 6 Definido por Wikipedia como “la unidad básica residencial en el que la producción económica.5 83 .

81 49.03 25. alimentos o abarrotes en Estados Unidos.ers.59 39. en el que se señala que el consumo per cápita 7 Global Avocado Marketing Intranet 2007 Top Reporting Markets. (2008) Elaboración propia 2. en New York (Ciudad: New York) y en Sur Oeste se considerará a Texas (Ciudad: Dallas y Houston)7. Ver Anexo 8 para visualizar la tabla completa.3. Estados Unidos. según las divisiones por región.39 44. Se realizó una regresión lineal en función a la variable resultante de la suma de importaciones y producción de Estados Unidos para obtener la proyección del consumo per cápita. se observa que la mayor demanda en orden de prioridad recae sobre Pacifico. Noreste y Sur Oeste. Para poder segmentar el mercado. 2007) . detalladas en el Anexo 7.3 62.42 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. Estados Unidos. < www.usda.2 Proyección de la demanda Usando métodos cuantitativos. Plana Número de supermercados 3597 3309 2987 4388 4417 5574 5104 2264 Ventas Anuales (millones) 54. Este último junto con California pertenecen a los estados con mayor poder de compra. < www.avohq. aproximadamente de los 2 millones de tiendas hispanas relacionadas a comidas. Consulta: 20 de Octubre de 2009. Asimismo.73 85. 600 000 se encuentran en California y 350 000 en Texas (Global Avocado Marketing Intranet. El coeficiente de correlación tiene un valor de 0. ventas por mercado en dólares y volumen. la demanda más fuerte y mercado meta es California (Ciudad: Los Ángeles y San Francisco).com > 8 Economic Research Service 2007 Consumo per cápita de palta en Estados Unidos.gov/> 28 .La venta de palta Hass en millones de dólares por los supermercados y por región se muestra en la tabla 10. de acuerdo al artículo virtual Fruit and Vegetable Consumption : Looking ahead to 2020 (ERS USDA. En la región Pacífico.987 lo que muestra un correcto grado de relación entre las variables utilizadas. en la región Noreste Massachusetts (Ciudad: Boston). 2008) Tabla 10 Ventas de Supermercados por Región Región California Oeste Sur Central Sur Este Sur Este Medio Noreste Gran Lago R.86 53. se trabajará con los datos del consumo per cápita de palta fresca publicado por ERS USDA8. Consulta: 15 de Octubre de 2009.

fao.444 301.734 298. obtenidas multiplicando el consumo per cápita por la población proyectada al mismo año (U.8 589.org/docrep/006/y5143e/y5143e1a. < www.8 461.5 391. (Proinversión. Census Bureau. ya que la variedad Hass es la más comercializada en un 95% frente a las demás variedades.47 1.2 889.148.03 3.7 976.433.299.37 2.4 Elaboración propia En el gráfico 20.154. Demanda = Población * Consumo per cápita La ecuación usada es la siguiente: y = 0.census.htm> 29 .95.179. 2% en Producción y 1% en Exportación (Food and Agriculture Organization of the United Nations. muestra cómo ha ido incrementándose de forma más rápida el consumo de paltas en relación a las importaciones y producción.342 293.243.0014084 X Tabla 11 Proyecciones de Demanda de Paltas Año 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Población (miles de habitantes) 280.5 1.03 1.7 742. 2007)10 y por medio de una regresión lineal se halló el consumo per cápita hasta el año 2017.1253846 + 0.678 331.52 1.812.59 3.49 1.423 325.562 290.3 812.55 1.8 420.833 Consumo per cápita (kg) 1.759 310.34 1.S. Estados Unidos.42 1.21 1.311.gov> 10 Food and Agriculture Organization of the United Nations 2006 FAO corporate document repository – Tropical fruits. Para la obtención de los datos se usó un incremento del 11% en Importaciones.540 328.027 295.442.57 2. Estados Unidos. 2007). Census Bureau 2008 Projections of the Population and Components of Change for the United States: 2010 to 2050. 9 U.233 313. según la tabla 11.492. El factor de corrección utilizado para mayor exactitud en los datos es de 0.860.330 322.770.5 476.313. vemos que los datos obtenidos de ambas formas son bastante similares.S.90 2.79 3. como lo proyectado.537. Consulta: 8 de Octubre de 2009 <http://www.Consulta:20 de Octubre de 2009.29 3.se vería incrementado en un 5 a 8 % hasta el 2020.3 1.92 Demanda (toneladas) 290.824 307.659.266 319.0 439.370.458.139 303. 2008)9.564.072.8 1.232 316. Se realizaron las proyecciones de la demanda hasta el año 2017.3 350.8 449.

4. tal es así que con el 30% de su producción total ocupa el 50% del mercado de Estados Unidos. pero representan 30 . 2008) La palta de California tiene disponibilidad todo el año. (Fructidor. siendo Michoacán el líder mundial en la producción de paltas. (2008) Por otro lado se encuentra México. Conforme el precio disminuyó.1 Análisis de la competencia La región de California sería la principal competencia por el alto grado de aceptación que tiene en el mercado y por las facilidades que tiene al encontrarse dentro de Estados Unidos. se puede observar las unidades vendidas de palta Hass de California y el precio al que se realizó la transacción. Gráfico 21 Unidades vendidas vs Precio Promedio ($/unidad) Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.Gráfico 20 Consumo. con los picos a mitad de año. (2008) 2.4 Análisis de la oferta 2. En el gráfico 21. Producción e Importaciones de Palta en Estados Unidos Fuente: Foreign Agricultural Service. el volumen aumentó en un 24% comparando julio – diciembre 08 y enero – junio 09. la de Florida de Junio a Marzo y la de Hawaii también todo el año.

273.168. y con el Tratado de Libre Comercio se tendría una ventaja competitiva.57% 2.22% 4. (El Comercio.845.934 1.grandes competidores por tener un porcentaje de participación pequeño y se ve que inviertan en grandes promociones para su producto.787 22.569 1.142.10% 3.67% 6.544.608.671 4.543.106 2.996 1.51% 2.49% 4.53% 2.70% 14.163.31% 2.717.11% 1.661.857.215 P articipación 11.55% 1. 2009) Tabla 12 Productores y Exportadores de Palta E mpre sa FO B 2009 P articipación FO B 2008 23.971 63.02% 0.921.676 2. Como vemos.380 45.567 365.341 3.30% 5.464 1.03% 36.035 789. Actualmente.60% 2.09% 4. que se deben poner grandes esfuerzos sobre este fruto.739 2.724 60.499. Perú representa el 18% de las exportaciones mundiales de palta.942 1.47% 10.078 2.882.070.245 919.80% 25. este año Consorcio de Productores de Frutas ha tenido un mejor desarrollo.689.801 Fuente: Agrodata.888 1.21% 0. es por ello.829 1.33% 5.184.02% C ons orc io de P roduc tores de Fruta 10.76% 4.468.74% 4.561.503.76% 0. (2009) Elaboración propia Perú definitivamente ha incrementado sus exportaciones de palta como se ve en el gráfico 22.60% 6.900.812 428.269 1.62% 7.098 2. En el ámbito nacional.312.003 1.720. 31 .688 8.466 11. la tabla 12 muestra los principales productores y exportadores de palta y la participación de cada uno.774.926.05% 3.022.24% 2.587 1.231 2.789 C am pos ol Agroindus trias Verdeflor C orporac ión Frutíc ula de C hinc ha S oc iedad Agríc ola D rokas a Avo P erú Agríc ola D on R ic ardo P erú Fruit Tropic al Greenland P erú Agríc ola Los Libertadores P roc es adora Laran Agropec uaria Las Lom as de C hilc a S olis C ác eres IQ F del P erú D em ás T O T AL 4.131 1.69% 2.90% 3.407. si bien el líder siempre ha sido Camposol.

2008). Estadísticas de la regresión Coeficiente de correlación múltiple Coeficiente de determinación R^2 R^2 ajustado Error típico Observaciones 0. tomaremos como producción de Estados Unidos la de California. importación y exportación (Economic Research Service. Estados Unidos y la palta son ajenos a ello debido a la creciente demanda de productos naturales. y nuevamente.86906187 4.642098385+ 0.92341925 0. Para la proyección de la oferta se utilizará nuevamente una regresión línea cuyo resultado se muestra en la tabla 13. y se empleará la relación existente entre importación/producción y exportación por año. considerando el histórico de datos de producción.79968597 39 y = 4.2 Proyección de la oferta Para estimar la oferta. 2007).96094706 0. Ver Anexo 9 para el total de los datos. Oferta = Producción – Exportaciones + Importaciones La producción mundial de frutas ha aumentado. Florida y Hawaii.Gráfico 22 Exportaciones Peruanas Mensuales de Palta Fuente: Ministerio de Agricultura (2008) Elaboración propia 2. se utilizó el factor de corrección de 0. quienes representan el 90%. 9% y 1% de la producción total respectivamente (Agricultural Marketing Resource Center.95.047689465*X 32 .4.

2 889.543.3 1.8 Demanda  Insatisfecha 42.83 213.19 7.33 1.072.436.5 826.93 196.7 62.0 1.387.14 192.70 8.7 75.467.879.40 707.4 Oferta  (toneladas) 700.00 900. Con la entrada de Perú como nuevo exportador.71 6.33 574.72 204.74 208.995.371.3 1. se muestra en el gráfico 23 y tabla 14: Gráfico 23 Demanda Insatisfecha Elaboración propia Tabla 14 Demanda Insatisfecha 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Demanda  (toneladas) 742.5 90.659.70 7.26 596.271. calculada como la Demanda – Oferta.73 967.35 871.5 Elaboración propia Debido a un consumo per cápita mayor y una población creciente.5 760.79 200.06 517.88 1.334.37 Elaboración propia 2.23 8.52 785.7 976.23 5. la demanda total también muestra un incremento.7 981.79 700.20 6.4.072.172.2 126.54 981.44 189.311.172.299.01 419.865.8 1.88 466.843.62 5.3 Demanda del proyecto La demanda insatisfecha. por ello la demanda insatisfecha empieza a ser mayor a partir del año 2011.27 760.47 827.0 900.20 8.8 107.Tabla 13 Oferta Proyectada Año 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Producción Importación Millones de kg Millones de kg Exportación Oferta Millones de kg Millones de kg 181.24 637.5 1. se 33 .699.492.3 812.80 185.45 645.243.8 51.613.370.770.998.072.860.179.

2. relativamente lejano. el acceso es complicado. política adoptada por la mayoría de exportadoras.piensa satisfacer esta demanda insatisfecha en un 20% y de este monto de exportación. Se espera que el aumento de cantidades exportadas a Estados Unidos se vaya incrementando de forma gradual. por lo que es una posición conservadora el tomar el 10% solo para el destino Estados Unidos. 2010) y que actuales exportadores de gran escala representan el 12% de los envíos de Perú al total de la demanda. 34 . En el gráfico 24 se muestra la cadena de abastecimiento desde los productores hasta el consumidor final. se estima alrededor de 10% durante los primeros 5 años para la empresa del presente proyecto. es importante trabajar con un bróker o intermediario. Estos datos son un aproximado en base a que se espera un envío de alrededor de 19 000 TM anuales desde Perú a Estados Unidos (Prohass.5 Estrategias de Comercialización 2.5. pues permitirá conocer mejor el mercado. y porque el tiempo en el que empieza la producción es al tercer año de sembrada la palta (Centro Peruano de Estudios Sociales.1 Canales de distribución Al ser un país extranjero. los diversos cambios que pueden existir y cómo posicionar mejor el producto en cada medio. En la tabla 15 se muestra la demanda del proyecto: Tabla 15 Demanda del proyecto en toneladas Año 2013 2014 2015 2016 2017 Demanda del proyecto (toneladas) 1257 1514 1812 2149 2540 Elaboración propia La fecha prevista en la que se empezaría exportar sería a partir del año 2013 debido al tiempo transcurrido hasta la implementación. 2008). es decir un 2% del total de demanda insatisfecha. Por ello.

la calidad es uno de los factores claves con los que debe contar la organización. Es creciente la cantidad de hispanos que viven en Estados Unidos. es ya conocido el buen sabor de la palta. apariencia general y limpieza principalmente. 2. 35 . la principal tarea es lograr que el mercado objetivo vea la palta peruana tan igual o superior a la de Estados Unidos. pues el 60% de consumidores preferiría palta producida en su país (California Avocado Comission-Avocado 11 y los mayoristas que se encargan de forma independiente en distribuir el producto a los En la que el español es la principal lengua hablada en el hogar.Gráfico 24 Cadena de Abastecimiento Elaboración propia Como vemos existen tanto distribuidores minoristas.5. principalmente California. considerados como retail y los mismos restaurantes y fast food que tengan entre sus insumos la palta.2 Promoción y publicidad Es de vital importancia establecer una estrategia promocional adecuada. mexicanos y hasta los que tienen menores ingresos. apariencia general debe trabajarse de tal forma que llegue en óptimas condiciones. Este factor va estrechamente relacionado con la limpieza. Esto comprueba la gran aceptación de la palta. sin embargo. 2007) se obtuvo que las principales razones por las que compraba la palta era por su sabor y calidad nutritiva. En cuanto al gusto. En una encuesta realizada a los consumidores de palta en Estados Unidos (Global Avocado Marketing Intranet. minoristas. Las compras de palta o avocados es más alta entre hispanos11. las migraciones irán en aumento hasta el año 2015 y son los principales consumidores de palta. El cliente aprecia factores como el gusto.

(2008) Elaboración propia La publicidad que se le haga a la palta peruana será fundamental. y se realiza en primer domingo de Febrero en diversos estados de EEUU. claro está. espectáculo deportivo que alberga más de 100 millones de espectadores. prefiere.Research. Se debe aprovechar que la oferta de California se da principalmente entre Mayo y Agosto. tiene respuesta “Me es indiferente/estoy seguro”. Los principales exportadores de palta Hass preparan sus recursos para esta celebración. Asimismo. es durante el llamado Super Bowl. Gráfico 25 Preferencia de Compra de palta Hass según Origen Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. Como vemos en el gráfico 25. entidades que serán de vital importancia. es mínimo el porcentaje que elige comprar paltas de Perú. 2008). según la encuesta tomada en los Meses de Marzo. El manejo de las comunicaciones con ellos ayudará a conocer mejor el mercado y las variables que puedan afectar a la organización. tiendas y restaurantes es una excelente forma para promocionar el productor. que será la de entrar con un precio más barato y con excelentes características de calidad. haciendo énfasis en el origen peruano. que al menos en esa variedad el origen sea otro. Abril y Mayo del 2009. al conocer la palta Hass peruana. 36 . se contará con una página web que contenga información para los consumidores finales y permita la comunicación con los bróker. Sin embargo. el mayor porcentaje. El consumidor. y deberá ser colocada de acuerdo a lo que muestra la tabla 16. haciendo notar que por medio de la televisión. porcentaje del cual podríamos obtener buena participación aplicando una buena estrategia de comercialización. Una de las fechas en las que el consumo de palta Hass es enorme.

está la de fijarlo en función a las principales características que presente. lo cual varía en gran magnitud de acuerdo al lugar de producción y la variedad. se tendría que multiplicar cada precio mostrado por un factor de 4. 37 . que aminorarán o incrementarán el precio. Si consideramos una unidad de palta con un peso promedio de 250 gramos. La palta Fuerte es la más cara. (Centro Peruano de Estudios Sociales.5. el precio nacional promedio en chacra fue de S/.3 Precios De acuerdo al movimiento de precios a nivel Estados Unidos desde el año 2006 al 2009 según el gráfico 26. en un 95% como se mencionó antes. (2008) Elaboración propia 2. se sabe que hasta el 2007. Gráfico 26 Precio promedio por unidad en Estados Unidos Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. la diferencia entre los precios en Perú y Estados Unidos es de casi un 90%.17/kg. 1. es decir. el precio promedio de exportación durante el año 2007 fue de $ 1. podemos observar que los precios se elevan entre los meses de Julio a Setiembre. (2008) Elaboración propia Según datos de la Revista Agrodata.03/kg.Tabla 16 Medio por el cual escuchar o ver publicidad para la palta en EEUU 2007 EEUU % Televisión Dentro de tiendas Periódicos / Revistas Restaurantes Radio Carteleras Internet Propaganda en transporte Gimnasio / Centro de salud 58 53 38 22 14 19 14 Primavera 2008 % 70 42 37 14 10 17 5 Otoño 2008 % 48 50 39 29 18 12 23 7 6 Primavera 2009 EEUU % 69 51 40 25 13 10 16 7 5 Primavera Primavera Primavera Primavera 2009 2009 2009 2009 Sur Noreste Centro Pacifico % % % % 70 51 37 27 20 10 25 11 11 80 47 35 16 13 7 11 3 57 51 32 32 4 11 4 4 64 57 51 30 11 18 17 9 5 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. Del mismo modo. pero la Hass la más comercial. 2007) Entre las estrategias para establecer el precio.

609 ‐ 571.204 1.Estas características serán tales como calidad.360 2008 KG Precio Promedio 431. El precio en los mercados de Estados Unidos ha sido el más alto de los importadores.936.513 1.489 2.289 2.860 8.38 1.410 10.37 2.392 6.432.51 FOB 621. En el gráfico 27 se muestra el movimiento del precio en chacra.403.29 1.44 1.589 12.00 2.571 5.59 7.897.30 10.164 1.409 1. Por otro lado.199 ‐ ‐ ‐ ‐ Precio Promedio 1. serán vendidos al mercado interno.338 1.625. se empezará con un precio más bajo que el de la competencia.699.028.00/kg en el mercado mayorista.997 1.302 2. presentación.508 9. etc.70 9. para poder obtener la mayor cantidad de público.765.14 ‐ 501.868 1. 2008) En la tabla 17 se muestran los precios promedio en $/Kg de los envíos de Perú en los últimos dos años.288. 38 .32 10.396 5.363.587.058 9.14 Fuente: Agrotada.27 1. Actualmente la palta Hass se vende a S/ 2. los productores de EEUU se verían afectados por la baja de los precios del mercado en aproximadamente 1 a 6%.880.183. al menos en la introducción. solo superado por Australia.251.46 1.597 2.493.550.595 2.000 1.460 3.41 1.814 5. (USDA. por lo que la estrategia de precios sería factible ya que los precios FOB han sido menores en los últimos años.715. al mercado mayorista y de exportación según la estacionalidad.225 10.820.011.430 1.176.361 1. Tabla 17 Precios FOB Paltas 2008-2009 2009 Enero Febrero Marzo A bril Mayo Junio Julio A gosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre FOB 1.045.772.595 1.958.346.016. (2009) Elaboración propia Si es que existiese sobreproducción para la demanda de EEUU o se tengan algunos productos que cumplas los requisitos para exportación.166 13.000 1.163.376 15.14 524.193 7.715.33 1.43 5.12 1.344.026 5. Dentro del país destaca California con el mayor precio de compra de los mayoristas como se aprecia en el gráfico 28.522.784 1.653.972. Asimismo.074 ‐ ‐ ‐ ‐ KG 1.140 597.278.

(2007) Gráfico 28 Precios en los mercados de Estados Unidos Fuente: Ministerio de Agricultura (2008) 39 .Gráfico 27 Evolución de Precios de Palta Fuente: Centro Peruano de Estudios Sociales.

3 Estudio Técnico En el presente capítulo se estudiará la mejor localización para la planta y la capacidad productiva de acuerdo a la demanda y diversos factores limitantes.1 Macro localización Para definir la localización más adecuada se deben considerar los factores de ubicación de los mercados. los costos de transporte involucrarían cuán lejos estén de los insumos (palta) y demás como fertilizantes. 2008) El lugar elegido debe presentar preferentemente un sistema fluido de transporte y si se tiene que invertir más para que el transporte sea realizado de forma más óptima. Costos de transporte Técnicamente se puede estar más cerca del mercado. por lo que los departamentos de la sierra y selva estarían descartados. 3. para facilitar la cercanía a un puerto. Del mismo modo se describirá el proceso productivo y cada uno de los factores involucrados en el mismo. Al tratarse de un proyecto de exportación. una ventaja frente a otros competidores. y evitar costos logísticos. etc. que duraría aproximadamente 20 días (Obseragro. la localización debe estar en la costa peruana. y por último el transporte por medio marítimo hacia Estados Unidos. dado que es un producto perecible y si bien la Hass es la mejor variedad en cuanto a resistencia de la cáscara. costos de transporte. empaques.1 Localización La palta Hass es cultivada en diversos departamentos del Perú. transporte hacia el puerto elegido o más cercano. 3. mano de obra y clima. eso quita que se le debe dar un trato especial para tener buenos márgenes de competitividad en cuanto a la calidad del producto.1. y este influirá sobre los costos y la distribución. es la inversión más elevada en lo que refiere a costos fijo y se deben considerar tanto factores macro como micro. ubicación de las materias primas. que se detallan a continuación: Ubicación de los mercados El mercado objetivo es Estados Unidos. se hará. Lo que se busca es el rendimiento máximo del proyecto. Del mismo modo.. 40 .

los departamentos donde se siembra palta Hass son Piura. Lambayeque. Mano de Obra Se deberá establecer el número de empleados potenciales. Hasta Setiembre del 41 . Clima La planta debe estar ubicada en el departamento que otorgue el mejor clima para su almacenamiento. Lima e Ica. Estados Unidos. La materia prima podría ser encontrada en cada uno de estos departamentos.Ubicación de las Materias Primas En la costa peruana. Lima. 2007). El puerto principal del Perú y uno de los más importantes de Sudamérica es el puerto del Callao. Ica. para el caso de los operarios. Está ubicado a 15 km de Lima y “constituye el centro del movimiento económico e industrial del país” (Enapu. este debe ser cálido. con los picos entre Junio a Agosto. etc. La Libertad. estos deben ser entrenados de forma continua. El nivel de desempleo en el Perú es relativamente alto. Las otras materias primas como embalajes. etiquetas. de exportación se da de Marzo a Octubre. Si bien la mano de obra con la que se trabajara es calificada. se trabajara con la tabla 18 en la que se muestran las diferentes alternativas y un puntaje del 0 al 10. para la elección de la mejor ubicación a nivel macro. Los líderes en hectáreas cosechadas serían La Libertad. Ya conocidos los factores a tomar en cuenta. Cabe resaltar que la época de cosecha y por ende. medio por el cual se iniciará el transporte marítimo hacia el destino final. serán mucho más fácil de obtener si es que los proveedores se encuentran ubicados físicamente más cerca. de acuerdo al grado de proporción en la que la ubicación sea más factible. por ello este factor se considerará limitante pues siempre se podrá contactar personal que requiera el empleo y tenga las aptitudes necesarias. 2009). Arequipa y Moquegua (Ministerio de Agricultura. aminorizando costos. Ancash.

65 Elaboración propia La ubicación de la planta procesadora y de acondicionamiento de la palta Hass será ubicada en el departamento o región de Lima. De esta forma se estarían centralizando las operaciones en tal departamento y se tendría una cercanía a una de las principales zonas productoras así como al puerto del Callao. Huarochirí.25 Lim a 8 8 9 8 9 Ica 8 5 9 6 9 7.2 Micro localización El departamento de Lima cuenta con 10 provincias: Barranca.5ºC. ubicada en la costa central del país.El suministro de agua y la disponibilidad de la misma es un factor crítico en el presente proyecto. 3. terrenos agrícolas de alta productividad y mayor facilidad para la disponibilidad de recurso hídrico en comparación a otros departamentos. Tabla 18 Tabla de decisión de macro localización Factor A lte rnativa La Libe rta d 8 6 9 8 9 8. Cajatambo. se le dará un valor de acuerdo a como se responda al factor. Ver Anexo 10 y 11. 12 13 Unidad de medida de capacidad de transporte marítimo en contenedores Estudio y Proyecto de Distribución de Plantas – Curso Ingeniería de Plantas 42 . con el 3% del territorio peruano. Cañete. Oyón y Yauyos.85 Are quipa 8 6 6 6 5 5.7 P e so 5% 20% 25% 10% 40% Ubica ción de los m e rca dos Costos de tra nsporte Ubica ción de la s m a te ria s prim a s M a no de Obra Clim a TOTAL 8. que se muestra a En cada caso. Canta. Lima.1. Huaura. Presenta temperaturas entre templadas y cálidas desde 14ºC hasta 25. Para escoger la alternativa más adecuada para el proyecto. Huaral. según los parámetros mostrados. se utilizará el Método de Clasificación de Factores Ponderados continuación: 13 junto con un Ranking de factores para lo cual se empleará la Matriz de Enfrentamiento mostrada en la tabla 19.2009 se han exportado en contenedores y desde el Callao aproximadamente 310 243 TEU12.

Agua. mayoritariamente Hass. como se muestra en el Anexo 12. en Lima se concentra entre mayo a setiembre. la calidad de la palta sembrada en Lima.11 a b c 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 1 1 0 1 0 1 0 0 1 1 1 1 1 0 1 d e f g h i j 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 1 1 1 1 1 1 0 1 1 Puntaje Excelente Muy Bueno Bueno Regular Deficiente 10 8 6 4 2 Las provincias que cuentan con mayor cantidad del recurso hídrico permanentemente son Cañete. Asimismo. se trabajó con información otorgada por el Ministerio de Agricultura sobre siembra. Huaral y Huaura. pues de todas formas. en cuanto al clima. producción y rendimiento.09 0. De acuerdo a la ponderación obtenida en la tabla 20.05 0. este será relacionado con el calendario de producción de paltas. es bastante buena. Para el caso de la disponibilidad del recurso palta. provincia que tiene al 41. en realidad el clima del Perú permite tener paltas todo el año.16 0. teniendo el fuerte en Junio. se consideró que un menor precio en chacra sería favorable para la planta.09 0. se analizó la información otorgada por cada municipalidad.05 0. 2009).20 0. la planta acondicionadora de palta será 43 .07 0.Clima Calidad de Vida Precio (Chacra) Elaboración propia d 1 0 0 e 1 1 0 1 f 1 0 0 1 1 g 1 1 0 1 0 1 h 1 0 0 0 0 0 0 i 1 1 1 1 1 0 0 1 j 1 1 0 1 1 0 0 0 0 Total 9 4 2 7 4 3 2 6 2 5 44 Ponderación  0.En cuanto al precio. seguida de Huaral. como es de esperarse.1% de su población PEA en puestos relacionados a la agricultura (Municipalidad de Huaral.05 0. la ciudad de primer nivel. Para el factor de calidad de vida y mano de obra. Comunicaciones) Costos de Transporte Acceso Seguridad Medio Ambiente .Tabla 19 Matriz de enfrentamiento a  b  c Disponibilidad de materia prima Disponibilidad de Mano de obra Disponibilidad de Insumos Disponibilidad de Servicios (Energía. siendo Lima.14 0.

la producción representa un porcentaje de la participación de Perú y de la misma empresa en la oferta insatisfecha de Estados Unidos.2 Tamaño de planta Según el siguiente plan de producción general y disgregado por meses.09 0.ubicada en la provincia de Huaral.Clima Calidad de Vida Precio (Chacra) 0. 2009). se proyectan los lotes de producción.64 4.16 0. Se observa que la participación de Perú se mantiene durante los primeros 5 años.05 6 6 5 2 2 4 2 2 4 8 8 6 10 6 6 6 4 6 10 8 6 0.09 0.20 0. a 75 km de la misma. provincia ubicada al norte de Lima.64 3. ya que muchas veces es usada como regadío y Huaral es una zona predominantemente agrícola.07 0. pues es un producto que se está introduciendo con el origen peruano.82 5. Se están realizando proyectos para incrementar la capacidad operativa del Puerto de Chancay.34 3.52 5.23 6. Además. mostrándose los resultados en la tabla 22.36 Elaboración propia 3. 44 . Tabla 20 Tabla de decisión de micro localización P onderación C ajatam bo H uarochirí B arranca Y auyos 2 4 4 4 4 4 4 4 4 H uaura C añete H uaral C anta O yón 2 2 4 2 2 4 4 6 4 Lim a 4 10 10 Disponibilidad de materia prima Disponibilidad de Mano de obra Disponibilidad de Insumos Disponibilidad de Servicios (Energía. cerca a los suelos con muy buen drenaje. En el caso de palta. lo que en un futuro podría recortar costos de traslado hasta el Puerto del Callao. La planta se ubicaría precisamente en Chancay.11 8 6 8 2 2 8 4 8 8 2 TOTAL 7. requerimientos hídricos de excelente productividad.05 10 10 10 7 6 9 4 2 7 6 6 6 2 2 4 4 6 4 4 8 6 4 8 4 8 2 6 5 8 5 10 9 9 6 8 8 2 8 9 6 6 6 8 4 8 6 4 6 0. Comunicaciones) Costos de Transporte Acceso Seguridad Medio Ambiente .05 0. Es llamada la “capital de la agricultura” y está ubicada en un punto estratégico y ha logrado el desarrollo socio económica del lugar (Municipalidad de Huaral.34 7.14 0. Agua. el municipio de la ciudad de Huaral viene viendo la posibilidad de construir una planta de tratamiento de aguas residuales.27 8.23 3. ya que son vistos los mejores suelos del área agrícola.

Toneladas Año Demanda Insatisfecha Participación del Perú Participación de la  Producción Palta hass (toneladas anuales) Mermas 2013 62865. De esta forma se llega a un utilización del 20% en el primero año.44 100.46 Enero  3% Febrero 5% 62.72 45.70 90.16 136.363035 11232 11232 11232 11232 11232 Tabla 23 Programa de producción mensual de palta.03 512.23 214.40 181. en el caso de la naranja.87 75.40 381.14 18.42 54.72 Elaboración propia 2017 76.46 Noviembre 3% Diciembre 1% 12.99 1812.68 20% 10% 1257.60 406.10 516.80 Julio 16% Agosto 15% 188.20 228.17 242. (2008) Elaboración propia Tabla 22 Programa de producción Anual .20 127.23 214.282275 3132. la producción se muestra en la tabla 24.97 45 .97 Otro ( Naranja) Volumen Total CAPACIDAD DE PLANTA Elaboración propia 37.00 254.31 1513.60 227.12 144.02 211. en el que el lote de producción de naranja se basa en tomar el 5% de la producción total en Huaral.77 20% 10% 1812.72 45.31 125.28 2148.98 171.2 Huaral (20%) Porcentaje a cubrir 500 (5%) Ministerio de Agricultura.74 128.44 90.24 289.00 504.61 107.99 2015 90613.60 254.42 54.46 76. Tabla 21 Producción de naranjas .82 201.Toneladas 2013 2014 2015 2016 PALTA  37.41009 2374.73 151.57 15.73 151.00 508.26 163.10 193.21 20% 10% 2148.28 2016 107436.84 108.52 20% 10% 1513.67572 2725.40 181.84 322.31 2014 75699.00 152.72 45.40 76.96 253.12 21.20 500.87 Mayo 10% Junio 14% 176.40 2539.00 355.37 64.49 TOTAL 1257.Lima Expresado en toneladas Producción promedio 50751 en Lima Producción en 10150.59 121.00 203.20 25.37 64.96 343.19 1795.10 271.90 Marzo 8% Abril 9% 113.92 37. la cual se estima en la tabla 21.39 125.Por otro lado.72 2017 126998.87 Septiembre 10% Octubre 6% 75.42 54.03296 2063.37 64.72 300.54 20% 10% 2539.

4% 3. las cuales serían expresadas en producción por unidad de tiempo.44 504.58 50.62 56.00 2014 352. es decir alrededor de 11 230 toneladas anuales. la cual también será un factor limitante para la producción de paltas.80 27.6% 2013 350. con lo que podemos hallar que porcentaje de la demanda podría ser cubierto por Perú. 2009).00 27. pero de todas maneras se debe tener una holgura en cuanto a infraestructura y capacidad que permita la expansión futura dado a la demanda creciente. Los factores que se deben analizar como variables que influyan en el tamaño del proyecto son: Tamaño – Mercado La demanda es un factor decisivo en la capacidad de producción de la planta a instalar pues debe ser acorde a la demanda que se pretende cubrir. para evitar tener sobreproducción.21 56.88 508.00 55.34 27.44 2017 361.Toneladas NARANJA Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 10.78 516. y en el quinto año se llega a aprovechar casi el 50% de la capacidad.10 51.Tabla 24 Programa de producción mensual de naranjas .00 18.00 500. Cabe mencionar que la demanda insatisfecha llega a ser 150 000 TM en el quinto año. la cual debe tener cierta holgura para el incremento debido a que la demanda en Estados Unidos se ha ido incrementando y lo seguirá haciendo según las proyecciones realizadas en el capítulo anterior. pero de todas maneras se debe tener una holgura en cuanto a infraestructura y capacidad que permita la expansión futura dado a la demanda creciente.0% 11.03 51. Perú estimaría exportar alrededor de 19000 toneladas métricas anuales de palta Hass fresca (El Comercio.43 18.22 18.80 55.62 27.29 2016 358. para evitar tener sobreproducción.00 50.65 18.00 50.0% TOTAL 70. La capacidad a instalar debe ser acorde a la demanda que se pretende cubrir. 46 .33 512.14 2015 355.87 18.19 Elaboración propia Según el Departamento de Agricultura de Estados Unidos. El tamaño de la planta se refiere a su capacidad de procesamiento. La capacidad de la línea de procesamiento es de 3 toneladas/ hora.0% 5.47 27.40 55.

Disponibilidad de Materia Prima En todo Lima la producción durante el 2008 fue de alrededor 39000 toneladas. La cantidad exportada debe considerar un 10% de mermas en transporte y desperdicios propios del a fruta en el orden de un 30% del restante (Ministerio de Agricultura. Tamaño – Rentabilidad Lotes grandes por la demanda existente logrando que los costos se reduzcan y obtener un mayor margen de ganancia.1 Descripción del proceso productivo En primera instancia. En este proceso.Tamaño – Tecnología El tamaño de maquinaria requerida para el acondicionamiento será uno de los factores limitantes.3 Proceso productivo 3. esto puede ser destinado al mercado nacional en que las exigencias de calidad son menores. Esta debe permitir flexibilidad para el aumento de las exportaciones. El proceso para la organización se basa en información tanto de Perú como del proceso que se sigue en Estados Unidos.3. California. se procede con el control de calidad de los productos recibidos. 2009). deben tenerse en cuenta las características mostradas en el Anexo 13 durante la cosecha. Se procede a la descarga del camión y pequeños contenedores en los que se encuentren. 3. sobretodo en mercados internacionales. Luego. Tamaño – Financiamiento La inversión inicial será grande pero se espera tener una rentabilidad atractiva de modo que el negocio pueda ir creciendo. Se han propuesto planes para incrementar hectáreas de cultivo al ver que es un fruto prometedor. Se inicia con la recepción de la palta. que deben ser puestas en los camiones a transportarlas hasta la planta el mismo día de recogidas por los agricultores. Tamaño . se seleccionan las paltas que tengan los estándares establecidos 47 . específicamente.

las paltas son agrupadas o clasificadas según la calidad y el tamaño. en cada caja de cartón corrugado de 50 x 30 x 18 cm (Largo x ancho x alto). Estas son colocadas en pallets de 1 m x 1. y se procede con el proceso de empaquetado y etiquetado que consiste en colocarles cintas adhesivas o stickers que indiquen el tamaño. instrucciones especiales de manejo. deben trasladarse a unos cuartos especiales.por la planta.5 a 5. techo y piso así como las puertas. en el que las paredes. tamaño y clasificación. para una limpieza. ya que se debe reducir al máximo este riesgo pues de otro modo podría malograrse todo el lote. Luego.5 grados centígrados (PROSAAMER. Este último es un factor crítico en todas las frutas y hortalizas. cada uno contando con 80 cajas selladas. en este caso. manchas o alguna presencia indebida de microbios. Los frutos deben pasar por un proceso de pre enfriado toda la noche para quitar el calor que existía en el campo. Como política de la empresa. número de unidades y/o volumen. llamados cámaras de conservación. nombre de los fungicidas o bactericidas empleados durante la selección y empaque (permitidos en el país de consumo). al módulo de lavado para sacar cualquier impureza que exista. éste último va acorde al peso tomado en fases anteriores en la que estándares de calidad son mantenidos por una inspección visual. Esto se realizará con desinfectantes o antimicrobianos. entre las que están por medio de un sistema de codificación el productor y huerto origen de las paltas recibidas. empacador o exportador. temperatura de almacenamiento recomendada. las plantas d empaque siguen regulaciones HACCP. Según lo que indica ProHass. se verá la posibilidad de cambiar de proveedor dado que una de las funciones de la empresa será también el brindar asistencia técnica e información sobre buenas prácticas agrícolas para los cultivos. Los frutos de mejor calidad son separados y preparados para el mercado destino principal. nombre de la marca así como el nombre y dirección del productor. Cada línea tendrá un calibre o peso distintos. Luego. y mientras esperan a ser trasladadas deben pasar por un proceso de enfriado a una temperatura de 4. es decir. que presenten cortes. Luego. Cada palta debe ser envuelta en papel manteca para finalmente.2 m (según estándar ISO). 2008). deben ser diseñados de forma que se aísle el aire exterior. Los frutos que cumplan con los requisitos deben ser separados del lote. son separadas más del 30% del lote. peso neto. un tipo de faja por donde se traslada. Estados Unidos. las paltas son transportadas en carretillas elevadoras para ser pesadas y luego puestas muy cuidadosamente en la línea de empaque. sellar la caja. conteniendo 4 kg de palta (FAO. país de origen. lo que en EEUU llaman el PLU. para 48 . 2008) y cada caja debe indicar nombre común del producto. si continuamente.

mantenerse a una temperatura de 5. En el anexo 14 se muestran gráficos de las partes del proceso. Los despachos se realizarán por vía marítima por medio de contenedores trayecto es de aproximadamente 10 días. Asimismo. el área de almacenamiento en el primer proceso de enfriado debe contar con una atmósfera de menos de 8% de O2 y más de 2% de CO2. El proceso utilizará la misma línea de producción y estándares de calidad. las cajas de estos pallets acondicionados pasan por el proceso de embalaje. para luego introducirlos al camión frigorífico que los llevará al puerto. siendo Huaral gran productor del fruto. en especial. y cuando finalmente tienen la temperatura correcta y tamaño de lote adecuado para el embarque. (FAO. El 49 .8%. son puestas cuidadosamente sobre un montacargas. Cabe mencionar que el precio en los mercados mayoristas es en promedio de S/ 1.2 grados centígrados y conservar el punto de madurez y calidad que debe caracterizar al producto peruano. para mantener bajos niveles de etileno. durante los meses de Noviembre a Marzo también se incluirá el servicio de limpieza y empaquetado de naranjas. la variedad Huando. de abril a octubre. En el gráfico 29 se observa el Diagrama de Operaciones del proceso. pasan por un proceso de esterilización y limpieza antes de volver al cultivo.40 en promedio. Cabe mencionar que los contenedores o cajas especiales en las que fueron traídas las paltas. Después. El crecimiento de la producción de este fruto en países en vías de desarrollo. La palta se produce de mejor calidad y según temporada.6 a 7. el crecimiento anual será de 0. pero solo se destinará al mercado mayorista. Por ello. para evitar infectar la cosecha. 2008) con atmósfera controlada High Cube de 40 pies de 20 toneladas métricas cada uno. como el Perú.

1 Infraestructura.Gráfico 29 DOP para el Acondicionamiento de la palta Elaboración propia 3. Maquinaria y equipos La planta contará con las siguientes áreas o zonas establecidas que cumplan los requisitos técnicos y sanitarios: 50 .4.4 Características Físicas 3.

9. Área de enfriado . de tal forma que se permita maniobrar a los mismos. 10. Servicios Higiénicos 1: Para personal operativo. cajas cosecheras. de otro modo. 8. Almacén de otros materiales: balanzas. etc. cuchillos. Almacén de materiales de carga: Pallets. Servicios Higiénicos 2: Para personal administrativo. Estacionamiento para personal administrativo 51 . Área de procesamiento: Incluirá la zona desde el control de calidad hasta el etiquetado y empaquetado de paltas. 2.Segunda etapa: Zona de la cámara de refrigeración 6. justo cuando los productos sean recepcionados. 4. 5. la zona de ingreso y salida de palta en los camiones frigoríficos. 3. es decir. Almacén de productos recibidos: Aquí es donde se iniciará el proceso de pre enfriado. Oficinas Administrativas: Para la gerencia. Área de circulación vehicular: Incluye tanto el área de carga y descarga. 11. Tópico: En caso ocurriese un accidente leve. jabas. 12. Comedor: Para el personal operativo y administrativo.1. jefes y supervisores. 7. en este caso incluirá duchas. Antimicrobianos. Área de enfriado – Primera etapa: Zona de espera a temperatura adecuada. se atenderán en el centro de salud más cercano. 13. desinfectantes.

Incluye un motor de impulsión de 1 HP. Sprays o inyectores mecánicos. de acuerdo a la mejor cotización presentada por la empresa Green Works14 sería la siguiente: 1. Tolva de Recepción Se encargará de recibir la fruta desde la descarga y puestas en una faja transportadora que las trasladará el módulo de lavado.5 HP y un motor de impulsión de 1 HP.5 m. Dimensiones: 2.La maquinaria a utilizar y descripción para la línea procesamiento de la fruta hasta la clasificación según el peso. Cámara de Lavado por duchas y módulo d escurrido Incluye un túnel con una faja transportadora. Mateo 2004 Proyecto de pre factibilidad para la instalación de una planta de acondicionamiento de paltos Hass y Fuerte en el valle de Chincha.5 m x 1. Costo: $ 800 un higrómetro para medición de la 14 Chumbiauca. una electrobomba de 0. una electrobomba de 0.6 m x 2. un sistema de recirculación. Costo: $ 1600 Dimensiones mesa: 1.4 m. Cámara de secado final por flujo de aire pre secado Incluye un túnel con una faja tipo malla con dos ventiladores para la circulación de aire seco y eliminación de aire húmedo. Costo: $1800 3. 52 . Incluye una cámara cerrada. Dimensiones cámara: 2 m x 1.4 m. Costo: $ 2 800 4.5 m x 1. dos motores de 0. un motor de 1 HP. Dimensiones: 3 m x 1. un sistema de recirculación. y un panel de control.5 m x 1.3 HP para cada ventilador y humedad. Costo: $1200 2. faja transportadora.8 m x 1. un cilindro de cepillos de lavado de Nylon.6 m. Módulo de Lavado Incluye un túnel con una faja transportadora que pondría la palta en un recipiente de agua de lavado.6 m x 2.1 m. Además se trabajará con una mesa provista de rodillos secados por colector de caucho inferior. Dimensiones: 3 m x 1.5 HP. Cuenta con un motor de 1 HP más un panel de control.5 m x 1. Ciclo Optativo de Profesionalización en Gestión Agrícola Empresarial en la Universidad Agraria La Molina.

limpieza. La cámara de conservación es vital en el proceso.8 x 2. 16 sensores.5.$ 2000.Costo: $ 1500 Seleccionadores electrónicos . 2 motores de 0. Se tendrán cuatro vías. Puesta en marcha y dirección profesional . Costo: $ 14 500 Se añade el costo de Instalación eléctrica – $ 2 200. Las cotizaciones con otras empresas. para el proceso de inspección .mundohelado. pero el resultado fue un costo mayor y equipos menos especializados. ya de forma independiente por cada máquina.8 x 2.6 m x 0. Cintas Transportadoras de acero inoxidable . Calibrador electrónico Incluye un módulo de clasificación por calibres según peso. El costo de la misma es de aproximadamente $ 9 000. Incluye también un motor de impulsión de 1 HP. Costo: $ 900 6. clasificación según el tamaño . como en el siguiente caso que incluye maquinaria para el lavado. el costo de adquisición. Esta permitirá el control visual de la palta limpia y seca.5 m x 1. se realizaron.Costo: $ 15 000 Tambor rotatorio o Tamiz Vibratorio. interface. que incluye servicio de instalación. selección y clasificación de frutas y hortalizas15. En total. traslado y capacitación en el uso de los mismos. Dimensiones: 3. Dimensiones: 3.Costo: $ 15 000 En total cerca de $ 34 000 sin considerar los costos de instalación. por lo que optamos por la primera opción.Costo: $ 1300 Aspersores de agua.9 m.2 m 15 Cotización obtenida de <www.com> 53 . Mesa de selección manual Incluye una faja transportadora y motor de impulsión de 1 HP y una caja de reducción. Dimensiones: 5. software y 8 cajas recolectoras para cada calibre. para el proceso lavado . es decir.6 m x 3 m x 1.6 m.Costo: $ 300 Cinta móvil con barras cilíndricas. instalación y puesta en marcha sería de $ 27 800. un sensor de peso electrónico que trabajará con un computador mediante envío de señales.75 HP para las fajas colectoras. cuatro calibres admisibles.

15 0.5 1.5 SG = N lados x  área 9.6 10.9375 11.5 6.75 3.04 9.5 166.8 3.2 21.6 3 2. cerca de 1100 m2 son necesarios.4 5.15 0.4.32 37.525 12.6 16.5 3. Tabla 25 Cálculo de áreas Largo  (metros) Tolva de  Recepción Modulo de  Lavado Cámara de  lavado Cámara de  secado final Mesa de  selección  manual Calibrador  Electrónico Cámara de  conservación Operarios 3 3 2.4 11.6 9 7. Comedor – Tópico – Baños: 150 m2. A E  I  O   U   X   J u n t a s   n e c e s a r ia m e n t e J u n t a s   n e c e s a r ia m e n t e I m p o r ta n te   I n d if e r e n t e   S e pa rad a s  T o t a l m e n te   Se p a r a d a s 54 .6875 1.15 0. 2009) mostrada en la tabla 26.52 4. se estima un aproximado de 1500 m2 3.315 19.16 2.352 7.2 Área requerida Por medio del método de Guerchet.8 16.8 Lados 2 2 2 2 2 2 2 ‐ SS = L x A 4. detallado en la tabla 25.5 3.7 5.8095 Elaboración propia Área de circulación vehicular: 400 m2 . si se añaden el área de pasillos y una holgura que permita trabajar al doble de la capacidad en caso la demanda siga creciendo al mismo ritmo.2 2.15 0.6 1.025 1. 2 2 Área de enfriado 1: 60 m .5 1. Área de recepción: 100 m2.3 Distribución de planta Para establecer la distribución de la planta. Área administrativa: 150 m .3.56 15.8 4.8 Ancho  (metros) 1.6 5.24 0.5 2 1.4.44 1. Entonces.872 Total 16.86 4. por medio del cual se obtiene la distribución adecuada de la planta de acuerdo a las áreas y prioridades de cercanía.15 SE = k ( SS +  SG) 2.15 0.6 1.5 1. utilizaremos el método de la Tabla Relacional de Actividades (Ingeniería Ingeniería de proyecto para plantas de proceso. Almacén insumos: 80 m2.215 2.15 0. se calcula el área requerida para el procesamiento de la palta.15 0.24 k 0.26 37.

considerando la cercanía que debe existir para evitar demasiados movimientos del producto así como medidas sanitarias controlando que el producto se malogre o sufra daños. de tal forma que se entregue un producto de calidad al consumidor final. Enfriado 2. 55 . 3. de acuerdo a la tabla y las relaciones que deben existir entre las áreas. Las áreas para Enfriado 1.1 Materia prima La materia prima principal es la palta que será provista por los agricultores de acuerdo a los pedidos que se hagan según el programa de producción. Materiales de Carga. Productos Recepcionados y Zona Administrativa se calcularon en base a lo mostrado también en el Anexo 15. Otros Materiales.5.Tabla 26 Tabla Relacional de Actividades ÁREAS 1 Área de circulación vehicular 2 Almacén de productos recibidos 3 Área de procesamiento 4 Área de enfriado 1 5 Área de enfriado 2 6 Almacén de materiales de carga 7 Almacén de otros materiales 8 Oficinas Administrativas 9 Tópico 10 Comedor X 11 Servicios Higiénicos 1 12 Servicios Higiénicos 2 13 Estacionamiento para personal administrativo Elaboración propia I O O 1 A I A E A A A E E I E X U X I E O U X O U U O X X X A E O X X O O O X X X X X X I X X A I E A E X X X X X X X X X X U X X X X X O A A O E X X X X X 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Entonces. la materia prima incluirá también las naranjas a venderse en el mercado mayorista. El agua es también un factor muy importante pues se usa como recurso principal en el lavado de la fruta y demás requisitos sanitarios. Como se mencionó previamente.5 Requerimientos del proceso 3. se muestra la distribución de planta propuesta en el Anexo 15.

56 . En el cálculo final. uniforme y gorro. sillas. cajas de cartón corrugado. Para las oficinas administrativas. Tabla 27 Tiempo requerido para el procesamiento Control calidad T raslado zona de  pesa je  Clas ificación Empaquetado E tiquetado Pa lletizado   Elaboración propia min /palta 0. etc.04 0.2 Materiales y Equipos Entre los diversos materiales y equipos necesarios se tienen las etiquetas. parihuelas. montacargas. se necesitarían aproximadamente 23 operarios. Para el cuidado en el transporte de golpes que causen daños.3 Mano de obra El presente proyecto busca la asociatividad entre agricultores y empresa privada. zunchos. listones de madera. correas y compuertas de carga de madera. como se detalla en el Anexo 16. La cantidad necesaria se obtuvo de acuerdo al tiempo requerido para el procesamiento del insumo como se muestra en la tabla 27.4 0. La cantidad de personal necesario solo durante el proceso es de 41 personas y cada uno de ellos recibirá capacitación especial para un buen desempeño de acuerdo a las prácticas de calidad que la planta debe garantizar. papel manteca. computadoras. se deben usar trabas de aluminio. sacos inflables de papel de estraza.1 0.01 ‐  0. camiones. Se hará un control de los agricultores con los que se está trabajando y las funciones en las que se desempeñan. jabas. Asimismo.015 0.5. anaqueles.5. software y material de oficina.1    min / k g 0. 3. desinfectantes – Yodado o Hipoclorito de Calcio. redes. se les proveerá de la indumentaria adecuada como mandil.25  0.04 0. botas. pallets.01 0.4 Total en  minutos  Diario  500  3125  500  750  5000  5000  14875  Considerando 12 horas de trabajo. trapeadores. vigilancia del proceso. bandeja. mangueras. etc. considera a 41 personas dado que también se incluyen el personal de recepción.06 0. 660 minutos. recogedores. relleno de tablero de fibra. balanzas.3. se deberán adquirir escritorios. cuchillos. es decir. El material de limpieza de la planta y sus instalaciones será realizado con escobas.

 Demás. el recorrido de los camiones para el traslado de paltas tanto de la zona agrícola a la planta y de la planta al puerto se debe considerar como consumo de combustible. por cada con ducha y 100 lt.200 lt. La ubicación de la planta y oficinas administrativas serán ubicadas en una zona relativamente cercana a las áreas de cultivo por lo que estos impactos recaerían en menor cuantía en la zona urbana y de forma más considerable sobre las zonas agrícolas y comunidades aledañas. por cada uno sin ducha. de agua diarios por cada uno. plásticos. diarios.6 Evaluación del Impacto Ambiental y Social La responsabilidad social y ambiental será un punto bastante importante en este proyecto.  Personal Administrativo . Por otro lado se inculcará una conciencia de reciclaje. pues en la organización se usarán cajas.2 lt.289 Kw Además. Este punto representa aproximadamente 850 lt. como el lavado de bandejas. de agua diario por cada uno  Línea de Producción – 6 m3 diarios  Servicios Higiénicos . siguiendo una tendencia mundial hacia la agroecología. elementos que serán enviados a otras empresas que realicen estas funciones. evitando el uso excesivo de plaguicidas o pesticidas garantizando la preservación del equilibrio ambiental. serán ecológicos. Por último. Los recorridos son 10 y 80 km aproximadamente.4 Servicios Los requerimientos de agua para el proyecto se harán de acuerdo a la necesidad de la línea de producción y del personal. etc. De preferencia.5. 57 . se debe considerar la iluminación de la planta y los demás equipos fuera de la línea de procesamiento. etc. pallets. En cuanto a electricidad. y limpieza de la planta. Se tendrá un manejo integrado de plagas. 3. etiquetas. la línea de procesamiento incluye en total 7. por un adecuado control de residuos agroquímicos. El manejo de los residuos sólidos también será parte del presente proyecto.1 lt.3.  Personal Obrero .

En el ámbito social, la organización contribuirá a la generación de puestos de trabajos, principalmente para las comunidades aledañas, el aumento de los ingresos familiares y calidad de vida. La exportación es generadora de empleo para los pequeños agricultores, se pueden crear así cadenas productivas que traerían mejoras al país, pues la agricultura es uno de los sectores que son parte de la exportación del futuro. (Asociación de Exportadores, 2009). Asimismo, se ofrecerán diversas capacitaciones y se dará información continua de las exigencias de palto en los mercados internacionales y buenas prácticas agrícolas. Estas capacitaciones también involucrarán temas de gestión y liderazgo para los operarios y trabajadores de la empresa, para que tengas las herramientas necesarias para estar en la capacidad de proponer mejoras para la empresa, desde todos los niveles, y así fomentar la participación y comunicación horizontal. Poco a poco, la inversión privada en Huaral sería mayor. Del mismo modo, se invertir en colegios y hospitales debido a la carencia de muchos de los 12 distritos de Huaral, siendo 7 los más pobres, pues existen carencia de servicios de agua y luz, desnutrición infantil, etc.

3.7 Cronograma del proyecto
En la tabla 29 se muestra el cronograma de implementación detallado.
Tabla 28 Cronograma de Implementación 2010 2013 2011 2012 Primer Segundo Primer Segundo Tercer Cuarto Primer Segundo Tercer Cuarto Año Semestre Semestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre

Estudio de Prefactibilidad Constitucion de la empresa Autorizacion del terreno Prestamos o Inversionista Compra de equipos Contratacion de Personal Pruebasmaquinarias y equipos Adquisición materia prima e insumos Capacitaciones al personal Promocion Nacional e Internacional Pruebas internas de puesta en marcha Realización de mejoras
Elaboración Propia

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4 Estudio Legal y Organizacional
En este capítulo se describirá a la empresa y los órganos que la conformen; se determinarán las normas legales que deben regir el funcionamiento de la empresa así como los tributos a los que está afecta.

4.1 Descripción de la organización
Se establecerá la estructura organizativa más adecuada para ser el soporte de cada uno de los procesos que se realicen. El organigrama se muestra en el gráfico n0 40, en la que la Junta de Accionistas tiene la máxima potestad y será representada por el Gerente General, la que será asistida por la gerencia de producción, de ventas, de finanzas y recursos humanos. En todo momento la comunicación será horizontal permitiendo la participación de todo el personal.

4.2 Organigrama
En el gráfico 30 se muestra el organigrama de la empresa.

Gráfico 30 Organigrama de la empresa Elaboración propia

4.3 Funciones Principales
Para el área administrativa se contará con un gerente general y su asistente, un gerente de producción, un jefe de planta y un asistente, un gerente de ventas y su asistente y un gerente financiero y su asistente. Para el proceso productivo se requieren 41 obreros y un técnico por turno, y para otros servicios se requieren 5 personas encargadas de la limpieza y 3 vigilantes, por turno. 59

Gerente General
Representar a la empresa Aprobar los planes de la organización. Dirigir o administrar las actividades y estrategias que contribuyan al mejor desarrollo de la organización. Medir cualitativa y cuantitativamente el desenvolvimiento de la empresa y tomar acciones de acuerdo a los resultados. Motivar al personal al logro de resultados.

Gerente de Producción
Dirigir al personal de producción Elaboración del programa de operaciones. Elaboración del plan maestro de producción, considerando recursos y tiempos, para una buena planificación de los recursos. Medir la eficiencia y eficacia del sistema. Diseño de un nuevo sistema de producción en caso se requiera.

Gerente de Ventas
Dirigir la introducción del producto al mercado destino Preparar presupuestos de ventas Pronosticar demanda y gestionar fuerza de ventas Gestionar la cartera de clientes y estar en contacto directo con el bróker Evaluación de desempeño del área de producción

Gerente de Finanzas
Controlar la posición financiera de la empresa Dirigir los financiamientos cuando sean necesarios para la asignación de fondos Mantener niveles óptimos de inversión en activos fijos Evaluación de informes de contabilidad y toma de decisiones de inversión. Evaluación de desempeño del área de finanzas

Gerente de Recursos Humanos
Controlar las políticas a seguir en relación al personal Gestionar capacitación para los empleados Mantener un clima laboral adecuado Velar por el cumplimiento de las regulaciones en seguridad laboral Evaluación de desempeño del área de recursos humanos

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como elaboración de informes y control y supervisión de los procesos. que serán quienes realicen las actividades requeridas por la misma. los requerimientos para la contratación de personal se detallan a continuación: Gerencia General     Experiencia mínima de 3 años en puestos similares.4 Requerimientos de personal Se buscará contar con personal competente y capacitado para el puesto a ocupar. Egresado de la carrera de Ingeniería Agrícola. Gerencia de Ventas     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. 4. 61 . Capacidad de trabajo en equipo y liderazgo. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Egresado de la carrera de Ingeniería Agrícola o Ingeniería Industrial. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Ingeniería Industrial o Administración.Cada gerencia contará con un asistente. Egresado de la carrera de Administración o Economía Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. (relativos a la exportación). Gerencia de Finanzas     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Se contará con un Jefe de Planta en el caso del área de producción y un Jefe de Marketing en el caso de ventas. manteniendo la información necesaria al alcance de los mismos. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Egresado de la carrera de Administración o Ingeniería Industrial. Gerencia de Producción    Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Conocimientos a nivel avanzado de inglés.

62 . En las tablas 30. Marketing o carreras afines. Conocimientos de inglés a nivel intermedio / avanzado. Egresado de la carrera de Administración o Ingeniería Industrial. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Jefe de Planta – Asistente de Producción     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Conocimientos de inglés a nivel intermedio. Jefe de Marketing     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Asistente de Gerencia      Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Las cantidades se hallaron en base al cálculo del punto 3.5. Egresado de la carrera de Administración. Conocimientos de inglés a nivel avanzado. Egresado de la carrera de Ingeniería Industrial. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Conocimientos de ofimática a nivel intermedio / avanzado.Gerencia de Recursos Humanos     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Egresado de la carrera de Administración. 31 y 32 se muestra la relación de contratación de personal. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. para el caso del proceso productivo y limpieza/vigilancia se deben considerar dos turnos.3. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Ingeniería Industrial o carreras afines.

5 Normas Legales Las empacadoras que estén seleccionadas por los asociados de ProHass deben seguir las siguen las regulaciones HACCP bajo un estándar de las normas de calidad internacionales. descripción de la mercancía. el que contará con información del exportador e importador.Tabla 29 Relación de contrato de personal . modalidad del 63 . condiciones de pago y entrega. condiciones de entrega.Proceso Proceso Productivo  Recepción  Control de Calidad  Vigilancia del proceso  Empaquetado  Etiquetado  Puesta en Pallets  Manejo Montacargas  Supervisión Total  Elaboración propia Cargo  Obrero  Técnico   Obrero  Obrero  Obrero  Obrero  Chofer ‐ Obrero  Jefe de Planta  Cantidad  7  4  5  6  6  7  5  1  Tabla 30 Relación de contrato de personal – Administrativos A d m in is trativ o C arg o G e re n te  G e n e ral A s iste n te G e re n te  F in an cie ro A s iste n te G e re n te  d e  V e n tas A s iste n te Je fe  d e  M arke tin g G e re n te  d e  P ro d u cció n A s iste n te G e re n te  R e cu rs o s  H u m an o s A s iste n te Elaboración propia C an tid ad 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Tabla 31 Relación de contrato de personal – Otros O tro s C a rg o P e r s o n a l  d e  L i m p i e z a V ig ilan te s C h o f e r  C an tid ad 5 3 2 Elaboración propia 4. Como se mencionó en el capítulo 3. manejando una codificación interna para mayor orden. Se trabajará con un contrato compra venta. durante el proceso se mantendrán los frutos en ambientes refrigerados. precios.

que será convocado por el Gerente General. declaración de aduanas. Ley N° 28810. preparada por Aduana. conocimiento de embarque o bill of lading. el órgano supremo. se encuentran la factura comercial. preservando la seguridad del país importador. hasta el 31 de diciembre de 2021. garantizando su inocuidad. 4. comisión al bróker. 4. En cuanto a las certificaciones. por medio de la cual se amplió la vigencia de la Ley N° 27360 sobre las Normas de Promoción del Sector Agrario. lista de empaque. el cual será extendido por DIGESA. y siendo PROMPEX la entidad que cuenta con un Call Center – Bioterrorismo que informa a los exportadores   Certificado sanitario.6 Tipo de Sociedad El tipo de sociedad escogido es el de Sociedad Anónima Cerrada. póliza de seguro.7 Trámites de constitución de la empresa Los pasos para la constitución e inicio de funcionamiento de la organización son: 1) Crear la minuta de Constitución 2) Crear la escritura pública 3) Inscribirse en el registro de personas jurídicas 4) Obtener RUC 5) Afiliarse al régimen tributario más adecuado 6) Obtención de Licencias y Permisos (Licencia Municipal de Funcionamiento) 64 . se debe contar con:   Certificado de buenas prácticas de agricultura Certificado de Origen – establecido por el Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. Codex Alimentarius – Etiquetado Certificado de bioterrorismo – Establecida por la ley de seguridad de salud pública y preparación y respuesta ante el bioterrorismo del 2002. para garantizar la inocuidad de los alimentos. para facilitar la definición de la procedencia y los acuerdos o preferencias sean realizadas solo con los países involucrados. la que estará dirigida por la Junta General de Accionistas.    Certificado HACCP – Sistema de Análisis de Peligros y Puntos críticos de control.seguro. basado en la prevención. entre los principales documentos de exportación requeridos. con carácter de Declaración Jurada y la orden de embarque. Del mismo modo.

04%) . es decir. 2009)  Tributos internos   Pago tributario de pago del 30% de impuesto a la renta. 2009)  Impuesto a las transacciones financieras (0.Según lo dispuesto en el artículo 3° del Decreto Legislativo N° 975. dará derecho a un saldo a favor del exportador. servicios. la propiedad  Contribuciones . pago de horas extras 65 . el monto del Impuesto que hubiere sido consignado en los comprobantes de pago correspondientes a las adquisiciones de bienes. contratos de construcción y las declaraciones de importación.” (SIICEX. el ITF se aplica sobre la suma del monto transado más la comisión.Los aportes obligatorios para el caso de AFP Integra serían:    10% de la remuneración para financiar la pensión de jubilación 1.  Beneficios sociales    La remuneración tendrá como base la remuneración mínima vital.03% de la remuneración para recibir las prestaciones de Invalidez. 2009).(Sociedad del Comercio Exterior del Perú.8 Tributos “La exportación de bienes está afecta a ningún tributo.  Impuesto temporal a los activos netos (0. es el de facilitar la salida al exterior de las mercancías. para mejorar nuestra competitividad y oferta exportable frente a otros países de la región. Descanso vacacional.8% de la remuneración para la administración del dinero. con excepción de las exoneraciones e inafectaciones dispuestas por la ley (Sunat. El servicio que presta la SUNAT en cuanto a la exportación. protección de la jornada máxima.4. Sobrevivencia y Gastos de Sepelio 1.05%) .impuesto al patrimonio. En cuanto a las exportaciones. La CTS estará incluida en la remuneración. gratificaciones. por cuanto toma como manifestación de capacidad contributiva los activos netos. Impuesto general a las ventas para el mercado nacional.

con un costo de 6000 dólares por 600 m2. se calcularán las inversiones necesarias para el proyecto. el financiamiento y presupuestos. la inversión es de 17 850 dólares. obteniendo también proyecciones del balance general. incluido IGV. Económico y Financiero En este capítulo se determina la viabilidad económica del proyecto. De acuerdo al crecimiento de la demanda.5 Estudio de Inversiones. de aproximadamente 1500 m2. Maquinarias y Equipos La inversión en maquinarias para el proceso para los primeros años es de 33 082 dólares. similar a la de la empresa Verdeflor.1. asimismo. Construcción de Planta El costo de la construcción de la planta procesadora sería de 176 056 dólares. en Ica (El Comercio. por lo que para el proyecto. En la tabla 32 se detalla la inversión. se invertirá en dos camiones de carga y 4 montacargas. 2009) C. se espera adquirir otra línea de producción.1 Inversión en activos fijos A. 66 . 6 de la carretera Chancay. para finalmente hacer un análisis de sensibilidad según los índices de rentabilidad correspondientes. B. incluido IGV.1 Inversiones 5. con un costo total de 231 651 dólares. Terreno El terreno estará ubicado en Huaral km. incluido IGV. 5. estado de ganancias y pérdidas y flujo de caja.

El costo es de 7761 dólares.2 Inversión en activos intangibles En este punto se incluye el estudio de pre factibilidad a contratar. En la tabla 33 se describe la inversión con mayor detalle. Los gastos de amortización se detallan en la tabla 35. (SIN IGV) 5. mesas y demás accesorios requeridos para el mejor desempeño de cada área. y la capacitación a los operarios para el manejo de la maquinaria y conocimiento del proceso. notariales y registrales. 67 . Mobiliario y útiles En este punto se encuentran todos los estantes.1. asimismo. incluido IGV. sillas. en la tabla 34 se muestra la depreciación de acuerdo al tipo de activo.Tabla 32 Inversión en Maquinaria Inversión en Maquinaria Nombre 1 2 3 4 5 6 7 8 Tolva de Recepción Módulo de Lavado Cámara de Lavado por duchas y módulo d escurrido Cámara de secado final por flujo de aire pre secado Mesa de selección manual Calibrador electrónico Instalación eléctrica Puesta en marcha y dirección profesional TOTAL CON IGV Costo ($) 1200 1800 2800 2400 900 14500 2200 2000 33082 Elaboración Propia D. así como los gastos de constitución.

2 8.912.1 704.8 776.2 57.8 776.2 57.8 71504 3.308.1 704.2 8.Tabla 33 Inversión en Mobiliario y Accesorios Á REA P ro d u c t o S i l l a s  d e  o f i c i n a E s c ri t o ri o s Es ta n te s S i l l a s  d e  m a d e ra Tach o s M u e b l e s  ‐  S o f á s Ú t i l e s  d e  o f i c i n a Es ta n te s   Á re a  d e   p ro d u c c c i ó n M e sas Tach o s O t ro s M e s a  C o m e d o r S i l l a s  C o m e d o r R e f ri g e ra d o ra  C o m e d o r C a n tid a d 14 10 10 12 7 3 ‐ 3 3 3 3 2 50 1 P re c i o 700 3000 2000 120 210 1500 3067 600 600 600 300 2500 600 1500 Á re a   a d m i n i s t ra t i v a C u b i e rt o s  y  a c c e s o ri o s   Com edor O t ro s E s c ri t o ri o  T ó p i c o C a m i l l a  T ó p i c o E s t a n t e s  T ó p i c o 50 1 2 1 104 100 420 200 E s t a n t e s  L i m p i e z a T O T A L  S o l e s T O T A L  D ó l a re s  c o n  IG V 2 177 400 18521 7761 Elaboración Propia Activo Fijo Maquinarias y Equipos Edificaciones Mobiliario y útiles Equipos de oficina Vehículos de transporte Tabla 34 Depreciación Total de Activos Fijos Inversión Tasa de 2013 2014 2015 en Dólares Depreciación 33082 176056 7761 7042 231651 10% 5% 10% 10% 25% 3.2 0.8 776.8 71504 2017 3.1 704.8 71504 3.802.0 13591 TOTAL (Dólares) Elaboración propia 68 .2 57.2 8.802.802.8 71504 2016 3.2 57.912.2 8.802.1 704.2 8.912.802.1 704.8 776.8 776.912.308.308.308.308.

66 50.631.42 58.54 22.354.85 16.328.877.561.292.56 142.30 0.349.81 101.194.717.620.783.483.487. Materia Prima La palta es la principal materia prima es la palta.02 32.491.93 470.681.35 68.45 0.11 4.43 120.25 Palta Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 9.15 182.10 Elaboración propia Tabla 37 Costos anuales de materia prima .223.97 48.38 40.89 171.931.015.933.526.08 28.82 33.163.719.579.429.251.56 90.530.46 101.84 84.677.87 33.42 48. 2009) Tabla 36 Costos anuales de materia prima .559.28 0.62 56.62 2015 13.69 85.28 5.345.598.58 84.52 3.598.30 0.448.83 12.45 0.592.28 2014 11.04 18.491. por lo que con los siguientes costos se calculará el costo total operativo anual.559.96 15.409.1.35 122.049.131.07 23. En las tabla 36 y 37 se muestran los costos anuales durante 5 años.02 2016 16.708.28 0.58 40.868.97 2017 19.98 72.62 27.78 33.143.115.292.90 102.46 566.559. A.877.83 154. PUCP).948.84 45. / kg 0.784.naranja 69 .40 0.007.31 130.50 950.948.711.334.44 72.37 109.913.3 Capital de trabajo Para hallar el capital de trabajo se usará el método del período del desfase (Ingeniería Económica.43 3.612.895.56 85.47 50.40 0.54 70.21 101.238.038.267.335.328.60 678.686.594.019.76 6.25 0.947.59 145. de acuerdo al precio en chacra mensual promedio (Dinámica agropecuaria.40 0.64 10.03 60.43 27.371.26 0.palta precio en chacra S/.93 19.049.48 21.Tabla 35 Depreciación Total de Activos Intangibles Gastos Pre Operativos Estudio de Pre Factibilidad Gastos constitución de la empresa Capacitación de Operarios Certificados TOTAL Dólares Año 0 (Soles) Amortización (20%) 2013 2014 2015 2016 2017 20000 4000 4000 4000 4000 4000 20000 16400 5000 61400 21620 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 Elaboración propia 5.70 804.74 60. y como materia prima secundaria para el mercado nacional en épocas de baja para la palta se encuentra la naranja.97 38.

56 177.59 Elaboración propia B.98 275. Tabla 38 Costos anuales de insumos y materiales Material Comentario Una etiqueta por unidad de materia prima 297 gr.0 onzas de hipoclorito de calcio al 65% por 100 galones de agua) 120 1.684.99 12.25 8.00 38.037.14 180.660.369.106.804.95 12.160.5 a 2.75 39.78 8.46 0. concentraciones de 75 a 100 ppm a un pH de 6.22 278.230.275.382.844. 80 cajas por pallet Unidades anuales 3390555 Costo Unitario ($) 11 Unidad Costo Total ($) 37 Etiquetas millar 25 unidades 70 unidades unidad unidad Cajas de cartón 242183 10 96873 Pallets 3027 150 6487 Zunchos 1 rollo de 16 kg 40 unidades por jaba 2 589 75 3 150 1766 Jabas Aseguramiento para la carga y transporte Desinfectante 1 1000 Yodado Hipoclorito de Calcio exposición de 3 a 5 min.057.43 273.465.53 12.517.396.5 (1.050.48 39.49 0.51 0.62 8.449. 14 unidades por caja.70 179.53 38.328.71 8.227.60 0.32 39.34 40. Servicios 70 .083.773.45 0.133.517.47 0.427.47 38.50 0.55 12.96 182.59 38.18 39.316.002. / kg 0. referidos a los materiales necesarios para el correcto avance del proceso.79 1 unidad 215 Desinfectante 2 12 50 100 litros 600 Accesorios para corte 15 6 unidad 90 127589 TOTAL CON IGV Elaboración propia C.76 0.25 12.47 0.98 280.51 0.67 39. Insumos y Materiales En tabla 38 se muestran los gastos incurridos con IGV.38 282.47 0.585.654.393. por unidad.747.70 Naranja Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017 176.41 8.precio en chacra S/.

teléfono.4 2016 39338 85200 3000 79520 1 2 7 5 3 8 . 40. Mano de Obra Directa 71 .) 180 544 180 544 180 544 180 544 180 544 Elaboración propia Tabla 41 Costo Anual de teléfono e internet Teléfono e Internet 2013 2014 2015 2016 2017 Cuota fija Costo (S/.) 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 Elaboración propia Tabla 43 Costo Anual en Comercialización C o m e r c ia liz a c ió n B r o k e r ( P o r C o m is ió n ) P u b lic id a d ( P r o p a g a n d a s .2 2017 40518 85200 3000 79520 1 2 8 7 1 8 .3 Elaboración propia D. 42.) 2013 36000 85200 3000 79520 124200 2014 37080 85200 3000 79520 125280 2015 38192 85200 3000 79520 1 2 6 3 9 2 .5616 936 938 938 938 938 938 Elaboración propia Tabla 40 Costo Anual de electricidad Electricidad Por línea de producción Diario Cantidad (watts) 116617. incluido IGV.6848 0. y 43 se detallan los gastos en cuanto a servicios como agua.5616 936 2015 1. así como los gastos de comercialización.6848 0.5616 936 2017 1.) Elaboración propia 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 Tabla 42 Costo Anual de limpieza y mantenimiento Lim pie za y m a nte nim ie nto 2013 2014 2015 2016 2017 Cuota fija Costo (S/. 41.6848 0.En las tablas 39. limpieza y mantenimiento.6848 0.) Dia rio (litros) 2 1 40000 Ca ntida d 36 24 1 2013 1. necesarios en el ciclo operativo de la empresa. Tabla 39 Costo Anual de Agua Agua P or ope ra rio P or pe rsona l a dm inistra tivo Por líne a de producción Costo (S/.6848 0.5616 936 2016 1.5616 936 2014 1. a u s p ic io s ) T r a s la d o a l P u e r t o M o v iliz a c ió n d e c o n t e n e d o r C o s t o ( S /.6 1 2013 364 2014 364 2015 364 2016 364 2017 364 Por el resto de la planta Costo (S/. energía.

Tabla 45 Costo de Mano de Obra Indirecta Costo en Soles Mano de obra Indirecta Elaboración propia 2013 2014 2015 2016 2017 116741.348.70 41.732. Tabla 44 Costo de Mano de Obra Directa Costo en Soles Mano de obra Directa Elaboración propia 2013 258265.413 116741. todos en realizarse en el período pre operativo.938. en dónde el costo operativo se detalla en la tabla 46 y el ciclo de pago es de 60 días.92 2015 258265.92 2016 258265.413 116741.92 2017 258265. Tabla 47 Cronograma de Inversiones . incluyendo derechos de ley como gratificaciones. se halla el capital de trabajo de la siguiente forma.13 92. y el instrumento de cobro será una carta de crédito. CTS y AFP.413 116741.106. Mano de Obra Indirecta En la tabla 45 muestran los gastos en personal indirecto. CTS y AFP.92 2014 258265.39 597. para minimizar el riesgo de insolvencia.80 Total ($) Elaboración propia Capital de trabajo Capital de trabajo = Costo operativo Anual * ciclo de pago / 360 días = $ 99 583 5.498.307. Tabla 46 Costo Operativo durante el primer año Costo operativo anual Materia Prima Insumos y Materiales MOD MOI Gastos de Administración Gastos de Comercialización Primer año 262.07 90.00 67.En la tabla 44 se muestran los gastos en personal operativo directo incluyendo derechos de ley como gratificaciones.50 43.413 116741.Pre Operativo 72 .92 E.413 Entonces.2 Cronograma de inversiones En la tabla 47 se muestra el cronograma de inversiones.066.

rf = Tasa de Libre Riesgo Perú β = Beta apalancado 73 . Tabla 48 Estructura de la inversión Rubro Inversión tangible Inversión intangible Capital de Trabajo Imprevistos ( 10% CT) Tota l Elaboración propia Monto ($) 526.715.3. Para el cálculo del promedio ponderado de costo de capital (WACC).3.554.Año Rubros Ges tión de Credito Gas tos de c ons tituc ión Cons truc c ión de planta Com pra de equipos Com pra de m obiliario Tras lado de E quipos Ins talac ión de m aquinaria Capac itac ión de P ers onal P ublic idad P rim er Trim es tre 2011 S egundo Terc er Trim es tre Trim es tre Cuarto Trim es tre P rim er Trim es tre 2012 S egundo Terc er Trim es tre Trim es tre Cuarto Trim es tre Elaboración propia 5.26 5.619. actuando como un banco de segundo piso.583.1 Estructura de capital Al ser una Sociedad Anónima Cerrada se contará con aporte de accionistas además de una fuente externa como bancos y entidades con un programa de financiamiento en apoyo al sector exportador como COFIDE.09 21. La inversión se divide como se muestra en la tabla 48. En cuanto al crédito COFIDE.2 Financiamiento de la inversión en activos fijos La inversión en activos suma un total de 578 174 dólares. se empleará la fórmula siguiente: En donde.72 99. financia el 60% de los requerimientos.958.31 657.13 9. y la Agencia para el Desarrollo Internacional AID.3 Financiamiento 5. siendo el préstamo otorgado y pagado en dólares americanos.

02 Tabla 51 Cálculo de Prima Riesgo Perú Concepto (1) Prima por Riesgo de Mercado USA (2) Desv. 74 .09% Tasa de Libre Riesgo Perú Elaboración Propia Tabla 50 Cálculo de Beta Apalancado Concepto Beta desapalancada USA ( Food Processing) Tasa Impositiva Ratio D/C Beta Apalancada Elaboración Propia Valor 0.49% 1. beta apalancado y prima de riesgo Perú se muestran en las tablas 49.72 0.27% 1. 50 y 51 respectivamente.rf – rm = Prima de riesgo Perú El cálculo de la tasa de libre riesgo. con un valor de 12.79% de costo ponderado de capital.55% Las condiciones para los préstamos se muestran en la tabla 52 y cada opción de financiamiento en el caso de activos fijos.6 1. Tabla 49 Cálculo de Tasa de Libre Riesgo Concepto Tasa Libre de Riesgo EEUU Riesgo Perú Indicador Bono 10 años Spread Peruano Valor 3. se muestra en la tabla 53 y se opta por el préstamo solicitado al BCP.60% 5.08% 7. Estándar S&P500 Prima de Riesgo Perú Elaboración Propia Valor 6.42% 1. Diarios BVL (3) Desv.3 0. Est. Rend.

84% Costo Ponderado de Capital d.Accionistas Comunes COK anual 12.Activos Entidad COFIDE BCP BBVA Deuda Terceros Deuda 60% 50% 70% Tasa 17.64% Elaboración propia 5.2.34% de costo ponderado de capital.Tabla 52 Condiciones de préstamo .94% 12.Capital de trabajo 75 .4% 18.4.750% banco intermediario : 14.3.3 Financiamiento del capital de trabajo En la tabla 54 se muestran las condiciones el préstamo y en la tabla 55 se muestran las diversas alternativas de préstamo para la inversión en capital de trabajo. De la misma forma que en el punto 5.ME Comisiones PROGRAMA De DE COMERCIO Hasta acuerdo COFIDE EXTERIOR 15 años al (FIEX . Tabla 54 Condiciones de préstamo .000% De requerimiento Más de 7 años: Libor + Compromiso: 2.5%) Anual 18.25% - BCP BBVA Hasta 50% Hasta 50% de De Financiamiento Hasta 7 de la la inversión Agrícola años acuerdo l i ió t t l De Hasta 100% Préstamo Hasta 3 acuerdo Hasta del Comercial años al $1 000 000 requerimiento proyecto Anual 20.12% 6.79% 13.41% 3.81% Costo Ponderado de Capital 5.81% 12.250% (más tasa del 0.Activo Fijo Inversión Modalidad Plazo Período de gracia Montos Estructura Pago TEA .750% Vigilancia: Hasta 100% Cuotas De 5 a 7 años: Libor + 1% flat del Trimestrales 2.00% 6% Elaboración propia Tabla 53 Opciones de financiamiento activos Inversión .81% 12.500% De De 3 a 5 años: Libor + Inspección y 1. se calculó el WACC para cada alternativa.INV) proyecto Hasta $20 000 000 Hasta 3 años: Libor + 1.25% 20. 3.48% 2.59% 4.i. escogiendo a COFIDE como la mejor opción con un valor de 12.69% WACC 12.00% Aporte Propio 40% 50% 30% Aporte Propio .

50% 20.1 Presupuestos de ingresos De acuerdo a lo calculado con el costo de la materia prima y demás gastos de exportación tales como gastos de traslado.4 Presupuestos 5.69% 2.ME Com is iones COFIDE PROGRAMA DE COMERCIO 3 años EXTERIOR (FIEX . etc.81% 12. de certificados.00% 20.4. Tabla 57 Precio de palta a exportar 76 .84% 3.4843 Porcentaje 82. con amortización mensual.92% + 1.i.5% 3.86779 339811. Tabla 56 Inversión y Capital de trabajo Deuda Inversión Fija Inversión Diferida Capital de Trabajo + Imprevistos Inversión Total 263277.84% Costo Ponderado de Capital d.81% 12.81% Costo Ponderado de Capital 5.8% 100% Total 526554 21620 109541 657715 Elaboración propia El cronograma de pagos.3% 100% Capital Propio 263277.59% 2. 5. personal.69% 2.CT) 1 año Hasta $3 000 000 De Ins pección y Libor(0. el cual se hará durante 5 años.2% 19.00% 6% S/. 3. servicios.750% BCP Financiam iento Hasta 7 Agrícola años Préstam o Com ercial Hasta 3 años De acuerdo al proyecto BBVA SCOTIABANK - Elaboración propia Capital de Trabajo Entidad COFIDE BCP BBVA SCOTIABANK Prés tam os Hasta 3 para Capital de años T b j Has ta Hasta 50% de 50% de la la inversión inversión total total Hasta Hasta 100% $1 000 del requerim iento 000 Hasta Hasta 100% $1 000 del 000 i i t Anual 23.0466 10810 43816. .2% 23.64% 13.5% De requerim iento TEA) Com prom iso: 0.750% Vigilancia: Hasta 100% Cuotas (m ás tasa del banco 1% flat del Trim estrales interm ediario : 14. se obtuvieron los precios mostrados en la tabla 57.12% 3.8% 3. se muestra en el Anexo 17.Accionistas Comunes COK anual 12. la distribución de la deuda y aporte propio quedaría como en la tabla 56.64% Elaboración propia Entonces.50% - Anual Anual 20.34% 15.00% 20.Capital de trabajo Modalidad Plazo Período de gracia Montos Estructura Pago TEA .84% 3.8 Porcentaje 77.69% WACC 12. 350 Tabla 55 Opciones de financiamiento capital de trabajo Deuda Terceros Deuda 60% 70% 70% 70% Tasa 17.57852 317903.36% 13.00% Aporte Propio 40% 30% 30% 30% Aporte Propio .4% 13. El costo indicado es por tonelada.0466 10810 65724.81% 12.

691.731.6 59.41 170.8 5.734.608.567.73 50.6 87.7 99.8 177.211.650.283.06 182.959.8 56. durante los próximos 5 años.087.40 58.386.48 6.910.287.FOB real 572.299.9 70.88 18.52 104.7 158.876.499.1 41.204.579.959.035.230.192.270.648.0 177.336.98 32.565.099.9 85.363.578.808.66 24.4 2015 23.1 227.53 109.195.260.3 39.743.2 11.439.113.4 105.4 2016 28. 77 .027.094.22 Cantidad (kg) 36.708.824.537.8 67.426.82 916. que serán los ingresos que se generarán por las mermas y en temporada baja para la palta.979.9 150.062.528.8 7.55 Utilidad 13.7 59.610.767.931.513.717.292.94 32.65 36.340.28 916.135.2 34.2 47.7 79.4 84.82 12.17 74.825.4 150.52 33.8 210.587.34 41.770.6 105.1 28.1 101.18 195.734.8 48.9 270.499.40 572.3 319.82 60.0 299.296.85 14.656.212.5 119.28 687.9 126.3 122.736.464.7 248.35 22.0 253.40 687.176.58 641.086.2 9.513.370.1 71.648.030.21 916.808.136.8 18.954.524.68 Elaboración propia En la tabla 58 se muestra el presupuesto anual de ventas para la palta en el mercado internacional.818.341.5 213.321.175.7 Elaboración propia En la tabla 59 y 60 se muestran el presupuesto anual de ventas de palta para el mercado nacional y el presupuesto anual de ventas de naranja en el mercado nacional.6 26.719.82 1.2 6.0 57.121.172.0 2014 19.47 121.6 87.8 126.28 1.580.386.90 4.856.431.565.66 10.8 190.030.21 641.94 55.26 2.055.93 74.9 2017 33.0 37.133.94 Precio por Tonelada US$ .85 45.251.7 49.2 31.0 177.037.939.71 97.2 148.68 595.0 148.644.040.4 22.378.41 73.78 15.Costo US$ Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 6.488.12 121.587.062.5 178.32 134.968.13 125. Tabla 58 Presupuesto anual de ventas de palta de exportación (Dólares) Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2013 16.763.

507.449.895.22 1.37 3.097.645.97 7.38 2.294.79 4.933.35 3.20 3.37 923.20 6.864.79 2.116.431.19 3.34 23.09 3.892.629.00 24.635.946.699.10 5.462.937.102.712.455.780.591.51 23.343.64 3.03 2016 2.019.742.957.29 4.706.55 15.35 5.557.62 5.33 7.55 3. y en cuanto a comercialización dentro de Lima.46 4.768.14 3.123.03 6.282.07 4.658.28 15.40 11.10 11. Tabla 61 Presupuesto anual de cobranzas en dólares 78 .028.532.46 3.030.17 7.05 3.77 2.477.234.26 9.59 16.75 5.51 7.938.290.67 650.196.91 2.129.552.100.29 16. el pago será al contado.38 8.87 2.233.069.194.52 2.91 8.773.066.61 2016 134.44 779.90 4.567.70 4.57 2.11 2015 133.205.701. considerando un ciclo de caja de 60 días.625.584.848.686.03 6.64 11.277.47 2014 1.970.61 5.84 Tabla 60 Presupuesto anual de ventas de naranja para mercado nacional (Dólares) Naranja Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2013 131.60 1.04 11.284.06 4.243.601.636.74 2.65 2.812.39 7.52 15.65 Elaboración propia En tabla 61 se muestra el presupuesto de cobranzas. en el caso de la palta de exportación.96 4.160.472.718.456.81 2015 2.865.74 4.14 24.091.493.061.18 23.06 6.45 4.71 5.Tabla 59 Presupuesto anual de ventas de palta para mercado nacional (Dólares) Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Elaboración propia 2013 1.355.352.607.234.80 4.33 7.787.778.12 3.162.93 3.385.66 2017 3.50 3.26 2.79 540.834.132.72 11.01 6.830.62 2014 132.12 2017 135.

653.437             12.323.653.9 2014 41.7 2013 41.1 146.5 71.008.181            149.106.106.3 299.646           163.5 13.1 143.195             51.652.5 2014 71.107           180.575             55.653.504.0 296.106.523        1.9 4.5 71.8 Materia Prima 2015 336.739            984.938.5 2015 71.Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017            132.504.653.323.913             73.562             74.8 Mano de obra Indirecta Materiales e Insumos Depreciación de Activos Fijos Acumulado Amortización de intangibles Acumulado Costos Indirectos Mano de obra Indirecta Material Indirecto Depreciacion Total Elaboración propia 5.263.3 88.693             32.1 33.5 2017 90.130             88.458            159.3 2015 4.3 2016 4.6 Punto de equilibrio Para determinar el punto de equilibrio se usa la siguiente fórmula 79 .504.504.323.333            797.263.853              24.397.9 2016 41.435             31.922            303.366            182.106.021            204.450 Elaboración propia 5.650             20.938.106.263.504.523           154.1 2013 4.735           105.504.7 2014 41.106.066.938.727             18.938.591.653.9 4.890             46.1 71.489           151.5 2013 71.7 2016 41.351.109             27.607.591.170           152.106.1 146.263             22.297             38.263.1 2016 33.319             41.518           176.2 2014 4.653.5 2015 90.1 33.1 146.850           192.7 2017 41.775           131.5 Presupuestos de egresos En la tabla 62 se muestra el costo en dólares de cada ítem para la exportación y comercio nacional de paltas y naranjas.106.323.513           157.504.933            253.938.8 2016 381.999           180.5 2016 71.8 2014 90.178.516             84.359             88.892        1.164             61.653.878           214.120             74.5 71.549             36.9 2017 41.520              96.1 2013 33.554           109.323.755            125.323.016.512.504.9 4.345            112.1 2014 33.653.323.9 4.633             63.1 286.1 2015 33.206           256.323.620           216.197              47.106.406           273.665.653.209             90.553             55.881.8 2017 434.1 214.809            169.9 4.932              65.5 2017 13.245            104.5 71. Tabla 62 Presupuesto de Egresos 2013 2014 262.507            322.323.663        1.3 2016 90.106.1 146.323.235.1 33.7 2015 41.0 Mano de obra Directa 2013 90.1 33.1 2017 33.589             62.1 33.9 2015 41.9 2013 41.755.504.756           152.483           230.217            124.040           130.6 2017 4.653.

5.3 2014 221.8 Flujo de Caja Este reporte. Tabla 63 Punto de equilibrio Rubro Punto de equilibrio TM/MES Elaboración propia 2013 255. que en este caso es de 5 años. se observa la situación financiera de la empresa al final de cada año del horizonte de tiempo. permite observar el flujo de efectivo en la empresa y con sus acreedores.Q = CF/ (1-(CV / IT) En donde: Q Punto de equilibrio CF Costos fijos CV Costos variables IT Ingresos totales Los cálculos de costo variables y fijos se muestran en el Anexo 18.0 13. mostrado en la tabla 66.7 5.6 15.7 Estado de Ganancias y Pérdidas En la tabla 64 se indica el resultado de las operaciones realizadas por la empresa en cada año. 80 .3 9. El resumen del módulo de IGV se muestra en la tabla 65.5 2015 187. mostrado en la tabla 67.7 18.6 2016 159. obteniendo como resultado lo mostrado en la tabla 63 lo que demuestran que se está muy por encima de lo mínimo a producir.8 21.3 2017 116. 5. flujo de caja financiero y económico.9 Balance General Por medio del balance general.

737 527.912 608.074 628.984 58.064 146.520 439.970 285.405 353.054 210.679 536.867.485 6.988 109.492 134.486 204.922 146.977 248.306 2017 1.993 580.990 1.531 136.606 995.394 78.165.158.376.835 491.471 18.835 659.098 145.115 81 .683 1.Tabla 64 Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado Rubro Ventas Netas Costo de Ventas Utilidad Bruta ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS PROYECTADO EN DÓLARES 2013 2014 2015 2016 1.603.312.495 347.951 53.880 43.548 810.269 1.246 377.945 31.997 638.474 31.355 448.095 202.921 494.125 21.175.309 1.946 81.589 555.548 313.848 43.400 188.179 90.013 52.835 848.320 Gastos Administrativos y de Ventas Utilidad antes de intereses e impuestos Gastos financieros Utilidad antes de impuestos Impuesto a la renta (30%) Utilidad Neta Reserva Legal Dividendos Resultado del Período Elaboración propia 140.685 806.277 507.772 300.002.356 1.640 146.581 146.994 570.835 1.494 829.

1 -80.177.049.7 553.1 0.9 5.619.0 655.513.9 0.200.034.3 3.4 0.0 1.663.772.652.652.2 40.0 5.347.449.39 -49152 49152 0 Elaboración Propia Tabla 66 Flujo de Caja Económico y Financiero proyectado FLUJO DE CAJA PROYECTADO EN DÓLARES Rubro Ingresos Ingresos por ventas Total ingresos Egresos Inversión en Activo Fijo Inversión en Activo Intangible Inversión en Capital de Trabajo Liquidación de Activos Costo de Ventas Gastos Administrativos y de Ventas Gastos de Ventas IGV por pagar Impuesto a la renta Total Egresos FLUJO DE CAJA ECONOMICO VANE TIRE Préstamos Amortización Intereses Escudo Fiscal Total Flujo Financiamiento FLUJO DE CAJA FINANCIERO -339.9 0.0 0.5 -103.494.321.2 915.9 Año 0 2013 2014 2015 2016 2017 Elaboración propia 82 .674.990.9 -78.874.959.2 889.0 298.6 -584.23 -50259 50259 0 2017 96112 46.034.831.202.235.0 102.462.178.336.791.4 76.9 0.065.358.7 -101.770.540.936.743.2 657.5 43.6 1.178.397.0 0.242.073.6 984.6 $558.9 804.210.8% 339.0 -106.1 142.809.237.2 10.382.4 8.397.328.0 145.05 -31810 31810 0 2014 79220 42.06 -37104 37104 0 2015 86837 43.482.7 142.738.522.9 1.0 0.5 331.809.0 644.152.0 142.9 797.22 -43278 43278 0 2016 95411 45.016.355.9 0.6 68.596.8 737.069.711.811.0 198.2 6.0 0.2 136.7 63.0 31.3 1.222.Tabla 65 Resumen módulo IGV Año Compras ($) Ventas ($) IGV por pagar Devolucion IGV IGV por pagar 2013 72646 40.6 8.4 -180.8 519.8 58.7 99.151.734.000.908.8 984.8 584.116.9 183.040.1 18.421.510.934.216.449.836.9 80.2 1.1 462.904.3 594.8 797.522.583.0 1.0 74.8 409.510.396.103.0 0.738.080.8 21.811.036.3 1.0 36.4 180.559.417.652.3 142.510.4 988.5 142.5 639.8 -244.6 1.663.0 9.5 7.510.272.5 289.6 53.025.530.142.

828.1 244.946.000.012.517.946.072.337.581.8 337.231.493. maquinarias y equipo Activo Intangible Depreciación Acumulada Total activo no corriente Total Activo Pasivo y Patrimonio Tributos por pagar Total pasivo corriente Préstamo largo plazo Total pasivo  Año 0 109.820.0 145.2 1.2 145.5 235.689.656.2 1.Tabla 67 Balance General proyectado Balance General al 31 de diciem bre del cada año (expres ado en de dólares) Activo Caja y Bancos Cuentas por cobrar Total activo corriente Inmuebles.619.0 1.715.7 303.486.812.7 227.903.7 321.231.554.0 339.7 151.1 281.5 0.531.889.0 281.104.287.734.6 2017 298.2 526.9 2.246.1 21.7 0.903.903.946.0 548.382.1 21.6 708.541.8 657.715.619.567.550.554.734.3 317.9 212.4 23.2 109.1 396.312.619.820.227.8 2013 313.836.927.830.0 198.6 1.619.554.382.1 21.1 317.1 1.5 52.259.903.0 1.5 21.4 2.3 528.104.7 34.068.345.734.9 317.5 2014 102.5 78.585.4 198.0 109.9 102.0 298.1 320.736.5 317.2 298.306.331.2 317.989.395.4 Capital Social Reserva Legal Acumulada Utilidades Retenidas Dividendos Total patrimonio neto Total pasivo y patrimonio Elaboración propia 317.1 1.4 0.588.0 154.4 526.1 21.0 317.619.310.541.8 339.7 1.8 809.8 809.396.811.173.0 1.5 52.6 2.621.9 2013 0.0 526.359.5 83 .576.8 1.9 2016 198.575.748.6 2015 145.150.970.6 1.903.0 0.1 21.418.6 277.5 28.0 340.4 0.576.3 48.2 40.242.7 75.407.892.584.850.585.861.028.004.396.7 315.242.0 0.0 1.428.531.322.378.428.207.2 789.811.8 1.3 226.3 1.1 526.068.604.584.2 131.484.534.662.5 2.554.489.5 657.0 0.923.1 21.3 Año 0 0.604.0 0.5 136.903.3 202.619.722.4 626.396.7 526.903.645.0 472.554.554.5 96.442.2 0.1 2014 679.107.8 2015 2016 2017 2.748.8 526.

Ambos son mayores a 0. Tabla 70 Relación Beneficio Costo para el proyecto VAN Ingresos VAN Egresos B/C $4.874. y al ser el valor resultante mayor que 1. Tabla 68 Valor Actual Neto del proyecto VANE VANF Elaboración propia $558.739. por lo que acepta el proyecto. calculados con los flujos de caja económico y financiero. Al ser mayores al WACC y COK respectivamente. respectivamente.9%  Ratio Beneficio / Costo En la tabla 70 se muestra la relación B/C.643.2 1. utilizando la tasa de descuento el WACC.1 $2. se observa en la tabla 71 que en el tercer año se recupera el valor de la inversión en el año 0.51 Elaboración propia  Período de Recuperación Analizando el flujo de caja y los acumulados en cada año.725.10 Indicadores de rentabilidad Los indicadores a evaluar son los siguientes:  Valor Actual Neto (VAN) En la tabla 68 se aprecia el Valor Actual Neto Económico (VANE) y el Valor Actual Neto Financiero (VANF). calculados con los flujos de caja económico y financiero.3  Tasa Interna de Retorno(TIR) En la tabla 69 se aprecia el Tasa Interna de Retorno Económica (TIRE) y la Tasa de Retorno Financiera (TIRF). respectivamente.123. se acepta el proyecto.0 $543.219. 84 . se acepta el proyecto.8% 53.5. Tabla 69 Tasa Interna de Retorno para el proyecto TIRE TIRF Elaboración propia 36. por ser mayor que el COK.

1% ‐ TIRF 85. una reducción del mismo afectaría las utilidades.046 $94.9 183.9% 93. y por ello con un precio más bajo.6 76.0% 78.222.358.530.0% 23.377 $1.733 $2.242.237 ‐$286.322 $249.3% ‐ 85 .078 $94.0 657.601.276 ‐$300.2% 16.7 331.598 $404.813 $28.141 $1.1%  Variable Demanda Al estar trabajando con proyecciones de demanda.933 $849. se deben incluir las variaciones que esta pueda tener.5 300.899 $32.702 VANF $696.309 $238.002.349 TIRE 43.789 VANF $1.8 40.9% 115.Precio PRECIO Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 5% Disminuye 5% Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 15% Disminuye 15% VANE $713.1% 94.6 117.101 $85.7% 80.426 $1. Se muestra en la tabla 73: Tabla 73 Análisis de sensibilidad .6% TIRF 66.031. Si bien se está entrando en un nuevo mercado.290 $85.069.645.076.8 40. Para este caso.616.4% 91.054.711.1% 22.3% 29.2% 49.11 Análisis de sensibilidad Por medio del análisis de sensibilidad se podrá ver el comportamiento del proyecto frente a cambios en el entorno que puedan afectar la rentabilidad del mismo.6% 30.1% 42.580 TIRE 58. los parámetros a analizar son:  Variable Precio En la tabla 72.530. que es una variable fundamental.Rubro Flujo de caja Acum ulado Elaboración propia Tabla 71 Período de recuperación para el proyecto Año 0 (Inversión) 2013 2014 2015 2016 2017 ‐244.3% 30.517 $390.888 $2.8% 23.068.210 $1.2 5. se muestran las variaciones del precio. Tabla 72 Análisis de sensibilidad .5% 56.150 $868.049.5% 19.7% 16.Demanda DEMANDA Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 20% Disminuye 20% Aumenta 30% Disminuye 30% VANE $1.023.

411.612 $666.5% 97.081 $512. excepto en la variación de -30% en la demanda. 86 .929 $498. pero se está considerando un caso extremo en que el proyecto no sería viable. el TIR y TIRF son mayores al WACC y al COK respectivamente.223 $649.352 $1.882.2% En todos los casos.988. y el VANE Y VANF mayor a 0.970 $1.021.5% 59. que es un factor crucial.565 TIRE 68.747 $1.702. En la tabla 74 se muestra el análisis de sensibilidad.4% 90.597 $2. Tabla 74 Análisis de sensibilidad .9% 95.4% 35.643 $1.747.8% 51.9% 68. es un factor importante a tener en cuenta.Tipo de cambio TIPO DE CAMBIO Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 5% Disminuye 5% Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 15% Disminuye 15% VANE $1.4% 66. Variable Tipo de cambio Al recibir ingresos en dólares y tener egresos y otros ingresos en soles.367 VANF $2.1% 39.371.3% TIRF 67.094 $914.3% 86.

en un 40%. Por ello. es decir. a excepción de un solo escenario pesimista. y la estrategia a emplear es la de precios más bajos que la competencia. las variables macroeconómicas y crecimiento de las importaciones de palta Hass. una oportunidad de negocio a explotar. 87 . lo que representa un 20% de utilización en el primer año. Para este proyecto. en un 50%.405 dólares de la inversión y será financiado por COFIDE. y de alguna forma. Para esto.913 dólares. dado que se gestionará la colocación de anuncios en diversos medios.1 Conclusiones La preferencia de los consumidores norteamericanos por una alimentación más saludable. en cuanto a país exportador. hacen considerar este proyecto como una excelente oportunidad de negocio. El capital de trabajo representa 177. pues los valores de la TIRE y TIRF son mayores al COK y WACC. El punto principal a tomar en cuenta para tener una mayor acogida es la calidad del producto. la inversión en publicidad y ventas es elevada. y esto fue estudiado en el análisis de sensibilidad. la actividad exportadora se realizará por medio de la puesta en marcha de la planta procesadora y con ayuda de una agencia comercializadora que permita colocar el mercado de una forma más adecuada. mientras que la inversión en activos será financiado por el Banco de Crédito del Perú. El proyecto es rentable tanto para el inversionista como para el acreedor.043. aproximadamente.6 Conclusiones y Recomendaciones 6. sigue siendo un proyecto rentable. por este último parámetro. La demanda potencial o proyectada fue calculada en base a históricos y a expectativas u objetivos de participación de mercado. se pretende obtener un mayor porcentaje del mercado. los valores podrían variar un poco. lo cual será una ventaja competitiva frente a los demás exportadores. se cuenta con un tamaño de planta de 8 TM/día aproximadamente. al ser también una novedad. La inversión requerida para el proyecto es de 1. Según lo estudiado en el análisis de sensibilidad.

88 . la cual actualmente está prevista para el octavo año aproximadamente. es decir. es importante tener muy buenas relaciones con los agricultores. En un tiempo futuro puede verse la posibilidad de crear una empresa importadora en Estados Unidos. para que. Con la finalidad de reducir costos en materia prima. Si la demanda empezará a aumentar.2 Recomendaciones Se debe aprovechar el Tratado de Libre Comercio. aprovechando la capacidad de planta. es decir. En todo momento. de acuerdo a las cantidades adquiridas.31% en el rubro. se debe constatar que el cultivo y la cosecha sean hechos bajo los requisitos exigidos por SENASA y Estados Unidos. de acuerdo al movimiento de la demanda.En un futuro podría también podría exportarse palta procesada. lo que permitiría reducir gastos de comercialización. puedan ofrecer descuentos o diversos incentivos. El presente proyecto solo incluye el costo FOB. Por ello. capacitándolos continuamente. 6. agricultores. podrían establecerse alianzas con los proveedores. que incluye a la palta como uno de los productos a entrar libre de impuestos al mercado norteamericano. logrando cubrir y sobrepasar la capacidad de planta en menor tiempo de lo previsto. hasta la puesta en barco. ver la factibilidad de adquirir otra línea de procesamiento. pero por ahora Perú solo tiene una participación de 0.

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