PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATÓLICA DEL PERÚ

FACULTAD DE CIENCIAS E INGENIERÍA

Estudio de Pre-factibilidad para la exportación de palta Hass a Estados Unidos

Tesis para optar el Título de Ingeniera Industrial, que presenta el bachiller:

Liz Fiorella Vidal Gómez

ASESOR: César Corrales

Lima, Diciembre de 2010

Resumen
El presente proyecto describe las razones de la elección del producto, palta variedad Hass, y país destino, Estados Unidos, y presenta un análisis de los diversos factores del ambiente externo e interno así como la formulación de la estrategia más adecuada, que se basa en calidad del producto exportado. Del mismo modo, se analiza el mercado meta y perfil del consumidor estadounidense, estableciendo la demanda insatisfecha que se ha de cubrir, llegando a ser en el primer año, 1250 toneladas de palta. Se presenta además el estudio técnico del proyecto, ubicando a la planta empaquetadora en Lima, Huaral. Asimismo, se desarrolla la evaluación y definición de los requisitos técnicos como operacionales para la constitución de la empresa, y se establece la capacidad productiva, de 3 toneladas por hora. También se presentan los requisitos legales para el funcionamiento de la organización y el tipo de sociedad que se emplea, funciones de cada integrante. La evaluación económica y financiera de los flujos de caja del proyecto muestran su factibilidad en diversos escenarios, con un Valor Actual Económico de $558,874, un Valor Actual Neto Financiero de $543,725, y un valor de recuperación de 3 años. La inversión para la puesta en marcha del proyecto es de $657 715.26, del cual un 52% será financiado por préstamos bancarios y por COFIDE, y un 48% será financiado con aporte de capital, de accionistas. El presente estudio pretende ser además una guía para agricultores e inversionistas, quienes son finalmente los que por medio de un trabajo asociativo lograrían posicionar el producto en el mercado objetivo, y sacar provecho de lo que el producto puede ofrecer al país y a la empresa privada. así como las necesidades de personal y

Dedicatoria

Dedicatoria A Dios quien guía mi vida. A mis padres, por darme su apoyo y su cariño.

i

...................................5  2...................................................... 13  Nivel de Recursos ..................................................................2....2  1.......................................4......................................................................................................1  2...1  1.............................3  1..................................5............................................................................................................................. 1  1  1............................................. 14  Cadena de Valor...................................... 22  El Producto ....... 32  Demanda del proyecto ........ 23  Estudio Técnico.......................1.............................................................................5  2  2.....................................3  2.............................................................4...................... 18  Análisis Matricial....... 24  Análisis de la demanda ...........................................................................................3........ iv  Índice de Gráficos .............................. 28  Análisis de la oferta................................................................. 27  Demanda histórica.....................................3  3  3.................vii  Introducción....................................... 18  Visión............................................................1  Análisis Estratégico..........................................................1  2....................... 3  Ambiente Externo ............................. 18  Objetivos................ 18  Misión . 34  Promoción y publicidad ......................1  1............................................................................................1..................... 8  Ambiente Competitivo ...........3............3  1................................................. 35  Precios......3  2....................................................... 30  Análisis de la competencia ............................................................................5.................................3  1..........................4......................................1  2..........................................................5.............................................................. 11  Ambiente Interno..........................2  1................2......................................3..........................................2...................................................................................................................................................... 14  Competencias Centrales .................... 23  El Consumidor.........................................................................2. 40  ................................................................................................... 37  Localización ....................... 40  i Estudio de Mercado .......... 3  Ambiente Industrial.....................2  1................................2  2.............4  1.............................. 27  Proyección de la demanda ....................1  1.....................3  1.... 13  Habilidades......3................................2  2....................................2  2............................3................................ 33  Estrategias de Comercialización..4  1....................1  2...................................................................................... 30  Proyección de la oferta..1  1..........................2  1..................... 34  Canales de distribución .....3.........1... 3  Ambiente General.....................................................................................................................................2  2................ 15  Planeamiento estratégico..........ÍNDICE GENERAL Índice de Tablas ....................3.........................................................................4  2...................................................................................... 19  Formulación Estratégica...

........ 40  Micro localización . 55  Materiales y Equipos ......................................3.......5............................................................................1  5...........................................................3............2  5...... 63  Tipo de Sociedad .. 72  Financiamiento..................................2  3.............3...............4..................................................1...............................................................2  5................ Maquinaria y equipos ..................................................................................................................................................3  5................. 54  Requerimientos del proceso ............3  3...................................................................2  5...................................8  5  5........................3  4.................2  3...............................................................................................................................................................2  4......................................... 47  Características Físicas.............................4.....6  4.............................................. 66  Inversión en activos intangibles.............. 47  Descripción del proceso productivo................................ 54  Distribución de planta .....2  3....1  5.................................. 59  Descripción de la organización .......................................... 59  Funciones Principales ............. 64  Trámites de constitución de la empresa .........3  3..3  5............................................1  3................... 58  Estudio Legal y Organizacional...........7  4................................................. 69  Cronograma de inversiones ........7  4  4..................3  3........................................................4  5..........5  3.................................... 76  ii ......................................1  Macro localización ..........5  4..................................4  4.............................................................................................................................................1  3.....................1  4................... 65  Estudio de Inversiones....1  3............................................................................................... 57  Cronograma del proyecto................................................. 56  Made obra ............................................... 59  Organigrama ....6  3........3  5......... 73  Estructura de capital........................................................................................................2  3..........5....................................4..................3........................3.... 50  Área requerida........................................................................................1....... 55  Materia prima...... 76  Presupuestos de ingresos ......................................... 44  Proceso productivo .1................................. 61  Normas Legales .....4  3............ 42  Tamaño de planta ............................................................................4  3............................................................................. 73  Financiamiento de la inversión en activos fijos .......................................................................... 50  Infraestructura.5...............1.............................................................1....... Económico y Financiero.................. 66  Inversiones..................5...... 73  Financiamiento del capital de trabajo .........................1  5. 57  Evaluación del Impacto Ambiental y Social .. 67  Capital de trabajo ......................................... 59  Requerimientos de personal .......4........ 66  Inversión en activos fijos ............ 75  Presupuestos .1  3................................................................................................................. 64  Tributos .............................................. 56  Servicios ...............................................

...................... 85  Conclusiones ................................................................................ 80  Flujo de Caja .......9  5................................................................................... 88  Conclusiones y Recomendaciones .................. 79  Punto de equilibrio .................. 87  Recomendaciones ....8  5....1  6..............................................................................7  5...2  Presupuestos de egresos ...11  6  6...5  5................................... 79  Estado de Ganancias y Pérdidas................................................................................. 84  Análisis de sensibilidad ............................10  5................................................................................................................................................................................ 89  iii ..............5... 80  Indicadores de rentabilidad ............................................................................................... 80  Balance General ......................................................6  5................. 87  Referencias Bibliográficas .......................................................................

..............................................................45  Tabla 22 Programa de producción Anual ....67  Tabla 33 Inversión en Mobiliario y Accesorios .............................................63  Tabla 30 Relación de contrato de personal – Administrativos ..............................................31  Tabla 13 Oferta Proyectada ..............................................................................54  Tabla 26 Tabla Relacional de Actividades ................................................34  Tabla 16 Medio por el cual escuchar o ver publicidad para la palta en EEUU.........................................................................................................................................................Toneladas..........42  Tabla 19 Matriz de enfrentamiento.....................................................................................................................Proceso ..........................................................................................................................................................................................................Lima........................................................................................................................................................63  Tabla 31 Relación de contrato de personal – Otros .................................................43  Tabla 20 Tabla de decisión de micro localización ..............................................................................Índice de Tablas Tabla 1 Producto Bruto Inter2009 ..........................................38  Tabla 18 Tabla de decisión de macro localización.............45  Tabla 24 Programa de producción mensual de naranjas ...................................24  Tabla 9 Demanda Actual en Grupos de Familia..............................Toneladas...27  Tabla 10 Ventas de Supermercados por Región ..................5  Tabla 2 Composición química y valor nutricional en un contenido de..............63  Tabla 32 Inversión en Maquinaria ........................................................28  Tabla 11 Proyecciones de Demanda de Paltas ...........6  Tabla 3 Estacionalidad de la producción de palta Hass...37  Tabla 17 Precios FOB Paltas 2008-2009 ............................................46  Tabla 25 Cálculo de áreas ....................................................................22  Tabla 8 Estándares de importación de la palta en EEUU ......................................58  Tabla 29 Relación de contrato de personal ....................................29  Tabla 12 Productores y Exportadores de Palta....................68  Tabla 35 Depreciación Total de Activos Intangibles .......33  Tabla 15 Demanda del proyecto en toneladas...............................................................21  Tabla 6 Matriz EFI ......................Toneladas ...............................................69  iv ...................................................................................................................12  Tabla 4 Matriz FODA.........45  Tabla 23 Programa de producción mensual de palta...............................................20  Tabla 5 Matriz EFE...................................................55  Tabla 27 Tiempo requerido para el procesamiento........................................................................44  Tabla 21 Producción de naranjas ...................................................................68  Tabla 34 Depreciación Total de Activos Fijos ...............33  Tabla 14 Demanda Insatisfecha...................56  Tabla 28 Cronograma de Implementación ..........................................21  Tabla 7 Matriz IE ................

..........................................80  Tabla 64 Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado .......79  Tabla 63 Punto de equilibrio............70  Tabla 39 Costo Anual de Agua .................................................................................Capital de trabajo ....74  Tabla 50 Cálculo de Beta Apalancado ..............................................................................75  Tabla 54 Condiciones de préstamo ...........................................................................................palta..........................71  Tabla 41 Costo Anual de teléfono e internet .........................69  Tabla 37 Costos anuales de materia prima ......................................................................................................................................................................................................................85  v .........84  Tabla 69 Tasa Interna de Retorpara el proyecto...............................................................................................77  Tabla 59 Presupuesto anual de ventas de palta para mercado nacional (Dólares)......................................83  Tabla 68 Valor Actual Neto del proyecto ...............................................................................................................82  Tabla 66 Flujo de Caja Económico y Financiero proyectado .Pre Operativo................84  Tabla 71 Período de recuperación para el proyecto ..........................................72  Tabla 45 Costo de Made Obra Indirecta ......................................84  Tabla 70 Relación Beneficio Costo para el proyecto...........................................................................................................................................75  Tabla 53 Opciones de financiamiento activos .............................Tabla 36 Costos anuales de materia prima .................................74  Tabla 51 Cálculo de Prima Riesgo Perú ....73  Tabla 49 Cálculo de Tasa de Libre Riesgo ..........................................................................................................81  Tabla 65 Resumen módulo IGV ........................................................naranja.......................78  Tabla 60 Presupuesto anual de ventas de naranja para mercado nacional (Dólares) ....................82  Tabla 67 Balance General proyectado .........................................................69  Tabla 38 Costos anuales de insumos y materiales ...............71  Tabla 40 Costo Anual de electricidad....76  Tabla 56 Inversión y Capital de trabajo ............................................................................72  Tabla 48 Estructura de la inversión ...............71  Tabla 42 Costo Anual de limpieza y mantenimiento .....71  Tabla 43 Costo Anual en Comercialización..............................................71  Tabla 44 Costo de Made Obra Directa................................................................................................................................................74  Tabla 52 Condiciones de préstamo ..............................................................................76  Tabla 58 Presupuesto anual de ventas de palta de exportación (Dólares).................................................................72  Tabla 46 Costo Operativo durante el primer año ............................................................75  Tabla 55 Opciones de financiamiento capital de trabajo....................78  Tabla 61 Presupuesto anual de cobranzas en dólares ........................78  Tabla 62 Presupuesto de Egresos ...............................................................72  Tabla 47 Cronograma de Inversiones ......................76  Tabla 57 Precio de palta a exportar ....................................Activo Fijo ....................................

........Tipo de cambio...............................Tabla 72 Análisis de sensibilidad ...................Precio .........86  vi ........Demanda.................................................85  Tabla 74 Análisis de sensibilidad ............85  Tabla 73 Análisis de sensibilidad ......................................

....................................................................................................37  Gráfico 27 Evolución de Precios de Palta ...........................................................................................................7  Gráfico 6 Índice de Grado de Adopción de Tecnologías Nuevas...2008...................................................50  Gráfico 30 Organigrama de la empresa .13  Gráfico 12 Cadena de Valor .................................2009 .....10  Gráfico 9 Principales Importadores de Palta 2007 .39  Gráfico 29 DOP para el Acondicionamiento de la palta .....33  Gráfico 24 Cadena de Abastecimiento.........................................................................................Índice de Gráficos Gráfico 1 Intercambio Comercial del Perú con el Resto del Mundo....................26  Gráfico 19 Importaciones de palta Hass de EEUU 1999 ...................36  Gráfico 26 Precio promedio por unidad en Estados Unidos........................................16  Gráfico 13 Diversas preparaciones de palta ...................................................................................................................................................................................................26  Gráfico 17 Frecuencia de consumo de paltas en el hogar norteamericano .....................................3  Gráfico 2 Variación del Producto Bruto Interno ................10  Gráfico 10 Principales Exportadores de Palta 2007...............................12  Gráfico 11 Superficie Sembrada Mensual de Palto (Ha) 2008........Estados Unidos .........................................................39  Gráfico 28 Precios en los mercados de Estados Unidos ................. Producción e Importaciones de Palta en  Estados Unidos 30  Gráfico 21 Unidades vendidas vs Precio Promedio ($/unidad) ..........................................23  Gráfico 14 Distribución de la población de EEUU y producción de Paltas...............27  Gráfico 20 Consumo...........8  Gráfico 7 Producción Mundial de Palta 2007 .................................24  Gráfico 15 Porcentaje de Compras por Familia y Región de Palta Fresca .........6  Gráfico 5 Factores que influyen en la compra de palta en Estados Unidos.............................................4  Gráfico 3 Variación de la Inflación..............................2008 .................32  Gráfico 23 Demanda Insatisfecha .......59  vii ........................9  Gráfico 8 Principales Destinos de la Palta Peruana en el año 2009 ...................................5  Gráfico 4 Movimiento PBI .........35  Gráfico 25 Preferencia de Compra de palta Hass según Origen ..............25  Gráfico 16 Atención al lugar de origen cuando se compra palta...................................................................30  Gráfico 22 Exportaciones Peruanas Mensuales de Palta ........26  Gráfico 18 Percepción del consumidor Norteamericade la palta Hass ..................................

con una demanda que va creciendo a pasos agigantados. tiene una gran demanda mundial. 1 . determinando la demanda y oferta estimada del proyecto. así como el impacto sobre el ambiente y la sociedad que este tendrá. así como el tamaño más conveniente de la planta según la capacidad productiva. para así lograr establecer el plan estratégico. En Capítulo 1 se estudia el ambiente interno y externo. En el Capítulo 3. así como determinar las funciones y la estructura organizacional correspondiente. En Capítulo 2 se establecen las especificaciones y características del producto y el consumidor.Introducción El progresivo incremento de la producción y exportación del Perú es notable. demostrando que es una buena forma de promover el comercio internacional para el Perú. incluyendo todos los factores que puedan influir o incidir en la estructura o funcionamiento de una organización. tanto por sus propiedades nutritivas como por la preferencia que tienen los consumidores. se determina la macro y micro localización. siendo Estados Unidos el principal importador desde hace varios años. Recientemente se han logrado aprobar todos los requisitos fitosanitarios exigidos. En el Capítulo 4. La tesis está organizada en 6 capítulos que a continuación se describen brevemente. Asimismo. lo que hace pensar que el país va por un excelente camino hacia la obtención de mejores oportunidades de desarrollo. lo cual permitirá al Perú y a cada uno de los productores tener una gran oportunidad para mostrar nuestro producto en un mercado tan selecto como el que representa Estados Unidos por lo que el presente proyecto busca evaluar la viabilidad técnica y financiera del acondicionamiento y exportación de palta Hass hacia Estados Unidos. se analizan los aspectos que afecten la actividad de exportación en base a las diversas normativas existentes y se establece el tipo de sociedad a constituir. se describe el proceso que sigue el acondicionamiento de la palta y se definen los requerimientos necesarios para el funcionamiento de la planta. en especial la variedad Hass. La palta.

que es reforzado por medio de un análisis de sensibilidad.En Capítulo 5. se realiza un estudio económico y financiero que permite establecer los costos e ingresos futuros. En el Capítulo 6. 2 . determinando la rentabilidad y viabilidad del proyecto. se presentan las conclusiones del proyecto y se hacen algunas recomendaciones.

2003 Plan Estratégico nacional exportador 2003-2013. económico. desde el apoyo a la inversión agraria así como el crear campañas para el ingreso a nuevos mercados. socio cultural y tecnológico. se establecerá el plan estratégico más adecuado en base al análisis de las 5 fuerzas de Michael Porter y la matriz FODA.mincetur.1.1 Ambiente Externo 1. b) Económico La evolución del intercambio comercial ha sufrido una caída de 29. que se traduce en mejores niveles de vida para todos los miembros de dicha comunidad” (Incitar. entre ellas la de palta. la firma del tratado de libre comercio TLC.1 Análisis Estratégico En el primer capítulo se explicará el análisis estratégico del sector interno y externo referente a un nivel político. Bases estratégicas.3% comparado con Enero del año 2008 como se puede apreciar en el gráfico 1. quien juega un rol muy importante es el gobierno. Gráfico 1 Intercambio Comercial del Perú con el Resto del Mundo Fuente: “Nota de Prensa N° 056-2009”. y es que “la competitividad de un país está definida como su capacidad para alcanzar el éxito en los mercados globales. como se trataría en este caso.gob. 2009). Lima. SUNAT (2009) 1 Ministerio de Comercio Exterior y Turismo.pdf> 3 . permite que más del 90% de las exportaciones peruanas entren con arancel cero a Estados Unidos. 2003)1 Asimismo.(El Comercio. que entró en vigencia a partir de Febrero 2009. Consulta: 03 de Octubre de 2009. Además.1 Ambiente General a) Político Para la agro exportación.pe/COMERCIO/Otros/Penx/mincetur-pag1a20. 1. <http://www. según indicó el Director General de Promoción Agraria del Ministerio de Agricultura.

a pesar de haberse visto afectado también por la crisis económica aunque en menor medida. Gráfico 2 Variación del Producto Bruto Interno Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas.5% si comparamos el periodo Enero-Abril de ambos años. ha tenido la variación menos significativa después de la minería metálica con respecto al año 2008 (SUNAT. 2009). que representa el 33% en exportaciones de Enero del año 2009. según informara el Gerente General de ProHass (El Comercio. entre ellas. pues se espera un crecimiento de un 28% aproximadamente para el presente año. y de 37. representando 6.6%. dentro las exportaciones tradicionales. Sin embargo. (Ministerio de Economía y Finanzas. al alza de las exportaciones agropecuarias.Esta variación se explica por la reducción en las exportaciones más que las importaciones. (Siicex2.2 millones de dólares. 2009). Las exportaciones agrarias tradicionales. Perú. que en valor representa 3. el sector agropecuario. lo cual permite darse cuenta que es un sector al que se debe explotar pese a la crisis mundial. entre otros. sigue liderando el crecimiento.1 millones de dólares. y en donde se encuentra la palta. 2009) 2 Sistema Integrado de Información de Comercio Exterior 4 . tanto tradicionales y tradicionales. se está logrando una recuperación de las exportaciones peruanas. debido. (2009) Elaboración propia Asimismo. 2009). según lo indicado en el gráfico 2. la palta ha sufrido una variación positiva comparando los meses de Abril 2008 a Abril 2009 en un 33. 2009) Según (Siicex. según proyecciones realizadas se espera que la inflación de los precios baje hasta un 2% hasta el próximo año como se muestra en el gráfico 3.

5 -10.1 2.5% en el año 2011 (International Monetary Fund.7 3.2 1.1 0.1 -2.2 2 -8. el porcentaje de variación del PBI al año 2009 es de -2.3 -4.7% y se proyecta llegar a un 1.2 4. (2009) Elaboración propia Se puede observar en la tabla 1 que las variaciones del PBI comparadas con el 2008.9 1. En el gráfico 4 se ve el movimiento del PBI en Estados Unidos durante el año 2009.3 1. 2009).9 -0. % respecto del mismo periodo del año anterior) Sector 1T 2T 1S Agropecuario Pesca Minería e hidrocarburos Manufactura Primaria primara Construcción Comercio Electricidad y agua Otros servicios PBI 4. Tabla 1 Producto Bruto Inter2009 Producto Bruto Inter2009 (Var.7 -1.1 0.9 0.3 1.7 Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas.1 1.6 -13.4 -4.3 -6.4 -11.8 1. son positivas en relación al sector agropecuario.5 5.1 0.2 2. (2009) Elaboración propia En cuanto a Estados Unidos.2 -17 3. 5 .4 1.Gráfico 3 Variación de la Inflación Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas. en el primer y segundo trimestre tanto como en el primer semestre.7 -1.3 DI .Otros Impuestos a los Productos 0.5 -10.7 -5.6 -2 0.

en forma de aceite.82  6. Además. y que está siendo adoptado cada vez por más personas. Tabla 2 Composición química y valor nutricional en un contenido de 100 gr. y es que.6 5.8  Fuente: Ministerio de Agricultura. dado que es un sedante activo. la palta es un fruto que tiene diversos usos.1  1.2 1.7  12. De los que desean esta dieta.6  0.  Unidad  mg  mg mg  mcg mcg mcg  mcg mcg  Valor  30  67  0.Estados Unidos Fuente: Financial Forecast Center. factor que los consumidores podrían tomar en cuenta a la hora de la compra. El perfil del consumidor estadounidense seguiría la trayectoria de las ventas frutas frescas convencionales.Gráfico 4 Movimiento PBI . mostrado en la tabla 2. llegando a un 70% si tienen hijos.5 5. (2009) c) Socio Cultural El valor nutritivo de la palta. para la elaboración de cosméticos (sobre todo para la piel y cremas de masaje) y la industria farmacéutica. como alimentación. 2006 Elaboración propia Por otro lado. es un buen elemento para relajarse y combatir el estrés. muchas veces motivados por la salud y por mejorar el aspecto de la nutrición. es bastante alto y favorece a la prevención de cardiopatías y mejora la circulación. un 42% los busca para perder peso.05  0. siendo un complemento en diversos tipos de comida así como ser la materia prima. aproximadamente el 60% de los consumidores norteamericanos se preocupan de por lograr una dieta más sana.8  1    Elemento Calcio  Fósfor Hierro  Retinol Vit B1 (Tiamina) Vit  B2  (Riboflamina)  Vit B5 (Niacina) Acido  Ascorbico  Reduc. de la palta Elemento  Calorías  Agua Proteínas  Grasas  Carbohidratos  Fibra  Ceniza     Unidad cal  g  g  g  g  g  g     Valor 131  79.03  0. un 39% y 30% 6 .

dando asesoría a 10 regiones del país así como asociaciones de productores de palta del tipo Hass y Fuerte. lo cual puede demostrarse por el crecimiento de la demanda. la palta se encuentra entre las verduras orgánicas con mayores perspectivas. por consumir productos orgánicos. se obtuvieron los principales factores que influyen en la compra. y que son adquiridos en mayor porcentaje en supermercados. Existía una tendencia que se está incrementando. Según El Perfil del Consumidor de Productos Frescos de Estados Unidos. (2009) Elaboración propia Asimismo. esto debe ir mejorando para incrementar la 7 . tiendas de productos orgánicos y súper centros. siendo las frutas y hortalizas los alimentos más comprados. sin embargo. Perú tiene un grado relativamente bueno de adopción. Según el índice de grado de adopción de tecnologías nuevas. pasando de 3 ton/ha a 10 ton/ha (Sierra Exportadora. 2008). d) Tecnología Existen actualmente en el Perú campañas y diversos programas que promueven la exportación de palta. programa que incentiva la competitividad a partir de actividades económicas como la exportación de palta. Gráfico 5 Factores que influyen en la compra de palta en Estados Unidos Fuente: Food and Agriculture Organization. siendo notables las mejoras logradas como el rendimiento. 2009). según este mismo reporte. mostrados en el gráfico 5. Es el caso de Sierra Exportadora.como prevención a problemas de salud y consejo médico respectivamente (FAO. publicado en el Plan estratégico Nacional Exportador 2003-2013.

por ello. de las que el grado de adopción se muestra en el gráfico 6. se entiende que se debe usar cierta tecnología más avanzada. (2009) Según lo dicho por medio de una entrevista a un miembro de la Asociación de Exportadores de palta Hass. Asimismo. Gráfico 6 Índice de Grado de Adopción de Tecnologías Nuevas Fuente: Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. cuando el Registro Federal de Estados Unidos autorice la norma final. evitando también el daño a la fruta. 8 . 2008). 1.2 Ambiente Industrial a) Poder de Negociación de proveedores El Perú es el octavo productor de palta de la variedad Hass como se observa en el gráfico 7. se financiará la formalización y asociatividad así como la modernización de la administración. por lo que de acuerdo al precio y rendimiento de la tierra puede escogerse la zona de cosecha. (FAO. y representa una zona rica en sembrío de palta. En adición. Este Plan se dio inicio en Enero del presente año. será para ciertas zonas y para cosechas que sigan determinados procesos.1. existe un Plan de Compensaciones del Agro que busca generar economías de escala para la exportación por medio de la asociatividad. En este programa se podrá recibir apoyo para la adopción de nuevas tecnologías. de tal forma que se reduzcan los costos unitarios y se eleve la eficiencia de los recursos.competitividad con el resto del mundo.

2009) 9 . tal como se ve en el gráfico 8. se dirigen principalmente a Países Bajos. las exportaciones peruanas de palta Hass.Gráfico 7 Producción Mundial de Palta 2007 . y España. los proveedores son muchos.3 millones de toneladas. el cual sufrió una considerable subida a comparación de el segundo importador importante para Perú. hasta los 795 millones de euros. y un 13.7 por ciento en valor.2008 FAO (2009) Elaboración propia Según la producción mensual de palta según región. en relación al mismo periodo de 2008” (Comercio Internacional. hasta 1. b) Poder de Negociación de compradores Actualmente. y de acuerdo al precio. Los proveedores de asesoría técnica serían grupos de ingenieros agrónomos tanto locales como extranjeros. rendimiento de la tierra y calidad del producto se podría escoger la mejor opción. país en que “la importación de frutas y hortalizas de enero a julio de 2009 ha descendido un 5 por ciento en volumen. Los precios de los insumos como fertilizantes o embalajes presentan un precio relativamente constante por lo que se puede decir que el poder de negociación con los proveedores es bajo. entre 2007 y 2008 indicada en el Anexo 1. que mediante constante evaluación permitan detectar problemas y realizar mejoras al producto ofrecido.

en la mayoría de los casos. en una ensalada o como complemento. guacamole.org/> 10 .2008 FAO (2009) Elaboración propia c) Productos Sustitutos La palta. por lo que la palta podría ser reemplazada (en el caso de los usos relacionados a la 3 Publicado en la FAO. uvas.Gráfico 8 Principales Destinos de la Palta Peruana en el año 2009 Fuente: Exportaciones del Perú.fao. mucho más que otras frutas. Estados Unidos se encuentra en el ranking de producción3 o importación de tomates. manzanas y naranjas. mostrado en el gráfico 9. (2009) Elaboración propia Al ya estar cada vez más cerca a la apertura del mercado estadounidense para la exportación de palta de la variedad Hass. los productos sustitutos serían frutas y verduras de la estación. por ejemplo. duraznos. se puede decir que el poder de negociación con los compradores es alto dado que tanto Estados Unidos como Europa son los principales importadores. Véase Anexo 2 para mayor detalle. Gráfico 9 Principales Importadores de Palta 2007 . fresas. Al ser un producto con un alto contenido vitamínico.< http://faostat. blogspot. se consume fresca.

3 Ambiente Competitivo Los principales países exportadores de palta son México y Chile de acuerdo a lo señalado en el gráfico 10. Véase Anexo 3 para mayor detalle. Zutano. Francia y Escandinavia. Republica Dominicana. Existen otras variedades de palta. Israel. Israel tiene un rendimiento más elevado que Perú y México. El pico de la exportación de Perú es en junio y julio. como Fuerte.1. Procesadora Larán. Agroindustrias Verde Sol. y la preferencia del 1. Perú y Sudáfrica. Reed. Los principales productores son México. representando una ventaja competitiva frente al resto de productores. Existen más de 20 empresas exportadoras de palta en el Perú. Chile y California. Sin embargo. y actualmente exporta principalmente al mercado Europeo. d) Rivalidad Competitiva La rivalidad competitiva para llegar al mercado de EEUU se da principalmente entre México. Pinkerton. Chile. cuenta con condiciones climáticas para la producción de palta en sus diferentes variedades todo el año. Además. Bacón. Estados Unidos. e) Amenaza de los nuevos competidores Sudáfrica exporta a mercados como Inglaterra. Indonesia. pero podría llegar a Estados Unidos si es que se regulara el tema de la reforma agraria que impide nuevas inversiones. Consorcio de Productores de Fruta. serían productos sustitutos indirectos. Agrícola Copacabana de Chincha.alimentación del consumidor) por tales frutas y vegetales.4 Una de las diferencias es la época de siembra consumidor es sin duda la variedad Hass. 4 Diferentes Paltas producidas en California 11 . lideradas por Camposol. Colombia. Brasil. como se menciona. Gwen.

el ingreso de México y América del Sur han eliminado tales barreras de entrada.                                                                                            Nov. Sep. M ar Abr. y según publicaciones. En cuanto a Chile.                   Fuente: PROMPERU. Dentro de la competencia directa en Estados Unidos. lo cual implica un incremento de las exportaciones para los agricultores mexicanos. ya que si bien estuvieron más tranquilos durante décadas. SIICEX (2009) Elaboración propia 12 . A go. (Avocado Source. 2009). los agricultores de esa zona estarían muy preocupados por la entrada de Perú al mercado. siendo Michoacán actualmente el que presenta la cifra más alta en cuanto a superficie cosechada y volumen de producción.7 miles de toneladas en promedio desde el año 1997 hasta el 2008. Según la tabla 3 que es el cuadro de estacionalidad y exportadores se puede observar la disponibilidad y competencia más inmediata. representando el 87.5% de la producción nacional. (North County Times.  Oct. según indica el Presidente del Comité de Palta Chilena (ProHass.Gráfico 10 Principales Exportadores de Palta 2007 FAO (2009) Elaboración propia México además tiene la entrada a 50 estados de Estados Unidos. este país sufrió una baja de 34% y 36% de demanda de palta de Estados Unidos y Europa respectivamente. Jul. que se estima en 850. el principal exportador es California. Mayo Jun.                    Dic. El 82% de la exportación de palta Hass de Chile tiene como destino a Estados Unidos y un 24% a Europa. 2009). 2009). Tabla 3 Estacionalidad de la producción de palta Hass Mé xico  Chile  P erú  Sudáfrica  Calif ornia  Florida  E ne                   Fe b.

2008). sobretodo en forma de pulpa de palta. se debe incrementar estas capacidades para poder ser capaz de ser el principal abastecedor de Estados Unidos. 2008). pero es importante mencionar que la palta fresca peruana sería la forma de introducir con mayor fuerza la palta industrializada. objetivo del presente estudio. la palta procesada si es exportada a Estados Unidos desde el 2008.1 Nivel de Recursos La cantidad y calidad de recursos naturales que se tienen en el país es inmensa. si bien el 85% de la palta exportada es fresca y el 15% industrializada (Promperu. El Perú es un país rico en zonas de producción de palta y rendimiento de las tierras. La exportación de la palta procesada es un punto que se desarrollará en el presente trabajo.2. 1. sin embargo.11% del valor FOB exportado en el 2008. La Libertad y Lima han sido sin duda los departamentos con mayor superficie sembrada llegando a 774 y 443 hectáreas sembradas respectivamente como se observa en el gráfico 11.Actualmente. 2008) Gráfico 11 Superficie Sembrada Mensual de Palto (Ha) 2008 Fuente: Ministerio de Agricultura FAO (2009) Elaboración propia 13 . (Promperu. (Minag. En el 2007 y 2008. esta cifra se ha incrementado en 10 puntos porcentuales desde el 2008 y se espera que tenga mayor desarrollo pues vienen tomando más importancia. En el Anexo 4 se dan mayores detalles sobre esta forma de palta exportada. pues ha tenido mayor crecimiento con el 10.2 Ambiente Interno 1.

siempre y cuando se logren abrir nuevos mercados. será una habilidad que la organización debe manejar así como el tener capacidades de negociación en busca de alianzas e inversión. 2009). la eficiencia logística será también una de las competencias principales a tener muy 14 . Lo que se busca es convencer a los pequeños agricultores o parceleros precarios que tienen en sus manos las tierras aún sin cultivar. aplicar benchmarking. facilitando cada vez la entrada a más mercados. sin que esto signifique marginarlos.2. logrando la integración entre campesinos y empresarios. sino más bien involucrarlos. para lograr mejores frutos. La empresa exportadora de palta tendrá también como competencia principal la excelente calidad que brindará al mercado. debe lograr diferenciarse de la competencia. garantizando el buen estado de su producto cuando llegue a sus clientes. evitando así alguna pérdida económica que podría dañar la cadena logística y la industria a desarrollar. Del mismo modo. la cual sigue pasos según el proceso de refrigeración llegando de la forma más óptima al consumidor final. teniendo una respuesta rápida a los cambios en el mercado. y al ser la palta un producto perecible pondría hincapié en el correcto desarrollo de la cadena de frío. esta sería una de las competencias que la organización fomente. contribuirá a la inocuidad del fruto. para que los consumidores exijan palta de origen peruano. Asimismo. Los compradores buscan a un proveedor que sea capaz de satisfacer sus requisitos y actualmente la certificación de la calidad es un factor muy relacionado a la competitividad. de forma estratégica. al ser una empresa nueva.1. es decir.2. y es que el mercado global pide más frutas y hortalizas y se tiene que ver dónde producirlas para poder cumplir con los lotes de abastecimiento solicitados.3 Competencias Centrales Los últimos años han sido favorables para las agro exportaciones peruanas y es por ello que existe gran demanda para la compra de tierras adecuadas para el cultivo de los diversos frutos. Esto se lograría con una buena promoción del producto a ofrecer. innovación y reingeniería de sus procesos. 1. Si se trabaja con productividad se logrará la competitividad. Del mismo modo. La palta Hass tiene un horizonte prometedor. La organización debe buscar un mejoramiento continuo. comenta el Presidente de (ProHass.2 Habilidades Las habilidades con las que debe contar la organización es la de trabajar bajo políticas adecuadas de calidad.

15 . punto que es considerado también como una competencial central.en cuenta en el desarrollo de la empresa para la apertura de nuevos mercados.4 Cadena de Valor En el gráfico 12 se muestra la Cadena de Valor para las exportaciones peruanas de palta Hass. A continuación se presenta un análisis a partir de este gráfico.2. 1.

Gráfico 12 Cadena de Valor Elaboración propia

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a) Infraestructura En este punto fueron incluidas todas las entidades que son el constante apoyo para el funcionamiento de la organización. Se encuentran empresas reguladoras y promotoras así como el estado, que implica el factor macroeconómico del país principalmente. Este punto también toma en cuenta todo lo referente a carreteras y puertos ya que es muy importante el tema de tiempos, sobre todo al tratarse de un producto perecible. Se debe promover la inversión en estos sectores, para mayor apoyo al exportador. b) Desarrollo tecnológico Este punto incluye lo relacionado al acceso a la información pertinente y mayor eficiencia en la comunicación, así como el correcto uso de tecnologías en el proceso que sigue la palta hasta estar lista al consumidor. Se debe promover la efectividad en la empresa, por ello las tecnologías de información serían de gran utilidad. Al ser una empresa que recién entra al mercado, el benchmarking sería una buena forma para establecer indicadores o sistemas que permitan comparar el actual desarrollo, para ello es importante la continua investigación. Del mismo modo, el uso de internet como herramienta para reducir algunos cuellos de botella como el de realización de trámites u otras gestiones en las diversas entidades es fundamental.5 c) Recursos Humanos El contar con personal comprometido con el trabajo y conocedores del tema tanto a nivel gerencial como operativo permitirá el funcionamiento de la organización. d) Abastecimiento Se debe escoger la mejor ubicación del cultivo de paltos. El Perú es un país que provee diversidad de suelos para su cultivo, tema que debe ser aprovechado, sobretodo porque el abrirse este nuevo mercado, la oferta debe verse incrementada. e) Logística de Entrada El componente principal es la palta, la cual pasará por algunos procesos que serán detallados en capítulos posteriores, para los cuales se requieren de diversa maquinaria e insumos que deberán cumplir los requisitos establecidos por los entes

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Obtenido de <www.ciudadanosaldia.org>

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regulatorios de Estados Unidos. De acuerdo a la estacionalidad de siembra y cosecha se deberá programar la entrada del principal insumo. f) Operaciones Incluye además de los procesos, los tratamientos en caso deban seguirlos según los requisitos fitosanitarios. Se debe estudiar como afectarán a las propiedades de la palta. Deben estar bien definidas de tal forma que el pedido según la demanda pueda ser suplido, desde el recojo de las paltas hasta la puesta en barco. g) Logística de Salida Como se mencionó previamente, es importante el cumplir los tiempos establecidos tanto en el transporte hacia el puerto así como la llegada a Estados Unidos. El producto final debe de encontrarse en óptimas condiciones. h) Comercialización y Ventas Si bien estas actividades influyen directamente en el proceso de exportación, son un apoyo fundamental en la promoción del producto en el mercado meta y afectan a cada una de las empresas exportadoras del mercado nacional.

1.3 Planeamiento estratégico
1.3.1 Visión Llegar a que el Perú sea reconocido como el principal exportador de paltas a Estados Unidos desde Sudamérica. 1.3.2 Misión Satisfacer exigencias del mercado y generar competitividad, brindado un producto de calidad. 1.3.3 Objetivos  Brindar un producto de calidad ,cumpliendo cada una de las normas requeridas  Crear la marca en el consumidor, de tal forma que prefiera adquirir la palta peruana.  Impulsar la industrialización de la palta y su exportación, pues se crean mayores márgenes de ganancia.  Generar mayores oportunidades de desarrollo para el Perú en el sector explotando zonas de cultivo. 18 agrícola,

En la matriz FODA podemos observar que muchas de las debilidades y amenazas son combatidas por las oportunidades y fortalezas. se deben tener buenas condiciones de entrega del producto y cuidado con el medio ambiente. y al igual que en el caso anterior.5. 6 y 7 para la formulación de estrategias. En la Matriz EFI se muestran los factores internos y se siguió la misma metodología que en EFE. al que se les asignó un peso y un puntaje de acuerdo a la información con la que se contaba sobre cómo afectaría al factor. para lograr reconocimiento en el mercado norteamericano. calidad y marketing. debe aprovecharse la contra estación. el resultado fue de 2. Por último.4 Análisis Matricial De acuerdo a la lista de Fortalezas. por medio de productividad. lo que demuestra que la exportación de la palta daría una buena respuesta a las oportunidades y amenazas del entorno. La idea es obtener el máximo beneficio sobre las situaciones favorables que se puedan encontrar. EFE. En la Matriz EFE se muestran los factores externos.46. la matriz FODA. 1. que puede desarrollar y las debilidades que presenta. EFI y EI se muestran en las tablas 4. La principal sería la referente a la competencia. 19 . sin embargo. la palta responde bien frente a las fortalezas que tiene. pero con un esfuerzo conjunto se puede lograr combatirla. Debilidades y Amenazas mostradas en el Anexo 5. Oportunidades. La inversión en promoción y tecnologías es fundamental para un buen trabajo. Lo más resaltante es lograr diferenciar el producto peruano. Además. El valor obtenido es de 2. un tanto mayor al promedio de 2.3. 5. Asimismo. Asimismo. la mejora continua es indispensable en un ambiente tan competitivo. luego será más fácil actuar cuando la competencia sea más fuerte. se debe participar en ferias internacionales y publicitar el producto en revistas especializadas a frutas o alimentos sanos. Incrementar el volumen de exportación de acuerdo al grado de aceptación que se tenga de la demanda. Se consideró un puntaje del 1 al 4 según corresponda. benchmarking en estudios de productividad realizados en otros países para mejorar la calidad y rendimiento de la palta a través de técnicas de cultivo eco eficiente y un entorno productivo favorable.

cosmética. propia de este proyecto. México y Chile. pero la palta es nueva y debe Perú es bastante bueno. Es indispensable la promoción principalmente la que sufriría con este problema. Elaboración propia 20 . El rendimiento en el hacia este país. mejora en el rubro. escasa promoción y F9: Optimización de recursos por medio de irrigación marketing comercial. F12: Se está por entregar el reporte final que descarte la presencia de la mosca de la fruta FACTORES EXTERNOS Fortalezas O p o r t u n i d a d e s O1: Chile no exporta durante Mayo y Junio O2: La producción durante verano de California se encuentra baja O3: México no exporta en volúmenes iguales durante período que se exportaría O4: El mercado estaría abierto a inicios del 2010 O5: Inicios de exportación de palta industrializada O6: La crisis está afectando a Chile y México. así como altos costos de mediante sistemas de riego por goteo o micro aspersión inversión en los mismos F10: Menores costos de mano de obra D6: Enfoque exportador solo a Europa D7: F11: Cercania de terrenos de exportación Competencia elevada de California.A1. O1. podría pensar en industrialización. teniendo un nuevo enfoque poder suplir la creciente demanda. El estado va a impulsar la como pulpa de palta.A5: Se esperaría que el documento que permita el D5.O9: El gobierno ayuda a los exportadores. suministro por los competidores y demanda alta.A4: La mejor forma de aprovechar esto sería de medios introduciéndose con un precio más bajo. A7: El ahorro en los aranceles puede ser ingreso no pida tratamientos complejos pues ya se usado como inversión en caso subieran los demostró el buen estado de la palta peruana fertilizantes o diversos insumos necesarios F2. O3: Por más que sean temporadas de baja competencia. O7: Heladas del 2007 hicieron que Chile pierda participación O8: Demanda creciente de palta en Estados Unidos O9: Firma del tratado TLC. fuerte competencia. F7: Existencia de campañas agro exportadoras que impulsan D4: Actual oferta insuficiente para grandes lotes de este sector F8: Diversas zonas productoras exportación F9: Rendimiento elevado de cultivo de palta D5: Bajo nivel tecnológico.Tabla 4 Matriz FODA FACTORES INTERNOS F1: Alto valor nutricional de la palta hass D1: Aspectos fitosanitarios por terminar de resolver F2: Diversos usos (alimentación. farmacéutica) para entrada a EEUU F3: Preferencia por la variedad hass para la comercialización D2: Restricciones que se deberán aplicar para el internacional ingreso a EEUU F4: Tendencia creciente de la exportación de palta peruana D3: Perecibilidad de la fruta que es incrementado F5: La plaga de la mosca de la fruta no afecta a la palta por el rompimiento de la cadena de frío durante el Hass transporte del producto.A2: Perú debe aprovechar épocas de poco competidor con mucho potencial. F5. impulsarse F7. Debe trabajar De acuerdo al desarrollo de la organización se la empresa privada y el gobierno.08: Se planea incrementar hectáreas de cultivo para exportan a EEUU. A3: El gobierno debe implementar mejoras en este tipo D7. palta congelada o aceite de palta. publicidad. pero Perú tiene introducirán con mayor fuerza productos industrializados buenas perspectivas. es abriendo nuevos mercados. la promoción e inversión tecnológica es de vital importancia. padece esa plaga O9D6: Existen muchos productos que ahora se F9.A1: México y Chile consideran a Perú como un D7. de los productos peruanos en el extranjero. más adelante se D4. A m e n a z a s A1: Penetración comercial de Chile y México bastante fuerte A2: Crisis económica que afectó Estados Unidos A3: Inadecuada infraestructura(como puertos) que faciliten la exportación A4: Nuevas tecnologías chilenas para promocionar producto A5: Tratamientos podrían afectar la calidad de la palta a exportar A6: Alta Competencia de empresas agro exportadoras. cero aranceles para la palta Debilidades O4D1: Solo está pendiente el documento formal emitido por APHIS que permita el ingreso al F5. siguen el comportamiento del petróleo F4. A6: Se exportaría primero palta fresca. aminorizando el F10.O2. F7.04: Ya se demostró que la palta peruana HASS no potencial mercado. con años de experiencia A7: Precios de fertilizantes están aumentando.O5: El ahorro en los recursos puede ser invertido en la problema. también O5D3: La palta fresca. A5: La competencia es ardua.

15 3 0.08 2 0.5 D E B I L I D A D E S Alta competencia nacional e internacional Altos costos de producción Perecibilidad el producto Escasa promoción del producto Enfoque exportador solo a Europa Débil trabajo conjunto con la tecnología Elaboración propia 21 .05 1 2 3 2 2 2 2 3 0.15 0.1 0.06 0.1 0.46 A M E N A Z A S Producción insuficiente para la demanda creciente Precio variable Preferencia por palta de California Aún se está en espera de la entrada formal a EEUU Inadecuada infraestructura de puertos Elaboración propia Tabla 6 Matriz EFI Factor Peso Puntaje Valor Ponderado F O R T A L E Z A S Buenas condiciones agro climáticas 0.03 0.08 2 0.3 0.24 Diversas zonas de exportación en todo el Perú Alta competencia: California.08 0.09 2.2 0.3 Contribuiría a la exportación de palta industrializada 0.16 0.45 0.08 3 0.15 0.45 Aceptación y conocimiento de la variedad Hass 0.16 0.15 2.16 Tendencia creciente de la exportación de palta peruana 0.1 0.03 1 2 2 3 2 2 2 3 0.1 0.05 0.Tabla 5 Matriz EFE Factor O P O R T U N I D A D E S Peso Puntaje Valor Ponderado Acceso a un nuevo mercado y nuevas oportunidades 0.1 0.1 3 0.2 0.08 2 0.15 3 0.15 3 0.45 Aumento en la producción debido a un mejor rendimiento 0. México.16 0.08 0.05 0. Chile 0.08 0.16 0.16 Demanda creciente de palta 0.16 Campañas agroexportadoras que fomenten la actividad 0.45 Aprovechamiento de estacionalidad de competencia 0.08 0.3 0.

creando una imagen de marca nacional.9 9 A LTA 3  ‐  4 . y que generarían mayores márgenes de ganancia.3. Asimismo.0 B A JA 1  ‐  1 . 22 . 9 9 M E D IA 2  ‐  2 . Se llevarán a cabo planes de acción que garanticen que se tenga una estrategia diferenciada en el mercado meta. a largo plazo se plantea exportar derivados de la palta como pulpa de palta o aceite.En la siguiente tabla 7.9 9 P U N T U A C I O N E S   E F E M ED IA 2  ‐  2 .5 Formulación Estratégica La estrategia de la organización se basa en la entrada a nuevos mercados. para obtener el mínimo de productos rechazados. lo cual tiene una implicación estratégica de penetrar en el mercado y el desarrollo constante del producto. como lo es Estados Unidos. que tiene un gran potencial de crecimiento.0 Elaboración propia 1. se gestionarán ventajas competitivas basadas en la calidad e inocuidad del producto. Tabla 7 Matriz IE P  U  N  T  U  A  C  I O  N  E  S    E  F  I B A JA 1  ‐  1 . pues se pondrá énfasis en la publicidad. que poco a poco ven incrementada su demanda. Además. 9 9 X A LTA 3  ‐  4 . logrando clientes satisfechos. pues el objetivo de la organización es la exportación antes que la venta nacional. para que el producto peruano sea muy bien reconocido. Matriz IE. se observa que el resultado se encuentra en la celda central.

y presenta características como poseer una excelente calidad nutritiva al tener 12 de las 13 vitaminas existentes. presenta el mejor aprovechamiento de la pulpa. de manera casera. sabor agradable. Si bien el producto será vendido fresco.1 El Producto La palta es fruto de un árbol originario de México y Centroamérica y actualmente ha llegado a ser una de las frutas tropicales más populares en el mundo debido a su alto valor nutritivo. versatilidad y fácil preparación. 23 . Existen más de 500 variedades. 2. como se ve en el gráfico 13. los estándares que se manejan en Estados Unidos de acuerdo al tamaño del producto palta. Gráfico 13 Diversas preparaciones de palta Elaboración propia Por otro lado. es la más cremosa de las paltas. siendo la Hass la más comercial en el mundo.2 Estudio de Mercado En el presente capítulo se analizará el movimiento y características del mercado meta y el producto a ofrecer. buena vida de post cosecha y es más fácil ver el grado de maduración debido al cambio de color de verde a morado oscuro que muestra. este puede ser convertido en diferentes formas. son los que se muestran en la tabla 8. y en base a estadísticas e información histórica se podrá estimar la demanda para el proyecto.

S. conocimiento de cómo se prepara. como se mencionó en el capítulo 1. y valor nutritivo. valor nutritivo. precio. De acuerdo a la distribución que se presenta en los gráficos 14 y 15.059 habitantes (U. la apariencia. grado de maduración. (2004) 2. el cual. limpieza. artículo estacional. Gráfico 14 Distribución de la población de EEUU y producción de Paltas Fuente: Avocadosource. La población actual de Estados Unidos es de 307. en orden de prioridad.Tabla 8 Estándares de importación de la palta en EEUU Fuente: Banco Nacional de Comercio Exterior de México. el mayor volumen relativo de palta se encuentra en Pacífico y Sur Oeste. tiene entre los factores de compra de productos frescos. 759. el gusto. Las características principales a explotar serían el gusto. Bureau. dónde se produce y producción orgánica. forma de presentación. apariencia.2 El Consumidor El mercado al que se dirige el presente estudio es al estadounidense. (2007) 24 . 2009) Ver Anexo 6.

2008). por lo menos una vez al mes. siendo los “heavy” quienes comprarían alrededor de 37 a 119 paltas por año y los “super” 120 paltas o más. como vemos en el gráfico 16. Además. Por otro lado. garantizando muy buena calidad y beneficios que la palta peruana pueda aportar. Es decir. (2007) Alrededor de 43% de familias de todo Estados Unidos compra paltas y aumenta el poder de compra de $39 a 66$ cuando la palta se encuentra en la canasta familiar (Avocado. si se trata de salir a comer. California tiene preferencia. el consumo de palta por parte de latinos es mucho más elevado tal que 8 de 10 consumidores latinos de palta son consideradores como “heavy/super users” o mega consumidores. como se puede observar en el gráfico 17. un 84% respondió que pedían algo relacionado o hecho con palta.Gráfico 15 Porcentaje de Compras por Familia y Región de Palta Fresca Fuente: Avocadosource. se debe entrar al mercado con mucha cautela. pero Estados Unidos es un mercado bastante amplio que puede explotarse y así se tenga un pequeño porcentaje en un período de introducción. seguido de un lejano México y Chile respectivamente. 2008). tal como se ve en el gráfico 17. la frecuencia con la que se compra la palta es de forma predominante. Asimismo. Sin embargo. (Global Avocado Marketing Intranet. dado que. es considerable. una vez al mes. el consumo de hombres y gente joven ha ido aumentando. 25 . Asimismo. Según el Reporte Anual de palta Hass 2007-2008 se tiene que aproximadamente 1 de 3 consumidores en Estados Unidos indica que consume más palta que el año anterior. los consumidores de Estados Unidos cada vez ponen mayor atención al lugar de procedencia de la palta que consumen. si bien son las mujeres las que hacen compras en tiendas de comestibles. nuestro objetivo serían las tiendas minoristas o retail y también algunos restaurantes.

Gráfico 18 Percepción del consumidor Norteamericano de la palta Hass Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.Gráfico 16 Atención al lugar de origen cuando se compra palta Fuente: California Avocado Comission. son mucho mayores comparada con la variedad Fuerte y de Piel Verde tal como se ve en el gráfico 18. (2009) Elaboración propia 0% Mensual (NETO) Una vez por semana o más Muchas veces al mes Dos veces al mes Una vez al mes Una cada  dos meses Una cada  tres meses 2 o 3 veces al año Una vez al año  Nunca 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 84% 48% 9% 15% 12% 4% 1% 3% 2% 5% Gráfico 17 Frecuencia de consumo de paltas en el hogar norteamericano Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. en el mercado establecido como meta. (2008) Elaboración propia 26 . y la percepción que se tiene de la misma es también favorable para la variedad que se va a exportar. (2008) Elaboración propia Las compras de palta Hass.

Los precios han bajado si comparamos el año 2008 con el 2009.10 5 2 1 .92 6 6 .6 67 62 . Gráfico 19 Importaciones de palta Hass de EEUU 1999 .5 68 .2 % 25 .0% 24 . (2008) Elaboración propia 6 Definido por Wikipedia como “la unidad básica residencial en el que la producción económica.3.6% 76 .3 Análisis de la demanda 2. la crianza del niño. el consumo.2% Po bla ción Tota l 49 .08 2.0 59 De m and a de pa lta 21 .5% De m anda Tot al por Región 1 0 .62 7.4 % 8 .7 65 56 .6% 27 .3% 29 .7 69 . y con la entrada de la palta peruana esto podría acrecentarse aún más.50 7 1 8 . (2009) Elaboración propia De acuerdo a la distribución de consumo de palta.8 48 27 .5 82 .93 9.2009 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.0 81 . En los últimos años.4% 89 .7 97 28 . 2.1 Demanda histórica Las importaciones de Estados Unidos de palta Hass de 1999 .75 9. y la vivienda se organizan y llevan a cabo" 27 .88 9 12 8.78 2.31 3.64 5 G rupos de Fa m ilia Fuente: AvocadoSource.La palta Hass tiene un buen porcentaje de aceptación por parte del público.85 6. los exportadores predominantes han sido México y Chile.9 68 76 .49 6 5 0 .5 83 . la demanda de palta fresca en número de familias o household6 es la que se muestra en la tabla 9: Tabla 9 Demanda Actual en Grupos de Familia Núm e ro d e ha bit ant es E ste Ce ntr al Nor este Pa cifico Su r E ste Su r O este O e ste Cen tra l 16 .72 3 2 0 .8 33 3 07 .93 6.2009 se muestran en el gráfico n0 19.0 % 18 . obtenida de los gráficos n0 14 y n0 15.4 % 20 . la herencia.5 22 .8% 9 .

Para poder segmentar el mercado. El coeficiente de correlación tiene un valor de 0.73 85.La venta de palta Hass en millones de dólares por los supermercados y por región se muestra en la tabla 10.usda. Estados Unidos. se observa que la mayor demanda en orden de prioridad recae sobre Pacifico. Noreste y Sur Oeste. En la región Pacífico.42 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. Consulta: 15 de Octubre de 2009. 2008) Tabla 10 Ventas de Supermercados por Región Región California Oeste Sur Central Sur Este Sur Este Medio Noreste Gran Lago R. se trabajará con los datos del consumo per cápita de palta fresca publicado por ERS USDA8.39 44. 600 000 se encuentran en California y 350 000 en Texas (Global Avocado Marketing Intranet. Se realizó una regresión lineal en función a la variable resultante de la suma de importaciones y producción de Estados Unidos para obtener la proyección del consumo per cápita. 2007) .03 25. la demanda más fuerte y mercado meta es California (Ciudad: Los Ángeles y San Francisco).avohq.987 lo que muestra un correcto grado de relación entre las variables utilizadas. aproximadamente de los 2 millones de tiendas hispanas relacionadas a comidas. Plana Número de supermercados 3597 3309 2987 4388 4417 5574 5104 2264 Ventas Anuales (millones) 54. detalladas en el Anexo 7. según las divisiones por región.ers.3. (2008) Elaboración propia 2. alimentos o abarrotes en Estados Unidos.2 Proyección de la demanda Usando métodos cuantitativos. Estados Unidos. Ver Anexo 8 para visualizar la tabla completa. en el que se señala que el consumo per cápita 7 Global Avocado Marketing Intranet 2007 Top Reporting Markets. Asimismo.gov/> 28 . en la región Noreste Massachusetts (Ciudad: Boston). de acuerdo al artículo virtual Fruit and Vegetable Consumption : Looking ahead to 2020 (ERS USDA.com > 8 Economic Research Service 2007 Consumo per cápita de palta en Estados Unidos.59 39.81 49. en New York (Ciudad: New York) y en Sur Oeste se considerará a Texas (Ciudad: Dallas y Houston)7. Consulta: 20 de Octubre de 2009. Este último junto con California pertenecen a los estados con mayor poder de compra.86 53.3 62. < www. ventas por mercado en dólares y volumen. < www.

vemos que los datos obtenidos de ambas formas son bastante similares.233 313.444 301.47 1. 2007)10 y por medio de una regresión lineal se halló el consumo per cápita hasta el año 2017.812.8 589.3 350. ya que la variedad Hass es la más comercializada en un 95% frente a las demás variedades.5 1. obtenidas multiplicando el consumo per cápita por la población proyectada al mismo año (U.824 307. 2007). < www. El factor de corrección utilizado para mayor exactitud en los datos es de 0.678 331.37 2.370.se vería incrementado en un 5 a 8 % hasta el 2020.148.42 1.860.7 976.8 420.179. Para la obtención de los datos se usó un incremento del 11% en Importaciones.52 1.S.57 2.734 298.313.2 889.770. 9 U.90 2.492. Consulta: 8 de Octubre de 2009 <http://www.03 1. Census Bureau.S.1253846 + 0.433.5 391. como lo proyectado. 2% en Producción y 1% en Exportación (Food and Agriculture Organization of the United Nations.3 1.8 461.154.232 316.564.759 310.266 319.21 1. muestra cómo ha ido incrementándose de forma más rápida el consumo de paltas en relación a las importaciones y producción.0014084 X Tabla 11 Proyecciones de Demanda de Paltas Año 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Población (miles de habitantes) 280.census. Se realizaron las proyecciones de la demanda hasta el año 2017. Estados Unidos.29 3.659.5 476.8 449.gov> 10 Food and Agriculture Organization of the United Nations 2006 FAO corporate document repository – Tropical fruits. según la tabla 11.458.55 1.org/docrep/006/y5143e/y5143e1a.95.311.49 1.442.92 Demanda (toneladas) 290. Census Bureau 2008 Projections of the Population and Components of Change for the United States: 2010 to 2050.562 290.540 328. Demanda = Población * Consumo per cápita La ecuación usada es la siguiente: y = 0.072.Consulta:20 de Octubre de 2009.03 3.833 Consumo per cápita (kg) 1.fao.423 325.342 293. 2008)9.139 303.59 3.537.3 812. (Proinversión.4 Elaboración propia En el gráfico 20.htm> 29 .330 322.34 1.79 3.243.299.7 742.027 295.0 439.8 1. Estados Unidos.

el volumen aumentó en un 24% comparando julio – diciembre 08 y enero – junio 09. 2008) La palta de California tiene disponibilidad todo el año. siendo Michoacán el líder mundial en la producción de paltas. pero representan 30 . En el gráfico 21.4 Análisis de la oferta 2. Gráfico 21 Unidades vendidas vs Precio Promedio ($/unidad) Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. (2008) 2. la de Florida de Junio a Marzo y la de Hawaii también todo el año. tal es así que con el 30% de su producción total ocupa el 50% del mercado de Estados Unidos. (Fructidor.1 Análisis de la competencia La región de California sería la principal competencia por el alto grado de aceptación que tiene en el mercado y por las facilidades que tiene al encontrarse dentro de Estados Unidos. Conforme el precio disminuyó. con los picos a mitad de año.4. se puede observar las unidades vendidas de palta Hass de California y el precio al que se realizó la transacción. Producción e Importaciones de Palta en Estados Unidos Fuente: Foreign Agricultural Service. (2008) Por otro lado se encuentra México.Gráfico 20 Consumo.

62% 7.608.934 1.466 11.503.09% 4.464 1.812 428.57% 2.468.926.789 C am pos ol Agroindus trias Verdeflor C orporac ión Frutíc ula de C hinc ha S oc iedad Agríc ola D rokas a Avo P erú Agríc ola D on R ic ardo P erú Fruit Tropic al Greenland P erú Agríc ola Los Libertadores P roc es adora Laran Agropec uaria Las Lom as de C hilc a S olis C ác eres IQ F del P erú D em ás T O T AL 4.142. la tabla 12 muestra los principales productores y exportadores de palta y la participación de cada uno. si bien el líder siempre ha sido Camposol. este año Consorcio de Productores de Frutas ha tenido un mejor desarrollo.543.53% 2.245 919.688 8.078 2.003 1.544.567 365.739 2.921.47% 10. 2009) Tabla 12 Productores y Exportadores de Palta E mpre sa FO B 2009 P articipación FO B 2008 23.720.74% 4.787 22.569 1.76% 0. Como vemos.407.51% 2.163.21% 0.587 1. 31 .02% 0.801 Fuente: Agrodata.671 4.31% 2.689.499.184.269 1.676 2. (El Comercio.717.312.60% 6.341 3.845.67% 6.882.11% 1.10% 3.942 1.035 789.070.131 1.55% 1.76% 4.829 1.33% 5. que se deben poner grandes esfuerzos sobre este fruto.70% 14. En el ámbito nacional.168.80% 25.grandes competidores por tener un porcentaje de participación pequeño y se ve que inviertan en grandes promociones para su producto.49% 4.215 P articipación 11. y con el Tratado de Libre Comercio se tendría una ventaja competitiva.69% 2.02% C ons orc io de P roduc tores de Fruta 10.60% 2.30% 5. Actualmente.774.996 1.03% 36.24% 2.661.900.05% 3.857.106 2.971 63.273.561.90% 3. es por ello.231 2.098 2.22% 4.022.380 45. (2009) Elaboración propia Perú definitivamente ha incrementado sus exportaciones de palta como se ve en el gráfico 22.724 60. Perú representa el 18% de las exportaciones mundiales de palta.888 1.

considerando el histórico de datos de producción. Ver Anexo 9 para el total de los datos.Gráfico 22 Exportaciones Peruanas Mensuales de Palta Fuente: Ministerio de Agricultura (2008) Elaboración propia 2. importación y exportación (Economic Research Service.2 Proyección de la oferta Para estimar la oferta.047689465*X 32 . Estados Unidos y la palta son ajenos a ello debido a la creciente demanda de productos naturales.96094706 0. tomaremos como producción de Estados Unidos la de California. Oferta = Producción – Exportaciones + Importaciones La producción mundial de frutas ha aumentado. se utilizó el factor de corrección de 0. 2008).4.642098385+ 0.92341925 0. 9% y 1% de la producción total respectivamente (Agricultural Marketing Resource Center. 2007).95. y se empleará la relación existente entre importación/producción y exportación por año. Estadísticas de la regresión Coeficiente de correlación múltiple Coeficiente de determinación R^2 R^2 ajustado Error típico Observaciones 0. quienes representan el 90%. y nuevamente. Para la proyección de la oferta se utilizará nuevamente una regresión línea cuyo resultado se muestra en la tabla 13.86906187 4. Florida y Hawaii.79968597 39 y = 4.

40 707.70 7.4. se muestra en el gráfico 23 y tabla 14: Gráfico 23 Demanda Insatisfecha Elaboración propia Tabla 14 Demanda Insatisfecha 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Demanda  (toneladas) 742.06 517.00 900.3 Demanda del proyecto La demanda insatisfecha.45 645.35 871.7 75.79 700.88 1.37 Elaboración propia 2.4 Oferta  (toneladas) 700.44 189. se 33 .334.8 107.01 419.24 637.072.93 196.271.8 Demanda  Insatisfecha 42.71 6.998.5 826.72 204. Con la entrada de Perú como nuevo exportador.80 185.8 51.467.23 5.73 967.865.436.172.52 785.172.0 900.492.27 760.371.3 1.47 827.5 Elaboración propia Debido a un consumo per cápita mayor y una población creciente.26 596.659.543.20 6.387.70 8.19 7.770.7 981. calculada como la Demanda – Oferta.243.33 1. la demanda total también muestra un incremento.20 8.299.311.23 8.62 5.79 200.83 213.072.5 760.879.995.7 976.14 192.0 1.5 90.88 466.2 126.843.2 889.3 1.179.3 812.5 1.860.613.74 208.699.54 981.Tabla 13 Oferta Proyectada Año 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Producción Importación Millones de kg Millones de kg Exportación Oferta Millones de kg Millones de kg 181.8 1.370.072.7 62.33 574. por ello la demanda insatisfecha empieza a ser mayor a partir del año 2011.

piensa satisfacer esta demanda insatisfecha en un 20% y de este monto de exportación. 34 . En el gráfico 24 se muestra la cadena de abastecimiento desde los productores hasta el consumidor final. los diversos cambios que pueden existir y cómo posicionar mejor el producto en cada medio.5. el acceso es complicado. Estos datos son un aproximado en base a que se espera un envío de alrededor de 19 000 TM anuales desde Perú a Estados Unidos (Prohass. 2010) y que actuales exportadores de gran escala representan el 12% de los envíos de Perú al total de la demanda. En la tabla 15 se muestra la demanda del proyecto: Tabla 15 Demanda del proyecto en toneladas Año 2013 2014 2015 2016 2017 Demanda del proyecto (toneladas) 1257 1514 1812 2149 2540 Elaboración propia La fecha prevista en la que se empezaría exportar sería a partir del año 2013 debido al tiempo transcurrido hasta la implementación. pues permitirá conocer mejor el mercado. es importante trabajar con un bróker o intermediario.5 Estrategias de Comercialización 2. Por ello. 2008). política adoptada por la mayoría de exportadoras. Se espera que el aumento de cantidades exportadas a Estados Unidos se vaya incrementando de forma gradual. y porque el tiempo en el que empieza la producción es al tercer año de sembrada la palta (Centro Peruano de Estudios Sociales. se estima alrededor de 10% durante los primeros 5 años para la empresa del presente proyecto. es decir un 2% del total de demanda insatisfecha. por lo que es una posición conservadora el tomar el 10% solo para el destino Estados Unidos. 2. relativamente lejano.1 Canales de distribución Al ser un país extranjero.

2007) se obtuvo que las principales razones por las que compraba la palta era por su sabor y calidad nutritiva. las migraciones irán en aumento hasta el año 2015 y son los principales consumidores de palta. Esto comprueba la gran aceptación de la palta. apariencia general debe trabajarse de tal forma que llegue en óptimas condiciones.5. principalmente California. Las compras de palta o avocados es más alta entre hispanos11. Es creciente la cantidad de hispanos que viven en Estados Unidos. 2. apariencia general y limpieza principalmente. sin embargo. 35 . pues el 60% de consumidores preferiría palta producida en su país (California Avocado Comission-Avocado 11 y los mayoristas que se encargan de forma independiente en distribuir el producto a los En la que el español es la principal lengua hablada en el hogar. En cuanto al gusto.Gráfico 24 Cadena de Abastecimiento Elaboración propia Como vemos existen tanto distribuidores minoristas. mexicanos y hasta los que tienen menores ingresos. considerados como retail y los mismos restaurantes y fast food que tengan entre sus insumos la palta. la principal tarea es lograr que el mercado objetivo vea la palta peruana tan igual o superior a la de Estados Unidos. es ya conocido el buen sabor de la palta.2 Promoción y publicidad Es de vital importancia establecer una estrategia promocional adecuada. El cliente aprecia factores como el gusto. la calidad es uno de los factores claves con los que debe contar la organización. En una encuesta realizada a los consumidores de palta en Estados Unidos (Global Avocado Marketing Intranet. Este factor va estrechamente relacionado con la limpieza. minoristas.

Gráfico 25 Preferencia de Compra de palta Hass según Origen Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. que al menos en esa variedad el origen sea otro. Los principales exportadores de palta Hass preparan sus recursos para esta celebración. (2008) Elaboración propia La publicidad que se le haga a la palta peruana será fundamental. Se debe aprovechar que la oferta de California se da principalmente entre Mayo y Agosto. El consumidor. tiendas y restaurantes es una excelente forma para promocionar el productor. se contará con una página web que contenga información para los consumidores finales y permita la comunicación con los bróker. es durante el llamado Super Bowl. El manejo de las comunicaciones con ellos ayudará a conocer mejor el mercado y las variables que puedan afectar a la organización. tiene respuesta “Me es indiferente/estoy seguro”. haciendo énfasis en el origen peruano. según la encuesta tomada en los Meses de Marzo. que será la de entrar con un precio más barato y con excelentes características de calidad. al conocer la palta Hass peruana. haciendo notar que por medio de la televisión. 2008). Sin embargo. porcentaje del cual podríamos obtener buena participación aplicando una buena estrategia de comercialización. claro está. el mayor porcentaje. entidades que serán de vital importancia. y deberá ser colocada de acuerdo a lo que muestra la tabla 16. prefiere. espectáculo deportivo que alberga más de 100 millones de espectadores. 36 .Research. es mínimo el porcentaje que elige comprar paltas de Perú. y se realiza en primer domingo de Febrero en diversos estados de EEUU. Abril y Mayo del 2009. Una de las fechas en las que el consumo de palta Hass es enorme. Como vemos en el gráfico 25. Asimismo.

se tendría que multiplicar cada precio mostrado por un factor de 4. Gráfico 26 Precio promedio por unidad en Estados Unidos Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.03/kg. Si consideramos una unidad de palta con un peso promedio de 250 gramos. 2007) Entre las estrategias para establecer el precio. es decir.17/kg. en un 95% como se mencionó antes.5. la diferencia entre los precios en Perú y Estados Unidos es de casi un 90%. el precio promedio de exportación durante el año 2007 fue de $ 1. el precio nacional promedio en chacra fue de S/. que aminorarán o incrementarán el precio. 1. (2008) Elaboración propia Según datos de la Revista Agrodata. (2008) Elaboración propia 2. (Centro Peruano de Estudios Sociales. La palta Fuerte es la más cara. lo cual varía en gran magnitud de acuerdo al lugar de producción y la variedad. se sabe que hasta el 2007. pero la Hass la más comercial. podemos observar que los precios se elevan entre los meses de Julio a Setiembre. está la de fijarlo en función a las principales características que presente.Tabla 16 Medio por el cual escuchar o ver publicidad para la palta en EEUU 2007 EEUU % Televisión Dentro de tiendas Periódicos / Revistas Restaurantes Radio Carteleras Internet Propaganda en transporte Gimnasio / Centro de salud 58 53 38 22 14 19 14 Primavera 2008 % 70 42 37 14 10 17 5 Otoño 2008 % 48 50 39 29 18 12 23 7 6 Primavera 2009 EEUU % 69 51 40 25 13 10 16 7 5 Primavera Primavera Primavera Primavera 2009 2009 2009 2009 Sur Noreste Centro Pacifico % % % % 70 51 37 27 20 10 25 11 11 80 47 35 16 13 7 11 3 57 51 32 32 4 11 4 4 64 57 51 30 11 18 17 9 5 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. 37 . Del mismo modo.3 Precios De acuerdo al movimiento de precios a nivel Estados Unidos desde el año 2006 al 2009 según el gráfico 26.

En el gráfico 27 se muestra el movimiento del precio en chacra.814 5.045.140 597.595 1.409 1.360 2008 KG Precio Promedio 431.70 9.430 1.597 2.183.026 5. Por otro lado.37 2.38 1. para poder obtener la mayor cantidad de público.868 1.522.288.715.772.361 1.011.396 5. 38 .493.Estas características serán tales como calidad.508 9.571 5.44 1.14 Fuente: Agrotada.058 9. al mercado mayorista y de exportación según la estacionalidad.41 1.000 1.880. Tabla 17 Precios FOB Paltas 2008-2009 2009 Enero Febrero Marzo A bril Mayo Junio Julio A gosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre FOB 1.028.00/kg en el mercado mayorista. al menos en la introducción.784 1. Asimismo.225 10. (USDA.958.403.14 524.289 2.897.27 1.176.163.193 7.33 1. solo superado por Australia.513 1.699.653.589 12.432. se empezará con un precio más bajo que el de la competencia.199 ‐ ‐ ‐ ‐ Precio Promedio 1.302 2.00 2.338 1.609 ‐ 571. Dentro del país destaca California con el mayor precio de compra de los mayoristas como se aprecia en el gráfico 28.43 5.344.12 1.997 1.32 10. etc.972.625.936.489 2.376 15.204 1. los productores de EEUU se verían afectados por la baja de los precios del mercado en aproximadamente 1 a 6%.016.59 7. presentación.46 1.460 3.363.346.587. Actualmente la palta Hass se vende a S/ 2.166 13.278.14 ‐ 501.251. 2008) En la tabla 17 se muestran los precios promedio en $/Kg de los envíos de Perú en los últimos dos años.715.074 ‐ ‐ ‐ ‐ KG 1. por lo que la estrategia de precios sería factible ya que los precios FOB han sido menores en los últimos años. El precio en los mercados de Estados Unidos ha sido el más alto de los importadores.410 10.820.595 2.765.000 1.30 10.164 1. (2009) Elaboración propia Si es que existiese sobreproducción para la demanda de EEUU o se tengan algunos productos que cumplas los requisitos para exportación. serán vendidos al mercado interno.51 FOB 621.860 8.392 6.550.29 1.

(2007) Gráfico 28 Precios en los mercados de Estados Unidos Fuente: Ministerio de Agricultura (2008) 39 .Gráfico 27 Evolución de Precios de Palta Fuente: Centro Peruano de Estudios Sociales.

3. etc. Al tratarse de un proyecto de exportación. para facilitar la cercanía a un puerto. es la inversión más elevada en lo que refiere a costos fijo y se deben considerar tanto factores macro como micro. dado que es un producto perecible y si bien la Hass es la mejor variedad en cuanto a resistencia de la cáscara. y por último el transporte por medio marítimo hacia Estados Unidos. mano de obra y clima. la localización debe estar en la costa peruana.3 Estudio Técnico En el presente capítulo se estudiará la mejor localización para la planta y la capacidad productiva de acuerdo a la demanda y diversos factores limitantes.1 Macro localización Para definir la localización más adecuada se deben considerar los factores de ubicación de los mercados. empaques. que duraría aproximadamente 20 días (Obseragro. Costos de transporte Técnicamente se puede estar más cerca del mercado. ubicación de las materias primas. 3.1. y evitar costos logísticos. que se detallan a continuación: Ubicación de los mercados El mercado objetivo es Estados Unidos. se hará. Del mismo modo se describirá el proceso productivo y cada uno de los factores involucrados en el mismo..1 Localización La palta Hass es cultivada en diversos departamentos del Perú. Lo que se busca es el rendimiento máximo del proyecto. una ventaja frente a otros competidores. y este influirá sobre los costos y la distribución. eso quita que se le debe dar un trato especial para tener buenos márgenes de competitividad en cuanto a la calidad del producto. transporte hacia el puerto elegido o más cercano. por lo que los departamentos de la sierra y selva estarían descartados. costos de transporte. los costos de transporte involucrarían cuán lejos estén de los insumos (palta) y demás como fertilizantes. 2008) El lugar elegido debe presentar preferentemente un sistema fluido de transporte y si se tiene que invertir más para que el transporte sea realizado de forma más óptima. Del mismo modo. 40 .

para la elección de la mejor ubicación a nivel macro. estos deben ser entrenados de forma continua. de acuerdo al grado de proporción en la que la ubicación sea más factible. La Libertad. El nivel de desempleo en el Perú es relativamente alto. de exportación se da de Marzo a Octubre. 2009). Lima. Hasta Setiembre del 41 . El puerto principal del Perú y uno de los más importantes de Sudamérica es el puerto del Callao. Cabe resaltar que la época de cosecha y por ende. La materia prima podría ser encontrada en cada uno de estos departamentos. aminorizando costos. etiquetas. Estados Unidos. por ello este factor se considerará limitante pues siempre se podrá contactar personal que requiera el empleo y tenga las aptitudes necesarias. Lambayeque. los departamentos donde se siembra palta Hass son Piura. Ancash. serán mucho más fácil de obtener si es que los proveedores se encuentran ubicados físicamente más cerca. Clima La planta debe estar ubicada en el departamento que otorgue el mejor clima para su almacenamiento. Mano de Obra Se deberá establecer el número de empleados potenciales. 2007). Arequipa y Moquegua (Ministerio de Agricultura. Si bien la mano de obra con la que se trabajara es calificada. para el caso de los operarios. este debe ser cálido. Ya conocidos los factores a tomar en cuenta. Ica. Las otras materias primas como embalajes. se trabajara con la tabla 18 en la que se muestran las diferentes alternativas y un puntaje del 0 al 10.Ubicación de las Materias Primas En la costa peruana. medio por el cual se iniciará el transporte marítimo hacia el destino final. Lima e Ica. con los picos entre Junio a Agosto. Los líderes en hectáreas cosechadas serían La Libertad. etc. Está ubicado a 15 km de Lima y “constituye el centro del movimiento económico e industrial del país” (Enapu.

Huaura.65 Elaboración propia La ubicación de la planta procesadora y de acondicionamiento de la palta Hass será ubicada en el departamento o región de Lima.1.5ºC. Presenta temperaturas entre templadas y cálidas desde 14ºC hasta 25. 12 13 Unidad de medida de capacidad de transporte marítimo en contenedores Estudio y Proyecto de Distribución de Plantas – Curso Ingeniería de Plantas 42 . Cañete. Tabla 18 Tabla de decisión de macro localización Factor A lte rnativa La Libe rta d 8 6 9 8 9 8.2 Micro localización El departamento de Lima cuenta con 10 provincias: Barranca.25 Lim a 8 8 9 8 9 Ica 8 5 9 6 9 7. 3. se le dará un valor de acuerdo a como se responda al factor.85 Are quipa 8 6 6 6 5 5. Ver Anexo 10 y 11. con el 3% del territorio peruano. se utilizará el Método de Clasificación de Factores Ponderados continuación: 13 junto con un Ranking de factores para lo cual se empleará la Matriz de Enfrentamiento mostrada en la tabla 19.El suministro de agua y la disponibilidad de la misma es un factor crítico en el presente proyecto. De esta forma se estarían centralizando las operaciones en tal departamento y se tendría una cercanía a una de las principales zonas productoras así como al puerto del Callao.7 P e so 5% 20% 25% 10% 40% Ubica ción de los m e rca dos Costos de tra nsporte Ubica ción de la s m a te ria s prim a s M a no de Obra Clim a TOTAL 8. Huarochirí. Oyón y Yauyos. terrenos agrícolas de alta productividad y mayor facilidad para la disponibilidad de recurso hídrico en comparación a otros departamentos.2009 se han exportado en contenedores y desde el Callao aproximadamente 310 243 TEU12. según los parámetros mostrados. Para escoger la alternativa más adecuada para el proyecto. Canta. Huaral. Lima. Cajatambo. que se muestra a En cada caso. ubicada en la costa central del país.

provincia que tiene al 41. De acuerdo a la ponderación obtenida en la tabla 20.16 0. Agua.05 0.05 0. teniendo el fuerte en Junio. como se muestra en el Anexo 12.20 0. seguida de Huaral. siendo Lima. pues de todas formas.09 0. se analizó la información otorgada por cada municipalidad. Asimismo. en cuanto al clima.11 a b c 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 1 1 0 1 0 1 0 0 1 1 1 1 1 0 1 d e f g h i j 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 1 1 1 1 1 1 0 1 1 Puntaje Excelente Muy Bueno Bueno Regular Deficiente 10 8 6 4 2 Las provincias que cuentan con mayor cantidad del recurso hídrico permanentemente son Cañete.05 0.07 0. como es de esperarse. 2009). se trabajó con información otorgada por el Ministerio de Agricultura sobre siembra. se consideró que un menor precio en chacra sería favorable para la planta. en realidad el clima del Perú permite tener paltas todo el año. la calidad de la palta sembrada en Lima.1% de su población PEA en puestos relacionados a la agricultura (Municipalidad de Huaral. Huaral y Huaura. en Lima se concentra entre mayo a setiembre. la planta acondicionadora de palta será 43 . mayoritariamente Hass.En cuanto al precio.Tabla 19 Matriz de enfrentamiento a  b  c Disponibilidad de materia prima Disponibilidad de Mano de obra Disponibilidad de Insumos Disponibilidad de Servicios (Energía.Clima Calidad de Vida Precio (Chacra) Elaboración propia d 1 0 0 e 1 1 0 1 f 1 0 0 1 1 g 1 1 0 1 0 1 h 1 0 0 0 0 0 0 i 1 1 1 1 1 0 0 1 j 1 1 0 1 1 0 0 0 0 Total 9 4 2 7 4 3 2 6 2 5 44 Ponderación  0. la ciudad de primer nivel. Para el factor de calidad de vida y mano de obra. Comunicaciones) Costos de Transporte Acceso Seguridad Medio Ambiente .09 0. este será relacionado con el calendario de producción de paltas. producción y rendimiento.14 0. es bastante buena. Para el caso de la disponibilidad del recurso palta.

la producción representa un porcentaje de la participación de Perú y de la misma empresa en la oferta insatisfecha de Estados Unidos. Se están realizando proyectos para incrementar la capacidad operativa del Puerto de Chancay.34 7. Se observa que la participación de Perú se mantiene durante los primeros 5 años.11 8 6 8 2 2 8 4 8 8 2 TOTAL 7.14 0.27 8.2 Tamaño de planta Según el siguiente plan de producción general y disgregado por meses. 2009). provincia ubicada al norte de Lima.64 3.52 5.09 0. Es llamada la “capital de la agricultura” y está ubicada en un punto estratégico y ha logrado el desarrollo socio económica del lugar (Municipalidad de Huaral.64 4.23 3. a 75 km de la misma. La planta se ubicaría precisamente en Chancay. ya que son vistos los mejores suelos del área agrícola.20 0.36 Elaboración propia 3.82 5.16 0.05 6 6 5 2 2 4 2 2 4 8 8 6 10 6 6 6 4 6 10 8 6 0. 44 . mostrándose los resultados en la tabla 22. requerimientos hídricos de excelente productividad. lo que en un futuro podría recortar costos de traslado hasta el Puerto del Callao.09 0. ya que muchas veces es usada como regadío y Huaral es una zona predominantemente agrícola. En el caso de palta.34 3. Tabla 20 Tabla de decisión de micro localización P onderación C ajatam bo H uarochirí B arranca Y auyos 2 4 4 4 4 4 4 4 4 H uaura C añete H uaral C anta O yón 2 2 4 2 2 4 4 6 4 Lim a 4 10 10 Disponibilidad de materia prima Disponibilidad de Mano de obra Disponibilidad de Insumos Disponibilidad de Servicios (Energía. Agua.05 10 10 10 7 6 9 4 2 7 6 6 6 2 2 4 4 6 4 4 8 6 4 8 4 8 2 6 5 8 5 10 9 9 6 8 8 2 8 9 6 6 6 8 4 8 6 4 6 0.23 6.07 0. pues es un producto que se está introduciendo con el origen peruano.Clima Calidad de Vida Precio (Chacra) 0. Además. el municipio de la ciudad de Huaral viene viendo la posibilidad de construir una planta de tratamiento de aguas residuales.05 0. Comunicaciones) Costos de Transporte Acceso Seguridad Medio Ambiente .ubicada en la provincia de Huaral. cerca a los suelos con muy buen drenaje. se proyectan los lotes de producción.

70 90.17 242.282275 3132.97 45 .97 Otro ( Naranja) Volumen Total CAPACIDAD DE PLANTA Elaboración propia 37.00 203.87 75.Toneladas 2013 2014 2015 2016 PALTA  37.21 20% 10% 2148.41009 2374.37 64.Por otro lado. la producción se muestra en la tabla 24.20 500.72 300.46 76.02 211.73 151.26 163.20 127.73 151.10 193.67572 2725.Toneladas Año Demanda Insatisfecha Participación del Perú Participación de la  Producción Palta hass (toneladas anuales) Mermas 2013 62865.39 125.19 1795.24 289.23 214.87 Mayo 10% Junio 14% 176.03 512.60 406.00 254.40 76.99 1812.72 45.87 Septiembre 10% Octubre 6% 75.20 228.72 45.40 181.12 144. Tabla 21 Producción de naranjas .44 100.363035 11232 11232 11232 11232 11232 Tabla 23 Programa de producción mensual de palta.82 201.98 171.72 45.46 Enero  3% Febrero 5% 62.52 20% 10% 1513.84 108.77 20% 10% 1812.54 20% 10% 2539.40 181.31 2014 75699.90 Marzo 8% Abril 9% 113.23 214.28 2016 107436.42 54.42 54. la cual se estima en la tabla 21.37 64.57 15.20 25.49 TOTAL 1257.00 355.61 107.96 253.60 227.37 64. en el caso de la naranja.10 271.60 254.72 2017 126998.96 343.59 121.84 322.92 37.28 2148.12 21.44 90. (2008) Elaboración propia Tabla 22 Programa de producción Anual .72 Elaboración propia 2017 76.46 Noviembre 3% Diciembre 1% 12.42 54. De esta forma se llega a un utilización del 20% en el primero año.31 125.14 18.00 508.03296 2063.99 2015 90613.31 1513.16 136.00 152.00 504.2 Huaral (20%) Porcentaje a cubrir 500 (5%) Ministerio de Agricultura.68 20% 10% 1257. en el que el lote de producción de naranja se basa en tomar el 5% de la producción total en Huaral.10 516.40 381.Lima Expresado en toneladas Producción promedio 50751 en Lima Producción en 10150.74 128.80 Julio 16% Agosto 15% 188.40 2539.

La capacidad de la línea de procesamiento es de 3 toneladas/ hora.10 51. es decir alrededor de 11 230 toneladas anuales. la cual debe tener cierta holgura para el incremento debido a que la demanda en Estados Unidos se ha ido incrementando y lo seguirá haciendo según las proyecciones realizadas en el capítulo anterior.47 27.19 Elaboración propia Según el Departamento de Agricultura de Estados Unidos. las cuales serían expresadas en producción por unidad de tiempo.34 27.78 516.87 18. 46 .33 512. con lo que podemos hallar que porcentaje de la demanda podría ser cubierto por Perú.00 55.58 50.0% 11.Tabla 24 Programa de producción mensual de naranjas .40 55.00 50.62 56.29 2016 358.0% TOTAL 70. 2009). La capacidad a instalar debe ser acorde a la demanda que se pretende cubrir.00 2014 352.88 508. pero de todas maneras se debe tener una holgura en cuanto a infraestructura y capacidad que permita la expansión futura dado a la demanda creciente. Perú estimaría exportar alrededor de 19000 toneladas métricas anuales de palta Hass fresca (El Comercio.65 18.80 55. y en el quinto año se llega a aprovechar casi el 50% de la capacidad.44 504.00 50. Cabe mencionar que la demanda insatisfecha llega a ser 150 000 TM en el quinto año.44 2017 361.00 27. El tamaño de la planta se refiere a su capacidad de procesamiento.62 27.03 51. Los factores que se deben analizar como variables que influyan en el tamaño del proyecto son: Tamaño – Mercado La demanda es un factor decisivo en la capacidad de producción de la planta a instalar pues debe ser acorde a la demanda que se pretende cubrir.80 27.22 18. para evitar tener sobreproducción.21 56. pero de todas maneras se debe tener una holgura en cuanto a infraestructura y capacidad que permita la expansión futura dado a la demanda creciente.14 2015 355.00 500.0% 5.6% 2013 350. para evitar tener sobreproducción.43 18.4% 3.Toneladas NARANJA Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 10.00 18. la cual también será un factor limitante para la producción de paltas.

El proceso para la organización se basa en información tanto de Perú como del proceso que se sigue en Estados Unidos. sobretodo en mercados internacionales.Tamaño – Tecnología El tamaño de maquinaria requerida para el acondicionamiento será uno de los factores limitantes. 2009). específicamente. deben tenerse en cuenta las características mostradas en el Anexo 13 durante la cosecha. Tamaño . California.Disponibilidad de Materia Prima En todo Lima la producción durante el 2008 fue de alrededor 39000 toneladas. se procede con el control de calidad de los productos recibidos. Tamaño – Financiamiento La inversión inicial será grande pero se espera tener una rentabilidad atractiva de modo que el negocio pueda ir creciendo. Esta debe permitir flexibilidad para el aumento de las exportaciones.1 Descripción del proceso productivo En primera instancia.3 Proceso productivo 3. se seleccionan las paltas que tengan los estándares establecidos 47 . esto puede ser destinado al mercado nacional en que las exigencias de calidad son menores. 3. que deben ser puestas en los camiones a transportarlas hasta la planta el mismo día de recogidas por los agricultores. Tamaño – Rentabilidad Lotes grandes por la demanda existente logrando que los costos se reduzcan y obtener un mayor margen de ganancia. Se han propuesto planes para incrementar hectáreas de cultivo al ver que es un fruto prometedor. La cantidad exportada debe considerar un 10% de mermas en transporte y desperdicios propios del a fruta en el orden de un 30% del restante (Ministerio de Agricultura. Se procede a la descarga del camión y pequeños contenedores en los que se encuentren. Se inicia con la recepción de la palta. Luego. En este proceso.3.

éste último va acorde al peso tomado en fases anteriores en la que estándares de calidad son mantenidos por una inspección visual.por la planta. si continuamente.5 grados centígrados (PROSAAMER. 2008) y cada caja debe indicar nombre común del producto. es decir. empacador o exportador. número de unidades y/o volumen. manchas o alguna presencia indebida de microbios. Cada línea tendrá un calibre o peso distintos. temperatura de almacenamiento recomendada. entre las que están por medio de un sistema de codificación el productor y huerto origen de las paltas recibidas. y mientras esperan a ser trasladadas deben pasar por un proceso de enfriado a una temperatura de 4. las paltas son transportadas en carretillas elevadoras para ser pesadas y luego puestas muy cuidadosamente en la línea de empaque.2 m (según estándar ISO). al módulo de lavado para sacar cualquier impureza que exista. para una limpieza. país de origen. deben trasladarse a unos cuartos especiales. Luego. en el que las paredes. Según lo que indica ProHass. ya que se debe reducir al máximo este riesgo pues de otro modo podría malograrse todo el lote.5 a 5. peso neto. para 48 . Los frutos de mejor calidad son separados y preparados para el mercado destino principal. las plantas d empaque siguen regulaciones HACCP. conteniendo 4 kg de palta (FAO. las paltas son agrupadas o clasificadas según la calidad y el tamaño. se verá la posibilidad de cambiar de proveedor dado que una de las funciones de la empresa será también el brindar asistencia técnica e información sobre buenas prácticas agrícolas para los cultivos. deben ser diseñados de forma que se aísle el aire exterior. 2008). nombre de la marca así como el nombre y dirección del productor. Estas son colocadas en pallets de 1 m x 1. tamaño y clasificación. un tipo de faja por donde se traslada. instrucciones especiales de manejo. techo y piso así como las puertas. y se procede con el proceso de empaquetado y etiquetado que consiste en colocarles cintas adhesivas o stickers que indiquen el tamaño. Este último es un factor crítico en todas las frutas y hortalizas. Esto se realizará con desinfectantes o antimicrobianos. en cada caja de cartón corrugado de 50 x 30 x 18 cm (Largo x ancho x alto). Los frutos deben pasar por un proceso de pre enfriado toda la noche para quitar el calor que existía en el campo. Los frutos que cumplan con los requisitos deben ser separados del lote. nombre de los fungicidas o bactericidas empleados durante la selección y empaque (permitidos en el país de consumo). Como política de la empresa. son separadas más del 30% del lote. Estados Unidos. lo que en EEUU llaman el PLU. que presenten cortes. Luego. Cada palta debe ser envuelta en papel manteca para finalmente. Luego. llamados cámaras de conservación. cada uno contando con 80 cajas selladas. sellar la caja. en este caso.

son puestas cuidadosamente sobre un montacargas.8%. En el anexo 14 se muestran gráficos de las partes del proceso. Asimismo.2 grados centígrados y conservar el punto de madurez y calidad que debe caracterizar al producto peruano. Por ello. Cabe mencionar que los contenedores o cajas especiales en las que fueron traídas las paltas. siendo Huaral gran productor del fruto. pasan por un proceso de esterilización y limpieza antes de volver al cultivo. para evitar infectar la cosecha. las cajas de estos pallets acondicionados pasan por el proceso de embalaje. y cuando finalmente tienen la temperatura correcta y tamaño de lote adecuado para el embarque. de abril a octubre. La palta se produce de mejor calidad y según temporada. En el gráfico 29 se observa el Diagrama de Operaciones del proceso. para mantener bajos niveles de etileno. la variedad Huando. Cabe mencionar que el precio en los mercados mayoristas es en promedio de S/ 1. para luego introducirlos al camión frigorífico que los llevará al puerto. Los despachos se realizarán por vía marítima por medio de contenedores trayecto es de aproximadamente 10 días.40 en promedio. El proceso utilizará la misma línea de producción y estándares de calidad. El crecimiento de la producción de este fruto en países en vías de desarrollo.6 a 7.mantenerse a una temperatura de 5. el crecimiento anual será de 0. El 49 . durante los meses de Noviembre a Marzo también se incluirá el servicio de limpieza y empaquetado de naranjas. pero solo se destinará al mercado mayorista. el área de almacenamiento en el primer proceso de enfriado debe contar con una atmósfera de menos de 8% de O2 y más de 2% de CO2. Después. (FAO. como el Perú. 2008) con atmósfera controlada High Cube de 40 pies de 20 toneladas métricas cada uno. en especial.

1 Infraestructura. Maquinaria y equipos La planta contará con las siguientes áreas o zonas establecidas que cumplan los requisitos técnicos y sanitarios: 50 .Gráfico 29 DOP para el Acondicionamiento de la palta Elaboración propia 3.4 Características Físicas 3.4.

en este caso incluirá duchas. Almacén de otros materiales: balanzas. 11. la zona de ingreso y salida de palta en los camiones frigoríficos. Servicios Higiénicos 1: Para personal operativo. se atenderán en el centro de salud más cercano. Área de enfriado – Primera etapa: Zona de espera a temperatura adecuada. Antimicrobianos. Almacén de materiales de carga: Pallets. jefes y supervisores. 3. 7. de otro modo. Oficinas Administrativas: Para la gerencia. Comedor: Para el personal operativo y administrativo. 10. 5. 12. cuchillos. justo cuando los productos sean recepcionados. Tópico: En caso ocurriese un accidente leve.1. jabas. Área de enfriado . Área de procesamiento: Incluirá la zona desde el control de calidad hasta el etiquetado y empaquetado de paltas. 13. Área de circulación vehicular: Incluye tanto el área de carga y descarga. Almacén de productos recibidos: Aquí es donde se iniciará el proceso de pre enfriado. de tal forma que se permita maniobrar a los mismos. cajas cosecheras. 8. 2. desinfectantes. 4. etc. Servicios Higiénicos 2: Para personal administrativo. 9. Estacionamiento para personal administrativo 51 .Segunda etapa: Zona de la cámara de refrigeración 6. es decir.

un sistema de recirculación. un motor de 1 HP. Ciclo Optativo de Profesionalización en Gestión Agrícola Empresarial en la Universidad Agraria La Molina. Dimensiones: 2. Costo: $ 2 800 4.1 m. Además se trabajará con una mesa provista de rodillos secados por colector de caucho inferior.4 m. dos motores de 0. de acuerdo a la mejor cotización presentada por la empresa Green Works14 sería la siguiente: 1. Módulo de Lavado Incluye un túnel con una faja transportadora que pondría la palta en un recipiente de agua de lavado.5 m. Sprays o inyectores mecánicos. Dimensiones: 3 m x 1.3 HP para cada ventilador y humedad. Tolva de Recepción Se encargará de recibir la fruta desde la descarga y puestas en una faja transportadora que las trasladará el módulo de lavado. Costo: $ 800 un higrómetro para medición de la 14 Chumbiauca.6 m x 2. Dimensiones: 3 m x 1. Mateo 2004 Proyecto de pre factibilidad para la instalación de una planta de acondicionamiento de paltos Hass y Fuerte en el valle de Chincha.4 m. Costo: $1200 2. una electrobomba de 0.6 m x 2. Incluye una cámara cerrada.5 m x 1.5 m x 1. Dimensiones cámara: 2 m x 1.5 HP y un motor de impulsión de 1 HP. 52 . Incluye un motor de impulsión de 1 HP.5 m x 1. un sistema de recirculación. una electrobomba de 0. y un panel de control.La maquinaria a utilizar y descripción para la línea procesamiento de la fruta hasta la clasificación según el peso.5 m x 1. Cámara de Lavado por duchas y módulo d escurrido Incluye un túnel con una faja transportadora.5 HP.8 m x 1. Cuenta con un motor de 1 HP más un panel de control.6 m. Cámara de secado final por flujo de aire pre secado Incluye un túnel con una faja tipo malla con dos ventiladores para la circulación de aire seco y eliminación de aire húmedo. Costo: $1800 3. faja transportadora. Costo: $ 1600 Dimensiones mesa: 1. un cilindro de cepillos de lavado de Nylon.

5.$ 2000. El costo de la misma es de aproximadamente $ 9 000.6 m x 3 m x 1.5 m x 1. Las cotizaciones con otras empresas. software y 8 cajas recolectoras para cada calibre.Costo: $ 1300 Aspersores de agua. Dimensiones: 5. interface.8 x 2. el costo de adquisición. 2 motores de 0. por lo que optamos por la primera opción. 16 sensores. instalación y puesta en marcha sería de $ 27 800. Dimensiones: 3.9 m. En total. Cintas Transportadoras de acero inoxidable . pero el resultado fue un costo mayor y equipos menos especializados. Dimensiones: 3.Costo: $ 15 000 En total cerca de $ 34 000 sin considerar los costos de instalación.Costo: $ 300 Cinta móvil con barras cilíndricas. Se tendrán cuatro vías. clasificación según el tamaño . se realizaron.75 HP para las fajas colectoras. Costo: $ 14 500 Se añade el costo de Instalación eléctrica – $ 2 200. para el proceso lavado .Costo: $ 15 000 Tambor rotatorio o Tamiz Vibratorio. selección y clasificación de frutas y hortalizas15. limpieza.mundohelado. es decir. traslado y capacitación en el uso de los mismos. Mesa de selección manual Incluye una faja transportadora y motor de impulsión de 1 HP y una caja de reducción. Puesta en marcha y dirección profesional . que incluye servicio de instalación. como en el siguiente caso que incluye maquinaria para el lavado. La cámara de conservación es vital en el proceso.com> 53 . Esta permitirá el control visual de la palta limpia y seca. para el proceso de inspección .6 m.2 m 15 Cotización obtenida de <www.Costo: $ 1500 Seleccionadores electrónicos . un sensor de peso electrónico que trabajará con un computador mediante envío de señales. ya de forma independiente por cada máquina. Calibrador electrónico Incluye un módulo de clasificación por calibres según peso.8 x 2.6 m x 0. Costo: $ 900 6. cuatro calibres admisibles. Incluye también un motor de impulsión de 1 HP.

16 2. utilizaremos el método de la Tabla Relacional de Actividades (Ingeniería Ingeniería de proyecto para plantas de proceso.025 1. se calcula el área requerida para el procesamiento de la palta.3. 2 2 Área de enfriado 1: 60 m .5 SG = N lados x  área 9.2 21. cerca de 1100 m2 son necesarios.6875 1. A E  I  O   U   X   J u n t a s   n e c e s a r ia m e n t e J u n t a s   n e c e s a r ia m e n t e I m p o r ta n te   I n d if e r e n t e   S e pa rad a s  T o t a l m e n te   Se p a r a d a s 54 . Área administrativa: 150 m .4.6 9 7.24 0.4.56 15.04 9. Entonces.5 1.215 2.5 3.5 1.7 5.15 0.5 2 1.6 1.5 1.8 Lados 2 2 2 2 2 2 2 ‐ SS = L x A 4.525 12.4 5. si se añaden el área de pasillos y una holgura que permita trabajar al doble de la capacidad en caso la demanda siga creciendo al mismo ritmo. Tabla 25 Cálculo de áreas Largo  (metros) Tolva de  Recepción Modulo de  Lavado Cámara de  lavado Cámara de  secado final Mesa de  selección  manual Calibrador  Electrónico Cámara de  conservación Operarios 3 3 2.6 1.5 6. Comedor – Tópico – Baños: 150 m2. detallado en la tabla 25.8095 Elaboración propia Área de circulación vehicular: 400 m2 .8 16.352 7.32 37. se estima un aproximado de 1500 m2 3.15 0.8 3.5 3. Área de recepción: 100 m2.86 4.75 3.24 k 0.6 3 2. por medio del cual se obtiene la distribución adecuada de la planta de acuerdo a las áreas y prioridades de cercanía.15 0.26 37.44 1.872 Total 16. Almacén insumos: 80 m2.3 Distribución de planta Para establecer la distribución de la planta.6 10.315 19.2 Área requerida Por medio del método de Guerchet.8 4.8 Ancho  (metros) 1.9375 11.15 SE = k ( SS +  SG) 2.15 0.4 11.5 166.15 0. 2009) mostrada en la tabla 26.2 2.15 0.15 0.52 4.6 16.6 5.

Las áreas para Enfriado 1.5 Requerimientos del proceso 3. Como se mencionó previamente.Tabla 26 Tabla Relacional de Actividades ÁREAS 1 Área de circulación vehicular 2 Almacén de productos recibidos 3 Área de procesamiento 4 Área de enfriado 1 5 Área de enfriado 2 6 Almacén de materiales de carga 7 Almacén de otros materiales 8 Oficinas Administrativas 9 Tópico 10 Comedor X 11 Servicios Higiénicos 1 12 Servicios Higiénicos 2 13 Estacionamiento para personal administrativo Elaboración propia I O O 1 A I A E A A A E E I E X U X I E O U X O U U O X X X A E O X X O O O X X X X X X I X X A I E A E X X X X X X X X X X U X X X X X O A A O E X X X X X 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Entonces. Materiales de Carga. la materia prima incluirá también las naranjas a venderse en el mercado mayorista. 55 . se muestra la distribución de planta propuesta en el Anexo 15. de tal forma que se entregue un producto de calidad al consumidor final.5.1 Materia prima La materia prima principal es la palta que será provista por los agricultores de acuerdo a los pedidos que se hagan según el programa de producción. Productos Recepcionados y Zona Administrativa se calcularon en base a lo mostrado también en el Anexo 15. de acuerdo a la tabla y las relaciones que deben existir entre las áreas. considerando la cercanía que debe existir para evitar demasiados movimientos del producto así como medidas sanitarias controlando que el producto se malogre o sufra daños. 3. El agua es también un factor muy importante pues se usa como recurso principal en el lavado de la fruta y demás requisitos sanitarios. Otros Materiales. Enfriado 2.

mangueras. vigilancia del proceso. cajas de cartón corrugado.3 Mano de obra El presente proyecto busca la asociatividad entre agricultores y empresa privada.01 ‐  0.04 0.5. redes. pallets. correas y compuertas de carga de madera. Se hará un control de los agricultores con los que se está trabajando y las funciones en las que se desempeñan.4 0. camiones. computadoras.4 Total en  minutos  Diario  500  3125  500  750  5000  5000  14875  Considerando 12 horas de trabajo.015 0. zunchos. El material de limpieza de la planta y sus instalaciones será realizado con escobas. cuchillos. La cantidad de personal necesario solo durante el proceso es de 41 personas y cada uno de ellos recibirá capacitación especial para un buen desempeño de acuerdo a las prácticas de calidad que la planta debe garantizar. recogedores. Asimismo. papel manteca. trapeadores. Para las oficinas administrativas. sillas.06 0.2 Materiales y Equipos Entre los diversos materiales y equipos necesarios se tienen las etiquetas. etc. se les proveerá de la indumentaria adecuada como mandil. montacargas.5. 3. se deberán adquirir escritorios.1 0. bandeja.01 0.3. parihuelas. desinfectantes – Yodado o Hipoclorito de Calcio. software y material de oficina. En el cálculo final.25  0. anaqueles. como se detalla en el Anexo 16. listones de madera. balanzas.1    min / k g 0. jabas. considera a 41 personas dado que también se incluyen el personal de recepción. se deben usar trabas de aluminio. Para el cuidado en el transporte de golpes que causen daños. La cantidad necesaria se obtuvo de acuerdo al tiempo requerido para el procesamiento del insumo como se muestra en la tabla 27. relleno de tablero de fibra. 660 minutos. botas. Tabla 27 Tiempo requerido para el procesamiento Control calidad T raslado zona de  pesa je  Clas ificación Empaquetado E tiquetado Pa lletizado   Elaboración propia min /palta 0. es decir. uniforme y gorro. etc. 56 . se necesitarían aproximadamente 23 operarios. sacos inflables de papel de estraza.04 0.

por cada con ducha y 100 lt. plásticos.289 Kw Además. de agua diarios por cada uno.200 lt. Por otro lado se inculcará una conciencia de reciclaje. y limpieza de la planta. En cuanto a electricidad.2 lt. Por último. 57 .4 Servicios Los requerimientos de agua para el proyecto se harán de acuerdo a la necesidad de la línea de producción y del personal. Se tendrá un manejo integrado de plagas.  Personal Obrero .  Demás. de agua diario por cada uno  Línea de Producción – 6 m3 diarios  Servicios Higiénicos . por un adecuado control de residuos agroquímicos. Los recorridos son 10 y 80 km aproximadamente. 3. El manejo de los residuos sólidos también será parte del presente proyecto. De preferencia.6 Evaluación del Impacto Ambiental y Social La responsabilidad social y ambiental será un punto bastante importante en este proyecto.5. como el lavado de bandejas. la línea de procesamiento incluye en total 7.  Personal Administrativo . etc. pallets.3. serán ecológicos. por cada uno sin ducha. se debe considerar la iluminación de la planta y los demás equipos fuera de la línea de procesamiento.1 lt. pues en la organización se usarán cajas. elementos que serán enviados a otras empresas que realicen estas funciones. Este punto representa aproximadamente 850 lt. el recorrido de los camiones para el traslado de paltas tanto de la zona agrícola a la planta y de la planta al puerto se debe considerar como consumo de combustible. etc. evitando el uso excesivo de plaguicidas o pesticidas garantizando la preservación del equilibrio ambiental. La ubicación de la planta y oficinas administrativas serán ubicadas en una zona relativamente cercana a las áreas de cultivo por lo que estos impactos recaerían en menor cuantía en la zona urbana y de forma más considerable sobre las zonas agrícolas y comunidades aledañas. etiquetas. diarios. siguiendo una tendencia mundial hacia la agroecología.

En el ámbito social, la organización contribuirá a la generación de puestos de trabajos, principalmente para las comunidades aledañas, el aumento de los ingresos familiares y calidad de vida. La exportación es generadora de empleo para los pequeños agricultores, se pueden crear así cadenas productivas que traerían mejoras al país, pues la agricultura es uno de los sectores que son parte de la exportación del futuro. (Asociación de Exportadores, 2009). Asimismo, se ofrecerán diversas capacitaciones y se dará información continua de las exigencias de palto en los mercados internacionales y buenas prácticas agrícolas. Estas capacitaciones también involucrarán temas de gestión y liderazgo para los operarios y trabajadores de la empresa, para que tengas las herramientas necesarias para estar en la capacidad de proponer mejoras para la empresa, desde todos los niveles, y así fomentar la participación y comunicación horizontal. Poco a poco, la inversión privada en Huaral sería mayor. Del mismo modo, se invertir en colegios y hospitales debido a la carencia de muchos de los 12 distritos de Huaral, siendo 7 los más pobres, pues existen carencia de servicios de agua y luz, desnutrición infantil, etc.

3.7 Cronograma del proyecto
En la tabla 29 se muestra el cronograma de implementación detallado.
Tabla 28 Cronograma de Implementación 2010 2013 2011 2012 Primer Segundo Primer Segundo Tercer Cuarto Primer Segundo Tercer Cuarto Año Semestre Semestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre

Estudio de Prefactibilidad Constitucion de la empresa Autorizacion del terreno Prestamos o Inversionista Compra de equipos Contratacion de Personal Pruebasmaquinarias y equipos Adquisición materia prima e insumos Capacitaciones al personal Promocion Nacional e Internacional Pruebas internas de puesta en marcha Realización de mejoras
Elaboración Propia

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4 Estudio Legal y Organizacional
En este capítulo se describirá a la empresa y los órganos que la conformen; se determinarán las normas legales que deben regir el funcionamiento de la empresa así como los tributos a los que está afecta.

4.1 Descripción de la organización
Se establecerá la estructura organizativa más adecuada para ser el soporte de cada uno de los procesos que se realicen. El organigrama se muestra en el gráfico n0 40, en la que la Junta de Accionistas tiene la máxima potestad y será representada por el Gerente General, la que será asistida por la gerencia de producción, de ventas, de finanzas y recursos humanos. En todo momento la comunicación será horizontal permitiendo la participación de todo el personal.

4.2 Organigrama
En el gráfico 30 se muestra el organigrama de la empresa.

Gráfico 30 Organigrama de la empresa Elaboración propia

4.3 Funciones Principales
Para el área administrativa se contará con un gerente general y su asistente, un gerente de producción, un jefe de planta y un asistente, un gerente de ventas y su asistente y un gerente financiero y su asistente. Para el proceso productivo se requieren 41 obreros y un técnico por turno, y para otros servicios se requieren 5 personas encargadas de la limpieza y 3 vigilantes, por turno. 59

Gerente General
Representar a la empresa Aprobar los planes de la organización. Dirigir o administrar las actividades y estrategias que contribuyan al mejor desarrollo de la organización. Medir cualitativa y cuantitativamente el desenvolvimiento de la empresa y tomar acciones de acuerdo a los resultados. Motivar al personal al logro de resultados.

Gerente de Producción
Dirigir al personal de producción Elaboración del programa de operaciones. Elaboración del plan maestro de producción, considerando recursos y tiempos, para una buena planificación de los recursos. Medir la eficiencia y eficacia del sistema. Diseño de un nuevo sistema de producción en caso se requiera.

Gerente de Ventas
Dirigir la introducción del producto al mercado destino Preparar presupuestos de ventas Pronosticar demanda y gestionar fuerza de ventas Gestionar la cartera de clientes y estar en contacto directo con el bróker Evaluación de desempeño del área de producción

Gerente de Finanzas
Controlar la posición financiera de la empresa Dirigir los financiamientos cuando sean necesarios para la asignación de fondos Mantener niveles óptimos de inversión en activos fijos Evaluación de informes de contabilidad y toma de decisiones de inversión. Evaluación de desempeño del área de finanzas

Gerente de Recursos Humanos
Controlar las políticas a seguir en relación al personal Gestionar capacitación para los empleados Mantener un clima laboral adecuado Velar por el cumplimiento de las regulaciones en seguridad laboral Evaluación de desempeño del área de recursos humanos

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Gerencia de Finanzas     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Capacidad de trabajo en equipo y liderazgo. manteniendo la información necesaria al alcance de los mismos. Conocimientos a nivel avanzado de inglés.4 Requerimientos de personal Se buscará contar con personal competente y capacitado para el puesto a ocupar. Se contará con un Jefe de Planta en el caso del área de producción y un Jefe de Marketing en el caso de ventas. 61 .Cada gerencia contará con un asistente. Egresado de la carrera de Administración o Ingeniería Industrial. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. como elaboración de informes y control y supervisión de los procesos. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Egresado de la carrera de Ingeniería Agrícola o Ingeniería Industrial. Ingeniería Industrial o Administración. los requerimientos para la contratación de personal se detallan a continuación: Gerencia General     Experiencia mínima de 3 años en puestos similares. Gerencia de Ventas     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. 4. que serán quienes realicen las actividades requeridas por la misma. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Gerencia de Producción    Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Egresado de la carrera de Administración o Economía Conocimientos a nivel avanzado de inglés. (relativos a la exportación). Egresado de la carrera de Ingeniería Agrícola.

Conocimientos de inglés a nivel avanzado. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Conocimientos de inglés a nivel intermedio / avanzado. 31 y 32 se muestra la relación de contratación de personal. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Las cantidades se hallaron en base al cálculo del punto 3. Conocimientos de ofimática a nivel intermedio / avanzado.3. Egresado de la carrera de Administración. Conocimientos de inglés a nivel intermedio. En las tablas 30. Egresado de la carrera de Administración o Ingeniería Industrial. Marketing o carreras afines. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Egresado de la carrera de Ingeniería Industrial. 62 .Gerencia de Recursos Humanos     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Jefe de Planta – Asistente de Producción     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares.5. Asistente de Gerencia      Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Egresado de la carrera de Administración. Ingeniería Industrial o carreras afines. Jefe de Marketing     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. para el caso del proceso productivo y limpieza/vigilancia se deben considerar dos turnos.

el que contará con información del exportador e importador. modalidad del 63 .Tabla 29 Relación de contrato de personal . Como se mencionó en el capítulo 3. precios.Proceso Proceso Productivo  Recepción  Control de Calidad  Vigilancia del proceso  Empaquetado  Etiquetado  Puesta en Pallets  Manejo Montacargas  Supervisión Total  Elaboración propia Cargo  Obrero  Técnico   Obrero  Obrero  Obrero  Obrero  Chofer ‐ Obrero  Jefe de Planta  Cantidad  7  4  5  6  6  7  5  1  Tabla 30 Relación de contrato de personal – Administrativos A d m in is trativ o C arg o G e re n te  G e n e ral A s iste n te G e re n te  F in an cie ro A s iste n te G e re n te  d e  V e n tas A s iste n te Je fe  d e  M arke tin g G e re n te  d e  P ro d u cció n A s iste n te G e re n te  R e cu rs o s  H u m an o s A s iste n te Elaboración propia C an tid ad 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Tabla 31 Relación de contrato de personal – Otros O tro s C a rg o P e r s o n a l  d e  L i m p i e z a V ig ilan te s C h o f e r  C an tid ad 5 3 2 Elaboración propia 4. durante el proceso se mantendrán los frutos en ambientes refrigerados. Se trabajará con un contrato compra venta. condiciones de entrega. condiciones de pago y entrega. manejando una codificación interna para mayor orden. descripción de la mercancía.5 Normas Legales Las empacadoras que estén seleccionadas por los asociados de ProHass deben seguir las siguen las regulaciones HACCP bajo un estándar de las normas de calidad internacionales.

póliza de seguro. 4. se encuentran la factura comercial. Ley N° 28810. con carácter de Declaración Jurada y la orden de embarque.6 Tipo de Sociedad El tipo de sociedad escogido es el de Sociedad Anónima Cerrada. el cual será extendido por DIGESA. para facilitar la definición de la procedencia y los acuerdos o preferencias sean realizadas solo con los países involucrados. 4. Del mismo modo. la que estará dirigida por la Junta General de Accionistas. el órgano supremo. Codex Alimentarius – Etiquetado Certificado de bioterrorismo – Establecida por la ley de seguridad de salud pública y preparación y respuesta ante el bioterrorismo del 2002. garantizando su inocuidad.seguro. declaración de aduanas. se debe contar con:   Certificado de buenas prácticas de agricultura Certificado de Origen – establecido por el Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. y siendo PROMPEX la entidad que cuenta con un Call Center – Bioterrorismo que informa a los exportadores   Certificado sanitario. comisión al bróker.    Certificado HACCP – Sistema de Análisis de Peligros y Puntos críticos de control.7 Trámites de constitución de la empresa Los pasos para la constitución e inicio de funcionamiento de la organización son: 1) Crear la minuta de Constitución 2) Crear la escritura pública 3) Inscribirse en el registro de personas jurídicas 4) Obtener RUC 5) Afiliarse al régimen tributario más adecuado 6) Obtención de Licencias y Permisos (Licencia Municipal de Funcionamiento) 64 . conocimiento de embarque o bill of lading. preparada por Aduana. lista de empaque. basado en la prevención. por medio de la cual se amplió la vigencia de la Ley N° 27360 sobre las Normas de Promoción del Sector Agrario. hasta el 31 de diciembre de 2021. En cuanto a las certificaciones. para garantizar la inocuidad de los alimentos. que será convocado por el Gerente General. preservando la seguridad del país importador. entre los principales documentos de exportación requeridos.

pago de horas extras 65 .Los aportes obligatorios para el caso de AFP Integra serían:    10% de la remuneración para financiar la pensión de jubilación 1. 2009)  Impuesto a las transacciones financieras (0. para mejorar nuestra competitividad y oferta exportable frente a otros países de la región. dará derecho a un saldo a favor del exportador.  Impuesto temporal a los activos netos (0. el monto del Impuesto que hubiere sido consignado en los comprobantes de pago correspondientes a las adquisiciones de bienes. Descanso vacacional. El servicio que presta la SUNAT en cuanto a la exportación.05%) .4. 2009)  Tributos internos   Pago tributario de pago del 30% de impuesto a la renta. En cuanto a las exportaciones. el ITF se aplica sobre la suma del monto transado más la comisión. protección de la jornada máxima.” (SIICEX. es decir.8 Tributos “La exportación de bienes está afecta a ningún tributo. es el de facilitar la salida al exterior de las mercancías. gratificaciones. con excepción de las exoneraciones e inafectaciones dispuestas por la ley (Sunat.  Beneficios sociales    La remuneración tendrá como base la remuneración mínima vital.8% de la remuneración para la administración del dinero. contratos de construcción y las declaraciones de importación. Impuesto general a las ventas para el mercado nacional. servicios.impuesto al patrimonio. La CTS estará incluida en la remuneración.Según lo dispuesto en el artículo 3° del Decreto Legislativo N° 975.03% de la remuneración para recibir las prestaciones de Invalidez. por cuanto toma como manifestación de capacidad contributiva los activos netos.04%) . la propiedad  Contribuciones . Sobrevivencia y Gastos de Sepelio 1.(Sociedad del Comercio Exterior del Perú. 2009).

por lo que para el proyecto. Construcción de Planta El costo de la construcción de la planta procesadora sería de 176 056 dólares. 2009) C. estado de ganancias y pérdidas y flujo de caja. incluido IGV. la inversión es de 17 850 dólares. se espera adquirir otra línea de producción. Económico y Financiero En este capítulo se determina la viabilidad económica del proyecto. se invertirá en dos camiones de carga y 4 montacargas. B.1 Inversiones 5. de aproximadamente 1500 m2. 66 . En la tabla 32 se detalla la inversión. con un costo total de 231 651 dólares. asimismo. similar a la de la empresa Verdeflor. el financiamiento y presupuestos. se calcularán las inversiones necesarias para el proyecto. Terreno El terreno estará ubicado en Huaral km. incluido IGV. De acuerdo al crecimiento de la demanda. en Ica (El Comercio. con un costo de 6000 dólares por 600 m2.1 Inversión en activos fijos A. Maquinarias y Equipos La inversión en maquinarias para el proceso para los primeros años es de 33 082 dólares.5 Estudio de Inversiones. 5. incluido IGV.1. obteniendo también proyecciones del balance general. 6 de la carretera Chancay. para finalmente hacer un análisis de sensibilidad según los índices de rentabilidad correspondientes.

incluido IGV.2 Inversión en activos intangibles En este punto se incluye el estudio de pre factibilidad a contratar. así como los gastos de constitución. sillas. (SIN IGV) 5. notariales y registrales.1. mesas y demás accesorios requeridos para el mejor desempeño de cada área. Los gastos de amortización se detallan en la tabla 35. asimismo. en la tabla 34 se muestra la depreciación de acuerdo al tipo de activo. 67 . Mobiliario y útiles En este punto se encuentran todos los estantes. y la capacitación a los operarios para el manejo de la maquinaria y conocimiento del proceso. El costo es de 7761 dólares.Tabla 32 Inversión en Maquinaria Inversión en Maquinaria Nombre 1 2 3 4 5 6 7 8 Tolva de Recepción Módulo de Lavado Cámara de Lavado por duchas y módulo d escurrido Cámara de secado final por flujo de aire pre secado Mesa de selección manual Calibrador electrónico Instalación eléctrica Puesta en marcha y dirección profesional TOTAL CON IGV Costo ($) 1200 1800 2800 2400 900 14500 2200 2000 33082 Elaboración Propia D. En la tabla 33 se describe la inversión con mayor detalle.

1 704.Tabla 33 Inversión en Mobiliario y Accesorios Á REA P ro d u c t o S i l l a s  d e  o f i c i n a E s c ri t o ri o s Es ta n te s S i l l a s  d e  m a d e ra Tach o s M u e b l e s  ‐  S o f á s Ú t i l e s  d e  o f i c i n a Es ta n te s   Á re a  d e   p ro d u c c c i ó n M e sas Tach o s O t ro s M e s a  C o m e d o r S i l l a s  C o m e d o r R e f ri g e ra d o ra  C o m e d o r C a n tid a d 14 10 10 12 7 3 ‐ 3 3 3 3 2 50 1 P re c i o 700 3000 2000 120 210 1500 3067 600 600 600 300 2500 600 1500 Á re a   a d m i n i s t ra t i v a C u b i e rt o s  y  a c c e s o ri o s   Com edor O t ro s E s c ri t o ri o  T ó p i c o C a m i l l a  T ó p i c o E s t a n t e s  T ó p i c o 50 1 2 1 104 100 420 200 E s t a n t e s  L i m p i e z a T O T A L  S o l e s T O T A L  D ó l a re s  c o n  IG V 2 177 400 18521 7761 Elaboración Propia Activo Fijo Maquinarias y Equipos Edificaciones Mobiliario y útiles Equipos de oficina Vehículos de transporte Tabla 34 Depreciación Total de Activos Fijos Inversión Tasa de 2013 2014 2015 en Dólares Depreciación 33082 176056 7761 7042 231651 10% 5% 10% 10% 25% 3.8 71504 3.2 8.2 57.2 8.2 8.912.8 71504 3.8 71504 2016 3.2 57.1 704.802.8 776.2 8.2 57.8 71504 2017 3.1 704.912.912.802.2 8.802.308.2 0.8 776.1 704.308.0 13591 TOTAL (Dólares) Elaboración propia 68 .8 776.2 57.802.802.308.912.308.308.8 776.8 776.1 704.

561.56 90.81 101.708.371.143.44 72.98 72.30 0.83 12.526.84 84.26 0.631.677.877.97 2017 19.612.10 Elaboración propia Tabla 37 Costos anuales de materia prima .948.59 145.66 50. PUCP).049.82 33.049.97 48.08 28.868.292.naranja 69 .54 70.84 45.784.37 109.007.43 3.038.948.90 102.46 101. 2009) Tabla 36 Costos anuales de materia prima .328.015.48 21.28 0.11 4.02 32.46 566.60 678.877.328.487.598. y como materia prima secundaria para el mercado nacional en épocas de baja para la palta se encuentra la naranja.559.267.491.43 27.559.251.04 18. Materia Prima La palta es la principal materia prima es la palta.3 Capital de trabajo Para hallar el capital de trabajo se usará el método del período del desfase (Ingeniería Económica.62 56.28 0.50 950.43 120.74 60.palta precio en chacra S/.719.25 Palta Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 9.711.25 0.58 40.03 60. / kg 0.93 470.78 33.334.345.56 142.40 0.35 68.30 0.45 0. A.579.349.933.64 10.54 22.35 122.686.15 182.83 154.21 101.02 2016 16.947.89 171.717.019.292.52 3.1.62 2015 13.620.97 38.58 84.491.194.223.530.38 40.429.07 23.354.62 27.42 58.238.Tabla 35 Depreciación Total de Activos Intangibles Gastos Pre Operativos Estudio de Pre Factibilidad Gastos constitución de la empresa Capacitación de Operarios Certificados TOTAL Dólares Año 0 (Soles) Amortización (20%) 2013 2014 2015 2016 2017 20000 4000 4000 4000 4000 4000 20000 16400 5000 61400 21620 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 Elaboración propia 5.783.681.28 5.409.76 6.28 2014 11. por lo que con los siguientes costos se calculará el costo total operativo anual.483.559.115.931.47 50.163.335.598.40 0.45 0.69 85.592.93 19.131.895.42 48.40 0.31 130.70 804. de acuerdo al precio en chacra mensual promedio (Dinámica agropecuaria.594. En las tabla 36 y 37 se muestran los costos anuales durante 5 años.85 16.448.96 15.87 33.56 85.913.

133. 80 cajas por pallet Unidades anuales 3390555 Costo Unitario ($) 11 Unidad Costo Total ($) 37 Etiquetas millar 25 unidades 70 unidades unidad unidad Cajas de cartón 242183 10 96873 Pallets 3027 150 6487 Zunchos 1 rollo de 16 kg 40 unidades por jaba 2 589 75 3 150 1766 Jabas Aseguramiento para la carga y transporte Desinfectante 1 1000 Yodado Hipoclorito de Calcio exposición de 3 a 5 min.59 Elaboración propia B.56 177.083.79 1 unidad 215 Desinfectante 2 12 50 100 litros 600 Accesorios para corte 15 6 unidad 90 127589 TOTAL CON IGV Elaboración propia C. Tabla 38 Costos anuales de insumos y materiales Material Comentario Una etiqueta por unidad de materia prima 297 gr.00 38.46 0.227.5 (1.50 0. concentraciones de 75 a 100 ppm a un pH de 6.53 12.230.71 8.427.34 40.660.99 12.393.275.98 275.49 0.76 0.38 282.22 278.585.51 0.75 39.106.037.654.804.62 8.465.78 8.60 0. Servicios 70 .844. referidos a los materiales necesarios para el correcto avance del proceso.47 38.41 8.684.25 12.25 8.002.160. 14 unidades por caja.48 39.70 Naranja Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017 176.51 0.53 38.43 273.18 39.14 180. por unidad.057.47 0.517.70 179.747.517.98 280. / kg 0.precio en chacra S/.95 12.773.369.396.449.32 39.316. Insumos y Materiales En tabla 38 se muestran los gastos incurridos con IGV.55 12.45 0.382.59 38.67 39.328.96 182.0 onzas de hipoclorito de calcio al 65% por 100 galones de agua) 120 1.5 a 2.47 0.050.47 0.

5616 936 2017 1. y 43 se detallan los gastos en cuanto a servicios como agua.5616 936 2016 1.6848 0.) 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 Elaboración propia Tabla 43 Costo Anual en Comercialización C o m e r c ia liz a c ió n B r o k e r ( P o r C o m is ió n ) P u b lic id a d ( P r o p a g a n d a s . energía. 40.6848 0.5616 936 2015 1.2 2017 40518 85200 3000 79520 1 2 8 7 1 8 . Tabla 39 Costo Anual de Agua Agua P or ope ra rio P or pe rsona l a dm inistra tivo Por líne a de producción Costo (S/. incluido IGV.4 2016 39338 85200 3000 79520 1 2 7 5 3 8 .) Dia rio (litros) 2 1 40000 Ca ntida d 36 24 1 2013 1. 42.) 180 544 180 544 180 544 180 544 180 544 Elaboración propia Tabla 41 Costo Anual de teléfono e internet Teléfono e Internet 2013 2014 2015 2016 2017 Cuota fija Costo (S/. Mano de Obra Directa 71 .3 Elaboración propia D.6 1 2013 364 2014 364 2015 364 2016 364 2017 364 Por el resto de la planta Costo (S/.) Elaboración propia 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 Tabla 42 Costo Anual de limpieza y mantenimiento Lim pie za y m a nte nim ie nto 2013 2014 2015 2016 2017 Cuota fija Costo (S/.En las tablas 39. a u s p ic io s ) T r a s la d o a l P u e r t o M o v iliz a c ió n d e c o n t e n e d o r C o s t o ( S /. necesarios en el ciclo operativo de la empresa. así como los gastos de comercialización.6848 0.6848 0. teléfono. 41. limpieza y mantenimiento.5616 936 2014 1.6848 0.) 2013 36000 85200 3000 79520 124200 2014 37080 85200 3000 79520 125280 2015 38192 85200 3000 79520 1 2 6 3 9 2 .5616 936 938 938 938 938 938 Elaboración propia Tabla 40 Costo Anual de electricidad Electricidad Por línea de producción Diario Cantidad (watts) 116617.

92 2015 258265.348.07 90.92 2016 258265.498.2 Cronograma de inversiones En la tabla 47 se muestra el cronograma de inversiones.413 Entonces.413 116741. Tabla 46 Costo Operativo durante el primer año Costo operativo anual Materia Prima Insumos y Materiales MOD MOI Gastos de Administración Gastos de Comercialización Primer año 262. Mano de Obra Indirecta En la tabla 45 muestran los gastos en personal indirecto.92 E.50 43. Tabla 44 Costo de Mano de Obra Directa Costo en Soles Mano de obra Directa Elaboración propia 2013 258265. CTS y AFP.92 2014 258265.066.En la tabla 44 se muestran los gastos en personal operativo directo incluyendo derechos de ley como gratificaciones. y el instrumento de cobro será una carta de crédito.413 116741.80 Total ($) Elaboración propia Capital de trabajo Capital de trabajo = Costo operativo Anual * ciclo de pago / 360 días = $ 99 583 5.13 92.732.413 116741.92 2017 258265. todos en realizarse en el período pre operativo.39 597. incluyendo derechos de ley como gratificaciones. Tabla 45 Costo de Mano de Obra Indirecta Costo en Soles Mano de obra Indirecta Elaboración propia 2013 2014 2015 2016 2017 116741. CTS y AFP.106.Pre Operativo 72 .938.413 116741. se halla el capital de trabajo de la siguiente forma. para minimizar el riesgo de insolvencia. en dónde el costo operativo se detalla en la tabla 46 y el ciclo de pago es de 60 días.70 41.307. Tabla 47 Cronograma de Inversiones .00 67.

26 5.13 9.1 Estructura de capital Al ser una Sociedad Anónima Cerrada se contará con aporte de accionistas además de una fuente externa como bancos y entidades con un programa de financiamiento en apoyo al sector exportador como COFIDE.3. siendo el préstamo otorgado y pagado en dólares americanos.Año Rubros Ges tión de Credito Gas tos de c ons tituc ión Cons truc c ión de planta Com pra de equipos Com pra de m obiliario Tras lado de E quipos Ins talac ión de m aquinaria Capac itac ión de P ers onal P ublic idad P rim er Trim es tre 2011 S egundo Terc er Trim es tre Trim es tre Cuarto Trim es tre P rim er Trim es tre 2012 S egundo Terc er Trim es tre Trim es tre Cuarto Trim es tre Elaboración propia 5.09 21. Tabla 48 Estructura de la inversión Rubro Inversión tangible Inversión intangible Capital de Trabajo Imprevistos ( 10% CT) Tota l Elaboración propia Monto ($) 526. se empleará la fórmula siguiente: En donde.72 99.554. Para el cálculo del promedio ponderado de costo de capital (WACC). y la Agencia para el Desarrollo Internacional AID. actuando como un banco de segundo piso.3.715. rf = Tasa de Libre Riesgo Perú β = Beta apalancado 73 .31 657. La inversión se divide como se muestra en la tabla 48. En cuanto al crédito COFIDE.583.2 Financiamiento de la inversión en activos fijos La inversión en activos suma un total de 578 174 dólares.619.958. financia el 60% de los requerimientos.3 Financiamiento 5.

Estándar S&P500 Prima de Riesgo Perú Elaboración Propia Valor 6.55% Las condiciones para los préstamos se muestran en la tabla 52 y cada opción de financiamiento en el caso de activos fijos.49% 1.79% de costo ponderado de capital.42% 1. Rend.72 0. 74 .60% 5. Diarios BVL (3) Desv. beta apalancado y prima de riesgo Perú se muestran en las tablas 49.rf – rm = Prima de riesgo Perú El cálculo de la tasa de libre riesgo. Est. se muestra en la tabla 53 y se opta por el préstamo solicitado al BCP.3 0.08% 7.27% 1. con un valor de 12. Tabla 49 Cálculo de Tasa de Libre Riesgo Concepto Tasa Libre de Riesgo EEUU Riesgo Perú Indicador Bono 10 años Spread Peruano Valor 3.09% Tasa de Libre Riesgo Perú Elaboración Propia Tabla 50 Cálculo de Beta Apalancado Concepto Beta desapalancada USA ( Food Processing) Tasa Impositiva Ratio D/C Beta Apalancada Elaboración Propia Valor 0. 50 y 51 respectivamente.02 Tabla 51 Cálculo de Prima Riesgo Perú Concepto (1) Prima por Riesgo de Mercado USA (2) Desv.6 1.

48% 2.34% de costo ponderado de capital.00% 6% Elaboración propia Tabla 53 Opciones de financiamiento activos Inversión . De la misma forma que en el punto 5.000% De requerimiento Más de 7 años: Libor + Compromiso: 2. escogiendo a COFIDE como la mejor opción con un valor de 12.Activo Fijo Inversión Modalidad Plazo Período de gracia Montos Estructura Pago TEA .i.12% 6.2. 3.25% 20.64% Elaboración propia 5.Accionistas Comunes COK anual 12.81% Costo Ponderado de Capital 5.81% 12.INV) proyecto Hasta $20 000 000 Hasta 3 años: Libor + 1.Tabla 52 Condiciones de préstamo .Capital de trabajo 75 .69% WACC 12.94% 12.500% De De 3 a 5 años: Libor + Inspección y 1.41% 3.750% banco intermediario : 14.Activos Entidad COFIDE BCP BBVA Deuda Terceros Deuda 60% 50% 70% Tasa 17.3. se calculó el WACC para cada alternativa.59% 4.5%) Anual 18.3 Financiamiento del capital de trabajo En la tabla 54 se muestran las condiciones el préstamo y en la tabla 55 se muestran las diversas alternativas de préstamo para la inversión en capital de trabajo.81% 12.25% - BCP BBVA Hasta 50% Hasta 50% de De Financiamiento Hasta 7 de la la inversión Agrícola años acuerdo l i ió t t l De Hasta 100% Préstamo Hasta 3 acuerdo Hasta del Comercial años al $1 000 000 requerimiento proyecto Anual 20.750% Vigilancia: Hasta 100% Cuotas De 5 a 7 años: Libor + 1% flat del Trimestrales 2.00% Aporte Propio 40% 50% 30% Aporte Propio .ME Comisiones PROGRAMA De DE COMERCIO Hasta acuerdo COFIDE EXTERIOR 15 años al (FIEX .79% 13.250% (más tasa del 0. Tabla 54 Condiciones de préstamo .4.84% Costo Ponderado de Capital d.4% 18.

etc.50% - Anual Anual 20.Capital de trabajo Modalidad Plazo Período de gracia Montos Estructura Pago TEA . el cual se hará durante 5 años.12% 3.2% 19. la distribución de la deuda y aporte propio quedaría como en la tabla 56.57852 317903. Tabla 56 Inversión y Capital de trabajo Deuda Inversión Fija Inversión Diferida Capital de Trabajo + Imprevistos Inversión Total 263277. El costo indicado es por tonelada. Tabla 57 Precio de palta a exportar 76 .5% De requerim iento TEA) Com prom iso: 0.5% 3.59% 2. 3.81% 12. servicios.84% 3.84% 3.CT) 1 año Hasta $3 000 000 De Ins pección y Libor(0. se muestra en el Anexo 17. 350 Tabla 55 Opciones de financiamiento capital de trabajo Deuda Terceros Deuda 60% 70% 70% 70% Tasa 17.69% 2.3% 100% Capital Propio 263277. de certificados.81% 12.69% 2.64% Elaboración propia Entonces.Accionistas Comunes COK anual 12.81% 12.750% BCP Financiam iento Hasta 7 Agrícola años Préstam o Com ercial Hasta 3 años De acuerdo al proyecto BBVA SCOTIABANK - Elaboración propia Capital de Trabajo Entidad COFIDE BCP BBVA SCOTIABANK Prés tam os Hasta 3 para Capital de años T b j Has ta Hasta 50% de 50% de la la inversión inversión total total Hasta Hasta 100% $1 000 del requerim iento 000 Hasta Hasta 100% $1 000 del 000 i i t Anual 23.0466 10810 65724. se obtuvieron los precios mostrados en la tabla 57.2% 23.i. con amortización mensual.00% 20.00% Aporte Propio 40% 30% 30% 30% Aporte Propio .0466 10810 43816.ME Com is iones COFIDE PROGRAMA DE COMERCIO 3 años EXTERIOR (FIEX .4.4% 13.50% 20.34% 15.4843 Porcentaje 82.750% Vigilancia: Hasta 100% Cuotas (m ás tasa del banco 1% flat del Trim estrales interm ediario : 14.1 Presupuestos de ingresos De acuerdo a lo calculado con el costo de la materia prima y demás gastos de exportación tales como gastos de traslado.81% Costo Ponderado de Capital 5.84% Costo Ponderado de Capital d.64% 13.00% 20.36% 13.8 Porcentaje 77.92% + 1. . personal.8% 100% Total 526554 21620 109541 657715 Elaboración propia El cronograma de pagos.4 Presupuestos 5.8% 3.00% 6% S/.69% WACC 12. 5.86779 339811.

086.719.18 195.292.172.340.176.82 12.499.0 299.4 84.9 2017 33.959.93 74.513.78 15.386.113.58 641.06 182.321.5 213.65 36.2 9.363. que serán los ingresos que se generarán por las mermas y en temporada baja para la palta.524.743.808.3 319.121.587.195.6 87.876.21 641.734.230.580.296.856.2 34.136.439. durante los próximos 5 años. Tabla 58 Presupuesto anual de ventas de palta de exportación (Dólares) Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2013 16.52 104.66 24.818.0 148.283.28 1.270.48 6.260.73 50.464.211.767.5 119.Costo US$ Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 6.431.299.1 28.9 150.565.85 14.82 916.192.8 56.52 33.204.825.135.287.28 916.094.708.8 177.610.565.9 126.939.336.2 6.513.910.0 177.0 37.035.32 134.386.13 125.824.959.85 45.3 39.82 60.90 4.770.9 70.4 105.68 595.8 48.979.41 170.030.94 Precio por Tonelada US$ .691.8 7.808.41 73.7 59.94 32.6 26.47 121.98 32.5 178.040.030.0 2014 19.1 101.7 158.644.650.037.53 109.68 Elaboración propia En la tabla 58 se muestra el presupuesto anual de ventas para la palta en el mercado internacional.055.251.133.537.7 248.3 122.1 227.71 97.4 22.4 2016 28.8 126.954.931.0 253.734.8 210.731.1 41.40 687.062.9 85.426.40 572.578.567.7 99.8 190.55 Utilidad 13.4 2015 23.FOB real 572.7 79.0 57.579.736.656.2 11.2 31.087.88 18.2 47. 77 .370.22 Cantidad (kg) 36.6 59.341.1 71.027.0 177.4 150.062.2 148.528.40 58.82 1.587.6 87.763.8 5.099.488.648.378.21 916.35 22.66 10.6 105.12 121.648.212.717.608.8 67.17 74.7 Elaboración propia En la tabla 59 y 60 se muestran el presupuesto anual de ventas de palta para el mercado nacional y el presupuesto anual de ventas de naranja en el mercado nacional.499.175.968.26 2.94 55.7 49.34 41.28 687.8 18.9 270.

352.50 3.957. y en cuanto a comercialización dentro de Lima.44 779.60 1.64 11.699.686.00 24.33 7.658.456.74 4.17 7.29 4.778.706.46 3.79 540.780.455.96 4.77 2.636.97 7.80 4.37 3.84 Tabla 60 Presupuesto anual de ventas de naranja para mercado nacional (Dólares) Naranja Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2013 131. considerando un ciclo de caja de 60 días.284.75 5.194.091.51 23.07 4.09 3.Tabla 59 Presupuesto anual de ventas de palta para mercado nacional (Dólares) Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Elaboración propia 2013 1.28 15.04 11.061.493.773.030.70 4.72 11.507.591.40 11.61 5.74 2.35 3.90 4.46 4.93 3.38 2.233.64 3.29 16.20 6.865.864.557.19 3.18 23.45 4.33 7.607.116.294.355.066.12 3.65 2.028.830. Tabla 61 Presupuesto anual de cobranzas en dólares 78 . en el caso de la palta de exportación.47 2014 1.79 2.12 2017 135.87 2.768.462.10 5.629.712.52 15.39 7.625.895.472.51 7.742.160.937.205.20 3.71 5.234.477.62 2014 132.645.584.100.14 3.14 24.11 2015 133.22 1.019.567.162.718.290.243.552.55 15.102.05 3.234.59 16.129.123.65 Elaboración propia En tabla 61 se muestra el presupuesto de cobranzas.37 923.097.069.812.196.01 6.91 2.06 4.26 9.635.277.946.35 5.385.62 5.848.66 2017 3.132.601.52 2.834.57 2.938.34 23.892.431.933.38 8.970.701.55 3.81 2015 2.79 4.03 6.06 6.26 2.282.10 11.343.03 2016 2.03 6.449.91 8. el pago será al contado.532.787.61 2016 134.67 650.

933            253.1 33.756           152.0 Mano de obra Directa 2013 90.1 2013 33.5 2015 90.516             84.5 13.1 143.345            112.5 2013 71.359             88.513           157.106.437             12.3 2015 4.263.938.8 Materia Prima 2015 336.458            159.7 2017 41.663        1.775           131.9 4.653.106.504.1 33.562             74.0 296.106.351.106.646           163.008.Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017            132.504.553             55.653.323.1 33.549             36.066.206           256.5 2015 71.739            984.650             20.5 71.1 2015 33.892        1.170           152.106.021            204.9 4.297             38.938.938. Tabla 62 Presupuesto de Egresos 2013 2014 262.1 286.1 146.489           151.263             22.5 2016 71.323.263.504.850           192.3 88.6 2017 4.195             51.9 4.323.922            303.1 146.938.9 4.575             55.652.504.881.554           109.653.653.755.245            104.620           216.323.397.6 Punto de equilibrio Para determinar el punto de equilibrio se usa la siguiente fórmula 79 .504.735           105.1 2017 33.665.106.181            149.3 299.209             90.323.106.323.235.106.9 2016 41.2 2014 4.107           180.333            797.8 Mano de obra Indirecta Materiales e Insumos Depreciación de Activos Fijos Acumulado Amortización de intangibles Acumulado Costos Indirectos Mano de obra Indirecta Material Indirecto Depreciacion Total Elaboración propia 5.523           154.520              96.323.178.5 71.932              65.130             88.512.197              47.9 4.1 2016 33.727             18.435             31.607.9 2015 41.633             63.518           176.263.1 2013 4.323.591.7 2015 41.7 2014 41.504.9 2017 41.9 2014 41.217            124.106.504.1 33.809            169.523        1.483           230.323.109             27.504.1 214.5 2017 90.913             73.016.164             61.040           130.1 2014 33.853              24.5 71.1 71.693             32.450 Elaboración propia 5.878           214.653.323.5 71.591.1 146.106.1 33.366            182.9 2013 41.5 2017 13.3 2016 90.504.406           273.589             62.938.755            125.5 Presupuestos de egresos En la tabla 62 se muestra el costo en dólares de cada ítem para la exportación y comercio nacional de paltas y naranjas.7 2016 41.999           180.8 2017 434.3 2016 4.120             74.653.653.1 146.653.7 2013 41.890             46.8 2016 381.653.653.507            322.5 2014 71.319             41.263.8 2014 90.

5.3 9. mostrado en la tabla 67. permite observar el flujo de efectivo en la empresa y con sus acreedores. El resumen del módulo de IGV se muestra en la tabla 65.8 Flujo de Caja Este reporte. mostrado en la tabla 66. Tabla 63 Punto de equilibrio Rubro Punto de equilibrio TM/MES Elaboración propia 2013 255.0 13. se observa la situación financiera de la empresa al final de cada año del horizonte de tiempo. 80 .3 2014 221. que en este caso es de 5 años.5 2015 187. flujo de caja financiero y económico. obteniendo como resultado lo mostrado en la tabla 63 lo que demuestran que se está muy por encima de lo mínimo a producir.6 2016 159.7 18.3 2017 116.9 Balance General Por medio del balance general.8 21.Q = CF/ (1-(CV / IT) En donde: Q Punto de equilibrio CF Costos fijos CV Costos variables IT Ingresos totales Los cálculos de costo variables y fijos se muestran en el Anexo 18.6 15.7 Estado de Ganancias y Pérdidas En la tabla 64 se indica el resultado de las operaciones realizadas por la empresa en cada año.7 5. 5.

064 146.Tabla 64 Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado Rubro Ventas Netas Costo de Ventas Utilidad Bruta ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS PROYECTADO EN DÓLARES 2013 2014 2015 2016 1.495 347.945 31.312.548 810.970 285.356 1.492 134.269 1.848 43.306 2017 1.921 494.474 31.320 Gastos Administrativos y de Ventas Utilidad antes de intereses e impuestos Gastos financieros Utilidad antes de impuestos Impuesto a la renta (30%) Utilidad Neta Reserva Legal Dividendos Resultado del Período Elaboración propia 140.880 43.867.912 608.074 628.606 995.835 1.158.581 146.772 300.405 353.835 659.951 53.277 507.531 136.486 204.175.002.125 21.309 1.685 806.376.400 188.737 527.485 6.246 377.994 570.997 638.095 202.054 210.394 78.494 829.013 52.603.679 536.589 555.098 145.988 109.355 448.946 81.548 313.977 248.922 146.520 439.640 146.835 848.835 491.984 58.115 81 .471 18.179 90.990 1.683 1.993 580.165.

5 142.482.936.6 -584.874.7 553.142.4 8.836.0 1.2 40.663.619.242.347.6 1.2 10.831.200.9 0.811.06 -37104 37104 0 2015 86837 43.8 58.237.103.811.069.959.7 -101.016.1 142.5 331.510.449.7 99.397.4 0.8 21.809.904.034.321.5 43.000.39 -49152 49152 0 Elaboración Propia Tabla 66 Flujo de Caja Económico y Financiero proyectado FLUJO DE CAJA PROYECTADO EN DÓLARES Rubro Ingresos Ingresos por ventas Total ingresos Egresos Inversión en Activo Fijo Inversión en Activo Intangible Inversión en Capital de Trabajo Liquidación de Activos Costo de Ventas Gastos Administrativos y de Ventas Gastos de Ventas IGV por pagar Impuesto a la renta Total Egresos FLUJO DE CAJA ECONOMICO VANE TIRE Préstamos Amortización Intereses Escudo Fiscal Total Flujo Financiamiento FLUJO DE CAJA FINANCIERO -339.178.6 8.5 -103.5 7.3 1.Tabla 65 Resumen módulo IGV Año Compras ($) Ventas ($) IGV por pagar Devolucion IGV IGV por pagar 2013 72646 40.513.9 183.336.080.23 -50259 50259 0 2017 96112 46.1 18.9 80.510.073.770.990.065.355.738.421.0 298.663.9 804.328.0 0.0 644.934.1 0.809.6 53.8 797.3 3.417.178.0 1.510.22 -43278 43278 0 2016 95411 45.9 5.9 797.116.9 1.034.0 102.9 -78.522.8 409.2 657.9 Año 0 2013 2014 2015 2016 2017 Elaboración propia 82 .583.0 198.235.1 -80.0 145.0 0.449.711.522.358.9 0.2 136.530.6 1.4 180.652.0 9.0 74.216.2 6.2 889.908.9 0.462.1 462.0 655.5 639.540.8 984.652.5 289.177.0 -106.0 5.743.222.397.272.674.382.791.734.0 142.7 63.151.036.4 988.0 31.0 0.8 737.6 68.596.2 1.025.6 $558.3 594.202.8 584.05 -31810 31810 0 2014 79220 42.396.652.049.494.2 915.0 0.9 0.8 519.510.772.210.6 984.8 -244.4 76.3 1.0 36.0 0.7 142.152.738.040.3 142.8% 339.4 -180.559.

9 2.428.5 2.287.107.2 145.000.584.923.396.541.0 145.989.7 34.903.662.5 28.554.903.946.068.927.619.173.8 2013 313.7 1.576.6 2015 145.554.7 315.331.486.6 2017 298.0 317.2 526.604.4 526.581.889.6 277.395.028.6 1.903.484.576.1 21.3 226.5 657.3 317.9 102.585.517.736.8 526.345.8 1.531.012.382.604.1 21.4 Capital Social Reserva Legal Acumulada Utilidades Retenidas Dividendos Total patrimonio neto Total pasivo y patrimonio Elaboración propia 317.554.585.418.734.0 339.689.645.1 317.004.5 2014 102.242.534.715.407.1 320.259.946.8 809.9 317.0 0.2 317.306.836.5 235.396.619.6 2.0 154.242.567.9 212.231.2 1.619.0 0.6 1.8 657.1 21.3 48.9 2016 198.5 96.5 0.428.1 244.0 1.828.150.0 526.231.0 281.4 23.656.1 396.748.396.2 40.1 281.7 75.619.104.588.7 0.4 2.550.715.946.3 1.310.246.359.378.554.7 321.207.8 337.3 202.442.0 0.575.Tabla 67 Balance General proyectado Balance General al 31 de diciem bre del cada año (expres ado en de dólares) Activo Caja y Bancos Cuentas por cobrar Total activo corriente Inmuebles.5 136.104.2 131.0 1.830.1 2014 679.5 52.0 472.493.072.850.903.1 1.0 298.892.7 227.8 2015 2016 2017 2.068.312.8 1.0 548.227. maquinarias y equipo Activo Intangible Depreciación Acumulada Total activo no corriente Total Activo Pasivo y Patrimonio Tributos por pagar Total pasivo corriente Préstamo largo plazo Total pasivo  Año 0 109.5 78.2 298.489.7 303.734.337.811.2 1.970.5 52.861.0 1.6 708.8 809.4 198.619.2 0.322.9 2013 0.811.584.820.8 339.5 317.0 109.812.2 789.0 1.1 21.903.541.1 21.3 528.531.1 526.2 109.1 21.4 0.0 340.7 526.0 198.903.4 626.734.722.0 0.7 151.621.554.903.382.554.748.1 1.5 83 .3 Año 0 0.820.619.5 21.4 0.

calculados con los flujos de caja económico y financiero.123. Tabla 69 Tasa Interna de Retorno para el proyecto TIRE TIRF Elaboración propia 36. Al ser mayores al WACC y COK respectivamente.643. 84 .874. Tabla 70 Relación Beneficio Costo para el proyecto VAN Ingresos VAN Egresos B/C $4. calculados con los flujos de caja económico y financiero.0 $543.3  Tasa Interna de Retorno(TIR) En la tabla 69 se aprecia el Tasa Interna de Retorno Económica (TIRE) y la Tasa de Retorno Financiera (TIRF).10 Indicadores de rentabilidad Los indicadores a evaluar son los siguientes:  Valor Actual Neto (VAN) En la tabla 68 se aprecia el Valor Actual Neto Económico (VANE) y el Valor Actual Neto Financiero (VANF). se acepta el proyecto. Tabla 68 Valor Actual Neto del proyecto VANE VANF Elaboración propia $558.9%  Ratio Beneficio / Costo En la tabla 70 se muestra la relación B/C.2 1.1 $2. respectivamente.8% 53. se acepta el proyecto. por ser mayor que el COK.739.5.725. se observa en la tabla 71 que en el tercer año se recupera el valor de la inversión en el año 0.219. y al ser el valor resultante mayor que 1. por lo que acepta el proyecto. Ambos son mayores a 0. utilizando la tasa de descuento el WACC.51 Elaboración propia  Período de Recuperación Analizando el flujo de caja y los acumulados en cada año. respectivamente.

1% 42.8 40.5% 19.242.0% 23.069.517 $390.4% 91.9% 93.290 $85.5% 56.358.789 VANF $1.054.530. Para este caso.9% 115.276 ‐$300.210 $1.049.616.899 $32.5 300.1% ‐ TIRF 85. los parámetros a analizar son:  Variable Precio En la tabla 72. se muestran las variaciones del precio. Si bien se está entrando en un nuevo mercado.Precio PRECIO Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 5% Disminuye 5% Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 15% Disminuye 15% VANE $713.733 $2.2 5.11 Análisis de sensibilidad Por medio del análisis de sensibilidad se podrá ver el comportamiento del proyecto frente a cambios en el entorno que puedan afectar la rentabilidad del mismo.8 40.Rubro Flujo de caja Acum ulado Elaboración propia Tabla 71 Período de recuperación para el proyecto Año 0 (Inversión) 2013 2014 2015 2016 2017 ‐244.598 $404.349 TIRE 43.322 $249.813 $28.141 $1.377 $1. se deben incluir las variaciones que esta pueda tener.6 117.031.150 $868.237 ‐$286.0 657.6% 30.7% 80.8% 23.426 $1. una reducción del mismo afectaría las utilidades. Tabla 72 Análisis de sensibilidad . Se muestra en la tabla 73: Tabla 73 Análisis de sensibilidad .309 $238.2% 49.1% 22.101 $85.9 183.068. y por ello con un precio más bajo. que es una variable fundamental.7% 16.046 $94.933 $849.601.3% ‐ 85 .580 TIRE 58.0% 78.888 $2.3% 29.2% 16.222.Demanda DEMANDA Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 20% Disminuye 20% Aumenta 30% Disminuye 30% VANE $1.076.1%  Variable Demanda Al estar trabajando con proyecciones de demanda.711.1% 94.002.023.7 331.6% TIRF 66.530.645.3% 30.6 76.702 VANF $696.078 $94.

que es un factor crucial.352 $1. Tabla 74 Análisis de sensibilidad .4% 66.367 VANF $2.3% 86.3% TIRF 67.929 $498.747 $1.2% En todos los casos.Tipo de cambio TIPO DE CAMBIO Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 5% Disminuye 5% Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 15% Disminuye 15% VANE $1.882. 86 .8% 51.411.021.9% 95. excepto en la variación de -30% en la demanda.4% 90. el TIR y TIRF son mayores al WACC y al COK respectivamente.612 $666.9% 68.970 $1.565 TIRE 68.081 $512.988. Variable Tipo de cambio Al recibir ingresos en dólares y tener egresos y otros ingresos en soles.747. y el VANE Y VANF mayor a 0. es un factor importante a tener en cuenta.5% 97.5% 59.597 $2.702.643 $1. pero se está considerando un caso extremo en que el proyecto no sería viable.371.094 $914.4% 35. En la tabla 74 se muestra el análisis de sensibilidad.1% 39.223 $649.

Para esto. en un 50%. es decir. El capital de trabajo representa 177. El punto principal a tomar en cuenta para tener una mayor acogida es la calidad del producto. por este último parámetro.1 Conclusiones La preferencia de los consumidores norteamericanos por una alimentación más saludable. lo que representa un 20% de utilización en el primer año. hacen considerar este proyecto como una excelente oportunidad de negocio. Según lo estudiado en el análisis de sensibilidad.6 Conclusiones y Recomendaciones 6.405 dólares de la inversión y será financiado por COFIDE.043. en un 40%. lo cual será una ventaja competitiva frente a los demás exportadores. La demanda potencial o proyectada fue calculada en base a históricos y a expectativas u objetivos de participación de mercado. las variables macroeconómicas y crecimiento de las importaciones de palta Hass. al ser también una novedad. se pretende obtener un mayor porcentaje del mercado. sigue siendo un proyecto rentable. la actividad exportadora se realizará por medio de la puesta en marcha de la planta procesadora y con ayuda de una agencia comercializadora que permita colocar el mercado de una forma más adecuada. y esto fue estudiado en el análisis de sensibilidad. El proyecto es rentable tanto para el inversionista como para el acreedor. dado que se gestionará la colocación de anuncios en diversos medios. se cuenta con un tamaño de planta de 8 TM/día aproximadamente. la inversión en publicidad y ventas es elevada. Por ello. aproximadamente. pues los valores de la TIRE y TIRF son mayores al COK y WACC. una oportunidad de negocio a explotar. 87 . Para este proyecto. en cuanto a país exportador. y de alguna forma. los valores podrían variar un poco. a excepción de un solo escenario pesimista. y la estrategia a emplear es la de precios más bajos que la competencia. mientras que la inversión en activos será financiado por el Banco de Crédito del Perú.913 dólares. La inversión requerida para el proyecto es de 1.

El presente proyecto solo incluye el costo FOB.En un futuro podría también podría exportarse palta procesada. 88 . es decir. aprovechando la capacidad de planta.2 Recomendaciones Se debe aprovechar el Tratado de Libre Comercio. de acuerdo al movimiento de la demanda. podrían establecerse alianzas con los proveedores. ver la factibilidad de adquirir otra línea de procesamiento. agricultores. Si la demanda empezará a aumentar. es importante tener muy buenas relaciones con los agricultores.31% en el rubro. pero por ahora Perú solo tiene una participación de 0. Con la finalidad de reducir costos en materia prima. Por ello. la cual actualmente está prevista para el octavo año aproximadamente. capacitándolos continuamente. hasta la puesta en barco. logrando cubrir y sobrepasar la capacidad de planta en menor tiempo de lo previsto. de acuerdo a las cantidades adquiridas. para que. puedan ofrecer descuentos o diversos incentivos. se debe constatar que el cultivo y la cosecha sean hechos bajo los requisitos exigidos por SENASA y Estados Unidos. lo que permitiría reducir gastos de comercialización. es decir. En un tiempo futuro puede verse la posibilidad de crear una empresa importadora en Estados Unidos. 6. que incluye a la palta como uno de los productos a entrar libre de impuestos al mercado norteamericano. En todo momento.

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