PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATÓLICA DEL PERÚ

FACULTAD DE CIENCIAS E INGENIERÍA

Estudio de Pre-factibilidad para la exportación de palta Hass a Estados Unidos

Tesis para optar el Título de Ingeniera Industrial, que presenta el bachiller:

Liz Fiorella Vidal Gómez

ASESOR: César Corrales

Lima, Diciembre de 2010

Resumen
El presente proyecto describe las razones de la elección del producto, palta variedad Hass, y país destino, Estados Unidos, y presenta un análisis de los diversos factores del ambiente externo e interno así como la formulación de la estrategia más adecuada, que se basa en calidad del producto exportado. Del mismo modo, se analiza el mercado meta y perfil del consumidor estadounidense, estableciendo la demanda insatisfecha que se ha de cubrir, llegando a ser en el primer año, 1250 toneladas de palta. Se presenta además el estudio técnico del proyecto, ubicando a la planta empaquetadora en Lima, Huaral. Asimismo, se desarrolla la evaluación y definición de los requisitos técnicos como operacionales para la constitución de la empresa, y se establece la capacidad productiva, de 3 toneladas por hora. También se presentan los requisitos legales para el funcionamiento de la organización y el tipo de sociedad que se emplea, funciones de cada integrante. La evaluación económica y financiera de los flujos de caja del proyecto muestran su factibilidad en diversos escenarios, con un Valor Actual Económico de $558,874, un Valor Actual Neto Financiero de $543,725, y un valor de recuperación de 3 años. La inversión para la puesta en marcha del proyecto es de $657 715.26, del cual un 52% será financiado por préstamos bancarios y por COFIDE, y un 48% será financiado con aporte de capital, de accionistas. El presente estudio pretende ser además una guía para agricultores e inversionistas, quienes son finalmente los que por medio de un trabajo asociativo lograrían posicionar el producto en el mercado objetivo, y sacar provecho de lo que el producto puede ofrecer al país y a la empresa privada. así como las necesidades de personal y

Dedicatoria

Dedicatoria A Dios quien guía mi vida. A mis padres, por darme su apoyo y su cariño.

i

...2  1................ 33  Estrategias de Comercialización....3  2.............. 3  Ambiente Industrial.............................................................3  2............ 18  Objetivos......... 40  ................................................................................................................................ 14  Cadena de Valor.................................... 11  Ambiente Interno.................4...........3... 19  Formulación Estratégica........................................4  2..................4............................................................................................................ 15  Planeamiento estratégico...................... 40  i Estudio de Mercado ..............................................4  1..........1  1.............................. 23  Estudio Técnico...........................................................................................................3  1................................................. 35  Precios............................................5  2............................................................. 23  El Consumidor.................................................................................................................................................................................... 8  Ambiente Competitivo .....................1......................................... 18  Análisis Matricial................................. 18  Misión ... 13  Nivel de Recursos ........1  Análisis Estratégico.................. 14  Competencias Centrales ...........................................3  1....2  1................. 34  Promoción y publicidad .. 27  Demanda histórica...........................3...............................................................2  1.....................................2  1............................................... 37  Localización ......2. 1  1  1..........................................................2  2..........................................................3  3  3...........................................3  1......................4..............................................3  1.....1  1......2.........................................................5............................................................................................................... 24  Análisis de la demanda ................................................1  2..............................5  2  2........5............................................................1  2............................................ 3  Ambiente Externo . 32  Demanda del proyecto ...........................2  2.............................. 28  Análisis de la oferta........................ 18  Visión.........1  2...............................3..............1........ 27  Proyección de la demanda ...................................................................................ÍNDICE GENERAL Índice de Tablas ... 3  Ambiente General.................... 30  Proyección de la oferta......................4  1..................... iv  Índice de Gráficos ......................... 34  Canales de distribución .........................................................................2  2....................................................................5.....................................................................................3..............................................2........................................1  2........................................................................................3..........1  1................2..................................................1......1  1..... 22  El Producto ..................................................................................................................2  2..........................3.................................................................. 30  Análisis de la competencia .....................vii  Introducción..................................3........................................................ 13  Habilidades.....................

.........................5.................. Económico y Financiero.... Maquinaria y equipos ................4  4.............................................................................................5............................................3.................................. 64  Trámites de constitución de la empresa ...................................................................................................................2  5....................................................................................... 61  Normas Legales .....................1  3......... 59  Organigrama ..............................5  3......................7  4..1...... 54  Distribución de planta ..... 44  Proceso productivo ...................................................................3  4..................... 66  Inversión en activos fijos ..........5..................2  4...................................................................................................1  3..............................2  5........... 66  Inversiones............3.......................................... 66  Inversión en activos intangibles............... 55  Materia prima.......................1  Macro localización .......................4  5............................ 73  Financiamiento de la inversión en activos fijos ........................ 54  Requerimientos del proceso ....................... 75  Presupuestos ...3  3....... 56  Servicios .....................................4. 40  Micro localización .................................................................... 47  Características Físicas........... 59  Funciones Principales ...........................................1  4.............. 76  ii .........8  5  5......4..........................3  3........1  5.1  5....1.............................................................................................1  3.............. 57  Evaluación del Impacto Ambiental y Social ................................................................................................................................................. 56  Made obra .....6  3.............2  3........................... 73  Estructura de capital.. 69  Cronograma de inversiones ................................................................ 63  Tipo de Sociedad ....................................................................................................................1..........................2  5....................................... 42  Tamaño de planta .. 59  Descripción de la organización ....... 65  Estudio de Inversiones........................................................................................................5..2  3......................4......... 67  Capital de trabajo ...........................6  4.................3........................................ 55  Materiales y Equipos .............3......................................... 76  Presupuestos de ingresos .................... 47  Descripción del proceso productivo.................................. 50  Infraestructura.....................................7  4  4........................................................................3  5...........2  3...........................3.....................................1..................................................................................3  5......1  3................................... 50  Área requerida.....................5  4.................................................................4  3..........4  3.................... 57  Cronograma del proyecto............................... 64  Tributos .. 58  Estudio Legal y Organizacional........................ 73  Financiamiento del capital de trabajo ....................................................................................................................... 72  Financiamiento. 59  Requerimientos de personal ............................................3  3........1....................2  3...............4.....3  5..................1  5.........................................................................................................................

..................................................................................... 79  Punto de equilibrio ................................ 89  iii ...... 88  Conclusiones y Recomendaciones ......................................................................................7  5.......................................................................6  5........... 87  Recomendaciones ..................................... 80  Balance General ..........................................................5  5....................................................11  6  6......9  5....................................................8  5....... 87  Referencias Bibliográficas ....................................5..................................... 84  Análisis de sensibilidad ................................ 79  Estado de Ganancias y Pérdidas........................... 80  Indicadores de rentabilidad ..........2  Presupuestos de egresos ............ 80  Flujo de Caja ...................................................................................................................................................................1  6....................................................................... 85  Conclusiones .....10  5.

.......33  Tabla 14 Demanda Insatisfecha.........27  Tabla 10 Ventas de Supermercados por Región ..................29  Tabla 12 Productores y Exportadores de Palta..................................................................................................................67  Tabla 33 Inversión en Mobiliario y Accesorios .........................................31  Tabla 13 Oferta Proyectada ...........................................45  Tabla 23 Programa de producción mensual de palta...........................................................................................................................................................................................42  Tabla 19 Matriz de enfrentamiento...37  Tabla 17 Precios FOB Paltas 2008-2009 ..................................................................................................................................22  Tabla 8 Estándares de importación de la palta en EEUU ......................................................................................................................................................................................................................5  Tabla 2 Composición química y valor nutricional en un contenido de............45  Tabla 22 Programa de producción Anual .........................................................................................................................Toneladas ...........................20  Tabla 5 Matriz EFE...................................................................................Proceso ...................................................................................6  Tabla 3 Estacionalidad de la producción de palta Hass.63  Tabla 31 Relación de contrato de personal – Otros ...........................................................55  Tabla 27 Tiempo requerido para el procesamiento...................................................................58  Tabla 29 Relación de contrato de personal ...........45  Tabla 24 Programa de producción mensual de naranjas .......Lima...........63  Tabla 32 Inversión en Maquinaria ..12  Tabla 4 Matriz FODA.............44  Tabla 21 Producción de naranjas ................................................................................68  Tabla 35 Depreciación Total de Activos Intangibles ....................................................................................................Índice de Tablas Tabla 1 Producto Bruto Inter2009 ..................28  Tabla 11 Proyecciones de Demanda de Paltas .....................................46  Tabla 25 Cálculo de áreas ...............................................................21  Tabla 6 Matriz EFI ....54  Tabla 26 Tabla Relacional de Actividades ...............38  Tabla 18 Tabla de decisión de macro localización........21  Tabla 7 Matriz IE .................33  Tabla 15 Demanda del proyecto en toneladas.........................................................................43  Tabla 20 Tabla de decisión de micro localización ...................24  Tabla 9 Demanda Actual en Grupos de Familia.......................................................63  Tabla 30 Relación de contrato de personal – Administrativos .......68  Tabla 34 Depreciación Total de Activos Fijos .............Toneladas................................56  Tabla 28 Cronograma de Implementación .................69  iv ...................................................................................Toneladas.....................................34  Tabla 16 Medio por el cual escuchar o ver publicidad para la palta en EEUU..............................................................................................................................

...................................................................................................85  v ............................................................71  Tabla 40 Costo Anual de electricidad............................................................................................................................79  Tabla 63 Punto de equilibrio....................72  Tabla 47 Cronograma de Inversiones ...........................................................82  Tabla 67 Balance General proyectado .......80  Tabla 64 Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado ...................................................................................................74  Tabla 52 Condiciones de préstamo .....................74  Tabla 51 Cálculo de Prima Riesgo Perú .................................Tabla 36 Costos anuales de materia prima .....................................71  Tabla 44 Costo de Made Obra Directa............................................Capital de trabajo ............................76  Tabla 58 Presupuesto anual de ventas de palta de exportación (Dólares)...................................................................................................................................................84  Tabla 70 Relación Beneficio Costo para el proyecto.....84  Tabla 69 Tasa Interna de Retorpara el proyecto......................................72  Tabla 48 Estructura de la inversión ...........................................................78  Tabla 60 Presupuesto anual de ventas de naranja para mercado nacional (Dólares) .......84  Tabla 71 Período de recuperación para el proyecto ..................................................................................................................................................................................................70  Tabla 39 Costo Anual de Agua ............................................................palta...............................................................................................72  Tabla 46 Costo Operativo durante el primer año ........................83  Tabla 68 Valor Actual Neto del proyecto .....................................................................................71  Tabla 42 Costo Anual de limpieza y mantenimiento ............................................................................................................75  Tabla 53 Opciones de financiamiento activos .............76  Tabla 56 Inversión y Capital de trabajo ..............72  Tabla 45 Costo de Made Obra Indirecta ...........................................................................69  Tabla 37 Costos anuales de materia prima .....................naranja....................................73  Tabla 49 Cálculo de Tasa de Libre Riesgo .....69  Tabla 38 Costos anuales de insumos y materiales ............................77  Tabla 59 Presupuesto anual de ventas de palta para mercado nacional (Dólares)..............81  Tabla 65 Resumen módulo IGV ......71  Tabla 43 Costo Anual en Comercialización.............................................................74  Tabla 50 Cálculo de Beta Apalancado ...........76  Tabla 57 Precio de palta a exportar ...................................................Pre Operativo......Activo Fijo .....................................75  Tabla 54 Condiciones de préstamo .....................78  Tabla 62 Presupuesto de Egresos ......................................75  Tabla 55 Opciones de financiamiento capital de trabajo.............................................................71  Tabla 41 Costo Anual de teléfono e internet ..............................................................................................78  Tabla 61 Presupuesto anual de cobranzas en dólares .....................82  Tabla 66 Flujo de Caja Económico y Financiero proyectado ........................................

...........................Precio ...................85  Tabla 73 Análisis de sensibilidad ..................86  vi .........85  Tabla 74 Análisis de sensibilidad .................Tipo de cambio................................................Demanda..Tabla 72 Análisis de sensibilidad ..................................

...Índice de Gráficos Gráfico 1 Intercambio Comercial del Perú con el Resto del Mundo...............5  Gráfico 4 Movimiento PBI .....Estados Unidos ................................................................................26  Gráfico 19 Importaciones de palta Hass de EEUU 1999 ....32  Gráfico 23 Demanda Insatisfecha ...........26  Gráfico 18 Percepción del consumidor Norteamericade la palta Hass ...........................................................33  Gráfico 24 Cadena de Abastecimiento......10  Gráfico 9 Principales Importadores de Palta 2007 ............................................16  Gráfico 13 Diversas preparaciones de palta ...............................................................12  Gráfico 11 Superficie Sembrada Mensual de Palto (Ha) 2008....10  Gráfico 10 Principales Exportadores de Palta 2007..........................................................59  vii ............................23  Gráfico 14 Distribución de la población de EEUU y producción de Paltas........................8  Gráfico 7 Producción Mundial de Palta 2007 ............................................................................................27  Gráfico 20 Consumo...............................................................................................................25  Gráfico 16 Atención al lugar de origen cuando se compra palta.......................39  Gráfico 28 Precios en los mercados de Estados Unidos ............................2008 ........6  Gráfico 5 Factores que influyen en la compra de palta en Estados Unidos.............................................................................................................50  Gráfico 30 Organigrama de la empresa .............................................................7  Gráfico 6 Índice de Grado de Adopción de Tecnologías Nuevas..........................................37  Gráfico 27 Evolución de Precios de Palta ..............2008.....30  Gráfico 22 Exportaciones Peruanas Mensuales de Palta ..................................4  Gráfico 3 Variación de la Inflación.................................... Producción e Importaciones de Palta en  Estados Unidos 30  Gráfico 21 Unidades vendidas vs Precio Promedio ($/unidad) ...........26  Gráfico 17 Frecuencia de consumo de paltas en el hogar norteamericano ...............35  Gráfico 25 Preferencia de Compra de palta Hass según Origen ...............2009 .......39  Gráfico 29 DOP para el Acondicionamiento de la palta ...................3  Gráfico 2 Variación del Producto Bruto Interno ...........................................................................36  Gráfico 26 Precio promedio por unidad en Estados Unidos......24  Gráfico 15 Porcentaje de Compras por Familia y Región de Palta Fresca ..........13  Gráfico 12 Cadena de Valor ......................................9  Gráfico 8 Principales Destinos de la Palta Peruana en el año 2009 ........................................................................

En el Capítulo 4. 1 . así como determinar las funciones y la estructura organizacional correspondiente. con una demanda que va creciendo a pasos agigantados. tiene una gran demanda mundial. determinando la demanda y oferta estimada del proyecto. tanto por sus propiedades nutritivas como por la preferencia que tienen los consumidores. así como el tamaño más conveniente de la planta según la capacidad productiva. se describe el proceso que sigue el acondicionamiento de la palta y se definen los requerimientos necesarios para el funcionamiento de la planta. siendo Estados Unidos el principal importador desde hace varios años. Asimismo. La palta. para así lograr establecer el plan estratégico. incluyendo todos los factores que puedan influir o incidir en la estructura o funcionamiento de una organización. lo cual permitirá al Perú y a cada uno de los productores tener una gran oportunidad para mostrar nuestro producto en un mercado tan selecto como el que representa Estados Unidos por lo que el presente proyecto busca evaluar la viabilidad técnica y financiera del acondicionamiento y exportación de palta Hass hacia Estados Unidos. demostrando que es una buena forma de promover el comercio internacional para el Perú. en especial la variedad Hass. La tesis está organizada en 6 capítulos que a continuación se describen brevemente. Recientemente se han logrado aprobar todos los requisitos fitosanitarios exigidos. se analizan los aspectos que afecten la actividad de exportación en base a las diversas normativas existentes y se establece el tipo de sociedad a constituir. En Capítulo 2 se establecen las especificaciones y características del producto y el consumidor. En el Capítulo 3. así como el impacto sobre el ambiente y la sociedad que este tendrá. lo que hace pensar que el país va por un excelente camino hacia la obtención de mejores oportunidades de desarrollo.Introducción El progresivo incremento de la producción y exportación del Perú es notable. En Capítulo 1 se estudia el ambiente interno y externo. se determina la macro y micro localización.

que es reforzado por medio de un análisis de sensibilidad. se presentan las conclusiones del proyecto y se hacen algunas recomendaciones. determinando la rentabilidad y viabilidad del proyecto. 2 . se realiza un estudio económico y financiero que permite establecer los costos e ingresos futuros. En el Capítulo 6.En Capítulo 5.

según indicó el Director General de Promoción Agraria del Ministerio de Agricultura. 1.pdf> 3 .(El Comercio. desde el apoyo a la inversión agraria así como el crear campañas para el ingreso a nuevos mercados.1 Análisis Estratégico En el primer capítulo se explicará el análisis estratégico del sector interno y externo referente a un nivel político. <http://www. entre ellas la de palta. permite que más del 90% de las exportaciones peruanas entren con arancel cero a Estados Unidos. la firma del tratado de libre comercio TLC. que se traduce en mejores niveles de vida para todos los miembros de dicha comunidad” (Incitar.1 Ambiente General a) Político Para la agro exportación.1 Ambiente Externo 1. 2003)1 Asimismo. Bases estratégicas. SUNAT (2009) 1 Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. Gráfico 1 Intercambio Comercial del Perú con el Resto del Mundo Fuente: “Nota de Prensa N° 056-2009”. Lima. quien juega un rol muy importante es el gobierno. se establecerá el plan estratégico más adecuado en base al análisis de las 5 fuerzas de Michael Porter y la matriz FODA. Consulta: 03 de Octubre de 2009.pe/COMERCIO/Otros/Penx/mincetur-pag1a20. 2003 Plan Estratégico nacional exportador 2003-2013. socio cultural y tecnológico. económico.1. Además.gob.3% comparado con Enero del año 2008 como se puede apreciar en el gráfico 1. y es que “la competitividad de un país está definida como su capacidad para alcanzar el éxito en los mercados globales. como se trataría en este caso.mincetur. que entró en vigencia a partir de Febrero 2009. 2009). b) Económico La evolución del intercambio comercial ha sufrido una caída de 29.

Sin embargo. que en valor representa 3. Perú. al alza de las exportaciones agropecuarias.Esta variación se explica por la reducción en las exportaciones más que las importaciones. según lo indicado en el gráfico 2.6%. dentro las exportaciones tradicionales.5% si comparamos el periodo Enero-Abril de ambos años. debido. pues se espera un crecimiento de un 28% aproximadamente para el presente año. y en donde se encuentra la palta. entre ellas. entre otros. sigue liderando el crecimiento. se está logrando una recuperación de las exportaciones peruanas. (Ministerio de Economía y Finanzas. y de 37. 2009). 2009) Según (Siicex. a pesar de haberse visto afectado también por la crisis económica aunque en menor medida. 2009) 2 Sistema Integrado de Información de Comercio Exterior 4 . ha tenido la variación menos significativa después de la minería metálica con respecto al año 2008 (SUNAT. el sector agropecuario. según informara el Gerente General de ProHass (El Comercio. Las exportaciones agrarias tradicionales. tanto tradicionales y tradicionales. lo cual permite darse cuenta que es un sector al que se debe explotar pese a la crisis mundial. (Siicex2. 2009). que representa el 33% en exportaciones de Enero del año 2009. Gráfico 2 Variación del Producto Bruto Interno Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas.1 millones de dólares. (2009) Elaboración propia Asimismo. la palta ha sufrido una variación positiva comparando los meses de Abril 2008 a Abril 2009 en un 33.2 millones de dólares. representando 6. 2009). según proyecciones realizadas se espera que la inflación de los precios baje hasta un 2% hasta el próximo año como se muestra en el gráfico 3.

Otros Impuestos a los Productos 0.3 1.9 0.7 Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas. (2009) Elaboración propia En cuanto a Estados Unidos. % respecto del mismo periodo del año anterior) Sector 1T 2T 1S Agropecuario Pesca Minería e hidrocarburos Manufactura Primaria primara Construcción Comercio Electricidad y agua Otros servicios PBI 4.7 3.4 1.6 -13.4 -4.7 -5.1 1.5 5.1 2.7 -1.6 -2 0. en el primer y segundo trimestre tanto como en el primer semestre.3 -6. (2009) Elaboración propia Se puede observar en la tabla 1 que las variaciones del PBI comparadas con el 2008.4 -11. 5 .Gráfico 3 Variación de la Inflación Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas.9 -0.1 0.5 -10.1 -2.3 DI .2 2 -8.1 0.2 -17 3.2 2.7 -1. 2009).9 1.1 0. el porcentaje de variación del PBI al año 2009 es de -2.5% en el año 2011 (International Monetary Fund.2 1.3 -4.3 1. En el gráfico 4 se ve el movimiento del PBI en Estados Unidos durante el año 2009.7% y se proyecta llegar a un 1.8 1. son positivas en relación al sector agropecuario. Tabla 1 Producto Bruto Inter2009 Producto Bruto Inter2009 (Var.2 4.5 -10.

la palta es un fruto que tiene diversos usos.8  Fuente: Ministerio de Agricultura. dado que es un sedante activo. (2009) c) Socio Cultural El valor nutritivo de la palta.Gráfico 4 Movimiento PBI .03  0. es un buen elemento para relajarse y combatir el estrés. De los que desean esta dieta.5 5. llegando a un 70% si tienen hijos. aproximadamente el 60% de los consumidores norteamericanos se preocupan de por lograr una dieta más sana. y es que. en forma de aceite. factor que los consumidores podrían tomar en cuenta a la hora de la compra.  Unidad  mg  mg mg  mcg mcg mcg  mcg mcg  Valor  30  67  0. Tabla 2 Composición química y valor nutricional en un contenido de 100 gr.05  0.Estados Unidos Fuente: Financial Forecast Center. Además.2 1. 2006 Elaboración propia Por otro lado. de la palta Elemento  Calorías  Agua Proteínas  Grasas  Carbohidratos  Fibra  Ceniza     Unidad cal  g  g  g  g  g  g     Valor 131  79. y que está siendo adoptado cada vez por más personas. un 42% los busca para perder peso. como alimentación. muchas veces motivados por la salud y por mejorar el aspecto de la nutrición.8  1    Elemento Calcio  Fósfor Hierro  Retinol Vit B1 (Tiamina) Vit  B2  (Riboflamina)  Vit B5 (Niacina) Acido  Ascorbico  Reduc. para la elaboración de cosméticos (sobre todo para la piel y cremas de masaje) y la industria farmacéutica.6  0.6 5. un 39% y 30% 6 .82  6. siendo un complemento en diversos tipos de comida así como ser la materia prima. El perfil del consumidor estadounidense seguiría la trayectoria de las ventas frutas frescas convencionales. es bastante alto y favorece a la prevención de cardiopatías y mejora la circulación.7  12.1  1. mostrado en la tabla 2.

según este mismo reporte. Según el índice de grado de adopción de tecnologías nuevas. lo cual puede demostrarse por el crecimiento de la demanda. 2008). pasando de 3 ton/ha a 10 ton/ha (Sierra Exportadora. Es el caso de Sierra Exportadora. (2009) Elaboración propia Asimismo. siendo notables las mejoras logradas como el rendimiento. Perú tiene un grado relativamente bueno de adopción. se obtuvieron los principales factores que influyen en la compra. 2009). publicado en el Plan estratégico Nacional Exportador 2003-2013.como prevención a problemas de salud y consejo médico respectivamente (FAO. Existía una tendencia que se está incrementando. tiendas de productos orgánicos y súper centros. dando asesoría a 10 regiones del país así como asociaciones de productores de palta del tipo Hass y Fuerte. esto debe ir mejorando para incrementar la 7 . sin embargo. por consumir productos orgánicos. d) Tecnología Existen actualmente en el Perú campañas y diversos programas que promueven la exportación de palta. y que son adquiridos en mayor porcentaje en supermercados. siendo las frutas y hortalizas los alimentos más comprados. Según El Perfil del Consumidor de Productos Frescos de Estados Unidos. programa que incentiva la competitividad a partir de actividades económicas como la exportación de palta. mostrados en el gráfico 5. la palta se encuentra entre las verduras orgánicas con mayores perspectivas. Gráfico 5 Factores que influyen en la compra de palta en Estados Unidos Fuente: Food and Agriculture Organization.

por lo que de acuerdo al precio y rendimiento de la tierra puede escogerse la zona de cosecha. 2008). Asimismo. Este Plan se dio inicio en Enero del presente año. (FAO. 8 . Gráfico 6 Índice de Grado de Adopción de Tecnologías Nuevas Fuente: Ministerio de Comercio Exterior y Turismo.2 Ambiente Industrial a) Poder de Negociación de proveedores El Perú es el octavo productor de palta de la variedad Hass como se observa en el gráfico 7. será para ciertas zonas y para cosechas que sigan determinados procesos. 1. se financiará la formalización y asociatividad así como la modernización de la administración. de las que el grado de adopción se muestra en el gráfico 6.competitividad con el resto del mundo. se entiende que se debe usar cierta tecnología más avanzada. evitando también el daño a la fruta. En adición.1. y representa una zona rica en sembrío de palta. de tal forma que se reduzcan los costos unitarios y se eleve la eficiencia de los recursos. existe un Plan de Compensaciones del Agro que busca generar economías de escala para la exportación por medio de la asociatividad. (2009) Según lo dicho por medio de una entrevista a un miembro de la Asociación de Exportadores de palta Hass. por ello. En este programa se podrá recibir apoyo para la adopción de nuevas tecnologías. cuando el Registro Federal de Estados Unidos autorice la norma final.

3 millones de toneladas. Los proveedores de asesoría técnica serían grupos de ingenieros agrónomos tanto locales como extranjeros. 2009) 9 . entre 2007 y 2008 indicada en el Anexo 1. hasta 1. país en que “la importación de frutas y hortalizas de enero a julio de 2009 ha descendido un 5 por ciento en volumen. y España. b) Poder de Negociación de compradores Actualmente. el cual sufrió una considerable subida a comparación de el segundo importador importante para Perú. Los precios de los insumos como fertilizantes o embalajes presentan un precio relativamente constante por lo que se puede decir que el poder de negociación con los proveedores es bajo.Gráfico 7 Producción Mundial de Palta 2007 . las exportaciones peruanas de palta Hass.2008 FAO (2009) Elaboración propia Según la producción mensual de palta según región. y de acuerdo al precio. rendimiento de la tierra y calidad del producto se podría escoger la mejor opción. en relación al mismo periodo de 2008” (Comercio Internacional. que mediante constante evaluación permitan detectar problemas y realizar mejoras al producto ofrecido. los proveedores son muchos. tal como se ve en el gráfico 8. y un 13.7 por ciento en valor. hasta los 795 millones de euros. se dirigen principalmente a Países Bajos.

los productos sustitutos serían frutas y verduras de la estación. uvas. fresas. en una ensalada o como complemento.Gráfico 8 Principales Destinos de la Palta Peruana en el año 2009 Fuente: Exportaciones del Perú. Véase Anexo 2 para mayor detalle. se puede decir que el poder de negociación con los compradores es alto dado que tanto Estados Unidos como Europa son los principales importadores.2008 FAO (2009) Elaboración propia c) Productos Sustitutos La palta. blogspot. por lo que la palta podría ser reemplazada (en el caso de los usos relacionados a la 3 Publicado en la FAO. Gráfico 9 Principales Importadores de Palta 2007 . mostrado en el gráfico 9. duraznos. en la mayoría de los casos.fao. se consume fresca. por ejemplo. (2009) Elaboración propia Al ya estar cada vez más cerca a la apertura del mercado estadounidense para la exportación de palta de la variedad Hass.org/> 10 . Al ser un producto con un alto contenido vitamínico. mucho más que otras frutas. Estados Unidos se encuentra en el ranking de producción3 o importación de tomates. guacamole.< http://faostat. manzanas y naranjas.

Pinkerton. lideradas por Camposol. pero podría llegar a Estados Unidos si es que se regulara el tema de la reforma agraria que impide nuevas inversiones.alimentación del consumidor) por tales frutas y vegetales. Existen más de 20 empresas exportadoras de palta en el Perú. Chile. representando una ventaja competitiva frente al resto de productores. Agrícola Copacabana de Chincha. cuenta con condiciones climáticas para la producción de palta en sus diferentes variedades todo el año. Perú y Sudáfrica. y la preferencia del 1. serían productos sustitutos indirectos. Francia y Escandinavia. 4 Diferentes Paltas producidas en California 11 .4 Una de las diferencias es la época de siembra consumidor es sin duda la variedad Hass. Colombia. Procesadora Larán. Véase Anexo 3 para mayor detalle. Gwen. como se menciona. Estados Unidos. Además. Zutano. Consorcio de Productores de Fruta. Republica Dominicana. Chile y California. y actualmente exporta principalmente al mercado Europeo. como Fuerte. Israel. d) Rivalidad Competitiva La rivalidad competitiva para llegar al mercado de EEUU se da principalmente entre México. Agroindustrias Verde Sol. e) Amenaza de los nuevos competidores Sudáfrica exporta a mercados como Inglaterra. Brasil. Indonesia. El pico de la exportación de Perú es en junio y julio.3 Ambiente Competitivo Los principales países exportadores de palta son México y Chile de acuerdo a lo señalado en el gráfico 10. Israel tiene un rendimiento más elevado que Perú y México. Bacón.1. Reed. Los principales productores son México. Existen otras variedades de palta. Sin embargo.

el ingreso de México y América del Sur han eliminado tales barreras de entrada. SIICEX (2009) Elaboración propia 12 . según indica el Presidente del Comité de Palta Chilena (ProHass. Dentro de la competencia directa en Estados Unidos. este país sufrió una baja de 34% y 36% de demanda de palta de Estados Unidos y Europa respectivamente. Sep. En cuanto a Chile. 2009).                    Dic.                                                                                            Nov. lo cual implica un incremento de las exportaciones para los agricultores mexicanos. Mayo Jun. que se estima en 850. (Avocado Source. A go. Jul. siendo Michoacán actualmente el que presenta la cifra más alta en cuanto a superficie cosechada y volumen de producción. ya que si bien estuvieron más tranquilos durante décadas.Gráfico 10 Principales Exportadores de Palta 2007 FAO (2009) Elaboración propia México además tiene la entrada a 50 estados de Estados Unidos. los agricultores de esa zona estarían muy preocupados por la entrada de Perú al mercado.5% de la producción nacional.  Oct. 2009). 2009). y según publicaciones. El 82% de la exportación de palta Hass de Chile tiene como destino a Estados Unidos y un 24% a Europa. representando el 87. Tabla 3 Estacionalidad de la producción de palta Hass Mé xico  Chile  P erú  Sudáfrica  Calif ornia  Florida  E ne                   Fe b. (North County Times.7 miles de toneladas en promedio desde el año 1997 hasta el 2008. M ar Abr. Según la tabla 3 que es el cuadro de estacionalidad y exportadores se puede observar la disponibilidad y competencia más inmediata.                   Fuente: PROMPERU. el principal exportador es California.

se debe incrementar estas capacidades para poder ser capaz de ser el principal abastecedor de Estados Unidos. En el Anexo 4 se dan mayores detalles sobre esta forma de palta exportada. 1. pues ha tenido mayor crecimiento con el 10. La exportación de la palta procesada es un punto que se desarrollará en el presente trabajo.11% del valor FOB exportado en el 2008.Actualmente. 2008). El Perú es un país rico en zonas de producción de palta y rendimiento de las tierras. sobretodo en forma de pulpa de palta. 2008). si bien el 85% de la palta exportada es fresca y el 15% industrializada (Promperu.2.1 Nivel de Recursos La cantidad y calidad de recursos naturales que se tienen en el país es inmensa. objetivo del presente estudio. 2008) Gráfico 11 Superficie Sembrada Mensual de Palto (Ha) 2008 Fuente: Ministerio de Agricultura FAO (2009) Elaboración propia 13 . esta cifra se ha incrementado en 10 puntos porcentuales desde el 2008 y se espera que tenga mayor desarrollo pues vienen tomando más importancia. (Minag. sin embargo. La Libertad y Lima han sido sin duda los departamentos con mayor superficie sembrada llegando a 774 y 443 hectáreas sembradas respectivamente como se observa en el gráfico 11. (Promperu. pero es importante mencionar que la palta fresca peruana sería la forma de introducir con mayor fuerza la palta industrializada. la palta procesada si es exportada a Estados Unidos desde el 2008. En el 2007 y 2008.2 Ambiente Interno 1.

aplicar benchmarking. la eficiencia logística será también una de las competencias principales a tener muy 14 . siempre y cuando se logren abrir nuevos mercados. para que los consumidores exijan palta de origen peruano. La palta Hass tiene un horizonte prometedor. esta sería una de las competencias que la organización fomente. 2009). Los compradores buscan a un proveedor que sea capaz de satisfacer sus requisitos y actualmente la certificación de la calidad es un factor muy relacionado a la competitividad. Asimismo. sin que esto signifique marginarlos. y es que el mercado global pide más frutas y hortalizas y se tiene que ver dónde producirlas para poder cumplir con los lotes de abastecimiento solicitados. logrando la integración entre campesinos y empresarios. de forma estratégica. es decir.2. evitando así alguna pérdida económica que podría dañar la cadena logística y la industria a desarrollar.1. será una habilidad que la organización debe manejar así como el tener capacidades de negociación en busca de alianzas e inversión.2 Habilidades Las habilidades con las que debe contar la organización es la de trabajar bajo políticas adecuadas de calidad.2. garantizando el buen estado de su producto cuando llegue a sus clientes. contribuirá a la inocuidad del fruto. sino más bien involucrarlos. La empresa exportadora de palta tendrá también como competencia principal la excelente calidad que brindará al mercado. la cual sigue pasos según el proceso de refrigeración llegando de la forma más óptima al consumidor final.3 Competencias Centrales Los últimos años han sido favorables para las agro exportaciones peruanas y es por ello que existe gran demanda para la compra de tierras adecuadas para el cultivo de los diversos frutos. Si se trabaja con productividad se logrará la competitividad. y al ser la palta un producto perecible pondría hincapié en el correcto desarrollo de la cadena de frío. innovación y reingeniería de sus procesos. para lograr mejores frutos. facilitando cada vez la entrada a más mercados. Del mismo modo. al ser una empresa nueva. Esto se lograría con una buena promoción del producto a ofrecer. Del mismo modo. debe lograr diferenciarse de la competencia. Lo que se busca es convencer a los pequeños agricultores o parceleros precarios que tienen en sus manos las tierras aún sin cultivar. comenta el Presidente de (ProHass. 1. La organización debe buscar un mejoramiento continuo. teniendo una respuesta rápida a los cambios en el mercado.

4 Cadena de Valor En el gráfico 12 se muestra la Cadena de Valor para las exportaciones peruanas de palta Hass. 1.en cuenta en el desarrollo de la empresa para la apertura de nuevos mercados. 15 . punto que es considerado también como una competencial central. A continuación se presenta un análisis a partir de este gráfico.2.

Gráfico 12 Cadena de Valor Elaboración propia

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a) Infraestructura En este punto fueron incluidas todas las entidades que son el constante apoyo para el funcionamiento de la organización. Se encuentran empresas reguladoras y promotoras así como el estado, que implica el factor macroeconómico del país principalmente. Este punto también toma en cuenta todo lo referente a carreteras y puertos ya que es muy importante el tema de tiempos, sobre todo al tratarse de un producto perecible. Se debe promover la inversión en estos sectores, para mayor apoyo al exportador. b) Desarrollo tecnológico Este punto incluye lo relacionado al acceso a la información pertinente y mayor eficiencia en la comunicación, así como el correcto uso de tecnologías en el proceso que sigue la palta hasta estar lista al consumidor. Se debe promover la efectividad en la empresa, por ello las tecnologías de información serían de gran utilidad. Al ser una empresa que recién entra al mercado, el benchmarking sería una buena forma para establecer indicadores o sistemas que permitan comparar el actual desarrollo, para ello es importante la continua investigación. Del mismo modo, el uso de internet como herramienta para reducir algunos cuellos de botella como el de realización de trámites u otras gestiones en las diversas entidades es fundamental.5 c) Recursos Humanos El contar con personal comprometido con el trabajo y conocedores del tema tanto a nivel gerencial como operativo permitirá el funcionamiento de la organización. d) Abastecimiento Se debe escoger la mejor ubicación del cultivo de paltos. El Perú es un país que provee diversidad de suelos para su cultivo, tema que debe ser aprovechado, sobretodo porque el abrirse este nuevo mercado, la oferta debe verse incrementada. e) Logística de Entrada El componente principal es la palta, la cual pasará por algunos procesos que serán detallados en capítulos posteriores, para los cuales se requieren de diversa maquinaria e insumos que deberán cumplir los requisitos establecidos por los entes

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Obtenido de <www.ciudadanosaldia.org>

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regulatorios de Estados Unidos. De acuerdo a la estacionalidad de siembra y cosecha se deberá programar la entrada del principal insumo. f) Operaciones Incluye además de los procesos, los tratamientos en caso deban seguirlos según los requisitos fitosanitarios. Se debe estudiar como afectarán a las propiedades de la palta. Deben estar bien definidas de tal forma que el pedido según la demanda pueda ser suplido, desde el recojo de las paltas hasta la puesta en barco. g) Logística de Salida Como se mencionó previamente, es importante el cumplir los tiempos establecidos tanto en el transporte hacia el puerto así como la llegada a Estados Unidos. El producto final debe de encontrarse en óptimas condiciones. h) Comercialización y Ventas Si bien estas actividades influyen directamente en el proceso de exportación, son un apoyo fundamental en la promoción del producto en el mercado meta y afectan a cada una de las empresas exportadoras del mercado nacional.

1.3 Planeamiento estratégico
1.3.1 Visión Llegar a que el Perú sea reconocido como el principal exportador de paltas a Estados Unidos desde Sudamérica. 1.3.2 Misión Satisfacer exigencias del mercado y generar competitividad, brindado un producto de calidad. 1.3.3 Objetivos  Brindar un producto de calidad ,cumpliendo cada una de las normas requeridas  Crear la marca en el consumidor, de tal forma que prefiera adquirir la palta peruana.  Impulsar la industrialización de la palta y su exportación, pues se crean mayores márgenes de ganancia.  Generar mayores oportunidades de desarrollo para el Perú en el sector explotando zonas de cultivo. 18 agrícola,

Asimismo.3. al que se les asignó un peso y un puntaje de acuerdo a la información con la que se contaba sobre cómo afectaría al factor. por medio de productividad. En la Matriz EFE se muestran los factores externos. Incrementar el volumen de exportación de acuerdo al grado de aceptación que se tenga de la demanda. En la Matriz EFI se muestran los factores internos y se siguió la misma metodología que en EFE. se deben tener buenas condiciones de entrega del producto y cuidado con el medio ambiente. EFE. la matriz FODA.4 Análisis Matricial De acuerdo a la lista de Fortalezas. La idea es obtener el máximo beneficio sobre las situaciones favorables que se puedan encontrar. Asimismo. Además. para lograr reconocimiento en el mercado norteamericano. Oportunidades. calidad y marketing. luego será más fácil actuar cuando la competencia sea más fuerte. Debilidades y Amenazas mostradas en el Anexo 5. En la matriz FODA podemos observar que muchas de las debilidades y amenazas son combatidas por las oportunidades y fortalezas. lo que demuestra que la exportación de la palta daría una buena respuesta a las oportunidades y amenazas del entorno.5. la palta responde bien frente a las fortalezas que tiene. y al igual que en el caso anterior. El valor obtenido es de 2. benchmarking en estudios de productividad realizados en otros países para mejorar la calidad y rendimiento de la palta a través de técnicas de cultivo eco eficiente y un entorno productivo favorable. pero con un esfuerzo conjunto se puede lograr combatirla. debe aprovecharse la contra estación. se debe participar en ferias internacionales y publicitar el producto en revistas especializadas a frutas o alimentos sanos. la mejora continua es indispensable en un ambiente tan competitivo. Por último. sin embargo. 5. un tanto mayor al promedio de 2. 6 y 7 para la formulación de estrategias. EFI y EI se muestran en las tablas 4. Lo más resaltante es lograr diferenciar el producto peruano. 19 . La inversión en promoción y tecnologías es fundamental para un buen trabajo. que puede desarrollar y las debilidades que presenta. Se consideró un puntaje del 1 al 4 según corresponda. La principal sería la referente a la competencia. el resultado fue de 2. 1.46.

A5: Se esperaría que el documento que permita el D5. escasa promoción y F9: Optimización de recursos por medio de irrigación marketing comercial. F7: Existencia de campañas agro exportadoras que impulsan D4: Actual oferta insuficiente para grandes lotes de este sector F8: Diversas zonas productoras exportación F9: Rendimiento elevado de cultivo de palta D5: Bajo nivel tecnológico. de los productos peruanos en el extranjero. O1. impulsarse F7. cosmética. F12: Se está por entregar el reporte final que descarte la presencia de la mosca de la fruta FACTORES EXTERNOS Fortalezas O p o r t u n i d a d e s O1: Chile no exporta durante Mayo y Junio O2: La producción durante verano de California se encuentra baja O3: México no exporta en volúmenes iguales durante período que se exportaría O4: El mercado estaría abierto a inicios del 2010 O5: Inicios de exportación de palta industrializada O6: La crisis está afectando a Chile y México.Tabla 4 Matriz FODA FACTORES INTERNOS F1: Alto valor nutricional de la palta hass D1: Aspectos fitosanitarios por terminar de resolver F2: Diversos usos (alimentación. O7: Heladas del 2007 hicieron que Chile pierda participación O8: Demanda creciente de palta en Estados Unidos O9: Firma del tratado TLC. pero Perú tiene introducirán con mayor fuerza productos industrializados buenas perspectivas. El estado va a impulsar la como pulpa de palta. también O5D3: La palta fresca. con años de experiencia A7: Precios de fertilizantes están aumentando. la promoción e inversión tecnológica es de vital importancia.O5: El ahorro en los recursos puede ser invertido en la problema. El rendimiento en el hacia este país. México y Chile. siguen el comportamiento del petróleo F4.08: Se planea incrementar hectáreas de cultivo para exportan a EEUU. F5. suministro por los competidores y demanda alta. Es indispensable la promoción principalmente la que sufriría con este problema. palta congelada o aceite de palta. O3: Por más que sean temporadas de baja competencia.A1.A2: Perú debe aprovechar épocas de poco competidor con mucho potencial. padece esa plaga O9D6: Existen muchos productos que ahora se F9. publicidad.O2. F7.04: Ya se demostró que la palta peruana HASS no potencial mercado. Debe trabajar De acuerdo al desarrollo de la organización se la empresa privada y el gobierno. A3: El gobierno debe implementar mejoras en este tipo D7. podría pensar en industrialización. farmacéutica) para entrada a EEUU F3: Preferencia por la variedad hass para la comercialización D2: Restricciones que se deberán aplicar para el internacional ingreso a EEUU F4: Tendencia creciente de la exportación de palta peruana D3: Perecibilidad de la fruta que es incrementado F5: La plaga de la mosca de la fruta no afecta a la palta por el rompimiento de la cadena de frío durante el Hass transporte del producto. teniendo un nuevo enfoque poder suplir la creciente demanda. es abriendo nuevos mercados. fuerte competencia. así como altos costos de mediante sistemas de riego por goteo o micro aspersión inversión en los mismos F10: Menores costos de mano de obra D6: Enfoque exportador solo a Europa D7: F11: Cercania de terrenos de exportación Competencia elevada de California.O9: El gobierno ayuda a los exportadores. A7: El ahorro en los aranceles puede ser ingreso no pida tratamientos complejos pues ya se usado como inversión en caso subieran los demostró el buen estado de la palta peruana fertilizantes o diversos insumos necesarios F2. aminorizando el F10. propia de este proyecto. A5: La competencia es ardua. A6: Se exportaría primero palta fresca. cero aranceles para la palta Debilidades O4D1: Solo está pendiente el documento formal emitido por APHIS que permita el ingreso al F5. mejora en el rubro.A4: La mejor forma de aprovechar esto sería de medios introduciéndose con un precio más bajo. más adelante se D4. pero la palta es nueva y debe Perú es bastante bueno. A m e n a z a s A1: Penetración comercial de Chile y México bastante fuerte A2: Crisis económica que afectó Estados Unidos A3: Inadecuada infraestructura(como puertos) que faciliten la exportación A4: Nuevas tecnologías chilenas para promocionar producto A5: Tratamientos podrían afectar la calidad de la palta a exportar A6: Alta Competencia de empresas agro exportadoras. Elaboración propia 20 .A1: México y Chile consideran a Perú como un D7.

15 3 0.08 3 0. Chile 0.16 Campañas agroexportadoras que fomenten la actividad 0.46 A M E N A Z A S Producción insuficiente para la demanda creciente Precio variable Preferencia por palta de California Aún se está en espera de la entrada formal a EEUU Inadecuada infraestructura de puertos Elaboración propia Tabla 6 Matriz EFI Factor Peso Puntaje Valor Ponderado F O R T A L E Z A S Buenas condiciones agro climáticas 0.15 2.3 Contribuiría a la exportación de palta industrializada 0.05 0.1 0.03 0.1 0.1 0.08 0.03 1 2 2 3 2 2 2 3 0.16 Tendencia creciente de la exportación de palta peruana 0.08 0.3 0.08 2 0.16 0.08 2 0.08 0.2 0.15 0.16 0.24 Diversas zonas de exportación en todo el Perú Alta competencia: California.16 0.06 0.15 0.Tabla 5 Matriz EFE Factor O P O R T U N I D A D E S Peso Puntaje Valor Ponderado Acceso a un nuevo mercado y nuevas oportunidades 0.08 2 0.16 0.16 Demanda creciente de palta 0.45 Aumento en la producción debido a un mejor rendimiento 0.05 0.15 3 0.45 Aprovechamiento de estacionalidad de competencia 0.45 0.1 0.5 D E B I L I D A D E S Alta competencia nacional e internacional Altos costos de producción Perecibilidad el producto Escasa promoción del producto Enfoque exportador solo a Europa Débil trabajo conjunto con la tecnología Elaboración propia 21 .3 0.1 0.45 Aceptación y conocimiento de la variedad Hass 0.1 3 0.2 0. México.08 0.05 1 2 3 2 2 2 2 3 0.09 2.15 3 0.

Además. Asimismo. lo cual tiene una implicación estratégica de penetrar en el mercado y el desarrollo constante del producto. 9 9 X A LTA 3  ‐  4 .5 Formulación Estratégica La estrategia de la organización se basa en la entrada a nuevos mercados. a largo plazo se plantea exportar derivados de la palta como pulpa de palta o aceite. creando una imagen de marca nacional. que tiene un gran potencial de crecimiento. se gestionarán ventajas competitivas basadas en la calidad e inocuidad del producto. 22 . se observa que el resultado se encuentra en la celda central.9 9 A LTA 3  ‐  4 . pues el objetivo de la organización es la exportación antes que la venta nacional. y que generarían mayores márgenes de ganancia. 9 9 M E D IA 2  ‐  2 . pues se pondrá énfasis en la publicidad. Matriz IE.3. que poco a poco ven incrementada su demanda. como lo es Estados Unidos.0 B A JA 1  ‐  1 . logrando clientes satisfechos.En la siguiente tabla 7. para que el producto peruano sea muy bien reconocido.9 9 P U N T U A C I O N E S   E F E M ED IA 2  ‐  2 . Se llevarán a cabo planes de acción que garanticen que se tenga una estrategia diferenciada en el mercado meta.0 Elaboración propia 1. para obtener el mínimo de productos rechazados. Tabla 7 Matriz IE P  U  N  T  U  A  C  I O  N  E  S    E  F  I B A JA 1  ‐  1 .

versatilidad y fácil preparación.2 Estudio de Mercado En el presente capítulo se analizará el movimiento y características del mercado meta y el producto a ofrecer. y en base a estadísticas e información histórica se podrá estimar la demanda para el proyecto. Existen más de 500 variedades. siendo la Hass la más comercial en el mundo. 23 .1 El Producto La palta es fruto de un árbol originario de México y Centroamérica y actualmente ha llegado a ser una de las frutas tropicales más populares en el mundo debido a su alto valor nutritivo. y presenta características como poseer una excelente calidad nutritiva al tener 12 de las 13 vitaminas existentes. los estándares que se manejan en Estados Unidos de acuerdo al tamaño del producto palta. de manera casera. como se ve en el gráfico 13. buena vida de post cosecha y es más fácil ver el grado de maduración debido al cambio de color de verde a morado oscuro que muestra. son los que se muestran en la tabla 8. presenta el mejor aprovechamiento de la pulpa. sabor agradable. Gráfico 13 Diversas preparaciones de palta Elaboración propia Por otro lado. 2. este puede ser convertido en diferentes formas. Si bien el producto será vendido fresco. es la más cremosa de las paltas.

el mayor volumen relativo de palta se encuentra en Pacífico y Sur Oeste. valor nutritivo. forma de presentación. precio.Tabla 8 Estándares de importación de la palta en EEUU Fuente: Banco Nacional de Comercio Exterior de México. (2004) 2. y valor nutritivo. 759. Bureau.S.059 habitantes (U. como se mencionó en el capítulo 1. el gusto. artículo estacional. conocimiento de cómo se prepara. dónde se produce y producción orgánica. el cual. Las características principales a explotar serían el gusto. Gráfico 14 Distribución de la población de EEUU y producción de Paltas Fuente: Avocadosource. (2007) 24 . La población actual de Estados Unidos es de 307. en orden de prioridad. apariencia. la apariencia. grado de maduración. De acuerdo a la distribución que se presenta en los gráficos 14 y 15. tiene entre los factores de compra de productos frescos. limpieza. 2009) Ver Anexo 6.2 El Consumidor El mercado al que se dirige el presente estudio es al estadounidense.

un 84% respondió que pedían algo relacionado o hecho con palta. (Global Avocado Marketing Intranet. nuestro objetivo serían las tiendas minoristas o retail y también algunos restaurantes. si se trata de salir a comer. como vemos en el gráfico 16. la frecuencia con la que se compra la palta es de forma predominante. por lo menos una vez al mes. siendo los “heavy” quienes comprarían alrededor de 37 a 119 paltas por año y los “super” 120 paltas o más. Es decir. tal como se ve en el gráfico 17. el consumo de palta por parte de latinos es mucho más elevado tal que 8 de 10 consumidores latinos de palta son consideradores como “heavy/super users” o mega consumidores. 25 . si bien son las mujeres las que hacen compras en tiendas de comestibles. (2007) Alrededor de 43% de familias de todo Estados Unidos compra paltas y aumenta el poder de compra de $39 a 66$ cuando la palta se encuentra en la canasta familiar (Avocado. 2008). el consumo de hombres y gente joven ha ido aumentando. una vez al mes. 2008). California tiene preferencia. garantizando muy buena calidad y beneficios que la palta peruana pueda aportar. los consumidores de Estados Unidos cada vez ponen mayor atención al lugar de procedencia de la palta que consumen. Asimismo. pero Estados Unidos es un mercado bastante amplio que puede explotarse y así se tenga un pequeño porcentaje en un período de introducción.Gráfico 15 Porcentaje de Compras por Familia y Región de Palta Fresca Fuente: Avocadosource. se debe entrar al mercado con mucha cautela. dado que. Además. Según el Reporte Anual de palta Hass 2007-2008 se tiene que aproximadamente 1 de 3 consumidores en Estados Unidos indica que consume más palta que el año anterior. Asimismo. es considerable. Sin embargo. Por otro lado. como se puede observar en el gráfico 17. seguido de un lejano México y Chile respectivamente.

en el mercado establecido como meta.Gráfico 16 Atención al lugar de origen cuando se compra palta Fuente: California Avocado Comission. (2009) Elaboración propia 0% Mensual (NETO) Una vez por semana o más Muchas veces al mes Dos veces al mes Una vez al mes Una cada  dos meses Una cada  tres meses 2 o 3 veces al año Una vez al año  Nunca 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 84% 48% 9% 15% 12% 4% 1% 3% 2% 5% Gráfico 17 Frecuencia de consumo de paltas en el hogar norteamericano Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. (2008) Elaboración propia Las compras de palta Hass. (2008) Elaboración propia 26 . son mucho mayores comparada con la variedad Fuerte y de Piel Verde tal como se ve en el gráfico 18. y la percepción que se tiene de la misma es también favorable para la variedad que se va a exportar. Gráfico 18 Percepción del consumidor Norteamericano de la palta Hass Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.

50 7 1 8 .5 22 .9 68 76 . 2.3 Análisis de la demanda 2.7 69 .2% Po bla ción Tota l 49 . obtenida de los gráficos n0 14 y n0 15.2009 se muestran en el gráfico n0 19.49 6 5 0 . la crianza del niño.0% 24 . Gráfico 19 Importaciones de palta Hass de EEUU 1999 .31 3.8 48 27 .4 % 8 .5 68 .62 7.7 65 56 .92 6 6 .85 6.3% 29 .0 59 De m and a de pa lta 21 . y con la entrada de la palta peruana esto podría acrecentarse aún más.8 33 3 07 . (2008) Elaboración propia 6 Definido por Wikipedia como “la unidad básica residencial en el que la producción económica.2009 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.3.64 5 G rupos de Fa m ilia Fuente: AvocadoSource.75 9.0 81 .5% De m anda Tot al por Región 1 0 .93 6. y la vivienda se organizan y llevan a cabo" 27 .0 % 18 .10 5 2 1 .6% 76 . la demanda de palta fresca en número de familias o household6 es la que se muestra en la tabla 9: Tabla 9 Demanda Actual en Grupos de Familia Núm e ro d e ha bit ant es E ste Ce ntr al Nor este Pa cifico Su r E ste Su r O este O e ste Cen tra l 16 .93 9.2 % 25 . los exportadores predominantes han sido México y Chile. la herencia.4 % 20 .08 2. el consumo.88 9 12 8. (2009) Elaboración propia De acuerdo a la distribución de consumo de palta.8% 9 .4% 89 .5 82 .78 2.6% 27 .72 3 2 0 . Los precios han bajado si comparamos el año 2008 con el 2009. En los últimos años.La palta Hass tiene un buen porcentaje de aceptación por parte del público.1 Demanda histórica Las importaciones de Estados Unidos de palta Hass de 1999 .6 67 62 .7 97 28 .5 83 .

2007) . aproximadamente de los 2 millones de tiendas hispanas relacionadas a comidas. detalladas en el Anexo 7. según las divisiones por región.3 62.81 49. se observa que la mayor demanda en orden de prioridad recae sobre Pacifico. Estados Unidos.59 39. El coeficiente de correlación tiene un valor de 0.usda.ers. Asimismo. (2008) Elaboración propia 2. 600 000 se encuentran en California y 350 000 en Texas (Global Avocado Marketing Intranet. alimentos o abarrotes en Estados Unidos. Noreste y Sur Oeste.987 lo que muestra un correcto grado de relación entre las variables utilizadas. 2008) Tabla 10 Ventas de Supermercados por Región Región California Oeste Sur Central Sur Este Sur Este Medio Noreste Gran Lago R. Plana Número de supermercados 3597 3309 2987 4388 4417 5574 5104 2264 Ventas Anuales (millones) 54. ventas por mercado en dólares y volumen. Este último junto con California pertenecen a los estados con mayor poder de compra. se trabajará con los datos del consumo per cápita de palta fresca publicado por ERS USDA8.avohq. < www. de acuerdo al artículo virtual Fruit and Vegetable Consumption : Looking ahead to 2020 (ERS USDA.73 85.La venta de palta Hass en millones de dólares por los supermercados y por región se muestra en la tabla 10.com > 8 Economic Research Service 2007 Consumo per cápita de palta en Estados Unidos.2 Proyección de la demanda Usando métodos cuantitativos. Se realizó una regresión lineal en función a la variable resultante de la suma de importaciones y producción de Estados Unidos para obtener la proyección del consumo per cápita. Estados Unidos. En la región Pacífico. en el que se señala que el consumo per cápita 7 Global Avocado Marketing Intranet 2007 Top Reporting Markets. Ver Anexo 8 para visualizar la tabla completa.42 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. en New York (Ciudad: New York) y en Sur Oeste se considerará a Texas (Ciudad: Dallas y Houston)7. < www.39 44.86 53. Para poder segmentar el mercado.gov/> 28 .3. Consulta: 20 de Octubre de 2009. la demanda más fuerte y mercado meta es California (Ciudad: Los Ángeles y San Francisco).03 25. en la región Noreste Massachusetts (Ciudad: Boston). Consulta: 15 de Octubre de 2009.

370. Consulta: 8 de Octubre de 2009 <http://www.census.833 Consumo per cápita (kg) 1.8 449.79 3.537.442.5 1.7 976. Para la obtención de los datos se usó un incremento del 11% en Importaciones.759 310.423 325.860.433.299. ya que la variedad Hass es la más comercializada en un 95% frente a las demás variedades.5 476.8 461.770.233 313.29 3.2 889.232 316.0 439. Census Bureau.42 1.55 1.492.90 2.311.824 307.8 420.S. según la tabla 11.072.734 298. 2007)10 y por medio de una regresión lineal se halló el consumo per cápita hasta el año 2017. 2007).org/docrep/006/y5143e/y5143e1a.34 1.812. como lo proyectado.21 1.3 350.htm> 29 .03 3. Estados Unidos.Consulta:20 de Octubre de 2009.fao.se vería incrementado en un 5 a 8 % hasta el 2020.8 589.8 1.154.47 1.37 2.330 322.5 391.3 1.458. obtenidas multiplicando el consumo per cápita por la población proyectada al mismo año (U. < www.92 Demanda (toneladas) 290.678 331.49 1. Census Bureau 2008 Projections of the Population and Components of Change for the United States: 2010 to 2050.562 290.027 295.659.95.564.gov> 10 Food and Agriculture Organization of the United Nations 2006 FAO corporate document repository – Tropical fruits. Se realizaron las proyecciones de la demanda hasta el año 2017. 2% en Producción y 1% en Exportación (Food and Agriculture Organization of the United Nations. muestra cómo ha ido incrementándose de forma más rápida el consumo de paltas en relación a las importaciones y producción. vemos que los datos obtenidos de ambas formas son bastante similares.7 742. 2008)9.57 2. Demanda = Población * Consumo per cápita La ecuación usada es la siguiente: y = 0.4 Elaboración propia En el gráfico 20. 9 U.342 293. Estados Unidos.3 812.S.1253846 + 0.179.540 328.03 1. (Proinversión.59 3.148.52 1.139 303. El factor de corrección utilizado para mayor exactitud en los datos es de 0.313.243.0014084 X Tabla 11 Proyecciones de Demanda de Paltas Año 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Población (miles de habitantes) 280.444 301.266 319.

(2008) Por otro lado se encuentra México. el volumen aumentó en un 24% comparando julio – diciembre 08 y enero – junio 09. Producción e Importaciones de Palta en Estados Unidos Fuente: Foreign Agricultural Service.4. tal es así que con el 30% de su producción total ocupa el 50% del mercado de Estados Unidos. se puede observar las unidades vendidas de palta Hass de California y el precio al que se realizó la transacción.Gráfico 20 Consumo. pero representan 30 . 2008) La palta de California tiene disponibilidad todo el año.4 Análisis de la oferta 2. la de Florida de Junio a Marzo y la de Hawaii también todo el año. En el gráfico 21. (2008) 2. Gráfico 21 Unidades vendidas vs Precio Promedio ($/unidad) Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.1 Análisis de la competencia La región de California sería la principal competencia por el alto grado de aceptación que tiene en el mercado y por las facilidades que tiene al encontrarse dentro de Estados Unidos. (Fructidor. Conforme el precio disminuyó. siendo Michoacán el líder mundial en la producción de paltas. con los picos a mitad de año.

51% 2. y con el Tratado de Libre Comercio se tendría una ventaja competitiva.67% 6.661.53% 2.273.926.561.60% 2.184.90% 3.grandes competidores por tener un porcentaje de participación pequeño y se ve que inviertan en grandes promociones para su producto.888 1. si bien el líder siempre ha sido Camposol.09% 4.724 60.720.569 1.05% 3.567 365.62% 7.380 45.676 2.269 1.035 789. este año Consorcio de Productores de Frutas ha tenido un mejor desarrollo.671 4.882.02% 0.544.829 1.168.10% 3.33% 5.857.245 919.24% 2.80% 25.468.02% C ons orc io de P roduc tores de Fruta 10.106 2.739 2. Perú representa el 18% de las exportaciones mundiales de palta. Como vemos.098 2.774. 31 .900.142.21% 0.163.131 1.688 8.789 C am pos ol Agroindus trias Verdeflor C orporac ión Frutíc ula de C hinc ha S oc iedad Agríc ola D rokas a Avo P erú Agríc ola D on R ic ardo P erú Fruit Tropic al Greenland P erú Agríc ola Los Libertadores P roc es adora Laran Agropec uaria Las Lom as de C hilc a S olis C ác eres IQ F del P erú D em ás T O T AL 4.231 2. (2009) Elaboración propia Perú definitivamente ha incrementado sus exportaciones de palta como se ve en el gráfico 22. es por ello.996 1.74% 4. que se deben poner grandes esfuerzos sobre este fruto.341 3.464 1. (El Comercio.022. Actualmente.55% 1.499.312.31% 2.608.49% 4.03% 36.70% 14.812 428.57% 2.003 1.587 1.078 2.76% 0.689. la tabla 12 muestra los principales productores y exportadores de palta y la participación de cada uno.801 Fuente: Agrodata.30% 5.60% 6.070.22% 4.466 11.69% 2.503.76% 4. En el ámbito nacional.717.215 P articipación 11.934 1.921.543.11% 1.942 1.47% 10.971 63. 2009) Tabla 12 Productores y Exportadores de Palta E mpre sa FO B 2009 P articipación FO B 2008 23.407.787 22.845.

Florida y Hawaii.86906187 4.Gráfico 22 Exportaciones Peruanas Mensuales de Palta Fuente: Ministerio de Agricultura (2008) Elaboración propia 2. importación y exportación (Economic Research Service.95.79968597 39 y = 4.2 Proyección de la oferta Para estimar la oferta. tomaremos como producción de Estados Unidos la de California.4. considerando el histórico de datos de producción. y nuevamente. Oferta = Producción – Exportaciones + Importaciones La producción mundial de frutas ha aumentado. quienes representan el 90%.642098385+ 0. se utilizó el factor de corrección de 0. Estadísticas de la regresión Coeficiente de correlación múltiple Coeficiente de determinación R^2 R^2 ajustado Error típico Observaciones 0. Ver Anexo 9 para el total de los datos. 2007).96094706 0.92341925 0. 2008). y se empleará la relación existente entre importación/producción y exportación por año. Estados Unidos y la palta son ajenos a ello debido a la creciente demanda de productos naturales. Para la proyección de la oferta se utilizará nuevamente una regresión línea cuyo resultado se muestra en la tabla 13. 9% y 1% de la producción total respectivamente (Agricultural Marketing Resource Center.047689465*X 32 .

843.467.072.5 826.659.371.93 196.2 889.3 1.3 812.44 189.35 871.88 1.24 637. calculada como la Demanda – Oferta.26 596.2 126.52 785.14 192.8 107.699.613.311.0 1.23 5.543. se 33 .243.8 51.54 981.860.172.7 75.879.299.492.4 Oferta  (toneladas) 700.37 Elaboración propia 2.4.01 419.995.0 900.72 204.5 760.387.5 1.79 700. la demanda total también muestra un incremento.47 827.00 900.73 967.80 185.271.5 90.179.5 Elaboración propia Debido a un consumo per cápita mayor y una población creciente.7 981.436.45 645.70 7.Tabla 13 Oferta Proyectada Año 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Producción Importación Millones de kg Millones de kg Exportación Oferta Millones de kg Millones de kg 181.8 1.172.83 213.33 1.072.865.33 574.770.7 976.62 5.23 8.20 6.71 6.79 200.7 62.19 7.06 517. Con la entrada de Perú como nuevo exportador.3 Demanda del proyecto La demanda insatisfecha.40 707. por ello la demanda insatisfecha empieza a ser mayor a partir del año 2011.88 466.74 208.998. se muestra en el gráfico 23 y tabla 14: Gráfico 23 Demanda Insatisfecha Elaboración propia Tabla 14 Demanda Insatisfecha 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Demanda  (toneladas) 742.072.334.27 760.3 1.70 8.8 Demanda  Insatisfecha 42.370.20 8.

5.piensa satisfacer esta demanda insatisfecha en un 20% y de este monto de exportación. política adoptada por la mayoría de exportadoras. 2010) y que actuales exportadores de gran escala representan el 12% de los envíos de Perú al total de la demanda. y porque el tiempo en el que empieza la producción es al tercer año de sembrada la palta (Centro Peruano de Estudios Sociales. es importante trabajar con un bróker o intermediario. los diversos cambios que pueden existir y cómo posicionar mejor el producto en cada medio. es decir un 2% del total de demanda insatisfecha. 2. En la tabla 15 se muestra la demanda del proyecto: Tabla 15 Demanda del proyecto en toneladas Año 2013 2014 2015 2016 2017 Demanda del proyecto (toneladas) 1257 1514 1812 2149 2540 Elaboración propia La fecha prevista en la que se empezaría exportar sería a partir del año 2013 debido al tiempo transcurrido hasta la implementación. por lo que es una posición conservadora el tomar el 10% solo para el destino Estados Unidos. Estos datos son un aproximado en base a que se espera un envío de alrededor de 19 000 TM anuales desde Perú a Estados Unidos (Prohass.5 Estrategias de Comercialización 2. En el gráfico 24 se muestra la cadena de abastecimiento desde los productores hasta el consumidor final. pues permitirá conocer mejor el mercado. 34 . relativamente lejano. el acceso es complicado. se estima alrededor de 10% durante los primeros 5 años para la empresa del presente proyecto. Por ello.1 Canales de distribución Al ser un país extranjero. 2008). Se espera que el aumento de cantidades exportadas a Estados Unidos se vaya incrementando de forma gradual.

es ya conocido el buen sabor de la palta. la principal tarea es lograr que el mercado objetivo vea la palta peruana tan igual o superior a la de Estados Unidos. 2007) se obtuvo que las principales razones por las que compraba la palta era por su sabor y calidad nutritiva. las migraciones irán en aumento hasta el año 2015 y son los principales consumidores de palta.2 Promoción y publicidad Es de vital importancia establecer una estrategia promocional adecuada. Este factor va estrechamente relacionado con la limpieza. En una encuesta realizada a los consumidores de palta en Estados Unidos (Global Avocado Marketing Intranet. 35 . Esto comprueba la gran aceptación de la palta. En cuanto al gusto. considerados como retail y los mismos restaurantes y fast food que tengan entre sus insumos la palta. principalmente California. apariencia general debe trabajarse de tal forma que llegue en óptimas condiciones. sin embargo. El cliente aprecia factores como el gusto. 2. Las compras de palta o avocados es más alta entre hispanos11. Es creciente la cantidad de hispanos que viven en Estados Unidos. minoristas. pues el 60% de consumidores preferiría palta producida en su país (California Avocado Comission-Avocado 11 y los mayoristas que se encargan de forma independiente en distribuir el producto a los En la que el español es la principal lengua hablada en el hogar. apariencia general y limpieza principalmente. mexicanos y hasta los que tienen menores ingresos. la calidad es uno de los factores claves con los que debe contar la organización.5.Gráfico 24 Cadena de Abastecimiento Elaboración propia Como vemos existen tanto distribuidores minoristas.

Como vemos en el gráfico 25. haciendo notar que por medio de la televisión. claro está. y se realiza en primer domingo de Febrero en diversos estados de EEUU. entidades que serán de vital importancia. 2008). porcentaje del cual podríamos obtener buena participación aplicando una buena estrategia de comercialización. Sin embargo. se contará con una página web que contenga información para los consumidores finales y permita la comunicación con los bróker. Abril y Mayo del 2009. El manejo de las comunicaciones con ellos ayudará a conocer mejor el mercado y las variables que puedan afectar a la organización. haciendo énfasis en el origen peruano. al conocer la palta Hass peruana. (2008) Elaboración propia La publicidad que se le haga a la palta peruana será fundamental. el mayor porcentaje. Se debe aprovechar que la oferta de California se da principalmente entre Mayo y Agosto. Asimismo.Research. El consumidor. prefiere. que será la de entrar con un precio más barato y con excelentes características de calidad. Gráfico 25 Preferencia de Compra de palta Hass según Origen Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. es mínimo el porcentaje que elige comprar paltas de Perú. según la encuesta tomada en los Meses de Marzo. es durante el llamado Super Bowl. que al menos en esa variedad el origen sea otro. Los principales exportadores de palta Hass preparan sus recursos para esta celebración. Una de las fechas en las que el consumo de palta Hass es enorme. tiene respuesta “Me es indiferente/estoy seguro”. 36 . espectáculo deportivo que alberga más de 100 millones de espectadores. tiendas y restaurantes es una excelente forma para promocionar el productor. y deberá ser colocada de acuerdo a lo que muestra la tabla 16.

en un 95% como se mencionó antes. (2008) Elaboración propia Según datos de la Revista Agrodata. 1.Tabla 16 Medio por el cual escuchar o ver publicidad para la palta en EEUU 2007 EEUU % Televisión Dentro de tiendas Periódicos / Revistas Restaurantes Radio Carteleras Internet Propaganda en transporte Gimnasio / Centro de salud 58 53 38 22 14 19 14 Primavera 2008 % 70 42 37 14 10 17 5 Otoño 2008 % 48 50 39 29 18 12 23 7 6 Primavera 2009 EEUU % 69 51 40 25 13 10 16 7 5 Primavera Primavera Primavera Primavera 2009 2009 2009 2009 Sur Noreste Centro Pacifico % % % % 70 51 37 27 20 10 25 11 11 80 47 35 16 13 7 11 3 57 51 32 32 4 11 4 4 64 57 51 30 11 18 17 9 5 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. el precio nacional promedio en chacra fue de S/. Si consideramos una unidad de palta con un peso promedio de 250 gramos. pero la Hass la más comercial.17/kg. la diferencia entre los precios en Perú y Estados Unidos es de casi un 90%. que aminorarán o incrementarán el precio. está la de fijarlo en función a las principales características que presente. (Centro Peruano de Estudios Sociales. lo cual varía en gran magnitud de acuerdo al lugar de producción y la variedad. (2008) Elaboración propia 2.03/kg. podemos observar que los precios se elevan entre los meses de Julio a Setiembre. 37 . Del mismo modo. se sabe que hasta el 2007.3 Precios De acuerdo al movimiento de precios a nivel Estados Unidos desde el año 2006 al 2009 según el gráfico 26. Gráfico 26 Precio promedio por unidad en Estados Unidos Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. La palta Fuerte es la más cara. se tendría que multiplicar cada precio mostrado por un factor de 4. es decir.5. el precio promedio de exportación durante el año 2007 fue de $ 1. 2007) Entre las estrategias para establecer el precio.

000 1.699.163. los productores de EEUU se verían afectados por la baja de los precios del mercado en aproximadamente 1 a 6%.589 12. se empezará con un precio más bajo que el de la competencia.38 1.820.609 ‐ 571.058 9.361 1.12 1. etc. al menos en la introducción.772.958.43 5.814 5.51 FOB 621. Actualmente la palta Hass se vende a S/ 2.376 15.00/kg en el mercado mayorista.32 10.028.074 ‐ ‐ ‐ ‐ KG 1.14 Fuente: Agrotada.409 1.715.193 7.430 1.432.183.972.59 7.897.493.595 2.176.997 1.14 524.251.587.164 1.33 1.29 1.860 8.653.868 1. para poder obtener la mayor cantidad de público. Asimismo.166 13. En el gráfico 27 se muestra el movimiento del precio en chacra. solo superado por Australia.204 1.011.784 1.403.460 3.27 1.625.016. serán vendidos al mercado interno. El precio en los mercados de Estados Unidos ha sido el más alto de los importadores.000 1.880. (2009) Elaboración propia Si es que existiese sobreproducción para la demanda de EEUU o se tengan algunos productos que cumplas los requisitos para exportación.522. (USDA.595 1.396 5.392 6.00 2.37 2.045.508 9.571 5. Por otro lado.278.026 5.410 10.363.46 1.302 2.289 2.338 1.30 10.936.513 1.199 ‐ ‐ ‐ ‐ Precio Promedio 1.14 ‐ 501.550.360 2008 KG Precio Promedio 431.288. Tabla 17 Precios FOB Paltas 2008-2009 2009 Enero Febrero Marzo A bril Mayo Junio Julio A gosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre FOB 1. Dentro del país destaca California con el mayor precio de compra de los mayoristas como se aprecia en el gráfico 28.344.140 597.346. 38 .597 2.489 2. por lo que la estrategia de precios sería factible ya que los precios FOB han sido menores en los últimos años.44 1.Estas características serán tales como calidad.715. al mercado mayorista y de exportación según la estacionalidad.70 9.41 1.225 10.765. presentación. 2008) En la tabla 17 se muestran los precios promedio en $/Kg de los envíos de Perú en los últimos dos años.

Gráfico 27 Evolución de Precios de Palta Fuente: Centro Peruano de Estudios Sociales. (2007) Gráfico 28 Precios en los mercados de Estados Unidos Fuente: Ministerio de Agricultura (2008) 39 .

dado que es un producto perecible y si bien la Hass es la mejor variedad en cuanto a resistencia de la cáscara. y este influirá sobre los costos y la distribución. para facilitar la cercanía a un puerto. se hará. que se detallan a continuación: Ubicación de los mercados El mercado objetivo es Estados Unidos. 3. 3. Costos de transporte Técnicamente se puede estar más cerca del mercado. que duraría aproximadamente 20 días (Obseragro.1 Localización La palta Hass es cultivada en diversos departamentos del Perú. por lo que los departamentos de la sierra y selva estarían descartados. la localización debe estar en la costa peruana.1 Macro localización Para definir la localización más adecuada se deben considerar los factores de ubicación de los mercados.1. eso quita que se le debe dar un trato especial para tener buenos márgenes de competitividad en cuanto a la calidad del producto. es la inversión más elevada en lo que refiere a costos fijo y se deben considerar tanto factores macro como micro. Del mismo modo se describirá el proceso productivo y cada uno de los factores involucrados en el mismo. mano de obra y clima. costos de transporte. 2008) El lugar elegido debe presentar preferentemente un sistema fluido de transporte y si se tiene que invertir más para que el transporte sea realizado de forma más óptima. 40 . Al tratarse de un proyecto de exportación. transporte hacia el puerto elegido o más cercano. y por último el transporte por medio marítimo hacia Estados Unidos. ubicación de las materias primas. etc. empaques. Del mismo modo. y evitar costos logísticos. los costos de transporte involucrarían cuán lejos estén de los insumos (palta) y demás como fertilizantes..3 Estudio Técnico En el presente capítulo se estudiará la mejor localización para la planta y la capacidad productiva de acuerdo a la demanda y diversos factores limitantes. Lo que se busca es el rendimiento máximo del proyecto. una ventaja frente a otros competidores.

Cabe resaltar que la época de cosecha y por ende. Está ubicado a 15 km de Lima y “constituye el centro del movimiento económico e industrial del país” (Enapu. etc. medio por el cual se iniciará el transporte marítimo hacia el destino final. El nivel de desempleo en el Perú es relativamente alto. 2007). El puerto principal del Perú y uno de los más importantes de Sudamérica es el puerto del Callao. Lima. por ello este factor se considerará limitante pues siempre se podrá contactar personal que requiera el empleo y tenga las aptitudes necesarias. para el caso de los operarios. Los líderes en hectáreas cosechadas serían La Libertad. de acuerdo al grado de proporción en la que la ubicación sea más factible. estos deben ser entrenados de forma continua. Estados Unidos. Clima La planta debe estar ubicada en el departamento que otorgue el mejor clima para su almacenamiento. La materia prima podría ser encontrada en cada uno de estos departamentos. La Libertad. Si bien la mano de obra con la que se trabajara es calificada. Ancash. para la elección de la mejor ubicación a nivel macro. este debe ser cálido. Las otras materias primas como embalajes. se trabajara con la tabla 18 en la que se muestran las diferentes alternativas y un puntaje del 0 al 10. serán mucho más fácil de obtener si es que los proveedores se encuentran ubicados físicamente más cerca. Lambayeque. los departamentos donde se siembra palta Hass son Piura. aminorizando costos. Ica. 2009). con los picos entre Junio a Agosto. Lima e Ica. Hasta Setiembre del 41 . de exportación se da de Marzo a Octubre. Arequipa y Moquegua (Ministerio de Agricultura. Mano de Obra Se deberá establecer el número de empleados potenciales. etiquetas.Ubicación de las Materias Primas En la costa peruana. Ya conocidos los factores a tomar en cuenta.

Cañete.7 P e so 5% 20% 25% 10% 40% Ubica ción de los m e rca dos Costos de tra nsporte Ubica ción de la s m a te ria s prim a s M a no de Obra Clim a TOTAL 8. De esta forma se estarían centralizando las operaciones en tal departamento y se tendría una cercanía a una de las principales zonas productoras así como al puerto del Callao.2 Micro localización El departamento de Lima cuenta con 10 provincias: Barranca. con el 3% del territorio peruano. que se muestra a En cada caso. terrenos agrícolas de alta productividad y mayor facilidad para la disponibilidad de recurso hídrico en comparación a otros departamentos.2009 se han exportado en contenedores y desde el Callao aproximadamente 310 243 TEU12. 3. Canta.1. Huarochirí.25 Lim a 8 8 9 8 9 Ica 8 5 9 6 9 7. Presenta temperaturas entre templadas y cálidas desde 14ºC hasta 25. Lima. Huaral. Ver Anexo 10 y 11.85 Are quipa 8 6 6 6 5 5. se le dará un valor de acuerdo a como se responda al factor. Tabla 18 Tabla de decisión de macro localización Factor A lte rnativa La Libe rta d 8 6 9 8 9 8. Huaura. Oyón y Yauyos.El suministro de agua y la disponibilidad de la misma es un factor crítico en el presente proyecto. ubicada en la costa central del país. según los parámetros mostrados. Cajatambo. se utilizará el Método de Clasificación de Factores Ponderados continuación: 13 junto con un Ranking de factores para lo cual se empleará la Matriz de Enfrentamiento mostrada en la tabla 19.65 Elaboración propia La ubicación de la planta procesadora y de acondicionamiento de la palta Hass será ubicada en el departamento o región de Lima. 12 13 Unidad de medida de capacidad de transporte marítimo en contenedores Estudio y Proyecto de Distribución de Plantas – Curso Ingeniería de Plantas 42 . Para escoger la alternativa más adecuada para el proyecto.5ºC.

la planta acondicionadora de palta será 43 . provincia que tiene al 41. pues de todas formas. producción y rendimiento. Agua. se analizó la información otorgada por cada municipalidad. en cuanto al clima.1% de su población PEA en puestos relacionados a la agricultura (Municipalidad de Huaral. Huaral y Huaura. Para el factor de calidad de vida y mano de obra.16 0.05 0.05 0.11 a b c 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 1 1 0 1 0 1 0 0 1 1 1 1 1 0 1 d e f g h i j 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 1 1 1 1 1 1 0 1 1 Puntaje Excelente Muy Bueno Bueno Regular Deficiente 10 8 6 4 2 Las provincias que cuentan con mayor cantidad del recurso hídrico permanentemente son Cañete. este será relacionado con el calendario de producción de paltas.07 0. se trabajó con información otorgada por el Ministerio de Agricultura sobre siembra. siendo Lima.Clima Calidad de Vida Precio (Chacra) Elaboración propia d 1 0 0 e 1 1 0 1 f 1 0 0 1 1 g 1 1 0 1 0 1 h 1 0 0 0 0 0 0 i 1 1 1 1 1 0 0 1 j 1 1 0 1 1 0 0 0 0 Total 9 4 2 7 4 3 2 6 2 5 44 Ponderación  0. la ciudad de primer nivel. Comunicaciones) Costos de Transporte Acceso Seguridad Medio Ambiente . es bastante buena. como es de esperarse.14 0. se consideró que un menor precio en chacra sería favorable para la planta.Tabla 19 Matriz de enfrentamiento a  b  c Disponibilidad de materia prima Disponibilidad de Mano de obra Disponibilidad de Insumos Disponibilidad de Servicios (Energía.En cuanto al precio.09 0. mayoritariamente Hass. como se muestra en el Anexo 12. la calidad de la palta sembrada en Lima.09 0. seguida de Huaral. en realidad el clima del Perú permite tener paltas todo el año. teniendo el fuerte en Junio. Asimismo.05 0. 2009). en Lima se concentra entre mayo a setiembre.20 0. De acuerdo a la ponderación obtenida en la tabla 20. Para el caso de la disponibilidad del recurso palta.

ya que son vistos los mejores suelos del área agrícola.27 8.36 Elaboración propia 3. se proyectan los lotes de producción. 2009).52 5.2 Tamaño de planta Según el siguiente plan de producción general y disgregado por meses. Agua. la producción representa un porcentaje de la participación de Perú y de la misma empresa en la oferta insatisfecha de Estados Unidos.11 8 6 8 2 2 8 4 8 8 2 TOTAL 7. cerca a los suelos con muy buen drenaje. Además.34 7. a 75 km de la misma.ubicada en la provincia de Huaral.09 0. mostrándose los resultados en la tabla 22.05 10 10 10 7 6 9 4 2 7 6 6 6 2 2 4 4 6 4 4 8 6 4 8 4 8 2 6 5 8 5 10 9 9 6 8 8 2 8 9 6 6 6 8 4 8 6 4 6 0.20 0.82 5. Se están realizando proyectos para incrementar la capacidad operativa del Puerto de Chancay.23 6. requerimientos hídricos de excelente productividad. provincia ubicada al norte de Lima. el municipio de la ciudad de Huaral viene viendo la posibilidad de construir una planta de tratamiento de aguas residuales.14 0.09 0. Se observa que la participación de Perú se mantiene durante los primeros 5 años.23 3. Comunicaciones) Costos de Transporte Acceso Seguridad Medio Ambiente . ya que muchas veces es usada como regadío y Huaral es una zona predominantemente agrícola.64 3.Clima Calidad de Vida Precio (Chacra) 0.05 0. La planta se ubicaría precisamente en Chancay.05 6 6 5 2 2 4 2 2 4 8 8 6 10 6 6 6 4 6 10 8 6 0.34 3. 44 .16 0. lo que en un futuro podría recortar costos de traslado hasta el Puerto del Callao. Es llamada la “capital de la agricultura” y está ubicada en un punto estratégico y ha logrado el desarrollo socio económica del lugar (Municipalidad de Huaral. En el caso de palta. pues es un producto que se está introduciendo con el origen peruano.07 0. Tabla 20 Tabla de decisión de micro localización P onderación C ajatam bo H uarochirí B arranca Y auyos 2 4 4 4 4 4 4 4 4 H uaura C añete H uaral C anta O yón 2 2 4 2 2 4 4 6 4 Lim a 4 10 10 Disponibilidad de materia prima Disponibilidad de Mano de obra Disponibilidad de Insumos Disponibilidad de Servicios (Energía.64 4.

la producción se muestra en la tabla 24.10 516.46 Enero  3% Febrero 5% 62.39 125.Por otro lado.00 152.31 2014 75699.28 2148.19 1795.16 136.40 76.21 20% 10% 2148.99 2015 90613. la cual se estima en la tabla 21.17 242.41009 2374.00 504.70 90.84 322.20 500.73 151.44 90.74 128.60 406.84 108.Toneladas 2013 2014 2015 2016 PALTA  37.37 64.Lima Expresado en toneladas Producción promedio 50751 en Lima Producción en 10150.68 20% 10% 1257.03 512.31 1513.42 54.02 211.24 289.23 214.99 1812.00 254.52 20% 10% 1513.67572 2725.00 508.54 20% 10% 2539.23 214.87 Mayo 10% Junio 14% 176.12 144.46 Noviembre 3% Diciembre 1% 12.57 15.14 18.00 203.363035 11232 11232 11232 11232 11232 Tabla 23 Programa de producción mensual de palta.49 TOTAL 1257.40 2539.97 Otro ( Naranja) Volumen Total CAPACIDAD DE PLANTA Elaboración propia 37.87 Septiembre 10% Octubre 6% 75.00 355.96 343.80 Julio 16% Agosto 15% 188.82 201.60 227.72 Elaboración propia 2017 76.20 127.40 181.282275 3132.73 151.98 171.12 21.92 37.77 20% 10% 1812.61 107. (2008) Elaboración propia Tabla 22 Programa de producción Anual .37 64. en el que el lote de producción de naranja se basa en tomar el 5% de la producción total en Huaral. De esta forma se llega a un utilización del 20% en el primero año.90 Marzo 8% Abril 9% 113.42 54.37 64.20 25. Tabla 21 Producción de naranjas .72 45.42 54.26 163.2 Huaral (20%) Porcentaje a cubrir 500 (5%) Ministerio de Agricultura.87 75.96 253.40 381.10 271.28 2016 107436.31 125.72 300.72 45.03296 2063.44 100.Toneladas Año Demanda Insatisfecha Participación del Perú Participación de la  Producción Palta hass (toneladas anuales) Mermas 2013 62865.72 45. en el caso de la naranja.60 254.20 228.59 121.10 193.46 76.40 181.72 2017 126998.97 45 .

El tamaño de la planta se refiere a su capacidad de procesamiento.00 50.00 18.43 18.44 2017 361.88 508.80 27.00 27.0% 11. Perú estimaría exportar alrededor de 19000 toneladas métricas anuales de palta Hass fresca (El Comercio.19 Elaboración propia Según el Departamento de Agricultura de Estados Unidos.65 18.00 50.47 27. Los factores que se deben analizar como variables que influyan en el tamaño del proyecto son: Tamaño – Mercado La demanda es un factor decisivo en la capacidad de producción de la planta a instalar pues debe ser acorde a la demanda que se pretende cubrir. para evitar tener sobreproducción. para evitar tener sobreproducción.44 504.10 51.14 2015 355.58 50.00 2014 352.80 55.34 27.21 56.0% 5.87 18.22 18. 46 .03 51.33 512.0% TOTAL 70.Tabla 24 Programa de producción mensual de naranjas .62 56. La capacidad a instalar debe ser acorde a la demanda que se pretende cubrir. Cabe mencionar que la demanda insatisfecha llega a ser 150 000 TM en el quinto año. la cual debe tener cierta holgura para el incremento debido a que la demanda en Estados Unidos se ha ido incrementando y lo seguirá haciendo según las proyecciones realizadas en el capítulo anterior. 2009). pero de todas maneras se debe tener una holgura en cuanto a infraestructura y capacidad que permita la expansión futura dado a la demanda creciente.6% 2013 350. pero de todas maneras se debe tener una holgura en cuanto a infraestructura y capacidad que permita la expansión futura dado a la demanda creciente.40 55. La capacidad de la línea de procesamiento es de 3 toneladas/ hora. la cual también será un factor limitante para la producción de paltas. y en el quinto año se llega a aprovechar casi el 50% de la capacidad. las cuales serían expresadas en producción por unidad de tiempo.62 27.Toneladas NARANJA Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 10. con lo que podemos hallar que porcentaje de la demanda podría ser cubierto por Perú.4% 3.00 55.78 516.00 500. es decir alrededor de 11 230 toneladas anuales.29 2016 358.

1 Descripción del proceso productivo En primera instancia. Tamaño – Rentabilidad Lotes grandes por la demanda existente logrando que los costos se reduzcan y obtener un mayor margen de ganancia. Esta debe permitir flexibilidad para el aumento de las exportaciones.Tamaño – Tecnología El tamaño de maquinaria requerida para el acondicionamiento será uno de los factores limitantes.Disponibilidad de Materia Prima En todo Lima la producción durante el 2008 fue de alrededor 39000 toneladas. Tamaño – Financiamiento La inversión inicial será grande pero se espera tener una rentabilidad atractiva de modo que el negocio pueda ir creciendo. Se han propuesto planes para incrementar hectáreas de cultivo al ver que es un fruto prometedor. específicamente. California. sobretodo en mercados internacionales. se seleccionan las paltas que tengan los estándares establecidos 47 . El proceso para la organización se basa en información tanto de Perú como del proceso que se sigue en Estados Unidos. Luego. Tamaño .3. Se inicia con la recepción de la palta. La cantidad exportada debe considerar un 10% de mermas en transporte y desperdicios propios del a fruta en el orden de un 30% del restante (Ministerio de Agricultura. se procede con el control de calidad de los productos recibidos. Se procede a la descarga del camión y pequeños contenedores en los que se encuentren. 2009). deben tenerse en cuenta las características mostradas en el Anexo 13 durante la cosecha. En este proceso.3 Proceso productivo 3. 3. esto puede ser destinado al mercado nacional en que las exigencias de calidad son menores. que deben ser puestas en los camiones a transportarlas hasta la planta el mismo día de recogidas por los agricultores.

para 48 . Como política de la empresa.2 m (según estándar ISO). se verá la posibilidad de cambiar de proveedor dado que una de las funciones de la empresa será también el brindar asistencia técnica e información sobre buenas prácticas agrícolas para los cultivos. en el que las paredes. deben trasladarse a unos cuartos especiales. deben ser diseñados de forma que se aísle el aire exterior. instrucciones especiales de manejo. las plantas d empaque siguen regulaciones HACCP. manchas o alguna presencia indebida de microbios. Estados Unidos.5 grados centígrados (PROSAAMER. nombre de la marca así como el nombre y dirección del productor. sellar la caja. Estas son colocadas en pallets de 1 m x 1. tamaño y clasificación. las paltas son agrupadas o clasificadas según la calidad y el tamaño.5 a 5. Cada palta debe ser envuelta en papel manteca para finalmente. empacador o exportador. Los frutos deben pasar por un proceso de pre enfriado toda la noche para quitar el calor que existía en el campo. un tipo de faja por donde se traslada. y se procede con el proceso de empaquetado y etiquetado que consiste en colocarles cintas adhesivas o stickers que indiquen el tamaño. en cada caja de cartón corrugado de 50 x 30 x 18 cm (Largo x ancho x alto).por la planta. Luego. llamados cámaras de conservación. las paltas son transportadas en carretillas elevadoras para ser pesadas y luego puestas muy cuidadosamente en la línea de empaque. lo que en EEUU llaman el PLU. ya que se debe reducir al máximo este riesgo pues de otro modo podría malograrse todo el lote. Esto se realizará con desinfectantes o antimicrobianos. Los frutos de mejor calidad son separados y preparados para el mercado destino principal. 2008) y cada caja debe indicar nombre común del producto. Según lo que indica ProHass. Luego. Los frutos que cumplan con los requisitos deben ser separados del lote. peso neto. país de origen. Cada línea tendrá un calibre o peso distintos. nombre de los fungicidas o bactericidas empleados durante la selección y empaque (permitidos en el país de consumo). éste último va acorde al peso tomado en fases anteriores en la que estándares de calidad son mantenidos por una inspección visual. cada uno contando con 80 cajas selladas. al módulo de lavado para sacar cualquier impureza que exista. que presenten cortes. techo y piso así como las puertas. número de unidades y/o volumen. entre las que están por medio de un sistema de codificación el productor y huerto origen de las paltas recibidas. son separadas más del 30% del lote. es decir. y mientras esperan a ser trasladadas deben pasar por un proceso de enfriado a una temperatura de 4. 2008). Luego. en este caso. Este último es un factor crítico en todas las frutas y hortalizas. conteniendo 4 kg de palta (FAO. si continuamente. temperatura de almacenamiento recomendada. para una limpieza.

para mantener bajos niveles de etileno. siendo Huaral gran productor del fruto.mantenerse a una temperatura de 5. En el anexo 14 se muestran gráficos de las partes del proceso. son puestas cuidadosamente sobre un montacargas. el área de almacenamiento en el primer proceso de enfriado debe contar con una atmósfera de menos de 8% de O2 y más de 2% de CO2. para evitar infectar la cosecha. Los despachos se realizarán por vía marítima por medio de contenedores trayecto es de aproximadamente 10 días. para luego introducirlos al camión frigorífico que los llevará al puerto. El proceso utilizará la misma línea de producción y estándares de calidad. El 49 . en especial.2 grados centígrados y conservar el punto de madurez y calidad que debe caracterizar al producto peruano. durante los meses de Noviembre a Marzo también se incluirá el servicio de limpieza y empaquetado de naranjas.6 a 7. las cajas de estos pallets acondicionados pasan por el proceso de embalaje. la variedad Huando. 2008) con atmósfera controlada High Cube de 40 pies de 20 toneladas métricas cada uno. En el gráfico 29 se observa el Diagrama de Operaciones del proceso. Después. y cuando finalmente tienen la temperatura correcta y tamaño de lote adecuado para el embarque.40 en promedio. como el Perú. Cabe mencionar que los contenedores o cajas especiales en las que fueron traídas las paltas. de abril a octubre. El crecimiento de la producción de este fruto en países en vías de desarrollo. Asimismo. Por ello. pero solo se destinará al mercado mayorista. (FAO.8%. La palta se produce de mejor calidad y según temporada. pasan por un proceso de esterilización y limpieza antes de volver al cultivo. el crecimiento anual será de 0. Cabe mencionar que el precio en los mercados mayoristas es en promedio de S/ 1.

4 Características Físicas 3.1 Infraestructura.4.Gráfico 29 DOP para el Acondicionamiento de la palta Elaboración propia 3. Maquinaria y equipos La planta contará con las siguientes áreas o zonas establecidas que cumplan los requisitos técnicos y sanitarios: 50 .

de otro modo. etc. 11. Almacén de materiales de carga: Pallets. la zona de ingreso y salida de palta en los camiones frigoríficos. 2. Antimicrobianos. jefes y supervisores.1. Tópico: En caso ocurriese un accidente leve. 10. 4. 9. Oficinas Administrativas: Para la gerencia. Estacionamiento para personal administrativo 51 .Segunda etapa: Zona de la cámara de refrigeración 6. es decir. Área de circulación vehicular: Incluye tanto el área de carga y descarga. Área de procesamiento: Incluirá la zona desde el control de calidad hasta el etiquetado y empaquetado de paltas. 3. justo cuando los productos sean recepcionados. cajas cosecheras. 12. 5. Área de enfriado . desinfectantes. jabas. Comedor: Para el personal operativo y administrativo. Servicios Higiénicos 1: Para personal operativo. cuchillos. 8. Servicios Higiénicos 2: Para personal administrativo. Almacén de otros materiales: balanzas. se atenderán en el centro de salud más cercano. en este caso incluirá duchas. 7. 13. Almacén de productos recibidos: Aquí es donde se iniciará el proceso de pre enfriado. de tal forma que se permita maniobrar a los mismos. Área de enfriado – Primera etapa: Zona de espera a temperatura adecuada.

Cámara de Lavado por duchas y módulo d escurrido Incluye un túnel con una faja transportadora.6 m. de acuerdo a la mejor cotización presentada por la empresa Green Works14 sería la siguiente: 1. Costo: $1200 2. Dimensiones: 2.5 m x 1. Cámara de secado final por flujo de aire pre secado Incluye un túnel con una faja tipo malla con dos ventiladores para la circulación de aire seco y eliminación de aire húmedo. 52 . un motor de 1 HP. dos motores de 0. Dimensiones cámara: 2 m x 1.5 HP y un motor de impulsión de 1 HP.3 HP para cada ventilador y humedad. un sistema de recirculación. Además se trabajará con una mesa provista de rodillos secados por colector de caucho inferior.4 m. y un panel de control. Cuenta con un motor de 1 HP más un panel de control.5 m x 1. Costo: $ 2 800 4. Ciclo Optativo de Profesionalización en Gestión Agrícola Empresarial en la Universidad Agraria La Molina.5 m x 1. una electrobomba de 0. un sistema de recirculación. Mateo 2004 Proyecto de pre factibilidad para la instalación de una planta de acondicionamiento de paltos Hass y Fuerte en el valle de Chincha.6 m x 2. Módulo de Lavado Incluye un túnel con una faja transportadora que pondría la palta en un recipiente de agua de lavado.La maquinaria a utilizar y descripción para la línea procesamiento de la fruta hasta la clasificación según el peso. Costo: $ 800 un higrómetro para medición de la 14 Chumbiauca. Costo: $ 1600 Dimensiones mesa: 1. Sprays o inyectores mecánicos. Incluye una cámara cerrada. Dimensiones: 3 m x 1.5 m x 1.4 m. Costo: $1800 3. Tolva de Recepción Se encargará de recibir la fruta desde la descarga y puestas en una faja transportadora que las trasladará el módulo de lavado. Dimensiones: 3 m x 1.8 m x 1. Incluye un motor de impulsión de 1 HP.5 m. un cilindro de cepillos de lavado de Nylon.1 m.6 m x 2. una electrobomba de 0. faja transportadora.5 HP.

por lo que optamos por la primera opción. interface.75 HP para las fajas colectoras.6 m x 0. Calibrador electrónico Incluye un módulo de clasificación por calibres según peso. software y 8 cajas recolectoras para cada calibre.9 m.Costo: $ 1300 Aspersores de agua. se realizaron. es decir.Costo: $ 15 000 Tambor rotatorio o Tamiz Vibratorio.$ 2000. Mesa de selección manual Incluye una faja transportadora y motor de impulsión de 1 HP y una caja de reducción. un sensor de peso electrónico que trabajará con un computador mediante envío de señales. Puesta en marcha y dirección profesional . para el proceso de inspección . Cintas Transportadoras de acero inoxidable . Dimensiones: 3.6 m x 3 m x 1. limpieza.mundohelado.com> 53 .Costo: $ 1500 Seleccionadores electrónicos . selección y clasificación de frutas y hortalizas15.5 m x 1.8 x 2. Incluye también un motor de impulsión de 1 HP.6 m. que incluye servicio de instalación.Costo: $ 300 Cinta móvil con barras cilíndricas.5. Las cotizaciones con otras empresas.Costo: $ 15 000 En total cerca de $ 34 000 sin considerar los costos de instalación.8 x 2. La cámara de conservación es vital en el proceso. Dimensiones: 3. clasificación según el tamaño . El costo de la misma es de aproximadamente $ 9 000. el costo de adquisición. En total. 2 motores de 0. Costo: $ 14 500 Se añade el costo de Instalación eléctrica – $ 2 200. traslado y capacitación en el uso de los mismos. pero el resultado fue un costo mayor y equipos menos especializados. como en el siguiente caso que incluye maquinaria para el lavado. Dimensiones: 5. 16 sensores.2 m 15 Cotización obtenida de <www. ya de forma independiente por cada máquina. Esta permitirá el control visual de la palta limpia y seca. Costo: $ 900 6. Se tendrán cuatro vías. cuatro calibres admisibles. instalación y puesta en marcha sería de $ 27 800. para el proceso lavado .

4 5.5 166.5 SG = N lados x  área 9. Tabla 25 Cálculo de áreas Largo  (metros) Tolva de  Recepción Modulo de  Lavado Cámara de  lavado Cámara de  secado final Mesa de  selección  manual Calibrador  Electrónico Cámara de  conservación Operarios 3 3 2.56 15.6 3 2.2 Área requerida Por medio del método de Guerchet.6 10. 2 2 Área de enfriado 1: 60 m .5 2 1.7 5.16 2.6 1. Área de recepción: 100 m2.24 k 0.8 16.15 0. detallado en la tabla 25.6 9 7.8 Lados 2 2 2 2 2 2 2 ‐ SS = L x A 4.315 19.4 11.9375 11.352 7.52 4. por medio del cual se obtiene la distribución adecuada de la planta de acuerdo a las áreas y prioridades de cercanía.26 37. se calcula el área requerida para el procesamiento de la palta.4. utilizaremos el método de la Tabla Relacional de Actividades (Ingeniería Ingeniería de proyecto para plantas de proceso. Comedor – Tópico – Baños: 150 m2.3.32 37.8 3. A E  I  O   U   X   J u n t a s   n e c e s a r ia m e n t e J u n t a s   n e c e s a r ia m e n t e I m p o r ta n te   I n d if e r e n t e   S e pa rad a s  T o t a l m e n te   Se p a r a d a s 54 .215 2.2 21.2 2. Entonces.6 16.15 0. se estima un aproximado de 1500 m2 3.15 0.5 6.04 9. 2009) mostrada en la tabla 26.6 5.15 0. si se añaden el área de pasillos y una holgura que permita trabajar al doble de la capacidad en caso la demanda siga creciendo al mismo ritmo.872 Total 16.86 4.5 3.44 1.8095 Elaboración propia Área de circulación vehicular: 400 m2 . Almacén insumos: 80 m2.025 1.75 3.8 4.5 1.525 12.8 Ancho  (metros) 1.5 1.15 0.5 3.24 0.4.15 0. Área administrativa: 150 m .15 SE = k ( SS +  SG) 2.6875 1. cerca de 1100 m2 son necesarios.15 0.6 1.5 1.3 Distribución de planta Para establecer la distribución de la planta.

1 Materia prima La materia prima principal es la palta que será provista por los agricultores de acuerdo a los pedidos que se hagan según el programa de producción. Como se mencionó previamente. Productos Recepcionados y Zona Administrativa se calcularon en base a lo mostrado también en el Anexo 15. El agua es también un factor muy importante pues se usa como recurso principal en el lavado de la fruta y demás requisitos sanitarios.5 Requerimientos del proceso 3. se muestra la distribución de planta propuesta en el Anexo 15. Las áreas para Enfriado 1. Enfriado 2. 3. la materia prima incluirá también las naranjas a venderse en el mercado mayorista. de acuerdo a la tabla y las relaciones que deben existir entre las áreas. Otros Materiales.5. considerando la cercanía que debe existir para evitar demasiados movimientos del producto así como medidas sanitarias controlando que el producto se malogre o sufra daños.Tabla 26 Tabla Relacional de Actividades ÁREAS 1 Área de circulación vehicular 2 Almacén de productos recibidos 3 Área de procesamiento 4 Área de enfriado 1 5 Área de enfriado 2 6 Almacén de materiales de carga 7 Almacén de otros materiales 8 Oficinas Administrativas 9 Tópico 10 Comedor X 11 Servicios Higiénicos 1 12 Servicios Higiénicos 2 13 Estacionamiento para personal administrativo Elaboración propia I O O 1 A I A E A A A E E I E X U X I E O U X O U U O X X X A E O X X O O O X X X X X X I X X A I E A E X X X X X X X X X X U X X X X X O A A O E X X X X X 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Entonces. 55 . de tal forma que se entregue un producto de calidad al consumidor final. Materiales de Carga.

04 0.04 0. como se detalla en el Anexo 16. 3. La cantidad necesaria se obtuvo de acuerdo al tiempo requerido para el procesamiento del insumo como se muestra en la tabla 27. Tabla 27 Tiempo requerido para el procesamiento Control calidad T raslado zona de  pesa je  Clas ificación Empaquetado E tiquetado Pa lletizado   Elaboración propia min /palta 0. recogedores.4 0. jabas. zunchos.1 0. considera a 41 personas dado que también se incluyen el personal de recepción. software y material de oficina. 660 minutos.2 Materiales y Equipos Entre los diversos materiales y equipos necesarios se tienen las etiquetas. cajas de cartón corrugado. pallets.3 Mano de obra El presente proyecto busca la asociatividad entre agricultores y empresa privada. El material de limpieza de la planta y sus instalaciones será realizado con escobas. redes. Asimismo. etc. papel manteca.015 0. Para el cuidado en el transporte de golpes que causen daños. es decir. correas y compuertas de carga de madera. vigilancia del proceso. En el cálculo final. botas.5. se deberán adquirir escritorios. bandeja. computadoras. relleno de tablero de fibra. sillas. balanzas. montacargas.06 0. camiones. mangueras. uniforme y gorro. etc.5. parihuelas.25  0. sacos inflables de papel de estraza.1    min / k g 0. cuchillos. listones de madera.3. La cantidad de personal necesario solo durante el proceso es de 41 personas y cada uno de ellos recibirá capacitación especial para un buen desempeño de acuerdo a las prácticas de calidad que la planta debe garantizar.01 0. desinfectantes – Yodado o Hipoclorito de Calcio. se les proveerá de la indumentaria adecuada como mandil.4 Total en  minutos  Diario  500  3125  500  750  5000  5000  14875  Considerando 12 horas de trabajo. Se hará un control de los agricultores con los que se está trabajando y las funciones en las que se desempeñan. se deben usar trabas de aluminio.01 ‐  0. trapeadores. se necesitarían aproximadamente 23 operarios. 56 . anaqueles. Para las oficinas administrativas.

serán ecológicos.4 Servicios Los requerimientos de agua para el proyecto se harán de acuerdo a la necesidad de la línea de producción y del personal.2 lt. pues en la organización se usarán cajas. de agua diarios por cada uno. siguiendo una tendencia mundial hacia la agroecología.  Personal Obrero . plásticos. De preferencia.  Demás.289 Kw Además. se debe considerar la iluminación de la planta y los demás equipos fuera de la línea de procesamiento. por cada uno sin ducha. el recorrido de los camiones para el traslado de paltas tanto de la zona agrícola a la planta y de la planta al puerto se debe considerar como consumo de combustible. por un adecuado control de residuos agroquímicos. Por otro lado se inculcará una conciencia de reciclaje. 3. etc. elementos que serán enviados a otras empresas que realicen estas funciones. El manejo de los residuos sólidos también será parte del presente proyecto. como el lavado de bandejas.200 lt.5. de agua diario por cada uno  Línea de Producción – 6 m3 diarios  Servicios Higiénicos . 57 . Los recorridos son 10 y 80 km aproximadamente. etiquetas. y limpieza de la planta. En cuanto a electricidad. diarios.3. la línea de procesamiento incluye en total 7. evitando el uso excesivo de plaguicidas o pesticidas garantizando la preservación del equilibrio ambiental.6 Evaluación del Impacto Ambiental y Social La responsabilidad social y ambiental será un punto bastante importante en este proyecto. pallets. Se tendrá un manejo integrado de plagas. La ubicación de la planta y oficinas administrativas serán ubicadas en una zona relativamente cercana a las áreas de cultivo por lo que estos impactos recaerían en menor cuantía en la zona urbana y de forma más considerable sobre las zonas agrícolas y comunidades aledañas.1 lt. Por último. Este punto representa aproximadamente 850 lt.  Personal Administrativo . por cada con ducha y 100 lt. etc.

En el ámbito social, la organización contribuirá a la generación de puestos de trabajos, principalmente para las comunidades aledañas, el aumento de los ingresos familiares y calidad de vida. La exportación es generadora de empleo para los pequeños agricultores, se pueden crear así cadenas productivas que traerían mejoras al país, pues la agricultura es uno de los sectores que son parte de la exportación del futuro. (Asociación de Exportadores, 2009). Asimismo, se ofrecerán diversas capacitaciones y se dará información continua de las exigencias de palto en los mercados internacionales y buenas prácticas agrícolas. Estas capacitaciones también involucrarán temas de gestión y liderazgo para los operarios y trabajadores de la empresa, para que tengas las herramientas necesarias para estar en la capacidad de proponer mejoras para la empresa, desde todos los niveles, y así fomentar la participación y comunicación horizontal. Poco a poco, la inversión privada en Huaral sería mayor. Del mismo modo, se invertir en colegios y hospitales debido a la carencia de muchos de los 12 distritos de Huaral, siendo 7 los más pobres, pues existen carencia de servicios de agua y luz, desnutrición infantil, etc.

3.7 Cronograma del proyecto
En la tabla 29 se muestra el cronograma de implementación detallado.
Tabla 28 Cronograma de Implementación 2010 2013 2011 2012 Primer Segundo Primer Segundo Tercer Cuarto Primer Segundo Tercer Cuarto Año Semestre Semestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre

Estudio de Prefactibilidad Constitucion de la empresa Autorizacion del terreno Prestamos o Inversionista Compra de equipos Contratacion de Personal Pruebasmaquinarias y equipos Adquisición materia prima e insumos Capacitaciones al personal Promocion Nacional e Internacional Pruebas internas de puesta en marcha Realización de mejoras
Elaboración Propia

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4 Estudio Legal y Organizacional
En este capítulo se describirá a la empresa y los órganos que la conformen; se determinarán las normas legales que deben regir el funcionamiento de la empresa así como los tributos a los que está afecta.

4.1 Descripción de la organización
Se establecerá la estructura organizativa más adecuada para ser el soporte de cada uno de los procesos que se realicen. El organigrama se muestra en el gráfico n0 40, en la que la Junta de Accionistas tiene la máxima potestad y será representada por el Gerente General, la que será asistida por la gerencia de producción, de ventas, de finanzas y recursos humanos. En todo momento la comunicación será horizontal permitiendo la participación de todo el personal.

4.2 Organigrama
En el gráfico 30 se muestra el organigrama de la empresa.

Gráfico 30 Organigrama de la empresa Elaboración propia

4.3 Funciones Principales
Para el área administrativa se contará con un gerente general y su asistente, un gerente de producción, un jefe de planta y un asistente, un gerente de ventas y su asistente y un gerente financiero y su asistente. Para el proceso productivo se requieren 41 obreros y un técnico por turno, y para otros servicios se requieren 5 personas encargadas de la limpieza y 3 vigilantes, por turno. 59

Gerente General
Representar a la empresa Aprobar los planes de la organización. Dirigir o administrar las actividades y estrategias que contribuyan al mejor desarrollo de la organización. Medir cualitativa y cuantitativamente el desenvolvimiento de la empresa y tomar acciones de acuerdo a los resultados. Motivar al personal al logro de resultados.

Gerente de Producción
Dirigir al personal de producción Elaboración del programa de operaciones. Elaboración del plan maestro de producción, considerando recursos y tiempos, para una buena planificación de los recursos. Medir la eficiencia y eficacia del sistema. Diseño de un nuevo sistema de producción en caso se requiera.

Gerente de Ventas
Dirigir la introducción del producto al mercado destino Preparar presupuestos de ventas Pronosticar demanda y gestionar fuerza de ventas Gestionar la cartera de clientes y estar en contacto directo con el bróker Evaluación de desempeño del área de producción

Gerente de Finanzas
Controlar la posición financiera de la empresa Dirigir los financiamientos cuando sean necesarios para la asignación de fondos Mantener niveles óptimos de inversión en activos fijos Evaluación de informes de contabilidad y toma de decisiones de inversión. Evaluación de desempeño del área de finanzas

Gerente de Recursos Humanos
Controlar las políticas a seguir en relación al personal Gestionar capacitación para los empleados Mantener un clima laboral adecuado Velar por el cumplimiento de las regulaciones en seguridad laboral Evaluación de desempeño del área de recursos humanos

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Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Egresado de la carrera de Ingeniería Agrícola o Ingeniería Industrial. que serán quienes realicen las actividades requeridas por la misma. Egresado de la carrera de Administración o Ingeniería Industrial.4 Requerimientos de personal Se buscará contar con personal competente y capacitado para el puesto a ocupar. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. los requerimientos para la contratación de personal se detallan a continuación: Gerencia General     Experiencia mínima de 3 años en puestos similares. Ingeniería Industrial o Administración. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión.Cada gerencia contará con un asistente. Gerencia de Finanzas     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. 61 . (relativos a la exportación). Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. como elaboración de informes y control y supervisión de los procesos. Gerencia de Producción    Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Capacidad de trabajo en equipo y liderazgo. Egresado de la carrera de Administración o Economía Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Egresado de la carrera de Ingeniería Agrícola. Gerencia de Ventas     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. 4. manteniendo la información necesaria al alcance de los mismos. Se contará con un Jefe de Planta en el caso del área de producción y un Jefe de Marketing en el caso de ventas.

62 . Conocimientos de inglés a nivel avanzado.3. Las cantidades se hallaron en base al cálculo del punto 3.Gerencia de Recursos Humanos     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Conocimientos de inglés a nivel intermedio. En las tablas 30. 31 y 32 se muestra la relación de contratación de personal. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Jefe de Marketing     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Ingeniería Industrial o carreras afines. Egresado de la carrera de Administración.5. Egresado de la carrera de Ingeniería Industrial. para el caso del proceso productivo y limpieza/vigilancia se deben considerar dos turnos. Egresado de la carrera de Administración o Ingeniería Industrial. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Conocimientos de ofimática a nivel intermedio / avanzado. Jefe de Planta – Asistente de Producción     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Marketing o carreras afines. Conocimientos de inglés a nivel intermedio / avanzado. Asistente de Gerencia      Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Egresado de la carrera de Administración.

Tabla 29 Relación de contrato de personal . el que contará con información del exportador e importador. condiciones de pago y entrega.5 Normas Legales Las empacadoras que estén seleccionadas por los asociados de ProHass deben seguir las siguen las regulaciones HACCP bajo un estándar de las normas de calidad internacionales. descripción de la mercancía. modalidad del 63 . manejando una codificación interna para mayor orden. Se trabajará con un contrato compra venta. condiciones de entrega. Como se mencionó en el capítulo 3.Proceso Proceso Productivo  Recepción  Control de Calidad  Vigilancia del proceso  Empaquetado  Etiquetado  Puesta en Pallets  Manejo Montacargas  Supervisión Total  Elaboración propia Cargo  Obrero  Técnico   Obrero  Obrero  Obrero  Obrero  Chofer ‐ Obrero  Jefe de Planta  Cantidad  7  4  5  6  6  7  5  1  Tabla 30 Relación de contrato de personal – Administrativos A d m in is trativ o C arg o G e re n te  G e n e ral A s iste n te G e re n te  F in an cie ro A s iste n te G e re n te  d e  V e n tas A s iste n te Je fe  d e  M arke tin g G e re n te  d e  P ro d u cció n A s iste n te G e re n te  R e cu rs o s  H u m an o s A s iste n te Elaboración propia C an tid ad 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Tabla 31 Relación de contrato de personal – Otros O tro s C a rg o P e r s o n a l  d e  L i m p i e z a V ig ilan te s C h o f e r  C an tid ad 5 3 2 Elaboración propia 4. durante el proceso se mantendrán los frutos en ambientes refrigerados. precios.

lista de empaque. hasta el 31 de diciembre de 2021. comisión al bróker. 4. para garantizar la inocuidad de los alimentos. basado en la prevención. Ley N° 28810. En cuanto a las certificaciones. declaración de aduanas. la que estará dirigida por la Junta General de Accionistas. para facilitar la definición de la procedencia y los acuerdos o preferencias sean realizadas solo con los países involucrados. Codex Alimentarius – Etiquetado Certificado de bioterrorismo – Establecida por la ley de seguridad de salud pública y preparación y respuesta ante el bioterrorismo del 2002.7 Trámites de constitución de la empresa Los pasos para la constitución e inicio de funcionamiento de la organización son: 1) Crear la minuta de Constitución 2) Crear la escritura pública 3) Inscribirse en el registro de personas jurídicas 4) Obtener RUC 5) Afiliarse al régimen tributario más adecuado 6) Obtención de Licencias y Permisos (Licencia Municipal de Funcionamiento) 64 . con carácter de Declaración Jurada y la orden de embarque. preservando la seguridad del país importador. póliza de seguro. preparada por Aduana. que será convocado por el Gerente General. Del mismo modo. se encuentran la factura comercial. el cual será extendido por DIGESA. garantizando su inocuidad. el órgano supremo.6 Tipo de Sociedad El tipo de sociedad escogido es el de Sociedad Anónima Cerrada. 4. y siendo PROMPEX la entidad que cuenta con un Call Center – Bioterrorismo que informa a los exportadores   Certificado sanitario. se debe contar con:   Certificado de buenas prácticas de agricultura Certificado de Origen – establecido por el Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. conocimiento de embarque o bill of lading. entre los principales documentos de exportación requeridos. por medio de la cual se amplió la vigencia de la Ley N° 27360 sobre las Normas de Promoción del Sector Agrario.seguro.    Certificado HACCP – Sistema de Análisis de Peligros y Puntos críticos de control.

es el de facilitar la salida al exterior de las mercancías. el ITF se aplica sobre la suma del monto transado más la comisión.04%) .Según lo dispuesto en el artículo 3° del Decreto Legislativo N° 975. 2009).  Beneficios sociales    La remuneración tendrá como base la remuneración mínima vital. pago de horas extras 65 . gratificaciones. La CTS estará incluida en la remuneración. 2009)  Tributos internos   Pago tributario de pago del 30% de impuesto a la renta.03% de la remuneración para recibir las prestaciones de Invalidez. Sobrevivencia y Gastos de Sepelio 1. es decir.” (SIICEX.4. 2009)  Impuesto a las transacciones financieras (0. con excepción de las exoneraciones e inafectaciones dispuestas por la ley (Sunat.impuesto al patrimonio.8% de la remuneración para la administración del dinero. contratos de construcción y las declaraciones de importación. En cuanto a las exportaciones. El servicio que presta la SUNAT en cuanto a la exportación. el monto del Impuesto que hubiere sido consignado en los comprobantes de pago correspondientes a las adquisiciones de bienes.8 Tributos “La exportación de bienes está afecta a ningún tributo. servicios.  Impuesto temporal a los activos netos (0.05%) . dará derecho a un saldo a favor del exportador. Descanso vacacional. la propiedad  Contribuciones . para mejorar nuestra competitividad y oferta exportable frente a otros países de la región. por cuanto toma como manifestación de capacidad contributiva los activos netos. Impuesto general a las ventas para el mercado nacional.(Sociedad del Comercio Exterior del Perú.Los aportes obligatorios para el caso de AFP Integra serían:    10% de la remuneración para financiar la pensión de jubilación 1. protección de la jornada máxima.

5.1. se espera adquirir otra línea de producción. con un costo total de 231 651 dólares.1 Inversiones 5. el financiamiento y presupuestos. para finalmente hacer un análisis de sensibilidad según los índices de rentabilidad correspondientes. 2009) C. se calcularán las inversiones necesarias para el proyecto. incluido IGV. similar a la de la empresa Verdeflor. de aproximadamente 1500 m2. obteniendo también proyecciones del balance general. Maquinarias y Equipos La inversión en maquinarias para el proceso para los primeros años es de 33 082 dólares. 66 . incluido IGV. incluido IGV. De acuerdo al crecimiento de la demanda. asimismo. en Ica (El Comercio. la inversión es de 17 850 dólares. por lo que para el proyecto.5 Estudio de Inversiones. 6 de la carretera Chancay.1 Inversión en activos fijos A. con un costo de 6000 dólares por 600 m2. se invertirá en dos camiones de carga y 4 montacargas. estado de ganancias y pérdidas y flujo de caja. Terreno El terreno estará ubicado en Huaral km. En la tabla 32 se detalla la inversión. Construcción de Planta El costo de la construcción de la planta procesadora sería de 176 056 dólares. B. Económico y Financiero En este capítulo se determina la viabilidad económica del proyecto.

Los gastos de amortización se detallan en la tabla 35. En la tabla 33 se describe la inversión con mayor detalle. Mobiliario y útiles En este punto se encuentran todos los estantes.2 Inversión en activos intangibles En este punto se incluye el estudio de pre factibilidad a contratar. y la capacitación a los operarios para el manejo de la maquinaria y conocimiento del proceso. así como los gastos de constitución. 67 . mesas y demás accesorios requeridos para el mejor desempeño de cada área. notariales y registrales. sillas.Tabla 32 Inversión en Maquinaria Inversión en Maquinaria Nombre 1 2 3 4 5 6 7 8 Tolva de Recepción Módulo de Lavado Cámara de Lavado por duchas y módulo d escurrido Cámara de secado final por flujo de aire pre secado Mesa de selección manual Calibrador electrónico Instalación eléctrica Puesta en marcha y dirección profesional TOTAL CON IGV Costo ($) 1200 1800 2800 2400 900 14500 2200 2000 33082 Elaboración Propia D. (SIN IGV) 5.1. El costo es de 7761 dólares. en la tabla 34 se muestra la depreciación de acuerdo al tipo de activo. incluido IGV. asimismo.

1 704.0 13591 TOTAL (Dólares) Elaboración propia 68 .8 776.308.1 704.2 8.2 57.8 71504 3.912.8 71504 2016 3.2 8.912.802.8 776.2 8.8 776.802.1 704.8 71504 2017 3.8 776.2 0.8 71504 3.2 8.2 57.1 704.912.802.1 704.308.308.8 776.2 57.2 8.2 57.912.308.802.308.802.Tabla 33 Inversión en Mobiliario y Accesorios Á REA P ro d u c t o S i l l a s  d e  o f i c i n a E s c ri t o ri o s Es ta n te s S i l l a s  d e  m a d e ra Tach o s M u e b l e s  ‐  S o f á s Ú t i l e s  d e  o f i c i n a Es ta n te s   Á re a  d e   p ro d u c c c i ó n M e sas Tach o s O t ro s M e s a  C o m e d o r S i l l a s  C o m e d o r R e f ri g e ra d o ra  C o m e d o r C a n tid a d 14 10 10 12 7 3 ‐ 3 3 3 3 2 50 1 P re c i o 700 3000 2000 120 210 1500 3067 600 600 600 300 2500 600 1500 Á re a   a d m i n i s t ra t i v a C u b i e rt o s  y  a c c e s o ri o s   Com edor O t ro s E s c ri t o ri o  T ó p i c o C a m i l l a  T ó p i c o E s t a n t e s  T ó p i c o 50 1 2 1 104 100 420 200 E s t a n t e s  L i m p i e z a T O T A L  S o l e s T O T A L  D ó l a re s  c o n  IG V 2 177 400 18521 7761 Elaboración Propia Activo Fijo Maquinarias y Equipos Edificaciones Mobiliario y útiles Equipos de oficina Vehículos de transporte Tabla 34 Depreciación Total de Activos Fijos Inversión Tasa de 2013 2014 2015 en Dólares Depreciación 33082 176056 7761 7042 231651 10% 5% 10% 10% 25% 3.

A.429.334.07 23.30 0.1.15 182.43 27.717.40 0.96 15.45 0.83 154.64 10.74 60.895.631.52 3.049.559.913.11 4.354.44 72.45 0.877.328.81 101.56 142.783.686.28 0.131.28 0.931.26 0.42 58.31 130.292.69 85.049.Tabla 35 Depreciación Total de Activos Intangibles Gastos Pre Operativos Estudio de Pre Factibilidad Gastos constitución de la empresa Capacitación de Operarios Certificados TOTAL Dólares Año 0 (Soles) Amortización (20%) 2013 2014 2015 2016 2017 20000 4000 4000 4000 4000 4000 20000 16400 5000 61400 21620 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 Elaboración propia 5.50 950.25 Palta Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 9.019.335.10 Elaboración propia Tabla 37 Costos anuales de materia prima . por lo que con los siguientes costos se calculará el costo total operativo anual.66 50.54 22.559.84 84.78 33.35 68.328.681.palta precio en chacra S/.143.85 16.530.28 2014 11.784.02 32.491.93 470.483.02 2016 16.163.487.59 145.93 19.58 40.21 101.223.409.97 2017 19.592.371.90 102.559.46 566.naranja 69 .933.35 122.292.48 21.84 45.62 27.526.56 85.42 48.677.598.58 84.719.015.007.579.97 38.54 70.194.04 18.948.30 0.56 90.25 0.40 0.60 678.448.83 12.267.43 3. En las tabla 36 y 37 se muestran los costos anuales durante 5 años. y como materia prima secundaria para el mercado nacional en épocas de baja para la palta se encuentra la naranja.947. / kg 0.76 6.345.70 804.598.948.62 2015 13.43 120.98 72.561.238.708.82 33. Materia Prima La palta es la principal materia prima es la palta.115.46 101.47 50.3 Capital de trabajo Para hallar el capital de trabajo se usará el método del período del desfase (Ingeniería Económica.349.251.711.97 48.868.40 0. de acuerdo al precio en chacra mensual promedio (Dinámica agropecuaria.38 40.62 56.491.03 60. 2009) Tabla 36 Costos anuales de materia prima . PUCP).37 109.620.28 5.877.612.08 28.594.87 33.038.89 171.

465. Tabla 38 Costos anuales de insumos y materiales Material Comentario Una etiqueta por unidad de materia prima 297 gr.67 39.59 Elaboración propia B.844.227.517.5 (1.106.002.78 8.79 1 unidad 215 Desinfectante 2 12 50 100 litros 600 Accesorios para corte 15 6 unidad 90 127589 TOTAL CON IGV Elaboración propia C. / kg 0.49 0.660.00 38.5 a 2.53 12.393.050.71 8.654.47 0.70 179.60 0.396.133.449.427.369.43 273.75 39.98 275.14 180.275. Servicios 70 .96 182.45 0.34 40.98 280.804.51 0.56 177.382.25 8.62 8.18 39. referidos a los materiales necesarios para el correcto avance del proceso.46 0.48 39.0 onzas de hipoclorito de calcio al 65% por 100 galones de agua) 120 1.47 38.precio en chacra S/. por unidad. 80 cajas por pallet Unidades anuales 3390555 Costo Unitario ($) 11 Unidad Costo Total ($) 37 Etiquetas millar 25 unidades 70 unidades unidad unidad Cajas de cartón 242183 10 96873 Pallets 3027 150 6487 Zunchos 1 rollo de 16 kg 40 unidades por jaba 2 589 75 3 150 1766 Jabas Aseguramiento para la carga y transporte Desinfectante 1 1000 Yodado Hipoclorito de Calcio exposición de 3 a 5 min. 14 unidades por caja.70 Naranja Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017 176.160.316.328.585. concentraciones de 75 a 100 ppm a un pH de 6.037.51 0.22 278.47 0.38 282.25 12.057.59 38. Insumos y Materiales En tabla 38 se muestran los gastos incurridos con IGV.517.773.95 12.083.53 38.99 12.55 12.50 0.47 0.41 8.32 39.684.230.76 0.747.

6848 0.5616 936 938 938 938 938 938 Elaboración propia Tabla 40 Costo Anual de electricidad Electricidad Por línea de producción Diario Cantidad (watts) 116617. limpieza y mantenimiento.) 2013 36000 85200 3000 79520 124200 2014 37080 85200 3000 79520 125280 2015 38192 85200 3000 79520 1 2 6 3 9 2 . incluido IGV.5616 936 2017 1.5616 936 2016 1. 41. y 43 se detallan los gastos en cuanto a servicios como agua.) 180 544 180 544 180 544 180 544 180 544 Elaboración propia Tabla 41 Costo Anual de teléfono e internet Teléfono e Internet 2013 2014 2015 2016 2017 Cuota fija Costo (S/.3 Elaboración propia D.6848 0.6848 0.5616 936 2015 1. necesarios en el ciclo operativo de la empresa. a u s p ic io s ) T r a s la d o a l P u e r t o M o v iliz a c ió n d e c o n t e n e d o r C o s t o ( S /. así como los gastos de comercialización.2 2017 40518 85200 3000 79520 1 2 8 7 1 8 . energía. Tabla 39 Costo Anual de Agua Agua P or ope ra rio P or pe rsona l a dm inistra tivo Por líne a de producción Costo (S/.6848 0. teléfono.4 2016 39338 85200 3000 79520 1 2 7 5 3 8 . 42.) Elaboración propia 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 Tabla 42 Costo Anual de limpieza y mantenimiento Lim pie za y m a nte nim ie nto 2013 2014 2015 2016 2017 Cuota fija Costo (S/.) 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 Elaboración propia Tabla 43 Costo Anual en Comercialización C o m e r c ia liz a c ió n B r o k e r ( P o r C o m is ió n ) P u b lic id a d ( P r o p a g a n d a s . 40.) Dia rio (litros) 2 1 40000 Ca ntida d 36 24 1 2013 1.5616 936 2014 1.6 1 2013 364 2014 364 2015 364 2016 364 2017 364 Por el resto de la planta Costo (S/. Mano de Obra Directa 71 .6848 0.En las tablas 39.

39 597.413 Entonces. Tabla 45 Costo de Mano de Obra Indirecta Costo en Soles Mano de obra Indirecta Elaboración propia 2013 2014 2015 2016 2017 116741.348.732.413 116741.92 2016 258265. Tabla 44 Costo de Mano de Obra Directa Costo en Soles Mano de obra Directa Elaboración propia 2013 258265. todos en realizarse en el período pre operativo.92 2014 258265.498.2 Cronograma de inversiones En la tabla 47 se muestra el cronograma de inversiones. incluyendo derechos de ley como gratificaciones.07 90.Pre Operativo 72 . se halla el capital de trabajo de la siguiente forma.70 41.938.106.307. CTS y AFP.92 E.413 116741.066.92 2015 258265. Tabla 46 Costo Operativo durante el primer año Costo operativo anual Materia Prima Insumos y Materiales MOD MOI Gastos de Administración Gastos de Comercialización Primer año 262. CTS y AFP. Mano de Obra Indirecta En la tabla 45 muestran los gastos en personal indirecto. Tabla 47 Cronograma de Inversiones .En la tabla 44 se muestran los gastos en personal operativo directo incluyendo derechos de ley como gratificaciones. para minimizar el riesgo de insolvencia.50 43. y el instrumento de cobro será una carta de crédito.413 116741.413 116741. en dónde el costo operativo se detalla en la tabla 46 y el ciclo de pago es de 60 días.92 2017 258265.13 92.80 Total ($) Elaboración propia Capital de trabajo Capital de trabajo = Costo operativo Anual * ciclo de pago / 360 días = $ 99 583 5.00 67.

26 5. y la Agencia para el Desarrollo Internacional AID. Para el cálculo del promedio ponderado de costo de capital (WACC). La inversión se divide como se muestra en la tabla 48. siendo el préstamo otorgado y pagado en dólares americanos.3.715. Tabla 48 Estructura de la inversión Rubro Inversión tangible Inversión intangible Capital de Trabajo Imprevistos ( 10% CT) Tota l Elaboración propia Monto ($) 526.13 9.Año Rubros Ges tión de Credito Gas tos de c ons tituc ión Cons truc c ión de planta Com pra de equipos Com pra de m obiliario Tras lado de E quipos Ins talac ión de m aquinaria Capac itac ión de P ers onal P ublic idad P rim er Trim es tre 2011 S egundo Terc er Trim es tre Trim es tre Cuarto Trim es tre P rim er Trim es tre 2012 S egundo Terc er Trim es tre Trim es tre Cuarto Trim es tre Elaboración propia 5. actuando como un banco de segundo piso.554.72 99.583. rf = Tasa de Libre Riesgo Perú β = Beta apalancado 73 .09 21.2 Financiamiento de la inversión en activos fijos La inversión en activos suma un total de 578 174 dólares.619. se empleará la fórmula siguiente: En donde.3.958.3 Financiamiento 5. financia el 60% de los requerimientos.1 Estructura de capital Al ser una Sociedad Anónima Cerrada se contará con aporte de accionistas además de una fuente externa como bancos y entidades con un programa de financiamiento en apoyo al sector exportador como COFIDE.31 657. En cuanto al crédito COFIDE.

se muestra en la tabla 53 y se opta por el préstamo solicitado al BCP. con un valor de 12.72 0.27% 1.02 Tabla 51 Cálculo de Prima Riesgo Perú Concepto (1) Prima por Riesgo de Mercado USA (2) Desv.08% 7.rf – rm = Prima de riesgo Perú El cálculo de la tasa de libre riesgo. Rend.42% 1.79% de costo ponderado de capital.55% Las condiciones para los préstamos se muestran en la tabla 52 y cada opción de financiamiento en el caso de activos fijos.49% 1. Estándar S&P500 Prima de Riesgo Perú Elaboración Propia Valor 6. Tabla 49 Cálculo de Tasa de Libre Riesgo Concepto Tasa Libre de Riesgo EEUU Riesgo Perú Indicador Bono 10 años Spread Peruano Valor 3. Est.09% Tasa de Libre Riesgo Perú Elaboración Propia Tabla 50 Cálculo de Beta Apalancado Concepto Beta desapalancada USA ( Food Processing) Tasa Impositiva Ratio D/C Beta Apalancada Elaboración Propia Valor 0. beta apalancado y prima de riesgo Perú se muestran en las tablas 49. Diarios BVL (3) Desv. 74 . 50 y 51 respectivamente.6 1.60% 5.3 0.

34% de costo ponderado de capital.94% 12. se calculó el WACC para cada alternativa.000% De requerimiento Más de 7 años: Libor + Compromiso: 2.69% WACC 12.81% 12.79% 13.750% banco intermediario : 14.Activos Entidad COFIDE BCP BBVA Deuda Terceros Deuda 60% 50% 70% Tasa 17.25% - BCP BBVA Hasta 50% Hasta 50% de De Financiamiento Hasta 7 de la la inversión Agrícola años acuerdo l i ió t t l De Hasta 100% Préstamo Hasta 3 acuerdo Hasta del Comercial años al $1 000 000 requerimiento proyecto Anual 20.Accionistas Comunes COK anual 12. De la misma forma que en el punto 5.2.12% 6.5%) Anual 18.Activo Fijo Inversión Modalidad Plazo Período de gracia Montos Estructura Pago TEA .750% Vigilancia: Hasta 100% Cuotas De 5 a 7 años: Libor + 1% flat del Trimestrales 2.84% Costo Ponderado de Capital d.64% Elaboración propia 5.81% Costo Ponderado de Capital 5.4% 18.Tabla 52 Condiciones de préstamo .48% 2.INV) proyecto Hasta $20 000 000 Hasta 3 años: Libor + 1.500% De De 3 a 5 años: Libor + Inspección y 1.Capital de trabajo 75 . escogiendo a COFIDE como la mejor opción con un valor de 12.4.250% (más tasa del 0.i. Tabla 54 Condiciones de préstamo .3 Financiamiento del capital de trabajo En la tabla 54 se muestran las condiciones el préstamo y en la tabla 55 se muestran las diversas alternativas de préstamo para la inversión en capital de trabajo.41% 3.00% 6% Elaboración propia Tabla 53 Opciones de financiamiento activos Inversión . 3.3.ME Comisiones PROGRAMA De DE COMERCIO Hasta acuerdo COFIDE EXTERIOR 15 años al (FIEX .00% Aporte Propio 40% 50% 30% Aporte Propio .59% 4.25% 20.81% 12.

4% 13.50% 20. la distribución de la deuda y aporte propio quedaría como en la tabla 56.00% 20.00% 20.81% 12.2% 19.69% WACC 12. el cual se hará durante 5 años.50% - Anual Anual 20.69% 2.00% 6% S/.0466 10810 65724. Tabla 56 Inversión y Capital de trabajo Deuda Inversión Fija Inversión Diferida Capital de Trabajo + Imprevistos Inversión Total 263277. de certificados.3% 100% Capital Propio 263277.Capital de trabajo Modalidad Plazo Período de gracia Montos Estructura Pago TEA .59% 2.84% Costo Ponderado de Capital d.8% 100% Total 526554 21620 109541 657715 Elaboración propia El cronograma de pagos.00% Aporte Propio 40% 30% 30% 30% Aporte Propio .5% De requerim iento TEA) Com prom iso: 0.4843 Porcentaje 82. servicios.8% 3. personal.12% 3.64% 13. 3.69% 2.64% Elaboración propia Entonces.2% 23.81% 12.8 Porcentaje 77.57852 317903.4.4 Presupuestos 5. .81% 12.ME Com is iones COFIDE PROGRAMA DE COMERCIO 3 años EXTERIOR (FIEX .750% BCP Financiam iento Hasta 7 Agrícola años Préstam o Com ercial Hasta 3 años De acuerdo al proyecto BBVA SCOTIABANK - Elaboración propia Capital de Trabajo Entidad COFIDE BCP BBVA SCOTIABANK Prés tam os Hasta 3 para Capital de años T b j Has ta Hasta 50% de 50% de la la inversión inversión total total Hasta Hasta 100% $1 000 del requerim iento 000 Hasta Hasta 100% $1 000 del 000 i i t Anual 23.i.750% Vigilancia: Hasta 100% Cuotas (m ás tasa del banco 1% flat del Trim estrales interm ediario : 14. etc.5% 3. se obtuvieron los precios mostrados en la tabla 57.86779 339811.92% + 1.84% 3. con amortización mensual.1 Presupuestos de ingresos De acuerdo a lo calculado con el costo de la materia prima y demás gastos de exportación tales como gastos de traslado.81% Costo Ponderado de Capital 5. El costo indicado es por tonelada.Accionistas Comunes COK anual 12.36% 13. Tabla 57 Precio de palta a exportar 76 .CT) 1 año Hasta $3 000 000 De Ins pección y Libor(0.84% 3. 350 Tabla 55 Opciones de financiamiento capital de trabajo Deuda Terceros Deuda 60% 70% 70% 70% Tasa 17. 5.34% 15.0466 10810 43816. se muestra en el Anexo 17.

28 687.41 170.88 18.341.528.41 73.40 687.565.7 59.537.1 28.21 641. que serán los ingresos que se generarán por las mermas y en temporada baja para la palta.0 177.9 2017 33.8 7.648.030.8 190.767.027.340.94 32.513.135.499.06 182.6 105.370.2 34.691.8 126.7 49.426.35 22.099.8 48.363.78 15.4 2016 28.287.321.931.133.73 50.959.283.55 Utilidad 13.270.037.030.8 177.2 47.5 213.90 4.488.0 148.17 74.66 10.12 121.18 195.85 45.9 85.578.6 59.0 299.0 2014 19.910.175.40 572.40 58.856.53 109.734.32 134.2 31.66 24.650.439.565.087.656.499.587.260.68 595.3 39.172.299.9 70.230.1 101.292.82 1.567.0 177.71 97.9 270.818.2 11.579.062.386.610. Tabla 58 Presupuesto anual de ventas de palta de exportación (Dólares) Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2013 16.121.Costo US$ Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 6.743.34 41.22 Cantidad (kg) 36.8 18.035.13 125.763.055.1 71.1 41.212.959.48 6.0 253.52 33.7 Elaboración propia En la tabla 59 y 60 se muestran el presupuesto anual de ventas de palta para el mercado nacional y el presupuesto anual de ventas de naranja en el mercado nacional.5 119.8 56.FOB real 572.1 227.65 36.26 2.708.824.2 148.98 32.968.386. 77 .28 1.2 6.82 60.979.580.195. durante los próximos 5 años.4 150.086.524.736.378.9 150.52 104.0 57.7 99.204.062.094.7 79.939.211.82 916.7 158.28 916.734.3 122.6 87.587.58 641.136.040.876.431.7 248.296.4 105.954.648.192.608.808.85 14.770.251.5 178.9 126.731.68 Elaboración propia En la tabla 58 se muestra el presupuesto anual de ventas para la palta en el mercado internacional.464.82 12.825.2 9.8 5.6 26.47 121.8 210.0 37.21 916.4 84.808.513.3 319.93 74.719.94 55.8 67.644.717.94 Precio por Tonelada US$ .336.4 2015 23.6 87.113.4 22.176.

933.10 5.93 3.462.66 2017 3.552.46 4.50 3.712.030.03 6.706.51 7.51 23.282.14 24.780.74 2.658.205.52 15.91 2.701.79 4.567.47 2014 1.834.20 3.028.35 3.12 2017 135.06 4.778.686.629.352.455.066.28 15.787.865.11 2015 133.477.456.20 6.277.069.00 24.05 3.72 11.938.19 3.768.532.234.895.01 6.10 11. considerando un ciclo de caja de 60 días.645.Tabla 59 Presupuesto anual de ventas de palta para mercado nacional (Dólares) Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Elaboración propia 2013 1.718.07 4.64 11.636.848.44 779.40 11.773.12 3.284.019.493.22 1.17 7.635. Tabla 61 Presupuesto anual de cobranzas en dólares 78 .607.81 2015 2.243.34 23.129.37 3.26 9. el pago será al contado.355.57 2.96 4.742.06 6.87 2.864.84 Tabla 60 Presupuesto anual de ventas de naranja para mercado nacional (Dólares) Naranja Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2013 131.100. y en cuanto a comercialización dentro de Lima.80 4.290.431.385.194.55 15.116.97 7.65 Elaboración propia En tabla 61 se muestra el presupuesto de cobranzas.812.74 4.892.04 11.937. en el caso de la palta de exportación.55 3.584.91 8.29 16.234.233.946.091.162.160.061.507.33 7.830.957.60 1.601.38 2.29 4.343.79 540.75 5.102.123.18 23.79 2.09 3.37 923.67 650.449.591.65 2.62 5.90 4.70 4.71 5.699.196.294.46 3.77 2.35 5.970.625.14 3.472.64 3.557.45 4.03 6.33 7.38 8.097.61 2016 134.03 2016 2.61 5.26 2.132.39 7.59 16.52 2.62 2014 132.

5 2015 71.554           109.735           105.665.5 2016 71.263.513           157.5 71.323.106.1 33.351.458            159.620           216.553             55.333            797.209             90.1 2015 33.7 2014 41.8 2014 90.1 33.323.5 13.922            303.3 2016 4.1 286.9 2014 41.406           273.938.5 2013 71.504.345            112.5 Presupuestos de egresos En la tabla 62 se muestra el costo en dólares de cada ítem para la exportación y comercio nacional de paltas y naranjas.938.323.755            125.663        1.323.653.120             74.523           154.589             62.653.7 2017 41.297             38.178.5 2017 90.435             31.106.040           130.5 71.512.652.504.0 Mano de obra Directa 2013 90.263             22.518           176. Tabla 62 Presupuesto de Egresos 2013 2014 262.5 2017 13.933            253.892        1.653.755.106.1 146.653.932              65.739            984.727             18.437             12.549             36.1 143.5 2015 90.8 2017 434.6 Punto de equilibrio Para determinar el punto de equilibrio se usa la siguiente fórmula 79 .504.693             32.0 296.6 2017 4.263.323.359             88.8 Materia Prima 2015 336.164             61.9 2016 41.504.938.575             55.1 33.106.653.323.109             27.195             51.938.106.591.5 71.504.520              96.008.809            169.450 Elaboración propia 5.9 4.633             63.653.5 2014 71.938.263.1 214.319             41.881.1 33.1 146.323.130             88.9 4.653.170           152.1 2017 33.878           214.853              24.1 2016 33.775           131.2 2014 4.8 2016 381.3 299.1 71.1 146.9 2015 41.397.591.607.021            204.1 146.489           151.653.106.323.066.9 2013 41.9 4.7 2013 41.106.516             84.107           180.323.197              47.245            104.5 71.7 2016 41.1 2013 33.217            124.9 2017 41.523        1.3 88.646           163.7 2015 41.181            149.756           152.106.913             73.016.850           192.504.206           256.106.8 Mano de obra Indirecta Materiales e Insumos Depreciación de Activos Fijos Acumulado Amortización de intangibles Acumulado Costos Indirectos Mano de obra Indirecta Material Indirecto Depreciacion Total Elaboración propia 5.263.323.366            182.3 2015 4.1 2014 33.9 4.9 4.507            322.999           180.653.650             20.106.235.653.562             74.890             46.1 2013 4.504.504.1 33.504.483           230.Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017            132.3 2016 90.

3 2017 116.6 2016 159. 5. El resumen del módulo de IGV se muestra en la tabla 65.7 Estado de Ganancias y Pérdidas En la tabla 64 se indica el resultado de las operaciones realizadas por la empresa en cada año.9 Balance General Por medio del balance general. 80 .Q = CF/ (1-(CV / IT) En donde: Q Punto de equilibrio CF Costos fijos CV Costos variables IT Ingresos totales Los cálculos de costo variables y fijos se muestran en el Anexo 18. Tabla 63 Punto de equilibrio Rubro Punto de equilibrio TM/MES Elaboración propia 2013 255.5 2015 187. permite observar el flujo de efectivo en la empresa y con sus acreedores.8 21.7 5. mostrado en la tabla 67.0 13.8 Flujo de Caja Este reporte. 5. obteniendo como resultado lo mostrado en la tabla 63 lo que demuestran que se está muy por encima de lo mínimo a producir.6 15. mostrado en la tabla 66.7 18. que en este caso es de 5 años.3 2014 221. se observa la situación financiera de la empresa al final de cada año del horizonte de tiempo. flujo de caja financiero y económico.3 9.

984 58.835 491.835 1.179 90.306 2017 1.737 527.064 146.835 659.848 43.492 134.581 146.246 377.165.074 628.921 494.683 1.912 608.946 81.589 555.115 81 .175.867.945 31.474 31.158.679 536.603.990 1.394 78.095 202.269 1.977 248.835 848.125 21.640 146.922 146.548 313.994 570.320 Gastos Administrativos y de Ventas Utilidad antes de intereses e impuestos Gastos financieros Utilidad antes de impuestos Impuesto a la renta (30%) Utilidad Neta Reserva Legal Dividendos Resultado del Período Elaboración propia 140.471 18.531 136.772 300.002.054 210.405 353.Tabla 64 Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado Rubro Ventas Netas Costo de Ventas Utilidad Bruta ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS PROYECTADO EN DÓLARES 2013 2014 2015 2016 1.376.312.520 439.485 6.606 995.997 638.495 347.970 285.951 53.277 507.098 145.548 810.494 829.309 1.400 188.013 52.880 43.685 806.356 1.486 204.993 580.988 109.355 448.

358.235.990.510.6 1.328.2 10.6 $558.2 889.9 0.8 584.9 5.809.3 1.237.177.4 0.034.336.583.4 -180.2 1.4 76.23 -50259 50259 0 2017 96112 46.711.772.1 142.663.0 74.559.811.663.2 136.8 21.9 80.522.2 915.9 1.116.619.0 644.652.0 142.6 1.6 53.036.513.770.936.934.5 639.0 1.0 0.2 40.5 142.3 142.1 0.05 -31810 31810 0 2014 79220 42.142.0 36.5 -103.396.494.738.202.103.8 -244.080.836.39 -49152 49152 0 Elaboración Propia Tabla 66 Flujo de Caja Económico y Financiero proyectado FLUJO DE CAJA PROYECTADO EN DÓLARES Rubro Ingresos Ingresos por ventas Total ingresos Egresos Inversión en Activo Fijo Inversión en Activo Intangible Inversión en Capital de Trabajo Liquidación de Activos Costo de Ventas Gastos Administrativos y de Ventas Gastos de Ventas IGV por pagar Impuesto a la renta Total Egresos FLUJO DE CAJA ECONOMICO VANE TIRE Préstamos Amortización Intereses Escudo Fiscal Total Flujo Financiamiento FLUJO DE CAJA FINANCIERO -339.016.0 1.0 298.6 8.Tabla 65 Resumen módulo IGV Año Compras ($) Ventas ($) IGV por pagar Devolucion IGV IGV por pagar 2013 72646 40.069.652.321.034.449.8 984.7 -101.9 Año 0 2013 2014 2015 2016 2017 Elaboración propia 82 .1 462.2 6.178.0 -106.06 -37104 37104 0 2015 86837 43.210.200.0 0.462.738.674.734.073.347.3 594.3 1.151.000.0 655.049.222.510.8% 339.7 553.8 519.959.9 804.7 99.382.178.065.522.0 0.4 180.1 18.272.9 0.216.417.4 8.397.9 0.0 31.652.482.8 737.397.9 -78.4 988.5 43.540.242.5 331.510.9 0.1 -80.0 9.8 409.0 5.596.6 984.908.0 0.421.7 63.904.0 145.025.809.7 142.9 797.6 -584.5 7.9 183.3 3.811.0 198.449.0 0.0 102.6 68.8 58.2 657.040.5 289.8 797.510.530.355.22 -43278 43278 0 2016 95411 45.743.874.791.831.152.

820.207.0 0.8 339.8 337.1 320.242.107.5 83 .395.3 317.903.428.748.7 303.584.3 226.3 528.493.5 21.7 34.1 2014 679.0 1.1 21.068.396.9 2016 198.554.227.068.6 1.554.619.345.7 75.9 317.259.0 0.811.3 1.150.8 2015 2016 2017 2.6 1.5 317.442.2 145.0 298.2 1.7 321.989.748.1 526.645.Tabla 67 Balance General proyectado Balance General al 31 de diciem bre del cada año (expres ado en de dólares) Activo Caja y Bancos Cuentas por cobrar Total activo corriente Inmuebles.531.0 154.396.619.8 657.2 109.9 2013 0.830.4 23.2 0.9 102.1 396.554.2 298.892.104.7 0.581.104.2 789.8 1.0 0.310.1 244.656.5 235.585.927.5 657.0 1.820.5 52.5 136.585.0 198.5 2.2 1.0 1.428.004.2 317.736.575.903.903.306.382.337.6 277.734.554.619.312.4 626.567.396.3 Año 0 0.1 1.000.382.5 96.604.407.0 317.242. maquinarias y equipo Activo Intangible Depreciación Acumulada Total activo no corriente Total Activo Pasivo y Patrimonio Tributos por pagar Total pasivo corriente Préstamo largo plazo Total pasivo  Año 0 109.4 0.173.8 809.0 472.489.715.4 Capital Social Reserva Legal Acumulada Utilidades Retenidas Dividendos Total patrimonio neto Total pasivo y patrimonio Elaboración propia 317.517.0 0.619.715.576.7 151.1 21.8 526.903.331.0 339.378.2 131.0 548.734.0 340.722.850.2 526.541.6 2015 145.946.811.4 2.418.1 1.619.5 0.1 281.9 212.8 809.231.903.7 315.5 28.554.734.689.287.1 21.5 52.828.1 21.486.246.531.584.6 708.923.6 2.5 78.072.7 227.359.6 2017 298.621.7 1.889.012.2 40.3 202.946.4 526.576.970.903.619.8 2013 313.0 281.0 1.484.903.0 526.604.028.3 48.8 1.9 2.322.836.550.4 0.534.588.946.861.0 145.0 109.812.1 317.4 198.7 526.231.1 21.541.5 2014 102.554.1 21.662.

643.8% 53. se acepta el proyecto. Tabla 70 Relación Beneficio Costo para el proyecto VAN Ingresos VAN Egresos B/C $4.10 Indicadores de rentabilidad Los indicadores a evaluar son los siguientes:  Valor Actual Neto (VAN) En la tabla 68 se aprecia el Valor Actual Neto Económico (VANE) y el Valor Actual Neto Financiero (VANF). respectivamente.0 $543.51 Elaboración propia  Período de Recuperación Analizando el flujo de caja y los acumulados en cada año.725.2 1.874.9%  Ratio Beneficio / Costo En la tabla 70 se muestra la relación B/C. Tabla 69 Tasa Interna de Retorno para el proyecto TIRE TIRF Elaboración propia 36.3  Tasa Interna de Retorno(TIR) En la tabla 69 se aprecia el Tasa Interna de Retorno Económica (TIRE) y la Tasa de Retorno Financiera (TIRF).219. utilizando la tasa de descuento el WACC.5. calculados con los flujos de caja económico y financiero. respectivamente. Tabla 68 Valor Actual Neto del proyecto VANE VANF Elaboración propia $558. por lo que acepta el proyecto.739. Ambos son mayores a 0. 84 . Al ser mayores al WACC y COK respectivamente. se acepta el proyecto.1 $2. calculados con los flujos de caja económico y financiero. por ser mayor que el COK. y al ser el valor resultante mayor que 1. se observa en la tabla 71 que en el tercer año se recupera el valor de la inversión en el año 0.123.

426 $1.101 $85.733 $2.1% 22.517 $390.377 $1.054.0% 78.530.888 $2.210 $1.6 117.4% 91.645.5% 56.141 $1.2% 49.8 40.11 Análisis de sensibilidad Por medio del análisis de sensibilidad se podrá ver el comportamiento del proyecto frente a cambios en el entorno que puedan afectar la rentabilidad del mismo.1% 42.9% 115.711.309 $238.031.7% 16.Rubro Flujo de caja Acum ulado Elaboración propia Tabla 71 Período de recuperación para el proyecto Año 0 (Inversión) 2013 2014 2015 2016 2017 ‐244. se muestran las variaciones del precio.349 TIRE 43.9 183.5% 19. Para este caso.076.580 TIRE 58.078 $94.002.899 $32.702 VANF $696.290 $85.8 40. y por ello con un precio más bajo.9% 93.0 657. que es una variable fundamental.1%  Variable Demanda Al estar trabajando con proyecciones de demanda. Si bien se está entrando en un nuevo mercado.6 76.068.237 ‐$286.7% 80.933 $849.242.2 5.1% 94.069.276 ‐$300.Precio PRECIO Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 5% Disminuye 5% Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 15% Disminuye 15% VANE $713. Tabla 72 Análisis de sensibilidad .0% 23.789 VANF $1.150 $868.7 331.616.601.8% 23.6% 30. los parámetros a analizar son:  Variable Precio En la tabla 72.023. una reducción del mismo afectaría las utilidades.049.813 $28.1% ‐ TIRF 85.598 $404.222.5 300.046 $94.3% 29.322 $249.358.3% ‐ 85 .2% 16. se deben incluir las variaciones que esta pueda tener.6% TIRF 66. Se muestra en la tabla 73: Tabla 73 Análisis de sensibilidad .530.Demanda DEMANDA Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 20% Disminuye 20% Aumenta 30% Disminuye 30% VANE $1.3% 30.

es un factor importante a tener en cuenta.8% 51.882.094 $914. Variable Tipo de cambio Al recibir ingresos en dólares y tener egresos y otros ingresos en soles.3% 86.988.929 $498. Tabla 74 Análisis de sensibilidad .612 $666.9% 95. 86 . excepto en la variación de -30% en la demanda.411.367 VANF $2.4% 90.9% 68.352 $1.Tipo de cambio TIPO DE CAMBIO Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 5% Disminuye 5% Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 15% Disminuye 15% VANE $1.081 $512.021. el TIR y TIRF son mayores al WACC y al COK respectivamente.597 $2. que es un factor crucial.970 $1.223 $649.643 $1. y el VANE Y VANF mayor a 0.747.702.3% TIRF 67.565 TIRE 68.747 $1. En la tabla 74 se muestra el análisis de sensibilidad.1% 39. pero se está considerando un caso extremo en que el proyecto no sería viable.5% 59.2% En todos los casos.5% 97.371.4% 35.4% 66.

aproximadamente. la inversión en publicidad y ventas es elevada. y de alguna forma. una oportunidad de negocio a explotar. las variables macroeconómicas y crecimiento de las importaciones de palta Hass. mientras que la inversión en activos será financiado por el Banco de Crédito del Perú. a excepción de un solo escenario pesimista. La inversión requerida para el proyecto es de 1. es decir. sigue siendo un proyecto rentable. se pretende obtener un mayor porcentaje del mercado. Por ello. en cuanto a país exportador. Para esto. dado que se gestionará la colocación de anuncios en diversos medios. El proyecto es rentable tanto para el inversionista como para el acreedor. y la estrategia a emplear es la de precios más bajos que la competencia. Para este proyecto. lo cual será una ventaja competitiva frente a los demás exportadores. Según lo estudiado en el análisis de sensibilidad.405 dólares de la inversión y será financiado por COFIDE. pues los valores de la TIRE y TIRF son mayores al COK y WACC.1 Conclusiones La preferencia de los consumidores norteamericanos por una alimentación más saludable. y esto fue estudiado en el análisis de sensibilidad. 87 . al ser también una novedad. El capital de trabajo representa 177. la actividad exportadora se realizará por medio de la puesta en marcha de la planta procesadora y con ayuda de una agencia comercializadora que permita colocar el mercado de una forma más adecuada. hacen considerar este proyecto como una excelente oportunidad de negocio. en un 50%. por este último parámetro. se cuenta con un tamaño de planta de 8 TM/día aproximadamente. lo que representa un 20% de utilización en el primer año. los valores podrían variar un poco. en un 40%.913 dólares. El punto principal a tomar en cuenta para tener una mayor acogida es la calidad del producto.043. La demanda potencial o proyectada fue calculada en base a históricos y a expectativas u objetivos de participación de mercado.6 Conclusiones y Recomendaciones 6.

se debe constatar que el cultivo y la cosecha sean hechos bajo los requisitos exigidos por SENASA y Estados Unidos. En todo momento. aprovechando la capacidad de planta. de acuerdo al movimiento de la demanda. es importante tener muy buenas relaciones con los agricultores. ver la factibilidad de adquirir otra línea de procesamiento. El presente proyecto solo incluye el costo FOB.En un futuro podría también podría exportarse palta procesada. Si la demanda empezará a aumentar. puedan ofrecer descuentos o diversos incentivos. 88 .2 Recomendaciones Se debe aprovechar el Tratado de Libre Comercio. la cual actualmente está prevista para el octavo año aproximadamente. es decir. agricultores. capacitándolos continuamente. lo que permitiría reducir gastos de comercialización. logrando cubrir y sobrepasar la capacidad de planta en menor tiempo de lo previsto.31% en el rubro. podrían establecerse alianzas con los proveedores. para que. hasta la puesta en barco. Con la finalidad de reducir costos en materia prima. Por ello. pero por ahora Perú solo tiene una participación de 0. que incluye a la palta como uno de los productos a entrar libre de impuestos al mercado norteamericano. 6. En un tiempo futuro puede verse la posibilidad de crear una empresa importadora en Estados Unidos. es decir. de acuerdo a las cantidades adquiridas.

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