PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATÓLICA DEL PERÚ

FACULTAD DE CIENCIAS E INGENIERÍA

Estudio de Pre-factibilidad para la exportación de palta Hass a Estados Unidos

Tesis para optar el Título de Ingeniera Industrial, que presenta el bachiller:

Liz Fiorella Vidal Gómez

ASESOR: César Corrales

Lima, Diciembre de 2010

Resumen
El presente proyecto describe las razones de la elección del producto, palta variedad Hass, y país destino, Estados Unidos, y presenta un análisis de los diversos factores del ambiente externo e interno así como la formulación de la estrategia más adecuada, que se basa en calidad del producto exportado. Del mismo modo, se analiza el mercado meta y perfil del consumidor estadounidense, estableciendo la demanda insatisfecha que se ha de cubrir, llegando a ser en el primer año, 1250 toneladas de palta. Se presenta además el estudio técnico del proyecto, ubicando a la planta empaquetadora en Lima, Huaral. Asimismo, se desarrolla la evaluación y definición de los requisitos técnicos como operacionales para la constitución de la empresa, y se establece la capacidad productiva, de 3 toneladas por hora. También se presentan los requisitos legales para el funcionamiento de la organización y el tipo de sociedad que se emplea, funciones de cada integrante. La evaluación económica y financiera de los flujos de caja del proyecto muestran su factibilidad en diversos escenarios, con un Valor Actual Económico de $558,874, un Valor Actual Neto Financiero de $543,725, y un valor de recuperación de 3 años. La inversión para la puesta en marcha del proyecto es de $657 715.26, del cual un 52% será financiado por préstamos bancarios y por COFIDE, y un 48% será financiado con aporte de capital, de accionistas. El presente estudio pretende ser además una guía para agricultores e inversionistas, quienes son finalmente los que por medio de un trabajo asociativo lograrían posicionar el producto en el mercado objetivo, y sacar provecho de lo que el producto puede ofrecer al país y a la empresa privada. así como las necesidades de personal y

Dedicatoria

Dedicatoria A Dios quien guía mi vida. A mis padres, por darme su apoyo y su cariño.

i

.3  3  3.......... 34  Promoción y publicidad .................................................... 23  El Consumidor.............................................................................1  Análisis Estratégico.............................. 18  Análisis Matricial........................................................................1  1.....................................3......................... 3  Ambiente Industrial...................4............................... 13  Nivel de Recursos ....................................................................................................... 24  Análisis de la demanda .............................................. 18  Objetivos............. 8  Ambiente Competitivo ...................3  1..................................4..............................................................2  1....................................................................................................................... 15  Planeamiento estratégico......... 30  Proyección de la oferta.......................................4  1.................... 40  ..........................4  1............................................. 19  Formulación Estratégica..................5...............2  2...............5........2  1.................... 14  Competencias Centrales .................1  1...........5  2..................................2  1............................................................................................................................2....................................................................................................5..........3..........2................vii  Introducción.................................................................................................................................. 37  Localización ....1  2..........................................................1....................................................... 30  Análisis de la competencia .. 35  Precios..........................................................................................................3...1.............................3  1......................................4........................................................2  2.................................................................. 3  Ambiente General.....................................................3  1........................................ iv  Índice de Gráficos .......................................... 28  Análisis de la oferta..................................................................1  2................................3  1......................................... 27  Proyección de la demanda .............................. 22  El Producto . 34  Canales de distribución ..................... 1  1  1.............2  2..... 23  Estudio Técnico........................................ 11  Ambiente Interno...............3............................5  2  2............... 13  Habilidades.....................3..............................................ÍNDICE GENERAL Índice de Tablas ..........................................................................................3  2..........................................................................................3  2.....................2...................................................................1  1.........4  2.. 40  i Estudio de Mercado ..............3................................................1  2...................... 27  Demanda histórica...............1  2................. 3  Ambiente Externo .............. 18  Misión .............. 33  Estrategias de Comercialización..........................................................................................2  2.................................................... 18  Visión................................................2...................3.................. 14  Cadena de Valor................1  1........1............................2  1............................................................................................ 32  Demanda del proyecto ..

...................... 66  Inversión en activos fijos ...................................................1  3.....3  5......... 61  Normas Legales ...................................................... 40  Micro localización ................................3..........1  3.......................................... 56  Made obra ......................2  3.. 55  Materia prima.......................... 66  Inversiones..4..................................................3  3.....................4  3............ 47  Descripción del proceso productivo...................... 67  Capital de trabajo ..........................................3...........................................5  3.......1  3...............................2  3......................5........2  5.........................................................................................5.......8  5  5..............................1  3........................................................................................................................2  3...........................................................................6  3............................ 42  Tamaño de planta ...................................................................................................................................................... 63  Tipo de Sociedad ............... 54  Distribución de planta ............................................. 73  Financiamiento del capital de trabajo ......................................................................... Maquinaria y equipos .1  Macro localización ............... 64  Tributos ..................................................6  4................... 57  Evaluación del Impacto Ambiental y Social ..... 73  Financiamiento de la inversión en activos fijos .............................. 47  Características Físicas................................................................. 69  Cronograma de inversiones ..... 59  Organigrama ......... 59  Requerimientos de personal ...................................1...........2  5.....3....................................... 65  Estudio de Inversiones.......................1.....3  3......................................... 59  Descripción de la organización .... 59  Funciones Principales .......1  5.................4  4...... 58  Estudio Legal y Organizacional........................................................................... 55  Materiales y Equipos ......7  4  4.............3.................4  3..............4  5.................................................................................... 44  Proceso productivo .......................................................... 66  Inversión en activos intangibles......3  3.............3..................................................................................................................... 64  Trámites de constitución de la empresa ......................................................1  5..........................................5...........................2  3..............2  4............... 54  Requerimientos del proceso ......................1  4................................... 57  Cronograma del proyecto.............4................................ 56  Servicios .........2  5.3  5........................................................................................................1......................................................................4.... 50  Infraestructura.................................... 73  Estructura de capital.......................................1......................................4.........................5  4...................................1.5..............1  5......................... 76  Presupuestos de ingresos ............ Económico y Financiero.................................................................................................. 75  Presupuestos .........................................7  4........................................................3  4............... 76  ii ... 50  Área requerida..................3  5................... 72  Financiamiento.................................................

...............................................................7  5..... 80  Indicadores de rentabilidad ............................................................................... 87  Referencias Bibliográficas .......................................5....................................8  5................1  6...................................................................................................... 85  Conclusiones .... 79  Punto de equilibrio .. 80  Flujo de Caja .....2  Presupuestos de egresos ............ 80  Balance General ..................10  5...................................................................................... 84  Análisis de sensibilidad ............................................... 89  iii .11  6  6............................................................................... 87  Recomendaciones .6  5................................................................................................................................................................................................................................ 79  Estado de Ganancias y Pérdidas.................... 88  Conclusiones y Recomendaciones ........................9  5.............5  5.....................

........................................................................................45  Tabla 23 Programa de producción mensual de palta..20  Tabla 5 Matriz EFE.....................46  Tabla 25 Cálculo de áreas ...............21  Tabla 6 Matriz EFI .................................27  Tabla 10 Ventas de Supermercados por Región .................................................................................................................45  Tabla 24 Programa de producción mensual de naranjas .......42  Tabla 19 Matriz de enfrentamiento..................Lima......................54  Tabla 26 Tabla Relacional de Actividades .....67  Tabla 33 Inversión en Mobiliario y Accesorios ..........................................................................................................................................................................43  Tabla 20 Tabla de decisión de micro localización ..........................69  iv ...............................................................56  Tabla 28 Cronograma de Implementación .......................................................................38  Tabla 18 Tabla de decisión de macro localización................................................................58  Tabla 29 Relación de contrato de personal ............................................33  Tabla 15 Demanda del proyecto en toneladas..................................33  Tabla 14 Demanda Insatisfecha...................................................................................37  Tabla 17 Precios FOB Paltas 2008-2009 ...............Toneladas .....................................55  Tabla 27 Tiempo requerido para el procesamiento..................29  Tabla 12 Productores y Exportadores de Palta............................................................................................................................................................68  Tabla 34 Depreciación Total de Activos Fijos ..................24  Tabla 9 Demanda Actual en Grupos de Familia...................................................................44  Tabla 21 Producción de naranjas ..............................................................................................................................................................63  Tabla 31 Relación de contrato de personal – Otros .......................................................................................................................68  Tabla 35 Depreciación Total de Activos Intangibles ................................................................................................12  Tabla 4 Matriz FODA................................63  Tabla 32 Inversión en Maquinaria ...........................................34  Tabla 16 Medio por el cual escuchar o ver publicidad para la palta en EEUU....................................................Índice de Tablas Tabla 1 Producto Bruto Inter2009 .................................................22  Tabla 8 Estándares de importación de la palta en EEUU ..........................................31  Tabla 13 Oferta Proyectada ...28  Tabla 11 Proyecciones de Demanda de Paltas ..................21  Tabla 7 Matriz IE .63  Tabla 30 Relación de contrato de personal – Administrativos .......................Toneladas...................................................................................Toneladas....5  Tabla 2 Composición química y valor nutricional en un contenido de.............................................................................45  Tabla 22 Programa de producción Anual ................................................................Proceso ....6  Tabla 3 Estacionalidad de la producción de palta Hass.........

.................70  Tabla 39 Costo Anual de Agua ...........................................................71  Tabla 41 Costo Anual de teléfono e internet ........................................................................................................................75  Tabla 54 Condiciones de préstamo ...............72  Tabla 48 Estructura de la inversión ...........................................................80  Tabla 64 Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado .......................74  Tabla 50 Cálculo de Beta Apalancado ........................72  Tabla 45 Costo de Made Obra Indirecta .......71  Tabla 43 Costo Anual en Comercialización.......71  Tabla 44 Costo de Made Obra Directa............69  Tabla 38 Costos anuales de insumos y materiales ..69  Tabla 37 Costos anuales de materia prima .............................................................Pre Operativo.........................82  Tabla 66 Flujo de Caja Económico y Financiero proyectado ......................................73  Tabla 49 Cálculo de Tasa de Libre Riesgo .....................78  Tabla 62 Presupuesto de Egresos ......................71  Tabla 42 Costo Anual de limpieza y mantenimiento ...................................................................................................................................78  Tabla 61 Presupuesto anual de cobranzas en dólares ...................84  Tabla 69 Tasa Interna de Retorpara el proyecto..............palta........................................................................................................................76  Tabla 58 Presupuesto anual de ventas de palta de exportación (Dólares)........................Capital de trabajo .............76  Tabla 56 Inversión y Capital de trabajo .............74  Tabla 52 Condiciones de préstamo .........................................81  Tabla 65 Resumen módulo IGV ............................................................84  Tabla 71 Período de recuperación para el proyecto ...............................................82  Tabla 67 Balance General proyectado ...................................72  Tabla 46 Costo Operativo durante el primer año .......................................................................................................................................76  Tabla 57 Precio de palta a exportar .................................................................................................................................................................................77  Tabla 59 Presupuesto anual de ventas de palta para mercado nacional (Dólares)......................................Tabla 36 Costos anuales de materia prima ..................................................................................................................................................................................................79  Tabla 63 Punto de equilibrio........85  v ................................Activo Fijo ........................................................................72  Tabla 47 Cronograma de Inversiones ..............................................................................................................74  Tabla 51 Cálculo de Prima Riesgo Perú ........83  Tabla 68 Valor Actual Neto del proyecto ......................................84  Tabla 70 Relación Beneficio Costo para el proyecto.................................................75  Tabla 55 Opciones de financiamiento capital de trabajo..................................................................................................................75  Tabla 53 Opciones de financiamiento activos ......................................................naranja................................78  Tabla 60 Presupuesto anual de ventas de naranja para mercado nacional (Dólares) ..............71  Tabla 40 Costo Anual de electricidad..

..Tipo de cambio.........................................86  vi .......................85  Tabla 73 Análisis de sensibilidad .......Precio .....................85  Tabla 74 Análisis de sensibilidad .......................Demanda....................Tabla 72 Análisis de sensibilidad .....................................

....24  Gráfico 15 Porcentaje de Compras por Familia y Región de Palta Fresca ...................................10  Gráfico 10 Principales Exportadores de Palta 2007........................................................................................................................................................................................................................................................................23  Gráfico 14 Distribución de la población de EEUU y producción de Paltas........39  Gráfico 28 Precios en los mercados de Estados Unidos .....................................................................6  Gráfico 5 Factores que influyen en la compra de palta en Estados Unidos.........25  Gráfico 16 Atención al lugar de origen cuando se compra palta...........39  Gráfico 29 DOP para el Acondicionamiento de la palta ..............4  Gráfico 3 Variación de la Inflación....................................27  Gráfico 20 Consumo.......................16  Gráfico 13 Diversas preparaciones de palta ...............36  Gráfico 26 Precio promedio por unidad en Estados Unidos..............................................10  Gráfico 9 Principales Importadores de Palta 2007 ................................................................................Estados Unidos .Índice de Gráficos Gráfico 1 Intercambio Comercial del Perú con el Resto del Mundo........26  Gráfico 17 Frecuencia de consumo de paltas en el hogar norteamericano .....................................37  Gráfico 27 Evolución de Precios de Palta .................................................................2008 ....59  vii ..........................33  Gráfico 24 Cadena de Abastecimiento....................9  Gráfico 8 Principales Destinos de la Palta Peruana en el año 2009 ......................26  Gráfico 18 Percepción del consumidor Norteamericade la palta Hass ........................................50  Gráfico 30 Organigrama de la empresa ...............................................................35  Gráfico 25 Preferencia de Compra de palta Hass según Origen ...............................................................12  Gráfico 11 Superficie Sembrada Mensual de Palto (Ha) 2008....................7  Gráfico 6 Índice de Grado de Adopción de Tecnologías Nuevas..................................................2008.....3  Gráfico 2 Variación del Producto Bruto Interno ................2009 .........5  Gráfico 4 Movimiento PBI . Producción e Importaciones de Palta en  Estados Unidos 30  Gráfico 21 Unidades vendidas vs Precio Promedio ($/unidad) ....32  Gráfico 23 Demanda Insatisfecha ......................30  Gráfico 22 Exportaciones Peruanas Mensuales de Palta ..............................................................................................................................26  Gráfico 19 Importaciones de palta Hass de EEUU 1999 ..........13  Gráfico 12 Cadena de Valor ...8  Gráfico 7 Producción Mundial de Palta 2007 ......

determinando la demanda y oferta estimada del proyecto. así como el impacto sobre el ambiente y la sociedad que este tendrá. se describe el proceso que sigue el acondicionamiento de la palta y se definen los requerimientos necesarios para el funcionamiento de la planta. así como el tamaño más conveniente de la planta según la capacidad productiva. se analizan los aspectos que afecten la actividad de exportación en base a las diversas normativas existentes y se establece el tipo de sociedad a constituir. lo que hace pensar que el país va por un excelente camino hacia la obtención de mejores oportunidades de desarrollo. demostrando que es una buena forma de promover el comercio internacional para el Perú. La tesis está organizada en 6 capítulos que a continuación se describen brevemente. La palta. incluyendo todos los factores que puedan influir o incidir en la estructura o funcionamiento de una organización. En el Capítulo 3.Introducción El progresivo incremento de la producción y exportación del Perú es notable. así como determinar las funciones y la estructura organizacional correspondiente. Recientemente se han logrado aprobar todos los requisitos fitosanitarios exigidos. con una demanda que va creciendo a pasos agigantados. En Capítulo 2 se establecen las especificaciones y características del producto y el consumidor. En Capítulo 1 se estudia el ambiente interno y externo. siendo Estados Unidos el principal importador desde hace varios años. en especial la variedad Hass. lo cual permitirá al Perú y a cada uno de los productores tener una gran oportunidad para mostrar nuestro producto en un mercado tan selecto como el que representa Estados Unidos por lo que el presente proyecto busca evaluar la viabilidad técnica y financiera del acondicionamiento y exportación de palta Hass hacia Estados Unidos. para así lograr establecer el plan estratégico. Asimismo. En el Capítulo 4. tanto por sus propiedades nutritivas como por la preferencia que tienen los consumidores. 1 . se determina la macro y micro localización. tiene una gran demanda mundial.

se presentan las conclusiones del proyecto y se hacen algunas recomendaciones. que es reforzado por medio de un análisis de sensibilidad. determinando la rentabilidad y viabilidad del proyecto.En Capítulo 5. En el Capítulo 6. 2 . se realiza un estudio económico y financiero que permite establecer los costos e ingresos futuros.

1 Análisis Estratégico En el primer capítulo se explicará el análisis estratégico del sector interno y externo referente a un nivel político. desde el apoyo a la inversión agraria así como el crear campañas para el ingreso a nuevos mercados. b) Económico La evolución del intercambio comercial ha sufrido una caída de 29. que se traduce en mejores niveles de vida para todos los miembros de dicha comunidad” (Incitar. socio cultural y tecnológico. que entró en vigencia a partir de Febrero 2009. SUNAT (2009) 1 Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. económico.pe/COMERCIO/Otros/Penx/mincetur-pag1a20.1 Ambiente Externo 1.pdf> 3 .3% comparado con Enero del año 2008 como se puede apreciar en el gráfico 1. se establecerá el plan estratégico más adecuado en base al análisis de las 5 fuerzas de Michael Porter y la matriz FODA. permite que más del 90% de las exportaciones peruanas entren con arancel cero a Estados Unidos.mincetur. 2009). Lima. quien juega un rol muy importante es el gobierno. entre ellas la de palta. 1. 2003)1 Asimismo. <http://www.1 Ambiente General a) Político Para la agro exportación. Bases estratégicas.1. 2003 Plan Estratégico nacional exportador 2003-2013. según indicó el Director General de Promoción Agraria del Ministerio de Agricultura. Además. y es que “la competitividad de un país está definida como su capacidad para alcanzar el éxito en los mercados globales.gob. Consulta: 03 de Octubre de 2009. la firma del tratado de libre comercio TLC. Gráfico 1 Intercambio Comercial del Perú con el Resto del Mundo Fuente: “Nota de Prensa N° 056-2009”.(El Comercio. como se trataría en este caso.

que en valor representa 3. lo cual permite darse cuenta que es un sector al que se debe explotar pese a la crisis mundial. al alza de las exportaciones agropecuarias. que representa el 33% en exportaciones de Enero del año 2009. y en donde se encuentra la palta. 2009).1 millones de dólares. debido.6%. representando 6. 2009) 2 Sistema Integrado de Información de Comercio Exterior 4 . según proyecciones realizadas se espera que la inflación de los precios baje hasta un 2% hasta el próximo año como se muestra en el gráfico 3. Gráfico 2 Variación del Producto Bruto Interno Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas. y de 37. (2009) Elaboración propia Asimismo. Sin embargo. según lo indicado en el gráfico 2. según informara el Gerente General de ProHass (El Comercio. Perú. entre otros. (Ministerio de Economía y Finanzas.Esta variación se explica por la reducción en las exportaciones más que las importaciones.5% si comparamos el periodo Enero-Abril de ambos años. ha tenido la variación menos significativa después de la minería metálica con respecto al año 2008 (SUNAT. Las exportaciones agrarias tradicionales. tanto tradicionales y tradicionales. entre ellas. se está logrando una recuperación de las exportaciones peruanas. pues se espera un crecimiento de un 28% aproximadamente para el presente año. 2009). dentro las exportaciones tradicionales. 2009) Según (Siicex.2 millones de dólares. a pesar de haberse visto afectado también por la crisis económica aunque en menor medida. sigue liderando el crecimiento. la palta ha sufrido una variación positiva comparando los meses de Abril 2008 a Abril 2009 en un 33. (Siicex2. el sector agropecuario. 2009).

(2009) Elaboración propia Se puede observar en la tabla 1 que las variaciones del PBI comparadas con el 2008.3 1.5 -10.9 -0.1 0. el porcentaje de variación del PBI al año 2009 es de -2. % respecto del mismo periodo del año anterior) Sector 1T 2T 1S Agropecuario Pesca Minería e hidrocarburos Manufactura Primaria primara Construcción Comercio Electricidad y agua Otros servicios PBI 4.7 -5.3 -6.3 1. (2009) Elaboración propia En cuanto a Estados Unidos.Gráfico 3 Variación de la Inflación Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas.1 0.5 -10. 2009).1 1.9 0.3 -4.8 1.6 -13.2 2 -8.7 3.Otros Impuestos a los Productos 0.1 0.9 1.6 -2 0.4 -4.4 1.4 -11.2 -17 3.5% en el año 2011 (International Monetary Fund.2 2.5 5. 5 . Tabla 1 Producto Bruto Inter2009 Producto Bruto Inter2009 (Var.2 1.3 DI .1 2.7 Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas.7% y se proyecta llegar a un 1. en el primer y segundo trimestre tanto como en el primer semestre.7 -1. En el gráfico 4 se ve el movimiento del PBI en Estados Unidos durante el año 2009.1 -2. son positivas en relación al sector agropecuario.2 4.7 -1.

factor que los consumidores podrían tomar en cuenta a la hora de la compra. y es que.2 1. Tabla 2 Composición química y valor nutricional en un contenido de 100 gr.5 5.Gráfico 4 Movimiento PBI . es bastante alto y favorece a la prevención de cardiopatías y mejora la circulación.Estados Unidos Fuente: Financial Forecast Center.6  0. El perfil del consumidor estadounidense seguiría la trayectoria de las ventas frutas frescas convencionales. un 42% los busca para perder peso. de la palta Elemento  Calorías  Agua Proteínas  Grasas  Carbohidratos  Fibra  Ceniza     Unidad cal  g  g  g  g  g  g     Valor 131  79. aproximadamente el 60% de los consumidores norteamericanos se preocupan de por lograr una dieta más sana.03  0. De los que desean esta dieta. para la elaboración de cosméticos (sobre todo para la piel y cremas de masaje) y la industria farmacéutica.1  1.  Unidad  mg  mg mg  mcg mcg mcg  mcg mcg  Valor  30  67  0.7  12. (2009) c) Socio Cultural El valor nutritivo de la palta. siendo un complemento en diversos tipos de comida así como ser la materia prima.8  1    Elemento Calcio  Fósfor Hierro  Retinol Vit B1 (Tiamina) Vit  B2  (Riboflamina)  Vit B5 (Niacina) Acido  Ascorbico  Reduc.8  Fuente: Ministerio de Agricultura. llegando a un 70% si tienen hijos. dado que es un sedante activo. la palta es un fruto que tiene diversos usos.05  0. y que está siendo adoptado cada vez por más personas. en forma de aceite.82  6. Además. mostrado en la tabla 2. es un buen elemento para relajarse y combatir el estrés.6 5. como alimentación. muchas veces motivados por la salud y por mejorar el aspecto de la nutrición. un 39% y 30% 6 . 2006 Elaboración propia Por otro lado.

Es el caso de Sierra Exportadora. la palta se encuentra entre las verduras orgánicas con mayores perspectivas. se obtuvieron los principales factores que influyen en la compra. sin embargo. mostrados en el gráfico 5. por consumir productos orgánicos. programa que incentiva la competitividad a partir de actividades económicas como la exportación de palta. 2009). Según el índice de grado de adopción de tecnologías nuevas. Gráfico 5 Factores que influyen en la compra de palta en Estados Unidos Fuente: Food and Agriculture Organization. siendo las frutas y hortalizas los alimentos más comprados. publicado en el Plan estratégico Nacional Exportador 2003-2013. según este mismo reporte. d) Tecnología Existen actualmente en el Perú campañas y diversos programas que promueven la exportación de palta. lo cual puede demostrarse por el crecimiento de la demanda. 2008). pasando de 3 ton/ha a 10 ton/ha (Sierra Exportadora. y que son adquiridos en mayor porcentaje en supermercados. tiendas de productos orgánicos y súper centros. Perú tiene un grado relativamente bueno de adopción. dando asesoría a 10 regiones del país así como asociaciones de productores de palta del tipo Hass y Fuerte. Existía una tendencia que se está incrementando.como prevención a problemas de salud y consejo médico respectivamente (FAO. (2009) Elaboración propia Asimismo. siendo notables las mejoras logradas como el rendimiento. Según El Perfil del Consumidor de Productos Frescos de Estados Unidos. esto debe ir mejorando para incrementar la 7 .

8 .2 Ambiente Industrial a) Poder de Negociación de proveedores El Perú es el octavo productor de palta de la variedad Hass como se observa en el gráfico 7. En adición. existe un Plan de Compensaciones del Agro que busca generar economías de escala para la exportación por medio de la asociatividad. Gráfico 6 Índice de Grado de Adopción de Tecnologías Nuevas Fuente: Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. (FAO. se entiende que se debe usar cierta tecnología más avanzada. por ello. evitando también el daño a la fruta. y representa una zona rica en sembrío de palta. En este programa se podrá recibir apoyo para la adopción de nuevas tecnologías. 1. de tal forma que se reduzcan los costos unitarios y se eleve la eficiencia de los recursos. será para ciertas zonas y para cosechas que sigan determinados procesos.1. (2009) Según lo dicho por medio de una entrevista a un miembro de la Asociación de Exportadores de palta Hass. Asimismo. por lo que de acuerdo al precio y rendimiento de la tierra puede escogerse la zona de cosecha. cuando el Registro Federal de Estados Unidos autorice la norma final. se financiará la formalización y asociatividad así como la modernización de la administración. Este Plan se dio inicio en Enero del presente año. de las que el grado de adopción se muestra en el gráfico 6.competitividad con el resto del mundo. 2008).

los proveedores son muchos. entre 2007 y 2008 indicada en el Anexo 1. Los proveedores de asesoría técnica serían grupos de ingenieros agrónomos tanto locales como extranjeros. las exportaciones peruanas de palta Hass. y un 13. y España. y de acuerdo al precio. rendimiento de la tierra y calidad del producto se podría escoger la mejor opción. 2009) 9 .2008 FAO (2009) Elaboración propia Según la producción mensual de palta según región. el cual sufrió una considerable subida a comparación de el segundo importador importante para Perú. país en que “la importación de frutas y hortalizas de enero a julio de 2009 ha descendido un 5 por ciento en volumen. en relación al mismo periodo de 2008” (Comercio Internacional. hasta los 795 millones de euros.3 millones de toneladas. b) Poder de Negociación de compradores Actualmente. hasta 1. Los precios de los insumos como fertilizantes o embalajes presentan un precio relativamente constante por lo que se puede decir que el poder de negociación con los proveedores es bajo.Gráfico 7 Producción Mundial de Palta 2007 .7 por ciento en valor. que mediante constante evaluación permitan detectar problemas y realizar mejoras al producto ofrecido. tal como se ve en el gráfico 8. se dirigen principalmente a Países Bajos.

por lo que la palta podría ser reemplazada (en el caso de los usos relacionados a la 3 Publicado en la FAO.org/> 10 . (2009) Elaboración propia Al ya estar cada vez más cerca a la apertura del mercado estadounidense para la exportación de palta de la variedad Hass. Al ser un producto con un alto contenido vitamínico. manzanas y naranjas.< http://faostat. Estados Unidos se encuentra en el ranking de producción3 o importación de tomates. se puede decir que el poder de negociación con los compradores es alto dado que tanto Estados Unidos como Europa son los principales importadores. blogspot. Gráfico 9 Principales Importadores de Palta 2007 . mostrado en el gráfico 9. en la mayoría de los casos.Gráfico 8 Principales Destinos de la Palta Peruana en el año 2009 Fuente: Exportaciones del Perú.fao.2008 FAO (2009) Elaboración propia c) Productos Sustitutos La palta. mucho más que otras frutas. fresas. uvas. en una ensalada o como complemento. se consume fresca. duraznos. por ejemplo. Véase Anexo 2 para mayor detalle. los productos sustitutos serían frutas y verduras de la estación. guacamole.

Chile y California. e) Amenaza de los nuevos competidores Sudáfrica exporta a mercados como Inglaterra. Pinkerton. Existen otras variedades de palta. como se menciona.3 Ambiente Competitivo Los principales países exportadores de palta son México y Chile de acuerdo a lo señalado en el gráfico 10. pero podría llegar a Estados Unidos si es que se regulara el tema de la reforma agraria que impide nuevas inversiones. lideradas por Camposol. como Fuerte. Existen más de 20 empresas exportadoras de palta en el Perú. Reed.4 Una de las diferencias es la época de siembra consumidor es sin duda la variedad Hass. y la preferencia del 1. Brasil. Agroindustrias Verde Sol. Estados Unidos. y actualmente exporta principalmente al mercado Europeo.alimentación del consumidor) por tales frutas y vegetales. cuenta con condiciones climáticas para la producción de palta en sus diferentes variedades todo el año. Consorcio de Productores de Fruta. 4 Diferentes Paltas producidas en California 11 . serían productos sustitutos indirectos. Colombia. representando una ventaja competitiva frente al resto de productores. Los principales productores son México. Bacón. Zutano. Además. Procesadora Larán. Republica Dominicana. Agrícola Copacabana de Chincha. Perú y Sudáfrica. Gwen. Véase Anexo 3 para mayor detalle. El pico de la exportación de Perú es en junio y julio. Indonesia. Israel. d) Rivalidad Competitiva La rivalidad competitiva para llegar al mercado de EEUU se da principalmente entre México. Francia y Escandinavia. Chile. Israel tiene un rendimiento más elevado que Perú y México. Sin embargo.1.

ya que si bien estuvieron más tranquilos durante décadas.5% de la producción nacional. representando el 87. M ar Abr. lo cual implica un incremento de las exportaciones para los agricultores mexicanos. los agricultores de esa zona estarían muy preocupados por la entrada de Perú al mercado. Sep. Jul. y según publicaciones. Tabla 3 Estacionalidad de la producción de palta Hass Mé xico  Chile  P erú  Sudáfrica  Calif ornia  Florida  E ne                   Fe b.Gráfico 10 Principales Exportadores de Palta 2007 FAO (2009) Elaboración propia México además tiene la entrada a 50 estados de Estados Unidos. 2009). siendo Michoacán actualmente el que presenta la cifra más alta en cuanto a superficie cosechada y volumen de producción. Dentro de la competencia directa en Estados Unidos. el ingreso de México y América del Sur han eliminado tales barreras de entrada.                   Fuente: PROMPERU. Según la tabla 3 que es el cuadro de estacionalidad y exportadores se puede observar la disponibilidad y competencia más inmediata. A go. según indica el Presidente del Comité de Palta Chilena (ProHass.7 miles de toneladas en promedio desde el año 1997 hasta el 2008. SIICEX (2009) Elaboración propia 12 . 2009). 2009). (Avocado Source. En cuanto a Chile.                                                                                            Nov. el principal exportador es California. El 82% de la exportación de palta Hass de Chile tiene como destino a Estados Unidos y un 24% a Europa. que se estima en 850. Mayo Jun. (North County Times. este país sufrió una baja de 34% y 36% de demanda de palta de Estados Unidos y Europa respectivamente.                    Dic.  Oct.

pues ha tenido mayor crecimiento con el 10. sobretodo en forma de pulpa de palta.2. sin embargo. se debe incrementar estas capacidades para poder ser capaz de ser el principal abastecedor de Estados Unidos. pero es importante mencionar que la palta fresca peruana sería la forma de introducir con mayor fuerza la palta industrializada. esta cifra se ha incrementado en 10 puntos porcentuales desde el 2008 y se espera que tenga mayor desarrollo pues vienen tomando más importancia. La Libertad y Lima han sido sin duda los departamentos con mayor superficie sembrada llegando a 774 y 443 hectáreas sembradas respectivamente como se observa en el gráfico 11.1 Nivel de Recursos La cantidad y calidad de recursos naturales que se tienen en el país es inmensa. La exportación de la palta procesada es un punto que se desarrollará en el presente trabajo. la palta procesada si es exportada a Estados Unidos desde el 2008. (Promperu. (Minag. En el 2007 y 2008. El Perú es un país rico en zonas de producción de palta y rendimiento de las tierras. 2008). En el Anexo 4 se dan mayores detalles sobre esta forma de palta exportada.Actualmente. 2008). si bien el 85% de la palta exportada es fresca y el 15% industrializada (Promperu. objetivo del presente estudio.11% del valor FOB exportado en el 2008. 2008) Gráfico 11 Superficie Sembrada Mensual de Palto (Ha) 2008 Fuente: Ministerio de Agricultura FAO (2009) Elaboración propia 13 .2 Ambiente Interno 1. 1.

evitando así alguna pérdida económica que podría dañar la cadena logística y la industria a desarrollar. sin que esto signifique marginarlos. Asimismo. 2009). aplicar benchmarking. Los compradores buscan a un proveedor que sea capaz de satisfacer sus requisitos y actualmente la certificación de la calidad es un factor muy relacionado a la competitividad. siempre y cuando se logren abrir nuevos mercados. Si se trabaja con productividad se logrará la competitividad. es decir. Lo que se busca es convencer a los pequeños agricultores o parceleros precarios que tienen en sus manos las tierras aún sin cultivar. será una habilidad que la organización debe manejar así como el tener capacidades de negociación en busca de alianzas e inversión. teniendo una respuesta rápida a los cambios en el mercado. y al ser la palta un producto perecible pondría hincapié en el correcto desarrollo de la cadena de frío. y es que el mercado global pide más frutas y hortalizas y se tiene que ver dónde producirlas para poder cumplir con los lotes de abastecimiento solicitados. sino más bien involucrarlos. al ser una empresa nueva. facilitando cada vez la entrada a más mercados. innovación y reingeniería de sus procesos. la eficiencia logística será también una de las competencias principales a tener muy 14 . debe lograr diferenciarse de la competencia. 1.3 Competencias Centrales Los últimos años han sido favorables para las agro exportaciones peruanas y es por ello que existe gran demanda para la compra de tierras adecuadas para el cultivo de los diversos frutos. esta sería una de las competencias que la organización fomente. Del mismo modo. para lograr mejores frutos. de forma estratégica.1.2. La organización debe buscar un mejoramiento continuo. la cual sigue pasos según el proceso de refrigeración llegando de la forma más óptima al consumidor final. La palta Hass tiene un horizonte prometedor. contribuirá a la inocuidad del fruto. Del mismo modo. comenta el Presidente de (ProHass. logrando la integración entre campesinos y empresarios. para que los consumidores exijan palta de origen peruano. Esto se lograría con una buena promoción del producto a ofrecer. garantizando el buen estado de su producto cuando llegue a sus clientes.2 Habilidades Las habilidades con las que debe contar la organización es la de trabajar bajo políticas adecuadas de calidad.2. La empresa exportadora de palta tendrá también como competencia principal la excelente calidad que brindará al mercado.

4 Cadena de Valor En el gráfico 12 se muestra la Cadena de Valor para las exportaciones peruanas de palta Hass.en cuenta en el desarrollo de la empresa para la apertura de nuevos mercados. A continuación se presenta un análisis a partir de este gráfico. punto que es considerado también como una competencial central. 1. 15 .2.

Gráfico 12 Cadena de Valor Elaboración propia

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a) Infraestructura En este punto fueron incluidas todas las entidades que son el constante apoyo para el funcionamiento de la organización. Se encuentran empresas reguladoras y promotoras así como el estado, que implica el factor macroeconómico del país principalmente. Este punto también toma en cuenta todo lo referente a carreteras y puertos ya que es muy importante el tema de tiempos, sobre todo al tratarse de un producto perecible. Se debe promover la inversión en estos sectores, para mayor apoyo al exportador. b) Desarrollo tecnológico Este punto incluye lo relacionado al acceso a la información pertinente y mayor eficiencia en la comunicación, así como el correcto uso de tecnologías en el proceso que sigue la palta hasta estar lista al consumidor. Se debe promover la efectividad en la empresa, por ello las tecnologías de información serían de gran utilidad. Al ser una empresa que recién entra al mercado, el benchmarking sería una buena forma para establecer indicadores o sistemas que permitan comparar el actual desarrollo, para ello es importante la continua investigación. Del mismo modo, el uso de internet como herramienta para reducir algunos cuellos de botella como el de realización de trámites u otras gestiones en las diversas entidades es fundamental.5 c) Recursos Humanos El contar con personal comprometido con el trabajo y conocedores del tema tanto a nivel gerencial como operativo permitirá el funcionamiento de la organización. d) Abastecimiento Se debe escoger la mejor ubicación del cultivo de paltos. El Perú es un país que provee diversidad de suelos para su cultivo, tema que debe ser aprovechado, sobretodo porque el abrirse este nuevo mercado, la oferta debe verse incrementada. e) Logística de Entrada El componente principal es la palta, la cual pasará por algunos procesos que serán detallados en capítulos posteriores, para los cuales se requieren de diversa maquinaria e insumos que deberán cumplir los requisitos establecidos por los entes

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Obtenido de <www.ciudadanosaldia.org>

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regulatorios de Estados Unidos. De acuerdo a la estacionalidad de siembra y cosecha se deberá programar la entrada del principal insumo. f) Operaciones Incluye además de los procesos, los tratamientos en caso deban seguirlos según los requisitos fitosanitarios. Se debe estudiar como afectarán a las propiedades de la palta. Deben estar bien definidas de tal forma que el pedido según la demanda pueda ser suplido, desde el recojo de las paltas hasta la puesta en barco. g) Logística de Salida Como se mencionó previamente, es importante el cumplir los tiempos establecidos tanto en el transporte hacia el puerto así como la llegada a Estados Unidos. El producto final debe de encontrarse en óptimas condiciones. h) Comercialización y Ventas Si bien estas actividades influyen directamente en el proceso de exportación, son un apoyo fundamental en la promoción del producto en el mercado meta y afectan a cada una de las empresas exportadoras del mercado nacional.

1.3 Planeamiento estratégico
1.3.1 Visión Llegar a que el Perú sea reconocido como el principal exportador de paltas a Estados Unidos desde Sudamérica. 1.3.2 Misión Satisfacer exigencias del mercado y generar competitividad, brindado un producto de calidad. 1.3.3 Objetivos  Brindar un producto de calidad ,cumpliendo cada una de las normas requeridas  Crear la marca en el consumidor, de tal forma que prefiera adquirir la palta peruana.  Impulsar la industrialización de la palta y su exportación, pues se crean mayores márgenes de ganancia.  Generar mayores oportunidades de desarrollo para el Perú en el sector explotando zonas de cultivo. 18 agrícola,

la matriz FODA. En la Matriz EFI se muestran los factores internos y se siguió la misma metodología que en EFE. 1. el resultado fue de 2. la mejora continua es indispensable en un ambiente tan competitivo. para lograr reconocimiento en el mercado norteamericano. lo que demuestra que la exportación de la palta daría una buena respuesta a las oportunidades y amenazas del entorno. La inversión en promoción y tecnologías es fundamental para un buen trabajo. y al igual que en el caso anterior. un tanto mayor al promedio de 2. EFE.3. Debilidades y Amenazas mostradas en el Anexo 5. El valor obtenido es de 2. 5. 6 y 7 para la formulación de estrategias. Incrementar el volumen de exportación de acuerdo al grado de aceptación que se tenga de la demanda. por medio de productividad. debe aprovecharse la contra estación. al que se les asignó un peso y un puntaje de acuerdo a la información con la que se contaba sobre cómo afectaría al factor. pero con un esfuerzo conjunto se puede lograr combatirla.46. la palta responde bien frente a las fortalezas que tiene. benchmarking en estudios de productividad realizados en otros países para mejorar la calidad y rendimiento de la palta a través de técnicas de cultivo eco eficiente y un entorno productivo favorable. luego será más fácil actuar cuando la competencia sea más fuerte. Lo más resaltante es lograr diferenciar el producto peruano. En la matriz FODA podemos observar que muchas de las debilidades y amenazas son combatidas por las oportunidades y fortalezas. EFI y EI se muestran en las tablas 4. Se consideró un puntaje del 1 al 4 según corresponda. Asimismo.4 Análisis Matricial De acuerdo a la lista de Fortalezas. La principal sería la referente a la competencia. se deben tener buenas condiciones de entrega del producto y cuidado con el medio ambiente. Oportunidades. Además. La idea es obtener el máximo beneficio sobre las situaciones favorables que se puedan encontrar. calidad y marketing. que puede desarrollar y las debilidades que presenta. Por último. sin embargo.5. En la Matriz EFE se muestran los factores externos. Asimismo. se debe participar en ferias internacionales y publicitar el producto en revistas especializadas a frutas o alimentos sanos. 19 .

Debe trabajar De acuerdo al desarrollo de la organización se la empresa privada y el gobierno. pero Perú tiene introducirán con mayor fuerza productos industrializados buenas perspectivas. también O5D3: La palta fresca. aminorizando el F10.O9: El gobierno ayuda a los exportadores. suministro por los competidores y demanda alta.Tabla 4 Matriz FODA FACTORES INTERNOS F1: Alto valor nutricional de la palta hass D1: Aspectos fitosanitarios por terminar de resolver F2: Diversos usos (alimentación. impulsarse F7. F7: Existencia de campañas agro exportadoras que impulsan D4: Actual oferta insuficiente para grandes lotes de este sector F8: Diversas zonas productoras exportación F9: Rendimiento elevado de cultivo de palta D5: Bajo nivel tecnológico. cero aranceles para la palta Debilidades O4D1: Solo está pendiente el documento formal emitido por APHIS que permita el ingreso al F5. O3: Por más que sean temporadas de baja competencia.O5: El ahorro en los recursos puede ser invertido en la problema. farmacéutica) para entrada a EEUU F3: Preferencia por la variedad hass para la comercialización D2: Restricciones que se deberán aplicar para el internacional ingreso a EEUU F4: Tendencia creciente de la exportación de palta peruana D3: Perecibilidad de la fruta que es incrementado F5: La plaga de la mosca de la fruta no afecta a la palta por el rompimiento de la cadena de frío durante el Hass transporte del producto. siguen el comportamiento del petróleo F4.A1. teniendo un nuevo enfoque poder suplir la creciente demanda. A m e n a z a s A1: Penetración comercial de Chile y México bastante fuerte A2: Crisis económica que afectó Estados Unidos A3: Inadecuada infraestructura(como puertos) que faciliten la exportación A4: Nuevas tecnologías chilenas para promocionar producto A5: Tratamientos podrían afectar la calidad de la palta a exportar A6: Alta Competencia de empresas agro exportadoras. A7: El ahorro en los aranceles puede ser ingreso no pida tratamientos complejos pues ya se usado como inversión en caso subieran los demostró el buen estado de la palta peruana fertilizantes o diversos insumos necesarios F2. fuerte competencia.04: Ya se demostró que la palta peruana HASS no potencial mercado.A2: Perú debe aprovechar épocas de poco competidor con mucho potencial. El rendimiento en el hacia este país. podría pensar en industrialización. O7: Heladas del 2007 hicieron que Chile pierda participación O8: Demanda creciente de palta en Estados Unidos O9: Firma del tratado TLC.A5: Se esperaría que el documento que permita el D5. A6: Se exportaría primero palta fresca. padece esa plaga O9D6: Existen muchos productos que ahora se F9. México y Chile. pero la palta es nueva y debe Perú es bastante bueno. es abriendo nuevos mercados. publicidad. palta congelada o aceite de palta.O2. F12: Se está por entregar el reporte final que descarte la presencia de la mosca de la fruta FACTORES EXTERNOS Fortalezas O p o r t u n i d a d e s O1: Chile no exporta durante Mayo y Junio O2: La producción durante verano de California se encuentra baja O3: México no exporta en volúmenes iguales durante período que se exportaría O4: El mercado estaría abierto a inicios del 2010 O5: Inicios de exportación de palta industrializada O6: La crisis está afectando a Chile y México. así como altos costos de mediante sistemas de riego por goteo o micro aspersión inversión en los mismos F10: Menores costos de mano de obra D6: Enfoque exportador solo a Europa D7: F11: Cercania de terrenos de exportación Competencia elevada de California.A1: México y Chile consideran a Perú como un D7. F5. con años de experiencia A7: Precios de fertilizantes están aumentando. Elaboración propia 20 . la promoción e inversión tecnológica es de vital importancia.08: Se planea incrementar hectáreas de cultivo para exportan a EEUU. A3: El gobierno debe implementar mejoras en este tipo D7. cosmética.A4: La mejor forma de aprovechar esto sería de medios introduciéndose con un precio más bajo. Es indispensable la promoción principalmente la que sufriría con este problema. mejora en el rubro. El estado va a impulsar la como pulpa de palta. F7. de los productos peruanos en el extranjero. propia de este proyecto. más adelante se D4. escasa promoción y F9: Optimización de recursos por medio de irrigación marketing comercial. O1. A5: La competencia es ardua.

5 D E B I L I D A D E S Alta competencia nacional e internacional Altos costos de producción Perecibilidad el producto Escasa promoción del producto Enfoque exportador solo a Europa Débil trabajo conjunto con la tecnología Elaboración propia 21 .08 0.3 0.Tabla 5 Matriz EFE Factor O P O R T U N I D A D E S Peso Puntaje Valor Ponderado Acceso a un nuevo mercado y nuevas oportunidades 0.15 3 0.45 Aumento en la producción debido a un mejor rendimiento 0.08 0.45 Aceptación y conocimiento de la variedad Hass 0.1 0.16 0.08 2 0.05 0.1 0.03 0.08 3 0.08 0.15 0.08 0.09 2.1 3 0.15 3 0.16 Campañas agroexportadoras que fomenten la actividad 0.15 2.3 0.16 0.46 A M E N A Z A S Producción insuficiente para la demanda creciente Precio variable Preferencia por palta de California Aún se está en espera de la entrada formal a EEUU Inadecuada infraestructura de puertos Elaboración propia Tabla 6 Matriz EFI Factor Peso Puntaje Valor Ponderado F O R T A L E Z A S Buenas condiciones agro climáticas 0.16 0.1 0.06 0.16 0.16 Tendencia creciente de la exportación de palta peruana 0.45 Aprovechamiento de estacionalidad de competencia 0. Chile 0.2 0.08 2 0.45 0.05 0.15 3 0.1 0.3 Contribuiría a la exportación de palta industrializada 0.08 2 0.24 Diversas zonas de exportación en todo el Perú Alta competencia: California. México.16 Demanda creciente de palta 0.05 1 2 3 2 2 2 2 3 0.1 0.2 0.03 1 2 2 3 2 2 2 3 0.15 0.

9 9 M E D IA 2  ‐  2 . y que generarían mayores márgenes de ganancia. que tiene un gran potencial de crecimiento. Matriz IE. Se llevarán a cabo planes de acción que garanticen que se tenga una estrategia diferenciada en el mercado meta. 22 . Además. para obtener el mínimo de productos rechazados. pues el objetivo de la organización es la exportación antes que la venta nacional.9 9 P U N T U A C I O N E S   E F E M ED IA 2  ‐  2 .0 Elaboración propia 1.3. logrando clientes satisfechos. como lo es Estados Unidos. para que el producto peruano sea muy bien reconocido. Asimismo. a largo plazo se plantea exportar derivados de la palta como pulpa de palta o aceite. lo cual tiene una implicación estratégica de penetrar en el mercado y el desarrollo constante del producto. Tabla 7 Matriz IE P  U  N  T  U  A  C  I O  N  E  S    E  F  I B A JA 1  ‐  1 .En la siguiente tabla 7. se observa que el resultado se encuentra en la celda central. pues se pondrá énfasis en la publicidad.5 Formulación Estratégica La estrategia de la organización se basa en la entrada a nuevos mercados. se gestionarán ventajas competitivas basadas en la calidad e inocuidad del producto.9 9 A LTA 3  ‐  4 . 9 9 X A LTA 3  ‐  4 . creando una imagen de marca nacional. que poco a poco ven incrementada su demanda.0 B A JA 1  ‐  1 .

como se ve en el gráfico 13. este puede ser convertido en diferentes formas. de manera casera. y presenta características como poseer una excelente calidad nutritiva al tener 12 de las 13 vitaminas existentes. buena vida de post cosecha y es más fácil ver el grado de maduración debido al cambio de color de verde a morado oscuro que muestra. siendo la Hass la más comercial en el mundo. es la más cremosa de las paltas. presenta el mejor aprovechamiento de la pulpa. Gráfico 13 Diversas preparaciones de palta Elaboración propia Por otro lado. los estándares que se manejan en Estados Unidos de acuerdo al tamaño del producto palta. versatilidad y fácil preparación. 2. 23 . Existen más de 500 variedades. son los que se muestran en la tabla 8. y en base a estadísticas e información histórica se podrá estimar la demanda para el proyecto.2 Estudio de Mercado En el presente capítulo se analizará el movimiento y características del mercado meta y el producto a ofrecer.1 El Producto La palta es fruto de un árbol originario de México y Centroamérica y actualmente ha llegado a ser una de las frutas tropicales más populares en el mundo debido a su alto valor nutritivo. Si bien el producto será vendido fresco. sabor agradable.

en orden de prioridad. tiene entre los factores de compra de productos frescos. artículo estacional. Bureau. apariencia. conocimiento de cómo se prepara. el cual. como se mencionó en el capítulo 1. el mayor volumen relativo de palta se encuentra en Pacífico y Sur Oeste. dónde se produce y producción orgánica. forma de presentación.059 habitantes (U. y valor nutritivo. limpieza. Las características principales a explotar serían el gusto. La población actual de Estados Unidos es de 307. la apariencia. grado de maduración. 2009) Ver Anexo 6. (2004) 2. precio. Gráfico 14 Distribución de la población de EEUU y producción de Paltas Fuente: Avocadosource. 759. valor nutritivo. De acuerdo a la distribución que se presenta en los gráficos 14 y 15. (2007) 24 .2 El Consumidor El mercado al que se dirige el presente estudio es al estadounidense.Tabla 8 Estándares de importación de la palta en EEUU Fuente: Banco Nacional de Comercio Exterior de México.S. el gusto.

pero Estados Unidos es un mercado bastante amplio que puede explotarse y así se tenga un pequeño porcentaje en un período de introducción. garantizando muy buena calidad y beneficios que la palta peruana pueda aportar. Sin embargo. por lo menos una vez al mes. es considerable. 25 . tal como se ve en el gráfico 17. California tiene preferencia. Asimismo. Además. Por otro lado. un 84% respondió que pedían algo relacionado o hecho con palta. Asimismo. una vez al mes. Es decir. la frecuencia con la que se compra la palta es de forma predominante. como vemos en el gráfico 16. dado que. Según el Reporte Anual de palta Hass 2007-2008 se tiene que aproximadamente 1 de 3 consumidores en Estados Unidos indica que consume más palta que el año anterior. los consumidores de Estados Unidos cada vez ponen mayor atención al lugar de procedencia de la palta que consumen. si se trata de salir a comer. 2008).Gráfico 15 Porcentaje de Compras por Familia y Región de Palta Fresca Fuente: Avocadosource. siendo los “heavy” quienes comprarían alrededor de 37 a 119 paltas por año y los “super” 120 paltas o más. (Global Avocado Marketing Intranet. (2007) Alrededor de 43% de familias de todo Estados Unidos compra paltas y aumenta el poder de compra de $39 a 66$ cuando la palta se encuentra en la canasta familiar (Avocado. se debe entrar al mercado con mucha cautela. el consumo de hombres y gente joven ha ido aumentando. como se puede observar en el gráfico 17. 2008). nuestro objetivo serían las tiendas minoristas o retail y también algunos restaurantes. el consumo de palta por parte de latinos es mucho más elevado tal que 8 de 10 consumidores latinos de palta son consideradores como “heavy/super users” o mega consumidores. si bien son las mujeres las que hacen compras en tiendas de comestibles. seguido de un lejano México y Chile respectivamente.

son mucho mayores comparada con la variedad Fuerte y de Piel Verde tal como se ve en el gráfico 18.Gráfico 16 Atención al lugar de origen cuando se compra palta Fuente: California Avocado Comission. Gráfico 18 Percepción del consumidor Norteamericano de la palta Hass Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. (2008) Elaboración propia 26 . y la percepción que se tiene de la misma es también favorable para la variedad que se va a exportar. en el mercado establecido como meta. (2009) Elaboración propia 0% Mensual (NETO) Una vez por semana o más Muchas veces al mes Dos veces al mes Una vez al mes Una cada  dos meses Una cada  tres meses 2 o 3 veces al año Una vez al año  Nunca 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 84% 48% 9% 15% 12% 4% 1% 3% 2% 5% Gráfico 17 Frecuencia de consumo de paltas en el hogar norteamericano Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. (2008) Elaboración propia Las compras de palta Hass.

64 5 G rupos de Fa m ilia Fuente: AvocadoSource. la crianza del niño.5 82 .72 3 2 0 . obtenida de los gráficos n0 14 y n0 15.6% 76 .5 22 .2 % 25 .62 7.4 % 20 . 2.7 69 .3 Análisis de la demanda 2. el consumo.0 % 18 .50 7 1 8 .78 2.8 33 3 07 .3% 29 .31 3.6 67 62 .93 6.5 83 . la demanda de palta fresca en número de familias o household6 es la que se muestra en la tabla 9: Tabla 9 Demanda Actual en Grupos de Familia Núm e ro d e ha bit ant es E ste Ce ntr al Nor este Pa cifico Su r E ste Su r O este O e ste Cen tra l 16 .1 Demanda histórica Las importaciones de Estados Unidos de palta Hass de 1999 .8 48 27 .3.4% 89 . los exportadores predominantes han sido México y Chile.6% 27 .La palta Hass tiene un buen porcentaje de aceptación por parte del público. y con la entrada de la palta peruana esto podría acrecentarse aún más. Gráfico 19 Importaciones de palta Hass de EEUU 1999 .49 6 5 0 . (2008) Elaboración propia 6 Definido por Wikipedia como “la unidad básica residencial en el que la producción económica.8% 9 .9 68 76 .5 68 .08 2.75 9.7 65 56 .85 6.2009 se muestran en el gráfico n0 19.5% De m anda Tot al por Región 1 0 .2009 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.0 81 .0 59 De m and a de pa lta 21 . la herencia.93 9.4 % 8 .7 97 28 .88 9 12 8. (2009) Elaboración propia De acuerdo a la distribución de consumo de palta.10 5 2 1 .92 6 6 .2% Po bla ción Tota l 49 . En los últimos años. Los precios han bajado si comparamos el año 2008 con el 2009. y la vivienda se organizan y llevan a cabo" 27 .0% 24 .

ers. Consulta: 15 de Octubre de 2009. la demanda más fuerte y mercado meta es California (Ciudad: Los Ángeles y San Francisco). se observa que la mayor demanda en orden de prioridad recae sobre Pacifico. en la región Noreste Massachusetts (Ciudad: Boston).usda.La venta de palta Hass en millones de dólares por los supermercados y por región se muestra en la tabla 10. alimentos o abarrotes en Estados Unidos.987 lo que muestra un correcto grado de relación entre las variables utilizadas. 600 000 se encuentran en California y 350 000 en Texas (Global Avocado Marketing Intranet. ventas por mercado en dólares y volumen.59 39.2 Proyección de la demanda Usando métodos cuantitativos. Estados Unidos.86 53. de acuerdo al artículo virtual Fruit and Vegetable Consumption : Looking ahead to 2020 (ERS USDA. < www.03 25. Estados Unidos.com > 8 Economic Research Service 2007 Consumo per cápita de palta en Estados Unidos.avohq. en el que se señala que el consumo per cápita 7 Global Avocado Marketing Intranet 2007 Top Reporting Markets. Ver Anexo 8 para visualizar la tabla completa. se trabajará con los datos del consumo per cápita de palta fresca publicado por ERS USDA8.81 49. 2008) Tabla 10 Ventas de Supermercados por Región Región California Oeste Sur Central Sur Este Sur Este Medio Noreste Gran Lago R.42 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.73 85. Se realizó una regresión lineal en función a la variable resultante de la suma de importaciones y producción de Estados Unidos para obtener la proyección del consumo per cápita.39 44. Para poder segmentar el mercado. según las divisiones por región. Este último junto con California pertenecen a los estados con mayor poder de compra.gov/> 28 . < www.3. En la región Pacífico. (2008) Elaboración propia 2. Noreste y Sur Oeste.3 62. detalladas en el Anexo 7. aproximadamente de los 2 millones de tiendas hispanas relacionadas a comidas. El coeficiente de correlación tiene un valor de 0. en New York (Ciudad: New York) y en Sur Oeste se considerará a Texas (Ciudad: Dallas y Houston)7. Consulta: 20 de Octubre de 2009. 2007) . Asimismo. Plana Número de supermercados 3597 3309 2987 4388 4417 5574 5104 2264 Ventas Anuales (millones) 54.

< www.179. 2008)9. Census Bureau.027 295.5 476.824 307.8 420.311.4 Elaboración propia En el gráfico 20.562 290.2 889.95.03 3.se vería incrementado en un 5 a 8 % hasta el 2020.55 1.52 1.21 1. Demanda = Población * Consumo per cápita La ecuación usada es la siguiente: y = 0.458.8 461. ya que la variedad Hass es la más comercializada en un 95% frente a las demás variedades.759 310.266 319. 9 U.5 391. (Proinversión. 2007)10 y por medio de una regresión lineal se halló el consumo per cápita hasta el año 2017.148.3 350.770.gov> 10 Food and Agriculture Organization of the United Nations 2006 FAO corporate document repository – Tropical fruits.8 589.8 1.492.34 1. vemos que los datos obtenidos de ambas formas son bastante similares.313.fao.860.htm> 29 .79 3.299. Se realizaron las proyecciones de la demanda hasta el año 2017. como lo proyectado.678 331.812.370. Estados Unidos.92 Demanda (toneladas) 290.342 293.537.org/docrep/006/y5143e/y5143e1a.833 Consumo per cápita (kg) 1.232 316.330 322.29 3.659. Consulta: 8 de Octubre de 2009 <http://www.S.7 976.139 303.7 742.1253846 + 0.42 1.8 449.3 1.03 1.57 2.154.540 328. Census Bureau 2008 Projections of the Population and Components of Change for the United States: 2010 to 2050.072.census.90 2.433.243.734 298. según la tabla 11. 2007). obtenidas multiplicando el consumo per cápita por la población proyectada al mismo año (U.3 812.Consulta:20 de Octubre de 2009.444 301.49 1. muestra cómo ha ido incrementándose de forma más rápida el consumo de paltas en relación a las importaciones y producción.47 1.5 1.37 2.423 325. Estados Unidos. Para la obtención de los datos se usó un incremento del 11% en Importaciones. 2% en Producción y 1% en Exportación (Food and Agriculture Organization of the United Nations.233 313.564.59 3. El factor de corrección utilizado para mayor exactitud en los datos es de 0.0014084 X Tabla 11 Proyecciones de Demanda de Paltas Año 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Población (miles de habitantes) 280.0 439.442.S.

(2008) 2.1 Análisis de la competencia La región de California sería la principal competencia por el alto grado de aceptación que tiene en el mercado y por las facilidades que tiene al encontrarse dentro de Estados Unidos. siendo Michoacán el líder mundial en la producción de paltas. (2008) Por otro lado se encuentra México.Gráfico 20 Consumo. Conforme el precio disminuyó. 2008) La palta de California tiene disponibilidad todo el año. con los picos a mitad de año. pero representan 30 .4.4 Análisis de la oferta 2. la de Florida de Junio a Marzo y la de Hawaii también todo el año. se puede observar las unidades vendidas de palta Hass de California y el precio al que se realizó la transacción. Gráfico 21 Unidades vendidas vs Precio Promedio ($/unidad) Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. (Fructidor. Producción e Importaciones de Palta en Estados Unidos Fuente: Foreign Agricultural Service. tal es así que con el 30% de su producción total ocupa el 50% del mercado de Estados Unidos. el volumen aumentó en un 24% comparando julio – diciembre 08 y enero – junio 09. En el gráfico 21.

717.569 1.245 919. Perú representa el 18% de las exportaciones mundiales de palta.098 2.671 4. y con el Tratado de Libre Comercio se tendría una ventaja competitiva. es por ello.31% 2.688 8.76% 4.926.184.035 789. la tabla 12 muestra los principales productores y exportadores de palta y la participación de cada uno. 2009) Tabla 12 Productores y Exportadores de Palta E mpre sa FO B 2009 P articipación FO B 2008 23.69% 2.05% 3.466 11.543.070.380 45.971 63.774.273.02% 0.312. 31 .801 Fuente: Agrodata.47% 10.882.608.503. En el ámbito nacional.55% 1.829 1.587 1.60% 2.468. Actualmente. Como vemos. que se deben poner grandes esfuerzos sobre este fruto.11% 1. este año Consorcio de Productores de Frutas ha tenido un mejor desarrollo.131 1.49% 4.grandes competidores por tener un porcentaje de participación pequeño y se ve que inviertan en grandes promociones para su producto.942 1.724 60.078 2.02% C ons orc io de P roduc tores de Fruta 10.09% 4.30% 5.720.003 1.215 P articipación 11.269 1. (El Comercio.544.661.74% 4.80% 25.022.53% 2.163.921.787 22.845.499.561.407.24% 2.567 365.106 2.689.03% 36.341 3.33% 5.789 C am pos ol Agroindus trias Verdeflor C orporac ión Frutíc ula de C hinc ha S oc iedad Agríc ola D rokas a Avo P erú Agríc ola D on R ic ardo P erú Fruit Tropic al Greenland P erú Agríc ola Los Libertadores P roc es adora Laran Agropec uaria Las Lom as de C hilc a S olis C ác eres IQ F del P erú D em ás T O T AL 4.996 1.676 2.464 1.67% 6.57% 2.231 2.142.76% 0.60% 6.70% 14.900.812 428.62% 7.22% 4. si bien el líder siempre ha sido Camposol.739 2.888 1. (2009) Elaboración propia Perú definitivamente ha incrementado sus exportaciones de palta como se ve en el gráfico 22.168.51% 2.934 1.857.10% 3.90% 3.21% 0.

Para la proyección de la oferta se utilizará nuevamente una regresión línea cuyo resultado se muestra en la tabla 13.79968597 39 y = 4. quienes representan el 90%. 2008). se utilizó el factor de corrección de 0. Estados Unidos y la palta son ajenos a ello debido a la creciente demanda de productos naturales. considerando el histórico de datos de producción.Gráfico 22 Exportaciones Peruanas Mensuales de Palta Fuente: Ministerio de Agricultura (2008) Elaboración propia 2. Florida y Hawaii.047689465*X 32 .2 Proyección de la oferta Para estimar la oferta. 9% y 1% de la producción total respectivamente (Agricultural Marketing Resource Center. tomaremos como producción de Estados Unidos la de California. Ver Anexo 9 para el total de los datos.86906187 4.92341925 0.96094706 0. y se empleará la relación existente entre importación/producción y exportación por año.4. importación y exportación (Economic Research Service.95. Estadísticas de la regresión Coeficiente de correlación múltiple Coeficiente de determinación R^2 R^2 ajustado Error típico Observaciones 0. 2007). y nuevamente.642098385+ 0. Oferta = Producción – Exportaciones + Importaciones La producción mundial de frutas ha aumentado.

52 785.47 827.62 5.79 200.843.3 1.40 707.0 900.172.371.23 8.299.271.659. se muestra en el gráfico 23 y tabla 14: Gráfico 23 Demanda Insatisfecha Elaboración propia Tabla 14 Demanda Insatisfecha 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Demanda  (toneladas) 742.699.70 7.72 204.8 51.01 419.2 889. por ello la demanda insatisfecha empieza a ser mayor a partir del año 2011.35 871.5 1.5 826. Con la entrada de Perú como nuevo exportador.44 189.860.3 812.71 6.20 8.370.8 1.3 Demanda del proyecto La demanda insatisfecha.4 Oferta  (toneladas) 700.26 596.80 185.387.24 637.072.7 62.93 196.543.613.8 Demanda  Insatisfecha 42.179.072.879.7 976.23 5.2 126.70 8.436.7 75.467.243.37 Elaboración propia 2.73 967.334.8 107.00 900.492.45 645.19 7.770.4.79 700.33 574.5 Elaboración propia Debido a un consumo per cápita mayor y una población creciente.0 1.995.06 517.311.14 192.88 1.20 6.072.998.5 760.7 981.Tabla 13 Oferta Proyectada Año 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Producción Importación Millones de kg Millones de kg Exportación Oferta Millones de kg Millones de kg 181.74 208. se 33 .865.33 1.83 213.3 1. calculada como la Demanda – Oferta.88 466.5 90.172. la demanda total también muestra un incremento.27 760.54 981.

En la tabla 15 se muestra la demanda del proyecto: Tabla 15 Demanda del proyecto en toneladas Año 2013 2014 2015 2016 2017 Demanda del proyecto (toneladas) 1257 1514 1812 2149 2540 Elaboración propia La fecha prevista en la que se empezaría exportar sería a partir del año 2013 debido al tiempo transcurrido hasta la implementación. Por ello. relativamente lejano.1 Canales de distribución Al ser un país extranjero. el acceso es complicado. es importante trabajar con un bróker o intermediario. se estima alrededor de 10% durante los primeros 5 años para la empresa del presente proyecto. 2010) y que actuales exportadores de gran escala representan el 12% de los envíos de Perú al total de la demanda. es decir un 2% del total de demanda insatisfecha.piensa satisfacer esta demanda insatisfecha en un 20% y de este monto de exportación. los diversos cambios que pueden existir y cómo posicionar mejor el producto en cada medio.5 Estrategias de Comercialización 2. y porque el tiempo en el que empieza la producción es al tercer año de sembrada la palta (Centro Peruano de Estudios Sociales. política adoptada por la mayoría de exportadoras. pues permitirá conocer mejor el mercado. 2008). 34 . Estos datos son un aproximado en base a que se espera un envío de alrededor de 19 000 TM anuales desde Perú a Estados Unidos (Prohass. por lo que es una posición conservadora el tomar el 10% solo para el destino Estados Unidos. En el gráfico 24 se muestra la cadena de abastecimiento desde los productores hasta el consumidor final.5. 2. Se espera que el aumento de cantidades exportadas a Estados Unidos se vaya incrementando de forma gradual.

las migraciones irán en aumento hasta el año 2015 y son los principales consumidores de palta. 2.5. principalmente California. Las compras de palta o avocados es más alta entre hispanos11. es ya conocido el buen sabor de la palta. la principal tarea es lograr que el mercado objetivo vea la palta peruana tan igual o superior a la de Estados Unidos. Este factor va estrechamente relacionado con la limpieza. mexicanos y hasta los que tienen menores ingresos. pues el 60% de consumidores preferiría palta producida en su país (California Avocado Comission-Avocado 11 y los mayoristas que se encargan de forma independiente en distribuir el producto a los En la que el español es la principal lengua hablada en el hogar. El cliente aprecia factores como el gusto. minoristas.2 Promoción y publicidad Es de vital importancia establecer una estrategia promocional adecuada. considerados como retail y los mismos restaurantes y fast food que tengan entre sus insumos la palta. En una encuesta realizada a los consumidores de palta en Estados Unidos (Global Avocado Marketing Intranet. la calidad es uno de los factores claves con los que debe contar la organización. Esto comprueba la gran aceptación de la palta.Gráfico 24 Cadena de Abastecimiento Elaboración propia Como vemos existen tanto distribuidores minoristas. sin embargo. En cuanto al gusto. 35 . apariencia general debe trabajarse de tal forma que llegue en óptimas condiciones. Es creciente la cantidad de hispanos que viven en Estados Unidos. apariencia general y limpieza principalmente. 2007) se obtuvo que las principales razones por las que compraba la palta era por su sabor y calidad nutritiva.

al conocer la palta Hass peruana. Se debe aprovechar que la oferta de California se da principalmente entre Mayo y Agosto. y deberá ser colocada de acuerdo a lo que muestra la tabla 16. que será la de entrar con un precio más barato y con excelentes características de calidad. prefiere. según la encuesta tomada en los Meses de Marzo. el mayor porcentaje. (2008) Elaboración propia La publicidad que se le haga a la palta peruana será fundamental. se contará con una página web que contenga información para los consumidores finales y permita la comunicación con los bróker. El consumidor. que al menos en esa variedad el origen sea otro. Abril y Mayo del 2009. claro está. Como vemos en el gráfico 25. y se realiza en primer domingo de Febrero en diversos estados de EEUU. Una de las fechas en las que el consumo de palta Hass es enorme. tiene respuesta “Me es indiferente/estoy seguro”. El manejo de las comunicaciones con ellos ayudará a conocer mejor el mercado y las variables que puedan afectar a la organización. es durante el llamado Super Bowl. 2008). 36 . entidades que serán de vital importancia. Gráfico 25 Preferencia de Compra de palta Hass según Origen Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. haciendo énfasis en el origen peruano. espectáculo deportivo que alberga más de 100 millones de espectadores. haciendo notar que por medio de la televisión. Los principales exportadores de palta Hass preparan sus recursos para esta celebración.Research. porcentaje del cual podríamos obtener buena participación aplicando una buena estrategia de comercialización. Asimismo. tiendas y restaurantes es una excelente forma para promocionar el productor. Sin embargo. es mínimo el porcentaje que elige comprar paltas de Perú.

el precio nacional promedio en chacra fue de S/. (2008) Elaboración propia Según datos de la Revista Agrodata. (Centro Peruano de Estudios Sociales. pero la Hass la más comercial. el precio promedio de exportación durante el año 2007 fue de $ 1. que aminorarán o incrementarán el precio. 1. Gráfico 26 Precio promedio por unidad en Estados Unidos Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. en un 95% como se mencionó antes. (2008) Elaboración propia 2. se tendría que multiplicar cada precio mostrado por un factor de 4. La palta Fuerte es la más cara.17/kg.3 Precios De acuerdo al movimiento de precios a nivel Estados Unidos desde el año 2006 al 2009 según el gráfico 26.Tabla 16 Medio por el cual escuchar o ver publicidad para la palta en EEUU 2007 EEUU % Televisión Dentro de tiendas Periódicos / Revistas Restaurantes Radio Carteleras Internet Propaganda en transporte Gimnasio / Centro de salud 58 53 38 22 14 19 14 Primavera 2008 % 70 42 37 14 10 17 5 Otoño 2008 % 48 50 39 29 18 12 23 7 6 Primavera 2009 EEUU % 69 51 40 25 13 10 16 7 5 Primavera Primavera Primavera Primavera 2009 2009 2009 2009 Sur Noreste Centro Pacifico % % % % 70 51 37 27 20 10 25 11 11 80 47 35 16 13 7 11 3 57 51 32 32 4 11 4 4 64 57 51 30 11 18 17 9 5 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.5. lo cual varía en gran magnitud de acuerdo al lugar de producción y la variedad.03/kg. Si consideramos una unidad de palta con un peso promedio de 250 gramos. se sabe que hasta el 2007. 37 . Del mismo modo. es decir. está la de fijarlo en función a las principales características que presente. podemos observar que los precios se elevan entre los meses de Julio a Setiembre. 2007) Entre las estrategias para establecer el precio. la diferencia entre los precios en Perú y Estados Unidos es de casi un 90%.

609 ‐ 571.183.784 1.12 1.32 10. Por otro lado.27 1.Estas características serán tales como calidad. al mercado mayorista y de exportación según la estacionalidad.936. para poder obtener la mayor cantidad de público. solo superado por Australia.814 5.338 1.396 5.595 2.074 ‐ ‐ ‐ ‐ KG 1.011.489 2.058 9.430 1.176.460 3.403.363.409 1.204 1.432. presentación. por lo que la estrategia de precios sería factible ya que los precios FOB han sido menores en los últimos años.59 7. En el gráfico 27 se muestra el movimiento del precio en chacra.508 9. Actualmente la palta Hass se vende a S/ 2. (USDA.163.361 1.199 ‐ ‐ ‐ ‐ Precio Promedio 1.288. (2009) Elaboración propia Si es que existiese sobreproducción para la demanda de EEUU o se tengan algunos productos que cumplas los requisitos para exportación.772.016.410 10.225 10.37 2.045. 2008) En la tabla 17 se muestran los precios promedio en $/Kg de los envíos de Perú en los últimos dos años. 38 .302 2. Asimismo. Tabla 17 Precios FOB Paltas 2008-2009 2009 Enero Febrero Marzo A bril Mayo Junio Julio A gosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre FOB 1.251.41 1.392 6.653.972.46 1.164 1. serán vendidos al mercado interno.29 1. al menos en la introducción.30 10.715.589 12.14 Fuente: Agrotada.43 5.587.595 1.70 9. etc.00 2.958.278. los productores de EEUU se verían afectados por la baja de los precios del mercado en aproximadamente 1 a 6%.571 5.997 1.344.028.44 1.026 5.14 524.715.522.166 13.193 7. Dentro del país destaca California con el mayor precio de compra de los mayoristas como se aprecia en el gráfico 28.868 1.820.513 1.860 8.346.000 1.00/kg en el mercado mayorista.493.360 2008 KG Precio Promedio 431.897. El precio en los mercados de Estados Unidos ha sido el más alto de los importadores.597 2.14 ‐ 501.51 FOB 621. se empezará con un precio más bajo que el de la competencia.880.33 1.550.140 597.376 15.38 1.699.000 1.289 2.625.765.

Gráfico 27 Evolución de Precios de Palta Fuente: Centro Peruano de Estudios Sociales. (2007) Gráfico 28 Precios en los mercados de Estados Unidos Fuente: Ministerio de Agricultura (2008) 39 .

2008) El lugar elegido debe presentar preferentemente un sistema fluido de transporte y si se tiene que invertir más para que el transporte sea realizado de forma más óptima. transporte hacia el puerto elegido o más cercano. es la inversión más elevada en lo que refiere a costos fijo y se deben considerar tanto factores macro como micro. Al tratarse de un proyecto de exportación. una ventaja frente a otros competidores. 40 . eso quita que se le debe dar un trato especial para tener buenos márgenes de competitividad en cuanto a la calidad del producto. Del mismo modo. Costos de transporte Técnicamente se puede estar más cerca del mercado. se hará. la localización debe estar en la costa peruana.1 Macro localización Para definir la localización más adecuada se deben considerar los factores de ubicación de los mercados. y evitar costos logísticos. por lo que los departamentos de la sierra y selva estarían descartados. empaques. los costos de transporte involucrarían cuán lejos estén de los insumos (palta) y demás como fertilizantes.1. mano de obra y clima.3 Estudio Técnico En el presente capítulo se estudiará la mejor localización para la planta y la capacidad productiva de acuerdo a la demanda y diversos factores limitantes. 3. ubicación de las materias primas. y este influirá sobre los costos y la distribución. que se detallan a continuación: Ubicación de los mercados El mercado objetivo es Estados Unidos. para facilitar la cercanía a un puerto. dado que es un producto perecible y si bien la Hass es la mejor variedad en cuanto a resistencia de la cáscara..1 Localización La palta Hass es cultivada en diversos departamentos del Perú. etc. y por último el transporte por medio marítimo hacia Estados Unidos. costos de transporte. que duraría aproximadamente 20 días (Obseragro. 3. Del mismo modo se describirá el proceso productivo y cada uno de los factores involucrados en el mismo. Lo que se busca es el rendimiento máximo del proyecto.

Mano de Obra Se deberá establecer el número de empleados potenciales. de acuerdo al grado de proporción en la que la ubicación sea más factible. aminorizando costos. El puerto principal del Perú y uno de los más importantes de Sudamérica es el puerto del Callao. La materia prima podría ser encontrada en cada uno de estos departamentos. estos deben ser entrenados de forma continua. Lima e Ica. los departamentos donde se siembra palta Hass son Piura. Arequipa y Moquegua (Ministerio de Agricultura. Está ubicado a 15 km de Lima y “constituye el centro del movimiento económico e industrial del país” (Enapu. El nivel de desempleo en el Perú es relativamente alto. 2009). Ya conocidos los factores a tomar en cuenta. Estados Unidos. La Libertad. Clima La planta debe estar ubicada en el departamento que otorgue el mejor clima para su almacenamiento. 2007). para la elección de la mejor ubicación a nivel macro. Lima. para el caso de los operarios. etiquetas. serán mucho más fácil de obtener si es que los proveedores se encuentran ubicados físicamente más cerca. medio por el cual se iniciará el transporte marítimo hacia el destino final. se trabajara con la tabla 18 en la que se muestran las diferentes alternativas y un puntaje del 0 al 10. de exportación se da de Marzo a Octubre. Si bien la mano de obra con la que se trabajara es calificada. Hasta Setiembre del 41 . este debe ser cálido. con los picos entre Junio a Agosto. Ancash. etc. Cabe resaltar que la época de cosecha y por ende. Lambayeque. Ica.Ubicación de las Materias Primas En la costa peruana. Los líderes en hectáreas cosechadas serían La Libertad. Las otras materias primas como embalajes. por ello este factor se considerará limitante pues siempre se podrá contactar personal que requiera el empleo y tenga las aptitudes necesarias.

Lima. terrenos agrícolas de alta productividad y mayor facilidad para la disponibilidad de recurso hídrico en comparación a otros departamentos. que se muestra a En cada caso. Huaura. ubicada en la costa central del país. 3. se utilizará el Método de Clasificación de Factores Ponderados continuación: 13 junto con un Ranking de factores para lo cual se empleará la Matriz de Enfrentamiento mostrada en la tabla 19. se le dará un valor de acuerdo a como se responda al factor. Huaral. Canta. según los parámetros mostrados. Cañete. con el 3% del territorio peruano.2009 se han exportado en contenedores y desde el Callao aproximadamente 310 243 TEU12.2 Micro localización El departamento de Lima cuenta con 10 provincias: Barranca. De esta forma se estarían centralizando las operaciones en tal departamento y se tendría una cercanía a una de las principales zonas productoras así como al puerto del Callao.65 Elaboración propia La ubicación de la planta procesadora y de acondicionamiento de la palta Hass será ubicada en el departamento o región de Lima. 12 13 Unidad de medida de capacidad de transporte marítimo en contenedores Estudio y Proyecto de Distribución de Plantas – Curso Ingeniería de Plantas 42 . Ver Anexo 10 y 11. Oyón y Yauyos. Presenta temperaturas entre templadas y cálidas desde 14ºC hasta 25. Huarochirí. Cajatambo.5ºC.7 P e so 5% 20% 25% 10% 40% Ubica ción de los m e rca dos Costos de tra nsporte Ubica ción de la s m a te ria s prim a s M a no de Obra Clim a TOTAL 8.25 Lim a 8 8 9 8 9 Ica 8 5 9 6 9 7. Para escoger la alternativa más adecuada para el proyecto.85 Are quipa 8 6 6 6 5 5.1. Tabla 18 Tabla de decisión de macro localización Factor A lte rnativa La Libe rta d 8 6 9 8 9 8.El suministro de agua y la disponibilidad de la misma es un factor crítico en el presente proyecto.

Comunicaciones) Costos de Transporte Acceso Seguridad Medio Ambiente .07 0. como es de esperarse.1% de su población PEA en puestos relacionados a la agricultura (Municipalidad de Huaral. Huaral y Huaura.09 0.Clima Calidad de Vida Precio (Chacra) Elaboración propia d 1 0 0 e 1 1 0 1 f 1 0 0 1 1 g 1 1 0 1 0 1 h 1 0 0 0 0 0 0 i 1 1 1 1 1 0 0 1 j 1 1 0 1 1 0 0 0 0 Total 9 4 2 7 4 3 2 6 2 5 44 Ponderación  0.05 0. se analizó la información otorgada por cada municipalidad.16 0.20 0. la planta acondicionadora de palta será 43 .Tabla 19 Matriz de enfrentamiento a  b  c Disponibilidad de materia prima Disponibilidad de Mano de obra Disponibilidad de Insumos Disponibilidad de Servicios (Energía. la ciudad de primer nivel. teniendo el fuerte en Junio. siendo Lima. mayoritariamente Hass. se trabajó con información otorgada por el Ministerio de Agricultura sobre siembra. producción y rendimiento. en cuanto al clima. Para el caso de la disponibilidad del recurso palta. Para el factor de calidad de vida y mano de obra. provincia que tiene al 41. 2009). pues de todas formas. Asimismo. en realidad el clima del Perú permite tener paltas todo el año.05 0.En cuanto al precio. se consideró que un menor precio en chacra sería favorable para la planta. la calidad de la palta sembrada en Lima. Agua.05 0. este será relacionado con el calendario de producción de paltas. seguida de Huaral. en Lima se concentra entre mayo a setiembre. De acuerdo a la ponderación obtenida en la tabla 20.14 0. como se muestra en el Anexo 12. es bastante buena.11 a b c 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 1 1 0 1 0 1 0 0 1 1 1 1 1 0 1 d e f g h i j 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 1 1 1 1 1 1 0 1 1 Puntaje Excelente Muy Bueno Bueno Regular Deficiente 10 8 6 4 2 Las provincias que cuentan con mayor cantidad del recurso hídrico permanentemente son Cañete.09 0.

09 0.34 7. cerca a los suelos con muy buen drenaje.23 3. En el caso de palta. el municipio de la ciudad de Huaral viene viendo la posibilidad de construir una planta de tratamiento de aguas residuales.16 0.27 8. pues es un producto que se está introduciendo con el origen peruano.05 6 6 5 2 2 4 2 2 4 8 8 6 10 6 6 6 4 6 10 8 6 0.05 0. 2009).ubicada en la provincia de Huaral.2 Tamaño de planta Según el siguiente plan de producción general y disgregado por meses. Es llamada la “capital de la agricultura” y está ubicada en un punto estratégico y ha logrado el desarrollo socio económica del lugar (Municipalidad de Huaral. Tabla 20 Tabla de decisión de micro localización P onderación C ajatam bo H uarochirí B arranca Y auyos 2 4 4 4 4 4 4 4 4 H uaura C añete H uaral C anta O yón 2 2 4 2 2 4 4 6 4 Lim a 4 10 10 Disponibilidad de materia prima Disponibilidad de Mano de obra Disponibilidad de Insumos Disponibilidad de Servicios (Energía. Se observa que la participación de Perú se mantiene durante los primeros 5 años.52 5. Agua. se proyectan los lotes de producción.05 10 10 10 7 6 9 4 2 7 6 6 6 2 2 4 4 6 4 4 8 6 4 8 4 8 2 6 5 8 5 10 9 9 6 8 8 2 8 9 6 6 6 8 4 8 6 4 6 0. mostrándose los resultados en la tabla 22. a 75 km de la misma. ya que son vistos los mejores suelos del área agrícola. 44 . ya que muchas veces es usada como regadío y Huaral es una zona predominantemente agrícola.09 0.64 3. Comunicaciones) Costos de Transporte Acceso Seguridad Medio Ambiente .20 0.Clima Calidad de Vida Precio (Chacra) 0.82 5. Además.23 6. provincia ubicada al norte de Lima.36 Elaboración propia 3. lo que en un futuro podría recortar costos de traslado hasta el Puerto del Callao.14 0. requerimientos hídricos de excelente productividad. La planta se ubicaría precisamente en Chancay.34 3.11 8 6 8 2 2 8 4 8 8 2 TOTAL 7. la producción representa un porcentaje de la participación de Perú y de la misma empresa en la oferta insatisfecha de Estados Unidos. Se están realizando proyectos para incrementar la capacidad operativa del Puerto de Chancay.07 0.64 4.

46 Noviembre 3% Diciembre 1% 12. (2008) Elaboración propia Tabla 22 Programa de producción Anual .74 128.40 2539.40 181.37 64.80 Julio 16% Agosto 15% 188.99 2015 90613.363035 11232 11232 11232 11232 11232 Tabla 23 Programa de producción mensual de palta.60 406.97 Otro ( Naranja) Volumen Total CAPACIDAD DE PLANTA Elaboración propia 37.77 20% 10% 1812.282275 3132.54 20% 10% 2539.37 64. De esta forma se llega a un utilización del 20% en el primero año. en el que el lote de producción de naranja se basa en tomar el 5% de la producción total en Huaral.14 18.90 Marzo 8% Abril 9% 113.96 253.99 1812.26 163.84 108.40 181.20 500.68 20% 10% 1257.31 2014 75699.Por otro lado.98 171.Toneladas 2013 2014 2015 2016 PALTA  37.46 Enero  3% Febrero 5% 62. Tabla 21 Producción de naranjas .20 25.40 76.00 254.72 Elaboración propia 2017 76.40 381.03 512.20 127. la producción se muestra en la tabla 24.00 504.10 516.Lima Expresado en toneladas Producción promedio 50751 en Lima Producción en 10150.87 75.60 227.02 211.72 2017 126998.24 289.72 45. la cual se estima en la tabla 21. en el caso de la naranja.12 21.72 300.82 201.59 121.46 76.03296 2063.37 64.42 54.41009 2374.28 2016 107436.72 45.84 322.20 228.10 271.00 203.31 1513.23 214.57 15.00 508.28 2148.61 107.73 151.21 20% 10% 2148.72 45.16 136.92 37.2 Huaral (20%) Porcentaje a cubrir 500 (5%) Ministerio de Agricultura.60 254.42 54.49 TOTAL 1257.96 343.31 125.Toneladas Año Demanda Insatisfecha Participación del Perú Participación de la  Producción Palta hass (toneladas anuales) Mermas 2013 62865.97 45 .70 90.39 125.87 Mayo 10% Junio 14% 176.42 54.23 214.87 Septiembre 10% Octubre 6% 75.12 144.10 193.44 90.52 20% 10% 1513.19 1795.44 100.73 151.17 242.00 355.67572 2725.00 152.

40 55.6% 2013 350.00 50.58 50.00 55.33 512.78 516. La capacidad a instalar debe ser acorde a la demanda que se pretende cubrir.80 55.00 18.Tabla 24 Programa de producción mensual de naranjas . es decir alrededor de 11 230 toneladas anuales. pero de todas maneras se debe tener una holgura en cuanto a infraestructura y capacidad que permita la expansión futura dado a la demanda creciente.19 Elaboración propia Según el Departamento de Agricultura de Estados Unidos. con lo que podemos hallar que porcentaje de la demanda podría ser cubierto por Perú. 46 .00 2014 352.00 500.0% 11. para evitar tener sobreproducción. pero de todas maneras se debe tener una holgura en cuanto a infraestructura y capacidad que permita la expansión futura dado a la demanda creciente. Los factores que se deben analizar como variables que influyan en el tamaño del proyecto son: Tamaño – Mercado La demanda es un factor decisivo en la capacidad de producción de la planta a instalar pues debe ser acorde a la demanda que se pretende cubrir.21 56.22 18.00 50.47 27.80 27.4% 3.0% 5. 2009).29 2016 358. Cabe mencionar que la demanda insatisfecha llega a ser 150 000 TM en el quinto año.0% TOTAL 70.03 51. El tamaño de la planta se refiere a su capacidad de procesamiento. las cuales serían expresadas en producción por unidad de tiempo. para evitar tener sobreproducción.43 18.65 18.44 2017 361. la cual debe tener cierta holgura para el incremento debido a que la demanda en Estados Unidos se ha ido incrementando y lo seguirá haciendo según las proyecciones realizadas en el capítulo anterior.62 56.14 2015 355.62 27. y en el quinto año se llega a aprovechar casi el 50% de la capacidad.87 18. la cual también será un factor limitante para la producción de paltas.44 504.00 27. La capacidad de la línea de procesamiento es de 3 toneladas/ hora.10 51.Toneladas NARANJA Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 10. Perú estimaría exportar alrededor de 19000 toneladas métricas anuales de palta Hass fresca (El Comercio.88 508.34 27.

deben tenerse en cuenta las características mostradas en el Anexo 13 durante la cosecha.Disponibilidad de Materia Prima En todo Lima la producción durante el 2008 fue de alrededor 39000 toneladas.Tamaño – Tecnología El tamaño de maquinaria requerida para el acondicionamiento será uno de los factores limitantes. Tamaño – Rentabilidad Lotes grandes por la demanda existente logrando que los costos se reduzcan y obtener un mayor margen de ganancia. La cantidad exportada debe considerar un 10% de mermas en transporte y desperdicios propios del a fruta en el orden de un 30% del restante (Ministerio de Agricultura. se procede con el control de calidad de los productos recibidos. En este proceso. Esta debe permitir flexibilidad para el aumento de las exportaciones. 3.1 Descripción del proceso productivo En primera instancia. El proceso para la organización se basa en información tanto de Perú como del proceso que se sigue en Estados Unidos.3. se seleccionan las paltas que tengan los estándares establecidos 47 . Se procede a la descarga del camión y pequeños contenedores en los que se encuentren. Tamaño – Financiamiento La inversión inicial será grande pero se espera tener una rentabilidad atractiva de modo que el negocio pueda ir creciendo. California. que deben ser puestas en los camiones a transportarlas hasta la planta el mismo día de recogidas por los agricultores. Se inicia con la recepción de la palta. específicamente. esto puede ser destinado al mercado nacional en que las exigencias de calidad son menores. Se han propuesto planes para incrementar hectáreas de cultivo al ver que es un fruto prometedor.3 Proceso productivo 3. Tamaño . sobretodo en mercados internacionales. 2009). Luego.

se verá la posibilidad de cambiar de proveedor dado que una de las funciones de la empresa será también el brindar asistencia técnica e información sobre buenas prácticas agrícolas para los cultivos. para una limpieza. las paltas son transportadas en carretillas elevadoras para ser pesadas y luego puestas muy cuidadosamente en la línea de empaque. nombre de la marca así como el nombre y dirección del productor. país de origen. conteniendo 4 kg de palta (FAO. Estados Unidos. peso neto. las paltas son agrupadas o clasificadas según la calidad y el tamaño. tamaño y clasificación. techo y piso así como las puertas. que presenten cortes. un tipo de faja por donde se traslada. Los frutos deben pasar por un proceso de pre enfriado toda la noche para quitar el calor que existía en el campo. número de unidades y/o volumen. ya que se debe reducir al máximo este riesgo pues de otro modo podría malograrse todo el lote. 2008). al módulo de lavado para sacar cualquier impureza que exista.5 a 5. éste último va acorde al peso tomado en fases anteriores en la que estándares de calidad son mantenidos por una inspección visual.por la planta. las plantas d empaque siguen regulaciones HACCP. Luego. y se procede con el proceso de empaquetado y etiquetado que consiste en colocarles cintas adhesivas o stickers que indiquen el tamaño. Esto se realizará con desinfectantes o antimicrobianos. sellar la caja. Cada palta debe ser envuelta en papel manteca para finalmente. es decir. 2008) y cada caja debe indicar nombre común del producto. instrucciones especiales de manejo. Los frutos de mejor calidad son separados y preparados para el mercado destino principal. en este caso. si continuamente. Luego. empacador o exportador. lo que en EEUU llaman el PLU. y mientras esperan a ser trasladadas deben pasar por un proceso de enfriado a una temperatura de 4. deben trasladarse a unos cuartos especiales. son separadas más del 30% del lote. manchas o alguna presencia indebida de microbios. Según lo que indica ProHass. Estas son colocadas en pallets de 1 m x 1.2 m (según estándar ISO). temperatura de almacenamiento recomendada.5 grados centígrados (PROSAAMER. en cada caja de cartón corrugado de 50 x 30 x 18 cm (Largo x ancho x alto). para 48 . entre las que están por medio de un sistema de codificación el productor y huerto origen de las paltas recibidas. nombre de los fungicidas o bactericidas empleados durante la selección y empaque (permitidos en el país de consumo). en el que las paredes. deben ser diseñados de forma que se aísle el aire exterior. Los frutos que cumplan con los requisitos deben ser separados del lote. Cada línea tendrá un calibre o peso distintos. cada uno contando con 80 cajas selladas. Luego. Este último es un factor crítico en todas las frutas y hortalizas. llamados cámaras de conservación. Como política de la empresa.

de abril a octubre. el crecimiento anual será de 0.2 grados centígrados y conservar el punto de madurez y calidad que debe caracterizar al producto peruano. En el gráfico 29 se observa el Diagrama de Operaciones del proceso. Después. pero solo se destinará al mercado mayorista. El crecimiento de la producción de este fruto en países en vías de desarrollo. la variedad Huando. siendo Huaral gran productor del fruto.6 a 7. La palta se produce de mejor calidad y según temporada. durante los meses de Noviembre a Marzo también se incluirá el servicio de limpieza y empaquetado de naranjas. Asimismo.8%.40 en promedio. para mantener bajos niveles de etileno. las cajas de estos pallets acondicionados pasan por el proceso de embalaje.mantenerse a una temperatura de 5. en especial. En el anexo 14 se muestran gráficos de las partes del proceso. Los despachos se realizarán por vía marítima por medio de contenedores trayecto es de aproximadamente 10 días. 2008) con atmósfera controlada High Cube de 40 pies de 20 toneladas métricas cada uno. Por ello. y cuando finalmente tienen la temperatura correcta y tamaño de lote adecuado para el embarque. pasan por un proceso de esterilización y limpieza antes de volver al cultivo. El proceso utilizará la misma línea de producción y estándares de calidad. Cabe mencionar que los contenedores o cajas especiales en las que fueron traídas las paltas. el área de almacenamiento en el primer proceso de enfriado debe contar con una atmósfera de menos de 8% de O2 y más de 2% de CO2. son puestas cuidadosamente sobre un montacargas. El 49 . (FAO. para evitar infectar la cosecha. para luego introducirlos al camión frigorífico que los llevará al puerto. como el Perú. Cabe mencionar que el precio en los mercados mayoristas es en promedio de S/ 1.

4 Características Físicas 3.Gráfico 29 DOP para el Acondicionamiento de la palta Elaboración propia 3.1 Infraestructura. Maquinaria y equipos La planta contará con las siguientes áreas o zonas establecidas que cumplan los requisitos técnicos y sanitarios: 50 .4.

Tópico: En caso ocurriese un accidente leve. Almacén de productos recibidos: Aquí es donde se iniciará el proceso de pre enfriado. Almacén de materiales de carga: Pallets. cuchillos. Servicios Higiénicos 2: Para personal administrativo. 10. Almacén de otros materiales: balanzas. Oficinas Administrativas: Para la gerencia. de tal forma que se permita maniobrar a los mismos. Estacionamiento para personal administrativo 51 . Servicios Higiénicos 1: Para personal operativo. Comedor: Para el personal operativo y administrativo. Área de enfriado . de otro modo.Segunda etapa: Zona de la cámara de refrigeración 6. en este caso incluirá duchas. Área de enfriado – Primera etapa: Zona de espera a temperatura adecuada. 4. es decir. desinfectantes. 7. 3. etc. 13. 11. 2. jabas.1. 5. cajas cosecheras. 12. se atenderán en el centro de salud más cercano. jefes y supervisores. 8. 9. Antimicrobianos. Área de procesamiento: Incluirá la zona desde el control de calidad hasta el etiquetado y empaquetado de paltas. la zona de ingreso y salida de palta en los camiones frigoríficos. Área de circulación vehicular: Incluye tanto el área de carga y descarga. justo cuando los productos sean recepcionados.

un sistema de recirculación. 52 . una electrobomba de 0. Cuenta con un motor de 1 HP más un panel de control. Ciclo Optativo de Profesionalización en Gestión Agrícola Empresarial en la Universidad Agraria La Molina. Dimensiones: 3 m x 1. Costo: $1200 2. Cámara de secado final por flujo de aire pre secado Incluye un túnel con una faja tipo malla con dos ventiladores para la circulación de aire seco y eliminación de aire húmedo.6 m. de acuerdo a la mejor cotización presentada por la empresa Green Works14 sería la siguiente: 1. Módulo de Lavado Incluye un túnel con una faja transportadora que pondría la palta en un recipiente de agua de lavado.5 m x 1. Costo: $1800 3. Mateo 2004 Proyecto de pre factibilidad para la instalación de una planta de acondicionamiento de paltos Hass y Fuerte en el valle de Chincha.5 HP.6 m x 2.La maquinaria a utilizar y descripción para la línea procesamiento de la fruta hasta la clasificación según el peso. Además se trabajará con una mesa provista de rodillos secados por colector de caucho inferior.4 m. Costo: $ 1600 Dimensiones mesa: 1.4 m. Dimensiones: 2.1 m.5 m x 1. Tolva de Recepción Se encargará de recibir la fruta desde la descarga y puestas en una faja transportadora que las trasladará el módulo de lavado. Dimensiones cámara: 2 m x 1. Cámara de Lavado por duchas y módulo d escurrido Incluye un túnel con una faja transportadora. y un panel de control. Dimensiones: 3 m x 1. faja transportadora. Incluye un motor de impulsión de 1 HP. dos motores de 0. un motor de 1 HP.3 HP para cada ventilador y humedad. Costo: $ 2 800 4. Costo: $ 800 un higrómetro para medición de la 14 Chumbiauca. un cilindro de cepillos de lavado de Nylon. un sistema de recirculación. Sprays o inyectores mecánicos.6 m x 2.5 m. Incluye una cámara cerrada. una electrobomba de 0.8 m x 1.5 HP y un motor de impulsión de 1 HP.5 m x 1.5 m x 1.

un sensor de peso electrónico que trabajará con un computador mediante envío de señales. por lo que optamos por la primera opción.6 m x 3 m x 1. traslado y capacitación en el uso de los mismos. 16 sensores. para el proceso lavado . Cintas Transportadoras de acero inoxidable . Mesa de selección manual Incluye una faja transportadora y motor de impulsión de 1 HP y una caja de reducción.Costo: $ 1500 Seleccionadores electrónicos . selección y clasificación de frutas y hortalizas15. Se tendrán cuatro vías.8 x 2. El costo de la misma es de aproximadamente $ 9 000. La cámara de conservación es vital en el proceso. se realizaron. Dimensiones: 3. Dimensiones: 3. 2 motores de 0.mundohelado.5.6 m. para el proceso de inspección . Calibrador electrónico Incluye un módulo de clasificación por calibres según peso.2 m 15 Cotización obtenida de <www. Costo: $ 14 500 Se añade el costo de Instalación eléctrica – $ 2 200. limpieza. Dimensiones: 5.75 HP para las fajas colectoras. interface.9 m. clasificación según el tamaño .Costo: $ 15 000 En total cerca de $ 34 000 sin considerar los costos de instalación.5 m x 1. que incluye servicio de instalación. Costo: $ 900 6. software y 8 cajas recolectoras para cada calibre. En total.Costo: $ 300 Cinta móvil con barras cilíndricas. Incluye también un motor de impulsión de 1 HP. pero el resultado fue un costo mayor y equipos menos especializados.Costo: $ 1300 Aspersores de agua. Esta permitirá el control visual de la palta limpia y seca. instalación y puesta en marcha sería de $ 27 800.Costo: $ 15 000 Tambor rotatorio o Tamiz Vibratorio.$ 2000.com> 53 . el costo de adquisición.6 m x 0.8 x 2. ya de forma independiente por cada máquina. Las cotizaciones con otras empresas. como en el siguiente caso que incluye maquinaria para el lavado. es decir. cuatro calibres admisibles. Puesta en marcha y dirección profesional .

2 21.15 0.56 15.6 3 2.4 5.5 3. se calcula el área requerida para el procesamiento de la palta.16 2.6 5. Área de recepción: 100 m2.52 4. Comedor – Tópico – Baños: 150 m2.4 11.5 2 1.04 9. cerca de 1100 m2 son necesarios.352 7.8 4.75 3.24 k 0.15 0.15 0. A E  I  O   U   X   J u n t a s   n e c e s a r ia m e n t e J u n t a s   n e c e s a r ia m e n t e I m p o r ta n te   I n d if e r e n t e   S e pa rad a s  T o t a l m e n te   Se p a r a d a s 54 .15 0.3.8095 Elaboración propia Área de circulación vehicular: 400 m2 .32 37.2 Área requerida Por medio del método de Guerchet.5 1. por medio del cual se obtiene la distribución adecuada de la planta de acuerdo a las áreas y prioridades de cercanía.872 Total 16.5 166.4. detallado en la tabla 25.44 1.315 19.6 16. se estima un aproximado de 1500 m2 3.5 3.24 0. 2 2 Área de enfriado 1: 60 m .8 Lados 2 2 2 2 2 2 2 ‐ SS = L x A 4.15 SE = k ( SS +  SG) 2. Área administrativa: 150 m . si se añaden el área de pasillos y una holgura que permita trabajar al doble de la capacidad en caso la demanda siga creciendo al mismo ritmo.6875 1.8 Ancho  (metros) 1.15 0.7 5.9375 11. Almacén insumos: 80 m2. utilizaremos el método de la Tabla Relacional de Actividades (Ingeniería Ingeniería de proyecto para plantas de proceso.5 1.15 0.15 0.8 16.3 Distribución de planta Para establecer la distribución de la planta.6 9 7.2 2.8 3.215 2.6 10. 2009) mostrada en la tabla 26.26 37.5 1.5 SG = N lados x  área 9. Entonces.025 1.6 1.525 12.4.86 4. Tabla 25 Cálculo de áreas Largo  (metros) Tolva de  Recepción Modulo de  Lavado Cámara de  lavado Cámara de  secado final Mesa de  selección  manual Calibrador  Electrónico Cámara de  conservación Operarios 3 3 2.5 6.6 1.

5. Enfriado 2.Tabla 26 Tabla Relacional de Actividades ÁREAS 1 Área de circulación vehicular 2 Almacén de productos recibidos 3 Área de procesamiento 4 Área de enfriado 1 5 Área de enfriado 2 6 Almacén de materiales de carga 7 Almacén de otros materiales 8 Oficinas Administrativas 9 Tópico 10 Comedor X 11 Servicios Higiénicos 1 12 Servicios Higiénicos 2 13 Estacionamiento para personal administrativo Elaboración propia I O O 1 A I A E A A A E E I E X U X I E O U X O U U O X X X A E O X X O O O X X X X X X I X X A I E A E X X X X X X X X X X U X X X X X O A A O E X X X X X 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Entonces. 55 . Materiales de Carga. Como se mencionó previamente.1 Materia prima La materia prima principal es la palta que será provista por los agricultores de acuerdo a los pedidos que se hagan según el programa de producción. considerando la cercanía que debe existir para evitar demasiados movimientos del producto así como medidas sanitarias controlando que el producto se malogre o sufra daños. de acuerdo a la tabla y las relaciones que deben existir entre las áreas. Productos Recepcionados y Zona Administrativa se calcularon en base a lo mostrado también en el Anexo 15. Otros Materiales. 3. de tal forma que se entregue un producto de calidad al consumidor final. se muestra la distribución de planta propuesta en el Anexo 15.5 Requerimientos del proceso 3. El agua es también un factor muy importante pues se usa como recurso principal en el lavado de la fruta y demás requisitos sanitarios. Las áreas para Enfriado 1. la materia prima incluirá también las naranjas a venderse en el mercado mayorista.

como se detalla en el Anexo 16.4 0. El material de limpieza de la planta y sus instalaciones será realizado con escobas.5. La cantidad de personal necesario solo durante el proceso es de 41 personas y cada uno de ellos recibirá capacitación especial para un buen desempeño de acuerdo a las prácticas de calidad que la planta debe garantizar.04 0. Para el cuidado en el transporte de golpes que causen daños. Para las oficinas administrativas.1 0.3. vigilancia del proceso. Se hará un control de los agricultores con los que se está trabajando y las funciones en las que se desempeñan. Asimismo. cuchillos.01 ‐  0. papel manteca.06 0. 660 minutos. relleno de tablero de fibra. bandeja. Tabla 27 Tiempo requerido para el procesamiento Control calidad T raslado zona de  pesa je  Clas ificación Empaquetado E tiquetado Pa lletizado   Elaboración propia min /palta 0. 3.3 Mano de obra El presente proyecto busca la asociatividad entre agricultores y empresa privada. trapeadores. mangueras. correas y compuertas de carga de madera. desinfectantes – Yodado o Hipoclorito de Calcio. pallets. anaqueles. montacargas. etc. recogedores. sacos inflables de papel de estraza. parihuelas. La cantidad necesaria se obtuvo de acuerdo al tiempo requerido para el procesamiento del insumo como se muestra en la tabla 27.01 0. se necesitarían aproximadamente 23 operarios.1    min / k g 0. zunchos. redes.5. se deberán adquirir escritorios. etc. sillas. es decir.015 0. botas. software y material de oficina. se deben usar trabas de aluminio. cajas de cartón corrugado.4 Total en  minutos  Diario  500  3125  500  750  5000  5000  14875  Considerando 12 horas de trabajo. considera a 41 personas dado que también se incluyen el personal de recepción. se les proveerá de la indumentaria adecuada como mandil. computadoras.04 0. listones de madera. balanzas. jabas. uniforme y gorro. En el cálculo final. camiones.2 Materiales y Equipos Entre los diversos materiales y equipos necesarios se tienen las etiquetas.25  0. 56 .

pues en la organización se usarán cajas. Los recorridos son 10 y 80 km aproximadamente. Por otro lado se inculcará una conciencia de reciclaje. de agua diario por cada uno  Línea de Producción – 6 m3 diarios  Servicios Higiénicos . elementos que serán enviados a otras empresas que realicen estas funciones. de agua diarios por cada uno.  Personal Administrativo .4 Servicios Los requerimientos de agua para el proyecto se harán de acuerdo a la necesidad de la línea de producción y del personal. evitando el uso excesivo de plaguicidas o pesticidas garantizando la preservación del equilibrio ambiental. Se tendrá un manejo integrado de plagas. pallets. etc.200 lt. por un adecuado control de residuos agroquímicos.  Demás. Por último. En cuanto a electricidad. El manejo de los residuos sólidos también será parte del presente proyecto. serán ecológicos. el recorrido de los camiones para el traslado de paltas tanto de la zona agrícola a la planta y de la planta al puerto se debe considerar como consumo de combustible. como el lavado de bandejas. De preferencia. y limpieza de la planta.289 Kw Además.3. siguiendo una tendencia mundial hacia la agroecología.1 lt. Este punto representa aproximadamente 850 lt. por cada uno sin ducha. por cada con ducha y 100 lt. se debe considerar la iluminación de la planta y los demás equipos fuera de la línea de procesamiento. etc.6 Evaluación del Impacto Ambiental y Social La responsabilidad social y ambiental será un punto bastante importante en este proyecto.5. etiquetas. 57 . la línea de procesamiento incluye en total 7.2 lt. plásticos. La ubicación de la planta y oficinas administrativas serán ubicadas en una zona relativamente cercana a las áreas de cultivo por lo que estos impactos recaerían en menor cuantía en la zona urbana y de forma más considerable sobre las zonas agrícolas y comunidades aledañas.  Personal Obrero . 3. diarios.

En el ámbito social, la organización contribuirá a la generación de puestos de trabajos, principalmente para las comunidades aledañas, el aumento de los ingresos familiares y calidad de vida. La exportación es generadora de empleo para los pequeños agricultores, se pueden crear así cadenas productivas que traerían mejoras al país, pues la agricultura es uno de los sectores que son parte de la exportación del futuro. (Asociación de Exportadores, 2009). Asimismo, se ofrecerán diversas capacitaciones y se dará información continua de las exigencias de palto en los mercados internacionales y buenas prácticas agrícolas. Estas capacitaciones también involucrarán temas de gestión y liderazgo para los operarios y trabajadores de la empresa, para que tengas las herramientas necesarias para estar en la capacidad de proponer mejoras para la empresa, desde todos los niveles, y así fomentar la participación y comunicación horizontal. Poco a poco, la inversión privada en Huaral sería mayor. Del mismo modo, se invertir en colegios y hospitales debido a la carencia de muchos de los 12 distritos de Huaral, siendo 7 los más pobres, pues existen carencia de servicios de agua y luz, desnutrición infantil, etc.

3.7 Cronograma del proyecto
En la tabla 29 se muestra el cronograma de implementación detallado.
Tabla 28 Cronograma de Implementación 2010 2013 2011 2012 Primer Segundo Primer Segundo Tercer Cuarto Primer Segundo Tercer Cuarto Año Semestre Semestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre

Estudio de Prefactibilidad Constitucion de la empresa Autorizacion del terreno Prestamos o Inversionista Compra de equipos Contratacion de Personal Pruebasmaquinarias y equipos Adquisición materia prima e insumos Capacitaciones al personal Promocion Nacional e Internacional Pruebas internas de puesta en marcha Realización de mejoras
Elaboración Propia

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4 Estudio Legal y Organizacional
En este capítulo se describirá a la empresa y los órganos que la conformen; se determinarán las normas legales que deben regir el funcionamiento de la empresa así como los tributos a los que está afecta.

4.1 Descripción de la organización
Se establecerá la estructura organizativa más adecuada para ser el soporte de cada uno de los procesos que se realicen. El organigrama se muestra en el gráfico n0 40, en la que la Junta de Accionistas tiene la máxima potestad y será representada por el Gerente General, la que será asistida por la gerencia de producción, de ventas, de finanzas y recursos humanos. En todo momento la comunicación será horizontal permitiendo la participación de todo el personal.

4.2 Organigrama
En el gráfico 30 se muestra el organigrama de la empresa.

Gráfico 30 Organigrama de la empresa Elaboración propia

4.3 Funciones Principales
Para el área administrativa se contará con un gerente general y su asistente, un gerente de producción, un jefe de planta y un asistente, un gerente de ventas y su asistente y un gerente financiero y su asistente. Para el proceso productivo se requieren 41 obreros y un técnico por turno, y para otros servicios se requieren 5 personas encargadas de la limpieza y 3 vigilantes, por turno. 59

Gerente General
Representar a la empresa Aprobar los planes de la organización. Dirigir o administrar las actividades y estrategias que contribuyan al mejor desarrollo de la organización. Medir cualitativa y cuantitativamente el desenvolvimiento de la empresa y tomar acciones de acuerdo a los resultados. Motivar al personal al logro de resultados.

Gerente de Producción
Dirigir al personal de producción Elaboración del programa de operaciones. Elaboración del plan maestro de producción, considerando recursos y tiempos, para una buena planificación de los recursos. Medir la eficiencia y eficacia del sistema. Diseño de un nuevo sistema de producción en caso se requiera.

Gerente de Ventas
Dirigir la introducción del producto al mercado destino Preparar presupuestos de ventas Pronosticar demanda y gestionar fuerza de ventas Gestionar la cartera de clientes y estar en contacto directo con el bróker Evaluación de desempeño del área de producción

Gerente de Finanzas
Controlar la posición financiera de la empresa Dirigir los financiamientos cuando sean necesarios para la asignación de fondos Mantener niveles óptimos de inversión en activos fijos Evaluación de informes de contabilidad y toma de decisiones de inversión. Evaluación de desempeño del área de finanzas

Gerente de Recursos Humanos
Controlar las políticas a seguir en relación al personal Gestionar capacitación para los empleados Mantener un clima laboral adecuado Velar por el cumplimiento de las regulaciones en seguridad laboral Evaluación de desempeño del área de recursos humanos

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Gerencia de Producción    Experiencia mínima de 2 años en puestos similares.Cada gerencia contará con un asistente. Egresado de la carrera de Administración o Economía Conocimientos a nivel avanzado de inglés. 61 . (relativos a la exportación). Conocimientos a nivel avanzado de inglés. que serán quienes realicen las actividades requeridas por la misma. Ingeniería Industrial o Administración. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Egresado de la carrera de Administración o Ingeniería Industrial. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Se contará con un Jefe de Planta en el caso del área de producción y un Jefe de Marketing en el caso de ventas. como elaboración de informes y control y supervisión de los procesos. Egresado de la carrera de Ingeniería Agrícola o Ingeniería Industrial. Egresado de la carrera de Ingeniería Agrícola. Capacidad de trabajo en equipo y liderazgo. los requerimientos para la contratación de personal se detallan a continuación: Gerencia General     Experiencia mínima de 3 años en puestos similares. manteniendo la información necesaria al alcance de los mismos. Gerencia de Ventas     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares.4 Requerimientos de personal Se buscará contar con personal competente y capacitado para el puesto a ocupar. Gerencia de Finanzas     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. 4. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión.

Conocimientos de inglés a nivel intermedio / avanzado.Gerencia de Recursos Humanos     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. 62 . Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Egresado de la carrera de Ingeniería Industrial. Las cantidades se hallaron en base al cálculo del punto 3. Egresado de la carrera de Administración.5. Conocimientos de inglés a nivel intermedio. Egresado de la carrera de Administración o Ingeniería Industrial.3. Asistente de Gerencia      Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. En las tablas 30. Marketing o carreras afines. Egresado de la carrera de Administración. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Conocimientos de ofimática a nivel intermedio / avanzado. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Conocimientos de inglés a nivel avanzado. Jefe de Marketing     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Ingeniería Industrial o carreras afines. 31 y 32 se muestra la relación de contratación de personal. para el caso del proceso productivo y limpieza/vigilancia se deben considerar dos turnos. Jefe de Planta – Asistente de Producción     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares.

durante el proceso se mantendrán los frutos en ambientes refrigerados. condiciones de entrega. manejando una codificación interna para mayor orden.Tabla 29 Relación de contrato de personal . Como se mencionó en el capítulo 3.Proceso Proceso Productivo  Recepción  Control de Calidad  Vigilancia del proceso  Empaquetado  Etiquetado  Puesta en Pallets  Manejo Montacargas  Supervisión Total  Elaboración propia Cargo  Obrero  Técnico   Obrero  Obrero  Obrero  Obrero  Chofer ‐ Obrero  Jefe de Planta  Cantidad  7  4  5  6  6  7  5  1  Tabla 30 Relación de contrato de personal – Administrativos A d m in is trativ o C arg o G e re n te  G e n e ral A s iste n te G e re n te  F in an cie ro A s iste n te G e re n te  d e  V e n tas A s iste n te Je fe  d e  M arke tin g G e re n te  d e  P ro d u cció n A s iste n te G e re n te  R e cu rs o s  H u m an o s A s iste n te Elaboración propia C an tid ad 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Tabla 31 Relación de contrato de personal – Otros O tro s C a rg o P e r s o n a l  d e  L i m p i e z a V ig ilan te s C h o f e r  C an tid ad 5 3 2 Elaboración propia 4. modalidad del 63 . descripción de la mercancía. el que contará con información del exportador e importador. condiciones de pago y entrega. Se trabajará con un contrato compra venta. precios.5 Normas Legales Las empacadoras que estén seleccionadas por los asociados de ProHass deben seguir las siguen las regulaciones HACCP bajo un estándar de las normas de calidad internacionales.

Del mismo modo. 4. se encuentran la factura comercial. hasta el 31 de diciembre de 2021. entre los principales documentos de exportación requeridos.6 Tipo de Sociedad El tipo de sociedad escogido es el de Sociedad Anónima Cerrada. el órgano supremo. que será convocado por el Gerente General.    Certificado HACCP – Sistema de Análisis de Peligros y Puntos críticos de control. la que estará dirigida por la Junta General de Accionistas. Ley N° 28810. Codex Alimentarius – Etiquetado Certificado de bioterrorismo – Establecida por la ley de seguridad de salud pública y preparación y respuesta ante el bioterrorismo del 2002. el cual será extendido por DIGESA. preparada por Aduana. se debe contar con:   Certificado de buenas prácticas de agricultura Certificado de Origen – establecido por el Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. lista de empaque. por medio de la cual se amplió la vigencia de la Ley N° 27360 sobre las Normas de Promoción del Sector Agrario. basado en la prevención.7 Trámites de constitución de la empresa Los pasos para la constitución e inicio de funcionamiento de la organización son: 1) Crear la minuta de Constitución 2) Crear la escritura pública 3) Inscribirse en el registro de personas jurídicas 4) Obtener RUC 5) Afiliarse al régimen tributario más adecuado 6) Obtención de Licencias y Permisos (Licencia Municipal de Funcionamiento) 64 . En cuanto a las certificaciones. comisión al bróker. 4. para garantizar la inocuidad de los alimentos. conocimiento de embarque o bill of lading. con carácter de Declaración Jurada y la orden de embarque. preservando la seguridad del país importador. para facilitar la definición de la procedencia y los acuerdos o preferencias sean realizadas solo con los países involucrados.seguro. y siendo PROMPEX la entidad que cuenta con un Call Center – Bioterrorismo que informa a los exportadores   Certificado sanitario. garantizando su inocuidad. póliza de seguro. declaración de aduanas.

 Beneficios sociales    La remuneración tendrá como base la remuneración mínima vital. es decir. 2009)  Tributos internos   Pago tributario de pago del 30% de impuesto a la renta. es el de facilitar la salida al exterior de las mercancías.8% de la remuneración para la administración del dinero.03% de la remuneración para recibir las prestaciones de Invalidez.Según lo dispuesto en el artículo 3° del Decreto Legislativo N° 975. Impuesto general a las ventas para el mercado nacional. Descanso vacacional.impuesto al patrimonio. gratificaciones. servicios. contratos de construcción y las declaraciones de importación. el monto del Impuesto que hubiere sido consignado en los comprobantes de pago correspondientes a las adquisiciones de bienes.4. el ITF se aplica sobre la suma del monto transado más la comisión. dará derecho a un saldo a favor del exportador.04%) . La CTS estará incluida en la remuneración. 2009)  Impuesto a las transacciones financieras (0.  Impuesto temporal a los activos netos (0. En cuanto a las exportaciones.(Sociedad del Comercio Exterior del Perú. por cuanto toma como manifestación de capacidad contributiva los activos netos. para mejorar nuestra competitividad y oferta exportable frente a otros países de la región. con excepción de las exoneraciones e inafectaciones dispuestas por la ley (Sunat. pago de horas extras 65 . Sobrevivencia y Gastos de Sepelio 1. protección de la jornada máxima.Los aportes obligatorios para el caso de AFP Integra serían:    10% de la remuneración para financiar la pensión de jubilación 1.8 Tributos “La exportación de bienes está afecta a ningún tributo.” (SIICEX. 2009).05%) . la propiedad  Contribuciones . El servicio que presta la SUNAT en cuanto a la exportación.

incluido IGV. se calcularán las inversiones necesarias para el proyecto. con un costo de 6000 dólares por 600 m2. obteniendo también proyecciones del balance general.1 Inversión en activos fijos A. por lo que para el proyecto. 5. el financiamiento y presupuestos. asimismo. incluido IGV. se invertirá en dos camiones de carga y 4 montacargas.1. 2009) C. se espera adquirir otra línea de producción. Maquinarias y Equipos La inversión en maquinarias para el proceso para los primeros años es de 33 082 dólares. Económico y Financiero En este capítulo se determina la viabilidad económica del proyecto. Construcción de Planta El costo de la construcción de la planta procesadora sería de 176 056 dólares. en Ica (El Comercio. En la tabla 32 se detalla la inversión. B. para finalmente hacer un análisis de sensibilidad según los índices de rentabilidad correspondientes. estado de ganancias y pérdidas y flujo de caja. 66 . de aproximadamente 1500 m2. similar a la de la empresa Verdeflor. con un costo total de 231 651 dólares.5 Estudio de Inversiones. De acuerdo al crecimiento de la demanda. incluido IGV.1 Inversiones 5. la inversión es de 17 850 dólares. Terreno El terreno estará ubicado en Huaral km. 6 de la carretera Chancay.

notariales y registrales. sillas. El costo es de 7761 dólares. incluido IGV. En la tabla 33 se describe la inversión con mayor detalle.2 Inversión en activos intangibles En este punto se incluye el estudio de pre factibilidad a contratar. Mobiliario y útiles En este punto se encuentran todos los estantes. y la capacitación a los operarios para el manejo de la maquinaria y conocimiento del proceso.Tabla 32 Inversión en Maquinaria Inversión en Maquinaria Nombre 1 2 3 4 5 6 7 8 Tolva de Recepción Módulo de Lavado Cámara de Lavado por duchas y módulo d escurrido Cámara de secado final por flujo de aire pre secado Mesa de selección manual Calibrador electrónico Instalación eléctrica Puesta en marcha y dirección profesional TOTAL CON IGV Costo ($) 1200 1800 2800 2400 900 14500 2200 2000 33082 Elaboración Propia D. mesas y demás accesorios requeridos para el mejor desempeño de cada área. asimismo.1. Los gastos de amortización se detallan en la tabla 35. en la tabla 34 se muestra la depreciación de acuerdo al tipo de activo. (SIN IGV) 5. así como los gastos de constitución. 67 .

1 704.802.802.2 8.802.802.8 776.2 57.1 704.2 8.0 13591 TOTAL (Dólares) Elaboración propia 68 .8 71504 2017 3.1 704.308.308.2 8.2 57.Tabla 33 Inversión en Mobiliario y Accesorios Á REA P ro d u c t o S i l l a s  d e  o f i c i n a E s c ri t o ri o s Es ta n te s S i l l a s  d e  m a d e ra Tach o s M u e b l e s  ‐  S o f á s Ú t i l e s  d e  o f i c i n a Es ta n te s   Á re a  d e   p ro d u c c c i ó n M e sas Tach o s O t ro s M e s a  C o m e d o r S i l l a s  C o m e d o r R e f ri g e ra d o ra  C o m e d o r C a n tid a d 14 10 10 12 7 3 ‐ 3 3 3 3 2 50 1 P re c i o 700 3000 2000 120 210 1500 3067 600 600 600 300 2500 600 1500 Á re a   a d m i n i s t ra t i v a C u b i e rt o s  y  a c c e s o ri o s   Com edor O t ro s E s c ri t o ri o  T ó p i c o C a m i l l a  T ó p i c o E s t a n t e s  T ó p i c o 50 1 2 1 104 100 420 200 E s t a n t e s  L i m p i e z a T O T A L  S o l e s T O T A L  D ó l a re s  c o n  IG V 2 177 400 18521 7761 Elaboración Propia Activo Fijo Maquinarias y Equipos Edificaciones Mobiliario y útiles Equipos de oficina Vehículos de transporte Tabla 34 Depreciación Total de Activos Fijos Inversión Tasa de 2013 2014 2015 en Dólares Depreciación 33082 176056 7761 7042 231651 10% 5% 10% 10% 25% 3.2 0.912.8 776.308.912.8 776.8 776.2 57.8 71504 2016 3.2 57.2 8.802.2 8.912.8 776.308.8 71504 3.912.308.8 71504 3.1 704.1 704.

98 72.naranja 69 .238.42 48.83 12.30 0.84 84.44 72.251.913.97 38.52 3.43 27.93 19.03 60.711.54 22.89 171.97 2017 19.719.04 18.02 2016 16.10 Elaboración propia Tabla 37 Costos anuales de materia prima .28 0.64 10.491. A.334.115. En las tabla 36 y 37 se muestran los costos anuales durante 5 años.594.25 0.96 15.62 2015 13.palta precio en chacra S/.019.46 566.267.28 5.40 0.15 182.83 154.11 4.163.598.015.292.87 33.08 28.93 470.677.56 90.45 0.686.328.Tabla 35 Depreciación Total de Activos Intangibles Gastos Pre Operativos Estudio de Pre Factibilidad Gastos constitución de la empresa Capacitación de Operarios Certificados TOTAL Dólares Año 0 (Soles) Amortización (20%) 2013 2014 2015 2016 2017 20000 4000 4000 4000 4000 4000 20000 16400 5000 61400 21620 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 Elaboración propia 5.526.40 0.948.26 0.59 145.948.58 84.131.02 32.50 950.429.35 122.28 0.1.559. por lo que con los siguientes costos se calculará el costo total operativo anual.530.30 0.223.448.48 21.895.335.58 40.78 33.45 0. 2009) Tabla 36 Costos anuales de materia prima .049.43 120.931.56 85.349. Materia Prima La palta es la principal materia prima es la palta.28 2014 11.784.631.345.612.43 3. PUCP).947.328.37 109.194.877.049.47 50.371.66 50.620. / kg 0.3 Capital de trabajo Para hallar el capital de trabajo se usará el método del período del desfase (Ingeniería Económica.84 45.038.877.708.868.292.143.25 Palta Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 9.42 58.97 48.579.561.85 16.717.31 130.354.007.559.82 33.69 85. y como materia prima secundaria para el mercado nacional en épocas de baja para la palta se encuentra la naranja.35 68.598.592.409.62 56.07 23.76 6.81 101.38 40.40 0.487.74 60.21 101.933.783.62 27.60 678. de acuerdo al precio en chacra mensual promedio (Dinámica agropecuaria.90 102.70 804.56 142.681.46 101.559.54 70.483.491.

393.804.47 38.25 8.275.59 38.844.25 12.49 0.76 0.precio en chacra S/.78 8.227.60 0.585.14 180.46 0.45 0.47 0.48 39.51 0.41 8. Tabla 38 Costos anuales de insumos y materiales Material Comentario Una etiqueta por unidad de materia prima 297 gr. Servicios 70 .382.106.660.773.747.71 8.70 Naranja Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017 176.0 onzas de hipoclorito de calcio al 65% por 100 galones de agua) 120 1.396. / kg 0.67 39.083.99 12.684.51 0. 14 unidades por caja.18 39.050.654.96 182.79 1 unidad 215 Desinfectante 2 12 50 100 litros 600 Accesorios para corte 15 6 unidad 90 127589 TOTAL CON IGV Elaboración propia C.057.037.34 40.160. 80 cajas por pallet Unidades anuales 3390555 Costo Unitario ($) 11 Unidad Costo Total ($) 37 Etiquetas millar 25 unidades 70 unidades unidad unidad Cajas de cartón 242183 10 96873 Pallets 3027 150 6487 Zunchos 1 rollo de 16 kg 40 unidades por jaba 2 589 75 3 150 1766 Jabas Aseguramiento para la carga y transporte Desinfectante 1 1000 Yodado Hipoclorito de Calcio exposición de 3 a 5 min.517.70 179.55 12.00 38.53 38.316.59 Elaboración propia B.56 177.369.75 39.230.98 275.5 a 2.133.47 0.47 0. por unidad.465.449.50 0.002. Insumos y Materiales En tabla 38 se muestran los gastos incurridos con IGV.328.22 278.38 282.32 39.95 12. referidos a los materiales necesarios para el correcto avance del proceso.43 273. concentraciones de 75 a 100 ppm a un pH de 6.427.5 (1.53 12.517.62 8.98 280.

y 43 se detallan los gastos en cuanto a servicios como agua.) Dia rio (litros) 2 1 40000 Ca ntida d 36 24 1 2013 1.6848 0.) 180 544 180 544 180 544 180 544 180 544 Elaboración propia Tabla 41 Costo Anual de teléfono e internet Teléfono e Internet 2013 2014 2015 2016 2017 Cuota fija Costo (S/.6848 0.4 2016 39338 85200 3000 79520 1 2 7 5 3 8 .6 1 2013 364 2014 364 2015 364 2016 364 2017 364 Por el resto de la planta Costo (S/. 40.5616 936 938 938 938 938 938 Elaboración propia Tabla 40 Costo Anual de electricidad Electricidad Por línea de producción Diario Cantidad (watts) 116617.5616 936 2015 1. energía. a u s p ic io s ) T r a s la d o a l P u e r t o M o v iliz a c ió n d e c o n t e n e d o r C o s t o ( S /.) 2013 36000 85200 3000 79520 124200 2014 37080 85200 3000 79520 125280 2015 38192 85200 3000 79520 1 2 6 3 9 2 . 41.5616 936 2014 1. así como los gastos de comercialización.6848 0. incluido IGV.5616 936 2017 1. limpieza y mantenimiento.6848 0.) 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 Elaboración propia Tabla 43 Costo Anual en Comercialización C o m e r c ia liz a c ió n B r o k e r ( P o r C o m is ió n ) P u b lic id a d ( P r o p a g a n d a s .5616 936 2016 1. 42. necesarios en el ciclo operativo de la empresa.2 2017 40518 85200 3000 79520 1 2 8 7 1 8 .3 Elaboración propia D.En las tablas 39. teléfono. Mano de Obra Directa 71 .6848 0. Tabla 39 Costo Anual de Agua Agua P or ope ra rio P or pe rsona l a dm inistra tivo Por líne a de producción Costo (S/.) Elaboración propia 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 Tabla 42 Costo Anual de limpieza y mantenimiento Lim pie za y m a nte nim ie nto 2013 2014 2015 2016 2017 Cuota fija Costo (S/.

incluyendo derechos de ley como gratificaciones.92 2016 258265.066.00 67.70 41.307. Tabla 44 Costo de Mano de Obra Directa Costo en Soles Mano de obra Directa Elaboración propia 2013 258265. se halla el capital de trabajo de la siguiente forma. CTS y AFP.413 116741.07 90.92 2017 258265.13 92.2 Cronograma de inversiones En la tabla 47 se muestra el cronograma de inversiones. Tabla 47 Cronograma de Inversiones .Pre Operativo 72 .938.498.En la tabla 44 se muestran los gastos en personal operativo directo incluyendo derechos de ley como gratificaciones. para minimizar el riesgo de insolvencia.413 116741.92 E.413 116741. Tabla 45 Costo de Mano de Obra Indirecta Costo en Soles Mano de obra Indirecta Elaboración propia 2013 2014 2015 2016 2017 116741.413 Entonces.732.413 116741.50 43. y el instrumento de cobro será una carta de crédito.106. Tabla 46 Costo Operativo durante el primer año Costo operativo anual Materia Prima Insumos y Materiales MOD MOI Gastos de Administración Gastos de Comercialización Primer año 262. Mano de Obra Indirecta En la tabla 45 muestran los gastos en personal indirecto.92 2014 258265. CTS y AFP.39 597.92 2015 258265. todos en realizarse en el período pre operativo.80 Total ($) Elaboración propia Capital de trabajo Capital de trabajo = Costo operativo Anual * ciclo de pago / 360 días = $ 99 583 5. en dónde el costo operativo se detalla en la tabla 46 y el ciclo de pago es de 60 días.348.

rf = Tasa de Libre Riesgo Perú β = Beta apalancado 73 .13 9.72 99. se empleará la fórmula siguiente: En donde.619. y la Agencia para el Desarrollo Internacional AID.3.554.26 5.1 Estructura de capital Al ser una Sociedad Anónima Cerrada se contará con aporte de accionistas además de una fuente externa como bancos y entidades con un programa de financiamiento en apoyo al sector exportador como COFIDE. En cuanto al crédito COFIDE.583. financia el 60% de los requerimientos. Para el cálculo del promedio ponderado de costo de capital (WACC). actuando como un banco de segundo piso.31 657.2 Financiamiento de la inversión en activos fijos La inversión en activos suma un total de 578 174 dólares.Año Rubros Ges tión de Credito Gas tos de c ons tituc ión Cons truc c ión de planta Com pra de equipos Com pra de m obiliario Tras lado de E quipos Ins talac ión de m aquinaria Capac itac ión de P ers onal P ublic idad P rim er Trim es tre 2011 S egundo Terc er Trim es tre Trim es tre Cuarto Trim es tre P rim er Trim es tre 2012 S egundo Terc er Trim es tre Trim es tre Cuarto Trim es tre Elaboración propia 5.958.3. siendo el préstamo otorgado y pagado en dólares americanos.09 21.3 Financiamiento 5. La inversión se divide como se muestra en la tabla 48. Tabla 48 Estructura de la inversión Rubro Inversión tangible Inversión intangible Capital de Trabajo Imprevistos ( 10% CT) Tota l Elaboración propia Monto ($) 526.715.

con un valor de 12.3 0. 50 y 51 respectivamente. Diarios BVL (3) Desv.55% Las condiciones para los préstamos se muestran en la tabla 52 y cada opción de financiamiento en el caso de activos fijos. beta apalancado y prima de riesgo Perú se muestran en las tablas 49.79% de costo ponderado de capital. Rend.42% 1.72 0. Estándar S&P500 Prima de Riesgo Perú Elaboración Propia Valor 6.02 Tabla 51 Cálculo de Prima Riesgo Perú Concepto (1) Prima por Riesgo de Mercado USA (2) Desv.6 1.27% 1. 74 .09% Tasa de Libre Riesgo Perú Elaboración Propia Tabla 50 Cálculo de Beta Apalancado Concepto Beta desapalancada USA ( Food Processing) Tasa Impositiva Ratio D/C Beta Apalancada Elaboración Propia Valor 0.08% 7. Tabla 49 Cálculo de Tasa de Libre Riesgo Concepto Tasa Libre de Riesgo EEUU Riesgo Perú Indicador Bono 10 años Spread Peruano Valor 3. Est. se muestra en la tabla 53 y se opta por el préstamo solicitado al BCP.60% 5.rf – rm = Prima de riesgo Perú El cálculo de la tasa de libre riesgo.49% 1.

Accionistas Comunes COK anual 12.750% banco intermediario : 14.81% 12. Tabla 54 Condiciones de préstamo .00% Aporte Propio 40% 50% 30% Aporte Propio .69% WACC 12.Capital de trabajo 75 .2.79% 13.Activos Entidad COFIDE BCP BBVA Deuda Terceros Deuda 60% 50% 70% Tasa 17. 3.12% 6.84% Costo Ponderado de Capital d.Tabla 52 Condiciones de préstamo .INV) proyecto Hasta $20 000 000 Hasta 3 años: Libor + 1.59% 4.81% 12.i.81% Costo Ponderado de Capital 5.Activo Fijo Inversión Modalidad Plazo Período de gracia Montos Estructura Pago TEA .25% - BCP BBVA Hasta 50% Hasta 50% de De Financiamiento Hasta 7 de la la inversión Agrícola años acuerdo l i ió t t l De Hasta 100% Préstamo Hasta 3 acuerdo Hasta del Comercial años al $1 000 000 requerimiento proyecto Anual 20.94% 12.64% Elaboración propia 5.48% 2.250% (más tasa del 0.41% 3.5%) Anual 18.750% Vigilancia: Hasta 100% Cuotas De 5 a 7 años: Libor + 1% flat del Trimestrales 2.500% De De 3 a 5 años: Libor + Inspección y 1. escogiendo a COFIDE como la mejor opción con un valor de 12.ME Comisiones PROGRAMA De DE COMERCIO Hasta acuerdo COFIDE EXTERIOR 15 años al (FIEX .00% 6% Elaboración propia Tabla 53 Opciones de financiamiento activos Inversión .4.000% De requerimiento Más de 7 años: Libor + Compromiso: 2.25% 20.4% 18.3.3 Financiamiento del capital de trabajo En la tabla 54 se muestran las condiciones el préstamo y en la tabla 55 se muestran las diversas alternativas de préstamo para la inversión en capital de trabajo. se calculó el WACC para cada alternativa.34% de costo ponderado de capital. De la misma forma que en el punto 5.

El costo indicado es por tonelada. Tabla 56 Inversión y Capital de trabajo Deuda Inversión Fija Inversión Diferida Capital de Trabajo + Imprevistos Inversión Total 263277. se muestra en el Anexo 17.750% BCP Financiam iento Hasta 7 Agrícola años Préstam o Com ercial Hasta 3 años De acuerdo al proyecto BBVA SCOTIABANK - Elaboración propia Capital de Trabajo Entidad COFIDE BCP BBVA SCOTIABANK Prés tam os Hasta 3 para Capital de años T b j Has ta Hasta 50% de 50% de la la inversión inversión total total Hasta Hasta 100% $1 000 del requerim iento 000 Hasta Hasta 100% $1 000 del 000 i i t Anual 23.92% + 1.00% 20.86779 339811. 350 Tabla 55 Opciones de financiamiento capital de trabajo Deuda Terceros Deuda 60% 70% 70% 70% Tasa 17.1 Presupuestos de ingresos De acuerdo a lo calculado con el costo de la materia prima y demás gastos de exportación tales como gastos de traslado. con amortización mensual.5% 3.5% De requerim iento TEA) Com prom iso: 0.2% 19.Capital de trabajo Modalidad Plazo Período de gracia Montos Estructura Pago TEA .84% Costo Ponderado de Capital d.750% Vigilancia: Hasta 100% Cuotas (m ás tasa del banco 1% flat del Trim estrales interm ediario : 14.8% 100% Total 526554 21620 109541 657715 Elaboración propia El cronograma de pagos. etc.84% 3.4843 Porcentaje 82. Tabla 57 Precio de palta a exportar 76 .34% 15.CT) 1 año Hasta $3 000 000 De Ins pección y Libor(0.59% 2.81% 12.81% 12.3% 100% Capital Propio 263277.50% - Anual Anual 20.4% 13.00% 20.36% 13. 3. de certificados.8% 3.8 Porcentaje 77.4 Presupuestos 5.69% 2. 5. .00% 6% S/.69% 2. personal. el cual se hará durante 5 años.0466 10810 65724. se obtuvieron los precios mostrados en la tabla 57.i.64% Elaboración propia Entonces.ME Com is iones COFIDE PROGRAMA DE COMERCIO 3 años EXTERIOR (FIEX .12% 3.4.Accionistas Comunes COK anual 12.2% 23.0466 10810 43816. la distribución de la deuda y aporte propio quedaría como en la tabla 56.57852 317903.50% 20.84% 3.81% Costo Ponderado de Capital 5. servicios.64% 13.00% Aporte Propio 40% 30% 30% 30% Aporte Propio .69% WACC 12.81% 12.

062.650.4 2015 23.195.9 150.717.763.2 31.734.7 59.176.9 2017 33.426.464.9 85.230.340.580.2 9.5 178.270.691.113.979.524.260.488.9 70.292.34 41.027.040.736.734. 77 .Costo US$ Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 6.959.386.0 299.808.35 22.321.767.656.0 57.824.1 41.94 Precio por Tonelada US$ .3 39.8 5.648.6 26.4 22.41 170.610.439.8 18.5 213.2 6.030.876.386.3 319.954.528.66 10.431. Tabla 58 Presupuesto anual de ventas de palta de exportación (Dólares) Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2013 16.85 14.53 109.770.73 50.8 210.283.85 45.28 1.52 104.172.93 74.58 641.06 182.087.6 105.378.931.8 7.743.499.28 916.513.565.035.82 1.2 47.0 148.4 84.8 126.578.7 248.55 Utilidad 13.90 4.968.22 Cantidad (kg) 36.296.939.299.062.565.708.82 12.3 122.212.98 32.336.4 150.8 177.370.211.818.0 177.7 99.2 11.808.094.78 15.587.66 24.48 6.82 916.88 18.499.18 195.0 177.133.856.4 2016 28.513.71 97.1 101.0 253.65 36.94 55.21 641.12 121.68 595.1 71.7 158.7 79.17 74.8 48.0 37.5 119.825.587.719. que serán los ingresos que se generarán por las mermas y en temporada baja para la palta.FOB real 572.192.567.136.055.9 126.287.40 572.6 87.579. durante los próximos 5 años.959.32 134.2 148.8 67.26 2.910.8 56.030.40 58.086.6 87.648.8 190.099.608.0 2014 19.9 270.121.135.94 32.68 Elaboración propia En la tabla 58 se muestra el presupuesto anual de ventas para la palta en el mercado internacional.13 125.341.1 28.7 Elaboración propia En la tabla 59 y 60 se muestran el presupuesto anual de ventas de palta para el mercado nacional y el presupuesto anual de ventas de naranja en el mercado nacional.52 33.40 687.204.41 73.21 916.363.2 34.7 49.175.644.731.47 121.28 687.537.037.4 105.1 227.6 59.82 60.251.

701.742.11 2015 133.584.60 1.277.233.778.59 16.62 5.132.780.75 5.686.38 2.72 11.22 1.19 3.865.14 3.00 24.50 3.12 2017 135.768.699.65 2.37 923.493.234.77 2. Tabla 61 Presupuesto anual de cobranzas en dólares 78 .38 8.557.33 7.67 650.09 3.462.812.96 4.71 5.66 2017 3.01 6.635.625.34 23.17 7. y en cuanto a comercialización dentro de Lima.47 2014 1.895.06 4.102.18 23.84 Tabla 60 Presupuesto anual de ventas de naranja para mercado nacional (Dólares) Naranja Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2013 131.243.26 2.567.284.864.290.91 8.20 6.74 4.773.636.04 11.834.55 15.028.91 2.100.52 2.532.970.28 15.282.80 4.030.14 24.74 2.343.12 3.123.87 2.097.629.933.456.79 540.019.937.97 7.45 4.205.46 4.61 5.160.706.64 11.061.65 Elaboración propia En tabla 61 se muestra el presupuesto de cobranzas.957.79 2.51 7.848.06 6.601.79 4.29 4.03 6.645.26 9.194.066.162.35 5.472.90 4.20 3.46 3.431.938.35 3.477.70 4.946.712.830.234.05 3.787.61 2016 134.069.29 16.455.091.03 6.449.658.129.196.10 11.718.37 3.10 5.07 4.57 2.64 3.52 15.03 2016 2.355.507.93 3.39 7. considerando un ciclo de caja de 60 días.55 3.Tabla 59 Presupuesto anual de ventas de palta para mercado nacional (Dólares) Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Elaboración propia 2013 1.81 2015 2.607.62 2014 132.352.40 11.33 7.591.51 23.552.294.892.385.116.44 779. en el caso de la palta de exportación. el pago será al contado.

553             55.1 2017 33.323.106.850           192.323.8 2017 434.263             22.549             36.6 2017 4.9 2016 41.217            124.435             31.1 2014 33.9 2013 41.483           230.589             62.2 2014 4.523           154.359             88.512.195             51.106.938.518           176.653.1 33.1 2016 33.109             27.523        1.0 296.739            984.5 2014 71.933            253.1 146.913             73.040           130.8 Mano de obra Indirecta Materiales e Insumos Depreciación de Activos Fijos Acumulado Amortización de intangibles Acumulado Costos Indirectos Mano de obra Indirecta Material Indirecto Depreciacion Total Elaboración propia 5.323.504.653.106.437             12.066.653.Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017            132.6 Punto de equilibrio Para determinar el punto de equilibrio se usa la siguiente fórmula 79 .575             55.397.263.1 146.181            149.9 2015 41.016.653.3 299.008.170           152.504.809            169.693             32.5 2016 71.458            159.106.591.878           214. Tabla 62 Presupuesto de Egresos 2013 2014 262.5 71.892        1.9 4.653.3 2016 90.735           105.106.3 2015 4.9 2014 41.652.504.5 2015 90.9 2017 41.653.345            112.653.021            204.9 4.938.319             41.5 71.3 88.7 2014 41.178.938.607.8 Materia Prima 2015 336.406           273.106.1 286.653.5 71.853              24.756           152.333            797.1 33.7 2016 41.8 2014 90.263.1 146.516             84.263.7 2017 41.554           109.5 13.5 Presupuestos de egresos En la tabla 62 se muestra el costo en dólares de cada ítem para la exportación y comercio nacional de paltas y naranjas.504.938.206           256.450 Elaboración propia 5.1 143.323.0 Mano de obra Directa 2013 90.633             63.3 2016 4.489           151.8 2016 381.1 33.245            104.9 4.197              47.5 71.775           131.323.120             74.1 2013 4.755.351.323.727             18.5 2017 13.5 2017 90.7 2015 41.164             61.653.504.9 4.507            322.323.653.106.323.130             88.1 33.1 2013 33.504.7 2013 41.5 2013 71.504.323.106.504.881.209             90.9 4.323.665.650             20.106.366            182.755            125.1 214.504.620           216.999           180.591.235.646           163.922            303.562             74.263.1 71.663        1.1 146.513           157.1 33.5 2015 71.1 2015 33.106.520              96.890             46.938.297             38.107           180.932              65.

8 21.9 Balance General Por medio del balance general.7 Estado de Ganancias y Pérdidas En la tabla 64 se indica el resultado de las operaciones realizadas por la empresa en cada año.Q = CF/ (1-(CV / IT) En donde: Q Punto de equilibrio CF Costos fijos CV Costos variables IT Ingresos totales Los cálculos de costo variables y fijos se muestran en el Anexo 18. Tabla 63 Punto de equilibrio Rubro Punto de equilibrio TM/MES Elaboración propia 2013 255.5 2015 187.8 Flujo de Caja Este reporte.6 2016 159. mostrado en la tabla 66.6 15.3 2017 116. flujo de caja financiero y económico.7 18.0 13.3 9.7 5.3 2014 221. se observa la situación financiera de la empresa al final de cada año del horizonte de tiempo. obteniendo como resultado lo mostrado en la tabla 63 lo que demuestran que se está muy por encima de lo mínimo a producir. que en este caso es de 5 años. permite observar el flujo de efectivo en la empresa y con sus acreedores. El resumen del módulo de IGV se muestra en la tabla 65. mostrado en la tabla 67. 5. 5. 80 .

685 806.074 628.495 347.405 353.246 377.486 204.867.471 18.054 210.531 136.970 285.640 146.309 1.165.880 43.835 848.125 21.988 109.175.494 829.400 188.848 43.993 580.492 134.158.977 248.520 439.355 448.064 146.945 31.683 1.835 491.835 659.356 1.922 146.277 507.772 300.946 81.951 53.485 6.Tabla 64 Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado Rubro Ventas Netas Costo de Ventas Utilidad Bruta ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS PROYECTADO EN DÓLARES 2013 2014 2015 2016 1.306 2017 1.013 52.548 810.320 Gastos Administrativos y de Ventas Utilidad antes de intereses e impuestos Gastos financieros Utilidad antes de impuestos Impuesto a la renta (30%) Utilidad Neta Reserva Legal Dividendos Resultado del Período Elaboración propia 140.376.394 78.912 608.269 1.921 494.115 81 .002.548 313.984 58.606 995.835 1.603.474 31.179 90.994 570.990 1.997 638.095 202.312.589 555.679 536.098 145.581 146.737 527.

151.9 797.1 0.0 102.0 -106.049.9 Año 0 2013 2014 2015 2016 2017 Elaboración propia 82 .116.9 183.874.9 80.652.513.522.2 40.510.23 -50259 50259 0 2017 96112 46.934.069.0 31.6 1.811.831.540.1 -80.7 -101.0 74.417.242.000.177.772.1 142.0 0.596.0 142.080.5 7.5 142.202.836.5 639.6 $558.235.0 0.3 1.272.0 1.4 -180.583.990.674.2 915.6 -584.0 0.619.103.1 18.9 1.0 0.494.0 298.4 8.0 644.336.0 145.7 63.2 1.5 43.034.9 0.2 136.9 0.0 1.034.7 142.025.05 -31810 31810 0 2014 79220 42.421.4 988.7 99.3 594.0 198.8 519.2 6.4 76.4 0.3 3.016.237.8 737.036.5 289.4 180.073.396.355.9 0.5 331.152.040.178.397.06 -37104 37104 0 2015 86837 43.2 889.7 553.791.9 0.9 -78.482.743.652.0 5.8 409.6 984.449.811.8 -244.2 10.738.0 9.216.8 984.Tabla 65 Resumen módulo IGV Año Compras ($) Ventas ($) IGV por pagar Devolucion IGV IGV por pagar 2013 72646 40.936.8 797.321.522.0 36.8% 339.559.6 8.9 804.510.210.328.0 655.347.652.663.6 68.3 1.8 21.449.770.904.6 1.178.142.9 5.3 142.530.2 657.510.734.222.065.8 58.462.0 0.39 -49152 49152 0 Elaboración Propia Tabla 66 Flujo de Caja Económico y Financiero proyectado FLUJO DE CAJA PROYECTADO EN DÓLARES Rubro Ingresos Ingresos por ventas Total ingresos Egresos Inversión en Activo Fijo Inversión en Activo Intangible Inversión en Capital de Trabajo Liquidación de Activos Costo de Ventas Gastos Administrativos y de Ventas Gastos de Ventas IGV por pagar Impuesto a la renta Total Egresos FLUJO DE CAJA ECONOMICO VANE TIRE Préstamos Amortización Intereses Escudo Fiscal Total Flujo Financiamiento FLUJO DE CAJA FINANCIERO -339.711.6 53.8 584.1 462.397.809.663.510.738.22 -43278 43278 0 2016 95411 45.959.809.5 -103.358.200.908.382.

382.7 1.493.2 1.903.7 303.000.442.322.903.736.5 21.7 526.1 21.7 321.0 0.3 48.259.0 0.619.242.231.517.830.0 1.584.534.5 78.2 40.4 526.4 0.554.9 2013 0.8 2015 2016 2017 2.715.5 28.550.5 52.836.287.1 1.1 21.3 202.4 198.0 281.946.8 1.312.5 2014 102.9 317.1 396.1 1.486.2 145.0 154.575.1 244.0 340.811.0 145.820.072.4 Capital Social Reserva Legal Acumulada Utilidades Retenidas Dividendos Total patrimonio neto Total pasivo y patrimonio Elaboración propia 317.0 472.604.903.331.748.7 151.6 2015 145.3 226.1 21.748.889.484.1 317.619.418.6 277.028.396.645.396.9 212.892.2 789.5 52.068.531.7 227.576.4 23.2 0.489.378.104. maquinarias y equipo Activo Intangible Depreciación Acumulada Total activo no corriente Total Activo Pasivo y Patrimonio Tributos por pagar Total pasivo corriente Préstamo largo plazo Total pasivo  Año 0 109.8 809.3 317.0 198.1 281.7 75.1 21.337.584.4 0.2 298.6 2.6 2017 298.927.989.576.531.0 1.310.621.1 2014 679.3 528.588.9 2016 198.734.581.104.2 1.8 526.5 136.5 2.812.1 21.5 317.3 Año 0 0.345.207.0 109.811.Tabla 67 Balance General proyectado Balance General al 31 de diciem bre del cada año (expres ado en de dólares) Activo Caja y Bancos Cuentas por cobrar Total activo corriente Inmuebles.004.5 0.656.541.554.734.107.903.382.0 526.3 1.0 1.4 626.396.734.1 320.8 337.6 708.242.554.2 109.0 1.903.0 0.8 809.428.8 339.619.903.068.715.5 657.619.861.541.8 1.850.6 1.0 298.227.662.6 1.9 2.828.1 526.820.306.012.395.554.567.8 657.903.1 21.7 0.619.7 315.2 526.0 0.5 235.359.554.619.0 339.2 317.946.923.0 317.428.7 34.689.554.4 2.173.604.407.9 102.970.585.246.8 2013 313.2 131.722.585.150.946.231.0 548.5 83 .5 96.

9%  Ratio Beneficio / Costo En la tabla 70 se muestra la relación B/C.8% 53.51 Elaboración propia  Período de Recuperación Analizando el flujo de caja y los acumulados en cada año.219. utilizando la tasa de descuento el WACC. calculados con los flujos de caja económico y financiero.725.3  Tasa Interna de Retorno(TIR) En la tabla 69 se aprecia el Tasa Interna de Retorno Económica (TIRE) y la Tasa de Retorno Financiera (TIRF). 84 .643. Ambos son mayores a 0.123.2 1. se observa en la tabla 71 que en el tercer año se recupera el valor de la inversión en el año 0. Al ser mayores al WACC y COK respectivamente. respectivamente.874. por lo que acepta el proyecto. Tabla 70 Relación Beneficio Costo para el proyecto VAN Ingresos VAN Egresos B/C $4.1 $2.10 Indicadores de rentabilidad Los indicadores a evaluar son los siguientes:  Valor Actual Neto (VAN) En la tabla 68 se aprecia el Valor Actual Neto Económico (VANE) y el Valor Actual Neto Financiero (VANF).739. se acepta el proyecto. por ser mayor que el COK. Tabla 68 Valor Actual Neto del proyecto VANE VANF Elaboración propia $558. calculados con los flujos de caja económico y financiero.5. y al ser el valor resultante mayor que 1. se acepta el proyecto.0 $543. Tabla 69 Tasa Interna de Retorno para el proyecto TIRE TIRF Elaboración propia 36. respectivamente.

2% 49.0 657. y por ello con un precio más bajo.813 $28.2 5.711.6% TIRF 66.054.1% ‐ TIRF 85.888 $2.031. una reducción del mismo afectaría las utilidades. Se muestra en la tabla 73: Tabla 73 Análisis de sensibilidad .517 $390.11 Análisis de sensibilidad Por medio del análisis de sensibilidad se podrá ver el comportamiento del proyecto frente a cambios en el entorno que puedan afectar la rentabilidad del mismo.601.078 $94.Precio PRECIO Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 5% Disminuye 5% Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 15% Disminuye 15% VANE $713.3% 29.322 $249.6 117.4% 91. se deben incluir las variaciones que esta pueda tener.349 TIRE 43. que es una variable fundamental.3% 30.1%  Variable Demanda Al estar trabajando con proyecciones de demanda.242.1% 22.702 VANF $696.276 ‐$300.645.150 $868.222.358.530.5 300.426 $1.210 $1.068.0% 23.7 331.8 40.049.9% 93.076.141 $1.101 $85.Rubro Flujo de caja Acum ulado Elaboración propia Tabla 71 Período de recuperación para el proyecto Año 0 (Inversión) 2013 2014 2015 2016 2017 ‐244. los parámetros a analizar son:  Variable Precio En la tabla 72.2% 16. se muestran las variaciones del precio.046 $94.309 $238.8 40.Demanda DEMANDA Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 20% Disminuye 20% Aumenta 30% Disminuye 30% VANE $1. Para este caso.237 ‐$286.5% 19.933 $849.3% ‐ 85 .9% 115.1% 42.290 $85. Tabla 72 Análisis de sensibilidad . Si bien se está entrando en un nuevo mercado.5% 56.8% 23.377 $1.733 $2.0% 78.6 76.7% 16.069.6% 30.616.899 $32.7% 80.789 VANF $1.598 $404.9 183.580 TIRE 58.002.530.1% 94.023.

747 $1.9% 68.5% 59.5% 97.094 $914.352 $1.Tipo de cambio TIPO DE CAMBIO Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 5% Disminuye 5% Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 15% Disminuye 15% VANE $1.2% En todos los casos.970 $1.597 $2.643 $1.081 $512.8% 51.702.223 $649. excepto en la variación de -30% en la demanda.367 VANF $2.988. y el VANE Y VANF mayor a 0. es un factor importante a tener en cuenta.021.4% 35.612 $666.3% 86.747.4% 66. Tabla 74 Análisis de sensibilidad .9% 95.1% 39. el TIR y TIRF son mayores al WACC y al COK respectivamente. que es un factor crucial.4% 90.565 TIRE 68. 86 .411.3% TIRF 67. En la tabla 74 se muestra el análisis de sensibilidad. Variable Tipo de cambio Al recibir ingresos en dólares y tener egresos y otros ingresos en soles.882. pero se está considerando un caso extremo en que el proyecto no sería viable.371.929 $498.

1 Conclusiones La preferencia de los consumidores norteamericanos por una alimentación más saludable. lo que representa un 20% de utilización en el primer año. aproximadamente. hacen considerar este proyecto como una excelente oportunidad de negocio. Según lo estudiado en el análisis de sensibilidad. se cuenta con un tamaño de planta de 8 TM/día aproximadamente.043. a excepción de un solo escenario pesimista.405 dólares de la inversión y será financiado por COFIDE. sigue siendo un proyecto rentable. La demanda potencial o proyectada fue calculada en base a históricos y a expectativas u objetivos de participación de mercado. una oportunidad de negocio a explotar. El proyecto es rentable tanto para el inversionista como para el acreedor. en cuanto a país exportador. la inversión en publicidad y ventas es elevada. y esto fue estudiado en el análisis de sensibilidad. El punto principal a tomar en cuenta para tener una mayor acogida es la calidad del producto. pues los valores de la TIRE y TIRF son mayores al COK y WACC. es decir. Para esto. por este último parámetro. lo cual será una ventaja competitiva frente a los demás exportadores. Para este proyecto. las variables macroeconómicas y crecimiento de las importaciones de palta Hass. se pretende obtener un mayor porcentaje del mercado. mientras que la inversión en activos será financiado por el Banco de Crédito del Perú.913 dólares. en un 50%. en un 40%. al ser también una novedad.6 Conclusiones y Recomendaciones 6. los valores podrían variar un poco. y la estrategia a emplear es la de precios más bajos que la competencia. la actividad exportadora se realizará por medio de la puesta en marcha de la planta procesadora y con ayuda de una agencia comercializadora que permita colocar el mercado de una forma más adecuada. El capital de trabajo representa 177. Por ello. y de alguna forma. 87 . dado que se gestionará la colocación de anuncios en diversos medios. La inversión requerida para el proyecto es de 1.

hasta la puesta en barco. es importante tener muy buenas relaciones con los agricultores.2 Recomendaciones Se debe aprovechar el Tratado de Libre Comercio. pero por ahora Perú solo tiene una participación de 0. que incluye a la palta como uno de los productos a entrar libre de impuestos al mercado norteamericano. de acuerdo a las cantidades adquiridas. de acuerdo al movimiento de la demanda. lo que permitiría reducir gastos de comercialización. Con la finalidad de reducir costos en materia prima. es decir. En un tiempo futuro puede verse la posibilidad de crear una empresa importadora en Estados Unidos. para que. es decir. podrían establecerse alianzas con los proveedores.En un futuro podría también podría exportarse palta procesada. Si la demanda empezará a aumentar. aprovechando la capacidad de planta. logrando cubrir y sobrepasar la capacidad de planta en menor tiempo de lo previsto. agricultores.31% en el rubro. capacitándolos continuamente. ver la factibilidad de adquirir otra línea de procesamiento. 88 . la cual actualmente está prevista para el octavo año aproximadamente. 6. El presente proyecto solo incluye el costo FOB. se debe constatar que el cultivo y la cosecha sean hechos bajo los requisitos exigidos por SENASA y Estados Unidos. Por ello. En todo momento. puedan ofrecer descuentos o diversos incentivos.

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