PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATÓLICA DEL PERÚ

FACULTAD DE CIENCIAS E INGENIERÍA

Estudio de Pre-factibilidad para la exportación de palta Hass a Estados Unidos

Tesis para optar el Título de Ingeniera Industrial, que presenta el bachiller:

Liz Fiorella Vidal Gómez

ASESOR: César Corrales

Lima, Diciembre de 2010

Resumen
El presente proyecto describe las razones de la elección del producto, palta variedad Hass, y país destino, Estados Unidos, y presenta un análisis de los diversos factores del ambiente externo e interno así como la formulación de la estrategia más adecuada, que se basa en calidad del producto exportado. Del mismo modo, se analiza el mercado meta y perfil del consumidor estadounidense, estableciendo la demanda insatisfecha que se ha de cubrir, llegando a ser en el primer año, 1250 toneladas de palta. Se presenta además el estudio técnico del proyecto, ubicando a la planta empaquetadora en Lima, Huaral. Asimismo, se desarrolla la evaluación y definición de los requisitos técnicos como operacionales para la constitución de la empresa, y se establece la capacidad productiva, de 3 toneladas por hora. También se presentan los requisitos legales para el funcionamiento de la organización y el tipo de sociedad que se emplea, funciones de cada integrante. La evaluación económica y financiera de los flujos de caja del proyecto muestran su factibilidad en diversos escenarios, con un Valor Actual Económico de $558,874, un Valor Actual Neto Financiero de $543,725, y un valor de recuperación de 3 años. La inversión para la puesta en marcha del proyecto es de $657 715.26, del cual un 52% será financiado por préstamos bancarios y por COFIDE, y un 48% será financiado con aporte de capital, de accionistas. El presente estudio pretende ser además una guía para agricultores e inversionistas, quienes son finalmente los que por medio de un trabajo asociativo lograrían posicionar el producto en el mercado objetivo, y sacar provecho de lo que el producto puede ofrecer al país y a la empresa privada. así como las necesidades de personal y

Dedicatoria

Dedicatoria A Dios quien guía mi vida. A mis padres, por darme su apoyo y su cariño.

i

...................................................2  1...........................3  1.........................5  2.....1  1..................1  2........................................................................................................... 37  Localización ......................... 27  Demanda histórica.......................................................5...........................................................................................4.................................. 30  Análisis de la competencia .........................................................................................................................................................4......................................................................................................2.................................3  1.....................................................................4  1..... 34  Canales de distribución ............... 8  Ambiente Competitivo ..............................................................................................................................ÍNDICE GENERAL Índice de Tablas .............................................1  2......................................................................................................1  2......2...............................................3  2....................... 13  Habilidades. 33  Estrategias de Comercialización..........................................................................................................................................3  3  3...................................................................5........................................ 3  Ambiente Industrial............ 18  Objetivos..............................4  2...................................................2  2................................. 3  Ambiente General.................................................. 23  El Consumidor..............................................1....vii  Introducción..................................2  2..........5  2  2...................................................... 14  Cadena de Valor.................................... 34  Promoción y publicidad .. 27  Proyección de la demanda ................................. 40  ...3  2..........................................3.........................................3............................... 15  Planeamiento estratégico................. 18  Análisis Matricial............................................................. 11  Ambiente Interno................................................................................. 18  Visión. 13  Nivel de Recursos .. 35  Precios................4  1........... 18  Misión ......2..........................................................3..............4..............................2..............................................1  1...............................1  2...3.............. iv  Índice de Gráficos .2  1.........................................................................................................................................1  1.............................2  2.......3............. 22  El Producto .........2  1............. 28  Análisis de la oferta.............. 32  Demanda del proyecto ..... 24  Análisis de la demanda ............................ 30  Proyección de la oferta..................................... 40  i Estudio de Mercado ............................... 14  Competencias Centrales .......................3................................... 1  1  1................................................ 23  Estudio Técnico.............................................3......................................................................3  1..........................................................................5...........................................................................................3  1........ 19  Formulación Estratégica..........................1  Análisis Estratégico....................1. 3  Ambiente Externo .........2  2.............2  1....1.....1  1..............................

......... 56  Servicios ......3  3........................................................................................................................................ 73  Financiamiento del capital de trabajo . 47  Características Físicas.................................. 67  Capital de trabajo ................................3..............3...................................................................................... 63  Tipo de Sociedad ... 42  Tamaño de planta ......................................3.. Maquinaria y equipos ..........1  3.......................................... 59  Requerimientos de personal ......................................... 40  Micro localización ............................................................. 76  Presupuestos de ingresos ..........................................2  5................................................................................... 55  Materiales y Equipos ...8  5  5...2  4.......................................................................................1  Macro localización ...................3  4.6  3.......... 66  Inversión en activos intangibles................................. 56  Made obra .................................................7  4  4..............................................................5....................... 54  Requerimientos del proceso .......................4  3................ 55  Materia prima..................................................................................................................... 66  Inversiones.... 59  Organigrama ............................ 73  Financiamiento de la inversión en activos fijos .......................................................................................4  5..................4....4  3........................................ 65  Estudio de Inversiones....... 47  Descripción del proceso productivo................4........................................1  5..........1................................. 57  Cronograma del proyecto...............................................................1  5................................. 57  Evaluación del Impacto Ambiental y Social ..............7  4.....1  3...................................................................3  3....5  4..................................1  5. 44  Proceso productivo ................3  3........................................1  3.............. 61  Normas Legales .............................. Económico y Financiero.......................................5.................... 76  ii .............................3......................................................3.......1  3.................................. 75  Presupuestos ........................1........................... 54  Distribución de planta .......................2  3...............................................................................2  5.....3  5......................... 59  Descripción de la organización ..1...................1.............................. 73  Estructura de capital.............................5  3................................ 58  Estudio Legal y Organizacional.4..........2  3..........................2  3............................................... 50  Área requerida........................................................................... 69  Cronograma de inversiones ........4  4............... 59  Funciones Principales ...........................................4... 64  Tributos .........................................................................................................................................................................................5..........................6  4........................................................1.......................................2  5.......... 64  Trámites de constitución de la empresa ......................3  5...............................................2  3...............................5................. 66  Inversión en activos fijos ........................... 72  Financiamiento....................1  4............3  5............................... 50  Infraestructura.....

................................................... 80  Flujo de Caja .................................................................................... 79  Estado de Ganancias y Pérdidas......5.......................... 80  Indicadores de rentabilidad ........................................... 87  Recomendaciones ..8  5..................................................................... 89  iii ......................10  5.............................2  Presupuestos de egresos ...................................................................................11  6  6............................................................... 85  Conclusiones ................................................................................................9  5.............................................. 84  Análisis de sensibilidad ................................................ 87  Referencias Bibliográficas ............................................................... 80  Balance General .......................... 88  Conclusiones y Recomendaciones .....................7  5....................1  6....................6  5.....................................5  5.... 79  Punto de equilibrio ......................................

..........................29  Tabla 12 Productores y Exportadores de Palta.........Toneladas........................................................................................................21  Tabla 6 Matriz EFI ..............Proceso ....................38  Tabla 18 Tabla de decisión de macro localización....................................................................33  Tabla 14 Demanda Insatisfecha....................................................................45  Tabla 22 Programa de producción Anual ......................21  Tabla 7 Matriz IE ................................................................................................................................................Índice de Tablas Tabla 1 Producto Bruto Inter2009 ......................................................34  Tabla 16 Medio por el cual escuchar o ver publicidad para la palta en EEUU.............................................45  Tabla 23 Programa de producción mensual de palta...........................................68  Tabla 35 Depreciación Total de Activos Intangibles ...................................................................................28  Tabla 11 Proyecciones de Demanda de Paltas ..............................................................................................20  Tabla 5 Matriz EFE............12  Tabla 4 Matriz FODA...22  Tabla 8 Estándares de importación de la palta en EEUU .............................................................................................................68  Tabla 34 Depreciación Total de Activos Fijos .....................24  Tabla 9 Demanda Actual en Grupos de Familia..................................................44  Tabla 21 Producción de naranjas ....5  Tabla 2 Composición química y valor nutricional en un contenido de................................37  Tabla 17 Precios FOB Paltas 2008-2009 .................................................................................................................33  Tabla 15 Demanda del proyecto en toneladas.......58  Tabla 29 Relación de contrato de personal .42  Tabla 19 Matriz de enfrentamiento............................63  Tabla 31 Relación de contrato de personal – Otros .......................................63  Tabla 30 Relación de contrato de personal – Administrativos ........................................................................................46  Tabla 25 Cálculo de áreas .....................69  iv ......................................43  Tabla 20 Tabla de decisión de micro localización ........45  Tabla 24 Programa de producción mensual de naranjas .....Toneladas .............................31  Tabla 13 Oferta Proyectada .................................67  Tabla 33 Inversión en Mobiliario y Accesorios ..........................................................................................................................................56  Tabla 28 Cronograma de Implementación ..............................55  Tabla 27 Tiempo requerido para el procesamiento..............6  Tabla 3 Estacionalidad de la producción de palta Hass...................................................................................................................................Toneladas.......63  Tabla 32 Inversión en Maquinaria ..........................................................Lima....................................27  Tabla 10 Ventas de Supermercados por Región .................54  Tabla 26 Tabla Relacional de Actividades .........................................................................................................................................................................................................

.......72  Tabla 47 Cronograma de Inversiones .....84  Tabla 69 Tasa Interna de Retorpara el proyecto....................................................82  Tabla 67 Balance General proyectado .........................................................................................................83  Tabla 68 Valor Actual Neto del proyecto ..............................Activo Fijo .................72  Tabla 48 Estructura de la inversión .................................................................76  Tabla 56 Inversión y Capital de trabajo ............................................................................................................naranja.................72  Tabla 46 Costo Operativo durante el primer año ......................................................................73  Tabla 49 Cálculo de Tasa de Libre Riesgo ........Capital de trabajo ...................74  Tabla 50 Cálculo de Beta Apalancado ...................................71  Tabla 42 Costo Anual de limpieza y mantenimiento ...............................................................................75  Tabla 54 Condiciones de préstamo ..............................71  Tabla 44 Costo de Made Obra Directa...............Pre Operativo..................71  Tabla 43 Costo Anual en Comercialización.....................................................................................70  Tabla 39 Costo Anual de Agua ...........................................................................81  Tabla 65 Resumen módulo IGV .................................................................................................75  Tabla 53 Opciones de financiamiento activos ................................................................................................78  Tabla 61 Presupuesto anual de cobranzas en dólares .............................palta........71  Tabla 41 Costo Anual de teléfono e internet ................................................................77  Tabla 59 Presupuesto anual de ventas de palta para mercado nacional (Dólares)................................................................................................................................................69  Tabla 37 Costos anuales de materia prima .....................................................................................................79  Tabla 63 Punto de equilibrio.............................85  v .................................................................84  Tabla 71 Período de recuperación para el proyecto ........................................................................71  Tabla 40 Costo Anual de electricidad..........75  Tabla 55 Opciones de financiamiento capital de trabajo............................................................69  Tabla 38 Costos anuales de insumos y materiales ........................84  Tabla 70 Relación Beneficio Costo para el proyecto...................82  Tabla 66 Flujo de Caja Económico y Financiero proyectado .................................................76  Tabla 57 Precio de palta a exportar ..........Tabla 36 Costos anuales de materia prima ..78  Tabla 60 Presupuesto anual de ventas de naranja para mercado nacional (Dólares) .......74  Tabla 51 Cálculo de Prima Riesgo Perú ...................................72  Tabla 45 Costo de Made Obra Indirecta .....................................................................................................74  Tabla 52 Condiciones de préstamo ...76  Tabla 58 Presupuesto anual de ventas de palta de exportación (Dólares)..........................................................................78  Tabla 62 Presupuesto de Egresos ............................................................................................................................80  Tabla 64 Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado ...........................................

...........86  vi ..........................................Tipo de cambio........Precio .........Tabla 72 Análisis de sensibilidad ...........85  Tabla 74 Análisis de sensibilidad ..................................................85  Tabla 73 Análisis de sensibilidad ..............Demanda.............................

....................Índice de Gráficos Gráfico 1 Intercambio Comercial del Perú con el Resto del Mundo......................................................30  Gráfico 22 Exportaciones Peruanas Mensuales de Palta ........36  Gráfico 26 Precio promedio por unidad en Estados Unidos...............................................................................................................................................................................................................6  Gráfico 5 Factores que influyen en la compra de palta en Estados Unidos............................................23  Gráfico 14 Distribución de la población de EEUU y producción de Paltas..................................................25  Gráfico 16 Atención al lugar de origen cuando se compra palta....................37  Gráfico 27 Evolución de Precios de Palta ...............................................35  Gráfico 25 Preferencia de Compra de palta Hass según Origen .......................12  Gráfico 11 Superficie Sembrada Mensual de Palto (Ha) 2008.............................24  Gráfico 15 Porcentaje de Compras por Familia y Región de Palta Fresca ...................10  Gráfico 9 Principales Importadores de Palta 2007 ..........5  Gráfico 4 Movimiento PBI .............26  Gráfico 18 Percepción del consumidor Norteamericade la palta Hass ..50  Gráfico 30 Organigrama de la empresa ............................2008.............26  Gráfico 17 Frecuencia de consumo de paltas en el hogar norteamericano ....26  Gráfico 19 Importaciones de palta Hass de EEUU 1999 .....13  Gráfico 12 Cadena de Valor ........8  Gráfico 7 Producción Mundial de Palta 2007 .................................................................................................27  Gráfico 20 Consumo................................................39  Gráfico 28 Precios en los mercados de Estados Unidos .......39  Gráfico 29 DOP para el Acondicionamiento de la palta ...........................................9  Gráfico 8 Principales Destinos de la Palta Peruana en el año 2009 .............3  Gráfico 2 Variación del Producto Bruto Interno .32  Gráfico 23 Demanda Insatisfecha ...............................10  Gráfico 10 Principales Exportadores de Palta 2007...............................................................................59  vii ....................................7  Gráfico 6 Índice de Grado de Adopción de Tecnologías Nuevas..................................................... Producción e Importaciones de Palta en  Estados Unidos 30  Gráfico 21 Unidades vendidas vs Precio Promedio ($/unidad) ..........2008 ....................................4  Gráfico 3 Variación de la Inflación.............33  Gráfico 24 Cadena de Abastecimiento.............................................................................................16  Gráfico 13 Diversas preparaciones de palta ............2009 .......................................................Estados Unidos ....

1 . así como determinar las funciones y la estructura organizacional correspondiente. La palta. se analizan los aspectos que afecten la actividad de exportación en base a las diversas normativas existentes y se establece el tipo de sociedad a constituir. siendo Estados Unidos el principal importador desde hace varios años. se describe el proceso que sigue el acondicionamiento de la palta y se definen los requerimientos necesarios para el funcionamiento de la planta. En Capítulo 2 se establecen las especificaciones y características del producto y el consumidor. En el Capítulo 3. lo cual permitirá al Perú y a cada uno de los productores tener una gran oportunidad para mostrar nuestro producto en un mercado tan selecto como el que representa Estados Unidos por lo que el presente proyecto busca evaluar la viabilidad técnica y financiera del acondicionamiento y exportación de palta Hass hacia Estados Unidos. así como el tamaño más conveniente de la planta según la capacidad productiva. lo que hace pensar que el país va por un excelente camino hacia la obtención de mejores oportunidades de desarrollo. en especial la variedad Hass. La tesis está organizada en 6 capítulos que a continuación se describen brevemente. así como el impacto sobre el ambiente y la sociedad que este tendrá. Asimismo. con una demanda que va creciendo a pasos agigantados.Introducción El progresivo incremento de la producción y exportación del Perú es notable. Recientemente se han logrado aprobar todos los requisitos fitosanitarios exigidos. En el Capítulo 4. determinando la demanda y oferta estimada del proyecto. tanto por sus propiedades nutritivas como por la preferencia que tienen los consumidores. En Capítulo 1 se estudia el ambiente interno y externo. tiene una gran demanda mundial. incluyendo todos los factores que puedan influir o incidir en la estructura o funcionamiento de una organización. para así lograr establecer el plan estratégico. se determina la macro y micro localización. demostrando que es una buena forma de promover el comercio internacional para el Perú.

En Capítulo 5. se presentan las conclusiones del proyecto y se hacen algunas recomendaciones. 2 . En el Capítulo 6. determinando la rentabilidad y viabilidad del proyecto. que es reforzado por medio de un análisis de sensibilidad. se realiza un estudio económico y financiero que permite establecer los costos e ingresos futuros.

gob. la firma del tratado de libre comercio TLC.(El Comercio.pe/COMERCIO/Otros/Penx/mincetur-pag1a20. Lima. b) Económico La evolución del intercambio comercial ha sufrido una caída de 29.mincetur. <http://www. y es que “la competitividad de un país está definida como su capacidad para alcanzar el éxito en los mercados globales. 2009).pdf> 3 . desde el apoyo a la inversión agraria así como el crear campañas para el ingreso a nuevos mercados. socio cultural y tecnológico. se establecerá el plan estratégico más adecuado en base al análisis de las 5 fuerzas de Michael Porter y la matriz FODA.1 Ambiente General a) Político Para la agro exportación. entre ellas la de palta.3% comparado con Enero del año 2008 como se puede apreciar en el gráfico 1.1. Gráfico 1 Intercambio Comercial del Perú con el Resto del Mundo Fuente: “Nota de Prensa N° 056-2009”. económico. SUNAT (2009) 1 Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. Bases estratégicas. Consulta: 03 de Octubre de 2009. Además.1 Ambiente Externo 1.1 Análisis Estratégico En el primer capítulo se explicará el análisis estratégico del sector interno y externo referente a un nivel político. como se trataría en este caso. permite que más del 90% de las exportaciones peruanas entren con arancel cero a Estados Unidos. 2003 Plan Estratégico nacional exportador 2003-2013. según indicó el Director General de Promoción Agraria del Ministerio de Agricultura. que entró en vigencia a partir de Febrero 2009. quien juega un rol muy importante es el gobierno. que se traduce en mejores niveles de vida para todos los miembros de dicha comunidad” (Incitar. 1. 2003)1 Asimismo.

entre ellas. que representa el 33% en exportaciones de Enero del año 2009. (Ministerio de Economía y Finanzas. 2009). tanto tradicionales y tradicionales. Sin embargo. al alza de las exportaciones agropecuarias. 2009).1 millones de dólares.5% si comparamos el periodo Enero-Abril de ambos años. Las exportaciones agrarias tradicionales. y de 37. y en donde se encuentra la palta.6%. (Siicex2. 2009) Según (Siicex. ha tenido la variación menos significativa después de la minería metálica con respecto al año 2008 (SUNAT. a pesar de haberse visto afectado también por la crisis económica aunque en menor medida. lo cual permite darse cuenta que es un sector al que se debe explotar pese a la crisis mundial. se está logrando una recuperación de las exportaciones peruanas. Perú. debido.2 millones de dólares. sigue liderando el crecimiento. pues se espera un crecimiento de un 28% aproximadamente para el presente año. entre otros. según proyecciones realizadas se espera que la inflación de los precios baje hasta un 2% hasta el próximo año como se muestra en el gráfico 3. (2009) Elaboración propia Asimismo. 2009) 2 Sistema Integrado de Información de Comercio Exterior 4 . la palta ha sufrido una variación positiva comparando los meses de Abril 2008 a Abril 2009 en un 33. Gráfico 2 Variación del Producto Bruto Interno Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas. dentro las exportaciones tradicionales. el sector agropecuario. 2009). según lo indicado en el gráfico 2. representando 6. que en valor representa 3.Esta variación se explica por la reducción en las exportaciones más que las importaciones. según informara el Gerente General de ProHass (El Comercio.

1 1.8 1.9 0.4 -11.6 -13.3 -6.2 4.5% en el año 2011 (International Monetary Fund.7 -1.3 1.3 DI .1 2.9 1.7 -1. En el gráfico 4 se ve el movimiento del PBI en Estados Unidos durante el año 2009.2 2. (2009) Elaboración propia Se puede observar en la tabla 1 que las variaciones del PBI comparadas con el 2008.Otros Impuestos a los Productos 0.6 -2 0.9 -0.3 1.4 -4. (2009) Elaboración propia En cuanto a Estados Unidos. % respecto del mismo periodo del año anterior) Sector 1T 2T 1S Agropecuario Pesca Minería e hidrocarburos Manufactura Primaria primara Construcción Comercio Electricidad y agua Otros servicios PBI 4.4 1.5 5.2 2 -8.5 -10.1 0.7% y se proyecta llegar a un 1.7 3. son positivas en relación al sector agropecuario. en el primer y segundo trimestre tanto como en el primer semestre.1 0.1 -2.2 -17 3.Gráfico 3 Variación de la Inflación Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas.5 -10. el porcentaje de variación del PBI al año 2009 es de -2.7 Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas.3 -4. Tabla 1 Producto Bruto Inter2009 Producto Bruto Inter2009 (Var.1 0. 2009).7 -5.2 1. 5 .

como alimentación. aproximadamente el 60% de los consumidores norteamericanos se preocupan de por lograr una dieta más sana.8  1    Elemento Calcio  Fósfor Hierro  Retinol Vit B1 (Tiamina) Vit  B2  (Riboflamina)  Vit B5 (Niacina) Acido  Ascorbico  Reduc.  Unidad  mg  mg mg  mcg mcg mcg  mcg mcg  Valor  30  67  0.5 5. 2006 Elaboración propia Por otro lado. de la palta Elemento  Calorías  Agua Proteínas  Grasas  Carbohidratos  Fibra  Ceniza     Unidad cal  g  g  g  g  g  g     Valor 131  79.7  12.Estados Unidos Fuente: Financial Forecast Center. (2009) c) Socio Cultural El valor nutritivo de la palta. muchas veces motivados por la salud y por mejorar el aspecto de la nutrición.03  0.05  0. El perfil del consumidor estadounidense seguiría la trayectoria de las ventas frutas frescas convencionales. un 39% y 30% 6 . la palta es un fruto que tiene diversos usos. en forma de aceite.Gráfico 4 Movimiento PBI . y es que. es un buen elemento para relajarse y combatir el estrés. mostrado en la tabla 2. dado que es un sedante activo. Además. para la elaboración de cosméticos (sobre todo para la piel y cremas de masaje) y la industria farmacéutica. y que está siendo adoptado cada vez por más personas.8  Fuente: Ministerio de Agricultura. factor que los consumidores podrían tomar en cuenta a la hora de la compra. un 42% los busca para perder peso. Tabla 2 Composición química y valor nutricional en un contenido de 100 gr.6  0. De los que desean esta dieta. es bastante alto y favorece a la prevención de cardiopatías y mejora la circulación.82  6. llegando a un 70% si tienen hijos.1  1.6 5.2 1. siendo un complemento en diversos tipos de comida así como ser la materia prima.

dando asesoría a 10 regiones del país así como asociaciones de productores de palta del tipo Hass y Fuerte. Según el índice de grado de adopción de tecnologías nuevas. Según El Perfil del Consumidor de Productos Frescos de Estados Unidos. siendo las frutas y hortalizas los alimentos más comprados. mostrados en el gráfico 5. pasando de 3 ton/ha a 10 ton/ha (Sierra Exportadora. publicado en el Plan estratégico Nacional Exportador 2003-2013. la palta se encuentra entre las verduras orgánicas con mayores perspectivas. programa que incentiva la competitividad a partir de actividades económicas como la exportación de palta. lo cual puede demostrarse por el crecimiento de la demanda. Es el caso de Sierra Exportadora. Gráfico 5 Factores que influyen en la compra de palta en Estados Unidos Fuente: Food and Agriculture Organization.como prevención a problemas de salud y consejo médico respectivamente (FAO. por consumir productos orgánicos. y que son adquiridos en mayor porcentaje en supermercados. 2009). Existía una tendencia que se está incrementando. esto debe ir mejorando para incrementar la 7 . tiendas de productos orgánicos y súper centros. 2008). Perú tiene un grado relativamente bueno de adopción. d) Tecnología Existen actualmente en el Perú campañas y diversos programas que promueven la exportación de palta. sin embargo. según este mismo reporte. siendo notables las mejoras logradas como el rendimiento. se obtuvieron los principales factores que influyen en la compra. (2009) Elaboración propia Asimismo.

2 Ambiente Industrial a) Poder de Negociación de proveedores El Perú es el octavo productor de palta de la variedad Hass como se observa en el gráfico 7. se entiende que se debe usar cierta tecnología más avanzada. de tal forma que se reduzcan los costos unitarios y se eleve la eficiencia de los recursos. Gráfico 6 Índice de Grado de Adopción de Tecnologías Nuevas Fuente: Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. existe un Plan de Compensaciones del Agro que busca generar economías de escala para la exportación por medio de la asociatividad. Este Plan se dio inicio en Enero del presente año. 2008).competitividad con el resto del mundo. por lo que de acuerdo al precio y rendimiento de la tierra puede escogerse la zona de cosecha. (FAO. En este programa se podrá recibir apoyo para la adopción de nuevas tecnologías. En adición. 1. será para ciertas zonas y para cosechas que sigan determinados procesos. cuando el Registro Federal de Estados Unidos autorice la norma final. 8 . se financiará la formalización y asociatividad así como la modernización de la administración. (2009) Según lo dicho por medio de una entrevista a un miembro de la Asociación de Exportadores de palta Hass. evitando también el daño a la fruta. y representa una zona rica en sembrío de palta. Asimismo. por ello. de las que el grado de adopción se muestra en el gráfico 6.1.

y de acuerdo al precio.2008 FAO (2009) Elaboración propia Según la producción mensual de palta según región. Los proveedores de asesoría técnica serían grupos de ingenieros agrónomos tanto locales como extranjeros. que mediante constante evaluación permitan detectar problemas y realizar mejoras al producto ofrecido. hasta 1. b) Poder de Negociación de compradores Actualmente. entre 2007 y 2008 indicada en el Anexo 1. se dirigen principalmente a Países Bajos. las exportaciones peruanas de palta Hass.3 millones de toneladas. país en que “la importación de frutas y hortalizas de enero a julio de 2009 ha descendido un 5 por ciento en volumen. los proveedores son muchos. 2009) 9 . hasta los 795 millones de euros. tal como se ve en el gráfico 8. rendimiento de la tierra y calidad del producto se podría escoger la mejor opción. y España. y un 13. en relación al mismo periodo de 2008” (Comercio Internacional.Gráfico 7 Producción Mundial de Palta 2007 . el cual sufrió una considerable subida a comparación de el segundo importador importante para Perú.7 por ciento en valor. Los precios de los insumos como fertilizantes o embalajes presentan un precio relativamente constante por lo que se puede decir que el poder de negociación con los proveedores es bajo.

Gráfico 8 Principales Destinos de la Palta Peruana en el año 2009 Fuente: Exportaciones del Perú. fresas. Véase Anexo 2 para mayor detalle. por ejemplo. blogspot.fao. por lo que la palta podría ser reemplazada (en el caso de los usos relacionados a la 3 Publicado en la FAO. mucho más que otras frutas. manzanas y naranjas. se consume fresca. los productos sustitutos serían frutas y verduras de la estación. Gráfico 9 Principales Importadores de Palta 2007 . guacamole. uvas. (2009) Elaboración propia Al ya estar cada vez más cerca a la apertura del mercado estadounidense para la exportación de palta de la variedad Hass.org/> 10 . mostrado en el gráfico 9.< http://faostat. en una ensalada o como complemento. Estados Unidos se encuentra en el ranking de producción3 o importación de tomates. en la mayoría de los casos.2008 FAO (2009) Elaboración propia c) Productos Sustitutos La palta. duraznos. se puede decir que el poder de negociación con los compradores es alto dado que tanto Estados Unidos como Europa son los principales importadores. Al ser un producto con un alto contenido vitamínico.

Chile y California. lideradas por Camposol. Francia y Escandinavia.alimentación del consumidor) por tales frutas y vegetales. Bacón. como Fuerte. Procesadora Larán. y la preferencia del 1. Los principales productores son México. como se menciona.4 Una de las diferencias es la época de siembra consumidor es sin duda la variedad Hass. Sin embargo. representando una ventaja competitiva frente al resto de productores. Existen otras variedades de palta. Además. 4 Diferentes Paltas producidas en California 11 . Israel. Republica Dominicana.1. El pico de la exportación de Perú es en junio y julio. d) Rivalidad Competitiva La rivalidad competitiva para llegar al mercado de EEUU se da principalmente entre México. cuenta con condiciones climáticas para la producción de palta en sus diferentes variedades todo el año. Existen más de 20 empresas exportadoras de palta en el Perú.3 Ambiente Competitivo Los principales países exportadores de palta son México y Chile de acuerdo a lo señalado en el gráfico 10. Pinkerton. Perú y Sudáfrica. Reed. pero podría llegar a Estados Unidos si es que se regulara el tema de la reforma agraria que impide nuevas inversiones. e) Amenaza de los nuevos competidores Sudáfrica exporta a mercados como Inglaterra. Brasil. Estados Unidos. Agrícola Copacabana de Chincha. Colombia. Gwen. Israel tiene un rendimiento más elevado que Perú y México. serían productos sustitutos indirectos. y actualmente exporta principalmente al mercado Europeo. Consorcio de Productores de Fruta. Agroindustrias Verde Sol. Zutano. Indonesia. Chile. Véase Anexo 3 para mayor detalle.

M ar Abr.                                                                                            Nov. En cuanto a Chile. los agricultores de esa zona estarían muy preocupados por la entrada de Perú al mercado. el principal exportador es California. siendo Michoacán actualmente el que presenta la cifra más alta en cuanto a superficie cosechada y volumen de producción. lo cual implica un incremento de las exportaciones para los agricultores mexicanos. Sep.                   Fuente: PROMPERU. ya que si bien estuvieron más tranquilos durante décadas. 2009). que se estima en 850.Gráfico 10 Principales Exportadores de Palta 2007 FAO (2009) Elaboración propia México además tiene la entrada a 50 estados de Estados Unidos. El 82% de la exportación de palta Hass de Chile tiene como destino a Estados Unidos y un 24% a Europa. según indica el Presidente del Comité de Palta Chilena (ProHass. 2009). Mayo Jun. y según publicaciones.                    Dic. Jul. (North County Times.5% de la producción nacional. Según la tabla 3 que es el cuadro de estacionalidad y exportadores se puede observar la disponibilidad y competencia más inmediata. Tabla 3 Estacionalidad de la producción de palta Hass Mé xico  Chile  P erú  Sudáfrica  Calif ornia  Florida  E ne                   Fe b. Dentro de la competencia directa en Estados Unidos. A go. SIICEX (2009) Elaboración propia 12 . (Avocado Source. este país sufrió una baja de 34% y 36% de demanda de palta de Estados Unidos y Europa respectivamente. representando el 87. 2009).7 miles de toneladas en promedio desde el año 1997 hasta el 2008. el ingreso de México y América del Sur han eliminado tales barreras de entrada.  Oct.

la palta procesada si es exportada a Estados Unidos desde el 2008. El Perú es un país rico en zonas de producción de palta y rendimiento de las tierras. si bien el 85% de la palta exportada es fresca y el 15% industrializada (Promperu. La Libertad y Lima han sido sin duda los departamentos con mayor superficie sembrada llegando a 774 y 443 hectáreas sembradas respectivamente como se observa en el gráfico 11. pero es importante mencionar que la palta fresca peruana sería la forma de introducir con mayor fuerza la palta industrializada.11% del valor FOB exportado en el 2008. sobretodo en forma de pulpa de palta. esta cifra se ha incrementado en 10 puntos porcentuales desde el 2008 y se espera que tenga mayor desarrollo pues vienen tomando más importancia.Actualmente. sin embargo.2. objetivo del presente estudio. se debe incrementar estas capacidades para poder ser capaz de ser el principal abastecedor de Estados Unidos. (Minag. pues ha tenido mayor crecimiento con el 10.2 Ambiente Interno 1. La exportación de la palta procesada es un punto que se desarrollará en el presente trabajo. 1. 2008). (Promperu. En el Anexo 4 se dan mayores detalles sobre esta forma de palta exportada. En el 2007 y 2008.1 Nivel de Recursos La cantidad y calidad de recursos naturales que se tienen en el país es inmensa. 2008) Gráfico 11 Superficie Sembrada Mensual de Palto (Ha) 2008 Fuente: Ministerio de Agricultura FAO (2009) Elaboración propia 13 . 2008).

esta sería una de las competencias que la organización fomente. para lograr mejores frutos. Si se trabaja con productividad se logrará la competitividad. Esto se lograría con una buena promoción del producto a ofrecer. La empresa exportadora de palta tendrá también como competencia principal la excelente calidad que brindará al mercado. es decir. teniendo una respuesta rápida a los cambios en el mercado. la eficiencia logística será también una de las competencias principales a tener muy 14 . garantizando el buen estado de su producto cuando llegue a sus clientes. evitando así alguna pérdida económica que podría dañar la cadena logística y la industria a desarrollar. al ser una empresa nueva. y al ser la palta un producto perecible pondría hincapié en el correcto desarrollo de la cadena de frío. será una habilidad que la organización debe manejar así como el tener capacidades de negociación en busca de alianzas e inversión. debe lograr diferenciarse de la competencia. para que los consumidores exijan palta de origen peruano. contribuirá a la inocuidad del fruto. 1. La palta Hass tiene un horizonte prometedor. comenta el Presidente de (ProHass. sino más bien involucrarlos. siempre y cuando se logren abrir nuevos mercados. Lo que se busca es convencer a los pequeños agricultores o parceleros precarios que tienen en sus manos las tierras aún sin cultivar.3 Competencias Centrales Los últimos años han sido favorables para las agro exportaciones peruanas y es por ello que existe gran demanda para la compra de tierras adecuadas para el cultivo de los diversos frutos.1. innovación y reingeniería de sus procesos. sin que esto signifique marginarlos. Del mismo modo. Asimismo.2. facilitando cada vez la entrada a más mercados.2. 2009). Los compradores buscan a un proveedor que sea capaz de satisfacer sus requisitos y actualmente la certificación de la calidad es un factor muy relacionado a la competitividad. La organización debe buscar un mejoramiento continuo. logrando la integración entre campesinos y empresarios.2 Habilidades Las habilidades con las que debe contar la organización es la de trabajar bajo políticas adecuadas de calidad. y es que el mercado global pide más frutas y hortalizas y se tiene que ver dónde producirlas para poder cumplir con los lotes de abastecimiento solicitados. de forma estratégica. la cual sigue pasos según el proceso de refrigeración llegando de la forma más óptima al consumidor final. Del mismo modo. aplicar benchmarking.

punto que es considerado también como una competencial central. 15 .2.4 Cadena de Valor En el gráfico 12 se muestra la Cadena de Valor para las exportaciones peruanas de palta Hass. 1. A continuación se presenta un análisis a partir de este gráfico.en cuenta en el desarrollo de la empresa para la apertura de nuevos mercados.

Gráfico 12 Cadena de Valor Elaboración propia

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a) Infraestructura En este punto fueron incluidas todas las entidades que son el constante apoyo para el funcionamiento de la organización. Se encuentran empresas reguladoras y promotoras así como el estado, que implica el factor macroeconómico del país principalmente. Este punto también toma en cuenta todo lo referente a carreteras y puertos ya que es muy importante el tema de tiempos, sobre todo al tratarse de un producto perecible. Se debe promover la inversión en estos sectores, para mayor apoyo al exportador. b) Desarrollo tecnológico Este punto incluye lo relacionado al acceso a la información pertinente y mayor eficiencia en la comunicación, así como el correcto uso de tecnologías en el proceso que sigue la palta hasta estar lista al consumidor. Se debe promover la efectividad en la empresa, por ello las tecnologías de información serían de gran utilidad. Al ser una empresa que recién entra al mercado, el benchmarking sería una buena forma para establecer indicadores o sistemas que permitan comparar el actual desarrollo, para ello es importante la continua investigación. Del mismo modo, el uso de internet como herramienta para reducir algunos cuellos de botella como el de realización de trámites u otras gestiones en las diversas entidades es fundamental.5 c) Recursos Humanos El contar con personal comprometido con el trabajo y conocedores del tema tanto a nivel gerencial como operativo permitirá el funcionamiento de la organización. d) Abastecimiento Se debe escoger la mejor ubicación del cultivo de paltos. El Perú es un país que provee diversidad de suelos para su cultivo, tema que debe ser aprovechado, sobretodo porque el abrirse este nuevo mercado, la oferta debe verse incrementada. e) Logística de Entrada El componente principal es la palta, la cual pasará por algunos procesos que serán detallados en capítulos posteriores, para los cuales se requieren de diversa maquinaria e insumos que deberán cumplir los requisitos establecidos por los entes

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Obtenido de <www.ciudadanosaldia.org>

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regulatorios de Estados Unidos. De acuerdo a la estacionalidad de siembra y cosecha se deberá programar la entrada del principal insumo. f) Operaciones Incluye además de los procesos, los tratamientos en caso deban seguirlos según los requisitos fitosanitarios. Se debe estudiar como afectarán a las propiedades de la palta. Deben estar bien definidas de tal forma que el pedido según la demanda pueda ser suplido, desde el recojo de las paltas hasta la puesta en barco. g) Logística de Salida Como se mencionó previamente, es importante el cumplir los tiempos establecidos tanto en el transporte hacia el puerto así como la llegada a Estados Unidos. El producto final debe de encontrarse en óptimas condiciones. h) Comercialización y Ventas Si bien estas actividades influyen directamente en el proceso de exportación, son un apoyo fundamental en la promoción del producto en el mercado meta y afectan a cada una de las empresas exportadoras del mercado nacional.

1.3 Planeamiento estratégico
1.3.1 Visión Llegar a que el Perú sea reconocido como el principal exportador de paltas a Estados Unidos desde Sudamérica. 1.3.2 Misión Satisfacer exigencias del mercado y generar competitividad, brindado un producto de calidad. 1.3.3 Objetivos  Brindar un producto de calidad ,cumpliendo cada una de las normas requeridas  Crear la marca en el consumidor, de tal forma que prefiera adquirir la palta peruana.  Impulsar la industrialización de la palta y su exportación, pues se crean mayores márgenes de ganancia.  Generar mayores oportunidades de desarrollo para el Perú en el sector explotando zonas de cultivo. 18 agrícola,

la mejora continua es indispensable en un ambiente tan competitivo. Asimismo. EFE. En la Matriz EFE se muestran los factores externos. En la matriz FODA podemos observar que muchas de las debilidades y amenazas son combatidas por las oportunidades y fortalezas. En la Matriz EFI se muestran los factores internos y se siguió la misma metodología que en EFE. lo que demuestra que la exportación de la palta daría una buena respuesta a las oportunidades y amenazas del entorno. Asimismo. EFI y EI se muestran en las tablas 4.3. se deben tener buenas condiciones de entrega del producto y cuidado con el medio ambiente. La inversión en promoción y tecnologías es fundamental para un buen trabajo. Oportunidades. Además. calidad y marketing. al que se les asignó un peso y un puntaje de acuerdo a la información con la que se contaba sobre cómo afectaría al factor. El valor obtenido es de 2. para lograr reconocimiento en el mercado norteamericano. pero con un esfuerzo conjunto se puede lograr combatirla. Incrementar el volumen de exportación de acuerdo al grado de aceptación que se tenga de la demanda. sin embargo. debe aprovecharse la contra estación. el resultado fue de 2. La idea es obtener el máximo beneficio sobre las situaciones favorables que se puedan encontrar. Debilidades y Amenazas mostradas en el Anexo 5. 5. 6 y 7 para la formulación de estrategias.5. y al igual que en el caso anterior. La principal sería la referente a la competencia. 19 . por medio de productividad. se debe participar en ferias internacionales y publicitar el producto en revistas especializadas a frutas o alimentos sanos. Lo más resaltante es lograr diferenciar el producto peruano. 1. benchmarking en estudios de productividad realizados en otros países para mejorar la calidad y rendimiento de la palta a través de técnicas de cultivo eco eficiente y un entorno productivo favorable. luego será más fácil actuar cuando la competencia sea más fuerte. Se consideró un puntaje del 1 al 4 según corresponda. Por último.46. que puede desarrollar y las debilidades que presenta. la palta responde bien frente a las fortalezas que tiene. un tanto mayor al promedio de 2.4 Análisis Matricial De acuerdo a la lista de Fortalezas. la matriz FODA.

El rendimiento en el hacia este país. aminorizando el F10. la promoción e inversión tecnológica es de vital importancia.A5: Se esperaría que el documento que permita el D5. publicidad. pero la palta es nueva y debe Perú es bastante bueno. de los productos peruanos en el extranjero.04: Ya se demostró que la palta peruana HASS no potencial mercado. impulsarse F7.A1. así como altos costos de mediante sistemas de riego por goteo o micro aspersión inversión en los mismos F10: Menores costos de mano de obra D6: Enfoque exportador solo a Europa D7: F11: Cercania de terrenos de exportación Competencia elevada de California. mejora en el rubro. fuerte competencia.A4: La mejor forma de aprovechar esto sería de medios introduciéndose con un precio más bajo. con años de experiencia A7: Precios de fertilizantes están aumentando. A6: Se exportaría primero palta fresca. padece esa plaga O9D6: Existen muchos productos que ahora se F9. también O5D3: La palta fresca. A3: El gobierno debe implementar mejoras en este tipo D7. México y Chile. pero Perú tiene introducirán con mayor fuerza productos industrializados buenas perspectivas. teniendo un nuevo enfoque poder suplir la creciente demanda. A5: La competencia es ardua.A1: México y Chile consideran a Perú como un D7. A7: El ahorro en los aranceles puede ser ingreso no pida tratamientos complejos pues ya se usado como inversión en caso subieran los demostró el buen estado de la palta peruana fertilizantes o diversos insumos necesarios F2. podría pensar en industrialización. F5. F7. A m e n a z a s A1: Penetración comercial de Chile y México bastante fuerte A2: Crisis económica que afectó Estados Unidos A3: Inadecuada infraestructura(como puertos) que faciliten la exportación A4: Nuevas tecnologías chilenas para promocionar producto A5: Tratamientos podrían afectar la calidad de la palta a exportar A6: Alta Competencia de empresas agro exportadoras.O5: El ahorro en los recursos puede ser invertido en la problema.08: Se planea incrementar hectáreas de cultivo para exportan a EEUU. El estado va a impulsar la como pulpa de palta. F12: Se está por entregar el reporte final que descarte la presencia de la mosca de la fruta FACTORES EXTERNOS Fortalezas O p o r t u n i d a d e s O1: Chile no exporta durante Mayo y Junio O2: La producción durante verano de California se encuentra baja O3: México no exporta en volúmenes iguales durante período que se exportaría O4: El mercado estaría abierto a inicios del 2010 O5: Inicios de exportación de palta industrializada O6: La crisis está afectando a Chile y México. O3: Por más que sean temporadas de baja competencia. Es indispensable la promoción principalmente la que sufriría con este problema. escasa promoción y F9: Optimización de recursos por medio de irrigación marketing comercial. O7: Heladas del 2007 hicieron que Chile pierda participación O8: Demanda creciente de palta en Estados Unidos O9: Firma del tratado TLC.O9: El gobierno ayuda a los exportadores.O2. Elaboración propia 20 .A2: Perú debe aprovechar épocas de poco competidor con mucho potencial. cero aranceles para la palta Debilidades O4D1: Solo está pendiente el documento formal emitido por APHIS que permita el ingreso al F5. farmacéutica) para entrada a EEUU F3: Preferencia por la variedad hass para la comercialización D2: Restricciones que se deberán aplicar para el internacional ingreso a EEUU F4: Tendencia creciente de la exportación de palta peruana D3: Perecibilidad de la fruta que es incrementado F5: La plaga de la mosca de la fruta no afecta a la palta por el rompimiento de la cadena de frío durante el Hass transporte del producto. más adelante se D4. Debe trabajar De acuerdo al desarrollo de la organización se la empresa privada y el gobierno. propia de este proyecto. palta congelada o aceite de palta. suministro por los competidores y demanda alta. cosmética. F7: Existencia de campañas agro exportadoras que impulsan D4: Actual oferta insuficiente para grandes lotes de este sector F8: Diversas zonas productoras exportación F9: Rendimiento elevado de cultivo de palta D5: Bajo nivel tecnológico. es abriendo nuevos mercados. siguen el comportamiento del petróleo F4. O1.Tabla 4 Matriz FODA FACTORES INTERNOS F1: Alto valor nutricional de la palta hass D1: Aspectos fitosanitarios por terminar de resolver F2: Diversos usos (alimentación.

5 D E B I L I D A D E S Alta competencia nacional e internacional Altos costos de producción Perecibilidad el producto Escasa promoción del producto Enfoque exportador solo a Europa Débil trabajo conjunto con la tecnología Elaboración propia 21 .03 0.15 3 0.05 0.Tabla 5 Matriz EFE Factor O P O R T U N I D A D E S Peso Puntaje Valor Ponderado Acceso a un nuevo mercado y nuevas oportunidades 0.16 0.1 0.2 0.46 A M E N A Z A S Producción insuficiente para la demanda creciente Precio variable Preferencia por palta de California Aún se está en espera de la entrada formal a EEUU Inadecuada infraestructura de puertos Elaboración propia Tabla 6 Matriz EFI Factor Peso Puntaje Valor Ponderado F O R T A L E Z A S Buenas condiciones agro climáticas 0.15 3 0.06 0.15 0.1 0.16 Tendencia creciente de la exportación de palta peruana 0.24 Diversas zonas de exportación en todo el Perú Alta competencia: California.08 2 0.1 3 0.05 1 2 3 2 2 2 2 3 0.3 0.16 Demanda creciente de palta 0.03 1 2 2 3 2 2 2 3 0.08 3 0.2 0.45 Aumento en la producción debido a un mejor rendimiento 0.1 0.3 Contribuiría a la exportación de palta industrializada 0.15 2.16 0.05 0.08 0.15 0.08 0.3 0.09 2. Chile 0.08 2 0.1 0.45 0.08 2 0. México.08 0.16 Campañas agroexportadoras que fomenten la actividad 0.15 3 0.45 Aprovechamiento de estacionalidad de competencia 0.08 0.1 0.16 0.45 Aceptación y conocimiento de la variedad Hass 0.16 0.

para obtener el mínimo de productos rechazados. para que el producto peruano sea muy bien reconocido. y que generarían mayores márgenes de ganancia.3. 22 . pues el objetivo de la organización es la exportación antes que la venta nacional. logrando clientes satisfechos.9 9 A LTA 3  ‐  4 .0 Elaboración propia 1. Asimismo. lo cual tiene una implicación estratégica de penetrar en el mercado y el desarrollo constante del producto. que poco a poco ven incrementada su demanda. 9 9 X A LTA 3  ‐  4 .0 B A JA 1  ‐  1 .5 Formulación Estratégica La estrategia de la organización se basa en la entrada a nuevos mercados.9 9 P U N T U A C I O N E S   E F E M ED IA 2  ‐  2 . pues se pondrá énfasis en la publicidad. creando una imagen de marca nacional. como lo es Estados Unidos. a largo plazo se plantea exportar derivados de la palta como pulpa de palta o aceite. Se llevarán a cabo planes de acción que garanticen que se tenga una estrategia diferenciada en el mercado meta. Además. que tiene un gran potencial de crecimiento. se gestionarán ventajas competitivas basadas en la calidad e inocuidad del producto. Matriz IE. Tabla 7 Matriz IE P  U  N  T  U  A  C  I O  N  E  S    E  F  I B A JA 1  ‐  1 .En la siguiente tabla 7. 9 9 M E D IA 2  ‐  2 . se observa que el resultado se encuentra en la celda central.

buena vida de post cosecha y es más fácil ver el grado de maduración debido al cambio de color de verde a morado oscuro que muestra. es la más cremosa de las paltas. Existen más de 500 variedades. presenta el mejor aprovechamiento de la pulpa. siendo la Hass la más comercial en el mundo. de manera casera. 23 . y presenta características como poseer una excelente calidad nutritiva al tener 12 de las 13 vitaminas existentes. son los que se muestran en la tabla 8. versatilidad y fácil preparación. Si bien el producto será vendido fresco. los estándares que se manejan en Estados Unidos de acuerdo al tamaño del producto palta. y en base a estadísticas e información histórica se podrá estimar la demanda para el proyecto.1 El Producto La palta es fruto de un árbol originario de México y Centroamérica y actualmente ha llegado a ser una de las frutas tropicales más populares en el mundo debido a su alto valor nutritivo.2 Estudio de Mercado En el presente capítulo se analizará el movimiento y características del mercado meta y el producto a ofrecer. 2. como se ve en el gráfico 13. este puede ser convertido en diferentes formas. Gráfico 13 Diversas preparaciones de palta Elaboración propia Por otro lado. sabor agradable.

2009) Ver Anexo 6. De acuerdo a la distribución que se presenta en los gráficos 14 y 15. dónde se produce y producción orgánica. en orden de prioridad.2 El Consumidor El mercado al que se dirige el presente estudio es al estadounidense. apariencia. y valor nutritivo. valor nutritivo.Tabla 8 Estándares de importación de la palta en EEUU Fuente: Banco Nacional de Comercio Exterior de México. Gráfico 14 Distribución de la población de EEUU y producción de Paltas Fuente: Avocadosource. como se mencionó en el capítulo 1. Las características principales a explotar serían el gusto. Bureau. el cual.S. grado de maduración. artículo estacional. conocimiento de cómo se prepara. el gusto. (2007) 24 . (2004) 2. 759. forma de presentación.059 habitantes (U. La población actual de Estados Unidos es de 307. la apariencia. limpieza. precio. tiene entre los factores de compra de productos frescos. el mayor volumen relativo de palta se encuentra en Pacífico y Sur Oeste.

dado que. nuestro objetivo serían las tiendas minoristas o retail y también algunos restaurantes. como se puede observar en el gráfico 17. si bien son las mujeres las que hacen compras en tiendas de comestibles. un 84% respondió que pedían algo relacionado o hecho con palta. Por otro lado. 2008). se debe entrar al mercado con mucha cautela. seguido de un lejano México y Chile respectivamente. la frecuencia con la que se compra la palta es de forma predominante. 25 . Según el Reporte Anual de palta Hass 2007-2008 se tiene que aproximadamente 1 de 3 consumidores en Estados Unidos indica que consume más palta que el año anterior. (2007) Alrededor de 43% de familias de todo Estados Unidos compra paltas y aumenta el poder de compra de $39 a 66$ cuando la palta se encuentra en la canasta familiar (Avocado. (Global Avocado Marketing Intranet. Asimismo. como vemos en el gráfico 16. garantizando muy buena calidad y beneficios que la palta peruana pueda aportar. es considerable. el consumo de palta por parte de latinos es mucho más elevado tal que 8 de 10 consumidores latinos de palta son consideradores como “heavy/super users” o mega consumidores. por lo menos una vez al mes. Además. pero Estados Unidos es un mercado bastante amplio que puede explotarse y así se tenga un pequeño porcentaje en un período de introducción. Sin embargo. tal como se ve en el gráfico 17. si se trata de salir a comer. una vez al mes. 2008). California tiene preferencia. los consumidores de Estados Unidos cada vez ponen mayor atención al lugar de procedencia de la palta que consumen. el consumo de hombres y gente joven ha ido aumentando. siendo los “heavy” quienes comprarían alrededor de 37 a 119 paltas por año y los “super” 120 paltas o más.Gráfico 15 Porcentaje de Compras por Familia y Región de Palta Fresca Fuente: Avocadosource. Asimismo. Es decir.

Gráfico 18 Percepción del consumidor Norteamericano de la palta Hass Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.Gráfico 16 Atención al lugar de origen cuando se compra palta Fuente: California Avocado Comission. en el mercado establecido como meta. (2009) Elaboración propia 0% Mensual (NETO) Una vez por semana o más Muchas veces al mes Dos veces al mes Una vez al mes Una cada  dos meses Una cada  tres meses 2 o 3 veces al año Una vez al año  Nunca 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 84% 48% 9% 15% 12% 4% 1% 3% 2% 5% Gráfico 17 Frecuencia de consumo de paltas en el hogar norteamericano Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. y la percepción que se tiene de la misma es también favorable para la variedad que se va a exportar. (2008) Elaboración propia Las compras de palta Hass. (2008) Elaboración propia 26 . son mucho mayores comparada con la variedad Fuerte y de Piel Verde tal como se ve en el gráfico 18.

y con la entrada de la palta peruana esto podría acrecentarse aún más.3% 29 .2009 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.5 68 .64 5 G rupos de Fa m ilia Fuente: AvocadoSource.92 6 6 .7 97 28 .6% 27 . la herencia.49 6 5 0 .10 5 2 1 . (2009) Elaboración propia De acuerdo a la distribución de consumo de palta. obtenida de los gráficos n0 14 y n0 15.0 % 18 .8 33 3 07 . la crianza del niño.93 9.78 2.4 % 8 .7 69 . 2.50 7 1 8 .9 68 76 .0 81 .5% De m anda Tot al por Región 1 0 .75 9.08 2.3 Análisis de la demanda 2.0% 24 .5 83 .7 65 56 .2009 se muestran en el gráfico n0 19.2% Po bla ción Tota l 49 .6% 76 .31 3. (2008) Elaboración propia 6 Definido por Wikipedia como “la unidad básica residencial en el que la producción económica. y la vivienda se organizan y llevan a cabo" 27 .3.La palta Hass tiene un buen porcentaje de aceptación por parte del público. En los últimos años.8% 9 .62 7.8 48 27 .93 6.1 Demanda histórica Las importaciones de Estados Unidos de palta Hass de 1999 . los exportadores predominantes han sido México y Chile.4 % 20 .85 6.5 82 .0 59 De m and a de pa lta 21 . Los precios han bajado si comparamos el año 2008 con el 2009.2 % 25 .72 3 2 0 .4% 89 .5 22 .6 67 62 . el consumo. Gráfico 19 Importaciones de palta Hass de EEUU 1999 . la demanda de palta fresca en número de familias o household6 es la que se muestra en la tabla 9: Tabla 9 Demanda Actual en Grupos de Familia Núm e ro d e ha bit ant es E ste Ce ntr al Nor este Pa cifico Su r E ste Su r O este O e ste Cen tra l 16 .88 9 12 8.

en el que se señala que el consumo per cápita 7 Global Avocado Marketing Intranet 2007 Top Reporting Markets. El coeficiente de correlación tiene un valor de 0. de acuerdo al artículo virtual Fruit and Vegetable Consumption : Looking ahead to 2020 (ERS USDA. aproximadamente de los 2 millones de tiendas hispanas relacionadas a comidas. 2008) Tabla 10 Ventas de Supermercados por Región Región California Oeste Sur Central Sur Este Sur Este Medio Noreste Gran Lago R. Noreste y Sur Oeste.gov/> 28 . < www.03 25.86 53. Consulta: 15 de Octubre de 2009.3. ventas por mercado en dólares y volumen.2 Proyección de la demanda Usando métodos cuantitativos.3 62. detalladas en el Anexo 7. se trabajará con los datos del consumo per cápita de palta fresca publicado por ERS USDA8.com > 8 Economic Research Service 2007 Consumo per cápita de palta en Estados Unidos.987 lo que muestra un correcto grado de relación entre las variables utilizadas.avohq.La venta de palta Hass en millones de dólares por los supermercados y por región se muestra en la tabla 10.ers. según las divisiones por región.usda. Para poder segmentar el mercado. Se realizó una regresión lineal en función a la variable resultante de la suma de importaciones y producción de Estados Unidos para obtener la proyección del consumo per cápita. < www. Plana Número de supermercados 3597 3309 2987 4388 4417 5574 5104 2264 Ventas Anuales (millones) 54.39 44.81 49. Asimismo. en la región Noreste Massachusetts (Ciudad: Boston).73 85. Estados Unidos. Este último junto con California pertenecen a los estados con mayor poder de compra.42 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. Estados Unidos. 2007) . la demanda más fuerte y mercado meta es California (Ciudad: Los Ángeles y San Francisco). alimentos o abarrotes en Estados Unidos. 600 000 se encuentran en California y 350 000 en Texas (Global Avocado Marketing Intranet. en New York (Ciudad: New York) y en Sur Oeste se considerará a Texas (Ciudad: Dallas y Houston)7. (2008) Elaboración propia 2. se observa que la mayor demanda en orden de prioridad recae sobre Pacifico. En la región Pacífico. Ver Anexo 8 para visualizar la tabla completa. Consulta: 20 de Octubre de 2009.59 39.

7 742.95.57 2.55 1.770.Consulta:20 de Octubre de 2009.92 Demanda (toneladas) 290.562 290. obtenidas multiplicando el consumo per cápita por la población proyectada al mismo año (U.444 301.5 476.90 2.4 Elaboración propia En el gráfico 20.org/docrep/006/y5143e/y5143e1a. Se realizaron las proyecciones de la demanda hasta el año 2017.03 3. Consulta: 8 de Octubre de 2009 <http://www. Estados Unidos.3 812.8 589. Demanda = Población * Consumo per cápita La ecuación usada es la siguiente: y = 0. Para la obtención de los datos se usó un incremento del 11% en Importaciones.52 1.659.342 293.540 328.htm> 29 .8 1. como lo proyectado.442.537.433.42 1.59 3.8 461. ya que la variedad Hass es la más comercializada en un 95% frente a las demás variedades.29 3.5 391.8 420. 2007).2 889.79 3.census.423 325.330 322. (Proinversión.833 Consumo per cápita (kg) 1.072. Census Bureau 2008 Projections of the Population and Components of Change for the United States: 2010 to 2050.1253846 + 0.734 298.8 449.458.3 1.fao. 2007)10 y por medio de una regresión lineal se halló el consumo per cápita hasta el año 2017.860.0014084 X Tabla 11 Proyecciones de Demanda de Paltas Año 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Población (miles de habitantes) 280.311.154.148.se vería incrementado en un 5 a 8 % hasta el 2020.34 1.313. < www.S.492.5 1.243. 2% en Producción y 1% en Exportación (Food and Agriculture Organization of the United Nations.824 307.gov> 10 Food and Agriculture Organization of the United Nations 2006 FAO corporate document repository – Tropical fruits.027 295.139 303. vemos que los datos obtenidos de ambas formas son bastante similares.233 313.3 350.370. Census Bureau. Estados Unidos.812. 2008)9. 9 U. muestra cómo ha ido incrementándose de forma más rápida el consumo de paltas en relación a las importaciones y producción.564.678 331.S.49 1.179.299.232 316.0 439.37 2.03 1.266 319.47 1.21 1. El factor de corrección utilizado para mayor exactitud en los datos es de 0.7 976. según la tabla 11.759 310.

2008) La palta de California tiene disponibilidad todo el año. (2008) Por otro lado se encuentra México.4. En el gráfico 21.Gráfico 20 Consumo. (Fructidor. Gráfico 21 Unidades vendidas vs Precio Promedio ($/unidad) Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.1 Análisis de la competencia La región de California sería la principal competencia por el alto grado de aceptación que tiene en el mercado y por las facilidades que tiene al encontrarse dentro de Estados Unidos. el volumen aumentó en un 24% comparando julio – diciembre 08 y enero – junio 09. con los picos a mitad de año. pero representan 30 . siendo Michoacán el líder mundial en la producción de paltas. la de Florida de Junio a Marzo y la de Hawaii también todo el año. se puede observar las unidades vendidas de palta Hass de California y el precio al que se realizó la transacción. Conforme el precio disminuyó. (2008) 2. Producción e Importaciones de Palta en Estados Unidos Fuente: Foreign Agricultural Service. tal es así que con el 30% de su producción total ocupa el 50% del mercado de Estados Unidos.4 Análisis de la oferta 2.

En el ámbito nacional.33% 5.142.921.70% 14.845.407.269 1. que se deben poner grandes esfuerzos sobre este fruto.801 Fuente: Agrodata.717.003 1. 2009) Tabla 12 Productores y Exportadores de Palta E mpre sa FO B 2009 P articipación FO B 2008 23. (2009) Elaboración propia Perú definitivamente ha incrementado sus exportaciones de palta como se ve en el gráfico 22.035 789.90% 3.608.464 1.888 1.882.69% 2.168.022.857. Perú representa el 18% de las exportaciones mundiales de palta. y con el Tratado de Libre Comercio se tendría una ventaja competitiva.24% 2.724 60.829 1.67% 6. (El Comercio.341 3.380 45.587 1.49% 4.76% 4.971 63.468.30% 5.163.996 1.74% 4.466 11.10% 3.21% 0.671 4.078 2.544.76% 0.312. si bien el líder siempre ha sido Camposol.09% 4.51% 2.098 2.739 2. es por ello.231 2. este año Consorcio de Productores de Frutas ha tenido un mejor desarrollo.569 1.499.55% 1.689.184.80% 25.503.812 428.926.567 365.561.720.787 22.31% 2.22% 4.05% 3.688 8.02% 0.934 1.11% 1.106 2.02% C ons orc io de P roduc tores de Fruta 10.53% 2.789 C am pos ol Agroindus trias Verdeflor C orporac ión Frutíc ula de C hinc ha S oc iedad Agríc ola D rokas a Avo P erú Agríc ola D on R ic ardo P erú Fruit Tropic al Greenland P erú Agríc ola Los Libertadores P roc es adora Laran Agropec uaria Las Lom as de C hilc a S olis C ác eres IQ F del P erú D em ás T O T AL 4.grandes competidores por tener un porcentaje de participación pequeño y se ve que inviertan en grandes promociones para su producto.245 919.62% 7.676 2.60% 2.47% 10.774. 31 .215 P articipación 11. Como vemos.57% 2.900.661.03% 36.131 1.60% 6. la tabla 12 muestra los principales productores y exportadores de palta y la participación de cada uno.543.070.273. Actualmente.942 1.

2 Proyección de la oferta Para estimar la oferta.4.95.Gráfico 22 Exportaciones Peruanas Mensuales de Palta Fuente: Ministerio de Agricultura (2008) Elaboración propia 2.642098385+ 0. y se empleará la relación existente entre importación/producción y exportación por año.92341925 0. y nuevamente. 2007). Estados Unidos y la palta son ajenos a ello debido a la creciente demanda de productos naturales. Estadísticas de la regresión Coeficiente de correlación múltiple Coeficiente de determinación R^2 R^2 ajustado Error típico Observaciones 0.79968597 39 y = 4. 9% y 1% de la producción total respectivamente (Agricultural Marketing Resource Center. tomaremos como producción de Estados Unidos la de California. quienes representan el 90%.96094706 0. Oferta = Producción – Exportaciones + Importaciones La producción mundial de frutas ha aumentado. 2008).047689465*X 32 . Florida y Hawaii. Para la proyección de la oferta se utilizará nuevamente una regresión línea cuyo resultado se muestra en la tabla 13. importación y exportación (Economic Research Service.86906187 4. se utilizó el factor de corrección de 0. Ver Anexo 9 para el total de los datos. considerando el histórico de datos de producción.

Tabla 13 Oferta Proyectada Año 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Producción Importación Millones de kg Millones de kg Exportación Oferta Millones de kg Millones de kg 181.20 6.770.492.371.8 1.5 90.7 62.5 1.172.7 75.271.72 204.73 967.88 466.88 1.80 185.45 645.54 981.370.179.74 208.334.33 1.3 1.8 107.27 760.14 192.436.93 196.33 574.467.3 812.843.243. calculada como la Demanda – Oferta.26 596.23 8.8 51.47 827.70 7.387.072.37 Elaboración propia 2.3 1.172. Con la entrada de Perú como nuevo exportador. por ello la demanda insatisfecha empieza a ser mayor a partir del año 2011.06 517.2 126.4 Oferta  (toneladas) 700.072.879.70 8.5 Elaboración propia Debido a un consumo per cápita mayor y una población creciente.995.5 760.44 189.543.52 785.19 7. se 33 .0 900.3 Demanda del proyecto La demanda insatisfecha.24 637.865.299.4.659.860.7 981.01 419.311.83 213.79 200. se muestra en el gráfico 23 y tabla 14: Gráfico 23 Demanda Insatisfecha Elaboración propia Tabla 14 Demanda Insatisfecha 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Demanda  (toneladas) 742. la demanda total también muestra un incremento.2 889.998.62 5.8 Demanda  Insatisfecha 42.71 6.40 707.23 5.7 976.00 900.20 8.35 871.5 826.699.613.79 700.0 1.072.

5. es importante trabajar con un bróker o intermediario. pues permitirá conocer mejor el mercado.1 Canales de distribución Al ser un país extranjero. es decir un 2% del total de demanda insatisfecha. Se espera que el aumento de cantidades exportadas a Estados Unidos se vaya incrementando de forma gradual. 34 . los diversos cambios que pueden existir y cómo posicionar mejor el producto en cada medio. En la tabla 15 se muestra la demanda del proyecto: Tabla 15 Demanda del proyecto en toneladas Año 2013 2014 2015 2016 2017 Demanda del proyecto (toneladas) 1257 1514 1812 2149 2540 Elaboración propia La fecha prevista en la que se empezaría exportar sería a partir del año 2013 debido al tiempo transcurrido hasta la implementación. Estos datos son un aproximado en base a que se espera un envío de alrededor de 19 000 TM anuales desde Perú a Estados Unidos (Prohass.piensa satisfacer esta demanda insatisfecha en un 20% y de este monto de exportación. En el gráfico 24 se muestra la cadena de abastecimiento desde los productores hasta el consumidor final. 2008). política adoptada por la mayoría de exportadoras.5 Estrategias de Comercialización 2. 2. 2010) y que actuales exportadores de gran escala representan el 12% de los envíos de Perú al total de la demanda. el acceso es complicado. y porque el tiempo en el que empieza la producción es al tercer año de sembrada la palta (Centro Peruano de Estudios Sociales. relativamente lejano. por lo que es una posición conservadora el tomar el 10% solo para el destino Estados Unidos. se estima alrededor de 10% durante los primeros 5 años para la empresa del presente proyecto. Por ello.

Es creciente la cantidad de hispanos que viven en Estados Unidos.2 Promoción y publicidad Es de vital importancia establecer una estrategia promocional adecuada. Esto comprueba la gran aceptación de la palta. 2007) se obtuvo que las principales razones por las que compraba la palta era por su sabor y calidad nutritiva. Este factor va estrechamente relacionado con la limpieza.Gráfico 24 Cadena de Abastecimiento Elaboración propia Como vemos existen tanto distribuidores minoristas. mexicanos y hasta los que tienen menores ingresos. minoristas. es ya conocido el buen sabor de la palta. considerados como retail y los mismos restaurantes y fast food que tengan entre sus insumos la palta. pues el 60% de consumidores preferiría palta producida en su país (California Avocado Comission-Avocado 11 y los mayoristas que se encargan de forma independiente en distribuir el producto a los En la que el español es la principal lengua hablada en el hogar. apariencia general y limpieza principalmente.5. Las compras de palta o avocados es más alta entre hispanos11. 2. sin embargo. la principal tarea es lograr que el mercado objetivo vea la palta peruana tan igual o superior a la de Estados Unidos. apariencia general debe trabajarse de tal forma que llegue en óptimas condiciones. la calidad es uno de los factores claves con los que debe contar la organización. En cuanto al gusto. principalmente California. las migraciones irán en aumento hasta el año 2015 y son los principales consumidores de palta. El cliente aprecia factores como el gusto. 35 . En una encuesta realizada a los consumidores de palta en Estados Unidos (Global Avocado Marketing Intranet.

Sin embargo.Research. y deberá ser colocada de acuerdo a lo que muestra la tabla 16. Gráfico 25 Preferencia de Compra de palta Hass según Origen Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. se contará con una página web que contenga información para los consumidores finales y permita la comunicación con los bróker. haciendo notar que por medio de la televisión. Asimismo. tiendas y restaurantes es una excelente forma para promocionar el productor. y se realiza en primer domingo de Febrero en diversos estados de EEUU. espectáculo deportivo que alberga más de 100 millones de espectadores. que al menos en esa variedad el origen sea otro. según la encuesta tomada en los Meses de Marzo. (2008) Elaboración propia La publicidad que se le haga a la palta peruana será fundamental. Se debe aprovechar que la oferta de California se da principalmente entre Mayo y Agosto. prefiere. el mayor porcentaje. Una de las fechas en las que el consumo de palta Hass es enorme. es mínimo el porcentaje que elige comprar paltas de Perú. al conocer la palta Hass peruana. que será la de entrar con un precio más barato y con excelentes características de calidad. 36 . haciendo énfasis en el origen peruano. Abril y Mayo del 2009. Como vemos en el gráfico 25. tiene respuesta “Me es indiferente/estoy seguro”. El manejo de las comunicaciones con ellos ayudará a conocer mejor el mercado y las variables que puedan afectar a la organización. porcentaje del cual podríamos obtener buena participación aplicando una buena estrategia de comercialización. Los principales exportadores de palta Hass preparan sus recursos para esta celebración. claro está. El consumidor. 2008). es durante el llamado Super Bowl. entidades que serán de vital importancia.

Gráfico 26 Precio promedio por unidad en Estados Unidos Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. el precio promedio de exportación durante el año 2007 fue de $ 1. podemos observar que los precios se elevan entre los meses de Julio a Setiembre. la diferencia entre los precios en Perú y Estados Unidos es de casi un 90%.17/kg. 37 . que aminorarán o incrementarán el precio. está la de fijarlo en función a las principales características que presente. 2007) Entre las estrategias para establecer el precio.5. Si consideramos una unidad de palta con un peso promedio de 250 gramos. pero la Hass la más comercial. (2008) Elaboración propia Según datos de la Revista Agrodata. Del mismo modo.3 Precios De acuerdo al movimiento de precios a nivel Estados Unidos desde el año 2006 al 2009 según el gráfico 26. (2008) Elaboración propia 2.03/kg.Tabla 16 Medio por el cual escuchar o ver publicidad para la palta en EEUU 2007 EEUU % Televisión Dentro de tiendas Periódicos / Revistas Restaurantes Radio Carteleras Internet Propaganda en transporte Gimnasio / Centro de salud 58 53 38 22 14 19 14 Primavera 2008 % 70 42 37 14 10 17 5 Otoño 2008 % 48 50 39 29 18 12 23 7 6 Primavera 2009 EEUU % 69 51 40 25 13 10 16 7 5 Primavera Primavera Primavera Primavera 2009 2009 2009 2009 Sur Noreste Centro Pacifico % % % % 70 51 37 27 20 10 25 11 11 80 47 35 16 13 7 11 3 57 51 32 32 4 11 4 4 64 57 51 30 11 18 17 9 5 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. es decir. La palta Fuerte es la más cara. se sabe que hasta el 2007. se tendría que multiplicar cada precio mostrado por un factor de 4. 1. (Centro Peruano de Estudios Sociales. en un 95% como se mencionó antes. lo cual varía en gran magnitud de acuerdo al lugar de producción y la variedad. el precio nacional promedio en chacra fue de S/.

765.028.33 1.164 1.820.026 5.59 7.715.29 1.288.814 5.363.489 2.338 1.550. al mercado mayorista y de exportación según la estacionalidad.460 3.225 10.595 2.868 1.860 8.46 1. los productores de EEUU se verían afectados por la baja de los precios del mercado en aproximadamente 1 a 6%.880.344.14 Fuente: Agrotada.376 15.699.016. al menos en la introducción. por lo que la estrategia de precios sería factible ya que los precios FOB han sido menores en los últimos años. Dentro del país destaca California con el mayor precio de compra de los mayoristas como se aprecia en el gráfico 28.958.361 1.204 1.30 10.011.571 5.493. En el gráfico 27 se muestra el movimiento del precio en chacra. etc.00/kg en el mercado mayorista.936.715.166 13. presentación. Actualmente la palta Hass se vende a S/ 2.Estas características serán tales como calidad.199 ‐ ‐ ‐ ‐ Precio Promedio 1.595 1.392 6.12 1.43 5. (2009) Elaboración propia Si es que existiese sobreproducción para la demanda de EEUU o se tengan algunos productos que cumplas los requisitos para exportación.972.38 1. Tabla 17 Precios FOB Paltas 2008-2009 2009 Enero Febrero Marzo A bril Mayo Junio Julio A gosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre FOB 1.653.432. Por otro lado.360 2008 KG Precio Promedio 431.27 1.609 ‐ 571. (USDA.396 5.625.00 2.176.14 ‐ 501.597 2.000 1. 38 .997 1.772. Asimismo. solo superado por Australia. 2008) En la tabla 17 se muestran los precios promedio en $/Kg de los envíos de Perú en los últimos dos años.41 1.508 9.278.409 1.163.522.058 9.587.44 1.51 FOB 621.410 10.346.14 524.430 1. El precio en los mercados de Estados Unidos ha sido el más alto de los importadores.193 7.403.074 ‐ ‐ ‐ ‐ KG 1.37 2. para poder obtener la mayor cantidad de público.589 12.32 10.140 597.70 9.302 2.000 1.784 1.897. serán vendidos al mercado interno.045. se empezará con un precio más bajo que el de la competencia.251.289 2.183.513 1.

Gráfico 27 Evolución de Precios de Palta Fuente: Centro Peruano de Estudios Sociales. (2007) Gráfico 28 Precios en los mercados de Estados Unidos Fuente: Ministerio de Agricultura (2008) 39 .

3. que se detallan a continuación: Ubicación de los mercados El mercado objetivo es Estados Unidos. mano de obra y clima. y por último el transporte por medio marítimo hacia Estados Unidos. y evitar costos logísticos. Costos de transporte Técnicamente se puede estar más cerca del mercado. para facilitar la cercanía a un puerto. Del mismo modo se describirá el proceso productivo y cada uno de los factores involucrados en el mismo. costos de transporte.1 Localización La palta Hass es cultivada en diversos departamentos del Perú. por lo que los departamentos de la sierra y selva estarían descartados. que duraría aproximadamente 20 días (Obseragro. Al tratarse de un proyecto de exportación. 3. transporte hacia el puerto elegido o más cercano. ubicación de las materias primas.3 Estudio Técnico En el presente capítulo se estudiará la mejor localización para la planta y la capacidad productiva de acuerdo a la demanda y diversos factores limitantes.. se hará.1 Macro localización Para definir la localización más adecuada se deben considerar los factores de ubicación de los mercados. la localización debe estar en la costa peruana. Del mismo modo. una ventaja frente a otros competidores. empaques. es la inversión más elevada en lo que refiere a costos fijo y se deben considerar tanto factores macro como micro. 40 .1. 2008) El lugar elegido debe presentar preferentemente un sistema fluido de transporte y si se tiene que invertir más para que el transporte sea realizado de forma más óptima. Lo que se busca es el rendimiento máximo del proyecto. dado que es un producto perecible y si bien la Hass es la mejor variedad en cuanto a resistencia de la cáscara. los costos de transporte involucrarían cuán lejos estén de los insumos (palta) y demás como fertilizantes. etc. y este influirá sobre los costos y la distribución. eso quita que se le debe dar un trato especial para tener buenos márgenes de competitividad en cuanto a la calidad del producto.

este debe ser cálido. 2009). Ancash. Estados Unidos. Si bien la mano de obra con la que se trabajara es calificada. medio por el cual se iniciará el transporte marítimo hacia el destino final. Los líderes en hectáreas cosechadas serían La Libertad. La Libertad. serán mucho más fácil de obtener si es que los proveedores se encuentran ubicados físicamente más cerca. Ica. El puerto principal del Perú y uno de los más importantes de Sudamérica es el puerto del Callao. Clima La planta debe estar ubicada en el departamento que otorgue el mejor clima para su almacenamiento. con los picos entre Junio a Agosto. Arequipa y Moquegua (Ministerio de Agricultura. Ya conocidos los factores a tomar en cuenta. El nivel de desempleo en el Perú es relativamente alto. Lambayeque. 2007). Hasta Setiembre del 41 . Mano de Obra Se deberá establecer el número de empleados potenciales. para la elección de la mejor ubicación a nivel macro. de acuerdo al grado de proporción en la que la ubicación sea más factible. Las otras materias primas como embalajes. Está ubicado a 15 km de Lima y “constituye el centro del movimiento económico e industrial del país” (Enapu. por ello este factor se considerará limitante pues siempre se podrá contactar personal que requiera el empleo y tenga las aptitudes necesarias. Lima e Ica. estos deben ser entrenados de forma continua. los departamentos donde se siembra palta Hass son Piura. Cabe resaltar que la época de cosecha y por ende. para el caso de los operarios. se trabajara con la tabla 18 en la que se muestran las diferentes alternativas y un puntaje del 0 al 10. de exportación se da de Marzo a Octubre. aminorizando costos.Ubicación de las Materias Primas En la costa peruana. etiquetas. La materia prima podría ser encontrada en cada uno de estos departamentos. Lima. etc.

Huaral.7 P e so 5% 20% 25% 10% 40% Ubica ción de los m e rca dos Costos de tra nsporte Ubica ción de la s m a te ria s prim a s M a no de Obra Clim a TOTAL 8. Ver Anexo 10 y 11. Para escoger la alternativa más adecuada para el proyecto. 3. se le dará un valor de acuerdo a como se responda al factor.El suministro de agua y la disponibilidad de la misma es un factor crítico en el presente proyecto.25 Lim a 8 8 9 8 9 Ica 8 5 9 6 9 7. con el 3% del territorio peruano. Huarochirí. según los parámetros mostrados. Cañete. Oyón y Yauyos. 12 13 Unidad de medida de capacidad de transporte marítimo en contenedores Estudio y Proyecto de Distribución de Plantas – Curso Ingeniería de Plantas 42 .2009 se han exportado en contenedores y desde el Callao aproximadamente 310 243 TEU12.85 Are quipa 8 6 6 6 5 5. Presenta temperaturas entre templadas y cálidas desde 14ºC hasta 25.1. Canta. ubicada en la costa central del país. Cajatambo.65 Elaboración propia La ubicación de la planta procesadora y de acondicionamiento de la palta Hass será ubicada en el departamento o región de Lima. Tabla 18 Tabla de decisión de macro localización Factor A lte rnativa La Libe rta d 8 6 9 8 9 8. se utilizará el Método de Clasificación de Factores Ponderados continuación: 13 junto con un Ranking de factores para lo cual se empleará la Matriz de Enfrentamiento mostrada en la tabla 19.2 Micro localización El departamento de Lima cuenta con 10 provincias: Barranca. Huaura. terrenos agrícolas de alta productividad y mayor facilidad para la disponibilidad de recurso hídrico en comparación a otros departamentos.5ºC. De esta forma se estarían centralizando las operaciones en tal departamento y se tendría una cercanía a una de las principales zonas productoras así como al puerto del Callao. Lima. que se muestra a En cada caso.

Clima Calidad de Vida Precio (Chacra) Elaboración propia d 1 0 0 e 1 1 0 1 f 1 0 0 1 1 g 1 1 0 1 0 1 h 1 0 0 0 0 0 0 i 1 1 1 1 1 0 0 1 j 1 1 0 1 1 0 0 0 0 Total 9 4 2 7 4 3 2 6 2 5 44 Ponderación  0. 2009). la ciudad de primer nivel.05 0. seguida de Huaral. la planta acondicionadora de palta será 43 . Asimismo. Comunicaciones) Costos de Transporte Acceso Seguridad Medio Ambiente . la calidad de la palta sembrada en Lima. se trabajó con información otorgada por el Ministerio de Agricultura sobre siembra. es bastante buena. se analizó la información otorgada por cada municipalidad.09 0.05 0. en realidad el clima del Perú permite tener paltas todo el año. Huaral y Huaura. Agua. este será relacionado con el calendario de producción de paltas. como es de esperarse. pues de todas formas.14 0.16 0. en cuanto al clima. producción y rendimiento. mayoritariamente Hass.09 0. provincia que tiene al 41.11 a b c 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 1 1 0 1 0 1 0 0 1 1 1 1 1 0 1 d e f g h i j 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 1 1 1 1 1 1 0 1 1 Puntaje Excelente Muy Bueno Bueno Regular Deficiente 10 8 6 4 2 Las provincias que cuentan con mayor cantidad del recurso hídrico permanentemente son Cañete. De acuerdo a la ponderación obtenida en la tabla 20. como se muestra en el Anexo 12.Tabla 19 Matriz de enfrentamiento a  b  c Disponibilidad de materia prima Disponibilidad de Mano de obra Disponibilidad de Insumos Disponibilidad de Servicios (Energía. siendo Lima.07 0.20 0. Para el factor de calidad de vida y mano de obra.05 0. se consideró que un menor precio en chacra sería favorable para la planta. teniendo el fuerte en Junio. en Lima se concentra entre mayo a setiembre.1% de su población PEA en puestos relacionados a la agricultura (Municipalidad de Huaral.En cuanto al precio. Para el caso de la disponibilidad del recurso palta.

requerimientos hídricos de excelente productividad.09 0. ya que son vistos los mejores suelos del área agrícola.05 6 6 5 2 2 4 2 2 4 8 8 6 10 6 6 6 4 6 10 8 6 0. Comunicaciones) Costos de Transporte Acceso Seguridad Medio Ambiente .09 0. Se están realizando proyectos para incrementar la capacidad operativa del Puerto de Chancay.11 8 6 8 2 2 8 4 8 8 2 TOTAL 7. 2009). la producción representa un porcentaje de la participación de Perú y de la misma empresa en la oferta insatisfecha de Estados Unidos. En el caso de palta. Tabla 20 Tabla de decisión de micro localización P onderación C ajatam bo H uarochirí B arranca Y auyos 2 4 4 4 4 4 4 4 4 H uaura C añete H uaral C anta O yón 2 2 4 2 2 4 4 6 4 Lim a 4 10 10 Disponibilidad de materia prima Disponibilidad de Mano de obra Disponibilidad de Insumos Disponibilidad de Servicios (Energía. pues es un producto que se está introduciendo con el origen peruano. La planta se ubicaría precisamente en Chancay. Agua.05 10 10 10 7 6 9 4 2 7 6 6 6 2 2 4 4 6 4 4 8 6 4 8 4 8 2 6 5 8 5 10 9 9 6 8 8 2 8 9 6 6 6 8 4 8 6 4 6 0.05 0. a 75 km de la misma.23 3. se proyectan los lotes de producción. mostrándose los resultados en la tabla 22.64 3.34 3. cerca a los suelos con muy buen drenaje. Además.16 0. ya que muchas veces es usada como regadío y Huaral es una zona predominantemente agrícola.23 6.64 4. el municipio de la ciudad de Huaral viene viendo la posibilidad de construir una planta de tratamiento de aguas residuales.Clima Calidad de Vida Precio (Chacra) 0.36 Elaboración propia 3. 44 . lo que en un futuro podría recortar costos de traslado hasta el Puerto del Callao.34 7.2 Tamaño de planta Según el siguiente plan de producción general y disgregado por meses. provincia ubicada al norte de Lima. Se observa que la participación de Perú se mantiene durante los primeros 5 años.14 0. Es llamada la “capital de la agricultura” y está ubicada en un punto estratégico y ha logrado el desarrollo socio económica del lugar (Municipalidad de Huaral.27 8.52 5.ubicada en la provincia de Huaral.20 0.07 0.82 5.

42 54.74 128. la cual se estima en la tabla 21.97 45 .00 254.03 512.31 1513.16 136.282275 3132. De esta forma se llega a un utilización del 20% en el primero año.68 20% 10% 1257.10 271.96 253.54 20% 10% 2539.40 181.12 144.00 355.72 Elaboración propia 2017 76.61 107.52 20% 10% 1513.60 406.37 64.21 20% 10% 2148. la producción se muestra en la tabla 24.17 242.40 76.23 214.49 TOTAL 1257.84 108.70 90.10 193.00 504. en el que el lote de producción de naranja se basa en tomar el 5% de la producción total en Huaral.41009 2374.03296 2063.28 2016 107436.Por otro lado.46 Enero  3% Febrero 5% 62.00 152.87 75.24 289.10 516.20 500.12 21.60 254.72 45.87 Mayo 10% Junio 14% 176. Tabla 21 Producción de naranjas .40 2539.99 2015 90613.98 171.44 90.363035 11232 11232 11232 11232 11232 Tabla 23 Programa de producción mensual de palta.77 20% 10% 1812.20 228.96 343.02 211.39 125.19 1795.80 Julio 16% Agosto 15% 188.60 227.28 2148.73 151.Toneladas 2013 2014 2015 2016 PALTA  37.31 2014 75699.99 1812.90 Marzo 8% Abril 9% 113.72 300.37 64.20 127.00 508.37 64. en el caso de la naranja.00 203.40 381.42 54.42 54.87 Septiembre 10% Octubre 6% 75.82 201.57 15.46 76.44 100.59 121.72 45.2 Huaral (20%) Porcentaje a cubrir 500 (5%) Ministerio de Agricultura.84 322. (2008) Elaboración propia Tabla 22 Programa de producción Anual .73 151.20 25.97 Otro ( Naranja) Volumen Total CAPACIDAD DE PLANTA Elaboración propia 37.72 2017 126998.72 45.14 18.23 214.31 125.40 181.67572 2725.Toneladas Año Demanda Insatisfecha Participación del Perú Participación de la  Producción Palta hass (toneladas anuales) Mermas 2013 62865.26 163.92 37.Lima Expresado en toneladas Producción promedio 50751 en Lima Producción en 10150.46 Noviembre 3% Diciembre 1% 12.

14 2015 355.00 27.Tabla 24 Programa de producción mensual de naranjas . la cual también será un factor limitante para la producción de paltas.87 18. para evitar tener sobreproducción.0% 11. pero de todas maneras se debe tener una holgura en cuanto a infraestructura y capacidad que permita la expansión futura dado a la demanda creciente.62 56.58 50. 46 .21 56.00 50. 2009). La capacidad de la línea de procesamiento es de 3 toneladas/ hora.Toneladas NARANJA Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 10. las cuales serían expresadas en producción por unidad de tiempo.65 18. es decir alrededor de 11 230 toneladas anuales. La capacidad a instalar debe ser acorde a la demanda que se pretende cubrir.22 18.00 18.00 2014 352.29 2016 358.00 500.33 512.00 50.0% TOTAL 70.40 55.6% 2013 350. Perú estimaría exportar alrededor de 19000 toneladas métricas anuales de palta Hass fresca (El Comercio.0% 5. y en el quinto año se llega a aprovechar casi el 50% de la capacidad.4% 3. con lo que podemos hallar que porcentaje de la demanda podría ser cubierto por Perú.44 2017 361.44 504.00 55.10 51.80 27.19 Elaboración propia Según el Departamento de Agricultura de Estados Unidos. Cabe mencionar que la demanda insatisfecha llega a ser 150 000 TM en el quinto año.03 51.80 55.47 27.62 27.88 508. pero de todas maneras se debe tener una holgura en cuanto a infraestructura y capacidad que permita la expansión futura dado a la demanda creciente.78 516. la cual debe tener cierta holgura para el incremento debido a que la demanda en Estados Unidos se ha ido incrementando y lo seguirá haciendo según las proyecciones realizadas en el capítulo anterior. Los factores que se deben analizar como variables que influyan en el tamaño del proyecto son: Tamaño – Mercado La demanda es un factor decisivo en la capacidad de producción de la planta a instalar pues debe ser acorde a la demanda que se pretende cubrir. para evitar tener sobreproducción.43 18.34 27. El tamaño de la planta se refiere a su capacidad de procesamiento.

Se inicia con la recepción de la palta. Esta debe permitir flexibilidad para el aumento de las exportaciones.Disponibilidad de Materia Prima En todo Lima la producción durante el 2008 fue de alrededor 39000 toneladas. El proceso para la organización se basa en información tanto de Perú como del proceso que se sigue en Estados Unidos. se seleccionan las paltas que tengan los estándares establecidos 47 . específicamente. sobretodo en mercados internacionales.1 Descripción del proceso productivo En primera instancia. que deben ser puestas en los camiones a transportarlas hasta la planta el mismo día de recogidas por los agricultores. Tamaño . Tamaño – Rentabilidad Lotes grandes por la demanda existente logrando que los costos se reduzcan y obtener un mayor margen de ganancia. se procede con el control de calidad de los productos recibidos. esto puede ser destinado al mercado nacional en que las exigencias de calidad son menores. Se han propuesto planes para incrementar hectáreas de cultivo al ver que es un fruto prometedor. La cantidad exportada debe considerar un 10% de mermas en transporte y desperdicios propios del a fruta en el orden de un 30% del restante (Ministerio de Agricultura.3.Tamaño – Tecnología El tamaño de maquinaria requerida para el acondicionamiento será uno de los factores limitantes. Luego.3 Proceso productivo 3. 3. deben tenerse en cuenta las características mostradas en el Anexo 13 durante la cosecha. Tamaño – Financiamiento La inversión inicial será grande pero se espera tener una rentabilidad atractiva de modo que el negocio pueda ir creciendo. Se procede a la descarga del camión y pequeños contenedores en los que se encuentren. 2009). California. En este proceso.

país de origen. entre las que están por medio de un sistema de codificación el productor y huerto origen de las paltas recibidas. Según lo que indica ProHass. manchas o alguna presencia indebida de microbios. Los frutos deben pasar por un proceso de pre enfriado toda la noche para quitar el calor que existía en el campo. y mientras esperan a ser trasladadas deben pasar por un proceso de enfriado a una temperatura de 4. en cada caja de cartón corrugado de 50 x 30 x 18 cm (Largo x ancho x alto). temperatura de almacenamiento recomendada. 2008) y cada caja debe indicar nombre común del producto. cada uno contando con 80 cajas selladas. deben trasladarse a unos cuartos especiales. nombre de la marca así como el nombre y dirección del productor. las paltas son transportadas en carretillas elevadoras para ser pesadas y luego puestas muy cuidadosamente en la línea de empaque. Como política de la empresa. en este caso. instrucciones especiales de manejo. Esto se realizará con desinfectantes o antimicrobianos. nombre de los fungicidas o bactericidas empleados durante la selección y empaque (permitidos en el país de consumo). sellar la caja. Este último es un factor crítico en todas las frutas y hortalizas. Los frutos de mejor calidad son separados y preparados para el mercado destino principal. Los frutos que cumplan con los requisitos deben ser separados del lote. conteniendo 4 kg de palta (FAO. que presenten cortes. en el que las paredes.por la planta. Luego.2 m (según estándar ISO). son separadas más del 30% del lote. Cada línea tendrá un calibre o peso distintos. si continuamente. un tipo de faja por donde se traslada. techo y piso así como las puertas. tamaño y clasificación. llamados cámaras de conservación. peso neto. al módulo de lavado para sacar cualquier impureza que exista. para una limpieza. Estas son colocadas en pallets de 1 m x 1. Cada palta debe ser envuelta en papel manteca para finalmente. ya que se debe reducir al máximo este riesgo pues de otro modo podría malograrse todo el lote. éste último va acorde al peso tomado en fases anteriores en la que estándares de calidad son mantenidos por una inspección visual. lo que en EEUU llaman el PLU. las plantas d empaque siguen regulaciones HACCP. se verá la posibilidad de cambiar de proveedor dado que una de las funciones de la empresa será también el brindar asistencia técnica e información sobre buenas prácticas agrícolas para los cultivos. empacador o exportador. 2008). Estados Unidos. deben ser diseñados de forma que se aísle el aire exterior. y se procede con el proceso de empaquetado y etiquetado que consiste en colocarles cintas adhesivas o stickers que indiquen el tamaño. las paltas son agrupadas o clasificadas según la calidad y el tamaño.5 grados centígrados (PROSAAMER. es decir. para 48 .5 a 5. número de unidades y/o volumen. Luego. Luego.

y cuando finalmente tienen la temperatura correcta y tamaño de lote adecuado para el embarque. en especial. pasan por un proceso de esterilización y limpieza antes de volver al cultivo. son puestas cuidadosamente sobre un montacargas. La palta se produce de mejor calidad y según temporada. Asimismo.6 a 7. Por ello. como el Perú. Cabe mencionar que los contenedores o cajas especiales en las que fueron traídas las paltas. Después.mantenerse a una temperatura de 5. durante los meses de Noviembre a Marzo también se incluirá el servicio de limpieza y empaquetado de naranjas. El crecimiento de la producción de este fruto en países en vías de desarrollo. El 49 . para mantener bajos niveles de etileno. el área de almacenamiento en el primer proceso de enfriado debe contar con una atmósfera de menos de 8% de O2 y más de 2% de CO2. la variedad Huando. el crecimiento anual será de 0. las cajas de estos pallets acondicionados pasan por el proceso de embalaje. En el anexo 14 se muestran gráficos de las partes del proceso. siendo Huaral gran productor del fruto. para luego introducirlos al camión frigorífico que los llevará al puerto. En el gráfico 29 se observa el Diagrama de Operaciones del proceso. (FAO.2 grados centígrados y conservar el punto de madurez y calidad que debe caracterizar al producto peruano. Los despachos se realizarán por vía marítima por medio de contenedores trayecto es de aproximadamente 10 días. pero solo se destinará al mercado mayorista.40 en promedio. Cabe mencionar que el precio en los mercados mayoristas es en promedio de S/ 1. de abril a octubre. para evitar infectar la cosecha. 2008) con atmósfera controlada High Cube de 40 pies de 20 toneladas métricas cada uno. El proceso utilizará la misma línea de producción y estándares de calidad.8%.

4.Gráfico 29 DOP para el Acondicionamiento de la palta Elaboración propia 3. Maquinaria y equipos La planta contará con las siguientes áreas o zonas establecidas que cumplan los requisitos técnicos y sanitarios: 50 .4 Características Físicas 3.1 Infraestructura.

1. 12. se atenderán en el centro de salud más cercano. es decir. jefes y supervisores. en este caso incluirá duchas.Segunda etapa: Zona de la cámara de refrigeración 6. etc. Área de enfriado – Primera etapa: Zona de espera a temperatura adecuada. Estacionamiento para personal administrativo 51 . Área de procesamiento: Incluirá la zona desde el control de calidad hasta el etiquetado y empaquetado de paltas. 9. 4. 2. Tópico: En caso ocurriese un accidente leve. Oficinas Administrativas: Para la gerencia. desinfectantes. 11. la zona de ingreso y salida de palta en los camiones frigoríficos. jabas. Almacén de productos recibidos: Aquí es donde se iniciará el proceso de pre enfriado. cajas cosecheras. Almacén de materiales de carga: Pallets. Área de enfriado . 8. cuchillos. Servicios Higiénicos 1: Para personal operativo. 13. 3. 7. justo cuando los productos sean recepcionados. Área de circulación vehicular: Incluye tanto el área de carga y descarga. Almacén de otros materiales: balanzas. Comedor: Para el personal operativo y administrativo. Antimicrobianos. Servicios Higiénicos 2: Para personal administrativo. de tal forma que se permita maniobrar a los mismos. 5. 10. de otro modo.

Dimensiones: 3 m x 1. faja transportadora.5 m. Costo: $1200 2.6 m x 2. Cámara de secado final por flujo de aire pre secado Incluye un túnel con una faja tipo malla con dos ventiladores para la circulación de aire seco y eliminación de aire húmedo. Dimensiones: 3 m x 1.4 m. Sprays o inyectores mecánicos. Incluye una cámara cerrada.5 HP. una electrobomba de 0. una electrobomba de 0.5 m x 1. Mateo 2004 Proyecto de pre factibilidad para la instalación de una planta de acondicionamiento de paltos Hass y Fuerte en el valle de Chincha. Dimensiones cámara: 2 m x 1. dos motores de 0.5 HP y un motor de impulsión de 1 HP.5 m x 1. Dimensiones: 2.6 m x 2.La maquinaria a utilizar y descripción para la línea procesamiento de la fruta hasta la clasificación según el peso.5 m x 1. Módulo de Lavado Incluye un túnel con una faja transportadora que pondría la palta en un recipiente de agua de lavado.8 m x 1. 52 .4 m.3 HP para cada ventilador y humedad. Costo: $ 2 800 4. un sistema de recirculación.5 m x 1. y un panel de control. Costo: $ 800 un higrómetro para medición de la 14 Chumbiauca.6 m. un motor de 1 HP. Tolva de Recepción Se encargará de recibir la fruta desde la descarga y puestas en una faja transportadora que las trasladará el módulo de lavado. Costo: $ 1600 Dimensiones mesa: 1. Además se trabajará con una mesa provista de rodillos secados por colector de caucho inferior. Ciclo Optativo de Profesionalización en Gestión Agrícola Empresarial en la Universidad Agraria La Molina. Cámara de Lavado por duchas y módulo d escurrido Incluye un túnel con una faja transportadora. Incluye un motor de impulsión de 1 HP. un cilindro de cepillos de lavado de Nylon.1 m. un sistema de recirculación. Costo: $1800 3. de acuerdo a la mejor cotización presentada por la empresa Green Works14 sería la siguiente: 1. Cuenta con un motor de 1 HP más un panel de control.

es decir. se realizaron. pero el resultado fue un costo mayor y equipos menos especializados. Incluye también un motor de impulsión de 1 HP. 16 sensores. Puesta en marcha y dirección profesional . Dimensiones: 3.8 x 2. ya de forma independiente por cada máquina. En total. selección y clasificación de frutas y hortalizas15. Esta permitirá el control visual de la palta limpia y seca. como en el siguiente caso que incluye maquinaria para el lavado. cuatro calibres admisibles. para el proceso de inspección . El costo de la misma es de aproximadamente $ 9 000.2 m 15 Cotización obtenida de <www. Las cotizaciones con otras empresas. el costo de adquisición. clasificación según el tamaño .8 x 2.com> 53 .mundohelado. Mesa de selección manual Incluye una faja transportadora y motor de impulsión de 1 HP y una caja de reducción. Dimensiones: 3.5 m x 1.5. traslado y capacitación en el uso de los mismos. por lo que optamos por la primera opción. un sensor de peso electrónico que trabajará con un computador mediante envío de señales.Costo: $ 15 000 En total cerca de $ 34 000 sin considerar los costos de instalación.9 m. Costo: $ 14 500 Se añade el costo de Instalación eléctrica – $ 2 200.Costo: $ 1500 Seleccionadores electrónicos .75 HP para las fajas colectoras. software y 8 cajas recolectoras para cada calibre.6 m x 3 m x 1. Cintas Transportadoras de acero inoxidable . limpieza.Costo: $ 1300 Aspersores de agua.$ 2000. La cámara de conservación es vital en el proceso. Calibrador electrónico Incluye un módulo de clasificación por calibres según peso. instalación y puesta en marcha sería de $ 27 800. Costo: $ 900 6. que incluye servicio de instalación.Costo: $ 300 Cinta móvil con barras cilíndricas. Se tendrán cuatro vías.6 m.Costo: $ 15 000 Tambor rotatorio o Tamiz Vibratorio. Dimensiones: 5. para el proceso lavado . interface.6 m x 0. 2 motores de 0.

52 4.4 11. si se añaden el área de pasillos y una holgura que permita trabajar al doble de la capacidad en caso la demanda siga creciendo al mismo ritmo.3 Distribución de planta Para establecer la distribución de la planta.5 SG = N lados x  área 9.75 3. Tabla 25 Cálculo de áreas Largo  (metros) Tolva de  Recepción Modulo de  Lavado Cámara de  lavado Cámara de  secado final Mesa de  selección  manual Calibrador  Electrónico Cámara de  conservación Operarios 3 3 2.32 37. 2 2 Área de enfriado 1: 60 m .215 2.5 6.5 2 1. se estima un aproximado de 1500 m2 3.6 9 7.15 0.6 1.8 Ancho  (metros) 1. utilizaremos el método de la Tabla Relacional de Actividades (Ingeniería Ingeniería de proyecto para plantas de proceso. Área administrativa: 150 m . se calcula el área requerida para el procesamiento de la palta.7 5.44 1.15 0.525 12.5 166.6 3 2.5 3. Almacén insumos: 80 m2.872 Total 16.8 Lados 2 2 2 2 2 2 2 ‐ SS = L x A 4.5 3.5 1.8 3.15 SE = k ( SS +  SG) 2.56 15.15 0.26 37.9375 11.8 16. detallado en la tabla 25.5 1. Comedor – Tópico – Baños: 150 m2.8 4.04 9.6 5.6 16.24 0.15 0.2 21. A E  I  O   U   X   J u n t a s   n e c e s a r ia m e n t e J u n t a s   n e c e s a r ia m e n t e I m p o r ta n te   I n d if e r e n t e   S e pa rad a s  T o t a l m e n te   Se p a r a d a s 54 .352 7.86 4.5 1.4 5.2 2. 2009) mostrada en la tabla 26.4.3. Área de recepción: 100 m2.16 2.24 k 0.15 0.6875 1.6 10.2 Área requerida Por medio del método de Guerchet.315 19.15 0. Entonces.15 0.4. por medio del cual se obtiene la distribución adecuada de la planta de acuerdo a las áreas y prioridades de cercanía.025 1. cerca de 1100 m2 son necesarios.6 1.8095 Elaboración propia Área de circulación vehicular: 400 m2 .

55 . de acuerdo a la tabla y las relaciones que deben existir entre las áreas.5 Requerimientos del proceso 3.5. Enfriado 2. Como se mencionó previamente.Tabla 26 Tabla Relacional de Actividades ÁREAS 1 Área de circulación vehicular 2 Almacén de productos recibidos 3 Área de procesamiento 4 Área de enfriado 1 5 Área de enfriado 2 6 Almacén de materiales de carga 7 Almacén de otros materiales 8 Oficinas Administrativas 9 Tópico 10 Comedor X 11 Servicios Higiénicos 1 12 Servicios Higiénicos 2 13 Estacionamiento para personal administrativo Elaboración propia I O O 1 A I A E A A A E E I E X U X I E O U X O U U O X X X A E O X X O O O X X X X X X I X X A I E A E X X X X X X X X X X U X X X X X O A A O E X X X X X 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Entonces. 3. la materia prima incluirá también las naranjas a venderse en el mercado mayorista. Otros Materiales. de tal forma que se entregue un producto de calidad al consumidor final. considerando la cercanía que debe existir para evitar demasiados movimientos del producto así como medidas sanitarias controlando que el producto se malogre o sufra daños. se muestra la distribución de planta propuesta en el Anexo 15.1 Materia prima La materia prima principal es la palta que será provista por los agricultores de acuerdo a los pedidos que se hagan según el programa de producción. Materiales de Carga. Productos Recepcionados y Zona Administrativa se calcularon en base a lo mostrado también en el Anexo 15. Las áreas para Enfriado 1. El agua es también un factor muy importante pues se usa como recurso principal en el lavado de la fruta y demás requisitos sanitarios.

3.04 0. etc. parihuelas. vigilancia del proceso.25  0. La cantidad necesaria se obtuvo de acuerdo al tiempo requerido para el procesamiento del insumo como se muestra en la tabla 27. trapeadores.3. Para las oficinas administrativas. sacos inflables de papel de estraza. listones de madera. papel manteca. mangueras.5. Para el cuidado en el transporte de golpes que causen daños.1    min / k g 0. sillas. Tabla 27 Tiempo requerido para el procesamiento Control calidad T raslado zona de  pesa je  Clas ificación Empaquetado E tiquetado Pa lletizado   Elaboración propia min /palta 0. considera a 41 personas dado que también se incluyen el personal de recepción. cuchillos. Se hará un control de los agricultores con los que se está trabajando y las funciones en las que se desempeñan.04 0. montacargas.3 Mano de obra El presente proyecto busca la asociatividad entre agricultores y empresa privada.4 0. 660 minutos. se les proveerá de la indumentaria adecuada como mandil.1 0. se necesitarían aproximadamente 23 operarios. desinfectantes – Yodado o Hipoclorito de Calcio. jabas. software y material de oficina. etc.4 Total en  minutos  Diario  500  3125  500  750  5000  5000  14875  Considerando 12 horas de trabajo. es decir. El material de limpieza de la planta y sus instalaciones será realizado con escobas. balanzas.015 0. pallets. camiones. uniforme y gorro.5. cajas de cartón corrugado. anaqueles. La cantidad de personal necesario solo durante el proceso es de 41 personas y cada uno de ellos recibirá capacitación especial para un buen desempeño de acuerdo a las prácticas de calidad que la planta debe garantizar. Asimismo. botas.2 Materiales y Equipos Entre los diversos materiales y equipos necesarios se tienen las etiquetas. computadoras. como se detalla en el Anexo 16. correas y compuertas de carga de madera. se deben usar trabas de aluminio. redes. relleno de tablero de fibra. bandeja. se deberán adquirir escritorios. recogedores.01 0. En el cálculo final.06 0.01 ‐  0. zunchos. 56 .

etiquetas.5. plásticos. por un adecuado control de residuos agroquímicos. siguiendo una tendencia mundial hacia la agroecología. la línea de procesamiento incluye en total 7. de agua diarios por cada uno. Se tendrá un manejo integrado de plagas. etc. por cada con ducha y 100 lt. La ubicación de la planta y oficinas administrativas serán ubicadas en una zona relativamente cercana a las áreas de cultivo por lo que estos impactos recaerían en menor cuantía en la zona urbana y de forma más considerable sobre las zonas agrícolas y comunidades aledañas. Por otro lado se inculcará una conciencia de reciclaje. 57 .3. Los recorridos son 10 y 80 km aproximadamente. pallets.  Demás. serán ecológicos.  Personal Administrativo . elementos que serán enviados a otras empresas que realicen estas funciones.2 lt. Por último. El manejo de los residuos sólidos también será parte del presente proyecto. por cada uno sin ducha.200 lt. Este punto representa aproximadamente 850 lt. y limpieza de la planta. el recorrido de los camiones para el traslado de paltas tanto de la zona agrícola a la planta y de la planta al puerto se debe considerar como consumo de combustible. De preferencia.4 Servicios Los requerimientos de agua para el proyecto se harán de acuerdo a la necesidad de la línea de producción y del personal. etc. diarios. evitando el uso excesivo de plaguicidas o pesticidas garantizando la preservación del equilibrio ambiental. 3. como el lavado de bandejas.  Personal Obrero . En cuanto a electricidad.289 Kw Además. pues en la organización se usarán cajas. de agua diario por cada uno  Línea de Producción – 6 m3 diarios  Servicios Higiénicos .6 Evaluación del Impacto Ambiental y Social La responsabilidad social y ambiental será un punto bastante importante en este proyecto. se debe considerar la iluminación de la planta y los demás equipos fuera de la línea de procesamiento.1 lt.

En el ámbito social, la organización contribuirá a la generación de puestos de trabajos, principalmente para las comunidades aledañas, el aumento de los ingresos familiares y calidad de vida. La exportación es generadora de empleo para los pequeños agricultores, se pueden crear así cadenas productivas que traerían mejoras al país, pues la agricultura es uno de los sectores que son parte de la exportación del futuro. (Asociación de Exportadores, 2009). Asimismo, se ofrecerán diversas capacitaciones y se dará información continua de las exigencias de palto en los mercados internacionales y buenas prácticas agrícolas. Estas capacitaciones también involucrarán temas de gestión y liderazgo para los operarios y trabajadores de la empresa, para que tengas las herramientas necesarias para estar en la capacidad de proponer mejoras para la empresa, desde todos los niveles, y así fomentar la participación y comunicación horizontal. Poco a poco, la inversión privada en Huaral sería mayor. Del mismo modo, se invertir en colegios y hospitales debido a la carencia de muchos de los 12 distritos de Huaral, siendo 7 los más pobres, pues existen carencia de servicios de agua y luz, desnutrición infantil, etc.

3.7 Cronograma del proyecto
En la tabla 29 se muestra el cronograma de implementación detallado.
Tabla 28 Cronograma de Implementación 2010 2013 2011 2012 Primer Segundo Primer Segundo Tercer Cuarto Primer Segundo Tercer Cuarto Año Semestre Semestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre

Estudio de Prefactibilidad Constitucion de la empresa Autorizacion del terreno Prestamos o Inversionista Compra de equipos Contratacion de Personal Pruebasmaquinarias y equipos Adquisición materia prima e insumos Capacitaciones al personal Promocion Nacional e Internacional Pruebas internas de puesta en marcha Realización de mejoras
Elaboración Propia

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4 Estudio Legal y Organizacional
En este capítulo se describirá a la empresa y los órganos que la conformen; se determinarán las normas legales que deben regir el funcionamiento de la empresa así como los tributos a los que está afecta.

4.1 Descripción de la organización
Se establecerá la estructura organizativa más adecuada para ser el soporte de cada uno de los procesos que se realicen. El organigrama se muestra en el gráfico n0 40, en la que la Junta de Accionistas tiene la máxima potestad y será representada por el Gerente General, la que será asistida por la gerencia de producción, de ventas, de finanzas y recursos humanos. En todo momento la comunicación será horizontal permitiendo la participación de todo el personal.

4.2 Organigrama
En el gráfico 30 se muestra el organigrama de la empresa.

Gráfico 30 Organigrama de la empresa Elaboración propia

4.3 Funciones Principales
Para el área administrativa se contará con un gerente general y su asistente, un gerente de producción, un jefe de planta y un asistente, un gerente de ventas y su asistente y un gerente financiero y su asistente. Para el proceso productivo se requieren 41 obreros y un técnico por turno, y para otros servicios se requieren 5 personas encargadas de la limpieza y 3 vigilantes, por turno. 59

Gerente General
Representar a la empresa Aprobar los planes de la organización. Dirigir o administrar las actividades y estrategias que contribuyan al mejor desarrollo de la organización. Medir cualitativa y cuantitativamente el desenvolvimiento de la empresa y tomar acciones de acuerdo a los resultados. Motivar al personal al logro de resultados.

Gerente de Producción
Dirigir al personal de producción Elaboración del programa de operaciones. Elaboración del plan maestro de producción, considerando recursos y tiempos, para una buena planificación de los recursos. Medir la eficiencia y eficacia del sistema. Diseño de un nuevo sistema de producción en caso se requiera.

Gerente de Ventas
Dirigir la introducción del producto al mercado destino Preparar presupuestos de ventas Pronosticar demanda y gestionar fuerza de ventas Gestionar la cartera de clientes y estar en contacto directo con el bróker Evaluación de desempeño del área de producción

Gerente de Finanzas
Controlar la posición financiera de la empresa Dirigir los financiamientos cuando sean necesarios para la asignación de fondos Mantener niveles óptimos de inversión en activos fijos Evaluación de informes de contabilidad y toma de decisiones de inversión. Evaluación de desempeño del área de finanzas

Gerente de Recursos Humanos
Controlar las políticas a seguir en relación al personal Gestionar capacitación para los empleados Mantener un clima laboral adecuado Velar por el cumplimiento de las regulaciones en seguridad laboral Evaluación de desempeño del área de recursos humanos

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Se contará con un Jefe de Planta en el caso del área de producción y un Jefe de Marketing en el caso de ventas. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Egresado de la carrera de Administración o Ingeniería Industrial. (relativos a la exportación). Gerencia de Ventas     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Egresado de la carrera de Ingeniería Agrícola o Ingeniería Industrial. 4. manteniendo la información necesaria al alcance de los mismos.Cada gerencia contará con un asistente. Gerencia de Finanzas     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares.4 Requerimientos de personal Se buscará contar con personal competente y capacitado para el puesto a ocupar. Egresado de la carrera de Administración o Economía Conocimientos a nivel avanzado de inglés. como elaboración de informes y control y supervisión de los procesos. los requerimientos para la contratación de personal se detallan a continuación: Gerencia General     Experiencia mínima de 3 años en puestos similares. Capacidad de trabajo en equipo y liderazgo. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Gerencia de Producción    Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. 61 . Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Egresado de la carrera de Ingeniería Agrícola. Ingeniería Industrial o Administración. que serán quienes realicen las actividades requeridas por la misma.

En las tablas 30. Egresado de la carrera de Administración.Gerencia de Recursos Humanos     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Jefe de Marketing     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Marketing o carreras afines. Conocimientos de ofimática a nivel intermedio / avanzado. Jefe de Planta – Asistente de Producción     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares.3. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Egresado de la carrera de Ingeniería Industrial. 31 y 32 se muestra la relación de contratación de personal. Egresado de la carrera de Administración o Ingeniería Industrial. Las cantidades se hallaron en base al cálculo del punto 3. Egresado de la carrera de Administración. Asistente de Gerencia      Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Conocimientos de inglés a nivel intermedio. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. para el caso del proceso productivo y limpieza/vigilancia se deben considerar dos turnos. 62 . Ingeniería Industrial o carreras afines.5. Conocimientos de inglés a nivel intermedio / avanzado. Conocimientos de inglés a nivel avanzado.

descripción de la mercancía. manejando una codificación interna para mayor orden. el que contará con información del exportador e importador. Como se mencionó en el capítulo 3. Se trabajará con un contrato compra venta. durante el proceso se mantendrán los frutos en ambientes refrigerados. precios. modalidad del 63 .Proceso Proceso Productivo  Recepción  Control de Calidad  Vigilancia del proceso  Empaquetado  Etiquetado  Puesta en Pallets  Manejo Montacargas  Supervisión Total  Elaboración propia Cargo  Obrero  Técnico   Obrero  Obrero  Obrero  Obrero  Chofer ‐ Obrero  Jefe de Planta  Cantidad  7  4  5  6  6  7  5  1  Tabla 30 Relación de contrato de personal – Administrativos A d m in is trativ o C arg o G e re n te  G e n e ral A s iste n te G e re n te  F in an cie ro A s iste n te G e re n te  d e  V e n tas A s iste n te Je fe  d e  M arke tin g G e re n te  d e  P ro d u cció n A s iste n te G e re n te  R e cu rs o s  H u m an o s A s iste n te Elaboración propia C an tid ad 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Tabla 31 Relación de contrato de personal – Otros O tro s C a rg o P e r s o n a l  d e  L i m p i e z a V ig ilan te s C h o f e r  C an tid ad 5 3 2 Elaboración propia 4.Tabla 29 Relación de contrato de personal . condiciones de entrega.5 Normas Legales Las empacadoras que estén seleccionadas por los asociados de ProHass deben seguir las siguen las regulaciones HACCP bajo un estándar de las normas de calidad internacionales. condiciones de pago y entrega.

garantizando su inocuidad. para facilitar la definición de la procedencia y los acuerdos o preferencias sean realizadas solo con los países involucrados. preservando la seguridad del país importador. póliza de seguro. hasta el 31 de diciembre de 2021. entre los principales documentos de exportación requeridos. se debe contar con:   Certificado de buenas prácticas de agricultura Certificado de Origen – establecido por el Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. el órgano supremo. el cual será extendido por DIGESA. comisión al bróker. En cuanto a las certificaciones.    Certificado HACCP – Sistema de Análisis de Peligros y Puntos críticos de control. Del mismo modo. 4. preparada por Aduana. conocimiento de embarque o bill of lading.7 Trámites de constitución de la empresa Los pasos para la constitución e inicio de funcionamiento de la organización son: 1) Crear la minuta de Constitución 2) Crear la escritura pública 3) Inscribirse en el registro de personas jurídicas 4) Obtener RUC 5) Afiliarse al régimen tributario más adecuado 6) Obtención de Licencias y Permisos (Licencia Municipal de Funcionamiento) 64 . la que estará dirigida por la Junta General de Accionistas. se encuentran la factura comercial. para garantizar la inocuidad de los alimentos. por medio de la cual se amplió la vigencia de la Ley N° 27360 sobre las Normas de Promoción del Sector Agrario. Codex Alimentarius – Etiquetado Certificado de bioterrorismo – Establecida por la ley de seguridad de salud pública y preparación y respuesta ante el bioterrorismo del 2002. 4. Ley N° 28810. que será convocado por el Gerente General. basado en la prevención. declaración de aduanas. con carácter de Declaración Jurada y la orden de embarque. y siendo PROMPEX la entidad que cuenta con un Call Center – Bioterrorismo que informa a los exportadores   Certificado sanitario. lista de empaque.6 Tipo de Sociedad El tipo de sociedad escogido es el de Sociedad Anónima Cerrada.seguro.

Según lo dispuesto en el artículo 3° del Decreto Legislativo N° 975. El servicio que presta la SUNAT en cuanto a la exportación. dará derecho a un saldo a favor del exportador. 2009). La CTS estará incluida en la remuneración. la propiedad  Contribuciones . 2009)  Impuesto a las transacciones financieras (0. Impuesto general a las ventas para el mercado nacional. es el de facilitar la salida al exterior de las mercancías.8 Tributos “La exportación de bienes está afecta a ningún tributo. 2009)  Tributos internos   Pago tributario de pago del 30% de impuesto a la renta.04%) . para mejorar nuestra competitividad y oferta exportable frente a otros países de la región.4. protección de la jornada máxima.(Sociedad del Comercio Exterior del Perú. servicios.8% de la remuneración para la administración del dinero.  Beneficios sociales    La remuneración tendrá como base la remuneración mínima vital.  Impuesto temporal a los activos netos (0. el monto del Impuesto que hubiere sido consignado en los comprobantes de pago correspondientes a las adquisiciones de bienes. Sobrevivencia y Gastos de Sepelio 1. pago de horas extras 65 .” (SIICEX.impuesto al patrimonio.03% de la remuneración para recibir las prestaciones de Invalidez. En cuanto a las exportaciones. gratificaciones. contratos de construcción y las declaraciones de importación. es decir. Descanso vacacional. por cuanto toma como manifestación de capacidad contributiva los activos netos.Los aportes obligatorios para el caso de AFP Integra serían:    10% de la remuneración para financiar la pensión de jubilación 1. el ITF se aplica sobre la suma del monto transado más la comisión. con excepción de las exoneraciones e inafectaciones dispuestas por la ley (Sunat.05%) .

estado de ganancias y pérdidas y flujo de caja. de aproximadamente 1500 m2. por lo que para el proyecto. en Ica (El Comercio. Económico y Financiero En este capítulo se determina la viabilidad económica del proyecto. 66 . 5.1 Inversiones 5. asimismo. Maquinarias y Equipos La inversión en maquinarias para el proceso para los primeros años es de 33 082 dólares. De acuerdo al crecimiento de la demanda.1. Construcción de Planta El costo de la construcción de la planta procesadora sería de 176 056 dólares. 2009) C. obteniendo también proyecciones del balance general. se calcularán las inversiones necesarias para el proyecto. incluido IGV. se espera adquirir otra línea de producción. con un costo total de 231 651 dólares. similar a la de la empresa Verdeflor. B.5 Estudio de Inversiones. se invertirá en dos camiones de carga y 4 montacargas. para finalmente hacer un análisis de sensibilidad según los índices de rentabilidad correspondientes. la inversión es de 17 850 dólares. En la tabla 32 se detalla la inversión. Terreno El terreno estará ubicado en Huaral km. incluido IGV. 6 de la carretera Chancay.1 Inversión en activos fijos A. con un costo de 6000 dólares por 600 m2. el financiamiento y presupuestos. incluido IGV.

En la tabla 33 se describe la inversión con mayor detalle. El costo es de 7761 dólares. así como los gastos de constitución.Tabla 32 Inversión en Maquinaria Inversión en Maquinaria Nombre 1 2 3 4 5 6 7 8 Tolva de Recepción Módulo de Lavado Cámara de Lavado por duchas y módulo d escurrido Cámara de secado final por flujo de aire pre secado Mesa de selección manual Calibrador electrónico Instalación eléctrica Puesta en marcha y dirección profesional TOTAL CON IGV Costo ($) 1200 1800 2800 2400 900 14500 2200 2000 33082 Elaboración Propia D. mesas y demás accesorios requeridos para el mejor desempeño de cada área. sillas. Mobiliario y útiles En este punto se encuentran todos los estantes. notariales y registrales. y la capacitación a los operarios para el manejo de la maquinaria y conocimiento del proceso. en la tabla 34 se muestra la depreciación de acuerdo al tipo de activo. incluido IGV. 67 .1. Los gastos de amortización se detallan en la tabla 35. asimismo. (SIN IGV) 5.2 Inversión en activos intangibles En este punto se incluye el estudio de pre factibilidad a contratar.

308.2 57.8 71504 3.308.8 71504 2017 3.2 57.308.1 704.8 71504 2016 3.0 13591 TOTAL (Dólares) Elaboración propia 68 .8 776.8 71504 3.2 8.308.2 57.Tabla 33 Inversión en Mobiliario y Accesorios Á REA P ro d u c t o S i l l a s  d e  o f i c i n a E s c ri t o ri o s Es ta n te s S i l l a s  d e  m a d e ra Tach o s M u e b l e s  ‐  S o f á s Ú t i l e s  d e  o f i c i n a Es ta n te s   Á re a  d e   p ro d u c c c i ó n M e sas Tach o s O t ro s M e s a  C o m e d o r S i l l a s  C o m e d o r R e f ri g e ra d o ra  C o m e d o r C a n tid a d 14 10 10 12 7 3 ‐ 3 3 3 3 2 50 1 P re c i o 700 3000 2000 120 210 1500 3067 600 600 600 300 2500 600 1500 Á re a   a d m i n i s t ra t i v a C u b i e rt o s  y  a c c e s o ri o s   Com edor O t ro s E s c ri t o ri o  T ó p i c o C a m i l l a  T ó p i c o E s t a n t e s  T ó p i c o 50 1 2 1 104 100 420 200 E s t a n t e s  L i m p i e z a T O T A L  S o l e s T O T A L  D ó l a re s  c o n  IG V 2 177 400 18521 7761 Elaboración Propia Activo Fijo Maquinarias y Equipos Edificaciones Mobiliario y útiles Equipos de oficina Vehículos de transporte Tabla 34 Depreciación Total de Activos Fijos Inversión Tasa de 2013 2014 2015 en Dólares Depreciación 33082 176056 7761 7042 231651 10% 5% 10% 10% 25% 3.2 8.2 57.802.1 704.308.802.2 0.802.1 704.912.2 8.8 776.802.1 704.802.912.1 704.912.2 8.2 8.8 776.8 776.8 776.912.

526.64 10.90 102.25 Palta Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 9.677.559.349.708.487.30 0.371.96 15.429.913.491.04 18.84 84. Materia Prima La palta es la principal materia prima es la palta.84 45.45 0.37 109.25 0.54 70.345.631.598.15 182.70 804.559.60 678.02 32.43 27.292.579.328.26 0.868.40 0.54 22.21 101.58 84.131.35 68.877.598. PUCP).594.10 Elaboración propia Tabla 37 Costos anuales de materia prima .895.47 50.049.42 58.784.85 16.56 142.59 145. de acuerdo al precio en chacra mensual promedio (Dinámica agropecuaria.89 171.328.947.93 19.30 0.78 33.82 33.711.933.Tabla 35 Depreciación Total de Activos Intangibles Gastos Pre Operativos Estudio de Pre Factibilidad Gastos constitución de la empresa Capacitación de Operarios Certificados TOTAL Dólares Año 0 (Soles) Amortización (20%) 2013 2014 2015 2016 2017 20000 4000 4000 4000 4000 4000 20000 16400 5000 61400 21620 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 Elaboración propia 5.007.08 28.45 0.592.948.292.28 2014 11.62 2015 13.31 130.44 72.56 90.561.334.62 56.66 50.3 Capital de trabajo Para hallar el capital de trabajo se usará el método del período del desfase (Ingeniería Económica.143.38 40.48 21.93 470.28 5.98 72.81 101.74 60.163.783.03 60. / kg 0.251.612. 2009) Tabla 36 Costos anuales de materia prima .267.58 40.238.97 2017 19.491.62 27.559.223. y como materia prima secundaria para el mercado nacional en épocas de baja para la palta se encuentra la naranja.11 4. En las tabla 36 y 37 se muestran los costos anuales durante 5 años.686.69 85.07 23.40 0.620.015.335.354.87 33.43 3.40 0.28 0.717.719.409.83 154.43 120.049.194.448.46 566.681.97 48.50 950. por lo que con los siguientes costos se calculará el costo total operativo anual.483.42 48.46 101.948.naranja 69 .83 12.97 38.52 3.931.877.019.115.02 2016 16.35 122.76 6.038.palta precio en chacra S/.28 0.530. A.1.56 85.

773.517.804.51 0.0 onzas de hipoclorito de calcio al 65% por 100 galones de agua) 120 1.050.083.96 182.427. / kg 0.79 1 unidad 215 Desinfectante 2 12 50 100 litros 600 Accesorios para corte 15 6 unidad 90 127589 TOTAL CON IGV Elaboración propia C.160.98 280.465.48 39. Tabla 38 Costos anuales de insumos y materiales Material Comentario Una etiqueta por unidad de materia prima 297 gr.70 179. 80 cajas por pallet Unidades anuales 3390555 Costo Unitario ($) 11 Unidad Costo Total ($) 37 Etiquetas millar 25 unidades 70 unidades unidad unidad Cajas de cartón 242183 10 96873 Pallets 3027 150 6487 Zunchos 1 rollo de 16 kg 40 unidades por jaba 2 589 75 3 150 1766 Jabas Aseguramiento para la carga y transporte Desinfectante 1 1000 Yodado Hipoclorito de Calcio exposición de 3 a 5 min.660.47 0. 14 unidades por caja.654.47 38.62 8.53 12.00 38. Servicios 70 .55 12.684. por unidad.47 0.38 282.230.227.49 0.95 12.43 273.34 40.22 278.98 275.53 38.59 Elaboración propia B.67 39. Insumos y Materiales En tabla 38 se muestran los gastos incurridos con IGV.393.585.47 0.99 12.396.78 8.844.369.449.037.46 0.328.precio en chacra S/.275.60 0.316.002.382.133.45 0. concentraciones de 75 a 100 ppm a un pH de 6.18 39.106.5 a 2.50 0.25 12.5 (1.56 177.057. referidos a los materiales necesarios para el correcto avance del proceso.517.51 0.59 38.71 8.25 8.32 39.14 180.70 Naranja Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017 176.41 8.75 39.76 0.747.

) 180 544 180 544 180 544 180 544 180 544 Elaboración propia Tabla 41 Costo Anual de teléfono e internet Teléfono e Internet 2013 2014 2015 2016 2017 Cuota fija Costo (S/. a u s p ic io s ) T r a s la d o a l P u e r t o M o v iliz a c ió n d e c o n t e n e d o r C o s t o ( S /. 42.6848 0. 41. necesarios en el ciclo operativo de la empresa.6848 0.) Dia rio (litros) 2 1 40000 Ca ntida d 36 24 1 2013 1. energía. Tabla 39 Costo Anual de Agua Agua P or ope ra rio P or pe rsona l a dm inistra tivo Por líne a de producción Costo (S/. teléfono. limpieza y mantenimiento.4 2016 39338 85200 3000 79520 1 2 7 5 3 8 .5616 936 2016 1. 40.5616 936 2015 1.2 2017 40518 85200 3000 79520 1 2 8 7 1 8 .6848 0.) Elaboración propia 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 Tabla 42 Costo Anual de limpieza y mantenimiento Lim pie za y m a nte nim ie nto 2013 2014 2015 2016 2017 Cuota fija Costo (S/.5616 936 938 938 938 938 938 Elaboración propia Tabla 40 Costo Anual de electricidad Electricidad Por línea de producción Diario Cantidad (watts) 116617. así como los gastos de comercialización.6848 0. y 43 se detallan los gastos en cuanto a servicios como agua. incluido IGV.) 2013 36000 85200 3000 79520 124200 2014 37080 85200 3000 79520 125280 2015 38192 85200 3000 79520 1 2 6 3 9 2 .) 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 Elaboración propia Tabla 43 Costo Anual en Comercialización C o m e r c ia liz a c ió n B r o k e r ( P o r C o m is ió n ) P u b lic id a d ( P r o p a g a n d a s .5616 936 2014 1. Mano de Obra Directa 71 .6 1 2013 364 2014 364 2015 364 2016 364 2017 364 Por el resto de la planta Costo (S/.5616 936 2017 1.3 Elaboración propia D.En las tablas 39.6848 0.

413 116741. Tabla 45 Costo de Mano de Obra Indirecta Costo en Soles Mano de obra Indirecta Elaboración propia 2013 2014 2015 2016 2017 116741.106.07 90.92 2015 258265.Pre Operativo 72 .732.92 2017 258265. para minimizar el riesgo de insolvencia. CTS y AFP.413 Entonces.39 597. todos en realizarse en el período pre operativo.80 Total ($) Elaboración propia Capital de trabajo Capital de trabajo = Costo operativo Anual * ciclo de pago / 360 días = $ 99 583 5.413 116741. se halla el capital de trabajo de la siguiente forma.En la tabla 44 se muestran los gastos en personal operativo directo incluyendo derechos de ley como gratificaciones.413 116741. y el instrumento de cobro será una carta de crédito.92 E. CTS y AFP. incluyendo derechos de ley como gratificaciones.70 41.50 43. Tabla 46 Costo Operativo durante el primer año Costo operativo anual Materia Prima Insumos y Materiales MOD MOI Gastos de Administración Gastos de Comercialización Primer año 262.2 Cronograma de inversiones En la tabla 47 se muestra el cronograma de inversiones. Mano de Obra Indirecta En la tabla 45 muestran los gastos en personal indirecto.938.00 67.307. Tabla 47 Cronograma de Inversiones .498.413 116741.92 2014 258265.92 2016 258265.066. Tabla 44 Costo de Mano de Obra Directa Costo en Soles Mano de obra Directa Elaboración propia 2013 258265. en dónde el costo operativo se detalla en la tabla 46 y el ciclo de pago es de 60 días.13 92.348.

31 657. Para el cálculo del promedio ponderado de costo de capital (WACC). siendo el préstamo otorgado y pagado en dólares americanos.958.3 Financiamiento 5.26 5. En cuanto al crédito COFIDE.1 Estructura de capital Al ser una Sociedad Anónima Cerrada se contará con aporte de accionistas además de una fuente externa como bancos y entidades con un programa de financiamiento en apoyo al sector exportador como COFIDE.554. actuando como un banco de segundo piso.72 99.13 9.Año Rubros Ges tión de Credito Gas tos de c ons tituc ión Cons truc c ión de planta Com pra de equipos Com pra de m obiliario Tras lado de E quipos Ins talac ión de m aquinaria Capac itac ión de P ers onal P ublic idad P rim er Trim es tre 2011 S egundo Terc er Trim es tre Trim es tre Cuarto Trim es tre P rim er Trim es tre 2012 S egundo Terc er Trim es tre Trim es tre Cuarto Trim es tre Elaboración propia 5.09 21. y la Agencia para el Desarrollo Internacional AID. se empleará la fórmula siguiente: En donde.619. Tabla 48 Estructura de la inversión Rubro Inversión tangible Inversión intangible Capital de Trabajo Imprevistos ( 10% CT) Tota l Elaboración propia Monto ($) 526.715.583.2 Financiamiento de la inversión en activos fijos La inversión en activos suma un total de 578 174 dólares.3. rf = Tasa de Libre Riesgo Perú β = Beta apalancado 73 . financia el 60% de los requerimientos.3. La inversión se divide como se muestra en la tabla 48.

6 1. Estándar S&P500 Prima de Riesgo Perú Elaboración Propia Valor 6.79% de costo ponderado de capital. Rend. 50 y 51 respectivamente. 74 .72 0.09% Tasa de Libre Riesgo Perú Elaboración Propia Tabla 50 Cálculo de Beta Apalancado Concepto Beta desapalancada USA ( Food Processing) Tasa Impositiva Ratio D/C Beta Apalancada Elaboración Propia Valor 0.27% 1.rf – rm = Prima de riesgo Perú El cálculo de la tasa de libre riesgo.08% 7. beta apalancado y prima de riesgo Perú se muestran en las tablas 49. se muestra en la tabla 53 y se opta por el préstamo solicitado al BCP.49% 1.60% 5. con un valor de 12.42% 1.55% Las condiciones para los préstamos se muestran en la tabla 52 y cada opción de financiamiento en el caso de activos fijos. Est. Diarios BVL (3) Desv.02 Tabla 51 Cálculo de Prima Riesgo Perú Concepto (1) Prima por Riesgo de Mercado USA (2) Desv.3 0. Tabla 49 Cálculo de Tasa de Libre Riesgo Concepto Tasa Libre de Riesgo EEUU Riesgo Perú Indicador Bono 10 años Spread Peruano Valor 3.

Activos Entidad COFIDE BCP BBVA Deuda Terceros Deuda 60% 50% 70% Tasa 17.4.41% 3.2.59% 4.4% 18.84% Costo Ponderado de Capital d.Accionistas Comunes COK anual 12.ME Comisiones PROGRAMA De DE COMERCIO Hasta acuerdo COFIDE EXTERIOR 15 años al (FIEX . 3.5%) Anual 18.Activo Fijo Inversión Modalidad Plazo Período de gracia Montos Estructura Pago TEA .64% Elaboración propia 5. se calculó el WACC para cada alternativa.34% de costo ponderado de capital.81% 12.79% 13.00% Aporte Propio 40% 50% 30% Aporte Propio .3 Financiamiento del capital de trabajo En la tabla 54 se muestran las condiciones el préstamo y en la tabla 55 se muestran las diversas alternativas de préstamo para la inversión en capital de trabajo.Tabla 52 Condiciones de préstamo .000% De requerimiento Más de 7 años: Libor + Compromiso: 2.00% 6% Elaboración propia Tabla 53 Opciones de financiamiento activos Inversión .250% (más tasa del 0.i.81% 12.69% WACC 12.INV) proyecto Hasta $20 000 000 Hasta 3 años: Libor + 1.48% 2. escogiendo a COFIDE como la mejor opción con un valor de 12. Tabla 54 Condiciones de préstamo .750% Vigilancia: Hasta 100% Cuotas De 5 a 7 años: Libor + 1% flat del Trimestrales 2. De la misma forma que en el punto 5.25% 20.25% - BCP BBVA Hasta 50% Hasta 50% de De Financiamiento Hasta 7 de la la inversión Agrícola años acuerdo l i ió t t l De Hasta 100% Préstamo Hasta 3 acuerdo Hasta del Comercial años al $1 000 000 requerimiento proyecto Anual 20.Capital de trabajo 75 .94% 12.81% Costo Ponderado de Capital 5.500% De De 3 a 5 años: Libor + Inspección y 1.12% 6.3.750% banco intermediario : 14.

el cual se hará durante 5 años.1 Presupuestos de ingresos De acuerdo a lo calculado con el costo de la materia prima y demás gastos de exportación tales como gastos de traslado. personal.0466 10810 43816.69% 2.81% Costo Ponderado de Capital 5.81% 12.3% 100% Capital Propio 263277.57852 317903. etc.4% 13.86779 339811.12% 3. El costo indicado es por tonelada. Tabla 56 Inversión y Capital de trabajo Deuda Inversión Fija Inversión Diferida Capital de Trabajo + Imprevistos Inversión Total 263277. de certificados. con amortización mensual.00% Aporte Propio 40% 30% 30% 30% Aporte Propio .CT) 1 año Hasta $3 000 000 De Ins pección y Libor(0.92% + 1. servicios. se muestra en el Anexo 17.Accionistas Comunes COK anual 12.750% BCP Financiam iento Hasta 7 Agrícola años Préstam o Com ercial Hasta 3 años De acuerdo al proyecto BBVA SCOTIABANK - Elaboración propia Capital de Trabajo Entidad COFIDE BCP BBVA SCOTIABANK Prés tam os Hasta 3 para Capital de años T b j Has ta Hasta 50% de 50% de la la inversión inversión total total Hasta Hasta 100% $1 000 del requerim iento 000 Hasta Hasta 100% $1 000 del 000 i i t Anual 23.ME Com is iones COFIDE PROGRAMA DE COMERCIO 3 años EXTERIOR (FIEX .4843 Porcentaje 82.4.84% 3.2% 19. Tabla 57 Precio de palta a exportar 76 .69% WACC 12.84% Costo Ponderado de Capital d. 5. 3. 350 Tabla 55 Opciones de financiamiento capital de trabajo Deuda Terceros Deuda 60% 70% 70% 70% Tasa 17.64% 13.64% Elaboración propia Entonces.00% 20.8% 3.8% 100% Total 526554 21620 109541 657715 Elaboración propia El cronograma de pagos.84% 3. se obtuvieron los precios mostrados en la tabla 57.2% 23.4 Presupuestos 5.50% 20.00% 6% S/.5% 3.0466 10810 65724.69% 2.81% 12.8 Porcentaje 77. la distribución de la deuda y aporte propio quedaría como en la tabla 56.50% - Anual Anual 20.750% Vigilancia: Hasta 100% Cuotas (m ás tasa del banco 1% flat del Trim estrales interm ediario : 14. .34% 15.00% 20.5% De requerim iento TEA) Com prom iso: 0.i.81% 12.Capital de trabajo Modalidad Plazo Período de gracia Montos Estructura Pago TEA .36% 13.59% 2.

4 105.731.513.8 48.251.26 2.48 6.1 227.770.2 31.32 134.2 148.8 210.06 182.192.650.5 178.656.959.21 916.28 916.1 101.270.086.528.565.341.8 7.099.1 71.708.7 158.65 36.378.47 121.41 73.296.212.037.876.Costo US$ Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 6.537.82 916.386.4 150.9 150.94 Precio por Tonelada US$ .7 79.824.82 1.176.66 10.2 34.35 22.648.52 33.959.3 122.954.610.040.027.113.910.7 49.439.2 9.0 253.8 126.292.691.321.58 641.12 121.736.8 56.0 57.7 99.426.717.580.172.524.136.88 18.5 213.135.71 97.5 119.0 37.488.464.17 74.094.648.121.7 Elaboración propia En la tabla 59 y 60 se muestran el presupuesto anual de ventas de palta para el mercado nacional y el presupuesto anual de ventas de naranja en el mercado nacional.287.98 32.579.8 67.90 4.0 2014 19.808.94 32.2 47.133.370.FOB real 572.431.4 84.1 41.587.55 Utilidad 13.719.68 Elaboración propia En la tabla 58 se muestra el presupuesto anual de ventas para la palta en el mercado internacional.578.6 87.818.175.6 105.363.939.22 Cantidad (kg) 36.7 248. que serán los ingresos que se generarán por las mermas y en temporada baja para la palta.2 6.856.283.979.52 104.78 15.513.34 41.4 2016 28.2 11.9 2017 33.230.82 12.94 55.767.340.336.0 299.40 58.968.53 109.41 170.030.0 177.0 177.6 26.062.7 59.4 22.763.21 641.8 190.204.055.211.8 177.66 24.0 148.1 28.386.40 572.9 70. 77 .608.035.6 59.931.82 60.030.808.299.567.825.9 126.587.499.734.743. durante los próximos 5 años.8 5.73 50.062.260.565.4 2015 23.499.28 687.40 687.6 87.734.9 85.68 595.3 39.28 1.85 45.93 74.13 125. Tabla 58 Presupuesto anual de ventas de palta de exportación (Dólares) Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2013 16.087.85 14.8 18.195.18 195.3 319.9 270.644.

864.343.102.635.234.686.07 4.780.552.12 3.282.91 8.933.591. considerando un ciclo de caja de 60 días.52 15.028.645.14 24.091.431.06 6.51 23.123.355.455.59 16.37 923.284.834.097.061.234.18 23. Tabla 61 Presupuesto anual de cobranzas en dólares 78 .35 5.87 2.74 2.35 3.91 2.658.60 1.030.20 3.277.67 650.196.29 16.742.45 4.160.629.449.52 2.90 4.64 3.01 6.50 3.100.03 2016 2. en el caso de la palta de exportación.778.29 4.10 11.472.946.636.44 779.812.39 7.066.607.26 2.601.62 2014 132.79 540.34 23.773.19 3.79 4.718.51 7.456.84 Tabla 60 Presupuesto anual de ventas de naranja para mercado nacional (Dólares) Naranja Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2013 131.768.93 3.81 2015 2.848.46 3.55 15.33 7.Tabla 59 Presupuesto anual de ventas de palta para mercado nacional (Dólares) Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Elaboración propia 2013 1.477.938.96 4.205.116.14 3.507.830.66 2017 3.712.57 2.970.10 5.80 4.61 5.352.61 2016 134.00 24.019.71 5.194.584.701.385.895.64 11.957.65 Elaboración propia En tabla 61 se muestra el presupuesto de cobranzas.069.937.706.865.55 3.290.38 2.40 11.37 3.03 6.03 6.22 1.09 3.462.162.11 2015 133.65 2.26 9.532.28 15.892.493.79 2.17 7.233.62 5.787.70 4.05 3. y en cuanto a comercialización dentro de Lima.557.699.12 2017 135.20 6.129.294.47 2014 1.38 8.625.97 7.243. el pago será al contado.567.74 4.46 4.72 11.132.04 11.77 2.75 5.06 4.33 7.

1 2013 4.483           230.164             61.653.938.1 33.323.0 Mano de obra Directa 2013 90.178.504.1 2016 33.333            797.435             31.1 2015 33.523           154.107           180.9 2016 41.1 146.106.665.504.3 299.2 2014 4.8 Mano de obra Indirecta Materiales e Insumos Depreciación de Activos Fijos Acumulado Amortización de intangibles Acumulado Costos Indirectos Mano de obra Indirecta Material Indirecto Depreciacion Total Elaboración propia 5.9 2014 41.653.1 2014 33.591.195             51.263.263             22.513           157.938.106.297             38.607.450 Elaboración propia 5.181            149.5 Presupuestos de egresos En la tabla 62 se muestra el costo en dólares de cada ítem para la exportación y comercio nacional de paltas y naranjas.938.3 88.735           105.5 2013 71.881.853              24.932              65.323.727             18.554           109.319             41.3 2015 4.591.5 71.512.504.589             62.008.7 2013 41.562             74.1 2017 33.120             74.650             20.351.5 2017 13.809            169.106. Tabla 62 Presupuesto de Egresos 2013 2014 262.516             84.1 146.653.693             32.106.653.8 2016 381.653.1 146.653.1 286.9 4.245            104.9 4.1 214.1 143.9 4.653.106.553             55.5 2015 90.5 13.5 2016 71.323.523        1.106.217            124.8 2017 434.263.323.653.755.323.9 2015 41.1 33.878           214.206           256.938.504.1 33.1 33.170           152.Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017            132.0 296.021            204.458            159.913             73.850           192.518           176.489           151.890             46.263.633             63.323.756           152.3 2016 90.9 4.437             12.3 2016 4.323.922            303.575             55.1 146.1 2013 33.366            182.507            322.7 2017 41.938.6 Punto de equilibrio Para determinar el punto de equilibrio se usa la siguiente fórmula 79 .9 2017 41.106.263.066.1 71.653.504.8 Materia Prima 2015 336.359             88.8 2014 90.5 2014 71.520              96.755            125.106.235.7 2014 41.620           216.040           130.397.892        1.646           163.5 2017 90.6 2017 4.5 2015 71.504.106.106.739            984.663        1.9 4.5 71.7 2016 41.549             36.323.775           131.5 71.323.109             27.653.504.7 2015 41.323.9 2013 41.652.016.504.130             88.999           180.406           273.504.933            253.209             90.197              47.1 33.5 71.345            112.

7 18.6 15.5 2015 187. El resumen del módulo de IGV se muestra en la tabla 65. mostrado en la tabla 66. que en este caso es de 5 años.8 Flujo de Caja Este reporte.7 Estado de Ganancias y Pérdidas En la tabla 64 se indica el resultado de las operaciones realizadas por la empresa en cada año. mostrado en la tabla 67. 80 .6 2016 159. 5.3 2017 116.0 13.3 2014 221. obteniendo como resultado lo mostrado en la tabla 63 lo que demuestran que se está muy por encima de lo mínimo a producir.3 9.Q = CF/ (1-(CV / IT) En donde: Q Punto de equilibrio CF Costos fijos CV Costos variables IT Ingresos totales Los cálculos de costo variables y fijos se muestran en el Anexo 18. se observa la situación financiera de la empresa al final de cada año del horizonte de tiempo.8 21. permite observar el flujo de efectivo en la empresa y con sus acreedores.9 Balance General Por medio del balance general.7 5. Tabla 63 Punto de equilibrio Rubro Punto de equilibrio TM/MES Elaboración propia 2013 255. flujo de caja financiero y económico. 5.

175.880 43.246 377.312.531 136.993 580.548 810.951 53.946 81.994 570.356 1.Tabla 64 Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado Rubro Ventas Netas Costo de Ventas Utilidad Bruta ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS PROYECTADO EN DÓLARES 2013 2014 2015 2016 1.269 1.990 1.309 1.921 494.520 439.074 628.320 Gastos Administrativos y de Ventas Utilidad antes de intereses e impuestos Gastos financieros Utilidad antes de impuestos Impuesto a la renta (30%) Utilidad Neta Reserva Legal Dividendos Resultado del Período Elaboración propia 140.306 2017 1.867.548 313.970 285.848 43.486 204.013 52.002.997 638.277 507.400 188.355 448.485 6.494 829.835 659.158.394 78.376.772 300.495 347.098 145.988 109.471 18.492 134.095 202.405 353.581 146.474 31.685 806.737 527.683 1.064 146.606 995.589 555.977 248.945 31.054 210.125 21.179 90.922 146.835 848.835 1.115 81 .984 58.165.835 491.640 146.603.912 608.679 536.

8 797.5 7.034.3 1.235.1 18.9 0.328.1 -80.674.0 655.2 136.738.1 462.0 102.421.040.0 31.8 737.6 8.222.449.5 43.0 36.874.5 639.583.152.321.936.3 1.216.39 -49152 49152 0 Elaboración Propia Tabla 66 Flujo de Caja Económico y Financiero proyectado FLUJO DE CAJA PROYECTADO EN DÓLARES Rubro Ingresos Ingresos por ventas Total ingresos Egresos Inversión en Activo Fijo Inversión en Activo Intangible Inversión en Capital de Trabajo Liquidación de Activos Costo de Ventas Gastos Administrativos y de Ventas Gastos de Ventas IGV por pagar Impuesto a la renta Total Egresos FLUJO DE CAJA ECONOMICO VANE TIRE Préstamos Amortización Intereses Escudo Fiscal Total Flujo Financiamiento FLUJO DE CAJA FINANCIERO -339.177.596.347.397.791.0 1.772.3 3.8 409.358.990.9 183.210.0 0.4 988.494.4 180.3 594.22 -43278 43278 0 2016 95411 45.142.151.7 553.6 53.6 984.738.0 0.959.336.0 5.934.652.0 0.5 289.809.2 915.0 644.908.397.513.0 1.237.9 Año 0 2013 2014 2015 2016 2017 Elaboración propia 82 .2 10.103.652.9 804.355.8 984.2 657.734.9 1.05 -31810 31810 0 2014 79220 42.510.0 74.049.663.0 142.8 584.8 58.178.382.0 198.522.9 0.23 -50259 50259 0 2017 96112 46.036.0 0.9 797.0 145.770.272.8 21.7 99.510.2 40.9 80.6 1.510.016.6 -584.1 142.540.9 5.1 0.073.06 -37104 37104 0 2015 86837 43.4 -180.663.6 1.4 8.242.619.904.069.080.0 0.065.559.2 889.522.000.5 331.5 -103.2 1.9 0.836.2 6.8 -244.025.4 76.530.811.200.0 -106.9 -78.Tabla 65 Resumen módulo IGV Año Compras ($) Ventas ($) IGV por pagar Devolucion IGV IGV por pagar 2013 72646 40.8% 339.0 9.3 142.7 142.7 63.7 -101.5 142.202.811.449.417.396.178.809.0 298.116.034.4 0.462.8 519.6 $558.743.510.6 68.9 0.652.482.711.831.

5 235.5 78.923.531.8 1.736.8 1.1 21.5 2.378.3 1.1 317.7 227.4 198.150.946.072.517.0 339.715.554.004.259.989.541.5 28.6 277.8 809.5 657.1 244.6 2017 298.903.5 317.Tabla 67 Balance General proyectado Balance General al 31 de diciem bre del cada año (expres ado en de dólares) Activo Caja y Bancos Cuentas por cobrar Total activo corriente Inmuebles.231.689.554.811.4 Capital Social Reserva Legal Acumulada Utilidades Retenidas Dividendos Total patrimonio neto Total pasivo y patrimonio Elaboración propia 317.418.3 202.715.2 145.9 2.231.576.1 320.1 21.892.8 337.4 2.734.1 396.6 1.4 23.588.619.242.619.0 317.3 Año 0 0.287.5 21.820.6 1.2 526.442.541.227.4 526.428.2 109.903.322.8 2015 2016 2017 2.331.584.207.0 0.5 83 .903.830.581.619.0 472.5 52.012.584.828.8 657.2 1.621.619.9 2016 198.0 198.310.1 2014 679.812.2 131.836.484.5 96.0 154.534.0 526.1 21.554.337.861.554.345.575.0 1.407.970.1 281.104.3 317.0 281.312.3 528.619.1 21.7 315.2 0.7 0.585.1 21.7 1.1 1.0 0.6 2.6 2015 145.2 789.4 626.0 1.9 212.820.850.656.9 2013 0.811.428.0 1.306.7 303.396.662.173.554.903.5 2014 102.489.2 40.645.734.7 321. maquinarias y equipo Activo Intangible Depreciación Acumulada Total activo no corriente Total Activo Pasivo y Patrimonio Tributos por pagar Total pasivo corriente Préstamo largo plazo Total pasivo  Año 0 109.7 151.554.104.0 145.2 317.068.107.946.604.0 0.4 0.946.0 1.493.889.7 75.1 21.531.722.0 109.903.903.6 708.0 298.5 0.9 317.0 0.7 34.748.903.396.8 339.5 52.2 298.1 526.576.9 102.0 548.8 809.3 226.567.748.395.359.8 526.3 48.246.550.000.382.8 2013 313.486.068.4 0.604.242.396.7 526.1 1.2 1.927.028.382.585.5 136.619.0 340.734.

725.123. calculados con los flujos de caja económico y financiero. Ambos son mayores a 0. Tabla 70 Relación Beneficio Costo para el proyecto VAN Ingresos VAN Egresos B/C $4.9%  Ratio Beneficio / Costo En la tabla 70 se muestra la relación B/C. se acepta el proyecto.643. Tabla 69 Tasa Interna de Retorno para el proyecto TIRE TIRF Elaboración propia 36. por lo que acepta el proyecto. y al ser el valor resultante mayor que 1.219.0 $543. se acepta el proyecto. calculados con los flujos de caja económico y financiero.874.2 1. se observa en la tabla 71 que en el tercer año se recupera el valor de la inversión en el año 0. respectivamente. por ser mayor que el COK. 84 .739. respectivamente.3  Tasa Interna de Retorno(TIR) En la tabla 69 se aprecia el Tasa Interna de Retorno Económica (TIRE) y la Tasa de Retorno Financiera (TIRF).10 Indicadores de rentabilidad Los indicadores a evaluar son los siguientes:  Valor Actual Neto (VAN) En la tabla 68 se aprecia el Valor Actual Neto Económico (VANE) y el Valor Actual Neto Financiero (VANF).1 $2.5. Al ser mayores al WACC y COK respectivamente.51 Elaboración propia  Período de Recuperación Analizando el flujo de caja y los acumulados en cada año. Tabla 68 Valor Actual Neto del proyecto VANE VANF Elaboración propia $558. utilizando la tasa de descuento el WACC.8% 53.

2% 16. Tabla 72 Análisis de sensibilidad .702 VANF $696.7% 16. una reducción del mismo afectaría las utilidades. y por ello con un precio más bajo.6% 30.9% 115.11 Análisis de sensibilidad Por medio del análisis de sensibilidad se podrá ver el comportamiento del proyecto frente a cambios en el entorno que puedan afectar la rentabilidad del mismo. los parámetros a analizar son:  Variable Precio En la tabla 72.598 $404.023.616.2 5.3% ‐ 85 .789 VANF $1.076.7 331.3% 30.8 40.349 TIRE 43.7% 80.580 TIRE 58. Se muestra en la tabla 73: Tabla 73 Análisis de sensibilidad .6% TIRF 66.049.210 $1.358.4% 91.426 $1.530.9% 93.068.530.517 $390.8 40.888 $2.150 $868.1% 22.9 183.054.733 $2.069.2% 49. Si bien se está entrando en un nuevo mercado.078 $94.046 $94. Para este caso.5 300.1% 42.933 $849.1% 94.Precio PRECIO Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 5% Disminuye 5% Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 15% Disminuye 15% VANE $713.276 ‐$300.242.6 117.899 $32.6 76.5% 19.0% 78.309 $238.1% ‐ TIRF 85. se deben incluir las variaciones que esta pueda tener.002.0% 23.645.322 $249.222.601.290 $85.813 $28.Rubro Flujo de caja Acum ulado Elaboración propia Tabla 71 Período de recuperación para el proyecto Año 0 (Inversión) 2013 2014 2015 2016 2017 ‐244.141 $1.031.1%  Variable Demanda Al estar trabajando con proyecciones de demanda.237 ‐$286. se muestran las variaciones del precio.711.Demanda DEMANDA Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 20% Disminuye 20% Aumenta 30% Disminuye 30% VANE $1.5% 56.377 $1. que es una variable fundamental.0 657.3% 29.101 $85.8% 23.

que es un factor crucial. y el VANE Y VANF mayor a 0.1% 39.352 $1. es un factor importante a tener en cuenta. excepto en la variación de -30% en la demanda.3% 86. 86 .021.882.747 $1.747. pero se está considerando un caso extremo en que el proyecto no sería viable.565 TIRE 68. Variable Tipo de cambio Al recibir ingresos en dólares y tener egresos y otros ingresos en soles.2% En todos los casos.9% 95.4% 35.929 $498.Tipo de cambio TIPO DE CAMBIO Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 5% Disminuye 5% Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 15% Disminuye 15% VANE $1.988.3% TIRF 67. el TIR y TIRF son mayores al WACC y al COK respectivamente.371.5% 59.4% 90.612 $666.367 VANF $2.411.8% 51.970 $1.643 $1.223 $649.081 $512.4% 66.5% 97.702. En la tabla 74 se muestra el análisis de sensibilidad. Tabla 74 Análisis de sensibilidad .9% 68.597 $2.094 $914.

El capital de trabajo representa 177. al ser también una novedad. los valores podrían variar un poco. se cuenta con un tamaño de planta de 8 TM/día aproximadamente. Para esto. se pretende obtener un mayor porcentaje del mercado. en un 50%. pues los valores de la TIRE y TIRF son mayores al COK y WACC. lo cual será una ventaja competitiva frente a los demás exportadores. El punto principal a tomar en cuenta para tener una mayor acogida es la calidad del producto.043. y esto fue estudiado en el análisis de sensibilidad. lo que representa un 20% de utilización en el primer año. la inversión en publicidad y ventas es elevada. por este último parámetro. la actividad exportadora se realizará por medio de la puesta en marcha de la planta procesadora y con ayuda de una agencia comercializadora que permita colocar el mercado de una forma más adecuada. La inversión requerida para el proyecto es de 1. las variables macroeconómicas y crecimiento de las importaciones de palta Hass. mientras que la inversión en activos será financiado por el Banco de Crédito del Perú. en cuanto a país exportador. aproximadamente. Según lo estudiado en el análisis de sensibilidad.1 Conclusiones La preferencia de los consumidores norteamericanos por una alimentación más saludable. Para este proyecto. es decir. La demanda potencial o proyectada fue calculada en base a históricos y a expectativas u objetivos de participación de mercado. El proyecto es rentable tanto para el inversionista como para el acreedor. a excepción de un solo escenario pesimista. sigue siendo un proyecto rentable. y la estrategia a emplear es la de precios más bajos que la competencia. y de alguna forma. una oportunidad de negocio a explotar.913 dólares.6 Conclusiones y Recomendaciones 6. hacen considerar este proyecto como una excelente oportunidad de negocio. 87 . dado que se gestionará la colocación de anuncios en diversos medios. en un 40%.405 dólares de la inversión y será financiado por COFIDE. Por ello.

Con la finalidad de reducir costos en materia prima. es decir. de acuerdo al movimiento de la demanda. En todo momento. puedan ofrecer descuentos o diversos incentivos. Si la demanda empezará a aumentar. para que. 6. ver la factibilidad de adquirir otra línea de procesamiento. aprovechando la capacidad de planta. que incluye a la palta como uno de los productos a entrar libre de impuestos al mercado norteamericano. es decir. Por ello. es importante tener muy buenas relaciones con los agricultores.2 Recomendaciones Se debe aprovechar el Tratado de Libre Comercio. podrían establecerse alianzas con los proveedores. hasta la puesta en barco.En un futuro podría también podría exportarse palta procesada. En un tiempo futuro puede verse la posibilidad de crear una empresa importadora en Estados Unidos. logrando cubrir y sobrepasar la capacidad de planta en menor tiempo de lo previsto. lo que permitiría reducir gastos de comercialización. agricultores.31% en el rubro. pero por ahora Perú solo tiene una participación de 0. la cual actualmente está prevista para el octavo año aproximadamente. de acuerdo a las cantidades adquiridas. capacitándolos continuamente. El presente proyecto solo incluye el costo FOB. 88 . se debe constatar que el cultivo y la cosecha sean hechos bajo los requisitos exigidos por SENASA y Estados Unidos.

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