PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATÓLICA DEL PERÚ

FACULTAD DE CIENCIAS E INGENIERÍA

Estudio de Pre-factibilidad para la exportación de palta Hass a Estados Unidos

Tesis para optar el Título de Ingeniera Industrial, que presenta el bachiller:

Liz Fiorella Vidal Gómez

ASESOR: César Corrales

Lima, Diciembre de 2010

Resumen
El presente proyecto describe las razones de la elección del producto, palta variedad Hass, y país destino, Estados Unidos, y presenta un análisis de los diversos factores del ambiente externo e interno así como la formulación de la estrategia más adecuada, que se basa en calidad del producto exportado. Del mismo modo, se analiza el mercado meta y perfil del consumidor estadounidense, estableciendo la demanda insatisfecha que se ha de cubrir, llegando a ser en el primer año, 1250 toneladas de palta. Se presenta además el estudio técnico del proyecto, ubicando a la planta empaquetadora en Lima, Huaral. Asimismo, se desarrolla la evaluación y definición de los requisitos técnicos como operacionales para la constitución de la empresa, y se establece la capacidad productiva, de 3 toneladas por hora. También se presentan los requisitos legales para el funcionamiento de la organización y el tipo de sociedad que se emplea, funciones de cada integrante. La evaluación económica y financiera de los flujos de caja del proyecto muestran su factibilidad en diversos escenarios, con un Valor Actual Económico de $558,874, un Valor Actual Neto Financiero de $543,725, y un valor de recuperación de 3 años. La inversión para la puesta en marcha del proyecto es de $657 715.26, del cual un 52% será financiado por préstamos bancarios y por COFIDE, y un 48% será financiado con aporte de capital, de accionistas. El presente estudio pretende ser además una guía para agricultores e inversionistas, quienes son finalmente los que por medio de un trabajo asociativo lograrían posicionar el producto en el mercado objetivo, y sacar provecho de lo que el producto puede ofrecer al país y a la empresa privada. así como las necesidades de personal y

Dedicatoria

Dedicatoria A Dios quien guía mi vida. A mis padres, por darme su apoyo y su cariño.

i

.........................3  3  3.................... 33  Estrategias de Comercialización....................................2...................................... 3  Ambiente General..............................1  2...................................5..3.................5  2  2............................ 27  Proyección de la demanda ............................ 37  Localización .................2........1  1.................................2......... 28  Análisis de la oferta....3....1  Análisis Estratégico................. 23  Estudio Técnico......................................3  2......................................... 34  Promoción y publicidad ............. 24  Análisis de la demanda ......................2................................................. 14  Competencias Centrales ..........4...........................................................................................................................3..... 13  Habilidades........ 18  Misión .........5  2.................................................................... 14  Cadena de Valor..................................................................... 23  El Consumidor.......................1  2........................1............ÍNDICE GENERAL Índice de Tablas ............... 32  Demanda del proyecto ...................................................................1  1........................................................................2  2.................3...............................................2  1......................................................................................................................................1  1............................................................2  2.........................................................................................3............1............................. 34  Canales de distribución ............................4  1.........3....................................................................3  1................................................. 35  Precios................................................................3  1........................ 19  Formulación Estratégica............... 15  Planeamiento estratégico.....................................2  2.....4  2.................................................................................................1  2......vii  Introducción....3................................. 3  Ambiente Industrial............................................ 18  Análisis Matricial......5....................................................................................................................2  1............3  1........... 40  ..................................1............................................. 40  i Estudio de Mercado ...................1  1................4........... 27  Demanda histórica..........................3  1......................................5..................................................................... 1  1  1..................................................2  1....................... 30  Análisis de la competencia ................................................................4  1.................2  2.......................... 13  Nivel de Recursos .............................................................................................................. 8  Ambiente Competitivo .. 22  El Producto ......................................................2  1.....................................3  2....... iv  Índice de Gráficos ....... 11  Ambiente Interno........... 30  Proyección de la oferta............................................................. 18  Visión...........................1  2.......................................... 3  Ambiente Externo ................................................................................................................................................4................................................................................................................................................ 18  Objetivos....................

6  4........... 47  Características Físicas........................2  5................................ 65  Estudio de Inversiones.. Maquinaria y equipos ...........1............................... 73  Financiamiento del capital de trabajo ..................................................................................................2  3. 76  ii ..2  4.................................. 64  Tributos ........ 54  Requerimientos del proceso .................................................. 69  Cronograma de inversiones ..................................................5  3............................................................5..................... 40  Micro localización ....................................................................................... 63  Tipo de Sociedad .2  5.........................4  3............................................. 58  Estudio Legal y Organizacional....4.......................................... 66  Inversión en activos fijos ....4  4.......................................................................................... 59  Organigrama ....3  5.5.1....4........... 61  Normas Legales .....1................................................................. 72  Financiamiento........................ 76  Presupuestos de ingresos ...............................1................................. 55  Materiales y Equipos ..................1  3.3  5...................3  3........................................................................................... 57  Evaluación del Impacto Ambiental y Social ..........................................4................. 54  Distribución de planta ................... 55  Materia prima..........................................4........................1  5.....................................................................................................................................8  5  5............3................................ 64  Trámites de constitución de la empresa ......................................................2  5..................2  3...............................................................1  3..................... 44  Proceso productivo ..............3  4................................................................... 73  Estructura de capital...............3  3..............................................................................................................4  3........................................5  4...5. 47  Descripción del proceso productivo................. 59  Descripción de la organización ...................................................1................................................... 59  Requerimientos de personal ............................1  3......................................3.........................7  4  4...3..................................................... 50  Infraestructura.................2  3.................................................1  5..................3  5..................................................................................................... 50  Área requerida............. 67  Capital de trabajo .......................... 75  Presupuestos ..................................................... 66  Inversiones..................................................... 57  Cronograma del proyecto...........................................................................6  3................................................1  4........................................3  3................................................1  3............................................................................................. 59  Funciones Principales . Económico y Financiero...................................................... 56  Servicios ..................... 66  Inversión en activos intangibles................. 73  Financiamiento de la inversión en activos fijos .................................................1  5.......... 42  Tamaño de planta ..........5..1  Macro localización .......3.......7  4...................3.............2  3........... 56  Made obra ....................4  5...................

80  Balance General ...............................2  Presupuestos de egresos ..... 89  iii ..................................... 87  Recomendaciones ................................................................................................................................. 80  Indicadores de rentabilidad ..........................................................................................................5  5.....1  6...................................................10  5....................................................................................... 85  Conclusiones ............................................... 88  Conclusiones y Recomendaciones ........................9  5......................................................................................................................................................................8  5.............................. 79  Estado de Ganancias y Pérdidas..................... 80  Flujo de Caja ................... 84  Análisis de sensibilidad ............6  5................................................................. 79  Punto de equilibrio ...................7  5........... 87  Referencias Bibliográficas ...........5.............11  6  6........

..........................................................................................45  Tabla 23 Programa de producción mensual de palta...................21  Tabla 6 Matriz EFI ................................................................................................................................................................................43  Tabla 20 Tabla de decisión de micro localización ..........................................................................................................................22  Tabla 8 Estándares de importación de la palta en EEUU ...........................Índice de Tablas Tabla 1 Producto Bruto Inter2009 .......................................Toneladas........Toneladas..33  Tabla 14 Demanda Insatisfecha...........................................63  Tabla 30 Relación de contrato de personal – Administrativos ......................45  Tabla 24 Programa de producción mensual de naranjas ..................................................................................................................67  Tabla 33 Inversión en Mobiliario y Accesorios .................................6  Tabla 3 Estacionalidad de la producción de palta Hass.....................54  Tabla 26 Tabla Relacional de Actividades ....................................................Lima................12  Tabla 4 Matriz FODA..45  Tabla 22 Programa de producción Anual ...............................55  Tabla 27 Tiempo requerido para el procesamiento........5  Tabla 2 Composición química y valor nutricional en un contenido de.................................29  Tabla 12 Productores y Exportadores de Palta.............................................................................68  Tabla 34 Depreciación Total de Activos Fijos .24  Tabla 9 Demanda Actual en Grupos de Familia......................................................................................................69  iv ...........28  Tabla 11 Proyecciones de Demanda de Paltas .......................................................21  Tabla 7 Matriz IE ..................42  Tabla 19 Matriz de enfrentamiento...........................................................................................................................................................................................27  Tabla 10 Ventas de Supermercados por Región .........................................................46  Tabla 25 Cálculo de áreas ..................................................................31  Tabla 13 Oferta Proyectada ................................................................................................Proceso ...38  Tabla 18 Tabla de decisión de macro localización...............63  Tabla 31 Relación de contrato de personal – Otros ..68  Tabla 35 Depreciación Total de Activos Intangibles ..............56  Tabla 28 Cronograma de Implementación ....................................................................................44  Tabla 21 Producción de naranjas ....33  Tabla 15 Demanda del proyecto en toneladas....................................63  Tabla 32 Inversión en Maquinaria .....................58  Tabla 29 Relación de contrato de personal ...................................................................................37  Tabla 17 Precios FOB Paltas 2008-2009 ......................20  Tabla 5 Matriz EFE................................................................................................................................................34  Tabla 16 Medio por el cual escuchar o ver publicidad para la palta en EEUU..........................................Toneladas .....................................................................

.......78  Tabla 61 Presupuesto anual de cobranzas en dólares ..........................................................................................................................72  Tabla 48 Estructura de la inversión .............73  Tabla 49 Cálculo de Tasa de Libre Riesgo .............78  Tabla 60 Presupuesto anual de ventas de naranja para mercado nacional (Dólares) ............................................76  Tabla 56 Inversión y Capital de trabajo .82  Tabla 67 Balance General proyectado ................................................................naranja..............85  v ...................................................................................................................................................................................................................................................................................................82  Tabla 66 Flujo de Caja Económico y Financiero proyectado ...............................................................................................................................84  Tabla 70 Relación Beneficio Costo para el proyecto.................................................................................................71  Tabla 42 Costo Anual de limpieza y mantenimiento ................................................71  Tabla 44 Costo de Made Obra Directa..........................81  Tabla 65 Resumen módulo IGV ...71  Tabla 41 Costo Anual de teléfono e internet ............................84  Tabla 71 Período de recuperación para el proyecto ..........................................................................................................79  Tabla 63 Punto de equilibrio.............................................................................77  Tabla 59 Presupuesto anual de ventas de palta para mercado nacional (Dólares)............................................76  Tabla 57 Precio de palta a exportar .........69  Tabla 37 Costos anuales de materia prima .............................................................................76  Tabla 58 Presupuesto anual de ventas de palta de exportación (Dólares).............................................................74  Tabla 52 Condiciones de préstamo ........................75  Tabla 54 Condiciones de préstamo ................................................................................................71  Tabla 43 Costo Anual en Comercialización.........72  Tabla 46 Costo Operativo durante el primer año .......74  Tabla 51 Cálculo de Prima Riesgo Perú ...............................................Pre Operativo..84  Tabla 69 Tasa Interna de Retorpara el proyecto................................................................palta......................................75  Tabla 53 Opciones de financiamiento activos ........Tabla 36 Costos anuales de materia prima .............78  Tabla 62 Presupuesto de Egresos ..............................Capital de trabajo ....75  Tabla 55 Opciones de financiamiento capital de trabajo..............................................................................................................................70  Tabla 39 Costo Anual de Agua ..................................................69  Tabla 38 Costos anuales de insumos y materiales ...................71  Tabla 40 Costo Anual de electricidad...72  Tabla 47 Cronograma de Inversiones ......83  Tabla 68 Valor Actual Neto del proyecto .72  Tabla 45 Costo de Made Obra Indirecta .......................................................74  Tabla 50 Cálculo de Beta Apalancado ...Activo Fijo ......................................................................................................................................................................................................80  Tabla 64 Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado ...............................

........85  Tabla 74 Análisis de sensibilidad ...86  vi ............................85  Tabla 73 Análisis de sensibilidad .......................Tipo de cambio...................Tabla 72 Análisis de sensibilidad ...................................................Demanda.................................Precio .........

.....................Estados Unidos .............................................................................36  Gráfico 26 Precio promedio por unidad en Estados Unidos............2009 .................8  Gráfico 7 Producción Mundial de Palta 2007 .........................................................................................13  Gráfico 12 Cadena de Valor ............................9  Gráfico 8 Principales Destinos de la Palta Peruana en el año 2009 .........35  Gráfico 25 Preferencia de Compra de palta Hass según Origen .... Producción e Importaciones de Palta en  Estados Unidos 30  Gráfico 21 Unidades vendidas vs Precio Promedio ($/unidad) ..39  Gráfico 28 Precios en los mercados de Estados Unidos ......3  Gráfico 2 Variación del Producto Bruto Interno ............................................................................................7  Gráfico 6 Índice de Grado de Adopción de Tecnologías Nuevas...........33  Gráfico 24 Cadena de Abastecimiento.........................................30  Gráfico 22 Exportaciones Peruanas Mensuales de Palta ....Índice de Gráficos Gráfico 1 Intercambio Comercial del Perú con el Resto del Mundo...................24  Gráfico 15 Porcentaje de Compras por Familia y Región de Palta Fresca ................................................................................37  Gráfico 27 Evolución de Precios de Palta ..............................................................................10  Gráfico 10 Principales Exportadores de Palta 2007.....................................................26  Gráfico 19 Importaciones de palta Hass de EEUU 1999 ...................................................................................................................................................................................................................................................................32  Gráfico 23 Demanda Insatisfecha .............23  Gráfico 14 Distribución de la población de EEUU y producción de Paltas....39  Gráfico 29 DOP para el Acondicionamiento de la palta .25  Gráfico 16 Atención al lugar de origen cuando se compra palta............................................................................6  Gráfico 5 Factores que influyen en la compra de palta en Estados Unidos.....2008 ...2008...........12  Gráfico 11 Superficie Sembrada Mensual de Palto (Ha) 2008..............................26  Gráfico 18 Percepción del consumidor Norteamericade la palta Hass ...............59  vii .............10  Gráfico 9 Principales Importadores de Palta 2007 ..............................16  Gráfico 13 Diversas preparaciones de palta .....................50  Gráfico 30 Organigrama de la empresa ......................5  Gráfico 4 Movimiento PBI ...............................4  Gráfico 3 Variación de la Inflación.........................................27  Gráfico 20 Consumo.26  Gráfico 17 Frecuencia de consumo de paltas en el hogar norteamericano ................

se analizan los aspectos que afecten la actividad de exportación en base a las diversas normativas existentes y se establece el tipo de sociedad a constituir. así como el tamaño más conveniente de la planta según la capacidad productiva. siendo Estados Unidos el principal importador desde hace varios años. así como el impacto sobre el ambiente y la sociedad que este tendrá. En el Capítulo 4. se describe el proceso que sigue el acondicionamiento de la palta y se definen los requerimientos necesarios para el funcionamiento de la planta. con una demanda que va creciendo a pasos agigantados.Introducción El progresivo incremento de la producción y exportación del Perú es notable. En Capítulo 2 se establecen las especificaciones y características del producto y el consumidor. se determina la macro y micro localización. en especial la variedad Hass. demostrando que es una buena forma de promover el comercio internacional para el Perú. La tesis está organizada en 6 capítulos que a continuación se describen brevemente. En el Capítulo 3. Asimismo. determinando la demanda y oferta estimada del proyecto. lo cual permitirá al Perú y a cada uno de los productores tener una gran oportunidad para mostrar nuestro producto en un mercado tan selecto como el que representa Estados Unidos por lo que el presente proyecto busca evaluar la viabilidad técnica y financiera del acondicionamiento y exportación de palta Hass hacia Estados Unidos. En Capítulo 1 se estudia el ambiente interno y externo. 1 . para así lograr establecer el plan estratégico. La palta. tanto por sus propiedades nutritivas como por la preferencia que tienen los consumidores. lo que hace pensar que el país va por un excelente camino hacia la obtención de mejores oportunidades de desarrollo. incluyendo todos los factores que puedan influir o incidir en la estructura o funcionamiento de una organización. Recientemente se han logrado aprobar todos los requisitos fitosanitarios exigidos. tiene una gran demanda mundial. así como determinar las funciones y la estructura organizacional correspondiente.

2 . se presentan las conclusiones del proyecto y se hacen algunas recomendaciones. determinando la rentabilidad y viabilidad del proyecto. que es reforzado por medio de un análisis de sensibilidad. En el Capítulo 6. se realiza un estudio económico y financiero que permite establecer los costos e ingresos futuros.En Capítulo 5.

1 Ambiente General a) Político Para la agro exportación. desde el apoyo a la inversión agraria así como el crear campañas para el ingreso a nuevos mercados. socio cultural y tecnológico.mincetur. que se traduce en mejores niveles de vida para todos los miembros de dicha comunidad” (Incitar. b) Económico La evolución del intercambio comercial ha sufrido una caída de 29.1 Ambiente Externo 1. Gráfico 1 Intercambio Comercial del Perú con el Resto del Mundo Fuente: “Nota de Prensa N° 056-2009”. económico.1 Análisis Estratégico En el primer capítulo se explicará el análisis estratégico del sector interno y externo referente a un nivel político. 2009). quien juega un rol muy importante es el gobierno. SUNAT (2009) 1 Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. Además.gob.(El Comercio. como se trataría en este caso. la firma del tratado de libre comercio TLC. entre ellas la de palta.1. Lima. según indicó el Director General de Promoción Agraria del Ministerio de Agricultura.3% comparado con Enero del año 2008 como se puede apreciar en el gráfico 1. se establecerá el plan estratégico más adecuado en base al análisis de las 5 fuerzas de Michael Porter y la matriz FODA. <http://www. que entró en vigencia a partir de Febrero 2009. Bases estratégicas. 2003 Plan Estratégico nacional exportador 2003-2013. 1. permite que más del 90% de las exportaciones peruanas entren con arancel cero a Estados Unidos.pe/COMERCIO/Otros/Penx/mincetur-pag1a20.pdf> 3 . 2003)1 Asimismo. Consulta: 03 de Octubre de 2009. y es que “la competitividad de un país está definida como su capacidad para alcanzar el éxito en los mercados globales.

y en donde se encuentra la palta. 2009). la palta ha sufrido una variación positiva comparando los meses de Abril 2008 a Abril 2009 en un 33. 2009). Las exportaciones agrarias tradicionales. debido. 2009) 2 Sistema Integrado de Información de Comercio Exterior 4 . 2009). (2009) Elaboración propia Asimismo. entre otros. lo cual permite darse cuenta que es un sector al que se debe explotar pese a la crisis mundial. (Ministerio de Economía y Finanzas. ha tenido la variación menos significativa después de la minería metálica con respecto al año 2008 (SUNAT. al alza de las exportaciones agropecuarias. se está logrando una recuperación de las exportaciones peruanas. sigue liderando el crecimiento. según lo indicado en el gráfico 2.6%. (Siicex2. según informara el Gerente General de ProHass (El Comercio. Perú.1 millones de dólares. tanto tradicionales y tradicionales.Esta variación se explica por la reducción en las exportaciones más que las importaciones.5% si comparamos el periodo Enero-Abril de ambos años. según proyecciones realizadas se espera que la inflación de los precios baje hasta un 2% hasta el próximo año como se muestra en el gráfico 3. que representa el 33% en exportaciones de Enero del año 2009. el sector agropecuario. representando 6. que en valor representa 3. y de 37. entre ellas. 2009) Según (Siicex. dentro las exportaciones tradicionales.2 millones de dólares. Sin embargo. pues se espera un crecimiento de un 28% aproximadamente para el presente año. a pesar de haberse visto afectado también por la crisis económica aunque en menor medida. Gráfico 2 Variación del Producto Bruto Interno Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas.

1 1.4 -11.3 -4.5% en el año 2011 (International Monetary Fund.4 1.7% y se proyecta llegar a un 1.2 2 -8.2 2.6 -13.1 -2. 2009). el porcentaje de variación del PBI al año 2009 es de -2.6 -2 0.9 0. En el gráfico 4 se ve el movimiento del PBI en Estados Unidos durante el año 2009.8 1.2 4.4 -4.Gráfico 3 Variación de la Inflación Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas.9 1.7 -1.5 -10. Tabla 1 Producto Bruto Inter2009 Producto Bruto Inter2009 (Var.3 1.1 0.3 -6.Otros Impuestos a los Productos 0.7 -5.3 1.1 0.2 1.7 -1.3 DI .1 2.2 -17 3. son positivas en relación al sector agropecuario.5 -10.5 5.1 0. % respecto del mismo periodo del año anterior) Sector 1T 2T 1S Agropecuario Pesca Minería e hidrocarburos Manufactura Primaria primara Construcción Comercio Electricidad y agua Otros servicios PBI 4.7 3.9 -0. 5 . (2009) Elaboración propia Se puede observar en la tabla 1 que las variaciones del PBI comparadas con el 2008.7 Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas. (2009) Elaboración propia En cuanto a Estados Unidos. en el primer y segundo trimestre tanto como en el primer semestre.

8  1    Elemento Calcio  Fósfor Hierro  Retinol Vit B1 (Tiamina) Vit  B2  (Riboflamina)  Vit B5 (Niacina) Acido  Ascorbico  Reduc.6 5. factor que los consumidores podrían tomar en cuenta a la hora de la compra. aproximadamente el 60% de los consumidores norteamericanos se preocupan de por lograr una dieta más sana.82  6. Tabla 2 Composición química y valor nutricional en un contenido de 100 gr. y es que.03  0.Gráfico 4 Movimiento PBI .  Unidad  mg  mg mg  mcg mcg mcg  mcg mcg  Valor  30  67  0. 2006 Elaboración propia Por otro lado. como alimentación. (2009) c) Socio Cultural El valor nutritivo de la palta. la palta es un fruto que tiene diversos usos. muchas veces motivados por la salud y por mejorar el aspecto de la nutrición. es un buen elemento para relajarse y combatir el estrés. y que está siendo adoptado cada vez por más personas. El perfil del consumidor estadounidense seguiría la trayectoria de las ventas frutas frescas convencionales. de la palta Elemento  Calorías  Agua Proteínas  Grasas  Carbohidratos  Fibra  Ceniza     Unidad cal  g  g  g  g  g  g     Valor 131  79. en forma de aceite. siendo un complemento en diversos tipos de comida así como ser la materia prima. un 39% y 30% 6 .2 1.05  0.8  Fuente: Ministerio de Agricultura. De los que desean esta dieta.5 5. dado que es un sedante activo. un 42% los busca para perder peso.7  12.Estados Unidos Fuente: Financial Forecast Center. Además. mostrado en la tabla 2.1  1. para la elaboración de cosméticos (sobre todo para la piel y cremas de masaje) y la industria farmacéutica.6  0. es bastante alto y favorece a la prevención de cardiopatías y mejora la circulación. llegando a un 70% si tienen hijos.

Es el caso de Sierra Exportadora.como prevención a problemas de salud y consejo médico respectivamente (FAO. mostrados en el gráfico 5. Perú tiene un grado relativamente bueno de adopción. según este mismo reporte. programa que incentiva la competitividad a partir de actividades económicas como la exportación de palta. esto debe ir mejorando para incrementar la 7 . Gráfico 5 Factores que influyen en la compra de palta en Estados Unidos Fuente: Food and Agriculture Organization. Según el índice de grado de adopción de tecnologías nuevas. d) Tecnología Existen actualmente en el Perú campañas y diversos programas que promueven la exportación de palta. dando asesoría a 10 regiones del país así como asociaciones de productores de palta del tipo Hass y Fuerte. y que son adquiridos en mayor porcentaje en supermercados. 2008). (2009) Elaboración propia Asimismo. publicado en el Plan estratégico Nacional Exportador 2003-2013. lo cual puede demostrarse por el crecimiento de la demanda. la palta se encuentra entre las verduras orgánicas con mayores perspectivas. por consumir productos orgánicos. se obtuvieron los principales factores que influyen en la compra. 2009). Según El Perfil del Consumidor de Productos Frescos de Estados Unidos. tiendas de productos orgánicos y súper centros. pasando de 3 ton/ha a 10 ton/ha (Sierra Exportadora. Existía una tendencia que se está incrementando. siendo las frutas y hortalizas los alimentos más comprados. siendo notables las mejoras logradas como el rendimiento. sin embargo.

1. por ello. cuando el Registro Federal de Estados Unidos autorice la norma final. (2009) Según lo dicho por medio de una entrevista a un miembro de la Asociación de Exportadores de palta Hass. (FAO.competitividad con el resto del mundo. de las que el grado de adopción se muestra en el gráfico 6. de tal forma que se reduzcan los costos unitarios y se eleve la eficiencia de los recursos. 1.2 Ambiente Industrial a) Poder de Negociación de proveedores El Perú es el octavo productor de palta de la variedad Hass como se observa en el gráfico 7. será para ciertas zonas y para cosechas que sigan determinados procesos. y representa una zona rica en sembrío de palta. se financiará la formalización y asociatividad así como la modernización de la administración. Asimismo. existe un Plan de Compensaciones del Agro que busca generar economías de escala para la exportación por medio de la asociatividad. por lo que de acuerdo al precio y rendimiento de la tierra puede escogerse la zona de cosecha. Este Plan se dio inicio en Enero del presente año. 2008). se entiende que se debe usar cierta tecnología más avanzada. En este programa se podrá recibir apoyo para la adopción de nuevas tecnologías. 8 . En adición. Gráfico 6 Índice de Grado de Adopción de Tecnologías Nuevas Fuente: Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. evitando también el daño a la fruta.

hasta 1. b) Poder de Negociación de compradores Actualmente. tal como se ve en el gráfico 8. el cual sufrió una considerable subida a comparación de el segundo importador importante para Perú. país en que “la importación de frutas y hortalizas de enero a julio de 2009 ha descendido un 5 por ciento en volumen.2008 FAO (2009) Elaboración propia Según la producción mensual de palta según región. y España. 2009) 9 . y de acuerdo al precio. los proveedores son muchos. en relación al mismo periodo de 2008” (Comercio Internacional. hasta los 795 millones de euros. Los precios de los insumos como fertilizantes o embalajes presentan un precio relativamente constante por lo que se puede decir que el poder de negociación con los proveedores es bajo.7 por ciento en valor. se dirigen principalmente a Países Bajos. las exportaciones peruanas de palta Hass.Gráfico 7 Producción Mundial de Palta 2007 . rendimiento de la tierra y calidad del producto se podría escoger la mejor opción. Los proveedores de asesoría técnica serían grupos de ingenieros agrónomos tanto locales como extranjeros. que mediante constante evaluación permitan detectar problemas y realizar mejoras al producto ofrecido.3 millones de toneladas. y un 13. entre 2007 y 2008 indicada en el Anexo 1.

mostrado en el gráfico 9. por ejemplo. Estados Unidos se encuentra en el ranking de producción3 o importación de tomates. en la mayoría de los casos.fao. en una ensalada o como complemento.org/> 10 .2008 FAO (2009) Elaboración propia c) Productos Sustitutos La palta. guacamole. mucho más que otras frutas. fresas. Véase Anexo 2 para mayor detalle. manzanas y naranjas. Gráfico 9 Principales Importadores de Palta 2007 . los productos sustitutos serían frutas y verduras de la estación.Gráfico 8 Principales Destinos de la Palta Peruana en el año 2009 Fuente: Exportaciones del Perú. duraznos. (2009) Elaboración propia Al ya estar cada vez más cerca a la apertura del mercado estadounidense para la exportación de palta de la variedad Hass. blogspot. se consume fresca. se puede decir que el poder de negociación con los compradores es alto dado que tanto Estados Unidos como Europa son los principales importadores. por lo que la palta podría ser reemplazada (en el caso de los usos relacionados a la 3 Publicado en la FAO. uvas.< http://faostat. Al ser un producto con un alto contenido vitamínico.

Brasil.4 Una de las diferencias es la época de siembra consumidor es sin duda la variedad Hass. Los principales productores son México. Pinkerton.alimentación del consumidor) por tales frutas y vegetales. El pico de la exportación de Perú es en junio y julio. d) Rivalidad Competitiva La rivalidad competitiva para llegar al mercado de EEUU se da principalmente entre México. Existen más de 20 empresas exportadoras de palta en el Perú. Agroindustrias Verde Sol. Gwen. Chile y California. pero podría llegar a Estados Unidos si es que se regulara el tema de la reforma agraria que impide nuevas inversiones. Reed. Israel tiene un rendimiento más elevado que Perú y México. como se menciona. Chile. Véase Anexo 3 para mayor detalle. Estados Unidos. lideradas por Camposol. representando una ventaja competitiva frente al resto de productores.1. Colombia. Indonesia. Francia y Escandinavia. Sin embargo. y actualmente exporta principalmente al mercado Europeo. Zutano. y la preferencia del 1. Bacón. serían productos sustitutos indirectos. Además. como Fuerte. Agrícola Copacabana de Chincha. Procesadora Larán. Perú y Sudáfrica. 4 Diferentes Paltas producidas en California 11 . Republica Dominicana. Consorcio de Productores de Fruta. Israel. Existen otras variedades de palta. cuenta con condiciones climáticas para la producción de palta en sus diferentes variedades todo el año. e) Amenaza de los nuevos competidores Sudáfrica exporta a mercados como Inglaterra.3 Ambiente Competitivo Los principales países exportadores de palta son México y Chile de acuerdo a lo señalado en el gráfico 10.

este país sufrió una baja de 34% y 36% de demanda de palta de Estados Unidos y Europa respectivamente. que se estima en 850. A go. Dentro de la competencia directa en Estados Unidos. Según la tabla 3 que es el cuadro de estacionalidad y exportadores se puede observar la disponibilidad y competencia más inmediata.                    Dic. ya que si bien estuvieron más tranquilos durante décadas. El 82% de la exportación de palta Hass de Chile tiene como destino a Estados Unidos y un 24% a Europa. 2009). 2009). Tabla 3 Estacionalidad de la producción de palta Hass Mé xico  Chile  P erú  Sudáfrica  Calif ornia  Florida  E ne                   Fe b. En cuanto a Chile. según indica el Presidente del Comité de Palta Chilena (ProHass.5% de la producción nacional. Mayo Jun. SIICEX (2009) Elaboración propia 12 . M ar Abr. el ingreso de México y América del Sur han eliminado tales barreras de entrada.                                                                                            Nov. representando el 87. siendo Michoacán actualmente el que presenta la cifra más alta en cuanto a superficie cosechada y volumen de producción. (Avocado Source. lo cual implica un incremento de las exportaciones para los agricultores mexicanos. Jul.                   Fuente: PROMPERU. los agricultores de esa zona estarían muy preocupados por la entrada de Perú al mercado.7 miles de toneladas en promedio desde el año 1997 hasta el 2008.Gráfico 10 Principales Exportadores de Palta 2007 FAO (2009) Elaboración propia México además tiene la entrada a 50 estados de Estados Unidos.  Oct. (North County Times. y según publicaciones. 2009). el principal exportador es California. Sep.

11% del valor FOB exportado en el 2008. La Libertad y Lima han sido sin duda los departamentos con mayor superficie sembrada llegando a 774 y 443 hectáreas sembradas respectivamente como se observa en el gráfico 11. 1. sin embargo. La exportación de la palta procesada es un punto que se desarrollará en el presente trabajo. 2008) Gráfico 11 Superficie Sembrada Mensual de Palto (Ha) 2008 Fuente: Ministerio de Agricultura FAO (2009) Elaboración propia 13 . En el Anexo 4 se dan mayores detalles sobre esta forma de palta exportada. 2008). En el 2007 y 2008. se debe incrementar estas capacidades para poder ser capaz de ser el principal abastecedor de Estados Unidos. la palta procesada si es exportada a Estados Unidos desde el 2008. El Perú es un país rico en zonas de producción de palta y rendimiento de las tierras.Actualmente.2. objetivo del presente estudio. pero es importante mencionar que la palta fresca peruana sería la forma de introducir con mayor fuerza la palta industrializada. (Minag. pues ha tenido mayor crecimiento con el 10.2 Ambiente Interno 1. sobretodo en forma de pulpa de palta. (Promperu. esta cifra se ha incrementado en 10 puntos porcentuales desde el 2008 y se espera que tenga mayor desarrollo pues vienen tomando más importancia.1 Nivel de Recursos La cantidad y calidad de recursos naturales que se tienen en el país es inmensa. 2008). si bien el 85% de la palta exportada es fresca y el 15% industrializada (Promperu.

La empresa exportadora de palta tendrá también como competencia principal la excelente calidad que brindará al mercado. debe lograr diferenciarse de la competencia. para lograr mejores frutos. comenta el Presidente de (ProHass. garantizando el buen estado de su producto cuando llegue a sus clientes. evitando así alguna pérdida económica que podría dañar la cadena logística y la industria a desarrollar. sin que esto signifique marginarlos. y al ser la palta un producto perecible pondría hincapié en el correcto desarrollo de la cadena de frío.2 Habilidades Las habilidades con las que debe contar la organización es la de trabajar bajo políticas adecuadas de calidad. sino más bien involucrarlos. aplicar benchmarking.1. es decir. Esto se lograría con una buena promoción del producto a ofrecer. 2009). Asimismo. 1.2. Del mismo modo. de forma estratégica. Si se trabaja con productividad se logrará la competitividad. facilitando cada vez la entrada a más mercados. y es que el mercado global pide más frutas y hortalizas y se tiene que ver dónde producirlas para poder cumplir con los lotes de abastecimiento solicitados. al ser una empresa nueva. teniendo una respuesta rápida a los cambios en el mercado. La organización debe buscar un mejoramiento continuo. esta sería una de las competencias que la organización fomente. logrando la integración entre campesinos y empresarios. será una habilidad que la organización debe manejar así como el tener capacidades de negociación en busca de alianzas e inversión. innovación y reingeniería de sus procesos. Los compradores buscan a un proveedor que sea capaz de satisfacer sus requisitos y actualmente la certificación de la calidad es un factor muy relacionado a la competitividad. Lo que se busca es convencer a los pequeños agricultores o parceleros precarios que tienen en sus manos las tierras aún sin cultivar. la eficiencia logística será también una de las competencias principales a tener muy 14 .3 Competencias Centrales Los últimos años han sido favorables para las agro exportaciones peruanas y es por ello que existe gran demanda para la compra de tierras adecuadas para el cultivo de los diversos frutos.2. para que los consumidores exijan palta de origen peruano. la cual sigue pasos según el proceso de refrigeración llegando de la forma más óptima al consumidor final. Del mismo modo. siempre y cuando se logren abrir nuevos mercados. La palta Hass tiene un horizonte prometedor. contribuirá a la inocuidad del fruto.

2.4 Cadena de Valor En el gráfico 12 se muestra la Cadena de Valor para las exportaciones peruanas de palta Hass. A continuación se presenta un análisis a partir de este gráfico. 15 . punto que es considerado también como una competencial central. 1.en cuenta en el desarrollo de la empresa para la apertura de nuevos mercados.

Gráfico 12 Cadena de Valor Elaboración propia

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a) Infraestructura En este punto fueron incluidas todas las entidades que son el constante apoyo para el funcionamiento de la organización. Se encuentran empresas reguladoras y promotoras así como el estado, que implica el factor macroeconómico del país principalmente. Este punto también toma en cuenta todo lo referente a carreteras y puertos ya que es muy importante el tema de tiempos, sobre todo al tratarse de un producto perecible. Se debe promover la inversión en estos sectores, para mayor apoyo al exportador. b) Desarrollo tecnológico Este punto incluye lo relacionado al acceso a la información pertinente y mayor eficiencia en la comunicación, así como el correcto uso de tecnologías en el proceso que sigue la palta hasta estar lista al consumidor. Se debe promover la efectividad en la empresa, por ello las tecnologías de información serían de gran utilidad. Al ser una empresa que recién entra al mercado, el benchmarking sería una buena forma para establecer indicadores o sistemas que permitan comparar el actual desarrollo, para ello es importante la continua investigación. Del mismo modo, el uso de internet como herramienta para reducir algunos cuellos de botella como el de realización de trámites u otras gestiones en las diversas entidades es fundamental.5 c) Recursos Humanos El contar con personal comprometido con el trabajo y conocedores del tema tanto a nivel gerencial como operativo permitirá el funcionamiento de la organización. d) Abastecimiento Se debe escoger la mejor ubicación del cultivo de paltos. El Perú es un país que provee diversidad de suelos para su cultivo, tema que debe ser aprovechado, sobretodo porque el abrirse este nuevo mercado, la oferta debe verse incrementada. e) Logística de Entrada El componente principal es la palta, la cual pasará por algunos procesos que serán detallados en capítulos posteriores, para los cuales se requieren de diversa maquinaria e insumos que deberán cumplir los requisitos establecidos por los entes

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Obtenido de <www.ciudadanosaldia.org>

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regulatorios de Estados Unidos. De acuerdo a la estacionalidad de siembra y cosecha se deberá programar la entrada del principal insumo. f) Operaciones Incluye además de los procesos, los tratamientos en caso deban seguirlos según los requisitos fitosanitarios. Se debe estudiar como afectarán a las propiedades de la palta. Deben estar bien definidas de tal forma que el pedido según la demanda pueda ser suplido, desde el recojo de las paltas hasta la puesta en barco. g) Logística de Salida Como se mencionó previamente, es importante el cumplir los tiempos establecidos tanto en el transporte hacia el puerto así como la llegada a Estados Unidos. El producto final debe de encontrarse en óptimas condiciones. h) Comercialización y Ventas Si bien estas actividades influyen directamente en el proceso de exportación, son un apoyo fundamental en la promoción del producto en el mercado meta y afectan a cada una de las empresas exportadoras del mercado nacional.

1.3 Planeamiento estratégico
1.3.1 Visión Llegar a que el Perú sea reconocido como el principal exportador de paltas a Estados Unidos desde Sudamérica. 1.3.2 Misión Satisfacer exigencias del mercado y generar competitividad, brindado un producto de calidad. 1.3.3 Objetivos  Brindar un producto de calidad ,cumpliendo cada una de las normas requeridas  Crear la marca en el consumidor, de tal forma que prefiera adquirir la palta peruana.  Impulsar la industrialización de la palta y su exportación, pues se crean mayores márgenes de ganancia.  Generar mayores oportunidades de desarrollo para el Perú en el sector explotando zonas de cultivo. 18 agrícola,

46. 1. En la Matriz EFE se muestran los factores externos. La inversión en promoción y tecnologías es fundamental para un buen trabajo. la mejora continua es indispensable en un ambiente tan competitivo. En la Matriz EFI se muestran los factores internos y se siguió la misma metodología que en EFE. Debilidades y Amenazas mostradas en el Anexo 5. EFI y EI se muestran en las tablas 4. benchmarking en estudios de productividad realizados en otros países para mejorar la calidad y rendimiento de la palta a través de técnicas de cultivo eco eficiente y un entorno productivo favorable. al que se les asignó un peso y un puntaje de acuerdo a la información con la que se contaba sobre cómo afectaría al factor. En la matriz FODA podemos observar que muchas de las debilidades y amenazas son combatidas por las oportunidades y fortalezas. Además. 19 . lo que demuestra que la exportación de la palta daría una buena respuesta a las oportunidades y amenazas del entorno. Se consideró un puntaje del 1 al 4 según corresponda. calidad y marketing. Asimismo. Lo más resaltante es lograr diferenciar el producto peruano. Oportunidades. para lograr reconocimiento en el mercado norteamericano. EFE. El valor obtenido es de 2. por medio de productividad. la matriz FODA.5. que puede desarrollar y las debilidades que presenta. se debe participar en ferias internacionales y publicitar el producto en revistas especializadas a frutas o alimentos sanos. pero con un esfuerzo conjunto se puede lograr combatirla. 6 y 7 para la formulación de estrategias. y al igual que en el caso anterior.4 Análisis Matricial De acuerdo a la lista de Fortalezas. La principal sería la referente a la competencia. el resultado fue de 2. Asimismo. sin embargo. la palta responde bien frente a las fortalezas que tiene. luego será más fácil actuar cuando la competencia sea más fuerte. 5. se deben tener buenas condiciones de entrega del producto y cuidado con el medio ambiente.3. debe aprovecharse la contra estación. La idea es obtener el máximo beneficio sobre las situaciones favorables que se puedan encontrar. Incrementar el volumen de exportación de acuerdo al grado de aceptación que se tenga de la demanda. Por último. un tanto mayor al promedio de 2.

la promoción e inversión tecnológica es de vital importancia. Es indispensable la promoción principalmente la que sufriría con este problema.O5: El ahorro en los recursos puede ser invertido en la problema. A5: La competencia es ardua. impulsarse F7. pero la palta es nueva y debe Perú es bastante bueno.04: Ya se demostró que la palta peruana HASS no potencial mercado. mejora en el rubro. cero aranceles para la palta Debilidades O4D1: Solo está pendiente el documento formal emitido por APHIS que permita el ingreso al F5. es abriendo nuevos mercados. más adelante se D4. fuerte competencia. El estado va a impulsar la como pulpa de palta. O1. también O5D3: La palta fresca. podría pensar en industrialización. F7.08: Se planea incrementar hectáreas de cultivo para exportan a EEUU. El rendimiento en el hacia este país. A m e n a z a s A1: Penetración comercial de Chile y México bastante fuerte A2: Crisis económica que afectó Estados Unidos A3: Inadecuada infraestructura(como puertos) que faciliten la exportación A4: Nuevas tecnologías chilenas para promocionar producto A5: Tratamientos podrían afectar la calidad de la palta a exportar A6: Alta Competencia de empresas agro exportadoras.A5: Se esperaría que el documento que permita el D5. teniendo un nuevo enfoque poder suplir la creciente demanda. F5. aminorizando el F10. propia de este proyecto. A3: El gobierno debe implementar mejoras en este tipo D7. así como altos costos de mediante sistemas de riego por goteo o micro aspersión inversión en los mismos F10: Menores costos de mano de obra D6: Enfoque exportador solo a Europa D7: F11: Cercania de terrenos de exportación Competencia elevada de California. farmacéutica) para entrada a EEUU F3: Preferencia por la variedad hass para la comercialización D2: Restricciones que se deberán aplicar para el internacional ingreso a EEUU F4: Tendencia creciente de la exportación de palta peruana D3: Perecibilidad de la fruta que es incrementado F5: La plaga de la mosca de la fruta no afecta a la palta por el rompimiento de la cadena de frío durante el Hass transporte del producto. F12: Se está por entregar el reporte final que descarte la presencia de la mosca de la fruta FACTORES EXTERNOS Fortalezas O p o r t u n i d a d e s O1: Chile no exporta durante Mayo y Junio O2: La producción durante verano de California se encuentra baja O3: México no exporta en volúmenes iguales durante período que se exportaría O4: El mercado estaría abierto a inicios del 2010 O5: Inicios de exportación de palta industrializada O6: La crisis está afectando a Chile y México. suministro por los competidores y demanda alta. A6: Se exportaría primero palta fresca.Tabla 4 Matriz FODA FACTORES INTERNOS F1: Alto valor nutricional de la palta hass D1: Aspectos fitosanitarios por terminar de resolver F2: Diversos usos (alimentación.A4: La mejor forma de aprovechar esto sería de medios introduciéndose con un precio más bajo.A2: Perú debe aprovechar épocas de poco competidor con mucho potencial. F7: Existencia de campañas agro exportadoras que impulsan D4: Actual oferta insuficiente para grandes lotes de este sector F8: Diversas zonas productoras exportación F9: Rendimiento elevado de cultivo de palta D5: Bajo nivel tecnológico. pero Perú tiene introducirán con mayor fuerza productos industrializados buenas perspectivas.O2. A7: El ahorro en los aranceles puede ser ingreso no pida tratamientos complejos pues ya se usado como inversión en caso subieran los demostró el buen estado de la palta peruana fertilizantes o diversos insumos necesarios F2. O7: Heladas del 2007 hicieron que Chile pierda participación O8: Demanda creciente de palta en Estados Unidos O9: Firma del tratado TLC. México y Chile. con años de experiencia A7: Precios de fertilizantes están aumentando. palta congelada o aceite de palta. padece esa plaga O9D6: Existen muchos productos que ahora se F9.A1. publicidad. O3: Por más que sean temporadas de baja competencia.A1: México y Chile consideran a Perú como un D7. siguen el comportamiento del petróleo F4. escasa promoción y F9: Optimización de recursos por medio de irrigación marketing comercial. de los productos peruanos en el extranjero. Elaboración propia 20 . Debe trabajar De acuerdo al desarrollo de la organización se la empresa privada y el gobierno.O9: El gobierno ayuda a los exportadores. cosmética.

08 2 0.16 Campañas agroexportadoras que fomenten la actividad 0. Chile 0.06 0.09 2.03 1 2 2 3 2 2 2 3 0.1 0.45 Aceptación y conocimiento de la variedad Hass 0.1 0.2 0.16 0.46 A M E N A Z A S Producción insuficiente para la demanda creciente Precio variable Preferencia por palta de California Aún se está en espera de la entrada formal a EEUU Inadecuada infraestructura de puertos Elaboración propia Tabla 6 Matriz EFI Factor Peso Puntaje Valor Ponderado F O R T A L E Z A S Buenas condiciones agro climáticas 0.16 0.2 0.1 0.15 3 0.08 2 0.Tabla 5 Matriz EFE Factor O P O R T U N I D A D E S Peso Puntaje Valor Ponderado Acceso a un nuevo mercado y nuevas oportunidades 0.15 0.16 0.45 0.1 3 0.08 0.16 0.05 1 2 3 2 2 2 2 3 0.24 Diversas zonas de exportación en todo el Perú Alta competencia: California.15 2.45 Aprovechamiento de estacionalidad de competencia 0.16 Demanda creciente de palta 0.08 2 0.05 0.08 3 0.05 0.08 0.16 Tendencia creciente de la exportación de palta peruana 0.03 0.15 3 0.15 0.15 3 0.3 Contribuiría a la exportación de palta industrializada 0.08 0.5 D E B I L I D A D E S Alta competencia nacional e internacional Altos costos de producción Perecibilidad el producto Escasa promoción del producto Enfoque exportador solo a Europa Débil trabajo conjunto con la tecnología Elaboración propia 21 .1 0.1 0.3 0.3 0.45 Aumento en la producción debido a un mejor rendimiento 0. México.08 0.

lo cual tiene una implicación estratégica de penetrar en el mercado y el desarrollo constante del producto. como lo es Estados Unidos. Asimismo. 9 9 M E D IA 2  ‐  2 . se observa que el resultado se encuentra en la celda central. y que generarían mayores márgenes de ganancia. se gestionarán ventajas competitivas basadas en la calidad e inocuidad del producto.En la siguiente tabla 7. creando una imagen de marca nacional. 9 9 X A LTA 3  ‐  4 . Matriz IE. Tabla 7 Matriz IE P  U  N  T  U  A  C  I O  N  E  S    E  F  I B A JA 1  ‐  1 . para obtener el mínimo de productos rechazados. pues el objetivo de la organización es la exportación antes que la venta nacional.0 Elaboración propia 1. a largo plazo se plantea exportar derivados de la palta como pulpa de palta o aceite. logrando clientes satisfechos.9 9 A LTA 3  ‐  4 . para que el producto peruano sea muy bien reconocido. pues se pondrá énfasis en la publicidad. 22 .0 B A JA 1  ‐  1 .3. Se llevarán a cabo planes de acción que garanticen que se tenga una estrategia diferenciada en el mercado meta. que poco a poco ven incrementada su demanda.5 Formulación Estratégica La estrategia de la organización se basa en la entrada a nuevos mercados.9 9 P U N T U A C I O N E S   E F E M ED IA 2  ‐  2 . que tiene un gran potencial de crecimiento. Además.

Existen más de 500 variedades.2 Estudio de Mercado En el presente capítulo se analizará el movimiento y características del mercado meta y el producto a ofrecer. y en base a estadísticas e información histórica se podrá estimar la demanda para el proyecto. son los que se muestran en la tabla 8. 2. de manera casera. sabor agradable. siendo la Hass la más comercial en el mundo. como se ve en el gráfico 13. versatilidad y fácil preparación. este puede ser convertido en diferentes formas. los estándares que se manejan en Estados Unidos de acuerdo al tamaño del producto palta. 23 . buena vida de post cosecha y es más fácil ver el grado de maduración debido al cambio de color de verde a morado oscuro que muestra. presenta el mejor aprovechamiento de la pulpa.1 El Producto La palta es fruto de un árbol originario de México y Centroamérica y actualmente ha llegado a ser una de las frutas tropicales más populares en el mundo debido a su alto valor nutritivo. es la más cremosa de las paltas. Gráfico 13 Diversas preparaciones de palta Elaboración propia Por otro lado. Si bien el producto será vendido fresco. y presenta características como poseer una excelente calidad nutritiva al tener 12 de las 13 vitaminas existentes.

forma de presentación. grado de maduración. (2004) 2. precio. dónde se produce y producción orgánica. La población actual de Estados Unidos es de 307. el cual. valor nutritivo. el gusto. Las características principales a explotar serían el gusto. 759.059 habitantes (U. artículo estacional. Bureau. el mayor volumen relativo de palta se encuentra en Pacífico y Sur Oeste.2 El Consumidor El mercado al que se dirige el presente estudio es al estadounidense. (2007) 24 . en orden de prioridad. 2009) Ver Anexo 6.S. y valor nutritivo. conocimiento de cómo se prepara. Gráfico 14 Distribución de la población de EEUU y producción de Paltas Fuente: Avocadosource.Tabla 8 Estándares de importación de la palta en EEUU Fuente: Banco Nacional de Comercio Exterior de México. limpieza. apariencia. De acuerdo a la distribución que se presenta en los gráficos 14 y 15. como se mencionó en el capítulo 1. la apariencia. tiene entre los factores de compra de productos frescos.

los consumidores de Estados Unidos cada vez ponen mayor atención al lugar de procedencia de la palta que consumen. Según el Reporte Anual de palta Hass 2007-2008 se tiene que aproximadamente 1 de 3 consumidores en Estados Unidos indica que consume más palta que el año anterior. pero Estados Unidos es un mercado bastante amplio que puede explotarse y así se tenga un pequeño porcentaje en un período de introducción. Es decir. una vez al mes. un 84% respondió que pedían algo relacionado o hecho con palta. 2008). como vemos en el gráfico 16. Por otro lado. siendo los “heavy” quienes comprarían alrededor de 37 a 119 paltas por año y los “super” 120 paltas o más. (2007) Alrededor de 43% de familias de todo Estados Unidos compra paltas y aumenta el poder de compra de $39 a 66$ cuando la palta se encuentra en la canasta familiar (Avocado. la frecuencia con la que se compra la palta es de forma predominante. nuestro objetivo serían las tiendas minoristas o retail y también algunos restaurantes. el consumo de hombres y gente joven ha ido aumentando. seguido de un lejano México y Chile respectivamente. dado que. (Global Avocado Marketing Intranet. por lo menos una vez al mes. 2008). Asimismo. si bien son las mujeres las que hacen compras en tiendas de comestibles. 25 . garantizando muy buena calidad y beneficios que la palta peruana pueda aportar. si se trata de salir a comer. se debe entrar al mercado con mucha cautela. como se puede observar en el gráfico 17. Además. el consumo de palta por parte de latinos es mucho más elevado tal que 8 de 10 consumidores latinos de palta son consideradores como “heavy/super users” o mega consumidores. es considerable.Gráfico 15 Porcentaje de Compras por Familia y Región de Palta Fresca Fuente: Avocadosource. Asimismo. tal como se ve en el gráfico 17. California tiene preferencia. Sin embargo.

(2009) Elaboración propia 0% Mensual (NETO) Una vez por semana o más Muchas veces al mes Dos veces al mes Una vez al mes Una cada  dos meses Una cada  tres meses 2 o 3 veces al año Una vez al año  Nunca 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 84% 48% 9% 15% 12% 4% 1% 3% 2% 5% Gráfico 17 Frecuencia de consumo de paltas en el hogar norteamericano Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. son mucho mayores comparada con la variedad Fuerte y de Piel Verde tal como se ve en el gráfico 18. y la percepción que se tiene de la misma es también favorable para la variedad que se va a exportar.Gráfico 16 Atención al lugar de origen cuando se compra palta Fuente: California Avocado Comission. (2008) Elaboración propia 26 . en el mercado establecido como meta. Gráfico 18 Percepción del consumidor Norteamericano de la palta Hass Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. (2008) Elaboración propia Las compras de palta Hass.

1 Demanda histórica Las importaciones de Estados Unidos de palta Hass de 1999 .7 97 28 .72 3 2 0 .5 82 .6% 76 .5 22 .3. los exportadores predominantes han sido México y Chile. la crianza del niño.31 3.6 67 62 .3% 29 .6% 27 . Gráfico 19 Importaciones de palta Hass de EEUU 1999 . 2. la demanda de palta fresca en número de familias o household6 es la que se muestra en la tabla 9: Tabla 9 Demanda Actual en Grupos de Familia Núm e ro d e ha bit ant es E ste Ce ntr al Nor este Pa cifico Su r E ste Su r O este O e ste Cen tra l 16 .4% 89 .5 83 .8 33 3 07 .4 % 8 .2 % 25 .88 9 12 8.75 9. En los últimos años.50 7 1 8 .49 6 5 0 . la herencia.5 68 .0 % 18 .78 2. y con la entrada de la palta peruana esto podría acrecentarse aún más.0 59 De m and a de pa lta 21 .2009 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.62 7.85 6.08 2.7 65 56 .2009 se muestran en el gráfico n0 19.0 81 . el consumo. obtenida de los gráficos n0 14 y n0 15.7 69 .9 68 76 .93 6. Los precios han bajado si comparamos el año 2008 con el 2009. y la vivienda se organizan y llevan a cabo" 27 .92 6 6 .4 % 20 .93 9.2% Po bla ción Tota l 49 .64 5 G rupos de Fa m ilia Fuente: AvocadoSource.5% De m anda Tot al por Región 1 0 . (2009) Elaboración propia De acuerdo a la distribución de consumo de palta.3 Análisis de la demanda 2.10 5 2 1 .La palta Hass tiene un buen porcentaje de aceptación por parte del público. (2008) Elaboración propia 6 Definido por Wikipedia como “la unidad básica residencial en el que la producción económica.0% 24 .8% 9 .8 48 27 .

3 62.3. El coeficiente de correlación tiene un valor de 0.com > 8 Economic Research Service 2007 Consumo per cápita de palta en Estados Unidos. En la región Pacífico.59 39.ers.avohq. Asimismo.2 Proyección de la demanda Usando métodos cuantitativos. Este último junto con California pertenecen a los estados con mayor poder de compra.81 49. (2008) Elaboración propia 2.86 53.gov/> 28 . Estados Unidos.La venta de palta Hass en millones de dólares por los supermercados y por región se muestra en la tabla 10. de acuerdo al artículo virtual Fruit and Vegetable Consumption : Looking ahead to 2020 (ERS USDA. Consulta: 20 de Octubre de 2009.987 lo que muestra un correcto grado de relación entre las variables utilizadas. ventas por mercado en dólares y volumen. Para poder segmentar el mercado. Consulta: 15 de Octubre de 2009. se observa que la mayor demanda en orden de prioridad recae sobre Pacifico. Plana Número de supermercados 3597 3309 2987 4388 4417 5574 5104 2264 Ventas Anuales (millones) 54. 600 000 se encuentran en California y 350 000 en Texas (Global Avocado Marketing Intranet. en New York (Ciudad: New York) y en Sur Oeste se considerará a Texas (Ciudad: Dallas y Houston)7. se trabajará con los datos del consumo per cápita de palta fresca publicado por ERS USDA8. Estados Unidos. según las divisiones por región. Se realizó una regresión lineal en función a la variable resultante de la suma de importaciones y producción de Estados Unidos para obtener la proyección del consumo per cápita. < www. aproximadamente de los 2 millones de tiendas hispanas relacionadas a comidas. detalladas en el Anexo 7.usda. Noreste y Sur Oeste. Ver Anexo 8 para visualizar la tabla completa. 2008) Tabla 10 Ventas de Supermercados por Región Región California Oeste Sur Central Sur Este Sur Este Medio Noreste Gran Lago R. 2007) .39 44. alimentos o abarrotes en Estados Unidos.73 85. la demanda más fuerte y mercado meta es California (Ciudad: Los Ángeles y San Francisco).03 25. < www.42 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. en la región Noreste Massachusetts (Ciudad: Boston). en el que se señala que el consumo per cápita 7 Global Avocado Marketing Intranet 2007 Top Reporting Markets.

El factor de corrección utilizado para mayor exactitud en los datos es de 0.34 1.org/docrep/006/y5143e/y5143e1a.95.52 1.7 742. Census Bureau 2008 Projections of the Population and Components of Change for the United States: 2010 to 2050. según la tabla 11.8 449.3 350.1253846 + 0. 2007)10 y por medio de una regresión lineal se halló el consumo per cápita hasta el año 2017.03 3. Estados Unidos.0014084 X Tabla 11 Proyecciones de Demanda de Paltas Año 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Población (miles de habitantes) 280. obtenidas multiplicando el consumo per cápita por la población proyectada al mismo año (U.860.154.562 290.770.59 3.148.072. Census Bureau.5 391.233 313.139 303. 2% en Producción y 1% en Exportación (Food and Agriculture Organization of the United Nations. 2008)9. ya que la variedad Hass es la más comercializada en un 95% frente a las demás variedades.492.gov> 10 Food and Agriculture Organization of the United Nations 2006 FAO corporate document repository – Tropical fruits.47 1.678 331. vemos que los datos obtenidos de ambas formas son bastante similares.8 420.census.232 316.7 976.se vería incrementado en un 5 a 8 % hasta el 2020. 2007).540 328.03 1.79 3. < www.833 Consumo per cápita (kg) 1.458.659.fao.537. Estados Unidos.027 295. como lo proyectado.21 1.8 1.3 1.812.5 476. Consulta: 8 de Octubre de 2009 <http://www.42 1.824 307.759 310.299.243. Se realizaron las proyecciones de la demanda hasta el año 2017.179.3 812.266 319.0 439. Para la obtención de los datos se usó un incremento del 11% en Importaciones.5 1.29 3. Demanda = Población * Consumo per cápita La ecuación usada es la siguiente: y = 0.330 322.92 Demanda (toneladas) 290.8 461.90 2.S.313.342 293.4 Elaboración propia En el gráfico 20. (Proinversión.57 2.37 2. 9 U.49 1.734 298.444 301.Consulta:20 de Octubre de 2009.55 1.564.S.433.442.423 325.370. muestra cómo ha ido incrementándose de forma más rápida el consumo de paltas en relación a las importaciones y producción.311.htm> 29 .2 889.8 589.

(2008) Por otro lado se encuentra México. Gráfico 21 Unidades vendidas vs Precio Promedio ($/unidad) Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. (2008) 2. con los picos a mitad de año.1 Análisis de la competencia La región de California sería la principal competencia por el alto grado de aceptación que tiene en el mercado y por las facilidades que tiene al encontrarse dentro de Estados Unidos.4. Producción e Importaciones de Palta en Estados Unidos Fuente: Foreign Agricultural Service. siendo Michoacán el líder mundial en la producción de paltas. tal es así que con el 30% de su producción total ocupa el 50% del mercado de Estados Unidos.4 Análisis de la oferta 2. pero representan 30 . Conforme el precio disminuyó. el volumen aumentó en un 24% comparando julio – diciembre 08 y enero – junio 09. En el gráfico 21. la de Florida de Junio a Marzo y la de Hawaii también todo el año. se puede observar las unidades vendidas de palta Hass de California y el precio al que se realizó la transacción. 2008) La palta de California tiene disponibilidad todo el año.Gráfico 20 Consumo. (Fructidor.

035 789.62% 7.608.543.544.231 2.grandes competidores por tener un porcentaje de participación pequeño y se ve que inviertan en grandes promociones para su producto.022.688 8.47% 10.934 1.31% 2.567 365.60% 6.341 3.76% 4.09% 4.142.003 1.21% 0. es por ello.789 C am pos ol Agroindus trias Verdeflor C orporac ión Frutíc ula de C hinc ha S oc iedad Agríc ola D rokas a Avo P erú Agríc ola D on R ic ardo P erú Fruit Tropic al Greenland P erú Agríc ola Los Libertadores P roc es adora Laran Agropec uaria Las Lom as de C hilc a S olis C ác eres IQ F del P erú D em ás T O T AL 4.829 1. que se deben poner grandes esfuerzos sobre este fruto.464 1.882.717.468. si bien el líder siempre ha sido Camposol.689.587 1.53% 2.03% 36.80% 25. Como vemos. Perú representa el 18% de las exportaciones mundiales de palta.90% 3.49% 4.569 1.215 P articipación 11.74% 4.739 2.05% 3.11% 1.971 63.926.724 60.22% 4.661. (2009) Elaboración propia Perú definitivamente ha incrementado sus exportaciones de palta como se ve en el gráfico 22.245 919.55% 1. 2009) Tabla 12 Productores y Exportadores de Palta E mpre sa FO B 2009 P articipación FO B 2008 23.070.921. Actualmente.269 1.098 2.857.70% 14. 31 .10% 3. la tabla 12 muestra los principales productores y exportadores de palta y la participación de cada uno.131 1.499.676 2.273.168.900.774.163.57% 2.02% 0.24% 2.184.69% 2. (El Comercio.380 45.812 428.996 1.942 1.33% 5.76% 0.60% 2.407.02% C ons orc io de P roduc tores de Fruta 10.67% 6.078 2.51% 2.888 1.106 2.720. y con el Tratado de Libre Comercio se tendría una ventaja competitiva. este año Consorcio de Productores de Frutas ha tenido un mejor desarrollo.787 22. En el ámbito nacional.30% 5.503.845.801 Fuente: Agrodata.671 4.466 11.312.561.

y se empleará la relación existente entre importación/producción y exportación por año. considerando el histórico de datos de producción. y nuevamente.79968597 39 y = 4.92341925 0. Estadísticas de la regresión Coeficiente de correlación múltiple Coeficiente de determinación R^2 R^2 ajustado Error típico Observaciones 0. importación y exportación (Economic Research Service.047689465*X 32 . quienes representan el 90%. 2007).Gráfico 22 Exportaciones Peruanas Mensuales de Palta Fuente: Ministerio de Agricultura (2008) Elaboración propia 2.86906187 4.4.95. Estados Unidos y la palta son ajenos a ello debido a la creciente demanda de productos naturales. 9% y 1% de la producción total respectivamente (Agricultural Marketing Resource Center. Para la proyección de la oferta se utilizará nuevamente una regresión línea cuyo resultado se muestra en la tabla 13. Oferta = Producción – Exportaciones + Importaciones La producción mundial de frutas ha aumentado. Ver Anexo 9 para el total de los datos.642098385+ 0. tomaremos como producción de Estados Unidos la de California. se utilizó el factor de corrección de 0. 2008).2 Proyección de la oferta Para estimar la oferta. Florida y Hawaii.96094706 0.

072.23 5.7 976.7 62.26 596.172.879.467. la demanda total también muestra un incremento.5 1.2 126.3 1.70 8.80 185.843.70 7.4.7 75.0 1.311.20 6. Con la entrada de Perú como nuevo exportador.3 1.24 637.072.7 981.3 812.3 Demanda del proyecto La demanda insatisfecha.52 785.299.371.47 827.072.27 760.243.4 Oferta  (toneladas) 700.860.74 208.45 645.Tabla 13 Oferta Proyectada Año 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Producción Importación Millones de kg Millones de kg Exportación Oferta Millones de kg Millones de kg 181.5 760.8 51.37 Elaboración propia 2.93 196.8 1.72 204.492.370.8 107.71 6.01 419.659.770. se 33 .44 189.40 707.14 192.20 8.79 200.79 700.865.06 517.54 981.179.699.33 574.998.5 90.271.387.543.73 967.8 Demanda  Insatisfecha 42.334. se muestra en el gráfico 23 y tabla 14: Gráfico 23 Demanda Insatisfecha Elaboración propia Tabla 14 Demanda Insatisfecha 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Demanda  (toneladas) 742.995.172.35 871. por ello la demanda insatisfecha empieza a ser mayor a partir del año 2011.5 Elaboración propia Debido a un consumo per cápita mayor y una población creciente. calculada como la Demanda – Oferta.23 8.83 213.00 900.5 826.436.62 5.613.2 889.19 7.0 900.88 1.33 1.88 466.

Por ello. es decir un 2% del total de demanda insatisfecha.1 Canales de distribución Al ser un país extranjero. 2008). pues permitirá conocer mejor el mercado. es importante trabajar con un bróker o intermediario. y porque el tiempo en el que empieza la producción es al tercer año de sembrada la palta (Centro Peruano de Estudios Sociales. por lo que es una posición conservadora el tomar el 10% solo para el destino Estados Unidos. En el gráfico 24 se muestra la cadena de abastecimiento desde los productores hasta el consumidor final.5. los diversos cambios que pueden existir y cómo posicionar mejor el producto en cada medio. el acceso es complicado.5 Estrategias de Comercialización 2. 34 . 2. relativamente lejano. En la tabla 15 se muestra la demanda del proyecto: Tabla 15 Demanda del proyecto en toneladas Año 2013 2014 2015 2016 2017 Demanda del proyecto (toneladas) 1257 1514 1812 2149 2540 Elaboración propia La fecha prevista en la que se empezaría exportar sería a partir del año 2013 debido al tiempo transcurrido hasta la implementación. Estos datos son un aproximado en base a que se espera un envío de alrededor de 19 000 TM anuales desde Perú a Estados Unidos (Prohass. se estima alrededor de 10% durante los primeros 5 años para la empresa del presente proyecto.piensa satisfacer esta demanda insatisfecha en un 20% y de este monto de exportación. Se espera que el aumento de cantidades exportadas a Estados Unidos se vaya incrementando de forma gradual. 2010) y que actuales exportadores de gran escala representan el 12% de los envíos de Perú al total de la demanda. política adoptada por la mayoría de exportadoras.

es ya conocido el buen sabor de la palta.2 Promoción y publicidad Es de vital importancia establecer una estrategia promocional adecuada. Este factor va estrechamente relacionado con la limpieza. Es creciente la cantidad de hispanos que viven en Estados Unidos. En una encuesta realizada a los consumidores de palta en Estados Unidos (Global Avocado Marketing Intranet. pues el 60% de consumidores preferiría palta producida en su país (California Avocado Comission-Avocado 11 y los mayoristas que se encargan de forma independiente en distribuir el producto a los En la que el español es la principal lengua hablada en el hogar. principalmente California. 2. 2007) se obtuvo que las principales razones por las que compraba la palta era por su sabor y calidad nutritiva. Las compras de palta o avocados es más alta entre hispanos11.Gráfico 24 Cadena de Abastecimiento Elaboración propia Como vemos existen tanto distribuidores minoristas. 35 . apariencia general y limpieza principalmente. mexicanos y hasta los que tienen menores ingresos.5. En cuanto al gusto. la principal tarea es lograr que el mercado objetivo vea la palta peruana tan igual o superior a la de Estados Unidos. la calidad es uno de los factores claves con los que debe contar la organización. apariencia general debe trabajarse de tal forma que llegue en óptimas condiciones. las migraciones irán en aumento hasta el año 2015 y son los principales consumidores de palta. El cliente aprecia factores como el gusto. minoristas. sin embargo. Esto comprueba la gran aceptación de la palta. considerados como retail y los mismos restaurantes y fast food que tengan entre sus insumos la palta.

porcentaje del cual podríamos obtener buena participación aplicando una buena estrategia de comercialización. es mínimo el porcentaje que elige comprar paltas de Perú. se contará con una página web que contenga información para los consumidores finales y permita la comunicación con los bróker. 36 . claro está.Research. Como vemos en el gráfico 25. Se debe aprovechar que la oferta de California se da principalmente entre Mayo y Agosto. que al menos en esa variedad el origen sea otro. prefiere. que será la de entrar con un precio más barato y con excelentes características de calidad. (2008) Elaboración propia La publicidad que se le haga a la palta peruana será fundamental. tiene respuesta “Me es indiferente/estoy seguro”. y se realiza en primer domingo de Febrero en diversos estados de EEUU. El manejo de las comunicaciones con ellos ayudará a conocer mejor el mercado y las variables que puedan afectar a la organización. haciendo notar que por medio de la televisión. es durante el llamado Super Bowl. Gráfico 25 Preferencia de Compra de palta Hass según Origen Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. Asimismo. Abril y Mayo del 2009. El consumidor. espectáculo deportivo que alberga más de 100 millones de espectadores. el mayor porcentaje. Los principales exportadores de palta Hass preparan sus recursos para esta celebración. al conocer la palta Hass peruana. tiendas y restaurantes es una excelente forma para promocionar el productor. haciendo énfasis en el origen peruano. y deberá ser colocada de acuerdo a lo que muestra la tabla 16. Sin embargo. Una de las fechas en las que el consumo de palta Hass es enorme. entidades que serán de vital importancia. según la encuesta tomada en los Meses de Marzo. 2008).

podemos observar que los precios se elevan entre los meses de Julio a Setiembre. Si consideramos una unidad de palta con un peso promedio de 250 gramos. está la de fijarlo en función a las principales características que presente. Gráfico 26 Precio promedio por unidad en Estados Unidos Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. se tendría que multiplicar cada precio mostrado por un factor de 4. 37 . es decir. se sabe que hasta el 2007. pero la Hass la más comercial. la diferencia entre los precios en Perú y Estados Unidos es de casi un 90%. (2008) Elaboración propia Según datos de la Revista Agrodata. 2007) Entre las estrategias para establecer el precio. que aminorarán o incrementarán el precio. el precio nacional promedio en chacra fue de S/.5. lo cual varía en gran magnitud de acuerdo al lugar de producción y la variedad. Del mismo modo. La palta Fuerte es la más cara.3 Precios De acuerdo al movimiento de precios a nivel Estados Unidos desde el año 2006 al 2009 según el gráfico 26. (2008) Elaboración propia 2.17/kg.03/kg. (Centro Peruano de Estudios Sociales. el precio promedio de exportación durante el año 2007 fue de $ 1.Tabla 16 Medio por el cual escuchar o ver publicidad para la palta en EEUU 2007 EEUU % Televisión Dentro de tiendas Periódicos / Revistas Restaurantes Radio Carteleras Internet Propaganda en transporte Gimnasio / Centro de salud 58 53 38 22 14 19 14 Primavera 2008 % 70 42 37 14 10 17 5 Otoño 2008 % 48 50 39 29 18 12 23 7 6 Primavera 2009 EEUU % 69 51 40 25 13 10 16 7 5 Primavera Primavera Primavera Primavera 2009 2009 2009 2009 Sur Noreste Centro Pacifico % % % % 70 51 37 27 20 10 25 11 11 80 47 35 16 13 7 11 3 57 51 32 32 4 11 4 4 64 57 51 30 11 18 17 9 5 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. en un 95% como se mencionó antes. 1.

al menos en la introducción.183.625.360 2008 KG Precio Promedio 431.028.46 1.880.430 1.860 8. se empezará con un precio más bajo que el de la competencia. Dentro del país destaca California con el mayor precio de compra de los mayoristas como se aprecia en el gráfico 28.166 13.589 12.344.204 1.225 10.045.011.016. por lo que la estrategia de precios sería factible ya que los precios FOB han sido menores en los últimos años.595 2. 2008) En la tabla 17 se muestran los precios promedio en $/Kg de los envíos de Perú en los últimos dos años.410 10.868 1.251.936. etc. al mercado mayorista y de exportación según la estacionalidad.338 1. Por otro lado. presentación.289 2.026 5. para poder obtener la mayor cantidad de público.30 10.278.493.997 1.489 2.000 1.972.14 ‐ 501. En el gráfico 27 se muestra el movimiento del precio en chacra.609 ‐ 571.70 9.522.784 1.302 2.164 1.32 10.14 524.392 6.820.508 9.43 5.199 ‐ ‐ ‐ ‐ Precio Promedio 1.074 ‐ ‐ ‐ ‐ KG 1. El precio en los mercados de Estados Unidos ha sido el más alto de los importadores.814 5.715.595 1.403. 38 . los productores de EEUU se verían afectados por la baja de los precios del mercado en aproximadamente 1 a 6%.772.765. (USDA. Asimismo.550.000 1.59 7.897.12 1.29 1.37 2.715.409 1.00/kg en el mercado mayorista.33 1.396 5. (2009) Elaboración propia Si es que existiese sobreproducción para la demanda de EEUU o se tengan algunos productos que cumplas los requisitos para exportación.376 15.176.14 Fuente: Agrotada.460 3.958.140 597.193 7.Estas características serán tales como calidad.363.587.361 1.432.346. solo superado por Australia.571 5.163. Tabla 17 Precios FOB Paltas 2008-2009 2009 Enero Febrero Marzo A bril Mayo Junio Julio A gosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre FOB 1.41 1.513 1.699.288.27 1.00 2. Actualmente la palta Hass se vende a S/ 2.51 FOB 621.44 1.597 2.38 1.058 9.653. serán vendidos al mercado interno.

Gráfico 27 Evolución de Precios de Palta Fuente: Centro Peruano de Estudios Sociales. (2007) Gráfico 28 Precios en los mercados de Estados Unidos Fuente: Ministerio de Agricultura (2008) 39 .

para facilitar la cercanía a un puerto. Del mismo modo. Costos de transporte Técnicamente se puede estar más cerca del mercado. se hará.1 Localización La palta Hass es cultivada en diversos departamentos del Perú. que duraría aproximadamente 20 días (Obseragro. Del mismo modo se describirá el proceso productivo y cada uno de los factores involucrados en el mismo. 2008) El lugar elegido debe presentar preferentemente un sistema fluido de transporte y si se tiene que invertir más para que el transporte sea realizado de forma más óptima. y evitar costos logísticos. por lo que los departamentos de la sierra y selva estarían descartados. Lo que se busca es el rendimiento máximo del proyecto. y este influirá sobre los costos y la distribución. 3. es la inversión más elevada en lo que refiere a costos fijo y se deben considerar tanto factores macro como micro. Al tratarse de un proyecto de exportación. costos de transporte. una ventaja frente a otros competidores.. que se detallan a continuación: Ubicación de los mercados El mercado objetivo es Estados Unidos. 40 . los costos de transporte involucrarían cuán lejos estén de los insumos (palta) y demás como fertilizantes. etc. la localización debe estar en la costa peruana. 3.3 Estudio Técnico En el presente capítulo se estudiará la mejor localización para la planta y la capacidad productiva de acuerdo a la demanda y diversos factores limitantes.1 Macro localización Para definir la localización más adecuada se deben considerar los factores de ubicación de los mercados. eso quita que se le debe dar un trato especial para tener buenos márgenes de competitividad en cuanto a la calidad del producto. dado que es un producto perecible y si bien la Hass es la mejor variedad en cuanto a resistencia de la cáscara. empaques. ubicación de las materias primas. y por último el transporte por medio marítimo hacia Estados Unidos. mano de obra y clima. transporte hacia el puerto elegido o más cercano.1.

Ya conocidos los factores a tomar en cuenta. de exportación se da de Marzo a Octubre. Cabe resaltar que la época de cosecha y por ende. Lambayeque. se trabajara con la tabla 18 en la que se muestran las diferentes alternativas y un puntaje del 0 al 10. con los picos entre Junio a Agosto. aminorizando costos. para el caso de los operarios. Arequipa y Moquegua (Ministerio de Agricultura. Hasta Setiembre del 41 . La materia prima podría ser encontrada en cada uno de estos departamentos. Los líderes en hectáreas cosechadas serían La Libertad. 2007). El nivel de desempleo en el Perú es relativamente alto. Está ubicado a 15 km de Lima y “constituye el centro del movimiento económico e industrial del país” (Enapu. por ello este factor se considerará limitante pues siempre se podrá contactar personal que requiera el empleo y tenga las aptitudes necesarias. Estados Unidos. Ancash. Las otras materias primas como embalajes. serán mucho más fácil de obtener si es que los proveedores se encuentran ubicados físicamente más cerca. de acuerdo al grado de proporción en la que la ubicación sea más factible. este debe ser cálido.Ubicación de las Materias Primas En la costa peruana. Lima e Ica. Si bien la mano de obra con la que se trabajara es calificada. Ica. Mano de Obra Se deberá establecer el número de empleados potenciales. estos deben ser entrenados de forma continua. La Libertad. los departamentos donde se siembra palta Hass son Piura. Clima La planta debe estar ubicada en el departamento que otorgue el mejor clima para su almacenamiento. El puerto principal del Perú y uno de los más importantes de Sudamérica es el puerto del Callao. Lima. para la elección de la mejor ubicación a nivel macro. medio por el cual se iniciará el transporte marítimo hacia el destino final. etc. 2009). etiquetas.

7 P e so 5% 20% 25% 10% 40% Ubica ción de los m e rca dos Costos de tra nsporte Ubica ción de la s m a te ria s prim a s M a no de Obra Clim a TOTAL 8.85 Are quipa 8 6 6 6 5 5. según los parámetros mostrados.65 Elaboración propia La ubicación de la planta procesadora y de acondicionamiento de la palta Hass será ubicada en el departamento o región de Lima. con el 3% del territorio peruano.El suministro de agua y la disponibilidad de la misma es un factor crítico en el presente proyecto. Huaura.1.5ºC.25 Lim a 8 8 9 8 9 Ica 8 5 9 6 9 7. Oyón y Yauyos. Huarochirí.2 Micro localización El departamento de Lima cuenta con 10 provincias: Barranca. 3. Tabla 18 Tabla de decisión de macro localización Factor A lte rnativa La Libe rta d 8 6 9 8 9 8. Para escoger la alternativa más adecuada para el proyecto. Canta. se utilizará el Método de Clasificación de Factores Ponderados continuación: 13 junto con un Ranking de factores para lo cual se empleará la Matriz de Enfrentamiento mostrada en la tabla 19. Huaral. 12 13 Unidad de medida de capacidad de transporte marítimo en contenedores Estudio y Proyecto de Distribución de Plantas – Curso Ingeniería de Plantas 42 . terrenos agrícolas de alta productividad y mayor facilidad para la disponibilidad de recurso hídrico en comparación a otros departamentos. ubicada en la costa central del país. que se muestra a En cada caso. Presenta temperaturas entre templadas y cálidas desde 14ºC hasta 25.2009 se han exportado en contenedores y desde el Callao aproximadamente 310 243 TEU12. se le dará un valor de acuerdo a como se responda al factor. Cajatambo. Lima. Cañete. De esta forma se estarían centralizando las operaciones en tal departamento y se tendría una cercanía a una de las principales zonas productoras así como al puerto del Callao. Ver Anexo 10 y 11.

la planta acondicionadora de palta será 43 .05 0.1% de su población PEA en puestos relacionados a la agricultura (Municipalidad de Huaral. se analizó la información otorgada por cada municipalidad. Asimismo. Comunicaciones) Costos de Transporte Acceso Seguridad Medio Ambiente .11 a b c 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 1 1 0 1 0 1 0 0 1 1 1 1 1 0 1 d e f g h i j 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 1 1 1 1 1 1 0 1 1 Puntaje Excelente Muy Bueno Bueno Regular Deficiente 10 8 6 4 2 Las provincias que cuentan con mayor cantidad del recurso hídrico permanentemente son Cañete.En cuanto al precio. 2009). Para el caso de la disponibilidad del recurso palta.Clima Calidad de Vida Precio (Chacra) Elaboración propia d 1 0 0 e 1 1 0 1 f 1 0 0 1 1 g 1 1 0 1 0 1 h 1 0 0 0 0 0 0 i 1 1 1 1 1 0 0 1 j 1 1 0 1 1 0 0 0 0 Total 9 4 2 7 4 3 2 6 2 5 44 Ponderación  0. provincia que tiene al 41.05 0. De acuerdo a la ponderación obtenida en la tabla 20.14 0.09 0.Tabla 19 Matriz de enfrentamiento a  b  c Disponibilidad de materia prima Disponibilidad de Mano de obra Disponibilidad de Insumos Disponibilidad de Servicios (Energía. la ciudad de primer nivel. siendo Lima.07 0. este será relacionado con el calendario de producción de paltas. pues de todas formas. Agua.20 0. como es de esperarse. es bastante buena.16 0. se trabajó con información otorgada por el Ministerio de Agricultura sobre siembra. Para el factor de calidad de vida y mano de obra. mayoritariamente Hass. en Lima se concentra entre mayo a setiembre. en realidad el clima del Perú permite tener paltas todo el año. seguida de Huaral. Huaral y Huaura.09 0. se consideró que un menor precio en chacra sería favorable para la planta. en cuanto al clima. teniendo el fuerte en Junio. la calidad de la palta sembrada en Lima. como se muestra en el Anexo 12.05 0. producción y rendimiento.

requerimientos hídricos de excelente productividad.14 0.27 8. ya que muchas veces es usada como regadío y Huaral es una zona predominantemente agrícola.2 Tamaño de planta Según el siguiente plan de producción general y disgregado por meses.05 6 6 5 2 2 4 2 2 4 8 8 6 10 6 6 6 4 6 10 8 6 0.23 3.64 4. cerca a los suelos con muy buen drenaje. En el caso de palta. ya que son vistos los mejores suelos del área agrícola.16 0.09 0. La planta se ubicaría precisamente en Chancay.52 5.07 0.23 6. el municipio de la ciudad de Huaral viene viendo la posibilidad de construir una planta de tratamiento de aguas residuales. mostrándose los resultados en la tabla 22. provincia ubicada al norte de Lima.82 5. Se observa que la participación de Perú se mantiene durante los primeros 5 años. lo que en un futuro podría recortar costos de traslado hasta el Puerto del Callao.34 3. 44 . Comunicaciones) Costos de Transporte Acceso Seguridad Medio Ambiente . Agua.20 0.64 3.34 7.05 10 10 10 7 6 9 4 2 7 6 6 6 2 2 4 4 6 4 4 8 6 4 8 4 8 2 6 5 8 5 10 9 9 6 8 8 2 8 9 6 6 6 8 4 8 6 4 6 0.05 0.ubicada en la provincia de Huaral. Además.11 8 6 8 2 2 8 4 8 8 2 TOTAL 7. pues es un producto que se está introduciendo con el origen peruano. se proyectan los lotes de producción.Clima Calidad de Vida Precio (Chacra) 0. Se están realizando proyectos para incrementar la capacidad operativa del Puerto de Chancay.09 0.36 Elaboración propia 3. Tabla 20 Tabla de decisión de micro localización P onderación C ajatam bo H uarochirí B arranca Y auyos 2 4 4 4 4 4 4 4 4 H uaura C añete H uaral C anta O yón 2 2 4 2 2 4 4 6 4 Lim a 4 10 10 Disponibilidad de materia prima Disponibilidad de Mano de obra Disponibilidad de Insumos Disponibilidad de Servicios (Energía. 2009). Es llamada la “capital de la agricultura” y está ubicada en un punto estratégico y ha logrado el desarrollo socio económica del lugar (Municipalidad de Huaral. a 75 km de la misma. la producción representa un porcentaje de la participación de Perú y de la misma empresa en la oferta insatisfecha de Estados Unidos.

74 128.40 381.44 100.12 21.19 1795.59 121.99 2015 90613.72 45.42 54.363035 11232 11232 11232 11232 11232 Tabla 23 Programa de producción mensual de palta.03 512.Por otro lado.73 151.70 90.Toneladas 2013 2014 2015 2016 PALTA  37.23 214.40 181.49 TOTAL 1257.61 107.72 300.72 Elaboración propia 2017 76.2 Huaral (20%) Porcentaje a cubrir 500 (5%) Ministerio de Agricultura.46 Enero  3% Febrero 5% 62.26 163.20 228.23 214.60 406.20 25.Toneladas Año Demanda Insatisfecha Participación del Perú Participación de la  Producción Palta hass (toneladas anuales) Mermas 2013 62865. en el que el lote de producción de naranja se basa en tomar el 5% de la producción total en Huaral.57 15.84 322.73 151.31 2014 75699.87 75.20 127.10 516.282275 3132.90 Marzo 8% Abril 9% 113.16 136.31 125.10 193.46 76. la cual se estima en la tabla 21.97 45 .52 20% 10% 1513.97 Otro ( Naranja) Volumen Total CAPACIDAD DE PLANTA Elaboración propia 37.10 271. Tabla 21 Producción de naranjas .00 254.60 227.72 45.96 343.37 64.87 Septiembre 10% Octubre 6% 75.68 20% 10% 1257.00 203.84 108.21 20% 10% 2148. la producción se muestra en la tabla 24.72 2017 126998.77 20% 10% 1812.42 54.96 253.37 64. De esta forma se llega a un utilización del 20% en el primero año.28 2148.72 45.98 171.99 1812.20 500.44 90.67572 2725.00 152.28 2016 107436.46 Noviembre 3% Diciembre 1% 12.82 201.12 144.80 Julio 16% Agosto 15% 188.00 508.03296 2063.00 504.37 64. (2008) Elaboración propia Tabla 22 Programa de producción Anual .60 254.00 355.40 2539.42 54.41009 2374.14 18.40 181.Lima Expresado en toneladas Producción promedio 50751 en Lima Producción en 10150.31 1513. en el caso de la naranja.17 242.02 211.87 Mayo 10% Junio 14% 176.24 289.92 37.39 125.40 76.54 20% 10% 2539.

con lo que podemos hallar que porcentaje de la demanda podría ser cubierto por Perú.Tabla 24 Programa de producción mensual de naranjas .87 18.43 18.00 18. para evitar tener sobreproducción.21 56.88 508.00 50.0% TOTAL 70. 2009).6% 2013 350. Los factores que se deben analizar como variables que influyan en el tamaño del proyecto son: Tamaño – Mercado La demanda es un factor decisivo en la capacidad de producción de la planta a instalar pues debe ser acorde a la demanda que se pretende cubrir.0% 5.58 50.62 27.03 51. pero de todas maneras se debe tener una holgura en cuanto a infraestructura y capacidad que permita la expansión futura dado a la demanda creciente.00 27.40 55.0% 11.14 2015 355.34 27.19 Elaboración propia Según el Departamento de Agricultura de Estados Unidos.00 2014 352.44 504.00 500. las cuales serían expresadas en producción por unidad de tiempo. la cual debe tener cierta holgura para el incremento debido a que la demanda en Estados Unidos se ha ido incrementando y lo seguirá haciendo según las proyecciones realizadas en el capítulo anterior.22 18.00 50.78 516.80 27. la cual también será un factor limitante para la producción de paltas. La capacidad a instalar debe ser acorde a la demanda que se pretende cubrir. y en el quinto año se llega a aprovechar casi el 50% de la capacidad. Cabe mencionar que la demanda insatisfecha llega a ser 150 000 TM en el quinto año. pero de todas maneras se debe tener una holgura en cuanto a infraestructura y capacidad que permita la expansión futura dado a la demanda creciente.80 55. 46 .Toneladas NARANJA Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 10.33 512. para evitar tener sobreproducción.47 27. Perú estimaría exportar alrededor de 19000 toneladas métricas anuales de palta Hass fresca (El Comercio.4% 3. El tamaño de la planta se refiere a su capacidad de procesamiento. La capacidad de la línea de procesamiento es de 3 toneladas/ hora.10 51.44 2017 361.29 2016 358.00 55. es decir alrededor de 11 230 toneladas anuales.65 18.62 56.

que deben ser puestas en los camiones a transportarlas hasta la planta el mismo día de recogidas por los agricultores.1 Descripción del proceso productivo En primera instancia. Se inicia con la recepción de la palta. Se han propuesto planes para incrementar hectáreas de cultivo al ver que es un fruto prometedor.Tamaño – Tecnología El tamaño de maquinaria requerida para el acondicionamiento será uno de los factores limitantes. esto puede ser destinado al mercado nacional en que las exigencias de calidad son menores. California. Tamaño – Financiamiento La inversión inicial será grande pero se espera tener una rentabilidad atractiva de modo que el negocio pueda ir creciendo. En este proceso. 2009). 3. Se procede a la descarga del camión y pequeños contenedores en los que se encuentren. El proceso para la organización se basa en información tanto de Perú como del proceso que se sigue en Estados Unidos. se procede con el control de calidad de los productos recibidos. Tamaño . La cantidad exportada debe considerar un 10% de mermas en transporte y desperdicios propios del a fruta en el orden de un 30% del restante (Ministerio de Agricultura. Tamaño – Rentabilidad Lotes grandes por la demanda existente logrando que los costos se reduzcan y obtener un mayor margen de ganancia. Luego. se seleccionan las paltas que tengan los estándares establecidos 47 .3. sobretodo en mercados internacionales. deben tenerse en cuenta las características mostradas en el Anexo 13 durante la cosecha.Disponibilidad de Materia Prima En todo Lima la producción durante el 2008 fue de alrededor 39000 toneladas. Esta debe permitir flexibilidad para el aumento de las exportaciones.3 Proceso productivo 3. específicamente.

número de unidades y/o volumen. las paltas son transportadas en carretillas elevadoras para ser pesadas y luego puestas muy cuidadosamente en la línea de empaque. si continuamente. las paltas son agrupadas o clasificadas según la calidad y el tamaño. para 48 . ya que se debe reducir al máximo este riesgo pues de otro modo podría malograrse todo el lote. Los frutos de mejor calidad son separados y preparados para el mercado destino principal.por la planta. son separadas más del 30% del lote. manchas o alguna presencia indebida de microbios. lo que en EEUU llaman el PLU. deben ser diseñados de forma que se aísle el aire exterior. se verá la posibilidad de cambiar de proveedor dado que una de las funciones de la empresa será también el brindar asistencia técnica e información sobre buenas prácticas agrícolas para los cultivos. entre las que están por medio de un sistema de codificación el productor y huerto origen de las paltas recibidas. llamados cámaras de conservación. y mientras esperan a ser trasladadas deben pasar por un proceso de enfriado a una temperatura de 4. Luego. Este último es un factor crítico en todas las frutas y hortalizas. éste último va acorde al peso tomado en fases anteriores en la que estándares de calidad son mantenidos por una inspección visual. país de origen. es decir. y se procede con el proceso de empaquetado y etiquetado que consiste en colocarles cintas adhesivas o stickers que indiquen el tamaño. instrucciones especiales de manejo. Cada palta debe ser envuelta en papel manteca para finalmente. Los frutos que cumplan con los requisitos deben ser separados del lote. en cada caja de cartón corrugado de 50 x 30 x 18 cm (Largo x ancho x alto). un tipo de faja por donde se traslada. nombre de la marca así como el nombre y dirección del productor. para una limpieza. empacador o exportador. 2008) y cada caja debe indicar nombre común del producto. en el que las paredes. Los frutos deben pasar por un proceso de pre enfriado toda la noche para quitar el calor que existía en el campo. conteniendo 4 kg de palta (FAO. sellar la caja. Estados Unidos. al módulo de lavado para sacar cualquier impureza que exista. en este caso. Según lo que indica ProHass. tamaño y clasificación.5 grados centígrados (PROSAAMER. peso neto.2 m (según estándar ISO). Luego. Luego. las plantas d empaque siguen regulaciones HACCP. Como política de la empresa. Estas son colocadas en pallets de 1 m x 1. techo y piso así como las puertas. Cada línea tendrá un calibre o peso distintos. que presenten cortes. nombre de los fungicidas o bactericidas empleados durante la selección y empaque (permitidos en el país de consumo). temperatura de almacenamiento recomendada. cada uno contando con 80 cajas selladas. 2008).5 a 5. Esto se realizará con desinfectantes o antimicrobianos. deben trasladarse a unos cuartos especiales.

Cabe mencionar que los contenedores o cajas especiales en las que fueron traídas las paltas. de abril a octubre. El crecimiento de la producción de este fruto en países en vías de desarrollo.40 en promedio. El proceso utilizará la misma línea de producción y estándares de calidad. 2008) con atmósfera controlada High Cube de 40 pies de 20 toneladas métricas cada uno. Después. Cabe mencionar que el precio en los mercados mayoristas es en promedio de S/ 1. pasan por un proceso de esterilización y limpieza antes de volver al cultivo. (FAO. las cajas de estos pallets acondicionados pasan por el proceso de embalaje. para evitar infectar la cosecha. en especial. son puestas cuidadosamente sobre un montacargas. para luego introducirlos al camión frigorífico que los llevará al puerto. siendo Huaral gran productor del fruto. pero solo se destinará al mercado mayorista. durante los meses de Noviembre a Marzo también se incluirá el servicio de limpieza y empaquetado de naranjas.mantenerse a una temperatura de 5.8%. para mantener bajos niveles de etileno. Asimismo. Los despachos se realizarán por vía marítima por medio de contenedores trayecto es de aproximadamente 10 días. la variedad Huando. Por ello. como el Perú. y cuando finalmente tienen la temperatura correcta y tamaño de lote adecuado para el embarque. En el gráfico 29 se observa el Diagrama de Operaciones del proceso.6 a 7. el área de almacenamiento en el primer proceso de enfriado debe contar con una atmósfera de menos de 8% de O2 y más de 2% de CO2. En el anexo 14 se muestran gráficos de las partes del proceso. el crecimiento anual será de 0.2 grados centígrados y conservar el punto de madurez y calidad que debe caracterizar al producto peruano. La palta se produce de mejor calidad y según temporada. El 49 .

4.4 Características Físicas 3. Maquinaria y equipos La planta contará con las siguientes áreas o zonas establecidas que cumplan los requisitos técnicos y sanitarios: 50 .1 Infraestructura.Gráfico 29 DOP para el Acondicionamiento de la palta Elaboración propia 3.

de otro modo. la zona de ingreso y salida de palta en los camiones frigoríficos. Comedor: Para el personal operativo y administrativo. jefes y supervisores. es decir. 5. 4. cuchillos. Área de procesamiento: Incluirá la zona desde el control de calidad hasta el etiquetado y empaquetado de paltas. etc. Estacionamiento para personal administrativo 51 . jabas. Almacén de otros materiales: balanzas. 2. Antimicrobianos. 7. Almacén de materiales de carga: Pallets. 3. Área de enfriado – Primera etapa: Zona de espera a temperatura adecuada. 10. 8. 11. desinfectantes. de tal forma que se permita maniobrar a los mismos. en este caso incluirá duchas. Área de enfriado . justo cuando los productos sean recepcionados. cajas cosecheras. Almacén de productos recibidos: Aquí es donde se iniciará el proceso de pre enfriado.1. Tópico: En caso ocurriese un accidente leve. Servicios Higiénicos 1: Para personal operativo.Segunda etapa: Zona de la cámara de refrigeración 6. se atenderán en el centro de salud más cercano. 12. 13. Servicios Higiénicos 2: Para personal administrativo. Oficinas Administrativas: Para la gerencia. 9. Área de circulación vehicular: Incluye tanto el área de carga y descarga.

Costo: $1800 3. Incluye un motor de impulsión de 1 HP.6 m x 2.6 m x 2. Dimensiones cámara: 2 m x 1.4 m. Cámara de Lavado por duchas y módulo d escurrido Incluye un túnel con una faja transportadora.La maquinaria a utilizar y descripción para la línea procesamiento de la fruta hasta la clasificación según el peso. Dimensiones: 3 m x 1.5 m x 1. Ciclo Optativo de Profesionalización en Gestión Agrícola Empresarial en la Universidad Agraria La Molina.3 HP para cada ventilador y humedad.5 m.5 m x 1.5 m x 1. 52 .4 m. faja transportadora. Sprays o inyectores mecánicos. Mateo 2004 Proyecto de pre factibilidad para la instalación de una planta de acondicionamiento de paltos Hass y Fuerte en el valle de Chincha. Costo: $ 2 800 4. Tolva de Recepción Se encargará de recibir la fruta desde la descarga y puestas en una faja transportadora que las trasladará el módulo de lavado. Además se trabajará con una mesa provista de rodillos secados por colector de caucho inferior. una electrobomba de 0. Dimensiones: 2. Incluye una cámara cerrada. dos motores de 0. Dimensiones: 3 m x 1. Costo: $ 800 un higrómetro para medición de la 14 Chumbiauca.5 HP.5 m x 1.8 m x 1. y un panel de control. una electrobomba de 0. Costo: $ 1600 Dimensiones mesa: 1. Costo: $1200 2. de acuerdo a la mejor cotización presentada por la empresa Green Works14 sería la siguiente: 1. Cuenta con un motor de 1 HP más un panel de control. un cilindro de cepillos de lavado de Nylon. un motor de 1 HP.1 m. un sistema de recirculación. Cámara de secado final por flujo de aire pre secado Incluye un túnel con una faja tipo malla con dos ventiladores para la circulación de aire seco y eliminación de aire húmedo.5 HP y un motor de impulsión de 1 HP. Módulo de Lavado Incluye un túnel con una faja transportadora que pondría la palta en un recipiente de agua de lavado.6 m. un sistema de recirculación.

16 sensores.5. un sensor de peso electrónico que trabajará con un computador mediante envío de señales. selección y clasificación de frutas y hortalizas15.75 HP para las fajas colectoras.com> 53 . se realizaron.6 m x 3 m x 1.8 x 2. Puesta en marcha y dirección profesional .mundohelado. Costo: $ 14 500 Se añade el costo de Instalación eléctrica – $ 2 200.8 x 2. limpieza. Dimensiones: 3.9 m. El costo de la misma es de aproximadamente $ 9 000.Costo: $ 1500 Seleccionadores electrónicos . pero el resultado fue un costo mayor y equipos menos especializados. interface. clasificación según el tamaño .5 m x 1. que incluye servicio de instalación. Se tendrán cuatro vías. La cámara de conservación es vital en el proceso. Dimensiones: 5. por lo que optamos por la primera opción. Calibrador electrónico Incluye un módulo de clasificación por calibres según peso.Costo: $ 15 000 Tambor rotatorio o Tamiz Vibratorio. Dimensiones: 3. Cintas Transportadoras de acero inoxidable . traslado y capacitación en el uso de los mismos. instalación y puesta en marcha sería de $ 27 800.Costo: $ 15 000 En total cerca de $ 34 000 sin considerar los costos de instalación. 2 motores de 0.$ 2000. como en el siguiente caso que incluye maquinaria para el lavado. software y 8 cajas recolectoras para cada calibre.Costo: $ 1300 Aspersores de agua. Mesa de selección manual Incluye una faja transportadora y motor de impulsión de 1 HP y una caja de reducción. para el proceso lavado . Incluye también un motor de impulsión de 1 HP.2 m 15 Cotización obtenida de <www.6 m. es decir. Las cotizaciones con otras empresas.6 m x 0. Esta permitirá el control visual de la palta limpia y seca.Costo: $ 300 Cinta móvil con barras cilíndricas. para el proceso de inspección . ya de forma independiente por cada máquina. el costo de adquisición. cuatro calibres admisibles. Costo: $ 900 6. En total.

6 1.15 0. Almacén insumos: 80 m2.24 0. por medio del cual se obtiene la distribución adecuada de la planta de acuerdo a las áreas y prioridades de cercanía.7 5.04 9.56 15. se estima un aproximado de 1500 m2 3.24 k 0.6 16. utilizaremos el método de la Tabla Relacional de Actividades (Ingeniería Ingeniería de proyecto para plantas de proceso.86 4.15 0.52 4.4 11.2 Área requerida Por medio del método de Guerchet.315 19.2 21.4.15 0.4.6 1.44 1.15 0.15 0. si se añaden el área de pasillos y una holgura que permita trabajar al doble de la capacidad en caso la demanda siga creciendo al mismo ritmo.025 1.215 2.5 1.8 4.8 Ancho  (metros) 1.15 0.6 5.8095 Elaboración propia Área de circulación vehicular: 400 m2 . se calcula el área requerida para el procesamiento de la palta.6875 1.6 9 7.5 1.32 37.5 2 1.75 3.5 166.15 SE = k ( SS +  SG) 2. Entonces. cerca de 1100 m2 son necesarios. A E  I  O   U   X   J u n t a s   n e c e s a r ia m e n t e J u n t a s   n e c e s a r ia m e n t e I m p o r ta n te   I n d if e r e n t e   S e pa rad a s  T o t a l m e n te   Se p a r a d a s 54 .525 12.8 16.26 37. 2 2 Área de enfriado 1: 60 m .8 Lados 2 2 2 2 2 2 2 ‐ SS = L x A 4.5 SG = N lados x  área 9.3 Distribución de planta Para establecer la distribución de la planta.6 3 2. 2009) mostrada en la tabla 26. Área administrativa: 150 m . Área de recepción: 100 m2.352 7. Comedor – Tópico – Baños: 150 m2.8 3.5 3.16 2.5 3.15 0.9375 11.872 Total 16.4 5.6 10.3. Tabla 25 Cálculo de áreas Largo  (metros) Tolva de  Recepción Modulo de  Lavado Cámara de  lavado Cámara de  secado final Mesa de  selección  manual Calibrador  Electrónico Cámara de  conservación Operarios 3 3 2. detallado en la tabla 25.2 2.5 6.5 1.

El agua es también un factor muy importante pues se usa como recurso principal en el lavado de la fruta y demás requisitos sanitarios. se muestra la distribución de planta propuesta en el Anexo 15. la materia prima incluirá también las naranjas a venderse en el mercado mayorista. Otros Materiales. de acuerdo a la tabla y las relaciones que deben existir entre las áreas. Materiales de Carga. Enfriado 2.5 Requerimientos del proceso 3. 3. Las áreas para Enfriado 1.1 Materia prima La materia prima principal es la palta que será provista por los agricultores de acuerdo a los pedidos que se hagan según el programa de producción. 55 .5. considerando la cercanía que debe existir para evitar demasiados movimientos del producto así como medidas sanitarias controlando que el producto se malogre o sufra daños. Como se mencionó previamente. de tal forma que se entregue un producto de calidad al consumidor final. Productos Recepcionados y Zona Administrativa se calcularon en base a lo mostrado también en el Anexo 15.Tabla 26 Tabla Relacional de Actividades ÁREAS 1 Área de circulación vehicular 2 Almacén de productos recibidos 3 Área de procesamiento 4 Área de enfriado 1 5 Área de enfriado 2 6 Almacén de materiales de carga 7 Almacén de otros materiales 8 Oficinas Administrativas 9 Tópico 10 Comedor X 11 Servicios Higiénicos 1 12 Servicios Higiénicos 2 13 Estacionamiento para personal administrativo Elaboración propia I O O 1 A I A E A A A E E I E X U X I E O U X O U U O X X X A E O X X O O O X X X X X X I X X A I E A E X X X X X X X X X X U X X X X X O A A O E X X X X X 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Entonces.

recogedores. anaqueles.04 0. etc. trapeadores.1 0. sacos inflables de papel de estraza.015 0. sillas. desinfectantes – Yodado o Hipoclorito de Calcio. papel manteca. En el cálculo final. zunchos. Tabla 27 Tiempo requerido para el procesamiento Control calidad T raslado zona de  pesa je  Clas ificación Empaquetado E tiquetado Pa lletizado   Elaboración propia min /palta 0.3 Mano de obra El presente proyecto busca la asociatividad entre agricultores y empresa privada.5. parihuelas. software y material de oficina. Para el cuidado en el transporte de golpes que causen daños. cuchillos. como se detalla en el Anexo 16. se deberán adquirir escritorios. Se hará un control de los agricultores con los que se está trabajando y las funciones en las que se desempeñan. bandeja. Asimismo. Para las oficinas administrativas. La cantidad de personal necesario solo durante el proceso es de 41 personas y cada uno de ellos recibirá capacitación especial para un buen desempeño de acuerdo a las prácticas de calidad que la planta debe garantizar. es decir. 56 . pallets.5.25  0.04 0. etc.01 ‐  0. botas. uniforme y gorro.1    min / k g 0. camiones. mangueras. 660 minutos. redes. considera a 41 personas dado que también se incluyen el personal de recepción.2 Materiales y Equipos Entre los diversos materiales y equipos necesarios se tienen las etiquetas.3. cajas de cartón corrugado. El material de limpieza de la planta y sus instalaciones será realizado con escobas.06 0. se necesitarían aproximadamente 23 operarios. relleno de tablero de fibra. vigilancia del proceso. se les proveerá de la indumentaria adecuada como mandil.4 0. 3. listones de madera. La cantidad necesaria se obtuvo de acuerdo al tiempo requerido para el procesamiento del insumo como se muestra en la tabla 27. jabas.4 Total en  minutos  Diario  500  3125  500  750  5000  5000  14875  Considerando 12 horas de trabajo. se deben usar trabas de aluminio. balanzas. computadoras. correas y compuertas de carga de madera.01 0. montacargas.

El manejo de los residuos sólidos también será parte del presente proyecto. evitando el uso excesivo de plaguicidas o pesticidas garantizando la preservación del equilibrio ambiental. de agua diarios por cada uno. Por otro lado se inculcará una conciencia de reciclaje. plásticos.  Demás. 3. etc.  Personal Administrativo .6 Evaluación del Impacto Ambiental y Social La responsabilidad social y ambiental será un punto bastante importante en este proyecto. De preferencia. Por último. siguiendo una tendencia mundial hacia la agroecología. serán ecológicos. pallets. etc. La ubicación de la planta y oficinas administrativas serán ubicadas en una zona relativamente cercana a las áreas de cultivo por lo que estos impactos recaerían en menor cuantía en la zona urbana y de forma más considerable sobre las zonas agrícolas y comunidades aledañas.  Personal Obrero .289 Kw Además. diarios.1 lt.200 lt. Se tendrá un manejo integrado de plagas. etiquetas. el recorrido de los camiones para el traslado de paltas tanto de la zona agrícola a la planta y de la planta al puerto se debe considerar como consumo de combustible. elementos que serán enviados a otras empresas que realicen estas funciones. de agua diario por cada uno  Línea de Producción – 6 m3 diarios  Servicios Higiénicos . la línea de procesamiento incluye en total 7. como el lavado de bandejas. por cada con ducha y 100 lt. 57 . En cuanto a electricidad. y limpieza de la planta.3. Los recorridos son 10 y 80 km aproximadamente.2 lt. por cada uno sin ducha.4 Servicios Los requerimientos de agua para el proyecto se harán de acuerdo a la necesidad de la línea de producción y del personal. por un adecuado control de residuos agroquímicos.5. se debe considerar la iluminación de la planta y los demás equipos fuera de la línea de procesamiento. Este punto representa aproximadamente 850 lt. pues en la organización se usarán cajas.

En el ámbito social, la organización contribuirá a la generación de puestos de trabajos, principalmente para las comunidades aledañas, el aumento de los ingresos familiares y calidad de vida. La exportación es generadora de empleo para los pequeños agricultores, se pueden crear así cadenas productivas que traerían mejoras al país, pues la agricultura es uno de los sectores que son parte de la exportación del futuro. (Asociación de Exportadores, 2009). Asimismo, se ofrecerán diversas capacitaciones y se dará información continua de las exigencias de palto en los mercados internacionales y buenas prácticas agrícolas. Estas capacitaciones también involucrarán temas de gestión y liderazgo para los operarios y trabajadores de la empresa, para que tengas las herramientas necesarias para estar en la capacidad de proponer mejoras para la empresa, desde todos los niveles, y así fomentar la participación y comunicación horizontal. Poco a poco, la inversión privada en Huaral sería mayor. Del mismo modo, se invertir en colegios y hospitales debido a la carencia de muchos de los 12 distritos de Huaral, siendo 7 los más pobres, pues existen carencia de servicios de agua y luz, desnutrición infantil, etc.

3.7 Cronograma del proyecto
En la tabla 29 se muestra el cronograma de implementación detallado.
Tabla 28 Cronograma de Implementación 2010 2013 2011 2012 Primer Segundo Primer Segundo Tercer Cuarto Primer Segundo Tercer Cuarto Año Semestre Semestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre

Estudio de Prefactibilidad Constitucion de la empresa Autorizacion del terreno Prestamos o Inversionista Compra de equipos Contratacion de Personal Pruebasmaquinarias y equipos Adquisición materia prima e insumos Capacitaciones al personal Promocion Nacional e Internacional Pruebas internas de puesta en marcha Realización de mejoras
Elaboración Propia

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4 Estudio Legal y Organizacional
En este capítulo se describirá a la empresa y los órganos que la conformen; se determinarán las normas legales que deben regir el funcionamiento de la empresa así como los tributos a los que está afecta.

4.1 Descripción de la organización
Se establecerá la estructura organizativa más adecuada para ser el soporte de cada uno de los procesos que se realicen. El organigrama se muestra en el gráfico n0 40, en la que la Junta de Accionistas tiene la máxima potestad y será representada por el Gerente General, la que será asistida por la gerencia de producción, de ventas, de finanzas y recursos humanos. En todo momento la comunicación será horizontal permitiendo la participación de todo el personal.

4.2 Organigrama
En el gráfico 30 se muestra el organigrama de la empresa.

Gráfico 30 Organigrama de la empresa Elaboración propia

4.3 Funciones Principales
Para el área administrativa se contará con un gerente general y su asistente, un gerente de producción, un jefe de planta y un asistente, un gerente de ventas y su asistente y un gerente financiero y su asistente. Para el proceso productivo se requieren 41 obreros y un técnico por turno, y para otros servicios se requieren 5 personas encargadas de la limpieza y 3 vigilantes, por turno. 59

Gerente General
Representar a la empresa Aprobar los planes de la organización. Dirigir o administrar las actividades y estrategias que contribuyan al mejor desarrollo de la organización. Medir cualitativa y cuantitativamente el desenvolvimiento de la empresa y tomar acciones de acuerdo a los resultados. Motivar al personal al logro de resultados.

Gerente de Producción
Dirigir al personal de producción Elaboración del programa de operaciones. Elaboración del plan maestro de producción, considerando recursos y tiempos, para una buena planificación de los recursos. Medir la eficiencia y eficacia del sistema. Diseño de un nuevo sistema de producción en caso se requiera.

Gerente de Ventas
Dirigir la introducción del producto al mercado destino Preparar presupuestos de ventas Pronosticar demanda y gestionar fuerza de ventas Gestionar la cartera de clientes y estar en contacto directo con el bróker Evaluación de desempeño del área de producción

Gerente de Finanzas
Controlar la posición financiera de la empresa Dirigir los financiamientos cuando sean necesarios para la asignación de fondos Mantener niveles óptimos de inversión en activos fijos Evaluación de informes de contabilidad y toma de decisiones de inversión. Evaluación de desempeño del área de finanzas

Gerente de Recursos Humanos
Controlar las políticas a seguir en relación al personal Gestionar capacitación para los empleados Mantener un clima laboral adecuado Velar por el cumplimiento de las regulaciones en seguridad laboral Evaluación de desempeño del área de recursos humanos

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Egresado de la carrera de Administración o Economía Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. 61 . Gerencia de Finanzas     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Capacidad de trabajo en equipo y liderazgo. manteniendo la información necesaria al alcance de los mismos. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Gerencia de Ventas     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Egresado de la carrera de Ingeniería Agrícola. Se contará con un Jefe de Planta en el caso del área de producción y un Jefe de Marketing en el caso de ventas. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Gerencia de Producción    Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Egresado de la carrera de Ingeniería Agrícola o Ingeniería Industrial. Ingeniería Industrial o Administración. como elaboración de informes y control y supervisión de los procesos. Egresado de la carrera de Administración o Ingeniería Industrial. Conocimientos a nivel avanzado de inglés.Cada gerencia contará con un asistente. 4.4 Requerimientos de personal Se buscará contar con personal competente y capacitado para el puesto a ocupar. (relativos a la exportación). que serán quienes realicen las actividades requeridas por la misma. los requerimientos para la contratación de personal se detallan a continuación: Gerencia General     Experiencia mínima de 3 años en puestos similares.

5. Ingeniería Industrial o carreras afines. Conocimientos de inglés a nivel intermedio. Jefe de Planta – Asistente de Producción     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Egresado de la carrera de Administración. Egresado de la carrera de Ingeniería Industrial. Egresado de la carrera de Administración. Conocimientos de ofimática a nivel intermedio / avanzado. En las tablas 30. Jefe de Marketing     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. para el caso del proceso productivo y limpieza/vigilancia se deben considerar dos turnos. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. 62 . Conocimientos de inglés a nivel intermedio / avanzado.3. Egresado de la carrera de Administración o Ingeniería Industrial. Conocimientos de inglés a nivel avanzado. 31 y 32 se muestra la relación de contratación de personal.Gerencia de Recursos Humanos     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Marketing o carreras afines. Asistente de Gerencia      Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Las cantidades se hallaron en base al cálculo del punto 3.

Proceso Proceso Productivo  Recepción  Control de Calidad  Vigilancia del proceso  Empaquetado  Etiquetado  Puesta en Pallets  Manejo Montacargas  Supervisión Total  Elaboración propia Cargo  Obrero  Técnico   Obrero  Obrero  Obrero  Obrero  Chofer ‐ Obrero  Jefe de Planta  Cantidad  7  4  5  6  6  7  5  1  Tabla 30 Relación de contrato de personal – Administrativos A d m in is trativ o C arg o G e re n te  G e n e ral A s iste n te G e re n te  F in an cie ro A s iste n te G e re n te  d e  V e n tas A s iste n te Je fe  d e  M arke tin g G e re n te  d e  P ro d u cció n A s iste n te G e re n te  R e cu rs o s  H u m an o s A s iste n te Elaboración propia C an tid ad 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Tabla 31 Relación de contrato de personal – Otros O tro s C a rg o P e r s o n a l  d e  L i m p i e z a V ig ilan te s C h o f e r  C an tid ad 5 3 2 Elaboración propia 4. manejando una codificación interna para mayor orden.5 Normas Legales Las empacadoras que estén seleccionadas por los asociados de ProHass deben seguir las siguen las regulaciones HACCP bajo un estándar de las normas de calidad internacionales. Se trabajará con un contrato compra venta. descripción de la mercancía. condiciones de entrega. condiciones de pago y entrega. durante el proceso se mantendrán los frutos en ambientes refrigerados. el que contará con información del exportador e importador.Tabla 29 Relación de contrato de personal . modalidad del 63 . Como se mencionó en el capítulo 3. precios.

para facilitar la definición de la procedencia y los acuerdos o preferencias sean realizadas solo con los países involucrados. que será convocado por el Gerente General. y siendo PROMPEX la entidad que cuenta con un Call Center – Bioterrorismo que informa a los exportadores   Certificado sanitario. lista de empaque. se debe contar con:   Certificado de buenas prácticas de agricultura Certificado de Origen – establecido por el Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. Codex Alimentarius – Etiquetado Certificado de bioterrorismo – Establecida por la ley de seguridad de salud pública y preparación y respuesta ante el bioterrorismo del 2002.seguro. el cual será extendido por DIGESA. preservando la seguridad del país importador. entre los principales documentos de exportación requeridos. con carácter de Declaración Jurada y la orden de embarque. conocimiento de embarque o bill of lading. En cuanto a las certificaciones. el órgano supremo.    Certificado HACCP – Sistema de Análisis de Peligros y Puntos críticos de control. hasta el 31 de diciembre de 2021. declaración de aduanas. garantizando su inocuidad. Del mismo modo.7 Trámites de constitución de la empresa Los pasos para la constitución e inicio de funcionamiento de la organización son: 1) Crear la minuta de Constitución 2) Crear la escritura pública 3) Inscribirse en el registro de personas jurídicas 4) Obtener RUC 5) Afiliarse al régimen tributario más adecuado 6) Obtención de Licencias y Permisos (Licencia Municipal de Funcionamiento) 64 . 4. Ley N° 28810. se encuentran la factura comercial.6 Tipo de Sociedad El tipo de sociedad escogido es el de Sociedad Anónima Cerrada. basado en la prevención. 4. preparada por Aduana. por medio de la cual se amplió la vigencia de la Ley N° 27360 sobre las Normas de Promoción del Sector Agrario. póliza de seguro. la que estará dirigida por la Junta General de Accionistas. para garantizar la inocuidad de los alimentos. comisión al bróker.

 Beneficios sociales    La remuneración tendrá como base la remuneración mínima vital. pago de horas extras 65 . 2009).Los aportes obligatorios para el caso de AFP Integra serían:    10% de la remuneración para financiar la pensión de jubilación 1. es decir.impuesto al patrimonio.” (SIICEX.  Impuesto temporal a los activos netos (0.4. por cuanto toma como manifestación de capacidad contributiva los activos netos. servicios. dará derecho a un saldo a favor del exportador. para mejorar nuestra competitividad y oferta exportable frente a otros países de la región.05%) . La CTS estará incluida en la remuneración. En cuanto a las exportaciones. el ITF se aplica sobre la suma del monto transado más la comisión. Impuesto general a las ventas para el mercado nacional. contratos de construcción y las declaraciones de importación. Sobrevivencia y Gastos de Sepelio 1. la propiedad  Contribuciones .03% de la remuneración para recibir las prestaciones de Invalidez. protección de la jornada máxima. gratificaciones. 2009)  Impuesto a las transacciones financieras (0. Descanso vacacional. con excepción de las exoneraciones e inafectaciones dispuestas por la ley (Sunat. El servicio que presta la SUNAT en cuanto a la exportación.04%) .8% de la remuneración para la administración del dinero. 2009)  Tributos internos   Pago tributario de pago del 30% de impuesto a la renta.Según lo dispuesto en el artículo 3° del Decreto Legislativo N° 975.(Sociedad del Comercio Exterior del Perú. es el de facilitar la salida al exterior de las mercancías. el monto del Impuesto que hubiere sido consignado en los comprobantes de pago correspondientes a las adquisiciones de bienes.8 Tributos “La exportación de bienes está afecta a ningún tributo.

asimismo.1. para finalmente hacer un análisis de sensibilidad según los índices de rentabilidad correspondientes. obteniendo también proyecciones del balance general. se calcularán las inversiones necesarias para el proyecto. Construcción de Planta El costo de la construcción de la planta procesadora sería de 176 056 dólares. similar a la de la empresa Verdeflor. Económico y Financiero En este capítulo se determina la viabilidad económica del proyecto. en Ica (El Comercio. De acuerdo al crecimiento de la demanda. incluido IGV. de aproximadamente 1500 m2. Maquinarias y Equipos La inversión en maquinarias para el proceso para los primeros años es de 33 082 dólares. con un costo de 6000 dólares por 600 m2. la inversión es de 17 850 dólares.1 Inversión en activos fijos A. el financiamiento y presupuestos. 5. 66 .5 Estudio de Inversiones. B. Terreno El terreno estará ubicado en Huaral km. por lo que para el proyecto. incluido IGV. estado de ganancias y pérdidas y flujo de caja.1 Inversiones 5. En la tabla 32 se detalla la inversión. se invertirá en dos camiones de carga y 4 montacargas. incluido IGV. 6 de la carretera Chancay. 2009) C. se espera adquirir otra línea de producción. con un costo total de 231 651 dólares.

notariales y registrales. El costo es de 7761 dólares.2 Inversión en activos intangibles En este punto se incluye el estudio de pre factibilidad a contratar. en la tabla 34 se muestra la depreciación de acuerdo al tipo de activo. incluido IGV. mesas y demás accesorios requeridos para el mejor desempeño de cada área. (SIN IGV) 5. Mobiliario y útiles En este punto se encuentran todos los estantes. En la tabla 33 se describe la inversión con mayor detalle.Tabla 32 Inversión en Maquinaria Inversión en Maquinaria Nombre 1 2 3 4 5 6 7 8 Tolva de Recepción Módulo de Lavado Cámara de Lavado por duchas y módulo d escurrido Cámara de secado final por flujo de aire pre secado Mesa de selección manual Calibrador electrónico Instalación eléctrica Puesta en marcha y dirección profesional TOTAL CON IGV Costo ($) 1200 1800 2800 2400 900 14500 2200 2000 33082 Elaboración Propia D. y la capacitación a los operarios para el manejo de la maquinaria y conocimiento del proceso.1. asimismo. 67 . Los gastos de amortización se detallan en la tabla 35. así como los gastos de constitución. sillas.

2 57.2 8.308.802.2 0.2 8.2 8.8 776.1 704.912.912.8 776.8 776.802.0 13591 TOTAL (Dólares) Elaboración propia 68 .8 71504 3.1 704.2 57.Tabla 33 Inversión en Mobiliario y Accesorios Á REA P ro d u c t o S i l l a s  d e  o f i c i n a E s c ri t o ri o s Es ta n te s S i l l a s  d e  m a d e ra Tach o s M u e b l e s  ‐  S o f á s Ú t i l e s  d e  o f i c i n a Es ta n te s   Á re a  d e   p ro d u c c c i ó n M e sas Tach o s O t ro s M e s a  C o m e d o r S i l l a s  C o m e d o r R e f ri g e ra d o ra  C o m e d o r C a n tid a d 14 10 10 12 7 3 ‐ 3 3 3 3 2 50 1 P re c i o 700 3000 2000 120 210 1500 3067 600 600 600 300 2500 600 1500 Á re a   a d m i n i s t ra t i v a C u b i e rt o s  y  a c c e s o ri o s   Com edor O t ro s E s c ri t o ri o  T ó p i c o C a m i l l a  T ó p i c o E s t a n t e s  T ó p i c o 50 1 2 1 104 100 420 200 E s t a n t e s  L i m p i e z a T O T A L  S o l e s T O T A L  D ó l a re s  c o n  IG V 2 177 400 18521 7761 Elaboración Propia Activo Fijo Maquinarias y Equipos Edificaciones Mobiliario y útiles Equipos de oficina Vehículos de transporte Tabla 34 Depreciación Total de Activos Fijos Inversión Tasa de 2013 2014 2015 en Dólares Depreciación 33082 176056 7761 7042 231651 10% 5% 10% 10% 25% 3.802.802.912.2 8.2 57.1 704.308.1 704.8 776.912.2 8.802.308.8 776.8 71504 2016 3.308.2 57.308.8 71504 2017 3.1 704.8 71504 3.

28 5.1.03 60.598.448.019.50 950. por lo que con los siguientes costos se calculará el costo total operativo anual.84 84.007.530.62 27.354.07 23. y como materia prima secundaria para el mercado nacional en épocas de baja para la palta se encuentra la naranja.palta precio en chacra S/. En las tabla 36 y 37 se muestran los costos anuales durante 5 años. / kg 0.877.82 33.28 0.677.08 28.58 84.948.334.42 58.46 101.429.143.579.933.70 804.115.631.251.54 70.711.194. de acuerdo al precio en chacra mensual promedio (Dinámica agropecuaria.784.40 0. A.913.708.42 48.37 109.naranja 69 .31 130.409.559.049.62 56.76 6.25 Palta Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 9.54 22.015.97 48.559.35 68.38 40.87 33.78 33.97 38. 2009) Tabla 36 Costos anuales de materia prima .60 678.45 0.592.594.96 15.48 21.238.559.69 85. Materia Prima La palta es la principal materia prima es la palta.292.35 122.526.93 470.868.59 145.292.52 3.948.25 0.049.491.30 0.43 3.681.02 32.43 120.84 45.131.90 102.83 12.66 50.15 182.28 0.02 2016 16. PUCP).719.686.44 72.89 171.85 16.Tabla 35 Depreciación Total de Activos Intangibles Gastos Pre Operativos Estudio de Pre Factibilidad Gastos constitución de la empresa Capacitación de Operarios Certificados TOTAL Dólares Año 0 (Soles) Amortización (20%) 2013 2014 2015 2016 2017 20000 4000 4000 4000 4000 4000 20000 16400 5000 61400 21620 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 Elaboración propia 5.56 142.56 85.43 27.783.877.598.26 0.345.561.47 50.947.10 Elaboración propia Tabla 37 Costos anuales de materia prima .45 0.97 2017 19.74 60.28 2014 11.267.81 101.038.46 566.30 0.620.83 154.40 0.58 40.491.895.40 0.21 101.371.487.163.328.93 19.223.3 Capital de trabajo Para hallar el capital de trabajo se usará el método del período del desfase (Ingeniería Económica.11 4.98 72.64 10.483.328.612.349.335.717.931.56 90.04 18.62 2015 13.

396. 80 cajas por pallet Unidades anuales 3390555 Costo Unitario ($) 11 Unidad Costo Total ($) 37 Etiquetas millar 25 unidades 70 unidades unidad unidad Cajas de cartón 242183 10 96873 Pallets 3027 150 6487 Zunchos 1 rollo de 16 kg 40 unidades por jaba 2 589 75 3 150 1766 Jabas Aseguramiento para la carga y transporte Desinfectante 1 1000 Yodado Hipoclorito de Calcio exposición de 3 a 5 min.34 40.747.25 12.precio en chacra S/.0 onzas de hipoclorito de calcio al 65% por 100 galones de agua) 120 1.083. Tabla 38 Costos anuales de insumos y materiales Material Comentario Una etiqueta por unidad de materia prima 297 gr.684. por unidad.050.773.654.230. referidos a los materiales necesarios para el correcto avance del proceso.62 8.328.47 0.60 0.517.5 a 2.227.43 273.057.47 0.47 38.037.59 Elaboración propia B.46 0.844. concentraciones de 75 a 100 ppm a un pH de 6.32 39.316.51 0.00 38.48 39.53 12.71 8.96 182.133.50 0. 14 unidades por caja.660.53 38.804.22 278.369.78 8.51 0. Insumos y Materiales En tabla 38 se muestran los gastos incurridos con IGV.14 180.393.38 282.25 8.98 280.95 12.517.70 179.160.585.106.99 12.45 0.76 0.18 39.449. / kg 0.427.41 8. Servicios 70 .56 177.275.47 0.49 0.002.59 38.79 1 unidad 215 Desinfectante 2 12 50 100 litros 600 Accesorios para corte 15 6 unidad 90 127589 TOTAL CON IGV Elaboración propia C.98 275.75 39.382.55 12.70 Naranja Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017 176.67 39.465.5 (1.

3 Elaboración propia D. a u s p ic io s ) T r a s la d o a l P u e r t o M o v iliz a c ió n d e c o n t e n e d o r C o s t o ( S /.En las tablas 39.) Dia rio (litros) 2 1 40000 Ca ntida d 36 24 1 2013 1.6848 0. teléfono.5616 936 2014 1. 42.5616 936 2015 1.5616 936 2017 1.5616 936 938 938 938 938 938 Elaboración propia Tabla 40 Costo Anual de electricidad Electricidad Por línea de producción Diario Cantidad (watts) 116617. 40. energía. Tabla 39 Costo Anual de Agua Agua P or ope ra rio P or pe rsona l a dm inistra tivo Por líne a de producción Costo (S/.2 2017 40518 85200 3000 79520 1 2 8 7 1 8 .6 1 2013 364 2014 364 2015 364 2016 364 2017 364 Por el resto de la planta Costo (S/.) 2013 36000 85200 3000 79520 124200 2014 37080 85200 3000 79520 125280 2015 38192 85200 3000 79520 1 2 6 3 9 2 . necesarios en el ciclo operativo de la empresa.6848 0.6848 0. y 43 se detallan los gastos en cuanto a servicios como agua.4 2016 39338 85200 3000 79520 1 2 7 5 3 8 . Mano de Obra Directa 71 .5616 936 2016 1.) Elaboración propia 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 Tabla 42 Costo Anual de limpieza y mantenimiento Lim pie za y m a nte nim ie nto 2013 2014 2015 2016 2017 Cuota fija Costo (S/.) 180 544 180 544 180 544 180 544 180 544 Elaboración propia Tabla 41 Costo Anual de teléfono e internet Teléfono e Internet 2013 2014 2015 2016 2017 Cuota fija Costo (S/. 41. limpieza y mantenimiento.6848 0.) 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 Elaboración propia Tabla 43 Costo Anual en Comercialización C o m e r c ia liz a c ió n B r o k e r ( P o r C o m is ió n ) P u b lic id a d ( P r o p a g a n d a s . así como los gastos de comercialización. incluido IGV.6848 0.

En la tabla 44 se muestran los gastos en personal operativo directo incluyendo derechos de ley como gratificaciones.307. se halla el capital de trabajo de la siguiente forma.92 2016 258265.07 90. incluyendo derechos de ley como gratificaciones.13 92. CTS y AFP.348. todos en realizarse en el período pre operativo. para minimizar el riesgo de insolvencia.732.92 E. Tabla 45 Costo de Mano de Obra Indirecta Costo en Soles Mano de obra Indirecta Elaboración propia 2013 2014 2015 2016 2017 116741.39 597.2 Cronograma de inversiones En la tabla 47 se muestra el cronograma de inversiones. Tabla 44 Costo de Mano de Obra Directa Costo en Soles Mano de obra Directa Elaboración propia 2013 258265.92 2014 258265.70 41.80 Total ($) Elaboración propia Capital de trabajo Capital de trabajo = Costo operativo Anual * ciclo de pago / 360 días = $ 99 583 5.413 116741.Pre Operativo 72 . Tabla 47 Cronograma de Inversiones .066. Mano de Obra Indirecta En la tabla 45 muestran los gastos en personal indirecto.413 116741.00 67.92 2017 258265.498. en dónde el costo operativo se detalla en la tabla 46 y el ciclo de pago es de 60 días.50 43.413 116741.938. CTS y AFP. y el instrumento de cobro será una carta de crédito.106.413 Entonces.92 2015 258265. Tabla 46 Costo Operativo durante el primer año Costo operativo anual Materia Prima Insumos y Materiales MOD MOI Gastos de Administración Gastos de Comercialización Primer año 262.413 116741.

1 Estructura de capital Al ser una Sociedad Anónima Cerrada se contará con aporte de accionistas además de una fuente externa como bancos y entidades con un programa de financiamiento en apoyo al sector exportador como COFIDE. actuando como un banco de segundo piso.619. Para el cálculo del promedio ponderado de costo de capital (WACC). rf = Tasa de Libre Riesgo Perú β = Beta apalancado 73 .3 Financiamiento 5. siendo el préstamo otorgado y pagado en dólares americanos.13 9. Tabla 48 Estructura de la inversión Rubro Inversión tangible Inversión intangible Capital de Trabajo Imprevistos ( 10% CT) Tota l Elaboración propia Monto ($) 526. se empleará la fórmula siguiente: En donde. En cuanto al crédito COFIDE.72 99.31 657. financia el 60% de los requerimientos.09 21. y la Agencia para el Desarrollo Internacional AID.26 5. La inversión se divide como se muestra en la tabla 48.2 Financiamiento de la inversión en activos fijos La inversión en activos suma un total de 578 174 dólares.958.3.583.3.554.715.Año Rubros Ges tión de Credito Gas tos de c ons tituc ión Cons truc c ión de planta Com pra de equipos Com pra de m obiliario Tras lado de E quipos Ins talac ión de m aquinaria Capac itac ión de P ers onal P ublic idad P rim er Trim es tre 2011 S egundo Terc er Trim es tre Trim es tre Cuarto Trim es tre P rim er Trim es tre 2012 S egundo Terc er Trim es tre Trim es tre Cuarto Trim es tre Elaboración propia 5.

55% Las condiciones para los préstamos se muestran en la tabla 52 y cada opción de financiamiento en el caso de activos fijos.08% 7. Diarios BVL (3) Desv.6 1. 50 y 51 respectivamente.60% 5.42% 1. beta apalancado y prima de riesgo Perú se muestran en las tablas 49.3 0. Tabla 49 Cálculo de Tasa de Libre Riesgo Concepto Tasa Libre de Riesgo EEUU Riesgo Perú Indicador Bono 10 años Spread Peruano Valor 3. se muestra en la tabla 53 y se opta por el préstamo solicitado al BCP. Estándar S&P500 Prima de Riesgo Perú Elaboración Propia Valor 6.27% 1. Rend.49% 1.79% de costo ponderado de capital.rf – rm = Prima de riesgo Perú El cálculo de la tasa de libre riesgo.72 0.02 Tabla 51 Cálculo de Prima Riesgo Perú Concepto (1) Prima por Riesgo de Mercado USA (2) Desv. 74 . con un valor de 12. Est.09% Tasa de Libre Riesgo Perú Elaboración Propia Tabla 50 Cálculo de Beta Apalancado Concepto Beta desapalancada USA ( Food Processing) Tasa Impositiva Ratio D/C Beta Apalancada Elaboración Propia Valor 0.

Tabla 52 Condiciones de préstamo .3 Financiamiento del capital de trabajo En la tabla 54 se muestran las condiciones el préstamo y en la tabla 55 se muestran las diversas alternativas de préstamo para la inversión en capital de trabajo.00% 6% Elaboración propia Tabla 53 Opciones de financiamiento activos Inversión .Accionistas Comunes COK anual 12.3.i.5%) Anual 18.000% De requerimiento Más de 7 años: Libor + Compromiso: 2.4% 18. escogiendo a COFIDE como la mejor opción con un valor de 12.750% banco intermediario : 14. Tabla 54 Condiciones de préstamo . 3.Activos Entidad COFIDE BCP BBVA Deuda Terceros Deuda 60% 50% 70% Tasa 17.48% 2.84% Costo Ponderado de Capital d.64% Elaboración propia 5.79% 13.41% 3.INV) proyecto Hasta $20 000 000 Hasta 3 años: Libor + 1.94% 12.4.Activo Fijo Inversión Modalidad Plazo Período de gracia Montos Estructura Pago TEA . De la misma forma que en el punto 5.500% De De 3 a 5 años: Libor + Inspección y 1.81% Costo Ponderado de Capital 5.750% Vigilancia: Hasta 100% Cuotas De 5 a 7 años: Libor + 1% flat del Trimestrales 2.Capital de trabajo 75 . se calculó el WACC para cada alternativa.81% 12.2.25% 20.250% (más tasa del 0.81% 12.59% 4.ME Comisiones PROGRAMA De DE COMERCIO Hasta acuerdo COFIDE EXTERIOR 15 años al (FIEX .12% 6.25% - BCP BBVA Hasta 50% Hasta 50% de De Financiamiento Hasta 7 de la la inversión Agrícola años acuerdo l i ió t t l De Hasta 100% Préstamo Hasta 3 acuerdo Hasta del Comercial años al $1 000 000 requerimiento proyecto Anual 20.00% Aporte Propio 40% 50% 30% Aporte Propio .69% WACC 12.34% de costo ponderado de capital.

8% 100% Total 526554 21620 109541 657715 Elaboración propia El cronograma de pagos. se muestra en el Anexo 17. 3. El costo indicado es por tonelada. .CT) 1 año Hasta $3 000 000 De Ins pección y Libor(0.Capital de trabajo Modalidad Plazo Período de gracia Montos Estructura Pago TEA .81% 12.00% 20.Accionistas Comunes COK anual 12.00% Aporte Propio 40% 30% 30% 30% Aporte Propio .3% 100% Capital Propio 263277.4 Presupuestos 5. Tabla 56 Inversión y Capital de trabajo Deuda Inversión Fija Inversión Diferida Capital de Trabajo + Imprevistos Inversión Total 263277.36% 13. de certificados.0466 10810 65724.4.64% Elaboración propia Entonces.12% 3.750% Vigilancia: Hasta 100% Cuotas (m ás tasa del banco 1% flat del Trim estrales interm ediario : 14.50% 20. la distribución de la deuda y aporte propio quedaría como en la tabla 56.84% 3.00% 20.57852 317903.50% - Anual Anual 20.81% 12.00% 6% S/. personal.34% 15. 350 Tabla 55 Opciones de financiamiento capital de trabajo Deuda Terceros Deuda 60% 70% 70% 70% Tasa 17.64% 13. con amortización mensual.92% + 1.1 Presupuestos de ingresos De acuerdo a lo calculado con el costo de la materia prima y demás gastos de exportación tales como gastos de traslado.69% WACC 12.i. servicios. se obtuvieron los precios mostrados en la tabla 57.81% 12.0466 10810 43816.8 Porcentaje 77.84% 3.2% 19. Tabla 57 Precio de palta a exportar 76 .5% 3.2% 23.81% Costo Ponderado de Capital 5.86779 339811.4843 Porcentaje 82.4% 13. 5.8% 3.69% 2.84% Costo Ponderado de Capital d.69% 2.ME Com is iones COFIDE PROGRAMA DE COMERCIO 3 años EXTERIOR (FIEX .750% BCP Financiam iento Hasta 7 Agrícola años Préstam o Com ercial Hasta 3 años De acuerdo al proyecto BBVA SCOTIABANK - Elaboración propia Capital de Trabajo Entidad COFIDE BCP BBVA SCOTIABANK Prés tam os Hasta 3 para Capital de años T b j Has ta Hasta 50% de 50% de la la inversión inversión total total Hasta Hasta 100% $1 000 del requerim iento 000 Hasta Hasta 100% $1 000 del 000 i i t Anual 23. etc.5% De requerim iento TEA) Com prom iso: 0. el cual se hará durante 5 años.59% 2.

40 58.211.299.136.910.21 641.579.825.82 1.9 70.172.9 270.037.8 48.7 99.28 916.341.47 121.386.1 28.41 170.7 158.954.71 97.260.28 1.0 299.567.212.856.53 109.192.6 87.121.5 178.3 39.378.204.610.06 182.055.175.34 41.8 190.35 22.099. Tabla 58 Presupuesto anual de ventas de palta de exportación (Dólares) Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2013 16.7 49.8 18.648.292.959.767.9 85.0 148.7 Elaboración propia En la tabla 59 y 60 se muestran el presupuesto anual de ventas de palta para el mercado nacional y el presupuesto anual de ventas de naranja en el mercado nacional.499.195.528.94 Precio por Tonelada US$ .6 59.230.52 33.1 101.719.808.736.85 45.6 26.062.26 2.731.82 60.13 125.876. 77 .8 7.439.464.370.Costo US$ Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 6.734.73 50.93 74.7 79.28 687.1 227.9 150.135.4 105.FOB real 572.2 148.513.5 213.818.40 687.2 47.58 641.513.40 572.363.270. durante los próximos 5 años.656.4 2016 28.717.537.939.12 121.035.968.4 84. que serán los ingresos que se generarán por las mermas y en temporada baja para la palta.55 Utilidad 13.0 253.287.979.524.062.608.499.1 41.0 37.336.176.8 56.133.85 14.94 55.52 104.82 12.68 Elaboración propia En la tabla 58 se muestra el presupuesto anual de ventas para la palta en el mercado internacional.4 2015 23.66 10.959.41 73.2 34.648.21 916.0 177.0 57.8 5.743.17 74.4 22.98 32.087.94 32.113.431.9 126.2 31.580.027.040.65 36.565.708.3 122.8 67.321.340.5 119.565.770.6 87.931.488.8 177.763.0 2014 19.578.88 18.68 595.251.90 4.2 11.587.8 210.9 2017 33.426.7 248.2 6.691.824.0 177.7 59.094.78 15.8 126.2 9.086.22 Cantidad (kg) 36.1 71.734.283.66 24.386.4 150.296.18 195.3 319.644.650.82 916.030.587.808.48 6.32 134.030.6 105.

552.462.343.066.20 3.290.74 2.74 4.47 2014 1.22 1. Tabla 61 Presupuesto anual de cobranzas en dólares 78 .18 23.091.10 11.61 5.40 11.100. y en cuanto a comercialización dentro de Lima.780.455.91 2.123.892.17 7.52 15.35 5.102.12 2017 135.80 4.57 2.72 11.05 3.34 23.431.51 23.93 3.196.699.51 7.865.64 3.39 7.Tabla 59 Presupuesto anual de ventas de palta para mercado nacional (Dólares) Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Elaboración propia 2013 1. considerando un ciclo de caja de 60 días.14 3.895.81 2015 2.62 2014 132.449.29 16.718.26 9.742.028.957. en el caso de la palta de exportación.45 4.234.90 4.607.26 2.557.07 4.03 6.205.830.848.069.59 16.65 2.55 3.64 11.937.132.44 779.970.46 3.06 4.09 3.233.284.46 4.03 2016 2.477.03 6.532.35 3.686.768.55 15.79 2.52 2.635.864.385.162.061.030.87 2.787.773.160.12 3.834.282.243.96 4.37 923.60 1.70 4.778.65 Elaboración propia En tabla 61 se muestra el presupuesto de cobranzas.33 7.567.20 6.933.04 11.28 15.79 4.706.91 8.355.97 7.097.194.636.507.812.946.645.84 Tabla 60 Presupuesto anual de ventas de naranja para mercado nacional (Dólares) Naranja Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2013 131.29 4.352.01 6.66 2017 3.37 3.701.456.10 5.493.116.79 540.38 8.601. el pago será al contado.33 7.38 2.06 6.71 5.75 5.61 2016 134.712.14 24.584.50 3.591.658.11 2015 133.19 3.234.629.00 24.472.129.62 5.277.625.294.019.938.77 2.67 650.

263             22.938.7 2015 41.206           256.1 2015 33.197              47.8 2016 381.6 Punto de equilibrio Para determinar el punto de equilibrio se usa la siguiente fórmula 79 .653.1 33.938.892        1.1 33.040           130.107           180.483           230.3 2016 4.9 2015 41.1 146.130             88.406           273.507            322.2 2014 4.9 2016 41.333            797.323.999           180.653.589             62.575             55.755            125.933            253.516             84.5 2017 90.727             18.245            104.3 88.458            159.7 2016 41.1 2014 33.853              24.209             90.1 2017 33.1 2016 33.1 146.755.653.938.1 33.1 286.1 143.263.489           151.653.106.653.397.195             51.913             73.7 2014 41.8 2017 434.3 2015 4.520              96.5 71.5 2014 71.178.120             74.591.106.9 2017 41.263.653.938.932              65.0 Mano de obra Directa 2013 90.607.553             55.106.323.9 2014 41.633             63.263.739            984.106.1 71.554           109.809            169.323.504.9 4.5 2015 90.106.504.359             88.435             31.3 2016 90.437             12.297             38.652.5 Presupuestos de egresos En la tabla 62 se muestra el costo en dólares de cada ítem para la exportación y comercio nacional de paltas y naranjas.5 71.653.775           131.109             27.021            204.7 2013 41.9 4.735           105.008.6 2017 4.9 4.323.756           152.1 2013 33.5 71.653.345            112.512.106.1 33.504.106.504.5 13.8 Mano de obra Indirecta Materiales e Insumos Depreciación de Activos Fijos Acumulado Amortización de intangibles Acumulado Costos Indirectos Mano de obra Indirecta Material Indirecto Depreciacion Total Elaboración propia 5.106. Tabla 62 Presupuesto de Egresos 2013 2014 262.646           163.016.591.319             41.504.1 2013 4.890             46.8 Materia Prima 2015 336.7 2017 41.5 71.1 214.878           214.513           157.066.5 2016 71.523           154.562             74.3 299.881.1 146.663        1.650             20.170           152.323.9 4.653.620           216.850           192.504.922            303.653.Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017            132.323.504.263.351.323.5 2013 71.323.549             36.5 2015 71.9 4.504.217            124.9 2013 41.235.0 296.1 33.665.938.8 2014 90.504.323.366            182.5 2017 13.106.106.1 146.523        1.164             61.518           176.181            149.323.450 Elaboración propia 5.693             32.

7 Estado de Ganancias y Pérdidas En la tabla 64 se indica el resultado de las operaciones realizadas por la empresa en cada año. 5.3 2014 221.6 2016 159.8 21.0 13. mostrado en la tabla 66. permite observar el flujo de efectivo en la empresa y con sus acreedores. flujo de caja financiero y económico. obteniendo como resultado lo mostrado en la tabla 63 lo que demuestran que se está muy por encima de lo mínimo a producir. mostrado en la tabla 67. 5. Tabla 63 Punto de equilibrio Rubro Punto de equilibrio TM/MES Elaboración propia 2013 255.7 5. El resumen del módulo de IGV se muestra en la tabla 65.8 Flujo de Caja Este reporte.9 Balance General Por medio del balance general. que en este caso es de 5 años. 80 .3 9. se observa la situación financiera de la empresa al final de cada año del horizonte de tiempo.5 2015 187.6 15.3 2017 116.Q = CF/ (1-(CV / IT) En donde: Q Punto de equilibrio CF Costos fijos CV Costos variables IT Ingresos totales Los cálculos de costo variables y fijos se muestran en el Anexo 18.7 18.

165.494 829.054 210.158.355 448.013 52.002.977 248.405 353.640 146.277 507.269 1.835 491.683 1.Tabla 64 Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado Rubro Ventas Netas Costo de Ventas Utilidad Bruta ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS PROYECTADO EN DÓLARES 2013 2014 2015 2016 1.606 995.074 628.095 202.880 43.320 Gastos Administrativos y de Ventas Utilidad antes de intereses e impuestos Gastos financieros Utilidad antes de impuestos Impuesto a la renta (30%) Utilidad Neta Reserva Legal Dividendos Resultado del Período Elaboración propia 140.312.984 58.376.548 313.867.835 659.848 43.394 78.485 6.685 806.835 1.737 527.531 136.492 134.471 18.990 1.946 81.581 146.400 188.922 146.994 570.246 377.356 1.306 2017 1.589 555.603.993 580.098 145.486 204.309 1.835 848.679 536.064 146.945 31.125 21.474 31.997 638.921 494.115 81 .179 90.772 300.970 285.175.951 53.495 347.548 810.912 608.520 439.988 109.

9 -78.959.9 797.874.0 0.811.908.065.0 9.421.178.6 8.738.0 0.652.235.743.016.216.1 0.000.0 0.809.049.510.5 7.8 797.8 984.510.4 0.5 142.936.040.811.1 18.9 0.3 1.1 462.3 142.7 99.336.9 804.4 180.Tabla 65 Resumen módulo IGV Año Compras ($) Ventas ($) IGV por pagar Devolucion IGV IGV por pagar 2013 72646 40.5 -103.0 142.222.8 584.382.034.9 1.6 $558.2 6.9 80.8% 339.510.619.934.510.2 889.2 40.530.4 -180.8 -244.2 915.210.522.2 657.0 36.1 142.069.242.9 183.0 198.025.06 -37104 37104 0 2015 86837 43.177.0 0.272.9 Año 0 2013 2014 2015 2016 2017 Elaboración propia 82 .073.7 63.22 -43278 43278 0 2016 95411 45.8 519.6 68.0 31.3 3.202.734.7 142.540.6 53.7 553.142.3 1.836.596.904.358.449.711.8 409.8 21.5 43.494.809.2 10.5 331.116.103.0 145.6 1.772.080.513.0 644.328.9 0.0 102.1 -80.652.152.0 298.0 1.663.522.237.4 988.0 5.583.652.417.449.0 655.770.23 -50259 50259 0 2017 96112 46.0 74.0 0.831.8 737.0 -106.4 76.0 1.990.036.6 -584.674.397.2 1.034.5 639.6 1.663.9 0.396.559.321.355.738.4 8.178.397.5 289.151.05 -31810 31810 0 2014 79220 42.9 5.7 -101.462.482.347.6 984.9 0.3 594.791.2 136.39 -49152 49152 0 Elaboración Propia Tabla 66 Flujo de Caja Económico y Financiero proyectado FLUJO DE CAJA PROYECTADO EN DÓLARES Rubro Ingresos Ingresos por ventas Total ingresos Egresos Inversión en Activo Fijo Inversión en Activo Intangible Inversión en Capital de Trabajo Liquidación de Activos Costo de Ventas Gastos Administrativos y de Ventas Gastos de Ventas IGV por pagar Impuesto a la renta Total Egresos FLUJO DE CAJA ECONOMICO VANE TIRE Préstamos Amortización Intereses Escudo Fiscal Total Flujo Financiamiento FLUJO DE CAJA FINANCIERO -339.200.8 58.

903.5 28.0 526.0 0.0 1.428.8 1.903.5 317.004.748.072.619.7 227.0 145.0 0.493.1 396.517.5 2.554.830.734.4 626.5 78.8 809.9 2016 198.9 2.2 40.6 2015 145.903.0 198.7 34.9 2013 0.4 0.6 1.585.0 340.418.3 202.2 109.656.442.989.378.3 226.1 21.2 145.396.246.8 1.715.3 Año 0 0.107.5 235.5 83 .534.541.5 52.150.946.576.550.4 0.3 528.2 1.619.2 298.306.970.8 2015 2016 2017 2.7 151.715.748.585.662.8 809.012.927.0 548.0 1.0 281.619.231.1 21.903.892.231.889.7 1.0 472.576.828.836.820.554.2 317.4 Capital Social Reserva Legal Acumulada Utilidades Retenidas Dividendos Total patrimonio neto Total pasivo y patrimonio Elaboración propia 317.486.7 321.584.1 320.6 1.0 298.287.581.5 2014 102.531.5 96.259.242.382.5 657.0 0.3 317.0 317.812.407.3 48.6 277.1 526.722.484.028.903.312.068.395.811.554.5 0.946.689.0 1.588.1 21.541.554.104.382.554.489.6 708.531.359.068.554.645.0 154.2 131.Tabla 67 Balance General proyectado Balance General al 31 de diciem bre del cada año (expres ado en de dólares) Activo Caja y Bancos Cuentas por cobrar Total activo corriente Inmuebles. maquinarias y equipo Activo Intangible Depreciación Acumulada Total activo no corriente Total Activo Pasivo y Patrimonio Tributos por pagar Total pasivo corriente Préstamo largo plazo Total pasivo  Año 0 109.4 23.1 244.396.7 303.322.734.619.8 657.0 1.5 52.227.619.736.861.1 317.1 1.9 317.337.4 526.0 339.104.7 75.734.207.0 0.1 281.7 526.8 337.9 212.331.7 315.903.2 1.396.1 2014 679.6 2.604.811.4 2.242.619.8 2013 313.310.1 21.0 109.4 198.946.7 0.2 0.575.428.621.9 102.1 21.173.1 1.923.5 136.1 21.604.584.5 21.2 789.567.2 526.000.820.345.6 2017 298.850.8 339.903.8 526.3 1.

10 Indicadores de rentabilidad Los indicadores a evaluar son los siguientes:  Valor Actual Neto (VAN) En la tabla 68 se aprecia el Valor Actual Neto Económico (VANE) y el Valor Actual Neto Financiero (VANF). se observa en la tabla 71 que en el tercer año se recupera el valor de la inversión en el año 0. por ser mayor que el COK. respectivamente.643. Tabla 68 Valor Actual Neto del proyecto VANE VANF Elaboración propia $558.219.5. por lo que acepta el proyecto.9%  Ratio Beneficio / Costo En la tabla 70 se muestra la relación B/C. respectivamente. 84 . Tabla 69 Tasa Interna de Retorno para el proyecto TIRE TIRF Elaboración propia 36. se acepta el proyecto.725. calculados con los flujos de caja económico y financiero. y al ser el valor resultante mayor que 1.123.1 $2.874.0 $543. Tabla 70 Relación Beneficio Costo para el proyecto VAN Ingresos VAN Egresos B/C $4.739. Al ser mayores al WACC y COK respectivamente. utilizando la tasa de descuento el WACC.51 Elaboración propia  Período de Recuperación Analizando el flujo de caja y los acumulados en cada año.2 1.8% 53.3  Tasa Interna de Retorno(TIR) En la tabla 69 se aprecia el Tasa Interna de Retorno Económica (TIRE) y la Tasa de Retorno Financiera (TIRF). calculados con los flujos de caja económico y financiero. se acepta el proyecto. Ambos son mayores a 0.

8 40.023.237 ‐$286.3% 29.789 VANF $1.0 657.6 76.1% 42.358.711.Rubro Flujo de caja Acum ulado Elaboración propia Tabla 71 Período de recuperación para el proyecto Año 0 (Inversión) 2013 2014 2015 2016 2017 ‐244. se muestran las variaciones del precio.242. los parámetros a analizar son:  Variable Precio En la tabla 72.222.210 $1. una reducción del mismo afectaría las utilidades.290 $85.6% TIRF 66.0% 23.530.031. Si bien se está entrando en un nuevo mercado.Demanda DEMANDA Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 20% Disminuye 20% Aumenta 30% Disminuye 30% VANE $1.076.9% 93.2 5.1% 94. Para este caso.426 $1.6% 30.5% 56.6 117.9% 115.813 $28. que es una variable fundamental.2% 16.2% 49.9 183.002.349 TIRE 43.046 $94.530.3% ‐ 85 .068. Se muestra en la tabla 73: Tabla 73 Análisis de sensibilidad .276 ‐$300.645.616.7 331.5 300. Tabla 72 Análisis de sensibilidad .702 VANF $696.1% ‐ TIRF 85.580 TIRE 58.8 40.888 $2.1% 22.Precio PRECIO Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 5% Disminuye 5% Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 15% Disminuye 15% VANE $713.069.309 $238.3% 30.078 $94.4% 91.933 $849.733 $2.1%  Variable Demanda Al estar trabajando con proyecciones de demanda.150 $868.598 $404.8% 23.7% 80.517 $390.7% 16.322 $249.601.899 $32. se deben incluir las variaciones que esta pueda tener.141 $1.5% 19. y por ello con un precio más bajo.049.054.11 Análisis de sensibilidad Por medio del análisis de sensibilidad se podrá ver el comportamiento del proyecto frente a cambios en el entorno que puedan afectar la rentabilidad del mismo.101 $85.0% 78.377 $1.

Tabla 74 Análisis de sensibilidad .Tipo de cambio TIPO DE CAMBIO Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 5% Disminuye 5% Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 15% Disminuye 15% VANE $1.612 $666.9% 95.4% 66.8% 51.4% 90.2% En todos los casos. Variable Tipo de cambio Al recibir ingresos en dólares y tener egresos y otros ingresos en soles.970 $1.929 $498.643 $1. que es un factor crucial. En la tabla 74 se muestra el análisis de sensibilidad. el TIR y TIRF son mayores al WACC y al COK respectivamente.411.702.597 $2. es un factor importante a tener en cuenta. excepto en la variación de -30% en la demanda.371.021.5% 59.565 TIRE 68.094 $914.1% 39.352 $1.081 $512.3% 86.9% 68.367 VANF $2.747.747 $1.4% 35.882.5% 97.988.3% TIRF 67.223 $649. 86 . y el VANE Y VANF mayor a 0. pero se está considerando un caso extremo en que el proyecto no sería viable.

y la estrategia a emplear es la de precios más bajos que la competencia. hacen considerar este proyecto como una excelente oportunidad de negocio. Según lo estudiado en el análisis de sensibilidad. una oportunidad de negocio a explotar. las variables macroeconómicas y crecimiento de las importaciones de palta Hass. Para esto. Para este proyecto. la inversión en publicidad y ventas es elevada. y esto fue estudiado en el análisis de sensibilidad. lo que representa un 20% de utilización en el primer año.913 dólares. La demanda potencial o proyectada fue calculada en base a históricos y a expectativas u objetivos de participación de mercado. 87 . y de alguna forma. aproximadamente. la actividad exportadora se realizará por medio de la puesta en marcha de la planta procesadora y con ayuda de una agencia comercializadora que permita colocar el mercado de una forma más adecuada. dado que se gestionará la colocación de anuncios en diversos medios. El capital de trabajo representa 177. se pretende obtener un mayor porcentaje del mercado. al ser también una novedad. mientras que la inversión en activos será financiado por el Banco de Crédito del Perú. los valores podrían variar un poco. se cuenta con un tamaño de planta de 8 TM/día aproximadamente.1 Conclusiones La preferencia de los consumidores norteamericanos por una alimentación más saludable. El punto principal a tomar en cuenta para tener una mayor acogida es la calidad del producto.6 Conclusiones y Recomendaciones 6. por este último parámetro. es decir. en un 40%. pues los valores de la TIRE y TIRF son mayores al COK y WACC. en cuanto a país exportador. en un 50%. Por ello.043.405 dólares de la inversión y será financiado por COFIDE. a excepción de un solo escenario pesimista. El proyecto es rentable tanto para el inversionista como para el acreedor. La inversión requerida para el proyecto es de 1. sigue siendo un proyecto rentable. lo cual será una ventaja competitiva frente a los demás exportadores.

que incluye a la palta como uno de los productos a entrar libre de impuestos al mercado norteamericano.2 Recomendaciones Se debe aprovechar el Tratado de Libre Comercio. Con la finalidad de reducir costos en materia prima. podrían establecerse alianzas con los proveedores. 88 . de acuerdo a las cantidades adquiridas. capacitándolos continuamente. El presente proyecto solo incluye el costo FOB. hasta la puesta en barco. ver la factibilidad de adquirir otra línea de procesamiento. para que. de acuerdo al movimiento de la demanda. En todo momento. agricultores. aprovechando la capacidad de planta. es decir. En un tiempo futuro puede verse la posibilidad de crear una empresa importadora en Estados Unidos.En un futuro podría también podría exportarse palta procesada. 6. puedan ofrecer descuentos o diversos incentivos. Si la demanda empezará a aumentar. logrando cubrir y sobrepasar la capacidad de planta en menor tiempo de lo previsto. lo que permitiría reducir gastos de comercialización. es importante tener muy buenas relaciones con los agricultores. se debe constatar que el cultivo y la cosecha sean hechos bajo los requisitos exigidos por SENASA y Estados Unidos. es decir. pero por ahora Perú solo tiene una participación de 0. Por ello. la cual actualmente está prevista para el octavo año aproximadamente.31% en el rubro.

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