PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATÓLICA DEL PERÚ

FACULTAD DE CIENCIAS E INGENIERÍA

Estudio de Pre-factibilidad para la exportación de palta Hass a Estados Unidos

Tesis para optar el Título de Ingeniera Industrial, que presenta el bachiller:

Liz Fiorella Vidal Gómez

ASESOR: César Corrales

Lima, Diciembre de 2010

Resumen
El presente proyecto describe las razones de la elección del producto, palta variedad Hass, y país destino, Estados Unidos, y presenta un análisis de los diversos factores del ambiente externo e interno así como la formulación de la estrategia más adecuada, que se basa en calidad del producto exportado. Del mismo modo, se analiza el mercado meta y perfil del consumidor estadounidense, estableciendo la demanda insatisfecha que se ha de cubrir, llegando a ser en el primer año, 1250 toneladas de palta. Se presenta además el estudio técnico del proyecto, ubicando a la planta empaquetadora en Lima, Huaral. Asimismo, se desarrolla la evaluación y definición de los requisitos técnicos como operacionales para la constitución de la empresa, y se establece la capacidad productiva, de 3 toneladas por hora. También se presentan los requisitos legales para el funcionamiento de la organización y el tipo de sociedad que se emplea, funciones de cada integrante. La evaluación económica y financiera de los flujos de caja del proyecto muestran su factibilidad en diversos escenarios, con un Valor Actual Económico de $558,874, un Valor Actual Neto Financiero de $543,725, y un valor de recuperación de 3 años. La inversión para la puesta en marcha del proyecto es de $657 715.26, del cual un 52% será financiado por préstamos bancarios y por COFIDE, y un 48% será financiado con aporte de capital, de accionistas. El presente estudio pretende ser además una guía para agricultores e inversionistas, quienes son finalmente los que por medio de un trabajo asociativo lograrían posicionar el producto en el mercado objetivo, y sacar provecho de lo que el producto puede ofrecer al país y a la empresa privada. así como las necesidades de personal y

Dedicatoria

Dedicatoria A Dios quien guía mi vida. A mis padres, por darme su apoyo y su cariño.

i

........5............................................ 27  Proyección de la demanda .........................................................3  2..............1  2.......... 3  Ambiente General. iv  Índice de Gráficos .............. 11  Ambiente Interno................ÍNDICE GENERAL Índice de Tablas ......1..................... 24  Análisis de la demanda ................................................. 34  Canales de distribución .......................... 14  Cadena de Valor..........................................................................3  3  3.............. 13  Habilidades.............................................2.......................................................................3..........................................................2  2........................5  2.........................................2  1.........3.............................................2  1.........................................................................2.........................................................................................................................................................2  1.......................................................................4....................................................................3............................................................. 14  Competencias Centrales ..5  2  2.......2..............1  2.................................................................................2  2...4..................... 15  Planeamiento estratégico.................... 30  Proyección de la oferta......................................... 37  Localización ....................2  2.......2  1................................................................................................................................................4  2...........................................................1  1................................1................ 40  i Estudio de Mercado ........................3  2....1  2..................3  1... 27  Demanda histórica............... 13  Nivel de Recursos ....................5.............................. 23  Estudio Técnico............3........................................1  Análisis Estratégico.................................................................................................................. 23  El Consumidor...............................................................3  1..............................3  1.......................................................... 35  Precios......vii  Introducción..................................................................................................................... 3  Ambiente Industrial.................2.............................. 1  1  1...... 32  Demanda del proyecto ..........2  2...................................... 3  Ambiente Externo ...........................................5....... 22  El Producto ......................1  2.......... 33  Estrategias de Comercialización................... 34  Promoción y publicidad ........1  1.................. 28  Análisis de la oferta...................................................... 30  Análisis de la competencia ........................................................................................4  1.................................. 18  Misión ................................................. 8  Ambiente Competitivo ................. 18  Visión..1...........................................................................................................1  1..............3  1............................................................ 40  .........................................................................................1  1..............................................................................3....................................3............3................ 18  Objetivos............4  1...............................................................................4............... 19  Formulación Estratégica................................... 18  Análisis Matricial....................

.........5  3............................................................................................ 56  Made obra ....................... 64  Tributos ............................................................................................5............................. 59  Descripción de la organización ............1........ Económico y Financiero........6  4...................................................................................................................... 65  Estudio de Inversiones.........................................................2  3..................1  3....... 54  Distribución de planta ...................................1............................................................. 57  Cronograma del proyecto...................4.... 64  Trámites de constitución de la empresa ...........1  3.......................................................... 54  Requerimientos del proceso ...................2  5......................................................3  3........1.................................... 76  Presupuestos de ingresos ... 73  Estructura de capital.. 44  Proceso productivo .8  5  5........................ 69  Cronograma de inversiones ...........................................1.................................. Maquinaria y equipos ................................3  4............................................ 47  Características Físicas................................................................. 47  Descripción del proceso productivo........ 55  Materiales y Equipos .............4..............................3  5....................5......................................................................................................1  3..........................................................3...................................... 42  Tamaño de planta .....5............................1  5.............................................3.................................................. 73  Financiamiento del capital de trabajo .................................. 72  Financiamiento.........................................................4........................................ 59  Funciones Principales ......... 59  Requerimientos de personal ...........................3..............................1  5............................4  3.............. 50  Área requerida.......................... 55  Materia prima.2  5....................................................................................................................................2  3...5...........2  3...........3  3........................................ 76  ii ...1  3......2  4.................................................. 66  Inversión en activos intangibles.3................................6  3...........................4  4....... 75  Presupuestos .............................................................................................................................................................................................................................................................................................................3  5... 59  Organigrama ........................1  5........................ 58  Estudio Legal y Organizacional.......................................1......................................2  3.............. 57  Evaluación del Impacto Ambiental y Social ........................................1  Macro localización ..................4  3.........4  5. 73  Financiamiento de la inversión en activos fijos .............. 63  Tipo de Sociedad ........................4........................................................... 56  Servicios ..................2  5..............................................7  4.......................... 66  Inversión en activos fijos ................................1  4..... 50  Infraestructura...........3  3.........5  4... 66  Inversiones......................................7  4  4.......................... 61  Normas Legales .......................3  5............................ 40  Micro localización ........................ 67  Capital de trabajo ...3................

...9  5......................... 84  Análisis de sensibilidad ................................... 80  Flujo de Caja ............................................... 79  Estado de Ganancias y Pérdidas................................................................11  6  6.....8  5..... 88  Conclusiones y Recomendaciones ...............................................................7  5....................10  5......5..............................................................................6  5......................................................... 87  Recomendaciones ......... 85  Conclusiones ...................................................................................................2  Presupuestos de egresos ....................... 80  Balance General ............. 80  Indicadores de rentabilidad ................ 89  iii .... 79  Punto de equilibrio ..............1  6.................. 87  Referencias Bibliográficas ..................................................................................................................................................................................................................................................................................................5  5...

.....................................................................................56  Tabla 28 Cronograma de Implementación .....................67  Tabla 33 Inversión en Mobiliario y Accesorios ..............................................................................................46  Tabla 25 Cálculo de áreas ........................24  Tabla 9 Demanda Actual en Grupos de Familia.............................................................Índice de Tablas Tabla 1 Producto Bruto Inter2009 ...........33  Tabla 14 Demanda Insatisfecha.55  Tabla 27 Tiempo requerido para el procesamiento............................................................................................27  Tabla 10 Ventas de Supermercados por Región ........................................63  Tabla 30 Relación de contrato de personal – Administrativos ...............Proceso ........................................................................63  Tabla 32 Inversión en Maquinaria .................................................Toneladas..................................42  Tabla 19 Matriz de enfrentamiento..........................................................29  Tabla 12 Productores y Exportadores de Palta.......................5  Tabla 2 Composición química y valor nutricional en un contenido de...................21  Tabla 7 Matriz IE ..............28  Tabla 11 Proyecciones de Demanda de Paltas ......................................20  Tabla 5 Matriz EFE......54  Tabla 26 Tabla Relacional de Actividades ...............................................................43  Tabla 20 Tabla de decisión de micro localización ................34  Tabla 16 Medio por el cual escuchar o ver publicidad para la palta en EEUU.......................................................................................63  Tabla 31 Relación de contrato de personal – Otros ...................58  Tabla 29 Relación de contrato de personal ...........................6  Tabla 3 Estacionalidad de la producción de palta Hass..............................................................................37  Tabla 17 Precios FOB Paltas 2008-2009 ................................................................................................Toneladas .....12  Tabla 4 Matriz FODA...................................................................................................................21  Tabla 6 Matriz EFI .......................................................................................................................................45  Tabla 24 Programa de producción mensual de naranjas ........................................69  iv .............................................22  Tabla 8 Estándares de importación de la palta en EEUU ...........................45  Tabla 23 Programa de producción mensual de palta.........68  Tabla 34 Depreciación Total de Activos Fijos ..........................45  Tabla 22 Programa de producción Anual ..........................................................................................................................................68  Tabla 35 Depreciación Total de Activos Intangibles .......Toneladas...............................................................................44  Tabla 21 Producción de naranjas ..............................Lima...........................................................................................................................38  Tabla 18 Tabla de decisión de macro localización.........................33  Tabla 15 Demanda del proyecto en toneladas...................................................................................................31  Tabla 13 Oferta Proyectada .....................

..........72  Tabla 46 Costo Operativo durante el primer año ......................naranja......80  Tabla 64 Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado ............76  Tabla 57 Precio de palta a exportar ..............................palta.85  v ...........74  Tabla 51 Cálculo de Prima Riesgo Perú .........................................69  Tabla 37 Costos anuales de materia prima ..............................................................................................82  Tabla 66 Flujo de Caja Económico y Financiero proyectado ....................................................72  Tabla 45 Costo de Made Obra Indirecta ..78  Tabla 62 Presupuesto de Egresos ............77  Tabla 59 Presupuesto anual de ventas de palta para mercado nacional (Dólares).........................................76  Tabla 56 Inversión y Capital de trabajo ............................................................................................................................71  Tabla 43 Costo Anual en Comercialización.............................................71  Tabla 40 Costo Anual de electricidad.78  Tabla 61 Presupuesto anual de cobranzas en dólares ........................Capital de trabajo ...............74  Tabla 50 Cálculo de Beta Apalancado ....................75  Tabla 53 Opciones de financiamiento activos .82  Tabla 67 Balance General proyectado ...............................................................................72  Tabla 48 Estructura de la inversión .............................................76  Tabla 58 Presupuesto anual de ventas de palta de exportación (Dólares)........................74  Tabla 52 Condiciones de préstamo ..........................................84  Tabla 70 Relación Beneficio Costo para el proyecto..............................................69  Tabla 38 Costos anuales de insumos y materiales .......................73  Tabla 49 Cálculo de Tasa de Libre Riesgo .........................................................................................................................................................71  Tabla 42 Costo Anual de limpieza y mantenimiento ...................................70  Tabla 39 Costo Anual de Agua ...........................................75  Tabla 54 Condiciones de préstamo ..............................................................................75  Tabla 55 Opciones de financiamiento capital de trabajo...........................................................................81  Tabla 65 Resumen módulo IGV .................................................................................................................................................................................................................................................................................71  Tabla 41 Costo Anual de teléfono e internet ........................84  Tabla 71 Período de recuperación para el proyecto .............................................83  Tabla 68 Valor Actual Neto del proyecto .........................................................79  Tabla 63 Punto de equilibrio...........................................Pre Operativo..............................................................................................71  Tabla 44 Costo de Made Obra Directa....78  Tabla 60 Presupuesto anual de ventas de naranja para mercado nacional (Dólares) .............................................................................................Tabla 36 Costos anuales de materia prima ........................................................................84  Tabla 69 Tasa Interna de Retorpara el proyecto....................................................................................................72  Tabla 47 Cronograma de Inversiones ..........................................................Activo Fijo ....................................

...Demanda..................................................................85  Tabla 74 Análisis de sensibilidad ........................86  vi ......Tabla 72 Análisis de sensibilidad .........Tipo de cambio........................................85  Tabla 73 Análisis de sensibilidad ............Precio ..............

..........................32  Gráfico 23 Demanda Insatisfecha ..................9  Gráfico 8 Principales Destinos de la Palta Peruana en el año 2009 .....................................23  Gráfico 14 Distribución de la población de EEUU y producción de Paltas............................25  Gráfico 16 Atención al lugar de origen cuando se compra palta.................................59  vii ..............................24  Gráfico 15 Porcentaje de Compras por Familia y Región de Palta Fresca ......................................39  Gráfico 28 Precios en los mercados de Estados Unidos .............................37  Gráfico 27 Evolución de Precios de Palta ...........................8  Gráfico 7 Producción Mundial de Palta 2007 ...3  Gráfico 2 Variación del Producto Bruto Interno ..............27  Gráfico 20 Consumo.4  Gráfico 3 Variación de la Inflación....................................................5  Gráfico 4 Movimiento PBI ............................2009 .............................33  Gráfico 24 Cadena de Abastecimiento......................................................................................................................................................................7  Gráfico 6 Índice de Grado de Adopción de Tecnologías Nuevas............................................................................................39  Gráfico 29 DOP para el Acondicionamiento de la palta ...35  Gráfico 25 Preferencia de Compra de palta Hass según Origen .............................................................................12  Gráfico 11 Superficie Sembrada Mensual de Palto (Ha) 2008............16  Gráfico 13 Diversas preparaciones de palta . Producción e Importaciones de Palta en  Estados Unidos 30  Gráfico 21 Unidades vendidas vs Precio Promedio ($/unidad) ................2008 .....26  Gráfico 18 Percepción del consumidor Norteamericade la palta Hass ...........................30  Gráfico 22 Exportaciones Peruanas Mensuales de Palta ...........13  Gráfico 12 Cadena de Valor .....................................Índice de Gráficos Gráfico 1 Intercambio Comercial del Perú con el Resto del Mundo..............10  Gráfico 9 Principales Importadores de Palta 2007 ....................................................26  Gráfico 19 Importaciones de palta Hass de EEUU 1999 ...............36  Gráfico 26 Precio promedio por unidad en Estados Unidos...........10  Gráfico 10 Principales Exportadores de Palta 2007.........................Estados Unidos ...............................50  Gráfico 30 Organigrama de la empresa .....................................................................................6  Gráfico 5 Factores que influyen en la compra de palta en Estados Unidos....................................................................................2008..........................................................................26  Gráfico 17 Frecuencia de consumo de paltas en el hogar norteamericano ....

1 . se determina la macro y micro localización. se describe el proceso que sigue el acondicionamiento de la palta y se definen los requerimientos necesarios para el funcionamiento de la planta. así como determinar las funciones y la estructura organizacional correspondiente. Asimismo. En Capítulo 2 se establecen las especificaciones y características del producto y el consumidor. en especial la variedad Hass. En el Capítulo 3. siendo Estados Unidos el principal importador desde hace varios años. La palta. así como el impacto sobre el ambiente y la sociedad que este tendrá. así como el tamaño más conveniente de la planta según la capacidad productiva. lo cual permitirá al Perú y a cada uno de los productores tener una gran oportunidad para mostrar nuestro producto en un mercado tan selecto como el que representa Estados Unidos por lo que el presente proyecto busca evaluar la viabilidad técnica y financiera del acondicionamiento y exportación de palta Hass hacia Estados Unidos. lo que hace pensar que el país va por un excelente camino hacia la obtención de mejores oportunidades de desarrollo. La tesis está organizada en 6 capítulos que a continuación se describen brevemente. demostrando que es una buena forma de promover el comercio internacional para el Perú. para así lograr establecer el plan estratégico.Introducción El progresivo incremento de la producción y exportación del Perú es notable. tiene una gran demanda mundial. con una demanda que va creciendo a pasos agigantados. Recientemente se han logrado aprobar todos los requisitos fitosanitarios exigidos. En el Capítulo 4. se analizan los aspectos que afecten la actividad de exportación en base a las diversas normativas existentes y se establece el tipo de sociedad a constituir. En Capítulo 1 se estudia el ambiente interno y externo. determinando la demanda y oferta estimada del proyecto. incluyendo todos los factores que puedan influir o incidir en la estructura o funcionamiento de una organización. tanto por sus propiedades nutritivas como por la preferencia que tienen los consumidores.

determinando la rentabilidad y viabilidad del proyecto. En el Capítulo 6.En Capítulo 5. se realiza un estudio económico y financiero que permite establecer los costos e ingresos futuros. 2 . se presentan las conclusiones del proyecto y se hacen algunas recomendaciones. que es reforzado por medio de un análisis de sensibilidad.

pdf> 3 .pe/COMERCIO/Otros/Penx/mincetur-pag1a20. 2003)1 Asimismo. <http://www. como se trataría en este caso. la firma del tratado de libre comercio TLC.1.3% comparado con Enero del año 2008 como se puede apreciar en el gráfico 1. se establecerá el plan estratégico más adecuado en base al análisis de las 5 fuerzas de Michael Porter y la matriz FODA. que se traduce en mejores niveles de vida para todos los miembros de dicha comunidad” (Incitar. y es que “la competitividad de un país está definida como su capacidad para alcanzar el éxito en los mercados globales. que entró en vigencia a partir de Febrero 2009. 2009). 2003 Plan Estratégico nacional exportador 2003-2013. permite que más del 90% de las exportaciones peruanas entren con arancel cero a Estados Unidos. entre ellas la de palta. Lima. quien juega un rol muy importante es el gobierno. 1.1 Ambiente Externo 1. económico. Gráfico 1 Intercambio Comercial del Perú con el Resto del Mundo Fuente: “Nota de Prensa N° 056-2009”.(El Comercio.1 Análisis Estratégico En el primer capítulo se explicará el análisis estratégico del sector interno y externo referente a un nivel político.gob.1 Ambiente General a) Político Para la agro exportación. SUNAT (2009) 1 Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. Consulta: 03 de Octubre de 2009. según indicó el Director General de Promoción Agraria del Ministerio de Agricultura. Bases estratégicas.mincetur. Además. desde el apoyo a la inversión agraria así como el crear campañas para el ingreso a nuevos mercados. socio cultural y tecnológico. b) Económico La evolución del intercambio comercial ha sufrido una caída de 29.

a pesar de haberse visto afectado también por la crisis económica aunque en menor medida. la palta ha sufrido una variación positiva comparando los meses de Abril 2008 a Abril 2009 en un 33. Perú. entre otros. y en donde se encuentra la palta. según lo indicado en el gráfico 2. 2009). debido. pues se espera un crecimiento de un 28% aproximadamente para el presente año. que en valor representa 3. dentro las exportaciones tradicionales. se está logrando una recuperación de las exportaciones peruanas.1 millones de dólares. ha tenido la variación menos significativa después de la minería metálica con respecto al año 2008 (SUNAT. 2009) 2 Sistema Integrado de Información de Comercio Exterior 4 . 2009).Esta variación se explica por la reducción en las exportaciones más que las importaciones. y de 37. según informara el Gerente General de ProHass (El Comercio. representando 6. Sin embargo. al alza de las exportaciones agropecuarias.5% si comparamos el periodo Enero-Abril de ambos años. (2009) Elaboración propia Asimismo. que representa el 33% en exportaciones de Enero del año 2009. el sector agropecuario. entre ellas. Gráfico 2 Variación del Producto Bruto Interno Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas.2 millones de dólares. sigue liderando el crecimiento. (Siicex2. Las exportaciones agrarias tradicionales. 2009). 2009) Según (Siicex.6%. (Ministerio de Economía y Finanzas. según proyecciones realizadas se espera que la inflación de los precios baje hasta un 2% hasta el próximo año como se muestra en el gráfico 3. lo cual permite darse cuenta que es un sector al que se debe explotar pese a la crisis mundial. tanto tradicionales y tradicionales.

2 2 -8.7% y se proyecta llegar a un 1.1 0.1 2.7 -1.3 1.9 0.7 Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas.4 1.6 -2 0.1 -2.3 -4. (2009) Elaboración propia Se puede observar en la tabla 1 que las variaciones del PBI comparadas con el 2008.Gráfico 3 Variación de la Inflación Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas.3 -6.5 5.7 3.1 0. 5 .1 0.9 -0.2 2.7 -1.3 1.8 1.2 4. % respecto del mismo periodo del año anterior) Sector 1T 2T 1S Agropecuario Pesca Minería e hidrocarburos Manufactura Primaria primara Construcción Comercio Electricidad y agua Otros servicios PBI 4. En el gráfico 4 se ve el movimiento del PBI en Estados Unidos durante el año 2009. (2009) Elaboración propia En cuanto a Estados Unidos.Otros Impuestos a los Productos 0.5 -10.7 -5.5% en el año 2011 (International Monetary Fund.6 -13. Tabla 1 Producto Bruto Inter2009 Producto Bruto Inter2009 (Var.3 DI .1 1. el porcentaje de variación del PBI al año 2009 es de -2.4 -4.2 -17 3. 2009). en el primer y segundo trimestre tanto como en el primer semestre.2 1.9 1.5 -10.4 -11. son positivas en relación al sector agropecuario.

mostrado en la tabla 2. dado que es un sedante activo.5 5.  Unidad  mg  mg mg  mcg mcg mcg  mcg mcg  Valor  30  67  0. como alimentación. de la palta Elemento  Calorías  Agua Proteínas  Grasas  Carbohidratos  Fibra  Ceniza     Unidad cal  g  g  g  g  g  g     Valor 131  79. siendo un complemento en diversos tipos de comida así como ser la materia prima.6  0. es un buen elemento para relajarse y combatir el estrés. muchas veces motivados por la salud y por mejorar el aspecto de la nutrición.8  1    Elemento Calcio  Fósfor Hierro  Retinol Vit B1 (Tiamina) Vit  B2  (Riboflamina)  Vit B5 (Niacina) Acido  Ascorbico  Reduc. un 39% y 30% 6 .03  0. y que está siendo adoptado cada vez por más personas.1  1. El perfil del consumidor estadounidense seguiría la trayectoria de las ventas frutas frescas convencionales. Además.Gráfico 4 Movimiento PBI . la palta es un fruto que tiene diversos usos. para la elaboración de cosméticos (sobre todo para la piel y cremas de masaje) y la industria farmacéutica. Tabla 2 Composición química y valor nutricional en un contenido de 100 gr. y es que.05  0. un 42% los busca para perder peso.2 1. en forma de aceite. De los que desean esta dieta. llegando a un 70% si tienen hijos. factor que los consumidores podrían tomar en cuenta a la hora de la compra. 2006 Elaboración propia Por otro lado. (2009) c) Socio Cultural El valor nutritivo de la palta.6 5.8  Fuente: Ministerio de Agricultura.82  6.Estados Unidos Fuente: Financial Forecast Center.7  12. aproximadamente el 60% de los consumidores norteamericanos se preocupan de por lograr una dieta más sana. es bastante alto y favorece a la prevención de cardiopatías y mejora la circulación.

Es el caso de Sierra Exportadora. dando asesoría a 10 regiones del país así como asociaciones de productores de palta del tipo Hass y Fuerte. siendo las frutas y hortalizas los alimentos más comprados. esto debe ir mejorando para incrementar la 7 . tiendas de productos orgánicos y súper centros. se obtuvieron los principales factores que influyen en la compra. (2009) Elaboración propia Asimismo. d) Tecnología Existen actualmente en el Perú campañas y diversos programas que promueven la exportación de palta. publicado en el Plan estratégico Nacional Exportador 2003-2013. y que son adquiridos en mayor porcentaje en supermercados. Gráfico 5 Factores que influyen en la compra de palta en Estados Unidos Fuente: Food and Agriculture Organization. mostrados en el gráfico 5. pasando de 3 ton/ha a 10 ton/ha (Sierra Exportadora. sin embargo. siendo notables las mejoras logradas como el rendimiento. lo cual puede demostrarse por el crecimiento de la demanda. 2008). por consumir productos orgánicos. programa que incentiva la competitividad a partir de actividades económicas como la exportación de palta. Existía una tendencia que se está incrementando. Según el índice de grado de adopción de tecnologías nuevas.como prevención a problemas de salud y consejo médico respectivamente (FAO. la palta se encuentra entre las verduras orgánicas con mayores perspectivas. según este mismo reporte. Según El Perfil del Consumidor de Productos Frescos de Estados Unidos. 2009). Perú tiene un grado relativamente bueno de adopción.

1. por lo que de acuerdo al precio y rendimiento de la tierra puede escogerse la zona de cosecha. Este Plan se dio inicio en Enero del presente año. por ello. Asimismo. será para ciertas zonas y para cosechas que sigan determinados procesos. evitando también el daño a la fruta. (FAO.2 Ambiente Industrial a) Poder de Negociación de proveedores El Perú es el octavo productor de palta de la variedad Hass como se observa en el gráfico 7. de las que el grado de adopción se muestra en el gráfico 6. 8 . de tal forma que se reduzcan los costos unitarios y se eleve la eficiencia de los recursos. se financiará la formalización y asociatividad así como la modernización de la administración. Gráfico 6 Índice de Grado de Adopción de Tecnologías Nuevas Fuente: Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. se entiende que se debe usar cierta tecnología más avanzada. En este programa se podrá recibir apoyo para la adopción de nuevas tecnologías. cuando el Registro Federal de Estados Unidos autorice la norma final. (2009) Según lo dicho por medio de una entrevista a un miembro de la Asociación de Exportadores de palta Hass. existe un Plan de Compensaciones del Agro que busca generar economías de escala para la exportación por medio de la asociatividad. 2008).competitividad con el resto del mundo. y representa una zona rica en sembrío de palta. En adición.1.

hasta 1. las exportaciones peruanas de palta Hass. rendimiento de la tierra y calidad del producto se podría escoger la mejor opción. 2009) 9 .3 millones de toneladas. y de acuerdo al precio. entre 2007 y 2008 indicada en el Anexo 1. que mediante constante evaluación permitan detectar problemas y realizar mejoras al producto ofrecido. hasta los 795 millones de euros. b) Poder de Negociación de compradores Actualmente. tal como se ve en el gráfico 8.Gráfico 7 Producción Mundial de Palta 2007 . Los proveedores de asesoría técnica serían grupos de ingenieros agrónomos tanto locales como extranjeros. y España. en relación al mismo periodo de 2008” (Comercio Internacional.2008 FAO (2009) Elaboración propia Según la producción mensual de palta según región.7 por ciento en valor. el cual sufrió una considerable subida a comparación de el segundo importador importante para Perú. se dirigen principalmente a Países Bajos. y un 13. Los precios de los insumos como fertilizantes o embalajes presentan un precio relativamente constante por lo que se puede decir que el poder de negociación con los proveedores es bajo. país en que “la importación de frutas y hortalizas de enero a julio de 2009 ha descendido un 5 por ciento en volumen. los proveedores son muchos.

fresas. por ejemplo. guacamole. se consume fresca. en la mayoría de los casos. en una ensalada o como complemento. se puede decir que el poder de negociación con los compradores es alto dado que tanto Estados Unidos como Europa son los principales importadores.Gráfico 8 Principales Destinos de la Palta Peruana en el año 2009 Fuente: Exportaciones del Perú.fao.< http://faostat. los productos sustitutos serían frutas y verduras de la estación. duraznos. manzanas y naranjas.2008 FAO (2009) Elaboración propia c) Productos Sustitutos La palta. mostrado en el gráfico 9. Véase Anexo 2 para mayor detalle. uvas. blogspot. Gráfico 9 Principales Importadores de Palta 2007 . Estados Unidos se encuentra en el ranking de producción3 o importación de tomates. Al ser un producto con un alto contenido vitamínico. (2009) Elaboración propia Al ya estar cada vez más cerca a la apertura del mercado estadounidense para la exportación de palta de la variedad Hass.org/> 10 . por lo que la palta podría ser reemplazada (en el caso de los usos relacionados a la 3 Publicado en la FAO. mucho más que otras frutas.

Bacón.4 Una de las diferencias es la época de siembra consumidor es sin duda la variedad Hass. Agroindustrias Verde Sol. como se menciona.1. Francia y Escandinavia. Existen otras variedades de palta. Existen más de 20 empresas exportadoras de palta en el Perú. 4 Diferentes Paltas producidas en California 11 . Colombia.3 Ambiente Competitivo Los principales países exportadores de palta son México y Chile de acuerdo a lo señalado en el gráfico 10. Pinkerton. Además. Gwen. serían productos sustitutos indirectos. Véase Anexo 3 para mayor detalle.alimentación del consumidor) por tales frutas y vegetales. lideradas por Camposol. e) Amenaza de los nuevos competidores Sudáfrica exporta a mercados como Inglaterra. Israel. Chile. Chile y California. d) Rivalidad Competitiva La rivalidad competitiva para llegar al mercado de EEUU se da principalmente entre México. Estados Unidos. Reed. cuenta con condiciones climáticas para la producción de palta en sus diferentes variedades todo el año. Israel tiene un rendimiento más elevado que Perú y México. Perú y Sudáfrica. Los principales productores son México. El pico de la exportación de Perú es en junio y julio. Indonesia. representando una ventaja competitiva frente al resto de productores. Agrícola Copacabana de Chincha. y la preferencia del 1. Zutano. Brasil. Sin embargo. Procesadora Larán. pero podría llegar a Estados Unidos si es que se regulara el tema de la reforma agraria que impide nuevas inversiones. Republica Dominicana. y actualmente exporta principalmente al mercado Europeo. como Fuerte. Consorcio de Productores de Fruta.

el principal exportador es California. siendo Michoacán actualmente el que presenta la cifra más alta en cuanto a superficie cosechada y volumen de producción. (North County Times. (Avocado Source. 2009). los agricultores de esa zona estarían muy preocupados por la entrada de Perú al mercado. este país sufrió una baja de 34% y 36% de demanda de palta de Estados Unidos y Europa respectivamente. Según la tabla 3 que es el cuadro de estacionalidad y exportadores se puede observar la disponibilidad y competencia más inmediata. y según publicaciones.                                                                                            Nov. El 82% de la exportación de palta Hass de Chile tiene como destino a Estados Unidos y un 24% a Europa.                   Fuente: PROMPERU. el ingreso de México y América del Sur han eliminado tales barreras de entrada.                    Dic. según indica el Presidente del Comité de Palta Chilena (ProHass.5% de la producción nacional. representando el 87.7 miles de toneladas en promedio desde el año 1997 hasta el 2008. 2009). ya que si bien estuvieron más tranquilos durante décadas. Tabla 3 Estacionalidad de la producción de palta Hass Mé xico  Chile  P erú  Sudáfrica  Calif ornia  Florida  E ne                   Fe b. Jul. En cuanto a Chile. A go. lo cual implica un incremento de las exportaciones para los agricultores mexicanos. Mayo Jun. que se estima en 850. M ar Abr. Sep. 2009). Dentro de la competencia directa en Estados Unidos.  Oct. SIICEX (2009) Elaboración propia 12 .Gráfico 10 Principales Exportadores de Palta 2007 FAO (2009) Elaboración propia México además tiene la entrada a 50 estados de Estados Unidos.

1. En el Anexo 4 se dan mayores detalles sobre esta forma de palta exportada. (Promperu. El Perú es un país rico en zonas de producción de palta y rendimiento de las tierras. si bien el 85% de la palta exportada es fresca y el 15% industrializada (Promperu. se debe incrementar estas capacidades para poder ser capaz de ser el principal abastecedor de Estados Unidos. pero es importante mencionar que la palta fresca peruana sería la forma de introducir con mayor fuerza la palta industrializada. La exportación de la palta procesada es un punto que se desarrollará en el presente trabajo. sin embargo.Actualmente. la palta procesada si es exportada a Estados Unidos desde el 2008.2.2 Ambiente Interno 1.11% del valor FOB exportado en el 2008. La Libertad y Lima han sido sin duda los departamentos con mayor superficie sembrada llegando a 774 y 443 hectáreas sembradas respectivamente como se observa en el gráfico 11. objetivo del presente estudio. pues ha tenido mayor crecimiento con el 10. En el 2007 y 2008. sobretodo en forma de pulpa de palta. 2008) Gráfico 11 Superficie Sembrada Mensual de Palto (Ha) 2008 Fuente: Ministerio de Agricultura FAO (2009) Elaboración propia 13 . 2008).1 Nivel de Recursos La cantidad y calidad de recursos naturales que se tienen en el país es inmensa. 2008). esta cifra se ha incrementado en 10 puntos porcentuales desde el 2008 y se espera que tenga mayor desarrollo pues vienen tomando más importancia. (Minag.

teniendo una respuesta rápida a los cambios en el mercado.1. Si se trabaja con productividad se logrará la competitividad. la eficiencia logística será también una de las competencias principales a tener muy 14 . debe lograr diferenciarse de la competencia. aplicar benchmarking. Los compradores buscan a un proveedor que sea capaz de satisfacer sus requisitos y actualmente la certificación de la calidad es un factor muy relacionado a la competitividad. comenta el Presidente de (ProHass. evitando así alguna pérdida económica que podría dañar la cadena logística y la industria a desarrollar. sin que esto signifique marginarlos. innovación y reingeniería de sus procesos.3 Competencias Centrales Los últimos años han sido favorables para las agro exportaciones peruanas y es por ello que existe gran demanda para la compra de tierras adecuadas para el cultivo de los diversos frutos. Esto se lograría con una buena promoción del producto a ofrecer. sino más bien involucrarlos. y es que el mercado global pide más frutas y hortalizas y se tiene que ver dónde producirlas para poder cumplir con los lotes de abastecimiento solicitados. al ser una empresa nueva. La organización debe buscar un mejoramiento continuo. es decir. contribuirá a la inocuidad del fruto. Del mismo modo. La palta Hass tiene un horizonte prometedor.2 Habilidades Las habilidades con las que debe contar la organización es la de trabajar bajo políticas adecuadas de calidad. logrando la integración entre campesinos y empresarios.2. siempre y cuando se logren abrir nuevos mercados. para lograr mejores frutos. 2009). garantizando el buen estado de su producto cuando llegue a sus clientes. facilitando cada vez la entrada a más mercados. 1. Del mismo modo.2. Lo que se busca es convencer a los pequeños agricultores o parceleros precarios que tienen en sus manos las tierras aún sin cultivar. y al ser la palta un producto perecible pondría hincapié en el correcto desarrollo de la cadena de frío. La empresa exportadora de palta tendrá también como competencia principal la excelente calidad que brindará al mercado. para que los consumidores exijan palta de origen peruano. será una habilidad que la organización debe manejar así como el tener capacidades de negociación en busca de alianzas e inversión. la cual sigue pasos según el proceso de refrigeración llegando de la forma más óptima al consumidor final. esta sería una de las competencias que la organización fomente. de forma estratégica. Asimismo.

A continuación se presenta un análisis a partir de este gráfico.2.en cuenta en el desarrollo de la empresa para la apertura de nuevos mercados.4 Cadena de Valor En el gráfico 12 se muestra la Cadena de Valor para las exportaciones peruanas de palta Hass. punto que es considerado también como una competencial central. 15 . 1.

Gráfico 12 Cadena de Valor Elaboración propia

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a) Infraestructura En este punto fueron incluidas todas las entidades que son el constante apoyo para el funcionamiento de la organización. Se encuentran empresas reguladoras y promotoras así como el estado, que implica el factor macroeconómico del país principalmente. Este punto también toma en cuenta todo lo referente a carreteras y puertos ya que es muy importante el tema de tiempos, sobre todo al tratarse de un producto perecible. Se debe promover la inversión en estos sectores, para mayor apoyo al exportador. b) Desarrollo tecnológico Este punto incluye lo relacionado al acceso a la información pertinente y mayor eficiencia en la comunicación, así como el correcto uso de tecnologías en el proceso que sigue la palta hasta estar lista al consumidor. Se debe promover la efectividad en la empresa, por ello las tecnologías de información serían de gran utilidad. Al ser una empresa que recién entra al mercado, el benchmarking sería una buena forma para establecer indicadores o sistemas que permitan comparar el actual desarrollo, para ello es importante la continua investigación. Del mismo modo, el uso de internet como herramienta para reducir algunos cuellos de botella como el de realización de trámites u otras gestiones en las diversas entidades es fundamental.5 c) Recursos Humanos El contar con personal comprometido con el trabajo y conocedores del tema tanto a nivel gerencial como operativo permitirá el funcionamiento de la organización. d) Abastecimiento Se debe escoger la mejor ubicación del cultivo de paltos. El Perú es un país que provee diversidad de suelos para su cultivo, tema que debe ser aprovechado, sobretodo porque el abrirse este nuevo mercado, la oferta debe verse incrementada. e) Logística de Entrada El componente principal es la palta, la cual pasará por algunos procesos que serán detallados en capítulos posteriores, para los cuales se requieren de diversa maquinaria e insumos que deberán cumplir los requisitos establecidos por los entes

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Obtenido de <www.ciudadanosaldia.org>

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regulatorios de Estados Unidos. De acuerdo a la estacionalidad de siembra y cosecha se deberá programar la entrada del principal insumo. f) Operaciones Incluye además de los procesos, los tratamientos en caso deban seguirlos según los requisitos fitosanitarios. Se debe estudiar como afectarán a las propiedades de la palta. Deben estar bien definidas de tal forma que el pedido según la demanda pueda ser suplido, desde el recojo de las paltas hasta la puesta en barco. g) Logística de Salida Como se mencionó previamente, es importante el cumplir los tiempos establecidos tanto en el transporte hacia el puerto así como la llegada a Estados Unidos. El producto final debe de encontrarse en óptimas condiciones. h) Comercialización y Ventas Si bien estas actividades influyen directamente en el proceso de exportación, son un apoyo fundamental en la promoción del producto en el mercado meta y afectan a cada una de las empresas exportadoras del mercado nacional.

1.3 Planeamiento estratégico
1.3.1 Visión Llegar a que el Perú sea reconocido como el principal exportador de paltas a Estados Unidos desde Sudamérica. 1.3.2 Misión Satisfacer exigencias del mercado y generar competitividad, brindado un producto de calidad. 1.3.3 Objetivos  Brindar un producto de calidad ,cumpliendo cada una de las normas requeridas  Crear la marca en el consumidor, de tal forma que prefiera adquirir la palta peruana.  Impulsar la industrialización de la palta y su exportación, pues se crean mayores márgenes de ganancia.  Generar mayores oportunidades de desarrollo para el Perú en el sector explotando zonas de cultivo. 18 agrícola,

Lo más resaltante es lograr diferenciar el producto peruano. se debe participar en ferias internacionales y publicitar el producto en revistas especializadas a frutas o alimentos sanos. El valor obtenido es de 2. Asimismo. En la Matriz EFE se muestran los factores externos. Asimismo. debe aprovecharse la contra estación. EFE. y al igual que en el caso anterior. La inversión en promoción y tecnologías es fundamental para un buen trabajo. benchmarking en estudios de productividad realizados en otros países para mejorar la calidad y rendimiento de la palta a través de técnicas de cultivo eco eficiente y un entorno productivo favorable. sin embargo. un tanto mayor al promedio de 2. Debilidades y Amenazas mostradas en el Anexo 5.46. la matriz FODA. se deben tener buenas condiciones de entrega del producto y cuidado con el medio ambiente. En la Matriz EFI se muestran los factores internos y se siguió la misma metodología que en EFE.3. 19 . En la matriz FODA podemos observar que muchas de las debilidades y amenazas son combatidas por las oportunidades y fortalezas. la mejora continua es indispensable en un ambiente tan competitivo. 1. luego será más fácil actuar cuando la competencia sea más fuerte. La principal sería la referente a la competencia. pero con un esfuerzo conjunto se puede lograr combatirla. Además. Se consideró un puntaje del 1 al 4 según corresponda. Por último. Oportunidades. calidad y marketing. al que se les asignó un peso y un puntaje de acuerdo a la información con la que se contaba sobre cómo afectaría al factor. lo que demuestra que la exportación de la palta daría una buena respuesta a las oportunidades y amenazas del entorno. 6 y 7 para la formulación de estrategias.4 Análisis Matricial De acuerdo a la lista de Fortalezas.5. por medio de productividad. para lograr reconocimiento en el mercado norteamericano. la palta responde bien frente a las fortalezas que tiene. que puede desarrollar y las debilidades que presenta. EFI y EI se muestran en las tablas 4. 5. Incrementar el volumen de exportación de acuerdo al grado de aceptación que se tenga de la demanda. el resultado fue de 2. La idea es obtener el máximo beneficio sobre las situaciones favorables que se puedan encontrar.

O7: Heladas del 2007 hicieron que Chile pierda participación O8: Demanda creciente de palta en Estados Unidos O9: Firma del tratado TLC.A1: México y Chile consideran a Perú como un D7. El rendimiento en el hacia este país. palta congelada o aceite de palta. de los productos peruanos en el extranjero. aminorizando el F10. El estado va a impulsar la como pulpa de palta. fuerte competencia.A2: Perú debe aprovechar épocas de poco competidor con mucho potencial.A4: La mejor forma de aprovechar esto sería de medios introduciéndose con un precio más bajo. F7: Existencia de campañas agro exportadoras que impulsan D4: Actual oferta insuficiente para grandes lotes de este sector F8: Diversas zonas productoras exportación F9: Rendimiento elevado de cultivo de palta D5: Bajo nivel tecnológico. mejora en el rubro. pero Perú tiene introducirán con mayor fuerza productos industrializados buenas perspectivas. A m e n a z a s A1: Penetración comercial de Chile y México bastante fuerte A2: Crisis económica que afectó Estados Unidos A3: Inadecuada infraestructura(como puertos) que faciliten la exportación A4: Nuevas tecnologías chilenas para promocionar producto A5: Tratamientos podrían afectar la calidad de la palta a exportar A6: Alta Competencia de empresas agro exportadoras. más adelante se D4. México y Chile. F7. propia de este proyecto. A6: Se exportaría primero palta fresca.O5: El ahorro en los recursos puede ser invertido en la problema. cosmética. Es indispensable la promoción principalmente la que sufriría con este problema. F5. pero la palta es nueva y debe Perú es bastante bueno. es abriendo nuevos mercados. farmacéutica) para entrada a EEUU F3: Preferencia por la variedad hass para la comercialización D2: Restricciones que se deberán aplicar para el internacional ingreso a EEUU F4: Tendencia creciente de la exportación de palta peruana D3: Perecibilidad de la fruta que es incrementado F5: La plaga de la mosca de la fruta no afecta a la palta por el rompimiento de la cadena de frío durante el Hass transporte del producto. podría pensar en industrialización. teniendo un nuevo enfoque poder suplir la creciente demanda.A5: Se esperaría que el documento que permita el D5. O3: Por más que sean temporadas de baja competencia.O9: El gobierno ayuda a los exportadores. la promoción e inversión tecnológica es de vital importancia. escasa promoción y F9: Optimización de recursos por medio de irrigación marketing comercial.Tabla 4 Matriz FODA FACTORES INTERNOS F1: Alto valor nutricional de la palta hass D1: Aspectos fitosanitarios por terminar de resolver F2: Diversos usos (alimentación. cero aranceles para la palta Debilidades O4D1: Solo está pendiente el documento formal emitido por APHIS que permita el ingreso al F5. con años de experiencia A7: Precios de fertilizantes están aumentando. O1. impulsarse F7. A5: La competencia es ardua. Debe trabajar De acuerdo al desarrollo de la organización se la empresa privada y el gobierno. A3: El gobierno debe implementar mejoras en este tipo D7. también O5D3: La palta fresca. F12: Se está por entregar el reporte final que descarte la presencia de la mosca de la fruta FACTORES EXTERNOS Fortalezas O p o r t u n i d a d e s O1: Chile no exporta durante Mayo y Junio O2: La producción durante verano de California se encuentra baja O3: México no exporta en volúmenes iguales durante período que se exportaría O4: El mercado estaría abierto a inicios del 2010 O5: Inicios de exportación de palta industrializada O6: La crisis está afectando a Chile y México. así como altos costos de mediante sistemas de riego por goteo o micro aspersión inversión en los mismos F10: Menores costos de mano de obra D6: Enfoque exportador solo a Europa D7: F11: Cercania de terrenos de exportación Competencia elevada de California. Elaboración propia 20 . publicidad. A7: El ahorro en los aranceles puede ser ingreso no pida tratamientos complejos pues ya se usado como inversión en caso subieran los demostró el buen estado de la palta peruana fertilizantes o diversos insumos necesarios F2. siguen el comportamiento del petróleo F4. suministro por los competidores y demanda alta.O2.04: Ya se demostró que la palta peruana HASS no potencial mercado.A1. padece esa plaga O9D6: Existen muchos productos que ahora se F9.08: Se planea incrementar hectáreas de cultivo para exportan a EEUU.

3 0.45 Aumento en la producción debido a un mejor rendimiento 0.08 0.06 0.3 0.15 3 0.05 1 2 3 2 2 2 2 3 0.08 0.08 0.08 2 0.16 Campañas agroexportadoras que fomenten la actividad 0.15 3 0.16 0.3 Contribuiría a la exportación de palta industrializada 0.05 0.1 3 0.1 0.16 0.08 2 0.09 2.16 Tendencia creciente de la exportación de palta peruana 0.45 Aprovechamiento de estacionalidad de competencia 0.1 0.1 0. México.08 0.08 3 0.5 D E B I L I D A D E S Alta competencia nacional e internacional Altos costos de producción Perecibilidad el producto Escasa promoción del producto Enfoque exportador solo a Europa Débil trabajo conjunto con la tecnología Elaboración propia 21 .Tabla 5 Matriz EFE Factor O P O R T U N I D A D E S Peso Puntaje Valor Ponderado Acceso a un nuevo mercado y nuevas oportunidades 0.15 0.2 0.45 Aceptación y conocimiento de la variedad Hass 0.45 0.16 0.2 0.46 A M E N A Z A S Producción insuficiente para la demanda creciente Precio variable Preferencia por palta de California Aún se está en espera de la entrada formal a EEUU Inadecuada infraestructura de puertos Elaboración propia Tabla 6 Matriz EFI Factor Peso Puntaje Valor Ponderado F O R T A L E Z A S Buenas condiciones agro climáticas 0.15 3 0. Chile 0.15 0.15 2.1 0.08 2 0.03 1 2 2 3 2 2 2 3 0.1 0.16 0.05 0.03 0.24 Diversas zonas de exportación en todo el Perú Alta competencia: California.16 Demanda creciente de palta 0.

se gestionarán ventajas competitivas basadas en la calidad e inocuidad del producto. Se llevarán a cabo planes de acción que garanticen que se tenga una estrategia diferenciada en el mercado meta. Además.9 9 A LTA 3  ‐  4 . 22 .9 9 P U N T U A C I O N E S   E F E M ED IA 2  ‐  2 .0 Elaboración propia 1. para obtener el mínimo de productos rechazados.3. pues se pondrá énfasis en la publicidad.5 Formulación Estratégica La estrategia de la organización se basa en la entrada a nuevos mercados. Asimismo. y que generarían mayores márgenes de ganancia. se observa que el resultado se encuentra en la celda central. para que el producto peruano sea muy bien reconocido. 9 9 M E D IA 2  ‐  2 . logrando clientes satisfechos.En la siguiente tabla 7. a largo plazo se plantea exportar derivados de la palta como pulpa de palta o aceite. Tabla 7 Matriz IE P  U  N  T  U  A  C  I O  N  E  S    E  F  I B A JA 1  ‐  1 . lo cual tiene una implicación estratégica de penetrar en el mercado y el desarrollo constante del producto. como lo es Estados Unidos.0 B A JA 1  ‐  1 . pues el objetivo de la organización es la exportación antes que la venta nacional. Matriz IE. que poco a poco ven incrementada su demanda. 9 9 X A LTA 3  ‐  4 . creando una imagen de marca nacional. que tiene un gran potencial de crecimiento.

sabor agradable. y en base a estadísticas e información histórica se podrá estimar la demanda para el proyecto. Existen más de 500 variedades. los estándares que se manejan en Estados Unidos de acuerdo al tamaño del producto palta. como se ve en el gráfico 13. son los que se muestran en la tabla 8. versatilidad y fácil preparación.2 Estudio de Mercado En el presente capítulo se analizará el movimiento y características del mercado meta y el producto a ofrecer. es la más cremosa de las paltas. siendo la Hass la más comercial en el mundo. presenta el mejor aprovechamiento de la pulpa.1 El Producto La palta es fruto de un árbol originario de México y Centroamérica y actualmente ha llegado a ser una de las frutas tropicales más populares en el mundo debido a su alto valor nutritivo. Si bien el producto será vendido fresco. de manera casera. 23 . este puede ser convertido en diferentes formas. buena vida de post cosecha y es más fácil ver el grado de maduración debido al cambio de color de verde a morado oscuro que muestra. y presenta características como poseer una excelente calidad nutritiva al tener 12 de las 13 vitaminas existentes. Gráfico 13 Diversas preparaciones de palta Elaboración propia Por otro lado. 2.

059 habitantes (U. limpieza. Las características principales a explotar serían el gusto. valor nutritivo. (2004) 2. el mayor volumen relativo de palta se encuentra en Pacífico y Sur Oeste. artículo estacional.2 El Consumidor El mercado al que se dirige el presente estudio es al estadounidense. la apariencia. conocimiento de cómo se prepara.Tabla 8 Estándares de importación de la palta en EEUU Fuente: Banco Nacional de Comercio Exterior de México. apariencia. en orden de prioridad. 759. precio. dónde se produce y producción orgánica. 2009) Ver Anexo 6. De acuerdo a la distribución que se presenta en los gráficos 14 y 15.S. y valor nutritivo. el cual. el gusto. Gráfico 14 Distribución de la población de EEUU y producción de Paltas Fuente: Avocadosource. como se mencionó en el capítulo 1. Bureau. forma de presentación. tiene entre los factores de compra de productos frescos. La población actual de Estados Unidos es de 307. (2007) 24 . grado de maduración.

nuestro objetivo serían las tiendas minoristas o retail y también algunos restaurantes. la frecuencia con la que se compra la palta es de forma predominante. dado que. los consumidores de Estados Unidos cada vez ponen mayor atención al lugar de procedencia de la palta que consumen. seguido de un lejano México y Chile respectivamente. 2008). es considerable. como se puede observar en el gráfico 17. Sin embargo. un 84% respondió que pedían algo relacionado o hecho con palta. Además. por lo menos una vez al mes. tal como se ve en el gráfico 17. el consumo de hombres y gente joven ha ido aumentando. Por otro lado. Es decir. si bien son las mujeres las que hacen compras en tiendas de comestibles. el consumo de palta por parte de latinos es mucho más elevado tal que 8 de 10 consumidores latinos de palta son consideradores como “heavy/super users” o mega consumidores. pero Estados Unidos es un mercado bastante amplio que puede explotarse y así se tenga un pequeño porcentaje en un período de introducción. Asimismo. (Global Avocado Marketing Intranet. si se trata de salir a comer. 2008). se debe entrar al mercado con mucha cautela. Asimismo. 25 . garantizando muy buena calidad y beneficios que la palta peruana pueda aportar. una vez al mes. siendo los “heavy” quienes comprarían alrededor de 37 a 119 paltas por año y los “super” 120 paltas o más. como vemos en el gráfico 16. Según el Reporte Anual de palta Hass 2007-2008 se tiene que aproximadamente 1 de 3 consumidores en Estados Unidos indica que consume más palta que el año anterior. California tiene preferencia. (2007) Alrededor de 43% de familias de todo Estados Unidos compra paltas y aumenta el poder de compra de $39 a 66$ cuando la palta se encuentra en la canasta familiar (Avocado.Gráfico 15 Porcentaje de Compras por Familia y Región de Palta Fresca Fuente: Avocadosource.

en el mercado establecido como meta. son mucho mayores comparada con la variedad Fuerte y de Piel Verde tal como se ve en el gráfico 18. Gráfico 18 Percepción del consumidor Norteamericano de la palta Hass Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. (2009) Elaboración propia 0% Mensual (NETO) Una vez por semana o más Muchas veces al mes Dos veces al mes Una vez al mes Una cada  dos meses Una cada  tres meses 2 o 3 veces al año Una vez al año  Nunca 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 84% 48% 9% 15% 12% 4% 1% 3% 2% 5% Gráfico 17 Frecuencia de consumo de paltas en el hogar norteamericano Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. (2008) Elaboración propia Las compras de palta Hass.Gráfico 16 Atención al lugar de origen cuando se compra palta Fuente: California Avocado Comission. (2008) Elaboración propia 26 . y la percepción que se tiene de la misma es también favorable para la variedad que se va a exportar.

y la vivienda se organizan y llevan a cabo" 27 .5 82 . la demanda de palta fresca en número de familias o household6 es la que se muestra en la tabla 9: Tabla 9 Demanda Actual en Grupos de Familia Núm e ro d e ha bit ant es E ste Ce ntr al Nor este Pa cifico Su r E ste Su r O este O e ste Cen tra l 16 . (2009) Elaboración propia De acuerdo a la distribución de consumo de palta.64 5 G rupos de Fa m ilia Fuente: AvocadoSource.4 % 20 .72 3 2 0 .0 81 .49 6 5 0 .0% 24 .6 67 62 .6% 27 . y con la entrada de la palta peruana esto podría acrecentarse aún más.78 2.93 6.92 6 6 .75 9.7 65 56 .5% De m anda Tot al por Región 1 0 .93 9.2% Po bla ción Tota l 49 .88 9 12 8.5 68 .2009 se muestran en el gráfico n0 19.8% 9 .7 69 .4% 89 .5 22 . obtenida de los gráficos n0 14 y n0 15.3 Análisis de la demanda 2.4 % 8 . 2.7 97 28 .0 % 18 .62 7.08 2.5 83 .3.10 5 2 1 .85 6.La palta Hass tiene un buen porcentaje de aceptación por parte del público.2 % 25 .3% 29 .2009 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. la crianza del niño. la herencia. los exportadores predominantes han sido México y Chile. el consumo. En los últimos años.50 7 1 8 .9 68 76 . (2008) Elaboración propia 6 Definido por Wikipedia como “la unidad básica residencial en el que la producción económica.1 Demanda histórica Las importaciones de Estados Unidos de palta Hass de 1999 .8 48 27 .6% 76 . Los precios han bajado si comparamos el año 2008 con el 2009. Gráfico 19 Importaciones de palta Hass de EEUU 1999 .8 33 3 07 .0 59 De m and a de pa lta 21 .31 3.

Estados Unidos. se observa que la mayor demanda en orden de prioridad recae sobre Pacifico. Para poder segmentar el mercado. Consulta: 15 de Octubre de 2009.3 62. Ver Anexo 8 para visualizar la tabla completa. aproximadamente de los 2 millones de tiendas hispanas relacionadas a comidas.3.gov/> 28 .81 49. < www. Estados Unidos. El coeficiente de correlación tiene un valor de 0. Se realizó una regresión lineal en función a la variable resultante de la suma de importaciones y producción de Estados Unidos para obtener la proyección del consumo per cápita.39 44.73 85. < www. Este último junto con California pertenecen a los estados con mayor poder de compra.42 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.La venta de palta Hass en millones de dólares por los supermercados y por región se muestra en la tabla 10. (2008) Elaboración propia 2.987 lo que muestra un correcto grado de relación entre las variables utilizadas. Consulta: 20 de Octubre de 2009. en New York (Ciudad: New York) y en Sur Oeste se considerará a Texas (Ciudad: Dallas y Houston)7. detalladas en el Anexo 7.ers. Noreste y Sur Oeste. en la región Noreste Massachusetts (Ciudad: Boston). 2007) . alimentos o abarrotes en Estados Unidos. Asimismo.2 Proyección de la demanda Usando métodos cuantitativos. En la región Pacífico. de acuerdo al artículo virtual Fruit and Vegetable Consumption : Looking ahead to 2020 (ERS USDA. ventas por mercado en dólares y volumen. 600 000 se encuentran en California y 350 000 en Texas (Global Avocado Marketing Intranet.03 25.86 53. Plana Número de supermercados 3597 3309 2987 4388 4417 5574 5104 2264 Ventas Anuales (millones) 54. se trabajará con los datos del consumo per cápita de palta fresca publicado por ERS USDA8.com > 8 Economic Research Service 2007 Consumo per cápita de palta en Estados Unidos. 2008) Tabla 10 Ventas de Supermercados por Región Región California Oeste Sur Central Sur Este Sur Este Medio Noreste Gran Lago R. en el que se señala que el consumo per cápita 7 Global Avocado Marketing Intranet 2007 Top Reporting Markets. la demanda más fuerte y mercado meta es California (Ciudad: Los Ángeles y San Francisco). según las divisiones por región.avohq.usda.59 39.

860. Consulta: 8 de Octubre de 2009 <http://www.3 812.824 307.55 1.92 Demanda (toneladas) 290.S.759 310. El factor de corrección utilizado para mayor exactitud en los datos es de 0. Se realizaron las proyecciones de la demanda hasta el año 2017.562 290. según la tabla 11. Demanda = Población * Consumo per cápita La ecuación usada es la siguiente: y = 0.fao.370.444 301.8 1.342 293.3 350.179. (Proinversión.03 1.95.org/docrep/006/y5143e/y5143e1a.5 391. 9 U.770.564.8 420.4 Elaboración propia En el gráfico 20.37 2. muestra cómo ha ido incrementándose de forma más rápida el consumo de paltas en relación a las importaciones y producción. 2007)10 y por medio de una regresión lineal se halló el consumo per cápita hasta el año 2017.812.0014084 X Tabla 11 Proyecciones de Demanda de Paltas Año 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Población (miles de habitantes) 280.072.2 889.census.49 1.5 476.7 742. como lo proyectado.311.433.34 1.243.266 319.57 2.8 461.3 1.S.330 322.233 313. 2007). vemos que los datos obtenidos de ambas formas son bastante similares.678 331.42 1. Census Bureau.29 3.299.540 328.027 295.833 Consumo per cápita (kg) 1.0 439.1253846 + 0.232 316.47 1.442.8 449.423 325.gov> 10 Food and Agriculture Organization of the United Nations 2006 FAO corporate document repository – Tropical fruits.148.734 298.313.59 3. Census Bureau 2008 Projections of the Population and Components of Change for the United States: 2010 to 2050.03 3.659. obtenidas multiplicando el consumo per cápita por la población proyectada al mismo año (U.537.52 1.79 3. Estados Unidos.8 589.htm> 29 .154. < www.5 1.21 1.se vería incrementado en un 5 a 8 % hasta el 2020. 2008)9. Estados Unidos.458. ya que la variedad Hass es la más comercializada en un 95% frente a las demás variedades.7 976.Consulta:20 de Octubre de 2009.90 2.492. Para la obtención de los datos se usó un incremento del 11% en Importaciones.139 303. 2% en Producción y 1% en Exportación (Food and Agriculture Organization of the United Nations.

(2008) 2.1 Análisis de la competencia La región de California sería la principal competencia por el alto grado de aceptación que tiene en el mercado y por las facilidades que tiene al encontrarse dentro de Estados Unidos.Gráfico 20 Consumo. tal es así que con el 30% de su producción total ocupa el 50% del mercado de Estados Unidos. (Fructidor. se puede observar las unidades vendidas de palta Hass de California y el precio al que se realizó la transacción. la de Florida de Junio a Marzo y la de Hawaii también todo el año. el volumen aumentó en un 24% comparando julio – diciembre 08 y enero – junio 09. Conforme el precio disminuyó. (2008) Por otro lado se encuentra México. Producción e Importaciones de Palta en Estados Unidos Fuente: Foreign Agricultural Service. con los picos a mitad de año.4. Gráfico 21 Unidades vendidas vs Precio Promedio ($/unidad) Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. 2008) La palta de California tiene disponibilidad todo el año. siendo Michoacán el líder mundial en la producción de paltas. En el gráfico 21.4 Análisis de la oferta 2. pero representan 30 .

971 63.689.142.561.661.608.02% 0. Perú representa el 18% de las exportaciones mundiales de palta. (El Comercio.grandes competidores por tener un porcentaje de participación pequeño y se ve que inviertan en grandes promociones para su producto.69% 2.789 C am pos ol Agroindus trias Verdeflor C orporac ión Frutíc ula de C hinc ha S oc iedad Agríc ola D rokas a Avo P erú Agríc ola D on R ic ardo P erú Fruit Tropic al Greenland P erú Agríc ola Los Libertadores P roc es adora Laran Agropec uaria Las Lom as de C hilc a S olis C ác eres IQ F del P erú D em ás T O T AL 4.503.567 365.74% 4. 2009) Tabla 12 Productores y Exportadores de Palta E mpre sa FO B 2009 P articipación FO B 2008 23.03% 36. si bien el líder siempre ha sido Camposol.996 1.62% 7.801 Fuente: Agrodata.11% 1.60% 6.499.543.90% 3. es por ello. 31 .31% 2. la tabla 12 muestra los principales productores y exportadores de palta y la participación de cada uno.003 1.812 428.51% 2.022.934 1.131 1.688 8.80% 25.829 1.24% 2.30% 5.70% 14.544.676 2.078 2.76% 0.888 1.900.857.882.53% 2.774.76% 4.098 2.341 3.231 2.10% 3.22% 4.407.569 1.47% 10.942 1. este año Consorcio de Productores de Frutas ha tenido un mejor desarrollo.163.787 22.168.49% 4.926.724 60.215 P articipación 11. En el ámbito nacional.269 1.02% C ons orc io de P roduc tores de Fruta 10.55% 1.05% 3.21% 0.106 2.466 11. que se deben poner grandes esfuerzos sobre este fruto.67% 6.464 1.380 45.921. (2009) Elaboración propia Perú definitivamente ha incrementado sus exportaciones de palta como se ve en el gráfico 22.739 2.717.09% 4.070.60% 2.468.273.184.57% 2.035 789. y con el Tratado de Libre Comercio se tendría una ventaja competitiva.33% 5. Como vemos.720.245 919.671 4. Actualmente.845.587 1.312.

Ver Anexo 9 para el total de los datos. Florida y Hawaii.86906187 4.96094706 0. Estadísticas de la regresión Coeficiente de correlación múltiple Coeficiente de determinación R^2 R^2 ajustado Error típico Observaciones 0. 9% y 1% de la producción total respectivamente (Agricultural Marketing Resource Center.642098385+ 0. 2007). y nuevamente.2 Proyección de la oferta Para estimar la oferta.047689465*X 32 . y se empleará la relación existente entre importación/producción y exportación por año. Estados Unidos y la palta son ajenos a ello debido a la creciente demanda de productos naturales. se utilizó el factor de corrección de 0. 2008). tomaremos como producción de Estados Unidos la de California. importación y exportación (Economic Research Service.92341925 0. quienes representan el 90%.95.Gráfico 22 Exportaciones Peruanas Mensuales de Palta Fuente: Ministerio de Agricultura (2008) Elaboración propia 2. considerando el histórico de datos de producción.79968597 39 y = 4. Para la proyección de la oferta se utilizará nuevamente una regresión línea cuyo resultado se muestra en la tabla 13.4. Oferta = Producción – Exportaciones + Importaciones La producción mundial de frutas ha aumentado.

072.73 967.172.8 51.79 200.271.371.20 8.71 6.52 785.613. se 33 .387.7 62.5 826.8 1.998. Con la entrada de Perú como nuevo exportador. la demanda total también muestra un incremento.06 517.699.27 760.33 574.00 900.0 900.47 827.311.62 5.4.072. por ello la demanda insatisfecha empieza a ser mayor a partir del año 2011.33 1.860.44 189.80 185.7 976.543.3 1.179.3 812.299.83 213.20 6.5 1.334.243.172.3 1.19 7.492.Tabla 13 Oferta Proyectada Año 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Producción Importación Millones de kg Millones de kg Exportación Oferta Millones de kg Millones de kg 181.5 760.879.37 Elaboración propia 2.072.865.467.70 8.70 7.93 196.7 75.26 596.72 204.5 90.01 419.659.3 Demanda del proyecto La demanda insatisfecha.23 5.14 192.24 637.2 126.88 1.4 Oferta  (toneladas) 700.40 707.7 981. calculada como la Demanda – Oferta.23 8.45 645.2 889.370.843.8 Demanda  Insatisfecha 42.54 981.770.35 871.79 700.0 1.995.5 Elaboración propia Debido a un consumo per cápita mayor y una población creciente.74 208.436.8 107. se muestra en el gráfico 23 y tabla 14: Gráfico 23 Demanda Insatisfecha Elaboración propia Tabla 14 Demanda Insatisfecha 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Demanda  (toneladas) 742.88 466.

1 Canales de distribución Al ser un país extranjero. pues permitirá conocer mejor el mercado. En el gráfico 24 se muestra la cadena de abastecimiento desde los productores hasta el consumidor final.5 Estrategias de Comercialización 2. y porque el tiempo en el que empieza la producción es al tercer año de sembrada la palta (Centro Peruano de Estudios Sociales. por lo que es una posición conservadora el tomar el 10% solo para el destino Estados Unidos. los diversos cambios que pueden existir y cómo posicionar mejor el producto en cada medio. 2. el acceso es complicado. relativamente lejano.piensa satisfacer esta demanda insatisfecha en un 20% y de este monto de exportación. política adoptada por la mayoría de exportadoras. Estos datos son un aproximado en base a que se espera un envío de alrededor de 19 000 TM anuales desde Perú a Estados Unidos (Prohass. 2008). se estima alrededor de 10% durante los primeros 5 años para la empresa del presente proyecto. 34 .5. Se espera que el aumento de cantidades exportadas a Estados Unidos se vaya incrementando de forma gradual. es importante trabajar con un bróker o intermediario. es decir un 2% del total de demanda insatisfecha. Por ello. En la tabla 15 se muestra la demanda del proyecto: Tabla 15 Demanda del proyecto en toneladas Año 2013 2014 2015 2016 2017 Demanda del proyecto (toneladas) 1257 1514 1812 2149 2540 Elaboración propia La fecha prevista en la que se empezaría exportar sería a partir del año 2013 debido al tiempo transcurrido hasta la implementación. 2010) y que actuales exportadores de gran escala representan el 12% de los envíos de Perú al total de la demanda.

la calidad es uno de los factores claves con los que debe contar la organización. Las compras de palta o avocados es más alta entre hispanos11. 2. sin embargo. principalmente California. Es creciente la cantidad de hispanos que viven en Estados Unidos. mexicanos y hasta los que tienen menores ingresos. Este factor va estrechamente relacionado con la limpieza.2 Promoción y publicidad Es de vital importancia establecer una estrategia promocional adecuada. las migraciones irán en aumento hasta el año 2015 y son los principales consumidores de palta.Gráfico 24 Cadena de Abastecimiento Elaboración propia Como vemos existen tanto distribuidores minoristas. En una encuesta realizada a los consumidores de palta en Estados Unidos (Global Avocado Marketing Intranet. minoristas.5. El cliente aprecia factores como el gusto. Esto comprueba la gran aceptación de la palta. 35 . apariencia general debe trabajarse de tal forma que llegue en óptimas condiciones. apariencia general y limpieza principalmente. la principal tarea es lograr que el mercado objetivo vea la palta peruana tan igual o superior a la de Estados Unidos. En cuanto al gusto. pues el 60% de consumidores preferiría palta producida en su país (California Avocado Comission-Avocado 11 y los mayoristas que se encargan de forma independiente en distribuir el producto a los En la que el español es la principal lengua hablada en el hogar. es ya conocido el buen sabor de la palta. considerados como retail y los mismos restaurantes y fast food que tengan entre sus insumos la palta. 2007) se obtuvo que las principales razones por las que compraba la palta era por su sabor y calidad nutritiva.

El consumidor. Sin embargo. el mayor porcentaje. al conocer la palta Hass peruana. se contará con una página web que contenga información para los consumidores finales y permita la comunicación con los bróker. 2008). claro está. tiene respuesta “Me es indiferente/estoy seguro”. que será la de entrar con un precio más barato y con excelentes características de calidad. es mínimo el porcentaje que elige comprar paltas de Perú. y se realiza en primer domingo de Febrero en diversos estados de EEUU. Gráfico 25 Preferencia de Compra de palta Hass según Origen Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. Como vemos en el gráfico 25. y deberá ser colocada de acuerdo a lo que muestra la tabla 16. prefiere. haciendo notar que por medio de la televisión. espectáculo deportivo que alberga más de 100 millones de espectadores. porcentaje del cual podríamos obtener buena participación aplicando una buena estrategia de comercialización. haciendo énfasis en el origen peruano. tiendas y restaurantes es una excelente forma para promocionar el productor. Se debe aprovechar que la oferta de California se da principalmente entre Mayo y Agosto. según la encuesta tomada en los Meses de Marzo.Research. es durante el llamado Super Bowl. (2008) Elaboración propia La publicidad que se le haga a la palta peruana será fundamental. Asimismo. que al menos en esa variedad el origen sea otro. 36 . Los principales exportadores de palta Hass preparan sus recursos para esta celebración. entidades que serán de vital importancia. Abril y Mayo del 2009. El manejo de las comunicaciones con ellos ayudará a conocer mejor el mercado y las variables que puedan afectar a la organización. Una de las fechas en las que el consumo de palta Hass es enorme.

5. es decir. se tendría que multiplicar cada precio mostrado por un factor de 4. (Centro Peruano de Estudios Sociales. en un 95% como se mencionó antes. pero la Hass la más comercial.03/kg.Tabla 16 Medio por el cual escuchar o ver publicidad para la palta en EEUU 2007 EEUU % Televisión Dentro de tiendas Periódicos / Revistas Restaurantes Radio Carteleras Internet Propaganda en transporte Gimnasio / Centro de salud 58 53 38 22 14 19 14 Primavera 2008 % 70 42 37 14 10 17 5 Otoño 2008 % 48 50 39 29 18 12 23 7 6 Primavera 2009 EEUU % 69 51 40 25 13 10 16 7 5 Primavera Primavera Primavera Primavera 2009 2009 2009 2009 Sur Noreste Centro Pacifico % % % % 70 51 37 27 20 10 25 11 11 80 47 35 16 13 7 11 3 57 51 32 32 4 11 4 4 64 57 51 30 11 18 17 9 5 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. (2008) Elaboración propia 2. podemos observar que los precios se elevan entre los meses de Julio a Setiembre. La palta Fuerte es la más cara. está la de fijarlo en función a las principales características que presente. que aminorarán o incrementarán el precio. 37 .17/kg.3 Precios De acuerdo al movimiento de precios a nivel Estados Unidos desde el año 2006 al 2009 según el gráfico 26. Del mismo modo. lo cual varía en gran magnitud de acuerdo al lugar de producción y la variedad. la diferencia entre los precios en Perú y Estados Unidos es de casi un 90%. (2008) Elaboración propia Según datos de la Revista Agrodata. 2007) Entre las estrategias para establecer el precio. Si consideramos una unidad de palta con un peso promedio de 250 gramos. el precio nacional promedio en chacra fue de S/. 1. Gráfico 26 Precio promedio por unidad en Estados Unidos Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. el precio promedio de exportación durante el año 2007 fue de $ 1. se sabe que hasta el 2007.

589 12. solo superado por Australia.163.376 15.715.972.41 1. para poder obtener la mayor cantidad de público.43 5.37 2.70 9.199 ‐ ‐ ‐ ‐ Precio Promedio 1. por lo que la estrategia de precios sería factible ya que los precios FOB han sido menores en los últimos años.193 7. (2009) Elaboración propia Si es que existiese sobreproducción para la demanda de EEUU o se tengan algunos productos que cumplas los requisitos para exportación.814 5.51 FOB 621.028.609 ‐ 571.44 1.225 10.597 2.715.33 1.166 13.765. En el gráfico 27 se muestra el movimiento del precio en chacra.302 2.699.59 7.625. Asimismo.00/kg en el mercado mayorista. Dentro del país destaca California con el mayor precio de compra de los mayoristas como se aprecia en el gráfico 28.30 10.410 10.430 1.000 1.360 2008 KG Precio Promedio 431.278.074 ‐ ‐ ‐ ‐ KG 1.508 9.936. se empezará con un precio más bajo que el de la competencia.958.344.897.204 1.346. los productores de EEUU se verían afectados por la baja de los precios del mercado en aproximadamente 1 a 6%.489 2. (USDA.403.338 1.27 1.29 1.000 1.820.251. Por otro lado.14 524.026 5.409 1.772.011.595 1.550.32 10.587.058 9. 38 .880. 2008) En la tabla 17 se muestran los precios promedio en $/Kg de los envíos de Perú en los últimos dos años.460 3.571 5. al menos en la introducción.396 5.595 2. presentación.784 1.045.289 2.653.860 8.363. Actualmente la palta Hass se vende a S/ 2.176.016. Tabla 17 Precios FOB Paltas 2008-2009 2009 Enero Febrero Marzo A bril Mayo Junio Julio A gosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre FOB 1.997 1.432.14 Fuente: Agrotada. etc. El precio en los mercados de Estados Unidos ha sido el más alto de los importadores.00 2.522. al mercado mayorista y de exportación según la estacionalidad.Estas características serán tales como calidad.868 1. serán vendidos al mercado interno.288.46 1.38 1.12 1.493.392 6.361 1.140 597.164 1.183.14 ‐ 501.513 1.

(2007) Gráfico 28 Precios en los mercados de Estados Unidos Fuente: Ministerio de Agricultura (2008) 39 .Gráfico 27 Evolución de Precios de Palta Fuente: Centro Peruano de Estudios Sociales.

y por último el transporte por medio marítimo hacia Estados Unidos. la localización debe estar en la costa peruana. Del mismo modo se describirá el proceso productivo y cada uno de los factores involucrados en el mismo. 3.. Costos de transporte Técnicamente se puede estar más cerca del mercado.1. y este influirá sobre los costos y la distribución. empaques. una ventaja frente a otros competidores. por lo que los departamentos de la sierra y selva estarían descartados.3 Estudio Técnico En el presente capítulo se estudiará la mejor localización para la planta y la capacidad productiva de acuerdo a la demanda y diversos factores limitantes. para facilitar la cercanía a un puerto. que duraría aproximadamente 20 días (Obseragro.1 Macro localización Para definir la localización más adecuada se deben considerar los factores de ubicación de los mercados. y evitar costos logísticos. 40 . ubicación de las materias primas. los costos de transporte involucrarían cuán lejos estén de los insumos (palta) y demás como fertilizantes. etc. que se detallan a continuación: Ubicación de los mercados El mercado objetivo es Estados Unidos. costos de transporte. transporte hacia el puerto elegido o más cercano. eso quita que se le debe dar un trato especial para tener buenos márgenes de competitividad en cuanto a la calidad del producto. 2008) El lugar elegido debe presentar preferentemente un sistema fluido de transporte y si se tiene que invertir más para que el transporte sea realizado de forma más óptima. se hará. Lo que se busca es el rendimiento máximo del proyecto. dado que es un producto perecible y si bien la Hass es la mejor variedad en cuanto a resistencia de la cáscara. Del mismo modo.1 Localización La palta Hass es cultivada en diversos departamentos del Perú. mano de obra y clima. es la inversión más elevada en lo que refiere a costos fijo y se deben considerar tanto factores macro como micro. Al tratarse de un proyecto de exportación. 3.

aminorizando costos. por ello este factor se considerará limitante pues siempre se podrá contactar personal que requiera el empleo y tenga las aptitudes necesarias. Lima e Ica. El nivel de desempleo en el Perú es relativamente alto. medio por el cual se iniciará el transporte marítimo hacia el destino final. La materia prima podría ser encontrada en cada uno de estos departamentos. 2009). para el caso de los operarios. para la elección de la mejor ubicación a nivel macro. de exportación se da de Marzo a Octubre.Ubicación de las Materias Primas En la costa peruana. Hasta Setiembre del 41 . Los líderes en hectáreas cosechadas serían La Libertad. Ancash. Las otras materias primas como embalajes. Cabe resaltar que la época de cosecha y por ende. etiquetas. se trabajara con la tabla 18 en la que se muestran las diferentes alternativas y un puntaje del 0 al 10. Estados Unidos. este debe ser cálido. con los picos entre Junio a Agosto. La Libertad. Mano de Obra Se deberá establecer el número de empleados potenciales. Lambayeque. serán mucho más fácil de obtener si es que los proveedores se encuentran ubicados físicamente más cerca. etc. los departamentos donde se siembra palta Hass son Piura. Ica. Clima La planta debe estar ubicada en el departamento que otorgue el mejor clima para su almacenamiento. Si bien la mano de obra con la que se trabajara es calificada. Está ubicado a 15 km de Lima y “constituye el centro del movimiento económico e industrial del país” (Enapu. de acuerdo al grado de proporción en la que la ubicación sea más factible. Lima. Arequipa y Moquegua (Ministerio de Agricultura. estos deben ser entrenados de forma continua. Ya conocidos los factores a tomar en cuenta. El puerto principal del Perú y uno de los más importantes de Sudamérica es el puerto del Callao. 2007).

Lima. Para escoger la alternativa más adecuada para el proyecto. 12 13 Unidad de medida de capacidad de transporte marítimo en contenedores Estudio y Proyecto de Distribución de Plantas – Curso Ingeniería de Plantas 42 . se utilizará el Método de Clasificación de Factores Ponderados continuación: 13 junto con un Ranking de factores para lo cual se empleará la Matriz de Enfrentamiento mostrada en la tabla 19. Oyón y Yauyos. Cañete. Cajatambo.El suministro de agua y la disponibilidad de la misma es un factor crítico en el presente proyecto.2009 se han exportado en contenedores y desde el Callao aproximadamente 310 243 TEU12. Ver Anexo 10 y 11. Huaura. Presenta temperaturas entre templadas y cálidas desde 14ºC hasta 25.85 Are quipa 8 6 6 6 5 5. terrenos agrícolas de alta productividad y mayor facilidad para la disponibilidad de recurso hídrico en comparación a otros departamentos.2 Micro localización El departamento de Lima cuenta con 10 provincias: Barranca. Huarochirí.7 P e so 5% 20% 25% 10% 40% Ubica ción de los m e rca dos Costos de tra nsporte Ubica ción de la s m a te ria s prim a s M a no de Obra Clim a TOTAL 8.1.65 Elaboración propia La ubicación de la planta procesadora y de acondicionamiento de la palta Hass será ubicada en el departamento o región de Lima.5ºC. que se muestra a En cada caso. ubicada en la costa central del país. con el 3% del territorio peruano. 3. Tabla 18 Tabla de decisión de macro localización Factor A lte rnativa La Libe rta d 8 6 9 8 9 8. Canta. Huaral. según los parámetros mostrados.25 Lim a 8 8 9 8 9 Ica 8 5 9 6 9 7. se le dará un valor de acuerdo a como se responda al factor. De esta forma se estarían centralizando las operaciones en tal departamento y se tendría una cercanía a una de las principales zonas productoras así como al puerto del Callao.

la ciudad de primer nivel.05 0.Clima Calidad de Vida Precio (Chacra) Elaboración propia d 1 0 0 e 1 1 0 1 f 1 0 0 1 1 g 1 1 0 1 0 1 h 1 0 0 0 0 0 0 i 1 1 1 1 1 0 0 1 j 1 1 0 1 1 0 0 0 0 Total 9 4 2 7 4 3 2 6 2 5 44 Ponderación  0. en Lima se concentra entre mayo a setiembre. este será relacionado con el calendario de producción de paltas. provincia que tiene al 41.09 0. Para el caso de la disponibilidad del recurso palta.11 a b c 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 1 1 0 1 0 1 0 0 1 1 1 1 1 0 1 d e f g h i j 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 1 1 1 1 1 1 0 1 1 Puntaje Excelente Muy Bueno Bueno Regular Deficiente 10 8 6 4 2 Las provincias que cuentan con mayor cantidad del recurso hídrico permanentemente son Cañete. la planta acondicionadora de palta será 43 . 2009). como es de esperarse. es bastante buena. seguida de Huaral. pues de todas formas. mayoritariamente Hass. Asimismo.16 0.09 0.Tabla 19 Matriz de enfrentamiento a  b  c Disponibilidad de materia prima Disponibilidad de Mano de obra Disponibilidad de Insumos Disponibilidad de Servicios (Energía.05 0. como se muestra en el Anexo 12.14 0. se trabajó con información otorgada por el Ministerio de Agricultura sobre siembra. Para el factor de calidad de vida y mano de obra.07 0. en cuanto al clima.En cuanto al precio. se analizó la información otorgada por cada municipalidad. Huaral y Huaura. siendo Lima.05 0. teniendo el fuerte en Junio.1% de su población PEA en puestos relacionados a la agricultura (Municipalidad de Huaral. la calidad de la palta sembrada en Lima.20 0. Agua. Comunicaciones) Costos de Transporte Acceso Seguridad Medio Ambiente . se consideró que un menor precio en chacra sería favorable para la planta. en realidad el clima del Perú permite tener paltas todo el año. De acuerdo a la ponderación obtenida en la tabla 20. producción y rendimiento.

05 0.14 0. se proyectan los lotes de producción.23 3. Se observa que la participación de Perú se mantiene durante los primeros 5 años. mostrándose los resultados en la tabla 22. Además.ubicada en la provincia de Huaral. 44 . 2009).64 3.20 0. cerca a los suelos con muy buen drenaje.Clima Calidad de Vida Precio (Chacra) 0.27 8. requerimientos hídricos de excelente productividad.16 0.2 Tamaño de planta Según el siguiente plan de producción general y disgregado por meses.09 0. lo que en un futuro podría recortar costos de traslado hasta el Puerto del Callao.34 7. pues es un producto que se está introduciendo con el origen peruano. Agua. provincia ubicada al norte de Lima. a 75 km de la misma. Es llamada la “capital de la agricultura” y está ubicada en un punto estratégico y ha logrado el desarrollo socio económica del lugar (Municipalidad de Huaral. La planta se ubicaría precisamente en Chancay. ya que son vistos los mejores suelos del área agrícola.34 3.36 Elaboración propia 3.11 8 6 8 2 2 8 4 8 8 2 TOTAL 7.05 10 10 10 7 6 9 4 2 7 6 6 6 2 2 4 4 6 4 4 8 6 4 8 4 8 2 6 5 8 5 10 9 9 6 8 8 2 8 9 6 6 6 8 4 8 6 4 6 0. Comunicaciones) Costos de Transporte Acceso Seguridad Medio Ambiente . la producción representa un porcentaje de la participación de Perú y de la misma empresa en la oferta insatisfecha de Estados Unidos. Tabla 20 Tabla de decisión de micro localización P onderación C ajatam bo H uarochirí B arranca Y auyos 2 4 4 4 4 4 4 4 4 H uaura C añete H uaral C anta O yón 2 2 4 2 2 4 4 6 4 Lim a 4 10 10 Disponibilidad de materia prima Disponibilidad de Mano de obra Disponibilidad de Insumos Disponibilidad de Servicios (Energía. Se están realizando proyectos para incrementar la capacidad operativa del Puerto de Chancay.52 5. En el caso de palta. ya que muchas veces es usada como regadío y Huaral es una zona predominantemente agrícola.07 0.64 4.23 6.09 0.05 6 6 5 2 2 4 2 2 4 8 8 6 10 6 6 6 4 6 10 8 6 0. el municipio de la ciudad de Huaral viene viendo la posibilidad de construir una planta de tratamiento de aguas residuales.82 5.

40 381.60 406.73 151.Toneladas 2013 2014 2015 2016 PALTA  37.20 500.87 Septiembre 10% Octubre 6% 75.42 54. en el caso de la naranja. Tabla 21 Producción de naranjas .72 45.46 Noviembre 3% Diciembre 1% 12.10 271.03296 2063.99 2015 90613.40 181.282275 3132.40 2539.39 125.84 108.72 45.21 20% 10% 2148.96 343.59 121.44 90.90 Marzo 8% Abril 9% 113.42 54.67572 2725.72 Elaboración propia 2017 76.00 152.10 193.37 64.23 214.98 171.12 144.61 107.42 54.46 Enero  3% Febrero 5% 62.28 2148.26 163.72 300.31 125.17 242. la producción se muestra en la tabla 24.28 2016 107436.72 45.44 100.00 508.31 2014 75699.2 Huaral (20%) Porcentaje a cubrir 500 (5%) Ministerio de Agricultura.49 TOTAL 1257.57 15.97 Otro ( Naranja) Volumen Total CAPACIDAD DE PLANTA Elaboración propia 37.40 76.99 1812.40 181.68 20% 10% 1257.74 128.23 214.73 151.72 2017 126998.60 254.Por otro lado.82 201. en el que el lote de producción de naranja se basa en tomar el 5% de la producción total en Huaral.16 136.77 20% 10% 1812.70 90.41009 2374.03 512.97 45 .60 227.19 1795.00 203.80 Julio 16% Agosto 15% 188.02 211.Toneladas Año Demanda Insatisfecha Participación del Perú Participación de la  Producción Palta hass (toneladas anuales) Mermas 2013 62865.87 75.12 21.14 18. la cual se estima en la tabla 21.24 289.37 64.92 37. De esta forma se llega a un utilización del 20% en el primero año.363035 11232 11232 11232 11232 11232 Tabla 23 Programa de producción mensual de palta.20 25. (2008) Elaboración propia Tabla 22 Programa de producción Anual .Lima Expresado en toneladas Producción promedio 50751 en Lima Producción en 10150.20 228.31 1513.52 20% 10% 1513.00 504.46 76.96 253.84 322.20 127.54 20% 10% 2539.37 64.00 355.87 Mayo 10% Junio 14% 176.00 254.10 516.

88 508.29 2016 358.00 27.00 50.34 27.4% 3. Los factores que se deben analizar como variables que influyan en el tamaño del proyecto son: Tamaño – Mercado La demanda es un factor decisivo en la capacidad de producción de la planta a instalar pues debe ser acorde a la demanda que se pretende cubrir. pero de todas maneras se debe tener una holgura en cuanto a infraestructura y capacidad que permita la expansión futura dado a la demanda creciente.0% 5.00 500.22 18.19 Elaboración propia Según el Departamento de Agricultura de Estados Unidos. pero de todas maneras se debe tener una holgura en cuanto a infraestructura y capacidad que permita la expansión futura dado a la demanda creciente.43 18.21 56. para evitar tener sobreproducción.40 55.0% 11. La capacidad a instalar debe ser acorde a la demanda que se pretende cubrir.Tabla 24 Programa de producción mensual de naranjas .03 51.00 50. Perú estimaría exportar alrededor de 19000 toneladas métricas anuales de palta Hass fresca (El Comercio.80 27.65 18.78 516.00 2014 352. La capacidad de la línea de procesamiento es de 3 toneladas/ hora.87 18.47 27.44 2017 361. Cabe mencionar que la demanda insatisfecha llega a ser 150 000 TM en el quinto año.58 50. 2009).62 27.44 504. con lo que podemos hallar que porcentaje de la demanda podría ser cubierto por Perú.00 18. y en el quinto año se llega a aprovechar casi el 50% de la capacidad.00 55. es decir alrededor de 11 230 toneladas anuales.10 51.80 55.62 56. la cual también será un factor limitante para la producción de paltas.6% 2013 350.0% TOTAL 70. la cual debe tener cierta holgura para el incremento debido a que la demanda en Estados Unidos se ha ido incrementando y lo seguirá haciendo según las proyecciones realizadas en el capítulo anterior. El tamaño de la planta se refiere a su capacidad de procesamiento. las cuales serían expresadas en producción por unidad de tiempo. para evitar tener sobreproducción.33 512. 46 .Toneladas NARANJA Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 10.14 2015 355.

Tamaño – Rentabilidad Lotes grandes por la demanda existente logrando que los costos se reduzcan y obtener un mayor margen de ganancia.1 Descripción del proceso productivo En primera instancia. se seleccionan las paltas que tengan los estándares establecidos 47 . La cantidad exportada debe considerar un 10% de mermas en transporte y desperdicios propios del a fruta en el orden de un 30% del restante (Ministerio de Agricultura. sobretodo en mercados internacionales. El proceso para la organización se basa en información tanto de Perú como del proceso que se sigue en Estados Unidos. California. 3. específicamente. Tamaño . Luego. deben tenerse en cuenta las características mostradas en el Anexo 13 durante la cosecha. Esta debe permitir flexibilidad para el aumento de las exportaciones. esto puede ser destinado al mercado nacional en que las exigencias de calidad son menores.3.Disponibilidad de Materia Prima En todo Lima la producción durante el 2008 fue de alrededor 39000 toneladas.3 Proceso productivo 3. Se inicia con la recepción de la palta. Se procede a la descarga del camión y pequeños contenedores en los que se encuentren.Tamaño – Tecnología El tamaño de maquinaria requerida para el acondicionamiento será uno de los factores limitantes. 2009). Se han propuesto planes para incrementar hectáreas de cultivo al ver que es un fruto prometedor. que deben ser puestas en los camiones a transportarlas hasta la planta el mismo día de recogidas por los agricultores. se procede con el control de calidad de los productos recibidos. Tamaño – Financiamiento La inversión inicial será grande pero se espera tener una rentabilidad atractiva de modo que el negocio pueda ir creciendo. En este proceso.

Los frutos de mejor calidad son separados y preparados para el mercado destino principal. conteniendo 4 kg de palta (FAO. y mientras esperan a ser trasladadas deben pasar por un proceso de enfriado a una temperatura de 4. Los frutos que cumplan con los requisitos deben ser separados del lote. Luego. techo y piso así como las puertas. son separadas más del 30% del lote. cada uno contando con 80 cajas selladas. llamados cámaras de conservación. se verá la posibilidad de cambiar de proveedor dado que una de las funciones de la empresa será también el brindar asistencia técnica e información sobre buenas prácticas agrícolas para los cultivos. si continuamente. éste último va acorde al peso tomado en fases anteriores en la que estándares de calidad son mantenidos por una inspección visual.2 m (según estándar ISO). sellar la caja. Estados Unidos. temperatura de almacenamiento recomendada. deben trasladarse a unos cuartos especiales. en cada caja de cartón corrugado de 50 x 30 x 18 cm (Largo x ancho x alto). para una limpieza. un tipo de faja por donde se traslada. Los frutos deben pasar por un proceso de pre enfriado toda la noche para quitar el calor que existía en el campo. Cada palta debe ser envuelta en papel manteca para finalmente. Cada línea tendrá un calibre o peso distintos. 2008). nombre de la marca así como el nombre y dirección del productor.5 grados centígrados (PROSAAMER. Esto se realizará con desinfectantes o antimicrobianos. para 48 . lo que en EEUU llaman el PLU. manchas o alguna presencia indebida de microbios. tamaño y clasificación. número de unidades y/o volumen. Luego. empacador o exportador. deben ser diseñados de forma que se aísle el aire exterior. que presenten cortes. 2008) y cada caja debe indicar nombre común del producto. ya que se debe reducir al máximo este riesgo pues de otro modo podría malograrse todo el lote. entre las que están por medio de un sistema de codificación el productor y huerto origen de las paltas recibidas. al módulo de lavado para sacar cualquier impureza que exista. Luego. es decir. peso neto. Estas son colocadas en pallets de 1 m x 1. y se procede con el proceso de empaquetado y etiquetado que consiste en colocarles cintas adhesivas o stickers que indiquen el tamaño. las paltas son transportadas en carretillas elevadoras para ser pesadas y luego puestas muy cuidadosamente en la línea de empaque. Según lo que indica ProHass. en el que las paredes. instrucciones especiales de manejo. en este caso.5 a 5. las paltas son agrupadas o clasificadas según la calidad y el tamaño. las plantas d empaque siguen regulaciones HACCP. país de origen. nombre de los fungicidas o bactericidas empleados durante la selección y empaque (permitidos en el país de consumo). Como política de la empresa.por la planta. Este último es un factor crítico en todas las frutas y hortalizas.

El proceso utilizará la misma línea de producción y estándares de calidad. pero solo se destinará al mercado mayorista. La palta se produce de mejor calidad y según temporada. pasan por un proceso de esterilización y limpieza antes de volver al cultivo. las cajas de estos pallets acondicionados pasan por el proceso de embalaje. en especial.8%. (FAO. Después. siendo Huaral gran productor del fruto. 2008) con atmósfera controlada High Cube de 40 pies de 20 toneladas métricas cada uno. durante los meses de Noviembre a Marzo también se incluirá el servicio de limpieza y empaquetado de naranjas. En el gráfico 29 se observa el Diagrama de Operaciones del proceso.2 grados centígrados y conservar el punto de madurez y calidad que debe caracterizar al producto peruano. para luego introducirlos al camión frigorífico que los llevará al puerto. de abril a octubre. El 49 .6 a 7. Cabe mencionar que el precio en los mercados mayoristas es en promedio de S/ 1. son puestas cuidadosamente sobre un montacargas. como el Perú. el área de almacenamiento en el primer proceso de enfriado debe contar con una atmósfera de menos de 8% de O2 y más de 2% de CO2. En el anexo 14 se muestran gráficos de las partes del proceso. El crecimiento de la producción de este fruto en países en vías de desarrollo. Asimismo. para mantener bajos niveles de etileno.mantenerse a una temperatura de 5. y cuando finalmente tienen la temperatura correcta y tamaño de lote adecuado para el embarque.40 en promedio. el crecimiento anual será de 0. Por ello. Los despachos se realizarán por vía marítima por medio de contenedores trayecto es de aproximadamente 10 días. para evitar infectar la cosecha. Cabe mencionar que los contenedores o cajas especiales en las que fueron traídas las paltas. la variedad Huando.

4.1 Infraestructura. Maquinaria y equipos La planta contará con las siguientes áreas o zonas establecidas que cumplan los requisitos técnicos y sanitarios: 50 .Gráfico 29 DOP para el Acondicionamiento de la palta Elaboración propia 3.4 Características Físicas 3.

se atenderán en el centro de salud más cercano. jefes y supervisores. Tópico: En caso ocurriese un accidente leve. de tal forma que se permita maniobrar a los mismos. 13. Área de procesamiento: Incluirá la zona desde el control de calidad hasta el etiquetado y empaquetado de paltas. es decir. 3. cajas cosecheras. Servicios Higiénicos 1: Para personal operativo. en este caso incluirá duchas. Antimicrobianos. Comedor: Para el personal operativo y administrativo. 9.Segunda etapa: Zona de la cámara de refrigeración 6. Almacén de materiales de carga: Pallets. Área de circulación vehicular: Incluye tanto el área de carga y descarga. Almacén de productos recibidos: Aquí es donde se iniciará el proceso de pre enfriado. jabas. desinfectantes. justo cuando los productos sean recepcionados. 7. 5.1. Área de enfriado – Primera etapa: Zona de espera a temperatura adecuada. etc. 11. Área de enfriado . cuchillos. 10. 8. de otro modo. Estacionamiento para personal administrativo 51 . Almacén de otros materiales: balanzas. Servicios Higiénicos 2: Para personal administrativo. 4. la zona de ingreso y salida de palta en los camiones frigoríficos. 12. 2. Oficinas Administrativas: Para la gerencia.

Costo: $1200 2. Cámara de secado final por flujo de aire pre secado Incluye un túnel con una faja tipo malla con dos ventiladores para la circulación de aire seco y eliminación de aire húmedo. un sistema de recirculación.6 m. de acuerdo a la mejor cotización presentada por la empresa Green Works14 sería la siguiente: 1.5 m x 1.1 m. Cuenta con un motor de 1 HP más un panel de control. Costo: $ 800 un higrómetro para medición de la 14 Chumbiauca. Dimensiones: 2. Tolva de Recepción Se encargará de recibir la fruta desde la descarga y puestas en una faja transportadora que las trasladará el módulo de lavado.La maquinaria a utilizar y descripción para la línea procesamiento de la fruta hasta la clasificación según el peso.4 m. Cámara de Lavado por duchas y módulo d escurrido Incluye un túnel con una faja transportadora. Costo: $1800 3. Dimensiones cámara: 2 m x 1.5 m. un cilindro de cepillos de lavado de Nylon. Ciclo Optativo de Profesionalización en Gestión Agrícola Empresarial en la Universidad Agraria La Molina. un sistema de recirculación. Mateo 2004 Proyecto de pre factibilidad para la instalación de una planta de acondicionamiento de paltos Hass y Fuerte en el valle de Chincha.6 m x 2.8 m x 1. Además se trabajará con una mesa provista de rodillos secados por colector de caucho inferior. 52 . Costo: $ 2 800 4. Sprays o inyectores mecánicos.4 m. Dimensiones: 3 m x 1.3 HP para cada ventilador y humedad.5 m x 1. una electrobomba de 0.5 HP. Dimensiones: 3 m x 1. y un panel de control.5 HP y un motor de impulsión de 1 HP.5 m x 1. Módulo de Lavado Incluye un túnel con una faja transportadora que pondría la palta en un recipiente de agua de lavado. Costo: $ 1600 Dimensiones mesa: 1. una electrobomba de 0. Incluye un motor de impulsión de 1 HP. dos motores de 0. un motor de 1 HP. Incluye una cámara cerrada.5 m x 1.6 m x 2. faja transportadora.

6 m x 3 m x 1.Costo: $ 15 000 En total cerca de $ 34 000 sin considerar los costos de instalación. traslado y capacitación en el uso de los mismos. software y 8 cajas recolectoras para cada calibre. En total. clasificación según el tamaño .Costo: $ 1500 Seleccionadores electrónicos .mundohelado. por lo que optamos por la primera opción. Esta permitirá el control visual de la palta limpia y seca. 16 sensores. Calibrador electrónico Incluye un módulo de clasificación por calibres según peso. para el proceso de inspección .com> 53 . para el proceso lavado . el costo de adquisición. Costo: $ 900 6. Se tendrán cuatro vías. Las cotizaciones con otras empresas. Costo: $ 14 500 Se añade el costo de Instalación eléctrica – $ 2 200. que incluye servicio de instalación.8 x 2. La cámara de conservación es vital en el proceso. interface.5. pero el resultado fue un costo mayor y equipos menos especializados. selección y clasificación de frutas y hortalizas15.Costo: $ 15 000 Tambor rotatorio o Tamiz Vibratorio.9 m.Costo: $ 1300 Aspersores de agua.$ 2000. limpieza. es decir. instalación y puesta en marcha sería de $ 27 800. como en el siguiente caso que incluye maquinaria para el lavado.Costo: $ 300 Cinta móvil con barras cilíndricas.2 m 15 Cotización obtenida de <www. Dimensiones: 3. un sensor de peso electrónico que trabajará con un computador mediante envío de señales.75 HP para las fajas colectoras. El costo de la misma es de aproximadamente $ 9 000. se realizaron. Cintas Transportadoras de acero inoxidable .6 m x 0.8 x 2. Incluye también un motor de impulsión de 1 HP.6 m. Mesa de selección manual Incluye una faja transportadora y motor de impulsión de 1 HP y una caja de reducción. cuatro calibres admisibles. 2 motores de 0. Puesta en marcha y dirección profesional . ya de forma independiente por cada máquina. Dimensiones: 3.5 m x 1. Dimensiones: 5.

6 10.5 3.8 Lados 2 2 2 2 2 2 2 ‐ SS = L x A 4. se calcula el área requerida para el procesamiento de la palta.8 Ancho  (metros) 1.8 16.2 Área requerida Por medio del método de Guerchet. A E  I  O   U   X   J u n t a s   n e c e s a r ia m e n t e J u n t a s   n e c e s a r ia m e n t e I m p o r ta n te   I n d if e r e n t e   S e pa rad a s  T o t a l m e n te   Se p a r a d a s 54 .26 37. Área de recepción: 100 m2. se estima un aproximado de 1500 m2 3.6 3 2.8 3.4.5 1.6 9 7. 2 2 Área de enfriado 1: 60 m . Entonces.352 7.15 0.24 k 0.15 SE = k ( SS +  SG) 2.6 5.5 166. Almacén insumos: 80 m2.86 4.7 5.16 2.5 6. 2009) mostrada en la tabla 26.525 12.5 SG = N lados x  área 9.56 15. por medio del cual se obtiene la distribución adecuada de la planta de acuerdo a las áreas y prioridades de cercanía.3 Distribución de planta Para establecer la distribución de la planta.24 0.6 1.872 Total 16. cerca de 1100 m2 son necesarios.215 2.5 3. Tabla 25 Cálculo de áreas Largo  (metros) Tolva de  Recepción Modulo de  Lavado Cámara de  lavado Cámara de  secado final Mesa de  selección  manual Calibrador  Electrónico Cámara de  conservación Operarios 3 3 2.025 1.5 1.315 19.15 0.52 4.2 21.44 1. detallado en la tabla 25.15 0.15 0.8 4.4 5.6 16.6875 1. Comedor – Tópico – Baños: 150 m2.5 1.4 11.6 1. si se añaden el área de pasillos y una holgura que permita trabajar al doble de la capacidad en caso la demanda siga creciendo al mismo ritmo.3.9375 11.4.15 0.15 0.2 2.15 0.75 3.8095 Elaboración propia Área de circulación vehicular: 400 m2 .32 37.04 9. utilizaremos el método de la Tabla Relacional de Actividades (Ingeniería Ingeniería de proyecto para plantas de proceso. Área administrativa: 150 m .5 2 1.

de tal forma que se entregue un producto de calidad al consumidor final. considerando la cercanía que debe existir para evitar demasiados movimientos del producto así como medidas sanitarias controlando que el producto se malogre o sufra daños. de acuerdo a la tabla y las relaciones que deben existir entre las áreas. Como se mencionó previamente. Materiales de Carga.1 Materia prima La materia prima principal es la palta que será provista por los agricultores de acuerdo a los pedidos que se hagan según el programa de producción. la materia prima incluirá también las naranjas a venderse en el mercado mayorista. 3. Productos Recepcionados y Zona Administrativa se calcularon en base a lo mostrado también en el Anexo 15.5 Requerimientos del proceso 3.Tabla 26 Tabla Relacional de Actividades ÁREAS 1 Área de circulación vehicular 2 Almacén de productos recibidos 3 Área de procesamiento 4 Área de enfriado 1 5 Área de enfriado 2 6 Almacén de materiales de carga 7 Almacén de otros materiales 8 Oficinas Administrativas 9 Tópico 10 Comedor X 11 Servicios Higiénicos 1 12 Servicios Higiénicos 2 13 Estacionamiento para personal administrativo Elaboración propia I O O 1 A I A E A A A E E I E X U X I E O U X O U U O X X X A E O X X O O O X X X X X X I X X A I E A E X X X X X X X X X X U X X X X X O A A O E X X X X X 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Entonces. 55 . Enfriado 2.5. Otros Materiales. se muestra la distribución de planta propuesta en el Anexo 15. Las áreas para Enfriado 1. El agua es también un factor muy importante pues se usa como recurso principal en el lavado de la fruta y demás requisitos sanitarios.

Para el cuidado en el transporte de golpes que causen daños. cajas de cartón corrugado. Asimismo. camiones.06 0.04 0. correas y compuertas de carga de madera. etc. La cantidad de personal necesario solo durante el proceso es de 41 personas y cada uno de ellos recibirá capacitación especial para un buen desempeño de acuerdo a las prácticas de calidad que la planta debe garantizar.25  0. anaqueles. mangueras. es decir. se necesitarían aproximadamente 23 operarios.4 Total en  minutos  Diario  500  3125  500  750  5000  5000  14875  Considerando 12 horas de trabajo. 660 minutos. montacargas. El material de limpieza de la planta y sus instalaciones será realizado con escobas. vigilancia del proceso. listones de madera. cuchillos.3. zunchos. La cantidad necesaria se obtuvo de acuerdo al tiempo requerido para el procesamiento del insumo como se muestra en la tabla 27.01 ‐  0. Tabla 27 Tiempo requerido para el procesamiento Control calidad T raslado zona de  pesa je  Clas ificación Empaquetado E tiquetado Pa lletizado   Elaboración propia min /palta 0. 56 . 3. En el cálculo final. uniforme y gorro. balanzas.4 0.2 Materiales y Equipos Entre los diversos materiales y equipos necesarios se tienen las etiquetas.5. papel manteca. Para las oficinas administrativas. software y material de oficina.1 0.3 Mano de obra El presente proyecto busca la asociatividad entre agricultores y empresa privada. relleno de tablero de fibra.04 0. bandeja. botas. pallets.5. se les proveerá de la indumentaria adecuada como mandil. se deben usar trabas de aluminio.01 0. como se detalla en el Anexo 16. etc. sillas. considera a 41 personas dado que también se incluyen el personal de recepción. trapeadores. recogedores.015 0.1    min / k g 0. jabas. parihuelas. computadoras. redes. desinfectantes – Yodado o Hipoclorito de Calcio. sacos inflables de papel de estraza. Se hará un control de los agricultores con los que se está trabajando y las funciones en las que se desempeñan. se deberán adquirir escritorios.

4 Servicios Los requerimientos de agua para el proyecto se harán de acuerdo a la necesidad de la línea de producción y del personal.  Personal Administrativo .3. por un adecuado control de residuos agroquímicos. Los recorridos son 10 y 80 km aproximadamente. etc. Se tendrá un manejo integrado de plagas. de agua diarios por cada uno. por cada con ducha y 100 lt. Por otro lado se inculcará una conciencia de reciclaje. etiquetas. serán ecológicos. como el lavado de bandejas. el recorrido de los camiones para el traslado de paltas tanto de la zona agrícola a la planta y de la planta al puerto se debe considerar como consumo de combustible. En cuanto a electricidad.1 lt. pues en la organización se usarán cajas.200 lt. evitando el uso excesivo de plaguicidas o pesticidas garantizando la preservación del equilibrio ambiental. Este punto representa aproximadamente 850 lt. El manejo de los residuos sólidos también será parte del presente proyecto. y limpieza de la planta.  Demás. 57 . de agua diario por cada uno  Línea de Producción – 6 m3 diarios  Servicios Higiénicos .6 Evaluación del Impacto Ambiental y Social La responsabilidad social y ambiental será un punto bastante importante en este proyecto. se debe considerar la iluminación de la planta y los demás equipos fuera de la línea de procesamiento. etc. elementos que serán enviados a otras empresas que realicen estas funciones. Por último. De preferencia. pallets.2 lt. la línea de procesamiento incluye en total 7.5. siguiendo una tendencia mundial hacia la agroecología. plásticos. La ubicación de la planta y oficinas administrativas serán ubicadas en una zona relativamente cercana a las áreas de cultivo por lo que estos impactos recaerían en menor cuantía en la zona urbana y de forma más considerable sobre las zonas agrícolas y comunidades aledañas.289 Kw Además. diarios. por cada uno sin ducha. 3.  Personal Obrero .

En el ámbito social, la organización contribuirá a la generación de puestos de trabajos, principalmente para las comunidades aledañas, el aumento de los ingresos familiares y calidad de vida. La exportación es generadora de empleo para los pequeños agricultores, se pueden crear así cadenas productivas que traerían mejoras al país, pues la agricultura es uno de los sectores que son parte de la exportación del futuro. (Asociación de Exportadores, 2009). Asimismo, se ofrecerán diversas capacitaciones y se dará información continua de las exigencias de palto en los mercados internacionales y buenas prácticas agrícolas. Estas capacitaciones también involucrarán temas de gestión y liderazgo para los operarios y trabajadores de la empresa, para que tengas las herramientas necesarias para estar en la capacidad de proponer mejoras para la empresa, desde todos los niveles, y así fomentar la participación y comunicación horizontal. Poco a poco, la inversión privada en Huaral sería mayor. Del mismo modo, se invertir en colegios y hospitales debido a la carencia de muchos de los 12 distritos de Huaral, siendo 7 los más pobres, pues existen carencia de servicios de agua y luz, desnutrición infantil, etc.

3.7 Cronograma del proyecto
En la tabla 29 se muestra el cronograma de implementación detallado.
Tabla 28 Cronograma de Implementación 2010 2013 2011 2012 Primer Segundo Primer Segundo Tercer Cuarto Primer Segundo Tercer Cuarto Año Semestre Semestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre

Estudio de Prefactibilidad Constitucion de la empresa Autorizacion del terreno Prestamos o Inversionista Compra de equipos Contratacion de Personal Pruebasmaquinarias y equipos Adquisición materia prima e insumos Capacitaciones al personal Promocion Nacional e Internacional Pruebas internas de puesta en marcha Realización de mejoras
Elaboración Propia

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4 Estudio Legal y Organizacional
En este capítulo se describirá a la empresa y los órganos que la conformen; se determinarán las normas legales que deben regir el funcionamiento de la empresa así como los tributos a los que está afecta.

4.1 Descripción de la organización
Se establecerá la estructura organizativa más adecuada para ser el soporte de cada uno de los procesos que se realicen. El organigrama se muestra en el gráfico n0 40, en la que la Junta de Accionistas tiene la máxima potestad y será representada por el Gerente General, la que será asistida por la gerencia de producción, de ventas, de finanzas y recursos humanos. En todo momento la comunicación será horizontal permitiendo la participación de todo el personal.

4.2 Organigrama
En el gráfico 30 se muestra el organigrama de la empresa.

Gráfico 30 Organigrama de la empresa Elaboración propia

4.3 Funciones Principales
Para el área administrativa se contará con un gerente general y su asistente, un gerente de producción, un jefe de planta y un asistente, un gerente de ventas y su asistente y un gerente financiero y su asistente. Para el proceso productivo se requieren 41 obreros y un técnico por turno, y para otros servicios se requieren 5 personas encargadas de la limpieza y 3 vigilantes, por turno. 59

Gerente General
Representar a la empresa Aprobar los planes de la organización. Dirigir o administrar las actividades y estrategias que contribuyan al mejor desarrollo de la organización. Medir cualitativa y cuantitativamente el desenvolvimiento de la empresa y tomar acciones de acuerdo a los resultados. Motivar al personal al logro de resultados.

Gerente de Producción
Dirigir al personal de producción Elaboración del programa de operaciones. Elaboración del plan maestro de producción, considerando recursos y tiempos, para una buena planificación de los recursos. Medir la eficiencia y eficacia del sistema. Diseño de un nuevo sistema de producción en caso se requiera.

Gerente de Ventas
Dirigir la introducción del producto al mercado destino Preparar presupuestos de ventas Pronosticar demanda y gestionar fuerza de ventas Gestionar la cartera de clientes y estar en contacto directo con el bróker Evaluación de desempeño del área de producción

Gerente de Finanzas
Controlar la posición financiera de la empresa Dirigir los financiamientos cuando sean necesarios para la asignación de fondos Mantener niveles óptimos de inversión en activos fijos Evaluación de informes de contabilidad y toma de decisiones de inversión. Evaluación de desempeño del área de finanzas

Gerente de Recursos Humanos
Controlar las políticas a seguir en relación al personal Gestionar capacitación para los empleados Mantener un clima laboral adecuado Velar por el cumplimiento de las regulaciones en seguridad laboral Evaluación de desempeño del área de recursos humanos

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Capacidad de trabajo en equipo y liderazgo. Egresado de la carrera de Ingeniería Agrícola. Ingeniería Industrial o Administración. (relativos a la exportación). 4. que serán quienes realicen las actividades requeridas por la misma. Gerencia de Finanzas     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Egresado de la carrera de Administración o Ingeniería Industrial. Egresado de la carrera de Ingeniería Agrícola o Ingeniería Industrial. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. manteniendo la información necesaria al alcance de los mismos. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Conocimientos a nivel avanzado de inglés.4 Requerimientos de personal Se buscará contar con personal competente y capacitado para el puesto a ocupar. los requerimientos para la contratación de personal se detallan a continuación: Gerencia General     Experiencia mínima de 3 años en puestos similares. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Gerencia de Producción    Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Se contará con un Jefe de Planta en el caso del área de producción y un Jefe de Marketing en el caso de ventas.Cada gerencia contará con un asistente. como elaboración de informes y control y supervisión de los procesos. 61 . Gerencia de Ventas     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Egresado de la carrera de Administración o Economía Conocimientos a nivel avanzado de inglés.

Conocimientos a nivel avanzado de inglés. para el caso del proceso productivo y limpieza/vigilancia se deben considerar dos turnos. En las tablas 30. Jefe de Planta – Asistente de Producción     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Egresado de la carrera de Administración o Ingeniería Industrial. Conocimientos de ofimática a nivel intermedio / avanzado. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión.Gerencia de Recursos Humanos     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Asistente de Gerencia      Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. 62 . Las cantidades se hallaron en base al cálculo del punto 3. Conocimientos de inglés a nivel intermedio. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión.3. Conocimientos de inglés a nivel intermedio / avanzado. 31 y 32 se muestra la relación de contratación de personal. Egresado de la carrera de Administración. Egresado de la carrera de Administración. Egresado de la carrera de Ingeniería Industrial. Conocimientos de inglés a nivel avanzado. Marketing o carreras afines. Jefe de Marketing     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Ingeniería Industrial o carreras afines.5. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión.

precios. descripción de la mercancía. Se trabajará con un contrato compra venta. manejando una codificación interna para mayor orden. condiciones de pago y entrega.5 Normas Legales Las empacadoras que estén seleccionadas por los asociados de ProHass deben seguir las siguen las regulaciones HACCP bajo un estándar de las normas de calidad internacionales. el que contará con información del exportador e importador. Como se mencionó en el capítulo 3. modalidad del 63 . condiciones de entrega.Proceso Proceso Productivo  Recepción  Control de Calidad  Vigilancia del proceso  Empaquetado  Etiquetado  Puesta en Pallets  Manejo Montacargas  Supervisión Total  Elaboración propia Cargo  Obrero  Técnico   Obrero  Obrero  Obrero  Obrero  Chofer ‐ Obrero  Jefe de Planta  Cantidad  7  4  5  6  6  7  5  1  Tabla 30 Relación de contrato de personal – Administrativos A d m in is trativ o C arg o G e re n te  G e n e ral A s iste n te G e re n te  F in an cie ro A s iste n te G e re n te  d e  V e n tas A s iste n te Je fe  d e  M arke tin g G e re n te  d e  P ro d u cció n A s iste n te G e re n te  R e cu rs o s  H u m an o s A s iste n te Elaboración propia C an tid ad 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Tabla 31 Relación de contrato de personal – Otros O tro s C a rg o P e r s o n a l  d e  L i m p i e z a V ig ilan te s C h o f e r  C an tid ad 5 3 2 Elaboración propia 4. durante el proceso se mantendrán los frutos en ambientes refrigerados.Tabla 29 Relación de contrato de personal .

lista de empaque. para facilitar la definición de la procedencia y los acuerdos o preferencias sean realizadas solo con los países involucrados.6 Tipo de Sociedad El tipo de sociedad escogido es el de Sociedad Anónima Cerrada. por medio de la cual se amplió la vigencia de la Ley N° 27360 sobre las Normas de Promoción del Sector Agrario. y siendo PROMPEX la entidad que cuenta con un Call Center – Bioterrorismo que informa a los exportadores   Certificado sanitario. se debe contar con:   Certificado de buenas prácticas de agricultura Certificado de Origen – establecido por el Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. para garantizar la inocuidad de los alimentos. comisión al bróker. entre los principales documentos de exportación requeridos. hasta el 31 de diciembre de 2021. el cual será extendido por DIGESA. el órgano supremo. conocimiento de embarque o bill of lading. preservando la seguridad del país importador. garantizando su inocuidad. basado en la prevención. Del mismo modo. declaración de aduanas.    Certificado HACCP – Sistema de Análisis de Peligros y Puntos críticos de control. preparada por Aduana. con carácter de Declaración Jurada y la orden de embarque. póliza de seguro. Ley N° 28810. Codex Alimentarius – Etiquetado Certificado de bioterrorismo – Establecida por la ley de seguridad de salud pública y preparación y respuesta ante el bioterrorismo del 2002.seguro.7 Trámites de constitución de la empresa Los pasos para la constitución e inicio de funcionamiento de la organización son: 1) Crear la minuta de Constitución 2) Crear la escritura pública 3) Inscribirse en el registro de personas jurídicas 4) Obtener RUC 5) Afiliarse al régimen tributario más adecuado 6) Obtención de Licencias y Permisos (Licencia Municipal de Funcionamiento) 64 . 4. 4. En cuanto a las certificaciones. se encuentran la factura comercial. que será convocado por el Gerente General. la que estará dirigida por la Junta General de Accionistas.

Descanso vacacional.  Impuesto temporal a los activos netos (0. gratificaciones. protección de la jornada máxima. 2009)  Impuesto a las transacciones financieras (0. servicios.04%) . dará derecho a un saldo a favor del exportador. el monto del Impuesto que hubiere sido consignado en los comprobantes de pago correspondientes a las adquisiciones de bienes.  Beneficios sociales    La remuneración tendrá como base la remuneración mínima vital.4. 2009)  Tributos internos   Pago tributario de pago del 30% de impuesto a la renta. contratos de construcción y las declaraciones de importación.Según lo dispuesto en el artículo 3° del Decreto Legislativo N° 975. por cuanto toma como manifestación de capacidad contributiva los activos netos.impuesto al patrimonio. 2009).03% de la remuneración para recibir las prestaciones de Invalidez. para mejorar nuestra competitividad y oferta exportable frente a otros países de la región. La CTS estará incluida en la remuneración.05%) . Impuesto general a las ventas para el mercado nacional.8% de la remuneración para la administración del dinero. es decir. el ITF se aplica sobre la suma del monto transado más la comisión. El servicio que presta la SUNAT en cuanto a la exportación. En cuanto a las exportaciones. Sobrevivencia y Gastos de Sepelio 1.” (SIICEX.Los aportes obligatorios para el caso de AFP Integra serían:    10% de la remuneración para financiar la pensión de jubilación 1. pago de horas extras 65 . es el de facilitar la salida al exterior de las mercancías.8 Tributos “La exportación de bienes está afecta a ningún tributo.(Sociedad del Comercio Exterior del Perú. la propiedad  Contribuciones . con excepción de las exoneraciones e inafectaciones dispuestas por la ley (Sunat.

Construcción de Planta El costo de la construcción de la planta procesadora sería de 176 056 dólares. incluido IGV. la inversión es de 17 850 dólares. se invertirá en dos camiones de carga y 4 montacargas. Terreno El terreno estará ubicado en Huaral km.1. incluido IGV. Económico y Financiero En este capítulo se determina la viabilidad económica del proyecto. por lo que para el proyecto. se calcularán las inversiones necesarias para el proyecto. Maquinarias y Equipos La inversión en maquinarias para el proceso para los primeros años es de 33 082 dólares. 6 de la carretera Chancay. 66 . en Ica (El Comercio. obteniendo también proyecciones del balance general. 5. con un costo total de 231 651 dólares. de aproximadamente 1500 m2. similar a la de la empresa Verdeflor. el financiamiento y presupuestos. con un costo de 6000 dólares por 600 m2. se espera adquirir otra línea de producción. estado de ganancias y pérdidas y flujo de caja.5 Estudio de Inversiones. para finalmente hacer un análisis de sensibilidad según los índices de rentabilidad correspondientes. incluido IGV. En la tabla 32 se detalla la inversión. De acuerdo al crecimiento de la demanda.1 Inversiones 5. 2009) C.1 Inversión en activos fijos A. B. asimismo.

incluido IGV. Los gastos de amortización se detallan en la tabla 35. sillas. mesas y demás accesorios requeridos para el mejor desempeño de cada área. Mobiliario y útiles En este punto se encuentran todos los estantes. en la tabla 34 se muestra la depreciación de acuerdo al tipo de activo. (SIN IGV) 5. así como los gastos de constitución.1. y la capacitación a los operarios para el manejo de la maquinaria y conocimiento del proceso. asimismo. 67 . En la tabla 33 se describe la inversión con mayor detalle.2 Inversión en activos intangibles En este punto se incluye el estudio de pre factibilidad a contratar. El costo es de 7761 dólares.Tabla 32 Inversión en Maquinaria Inversión en Maquinaria Nombre 1 2 3 4 5 6 7 8 Tolva de Recepción Módulo de Lavado Cámara de Lavado por duchas y módulo d escurrido Cámara de secado final por flujo de aire pre secado Mesa de selección manual Calibrador electrónico Instalación eléctrica Puesta en marcha y dirección profesional TOTAL CON IGV Costo ($) 1200 1800 2800 2400 900 14500 2200 2000 33082 Elaboración Propia D. notariales y registrales.

1 704.2 57.2 8.802.2 8.8 71504 2017 3.2 0.8 776.308.1 704.8 71504 2016 3.8 776.8 71504 3.2 8.912.0 13591 TOTAL (Dólares) Elaboración propia 68 .8 776.308.8 776.1 704.1 704.802.912.308.2 57.802.308.1 704.2 8.8 71504 3.802.912.308.2 57.912.Tabla 33 Inversión en Mobiliario y Accesorios Á REA P ro d u c t o S i l l a s  d e  o f i c i n a E s c ri t o ri o s Es ta n te s S i l l a s  d e  m a d e ra Tach o s M u e b l e s  ‐  S o f á s Ú t i l e s  d e  o f i c i n a Es ta n te s   Á re a  d e   p ro d u c c c i ó n M e sas Tach o s O t ro s M e s a  C o m e d o r S i l l a s  C o m e d o r R e f ri g e ra d o ra  C o m e d o r C a n tid a d 14 10 10 12 7 3 ‐ 3 3 3 3 2 50 1 P re c i o 700 3000 2000 120 210 1500 3067 600 600 600 300 2500 600 1500 Á re a   a d m i n i s t ra t i v a C u b i e rt o s  y  a c c e s o ri o s   Com edor O t ro s E s c ri t o ri o  T ó p i c o C a m i l l a  T ó p i c o E s t a n t e s  T ó p i c o 50 1 2 1 104 100 420 200 E s t a n t e s  L i m p i e z a T O T A L  S o l e s T O T A L  D ó l a re s  c o n  IG V 2 177 400 18521 7761 Elaboración Propia Activo Fijo Maquinarias y Equipos Edificaciones Mobiliario y útiles Equipos de oficina Vehículos de transporte Tabla 34 Depreciación Total de Activos Fijos Inversión Tasa de 2013 2014 2015 en Dólares Depreciación 33082 176056 7761 7042 231651 10% 5% 10% 10% 25% 3.2 8.802.8 776.2 57.

03 60.30 0.349.007.43 120.35 68.717.913.526.335.711.58 84.83 12.04 18.328.78 33.50 950.76 6.598.46 566. A.40 0.530.60 678.97 38. y como materia prima secundaria para el mercado nacional en épocas de baja para la palta se encuentra la naranja.784.491.631.97 48.62 27.877.708.948.292.448.66 50.45 0.38 40.37 109.334.267.15 182.52 3.371.43 3.868.48 21.019.26 0.28 0.251.59 145.10 Elaboración propia Tabla 37 Costos anuales de materia prima .74 60.895.30 0.115.409.93 19.25 Palta Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 9.223.82 33.Tabla 35 Depreciación Total de Activos Intangibles Gastos Pre Operativos Estudio de Pre Factibilidad Gastos constitución de la empresa Capacitación de Operarios Certificados TOTAL Dólares Año 0 (Soles) Amortización (20%) 2013 2014 2015 2016 2017 20000 4000 4000 4000 4000 4000 20000 16400 5000 61400 21620 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 Elaboración propia 5.931.62 56.238.11 4.42 48.677.69 85.345.81 101.194.85 16. / kg 0.56 85. de acuerdo al precio en chacra mensual promedio (Dinámica agropecuaria.87 33.83 154.328.palta precio en chacra S/.429.97 2017 19.47 50.96 15.93 470.45 0.3 Capital de trabajo Para hallar el capital de trabajo se usará el método del período del desfase (Ingeniería Económica.54 70.620.40 0.592.933.58 40. Materia Prima La palta es la principal materia prima es la palta. por lo que con los siguientes costos se calculará el costo total operativo anual.049.354.143.947.43 27.559.21 101.naranja 69 .015.1. PUCP).487.28 2014 11.559.783.62 2015 13.31 130.56 90.54 22.02 2016 16.579.84 84.038.598.25 0.561.131.491.681.08 28.70 804.483. 2009) Tabla 36 Costos anuales de materia prima .90 102.719.46 101. En las tabla 36 y 37 se muestran los costos anuales durante 5 años.292.40 0.049.948.877.02 32.594.28 0.35 122.07 23.89 171.64 10.98 72.612.56 142.84 45.686.163.559.44 72.28 5.42 58.

75 39. Servicios 70 .427. Tabla 38 Costos anuales de insumos y materiales Material Comentario Una etiqueta por unidad de materia prima 297 gr.18 39.230.465.747.654.328.22 278.47 0.083.56 177. Insumos y Materiales En tabla 38 se muestran los gastos incurridos con IGV.59 38.057.79 1 unidad 215 Desinfectante 2 12 50 100 litros 600 Accesorios para corte 15 6 unidad 90 127589 TOTAL CON IGV Elaboración propia C. concentraciones de 75 a 100 ppm a un pH de 6.684.316.45 0.43 273.0 onzas de hipoclorito de calcio al 65% por 100 galones de agua) 120 1.5 (1.517.773.002.106.precio en chacra S/.804.50 0.396.48 39.38 282.133.037.99 12.160.53 12. 14 unidades por caja.41 8.393.14 180.67 39.71 8.844.5 a 2.369.62 8.95 12.382.275.227. 80 cajas por pallet Unidades anuales 3390555 Costo Unitario ($) 11 Unidad Costo Total ($) 37 Etiquetas millar 25 unidades 70 unidades unidad unidad Cajas de cartón 242183 10 96873 Pallets 3027 150 6487 Zunchos 1 rollo de 16 kg 40 unidades por jaba 2 589 75 3 150 1766 Jabas Aseguramiento para la carga y transporte Desinfectante 1 1000 Yodado Hipoclorito de Calcio exposición de 3 a 5 min.46 0.050.60 0.55 12.47 0.53 38.70 Naranja Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017 176.47 0.517.98 275. por unidad.449.59 Elaboración propia B.78 8. referidos a los materiales necesarios para el correcto avance del proceso.76 0.25 12.660.34 40. / kg 0.70 179.585.32 39.96 182.47 38.25 8.98 280.51 0.51 0.00 38.49 0.

2 2017 40518 85200 3000 79520 1 2 8 7 1 8 . necesarios en el ciclo operativo de la empresa.6848 0.) 2013 36000 85200 3000 79520 124200 2014 37080 85200 3000 79520 125280 2015 38192 85200 3000 79520 1 2 6 3 9 2 .5616 936 2017 1. Tabla 39 Costo Anual de Agua Agua P or ope ra rio P or pe rsona l a dm inistra tivo Por líne a de producción Costo (S/.6848 0.6848 0.3 Elaboración propia D.5616 936 2016 1.6848 0. 40. teléfono. 41. a u s p ic io s ) T r a s la d o a l P u e r t o M o v iliz a c ió n d e c o n t e n e d o r C o s t o ( S /. 42.En las tablas 39.) 180 544 180 544 180 544 180 544 180 544 Elaboración propia Tabla 41 Costo Anual de teléfono e internet Teléfono e Internet 2013 2014 2015 2016 2017 Cuota fija Costo (S/.) 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 Elaboración propia Tabla 43 Costo Anual en Comercialización C o m e r c ia liz a c ió n B r o k e r ( P o r C o m is ió n ) P u b lic id a d ( P r o p a g a n d a s .4 2016 39338 85200 3000 79520 1 2 7 5 3 8 . y 43 se detallan los gastos en cuanto a servicios como agua.5616 936 938 938 938 938 938 Elaboración propia Tabla 40 Costo Anual de electricidad Electricidad Por línea de producción Diario Cantidad (watts) 116617.5616 936 2014 1. así como los gastos de comercialización. energía. limpieza y mantenimiento.6 1 2013 364 2014 364 2015 364 2016 364 2017 364 Por el resto de la planta Costo (S/.) Elaboración propia 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 Tabla 42 Costo Anual de limpieza y mantenimiento Lim pie za y m a nte nim ie nto 2013 2014 2015 2016 2017 Cuota fija Costo (S/.6848 0.) Dia rio (litros) 2 1 40000 Ca ntida d 36 24 1 2013 1. incluido IGV.5616 936 2015 1. Mano de Obra Directa 71 .

92 2014 258265.732.13 92. Tabla 44 Costo de Mano de Obra Directa Costo en Soles Mano de obra Directa Elaboración propia 2013 258265.348.92 E.70 41. en dónde el costo operativo se detalla en la tabla 46 y el ciclo de pago es de 60 días. Tabla 46 Costo Operativo durante el primer año Costo operativo anual Materia Prima Insumos y Materiales MOD MOI Gastos de Administración Gastos de Comercialización Primer año 262.413 Entonces.92 2017 258265.92 2016 258265.413 116741. y el instrumento de cobro será una carta de crédito.39 597.92 2015 258265.498.413 116741.307.938. CTS y AFP.00 67. Tabla 47 Cronograma de Inversiones . para minimizar el riesgo de insolvencia.066.413 116741.En la tabla 44 se muestran los gastos en personal operativo directo incluyendo derechos de ley como gratificaciones. Mano de Obra Indirecta En la tabla 45 muestran los gastos en personal indirecto.80 Total ($) Elaboración propia Capital de trabajo Capital de trabajo = Costo operativo Anual * ciclo de pago / 360 días = $ 99 583 5.2 Cronograma de inversiones En la tabla 47 se muestra el cronograma de inversiones. incluyendo derechos de ley como gratificaciones.106.Pre Operativo 72 .50 43. se halla el capital de trabajo de la siguiente forma.07 90. CTS y AFP.413 116741. Tabla 45 Costo de Mano de Obra Indirecta Costo en Soles Mano de obra Indirecta Elaboración propia 2013 2014 2015 2016 2017 116741. todos en realizarse en el período pre operativo.

619. y la Agencia para el Desarrollo Internacional AID.72 99.715.2 Financiamiento de la inversión en activos fijos La inversión en activos suma un total de 578 174 dólares. siendo el préstamo otorgado y pagado en dólares americanos.958. En cuanto al crédito COFIDE.3. se empleará la fórmula siguiente: En donde. actuando como un banco de segundo piso.554.31 657. financia el 60% de los requerimientos.26 5. Tabla 48 Estructura de la inversión Rubro Inversión tangible Inversión intangible Capital de Trabajo Imprevistos ( 10% CT) Tota l Elaboración propia Monto ($) 526. La inversión se divide como se muestra en la tabla 48.3 Financiamiento 5. Para el cálculo del promedio ponderado de costo de capital (WACC).09 21.13 9.3.583. rf = Tasa de Libre Riesgo Perú β = Beta apalancado 73 .1 Estructura de capital Al ser una Sociedad Anónima Cerrada se contará con aporte de accionistas además de una fuente externa como bancos y entidades con un programa de financiamiento en apoyo al sector exportador como COFIDE.Año Rubros Ges tión de Credito Gas tos de c ons tituc ión Cons truc c ión de planta Com pra de equipos Com pra de m obiliario Tras lado de E quipos Ins talac ión de m aquinaria Capac itac ión de P ers onal P ublic idad P rim er Trim es tre 2011 S egundo Terc er Trim es tre Trim es tre Cuarto Trim es tre P rim er Trim es tre 2012 S egundo Terc er Trim es tre Trim es tre Cuarto Trim es tre Elaboración propia 5.

50 y 51 respectivamente.27% 1.42% 1.02 Tabla 51 Cálculo de Prima Riesgo Perú Concepto (1) Prima por Riesgo de Mercado USA (2) Desv. beta apalancado y prima de riesgo Perú se muestran en las tablas 49. se muestra en la tabla 53 y se opta por el préstamo solicitado al BCP.08% 7.55% Las condiciones para los préstamos se muestran en la tabla 52 y cada opción de financiamiento en el caso de activos fijos. Diarios BVL (3) Desv. con un valor de 12.3 0.09% Tasa de Libre Riesgo Perú Elaboración Propia Tabla 50 Cálculo de Beta Apalancado Concepto Beta desapalancada USA ( Food Processing) Tasa Impositiva Ratio D/C Beta Apalancada Elaboración Propia Valor 0.rf – rm = Prima de riesgo Perú El cálculo de la tasa de libre riesgo.6 1.60% 5.49% 1. Tabla 49 Cálculo de Tasa de Libre Riesgo Concepto Tasa Libre de Riesgo EEUU Riesgo Perú Indicador Bono 10 años Spread Peruano Valor 3.79% de costo ponderado de capital.72 0. Estándar S&P500 Prima de Riesgo Perú Elaboración Propia Valor 6. 74 . Est. Rend.

De la misma forma que en el punto 5.500% De De 3 a 5 años: Libor + Inspección y 1. escogiendo a COFIDE como la mejor opción con un valor de 12.2.94% 12.4.i.5%) Anual 18.750% banco intermediario : 14.59% 4.4% 18.250% (más tasa del 0.25% 20.Activo Fijo Inversión Modalidad Plazo Período de gracia Montos Estructura Pago TEA .Tabla 52 Condiciones de préstamo .84% Costo Ponderado de Capital d.48% 2.25% - BCP BBVA Hasta 50% Hasta 50% de De Financiamiento Hasta 7 de la la inversión Agrícola años acuerdo l i ió t t l De Hasta 100% Préstamo Hasta 3 acuerdo Hasta del Comercial años al $1 000 000 requerimiento proyecto Anual 20. se calculó el WACC para cada alternativa.81% 12.000% De requerimiento Más de 7 años: Libor + Compromiso: 2.750% Vigilancia: Hasta 100% Cuotas De 5 a 7 años: Libor + 1% flat del Trimestrales 2.3.81% Costo Ponderado de Capital 5.69% WACC 12.00% 6% Elaboración propia Tabla 53 Opciones de financiamiento activos Inversión .ME Comisiones PROGRAMA De DE COMERCIO Hasta acuerdo COFIDE EXTERIOR 15 años al (FIEX .Capital de trabajo 75 .3 Financiamiento del capital de trabajo En la tabla 54 se muestran las condiciones el préstamo y en la tabla 55 se muestran las diversas alternativas de préstamo para la inversión en capital de trabajo.81% 12.41% 3.00% Aporte Propio 40% 50% 30% Aporte Propio .12% 6.Activos Entidad COFIDE BCP BBVA Deuda Terceros Deuda 60% 50% 70% Tasa 17. 3. Tabla 54 Condiciones de préstamo .INV) proyecto Hasta $20 000 000 Hasta 3 años: Libor + 1.34% de costo ponderado de capital.64% Elaboración propia 5.79% 13.Accionistas Comunes COK anual 12.

69% WACC 12.2% 23.86779 339811.34% 15.CT) 1 año Hasta $3 000 000 De Ins pección y Libor(0. la distribución de la deuda y aporte propio quedaría como en la tabla 56. El costo indicado es por tonelada.i. 3. se obtuvieron los precios mostrados en la tabla 57.8% 100% Total 526554 21620 109541 657715 Elaboración propia El cronograma de pagos.81% 12.84% 3.81% Costo Ponderado de Capital 5.5% De requerim iento TEA) Com prom iso: 0.81% 12.50% - Anual Anual 20. personal.81% 12.8 Porcentaje 77. Tabla 57 Precio de palta a exportar 76 . el cual se hará durante 5 años.4843 Porcentaje 82.2% 19.Accionistas Comunes COK anual 12.59% 2. Tabla 56 Inversión y Capital de trabajo Deuda Inversión Fija Inversión Diferida Capital de Trabajo + Imprevistos Inversión Total 263277.4% 13. servicios.84% 3.00% Aporte Propio 40% 30% 30% 30% Aporte Propio .4.750% Vigilancia: Hasta 100% Cuotas (m ás tasa del banco 1% flat del Trim estrales interm ediario : 14.50% 20.84% Costo Ponderado de Capital d.00% 20.ME Com is iones COFIDE PROGRAMA DE COMERCIO 3 años EXTERIOR (FIEX .12% 3.69% 2.4 Presupuestos 5.00% 6% S/.Capital de trabajo Modalidad Plazo Período de gracia Montos Estructura Pago TEA .92% + 1. con amortización mensual.36% 13.0466 10810 65724. se muestra en el Anexo 17.8% 3.3% 100% Capital Propio 263277.57852 317903. etc.750% BCP Financiam iento Hasta 7 Agrícola años Préstam o Com ercial Hasta 3 años De acuerdo al proyecto BBVA SCOTIABANK - Elaboración propia Capital de Trabajo Entidad COFIDE BCP BBVA SCOTIABANK Prés tam os Hasta 3 para Capital de años T b j Has ta Hasta 50% de 50% de la la inversión inversión total total Hasta Hasta 100% $1 000 del requerim iento 000 Hasta Hasta 100% $1 000 del 000 i i t Anual 23.64% 13.1 Presupuestos de ingresos De acuerdo a lo calculado con el costo de la materia prima y demás gastos de exportación tales como gastos de traslado. 5.64% Elaboración propia Entonces. de certificados. . 350 Tabla 55 Opciones de financiamiento capital de trabajo Deuda Terceros Deuda 60% 70% 70% 70% Tasa 17.5% 3.00% 20.69% 2.0466 10810 43816.

121.0 253.7 248.FOB real 572.6 59.0 57.499.85 45.1 227.587.2 11.808.736.2 47.195.767.691.260.26 2.4 84.47 121.719.580.8 190.378.731.370.055.8 48.9 70.3 122.979.133.66 24.656.270.41 170.66 10.030.35 22.2 148.13 125.608.287.192.579.5 213.856.8 210.28 916.7 99.9 126.062.9 85.18 195.7 59.499.94 Precio por Tonelada US$ .099.176.3 39.488.8 7.40 58.027.0 177.431.4 105.94 55.610.82 60.55 Utilidad 13.4 2015 23.340.88 18.175.0 2014 19.386.73 50.0 177.21 916.251.85 14.41 73.650.1 28.6 26.910.524.93 74.32 134.743.8 56.708.40 687.464.426.959.Costo US$ Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 6.321.204.292.94 32.8 18.567.7 49.578.040.386.82 916.9 2017 33.513.336.136.21 641.363.1 41.062.28 1.439.2 34.65 36.135.2 9.06 182.8 126.48 6.734.734.2 31.22 Cantidad (kg) 36.211.71 97.40 572.299.030.513.808.3 319.763.7 Elaboración propia En la tabla 59 y 60 se muestran el presupuesto anual de ventas de palta para el mercado nacional y el presupuesto anual de ventas de naranja en el mercado nacional.876.9 150.8 177.5 119.968.087.959.68 Elaboración propia En la tabla 58 se muestra el presupuesto anual de ventas para la palta en el mercado internacional.8 5.52 33.283.17 74.037.68 595.7 158.565.0 148.717.587.52 104.34 41.6 87.78 15. Tabla 58 Presupuesto anual de ventas de palta de exportación (Dólares) Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2013 16.2 6.230.113.954.824.931.770.58 641.537.644.4 22.9 270.7 79.094.82 1.90 4.035.0 299.53 109.1 71.341.648.12 121. 77 .5 178.565.825. durante los próximos 5 años.086.4 150.28 687.818.4 2016 28.296.212.6 105.8 67.172. que serán los ingresos que se generarán por las mermas y en temporada baja para la palta.648.82 12.0 37.98 32.939.6 87.1 101.528.

07 4.90 4.477.29 4.946.17 7.567.64 11.80 4.584.87 2.385. en el caso de la palta de exportación.061.03 2016 2.629.79 540.52 15.812.091.455.05 3.830.75 5.552.46 3.74 2.26 2.778.55 15.116.70 4.35 3.66 2017 3.701.74 4.35 5.91 8.19 3.773.18 23.601.06 4.45 4.28 15.352.834.20 3.557.718.591.290.607.234.79 4.493.03 6.79 2.72 11.62 5.787.64 3.67 650.61 2016 134.686.028.712.462.933.123.742.243.47 2014 1.100. considerando un ciclo de caja de 60 días.33 7.39 7.706.50 3.132.848.33 7.00 24.37 923.04 11.970.20 6.60 1.10 5.62 2014 132.51 23.472.456.52 2.14 3.938.282.22 1.Tabla 59 Presupuesto anual de ventas de palta para mercado nacional (Dólares) Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Elaboración propia 2013 1.59 16.284.768. Tabla 61 Presupuesto anual de cobranzas en dólares 78 .343.030.449. el pago será al contado.81 2015 2.71 5.957.26 9.507.196.780.12 2017 135.066.61 5.03 6.06 6.625.44 779.937.97 7.636.234.40 11.294.77 2.65 Elaboración propia En tabla 61 se muestra el presupuesto de cobranzas.09 3.645.069.102.93 3.51 7.635.91 2.129.699.10 11.11 2015 133.46 4.01 6.160.277.532.205.233.57 2.14 24.194.84 Tabla 60 Presupuesto anual de ventas de naranja para mercado nacional (Dólares) Naranja Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2013 131.892.865.097.12 3.55 3.96 4.019.895.658. y en cuanto a comercialización dentro de Lima.37 3.355.864.162.38 8.29 16.431.38 2.65 2.34 23.

263.3 88.653.107           180.106.663        1.323.120             74.653.263.652.523           154.9 2014 41.021            204.1 146.263.5 71.653.6 2017 4.938.7 2013 41.489           151.5 2017 90.217            124.323.727             18.755.507            322.504.345            112.523        1.922            303.458            159.8 2014 90.8 Mano de obra Indirecta Materiales e Insumos Depreciación de Activos Fijos Acumulado Amortización de intangibles Acumulado Costos Indirectos Mano de obra Indirecta Material Indirecto Depreciacion Total Elaboración propia 5.3 299.0 Mano de obra Directa 2013 90.650             20.1 146.1 33.938.504.8 Materia Prima 2015 336.106.853              24.195             51.653.516             84.933            253.999           180.5 2013 71.323.9 2017 41.735           105.3 2016 90.0 296.892        1.1 2013 4.016. Tabla 62 Presupuesto de Egresos 2013 2014 262.739            984.518           176.5 71.5 2015 71.938.890             46.7 2014 41.Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017            132.591.170           152.1 33.406           273.646           163.504.066.504.235.008.1 33.1 33.263             22.3 2015 4.504.435             31.178.181            149.9 4.850           192.591.040           130.106.5 2015 90.633             63.554           109.323.323.106.1 146.5 2014 71.359             88.1 2014 33.512.366            182.513           157.9 2016 41.9 4.9 2013 41.106.206           256.1 2015 33.1 2013 33.653.653.263.1 2016 33.106.437             12.5 71.881.1 33.653.9 2015 41.3 2016 4.575             55.106.809            169.351.323.7 2017 41.5 Presupuestos de egresos En la tabla 62 se muestra el costo en dólares de cada ítem para la exportación y comercio nacional de paltas y naranjas.938.7 2016 41.620           216.323.932              65.6 Punto de equilibrio Para determinar el punto de equilibrio se usa la siguiente fórmula 79 .5 71.607.197              47.9 4.5 13.323.106.1 71.938.1 286.5 2016 71.130             88.109             27.504.323.549             36.653.323.653.504.653.483           230.333            797.553             55.209             90.562             74.775           131.319             41.913             73.450 Elaboración propia 5.1 143.878           214.504.245            104.1 2017 33.297             38.1 146.504.8 2016 381.520              96.1 214.106.589             62.164             61.755            125.665.5 2017 13.397.8 2017 434.106.9 4.756           152.7 2015 41.693             32.9 4.2 2014 4.

9 Balance General Por medio del balance general. permite observar el flujo de efectivo en la empresa y con sus acreedores.3 2014 221. mostrado en la tabla 67. mostrado en la tabla 66.3 9.0 13. 5.5 2015 187. 5. 80 .8 Flujo de Caja Este reporte. que en este caso es de 5 años. obteniendo como resultado lo mostrado en la tabla 63 lo que demuestran que se está muy por encima de lo mínimo a producir. se observa la situación financiera de la empresa al final de cada año del horizonte de tiempo.3 2017 116.7 5. flujo de caja financiero y económico.8 21. Tabla 63 Punto de equilibrio Rubro Punto de equilibrio TM/MES Elaboración propia 2013 255.Q = CF/ (1-(CV / IT) En donde: Q Punto de equilibrio CF Costos fijos CV Costos variables IT Ingresos totales Los cálculos de costo variables y fijos se muestran en el Anexo 18.6 15.7 18. El resumen del módulo de IGV se muestra en la tabla 65.6 2016 159.7 Estado de Ganancias y Pérdidas En la tabla 64 se indica el resultado de las operaciones realizadas por la empresa en cada año.

309 1.002.548 313.520 439.158.095 202.683 1.394 78.848 43.064 146.997 638.951 53.376.531 136.494 829.835 491.179 90.277 507.098 145.Tabla 64 Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado Rubro Ventas Netas Costo de Ventas Utilidad Bruta ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS PROYECTADO EN DÓLARES 2013 2014 2015 2016 1.946 81.074 628.320 Gastos Administrativos y de Ventas Utilidad antes de intereses e impuestos Gastos financieros Utilidad antes de impuestos Impuesto a la renta (30%) Utilidad Neta Reserva Legal Dividendos Resultado del Período Elaboración propia 140.125 21.977 248.835 848.312.486 204.400 188.993 580.988 109.054 210.679 536.492 134.921 494.835 1.912 608.269 1.471 18.867.606 995.485 6.640 146.165.548 810.970 285.994 570.495 347.990 1.589 555.984 58.603.115 81 .474 31.405 353.880 43.355 448.175.835 659.581 146.922 146.306 2017 1.246 377.945 31.685 806.013 52.356 1.772 300.737 527.

510.178.0 0.6 1.0 5.5 142.449.513.7 63.770.7 142.22 -43278 43278 0 2016 95411 45.151.0 142.2 1.5 639.6 68.0 644.103.4 76.0 -106.809.494.Tabla 65 Resumen módulo IGV Año Compras ($) Ventas ($) IGV por pagar Devolucion IGV IGV por pagar 2013 72646 40.734.237.8 21.034.8 519.328.1 462.2 136.216.559.8% 339.382.791.397.0 0.210.06 -37104 37104 0 2015 86837 43.397.772.200.8 984.2 6.5 289.034.482.809.8 58.222.000.959.0 298.202.2 657.4 -180.663.177.235.990.0 655.8 737.6 -584.836.510.510.0 0.23 -50259 50259 0 2017 96112 46.908.025.9 797.040.142.065.7 99.3 1.321.336.39 -49152 49152 0 Elaboración Propia Tabla 66 Flujo de Caja Económico y Financiero proyectado FLUJO DE CAJA PROYECTADO EN DÓLARES Rubro Ingresos Ingresos por ventas Total ingresos Egresos Inversión en Activo Fijo Inversión en Activo Intangible Inversión en Capital de Trabajo Liquidación de Activos Costo de Ventas Gastos Administrativos y de Ventas Gastos de Ventas IGV por pagar Impuesto a la renta Total Egresos FLUJO DE CAJA ECONOMICO VANE TIRE Préstamos Amortización Intereses Escudo Fiscal Total Flujo Financiamiento FLUJO DE CAJA FINANCIERO -339.652.6 8.8 409.0 102.811.242.811.8 -244.1 -80.2 915.4 0.6 1.9 804.152.583.5 43.6 53.522.9 1.016.0 1.540.3 142.0 1.080.0 0.347.9 0.2 889.510.6 $558.9 183.0 0.674.831.421.652.711.530.4 8.522.619.0 145.9 Año 0 2013 2014 2015 2016 2017 Elaboración propia 82 .0 9.936.4 180.743.9 -78.5 7.9 80.396.3 1.5 -103.0 31.3 594.272.8 797.2 40.9 5.462.8 584.069.904.0 198.449.355.9 0.1 0.663.4 988.1 18.0 74.9 0.5 331.2 10.3 3.934.7 553.596.874.652.9 0.178.358.1 142.7 -101.417.036.738.049.6 984.073.0 36.116.05 -31810 31810 0 2014 79220 42.738.

2 40.6 277.656.734.0 0.4 0.4 526.104.811.5 2014 102.7 75.2 145.3 226.715.554.550.442.734.6 1.734.9 2.310.4 Capital Social Reserva Legal Acumulada Utilidades Retenidas Dividendos Total patrimonio neto Total pasivo y patrimonio Elaboración propia 317.3 202.227.2 1.0 339.619.722.7 151.8 1.312.4 0.1 21.903.946.0 154.382.0 1.828.150.836.5 52.946.3 528.989.645.322.5 52.903.8 2015 2016 2017 2.072.6 1.2 526.0 198.1 21.0 1.173.2 298.028.396.493.619.0 0.8 809.575.0 281.9 317.554.0 1.619.9 212.5 78.107.576.970.9 102.748.903.585.6 2015 145.000.584.1 281.619.554.923.4 626.689.946.830.5 28.068.1 244.242.927.246.8 657.3 317.6 2017 298.861.1 2014 679.5 317.8 1.337.7 303.396.5 83 .3 48.0 109.0 0.903.207.4 198.1 21.1 21.7 227.1 21.621.567.0 298.2 0.541.5 657.7 321.903.903.1 21.0 472.0 317.395.541.1 317.5 2.534.231.889.489.484.531.748.588.7 526.5 21.2 1.0 340.812.531.012.0 145.2 789.5 96.9 2013 0.3 Año 0 0.2 131.068.1 396.4 2.8 809.850.259.1 526.892.554.554. maquinarias y equipo Activo Intangible Depreciación Acumulada Total activo no corriente Total Activo Pasivo y Patrimonio Tributos por pagar Total pasivo corriente Préstamo largo plazo Total pasivo  Año 0 109.7 34.581.585.7 315.0 548.715.1 1.287.0 526.619.811.7 1.554.736.584.820.242.8 526.104.396.8 2013 313.662.6 708.517.331.604.4 23.619.1 320.Tabla 67 Balance General proyectado Balance General al 31 de diciem bre del cada año (expres ado en de dólares) Activo Caja y Bancos Cuentas por cobrar Total activo corriente Inmuebles.428.576.428.306.359.820.3 1.6 2.0 1.5 136.5 0.9 2016 198.7 0.5 235.2 109.378.382.004.345.407.418.1 1.8 339.2 317.486.604.903.8 337.0 0.231.

respectivamente. y al ser el valor resultante mayor que 1. se acepta el proyecto. se acepta el proyecto. Tabla 68 Valor Actual Neto del proyecto VANE VANF Elaboración propia $558. Tabla 69 Tasa Interna de Retorno para el proyecto TIRE TIRF Elaboración propia 36. respectivamente.643.219. calculados con los flujos de caja económico y financiero.739.2 1. 84 . Al ser mayores al WACC y COK respectivamente. utilizando la tasa de descuento el WACC.725. Tabla 70 Relación Beneficio Costo para el proyecto VAN Ingresos VAN Egresos B/C $4. calculados con los flujos de caja económico y financiero.8% 53.3  Tasa Interna de Retorno(TIR) En la tabla 69 se aprecia el Tasa Interna de Retorno Económica (TIRE) y la Tasa de Retorno Financiera (TIRF).5.1 $2. se observa en la tabla 71 que en el tercer año se recupera el valor de la inversión en el año 0.10 Indicadores de rentabilidad Los indicadores a evaluar son los siguientes:  Valor Actual Neto (VAN) En la tabla 68 se aprecia el Valor Actual Neto Económico (VANE) y el Valor Actual Neto Financiero (VANF).123. Ambos son mayores a 0.0 $543.874.9%  Ratio Beneficio / Costo En la tabla 70 se muestra la relación B/C. por lo que acepta el proyecto. por ser mayor que el COK.51 Elaboración propia  Período de Recuperación Analizando el flujo de caja y los acumulados en cada año.

1% 94.6% 30. que es una variable fundamental.3% ‐ 85 .426 $1.6% TIRF 66.054. se muestran las variaciones del precio.580 TIRE 58.Demanda DEMANDA Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 20% Disminuye 20% Aumenta 30% Disminuye 30% VANE $1.1% ‐ TIRF 85.7% 80.0 657.222.023.8% 23.3% 30.237 ‐$286.078 $94.933 $849.Rubro Flujo de caja Acum ulado Elaboración propia Tabla 71 Período de recuperación para el proyecto Año 0 (Inversión) 2013 2014 2015 2016 2017 ‐244. Tabla 72 Análisis de sensibilidad .150 $868.069.7 331. una reducción del mismo afectaría las utilidades.5 300.616. se deben incluir las variaciones que esta pueda tener.517 $390.4% 91.8 40.601.1%  Variable Demanda Al estar trabajando con proyecciones de demanda.358.309 $238.0% 23.11 Análisis de sensibilidad Por medio del análisis de sensibilidad se podrá ver el comportamiento del proyecto frente a cambios en el entorno que puedan afectar la rentabilidad del mismo.9% 93.101 $85.076.141 $1.733 $2.242.711.645.6 117.046 $94.702 VANF $696. Se muestra en la tabla 73: Tabla 73 Análisis de sensibilidad .3% 29.322 $249.2% 16.530.1% 22. los parámetros a analizar son:  Variable Precio En la tabla 72.9% 115.7% 16.2% 49.049.2 5.813 $28.598 $404.002. y por ello con un precio más bajo.789 VANF $1.210 $1.377 $1.1% 42.Precio PRECIO Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 5% Disminuye 5% Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 15% Disminuye 15% VANE $713.276 ‐$300. Para este caso.899 $32.349 TIRE 43.5% 19.5% 56. Si bien se está entrando en un nuevo mercado.9 183.8 40.0% 78.031.290 $85.530.068.6 76.888 $2.

643 $1.4% 35.1% 39.9% 68.367 VANF $2. 86 .565 TIRE 68.081 $512. Tabla 74 Análisis de sensibilidad . excepto en la variación de -30% en la demanda. pero se está considerando un caso extremo en que el proyecto no sería viable. y el VANE Y VANF mayor a 0. el TIR y TIRF son mayores al WACC y al COK respectivamente.988.9% 95.5% 59.352 $1.970 $1. En la tabla 74 se muestra el análisis de sensibilidad.411.094 $914.371.2% En todos los casos.3% 86.747.882.223 $649. Variable Tipo de cambio Al recibir ingresos en dólares y tener egresos y otros ingresos en soles.021.3% TIRF 67.929 $498.612 $666.Tipo de cambio TIPO DE CAMBIO Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 5% Disminuye 5% Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 15% Disminuye 15% VANE $1. que es un factor crucial.8% 51. es un factor importante a tener en cuenta.597 $2.747 $1.5% 97.4% 90.4% 66.702.

y esto fue estudiado en el análisis de sensibilidad. se cuenta con un tamaño de planta de 8 TM/día aproximadamente. Para esto. y la estrategia a emplear es la de precios más bajos que la competencia. por este último parámetro. lo cual será una ventaja competitiva frente a los demás exportadores. 87 .6 Conclusiones y Recomendaciones 6. en un 50%. una oportunidad de negocio a explotar. sigue siendo un proyecto rentable. Por ello. la inversión en publicidad y ventas es elevada. se pretende obtener un mayor porcentaje del mercado. La demanda potencial o proyectada fue calculada en base a históricos y a expectativas u objetivos de participación de mercado. El proyecto es rentable tanto para el inversionista como para el acreedor. El capital de trabajo representa 177. lo que representa un 20% de utilización en el primer año. en un 40%. La inversión requerida para el proyecto es de 1. a excepción de un solo escenario pesimista. pues los valores de la TIRE y TIRF son mayores al COK y WACC. es decir. y de alguna forma. aproximadamente.405 dólares de la inversión y será financiado por COFIDE. Para este proyecto. Según lo estudiado en el análisis de sensibilidad. las variables macroeconómicas y crecimiento de las importaciones de palta Hass. los valores podrían variar un poco. la actividad exportadora se realizará por medio de la puesta en marcha de la planta procesadora y con ayuda de una agencia comercializadora que permita colocar el mercado de una forma más adecuada. dado que se gestionará la colocación de anuncios en diversos medios. El punto principal a tomar en cuenta para tener una mayor acogida es la calidad del producto.913 dólares. hacen considerar este proyecto como una excelente oportunidad de negocio. en cuanto a país exportador.043. mientras que la inversión en activos será financiado por el Banco de Crédito del Perú.1 Conclusiones La preferencia de los consumidores norteamericanos por una alimentación más saludable. al ser también una novedad.

Con la finalidad de reducir costos en materia prima. Si la demanda empezará a aumentar. aprovechando la capacidad de planta. se debe constatar que el cultivo y la cosecha sean hechos bajo los requisitos exigidos por SENASA y Estados Unidos. puedan ofrecer descuentos o diversos incentivos. de acuerdo al movimiento de la demanda. es importante tener muy buenas relaciones con los agricultores.31% en el rubro. En un tiempo futuro puede verse la posibilidad de crear una empresa importadora en Estados Unidos. pero por ahora Perú solo tiene una participación de 0. En todo momento. para que. agricultores. Por ello. es decir. de acuerdo a las cantidades adquiridas. podrían establecerse alianzas con los proveedores. es decir. ver la factibilidad de adquirir otra línea de procesamiento. logrando cubrir y sobrepasar la capacidad de planta en menor tiempo de lo previsto.En un futuro podría también podría exportarse palta procesada.2 Recomendaciones Se debe aprovechar el Tratado de Libre Comercio. hasta la puesta en barco. lo que permitiría reducir gastos de comercialización. El presente proyecto solo incluye el costo FOB. la cual actualmente está prevista para el octavo año aproximadamente. capacitándolos continuamente. 6. 88 . que incluye a la palta como uno de los productos a entrar libre de impuestos al mercado norteamericano.

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