PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATÓLICA DEL PERÚ

FACULTAD DE CIENCIAS E INGENIERÍA

Estudio de Pre-factibilidad para la exportación de palta Hass a Estados Unidos

Tesis para optar el Título de Ingeniera Industrial, que presenta el bachiller:

Liz Fiorella Vidal Gómez

ASESOR: César Corrales

Lima, Diciembre de 2010

Resumen
El presente proyecto describe las razones de la elección del producto, palta variedad Hass, y país destino, Estados Unidos, y presenta un análisis de los diversos factores del ambiente externo e interno así como la formulación de la estrategia más adecuada, que se basa en calidad del producto exportado. Del mismo modo, se analiza el mercado meta y perfil del consumidor estadounidense, estableciendo la demanda insatisfecha que se ha de cubrir, llegando a ser en el primer año, 1250 toneladas de palta. Se presenta además el estudio técnico del proyecto, ubicando a la planta empaquetadora en Lima, Huaral. Asimismo, se desarrolla la evaluación y definición de los requisitos técnicos como operacionales para la constitución de la empresa, y se establece la capacidad productiva, de 3 toneladas por hora. También se presentan los requisitos legales para el funcionamiento de la organización y el tipo de sociedad que se emplea, funciones de cada integrante. La evaluación económica y financiera de los flujos de caja del proyecto muestran su factibilidad en diversos escenarios, con un Valor Actual Económico de $558,874, un Valor Actual Neto Financiero de $543,725, y un valor de recuperación de 3 años. La inversión para la puesta en marcha del proyecto es de $657 715.26, del cual un 52% será financiado por préstamos bancarios y por COFIDE, y un 48% será financiado con aporte de capital, de accionistas. El presente estudio pretende ser además una guía para agricultores e inversionistas, quienes son finalmente los que por medio de un trabajo asociativo lograrían posicionar el producto en el mercado objetivo, y sacar provecho de lo que el producto puede ofrecer al país y a la empresa privada. así como las necesidades de personal y

Dedicatoria

Dedicatoria A Dios quien guía mi vida. A mis padres, por darme su apoyo y su cariño.

i

........... 18  Visión................................ 30  Proyección de la oferta....................................................................................5  2......................................................................1  1..................1  2.1  1........................................................................................................................................................................................................2  1....................2  2.............................2  2........................................................................................................................... 22  El Producto ..................... 14  Cadena de Valor.........5...................5  2  2..............................1  Análisis Estratégico................ 27  Demanda histórica........ 23  Estudio Técnico....................................... 13  Habilidades............2.............................................3  3  3.......... 8  Ambiente Competitivo ............................................... 3  Ambiente General........................................................3................................................... 13  Nivel de Recursos .................................................................................................1  2...............................2  2.............................................................................3  2............................ 34  Promoción y publicidad ....................1...................................................4................ 18  Misión ......................................................... 35  Precios..................... 15  Planeamiento estratégico.................... 3  Ambiente Industrial...............................................................3............... 18  Objetivos...........................4................................................3............1  1........................1  2.........................................................................................................................................1  1....... 37  Localización ...............................2  1............................................... iv  Índice de Gráficos .........................................................3  1...........2  2.............4. 28  Análisis de la oferta...................................................................... 18  Análisis Matricial...................................2  1................vii  Introducción...... 34  Canales de distribución ........................................3........................1  2......................................................2  1..........3  1..........................................................3  1...ÍNDICE GENERAL Índice de Tablas .. 27  Proyección de la demanda ......1....................... 14  Competencias Centrales ............3  2...................................1.............................................. 30  Análisis de la competencia ............................ 40  ...............3.......................................................................... 11  Ambiente Interno..........4  2................................. 33  Estrategias de Comercialización.........................................3  1....................................................................... 3  Ambiente Externo .................2.............................................................................5............................4  1..............................................3... 1  1  1.............. 32  Demanda del proyecto ........................4  1.............. 24  Análisis de la demanda ............ 40  i Estudio de Mercado ....................................................................................................................................... 23  El Consumidor..........................2.............2.................... 19  Formulación Estratégica............................5............................................3................................................................

.....3...................................................4  5..................3  3.................4  3.......................................... 56  Servicios ..........................................................1  5.....................................2  5.........................2  4.3....................................................................................................................................... 50  Infraestructura........1  3......................................................2  5...........................3  5..................................... 58  Estudio Legal y Organizacional...3  5........2  3....................................................................... 59  Organigrama ..........1...........................1  4...................................................................................... 61  Normas Legales ...................1  3............. 66  Inversión en activos fijos ........................................................................................3  5............................................. 67  Capital de trabajo ......1  5.............................................1  3............................................................................................5  4........................................................................4.......................................1  3.................................................3..........5......... 54  Requerimientos del proceso .................................................................................................... 65  Estudio de Inversiones....................................................... Maquinaria y equipos . 59  Descripción de la organización .....6  3. 50  Área requerida........................................... 73  Financiamiento de la inversión en activos fijos ...4...6  4.....3...5.............................. 75  Presupuestos ........... 66  Inversiones..... 47  Descripción del proceso productivo........................................................................................................ 47  Características Físicas....... 64  Tributos .......5  3......................................................................................................1  5..................................................................... 63  Tipo de Sociedad ................................................7  4  4..................... 76  ii ...................................4......... 59  Funciones Principales ...................7  4......................1..................................2  3.........................................................2  3.....................................................4  3.1.........................................5................... 57  Evaluación del Impacto Ambiental y Social ..............................1............................... 56  Made obra ..................................................................................................8  5  5.............................3  3..................... 57  Cronograma del proyecto.......................... 44  Proceso productivo ........... 72  Financiamiento........... 40  Micro localización ....... 42  Tamaño de planta ................... 69  Cronograma de inversiones ...................... 66  Inversión en activos intangibles.............. 73  Financiamiento del capital de trabajo ....................................................... 64  Trámites de constitución de la empresa ................................5................. 54  Distribución de planta .................................................2  3.................................................... 73  Estructura de capital........... 59  Requerimientos de personal ........3  3...1  Macro localización .............4...................................................1..... 55  Materiales y Equipos ........................................2  5.......................3  4................................................... 76  Presupuestos de ingresos ....4  4.................................................................. Económico y Financiero.3. 55  Materia prima.......

............................ 84  Análisis de sensibilidad ................. 80  Indicadores de rentabilidad ......................................................................9  5...10  5................... 79  Punto de equilibrio .7  5.................................................................. 79  Estado de Ganancias y Pérdidas................................................ 88  Conclusiones y Recomendaciones ..............2  Presupuestos de egresos ............ 80  Balance General ..................................................................................................8  5....11  6  6....................................................... 87  Referencias Bibliográficas .....5  5.................................................................................................................................................... 80  Flujo de Caja .6  5......................................5.............................................. 85  Conclusiones ..................................1  6...................................................... 89  iii ......... 87  Recomendaciones ...............................................................................................................................

....44  Tabla 21 Producción de naranjas ......................28  Tabla 11 Proyecciones de Demanda de Paltas .....................Lima......46  Tabla 25 Cálculo de áreas .................21  Tabla 6 Matriz EFI ................................................27  Tabla 10 Ventas de Supermercados por Región ..................................63  Tabla 31 Relación de contrato de personal – Otros ................................Toneladas....................33  Tabla 15 Demanda del proyecto en toneladas..................................................................Proceso ..........................................................................................21  Tabla 7 Matriz IE .............................................................................42  Tabla 19 Matriz de enfrentamiento............................................................................................56  Tabla 28 Cronograma de Implementación ....................5  Tabla 2 Composición química y valor nutricional en un contenido de...............................................69  iv .........................33  Tabla 14 Demanda Insatisfecha....................................................68  Tabla 35 Depreciación Total de Activos Intangibles ...................................................Toneladas....................................................24  Tabla 9 Demanda Actual en Grupos de Familia.....................................................................................Toneladas ..............................................................................................................................................54  Tabla 26 Tabla Relacional de Actividades ....................................................68  Tabla 34 Depreciación Total de Activos Fijos .....12  Tabla 4 Matriz FODA.......45  Tabla 23 Programa de producción mensual de palta.......................................67  Tabla 33 Inversión en Mobiliario y Accesorios ................Índice de Tablas Tabla 1 Producto Bruto Inter2009 ................................................................................................................45  Tabla 24 Programa de producción mensual de naranjas ...20  Tabla 5 Matriz EFE..........................................37  Tabla 17 Precios FOB Paltas 2008-2009 .............................................................................6  Tabla 3 Estacionalidad de la producción de palta Hass...........................................................................................................63  Tabla 32 Inversión en Maquinaria ...................................................34  Tabla 16 Medio por el cual escuchar o ver publicidad para la palta en EEUU.....................31  Tabla 13 Oferta Proyectada ............................................................................................................................................................................................................................................................55  Tabla 27 Tiempo requerido para el procesamiento.45  Tabla 22 Programa de producción Anual ..63  Tabla 30 Relación de contrato de personal – Administrativos ..................................................................................43  Tabla 20 Tabla de decisión de micro localización ..........58  Tabla 29 Relación de contrato de personal ......38  Tabla 18 Tabla de decisión de macro localización......22  Tabla 8 Estándares de importación de la palta en EEUU .................................................................................................................29  Tabla 12 Productores y Exportadores de Palta............................................................

............75  Tabla 53 Opciones de financiamiento activos ........................................................................84  Tabla 70 Relación Beneficio Costo para el proyecto.........................................................................................72  Tabla 48 Estructura de la inversión ......................................76  Tabla 58 Presupuesto anual de ventas de palta de exportación (Dólares)..........................................85  v .......................................................................Pre Operativo.............................................................................................................................81  Tabla 65 Resumen módulo IGV ..........................72  Tabla 47 Cronograma de Inversiones .....76  Tabla 57 Precio de palta a exportar .................74  Tabla 52 Condiciones de préstamo ........69  Tabla 37 Costos anuales de materia prima ...............................73  Tabla 49 Cálculo de Tasa de Libre Riesgo ...............................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................71  Tabla 40 Costo Anual de electricidad.....................................78  Tabla 60 Presupuesto anual de ventas de naranja para mercado nacional (Dólares) ..............................................naranja................72  Tabla 46 Costo Operativo durante el primer año .................................................................................................................................................................................................................................................76  Tabla 56 Inversión y Capital de trabajo ................Activo Fijo ..............................................................................................84  Tabla 69 Tasa Interna de Retorpara el proyecto..............................................71  Tabla 43 Costo Anual en Comercialización.......................................................74  Tabla 50 Cálculo de Beta Apalancado .78  Tabla 61 Presupuesto anual de cobranzas en dólares ......................83  Tabla 68 Valor Actual Neto del proyecto ................................................................................77  Tabla 59 Presupuesto anual de ventas de palta para mercado nacional (Dólares)..79  Tabla 63 Punto de equilibrio................70  Tabla 39 Costo Anual de Agua .75  Tabla 55 Opciones de financiamiento capital de trabajo.......................69  Tabla 38 Costos anuales de insumos y materiales .........................71  Tabla 42 Costo Anual de limpieza y mantenimiento ................................................palta.......................................Tabla 36 Costos anuales de materia prima ..............................74  Tabla 51 Cálculo de Prima Riesgo Perú ....................82  Tabla 66 Flujo de Caja Económico y Financiero proyectado ...................................84  Tabla 71 Período de recuperación para el proyecto ......................................71  Tabla 44 Costo de Made Obra Directa..................................................Capital de trabajo .............................................82  Tabla 67 Balance General proyectado .............................................................................................................71  Tabla 41 Costo Anual de teléfono e internet ...........78  Tabla 62 Presupuesto de Egresos ................................................75  Tabla 54 Condiciones de préstamo .......80  Tabla 64 Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado ....72  Tabla 45 Costo de Made Obra Indirecta ..............

...............Tipo de cambio............Precio .......................................................Demanda......................86  vi ....85  Tabla 73 Análisis de sensibilidad .Tabla 72 Análisis de sensibilidad .................................................85  Tabla 74 Análisis de sensibilidad ................

..........................................................................59  vii ..............10  Gráfico 10 Principales Exportadores de Palta 2007...................................39  Gráfico 29 DOP para el Acondicionamiento de la palta ................................................12  Gráfico 11 Superficie Sembrada Mensual de Palto (Ha) 2008.............37  Gráfico 27 Evolución de Precios de Palta ....................................35  Gráfico 25 Preferencia de Compra de palta Hass según Origen .....32  Gráfico 23 Demanda Insatisfecha ..................................................................36  Gráfico 26 Precio promedio por unidad en Estados Unidos............. Producción e Importaciones de Palta en  Estados Unidos 30  Gráfico 21 Unidades vendidas vs Precio Promedio ($/unidad) ..........9  Gráfico 8 Principales Destinos de la Palta Peruana en el año 2009 ..2009 ........4  Gráfico 3 Variación de la Inflación...................2008.......................................................27  Gráfico 20 Consumo....................................................16  Gráfico 13 Diversas preparaciones de palta .....................................................................................8  Gráfico 7 Producción Mundial de Palta 2007 .......................Índice de Gráficos Gráfico 1 Intercambio Comercial del Perú con el Resto del Mundo............................................................6  Gráfico 5 Factores que influyen en la compra de palta en Estados Unidos.............................3  Gráfico 2 Variación del Producto Bruto Interno .............39  Gráfico 28 Precios en los mercados de Estados Unidos ......23  Gráfico 14 Distribución de la población de EEUU y producción de Paltas........50  Gráfico 30 Organigrama de la empresa .............................................................33  Gráfico 24 Cadena de Abastecimiento.........7  Gráfico 6 Índice de Grado de Adopción de Tecnologías Nuevas......................................13  Gráfico 12 Cadena de Valor .....................10  Gráfico 9 Principales Importadores de Palta 2007 .............................................................................5  Gráfico 4 Movimiento PBI ..............................2008 ........................................Estados Unidos ...................................................................................................................25  Gráfico 16 Atención al lugar de origen cuando se compra palta...................26  Gráfico 18 Percepción del consumidor Norteamericade la palta Hass ................30  Gráfico 22 Exportaciones Peruanas Mensuales de Palta ............24  Gráfico 15 Porcentaje de Compras por Familia y Región de Palta Fresca ......................................26  Gráfico 17 Frecuencia de consumo de paltas en el hogar norteamericano .............................................................................26  Gráfico 19 Importaciones de palta Hass de EEUU 1999 ........

se analizan los aspectos que afecten la actividad de exportación en base a las diversas normativas existentes y se establece el tipo de sociedad a constituir. Recientemente se han logrado aprobar todos los requisitos fitosanitarios exigidos. se determina la macro y micro localización. se describe el proceso que sigue el acondicionamiento de la palta y se definen los requerimientos necesarios para el funcionamiento de la planta. así como el tamaño más conveniente de la planta según la capacidad productiva. demostrando que es una buena forma de promover el comercio internacional para el Perú. En Capítulo 1 se estudia el ambiente interno y externo. así como determinar las funciones y la estructura organizacional correspondiente. La palta. En el Capítulo 3. incluyendo todos los factores que puedan influir o incidir en la estructura o funcionamiento de una organización. En Capítulo 2 se establecen las especificaciones y características del producto y el consumidor. 1 . para así lograr establecer el plan estratégico. con una demanda que va creciendo a pasos agigantados. La tesis está organizada en 6 capítulos que a continuación se describen brevemente. Asimismo. tanto por sus propiedades nutritivas como por la preferencia que tienen los consumidores. determinando la demanda y oferta estimada del proyecto. lo que hace pensar que el país va por un excelente camino hacia la obtención de mejores oportunidades de desarrollo.Introducción El progresivo incremento de la producción y exportación del Perú es notable. así como el impacto sobre el ambiente y la sociedad que este tendrá. tiene una gran demanda mundial. en especial la variedad Hass. siendo Estados Unidos el principal importador desde hace varios años. lo cual permitirá al Perú y a cada uno de los productores tener una gran oportunidad para mostrar nuestro producto en un mercado tan selecto como el que representa Estados Unidos por lo que el presente proyecto busca evaluar la viabilidad técnica y financiera del acondicionamiento y exportación de palta Hass hacia Estados Unidos. En el Capítulo 4.

En Capítulo 5. que es reforzado por medio de un análisis de sensibilidad. 2 . se presentan las conclusiones del proyecto y se hacen algunas recomendaciones. En el Capítulo 6. determinando la rentabilidad y viabilidad del proyecto. se realiza un estudio económico y financiero que permite establecer los costos e ingresos futuros.

como se trataría en este caso. SUNAT (2009) 1 Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. según indicó el Director General de Promoción Agraria del Ministerio de Agricultura. económico. socio cultural y tecnológico. Además. que entró en vigencia a partir de Febrero 2009.gob.1 Ambiente General a) Político Para la agro exportación.3% comparado con Enero del año 2008 como se puede apreciar en el gráfico 1. 1. quien juega un rol muy importante es el gobierno. permite que más del 90% de las exportaciones peruanas entren con arancel cero a Estados Unidos. Consulta: 03 de Octubre de 2009.pdf> 3 . 2003)1 Asimismo. 2003 Plan Estratégico nacional exportador 2003-2013. Gráfico 1 Intercambio Comercial del Perú con el Resto del Mundo Fuente: “Nota de Prensa N° 056-2009”. <http://www. entre ellas la de palta. se establecerá el plan estratégico más adecuado en base al análisis de las 5 fuerzas de Michael Porter y la matriz FODA. desde el apoyo a la inversión agraria así como el crear campañas para el ingreso a nuevos mercados. b) Económico La evolución del intercambio comercial ha sufrido una caída de 29. Bases estratégicas. que se traduce en mejores niveles de vida para todos los miembros de dicha comunidad” (Incitar. Lima.(El Comercio. y es que “la competitividad de un país está definida como su capacidad para alcanzar el éxito en los mercados globales. la firma del tratado de libre comercio TLC. 2009).pe/COMERCIO/Otros/Penx/mincetur-pag1a20.mincetur.1.1 Ambiente Externo 1.1 Análisis Estratégico En el primer capítulo se explicará el análisis estratégico del sector interno y externo referente a un nivel político.

pues se espera un crecimiento de un 28% aproximadamente para el presente año.2 millones de dólares. según proyecciones realizadas se espera que la inflación de los precios baje hasta un 2% hasta el próximo año como se muestra en el gráfico 3. entre otros. y de 37.1 millones de dólares. 2009). ha tenido la variación menos significativa después de la minería metálica con respecto al año 2008 (SUNAT. 2009) 2 Sistema Integrado de Información de Comercio Exterior 4 . a pesar de haberse visto afectado también por la crisis económica aunque en menor medida. Sin embargo. y en donde se encuentra la palta. Las exportaciones agrarias tradicionales. (2009) Elaboración propia Asimismo. Perú. la palta ha sufrido una variación positiva comparando los meses de Abril 2008 a Abril 2009 en un 33. 2009). que representa el 33% en exportaciones de Enero del año 2009.6%. el sector agropecuario. (Siicex2. según lo indicado en el gráfico 2. representando 6. 2009) Según (Siicex. al alza de las exportaciones agropecuarias. según informara el Gerente General de ProHass (El Comercio. Gráfico 2 Variación del Producto Bruto Interno Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas. tanto tradicionales y tradicionales. que en valor representa 3. lo cual permite darse cuenta que es un sector al que se debe explotar pese a la crisis mundial.Esta variación se explica por la reducción en las exportaciones más que las importaciones.5% si comparamos el periodo Enero-Abril de ambos años. dentro las exportaciones tradicionales. se está logrando una recuperación de las exportaciones peruanas. entre ellas. 2009). sigue liderando el crecimiento. (Ministerio de Economía y Finanzas. debido.

en el primer y segundo trimestre tanto como en el primer semestre.2 -17 3.1 2.7 -1.3 DI .2 4. 2009).7 -1.8 1.9 -0.5 -10.4 -4.1 0.7 -5.5% en el año 2011 (International Monetary Fund.3 1. (2009) Elaboración propia En cuanto a Estados Unidos.2 2 -8.5 -10.2 2.7 3.5 5. En el gráfico 4 se ve el movimiento del PBI en Estados Unidos durante el año 2009.9 1.Otros Impuestos a los Productos 0.7% y se proyecta llegar a un 1.9 0.Gráfico 3 Variación de la Inflación Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas. el porcentaje de variación del PBI al año 2009 es de -2.3 1.4 -11.1 0. % respecto del mismo periodo del año anterior) Sector 1T 2T 1S Agropecuario Pesca Minería e hidrocarburos Manufactura Primaria primara Construcción Comercio Electricidad y agua Otros servicios PBI 4.2 1. 5 . (2009) Elaboración propia Se puede observar en la tabla 1 que las variaciones del PBI comparadas con el 2008.4 1. son positivas en relación al sector agropecuario.7 Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas.1 0.6 -13. Tabla 1 Producto Bruto Inter2009 Producto Bruto Inter2009 (Var.3 -4.3 -6.1 -2.6 -2 0.1 1.

llegando a un 70% si tienen hijos.82  6. y que está siendo adoptado cada vez por más personas. Además. un 42% los busca para perder peso. Tabla 2 Composición química y valor nutricional en un contenido de 100 gr. (2009) c) Socio Cultural El valor nutritivo de la palta.Estados Unidos Fuente: Financial Forecast Center.Gráfico 4 Movimiento PBI . El perfil del consumidor estadounidense seguiría la trayectoria de las ventas frutas frescas convencionales. en forma de aceite.6  0. aproximadamente el 60% de los consumidores norteamericanos se preocupan de por lograr una dieta más sana.8  1    Elemento Calcio  Fósfor Hierro  Retinol Vit B1 (Tiamina) Vit  B2  (Riboflamina)  Vit B5 (Niacina) Acido  Ascorbico  Reduc. para la elaboración de cosméticos (sobre todo para la piel y cremas de masaje) y la industria farmacéutica. 2006 Elaboración propia Por otro lado.5 5.2 1. un 39% y 30% 6 . es bastante alto y favorece a la prevención de cardiopatías y mejora la circulación. dado que es un sedante activo.7  12.05  0. la palta es un fruto que tiene diversos usos. es un buen elemento para relajarse y combatir el estrés. como alimentación.03  0. siendo un complemento en diversos tipos de comida así como ser la materia prima. de la palta Elemento  Calorías  Agua Proteínas  Grasas  Carbohidratos  Fibra  Ceniza     Unidad cal  g  g  g  g  g  g     Valor 131  79. De los que desean esta dieta.  Unidad  mg  mg mg  mcg mcg mcg  mcg mcg  Valor  30  67  0. y es que.6 5. factor que los consumidores podrían tomar en cuenta a la hora de la compra.1  1. mostrado en la tabla 2. muchas veces motivados por la salud y por mejorar el aspecto de la nutrición.8  Fuente: Ministerio de Agricultura.

se obtuvieron los principales factores que influyen en la compra. y que son adquiridos en mayor porcentaje en supermercados.como prevención a problemas de salud y consejo médico respectivamente (FAO. según este mismo reporte. 2009). Existía una tendencia que se está incrementando. publicado en el Plan estratégico Nacional Exportador 2003-2013. siendo las frutas y hortalizas los alimentos más comprados. lo cual puede demostrarse por el crecimiento de la demanda. Perú tiene un grado relativamente bueno de adopción. la palta se encuentra entre las verduras orgánicas con mayores perspectivas. sin embargo. por consumir productos orgánicos. esto debe ir mejorando para incrementar la 7 . pasando de 3 ton/ha a 10 ton/ha (Sierra Exportadora. Es el caso de Sierra Exportadora. Gráfico 5 Factores que influyen en la compra de palta en Estados Unidos Fuente: Food and Agriculture Organization. dando asesoría a 10 regiones del país así como asociaciones de productores de palta del tipo Hass y Fuerte. d) Tecnología Existen actualmente en el Perú campañas y diversos programas que promueven la exportación de palta. siendo notables las mejoras logradas como el rendimiento. 2008). tiendas de productos orgánicos y súper centros. mostrados en el gráfico 5. (2009) Elaboración propia Asimismo. programa que incentiva la competitividad a partir de actividades económicas como la exportación de palta. Según El Perfil del Consumidor de Productos Frescos de Estados Unidos. Según el índice de grado de adopción de tecnologías nuevas.

1. (2009) Según lo dicho por medio de una entrevista a un miembro de la Asociación de Exportadores de palta Hass. evitando también el daño a la fruta. 2008). y representa una zona rica en sembrío de palta. de las que el grado de adopción se muestra en el gráfico 6. se financiará la formalización y asociatividad así como la modernización de la administración. existe un Plan de Compensaciones del Agro que busca generar economías de escala para la exportación por medio de la asociatividad.2 Ambiente Industrial a) Poder de Negociación de proveedores El Perú es el octavo productor de palta de la variedad Hass como se observa en el gráfico 7. Este Plan se dio inicio en Enero del presente año. En adición. de tal forma que se reduzcan los costos unitarios y se eleve la eficiencia de los recursos.1. (FAO. Asimismo. por lo que de acuerdo al precio y rendimiento de la tierra puede escogerse la zona de cosecha. Gráfico 6 Índice de Grado de Adopción de Tecnologías Nuevas Fuente: Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. será para ciertas zonas y para cosechas que sigan determinados procesos. se entiende que se debe usar cierta tecnología más avanzada. cuando el Registro Federal de Estados Unidos autorice la norma final. por ello.competitividad con el resto del mundo. En este programa se podrá recibir apoyo para la adopción de nuevas tecnologías. 8 .

y de acuerdo al precio. entre 2007 y 2008 indicada en el Anexo 1. hasta 1. el cual sufrió una considerable subida a comparación de el segundo importador importante para Perú. y España. en relación al mismo periodo de 2008” (Comercio Internacional.3 millones de toneladas. Los proveedores de asesoría técnica serían grupos de ingenieros agrónomos tanto locales como extranjeros. y un 13.2008 FAO (2009) Elaboración propia Según la producción mensual de palta según región. país en que “la importación de frutas y hortalizas de enero a julio de 2009 ha descendido un 5 por ciento en volumen. rendimiento de la tierra y calidad del producto se podría escoger la mejor opción. los proveedores son muchos. hasta los 795 millones de euros. las exportaciones peruanas de palta Hass.7 por ciento en valor. b) Poder de Negociación de compradores Actualmente. se dirigen principalmente a Países Bajos.Gráfico 7 Producción Mundial de Palta 2007 . que mediante constante evaluación permitan detectar problemas y realizar mejoras al producto ofrecido. Los precios de los insumos como fertilizantes o embalajes presentan un precio relativamente constante por lo que se puede decir que el poder de negociación con los proveedores es bajo. tal como se ve en el gráfico 8. 2009) 9 .

por lo que la palta podría ser reemplazada (en el caso de los usos relacionados a la 3 Publicado en la FAO. Al ser un producto con un alto contenido vitamínico. mostrado en el gráfico 9. blogspot. Estados Unidos se encuentra en el ranking de producción3 o importación de tomates. uvas. (2009) Elaboración propia Al ya estar cada vez más cerca a la apertura del mercado estadounidense para la exportación de palta de la variedad Hass. por ejemplo.org/> 10 . Véase Anexo 2 para mayor detalle. se puede decir que el poder de negociación con los compradores es alto dado que tanto Estados Unidos como Europa son los principales importadores. Gráfico 9 Principales Importadores de Palta 2007 . manzanas y naranjas. en la mayoría de los casos.2008 FAO (2009) Elaboración propia c) Productos Sustitutos La palta. en una ensalada o como complemento. se consume fresca.Gráfico 8 Principales Destinos de la Palta Peruana en el año 2009 Fuente: Exportaciones del Perú. fresas. duraznos.fao. mucho más que otras frutas.< http://faostat. guacamole. los productos sustitutos serían frutas y verduras de la estación.

y la preferencia del 1. y actualmente exporta principalmente al mercado Europeo. Existen otras variedades de palta. Zutano. como Fuerte. Además. Chile y California. d) Rivalidad Competitiva La rivalidad competitiva para llegar al mercado de EEUU se da principalmente entre México. lideradas por Camposol. El pico de la exportación de Perú es en junio y julio. Sin embargo.3 Ambiente Competitivo Los principales países exportadores de palta son México y Chile de acuerdo a lo señalado en el gráfico 10. Existen más de 20 empresas exportadoras de palta en el Perú. Chile. Israel. Pinkerton. como se menciona. Brasil.4 Una de las diferencias es la época de siembra consumidor es sin duda la variedad Hass. Véase Anexo 3 para mayor detalle. Bacón. Gwen.1.alimentación del consumidor) por tales frutas y vegetales. Perú y Sudáfrica. Israel tiene un rendimiento más elevado que Perú y México. e) Amenaza de los nuevos competidores Sudáfrica exporta a mercados como Inglaterra. Los principales productores son México. Consorcio de Productores de Fruta. Reed. pero podría llegar a Estados Unidos si es que se regulara el tema de la reforma agraria que impide nuevas inversiones. serían productos sustitutos indirectos. Procesadora Larán. 4 Diferentes Paltas producidas en California 11 . Agrícola Copacabana de Chincha. Francia y Escandinavia. Estados Unidos. Agroindustrias Verde Sol. representando una ventaja competitiva frente al resto de productores. Colombia. Indonesia. cuenta con condiciones climáticas para la producción de palta en sus diferentes variedades todo el año. Republica Dominicana.

y según publicaciones.7 miles de toneladas en promedio desde el año 1997 hasta el 2008.5% de la producción nacional. SIICEX (2009) Elaboración propia 12 . Tabla 3 Estacionalidad de la producción de palta Hass Mé xico  Chile  P erú  Sudáfrica  Calif ornia  Florida  E ne                   Fe b. según indica el Presidente del Comité de Palta Chilena (ProHass. los agricultores de esa zona estarían muy preocupados por la entrada de Perú al mercado. A go. Jul.                    Dic. El 82% de la exportación de palta Hass de Chile tiene como destino a Estados Unidos y un 24% a Europa. 2009). este país sufrió una baja de 34% y 36% de demanda de palta de Estados Unidos y Europa respectivamente. (Avocado Source.  Oct. Mayo Jun.Gráfico 10 Principales Exportadores de Palta 2007 FAO (2009) Elaboración propia México además tiene la entrada a 50 estados de Estados Unidos.                                                                                            Nov.                   Fuente: PROMPERU. En cuanto a Chile. 2009). siendo Michoacán actualmente el que presenta la cifra más alta en cuanto a superficie cosechada y volumen de producción. el principal exportador es California. Según la tabla 3 que es el cuadro de estacionalidad y exportadores se puede observar la disponibilidad y competencia más inmediata. ya que si bien estuvieron más tranquilos durante décadas. el ingreso de México y América del Sur han eliminado tales barreras de entrada. Sep. representando el 87. M ar Abr. (North County Times. 2009). que se estima en 850. Dentro de la competencia directa en Estados Unidos. lo cual implica un incremento de las exportaciones para los agricultores mexicanos.

1 Nivel de Recursos La cantidad y calidad de recursos naturales que se tienen en el país es inmensa. 1. 2008) Gráfico 11 Superficie Sembrada Mensual de Palto (Ha) 2008 Fuente: Ministerio de Agricultura FAO (2009) Elaboración propia 13 .11% del valor FOB exportado en el 2008. esta cifra se ha incrementado en 10 puntos porcentuales desde el 2008 y se espera que tenga mayor desarrollo pues vienen tomando más importancia.Actualmente. En el 2007 y 2008. objetivo del presente estudio. pues ha tenido mayor crecimiento con el 10. se debe incrementar estas capacidades para poder ser capaz de ser el principal abastecedor de Estados Unidos. La Libertad y Lima han sido sin duda los departamentos con mayor superficie sembrada llegando a 774 y 443 hectáreas sembradas respectivamente como se observa en el gráfico 11. si bien el 85% de la palta exportada es fresca y el 15% industrializada (Promperu. sobretodo en forma de pulpa de palta. pero es importante mencionar que la palta fresca peruana sería la forma de introducir con mayor fuerza la palta industrializada. 2008). La exportación de la palta procesada es un punto que se desarrollará en el presente trabajo.2. El Perú es un país rico en zonas de producción de palta y rendimiento de las tierras. 2008). En el Anexo 4 se dan mayores detalles sobre esta forma de palta exportada. (Minag. la palta procesada si es exportada a Estados Unidos desde el 2008. sin embargo.2 Ambiente Interno 1. (Promperu.

2 Habilidades Las habilidades con las que debe contar la organización es la de trabajar bajo políticas adecuadas de calidad. Del mismo modo. evitando así alguna pérdida económica que podría dañar la cadena logística y la industria a desarrollar. sino más bien involucrarlos. 1. siempre y cuando se logren abrir nuevos mercados. Asimismo.1.2. es decir. comenta el Presidente de (ProHass. sin que esto signifique marginarlos. facilitando cada vez la entrada a más mercados. Si se trabaja con productividad se logrará la competitividad. aplicar benchmarking. esta sería una de las competencias que la organización fomente. será una habilidad que la organización debe manejar así como el tener capacidades de negociación en busca de alianzas e inversión. la eficiencia logística será también una de las competencias principales a tener muy 14 . Esto se lograría con una buena promoción del producto a ofrecer.2. La organización debe buscar un mejoramiento continuo. contribuirá a la inocuidad del fruto. debe lograr diferenciarse de la competencia. al ser una empresa nueva. de forma estratégica.3 Competencias Centrales Los últimos años han sido favorables para las agro exportaciones peruanas y es por ello que existe gran demanda para la compra de tierras adecuadas para el cultivo de los diversos frutos. Del mismo modo. para que los consumidores exijan palta de origen peruano. y al ser la palta un producto perecible pondría hincapié en el correcto desarrollo de la cadena de frío. teniendo una respuesta rápida a los cambios en el mercado. La empresa exportadora de palta tendrá también como competencia principal la excelente calidad que brindará al mercado. para lograr mejores frutos. y es que el mercado global pide más frutas y hortalizas y se tiene que ver dónde producirlas para poder cumplir con los lotes de abastecimiento solicitados. innovación y reingeniería de sus procesos. Los compradores buscan a un proveedor que sea capaz de satisfacer sus requisitos y actualmente la certificación de la calidad es un factor muy relacionado a la competitividad. logrando la integración entre campesinos y empresarios. la cual sigue pasos según el proceso de refrigeración llegando de la forma más óptima al consumidor final. Lo que se busca es convencer a los pequeños agricultores o parceleros precarios que tienen en sus manos las tierras aún sin cultivar. garantizando el buen estado de su producto cuando llegue a sus clientes. La palta Hass tiene un horizonte prometedor. 2009).

en cuenta en el desarrollo de la empresa para la apertura de nuevos mercados.2. punto que es considerado también como una competencial central.4 Cadena de Valor En el gráfico 12 se muestra la Cadena de Valor para las exportaciones peruanas de palta Hass. A continuación se presenta un análisis a partir de este gráfico. 1. 15 .

Gráfico 12 Cadena de Valor Elaboración propia

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a) Infraestructura En este punto fueron incluidas todas las entidades que son el constante apoyo para el funcionamiento de la organización. Se encuentran empresas reguladoras y promotoras así como el estado, que implica el factor macroeconómico del país principalmente. Este punto también toma en cuenta todo lo referente a carreteras y puertos ya que es muy importante el tema de tiempos, sobre todo al tratarse de un producto perecible. Se debe promover la inversión en estos sectores, para mayor apoyo al exportador. b) Desarrollo tecnológico Este punto incluye lo relacionado al acceso a la información pertinente y mayor eficiencia en la comunicación, así como el correcto uso de tecnologías en el proceso que sigue la palta hasta estar lista al consumidor. Se debe promover la efectividad en la empresa, por ello las tecnologías de información serían de gran utilidad. Al ser una empresa que recién entra al mercado, el benchmarking sería una buena forma para establecer indicadores o sistemas que permitan comparar el actual desarrollo, para ello es importante la continua investigación. Del mismo modo, el uso de internet como herramienta para reducir algunos cuellos de botella como el de realización de trámites u otras gestiones en las diversas entidades es fundamental.5 c) Recursos Humanos El contar con personal comprometido con el trabajo y conocedores del tema tanto a nivel gerencial como operativo permitirá el funcionamiento de la organización. d) Abastecimiento Se debe escoger la mejor ubicación del cultivo de paltos. El Perú es un país que provee diversidad de suelos para su cultivo, tema que debe ser aprovechado, sobretodo porque el abrirse este nuevo mercado, la oferta debe verse incrementada. e) Logística de Entrada El componente principal es la palta, la cual pasará por algunos procesos que serán detallados en capítulos posteriores, para los cuales se requieren de diversa maquinaria e insumos que deberán cumplir los requisitos establecidos por los entes

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Obtenido de <www.ciudadanosaldia.org>

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regulatorios de Estados Unidos. De acuerdo a la estacionalidad de siembra y cosecha se deberá programar la entrada del principal insumo. f) Operaciones Incluye además de los procesos, los tratamientos en caso deban seguirlos según los requisitos fitosanitarios. Se debe estudiar como afectarán a las propiedades de la palta. Deben estar bien definidas de tal forma que el pedido según la demanda pueda ser suplido, desde el recojo de las paltas hasta la puesta en barco. g) Logística de Salida Como se mencionó previamente, es importante el cumplir los tiempos establecidos tanto en el transporte hacia el puerto así como la llegada a Estados Unidos. El producto final debe de encontrarse en óptimas condiciones. h) Comercialización y Ventas Si bien estas actividades influyen directamente en el proceso de exportación, son un apoyo fundamental en la promoción del producto en el mercado meta y afectan a cada una de las empresas exportadoras del mercado nacional.

1.3 Planeamiento estratégico
1.3.1 Visión Llegar a que el Perú sea reconocido como el principal exportador de paltas a Estados Unidos desde Sudamérica. 1.3.2 Misión Satisfacer exigencias del mercado y generar competitividad, brindado un producto de calidad. 1.3.3 Objetivos  Brindar un producto de calidad ,cumpliendo cada una de las normas requeridas  Crear la marca en el consumidor, de tal forma que prefiera adquirir la palta peruana.  Impulsar la industrialización de la palta y su exportación, pues se crean mayores márgenes de ganancia.  Generar mayores oportunidades de desarrollo para el Perú en el sector explotando zonas de cultivo. 18 agrícola,

Por último.3. Incrementar el volumen de exportación de acuerdo al grado de aceptación que se tenga de la demanda. un tanto mayor al promedio de 2. En la Matriz EFI se muestran los factores internos y se siguió la misma metodología que en EFE. y al igual que en el caso anterior.4 Análisis Matricial De acuerdo a la lista de Fortalezas. la mejora continua es indispensable en un ambiente tan competitivo. 1. al que se les asignó un peso y un puntaje de acuerdo a la información con la que se contaba sobre cómo afectaría al factor. Asimismo. la matriz FODA. Asimismo. Debilidades y Amenazas mostradas en el Anexo 5. se deben tener buenas condiciones de entrega del producto y cuidado con el medio ambiente. En la Matriz EFE se muestran los factores externos. En la matriz FODA podemos observar que muchas de las debilidades y amenazas son combatidas por las oportunidades y fortalezas. Además. 19 . calidad y marketing. La principal sería la referente a la competencia. pero con un esfuerzo conjunto se puede lograr combatirla.5. Oportunidades. 5. el resultado fue de 2.46. luego será más fácil actuar cuando la competencia sea más fuerte. La inversión en promoción y tecnologías es fundamental para un buen trabajo. la palta responde bien frente a las fortalezas que tiene. que puede desarrollar y las debilidades que presenta. Se consideró un puntaje del 1 al 4 según corresponda. Lo más resaltante es lograr diferenciar el producto peruano. benchmarking en estudios de productividad realizados en otros países para mejorar la calidad y rendimiento de la palta a través de técnicas de cultivo eco eficiente y un entorno productivo favorable. La idea es obtener el máximo beneficio sobre las situaciones favorables que se puedan encontrar. se debe participar en ferias internacionales y publicitar el producto en revistas especializadas a frutas o alimentos sanos. EFI y EI se muestran en las tablas 4. EFE. para lograr reconocimiento en el mercado norteamericano. sin embargo. El valor obtenido es de 2. lo que demuestra que la exportación de la palta daría una buena respuesta a las oportunidades y amenazas del entorno. 6 y 7 para la formulación de estrategias. por medio de productividad. debe aprovecharse la contra estación.

es abriendo nuevos mercados. México y Chile. O1.Tabla 4 Matriz FODA FACTORES INTERNOS F1: Alto valor nutricional de la palta hass D1: Aspectos fitosanitarios por terminar de resolver F2: Diversos usos (alimentación.O5: El ahorro en los recursos puede ser invertido en la problema.A2: Perú debe aprovechar épocas de poco competidor con mucho potencial. más adelante se D4. siguen el comportamiento del petróleo F4. suministro por los competidores y demanda alta. Elaboración propia 20 . escasa promoción y F9: Optimización de recursos por medio de irrigación marketing comercial. impulsarse F7. F7: Existencia de campañas agro exportadoras que impulsan D4: Actual oferta insuficiente para grandes lotes de este sector F8: Diversas zonas productoras exportación F9: Rendimiento elevado de cultivo de palta D5: Bajo nivel tecnológico. propia de este proyecto. padece esa plaga O9D6: Existen muchos productos que ahora se F9.04: Ya se demostró que la palta peruana HASS no potencial mercado. F12: Se está por entregar el reporte final que descarte la presencia de la mosca de la fruta FACTORES EXTERNOS Fortalezas O p o r t u n i d a d e s O1: Chile no exporta durante Mayo y Junio O2: La producción durante verano de California se encuentra baja O3: México no exporta en volúmenes iguales durante período que se exportaría O4: El mercado estaría abierto a inicios del 2010 O5: Inicios de exportación de palta industrializada O6: La crisis está afectando a Chile y México. A7: El ahorro en los aranceles puede ser ingreso no pida tratamientos complejos pues ya se usado como inversión en caso subieran los demostró el buen estado de la palta peruana fertilizantes o diversos insumos necesarios F2.A4: La mejor forma de aprovechar esto sería de medios introduciéndose con un precio más bajo.A5: Se esperaría que el documento que permita el D5. con años de experiencia A7: Precios de fertilizantes están aumentando. El rendimiento en el hacia este país. también O5D3: La palta fresca.A1.08: Se planea incrementar hectáreas de cultivo para exportan a EEUU. cosmética. la promoción e inversión tecnológica es de vital importancia. pero la palta es nueva y debe Perú es bastante bueno. pero Perú tiene introducirán con mayor fuerza productos industrializados buenas perspectivas. farmacéutica) para entrada a EEUU F3: Preferencia por la variedad hass para la comercialización D2: Restricciones que se deberán aplicar para el internacional ingreso a EEUU F4: Tendencia creciente de la exportación de palta peruana D3: Perecibilidad de la fruta que es incrementado F5: La plaga de la mosca de la fruta no afecta a la palta por el rompimiento de la cadena de frío durante el Hass transporte del producto. Debe trabajar De acuerdo al desarrollo de la organización se la empresa privada y el gobierno. A6: Se exportaría primero palta fresca. O3: Por más que sean temporadas de baja competencia. mejora en el rubro. fuerte competencia. A m e n a z a s A1: Penetración comercial de Chile y México bastante fuerte A2: Crisis económica que afectó Estados Unidos A3: Inadecuada infraestructura(como puertos) que faciliten la exportación A4: Nuevas tecnologías chilenas para promocionar producto A5: Tratamientos podrían afectar la calidad de la palta a exportar A6: Alta Competencia de empresas agro exportadoras. palta congelada o aceite de palta. de los productos peruanos en el extranjero. así como altos costos de mediante sistemas de riego por goteo o micro aspersión inversión en los mismos F10: Menores costos de mano de obra D6: Enfoque exportador solo a Europa D7: F11: Cercania de terrenos de exportación Competencia elevada de California. A5: La competencia es ardua. aminorizando el F10. cero aranceles para la palta Debilidades O4D1: Solo está pendiente el documento formal emitido por APHIS que permita el ingreso al F5. F7. publicidad. F5.O2. teniendo un nuevo enfoque poder suplir la creciente demanda.A1: México y Chile consideran a Perú como un D7.O9: El gobierno ayuda a los exportadores. A3: El gobierno debe implementar mejoras en este tipo D7. podría pensar en industrialización. O7: Heladas del 2007 hicieron que Chile pierda participación O8: Demanda creciente de palta en Estados Unidos O9: Firma del tratado TLC. Es indispensable la promoción principalmente la que sufriría con este problema. El estado va a impulsar la como pulpa de palta.

3 Contribuiría a la exportación de palta industrializada 0.15 2.08 2 0.45 0.08 0. México.16 Tendencia creciente de la exportación de palta peruana 0.16 Demanda creciente de palta 0.16 0.Tabla 5 Matriz EFE Factor O P O R T U N I D A D E S Peso Puntaje Valor Ponderado Acceso a un nuevo mercado y nuevas oportunidades 0.2 0.05 0.45 Aceptación y conocimiento de la variedad Hass 0.08 2 0.08 0.46 A M E N A Z A S Producción insuficiente para la demanda creciente Precio variable Preferencia por palta de California Aún se está en espera de la entrada formal a EEUU Inadecuada infraestructura de puertos Elaboración propia Tabla 6 Matriz EFI Factor Peso Puntaje Valor Ponderado F O R T A L E Z A S Buenas condiciones agro climáticas 0.05 0.1 0.06 0.16 Campañas agroexportadoras que fomenten la actividad 0.15 3 0.03 0.16 0.3 0.15 3 0.2 0.5 D E B I L I D A D E S Alta competencia nacional e internacional Altos costos de producción Perecibilidad el producto Escasa promoción del producto Enfoque exportador solo a Europa Débil trabajo conjunto con la tecnología Elaboración propia 21 .08 0.1 0.45 Aprovechamiento de estacionalidad de competencia 0.09 2.16 0.1 3 0.24 Diversas zonas de exportación en todo el Perú Alta competencia: California.45 Aumento en la producción debido a un mejor rendimiento 0.08 2 0.3 0.15 0.03 1 2 2 3 2 2 2 3 0.15 3 0.15 0.16 0. Chile 0.08 3 0.1 0.08 0.05 1 2 3 2 2 2 2 3 0.1 0.1 0.

22 .9 9 P U N T U A C I O N E S   E F E M ED IA 2  ‐  2 .9 9 A LTA 3  ‐  4 .5 Formulación Estratégica La estrategia de la organización se basa en la entrada a nuevos mercados. se gestionarán ventajas competitivas basadas en la calidad e inocuidad del producto. y que generarían mayores márgenes de ganancia.En la siguiente tabla 7.0 Elaboración propia 1. se observa que el resultado se encuentra en la celda central. para que el producto peruano sea muy bien reconocido. 9 9 X A LTA 3  ‐  4 . para obtener el mínimo de productos rechazados. logrando clientes satisfechos. pues se pondrá énfasis en la publicidad. Se llevarán a cabo planes de acción que garanticen que se tenga una estrategia diferenciada en el mercado meta. que tiene un gran potencial de crecimiento. como lo es Estados Unidos. a largo plazo se plantea exportar derivados de la palta como pulpa de palta o aceite. lo cual tiene una implicación estratégica de penetrar en el mercado y el desarrollo constante del producto. Tabla 7 Matriz IE P  U  N  T  U  A  C  I O  N  E  S    E  F  I B A JA 1  ‐  1 .0 B A JA 1  ‐  1 . Además. pues el objetivo de la organización es la exportación antes que la venta nacional.3. Asimismo. Matriz IE. creando una imagen de marca nacional. 9 9 M E D IA 2  ‐  2 . que poco a poco ven incrementada su demanda.

de manera casera. 23 . y en base a estadísticas e información histórica se podrá estimar la demanda para el proyecto.1 El Producto La palta es fruto de un árbol originario de México y Centroamérica y actualmente ha llegado a ser una de las frutas tropicales más populares en el mundo debido a su alto valor nutritivo. siendo la Hass la más comercial en el mundo. son los que se muestran en la tabla 8. Existen más de 500 variedades. los estándares que se manejan en Estados Unidos de acuerdo al tamaño del producto palta. sabor agradable. Gráfico 13 Diversas preparaciones de palta Elaboración propia Por otro lado. presenta el mejor aprovechamiento de la pulpa. y presenta características como poseer una excelente calidad nutritiva al tener 12 de las 13 vitaminas existentes. 2. Si bien el producto será vendido fresco. buena vida de post cosecha y es más fácil ver el grado de maduración debido al cambio de color de verde a morado oscuro que muestra. versatilidad y fácil preparación.2 Estudio de Mercado En el presente capítulo se analizará el movimiento y características del mercado meta y el producto a ofrecer. es la más cremosa de las paltas. este puede ser convertido en diferentes formas. como se ve en el gráfico 13.

artículo estacional. conocimiento de cómo se prepara. el mayor volumen relativo de palta se encuentra en Pacífico y Sur Oeste. el gusto.059 habitantes (U.S.Tabla 8 Estándares de importación de la palta en EEUU Fuente: Banco Nacional de Comercio Exterior de México. limpieza. apariencia. dónde se produce y producción orgánica. tiene entre los factores de compra de productos frescos. y valor nutritivo. De acuerdo a la distribución que se presenta en los gráficos 14 y 15. grado de maduración. Las características principales a explotar serían el gusto. Gráfico 14 Distribución de la población de EEUU y producción de Paltas Fuente: Avocadosource. valor nutritivo. (2007) 24 . la apariencia. en orden de prioridad. el cual. como se mencionó en el capítulo 1.2 El Consumidor El mercado al que se dirige el presente estudio es al estadounidense. 2009) Ver Anexo 6. precio. Bureau. (2004) 2. forma de presentación. 759. La población actual de Estados Unidos es de 307.

si bien son las mujeres las que hacen compras en tiendas de comestibles. Sin embargo. un 84% respondió que pedían algo relacionado o hecho con palta. Según el Reporte Anual de palta Hass 2007-2008 se tiene que aproximadamente 1 de 3 consumidores en Estados Unidos indica que consume más palta que el año anterior. garantizando muy buena calidad y beneficios que la palta peruana pueda aportar. se debe entrar al mercado con mucha cautela. Asimismo. por lo menos una vez al mes. el consumo de palta por parte de latinos es mucho más elevado tal que 8 de 10 consumidores latinos de palta son consideradores como “heavy/super users” o mega consumidores. dado que. seguido de un lejano México y Chile respectivamente. Además. si se trata de salir a comer. 2008). (2007) Alrededor de 43% de familias de todo Estados Unidos compra paltas y aumenta el poder de compra de $39 a 66$ cuando la palta se encuentra en la canasta familiar (Avocado. tal como se ve en el gráfico 17. California tiene preferencia. nuestro objetivo serían las tiendas minoristas o retail y también algunos restaurantes. Es decir. Asimismo. una vez al mes. 2008). como vemos en el gráfico 16. los consumidores de Estados Unidos cada vez ponen mayor atención al lugar de procedencia de la palta que consumen. es considerable. (Global Avocado Marketing Intranet. el consumo de hombres y gente joven ha ido aumentando. siendo los “heavy” quienes comprarían alrededor de 37 a 119 paltas por año y los “super” 120 paltas o más. como se puede observar en el gráfico 17. pero Estados Unidos es un mercado bastante amplio que puede explotarse y así se tenga un pequeño porcentaje en un período de introducción. 25 . Por otro lado.Gráfico 15 Porcentaje de Compras por Familia y Región de Palta Fresca Fuente: Avocadosource. la frecuencia con la que se compra la palta es de forma predominante.

en el mercado establecido como meta. (2009) Elaboración propia 0% Mensual (NETO) Una vez por semana o más Muchas veces al mes Dos veces al mes Una vez al mes Una cada  dos meses Una cada  tres meses 2 o 3 veces al año Una vez al año  Nunca 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 84% 48% 9% 15% 12% 4% 1% 3% 2% 5% Gráfico 17 Frecuencia de consumo de paltas en el hogar norteamericano Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. (2008) Elaboración propia Las compras de palta Hass. Gráfico 18 Percepción del consumidor Norteamericano de la palta Hass Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.Gráfico 16 Atención al lugar de origen cuando se compra palta Fuente: California Avocado Comission. y la percepción que se tiene de la misma es también favorable para la variedad que se va a exportar. son mucho mayores comparada con la variedad Fuerte y de Piel Verde tal como se ve en el gráfico 18. (2008) Elaboración propia 26 .

2. (2009) Elaboración propia De acuerdo a la distribución de consumo de palta.10 5 2 1 .6% 27 .4 % 20 .5 68 .85 6.8 33 3 07 .5% De m anda Tot al por Región 1 0 .78 2.31 3. (2008) Elaboración propia 6 Definido por Wikipedia como “la unidad básica residencial en el que la producción económica. obtenida de los gráficos n0 14 y n0 15.49 6 5 0 .92 6 6 . el consumo. Gráfico 19 Importaciones de palta Hass de EEUU 1999 .88 9 12 8.72 3 2 0 .7 69 .3 Análisis de la demanda 2.3.7 65 56 .2 % 25 .6% 76 .0% 24 .3% 29 .6 67 62 .75 9.7 97 28 .1 Demanda histórica Las importaciones de Estados Unidos de palta Hass de 1999 . En los últimos años.50 7 1 8 .5 82 .0 % 18 .0 59 De m and a de pa lta 21 .5 22 . Los precios han bajado si comparamos el año 2008 con el 2009. la demanda de palta fresca en número de familias o household6 es la que se muestra en la tabla 9: Tabla 9 Demanda Actual en Grupos de Familia Núm e ro d e ha bit ant es E ste Ce ntr al Nor este Pa cifico Su r E ste Su r O este O e ste Cen tra l 16 .9 68 76 .8 48 27 . los exportadores predominantes han sido México y Chile.8% 9 .08 2.2% Po bla ción Tota l 49 .93 9.2009 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.62 7. y la vivienda se organizan y llevan a cabo" 27 . y con la entrada de la palta peruana esto podría acrecentarse aún más.2009 se muestran en el gráfico n0 19.0 81 .5 83 .93 6.64 5 G rupos de Fa m ilia Fuente: AvocadoSource.La palta Hass tiene un buen porcentaje de aceptación por parte del público. la crianza del niño.4% 89 .4 % 8 . la herencia.

El coeficiente de correlación tiene un valor de 0. se trabajará con los datos del consumo per cápita de palta fresca publicado por ERS USDA8. Plana Número de supermercados 3597 3309 2987 4388 4417 5574 5104 2264 Ventas Anuales (millones) 54. Para poder segmentar el mercado. la demanda más fuerte y mercado meta es California (Ciudad: Los Ángeles y San Francisco). detalladas en el Anexo 7.3. Noreste y Sur Oeste.2 Proyección de la demanda Usando métodos cuantitativos. en el que se señala que el consumo per cápita 7 Global Avocado Marketing Intranet 2007 Top Reporting Markets. Consulta: 15 de Octubre de 2009. Estados Unidos.ers.03 25.com > 8 Economic Research Service 2007 Consumo per cápita de palta en Estados Unidos. 2007) .gov/> 28 . Ver Anexo 8 para visualizar la tabla completa. Se realizó una regresión lineal en función a la variable resultante de la suma de importaciones y producción de Estados Unidos para obtener la proyección del consumo per cápita. Este último junto con California pertenecen a los estados con mayor poder de compra.81 49.avohq. en New York (Ciudad: New York) y en Sur Oeste se considerará a Texas (Ciudad: Dallas y Houston)7. Estados Unidos.usda.73 85. de acuerdo al artículo virtual Fruit and Vegetable Consumption : Looking ahead to 2020 (ERS USDA. < www.42 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. Asimismo. alimentos o abarrotes en Estados Unidos. ventas por mercado en dólares y volumen.39 44. Consulta: 20 de Octubre de 2009.3 62. En la región Pacífico.86 53.La venta de palta Hass en millones de dólares por los supermercados y por región se muestra en la tabla 10.987 lo que muestra un correcto grado de relación entre las variables utilizadas. se observa que la mayor demanda en orden de prioridad recae sobre Pacifico. 600 000 se encuentran en California y 350 000 en Texas (Global Avocado Marketing Intranet.59 39. en la región Noreste Massachusetts (Ciudad: Boston). (2008) Elaboración propia 2. según las divisiones por región. 2008) Tabla 10 Ventas de Supermercados por Región Región California Oeste Sur Central Sur Este Sur Este Medio Noreste Gran Lago R. aproximadamente de los 2 millones de tiendas hispanas relacionadas a comidas. < www.

492.154.8 449.5 476. 2% en Producción y 1% en Exportación (Food and Agriculture Organization of the United Nations.57 2.734 298. El factor de corrección utilizado para mayor exactitud en los datos es de 0.759 310.423 325.833 Consumo per cápita (kg) 1. según la tabla 11.8 420. obtenidas multiplicando el consumo per cápita por la población proyectada al mismo año (U. 2008)9.fao.179.59 3.330 322.233 313.49 1.37 2.458.299.072.8 589. 2007)10 y por medio de una regresión lineal se halló el consumo per cápita hasta el año 2017.5 1.564.139 303.562 290. Estados Unidos. vemos que los datos obtenidos de ambas formas son bastante similares. Census Bureau.4 Elaboración propia En el gráfico 20.gov> 10 Food and Agriculture Organization of the United Nations 2006 FAO corporate document repository – Tropical fruits. Se realizaron las proyecciones de la demanda hasta el año 2017.8 1.03 3.S.824 307.79 3.313.442. muestra cómo ha ido incrementándose de forma más rápida el consumo de paltas en relación a las importaciones y producción.770.2 889. Para la obtención de los datos se usó un incremento del 11% en Importaciones. Consulta: 8 de Octubre de 2009 <http://www.se vería incrementado en un 5 a 8 % hasta el 2020.860.org/docrep/006/y5143e/y5143e1a. 2007). como lo proyectado.7 976.92 Demanda (toneladas) 290. (Proinversión.370.1253846 + 0. ya que la variedad Hass es la más comercializada en un 95% frente a las demás variedades.7 742.3 350.540 328. < www.0014084 X Tabla 11 Proyecciones de Demanda de Paltas Año 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Población (miles de habitantes) 280.47 1.232 316.243.29 3. Census Bureau 2008 Projections of the Population and Components of Change for the United States: 2010 to 2050.0 439.678 331.444 301.03 1.5 391.3 1.htm> 29 .3 812.95.812.34 1.Consulta:20 de Octubre de 2009.148.027 295.8 461.21 1.S.537.census.433. Estados Unidos.90 2.311. Demanda = Población * Consumo per cápita La ecuación usada es la siguiente: y = 0.55 1. 9 U.42 1.266 319.659.342 293.52 1.

siendo Michoacán el líder mundial en la producción de paltas.4. 2008) La palta de California tiene disponibilidad todo el año.Gráfico 20 Consumo. Producción e Importaciones de Palta en Estados Unidos Fuente: Foreign Agricultural Service. Conforme el precio disminuyó.4 Análisis de la oferta 2.1 Análisis de la competencia La región de California sería la principal competencia por el alto grado de aceptación que tiene en el mercado y por las facilidades que tiene al encontrarse dentro de Estados Unidos. pero representan 30 . En el gráfico 21. (2008) Por otro lado se encuentra México. el volumen aumentó en un 24% comparando julio – diciembre 08 y enero – junio 09. tal es así que con el 30% de su producción total ocupa el 50% del mercado de Estados Unidos. la de Florida de Junio a Marzo y la de Hawaii también todo el año. con los picos a mitad de año. Gráfico 21 Unidades vendidas vs Precio Promedio ($/unidad) Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. se puede observar las unidades vendidas de palta Hass de California y el precio al que se realizó la transacción. (Fructidor. (2008) 2.

30% 5.05% 3.67% 6.971 63.812 428.543. 31 .76% 0.468.163.774.717.22% 4.724 60. y con el Tratado de Libre Comercio se tendría una ventaja competitiva.888 1. (El Comercio. 2009) Tabla 12 Productores y Exportadores de Palta E mpre sa FO B 2009 P articipación FO B 2008 23.60% 2.569 1.464 1.671 4.62% 7.80% 25.921.09% 4.51% 2.106 2.996 1.801 Fuente: Agrodata.49% 4.312.022.11% 1.544.215 P articipación 11.168.857.341 3.10% 3.676 2. que se deben poner grandes esfuerzos sobre este fruto. (2009) Elaboración propia Perú definitivamente ha incrementado sus exportaciones de palta como se ve en el gráfico 22.900.845.070.90% 3. Como vemos.31% 2.661.131 1.24% 2.829 1. si bien el líder siempre ha sido Camposol. Actualmente.688 8.02% 0.882.689.407.567 365.76% 4.69% 2.098 2.789 C am pos ol Agroindus trias Verdeflor C orporac ión Frutíc ula de C hinc ha S oc iedad Agríc ola D rokas a Avo P erú Agríc ola D on R ic ardo P erú Fruit Tropic al Greenland P erú Agríc ola Los Libertadores P roc es adora Laran Agropec uaria Las Lom as de C hilc a S olis C ác eres IQ F del P erú D em ás T O T AL 4.21% 0.60% 6.078 2.33% 5.466 11.380 45. En el ámbito nacional.231 2.47% 10.003 1.503.720.70% 14.184.035 789. la tabla 12 muestra los principales productores y exportadores de palta y la participación de cada uno.142. este año Consorcio de Productores de Frutas ha tenido un mejor desarrollo.934 1.499.942 1.739 2.74% 4.53% 2.787 22.587 1.55% 1.269 1.02% C ons orc io de P roduc tores de Fruta 10.561. Perú representa el 18% de las exportaciones mundiales de palta.608.273.03% 36.57% 2. es por ello.926.245 919.grandes competidores por tener un porcentaje de participación pequeño y se ve que inviertan en grandes promociones para su producto.

Estados Unidos y la palta son ajenos a ello debido a la creciente demanda de productos naturales.95. 2008). 9% y 1% de la producción total respectivamente (Agricultural Marketing Resource Center.047689465*X 32 .86906187 4. 2007). Estadísticas de la regresión Coeficiente de correlación múltiple Coeficiente de determinación R^2 R^2 ajustado Error típico Observaciones 0. Ver Anexo 9 para el total de los datos.4.642098385+ 0.92341925 0. importación y exportación (Economic Research Service. Oferta = Producción – Exportaciones + Importaciones La producción mundial de frutas ha aumentado.96094706 0. considerando el histórico de datos de producción. Para la proyección de la oferta se utilizará nuevamente una regresión línea cuyo resultado se muestra en la tabla 13. tomaremos como producción de Estados Unidos la de California.2 Proyección de la oferta Para estimar la oferta. y se empleará la relación existente entre importación/producción y exportación por año. se utilizó el factor de corrección de 0.Gráfico 22 Exportaciones Peruanas Mensuales de Palta Fuente: Ministerio de Agricultura (2008) Elaboración propia 2.79968597 39 y = 4. quienes representan el 90%. y nuevamente. Florida y Hawaii.

88 1.93 196.01 419.14 192.4.172. Con la entrada de Perú como nuevo exportador.271.2 126.52 785.33 574.387.71 6.27 760.7 981.0 1. se muestra en el gráfico 23 y tabla 14: Gráfico 23 Demanda Insatisfecha Elaboración propia Tabla 14 Demanda Insatisfecha 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Demanda  (toneladas) 742.24 637.613.3 1.998.4 Oferta  (toneladas) 700.35 871.00 900.072.865.26 596.70 8. se 33 .23 5.770.243.172.299.371.8 107.79 200.7 62.5 90.7 75.79 700.3 Demanda del proyecto La demanda insatisfecha.06 517.3 812.843.72 204.5 760.8 51.3 1.47 827.370.879.44 189.0 900.62 5.19 7.5 826.74 208.5 Elaboración propia Debido a un consumo per cápita mayor y una población creciente.73 967.33 1.40 707.80 185. calculada como la Demanda – Oferta.83 213.20 6.543.436.54 981.45 645.8 Demanda  Insatisfecha 42.492. la demanda total también muestra un incremento. por ello la demanda insatisfecha empieza a ser mayor a partir del año 2011.8 1.995.699.072.659.88 466.860.072.2 889.Tabla 13 Oferta Proyectada Año 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Producción Importación Millones de kg Millones de kg Exportación Oferta Millones de kg Millones de kg 181.37 Elaboración propia 2.467.70 7.334.7 976.20 8.311.5 1.179.23 8.

el acceso es complicado. 34 . se estima alrededor de 10% durante los primeros 5 años para la empresa del presente proyecto. Estos datos son un aproximado en base a que se espera un envío de alrededor de 19 000 TM anuales desde Perú a Estados Unidos (Prohass. por lo que es una posición conservadora el tomar el 10% solo para el destino Estados Unidos. En el gráfico 24 se muestra la cadena de abastecimiento desde los productores hasta el consumidor final. los diversos cambios que pueden existir y cómo posicionar mejor el producto en cada medio. es importante trabajar con un bróker o intermediario. 2010) y que actuales exportadores de gran escala representan el 12% de los envíos de Perú al total de la demanda.5.piensa satisfacer esta demanda insatisfecha en un 20% y de este monto de exportación.1 Canales de distribución Al ser un país extranjero. Por ello. es decir un 2% del total de demanda insatisfecha. política adoptada por la mayoría de exportadoras.5 Estrategias de Comercialización 2. En la tabla 15 se muestra la demanda del proyecto: Tabla 15 Demanda del proyecto en toneladas Año 2013 2014 2015 2016 2017 Demanda del proyecto (toneladas) 1257 1514 1812 2149 2540 Elaboración propia La fecha prevista en la que se empezaría exportar sería a partir del año 2013 debido al tiempo transcurrido hasta la implementación. pues permitirá conocer mejor el mercado. relativamente lejano. y porque el tiempo en el que empieza la producción es al tercer año de sembrada la palta (Centro Peruano de Estudios Sociales. Se espera que el aumento de cantidades exportadas a Estados Unidos se vaya incrementando de forma gradual. 2. 2008).

En cuanto al gusto. 35 . Esto comprueba la gran aceptación de la palta. es ya conocido el buen sabor de la palta. apariencia general debe trabajarse de tal forma que llegue en óptimas condiciones. 2007) se obtuvo que las principales razones por las que compraba la palta era por su sabor y calidad nutritiva.Gráfico 24 Cadena de Abastecimiento Elaboración propia Como vemos existen tanto distribuidores minoristas. El cliente aprecia factores como el gusto.2 Promoción y publicidad Es de vital importancia establecer una estrategia promocional adecuada. principalmente California. apariencia general y limpieza principalmente. la principal tarea es lograr que el mercado objetivo vea la palta peruana tan igual o superior a la de Estados Unidos. la calidad es uno de los factores claves con los que debe contar la organización. En una encuesta realizada a los consumidores de palta en Estados Unidos (Global Avocado Marketing Intranet. considerados como retail y los mismos restaurantes y fast food que tengan entre sus insumos la palta.5. Es creciente la cantidad de hispanos que viven en Estados Unidos. 2. minoristas. mexicanos y hasta los que tienen menores ingresos. Este factor va estrechamente relacionado con la limpieza. Las compras de palta o avocados es más alta entre hispanos11. pues el 60% de consumidores preferiría palta producida en su país (California Avocado Comission-Avocado 11 y los mayoristas que se encargan de forma independiente en distribuir el producto a los En la que el español es la principal lengua hablada en el hogar. sin embargo. las migraciones irán en aumento hasta el año 2015 y son los principales consumidores de palta.

Los principales exportadores de palta Hass preparan sus recursos para esta celebración. Se debe aprovechar que la oferta de California se da principalmente entre Mayo y Agosto. el mayor porcentaje. Asimismo. porcentaje del cual podríamos obtener buena participación aplicando una buena estrategia de comercialización. claro está. según la encuesta tomada en los Meses de Marzo.Research. al conocer la palta Hass peruana. El manejo de las comunicaciones con ellos ayudará a conocer mejor el mercado y las variables que puedan afectar a la organización. que al menos en esa variedad el origen sea otro. Como vemos en el gráfico 25. entidades que serán de vital importancia. espectáculo deportivo que alberga más de 100 millones de espectadores. Sin embargo. tiendas y restaurantes es una excelente forma para promocionar el productor. tiene respuesta “Me es indiferente/estoy seguro”. Gráfico 25 Preferencia de Compra de palta Hass según Origen Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. y deberá ser colocada de acuerdo a lo que muestra la tabla 16. 2008). se contará con una página web que contenga información para los consumidores finales y permita la comunicación con los bróker. (2008) Elaboración propia La publicidad que se le haga a la palta peruana será fundamental. haciendo énfasis en el origen peruano. 36 . es mínimo el porcentaje que elige comprar paltas de Perú. prefiere. Abril y Mayo del 2009. El consumidor. y se realiza en primer domingo de Febrero en diversos estados de EEUU. haciendo notar que por medio de la televisión. que será la de entrar con un precio más barato y con excelentes características de calidad. Una de las fechas en las que el consumo de palta Hass es enorme. es durante el llamado Super Bowl.

03/kg. Gráfico 26 Precio promedio por unidad en Estados Unidos Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.Tabla 16 Medio por el cual escuchar o ver publicidad para la palta en EEUU 2007 EEUU % Televisión Dentro de tiendas Periódicos / Revistas Restaurantes Radio Carteleras Internet Propaganda en transporte Gimnasio / Centro de salud 58 53 38 22 14 19 14 Primavera 2008 % 70 42 37 14 10 17 5 Otoño 2008 % 48 50 39 29 18 12 23 7 6 Primavera 2009 EEUU % 69 51 40 25 13 10 16 7 5 Primavera Primavera Primavera Primavera 2009 2009 2009 2009 Sur Noreste Centro Pacifico % % % % 70 51 37 27 20 10 25 11 11 80 47 35 16 13 7 11 3 57 51 32 32 4 11 4 4 64 57 51 30 11 18 17 9 5 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. podemos observar que los precios se elevan entre los meses de Julio a Setiembre. es decir. que aminorarán o incrementarán el precio. (2008) Elaboración propia 2. (Centro Peruano de Estudios Sociales. la diferencia entre los precios en Perú y Estados Unidos es de casi un 90%. el precio nacional promedio en chacra fue de S/. en un 95% como se mencionó antes. 1.3 Precios De acuerdo al movimiento de precios a nivel Estados Unidos desde el año 2006 al 2009 según el gráfico 26. (2008) Elaboración propia Según datos de la Revista Agrodata. se tendría que multiplicar cada precio mostrado por un factor de 4. 37 . lo cual varía en gran magnitud de acuerdo al lugar de producción y la variedad. 2007) Entre las estrategias para establecer el precio. el precio promedio de exportación durante el año 2007 fue de $ 1. está la de fijarlo en función a las principales características que presente. Del mismo modo.5.17/kg. se sabe que hasta el 2007. Si consideramos una unidad de palta con un peso promedio de 250 gramos. pero la Hass la más comercial. La palta Fuerte es la más cara.

338 1.Estas características serán tales como calidad.14 Fuente: Agrotada.29 1.972.860 8.522.587.589 12.32 10. 38 .302 2.360 2008 KG Precio Promedio 431. al menos en la introducción. Actualmente la palta Hass se vende a S/ 2.410 10.361 1.026 5. (2009) Elaboración propia Si es que existiese sobreproducción para la demanda de EEUU o se tengan algunos productos que cumplas los requisitos para exportación.344.164 1.868 1.074 ‐ ‐ ‐ ‐ KG 1.403.432.289 2.653.784 1.193 7.460 3. Dentro del país destaca California con el mayor precio de compra de los mayoristas como se aprecia en el gráfico 28.396 5.028.33 1.011.376 15.000 1.30 10.166 13. por lo que la estrategia de precios sería factible ya que los precios FOB han sido menores en los últimos años.44 1.163.016.571 5.880.225 10.14 524. Por otro lado.70 9.59 7.699. solo superado por Australia.392 6.489 2.176. Tabla 17 Precios FOB Paltas 2008-2009 2009 Enero Febrero Marzo A bril Mayo Junio Julio A gosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre FOB 1.37 2.204 1.058 9.814 5.508 9.493.14 ‐ 501. se empezará con un precio más bajo que el de la competencia.958.597 2.045.820.715.51 FOB 621.27 1.12 1.997 1.715.278. En el gráfico 27 se muestra el movimiento del precio en chacra.609 ‐ 571.000 1.625.41 1.46 1.765.550.897. los productores de EEUU se verían afectados por la baja de los precios del mercado en aproximadamente 1 a 6%.772.346.00/kg en el mercado mayorista. serán vendidos al mercado interno.363. al mercado mayorista y de exportación según la estacionalidad. para poder obtener la mayor cantidad de público.288. presentación.00 2.140 597.251.183.936. 2008) En la tabla 17 se muestran los precios promedio en $/Kg de los envíos de Perú en los últimos dos años.595 1.513 1. El precio en los mercados de Estados Unidos ha sido el más alto de los importadores. etc.430 1. Asimismo.38 1.595 2.409 1.199 ‐ ‐ ‐ ‐ Precio Promedio 1.43 5. (USDA.

(2007) Gráfico 28 Precios en los mercados de Estados Unidos Fuente: Ministerio de Agricultura (2008) 39 .Gráfico 27 Evolución de Precios de Palta Fuente: Centro Peruano de Estudios Sociales.

la localización debe estar en la costa peruana. una ventaja frente a otros competidores. que duraría aproximadamente 20 días (Obseragro. eso quita que se le debe dar un trato especial para tener buenos márgenes de competitividad en cuanto a la calidad del producto. para facilitar la cercanía a un puerto. por lo que los departamentos de la sierra y selva estarían descartados. costos de transporte. y este influirá sobre los costos y la distribución. Lo que se busca es el rendimiento máximo del proyecto.. transporte hacia el puerto elegido o más cercano. Al tratarse de un proyecto de exportación. etc.1. mano de obra y clima.1 Macro localización Para definir la localización más adecuada se deben considerar los factores de ubicación de los mercados. 40 .3 Estudio Técnico En el presente capítulo se estudiará la mejor localización para la planta y la capacidad productiva de acuerdo a la demanda y diversos factores limitantes. dado que es un producto perecible y si bien la Hass es la mejor variedad en cuanto a resistencia de la cáscara. los costos de transporte involucrarían cuán lejos estén de los insumos (palta) y demás como fertilizantes. es la inversión más elevada en lo que refiere a costos fijo y se deben considerar tanto factores macro como micro. que se detallan a continuación: Ubicación de los mercados El mercado objetivo es Estados Unidos. 3. Del mismo modo se describirá el proceso productivo y cada uno de los factores involucrados en el mismo. ubicación de las materias primas. 3. empaques. y por último el transporte por medio marítimo hacia Estados Unidos. 2008) El lugar elegido debe presentar preferentemente un sistema fluido de transporte y si se tiene que invertir más para que el transporte sea realizado de forma más óptima. se hará.1 Localización La palta Hass es cultivada en diversos departamentos del Perú. Costos de transporte Técnicamente se puede estar más cerca del mercado. Del mismo modo. y evitar costos logísticos.

Lima e Ica.Ubicación de las Materias Primas En la costa peruana. 2009). para la elección de la mejor ubicación a nivel macro. serán mucho más fácil de obtener si es que los proveedores se encuentran ubicados físicamente más cerca. de exportación se da de Marzo a Octubre. aminorizando costos. Ica. 2007). Los líderes en hectáreas cosechadas serían La Libertad. El nivel de desempleo en el Perú es relativamente alto. Si bien la mano de obra con la que se trabajara es calificada. La materia prima podría ser encontrada en cada uno de estos departamentos. La Libertad. este debe ser cálido. con los picos entre Junio a Agosto. Clima La planta debe estar ubicada en el departamento que otorgue el mejor clima para su almacenamiento. por ello este factor se considerará limitante pues siempre se podrá contactar personal que requiera el empleo y tenga las aptitudes necesarias. estos deben ser entrenados de forma continua. Ya conocidos los factores a tomar en cuenta. para el caso de los operarios. se trabajara con la tabla 18 en la que se muestran las diferentes alternativas y un puntaje del 0 al 10. Cabe resaltar que la época de cosecha y por ende. El puerto principal del Perú y uno de los más importantes de Sudamérica es el puerto del Callao. Está ubicado a 15 km de Lima y “constituye el centro del movimiento económico e industrial del país” (Enapu. Lima. Las otras materias primas como embalajes. los departamentos donde se siembra palta Hass son Piura. Hasta Setiembre del 41 . de acuerdo al grado de proporción en la que la ubicación sea más factible. Mano de Obra Se deberá establecer el número de empleados potenciales. etiquetas. medio por el cual se iniciará el transporte marítimo hacia el destino final. etc. Ancash. Arequipa y Moquegua (Ministerio de Agricultura. Lambayeque. Estados Unidos.

Para escoger la alternativa más adecuada para el proyecto. Cajatambo. que se muestra a En cada caso. Ver Anexo 10 y 11. con el 3% del territorio peruano. Cañete. Huaura. De esta forma se estarían centralizando las operaciones en tal departamento y se tendría una cercanía a una de las principales zonas productoras así como al puerto del Callao. ubicada en la costa central del país.2 Micro localización El departamento de Lima cuenta con 10 provincias: Barranca.El suministro de agua y la disponibilidad de la misma es un factor crítico en el presente proyecto.1. Huarochirí. terrenos agrícolas de alta productividad y mayor facilidad para la disponibilidad de recurso hídrico en comparación a otros departamentos. Oyón y Yauyos.85 Are quipa 8 6 6 6 5 5. se utilizará el Método de Clasificación de Factores Ponderados continuación: 13 junto con un Ranking de factores para lo cual se empleará la Matriz de Enfrentamiento mostrada en la tabla 19. 3. Presenta temperaturas entre templadas y cálidas desde 14ºC hasta 25. Tabla 18 Tabla de decisión de macro localización Factor A lte rnativa La Libe rta d 8 6 9 8 9 8.7 P e so 5% 20% 25% 10% 40% Ubica ción de los m e rca dos Costos de tra nsporte Ubica ción de la s m a te ria s prim a s M a no de Obra Clim a TOTAL 8. Canta. se le dará un valor de acuerdo a como se responda al factor.65 Elaboración propia La ubicación de la planta procesadora y de acondicionamiento de la palta Hass será ubicada en el departamento o región de Lima. según los parámetros mostrados. 12 13 Unidad de medida de capacidad de transporte marítimo en contenedores Estudio y Proyecto de Distribución de Plantas – Curso Ingeniería de Plantas 42 . Huaral. Lima.2009 se han exportado en contenedores y desde el Callao aproximadamente 310 243 TEU12.25 Lim a 8 8 9 8 9 Ica 8 5 9 6 9 7.5ºC.

se consideró que un menor precio en chacra sería favorable para la planta. De acuerdo a la ponderación obtenida en la tabla 20. Para el caso de la disponibilidad del recurso palta.11 a b c 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 1 1 0 1 0 1 0 0 1 1 1 1 1 0 1 d e f g h i j 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 1 1 1 1 1 1 0 1 1 Puntaje Excelente Muy Bueno Bueno Regular Deficiente 10 8 6 4 2 Las provincias que cuentan con mayor cantidad del recurso hídrico permanentemente son Cañete. pues de todas formas. seguida de Huaral. producción y rendimiento.05 0.En cuanto al precio. Agua. provincia que tiene al 41.05 0. como se muestra en el Anexo 12. la planta acondicionadora de palta será 43 . se trabajó con información otorgada por el Ministerio de Agricultura sobre siembra. en realidad el clima del Perú permite tener paltas todo el año. la ciudad de primer nivel. Asimismo. es bastante buena.07 0. en Lima se concentra entre mayo a setiembre.05 0. mayoritariamente Hass.1% de su población PEA en puestos relacionados a la agricultura (Municipalidad de Huaral.Clima Calidad de Vida Precio (Chacra) Elaboración propia d 1 0 0 e 1 1 0 1 f 1 0 0 1 1 g 1 1 0 1 0 1 h 1 0 0 0 0 0 0 i 1 1 1 1 1 0 0 1 j 1 1 0 1 1 0 0 0 0 Total 9 4 2 7 4 3 2 6 2 5 44 Ponderación  0. Comunicaciones) Costos de Transporte Acceso Seguridad Medio Ambiente . 2009). teniendo el fuerte en Junio.20 0. la calidad de la palta sembrada en Lima. siendo Lima. en cuanto al clima. como es de esperarse.Tabla 19 Matriz de enfrentamiento a  b  c Disponibilidad de materia prima Disponibilidad de Mano de obra Disponibilidad de Insumos Disponibilidad de Servicios (Energía.09 0.16 0. Huaral y Huaura.14 0. se analizó la información otorgada por cada municipalidad. este será relacionado con el calendario de producción de paltas. Para el factor de calidad de vida y mano de obra.09 0.

se proyectan los lotes de producción. Además. a 75 km de la misma. requerimientos hídricos de excelente productividad.2 Tamaño de planta Según el siguiente plan de producción general y disgregado por meses. cerca a los suelos con muy buen drenaje.05 10 10 10 7 6 9 4 2 7 6 6 6 2 2 4 4 6 4 4 8 6 4 8 4 8 2 6 5 8 5 10 9 9 6 8 8 2 8 9 6 6 6 8 4 8 6 4 6 0. la producción representa un porcentaje de la participación de Perú y de la misma empresa en la oferta insatisfecha de Estados Unidos.14 0. 44 .ubicada en la provincia de Huaral. En el caso de palta.36 Elaboración propia 3.52 5.05 6 6 5 2 2 4 2 2 4 8 8 6 10 6 6 6 4 6 10 8 6 0. Es llamada la “capital de la agricultura” y está ubicada en un punto estratégico y ha logrado el desarrollo socio económica del lugar (Municipalidad de Huaral.11 8 6 8 2 2 8 4 8 8 2 TOTAL 7.05 0.16 0. lo que en un futuro podría recortar costos de traslado hasta el Puerto del Callao. pues es un producto que se está introduciendo con el origen peruano.82 5.23 6. 2009).23 3.09 0.64 3. Se están realizando proyectos para incrementar la capacidad operativa del Puerto de Chancay. La planta se ubicaría precisamente en Chancay.64 4. provincia ubicada al norte de Lima.09 0. Se observa que la participación de Perú se mantiene durante los primeros 5 años.27 8.Clima Calidad de Vida Precio (Chacra) 0.20 0. ya que muchas veces es usada como regadío y Huaral es una zona predominantemente agrícola. ya que son vistos los mejores suelos del área agrícola. Agua.07 0.34 7. Tabla 20 Tabla de decisión de micro localización P onderación C ajatam bo H uarochirí B arranca Y auyos 2 4 4 4 4 4 4 4 4 H uaura C añete H uaral C anta O yón 2 2 4 2 2 4 4 6 4 Lim a 4 10 10 Disponibilidad de materia prima Disponibilidad de Mano de obra Disponibilidad de Insumos Disponibilidad de Servicios (Energía. Comunicaciones) Costos de Transporte Acceso Seguridad Medio Ambiente . mostrándose los resultados en la tabla 22. el municipio de la ciudad de Huaral viene viendo la posibilidad de construir una planta de tratamiento de aguas residuales.34 3.

00 355.37 64. en el que el lote de producción de naranja se basa en tomar el 5% de la producción total en Huaral.46 76.20 25.37 64.42 54.61 107.Toneladas Año Demanda Insatisfecha Participación del Perú Participación de la  Producción Palta hass (toneladas anuales) Mermas 2013 62865.00 508.40 381.72 45. (2008) Elaboración propia Tabla 22 Programa de producción Anual . De esta forma se llega a un utilización del 20% en el primero año.Por otro lado.87 Septiembre 10% Octubre 6% 75.46 Enero  3% Febrero 5% 62.90 Marzo 8% Abril 9% 113.44 100.20 500.96 253.03 512.23 214.77 20% 10% 1812.73 151.Lima Expresado en toneladas Producción promedio 50751 en Lima Producción en 10150.21 20% 10% 2148.72 45. la producción se muestra en la tabla 24.87 Mayo 10% Junio 14% 176.60 227.59 121.17 242.70 90.80 Julio 16% Agosto 15% 188.31 1513.52 20% 10% 1513.42 54.84 322.68 20% 10% 1257.2 Huaral (20%) Porcentaje a cubrir 500 (5%) Ministerio de Agricultura.19 1795.97 45 .20 228.Toneladas 2013 2014 2015 2016 PALTA  37.37 64.49 TOTAL 1257.72 300.82 201.97 Otro ( Naranja) Volumen Total CAPACIDAD DE PLANTA Elaboración propia 37.60 406. Tabla 21 Producción de naranjas .96 343. la cual se estima en la tabla 21.40 181.98 171.74 128.24 289.20 127.46 Noviembre 3% Diciembre 1% 12.31 125.42 54.12 21.84 108.72 45.28 2148.26 163.10 271.92 37.00 254.23 214.72 Elaboración propia 2017 76.00 504.12 144.39 125. en el caso de la naranja.03296 2063.10 516.40 2539.31 2014 75699.10 193.00 152.14 18.54 20% 10% 2539.99 1812.28 2016 107436.16 136.44 90.00 203.40 181.41009 2374.40 76.282275 3132.02 211.67572 2725.57 15.60 254.72 2017 126998.87 75.73 151.99 2015 90613.363035 11232 11232 11232 11232 11232 Tabla 23 Programa de producción mensual de palta.

65 18.6% 2013 350.78 516.10 51.44 504.62 27.44 2017 361.58 50.0% 11. Cabe mencionar que la demanda insatisfecha llega a ser 150 000 TM en el quinto año. La capacidad de la línea de procesamiento es de 3 toneladas/ hora. para evitar tener sobreproducción.22 18.00 50. las cuales serían expresadas en producción por unidad de tiempo. pero de todas maneras se debe tener una holgura en cuanto a infraestructura y capacidad que permita la expansión futura dado a la demanda creciente. con lo que podemos hallar que porcentaje de la demanda podría ser cubierto por Perú.Toneladas NARANJA Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 10.Tabla 24 Programa de producción mensual de naranjas .29 2016 358. y en el quinto año se llega a aprovechar casi el 50% de la capacidad. Perú estimaría exportar alrededor de 19000 toneladas métricas anuales de palta Hass fresca (El Comercio.47 27. para evitar tener sobreproducción.80 55.14 2015 355.34 27.80 27. es decir alrededor de 11 230 toneladas anuales. Los factores que se deben analizar como variables que influyan en el tamaño del proyecto son: Tamaño – Mercado La demanda es un factor decisivo en la capacidad de producción de la planta a instalar pues debe ser acorde a la demanda que se pretende cubrir. la cual debe tener cierta holgura para el incremento debido a que la demanda en Estados Unidos se ha ido incrementando y lo seguirá haciendo según las proyecciones realizadas en el capítulo anterior.21 56. 2009).03 51.62 56. La capacidad a instalar debe ser acorde a la demanda que se pretende cubrir.00 500. pero de todas maneras se debe tener una holgura en cuanto a infraestructura y capacidad que permita la expansión futura dado a la demanda creciente.00 2014 352.00 50. 46 .00 27.88 508.40 55.33 512.0% 5.43 18. la cual también será un factor limitante para la producción de paltas.4% 3.87 18. El tamaño de la planta se refiere a su capacidad de procesamiento.00 18.19 Elaboración propia Según el Departamento de Agricultura de Estados Unidos.0% TOTAL 70.00 55.

Disponibilidad de Materia Prima En todo Lima la producción durante el 2008 fue de alrededor 39000 toneladas. Esta debe permitir flexibilidad para el aumento de las exportaciones. se procede con el control de calidad de los productos recibidos. 3. Se procede a la descarga del camión y pequeños contenedores en los que se encuentren. deben tenerse en cuenta las características mostradas en el Anexo 13 durante la cosecha.3. Tamaño – Financiamiento La inversión inicial será grande pero se espera tener una rentabilidad atractiva de modo que el negocio pueda ir creciendo.1 Descripción del proceso productivo En primera instancia. se seleccionan las paltas que tengan los estándares establecidos 47 . Luego. específicamente. esto puede ser destinado al mercado nacional en que las exigencias de calidad son menores. La cantidad exportada debe considerar un 10% de mermas en transporte y desperdicios propios del a fruta en el orden de un 30% del restante (Ministerio de Agricultura. que deben ser puestas en los camiones a transportarlas hasta la planta el mismo día de recogidas por los agricultores. Se inicia con la recepción de la palta. En este proceso. Tamaño . Tamaño – Rentabilidad Lotes grandes por la demanda existente logrando que los costos se reduzcan y obtener un mayor margen de ganancia. El proceso para la organización se basa en información tanto de Perú como del proceso que se sigue en Estados Unidos.Tamaño – Tecnología El tamaño de maquinaria requerida para el acondicionamiento será uno de los factores limitantes.3 Proceso productivo 3. California. Se han propuesto planes para incrementar hectáreas de cultivo al ver que es un fruto prometedor. 2009). sobretodo en mercados internacionales.

cada uno contando con 80 cajas selladas. ya que se debe reducir al máximo este riesgo pues de otro modo podría malograrse todo el lote. si continuamente. que presenten cortes. llamados cámaras de conservación. Los frutos que cumplan con los requisitos deben ser separados del lote. éste último va acorde al peso tomado en fases anteriores en la que estándares de calidad son mantenidos por una inspección visual. Los frutos deben pasar por un proceso de pre enfriado toda la noche para quitar el calor que existía en el campo. las paltas son transportadas en carretillas elevadoras para ser pesadas y luego puestas muy cuidadosamente en la línea de empaque. país de origen. Luego. y mientras esperan a ser trasladadas deben pasar por un proceso de enfriado a una temperatura de 4. para 48 . deben trasladarse a unos cuartos especiales. Este último es un factor crítico en todas las frutas y hortalizas. temperatura de almacenamiento recomendada. Cada palta debe ser envuelta en papel manteca para finalmente. las paltas son agrupadas o clasificadas según la calidad y el tamaño. un tipo de faja por donde se traslada. Estas son colocadas en pallets de 1 m x 1. manchas o alguna presencia indebida de microbios. empacador o exportador.2 m (según estándar ISO). al módulo de lavado para sacar cualquier impureza que exista. instrucciones especiales de manejo. sellar la caja. y se procede con el proceso de empaquetado y etiquetado que consiste en colocarles cintas adhesivas o stickers que indiquen el tamaño. en cada caja de cartón corrugado de 50 x 30 x 18 cm (Largo x ancho x alto). lo que en EEUU llaman el PLU. en el que las paredes. nombre de la marca así como el nombre y dirección del productor. peso neto. entre las que están por medio de un sistema de codificación el productor y huerto origen de las paltas recibidas. Cada línea tendrá un calibre o peso distintos. Según lo que indica ProHass. en este caso. es decir. techo y piso así como las puertas. se verá la posibilidad de cambiar de proveedor dado que una de las funciones de la empresa será también el brindar asistencia técnica e información sobre buenas prácticas agrícolas para los cultivos. conteniendo 4 kg de palta (FAO. Esto se realizará con desinfectantes o antimicrobianos. nombre de los fungicidas o bactericidas empleados durante la selección y empaque (permitidos en el país de consumo). tamaño y clasificación. son separadas más del 30% del lote. 2008) y cada caja debe indicar nombre común del producto. para una limpieza. deben ser diseñados de forma que se aísle el aire exterior.por la planta. las plantas d empaque siguen regulaciones HACCP. 2008). Los frutos de mejor calidad son separados y preparados para el mercado destino principal. Estados Unidos. número de unidades y/o volumen. Luego.5 a 5.5 grados centígrados (PROSAAMER. Como política de la empresa. Luego.

La palta se produce de mejor calidad y según temporada. El crecimiento de la producción de este fruto en países en vías de desarrollo.2 grados centígrados y conservar el punto de madurez y calidad que debe caracterizar al producto peruano. Por ello. para evitar infectar la cosecha. durante los meses de Noviembre a Marzo también se incluirá el servicio de limpieza y empaquetado de naranjas. como el Perú. siendo Huaral gran productor del fruto. pero solo se destinará al mercado mayorista. son puestas cuidadosamente sobre un montacargas. Cabe mencionar que el precio en los mercados mayoristas es en promedio de S/ 1. pasan por un proceso de esterilización y limpieza antes de volver al cultivo. (FAO. para luego introducirlos al camión frigorífico que los llevará al puerto. El proceso utilizará la misma línea de producción y estándares de calidad. Asimismo. las cajas de estos pallets acondicionados pasan por el proceso de embalaje. En el anexo 14 se muestran gráficos de las partes del proceso. para mantener bajos niveles de etileno. la variedad Huando. Cabe mencionar que los contenedores o cajas especiales en las que fueron traídas las paltas. El 49 .40 en promedio.mantenerse a una temperatura de 5. En el gráfico 29 se observa el Diagrama de Operaciones del proceso. de abril a octubre.8%. el área de almacenamiento en el primer proceso de enfriado debe contar con una atmósfera de menos de 8% de O2 y más de 2% de CO2.6 a 7. Después. Los despachos se realizarán por vía marítima por medio de contenedores trayecto es de aproximadamente 10 días. el crecimiento anual será de 0. y cuando finalmente tienen la temperatura correcta y tamaño de lote adecuado para el embarque. 2008) con atmósfera controlada High Cube de 40 pies de 20 toneladas métricas cada uno. en especial.

Maquinaria y equipos La planta contará con las siguientes áreas o zonas establecidas que cumplan los requisitos técnicos y sanitarios: 50 .Gráfico 29 DOP para el Acondicionamiento de la palta Elaboración propia 3.1 Infraestructura.4 Características Físicas 3.4.

Estacionamiento para personal administrativo 51 . 2. jefes y supervisores. Área de enfriado – Primera etapa: Zona de espera a temperatura adecuada. cajas cosecheras. Servicios Higiénicos 2: Para personal administrativo. de otro modo. 13. jabas. 5. 7. 12. Almacén de productos recibidos: Aquí es donde se iniciará el proceso de pre enfriado. Tópico: En caso ocurriese un accidente leve. Antimicrobianos. Área de circulación vehicular: Incluye tanto el área de carga y descarga. Almacén de materiales de carga: Pallets. etc. Servicios Higiénicos 1: Para personal operativo. 9. Oficinas Administrativas: Para la gerencia. Área de procesamiento: Incluirá la zona desde el control de calidad hasta el etiquetado y empaquetado de paltas. se atenderán en el centro de salud más cercano. de tal forma que se permita maniobrar a los mismos. es decir. la zona de ingreso y salida de palta en los camiones frigoríficos. 11. Área de enfriado . 10. 3. Comedor: Para el personal operativo y administrativo. 4. en este caso incluirá duchas. 8.Segunda etapa: Zona de la cámara de refrigeración 6.1. Almacén de otros materiales: balanzas. desinfectantes. cuchillos. justo cuando los productos sean recepcionados.

Tolva de Recepción Se encargará de recibir la fruta desde la descarga y puestas en una faja transportadora que las trasladará el módulo de lavado.3 HP para cada ventilador y humedad. una electrobomba de 0. dos motores de 0. un motor de 1 HP. Además se trabajará con una mesa provista de rodillos secados por colector de caucho inferior. Dimensiones: 3 m x 1. Costo: $ 2 800 4. un sistema de recirculación. Módulo de Lavado Incluye un túnel con una faja transportadora que pondría la palta en un recipiente de agua de lavado. Mateo 2004 Proyecto de pre factibilidad para la instalación de una planta de acondicionamiento de paltos Hass y Fuerte en el valle de Chincha. un cilindro de cepillos de lavado de Nylon.5 HP.1 m. Costo: $ 1600 Dimensiones mesa: 1. Incluye un motor de impulsión de 1 HP.4 m.5 m x 1. Costo: $ 800 un higrómetro para medición de la 14 Chumbiauca. Cámara de Lavado por duchas y módulo d escurrido Incluye un túnel con una faja transportadora.5 m. Sprays o inyectores mecánicos.5 HP y un motor de impulsión de 1 HP. Dimensiones cámara: 2 m x 1. 52 . Ciclo Optativo de Profesionalización en Gestión Agrícola Empresarial en la Universidad Agraria La Molina. de acuerdo a la mejor cotización presentada por la empresa Green Works14 sería la siguiente: 1. Dimensiones: 2.6 m.6 m x 2.5 m x 1. un sistema de recirculación. Cámara de secado final por flujo de aire pre secado Incluye un túnel con una faja tipo malla con dos ventiladores para la circulación de aire seco y eliminación de aire húmedo. Incluye una cámara cerrada. Dimensiones: 3 m x 1. Costo: $1800 3.8 m x 1.5 m x 1. y un panel de control.6 m x 2. Costo: $1200 2. faja transportadora. una electrobomba de 0. Cuenta con un motor de 1 HP más un panel de control.5 m x 1.La maquinaria a utilizar y descripción para la línea procesamiento de la fruta hasta la clasificación según el peso.4 m.

Costo: $ 900 6. Las cotizaciones con otras empresas. Se tendrán cuatro vías. instalación y puesta en marcha sería de $ 27 800. Dimensiones: 5. traslado y capacitación en el uso de los mismos.6 m. es decir. Dimensiones: 3.5 m x 1. Cintas Transportadoras de acero inoxidable .Costo: $ 1300 Aspersores de agua.8 x 2. como en el siguiente caso que incluye maquinaria para el lavado.com> 53 .mundohelado. 2 motores de 0. para el proceso de inspección .5. clasificación según el tamaño . se realizaron. selección y clasificación de frutas y hortalizas15. limpieza. software y 8 cajas recolectoras para cada calibre. 16 sensores. cuatro calibres admisibles. Calibrador electrónico Incluye un módulo de clasificación por calibres según peso. Costo: $ 14 500 Se añade el costo de Instalación eléctrica – $ 2 200. Esta permitirá el control visual de la palta limpia y seca.6 m x 0.Costo: $ 15 000 En total cerca de $ 34 000 sin considerar los costos de instalación. Mesa de selección manual Incluye una faja transportadora y motor de impulsión de 1 HP y una caja de reducción. En total. para el proceso lavado .Costo: $ 1500 Seleccionadores electrónicos .2 m 15 Cotización obtenida de <www.Costo: $ 300 Cinta móvil con barras cilíndricas. por lo que optamos por la primera opción. interface. Dimensiones: 3. Puesta en marcha y dirección profesional . que incluye servicio de instalación.6 m x 3 m x 1. Incluye también un motor de impulsión de 1 HP.$ 2000.75 HP para las fajas colectoras. el costo de adquisición. un sensor de peso electrónico que trabajará con un computador mediante envío de señales.9 m. pero el resultado fue un costo mayor y equipos menos especializados. La cámara de conservación es vital en el proceso.Costo: $ 15 000 Tambor rotatorio o Tamiz Vibratorio. ya de forma independiente por cada máquina. El costo de la misma es de aproximadamente $ 9 000.8 x 2.

5 166.56 15.315 19. A E  I  O   U   X   J u n t a s   n e c e s a r ia m e n t e J u n t a s   n e c e s a r ia m e n t e I m p o r ta n te   I n d if e r e n t e   S e pa rad a s  T o t a l m e n te   Se p a r a d a s 54 . 2009) mostrada en la tabla 26. Área de recepción: 100 m2.2 Área requerida Por medio del método de Guerchet.352 7. por medio del cual se obtiene la distribución adecuada de la planta de acuerdo a las áreas y prioridades de cercanía.6 3 2.215 2.525 12.5 2 1.15 0.5 1.9375 11.04 9.15 SE = k ( SS +  SG) 2.4.4.15 0.872 Total 16.15 0. se estima un aproximado de 1500 m2 3.8095 Elaboración propia Área de circulación vehicular: 400 m2 .32 37. se calcula el área requerida para el procesamiento de la palta.5 SG = N lados x  área 9. Comedor – Tópico – Baños: 150 m2.4 5.025 1.5 3.8 4.2 21.16 2. Entonces. cerca de 1100 m2 son necesarios.44 1.3.8 3.15 0.86 4.4 11.5 1.75 3.6 9 7.5 6.15 0.6875 1. Almacén insumos: 80 m2.6 1.6 16.24 k 0.5 3. Tabla 25 Cálculo de áreas Largo  (metros) Tolva de  Recepción Modulo de  Lavado Cámara de  lavado Cámara de  secado final Mesa de  selección  manual Calibrador  Electrónico Cámara de  conservación Operarios 3 3 2.7 5.3 Distribución de planta Para establecer la distribución de la planta.15 0.8 Ancho  (metros) 1.6 1.26 37.2 2.15 0. utilizaremos el método de la Tabla Relacional de Actividades (Ingeniería Ingeniería de proyecto para plantas de proceso.24 0. 2 2 Área de enfriado 1: 60 m .8 16. detallado en la tabla 25. Área administrativa: 150 m .52 4.6 10.6 5.5 1. si se añaden el área de pasillos y una holgura que permita trabajar al doble de la capacidad en caso la demanda siga creciendo al mismo ritmo.8 Lados 2 2 2 2 2 2 2 ‐ SS = L x A 4.

de acuerdo a la tabla y las relaciones que deben existir entre las áreas. El agua es también un factor muy importante pues se usa como recurso principal en el lavado de la fruta y demás requisitos sanitarios. Materiales de Carga. la materia prima incluirá también las naranjas a venderse en el mercado mayorista.5 Requerimientos del proceso 3. Enfriado 2. Otros Materiales. Las áreas para Enfriado 1. 3.5. considerando la cercanía que debe existir para evitar demasiados movimientos del producto así como medidas sanitarias controlando que el producto se malogre o sufra daños. de tal forma que se entregue un producto de calidad al consumidor final.1 Materia prima La materia prima principal es la palta que será provista por los agricultores de acuerdo a los pedidos que se hagan según el programa de producción. 55 . se muestra la distribución de planta propuesta en el Anexo 15. Productos Recepcionados y Zona Administrativa se calcularon en base a lo mostrado también en el Anexo 15. Como se mencionó previamente.Tabla 26 Tabla Relacional de Actividades ÁREAS 1 Área de circulación vehicular 2 Almacén de productos recibidos 3 Área de procesamiento 4 Área de enfriado 1 5 Área de enfriado 2 6 Almacén de materiales de carga 7 Almacén de otros materiales 8 Oficinas Administrativas 9 Tópico 10 Comedor X 11 Servicios Higiénicos 1 12 Servicios Higiénicos 2 13 Estacionamiento para personal administrativo Elaboración propia I O O 1 A I A E A A A E E I E X U X I E O U X O U U O X X X A E O X X O O O X X X X X X I X X A I E A E X X X X X X X X X X U X X X X X O A A O E X X X X X 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Entonces.

relleno de tablero de fibra. parihuelas. Tabla 27 Tiempo requerido para el procesamiento Control calidad T raslado zona de  pesa je  Clas ificación Empaquetado E tiquetado Pa lletizado   Elaboración propia min /palta 0. listones de madera. Para el cuidado en el transporte de golpes que causen daños. anaqueles.4 0. El material de limpieza de la planta y sus instalaciones será realizado con escobas. se deberán adquirir escritorios. Se hará un control de los agricultores con los que se está trabajando y las funciones en las que se desempeñan. etc. uniforme y gorro.1 0. La cantidad de personal necesario solo durante el proceso es de 41 personas y cada uno de ellos recibirá capacitación especial para un buen desempeño de acuerdo a las prácticas de calidad que la planta debe garantizar. camiones. cajas de cartón corrugado. considera a 41 personas dado que también se incluyen el personal de recepción. mangueras. montacargas.5. sacos inflables de papel de estraza.06 0. 3. se deben usar trabas de aluminio. botas.1    min / k g 0.04 0. trapeadores. En el cálculo final.04 0. como se detalla en el Anexo 16. etc. pallets. sillas.01 0. software y material de oficina. correas y compuertas de carga de madera.5. La cantidad necesaria se obtuvo de acuerdo al tiempo requerido para el procesamiento del insumo como se muestra en la tabla 27. bandeja.3.015 0.01 ‐  0. redes. se necesitarían aproximadamente 23 operarios. Asimismo. 56 . 660 minutos. se les proveerá de la indumentaria adecuada como mandil. Para las oficinas administrativas. zunchos. balanzas.25  0. es decir. desinfectantes – Yodado o Hipoclorito de Calcio.2 Materiales y Equipos Entre los diversos materiales y equipos necesarios se tienen las etiquetas. papel manteca. vigilancia del proceso. computadoras.3 Mano de obra El presente proyecto busca la asociatividad entre agricultores y empresa privada.4 Total en  minutos  Diario  500  3125  500  750  5000  5000  14875  Considerando 12 horas de trabajo. recogedores. cuchillos. jabas.

diarios. El manejo de los residuos sólidos también será parte del presente proyecto. como el lavado de bandejas. serán ecológicos. De preferencia. elementos que serán enviados a otras empresas que realicen estas funciones. plásticos. y limpieza de la planta. por cada con ducha y 100 lt. de agua diarios por cada uno. etiquetas.  Demás.289 Kw Además. Se tendrá un manejo integrado de plagas.2 lt. etc. el recorrido de los camiones para el traslado de paltas tanto de la zona agrícola a la planta y de la planta al puerto se debe considerar como consumo de combustible. evitando el uso excesivo de plaguicidas o pesticidas garantizando la preservación del equilibrio ambiental. por cada uno sin ducha. 57 . siguiendo una tendencia mundial hacia la agroecología.6 Evaluación del Impacto Ambiental y Social La responsabilidad social y ambiental será un punto bastante importante en este proyecto. la línea de procesamiento incluye en total 7. Por otro lado se inculcará una conciencia de reciclaje. Este punto representa aproximadamente 850 lt.1 lt. pallets. En cuanto a electricidad.  Personal Administrativo . La ubicación de la planta y oficinas administrativas serán ubicadas en una zona relativamente cercana a las áreas de cultivo por lo que estos impactos recaerían en menor cuantía en la zona urbana y de forma más considerable sobre las zonas agrícolas y comunidades aledañas.  Personal Obrero .4 Servicios Los requerimientos de agua para el proyecto se harán de acuerdo a la necesidad de la línea de producción y del personal. Por último. Los recorridos son 10 y 80 km aproximadamente. se debe considerar la iluminación de la planta y los demás equipos fuera de la línea de procesamiento. de agua diario por cada uno  Línea de Producción – 6 m3 diarios  Servicios Higiénicos .5. 3. por un adecuado control de residuos agroquímicos. pues en la organización se usarán cajas.200 lt. etc.3.

En el ámbito social, la organización contribuirá a la generación de puestos de trabajos, principalmente para las comunidades aledañas, el aumento de los ingresos familiares y calidad de vida. La exportación es generadora de empleo para los pequeños agricultores, se pueden crear así cadenas productivas que traerían mejoras al país, pues la agricultura es uno de los sectores que son parte de la exportación del futuro. (Asociación de Exportadores, 2009). Asimismo, se ofrecerán diversas capacitaciones y se dará información continua de las exigencias de palto en los mercados internacionales y buenas prácticas agrícolas. Estas capacitaciones también involucrarán temas de gestión y liderazgo para los operarios y trabajadores de la empresa, para que tengas las herramientas necesarias para estar en la capacidad de proponer mejoras para la empresa, desde todos los niveles, y así fomentar la participación y comunicación horizontal. Poco a poco, la inversión privada en Huaral sería mayor. Del mismo modo, se invertir en colegios y hospitales debido a la carencia de muchos de los 12 distritos de Huaral, siendo 7 los más pobres, pues existen carencia de servicios de agua y luz, desnutrición infantil, etc.

3.7 Cronograma del proyecto
En la tabla 29 se muestra el cronograma de implementación detallado.
Tabla 28 Cronograma de Implementación 2010 2013 2011 2012 Primer Segundo Primer Segundo Tercer Cuarto Primer Segundo Tercer Cuarto Año Semestre Semestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre

Estudio de Prefactibilidad Constitucion de la empresa Autorizacion del terreno Prestamos o Inversionista Compra de equipos Contratacion de Personal Pruebasmaquinarias y equipos Adquisición materia prima e insumos Capacitaciones al personal Promocion Nacional e Internacional Pruebas internas de puesta en marcha Realización de mejoras
Elaboración Propia

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4 Estudio Legal y Organizacional
En este capítulo se describirá a la empresa y los órganos que la conformen; se determinarán las normas legales que deben regir el funcionamiento de la empresa así como los tributos a los que está afecta.

4.1 Descripción de la organización
Se establecerá la estructura organizativa más adecuada para ser el soporte de cada uno de los procesos que se realicen. El organigrama se muestra en el gráfico n0 40, en la que la Junta de Accionistas tiene la máxima potestad y será representada por el Gerente General, la que será asistida por la gerencia de producción, de ventas, de finanzas y recursos humanos. En todo momento la comunicación será horizontal permitiendo la participación de todo el personal.

4.2 Organigrama
En el gráfico 30 se muestra el organigrama de la empresa.

Gráfico 30 Organigrama de la empresa Elaboración propia

4.3 Funciones Principales
Para el área administrativa se contará con un gerente general y su asistente, un gerente de producción, un jefe de planta y un asistente, un gerente de ventas y su asistente y un gerente financiero y su asistente. Para el proceso productivo se requieren 41 obreros y un técnico por turno, y para otros servicios se requieren 5 personas encargadas de la limpieza y 3 vigilantes, por turno. 59

Gerente General
Representar a la empresa Aprobar los planes de la organización. Dirigir o administrar las actividades y estrategias que contribuyan al mejor desarrollo de la organización. Medir cualitativa y cuantitativamente el desenvolvimiento de la empresa y tomar acciones de acuerdo a los resultados. Motivar al personal al logro de resultados.

Gerente de Producción
Dirigir al personal de producción Elaboración del programa de operaciones. Elaboración del plan maestro de producción, considerando recursos y tiempos, para una buena planificación de los recursos. Medir la eficiencia y eficacia del sistema. Diseño de un nuevo sistema de producción en caso se requiera.

Gerente de Ventas
Dirigir la introducción del producto al mercado destino Preparar presupuestos de ventas Pronosticar demanda y gestionar fuerza de ventas Gestionar la cartera de clientes y estar en contacto directo con el bróker Evaluación de desempeño del área de producción

Gerente de Finanzas
Controlar la posición financiera de la empresa Dirigir los financiamientos cuando sean necesarios para la asignación de fondos Mantener niveles óptimos de inversión en activos fijos Evaluación de informes de contabilidad y toma de decisiones de inversión. Evaluación de desempeño del área de finanzas

Gerente de Recursos Humanos
Controlar las políticas a seguir en relación al personal Gestionar capacitación para los empleados Mantener un clima laboral adecuado Velar por el cumplimiento de las regulaciones en seguridad laboral Evaluación de desempeño del área de recursos humanos

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Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Capacidad de trabajo en equipo y liderazgo. Egresado de la carrera de Administración o Ingeniería Industrial. manteniendo la información necesaria al alcance de los mismos. 61 . Egresado de la carrera de Ingeniería Agrícola. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Conocimientos a nivel avanzado de inglés.4 Requerimientos de personal Se buscará contar con personal competente y capacitado para el puesto a ocupar. como elaboración de informes y control y supervisión de los procesos. que serán quienes realicen las actividades requeridas por la misma. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Ingeniería Industrial o Administración. Egresado de la carrera de Ingeniería Agrícola o Ingeniería Industrial. Gerencia de Producción    Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Gerencia de Ventas     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. 4.Cada gerencia contará con un asistente. Gerencia de Finanzas     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Egresado de la carrera de Administración o Economía Conocimientos a nivel avanzado de inglés. (relativos a la exportación). los requerimientos para la contratación de personal se detallan a continuación: Gerencia General     Experiencia mínima de 3 años en puestos similares. Se contará con un Jefe de Planta en el caso del área de producción y un Jefe de Marketing en el caso de ventas. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión.

Gerencia de Recursos Humanos     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Jefe de Marketing     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Marketing o carreras afines. Asistente de Gerencia      Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Conocimientos de inglés a nivel intermedio. Las cantidades se hallaron en base al cálculo del punto 3. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Conocimientos de ofimática a nivel intermedio / avanzado. En las tablas 30. Conocimientos de inglés a nivel avanzado. Egresado de la carrera de Administración. para el caso del proceso productivo y limpieza/vigilancia se deben considerar dos turnos. Egresado de la carrera de Administración. Egresado de la carrera de Administración o Ingeniería Industrial. Egresado de la carrera de Ingeniería Industrial. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión.5. 62 . Ingeniería Industrial o carreras afines. Conocimientos de inglés a nivel intermedio / avanzado.3. 31 y 32 se muestra la relación de contratación de personal. Jefe de Planta – Asistente de Producción     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares.

condiciones de pago y entrega. modalidad del 63 . Se trabajará con un contrato compra venta.Tabla 29 Relación de contrato de personal . condiciones de entrega. precios. el que contará con información del exportador e importador. durante el proceso se mantendrán los frutos en ambientes refrigerados. descripción de la mercancía. Como se mencionó en el capítulo 3. manejando una codificación interna para mayor orden.Proceso Proceso Productivo  Recepción  Control de Calidad  Vigilancia del proceso  Empaquetado  Etiquetado  Puesta en Pallets  Manejo Montacargas  Supervisión Total  Elaboración propia Cargo  Obrero  Técnico   Obrero  Obrero  Obrero  Obrero  Chofer ‐ Obrero  Jefe de Planta  Cantidad  7  4  5  6  6  7  5  1  Tabla 30 Relación de contrato de personal – Administrativos A d m in is trativ o C arg o G e re n te  G e n e ral A s iste n te G e re n te  F in an cie ro A s iste n te G e re n te  d e  V e n tas A s iste n te Je fe  d e  M arke tin g G e re n te  d e  P ro d u cció n A s iste n te G e re n te  R e cu rs o s  H u m an o s A s iste n te Elaboración propia C an tid ad 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Tabla 31 Relación de contrato de personal – Otros O tro s C a rg o P e r s o n a l  d e  L i m p i e z a V ig ilan te s C h o f e r  C an tid ad 5 3 2 Elaboración propia 4.5 Normas Legales Las empacadoras que estén seleccionadas por los asociados de ProHass deben seguir las siguen las regulaciones HACCP bajo un estándar de las normas de calidad internacionales.

preparada por Aduana. hasta el 31 de diciembre de 2021. Del mismo modo. entre los principales documentos de exportación requeridos. lista de empaque. con carácter de Declaración Jurada y la orden de embarque. póliza de seguro.7 Trámites de constitución de la empresa Los pasos para la constitución e inicio de funcionamiento de la organización son: 1) Crear la minuta de Constitución 2) Crear la escritura pública 3) Inscribirse en el registro de personas jurídicas 4) Obtener RUC 5) Afiliarse al régimen tributario más adecuado 6) Obtención de Licencias y Permisos (Licencia Municipal de Funcionamiento) 64 . Ley N° 28810. se debe contar con:   Certificado de buenas prácticas de agricultura Certificado de Origen – establecido por el Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. y siendo PROMPEX la entidad que cuenta con un Call Center – Bioterrorismo que informa a los exportadores   Certificado sanitario. declaración de aduanas. el órgano supremo. preservando la seguridad del país importador.seguro. comisión al bróker.6 Tipo de Sociedad El tipo de sociedad escogido es el de Sociedad Anónima Cerrada. para garantizar la inocuidad de los alimentos. por medio de la cual se amplió la vigencia de la Ley N° 27360 sobre las Normas de Promoción del Sector Agrario. que será convocado por el Gerente General.    Certificado HACCP – Sistema de Análisis de Peligros y Puntos críticos de control. En cuanto a las certificaciones. conocimiento de embarque o bill of lading. Codex Alimentarius – Etiquetado Certificado de bioterrorismo – Establecida por la ley de seguridad de salud pública y preparación y respuesta ante el bioterrorismo del 2002. 4. la que estará dirigida por la Junta General de Accionistas. el cual será extendido por DIGESA. se encuentran la factura comercial. para facilitar la definición de la procedencia y los acuerdos o preferencias sean realizadas solo con los países involucrados. garantizando su inocuidad. 4. basado en la prevención.

con excepción de las exoneraciones e inafectaciones dispuestas por la ley (Sunat. servicios.8% de la remuneración para la administración del dinero.Los aportes obligatorios para el caso de AFP Integra serían:    10% de la remuneración para financiar la pensión de jubilación 1. pago de horas extras 65 . En cuanto a las exportaciones. gratificaciones.(Sociedad del Comercio Exterior del Perú.” (SIICEX.impuesto al patrimonio. el ITF se aplica sobre la suma del monto transado más la comisión. la propiedad  Contribuciones .04%) . para mejorar nuestra competitividad y oferta exportable frente a otros países de la región. Descanso vacacional. dará derecho a un saldo a favor del exportador. es decir.4. el monto del Impuesto que hubiere sido consignado en los comprobantes de pago correspondientes a las adquisiciones de bienes.8 Tributos “La exportación de bienes está afecta a ningún tributo. contratos de construcción y las declaraciones de importación. por cuanto toma como manifestación de capacidad contributiva los activos netos. protección de la jornada máxima. Impuesto general a las ventas para el mercado nacional. 2009)  Impuesto a las transacciones financieras (0. El servicio que presta la SUNAT en cuanto a la exportación. es el de facilitar la salida al exterior de las mercancías.05%) .Según lo dispuesto en el artículo 3° del Decreto Legislativo N° 975.  Impuesto temporal a los activos netos (0. La CTS estará incluida en la remuneración. 2009)  Tributos internos   Pago tributario de pago del 30% de impuesto a la renta.  Beneficios sociales    La remuneración tendrá como base la remuneración mínima vital. Sobrevivencia y Gastos de Sepelio 1.03% de la remuneración para recibir las prestaciones de Invalidez. 2009).

Económico y Financiero En este capítulo se determina la viabilidad económica del proyecto.1 Inversión en activos fijos A. 66 . 2009) C.1 Inversiones 5. 6 de la carretera Chancay. se calcularán las inversiones necesarias para el proyecto. B. asimismo. incluido IGV. con un costo de 6000 dólares por 600 m2.5 Estudio de Inversiones. incluido IGV. similar a la de la empresa Verdeflor. con un costo total de 231 651 dólares. obteniendo también proyecciones del balance general. Terreno El terreno estará ubicado en Huaral km. la inversión es de 17 850 dólares. En la tabla 32 se detalla la inversión. se espera adquirir otra línea de producción. por lo que para el proyecto. 5. de aproximadamente 1500 m2. De acuerdo al crecimiento de la demanda. incluido IGV. estado de ganancias y pérdidas y flujo de caja. en Ica (El Comercio. Maquinarias y Equipos La inversión en maquinarias para el proceso para los primeros años es de 33 082 dólares. para finalmente hacer un análisis de sensibilidad según los índices de rentabilidad correspondientes. el financiamiento y presupuestos. se invertirá en dos camiones de carga y 4 montacargas. Construcción de Planta El costo de la construcción de la planta procesadora sería de 176 056 dólares.1.

mesas y demás accesorios requeridos para el mejor desempeño de cada área. incluido IGV. (SIN IGV) 5. en la tabla 34 se muestra la depreciación de acuerdo al tipo de activo. En la tabla 33 se describe la inversión con mayor detalle. 67 .Tabla 32 Inversión en Maquinaria Inversión en Maquinaria Nombre 1 2 3 4 5 6 7 8 Tolva de Recepción Módulo de Lavado Cámara de Lavado por duchas y módulo d escurrido Cámara de secado final por flujo de aire pre secado Mesa de selección manual Calibrador electrónico Instalación eléctrica Puesta en marcha y dirección profesional TOTAL CON IGV Costo ($) 1200 1800 2800 2400 900 14500 2200 2000 33082 Elaboración Propia D. El costo es de 7761 dólares. Los gastos de amortización se detallan en la tabla 35.1. notariales y registrales. así como los gastos de constitución. asimismo.2 Inversión en activos intangibles En este punto se incluye el estudio de pre factibilidad a contratar. y la capacitación a los operarios para el manejo de la maquinaria y conocimiento del proceso. sillas. Mobiliario y útiles En este punto se encuentran todos los estantes.

912.308.2 8.2 0.802.0 13591 TOTAL (Dólares) Elaboración propia 68 .802.308.912.8 71504 3.Tabla 33 Inversión en Mobiliario y Accesorios Á REA P ro d u c t o S i l l a s  d e  o f i c i n a E s c ri t o ri o s Es ta n te s S i l l a s  d e  m a d e ra Tach o s M u e b l e s  ‐  S o f á s Ú t i l e s  d e  o f i c i n a Es ta n te s   Á re a  d e   p ro d u c c c i ó n M e sas Tach o s O t ro s M e s a  C o m e d o r S i l l a s  C o m e d o r R e f ri g e ra d o ra  C o m e d o r C a n tid a d 14 10 10 12 7 3 ‐ 3 3 3 3 2 50 1 P re c i o 700 3000 2000 120 210 1500 3067 600 600 600 300 2500 600 1500 Á re a   a d m i n i s t ra t i v a C u b i e rt o s  y  a c c e s o ri o s   Com edor O t ro s E s c ri t o ri o  T ó p i c o C a m i l l a  T ó p i c o E s t a n t e s  T ó p i c o 50 1 2 1 104 100 420 200 E s t a n t e s  L i m p i e z a T O T A L  S o l e s T O T A L  D ó l a re s  c o n  IG V 2 177 400 18521 7761 Elaboración Propia Activo Fijo Maquinarias y Equipos Edificaciones Mobiliario y útiles Equipos de oficina Vehículos de transporte Tabla 34 Depreciación Total de Activos Fijos Inversión Tasa de 2013 2014 2015 en Dólares Depreciación 33082 176056 7761 7042 231651 10% 5% 10% 10% 25% 3.8 776.8 776.912.912.802.2 57.8 776.2 8.2 57.8 776.308.1 704.1 704.308.8 71504 2016 3.1 704.802.8 71504 2017 3.1 704.2 8.2 8.2 57.802.2 57.2 8.8 71504 3.1 704.308.8 776.

87 33.784.07 23.46 101.163.43 3. de acuerdo al precio en chacra mensual promedio (Dinámica agropecuaria.43 120.877.598.40 0.049.530.238.868.708.487.66 50.83 154.049.97 48.59 145.48 21.371. Materia Prima La palta es la principal materia prima es la palta.90 102.74 60.83 12. A.70 804.143.594. / kg 0.26 0.64 10.931. PUCP).1.933.115.56 142.194.913.686.877.84 84.21 101.717.93 19. 2009) Tabla 36 Costos anuales de materia prima .30 0.007.28 5.43 27.44 72.038.11 4.08 28.97 38.84 45.47 50.93 470.40 0.56 85.45 0.948.345.56 90.62 2015 13.42 48.28 2014 11.02 2016 16.491.334.45 0. En las tabla 36 y 37 se muestran los costos anuales durante 5 años.559. y como materia prima secundaria para el mercado nacional en épocas de baja para la palta se encuentra la naranja.681.60 678.85 16.409.50 950.620.3 Capital de trabajo Para hallar el capital de trabajo se usará el método del período del desfase (Ingeniería Económica.328.612.592.42 58.02 32.561.52 3.97 2017 19.019.483.223.15 182.711.35 68.37 109.131. por lo que con los siguientes costos se calculará el costo total operativo anual.526.96 15.267.89 171.559.76 6.579.559.04 18.03 60.81 101.30 0.46 566.015.69 85.40 0.54 70.947.598.35 122.58 84.28 0.palta precio en chacra S/.292.62 56.677.38 40.448.349.719.328.783.62 27.631.429.28 0.335.98 72.491.25 0.31 130.895.54 22.78 33.58 40.25 Palta Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 9.948.Tabla 35 Depreciación Total de Activos Intangibles Gastos Pre Operativos Estudio de Pre Factibilidad Gastos constitución de la empresa Capacitación de Operarios Certificados TOTAL Dólares Año 0 (Soles) Amortización (20%) 2013 2014 2015 2016 2017 20000 4000 4000 4000 4000 4000 20000 16400 5000 61400 21620 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 Elaboración propia 5.10 Elaboración propia Tabla 37 Costos anuales de materia prima .82 33.naranja 69 .292.251.354.

concentraciones de 75 a 100 ppm a un pH de 6.449.62 8.78 8.037. Insumos y Materiales En tabla 38 se muestran los gastos incurridos con IGV.55 12.38 282.517. / kg 0. Servicios 70 . por unidad.53 12.98 275.382.46 0.396.59 38.844.47 0.98 280. 80 cajas por pallet Unidades anuales 3390555 Costo Unitario ($) 11 Unidad Costo Total ($) 37 Etiquetas millar 25 unidades 70 unidades unidad unidad Cajas de cartón 242183 10 96873 Pallets 3027 150 6487 Zunchos 1 rollo de 16 kg 40 unidades por jaba 2 589 75 3 150 1766 Jabas Aseguramiento para la carga y transporte Desinfectante 1 1000 Yodado Hipoclorito de Calcio exposición de 3 a 5 min.660.67 39.654. referidos a los materiales necesarios para el correcto avance del proceso.5 (1.5 a 2.precio en chacra S/.32 39.96 182.083.60 0.41 8.804.71 8.106.70 Naranja Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017 176.47 0. 14 unidades por caja.25 12.328.51 0.00 38. Tabla 38 Costos anuales de insumos y materiales Material Comentario Una etiqueta por unidad de materia prima 297 gr.53 38.25 8.14 180.002.227.76 0.585.79 1 unidad 215 Desinfectante 2 12 50 100 litros 600 Accesorios para corte 15 6 unidad 90 127589 TOTAL CON IGV Elaboración propia C.70 179.0 onzas de hipoclorito de calcio al 65% por 100 galones de agua) 120 1.316.99 12.773.34 40.50 0.747.427.47 0.160.465.684.057.517.275.51 0.050.75 39.230.47 38.45 0.18 39.133.369.43 273.393.59 Elaboración propia B.56 177.49 0.22 278.48 39.95 12.

5616 936 2017 1.4 2016 39338 85200 3000 79520 1 2 7 5 3 8 .6848 0.6848 0.) Dia rio (litros) 2 1 40000 Ca ntida d 36 24 1 2013 1.) 2013 36000 85200 3000 79520 124200 2014 37080 85200 3000 79520 125280 2015 38192 85200 3000 79520 1 2 6 3 9 2 .5616 936 938 938 938 938 938 Elaboración propia Tabla 40 Costo Anual de electricidad Electricidad Por línea de producción Diario Cantidad (watts) 116617.5616 936 2014 1. Mano de Obra Directa 71 .6848 0. necesarios en el ciclo operativo de la empresa.5616 936 2016 1. así como los gastos de comercialización.) 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 Elaboración propia Tabla 43 Costo Anual en Comercialización C o m e r c ia liz a c ió n B r o k e r ( P o r C o m is ió n ) P u b lic id a d ( P r o p a g a n d a s . 42. a u s p ic io s ) T r a s la d o a l P u e r t o M o v iliz a c ió n d e c o n t e n e d o r C o s t o ( S /.5616 936 2015 1. y 43 se detallan los gastos en cuanto a servicios como agua. teléfono.) 180 544 180 544 180 544 180 544 180 544 Elaboración propia Tabla 41 Costo Anual de teléfono e internet Teléfono e Internet 2013 2014 2015 2016 2017 Cuota fija Costo (S/.6848 0. 41. 40.6 1 2013 364 2014 364 2015 364 2016 364 2017 364 Por el resto de la planta Costo (S/.6848 0. limpieza y mantenimiento.) Elaboración propia 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 Tabla 42 Costo Anual de limpieza y mantenimiento Lim pie za y m a nte nim ie nto 2013 2014 2015 2016 2017 Cuota fija Costo (S/.3 Elaboración propia D.En las tablas 39.2 2017 40518 85200 3000 79520 1 2 8 7 1 8 . Tabla 39 Costo Anual de Agua Agua P or ope ra rio P or pe rsona l a dm inistra tivo Por líne a de producción Costo (S/. incluido IGV. energía.

307.413 116741.413 116741.348.13 92.92 2015 258265.413 Entonces.92 2014 258265.En la tabla 44 se muestran los gastos en personal operativo directo incluyendo derechos de ley como gratificaciones. Tabla 46 Costo Operativo durante el primer año Costo operativo anual Materia Prima Insumos y Materiales MOD MOI Gastos de Administración Gastos de Comercialización Primer año 262.732.92 E. se halla el capital de trabajo de la siguiente forma.07 90. CTS y AFP.938. para minimizar el riesgo de insolvencia.066.413 116741.498. incluyendo derechos de ley como gratificaciones.2 Cronograma de inversiones En la tabla 47 se muestra el cronograma de inversiones.92 2016 258265. en dónde el costo operativo se detalla en la tabla 46 y el ciclo de pago es de 60 días.39 597.70 41. y el instrumento de cobro será una carta de crédito.106.80 Total ($) Elaboración propia Capital de trabajo Capital de trabajo = Costo operativo Anual * ciclo de pago / 360 días = $ 99 583 5.92 2017 258265.50 43. Mano de Obra Indirecta En la tabla 45 muestran los gastos en personal indirecto. Tabla 47 Cronograma de Inversiones . Tabla 45 Costo de Mano de Obra Indirecta Costo en Soles Mano de obra Indirecta Elaboración propia 2013 2014 2015 2016 2017 116741.413 116741. Tabla 44 Costo de Mano de Obra Directa Costo en Soles Mano de obra Directa Elaboración propia 2013 258265. CTS y AFP. todos en realizarse en el período pre operativo.Pre Operativo 72 .00 67.

2 Financiamiento de la inversión en activos fijos La inversión en activos suma un total de 578 174 dólares.715.31 657.26 5. Para el cálculo del promedio ponderado de costo de capital (WACC). y la Agencia para el Desarrollo Internacional AID.13 9. La inversión se divide como se muestra en la tabla 48. rf = Tasa de Libre Riesgo Perú β = Beta apalancado 73 . En cuanto al crédito COFIDE.3 Financiamiento 5. se empleará la fórmula siguiente: En donde. Tabla 48 Estructura de la inversión Rubro Inversión tangible Inversión intangible Capital de Trabajo Imprevistos ( 10% CT) Tota l Elaboración propia Monto ($) 526.3.09 21.3.958.554.72 99.Año Rubros Ges tión de Credito Gas tos de c ons tituc ión Cons truc c ión de planta Com pra de equipos Com pra de m obiliario Tras lado de E quipos Ins talac ión de m aquinaria Capac itac ión de P ers onal P ublic idad P rim er Trim es tre 2011 S egundo Terc er Trim es tre Trim es tre Cuarto Trim es tre P rim er Trim es tre 2012 S egundo Terc er Trim es tre Trim es tre Cuarto Trim es tre Elaboración propia 5. siendo el préstamo otorgado y pagado en dólares americanos.1 Estructura de capital Al ser una Sociedad Anónima Cerrada se contará con aporte de accionistas además de una fuente externa como bancos y entidades con un programa de financiamiento en apoyo al sector exportador como COFIDE. actuando como un banco de segundo piso.619. financia el 60% de los requerimientos.583.

6 1. 50 y 51 respectivamente. Diarios BVL (3) Desv.42% 1. 74 .72 0.49% 1.79% de costo ponderado de capital. Estándar S&P500 Prima de Riesgo Perú Elaboración Propia Valor 6.55% Las condiciones para los préstamos se muestran en la tabla 52 y cada opción de financiamiento en el caso de activos fijos.27% 1. Rend.60% 5. Est.02 Tabla 51 Cálculo de Prima Riesgo Perú Concepto (1) Prima por Riesgo de Mercado USA (2) Desv. se muestra en la tabla 53 y se opta por el préstamo solicitado al BCP. con un valor de 12.3 0.09% Tasa de Libre Riesgo Perú Elaboración Propia Tabla 50 Cálculo de Beta Apalancado Concepto Beta desapalancada USA ( Food Processing) Tasa Impositiva Ratio D/C Beta Apalancada Elaboración Propia Valor 0.08% 7.rf – rm = Prima de riesgo Perú El cálculo de la tasa de libre riesgo. beta apalancado y prima de riesgo Perú se muestran en las tablas 49. Tabla 49 Cálculo de Tasa de Libre Riesgo Concepto Tasa Libre de Riesgo EEUU Riesgo Perú Indicador Bono 10 años Spread Peruano Valor 3.

000% De requerimiento Más de 7 años: Libor + Compromiso: 2. 3.Accionistas Comunes COK anual 12.81% 12.750% Vigilancia: Hasta 100% Cuotas De 5 a 7 años: Libor + 1% flat del Trimestrales 2.500% De De 3 a 5 años: Libor + Inspección y 1.2.41% 3.Tabla 52 Condiciones de préstamo .3 Financiamiento del capital de trabajo En la tabla 54 se muestran las condiciones el préstamo y en la tabla 55 se muestran las diversas alternativas de préstamo para la inversión en capital de trabajo.79% 13.Activos Entidad COFIDE BCP BBVA Deuda Terceros Deuda 60% 50% 70% Tasa 17.00% 6% Elaboración propia Tabla 53 Opciones de financiamiento activos Inversión .59% 4.84% Costo Ponderado de Capital d. De la misma forma que en el punto 5. Tabla 54 Condiciones de préstamo .48% 2.25% - BCP BBVA Hasta 50% Hasta 50% de De Financiamiento Hasta 7 de la la inversión Agrícola años acuerdo l i ió t t l De Hasta 100% Préstamo Hasta 3 acuerdo Hasta del Comercial años al $1 000 000 requerimiento proyecto Anual 20.64% Elaboración propia 5.25% 20.Activo Fijo Inversión Modalidad Plazo Período de gracia Montos Estructura Pago TEA .5%) Anual 18.4.81% Costo Ponderado de Capital 5.34% de costo ponderado de capital.i.12% 6.3.4% 18.69% WACC 12.INV) proyecto Hasta $20 000 000 Hasta 3 años: Libor + 1. escogiendo a COFIDE como la mejor opción con un valor de 12.250% (más tasa del 0. se calculó el WACC para cada alternativa.94% 12.ME Comisiones PROGRAMA De DE COMERCIO Hasta acuerdo COFIDE EXTERIOR 15 años al (FIEX .750% banco intermediario : 14.81% 12.00% Aporte Propio 40% 50% 30% Aporte Propio .Capital de trabajo 75 .

8% 100% Total 526554 21620 109541 657715 Elaboración propia El cronograma de pagos.86779 339811.5% De requerim iento TEA) Com prom iso: 0. Tabla 57 Precio de palta a exportar 76 .81% 12.3% 100% Capital Propio 263277.00% 20.84% 3.750% Vigilancia: Hasta 100% Cuotas (m ás tasa del banco 1% flat del Trim estrales interm ediario : 14.12% 3.4.0466 10810 65724.00% 20. 350 Tabla 55 Opciones de financiamiento capital de trabajo Deuda Terceros Deuda 60% 70% 70% 70% Tasa 17.ME Com is iones COFIDE PROGRAMA DE COMERCIO 3 años EXTERIOR (FIEX .84% 3.CT) 1 año Hasta $3 000 000 De Ins pección y Libor(0. con amortización mensual. etc. servicios.2% 23.81% Costo Ponderado de Capital 5. personal. Tabla 56 Inversión y Capital de trabajo Deuda Inversión Fija Inversión Diferida Capital de Trabajo + Imprevistos Inversión Total 263277.i.8% 3.0466 10810 43816.34% 15.5% 3.4 Presupuestos 5.750% BCP Financiam iento Hasta 7 Agrícola años Préstam o Com ercial Hasta 3 años De acuerdo al proyecto BBVA SCOTIABANK - Elaboración propia Capital de Trabajo Entidad COFIDE BCP BBVA SCOTIABANK Prés tam os Hasta 3 para Capital de años T b j Has ta Hasta 50% de 50% de la la inversión inversión total total Hasta Hasta 100% $1 000 del requerim iento 000 Hasta Hasta 100% $1 000 del 000 i i t Anual 23.4843 Porcentaje 82. el cual se hará durante 5 años.92% + 1.36% 13.64% 13.69% 2.00% 6% S/.Capital de trabajo Modalidad Plazo Período de gracia Montos Estructura Pago TEA . .Accionistas Comunes COK anual 12.57852 317903.2% 19.1 Presupuestos de ingresos De acuerdo a lo calculado con el costo de la materia prima y demás gastos de exportación tales como gastos de traslado. se obtuvieron los precios mostrados en la tabla 57. la distribución de la deuda y aporte propio quedaría como en la tabla 56.69% WACC 12.00% Aporte Propio 40% 30% 30% 30% Aporte Propio .69% 2.4% 13.81% 12. 5. 3.81% 12.8 Porcentaje 77.64% Elaboración propia Entonces.50% - Anual Anual 20. se muestra en el Anexo 17.84% Costo Ponderado de Capital d.59% 2.50% 20. El costo indicado es por tonelada. de certificados.

Costo US$ Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 6.55 Utilidad 13.336.204.040.41 73.363. Tabla 58 Presupuesto anual de ventas de palta de exportación (Dólares) Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2013 16.296.370.719.770.4 150.2 148.2 9.41 170.94 55.9 85.062.0 57.464.8 56.133.767.1 28.608.808.037.6 87.3 319.52 104.9 70.48 6.0 299.40 58.68 595.35 22.578.439.5 119. durante los próximos 5 años.260.85 14.0 148.8 5.4 22.954.1 101.9 126.537.6 87.1 227.1 71.030.192.3 122.808.528.910.53 109.087.708.587.856.82 916. que serán los ingresos que se generarán por las mermas y en temporada baja para la palta.68 Elaboración propia En la tabla 58 se muestra el presupuesto anual de ventas para la palta en el mercado internacional.283.7 99.959.648.650.579.82 12.763.22 Cantidad (kg) 36.567.513.734.736.939.175.40 687.28 1.121.1 41.8 18.172.212.2 34.340.876. 77 .3 39.32 134.06 182.587.0 253.251.7 49.52 33.0 2014 19.94 32.66 10.4 2015 23.734.230.968.431.099.8 190.648.94 Precio por Tonelada US$ .513.035.321.13 125.565.055.40 572.8 67.499.73 50.82 60.717.195.82 1.211.818.0 177.34 41.4 2016 28.7 Elaboración propia En la tabla 59 y 60 se muestran el presupuesto anual de ventas de palta para el mercado nacional y el presupuesto anual de ventas de naranja en el mercado nacional.28 687.378.0 177.2 11.2 6.136.743.28 916.644.5 213.98 32.270.386.71 97.499.0 37.66 24.8 177.47 121.086.9 270.565.176.9 2017 33.58 641.7 59.426.17 74.287.FOB real 572.6 59.8 210.6 26.979.7 79.580.094.959.027.8 7.21 641.7 248.113.524.341.12 121.691.931.18 195.8 48.9 150.2 47.85 45.386.488.292.062.88 18.030.2 31.731.299.825.824.610.93 74.26 2.4 84.4 105.656.6 105.78 15.135.8 126.90 4.65 36.21 916.5 178.7 158.

601.066.38 8.74 4.46 4.79 540.61 5.645.26 2.282.84 Tabla 60 Presupuesto anual de ventas de naranja para mercado nacional (Dólares) Naranja Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2013 131.64 11.162.12 3.14 24.865.294.635.79 4.477.75 5.06 4.768.194.455.74 2.100.Tabla 59 Presupuesto anual de ventas de palta para mercado nacional (Dólares) Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Elaboración propia 2013 1.05 3.71 5.116.892.66 2017 3.07 4.552.658.03 6.96 4.50 3.59 16.933.09 3.456.62 5.493.11 2015 133.352.03 2016 2.93 3.29 16.129.04 11.607.284.79 2.699.06 6.65 2.18 23.00 24.55 15.091.385.35 5.462.507.61 2016 134.957.14 3.834.35 3. Tabla 61 Presupuesto anual de cobranzas en dólares 78 .51 7.742.87 2.38 2.780.343.123.52 15.946.65 Elaboración propia En tabla 61 se muestra el presupuesto de cobranzas.67 650. considerando un ciclo de caja de 60 días.812.938.12 2017 135.625.069.28 15.46 3.277.37 923.72 11.233.895.132.80 4.701.47 2014 1.061.97 7.196.20 3.57 2.55 3.40 11.03 6.243.70 4.028.830.787.686.205.44 779.52 2.234.81 2015 2.355.17 7.10 5.778.51 23.591.29 4.584. el pago será al contado.234.20 6.01 6.557.532.26 9.91 2.37 3.39 7.45 4.449.60 1.62 2014 132.64 3.970. y en cuanto a comercialización dentro de Lima.91 8. en el caso de la palta de exportación.937.102.19 3.33 7.848.773.636.097.90 4.629.431.019.718.864.77 2.160.34 23.567.472.706.712.290.22 1.030.33 7.10 11.

607.693             32.504.653.881.9 4.5 2013 71.850           192.653.755            125.040           130.3 2016 90.359             88.1 2013 4.646           163.653.938.932              65.066.507            322.021            204.2 2014 4.1 33.8 Mano de obra Indirecta Materiales e Insumos Depreciación de Activos Fijos Acumulado Amortización de intangibles Acumulado Costos Indirectos Mano de obra Indirecta Material Indirecto Depreciacion Total Elaboración propia 5.1 2014 33.520              96.665.8 2014 90.323.8 2016 381.504.513           157.1 214.6 Punto de equilibrio Para determinar el punto de equilibrio se usa la siguiente fórmula 79 .938.735           105.5 2016 71.504.106.9 2015 41.9 4.853              24.437             12.938.653.235.323.1 146.297             38.Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017            132.483           230.653.653.351.106.209             90.120             74.504.323.938.9 4.5 2015 90.553             55.164             61.653.323.5 Presupuestos de egresos En la tabla 62 se muestra el costo en dólares de cada ítem para la exportación y comercio nacional de paltas y naranjas.9 2017 41.016.727             18.8 2017 434.323.106.263.3 2016 4.9 4.323.9 2013 41.106.263.106.1 143.575             55.890             46.591.523        1.323.345            112.3 299.366            182.458            159.878           214.106.739            984.3 2015 4.504.7 2015 41.397.0 Mano de obra Directa 2013 90.5 2014 71.549             36.333            797.5 71.589             62.1 2015 33.0 296.450 Elaboración propia 5.5 2017 90.7 2014 41. Tabla 62 Presupuesto de Egresos 2013 2014 262.217            124.523           154.562             74.518           176.591.435             31.504.938.9 2016 41.512.5 71.130             88.263.1 146.652.3 88.1 146.1 33.5 71.9 4.206           256.9 2014 41.504.653.323.5 2015 71.323.1 33.633             63.1 71.008.8 Materia Prima 2015 336.489           151.170           152.5 2017 13.106.1 2017 33.197              47.755.319             41.653.263.892        1.809            169.7 2016 41.504.504.106.1 146.554           109.775           131.663        1.516             84.1 33.181            149.922            303.178.620           216.323.1 2013 33.7 2013 41.756           152.5 13.933            253.109             27.650             20.1 286.245            104.195             51.913             73.263             22.1 2016 33.5 71.406           273.6 2017 4.106.999           180.107           180.7 2017 41.653.106.1 33.

5. permite observar el flujo de efectivo en la empresa y con sus acreedores. obteniendo como resultado lo mostrado en la tabla 63 lo que demuestran que se está muy por encima de lo mínimo a producir.3 2014 221.Q = CF/ (1-(CV / IT) En donde: Q Punto de equilibrio CF Costos fijos CV Costos variables IT Ingresos totales Los cálculos de costo variables y fijos se muestran en el Anexo 18.6 15. El resumen del módulo de IGV se muestra en la tabla 65.3 9.3 2017 116. 5.8 Flujo de Caja Este reporte.5 2015 187.7 Estado de Ganancias y Pérdidas En la tabla 64 se indica el resultado de las operaciones realizadas por la empresa en cada año. flujo de caja financiero y económico.6 2016 159.0 13.7 18. que en este caso es de 5 años.8 21. Tabla 63 Punto de equilibrio Rubro Punto de equilibrio TM/MES Elaboración propia 2013 255. mostrado en la tabla 67. mostrado en la tabla 66. 80 .7 5. se observa la situación financiera de la empresa al final de cada año del horizonte de tiempo.9 Balance General Por medio del balance general.

848 43.640 146.945 31.495 347.606 995.400 188.320 Gastos Administrativos y de Ventas Utilidad antes de intereses e impuestos Gastos financieros Utilidad antes de impuestos Impuesto a la renta (30%) Utilidad Neta Reserva Legal Dividendos Resultado del Período Elaboración propia 140.988 109.951 53.946 81.970 285.376.269 1.074 628.984 58.355 448.Tabla 64 Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado Rubro Ventas Netas Costo de Ventas Utilidad Bruta ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS PROYECTADO EN DÓLARES 2013 2014 2015 2016 1.486 204.912 608.494 829.993 580.921 494.994 570.581 146.095 202.679 536.175.246 377.125 21.548 313.492 134.356 1.485 6.835 659.394 78.835 491.098 145.835 848.471 18.002.474 31.306 2017 1.867.520 439.013 52.977 248.922 146.603.064 146.277 507.683 1.312.158.772 300.405 353.115 81 .179 90.309 1.880 43.997 638.165.548 810.990 1.835 1.531 136.737 527.054 210.589 555.685 806.

9 0.1 18.152.0 0.034.8 584.242.336.421.836.5 7.5 289.449.522.05 -31810 31810 0 2014 79220 42.663.178.6 68.809.4 76.382.510.811.0 655.9 80.0 298.0 31.3 142.2 40.9 Año 0 2013 2014 2015 2016 2017 Elaboración propia 82 .6 1.216.770.202.06 -37104 37104 0 2015 86837 43.142.8 737.652.321.073.5 -103.065.272.103.904.559.0 74.9 -78.619.0 142.358.1 -80.4 988.0 -106.674.210.9 797.049.2 889.9 0.908.652.8 409.874.0 5.522.772.22 -43278 43278 0 2016 95411 45.652.178.3 1.000.7 99.791.397.0 0.8 -244.510.069.990.738.8 21.355.23 -50259 50259 0 2017 96112 46.936.3 594.540.7 -101.0 102.811.39 -49152 49152 0 Elaboración Propia Tabla 66 Flujo de Caja Económico y Financiero proyectado FLUJO DE CAJA PROYECTADO EN DÓLARES Rubro Ingresos Ingresos por ventas Total ingresos Egresos Inversión en Activo Fijo Inversión en Activo Intangible Inversión en Capital de Trabajo Liquidación de Activos Costo de Ventas Gastos Administrativos y de Ventas Gastos de Ventas IGV por pagar Impuesto a la renta Total Egresos FLUJO DE CAJA ECONOMICO VANE TIRE Préstamos Amortización Intereses Escudo Fiscal Total Flujo Financiamiento FLUJO DE CAJA FINANCIERO -339.0 9.4 0.116.3 1.2 1.222.6 8.0 0.6 53.449.0 198.0 0.583.237.513.235.9 183.016.831.596.034.482.4 -180.9 0.6 1.7 553.1 462.809.177.7 63.080.0 145.2 6.347.328.8 58.934.040.734.151.3 3.2 657.2 10.462.5 43.025.530.743.7 142.1 142.494.4 180.0 1.9 804.2 136.8 984.8 797.417.510.6 984.711.1 0.4 8.2 915.738.9 1.396.0 644.6 $558.8 519.663.5 331.036.9 5.0 1.0 0.5 142.6 -584.5 639.200.9 0.397.959.0 36.510.Tabla 65 Resumen módulo IGV Año Compras ($) Ventas ($) IGV por pagar Devolucion IGV IGV por pagar 2013 72646 40.8% 339.

604.903.0 145.0 317.4 0.6 2015 145.0 198.5 52.734.396.621.5 2014 102.0 0.1 317.0 1.7 315.231.946.7 227.6 1.1 21.736.0 281.7 34.9 2013 0.5 2.Tabla 67 Balance General proyectado Balance General al 31 de diciem bre del cada año (expres ado en de dólares) Activo Caja y Bancos Cuentas por cobrar Total activo corriente Inmuebles.662.3 1.517.8 337.396.6 2.072.6 277.619.1 1.0 340.734.575.7 303.5 78.554.903.828.068.604.5 0.150.5 317.8 809.8 339.645.1 320.337.489.1 396.359.8 809.903.576.484.4 198.7 526.0 472.820.927.418.554.892.310.396.0 298.2 145.428.836.2 1.554.812.104.2 298.970.1 21.923.550.7 1.107.3 202.0 1.486.715.0 154.689.104.2 526.287.619.8 526.8 1.581.0 339.4 526.5 136.9 2016 198.345.889.5 657.850.259.531.5 96.4 23.378.246.9 102.903.748.903.554.322.554.7 75.0 548.004.1 526.242.903.861.989.0 1.5 52.6 2017 298.3 317.000.1 21.173.588.407.0 1.331.395.2 789.5 235.9 212.207.1 1.306.1 281.2 1.3 528.3 Año 0 0.0 0.4 Capital Social Reserva Legal Acumulada Utilidades Retenidas Dividendos Total patrimonio neto Total pasivo y patrimonio Elaboración propia 317.242.541.748. maquinarias y equipo Activo Intangible Depreciación Acumulada Total activo no corriente Total Activo Pasivo y Patrimonio Tributos por pagar Total pasivo corriente Préstamo largo plazo Total pasivo  Año 0 109.1 21.811.382.3 48.619.6 708.619.656.576.715.534.2 317.231.227.734.312.428.2 40.946.541.554.4 0.382.5 28.4 626.4 2.6 1.8 657.2 109.567.1 244.068.946.1 2014 679.585.903.2 0.1 21.9 317.830.811.7 0.9 2.584.8 1.531.028.8 2013 313.442.585.7 151.619.722.5 83 .5 21.8 2015 2016 2017 2.619.493.0 109.0 0.0 0.1 21.3 226.012.7 321.0 526.2 131.584.820.

8% 53.10 Indicadores de rentabilidad Los indicadores a evaluar son los siguientes:  Valor Actual Neto (VAN) En la tabla 68 se aprecia el Valor Actual Neto Económico (VANE) y el Valor Actual Neto Financiero (VANF).1 $2. Ambos son mayores a 0.643.219.739. calculados con los flujos de caja económico y financiero. por lo que acepta el proyecto. respectivamente.0 $543. 84 .123.874. se observa en la tabla 71 que en el tercer año se recupera el valor de la inversión en el año 0. calculados con los flujos de caja económico y financiero.5. se acepta el proyecto.3  Tasa Interna de Retorno(TIR) En la tabla 69 se aprecia el Tasa Interna de Retorno Económica (TIRE) y la Tasa de Retorno Financiera (TIRF).2 1.9%  Ratio Beneficio / Costo En la tabla 70 se muestra la relación B/C. Tabla 70 Relación Beneficio Costo para el proyecto VAN Ingresos VAN Egresos B/C $4. se acepta el proyecto. respectivamente. utilizando la tasa de descuento el WACC. por ser mayor que el COK.725. Al ser mayores al WACC y COK respectivamente. Tabla 68 Valor Actual Neto del proyecto VANE VANF Elaboración propia $558.51 Elaboración propia  Período de Recuperación Analizando el flujo de caja y los acumulados en cada año. Tabla 69 Tasa Interna de Retorno para el proyecto TIRE TIRF Elaboración propia 36. y al ser el valor resultante mayor que 1.

702 VANF $696.888 $2.5% 19.4% 91. Si bien se está entrando en un nuevo mercado.3% ‐ 85 .5% 56.069.076.078 $94.899 $32. Para este caso.580 TIRE 58.Precio PRECIO Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 5% Disminuye 5% Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 15% Disminuye 15% VANE $713.Demanda DEMANDA Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 20% Disminuye 20% Aumenta 30% Disminuye 30% VANE $1.141 $1.5 300. y por ello con un precio más bajo.7% 16.0% 78.290 $85.1% 22.237 ‐$286.8 40.242.813 $28. Se muestra en la tabla 73: Tabla 73 Análisis de sensibilidad .Rubro Flujo de caja Acum ulado Elaboración propia Tabla 71 Período de recuperación para el proyecto Año 0 (Inversión) 2013 2014 2015 2016 2017 ‐244.3% 30. que es una variable fundamental.309 $238.598 $404.031.276 ‐$300.046 $94.222.068.601. se deben incluir las variaciones que esta pueda tener.1%  Variable Demanda Al estar trabajando con proyecciones de demanda.6% 30.789 VANF $1.358.8% 23.9 183.7% 80.517 $390.6 117.645.6 76.6% TIRF 66.9% 115.426 $1.616.530.1% ‐ TIRF 85.150 $868.7 331. se muestran las variaciones del precio.0% 23. una reducción del mismo afectaría las utilidades.210 $1. Tabla 72 Análisis de sensibilidad .2% 16.2% 49.023.101 $85.711.9% 93.002.933 $849.1% 94.322 $249.530.3% 29.049.2 5.1% 42.377 $1. los parámetros a analizar son:  Variable Precio En la tabla 72.054.8 40.11 Análisis de sensibilidad Por medio del análisis de sensibilidad se podrá ver el comportamiento del proyecto frente a cambios en el entorno que puedan afectar la rentabilidad del mismo.349 TIRE 43.733 $2.0 657.

747 $1.970 $1.8% 51.702.367 VANF $2. Variable Tipo de cambio Al recibir ingresos en dólares y tener egresos y otros ingresos en soles.929 $498.3% 86.565 TIRE 68.4% 90.081 $512.4% 66. 86 . y el VANE Y VANF mayor a 0.021.612 $666.1% 39. el TIR y TIRF son mayores al WACC y al COK respectivamente.5% 59. pero se está considerando un caso extremo en que el proyecto no sería viable.988.352 $1.223 $649. Tabla 74 Análisis de sensibilidad . excepto en la variación de -30% en la demanda.411. que es un factor crucial.9% 95. En la tabla 74 se muestra el análisis de sensibilidad.882.094 $914.Tipo de cambio TIPO DE CAMBIO Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 5% Disminuye 5% Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 15% Disminuye 15% VANE $1.9% 68.4% 35. es un factor importante a tener en cuenta.3% TIRF 67.747.597 $2.643 $1.2% En todos los casos.371.5% 97.

El punto principal a tomar en cuenta para tener una mayor acogida es la calidad del producto. Por ello. sigue siendo un proyecto rentable. la actividad exportadora se realizará por medio de la puesta en marcha de la planta procesadora y con ayuda de una agencia comercializadora que permita colocar el mercado de una forma más adecuada. al ser también una novedad.1 Conclusiones La preferencia de los consumidores norteamericanos por una alimentación más saludable. 87 . en un 50%. una oportunidad de negocio a explotar.6 Conclusiones y Recomendaciones 6. en un 40%. aproximadamente. mientras que la inversión en activos será financiado por el Banco de Crédito del Perú.405 dólares de la inversión y será financiado por COFIDE. por este último parámetro. lo que representa un 20% de utilización en el primer año.913 dólares. se pretende obtener un mayor porcentaje del mercado. y esto fue estudiado en el análisis de sensibilidad. dado que se gestionará la colocación de anuncios en diversos medios. la inversión en publicidad y ventas es elevada. a excepción de un solo escenario pesimista. y de alguna forma.043. Según lo estudiado en el análisis de sensibilidad. hacen considerar este proyecto como una excelente oportunidad de negocio. Para este proyecto. La demanda potencial o proyectada fue calculada en base a históricos y a expectativas u objetivos de participación de mercado. en cuanto a país exportador. se cuenta con un tamaño de planta de 8 TM/día aproximadamente. lo cual será una ventaja competitiva frente a los demás exportadores. los valores podrían variar un poco. pues los valores de la TIRE y TIRF son mayores al COK y WACC. La inversión requerida para el proyecto es de 1. las variables macroeconómicas y crecimiento de las importaciones de palta Hass. y la estrategia a emplear es la de precios más bajos que la competencia. El capital de trabajo representa 177. es decir. El proyecto es rentable tanto para el inversionista como para el acreedor. Para esto.

es decir. de acuerdo a las cantidades adquiridas. es decir. para que. hasta la puesta en barco. logrando cubrir y sobrepasar la capacidad de planta en menor tiempo de lo previsto. El presente proyecto solo incluye el costo FOB. pero por ahora Perú solo tiene una participación de 0.En un futuro podría también podría exportarse palta procesada. agricultores. podrían establecerse alianzas con los proveedores. Si la demanda empezará a aumentar. En un tiempo futuro puede verse la posibilidad de crear una empresa importadora en Estados Unidos.31% en el rubro. aprovechando la capacidad de planta. lo que permitiría reducir gastos de comercialización.2 Recomendaciones Se debe aprovechar el Tratado de Libre Comercio. capacitándolos continuamente. la cual actualmente está prevista para el octavo año aproximadamente. ver la factibilidad de adquirir otra línea de procesamiento. Con la finalidad de reducir costos en materia prima. Por ello. de acuerdo al movimiento de la demanda. se debe constatar que el cultivo y la cosecha sean hechos bajo los requisitos exigidos por SENASA y Estados Unidos. puedan ofrecer descuentos o diversos incentivos. es importante tener muy buenas relaciones con los agricultores. En todo momento. 6. 88 . que incluye a la palta como uno de los productos a entrar libre de impuestos al mercado norteamericano.

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