PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATÓLICA DEL PERÚ

FACULTAD DE CIENCIAS E INGENIERÍA

Estudio de Pre-factibilidad para la exportación de palta Hass a Estados Unidos

Tesis para optar el Título de Ingeniera Industrial, que presenta el bachiller:

Liz Fiorella Vidal Gómez

ASESOR: César Corrales

Lima, Diciembre de 2010

Resumen
El presente proyecto describe las razones de la elección del producto, palta variedad Hass, y país destino, Estados Unidos, y presenta un análisis de los diversos factores del ambiente externo e interno así como la formulación de la estrategia más adecuada, que se basa en calidad del producto exportado. Del mismo modo, se analiza el mercado meta y perfil del consumidor estadounidense, estableciendo la demanda insatisfecha que se ha de cubrir, llegando a ser en el primer año, 1250 toneladas de palta. Se presenta además el estudio técnico del proyecto, ubicando a la planta empaquetadora en Lima, Huaral. Asimismo, se desarrolla la evaluación y definición de los requisitos técnicos como operacionales para la constitución de la empresa, y se establece la capacidad productiva, de 3 toneladas por hora. También se presentan los requisitos legales para el funcionamiento de la organización y el tipo de sociedad que se emplea, funciones de cada integrante. La evaluación económica y financiera de los flujos de caja del proyecto muestran su factibilidad en diversos escenarios, con un Valor Actual Económico de $558,874, un Valor Actual Neto Financiero de $543,725, y un valor de recuperación de 3 años. La inversión para la puesta en marcha del proyecto es de $657 715.26, del cual un 52% será financiado por préstamos bancarios y por COFIDE, y un 48% será financiado con aporte de capital, de accionistas. El presente estudio pretende ser además una guía para agricultores e inversionistas, quienes son finalmente los que por medio de un trabajo asociativo lograrían posicionar el producto en el mercado objetivo, y sacar provecho de lo que el producto puede ofrecer al país y a la empresa privada. así como las necesidades de personal y

Dedicatoria

Dedicatoria A Dios quien guía mi vida. A mis padres, por darme su apoyo y su cariño.

i

......... 34  Canales de distribución ...............5... 30  Análisis de la competencia ............................................................................................................................ 18  Objetivos............................................................................................................................. 1  1  1..........................................................................1  1.............................................................4................................................................. 14  Cadena de Valor................................. 27  Demanda histórica...................................................................... 23  Estudio Técnico......2  2........... 35  Precios...3..2  2............. 28  Análisis de la oferta.................3  1. 3  Ambiente Industrial....................3..... iv  Índice de Gráficos .................................................................................. 40  i Estudio de Mercado .....................1  2..2  1...........................4  1.............................. 24  Análisis de la demanda ...5  2................3................................................................................5.............. 13  Nivel de Recursos .......................................................................3...........1...................................................................... 33  Estrategias de Comercialización......1  1...................... 27  Proyección de la demanda ........................................................................................................................................................................................................................................3............1.3  2....... 3  Ambiente Externo .................................................................................2..............3  1....................... 19  Formulación Estratégica................................................. 30  Proyección de la oferta.......................................................vii  Introducción.......... 32  Demanda del proyecto ...................................................................................................................................... 18  Análisis Matricial.......... 3  Ambiente General....2  2..........................3  3  3................... 22  El Producto ....................... 14  Competencias Centrales ...........................................................................................................................2  2..............2  1..................................2..................................... 18  Misión ......................1  1................................................................................1  Análisis Estratégico.........................3  1........................................ 34  Promoción y publicidad .....................5.. 40  .2........................................................ 13  Habilidades.............1  1....................................................................4......2  1............... 8  Ambiente Competitivo ................................................................................................................................................1......................................................................................... 15  Planeamiento estratégico..............3  2........................4  2...........................................1  2..................1  2..........ÍNDICE GENERAL Índice de Tablas ...............3...... 18  Visión.............................................................. 11  Ambiente Interno............4  1........................ 23  El Consumidor.............................................................................................3  1................2  1.. 37  Localización .................3....5  2  2.....................1  2............................................................................................2...................4.............................................

.............................................................................................................................................................. 75  Presupuestos ........... Maquinaria y equipos ......3  3..........................................5..... 65  Estudio de Inversiones..........................................................................1  5.................................................................................1........................................................................................ 59  Requerimientos de personal .........................2  5.....................................3........................ 76  Presupuestos de ingresos .....................3  4.............1  3......................................................... 40  Micro localización ....3.......... 73  Estructura de capital...................................................... 47  Características Físicas...................2  5... 73  Financiamiento de la inversión en activos fijos ...................2  4...........7  4......................4.....................2  3......................................................................... 73  Financiamiento del capital de trabajo .........4  3.....................................................................................................................1  4...................2  3........ 57  Evaluación del Impacto Ambiental y Social .......................................................................................................................................................... 58  Estudio Legal y Organizacional........7  4  4....................... 56  Made obra .5  3..................................................2  3.............................. 57  Cronograma del proyecto......1...........1................................................................................6  3................. 66  Inversión en activos fijos .......................................................................................... 55  Materiales y Equipos .............................4.....................................3  5.............................................................................5.............. Económico y Financiero... 66  Inversión en activos intangibles..............................................................................3.............5....................................................1  5......................... 50  Área requerida................................................. 72  Financiamiento............6  4.............. 47  Descripción del proceso productivo............................................................................ 69  Cronograma de inversiones .........................................4.......... 64  Trámites de constitución de la empresa .........3.............. 66  Inversiones.....................1  5..................... 67  Capital de trabajo .....8  5  5............................................................................................................................................ 59  Organigrama .....................................................5  4.............. 44  Proceso productivo ................3  3.................................3  3..1  Macro localización .............4  5..................... 59  Descripción de la organización .... 76  ii ................................................................. 50  Infraestructura........................................4  4.......................................1  3............. 56  Servicios ................................... 61  Normas Legales ..........3........................... 59  Funciones Principales ......... 54  Distribución de planta ....... 42  Tamaño de planta ................... 64  Tributos ......................1  3.............. 63  Tipo de Sociedad ...............................4.....................5.......2  5........................................1............................ 55  Materia prima..................... 54  Requerimientos del proceso .............4  3...................3  5...........3  5......1.....1  3...............2  3..............

................ 85  Conclusiones .......... 80  Balance General ....................6  5............................................................. 89  iii ............................................................. 80  Indicadores de rentabilidad ................... 80  Flujo de Caja .....................................9  5..................................................................................................1  6............................... 79  Punto de equilibrio ................................................................ 79  Estado de Ganancias y Pérdidas.................................. 84  Análisis de sensibilidad .............................................................................................................................................................5.... 87  Referencias Bibliográficas ........................................................10  5..................8  5........ 87  Recomendaciones ........................11  6  6..............5  5......7  5..................................................2  Presupuestos de egresos ....... 88  Conclusiones y Recomendaciones ......................................................................................................

.................33  Tabla 15 Demanda del proyecto en toneladas................................................................................................................Lima.....56  Tabla 28 Cronograma de Implementación ..........................................Índice de Tablas Tabla 1 Producto Bruto Inter2009 .......................Toneladas..............................................................................................................................67  Tabla 33 Inversión en Mobiliario y Accesorios ..............................................................................................................................28  Tabla 11 Proyecciones de Demanda de Paltas ......................................................33  Tabla 14 Demanda Insatisfecha....................................63  Tabla 30 Relación de contrato de personal – Administrativos .................................................................Toneladas ............63  Tabla 32 Inversión en Maquinaria ....38  Tabla 18 Tabla de decisión de macro localización.............................................31  Tabla 13 Oferta Proyectada ...........................45  Tabla 22 Programa de producción Anual ........21  Tabla 6 Matriz EFI ...................................................................................................................................................................44  Tabla 21 Producción de naranjas .....................................................5  Tabla 2 Composición química y valor nutricional en un contenido de.................................................................68  Tabla 34 Depreciación Total de Activos Fijos ...........58  Tabla 29 Relación de contrato de personal ..27  Tabla 10 Ventas de Supermercados por Región .......................................................................69  iv .......................................................................................................................42  Tabla 19 Matriz de enfrentamiento...........46  Tabla 25 Cálculo de áreas .....Toneladas.....21  Tabla 7 Matriz IE ...........................43  Tabla 20 Tabla de decisión de micro localización ........................Proceso ......................................................................................................................................68  Tabla 35 Depreciación Total de Activos Intangibles .54  Tabla 26 Tabla Relacional de Actividades ...............................................................................................................................................................................29  Tabla 12 Productores y Exportadores de Palta..................................................37  Tabla 17 Precios FOB Paltas 2008-2009 .........6  Tabla 3 Estacionalidad de la producción de palta Hass..............................................................................................22  Tabla 8 Estándares de importación de la palta en EEUU ...............20  Tabla 5 Matriz EFE..................34  Tabla 16 Medio por el cual escuchar o ver publicidad para la palta en EEUU............................63  Tabla 31 Relación de contrato de personal – Otros ................................................45  Tabla 24 Programa de producción mensual de naranjas ...............................................12  Tabla 4 Matriz FODA.....55  Tabla 27 Tiempo requerido para el procesamiento........................................................................................................................45  Tabla 23 Programa de producción mensual de palta...24  Tabla 9 Demanda Actual en Grupos de Familia..............................................................

..................................................76  Tabla 58 Presupuesto anual de ventas de palta de exportación (Dólares).......................................................................75  Tabla 53 Opciones de financiamiento activos .....................................................................................72  Tabla 48 Estructura de la inversión ...................................................................palta..................................78  Tabla 62 Presupuesto de Egresos ..............................................................81  Tabla 65 Resumen módulo IGV ...............................Capital de trabajo ..............................................85  v ................................................................................Pre Operativo............74  Tabla 51 Cálculo de Prima Riesgo Perú ....................................................................................................73  Tabla 49 Cálculo de Tasa de Libre Riesgo ......................................71  Tabla 43 Costo Anual en Comercialización..71  Tabla 41 Costo Anual de teléfono e internet ........69  Tabla 38 Costos anuales de insumos y materiales ......................78  Tabla 60 Presupuesto anual de ventas de naranja para mercado nacional (Dólares) ...........................................................................................................74  Tabla 52 Condiciones de préstamo .....................84  Tabla 69 Tasa Interna de Retorpara el proyecto..........78  Tabla 61 Presupuesto anual de cobranzas en dólares ..................................71  Tabla 44 Costo de Made Obra Directa...............................................................72  Tabla 47 Cronograma de Inversiones .......71  Tabla 42 Costo Anual de limpieza y mantenimiento ............................................................82  Tabla 66 Flujo de Caja Económico y Financiero proyectado .......................................................................................70  Tabla 39 Costo Anual de Agua ...........77  Tabla 59 Presupuesto anual de ventas de palta para mercado nacional (Dólares)............75  Tabla 55 Opciones de financiamiento capital de trabajo...............74  Tabla 50 Cálculo de Beta Apalancado ..............80  Tabla 64 Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado ............................72  Tabla 46 Costo Operativo durante el primer año ....................71  Tabla 40 Costo Anual de electricidad...............................................................................................................82  Tabla 67 Balance General proyectado ...............72  Tabla 45 Costo de Made Obra Indirecta ....................................................................................................................................................................................84  Tabla 71 Período de recuperación para el proyecto ........................naranja..............................................................................................................Activo Fijo ..............................83  Tabla 68 Valor Actual Neto del proyecto ....................................76  Tabla 57 Precio de palta a exportar ........................................................................Tabla 36 Costos anuales de materia prima ..........................84  Tabla 70 Relación Beneficio Costo para el proyecto.............................................79  Tabla 63 Punto de equilibrio.....................................................................69  Tabla 37 Costos anuales de materia prima ....................76  Tabla 56 Inversión y Capital de trabajo .....................................................................................................75  Tabla 54 Condiciones de préstamo ......................................................................

........................85  Tabla 74 Análisis de sensibilidad ..Tipo de cambio...........Tabla 72 Análisis de sensibilidad .................................................................86  vi .................................Demanda....................Precio ...........85  Tabla 73 Análisis de sensibilidad ........

.........................................................................12  Gráfico 11 Superficie Sembrada Mensual de Palto (Ha) 2008..............37  Gráfico 27 Evolución de Precios de Palta ..........7  Gráfico 6 Índice de Grado de Adopción de Tecnologías Nuevas..................................27  Gráfico 20 Consumo.......5  Gráfico 4 Movimiento PBI ....................................................................36  Gráfico 26 Precio promedio por unidad en Estados Unidos................................26  Gráfico 19 Importaciones de palta Hass de EEUU 1999 ....................................................................................................59  vii .......8  Gráfico 7 Producción Mundial de Palta 2007 ..............................................................50  Gráfico 30 Organigrama de la empresa ....26  Gráfico 17 Frecuencia de consumo de paltas en el hogar norteamericano .......................................2008 .............................................................................................................................35  Gráfico 25 Preferencia de Compra de palta Hass según Origen ............10  Gráfico 9 Principales Importadores de Palta 2007 ...............4  Gráfico 3 Variación de la Inflación.....................................13  Gráfico 12 Cadena de Valor ................................................23  Gráfico 14 Distribución de la población de EEUU y producción de Paltas..................................................39  Gráfico 29 DOP para el Acondicionamiento de la palta ............................30  Gráfico 22 Exportaciones Peruanas Mensuales de Palta .......................24  Gráfico 15 Porcentaje de Compras por Familia y Región de Palta Fresca .............................3  Gráfico 2 Variación del Producto Bruto Interno ........................16  Gráfico 13 Diversas preparaciones de palta ........10  Gráfico 10 Principales Exportadores de Palta 2007.........25  Gráfico 16 Atención al lugar de origen cuando se compra palta......................9  Gráfico 8 Principales Destinos de la Palta Peruana en el año 2009 ..........................2009 .................32  Gráfico 23 Demanda Insatisfecha ....6  Gráfico 5 Factores que influyen en la compra de palta en Estados Unidos..............................26  Gráfico 18 Percepción del consumidor Norteamericade la palta Hass .....................................................39  Gráfico 28 Precios en los mercados de Estados Unidos ......................Índice de Gráficos Gráfico 1 Intercambio Comercial del Perú con el Resto del Mundo...Estados Unidos .......................................33  Gráfico 24 Cadena de Abastecimiento....................................................................................2008........................... Producción e Importaciones de Palta en  Estados Unidos 30  Gráfico 21 Unidades vendidas vs Precio Promedio ($/unidad) ..................................................

En el Capítulo 3. demostrando que es una buena forma de promover el comercio internacional para el Perú. La tesis está organizada en 6 capítulos que a continuación se describen brevemente. determinando la demanda y oferta estimada del proyecto. tanto por sus propiedades nutritivas como por la preferencia que tienen los consumidores. tiene una gran demanda mundial. Recientemente se han logrado aprobar todos los requisitos fitosanitarios exigidos. Asimismo. lo cual permitirá al Perú y a cada uno de los productores tener una gran oportunidad para mostrar nuestro producto en un mercado tan selecto como el que representa Estados Unidos por lo que el presente proyecto busca evaluar la viabilidad técnica y financiera del acondicionamiento y exportación de palta Hass hacia Estados Unidos. En Capítulo 2 se establecen las especificaciones y características del producto y el consumidor. siendo Estados Unidos el principal importador desde hace varios años. En Capítulo 1 se estudia el ambiente interno y externo. se determina la macro y micro localización. se describe el proceso que sigue el acondicionamiento de la palta y se definen los requerimientos necesarios para el funcionamiento de la planta. para así lograr establecer el plan estratégico. se analizan los aspectos que afecten la actividad de exportación en base a las diversas normativas existentes y se establece el tipo de sociedad a constituir. En el Capítulo 4. 1 . así como el tamaño más conveniente de la planta según la capacidad productiva. así como determinar las funciones y la estructura organizacional correspondiente. incluyendo todos los factores que puedan influir o incidir en la estructura o funcionamiento de una organización. La palta.Introducción El progresivo incremento de la producción y exportación del Perú es notable. con una demanda que va creciendo a pasos agigantados. lo que hace pensar que el país va por un excelente camino hacia la obtención de mejores oportunidades de desarrollo. en especial la variedad Hass. así como el impacto sobre el ambiente y la sociedad que este tendrá.

2 . En el Capítulo 6. se realiza un estudio económico y financiero que permite establecer los costos e ingresos futuros. se presentan las conclusiones del proyecto y se hacen algunas recomendaciones. determinando la rentabilidad y viabilidad del proyecto. que es reforzado por medio de un análisis de sensibilidad.En Capítulo 5.

se establecerá el plan estratégico más adecuado en base al análisis de las 5 fuerzas de Michael Porter y la matriz FODA.1 Ambiente Externo 1.gob. económico. entre ellas la de palta. según indicó el Director General de Promoción Agraria del Ministerio de Agricultura.1 Ambiente General a) Político Para la agro exportación.(El Comercio. socio cultural y tecnológico.1 Análisis Estratégico En el primer capítulo se explicará el análisis estratégico del sector interno y externo referente a un nivel político. la firma del tratado de libre comercio TLC. 1. que se traduce en mejores niveles de vida para todos los miembros de dicha comunidad” (Incitar. permite que más del 90% de las exportaciones peruanas entren con arancel cero a Estados Unidos. quien juega un rol muy importante es el gobierno. que entró en vigencia a partir de Febrero 2009. 2003)1 Asimismo. Consulta: 03 de Octubre de 2009.1. 2003 Plan Estratégico nacional exportador 2003-2013. Además. SUNAT (2009) 1 Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. <http://www. Lima.mincetur.pe/COMERCIO/Otros/Penx/mincetur-pag1a20. Gráfico 1 Intercambio Comercial del Perú con el Resto del Mundo Fuente: “Nota de Prensa N° 056-2009”. como se trataría en este caso.3% comparado con Enero del año 2008 como se puede apreciar en el gráfico 1. desde el apoyo a la inversión agraria así como el crear campañas para el ingreso a nuevos mercados. b) Económico La evolución del intercambio comercial ha sufrido una caída de 29.pdf> 3 . 2009). y es que “la competitividad de un país está definida como su capacidad para alcanzar el éxito en los mercados globales. Bases estratégicas.

2009).2 millones de dólares. según lo indicado en el gráfico 2. la palta ha sufrido una variación positiva comparando los meses de Abril 2008 a Abril 2009 en un 33. se está logrando una recuperación de las exportaciones peruanas. (2009) Elaboración propia Asimismo. ha tenido la variación menos significativa después de la minería metálica con respecto al año 2008 (SUNAT. y en donde se encuentra la palta. y de 37. que en valor representa 3. (Siicex2.1 millones de dólares.Esta variación se explica por la reducción en las exportaciones más que las importaciones. 2009) 2 Sistema Integrado de Información de Comercio Exterior 4 . a pesar de haberse visto afectado también por la crisis económica aunque en menor medida.6%. (Ministerio de Economía y Finanzas. al alza de las exportaciones agropecuarias. el sector agropecuario. que representa el 33% en exportaciones de Enero del año 2009. 2009) Según (Siicex. representando 6. 2009). lo cual permite darse cuenta que es un sector al que se debe explotar pese a la crisis mundial. Perú.5% si comparamos el periodo Enero-Abril de ambos años. entre ellas. sigue liderando el crecimiento. según informara el Gerente General de ProHass (El Comercio. según proyecciones realizadas se espera que la inflación de los precios baje hasta un 2% hasta el próximo año como se muestra en el gráfico 3. entre otros. 2009). Las exportaciones agrarias tradicionales. Gráfico 2 Variación del Producto Bruto Interno Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas. pues se espera un crecimiento de un 28% aproximadamente para el presente año. dentro las exportaciones tradicionales. debido. tanto tradicionales y tradicionales. Sin embargo.

6 -2 0.1 2.9 -0.3 1.9 1.7 Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas.2 -17 3.3 -6.Gráfico 3 Variación de la Inflación Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas.7 3.1 0.7 -5. 2009).5 -10.9 0.5 -10.1 -2.5% en el año 2011 (International Monetary Fund.7 -1. Tabla 1 Producto Bruto Inter2009 Producto Bruto Inter2009 (Var. % respecto del mismo periodo del año anterior) Sector 1T 2T 1S Agropecuario Pesca Minería e hidrocarburos Manufactura Primaria primara Construcción Comercio Electricidad y agua Otros servicios PBI 4. (2009) Elaboración propia Se puede observar en la tabla 1 que las variaciones del PBI comparadas con el 2008.4 -4.8 1. en el primer y segundo trimestre tanto como en el primer semestre.3 DI .7 -1.7% y se proyecta llegar a un 1. son positivas en relación al sector agropecuario. 5 .Otros Impuestos a los Productos 0.4 -11.2 4.2 2.6 -13.3 1.4 1.2 1. (2009) Elaboración propia En cuanto a Estados Unidos.1 0.1 0.3 -4. el porcentaje de variación del PBI al año 2009 es de -2.2 2 -8.5 5. En el gráfico 4 se ve el movimiento del PBI en Estados Unidos durante el año 2009.1 1.

dado que es un sedante activo.03  0. Tabla 2 Composición química y valor nutricional en un contenido de 100 gr. 2006 Elaboración propia Por otro lado. para la elaboración de cosméticos (sobre todo para la piel y cremas de masaje) y la industria farmacéutica. De los que desean esta dieta. es bastante alto y favorece a la prevención de cardiopatías y mejora la circulación. siendo un complemento en diversos tipos de comida así como ser la materia prima.2 1. aproximadamente el 60% de los consumidores norteamericanos se preocupan de por lograr una dieta más sana. en forma de aceite.05  0. un 42% los busca para perder peso.Gráfico 4 Movimiento PBI .Estados Unidos Fuente: Financial Forecast Center. Además. El perfil del consumidor estadounidense seguiría la trayectoria de las ventas frutas frescas convencionales. factor que los consumidores podrían tomar en cuenta a la hora de la compra. la palta es un fruto que tiene diversos usos. llegando a un 70% si tienen hijos.8  1    Elemento Calcio  Fósfor Hierro  Retinol Vit B1 (Tiamina) Vit  B2  (Riboflamina)  Vit B5 (Niacina) Acido  Ascorbico  Reduc. como alimentación. un 39% y 30% 6 . de la palta Elemento  Calorías  Agua Proteínas  Grasas  Carbohidratos  Fibra  Ceniza     Unidad cal  g  g  g  g  g  g     Valor 131  79. (2009) c) Socio Cultural El valor nutritivo de la palta.1  1.5 5. muchas veces motivados por la salud y por mejorar el aspecto de la nutrición. y que está siendo adoptado cada vez por más personas.6  0.7  12.  Unidad  mg  mg mg  mcg mcg mcg  mcg mcg  Valor  30  67  0.82  6.6 5. es un buen elemento para relajarse y combatir el estrés.8  Fuente: Ministerio de Agricultura. y es que. mostrado en la tabla 2.

mostrados en el gráfico 5. 2009). (2009) Elaboración propia Asimismo. Es el caso de Sierra Exportadora. Existía una tendencia que se está incrementando. 2008). programa que incentiva la competitividad a partir de actividades económicas como la exportación de palta. pasando de 3 ton/ha a 10 ton/ha (Sierra Exportadora. tiendas de productos orgánicos y súper centros. Según el índice de grado de adopción de tecnologías nuevas. se obtuvieron los principales factores que influyen en la compra. lo cual puede demostrarse por el crecimiento de la demanda. siendo las frutas y hortalizas los alimentos más comprados. la palta se encuentra entre las verduras orgánicas con mayores perspectivas. según este mismo reporte. esto debe ir mejorando para incrementar la 7 . publicado en el Plan estratégico Nacional Exportador 2003-2013. y que son adquiridos en mayor porcentaje en supermercados. Gráfico 5 Factores que influyen en la compra de palta en Estados Unidos Fuente: Food and Agriculture Organization.como prevención a problemas de salud y consejo médico respectivamente (FAO. sin embargo. siendo notables las mejoras logradas como el rendimiento. por consumir productos orgánicos. d) Tecnología Existen actualmente en el Perú campañas y diversos programas que promueven la exportación de palta. Según El Perfil del Consumidor de Productos Frescos de Estados Unidos. dando asesoría a 10 regiones del país así como asociaciones de productores de palta del tipo Hass y Fuerte. Perú tiene un grado relativamente bueno de adopción.

cuando el Registro Federal de Estados Unidos autorice la norma final. En adición. Gráfico 6 Índice de Grado de Adopción de Tecnologías Nuevas Fuente: Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. de las que el grado de adopción se muestra en el gráfico 6. por lo que de acuerdo al precio y rendimiento de la tierra puede escogerse la zona de cosecha. (2009) Según lo dicho por medio de una entrevista a un miembro de la Asociación de Exportadores de palta Hass. de tal forma que se reduzcan los costos unitarios y se eleve la eficiencia de los recursos. 1. y representa una zona rica en sembrío de palta. En este programa se podrá recibir apoyo para la adopción de nuevas tecnologías. existe un Plan de Compensaciones del Agro que busca generar economías de escala para la exportación por medio de la asociatividad. Asimismo. Este Plan se dio inicio en Enero del presente año. 8 .competitividad con el resto del mundo. (FAO. 2008).1. se entiende que se debe usar cierta tecnología más avanzada.2 Ambiente Industrial a) Poder de Negociación de proveedores El Perú es el octavo productor de palta de la variedad Hass como se observa en el gráfico 7. se financiará la formalización y asociatividad así como la modernización de la administración. evitando también el daño a la fruta. será para ciertas zonas y para cosechas que sigan determinados procesos. por ello.

2008 FAO (2009) Elaboración propia Según la producción mensual de palta según región. b) Poder de Negociación de compradores Actualmente. las exportaciones peruanas de palta Hass.3 millones de toneladas. rendimiento de la tierra y calidad del producto se podría escoger la mejor opción. que mediante constante evaluación permitan detectar problemas y realizar mejoras al producto ofrecido. tal como se ve en el gráfico 8. 2009) 9 . entre 2007 y 2008 indicada en el Anexo 1. y de acuerdo al precio.Gráfico 7 Producción Mundial de Palta 2007 . Los proveedores de asesoría técnica serían grupos de ingenieros agrónomos tanto locales como extranjeros. hasta los 795 millones de euros. hasta 1. y un 13. Los precios de los insumos como fertilizantes o embalajes presentan un precio relativamente constante por lo que se puede decir que el poder de negociación con los proveedores es bajo.7 por ciento en valor. país en que “la importación de frutas y hortalizas de enero a julio de 2009 ha descendido un 5 por ciento en volumen. y España. el cual sufrió una considerable subida a comparación de el segundo importador importante para Perú. los proveedores son muchos. se dirigen principalmente a Países Bajos. en relación al mismo periodo de 2008” (Comercio Internacional.

blogspot. en la mayoría de los casos. manzanas y naranjas. en una ensalada o como complemento.fao. fresas. se puede decir que el poder de negociación con los compradores es alto dado que tanto Estados Unidos como Europa son los principales importadores. por lo que la palta podría ser reemplazada (en el caso de los usos relacionados a la 3 Publicado en la FAO.Gráfico 8 Principales Destinos de la Palta Peruana en el año 2009 Fuente: Exportaciones del Perú.org/> 10 . Gráfico 9 Principales Importadores de Palta 2007 . por ejemplo. duraznos. mostrado en el gráfico 9. Véase Anexo 2 para mayor detalle. Al ser un producto con un alto contenido vitamínico. guacamole. se consume fresca. (2009) Elaboración propia Al ya estar cada vez más cerca a la apertura del mercado estadounidense para la exportación de palta de la variedad Hass. Estados Unidos se encuentra en el ranking de producción3 o importación de tomates.< http://faostat.2008 FAO (2009) Elaboración propia c) Productos Sustitutos La palta. mucho más que otras frutas. uvas. los productos sustitutos serían frutas y verduras de la estación.

representando una ventaja competitiva frente al resto de productores. lideradas por Camposol. Perú y Sudáfrica. como Fuerte. Procesadora Larán. Consorcio de Productores de Fruta. Indonesia. Existen más de 20 empresas exportadoras de palta en el Perú. Pinkerton. y la preferencia del 1. Chile. d) Rivalidad Competitiva La rivalidad competitiva para llegar al mercado de EEUU se da principalmente entre México. Zutano. pero podría llegar a Estados Unidos si es que se regulara el tema de la reforma agraria que impide nuevas inversiones. Chile y California. e) Amenaza de los nuevos competidores Sudáfrica exporta a mercados como Inglaterra. Los principales productores son México. 4 Diferentes Paltas producidas en California 11 . Sin embargo. Gwen. Colombia. Agroindustrias Verde Sol. Israel.3 Ambiente Competitivo Los principales países exportadores de palta son México y Chile de acuerdo a lo señalado en el gráfico 10. Véase Anexo 3 para mayor detalle. Agrícola Copacabana de Chincha. cuenta con condiciones climáticas para la producción de palta en sus diferentes variedades todo el año.4 Una de las diferencias es la época de siembra consumidor es sin duda la variedad Hass. Reed. Existen otras variedades de palta. Estados Unidos.1. y actualmente exporta principalmente al mercado Europeo.alimentación del consumidor) por tales frutas y vegetales. El pico de la exportación de Perú es en junio y julio. Bacón. Republica Dominicana. Brasil. como se menciona. Israel tiene un rendimiento más elevado que Perú y México. Francia y Escandinavia. Además. serían productos sustitutos indirectos.

M ar Abr. y según publicaciones.                                                                                            Nov.7 miles de toneladas en promedio desde el año 1997 hasta el 2008. (Avocado Source. siendo Michoacán actualmente el que presenta la cifra más alta en cuanto a superficie cosechada y volumen de producción.  Oct. ya que si bien estuvieron más tranquilos durante décadas. Tabla 3 Estacionalidad de la producción de palta Hass Mé xico  Chile  P erú  Sudáfrica  Calif ornia  Florida  E ne                   Fe b.Gráfico 10 Principales Exportadores de Palta 2007 FAO (2009) Elaboración propia México además tiene la entrada a 50 estados de Estados Unidos. El 82% de la exportación de palta Hass de Chile tiene como destino a Estados Unidos y un 24% a Europa. según indica el Presidente del Comité de Palta Chilena (ProHass. Dentro de la competencia directa en Estados Unidos. Sep. representando el 87. los agricultores de esa zona estarían muy preocupados por la entrada de Perú al mercado. (North County Times.                   Fuente: PROMPERU. el principal exportador es California. Jul. SIICEX (2009) Elaboración propia 12 . A go.5% de la producción nacional. 2009). Mayo Jun. lo cual implica un incremento de las exportaciones para los agricultores mexicanos. En cuanto a Chile. Según la tabla 3 que es el cuadro de estacionalidad y exportadores se puede observar la disponibilidad y competencia más inmediata.                    Dic. 2009). 2009). el ingreso de México y América del Sur han eliminado tales barreras de entrada. que se estima en 850. este país sufrió una baja de 34% y 36% de demanda de palta de Estados Unidos y Europa respectivamente.

pues ha tenido mayor crecimiento con el 10. En el 2007 y 2008. En el Anexo 4 se dan mayores detalles sobre esta forma de palta exportada.11% del valor FOB exportado en el 2008.2.2 Ambiente Interno 1.Actualmente. (Minag. La Libertad y Lima han sido sin duda los departamentos con mayor superficie sembrada llegando a 774 y 443 hectáreas sembradas respectivamente como se observa en el gráfico 11. si bien el 85% de la palta exportada es fresca y el 15% industrializada (Promperu. 2008). se debe incrementar estas capacidades para poder ser capaz de ser el principal abastecedor de Estados Unidos. pero es importante mencionar que la palta fresca peruana sería la forma de introducir con mayor fuerza la palta industrializada. esta cifra se ha incrementado en 10 puntos porcentuales desde el 2008 y se espera que tenga mayor desarrollo pues vienen tomando más importancia. El Perú es un país rico en zonas de producción de palta y rendimiento de las tierras. 2008). (Promperu. objetivo del presente estudio. 2008) Gráfico 11 Superficie Sembrada Mensual de Palto (Ha) 2008 Fuente: Ministerio de Agricultura FAO (2009) Elaboración propia 13 .1 Nivel de Recursos La cantidad y calidad de recursos naturales que se tienen en el país es inmensa. La exportación de la palta procesada es un punto que se desarrollará en el presente trabajo. 1. sin embargo. la palta procesada si es exportada a Estados Unidos desde el 2008. sobretodo en forma de pulpa de palta.

será una habilidad que la organización debe manejar así como el tener capacidades de negociación en busca de alianzas e inversión. 1. facilitando cada vez la entrada a más mercados. garantizando el buen estado de su producto cuando llegue a sus clientes.2 Habilidades Las habilidades con las que debe contar la organización es la de trabajar bajo políticas adecuadas de calidad. es decir. 2009). Esto se lograría con una buena promoción del producto a ofrecer. comenta el Presidente de (ProHass. y al ser la palta un producto perecible pondría hincapié en el correcto desarrollo de la cadena de frío.3 Competencias Centrales Los últimos años han sido favorables para las agro exportaciones peruanas y es por ello que existe gran demanda para la compra de tierras adecuadas para el cultivo de los diversos frutos. contribuirá a la inocuidad del fruto. innovación y reingeniería de sus procesos. La empresa exportadora de palta tendrá también como competencia principal la excelente calidad que brindará al mercado. de forma estratégica.2. Asimismo. debe lograr diferenciarse de la competencia. aplicar benchmarking. evitando así alguna pérdida económica que podría dañar la cadena logística y la industria a desarrollar. la eficiencia logística será también una de las competencias principales a tener muy 14 . Los compradores buscan a un proveedor que sea capaz de satisfacer sus requisitos y actualmente la certificación de la calidad es un factor muy relacionado a la competitividad. Lo que se busca es convencer a los pequeños agricultores o parceleros precarios que tienen en sus manos las tierras aún sin cultivar. Del mismo modo. la cual sigue pasos según el proceso de refrigeración llegando de la forma más óptima al consumidor final. logrando la integración entre campesinos y empresarios. La organización debe buscar un mejoramiento continuo. Si se trabaja con productividad se logrará la competitividad. sin que esto signifique marginarlos. siempre y cuando se logren abrir nuevos mercados. para lograr mejores frutos. esta sería una de las competencias que la organización fomente. La palta Hass tiene un horizonte prometedor. al ser una empresa nueva. teniendo una respuesta rápida a los cambios en el mercado.2. para que los consumidores exijan palta de origen peruano. sino más bien involucrarlos. Del mismo modo. y es que el mercado global pide más frutas y hortalizas y se tiene que ver dónde producirlas para poder cumplir con los lotes de abastecimiento solicitados.1.

15 . 1.2.en cuenta en el desarrollo de la empresa para la apertura de nuevos mercados. punto que es considerado también como una competencial central. A continuación se presenta un análisis a partir de este gráfico.4 Cadena de Valor En el gráfico 12 se muestra la Cadena de Valor para las exportaciones peruanas de palta Hass.

Gráfico 12 Cadena de Valor Elaboración propia

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a) Infraestructura En este punto fueron incluidas todas las entidades que son el constante apoyo para el funcionamiento de la organización. Se encuentran empresas reguladoras y promotoras así como el estado, que implica el factor macroeconómico del país principalmente. Este punto también toma en cuenta todo lo referente a carreteras y puertos ya que es muy importante el tema de tiempos, sobre todo al tratarse de un producto perecible. Se debe promover la inversión en estos sectores, para mayor apoyo al exportador. b) Desarrollo tecnológico Este punto incluye lo relacionado al acceso a la información pertinente y mayor eficiencia en la comunicación, así como el correcto uso de tecnologías en el proceso que sigue la palta hasta estar lista al consumidor. Se debe promover la efectividad en la empresa, por ello las tecnologías de información serían de gran utilidad. Al ser una empresa que recién entra al mercado, el benchmarking sería una buena forma para establecer indicadores o sistemas que permitan comparar el actual desarrollo, para ello es importante la continua investigación. Del mismo modo, el uso de internet como herramienta para reducir algunos cuellos de botella como el de realización de trámites u otras gestiones en las diversas entidades es fundamental.5 c) Recursos Humanos El contar con personal comprometido con el trabajo y conocedores del tema tanto a nivel gerencial como operativo permitirá el funcionamiento de la organización. d) Abastecimiento Se debe escoger la mejor ubicación del cultivo de paltos. El Perú es un país que provee diversidad de suelos para su cultivo, tema que debe ser aprovechado, sobretodo porque el abrirse este nuevo mercado, la oferta debe verse incrementada. e) Logística de Entrada El componente principal es la palta, la cual pasará por algunos procesos que serán detallados en capítulos posteriores, para los cuales se requieren de diversa maquinaria e insumos que deberán cumplir los requisitos establecidos por los entes

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Obtenido de <www.ciudadanosaldia.org>

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regulatorios de Estados Unidos. De acuerdo a la estacionalidad de siembra y cosecha se deberá programar la entrada del principal insumo. f) Operaciones Incluye además de los procesos, los tratamientos en caso deban seguirlos según los requisitos fitosanitarios. Se debe estudiar como afectarán a las propiedades de la palta. Deben estar bien definidas de tal forma que el pedido según la demanda pueda ser suplido, desde el recojo de las paltas hasta la puesta en barco. g) Logística de Salida Como se mencionó previamente, es importante el cumplir los tiempos establecidos tanto en el transporte hacia el puerto así como la llegada a Estados Unidos. El producto final debe de encontrarse en óptimas condiciones. h) Comercialización y Ventas Si bien estas actividades influyen directamente en el proceso de exportación, son un apoyo fundamental en la promoción del producto en el mercado meta y afectan a cada una de las empresas exportadoras del mercado nacional.

1.3 Planeamiento estratégico
1.3.1 Visión Llegar a que el Perú sea reconocido como el principal exportador de paltas a Estados Unidos desde Sudamérica. 1.3.2 Misión Satisfacer exigencias del mercado y generar competitividad, brindado un producto de calidad. 1.3.3 Objetivos  Brindar un producto de calidad ,cumpliendo cada una de las normas requeridas  Crear la marca en el consumidor, de tal forma que prefiera adquirir la palta peruana.  Impulsar la industrialización de la palta y su exportación, pues se crean mayores márgenes de ganancia.  Generar mayores oportunidades de desarrollo para el Perú en el sector explotando zonas de cultivo. 18 agrícola,

lo que demuestra que la exportación de la palta daría una buena respuesta a las oportunidades y amenazas del entorno. la mejora continua es indispensable en un ambiente tan competitivo. por medio de productividad. 1. debe aprovecharse la contra estación. En la Matriz EFI se muestran los factores internos y se siguió la misma metodología que en EFE. un tanto mayor al promedio de 2. luego será más fácil actuar cuando la competencia sea más fuerte. que puede desarrollar y las debilidades que presenta. El valor obtenido es de 2. 6 y 7 para la formulación de estrategias. La principal sería la referente a la competencia. Incrementar el volumen de exportación de acuerdo al grado de aceptación que se tenga de la demanda. Asimismo. En la matriz FODA podemos observar que muchas de las debilidades y amenazas son combatidas por las oportunidades y fortalezas. para lograr reconocimiento en el mercado norteamericano. La inversión en promoción y tecnologías es fundamental para un buen trabajo. Debilidades y Amenazas mostradas en el Anexo 5. se debe participar en ferias internacionales y publicitar el producto en revistas especializadas a frutas o alimentos sanos. y al igual que en el caso anterior. 5. al que se les asignó un peso y un puntaje de acuerdo a la información con la que se contaba sobre cómo afectaría al factor. Por último. se deben tener buenas condiciones de entrega del producto y cuidado con el medio ambiente. La idea es obtener el máximo beneficio sobre las situaciones favorables que se puedan encontrar.3. pero con un esfuerzo conjunto se puede lograr combatirla. EFI y EI se muestran en las tablas 4. el resultado fue de 2.4 Análisis Matricial De acuerdo a la lista de Fortalezas. calidad y marketing. la palta responde bien frente a las fortalezas que tiene. Oportunidades. sin embargo. Asimismo.5. Lo más resaltante es lograr diferenciar el producto peruano. la matriz FODA. benchmarking en estudios de productividad realizados en otros países para mejorar la calidad y rendimiento de la palta a través de técnicas de cultivo eco eficiente y un entorno productivo favorable. Además.46. En la Matriz EFE se muestran los factores externos. EFE. 19 . Se consideró un puntaje del 1 al 4 según corresponda.

mejora en el rubro.A5: Se esperaría que el documento que permita el D5. impulsarse F7.O5: El ahorro en los recursos puede ser invertido en la problema. publicidad. de los productos peruanos en el extranjero. F7. pero la palta es nueva y debe Perú es bastante bueno. palta congelada o aceite de palta. Elaboración propia 20 .A4: La mejor forma de aprovechar esto sería de medios introduciéndose con un precio más bajo. podría pensar en industrialización. O1. A5: La competencia es ardua. así como altos costos de mediante sistemas de riego por goteo o micro aspersión inversión en los mismos F10: Menores costos de mano de obra D6: Enfoque exportador solo a Europa D7: F11: Cercania de terrenos de exportación Competencia elevada de California. O3: Por más que sean temporadas de baja competencia. pero Perú tiene introducirán con mayor fuerza productos industrializados buenas perspectivas. fuerte competencia.A1. siguen el comportamiento del petróleo F4. es abriendo nuevos mercados. Es indispensable la promoción principalmente la que sufriría con este problema. farmacéutica) para entrada a EEUU F3: Preferencia por la variedad hass para la comercialización D2: Restricciones que se deberán aplicar para el internacional ingreso a EEUU F4: Tendencia creciente de la exportación de palta peruana D3: Perecibilidad de la fruta que es incrementado F5: La plaga de la mosca de la fruta no afecta a la palta por el rompimiento de la cadena de frío durante el Hass transporte del producto. escasa promoción y F9: Optimización de recursos por medio de irrigación marketing comercial. Debe trabajar De acuerdo al desarrollo de la organización se la empresa privada y el gobierno. propia de este proyecto.04: Ya se demostró que la palta peruana HASS no potencial mercado.O9: El gobierno ayuda a los exportadores. A6: Se exportaría primero palta fresca.08: Se planea incrementar hectáreas de cultivo para exportan a EEUU. A m e n a z a s A1: Penetración comercial de Chile y México bastante fuerte A2: Crisis económica que afectó Estados Unidos A3: Inadecuada infraestructura(como puertos) que faciliten la exportación A4: Nuevas tecnologías chilenas para promocionar producto A5: Tratamientos podrían afectar la calidad de la palta a exportar A6: Alta Competencia de empresas agro exportadoras. aminorizando el F10.A1: México y Chile consideran a Perú como un D7. A3: El gobierno debe implementar mejoras en este tipo D7. cosmética. El rendimiento en el hacia este país.O2. con años de experiencia A7: Precios de fertilizantes están aumentando.A2: Perú debe aprovechar épocas de poco competidor con mucho potencial. El estado va a impulsar la como pulpa de palta. más adelante se D4. suministro por los competidores y demanda alta. padece esa plaga O9D6: Existen muchos productos que ahora se F9. cero aranceles para la palta Debilidades O4D1: Solo está pendiente el documento formal emitido por APHIS que permita el ingreso al F5. también O5D3: La palta fresca. F12: Se está por entregar el reporte final que descarte la presencia de la mosca de la fruta FACTORES EXTERNOS Fortalezas O p o r t u n i d a d e s O1: Chile no exporta durante Mayo y Junio O2: La producción durante verano de California se encuentra baja O3: México no exporta en volúmenes iguales durante período que se exportaría O4: El mercado estaría abierto a inicios del 2010 O5: Inicios de exportación de palta industrializada O6: La crisis está afectando a Chile y México. F5. la promoción e inversión tecnológica es de vital importancia. teniendo un nuevo enfoque poder suplir la creciente demanda.Tabla 4 Matriz FODA FACTORES INTERNOS F1: Alto valor nutricional de la palta hass D1: Aspectos fitosanitarios por terminar de resolver F2: Diversos usos (alimentación. México y Chile. O7: Heladas del 2007 hicieron que Chile pierda participación O8: Demanda creciente de palta en Estados Unidos O9: Firma del tratado TLC. F7: Existencia de campañas agro exportadoras que impulsan D4: Actual oferta insuficiente para grandes lotes de este sector F8: Diversas zonas productoras exportación F9: Rendimiento elevado de cultivo de palta D5: Bajo nivel tecnológico. A7: El ahorro en los aranceles puede ser ingreso no pida tratamientos complejos pues ya se usado como inversión en caso subieran los demostró el buen estado de la palta peruana fertilizantes o diversos insumos necesarios F2.

16 Demanda creciente de palta 0.3 Contribuiría a la exportación de palta industrializada 0.05 0.15 3 0.08 0.3 0.45 Aumento en la producción debido a un mejor rendimiento 0.24 Diversas zonas de exportación en todo el Perú Alta competencia: California.45 Aceptación y conocimiento de la variedad Hass 0.15 3 0.16 0.16 0.45 0.2 0.1 0.46 A M E N A Z A S Producción insuficiente para la demanda creciente Precio variable Preferencia por palta de California Aún se está en espera de la entrada formal a EEUU Inadecuada infraestructura de puertos Elaboración propia Tabla 6 Matriz EFI Factor Peso Puntaje Valor Ponderado F O R T A L E Z A S Buenas condiciones agro climáticas 0.15 0.08 0.09 2.08 2 0.3 0.05 0.08 0.1 0.16 0. México.1 0.16 0.2 0.16 Tendencia creciente de la exportación de palta peruana 0.05 1 2 3 2 2 2 2 3 0.Tabla 5 Matriz EFE Factor O P O R T U N I D A D E S Peso Puntaje Valor Ponderado Acceso a un nuevo mercado y nuevas oportunidades 0.5 D E B I L I D A D E S Alta competencia nacional e internacional Altos costos de producción Perecibilidad el producto Escasa promoción del producto Enfoque exportador solo a Europa Débil trabajo conjunto con la tecnología Elaboración propia 21 . Chile 0.06 0.1 3 0.15 0.03 0.08 0.16 Campañas agroexportadoras que fomenten la actividad 0.08 2 0.15 2.03 1 2 2 3 2 2 2 3 0.08 2 0.08 3 0.1 0.15 3 0.45 Aprovechamiento de estacionalidad de competencia 0.1 0.

creando una imagen de marca nacional. 9 9 M E D IA 2  ‐  2 . Además. que tiene un gran potencial de crecimiento. a largo plazo se plantea exportar derivados de la palta como pulpa de palta o aceite. Matriz IE.En la siguiente tabla 7. se gestionarán ventajas competitivas basadas en la calidad e inocuidad del producto. se observa que el resultado se encuentra en la celda central. logrando clientes satisfechos. para obtener el mínimo de productos rechazados.0 Elaboración propia 1. lo cual tiene una implicación estratégica de penetrar en el mercado y el desarrollo constante del producto. Se llevarán a cabo planes de acción que garanticen que se tenga una estrategia diferenciada en el mercado meta. Tabla 7 Matriz IE P  U  N  T  U  A  C  I O  N  E  S    E  F  I B A JA 1  ‐  1 . y que generarían mayores márgenes de ganancia. pues se pondrá énfasis en la publicidad.5 Formulación Estratégica La estrategia de la organización se basa en la entrada a nuevos mercados.9 9 A LTA 3  ‐  4 . Asimismo. para que el producto peruano sea muy bien reconocido.3. pues el objetivo de la organización es la exportación antes que la venta nacional. que poco a poco ven incrementada su demanda. 22 . como lo es Estados Unidos.9 9 P U N T U A C I O N E S   E F E M ED IA 2  ‐  2 . 9 9 X A LTA 3  ‐  4 .0 B A JA 1  ‐  1 .

presenta el mejor aprovechamiento de la pulpa. Gráfico 13 Diversas preparaciones de palta Elaboración propia Por otro lado.2 Estudio de Mercado En el presente capítulo se analizará el movimiento y características del mercado meta y el producto a ofrecer. este puede ser convertido en diferentes formas. de manera casera. y presenta características como poseer una excelente calidad nutritiva al tener 12 de las 13 vitaminas existentes. Si bien el producto será vendido fresco. los estándares que se manejan en Estados Unidos de acuerdo al tamaño del producto palta. es la más cremosa de las paltas. versatilidad y fácil preparación. buena vida de post cosecha y es más fácil ver el grado de maduración debido al cambio de color de verde a morado oscuro que muestra. como se ve en el gráfico 13. 2. Existen más de 500 variedades. siendo la Hass la más comercial en el mundo. 23 . y en base a estadísticas e información histórica se podrá estimar la demanda para el proyecto.1 El Producto La palta es fruto de un árbol originario de México y Centroamérica y actualmente ha llegado a ser una de las frutas tropicales más populares en el mundo debido a su alto valor nutritivo. sabor agradable. son los que se muestran en la tabla 8.

conocimiento de cómo se prepara. el mayor volumen relativo de palta se encuentra en Pacífico y Sur Oeste. y valor nutritivo. Las características principales a explotar serían el gusto.S. La población actual de Estados Unidos es de 307.Tabla 8 Estándares de importación de la palta en EEUU Fuente: Banco Nacional de Comercio Exterior de México. 2009) Ver Anexo 6. limpieza. forma de presentación. la apariencia. (2004) 2.059 habitantes (U. grado de maduración. precio. (2007) 24 . el cual. el gusto.2 El Consumidor El mercado al que se dirige el presente estudio es al estadounidense. artículo estacional. Bureau. apariencia. De acuerdo a la distribución que se presenta en los gráficos 14 y 15. dónde se produce y producción orgánica. como se mencionó en el capítulo 1. tiene entre los factores de compra de productos frescos. valor nutritivo. en orden de prioridad. Gráfico 14 Distribución de la población de EEUU y producción de Paltas Fuente: Avocadosource. 759.

la frecuencia con la que se compra la palta es de forma predominante. se debe entrar al mercado con mucha cautela. Asimismo. 2008). Sin embargo. California tiene preferencia.Gráfico 15 Porcentaje de Compras por Familia y Región de Palta Fresca Fuente: Avocadosource. si bien son las mujeres las que hacen compras en tiendas de comestibles. por lo menos una vez al mes. nuestro objetivo serían las tiendas minoristas o retail y también algunos restaurantes. los consumidores de Estados Unidos cada vez ponen mayor atención al lugar de procedencia de la palta que consumen. siendo los “heavy” quienes comprarían alrededor de 37 a 119 paltas por año y los “super” 120 paltas o más. una vez al mes. si se trata de salir a comer. (Global Avocado Marketing Intranet. Es decir. el consumo de hombres y gente joven ha ido aumentando. (2007) Alrededor de 43% de familias de todo Estados Unidos compra paltas y aumenta el poder de compra de $39 a 66$ cuando la palta se encuentra en la canasta familiar (Avocado. 2008). como se puede observar en el gráfico 17. 25 . Además. seguido de un lejano México y Chile respectivamente. Asimismo. tal como se ve en el gráfico 17. el consumo de palta por parte de latinos es mucho más elevado tal que 8 de 10 consumidores latinos de palta son consideradores como “heavy/super users” o mega consumidores. Por otro lado. Según el Reporte Anual de palta Hass 2007-2008 se tiene que aproximadamente 1 de 3 consumidores en Estados Unidos indica que consume más palta que el año anterior. es considerable. pero Estados Unidos es un mercado bastante amplio que puede explotarse y así se tenga un pequeño porcentaje en un período de introducción. garantizando muy buena calidad y beneficios que la palta peruana pueda aportar. como vemos en el gráfico 16. un 84% respondió que pedían algo relacionado o hecho con palta. dado que.

y la percepción que se tiene de la misma es también favorable para la variedad que se va a exportar. (2008) Elaboración propia Las compras de palta Hass. (2009) Elaboración propia 0% Mensual (NETO) Una vez por semana o más Muchas veces al mes Dos veces al mes Una vez al mes Una cada  dos meses Una cada  tres meses 2 o 3 veces al año Una vez al año  Nunca 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 84% 48% 9% 15% 12% 4% 1% 3% 2% 5% Gráfico 17 Frecuencia de consumo de paltas en el hogar norteamericano Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. en el mercado establecido como meta. (2008) Elaboración propia 26 . Gráfico 18 Percepción del consumidor Norteamericano de la palta Hass Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.Gráfico 16 Atención al lugar de origen cuando se compra palta Fuente: California Avocado Comission. son mucho mayores comparada con la variedad Fuerte y de Piel Verde tal como se ve en el gráfico 18.

1 Demanda histórica Las importaciones de Estados Unidos de palta Hass de 1999 .2% Po bla ción Tota l 49 .10 5 2 1 .31 3.50 7 1 8 . (2009) Elaboración propia De acuerdo a la distribución de consumo de palta.La palta Hass tiene un buen porcentaje de aceptación por parte del público. En los últimos años.08 2. Los precios han bajado si comparamos el año 2008 con el 2009.7 97 28 .62 7.6 67 62 .4% 89 . la herencia.0% 24 .6% 76 .9 68 76 .75 9.0 % 18 .93 9.7 65 56 .5% De m anda Tot al por Región 1 0 .5 68 .7 69 .3 Análisis de la demanda 2.64 5 G rupos de Fa m ilia Fuente: AvocadoSource.78 2.0 59 De m and a de pa lta 21 .8% 9 .2 % 25 .92 6 6 . los exportadores predominantes han sido México y Chile.72 3 2 0 .3.6% 27 . (2008) Elaboración propia 6 Definido por Wikipedia como “la unidad básica residencial en el que la producción económica. la crianza del niño.88 9 12 8.8 33 3 07 .85 6.5 22 . y la vivienda se organizan y llevan a cabo" 27 .93 6.8 48 27 . la demanda de palta fresca en número de familias o household6 es la que se muestra en la tabla 9: Tabla 9 Demanda Actual en Grupos de Familia Núm e ro d e ha bit ant es E ste Ce ntr al Nor este Pa cifico Su r E ste Su r O este O e ste Cen tra l 16 .5 83 .49 6 5 0 .2009 se muestran en el gráfico n0 19. el consumo.0 81 . y con la entrada de la palta peruana esto podría acrecentarse aún más.4 % 8 . obtenida de los gráficos n0 14 y n0 15.2009 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. Gráfico 19 Importaciones de palta Hass de EEUU 1999 .5 82 .4 % 20 . 2.3% 29 .

Ver Anexo 8 para visualizar la tabla completa. Este último junto con California pertenecen a los estados con mayor poder de compra. en New York (Ciudad: New York) y en Sur Oeste se considerará a Texas (Ciudad: Dallas y Houston)7.avohq.73 85. Estados Unidos.81 49. en el que se señala que el consumo per cápita 7 Global Avocado Marketing Intranet 2007 Top Reporting Markets.usda.987 lo que muestra un correcto grado de relación entre las variables utilizadas.La venta de palta Hass en millones de dólares por los supermercados y por región se muestra en la tabla 10.39 44. según las divisiones por región. la demanda más fuerte y mercado meta es California (Ciudad: Los Ángeles y San Francisco).59 39. Consulta: 15 de Octubre de 2009. En la región Pacífico.42 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. Plana Número de supermercados 3597 3309 2987 4388 4417 5574 5104 2264 Ventas Anuales (millones) 54. Estados Unidos.3. Se realizó una regresión lineal en función a la variable resultante de la suma de importaciones y producción de Estados Unidos para obtener la proyección del consumo per cápita.ers. Para poder segmentar el mercado.gov/> 28 .86 53. se trabajará con los datos del consumo per cápita de palta fresca publicado por ERS USDA8. < www. Asimismo. ventas por mercado en dólares y volumen. < www. alimentos o abarrotes en Estados Unidos. Noreste y Sur Oeste.3 62. de acuerdo al artículo virtual Fruit and Vegetable Consumption : Looking ahead to 2020 (ERS USDA. El coeficiente de correlación tiene un valor de 0. 2007) . aproximadamente de los 2 millones de tiendas hispanas relacionadas a comidas.2 Proyección de la demanda Usando métodos cuantitativos. 600 000 se encuentran en California y 350 000 en Texas (Global Avocado Marketing Intranet. se observa que la mayor demanda en orden de prioridad recae sobre Pacifico. detalladas en el Anexo 7. en la región Noreste Massachusetts (Ciudad: Boston). Consulta: 20 de Octubre de 2009.03 25.com > 8 Economic Research Service 2007 Consumo per cápita de palta en Estados Unidos. 2008) Tabla 10 Ventas de Supermercados por Región Región California Oeste Sur Central Sur Este Sur Este Medio Noreste Gran Lago R. (2008) Elaboración propia 2.

< www.55 1. 2007).90 2.179.458.03 1.154.266 319. Para la obtención de los datos se usó un incremento del 11% en Importaciones.659.org/docrep/006/y5143e/y5143e1a.311.7 742.734 298.3 812.S. ya que la variedad Hass es la más comercializada en un 95% frente a las demás variedades.492.027 295.564.gov> 10 Food and Agriculture Organization of the United Nations 2006 FAO corporate document repository – Tropical fruits.3 1.342 293. muestra cómo ha ido incrementándose de forma más rápida el consumo de paltas en relación a las importaciones y producción. 2007)10 y por medio de una regresión lineal se halló el consumo per cápita hasta el año 2017.7 976. 2% en Producción y 1% en Exportación (Food and Agriculture Organization of the United Nations.census. Estados Unidos.57 2.fao.8 1.Consulta:20 de Octubre de 2009.47 1.5 476.42 1.833 Consumo per cápita (kg) 1.444 301.95.52 1.htm> 29 .8 461. vemos que los datos obtenidos de ambas formas son bastante similares.03 3. según la tabla 11. Census Bureau 2008 Projections of the Population and Components of Change for the United States: 2010 to 2050.759 310.4 Elaboración propia En el gráfico 20.678 331.2 889.34 1. como lo proyectado.423 325.8 449. (Proinversión.S.8 589.562 290. Se realizaron las proyecciones de la demanda hasta el año 2017.59 3.0014084 X Tabla 11 Proyecciones de Demanda de Paltas Año 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Población (miles de habitantes) 280.442.770.860.243.49 1.37 2. Estados Unidos.1253846 + 0.5 391. Census Bureau.5 1.330 322.072. obtenidas multiplicando el consumo per cápita por la población proyectada al mismo año (U.433.812.299.3 350.313. 9 U. Consulta: 8 de Octubre de 2009 <http://www.0 439.233 313.79 3.824 307.29 3.148.139 303.8 420.537.92 Demanda (toneladas) 290.se vería incrementado en un 5 a 8 % hasta el 2020.370.21 1.232 316.540 328. Demanda = Población * Consumo per cápita La ecuación usada es la siguiente: y = 0. 2008)9. El factor de corrección utilizado para mayor exactitud en los datos es de 0.

Gráfico 20 Consumo. Conforme el precio disminuyó. (2008) 2. pero representan 30 . (Fructidor. Gráfico 21 Unidades vendidas vs Precio Promedio ($/unidad) Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.1 Análisis de la competencia La región de California sería la principal competencia por el alto grado de aceptación que tiene en el mercado y por las facilidades que tiene al encontrarse dentro de Estados Unidos. el volumen aumentó en un 24% comparando julio – diciembre 08 y enero – junio 09.4. se puede observar las unidades vendidas de palta Hass de California y el precio al que se realizó la transacción.4 Análisis de la oferta 2. siendo Michoacán el líder mundial en la producción de paltas. tal es así que con el 30% de su producción total ocupa el 50% del mercado de Estados Unidos. (2008) Por otro lado se encuentra México. la de Florida de Junio a Marzo y la de Hawaii también todo el año. En el gráfico 21. 2008) La palta de California tiene disponibilidad todo el año. con los picos a mitad de año. Producción e Importaciones de Palta en Estados Unidos Fuente: Foreign Agricultural Service.

21% 0.466 11. Actualmente.57% 2.90% 3.078 2.67% 6.829 1.857.273.934 1.070.341 3.921.142.31% 2.503.724 60.03% 36. (El Comercio.106 2.676 2. y con el Tratado de Libre Comercio se tendría una ventaja competitiva.464 1.33% 5.02% C ons orc io de P roduc tores de Fruta 10.888 1. si bien el líder siempre ha sido Camposol.739 2.51% 2. que se deben poner grandes esfuerzos sobre este fruto.900.720.131 1.380 45.971 63. Perú representa el 18% de las exportaciones mundiales de palta.49% 4.035 789.845.05% 3.11% 1.926.24% 2.688 8.003 1.10% 3. En el ámbito nacional.561.53% 2.608.543. este año Consorcio de Productores de Frutas ha tenido un mejor desarrollo.55% 1.22% 4.62% 7.76% 0.30% 5.499.774.812 428.312.76% 4. es por ello.269 1.996 1.231 2.882.80% 25.569 1.184.70% 14.789 C am pos ol Agroindus trias Verdeflor C orporac ión Frutíc ula de C hinc ha S oc iedad Agríc ola D rokas a Avo P erú Agríc ola D on R ic ardo P erú Fruit Tropic al Greenland P erú Agríc ola Los Libertadores P roc es adora Laran Agropec uaria Las Lom as de C hilc a S olis C ác eres IQ F del P erú D em ás T O T AL 4.47% 10. 31 .787 22.468. Como vemos.544.717. la tabla 12 muestra los principales productores y exportadores de palta y la participación de cada uno.022.09% 4.407.098 2.grandes competidores por tener un porcentaje de participación pequeño y se ve que inviertan en grandes promociones para su producto. (2009) Elaboración propia Perú definitivamente ha incrementado sus exportaciones de palta como se ve en el gráfico 22.661.69% 2.689.168.60% 2.587 1.02% 0.942 1.801 Fuente: Agrodata.245 919.163.671 4.567 365. 2009) Tabla 12 Productores y Exportadores de Palta E mpre sa FO B 2009 P articipación FO B 2008 23.60% 6.74% 4.215 P articipación 11.

Estadísticas de la regresión Coeficiente de correlación múltiple Coeficiente de determinación R^2 R^2 ajustado Error típico Observaciones 0. se utilizó el factor de corrección de 0. y se empleará la relación existente entre importación/producción y exportación por año.95.79968597 39 y = 4. Para la proyección de la oferta se utilizará nuevamente una regresión línea cuyo resultado se muestra en la tabla 13.642098385+ 0. importación y exportación (Economic Research Service.86906187 4. quienes representan el 90%. Estados Unidos y la palta son ajenos a ello debido a la creciente demanda de productos naturales. Ver Anexo 9 para el total de los datos. y nuevamente. considerando el histórico de datos de producción.Gráfico 22 Exportaciones Peruanas Mensuales de Palta Fuente: Ministerio de Agricultura (2008) Elaboración propia 2.92341925 0.047689465*X 32 . 2007).2 Proyección de la oferta Para estimar la oferta. Florida y Hawaii.4. tomaremos como producción de Estados Unidos la de California. 2008).96094706 0. 9% y 1% de la producción total respectivamente (Agricultural Marketing Resource Center. Oferta = Producción – Exportaciones + Importaciones La producción mundial de frutas ha aumentado.

20 6.8 Demanda  Insatisfecha 42.27 760.998.54 981.770. se 33 . por ello la demanda insatisfecha empieza a ser mayor a partir del año 2011.3 1.3 812.3 1.79 700.20 8.52 785. la demanda total también muestra un incremento.7 75.88 1.4 Oferta  (toneladas) 700.072.311.47 827.37 Elaboración propia 2.843.19 7.70 8.243.79 200.8 51.23 5.659.45 645.299.387.271.172.5 Elaboración propia Debido a un consumo per cápita mayor y una población creciente.73 967.370.879.436.699. Con la entrada de Perú como nuevo exportador.467.865.06 517.40 707.88 466.0 1.3 Demanda del proyecto La demanda insatisfecha.0 900.7 981.7 62.172.70 7.00 900.33 1.Tabla 13 Oferta Proyectada Año 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Producción Importación Millones de kg Millones de kg Exportación Oferta Millones de kg Millones de kg 181.5 90.35 871.4.93 196.71 6.24 637.80 185.62 5.334.492.74 208.14 192. calculada como la Demanda – Oferta.72 204.995.01 419.543.33 574.371.179.072.5 1.2 889.7 976.8 1.2 126. se muestra en el gráfico 23 y tabla 14: Gráfico 23 Demanda Insatisfecha Elaboración propia Tabla 14 Demanda Insatisfecha 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Demanda  (toneladas) 742.23 8.26 596.44 189.613.5 760.860.83 213.072.5 826.8 107.

piensa satisfacer esta demanda insatisfecha en un 20% y de este monto de exportación. Por ello. y porque el tiempo en el que empieza la producción es al tercer año de sembrada la palta (Centro Peruano de Estudios Sociales. 34 . 2. es importante trabajar con un bróker o intermediario. pues permitirá conocer mejor el mercado. es decir un 2% del total de demanda insatisfecha. los diversos cambios que pueden existir y cómo posicionar mejor el producto en cada medio. En la tabla 15 se muestra la demanda del proyecto: Tabla 15 Demanda del proyecto en toneladas Año 2013 2014 2015 2016 2017 Demanda del proyecto (toneladas) 1257 1514 1812 2149 2540 Elaboración propia La fecha prevista en la que se empezaría exportar sería a partir del año 2013 debido al tiempo transcurrido hasta la implementación. política adoptada por la mayoría de exportadoras. En el gráfico 24 se muestra la cadena de abastecimiento desde los productores hasta el consumidor final. Estos datos son un aproximado en base a que se espera un envío de alrededor de 19 000 TM anuales desde Perú a Estados Unidos (Prohass. relativamente lejano. 2010) y que actuales exportadores de gran escala representan el 12% de los envíos de Perú al total de la demanda. el acceso es complicado. Se espera que el aumento de cantidades exportadas a Estados Unidos se vaya incrementando de forma gradual. se estima alrededor de 10% durante los primeros 5 años para la empresa del presente proyecto.1 Canales de distribución Al ser un país extranjero.5. por lo que es una posición conservadora el tomar el 10% solo para el destino Estados Unidos.5 Estrategias de Comercialización 2. 2008).

Gráfico 24 Cadena de Abastecimiento Elaboración propia Como vemos existen tanto distribuidores minoristas. es ya conocido el buen sabor de la palta. minoristas. la principal tarea es lograr que el mercado objetivo vea la palta peruana tan igual o superior a la de Estados Unidos.5. principalmente California. Es creciente la cantidad de hispanos que viven en Estados Unidos. En una encuesta realizada a los consumidores de palta en Estados Unidos (Global Avocado Marketing Intranet. considerados como retail y los mismos restaurantes y fast food que tengan entre sus insumos la palta. 2. 2007) se obtuvo que las principales razones por las que compraba la palta era por su sabor y calidad nutritiva. 35 . mexicanos y hasta los que tienen menores ingresos. apariencia general debe trabajarse de tal forma que llegue en óptimas condiciones. apariencia general y limpieza principalmente. Esto comprueba la gran aceptación de la palta. las migraciones irán en aumento hasta el año 2015 y son los principales consumidores de palta. la calidad es uno de los factores claves con los que debe contar la organización. En cuanto al gusto. sin embargo. El cliente aprecia factores como el gusto. Este factor va estrechamente relacionado con la limpieza.2 Promoción y publicidad Es de vital importancia establecer una estrategia promocional adecuada. pues el 60% de consumidores preferiría palta producida en su país (California Avocado Comission-Avocado 11 y los mayoristas que se encargan de forma independiente en distribuir el producto a los En la que el español es la principal lengua hablada en el hogar. Las compras de palta o avocados es más alta entre hispanos11.

y se realiza en primer domingo de Febrero en diversos estados de EEUU. 36 . al conocer la palta Hass peruana. Sin embargo. es mínimo el porcentaje que elige comprar paltas de Perú. tiene respuesta “Me es indiferente/estoy seguro”. según la encuesta tomada en los Meses de Marzo. Una de las fechas en las que el consumo de palta Hass es enorme. claro está. tiendas y restaurantes es una excelente forma para promocionar el productor. haciendo énfasis en el origen peruano. (2008) Elaboración propia La publicidad que se le haga a la palta peruana será fundamental. Como vemos en el gráfico 25. Abril y Mayo del 2009. y deberá ser colocada de acuerdo a lo que muestra la tabla 16. 2008). entidades que serán de vital importancia. Gráfico 25 Preferencia de Compra de palta Hass según Origen Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. haciendo notar que por medio de la televisión. es durante el llamado Super Bowl. prefiere. Asimismo. Se debe aprovechar que la oferta de California se da principalmente entre Mayo y Agosto.Research. espectáculo deportivo que alberga más de 100 millones de espectadores. Los principales exportadores de palta Hass preparan sus recursos para esta celebración. que será la de entrar con un precio más barato y con excelentes características de calidad. que al menos en esa variedad el origen sea otro. el mayor porcentaje. se contará con una página web que contenga información para los consumidores finales y permita la comunicación con los bróker. porcentaje del cual podríamos obtener buena participación aplicando una buena estrategia de comercialización. El manejo de las comunicaciones con ellos ayudará a conocer mejor el mercado y las variables que puedan afectar a la organización. El consumidor.

en un 95% como se mencionó antes. (2008) Elaboración propia Según datos de la Revista Agrodata. la diferencia entre los precios en Perú y Estados Unidos es de casi un 90%. se tendría que multiplicar cada precio mostrado por un factor de 4. el precio nacional promedio en chacra fue de S/. lo cual varía en gran magnitud de acuerdo al lugar de producción y la variedad. se sabe que hasta el 2007. es decir. (2008) Elaboración propia 2. Si consideramos una unidad de palta con un peso promedio de 250 gramos. (Centro Peruano de Estudios Sociales.3 Precios De acuerdo al movimiento de precios a nivel Estados Unidos desde el año 2006 al 2009 según el gráfico 26. pero la Hass la más comercial.17/kg. está la de fijarlo en función a las principales características que presente. podemos observar que los precios se elevan entre los meses de Julio a Setiembre. 2007) Entre las estrategias para establecer el precio. que aminorarán o incrementarán el precio. Gráfico 26 Precio promedio por unidad en Estados Unidos Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.03/kg. el precio promedio de exportación durante el año 2007 fue de $ 1.Tabla 16 Medio por el cual escuchar o ver publicidad para la palta en EEUU 2007 EEUU % Televisión Dentro de tiendas Periódicos / Revistas Restaurantes Radio Carteleras Internet Propaganda en transporte Gimnasio / Centro de salud 58 53 38 22 14 19 14 Primavera 2008 % 70 42 37 14 10 17 5 Otoño 2008 % 48 50 39 29 18 12 23 7 6 Primavera 2009 EEUU % 69 51 40 25 13 10 16 7 5 Primavera Primavera Primavera Primavera 2009 2009 2009 2009 Sur Noreste Centro Pacifico % % % % 70 51 37 27 20 10 25 11 11 80 47 35 16 13 7 11 3 57 51 32 32 4 11 4 4 64 57 51 30 11 18 17 9 5 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. 37 .5. Del mismo modo. 1. La palta Fuerte es la más cara.

29 1.410 10.513 1.46 1.958.784 1.493.164 1. se empezará con un precio más bajo que el de la competencia.609 ‐ 571.715.550.653.814 5.392 6.058 9.32 10.251.163. (USDA.51 FOB 621.41 1.765.289 2.12 1.140 597. Dentro del país destaca California con el mayor precio de compra de los mayoristas como se aprecia en el gráfico 28.193 7.028.396 5.772.460 3.936.166 13.000 1. El precio en los mercados de Estados Unidos ha sido el más alto de los importadores.522. los productores de EEUU se verían afectados por la baja de los precios del mercado en aproximadamente 1 a 6%.045.074 ‐ ‐ ‐ ‐ KG 1.026 5.204 1.225 10.00 2. para poder obtener la mayor cantidad de público.571 5.699.27 1.715.597 2.403.587.860 8.997 1. (2009) Elaboración propia Si es que existiese sobreproducción para la demanda de EEUU o se tengan algunos productos que cumplas los requisitos para exportación.625.820.37 2.00/kg en el mercado mayorista. solo superado por Australia. Por otro lado.59 7.176. En el gráfico 27 se muestra el movimiento del precio en chacra.880.302 2. Actualmente la palta Hass se vende a S/ 2.868 1. al menos en la introducción.430 1.595 2.30 10.288.000 1.016.361 1. al mercado mayorista y de exportación según la estacionalidad.183.489 2. Tabla 17 Precios FOB Paltas 2008-2009 2009 Enero Febrero Marzo A bril Mayo Junio Julio A gosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre FOB 1.360 2008 KG Precio Promedio 431.338 1.278.14 ‐ 501.972.011.432.409 1.897. presentación. Asimismo. serán vendidos al mercado interno.346.595 1.14 Fuente: Agrotada.Estas características serán tales como calidad.589 12.14 524.70 9. 2008) En la tabla 17 se muestran los precios promedio en $/Kg de los envíos de Perú en los últimos dos años.376 15.38 1.344.199 ‐ ‐ ‐ ‐ Precio Promedio 1.44 1. etc.508 9. por lo que la estrategia de precios sería factible ya que los precios FOB han sido menores en los últimos años.33 1.363.43 5. 38 .

Gráfico 27 Evolución de Precios de Palta Fuente: Centro Peruano de Estudios Sociales. (2007) Gráfico 28 Precios en los mercados de Estados Unidos Fuente: Ministerio de Agricultura (2008) 39 .

transporte hacia el puerto elegido o más cercano. por lo que los departamentos de la sierra y selva estarían descartados. 40 . se hará.1. Del mismo modo se describirá el proceso productivo y cada uno de los factores involucrados en el mismo. etc. dado que es un producto perecible y si bien la Hass es la mejor variedad en cuanto a resistencia de la cáscara. una ventaja frente a otros competidores. Lo que se busca es el rendimiento máximo del proyecto. eso quita que se le debe dar un trato especial para tener buenos márgenes de competitividad en cuanto a la calidad del producto. los costos de transporte involucrarían cuán lejos estén de los insumos (palta) y demás como fertilizantes. mano de obra y clima. que se detallan a continuación: Ubicación de los mercados El mercado objetivo es Estados Unidos. para facilitar la cercanía a un puerto. empaques.1 Localización La palta Hass es cultivada en diversos departamentos del Perú. 3. costos de transporte. ubicación de las materias primas.1 Macro localización Para definir la localización más adecuada se deben considerar los factores de ubicación de los mercados.3 Estudio Técnico En el presente capítulo se estudiará la mejor localización para la planta y la capacidad productiva de acuerdo a la demanda y diversos factores limitantes. Al tratarse de un proyecto de exportación. 3. 2008) El lugar elegido debe presentar preferentemente un sistema fluido de transporte y si se tiene que invertir más para que el transporte sea realizado de forma más óptima. que duraría aproximadamente 20 días (Obseragro. y por último el transporte por medio marítimo hacia Estados Unidos.. y este influirá sobre los costos y la distribución. Del mismo modo. la localización debe estar en la costa peruana. y evitar costos logísticos. es la inversión más elevada en lo que refiere a costos fijo y se deben considerar tanto factores macro como micro. Costos de transporte Técnicamente se puede estar más cerca del mercado.

Si bien la mano de obra con la que se trabajara es calificada. Hasta Setiembre del 41 . Cabe resaltar que la época de cosecha y por ende. este debe ser cálido. Lima e Ica. El puerto principal del Perú y uno de los más importantes de Sudamérica es el puerto del Callao. Los líderes en hectáreas cosechadas serían La Libertad. con los picos entre Junio a Agosto. Arequipa y Moquegua (Ministerio de Agricultura. Ica. Estados Unidos. Lambayeque. La materia prima podría ser encontrada en cada uno de estos departamentos. 2007). Mano de Obra Se deberá establecer el número de empleados potenciales. 2009). Clima La planta debe estar ubicada en el departamento que otorgue el mejor clima para su almacenamiento. por ello este factor se considerará limitante pues siempre se podrá contactar personal que requiera el empleo y tenga las aptitudes necesarias. los departamentos donde se siembra palta Hass son Piura. serán mucho más fácil de obtener si es que los proveedores se encuentran ubicados físicamente más cerca. para el caso de los operarios. La Libertad. etc. de exportación se da de Marzo a Octubre. El nivel de desempleo en el Perú es relativamente alto. aminorizando costos. etiquetas. Está ubicado a 15 km de Lima y “constituye el centro del movimiento económico e industrial del país” (Enapu.Ubicación de las Materias Primas En la costa peruana. estos deben ser entrenados de forma continua. medio por el cual se iniciará el transporte marítimo hacia el destino final. para la elección de la mejor ubicación a nivel macro. Lima. de acuerdo al grado de proporción en la que la ubicación sea más factible. Ya conocidos los factores a tomar en cuenta. Ancash. Las otras materias primas como embalajes. se trabajara con la tabla 18 en la que se muestran las diferentes alternativas y un puntaje del 0 al 10.

7 P e so 5% 20% 25% 10% 40% Ubica ción de los m e rca dos Costos de tra nsporte Ubica ción de la s m a te ria s prim a s M a no de Obra Clim a TOTAL 8.El suministro de agua y la disponibilidad de la misma es un factor crítico en el presente proyecto. se utilizará el Método de Clasificación de Factores Ponderados continuación: 13 junto con un Ranking de factores para lo cual se empleará la Matriz de Enfrentamiento mostrada en la tabla 19.85 Are quipa 8 6 6 6 5 5. Huarochirí. con el 3% del territorio peruano. Huaura. terrenos agrícolas de alta productividad y mayor facilidad para la disponibilidad de recurso hídrico en comparación a otros departamentos. De esta forma se estarían centralizando las operaciones en tal departamento y se tendría una cercanía a una de las principales zonas productoras así como al puerto del Callao.2009 se han exportado en contenedores y desde el Callao aproximadamente 310 243 TEU12. Canta. Presenta temperaturas entre templadas y cálidas desde 14ºC hasta 25. según los parámetros mostrados.25 Lim a 8 8 9 8 9 Ica 8 5 9 6 9 7. Lima. ubicada en la costa central del país. que se muestra a En cada caso. Tabla 18 Tabla de decisión de macro localización Factor A lte rnativa La Libe rta d 8 6 9 8 9 8.65 Elaboración propia La ubicación de la planta procesadora y de acondicionamiento de la palta Hass será ubicada en el departamento o región de Lima. 3.5ºC. 12 13 Unidad de medida de capacidad de transporte marítimo en contenedores Estudio y Proyecto de Distribución de Plantas – Curso Ingeniería de Plantas 42 . Para escoger la alternativa más adecuada para el proyecto. se le dará un valor de acuerdo a como se responda al factor. Ver Anexo 10 y 11. Cañete. Oyón y Yauyos. Cajatambo. Huaral.2 Micro localización El departamento de Lima cuenta con 10 provincias: Barranca.1.

siendo Lima.05 0. la ciudad de primer nivel. como es de esperarse.05 0. pues de todas formas. Para el caso de la disponibilidad del recurso palta. Huaral y Huaura. se trabajó con información otorgada por el Ministerio de Agricultura sobre siembra. producción y rendimiento.En cuanto al precio.11 a b c 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 1 1 0 1 0 1 0 0 1 1 1 1 1 0 1 d e f g h i j 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 1 1 1 1 1 1 0 1 1 Puntaje Excelente Muy Bueno Bueno Regular Deficiente 10 8 6 4 2 Las provincias que cuentan con mayor cantidad del recurso hídrico permanentemente son Cañete. provincia que tiene al 41. mayoritariamente Hass.20 0. este será relacionado con el calendario de producción de paltas. Comunicaciones) Costos de Transporte Acceso Seguridad Medio Ambiente . Agua. Para el factor de calidad de vida y mano de obra. en Lima se concentra entre mayo a setiembre. 2009). teniendo el fuerte en Junio. la calidad de la palta sembrada en Lima. en cuanto al clima.Clima Calidad de Vida Precio (Chacra) Elaboración propia d 1 0 0 e 1 1 0 1 f 1 0 0 1 1 g 1 1 0 1 0 1 h 1 0 0 0 0 0 0 i 1 1 1 1 1 0 0 1 j 1 1 0 1 1 0 0 0 0 Total 9 4 2 7 4 3 2 6 2 5 44 Ponderación  0. se consideró que un menor precio en chacra sería favorable para la planta. es bastante buena.05 0.09 0. seguida de Huaral.07 0. en realidad el clima del Perú permite tener paltas todo el año. la planta acondicionadora de palta será 43 .16 0. como se muestra en el Anexo 12.09 0. De acuerdo a la ponderación obtenida en la tabla 20. Asimismo.Tabla 19 Matriz de enfrentamiento a  b  c Disponibilidad de materia prima Disponibilidad de Mano de obra Disponibilidad de Insumos Disponibilidad de Servicios (Energía.1% de su población PEA en puestos relacionados a la agricultura (Municipalidad de Huaral. se analizó la información otorgada por cada municipalidad.14 0.

pues es un producto que se está introduciendo con el origen peruano.27 8. La planta se ubicaría precisamente en Chancay. Es llamada la “capital de la agricultura” y está ubicada en un punto estratégico y ha logrado el desarrollo socio económica del lugar (Municipalidad de Huaral. 2009).34 3. 44 .09 0.05 0.07 0. Tabla 20 Tabla de decisión de micro localización P onderación C ajatam bo H uarochirí B arranca Y auyos 2 4 4 4 4 4 4 4 4 H uaura C añete H uaral C anta O yón 2 2 4 2 2 4 4 6 4 Lim a 4 10 10 Disponibilidad de materia prima Disponibilidad de Mano de obra Disponibilidad de Insumos Disponibilidad de Servicios (Energía.20 0. provincia ubicada al norte de Lima.11 8 6 8 2 2 8 4 8 8 2 TOTAL 7. lo que en un futuro podría recortar costos de traslado hasta el Puerto del Callao.23 3.52 5.64 4.Clima Calidad de Vida Precio (Chacra) 0. se proyectan los lotes de producción. ya que son vistos los mejores suelos del área agrícola. Además.14 0.34 7. ya que muchas veces es usada como regadío y Huaral es una zona predominantemente agrícola.36 Elaboración propia 3. mostrándose los resultados en la tabla 22. el municipio de la ciudad de Huaral viene viendo la posibilidad de construir una planta de tratamiento de aguas residuales. cerca a los suelos con muy buen drenaje.82 5.16 0. requerimientos hídricos de excelente productividad.2 Tamaño de planta Según el siguiente plan de producción general y disgregado por meses.05 10 10 10 7 6 9 4 2 7 6 6 6 2 2 4 4 6 4 4 8 6 4 8 4 8 2 6 5 8 5 10 9 9 6 8 8 2 8 9 6 6 6 8 4 8 6 4 6 0. a 75 km de la misma.05 6 6 5 2 2 4 2 2 4 8 8 6 10 6 6 6 4 6 10 8 6 0. la producción representa un porcentaje de la participación de Perú y de la misma empresa en la oferta insatisfecha de Estados Unidos. Se observa que la participación de Perú se mantiene durante los primeros 5 años.23 6. Agua.64 3.ubicada en la provincia de Huaral. Se están realizando proyectos para incrementar la capacidad operativa del Puerto de Chancay. En el caso de palta.09 0. Comunicaciones) Costos de Transporte Acceso Seguridad Medio Ambiente .

12 21.96 253.28 2148.67572 2725.44 100.77 20% 10% 1812.84 322.57 15.49 TOTAL 1257.40 181.84 108.10 271.Por otro lado.00 508.31 1513.87 Septiembre 10% Octubre 6% 75.70 90.37 64.60 254.68 20% 10% 1257.12 144.73 151.26 163.42 54.42 54.72 Elaboración propia 2017 76.99 1812.03296 2063.99 2015 90613.46 Noviembre 3% Diciembre 1% 12. (2008) Elaboración propia Tabla 22 Programa de producción Anual .20 228.20 500.97 45 .23 214. en el caso de la naranja.41009 2374.Toneladas Año Demanda Insatisfecha Participación del Perú Participación de la  Producción Palta hass (toneladas anuales) Mermas 2013 62865.97 Otro ( Naranja) Volumen Total CAPACIDAD DE PLANTA Elaboración propia 37.10 516.87 75.00 504. la producción se muestra en la tabla 24.363035 11232 11232 11232 11232 11232 Tabla 23 Programa de producción mensual de palta.03 512.31 125.20 25.19 1795.74 128.40 76.80 Julio 16% Agosto 15% 188.90 Marzo 8% Abril 9% 113.Lima Expresado en toneladas Producción promedio 50751 en Lima Producción en 10150.00 254.14 18.37 64.52 20% 10% 1513.40 2539.98 171.73 151.60 406.17 242.16 136.00 203.00 355.72 2017 126998.23 214.46 Enero  3% Febrero 5% 62.87 Mayo 10% Junio 14% 176.72 45.44 90.10 193.2 Huaral (20%) Porcentaje a cubrir 500 (5%) Ministerio de Agricultura.46 76.72 300.31 2014 75699.02 211.42 54.Toneladas 2013 2014 2015 2016 PALTA  37.61 107.39 125.82 201.40 181.28 2016 107436.24 289.54 20% 10% 2539. la cual se estima en la tabla 21.282275 3132.59 121.60 227.96 343. en el que el lote de producción de naranja se basa en tomar el 5% de la producción total en Huaral.40 381.92 37.00 152.72 45.20 127. De esta forma se llega a un utilización del 20% en el primero año.72 45. Tabla 21 Producción de naranjas .37 64.21 20% 10% 2148.

La capacidad de la línea de procesamiento es de 3 toneladas/ hora.0% 11.00 18.88 508.Tabla 24 Programa de producción mensual de naranjas .4% 3.00 55.14 2015 355.00 500. Los factores que se deben analizar como variables que influyan en el tamaño del proyecto son: Tamaño – Mercado La demanda es un factor decisivo en la capacidad de producción de la planta a instalar pues debe ser acorde a la demanda que se pretende cubrir. es decir alrededor de 11 230 toneladas anuales. para evitar tener sobreproducción. El tamaño de la planta se refiere a su capacidad de procesamiento.40 55. pero de todas maneras se debe tener una holgura en cuanto a infraestructura y capacidad que permita la expansión futura dado a la demanda creciente. 46 .80 55.47 27.58 50.21 56. y en el quinto año se llega a aprovechar casi el 50% de la capacidad.22 18.62 56. las cuales serían expresadas en producción por unidad de tiempo. con lo que podemos hallar que porcentaje de la demanda podría ser cubierto por Perú.43 18.00 50.29 2016 358.00 27.6% 2013 350.44 2017 361.19 Elaboración propia Según el Departamento de Agricultura de Estados Unidos.00 2014 352.78 516.33 512. para evitar tener sobreproducción. Perú estimaría exportar alrededor de 19000 toneladas métricas anuales de palta Hass fresca (El Comercio. la cual también será un factor limitante para la producción de paltas.03 51.10 51.34 27.0% TOTAL 70. pero de todas maneras se debe tener una holgura en cuanto a infraestructura y capacidad que permita la expansión futura dado a la demanda creciente.0% 5.62 27.00 50.65 18.80 27.87 18. 2009). Cabe mencionar que la demanda insatisfecha llega a ser 150 000 TM en el quinto año. la cual debe tener cierta holgura para el incremento debido a que la demanda en Estados Unidos se ha ido incrementando y lo seguirá haciendo según las proyecciones realizadas en el capítulo anterior.44 504.Toneladas NARANJA Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 10. La capacidad a instalar debe ser acorde a la demanda que se pretende cubrir.

Luego.1 Descripción del proceso productivo En primera instancia. deben tenerse en cuenta las características mostradas en el Anexo 13 durante la cosecha. sobretodo en mercados internacionales. específicamente.3 Proceso productivo 3. Tamaño – Financiamiento La inversión inicial será grande pero se espera tener una rentabilidad atractiva de modo que el negocio pueda ir creciendo. El proceso para la organización se basa en información tanto de Perú como del proceso que se sigue en Estados Unidos. Esta debe permitir flexibilidad para el aumento de las exportaciones. se seleccionan las paltas que tengan los estándares establecidos 47 .Tamaño – Tecnología El tamaño de maquinaria requerida para el acondicionamiento será uno de los factores limitantes. California. Tamaño – Rentabilidad Lotes grandes por la demanda existente logrando que los costos se reduzcan y obtener un mayor margen de ganancia. Tamaño . Se procede a la descarga del camión y pequeños contenedores en los que se encuentren. La cantidad exportada debe considerar un 10% de mermas en transporte y desperdicios propios del a fruta en el orden de un 30% del restante (Ministerio de Agricultura. esto puede ser destinado al mercado nacional en que las exigencias de calidad son menores. que deben ser puestas en los camiones a transportarlas hasta la planta el mismo día de recogidas por los agricultores.3. 3.Disponibilidad de Materia Prima En todo Lima la producción durante el 2008 fue de alrededor 39000 toneladas. Se han propuesto planes para incrementar hectáreas de cultivo al ver que es un fruto prometedor. se procede con el control de calidad de los productos recibidos. 2009). En este proceso. Se inicia con la recepción de la palta.

Luego. Esto se realizará con desinfectantes o antimicrobianos. tamaño y clasificación. nombre de la marca así como el nombre y dirección del productor. un tipo de faja por donde se traslada. que presenten cortes. país de origen. deben trasladarse a unos cuartos especiales. se verá la posibilidad de cambiar de proveedor dado que una de las funciones de la empresa será también el brindar asistencia técnica e información sobre buenas prácticas agrícolas para los cultivos. Los frutos deben pasar por un proceso de pre enfriado toda la noche para quitar el calor que existía en el campo. son separadas más del 30% del lote. 2008). 2008) y cada caja debe indicar nombre común del producto. conteniendo 4 kg de palta (FAO. Como política de la empresa. temperatura de almacenamiento recomendada. en el que las paredes. peso neto. entre las que están por medio de un sistema de codificación el productor y huerto origen de las paltas recibidas. las plantas d empaque siguen regulaciones HACCP. es decir. Luego. para 48 . instrucciones especiales de manejo. Los frutos que cumplan con los requisitos deben ser separados del lote. las paltas son agrupadas o clasificadas según la calidad y el tamaño. sellar la caja. Estas son colocadas en pallets de 1 m x 1. al módulo de lavado para sacar cualquier impureza que exista. empacador o exportador. Estados Unidos. Los frutos de mejor calidad son separados y preparados para el mercado destino principal. Luego. y se procede con el proceso de empaquetado y etiquetado que consiste en colocarles cintas adhesivas o stickers que indiquen el tamaño. deben ser diseñados de forma que se aísle el aire exterior. Cada línea tendrá un calibre o peso distintos. Este último es un factor crítico en todas las frutas y hortalizas. nombre de los fungicidas o bactericidas empleados durante la selección y empaque (permitidos en el país de consumo). en cada caja de cartón corrugado de 50 x 30 x 18 cm (Largo x ancho x alto).5 grados centígrados (PROSAAMER.5 a 5. éste último va acorde al peso tomado en fases anteriores en la que estándares de calidad son mantenidos por una inspección visual. ya que se debe reducir al máximo este riesgo pues de otro modo podría malograrse todo el lote. y mientras esperan a ser trasladadas deben pasar por un proceso de enfriado a una temperatura de 4. para una limpieza. en este caso. llamados cámaras de conservación. número de unidades y/o volumen. manchas o alguna presencia indebida de microbios. Según lo que indica ProHass. las paltas son transportadas en carretillas elevadoras para ser pesadas y luego puestas muy cuidadosamente en la línea de empaque. cada uno contando con 80 cajas selladas. techo y piso así como las puertas. lo que en EEUU llaman el PLU.por la planta.2 m (según estándar ISO). si continuamente. Cada palta debe ser envuelta en papel manteca para finalmente.

El crecimiento de la producción de este fruto en países en vías de desarrollo. La palta se produce de mejor calidad y según temporada. en especial. durante los meses de Noviembre a Marzo también se incluirá el servicio de limpieza y empaquetado de naranjas. y cuando finalmente tienen la temperatura correcta y tamaño de lote adecuado para el embarque.mantenerse a una temperatura de 5. Cabe mencionar que el precio en los mercados mayoristas es en promedio de S/ 1. 2008) con atmósfera controlada High Cube de 40 pies de 20 toneladas métricas cada uno. Después. la variedad Huando. Los despachos se realizarán por vía marítima por medio de contenedores trayecto es de aproximadamente 10 días. para evitar infectar la cosecha. como el Perú. (FAO. pero solo se destinará al mercado mayorista. En el anexo 14 se muestran gráficos de las partes del proceso.6 a 7. pasan por un proceso de esterilización y limpieza antes de volver al cultivo.2 grados centígrados y conservar el punto de madurez y calidad que debe caracterizar al producto peruano. Por ello. para mantener bajos niveles de etileno. Cabe mencionar que los contenedores o cajas especiales en las que fueron traídas las paltas. para luego introducirlos al camión frigorífico que los llevará al puerto. el crecimiento anual será de 0. El proceso utilizará la misma línea de producción y estándares de calidad. de abril a octubre. las cajas de estos pallets acondicionados pasan por el proceso de embalaje.40 en promedio. siendo Huaral gran productor del fruto. son puestas cuidadosamente sobre un montacargas. El 49 . En el gráfico 29 se observa el Diagrama de Operaciones del proceso.8%. el área de almacenamiento en el primer proceso de enfriado debe contar con una atmósfera de menos de 8% de O2 y más de 2% de CO2. Asimismo.

Gráfico 29 DOP para el Acondicionamiento de la palta Elaboración propia 3.1 Infraestructura. Maquinaria y equipos La planta contará con las siguientes áreas o zonas establecidas que cumplan los requisitos técnicos y sanitarios: 50 .4.4 Características Físicas 3.

13. Área de procesamiento: Incluirá la zona desde el control de calidad hasta el etiquetado y empaquetado de paltas. 9. Almacén de productos recibidos: Aquí es donde se iniciará el proceso de pre enfriado. jefes y supervisores. cajas cosecheras. Área de enfriado .Segunda etapa: Zona de la cámara de refrigeración 6. 3. es decir. Tópico: En caso ocurriese un accidente leve. 5. Oficinas Administrativas: Para la gerencia. 2. 11. Área de enfriado – Primera etapa: Zona de espera a temperatura adecuada. 4. en este caso incluirá duchas. 10. Almacén de materiales de carga: Pallets. 8. Comedor: Para el personal operativo y administrativo. de otro modo. Estacionamiento para personal administrativo 51 . Área de circulación vehicular: Incluye tanto el área de carga y descarga. la zona de ingreso y salida de palta en los camiones frigoríficos. jabas. 7. de tal forma que se permita maniobrar a los mismos. desinfectantes. se atenderán en el centro de salud más cercano. Antimicrobianos. Servicios Higiénicos 1: Para personal operativo. cuchillos. Servicios Higiénicos 2: Para personal administrativo. 12. etc.1. Almacén de otros materiales: balanzas. justo cuando los productos sean recepcionados.

5 m x 1. Dimensiones cámara: 2 m x 1.5 m x 1. Costo: $ 800 un higrómetro para medición de la 14 Chumbiauca. Dimensiones: 2. faja transportadora. y un panel de control.5 m x 1.3 HP para cada ventilador y humedad. Cámara de Lavado por duchas y módulo d escurrido Incluye un túnel con una faja transportadora.5 HP. Tolva de Recepción Se encargará de recibir la fruta desde la descarga y puestas en una faja transportadora que las trasladará el módulo de lavado. un motor de 1 HP. Costo: $1200 2. Cuenta con un motor de 1 HP más un panel de control.La maquinaria a utilizar y descripción para la línea procesamiento de la fruta hasta la clasificación según el peso.4 m. Cámara de secado final por flujo de aire pre secado Incluye un túnel con una faja tipo malla con dos ventiladores para la circulación de aire seco y eliminación de aire húmedo. Módulo de Lavado Incluye un túnel con una faja transportadora que pondría la palta en un recipiente de agua de lavado. 52 . Sprays o inyectores mecánicos. Costo: $1800 3. un sistema de recirculación.6 m x 2. Mateo 2004 Proyecto de pre factibilidad para la instalación de una planta de acondicionamiento de paltos Hass y Fuerte en el valle de Chincha.1 m. Dimensiones: 3 m x 1. Ciclo Optativo de Profesionalización en Gestión Agrícola Empresarial en la Universidad Agraria La Molina.5 HP y un motor de impulsión de 1 HP. Dimensiones: 3 m x 1. un cilindro de cepillos de lavado de Nylon. un sistema de recirculación. Costo: $ 1600 Dimensiones mesa: 1.8 m x 1. dos motores de 0. Costo: $ 2 800 4. Además se trabajará con una mesa provista de rodillos secados por colector de caucho inferior.5 m x 1. una electrobomba de 0. una electrobomba de 0.5 m. de acuerdo a la mejor cotización presentada por la empresa Green Works14 sería la siguiente: 1.6 m x 2. Incluye un motor de impulsión de 1 HP. Incluye una cámara cerrada.6 m.4 m.

El costo de la misma es de aproximadamente $ 9 000. interface. para el proceso de inspección .75 HP para las fajas colectoras. Esta permitirá el control visual de la palta limpia y seca. Dimensiones: 5. Las cotizaciones con otras empresas.Costo: $ 1500 Seleccionadores electrónicos . Costo: $ 14 500 Se añade el costo de Instalación eléctrica – $ 2 200. cuatro calibres admisibles. La cámara de conservación es vital en el proceso. Dimensiones: 3. Mesa de selección manual Incluye una faja transportadora y motor de impulsión de 1 HP y una caja de reducción. un sensor de peso electrónico que trabajará con un computador mediante envío de señales. clasificación según el tamaño . que incluye servicio de instalación.$ 2000. Costo: $ 900 6. Puesta en marcha y dirección profesional .8 x 2. el costo de adquisición.5 m x 1.mundohelado.6 m. para el proceso lavado . En total. ya de forma independiente por cada máquina. 2 motores de 0.Costo: $ 15 000 Tambor rotatorio o Tamiz Vibratorio.Costo: $ 300 Cinta móvil con barras cilíndricas.8 x 2.2 m 15 Cotización obtenida de <www. Incluye también un motor de impulsión de 1 HP.Costo: $ 15 000 En total cerca de $ 34 000 sin considerar los costos de instalación.9 m. Cintas Transportadoras de acero inoxidable . 16 sensores. es decir.6 m x 3 m x 1. por lo que optamos por la primera opción. traslado y capacitación en el uso de los mismos. instalación y puesta en marcha sería de $ 27 800. limpieza. selección y clasificación de frutas y hortalizas15. software y 8 cajas recolectoras para cada calibre.5. Dimensiones: 3. pero el resultado fue un costo mayor y equipos menos especializados. como en el siguiente caso que incluye maquinaria para el lavado. Calibrador electrónico Incluye un módulo de clasificación por calibres según peso.6 m x 0. se realizaron.com> 53 .Costo: $ 1300 Aspersores de agua. Se tendrán cuatro vías.

6 1.6 16.8 Lados 2 2 2 2 2 2 2 ‐ SS = L x A 4. 2 2 Área de enfriado 1: 60 m .04 9.5 SG = N lados x  área 9.6 3 2.6875 1. 2009) mostrada en la tabla 26.6 9 7.26 37. cerca de 1100 m2 son necesarios. A E  I  O   U   X   J u n t a s   n e c e s a r ia m e n t e J u n t a s   n e c e s a r ia m e n t e I m p o r ta n te   I n d if e r e n t e   S e pa rad a s  T o t a l m e n te   Se p a r a d a s 54 .24 0.86 4.525 12.352 7.8 Ancho  (metros) 1.24 k 0.8 3.8 4. si se añaden el área de pasillos y una holgura que permita trabajar al doble de la capacidad en caso la demanda siga creciendo al mismo ritmo.5 1.6 5.2 Área requerida Por medio del método de Guerchet.4 5.16 2.5 1. Almacén insumos: 80 m2.872 Total 16.15 0.15 0.8095 Elaboración propia Área de circulación vehicular: 400 m2 .4. se calcula el área requerida para el procesamiento de la palta. Tabla 25 Cálculo de áreas Largo  (metros) Tolva de  Recepción Modulo de  Lavado Cámara de  lavado Cámara de  secado final Mesa de  selección  manual Calibrador  Electrónico Cámara de  conservación Operarios 3 3 2. Área de recepción: 100 m2.3 Distribución de planta Para establecer la distribución de la planta.8 16.15 SE = k ( SS +  SG) 2.15 0. Área administrativa: 150 m .5 2 1.4 11.9375 11.5 6.4.2 21. Comedor – Tópico – Baños: 150 m2.5 3.6 10.2 2.6 1.56 15.5 1. utilizaremos el método de la Tabla Relacional de Actividades (Ingeniería Ingeniería de proyecto para plantas de proceso. Entonces. detallado en la tabla 25.44 1.15 0.315 19.15 0.52 4. por medio del cual se obtiene la distribución adecuada de la planta de acuerdo a las áreas y prioridades de cercanía.5 166.025 1.7 5. se estima un aproximado de 1500 m2 3.5 3.3.15 0.15 0.32 37.215 2.75 3.

considerando la cercanía que debe existir para evitar demasiados movimientos del producto así como medidas sanitarias controlando que el producto se malogre o sufra daños.1 Materia prima La materia prima principal es la palta que será provista por los agricultores de acuerdo a los pedidos que se hagan según el programa de producción. de acuerdo a la tabla y las relaciones que deben existir entre las áreas. El agua es también un factor muy importante pues se usa como recurso principal en el lavado de la fruta y demás requisitos sanitarios. 3.5. Las áreas para Enfriado 1.Tabla 26 Tabla Relacional de Actividades ÁREAS 1 Área de circulación vehicular 2 Almacén de productos recibidos 3 Área de procesamiento 4 Área de enfriado 1 5 Área de enfriado 2 6 Almacén de materiales de carga 7 Almacén de otros materiales 8 Oficinas Administrativas 9 Tópico 10 Comedor X 11 Servicios Higiénicos 1 12 Servicios Higiénicos 2 13 Estacionamiento para personal administrativo Elaboración propia I O O 1 A I A E A A A E E I E X U X I E O U X O U U O X X X A E O X X O O O X X X X X X I X X A I E A E X X X X X X X X X X U X X X X X O A A O E X X X X X 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Entonces. la materia prima incluirá también las naranjas a venderse en el mercado mayorista. 55 . Como se mencionó previamente.5 Requerimientos del proceso 3. se muestra la distribución de planta propuesta en el Anexo 15. Productos Recepcionados y Zona Administrativa se calcularon en base a lo mostrado también en el Anexo 15. Materiales de Carga. Otros Materiales. Enfriado 2. de tal forma que se entregue un producto de calidad al consumidor final.

2 Materiales y Equipos Entre los diversos materiales y equipos necesarios se tienen las etiquetas. montacargas. se deberán adquirir escritorios.4 0. relleno de tablero de fibra.04 0. botas. se necesitarían aproximadamente 23 operarios. cajas de cartón corrugado. Se hará un control de los agricultores con los que se está trabajando y las funciones en las que se desempeñan. considera a 41 personas dado que también se incluyen el personal de recepción. papel manteca. como se detalla en el Anexo 16.1 0. redes. software y material de oficina.01 0. balanzas.3.4 Total en  minutos  Diario  500  3125  500  750  5000  5000  14875  Considerando 12 horas de trabajo. recogedores. parihuelas.25  0. uniforme y gorro.01 ‐  0. listones de madera. 3. etc. Tabla 27 Tiempo requerido para el procesamiento Control calidad T raslado zona de  pesa je  Clas ificación Empaquetado E tiquetado Pa lletizado   Elaboración propia min /palta 0. En el cálculo final. camiones. sillas.5. correas y compuertas de carga de madera. trapeadores.015 0. mangueras. 660 minutos. La cantidad de personal necesario solo durante el proceso es de 41 personas y cada uno de ellos recibirá capacitación especial para un buen desempeño de acuerdo a las prácticas de calidad que la planta debe garantizar.3 Mano de obra El presente proyecto busca la asociatividad entre agricultores y empresa privada. etc. Asimismo.1    min / k g 0. 56 . La cantidad necesaria se obtuvo de acuerdo al tiempo requerido para el procesamiento del insumo como se muestra en la tabla 27. es decir. sacos inflables de papel de estraza. vigilancia del proceso. se les proveerá de la indumentaria adecuada como mandil.04 0. pallets. cuchillos. zunchos. computadoras. bandeja. Para las oficinas administrativas. El material de limpieza de la planta y sus instalaciones será realizado con escobas. Para el cuidado en el transporte de golpes que causen daños.5.06 0. anaqueles. se deben usar trabas de aluminio. desinfectantes – Yodado o Hipoclorito de Calcio. jabas.

y limpieza de la planta.2 lt. como el lavado de bandejas.  Personal Obrero .289 Kw Además. El manejo de los residuos sólidos también será parte del presente proyecto. por cada uno sin ducha.  Personal Administrativo . plásticos. la línea de procesamiento incluye en total 7. siguiendo una tendencia mundial hacia la agroecología. etc.  Demás. De preferencia. de agua diarios por cada uno. Este punto representa aproximadamente 850 lt.4 Servicios Los requerimientos de agua para el proyecto se harán de acuerdo a la necesidad de la línea de producción y del personal. se debe considerar la iluminación de la planta y los demás equipos fuera de la línea de procesamiento. el recorrido de los camiones para el traslado de paltas tanto de la zona agrícola a la planta y de la planta al puerto se debe considerar como consumo de combustible. etc. por cada con ducha y 100 lt. pallets. pues en la organización se usarán cajas.6 Evaluación del Impacto Ambiental y Social La responsabilidad social y ambiental será un punto bastante importante en este proyecto. serán ecológicos. diarios.5. de agua diario por cada uno  Línea de Producción – 6 m3 diarios  Servicios Higiénicos .1 lt. Los recorridos son 10 y 80 km aproximadamente. En cuanto a electricidad. evitando el uso excesivo de plaguicidas o pesticidas garantizando la preservación del equilibrio ambiental. por un adecuado control de residuos agroquímicos. etiquetas.3. 3.200 lt. Se tendrá un manejo integrado de plagas. La ubicación de la planta y oficinas administrativas serán ubicadas en una zona relativamente cercana a las áreas de cultivo por lo que estos impactos recaerían en menor cuantía en la zona urbana y de forma más considerable sobre las zonas agrícolas y comunidades aledañas. 57 . Por último. Por otro lado se inculcará una conciencia de reciclaje. elementos que serán enviados a otras empresas que realicen estas funciones.

En el ámbito social, la organización contribuirá a la generación de puestos de trabajos, principalmente para las comunidades aledañas, el aumento de los ingresos familiares y calidad de vida. La exportación es generadora de empleo para los pequeños agricultores, se pueden crear así cadenas productivas que traerían mejoras al país, pues la agricultura es uno de los sectores que son parte de la exportación del futuro. (Asociación de Exportadores, 2009). Asimismo, se ofrecerán diversas capacitaciones y se dará información continua de las exigencias de palto en los mercados internacionales y buenas prácticas agrícolas. Estas capacitaciones también involucrarán temas de gestión y liderazgo para los operarios y trabajadores de la empresa, para que tengas las herramientas necesarias para estar en la capacidad de proponer mejoras para la empresa, desde todos los niveles, y así fomentar la participación y comunicación horizontal. Poco a poco, la inversión privada en Huaral sería mayor. Del mismo modo, se invertir en colegios y hospitales debido a la carencia de muchos de los 12 distritos de Huaral, siendo 7 los más pobres, pues existen carencia de servicios de agua y luz, desnutrición infantil, etc.

3.7 Cronograma del proyecto
En la tabla 29 se muestra el cronograma de implementación detallado.
Tabla 28 Cronograma de Implementación 2010 2013 2011 2012 Primer Segundo Primer Segundo Tercer Cuarto Primer Segundo Tercer Cuarto Año Semestre Semestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre

Estudio de Prefactibilidad Constitucion de la empresa Autorizacion del terreno Prestamos o Inversionista Compra de equipos Contratacion de Personal Pruebasmaquinarias y equipos Adquisición materia prima e insumos Capacitaciones al personal Promocion Nacional e Internacional Pruebas internas de puesta en marcha Realización de mejoras
Elaboración Propia

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4 Estudio Legal y Organizacional
En este capítulo se describirá a la empresa y los órganos que la conformen; se determinarán las normas legales que deben regir el funcionamiento de la empresa así como los tributos a los que está afecta.

4.1 Descripción de la organización
Se establecerá la estructura organizativa más adecuada para ser el soporte de cada uno de los procesos que se realicen. El organigrama se muestra en el gráfico n0 40, en la que la Junta de Accionistas tiene la máxima potestad y será representada por el Gerente General, la que será asistida por la gerencia de producción, de ventas, de finanzas y recursos humanos. En todo momento la comunicación será horizontal permitiendo la participación de todo el personal.

4.2 Organigrama
En el gráfico 30 se muestra el organigrama de la empresa.

Gráfico 30 Organigrama de la empresa Elaboración propia

4.3 Funciones Principales
Para el área administrativa se contará con un gerente general y su asistente, un gerente de producción, un jefe de planta y un asistente, un gerente de ventas y su asistente y un gerente financiero y su asistente. Para el proceso productivo se requieren 41 obreros y un técnico por turno, y para otros servicios se requieren 5 personas encargadas de la limpieza y 3 vigilantes, por turno. 59

Gerente General
Representar a la empresa Aprobar los planes de la organización. Dirigir o administrar las actividades y estrategias que contribuyan al mejor desarrollo de la organización. Medir cualitativa y cuantitativamente el desenvolvimiento de la empresa y tomar acciones de acuerdo a los resultados. Motivar al personal al logro de resultados.

Gerente de Producción
Dirigir al personal de producción Elaboración del programa de operaciones. Elaboración del plan maestro de producción, considerando recursos y tiempos, para una buena planificación de los recursos. Medir la eficiencia y eficacia del sistema. Diseño de un nuevo sistema de producción en caso se requiera.

Gerente de Ventas
Dirigir la introducción del producto al mercado destino Preparar presupuestos de ventas Pronosticar demanda y gestionar fuerza de ventas Gestionar la cartera de clientes y estar en contacto directo con el bróker Evaluación de desempeño del área de producción

Gerente de Finanzas
Controlar la posición financiera de la empresa Dirigir los financiamientos cuando sean necesarios para la asignación de fondos Mantener niveles óptimos de inversión en activos fijos Evaluación de informes de contabilidad y toma de decisiones de inversión. Evaluación de desempeño del área de finanzas

Gerente de Recursos Humanos
Controlar las políticas a seguir en relación al personal Gestionar capacitación para los empleados Mantener un clima laboral adecuado Velar por el cumplimiento de las regulaciones en seguridad laboral Evaluación de desempeño del área de recursos humanos

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Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. 61 . Conocimientos a nivel avanzado de inglés. (relativos a la exportación). Se contará con un Jefe de Planta en el caso del área de producción y un Jefe de Marketing en el caso de ventas. manteniendo la información necesaria al alcance de los mismos.4 Requerimientos de personal Se buscará contar con personal competente y capacitado para el puesto a ocupar. como elaboración de informes y control y supervisión de los procesos. Capacidad de trabajo en equipo y liderazgo. 4. Egresado de la carrera de Administración o Economía Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Gerencia de Finanzas     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Ingeniería Industrial o Administración. Gerencia de Ventas     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Egresado de la carrera de Ingeniería Agrícola o Ingeniería Industrial.Cada gerencia contará con un asistente. Gerencia de Producción    Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Egresado de la carrera de Administración o Ingeniería Industrial. que serán quienes realicen las actividades requeridas por la misma. los requerimientos para la contratación de personal se detallan a continuación: Gerencia General     Experiencia mínima de 3 años en puestos similares. Egresado de la carrera de Ingeniería Agrícola.

Conocimientos de inglés a nivel avanzado. Jefe de Marketing     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. 31 y 32 se muestra la relación de contratación de personal. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Egresado de la carrera de Administración o Ingeniería Industrial.5. Conocimientos de ofimática a nivel intermedio / avanzado. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Egresado de la carrera de Administración. 62 . Marketing o carreras afines. Conocimientos de inglés a nivel intermedio / avanzado.Gerencia de Recursos Humanos     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Jefe de Planta – Asistente de Producción     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Conocimientos de inglés a nivel intermedio. Las cantidades se hallaron en base al cálculo del punto 3. Ingeniería Industrial o carreras afines. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Egresado de la carrera de Administración.3. En las tablas 30. Asistente de Gerencia      Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Egresado de la carrera de Ingeniería Industrial. para el caso del proceso productivo y limpieza/vigilancia se deben considerar dos turnos.

5 Normas Legales Las empacadoras que estén seleccionadas por los asociados de ProHass deben seguir las siguen las regulaciones HACCP bajo un estándar de las normas de calidad internacionales. el que contará con información del exportador e importador. descripción de la mercancía.Proceso Proceso Productivo  Recepción  Control de Calidad  Vigilancia del proceso  Empaquetado  Etiquetado  Puesta en Pallets  Manejo Montacargas  Supervisión Total  Elaboración propia Cargo  Obrero  Técnico   Obrero  Obrero  Obrero  Obrero  Chofer ‐ Obrero  Jefe de Planta  Cantidad  7  4  5  6  6  7  5  1  Tabla 30 Relación de contrato de personal – Administrativos A d m in is trativ o C arg o G e re n te  G e n e ral A s iste n te G e re n te  F in an cie ro A s iste n te G e re n te  d e  V e n tas A s iste n te Je fe  d e  M arke tin g G e re n te  d e  P ro d u cció n A s iste n te G e re n te  R e cu rs o s  H u m an o s A s iste n te Elaboración propia C an tid ad 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Tabla 31 Relación de contrato de personal – Otros O tro s C a rg o P e r s o n a l  d e  L i m p i e z a V ig ilan te s C h o f e r  C an tid ad 5 3 2 Elaboración propia 4.Tabla 29 Relación de contrato de personal . condiciones de entrega. Como se mencionó en el capítulo 3. Se trabajará con un contrato compra venta. durante el proceso se mantendrán los frutos en ambientes refrigerados. manejando una codificación interna para mayor orden. modalidad del 63 . precios. condiciones de pago y entrega.

Ley N° 28810. declaración de aduanas. conocimiento de embarque o bill of lading. preservando la seguridad del país importador.seguro. póliza de seguro. y siendo PROMPEX la entidad que cuenta con un Call Center – Bioterrorismo que informa a los exportadores   Certificado sanitario. 4. por medio de la cual se amplió la vigencia de la Ley N° 27360 sobre las Normas de Promoción del Sector Agrario.    Certificado HACCP – Sistema de Análisis de Peligros y Puntos críticos de control. la que estará dirigida por la Junta General de Accionistas. se debe contar con:   Certificado de buenas prácticas de agricultura Certificado de Origen – establecido por el Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. el órgano supremo. preparada por Aduana. para facilitar la definición de la procedencia y los acuerdos o preferencias sean realizadas solo con los países involucrados. 4. entre los principales documentos de exportación requeridos. En cuanto a las certificaciones.7 Trámites de constitución de la empresa Los pasos para la constitución e inicio de funcionamiento de la organización son: 1) Crear la minuta de Constitución 2) Crear la escritura pública 3) Inscribirse en el registro de personas jurídicas 4) Obtener RUC 5) Afiliarse al régimen tributario más adecuado 6) Obtención de Licencias y Permisos (Licencia Municipal de Funcionamiento) 64 . comisión al bróker. se encuentran la factura comercial. Del mismo modo. basado en la prevención. para garantizar la inocuidad de los alimentos. hasta el 31 de diciembre de 2021. con carácter de Declaración Jurada y la orden de embarque. Codex Alimentarius – Etiquetado Certificado de bioterrorismo – Establecida por la ley de seguridad de salud pública y preparación y respuesta ante el bioterrorismo del 2002. garantizando su inocuidad. que será convocado por el Gerente General. el cual será extendido por DIGESA. lista de empaque.6 Tipo de Sociedad El tipo de sociedad escogido es el de Sociedad Anónima Cerrada.

dará derecho a un saldo a favor del exportador. Sobrevivencia y Gastos de Sepelio 1. contratos de construcción y las declaraciones de importación. Descanso vacacional.8 Tributos “La exportación de bienes está afecta a ningún tributo.8% de la remuneración para la administración del dinero. La CTS estará incluida en la remuneración. El servicio que presta la SUNAT en cuanto a la exportación. el monto del Impuesto que hubiere sido consignado en los comprobantes de pago correspondientes a las adquisiciones de bienes. servicios.4.” (SIICEX. 2009)  Impuesto a las transacciones financieras (0. 2009)  Tributos internos   Pago tributario de pago del 30% de impuesto a la renta. protección de la jornada máxima.impuesto al patrimonio. el ITF se aplica sobre la suma del monto transado más la comisión. para mejorar nuestra competitividad y oferta exportable frente a otros países de la región.04%) .Según lo dispuesto en el artículo 3° del Decreto Legislativo N° 975. 2009). pago de horas extras 65 . la propiedad  Contribuciones . es decir.03% de la remuneración para recibir las prestaciones de Invalidez.  Beneficios sociales    La remuneración tendrá como base la remuneración mínima vital. con excepción de las exoneraciones e inafectaciones dispuestas por la ley (Sunat.(Sociedad del Comercio Exterior del Perú. En cuanto a las exportaciones. gratificaciones. Impuesto general a las ventas para el mercado nacional. por cuanto toma como manifestación de capacidad contributiva los activos netos.Los aportes obligatorios para el caso de AFP Integra serían:    10% de la remuneración para financiar la pensión de jubilación 1. es el de facilitar la salida al exterior de las mercancías.05%) .  Impuesto temporal a los activos netos (0.

para finalmente hacer un análisis de sensibilidad según los índices de rentabilidad correspondientes.1 Inversión en activos fijos A.1. incluido IGV. estado de ganancias y pérdidas y flujo de caja. se invertirá en dos camiones de carga y 4 montacargas. Maquinarias y Equipos La inversión en maquinarias para el proceso para los primeros años es de 33 082 dólares. Terreno El terreno estará ubicado en Huaral km.1 Inversiones 5. con un costo total de 231 651 dólares. en Ica (El Comercio. la inversión es de 17 850 dólares. por lo que para el proyecto. incluido IGV. De acuerdo al crecimiento de la demanda.5 Estudio de Inversiones. B. 5. 66 . incluido IGV. similar a la de la empresa Verdeflor. En la tabla 32 se detalla la inversión. 6 de la carretera Chancay. 2009) C. asimismo. se espera adquirir otra línea de producción. de aproximadamente 1500 m2. obteniendo también proyecciones del balance general. Construcción de Planta El costo de la construcción de la planta procesadora sería de 176 056 dólares. con un costo de 6000 dólares por 600 m2. Económico y Financiero En este capítulo se determina la viabilidad económica del proyecto. el financiamiento y presupuestos. se calcularán las inversiones necesarias para el proyecto.

y la capacitación a los operarios para el manejo de la maquinaria y conocimiento del proceso.2 Inversión en activos intangibles En este punto se incluye el estudio de pre factibilidad a contratar. En la tabla 33 se describe la inversión con mayor detalle. Mobiliario y útiles En este punto se encuentran todos los estantes. Los gastos de amortización se detallan en la tabla 35. (SIN IGV) 5. incluido IGV. El costo es de 7761 dólares.Tabla 32 Inversión en Maquinaria Inversión en Maquinaria Nombre 1 2 3 4 5 6 7 8 Tolva de Recepción Módulo de Lavado Cámara de Lavado por duchas y módulo d escurrido Cámara de secado final por flujo de aire pre secado Mesa de selección manual Calibrador electrónico Instalación eléctrica Puesta en marcha y dirección profesional TOTAL CON IGV Costo ($) 1200 1800 2800 2400 900 14500 2200 2000 33082 Elaboración Propia D. 67 .1. mesas y demás accesorios requeridos para el mejor desempeño de cada área. sillas. así como los gastos de constitución. asimismo. en la tabla 34 se muestra la depreciación de acuerdo al tipo de activo. notariales y registrales.

2 8.912.8 776.308.2 0.1 704.1 704.2 8.308.8 776.912.802.8 776.8 776.802.802.912.1 704.308.2 57.8 71504 2016 3.2 8.912.1 704.2 57.8 71504 2017 3.2 57.802.802.308.2 8.308.Tabla 33 Inversión en Mobiliario y Accesorios Á REA P ro d u c t o S i l l a s  d e  o f i c i n a E s c ri t o ri o s Es ta n te s S i l l a s  d e  m a d e ra Tach o s M u e b l e s  ‐  S o f á s Ú t i l e s  d e  o f i c i n a Es ta n te s   Á re a  d e   p ro d u c c c i ó n M e sas Tach o s O t ro s M e s a  C o m e d o r S i l l a s  C o m e d o r R e f ri g e ra d o ra  C o m e d o r C a n tid a d 14 10 10 12 7 3 ‐ 3 3 3 3 2 50 1 P re c i o 700 3000 2000 120 210 1500 3067 600 600 600 300 2500 600 1500 Á re a   a d m i n i s t ra t i v a C u b i e rt o s  y  a c c e s o ri o s   Com edor O t ro s E s c ri t o ri o  T ó p i c o C a m i l l a  T ó p i c o E s t a n t e s  T ó p i c o 50 1 2 1 104 100 420 200 E s t a n t e s  L i m p i e z a T O T A L  S o l e s T O T A L  D ó l a re s  c o n  IG V 2 177 400 18521 7761 Elaboración Propia Activo Fijo Maquinarias y Equipos Edificaciones Mobiliario y útiles Equipos de oficina Vehículos de transporte Tabla 34 Depreciación Total de Activos Fijos Inversión Tasa de 2013 2014 2015 en Dólares Depreciación 33082 176056 7761 7042 231651 10% 5% 10% 10% 25% 3.1 704.2 57.8 71504 3.8 776.0 13591 TOTAL (Dólares) Elaboración propia 68 .8 71504 3.2 8.

62 56.69 85.015.448.328.686.895.719.349.66 50.48 21. / kg 0.28 0.25 Palta Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 9. A.371.019.143.559.530.913.84 84.81 101.07 23.868.21 101.naranja 69 .335.28 0.594.93 19.47 50.1.76 6.70 804.131.46 566.02 32.85 16.267. por lo que con los siguientes costos se calculará el costo total operativo anual.35 68.711.palta precio en chacra S/. de acuerdo al precio en chacra mensual promedio (Dinámica agropecuaria.56 142.38 40.038.784.98 72.43 27.708.429.223.52 3.50 950.947.62 2015 13.328.163.59 145. Materia Prima La palta es la principal materia prima es la palta.194.292.64 10.783.238.58 84. 2009) Tabla 36 Costos anuales de materia prima .42 48.598. PUCP).526.28 5.08 28.42 58.877.677.84 45.93 470.25 0.97 2017 19. y como materia prima secundaria para el mercado nacional en épocas de baja para la palta se encuentra la naranja.292.598.15 182.561.03 60.491.54 70.74 60.933.40 0.02 2016 16.10 Elaboración propia Tabla 37 Costos anuales de materia prima .620. En las tabla 36 y 37 se muestran los costos anuales durante 5 años.559.3 Capital de trabajo Para hallar el capital de trabajo se usará el método del período del desfase (Ingeniería Económica.30 0.948.54 22.87 33.592.631.90 102.354.28 2014 11.30 0.37 109.46 101.007.717.487.62 27.45 0.612.97 38.877.491.049.579.35 122.115.04 18.58 40.409.26 0.82 33.345.83 154.43 3.11 4.948.931.44 72.483.40 0.78 33.89 171.97 48.31 130.049.83 12.56 85.251.40 0.559.56 90.60 678.334.45 0.681.43 120.Tabla 35 Depreciación Total de Activos Intangibles Gastos Pre Operativos Estudio de Pre Factibilidad Gastos constitución de la empresa Capacitación de Operarios Certificados TOTAL Dólares Año 0 (Soles) Amortización (20%) 2013 2014 2015 2016 2017 20000 4000 4000 4000 4000 4000 20000 16400 5000 61400 21620 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 Elaboración propia 5.96 15.

0 onzas de hipoclorito de calcio al 65% por 100 galones de agua) 120 1.56 177.227.99 12. 14 unidades por caja.585.51 0.517. referidos a los materiales necesarios para el correcto avance del proceso.002.70 179.14 180.34 40.230.22 278.67 39.773. Servicios 70 .49 0.328.47 38.41 8.60 0.78 8.47 0.62 8.684.50 0.660.160.46 0.43 273.25 8.53 12.51 0. / kg 0.275.79 1 unidad 215 Desinfectante 2 12 50 100 litros 600 Accesorios para corte 15 6 unidad 90 127589 TOTAL CON IGV Elaboración propia C.654. Tabla 38 Costos anuales de insumos y materiales Material Comentario Una etiqueta por unidad de materia prima 297 gr.517.70 Naranja Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017 176. Insumos y Materiales En tabla 38 se muestran los gastos incurridos con IGV.427.45 0.057.precio en chacra S/.396.5 a 2.844.083.133.5 (1.106.98 275. 80 cajas por pallet Unidades anuales 3390555 Costo Unitario ($) 11 Unidad Costo Total ($) 37 Etiquetas millar 25 unidades 70 unidades unidad unidad Cajas de cartón 242183 10 96873 Pallets 3027 150 6487 Zunchos 1 rollo de 16 kg 40 unidades por jaba 2 589 75 3 150 1766 Jabas Aseguramiento para la carga y transporte Desinfectante 1 1000 Yodado Hipoclorito de Calcio exposición de 3 a 5 min.804.316.38 282.75 39.47 0.32 39.18 39.747.95 12.369.59 38.47 0.59 Elaboración propia B.382.96 182.050.48 39.55 12.449. por unidad.76 0.71 8.25 12.98 280.465.393.00 38.53 38.037. concentraciones de 75 a 100 ppm a un pH de 6.

5616 936 2014 1.2 2017 40518 85200 3000 79520 1 2 8 7 1 8 .) Elaboración propia 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 Tabla 42 Costo Anual de limpieza y mantenimiento Lim pie za y m a nte nim ie nto 2013 2014 2015 2016 2017 Cuota fija Costo (S/.5616 936 2015 1.6848 0. y 43 se detallan los gastos en cuanto a servicios como agua.En las tablas 39. 41. así como los gastos de comercialización. a u s p ic io s ) T r a s la d o a l P u e r t o M o v iliz a c ió n d e c o n t e n e d o r C o s t o ( S /. limpieza y mantenimiento. 42.5616 936 938 938 938 938 938 Elaboración propia Tabla 40 Costo Anual de electricidad Electricidad Por línea de producción Diario Cantidad (watts) 116617.) 180 544 180 544 180 544 180 544 180 544 Elaboración propia Tabla 41 Costo Anual de teléfono e internet Teléfono e Internet 2013 2014 2015 2016 2017 Cuota fija Costo (S/. energía.) 2013 36000 85200 3000 79520 124200 2014 37080 85200 3000 79520 125280 2015 38192 85200 3000 79520 1 2 6 3 9 2 . teléfono.6 1 2013 364 2014 364 2015 364 2016 364 2017 364 Por el resto de la planta Costo (S/. Mano de Obra Directa 71 . incluido IGV.5616 936 2016 1. necesarios en el ciclo operativo de la empresa.6848 0.3 Elaboración propia D.5616 936 2017 1.6848 0.) 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 Elaboración propia Tabla 43 Costo Anual en Comercialización C o m e r c ia liz a c ió n B r o k e r ( P o r C o m is ió n ) P u b lic id a d ( P r o p a g a n d a s . Tabla 39 Costo Anual de Agua Agua P or ope ra rio P or pe rsona l a dm inistra tivo Por líne a de producción Costo (S/. 40.6848 0.4 2016 39338 85200 3000 79520 1 2 7 5 3 8 .6848 0.) Dia rio (litros) 2 1 40000 Ca ntida d 36 24 1 2013 1.

incluyendo derechos de ley como gratificaciones.2 Cronograma de inversiones En la tabla 47 se muestra el cronograma de inversiones. todos en realizarse en el período pre operativo. Tabla 45 Costo de Mano de Obra Indirecta Costo en Soles Mano de obra Indirecta Elaboración propia 2013 2014 2015 2016 2017 116741.Pre Operativo 72 .732. Tabla 47 Cronograma de Inversiones .92 E.13 92.413 Entonces.307.92 2015 258265. CTS y AFP.413 116741.413 116741.413 116741.70 41.348. se halla el capital de trabajo de la siguiente forma.106.00 67. y el instrumento de cobro será una carta de crédito.938.498.39 597.92 2014 258265.066. Tabla 46 Costo Operativo durante el primer año Costo operativo anual Materia Prima Insumos y Materiales MOD MOI Gastos de Administración Gastos de Comercialización Primer año 262. Mano de Obra Indirecta En la tabla 45 muestran los gastos en personal indirecto.80 Total ($) Elaboración propia Capital de trabajo Capital de trabajo = Costo operativo Anual * ciclo de pago / 360 días = $ 99 583 5. Tabla 44 Costo de Mano de Obra Directa Costo en Soles Mano de obra Directa Elaboración propia 2013 258265. en dónde el costo operativo se detalla en la tabla 46 y el ciclo de pago es de 60 días.07 90. CTS y AFP.92 2016 258265.50 43.413 116741.92 2017 258265.En la tabla 44 se muestran los gastos en personal operativo directo incluyendo derechos de ley como gratificaciones. para minimizar el riesgo de insolvencia.

3. financia el 60% de los requerimientos. siendo el préstamo otorgado y pagado en dólares americanos.13 9.3.09 21.619.1 Estructura de capital Al ser una Sociedad Anónima Cerrada se contará con aporte de accionistas además de una fuente externa como bancos y entidades con un programa de financiamiento en apoyo al sector exportador como COFIDE. En cuanto al crédito COFIDE.3 Financiamiento 5. Para el cálculo del promedio ponderado de costo de capital (WACC).2 Financiamiento de la inversión en activos fijos La inversión en activos suma un total de 578 174 dólares.26 5.Año Rubros Ges tión de Credito Gas tos de c ons tituc ión Cons truc c ión de planta Com pra de equipos Com pra de m obiliario Tras lado de E quipos Ins talac ión de m aquinaria Capac itac ión de P ers onal P ublic idad P rim er Trim es tre 2011 S egundo Terc er Trim es tre Trim es tre Cuarto Trim es tre P rim er Trim es tre 2012 S egundo Terc er Trim es tre Trim es tre Cuarto Trim es tre Elaboración propia 5.958. actuando como un banco de segundo piso. se empleará la fórmula siguiente: En donde.715.72 99. y la Agencia para el Desarrollo Internacional AID. Tabla 48 Estructura de la inversión Rubro Inversión tangible Inversión intangible Capital de Trabajo Imprevistos ( 10% CT) Tota l Elaboración propia Monto ($) 526.31 657. La inversión se divide como se muestra en la tabla 48. rf = Tasa de Libre Riesgo Perú β = Beta apalancado 73 .583.554.

Rend. 74 .55% Las condiciones para los préstamos se muestran en la tabla 52 y cada opción de financiamiento en el caso de activos fijos.rf – rm = Prima de riesgo Perú El cálculo de la tasa de libre riesgo.49% 1.09% Tasa de Libre Riesgo Perú Elaboración Propia Tabla 50 Cálculo de Beta Apalancado Concepto Beta desapalancada USA ( Food Processing) Tasa Impositiva Ratio D/C Beta Apalancada Elaboración Propia Valor 0.08% 7. con un valor de 12.02 Tabla 51 Cálculo de Prima Riesgo Perú Concepto (1) Prima por Riesgo de Mercado USA (2) Desv. beta apalancado y prima de riesgo Perú se muestran en las tablas 49.27% 1.79% de costo ponderado de capital. Estándar S&P500 Prima de Riesgo Perú Elaboración Propia Valor 6. se muestra en la tabla 53 y se opta por el préstamo solicitado al BCP.60% 5. Tabla 49 Cálculo de Tasa de Libre Riesgo Concepto Tasa Libre de Riesgo EEUU Riesgo Perú Indicador Bono 10 años Spread Peruano Valor 3.72 0.3 0.6 1. 50 y 51 respectivamente. Est. Diarios BVL (3) Desv.42% 1.

00% Aporte Propio 40% 50% 30% Aporte Propio .5%) Anual 18.Capital de trabajo 75 .81% 12.2.INV) proyecto Hasta $20 000 000 Hasta 3 años: Libor + 1.48% 2.81% 12.3.000% De requerimiento Más de 7 años: Libor + Compromiso: 2.94% 12.12% 6. se calculó el WACC para cada alternativa.750% Vigilancia: Hasta 100% Cuotas De 5 a 7 años: Libor + 1% flat del Trimestrales 2.750% banco intermediario : 14.Accionistas Comunes COK anual 12.250% (más tasa del 0. Tabla 54 Condiciones de préstamo .Tabla 52 Condiciones de préstamo .4. 3.84% Costo Ponderado de Capital d.34% de costo ponderado de capital. De la misma forma que en el punto 5.25% - BCP BBVA Hasta 50% Hasta 50% de De Financiamiento Hasta 7 de la la inversión Agrícola años acuerdo l i ió t t l De Hasta 100% Préstamo Hasta 3 acuerdo Hasta del Comercial años al $1 000 000 requerimiento proyecto Anual 20.4% 18.500% De De 3 a 5 años: Libor + Inspección y 1.69% WACC 12.ME Comisiones PROGRAMA De DE COMERCIO Hasta acuerdo COFIDE EXTERIOR 15 años al (FIEX .41% 3.79% 13.64% Elaboración propia 5.25% 20.3 Financiamiento del capital de trabajo En la tabla 54 se muestran las condiciones el préstamo y en la tabla 55 se muestran las diversas alternativas de préstamo para la inversión en capital de trabajo.i.81% Costo Ponderado de Capital 5.59% 4.00% 6% Elaboración propia Tabla 53 Opciones de financiamiento activos Inversión . escogiendo a COFIDE como la mejor opción con un valor de 12.Activos Entidad COFIDE BCP BBVA Deuda Terceros Deuda 60% 50% 70% Tasa 17.Activo Fijo Inversión Modalidad Plazo Período de gracia Montos Estructura Pago TEA .

12% 3.4 Presupuestos 5. se muestra en el Anexo 17.2% 19.1 Presupuestos de ingresos De acuerdo a lo calculado con el costo de la materia prima y demás gastos de exportación tales como gastos de traslado.84% Costo Ponderado de Capital d.57852 317903. servicios.0466 10810 65724. 3.3% 100% Capital Propio 263277. Tabla 57 Precio de palta a exportar 76 .81% 12.50% - Anual Anual 20.92% + 1.8% 100% Total 526554 21620 109541 657715 Elaboración propia El cronograma de pagos.81% 12. etc.00% 20.86779 339811. la distribución de la deuda y aporte propio quedaría como en la tabla 56.81% Costo Ponderado de Capital 5.34% 15.81% 12.8% 3.8 Porcentaje 77.00% 20.00% Aporte Propio 40% 30% 30% 30% Aporte Propio .i.36% 13.2% 23.Accionistas Comunes COK anual 12.0466 10810 43816. con amortización mensual. el cual se hará durante 5 años.5% De requerim iento TEA) Com prom iso: 0. se obtuvieron los precios mostrados en la tabla 57. de certificados.ME Com is iones COFIDE PROGRAMA DE COMERCIO 3 años EXTERIOR (FIEX .4% 13.00% 6% S/.84% 3.750% BCP Financiam iento Hasta 7 Agrícola años Préstam o Com ercial Hasta 3 años De acuerdo al proyecto BBVA SCOTIABANK - Elaboración propia Capital de Trabajo Entidad COFIDE BCP BBVA SCOTIABANK Prés tam os Hasta 3 para Capital de años T b j Has ta Hasta 50% de 50% de la la inversión inversión total total Hasta Hasta 100% $1 000 del requerim iento 000 Hasta Hasta 100% $1 000 del 000 i i t Anual 23.59% 2.4843 Porcentaje 82.5% 3. personal.84% 3.69% 2. El costo indicado es por tonelada.69% 2.4. 5.Capital de trabajo Modalidad Plazo Período de gracia Montos Estructura Pago TEA . .64% Elaboración propia Entonces.64% 13.50% 20. Tabla 56 Inversión y Capital de trabajo Deuda Inversión Fija Inversión Diferida Capital de Trabajo + Imprevistos Inversión Total 263277.750% Vigilancia: Hasta 100% Cuotas (m ás tasa del banco 1% flat del Trim estrales interm ediario : 14. 350 Tabla 55 Opciones de financiamiento capital de trabajo Deuda Terceros Deuda 60% 70% 70% 70% Tasa 17.69% WACC 12.CT) 1 año Hasta $3 000 000 De Ins pección y Libor(0.

4 150.094.336.386.426.40 572.743.6 26.58 641.6 87.7 59.825.734.656.212.9 270.18 195.251.0 2014 19.296.17 74.565.90 4.939.192.260.644.5 213.030.040.34 41.82 916.3 319.579.650.567.22 Cantidad (kg) 36.2 148.66 24.3 122.513.9 150.968.66 10.8 210.85 14.8 190.037.0 253.513.65 36.808.283.8 67.876.499.2 47.363.47 121.0 177.340.5 178. durante los próximos 5 años.4 2016 28.691.610.68 595.099.73 50.40 687.41 73.136.12 121.499.113.4 22.172.8 126.537.959.8 7.0 37.1 227.0 57.086.135.55 Utilidad 13.26 2.767.808.719.030.0 299.055.770.195.211.9 70.204.488.6 59.85 45.28 1.230. 77 . Tabla 58 Presupuesto anual de ventas de palta de exportación (Dólares) Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2013 16.82 12.7 99.9 126.98 32.4 84.1 41.439.FOB real 572.763.06 182.818.2 9.587.341.954.93 74.321.7 49.71 97.94 55.9 2017 33.648.2 34.35 22.431.565.4 105.1 101.370.8 48.78 15.270.608.7 Elaboración propia En la tabla 59 y 60 se muestran el presupuesto anual de ventas de palta para el mercado nacional y el presupuesto anual de ventas de naranja en el mercado nacional.7 248.8 18.121.734.21 916.035.528.82 1.910.287. que serán los ingresos que se generarán por las mermas y en temporada baja para la palta.94 32.8 5.176.52 33.717.6 105.587.13 125.378.2 6.578.931.959.7 79.731.2 11.88 18.3 39.824.94 Precio por Tonelada US$ .Costo US$ Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 6.027.48 6.8 177.6 87.1 28.0 148.5 119.856.32 134.979.292.175.40 58.062.648.464.524.386.82 60.9 85.68 Elaboración propia En la tabla 58 se muestra el presupuesto anual de ventas para la palta en el mercado internacional.21 641.7 158.087.28 916.299.580.1 71.52 104.4 2015 23.53 109.28 687.062.736.708.8 56.0 177.41 170.133.2 31.

742.90 4.10 11.091.62 2014 132.96 4.45 4.74 4.29 16.635.06 4.028.33 7.46 4.933.51 23.607.52 15.44 779.066.81 2015 2.892.069.12 2017 135.64 11.234.937.97 7.17 7.07 4.946.584.18 23.834.64 3.601.57 2.162.Tabla 59 Presupuesto anual de ventas de palta para mercado nacional (Dólares) Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Elaboración propia 2013 1.812.895.233.456.35 3.26 9.03 6.47 2014 1. el pago será al contado.79 540.65 2.097.132.455.567.686.84 Tabla 60 Presupuesto anual de ventas de naranja para mercado nacional (Dólares) Naranja Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2013 131.00 24.05 3.658.10 5.28 15.61 2016 134.294.706.768.77 2.477.80 4.030.701.12 3.40 11.70 4.629.14 24.196.91 2.645.93 3.129.75 5.37 3.780.22 1.20 3.290.100.46 3.557. considerando un ciclo de caja de 60 días. en el caso de la palta de exportación.65 Elaboración propia En tabla 61 se muestra el presupuesto de cobranzas.938.01 6.38 2.061.74 2.472.449.385.59 16.699.55 15.205.33 7.55 3.03 6.61 5.243.03 2016 2.91 8.970.26 2.39 7.79 4.773.06 6.352.865.50 3.957.718.160.72 11.79 2.355.37 923.625.277.102.552.87 2.194.431.532.778.19 3.29 4.507.62 5.60 1.712.282.848.14 3.11 2015 133.636.04 11.493.123.591.864.462.52 2.66 2017 3.09 3.38 8. Tabla 61 Presupuesto anual de cobranzas en dólares 78 .116.20 6.019.234. y en cuanto a comercialización dentro de Lima.343.284.35 5.51 7.34 23.71 5.787.830.67 650.

3 88.130             88.3 2016 90.520              96.106.5 2017 90.323.235.663        1.739            984.591.5 2016 71.323.1 2013 4.181            149.297             38.938.504.406           273.109             27.435             31.3 2015 4.516             84.650             20.Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017            132.653.5 2013 71.1 146.106.483           230.775           131.263.021            204.397.9 2017 41.693             32.653.3 299.646           163.351.922            303.5 2015 90.5 2017 13.8 Mano de obra Indirecta Materiales e Insumos Depreciación de Activos Fijos Acumulado Amortización de intangibles Acumulado Costos Indirectos Mano de obra Indirecta Material Indirecto Depreciacion Total Elaboración propia 5.756           152.366            182.106.653.323.245            104.6 Punto de equilibrio Para determinar el punto de equilibrio se usa la siguiente fórmula 79 .507            322.458            159.489           151.106.178.8 Materia Prima 2015 336.523           154.562             74.809            169.195             51.7 2016 41.504.323.5 71.504.164             61.0 Mano de obra Directa 2013 90.938.1 33.333            797.7 2015 41.209             90.755.217            124.9 4.1 2015 33.1 2016 33.850           192.7 2017 41.323.549             36.1 146.913             73.881.554           109.197              47. Tabla 62 Presupuesto de Egresos 2013 2014 262.9 4.620           216.653.513           157.2 2014 4.755            125.9 2013 41.8 2014 90.323.7 2014 41.653.008.0 296.106.9 4.120             74.437             12.206           256.450 Elaboración propia 5.5 13.323.504.504.323.1 286.518           176.345            112.6 2017 4.319             41.5 71.263             22.263.9 2014 41.1 143.9 2015 41.999           180.653.5 2015 71.106.1 33.938.1 71.106.7 2013 41.653.589             62.938.106.9 4.853              24.106.323.1 33.504.066.170           152.1 2017 33.5 2014 71.263.1 2014 33.359             88.653.106.523        1.1 2013 33.107           180.591.1 146.263.040           130.504.1 146.512.665.504.727             18.652.735           105.5 71.9 4.016.938.8 2017 434.575             55.607.890             46.878           214.5 71.504.5 Presupuestos de egresos En la tabla 62 se muestra el costo en dólares de cada ítem para la exportación y comercio nacional de paltas y naranjas.653.1 33.932              65.323.1 33.892        1.8 2016 381.1 214.933            253.553             55.653.633             63.9 2016 41.3 2016 4.

El resumen del módulo de IGV se muestra en la tabla 65. Tabla 63 Punto de equilibrio Rubro Punto de equilibrio TM/MES Elaboración propia 2013 255. obteniendo como resultado lo mostrado en la tabla 63 lo que demuestran que se está muy por encima de lo mínimo a producir. mostrado en la tabla 66. 5.8 Flujo de Caja Este reporte.3 2014 221.Q = CF/ (1-(CV / IT) En donde: Q Punto de equilibrio CF Costos fijos CV Costos variables IT Ingresos totales Los cálculos de costo variables y fijos se muestran en el Anexo 18.6 2016 159.7 5.3 2017 116.8 21.0 13. 80 . permite observar el flujo de efectivo en la empresa y con sus acreedores.6 15. que en este caso es de 5 años.7 18. se observa la situación financiera de la empresa al final de cada año del horizonte de tiempo.9 Balance General Por medio del balance general.7 Estado de Ganancias y Pérdidas En la tabla 64 se indica el resultado de las operaciones realizadas por la empresa en cada año.3 9. 5. mostrado en la tabla 67. flujo de caja financiero y económico.5 2015 187.

835 848.002.246 377.175.494 829.054 210.Tabla 64 Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado Rubro Ventas Netas Costo de Ventas Utilidad Bruta ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS PROYECTADO EN DÓLARES 2013 2014 2015 2016 1.405 353.306 2017 1.970 285.984 58.495 347.835 491.951 53.994 570.356 1.880 43.277 507.309 1.312.486 204.492 134.640 146.922 146.990 1.471 18.772 300.115 81 .165.921 494.848 43.394 78.320 Gastos Administrativos y de Ventas Utilidad antes de intereses e impuestos Gastos financieros Utilidad antes de impuestos Impuesto a la renta (30%) Utilidad Neta Reserva Legal Dividendos Resultado del Período Elaboración propia 140.548 810.179 90.269 1.158.912 608.997 638.679 536.835 1.988 109.993 580.098 145.013 52.683 1.095 202.835 659.945 31.867.485 6.520 439.125 21.977 248.946 81.548 313.074 628.603.737 527.581 146.589 555.400 188.355 448.376.531 136.685 806.474 31.606 995.064 146.

674.449.321.073.711.0 31.8 -244.0 74.8 519.4 0.8% 339.2 915.8 737.328.3 594.6 53.0 -106.2 40.9 -78.8 584.9 1.0 0.39 -49152 49152 0 Elaboración Propia Tabla 66 Flujo de Caja Económico y Financiero proyectado FLUJO DE CAJA PROYECTADO EN DÓLARES Rubro Ingresos Ingresos por ventas Total ingresos Egresos Inversión en Activo Fijo Inversión en Activo Intangible Inversión en Capital de Trabajo Liquidación de Activos Costo de Ventas Gastos Administrativos y de Ventas Gastos de Ventas IGV por pagar Impuesto a la renta Total Egresos FLUJO DE CAJA ECONOMICO VANE TIRE Préstamos Amortización Intereses Escudo Fiscal Total Flujo Financiamiento FLUJO DE CAJA FINANCIERO -339.811.242.016.9 0.9 797.738.494.0 142.347.6 1.540.0 655.0 36.417.1 0.7 142.809.396.510.8 797.482.530.0 9.510.0 1.5 639.065.2 1.663.2 6.510.222.049.738.025.522.596.652.200.652.178.3 3.1 142.3 142.583.936.990.0 102.034.5 289.142.Tabla 65 Resumen módulo IGV Año Compras ($) Ventas ($) IGV por pagar Devolucion IGV IGV por pagar 2013 72646 40.7 63.811.4 76.6 1.210.663.449.116.770.0 198.9 80.152.4 988.5 7.0 0.202.06 -37104 37104 0 2015 86837 43.22 -43278 43278 0 2016 95411 45.0 1.0 145.5 331.4 -180.874.934.522.2 889.1 18.103.908.235.9 183.080.809.559.9 Año 0 2013 2014 2015 2016 2017 Elaboración propia 82 .0 298.959.151.9 804.5 -103.272.0 0.034.421.6 -584.6 8.652.382.8 409.510.904.178.9 0.7 99.0 0.4 8.0 5.7 -101.069.772.1 462.743.9 5.0 644.8 21.2 136.05 -31810 31810 0 2014 79220 42.2 657.358.1 -80.462.6 $558.734.23 -50259 50259 0 2017 96112 46.513.4 180.036.336.8 58.237.3 1.177.0 0.2 10.619.3 1.9 0.831.8 984.040.5 43.836.6 68.791.6 984.7 553.397.355.9 0.000.5 142.216.397.

517.9 2016 198.9 317.072.588.576.1 244.484.7 321.0 1.903.689.8 1.604.4 2.028.306.861.970.0 317.830.6 1.396.1 21.1 21.3 Año 0 0.5 83 .734.7 75.903.2 317.493.242.989.554.811.554.8 657.0 109.1 21.0 145.322.903.7 315.345.246.4 Capital Social Reserva Legal Acumulada Utilidades Retenidas Dividendos Total patrimonio neto Total pasivo y patrimonio Elaboración propia 317.0 1.0 1.0 281.903.576.0 0.645.8 2015 2016 2017 2.1 21.6 1.382.7 1.903.2 1.1 21.068.396.889.407.000.2 145.5 0.3 528.2 789.5 136.150.585.0 298.820.107.2 40.5 235.656.9 2.6 2017 298.7 227.428.748.1 21.5 21.331.946.0 548.0 0.6 2.3 202.0 0.0 198.7 151.8 809.554.104.8 526.6 708.619.242.619.9 212.736.581.0 154.227.541.903.5 2014 102.0 472.554.068.3 1.836.923.5 28.0 1.662.5 317.575.619.550.619.584.1 1.0 0.1 2014 679.946.5 52.534.5 96.004.4 526.8 2013 313.2 109.946.554.6 277.1 281.287.418.4 198.8 337.715.4 626.378.850.531.1 1.5 2.715.828.012.2 526.7 34.310.820.104.Tabla 67 Balance General proyectado Balance General al 31 de diciem bre del cada año (expres ado en de dólares) Activo Caja y Bancos Cuentas por cobrar Total activo corriente Inmuebles.6 2015 145.395.585. maquinarias y equipo Activo Intangible Depreciación Acumulada Total activo no corriente Total Activo Pasivo y Patrimonio Tributos por pagar Total pasivo corriente Préstamo largo plazo Total pasivo  Año 0 109.2 298.1 526.8 1.604.486.4 0.722.2 131.4 23.811.3 48.0 526.396.1 317.892.442.7 0.584.0 340.812.2 0.7 303.428.7 526.5 657.231.541.0 339.8 809.359.1 396.9 2013 0.259.1 320.927.734.489.619.5 78.748.382.3 226.9 102.312.3 317.567.207.173.554.8 339.734.337.619.231.2 1.4 0.621.5 52.531.903.

84 . por lo que acepta el proyecto. calculados con los flujos de caja económico y financiero. Tabla 68 Valor Actual Neto del proyecto VANE VANF Elaboración propia $558. por ser mayor que el COK.9%  Ratio Beneficio / Costo En la tabla 70 se muestra la relación B/C.8% 53.3  Tasa Interna de Retorno(TIR) En la tabla 69 se aprecia el Tasa Interna de Retorno Económica (TIRE) y la Tasa de Retorno Financiera (TIRF). y al ser el valor resultante mayor que 1. respectivamente. Al ser mayores al WACC y COK respectivamente. respectivamente. Tabla 70 Relación Beneficio Costo para el proyecto VAN Ingresos VAN Egresos B/C $4. Tabla 69 Tasa Interna de Retorno para el proyecto TIRE TIRF Elaboración propia 36. se acepta el proyecto. utilizando la tasa de descuento el WACC. Ambos son mayores a 0.1 $2. se observa en la tabla 71 que en el tercer año se recupera el valor de la inversión en el año 0.2 1.123.643.739.874. se acepta el proyecto.725.219.10 Indicadores de rentabilidad Los indicadores a evaluar son los siguientes:  Valor Actual Neto (VAN) En la tabla 68 se aprecia el Valor Actual Neto Económico (VANE) y el Valor Actual Neto Financiero (VANF).5.51 Elaboración propia  Período de Recuperación Analizando el flujo de caja y los acumulados en cada año. calculados con los flujos de caja económico y financiero.0 $543.

899 $32.5% 56.702 VANF $696.0% 23.7% 16.6% 30.9 183.Precio PRECIO Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 5% Disminuye 5% Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 15% Disminuye 15% VANE $713. Si bien se está entrando en un nuevo mercado.049.002.426 $1.150 $868.530.101 $85.2% 49. y por ello con un precio más bajo.2 5.078 $94.789 VANF $1. los parámetros a analizar son:  Variable Precio En la tabla 72.888 $2.8 40.069.1% 94.7% 80.222.2% 16.0 657.290 $85.7 331.031.1% 22.076.322 $249.733 $2.309 $238. una reducción del mismo afectaría las utilidades.3% ‐ 85 .Demanda DEMANDA Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 20% Disminuye 20% Aumenta 30% Disminuye 30% VANE $1.530. se muestran las variaciones del precio.645.1% 42.8 40.598 $404. Para este caso.517 $390.349 TIRE 43. que es una variable fundamental.616.141 $1. Se muestra en la tabla 73: Tabla 73 Análisis de sensibilidad .933 $849. se deben incluir las variaciones que esta pueda tener.6% TIRF 66.9% 93.3% 29.813 $28.580 TIRE 58.242.377 $1.0% 78.5 300.6 117.11 Análisis de sensibilidad Por medio del análisis de sensibilidad se podrá ver el comportamiento del proyecto frente a cambios en el entorno que puedan afectar la rentabilidad del mismo.9% 115.4% 91.276 ‐$300.3% 30.068.046 $94.023.6 76.054.210 $1.1%  Variable Demanda Al estar trabajando con proyecciones de demanda.358.601.8% 23.1% ‐ TIRF 85.711. Tabla 72 Análisis de sensibilidad .237 ‐$286.Rubro Flujo de caja Acum ulado Elaboración propia Tabla 71 Período de recuperación para el proyecto Año 0 (Inversión) 2013 2014 2015 2016 2017 ‐244.5% 19.

081 $512.Tipo de cambio TIPO DE CAMBIO Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 5% Disminuye 5% Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 15% Disminuye 15% VANE $1.3% TIRF 67.371.612 $666.970 $1.1% 39.021.094 $914. Variable Tipo de cambio Al recibir ingresos en dólares y tener egresos y otros ingresos en soles. Tabla 74 Análisis de sensibilidad . que es un factor crucial.643 $1.352 $1.702.4% 66.9% 68.4% 90. es un factor importante a tener en cuenta.5% 59. el TIR y TIRF son mayores al WACC y al COK respectivamente.4% 35.367 VANF $2.5% 97.223 $649.882.747 $1.597 $2.565 TIRE 68.988.9% 95. excepto en la variación de -30% en la demanda.411.8% 51.929 $498.3% 86.747. pero se está considerando un caso extremo en que el proyecto no sería viable. y el VANE Y VANF mayor a 0. 86 . En la tabla 74 se muestra el análisis de sensibilidad.2% En todos los casos.

hacen considerar este proyecto como una excelente oportunidad de negocio.913 dólares. Para este proyecto.1 Conclusiones La preferencia de los consumidores norteamericanos por una alimentación más saludable. lo cual será una ventaja competitiva frente a los demás exportadores. se pretende obtener un mayor porcentaje del mercado.6 Conclusiones y Recomendaciones 6. por este último parámetro. una oportunidad de negocio a explotar. 87 . a excepción de un solo escenario pesimista. La inversión requerida para el proyecto es de 1. Para esto.043. mientras que la inversión en activos será financiado por el Banco de Crédito del Perú. aproximadamente. La demanda potencial o proyectada fue calculada en base a históricos y a expectativas u objetivos de participación de mercado. lo que representa un 20% de utilización en el primer año. Por ello. es decir. la inversión en publicidad y ventas es elevada. dado que se gestionará la colocación de anuncios en diversos medios. la actividad exportadora se realizará por medio de la puesta en marcha de la planta procesadora y con ayuda de una agencia comercializadora que permita colocar el mercado de una forma más adecuada. El capital de trabajo representa 177. El punto principal a tomar en cuenta para tener una mayor acogida es la calidad del producto. al ser también una novedad. los valores podrían variar un poco. y la estrategia a emplear es la de precios más bajos que la competencia. El proyecto es rentable tanto para el inversionista como para el acreedor. Según lo estudiado en el análisis de sensibilidad. pues los valores de la TIRE y TIRF son mayores al COK y WACC. en un 50%. y de alguna forma. se cuenta con un tamaño de planta de 8 TM/día aproximadamente.405 dólares de la inversión y será financiado por COFIDE. en un 40%. las variables macroeconómicas y crecimiento de las importaciones de palta Hass. sigue siendo un proyecto rentable. y esto fue estudiado en el análisis de sensibilidad. en cuanto a país exportador.

es decir.2 Recomendaciones Se debe aprovechar el Tratado de Libre Comercio. 6. pero por ahora Perú solo tiene una participación de 0.31% en el rubro. Por ello. lo que permitiría reducir gastos de comercialización. capacitándolos continuamente. de acuerdo a las cantidades adquiridas. de acuerdo al movimiento de la demanda. podrían establecerse alianzas con los proveedores. El presente proyecto solo incluye el costo FOB. logrando cubrir y sobrepasar la capacidad de planta en menor tiempo de lo previsto. puedan ofrecer descuentos o diversos incentivos. Si la demanda empezará a aumentar. Con la finalidad de reducir costos en materia prima. En un tiempo futuro puede verse la posibilidad de crear una empresa importadora en Estados Unidos. En todo momento. para que. es importante tener muy buenas relaciones con los agricultores. agricultores. ver la factibilidad de adquirir otra línea de procesamiento. es decir. la cual actualmente está prevista para el octavo año aproximadamente. aprovechando la capacidad de planta.En un futuro podría también podría exportarse palta procesada. se debe constatar que el cultivo y la cosecha sean hechos bajo los requisitos exigidos por SENASA y Estados Unidos. hasta la puesta en barco. que incluye a la palta como uno de los productos a entrar libre de impuestos al mercado norteamericano. 88 .

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