PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATÓLICA DEL PERÚ

FACULTAD DE CIENCIAS E INGENIERÍA

Estudio de Pre-factibilidad para la exportación de palta Hass a Estados Unidos

Tesis para optar el Título de Ingeniera Industrial, que presenta el bachiller:

Liz Fiorella Vidal Gómez

ASESOR: César Corrales

Lima, Diciembre de 2010

Resumen
El presente proyecto describe las razones de la elección del producto, palta variedad Hass, y país destino, Estados Unidos, y presenta un análisis de los diversos factores del ambiente externo e interno así como la formulación de la estrategia más adecuada, que se basa en calidad del producto exportado. Del mismo modo, se analiza el mercado meta y perfil del consumidor estadounidense, estableciendo la demanda insatisfecha que se ha de cubrir, llegando a ser en el primer año, 1250 toneladas de palta. Se presenta además el estudio técnico del proyecto, ubicando a la planta empaquetadora en Lima, Huaral. Asimismo, se desarrolla la evaluación y definición de los requisitos técnicos como operacionales para la constitución de la empresa, y se establece la capacidad productiva, de 3 toneladas por hora. También se presentan los requisitos legales para el funcionamiento de la organización y el tipo de sociedad que se emplea, funciones de cada integrante. La evaluación económica y financiera de los flujos de caja del proyecto muestran su factibilidad en diversos escenarios, con un Valor Actual Económico de $558,874, un Valor Actual Neto Financiero de $543,725, y un valor de recuperación de 3 años. La inversión para la puesta en marcha del proyecto es de $657 715.26, del cual un 52% será financiado por préstamos bancarios y por COFIDE, y un 48% será financiado con aporte de capital, de accionistas. El presente estudio pretende ser además una guía para agricultores e inversionistas, quienes son finalmente los que por medio de un trabajo asociativo lograrían posicionar el producto en el mercado objetivo, y sacar provecho de lo que el producto puede ofrecer al país y a la empresa privada. así como las necesidades de personal y

Dedicatoria

Dedicatoria A Dios quien guía mi vida. A mis padres, por darme su apoyo y su cariño.

i

........................... 18  Visión................4  1........................4................................................... 33  Estrategias de Comercialización.........................1  2................................ 28  Análisis de la oferta............. 8  Ambiente Competitivo ....... 18  Objetivos..2...............3.5  2..................................................................................................................3  1.................................................1  2..........................................1  Análisis Estratégico....................................2.....................4  2....................... 23  Estudio Técnico.................................................................................................................. 13  Habilidades.................................................... 24  Análisis de la demanda ....................................................... 19  Formulación Estratégica.. 34  Canales de distribución .1  2........................................4................................................ 30  Proyección de la oferta.........................1  1....................................3..........................................................................................................................................3..........................3......... 3  Ambiente General.......................................................................................3  1.........3  2..................................2  2.....................1  2........4............ 27  Demanda histórica..................... 30  Análisis de la competencia .........2  1...................................... 27  Proyección de la demanda .........ÍNDICE GENERAL Índice de Tablas ................................................................ 1  1  1....... 37  Localización ..........................1  1....3......... 35  Precios....3..........................5..5......2  2........................................5  2  2...........................................................................1........ 15  Planeamiento estratégico................... 14  Cadena de Valor....................................................................3  1.1  1.................................................2  1.........................................2................................1......................2  2............................4  1....... 14  Competencias Centrales ................................................................................3  3  3. 23  El Consumidor....... 13  Nivel de Recursos ........ 3  Ambiente Industrial............................................................ 32  Demanda del proyecto ...............................................3  2............... iv  Índice de Gráficos ................................................ 18  Análisis Matricial................................................................................................................................................5................................................................................1  1............................................ 34  Promoción y publicidad .............. 18  Misión .....................vii  Introducción......................................................................1.......2  1..................................................................2  1................................................................................................ 40  .......................................................................................... 22  El Producto ....................................... 11  Ambiente Interno.............2  2............................................................................................................................................. 3  Ambiente Externo ........ 40  i Estudio de Mercado .................................2...............................................................................3...................3  1...............................................................................

. 40  Micro localización ................3........ 54  Requerimientos del proceso ............... 50  Infraestructura................................2  5..... 65  Estudio de Inversiones.............3  3...............1  3..........7  4  4.............................2  4....................8  5  5.. 73  Financiamiento del capital de trabajo ............... 66  Inversión en activos intangibles..................................................... 73  Financiamiento de la inversión en activos fijos .........4........................... 73  Estructura de capital............................................... 76  ii .............................................................................................................................................................................2  3.................... 59  Organigrama ............................................6  3............................1  3...................................................... 59  Funciones Principales ................6  4........ 66  Inversión en activos fijos .............................................2  3....... 50  Área requerida...................3  3.........1..7  4.........................................5  3................................................................................................................................................................................3  4........1  5.............. 55  Materia prima..........2  5............. 75  Presupuestos ................... Maquinaria y equipos ..............3  5..................3.............................................................................. 56  Made obra .....1  Macro localización ..................................3  5...................................................................................................... 44  Proceso productivo ................4........................................... 59  Descripción de la organización ........................3...................................................................... 54  Distribución de planta ...........................5.................................................................................... 58  Estudio Legal y Organizacional..........2  5....................... 72  Financiamiento....................................... 42  Tamaño de planta ............................................................4  4..........1..................3  3.................. 64  Tributos ............................1  5.......................1.....................................................3........... 64  Trámites de constitución de la empresa ....4  3.............5....... 61  Normas Legales .................................................................................................1  3............. Económico y Financiero.........................................................................................................1  3........5  4........................................... 69  Cronograma de inversiones . 47  Características Físicas..........................4................................................................................................................3  5...... 56  Servicios ...............4  5.2  3.. 63  Tipo de Sociedad ..1.......................1  4.................... 66  Inversiones.............................1....... 76  Presupuestos de ingresos ................................................................................................................................................................... 57  Evaluación del Impacto Ambiental y Social ....2  3.. 55  Materiales y Equipos ............................ 47  Descripción del proceso productivo...........................4  3.................. 59  Requerimientos de personal ............................................................................................ 57  Cronograma del proyecto....................................................3..............................................................................5........1  5..................................5..................... 67  Capital de trabajo ........4............................

................ 80  Flujo de Caja ........................................................................................................ 89  iii ....................................................................... 88  Conclusiones y Recomendaciones .......................................................... 80  Balance General ...................6  5............................................................................................................................................................................................................. 80  Indicadores de rentabilidad ...........................................1  6..................... 84  Análisis de sensibilidad ...........................................8  5................... 85  Conclusiones .........................................10  5.. 87  Recomendaciones ......................................................... 79  Estado de Ganancias y Pérdidas.............5................................................... 79  Punto de equilibrio .............11  6  6..9  5..5  5..............7  5............................................2  Presupuestos de egresos ........................................ 87  Referencias Bibliográficas ...................

.....63  Tabla 31 Relación de contrato de personal – Otros .......................................................................................21  Tabla 7 Matriz IE .......Lima................................27  Tabla 10 Ventas de Supermercados por Región ..55  Tabla 27 Tiempo requerido para el procesamiento.................63  Tabla 32 Inversión en Maquinaria ....................................................68  Tabla 35 Depreciación Total de Activos Intangibles .....44  Tabla 21 Producción de naranjas ..........................................................................................63  Tabla 30 Relación de contrato de personal – Administrativos ......................12  Tabla 4 Matriz FODA............................................45  Tabla 23 Programa de producción mensual de palta......................................58  Tabla 29 Relación de contrato de personal .........................Toneladas........................................67  Tabla 33 Inversión en Mobiliario y Accesorios ..................28  Tabla 11 Proyecciones de Demanda de Paltas .........................................................5  Tabla 2 Composición química y valor nutricional en un contenido de..68  Tabla 34 Depreciación Total de Activos Fijos .....................33  Tabla 14 Demanda Insatisfecha..............................31  Tabla 13 Oferta Proyectada .........................................................................................................Proceso ......42  Tabla 19 Matriz de enfrentamiento...........................................................................................38  Tabla 18 Tabla de decisión de macro localización.............................................................................................................45  Tabla 24 Programa de producción mensual de naranjas ...............................24  Tabla 9 Demanda Actual en Grupos de Familia...........................................43  Tabla 20 Tabla de decisión de micro localización .....................Toneladas .........................................................................................................................................6  Tabla 3 Estacionalidad de la producción de palta Hass........................................21  Tabla 6 Matriz EFI .....................................................................................................................................22  Tabla 8 Estándares de importación de la palta en EEUU ...................29  Tabla 12 Productores y Exportadores de Palta.................................................69  iv ............................20  Tabla 5 Matriz EFE...56  Tabla 28 Cronograma de Implementación ................................................Índice de Tablas Tabla 1 Producto Bruto Inter2009 ...................................................................................................................37  Tabla 17 Precios FOB Paltas 2008-2009 ...........................................................................45  Tabla 22 Programa de producción Anual ...............................54  Tabla 26 Tabla Relacional de Actividades ............................................................Toneladas....................33  Tabla 15 Demanda del proyecto en toneladas..........................................................................................................................................................................................................................................................34  Tabla 16 Medio por el cual escuchar o ver publicidad para la palta en EEUU.................................................46  Tabla 25 Cálculo de áreas ..........

....................................................................................................................................................................84  Tabla 69 Tasa Interna de Retorpara el proyecto....................................................................................................................................72  Tabla 48 Estructura de la inversión ......................74  Tabla 52 Condiciones de préstamo ...................................77  Tabla 59 Presupuesto anual de ventas de palta para mercado nacional (Dólares)..........................................................................................73  Tabla 49 Cálculo de Tasa de Libre Riesgo ..........................75  Tabla 55 Opciones de financiamiento capital de trabajo....75  Tabla 53 Opciones de financiamiento activos .Capital de trabajo ..............................................................................................................82  Tabla 67 Balance General proyectado ..........................................81  Tabla 65 Resumen módulo IGV ................................................................................................84  Tabla 71 Período de recuperación para el proyecto .......................72  Tabla 45 Costo de Made Obra Indirecta .........84  Tabla 70 Relación Beneficio Costo para el proyecto.............71  Tabla 43 Costo Anual en Comercialización..71  Tabla 42 Costo Anual de limpieza y mantenimiento ..........................................71  Tabla 41 Costo Anual de teléfono e internet ...................Activo Fijo .69  Tabla 38 Costos anuales de insumos y materiales .......................................................................71  Tabla 44 Costo de Made Obra Directa.................................................................................78  Tabla 61 Presupuesto anual de cobranzas en dólares ..................................................................................................................71  Tabla 40 Costo Anual de electricidad...............................................................................................76  Tabla 58 Presupuesto anual de ventas de palta de exportación (Dólares)........................................78  Tabla 62 Presupuesto de Egresos ...............................70  Tabla 39 Costo Anual de Agua ................palta.............Tabla 36 Costos anuales de materia prima .................naranja.............................................................................................79  Tabla 63 Punto de equilibrio..........................83  Tabla 68 Valor Actual Neto del proyecto ........69  Tabla 37 Costos anuales de materia prima ......72  Tabla 47 Cronograma de Inversiones .........................................................................76  Tabla 56 Inversión y Capital de trabajo ..74  Tabla 50 Cálculo de Beta Apalancado ....................................................................74  Tabla 51 Cálculo de Prima Riesgo Perú ..................................80  Tabla 64 Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado ..............72  Tabla 46 Costo Operativo durante el primer año ............................76  Tabla 57 Precio de palta a exportar .78  Tabla 60 Presupuesto anual de ventas de naranja para mercado nacional (Dólares) ..............................................85  v ....................75  Tabla 54 Condiciones de préstamo .............82  Tabla 66 Flujo de Caja Económico y Financiero proyectado ...................................................................Pre Operativo..........................................................................................................................................................................................................................................................................................................

...............85  Tabla 74 Análisis de sensibilidad ...................................85  Tabla 73 Análisis de sensibilidad ............................86  vi .....................Tabla 72 Análisis de sensibilidad ..................................Precio ..................Demanda...........Tipo de cambio............

..2008 ....................12  Gráfico 11 Superficie Sembrada Mensual de Palto (Ha) 2008.............................7  Gráfico 6 Índice de Grado de Adopción de Tecnologías Nuevas.................................13  Gráfico 12 Cadena de Valor ..............................................59  vii .....................39  Gráfico 29 DOP para el Acondicionamiento de la palta ........26  Gráfico 19 Importaciones de palta Hass de EEUU 1999 ...................................3  Gráfico 2 Variación del Producto Bruto Interno ...................26  Gráfico 17 Frecuencia de consumo de paltas en el hogar norteamericano ..........27  Gráfico 20 Consumo.................................................................................................................4  Gráfico 3 Variación de la Inflación...............................................................................23  Gráfico 14 Distribución de la población de EEUU y producción de Paltas...........30  Gráfico 22 Exportaciones Peruanas Mensuales de Palta ......................................10  Gráfico 10 Principales Exportadores de Palta 2007.....................................................................................................................37  Gráfico 27 Evolución de Precios de Palta ..............................36  Gráfico 26 Precio promedio por unidad en Estados Unidos..............................Índice de Gráficos Gráfico 1 Intercambio Comercial del Perú con el Resto del Mundo..............................................................................32  Gráfico 23 Demanda Insatisfecha ..........................24  Gráfico 15 Porcentaje de Compras por Familia y Región de Palta Fresca .........50  Gráfico 30 Organigrama de la empresa .33  Gráfico 24 Cadena de Abastecimiento...............................16  Gráfico 13 Diversas preparaciones de palta ...26  Gráfico 18 Percepción del consumidor Norteamericade la palta Hass ..................................................................................................2009 ................... Producción e Importaciones de Palta en  Estados Unidos 30  Gráfico 21 Unidades vendidas vs Precio Promedio ($/unidad) ..........................25  Gráfico 16 Atención al lugar de origen cuando se compra palta.....Estados Unidos ..............6  Gráfico 5 Factores que influyen en la compra de palta en Estados Unidos..................................................8  Gráfico 7 Producción Mundial de Palta 2007 .......................................................2008................9  Gráfico 8 Principales Destinos de la Palta Peruana en el año 2009 ..........35  Gráfico 25 Preferencia de Compra de palta Hass según Origen ...................................................................................5  Gráfico 4 Movimiento PBI ....................10  Gráfico 9 Principales Importadores de Palta 2007 ....39  Gráfico 28 Precios en los mercados de Estados Unidos ..............................................

se describe el proceso que sigue el acondicionamiento de la palta y se definen los requerimientos necesarios para el funcionamiento de la planta. Asimismo. determinando la demanda y oferta estimada del proyecto. En el Capítulo 4. En Capítulo 2 se establecen las especificaciones y características del producto y el consumidor. así como el impacto sobre el ambiente y la sociedad que este tendrá.Introducción El progresivo incremento de la producción y exportación del Perú es notable. con una demanda que va creciendo a pasos agigantados. La palta. se analizan los aspectos que afecten la actividad de exportación en base a las diversas normativas existentes y se establece el tipo de sociedad a constituir. En el Capítulo 3. incluyendo todos los factores que puedan influir o incidir en la estructura o funcionamiento de una organización. para así lograr establecer el plan estratégico. así como el tamaño más conveniente de la planta según la capacidad productiva. La tesis está organizada en 6 capítulos que a continuación se describen brevemente. así como determinar las funciones y la estructura organizacional correspondiente. tanto por sus propiedades nutritivas como por la preferencia que tienen los consumidores. demostrando que es una buena forma de promover el comercio internacional para el Perú. En Capítulo 1 se estudia el ambiente interno y externo. siendo Estados Unidos el principal importador desde hace varios años. se determina la macro y micro localización. tiene una gran demanda mundial. Recientemente se han logrado aprobar todos los requisitos fitosanitarios exigidos. en especial la variedad Hass. lo que hace pensar que el país va por un excelente camino hacia la obtención de mejores oportunidades de desarrollo. 1 . lo cual permitirá al Perú y a cada uno de los productores tener una gran oportunidad para mostrar nuestro producto en un mercado tan selecto como el que representa Estados Unidos por lo que el presente proyecto busca evaluar la viabilidad técnica y financiera del acondicionamiento y exportación de palta Hass hacia Estados Unidos.

2 . En el Capítulo 6. se presentan las conclusiones del proyecto y se hacen algunas recomendaciones. se realiza un estudio económico y financiero que permite establecer los costos e ingresos futuros. determinando la rentabilidad y viabilidad del proyecto.En Capítulo 5. que es reforzado por medio de un análisis de sensibilidad.

1 Ambiente Externo 1.pdf> 3 . 2003)1 Asimismo.pe/COMERCIO/Otros/Penx/mincetur-pag1a20.mincetur. quien juega un rol muy importante es el gobierno. SUNAT (2009) 1 Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. la firma del tratado de libre comercio TLC.(El Comercio. según indicó el Director General de Promoción Agraria del Ministerio de Agricultura. <http://www.gob. 2003 Plan Estratégico nacional exportador 2003-2013. Lima.1 Ambiente General a) Político Para la agro exportación. 1.1 Análisis Estratégico En el primer capítulo se explicará el análisis estratégico del sector interno y externo referente a un nivel político. económico. 2009). y es que “la competitividad de un país está definida como su capacidad para alcanzar el éxito en los mercados globales. permite que más del 90% de las exportaciones peruanas entren con arancel cero a Estados Unidos. Gráfico 1 Intercambio Comercial del Perú con el Resto del Mundo Fuente: “Nota de Prensa N° 056-2009”. entre ellas la de palta. como se trataría en este caso. Además.1.3% comparado con Enero del año 2008 como se puede apreciar en el gráfico 1. desde el apoyo a la inversión agraria así como el crear campañas para el ingreso a nuevos mercados. que se traduce en mejores niveles de vida para todos los miembros de dicha comunidad” (Incitar. socio cultural y tecnológico. que entró en vigencia a partir de Febrero 2009. Bases estratégicas. b) Económico La evolución del intercambio comercial ha sufrido una caída de 29. Consulta: 03 de Octubre de 2009. se establecerá el plan estratégico más adecuado en base al análisis de las 5 fuerzas de Michael Porter y la matriz FODA.

Gráfico 2 Variación del Producto Bruto Interno Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas. lo cual permite darse cuenta que es un sector al que se debe explotar pese a la crisis mundial. según informara el Gerente General de ProHass (El Comercio.6%. representando 6. al alza de las exportaciones agropecuarias. entre otros. (Ministerio de Economía y Finanzas. la palta ha sufrido una variación positiva comparando los meses de Abril 2008 a Abril 2009 en un 33.2 millones de dólares. y en donde se encuentra la palta. que representa el 33% en exportaciones de Enero del año 2009. Perú. 2009) Según (Siicex. 2009). 2009). ha tenido la variación menos significativa después de la minería metálica con respecto al año 2008 (SUNAT. (Siicex2. según proyecciones realizadas se espera que la inflación de los precios baje hasta un 2% hasta el próximo año como se muestra en el gráfico 3.1 millones de dólares. pues se espera un crecimiento de un 28% aproximadamente para el presente año. dentro las exportaciones tradicionales. 2009) 2 Sistema Integrado de Información de Comercio Exterior 4 . y de 37. Sin embargo.5% si comparamos el periodo Enero-Abril de ambos años. tanto tradicionales y tradicionales. 2009). según lo indicado en el gráfico 2. a pesar de haberse visto afectado también por la crisis económica aunque en menor medida.Esta variación se explica por la reducción en las exportaciones más que las importaciones. se está logrando una recuperación de las exportaciones peruanas. que en valor representa 3. (2009) Elaboración propia Asimismo. sigue liderando el crecimiento. debido. entre ellas. el sector agropecuario. Las exportaciones agrarias tradicionales.

9 0.5 -10. En el gráfico 4 se ve el movimiento del PBI en Estados Unidos durante el año 2009.2 2 -8.7 -5.3 DI .4 1.7 -1.9 -0.1 0.2 2.5 5. el porcentaje de variación del PBI al año 2009 es de -2. (2009) Elaboración propia En cuanto a Estados Unidos.3 -6.7 -1. son positivas en relación al sector agropecuario. en el primer y segundo trimestre tanto como en el primer semestre.6 -13.1 2. 5 .1 0.3 -4.6 -2 0.1 -2. % respecto del mismo periodo del año anterior) Sector 1T 2T 1S Agropecuario Pesca Minería e hidrocarburos Manufactura Primaria primara Construcción Comercio Electricidad y agua Otros servicios PBI 4.7 Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas.4 -4.5% en el año 2011 (International Monetary Fund.2 4.2 -17 3.7 3.7% y se proyecta llegar a un 1.1 1.Gráfico 3 Variación de la Inflación Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas.1 0.3 1. (2009) Elaboración propia Se puede observar en la tabla 1 que las variaciones del PBI comparadas con el 2008.5 -10.3 1.Otros Impuestos a los Productos 0. Tabla 1 Producto Bruto Inter2009 Producto Bruto Inter2009 (Var.8 1. 2009).2 1.9 1.4 -11.

82  6. un 42% los busca para perder peso.5 5. De los que desean esta dieta. mostrado en la tabla 2. y es que.6 5. llegando a un 70% si tienen hijos.8  1    Elemento Calcio  Fósfor Hierro  Retinol Vit B1 (Tiamina) Vit  B2  (Riboflamina)  Vit B5 (Niacina) Acido  Ascorbico  Reduc.8  Fuente: Ministerio de Agricultura. muchas veces motivados por la salud y por mejorar el aspecto de la nutrición. factor que los consumidores podrían tomar en cuenta a la hora de la compra. (2009) c) Socio Cultural El valor nutritivo de la palta.2 1. dado que es un sedante activo. siendo un complemento en diversos tipos de comida así como ser la materia prima. Además.05  0. y que está siendo adoptado cada vez por más personas. para la elaboración de cosméticos (sobre todo para la piel y cremas de masaje) y la industria farmacéutica. como alimentación. 2006 Elaboración propia Por otro lado.Estados Unidos Fuente: Financial Forecast Center. Tabla 2 Composición química y valor nutricional en un contenido de 100 gr.03  0.Gráfico 4 Movimiento PBI . El perfil del consumidor estadounidense seguiría la trayectoria de las ventas frutas frescas convencionales. de la palta Elemento  Calorías  Agua Proteínas  Grasas  Carbohidratos  Fibra  Ceniza     Unidad cal  g  g  g  g  g  g     Valor 131  79. es bastante alto y favorece a la prevención de cardiopatías y mejora la circulación.1  1.7  12. un 39% y 30% 6 . en forma de aceite. la palta es un fruto que tiene diversos usos.6  0.  Unidad  mg  mg mg  mcg mcg mcg  mcg mcg  Valor  30  67  0. aproximadamente el 60% de los consumidores norteamericanos se preocupan de por lograr una dieta más sana. es un buen elemento para relajarse y combatir el estrés.

como prevención a problemas de salud y consejo médico respectivamente (FAO. según este mismo reporte. siendo notables las mejoras logradas como el rendimiento. Según El Perfil del Consumidor de Productos Frescos de Estados Unidos. d) Tecnología Existen actualmente en el Perú campañas y diversos programas que promueven la exportación de palta. sin embargo. Existía una tendencia que se está incrementando. mostrados en el gráfico 5. esto debe ir mejorando para incrementar la 7 . siendo las frutas y hortalizas los alimentos más comprados. (2009) Elaboración propia Asimismo. por consumir productos orgánicos. programa que incentiva la competitividad a partir de actividades económicas como la exportación de palta. y que son adquiridos en mayor porcentaje en supermercados. se obtuvieron los principales factores que influyen en la compra. Es el caso de Sierra Exportadora. Según el índice de grado de adopción de tecnologías nuevas. publicado en el Plan estratégico Nacional Exportador 2003-2013. pasando de 3 ton/ha a 10 ton/ha (Sierra Exportadora. 2008). dando asesoría a 10 regiones del país así como asociaciones de productores de palta del tipo Hass y Fuerte. la palta se encuentra entre las verduras orgánicas con mayores perspectivas. lo cual puede demostrarse por el crecimiento de la demanda. Perú tiene un grado relativamente bueno de adopción. Gráfico 5 Factores que influyen en la compra de palta en Estados Unidos Fuente: Food and Agriculture Organization. tiendas de productos orgánicos y súper centros. 2009).

existe un Plan de Compensaciones del Agro que busca generar economías de escala para la exportación por medio de la asociatividad. por lo que de acuerdo al precio y rendimiento de la tierra puede escogerse la zona de cosecha. de tal forma que se reduzcan los costos unitarios y se eleve la eficiencia de los recursos. será para ciertas zonas y para cosechas que sigan determinados procesos. de las que el grado de adopción se muestra en el gráfico 6. Asimismo. 2008). En este programa se podrá recibir apoyo para la adopción de nuevas tecnologías. 8 . por ello. evitando también el daño a la fruta.1. se entiende que se debe usar cierta tecnología más avanzada. (2009) Según lo dicho por medio de una entrevista a un miembro de la Asociación de Exportadores de palta Hass. 1. Gráfico 6 Índice de Grado de Adopción de Tecnologías Nuevas Fuente: Ministerio de Comercio Exterior y Turismo.competitividad con el resto del mundo. Este Plan se dio inicio en Enero del presente año.2 Ambiente Industrial a) Poder de Negociación de proveedores El Perú es el octavo productor de palta de la variedad Hass como se observa en el gráfico 7. (FAO. En adición. y representa una zona rica en sembrío de palta. se financiará la formalización y asociatividad así como la modernización de la administración. cuando el Registro Federal de Estados Unidos autorice la norma final.

las exportaciones peruanas de palta Hass. los proveedores son muchos. hasta 1. y España.3 millones de toneladas. Los precios de los insumos como fertilizantes o embalajes presentan un precio relativamente constante por lo que se puede decir que el poder de negociación con los proveedores es bajo. tal como se ve en el gráfico 8. se dirigen principalmente a Países Bajos.Gráfico 7 Producción Mundial de Palta 2007 . país en que “la importación de frutas y hortalizas de enero a julio de 2009 ha descendido un 5 por ciento en volumen. el cual sufrió una considerable subida a comparación de el segundo importador importante para Perú. 2009) 9 .7 por ciento en valor. en relación al mismo periodo de 2008” (Comercio Internacional. Los proveedores de asesoría técnica serían grupos de ingenieros agrónomos tanto locales como extranjeros. rendimiento de la tierra y calidad del producto se podría escoger la mejor opción. b) Poder de Negociación de compradores Actualmente. hasta los 795 millones de euros. y un 13. que mediante constante evaluación permitan detectar problemas y realizar mejoras al producto ofrecido. entre 2007 y 2008 indicada en el Anexo 1.2008 FAO (2009) Elaboración propia Según la producción mensual de palta según región. y de acuerdo al precio.

Estados Unidos se encuentra en el ranking de producción3 o importación de tomates. por lo que la palta podría ser reemplazada (en el caso de los usos relacionados a la 3 Publicado en la FAO. se consume fresca. mostrado en el gráfico 9. duraznos. Gráfico 9 Principales Importadores de Palta 2007 .2008 FAO (2009) Elaboración propia c) Productos Sustitutos La palta.< http://faostat. se puede decir que el poder de negociación con los compradores es alto dado que tanto Estados Unidos como Europa son los principales importadores. blogspot. uvas. los productos sustitutos serían frutas y verduras de la estación.org/> 10 . en la mayoría de los casos.fao. guacamole.Gráfico 8 Principales Destinos de la Palta Peruana en el año 2009 Fuente: Exportaciones del Perú. mucho más que otras frutas. Véase Anexo 2 para mayor detalle. (2009) Elaboración propia Al ya estar cada vez más cerca a la apertura del mercado estadounidense para la exportación de palta de la variedad Hass. en una ensalada o como complemento. Al ser un producto con un alto contenido vitamínico. manzanas y naranjas. por ejemplo. fresas.

Consorcio de Productores de Fruta. Zutano. Indonesia. Agrícola Copacabana de Chincha.1. Bacón. Estados Unidos. Sin embargo. Los principales productores son México. Colombia. como se menciona. Chile y California. pero podría llegar a Estados Unidos si es que se regulara el tema de la reforma agraria que impide nuevas inversiones. Reed. Israel. y actualmente exporta principalmente al mercado Europeo. Agroindustrias Verde Sol. lideradas por Camposol.3 Ambiente Competitivo Los principales países exportadores de palta son México y Chile de acuerdo a lo señalado en el gráfico 10. Perú y Sudáfrica. Israel tiene un rendimiento más elevado que Perú y México. Pinkerton. Además. como Fuerte. cuenta con condiciones climáticas para la producción de palta en sus diferentes variedades todo el año.alimentación del consumidor) por tales frutas y vegetales. Brasil. representando una ventaja competitiva frente al resto de productores. Existen más de 20 empresas exportadoras de palta en el Perú. Francia y Escandinavia. Republica Dominicana. Procesadora Larán. d) Rivalidad Competitiva La rivalidad competitiva para llegar al mercado de EEUU se da principalmente entre México. Véase Anexo 3 para mayor detalle. Gwen. serían productos sustitutos indirectos. e) Amenaza de los nuevos competidores Sudáfrica exporta a mercados como Inglaterra. El pico de la exportación de Perú es en junio y julio. Chile. y la preferencia del 1. 4 Diferentes Paltas producidas en California 11 .4 Una de las diferencias es la época de siembra consumidor es sin duda la variedad Hass. Existen otras variedades de palta.

y según publicaciones. lo cual implica un incremento de las exportaciones para los agricultores mexicanos.                   Fuente: PROMPERU. Tabla 3 Estacionalidad de la producción de palta Hass Mé xico  Chile  P erú  Sudáfrica  Calif ornia  Florida  E ne                   Fe b. Mayo Jun.Gráfico 10 Principales Exportadores de Palta 2007 FAO (2009) Elaboración propia México además tiene la entrada a 50 estados de Estados Unidos. que se estima en 850. A go. este país sufrió una baja de 34% y 36% de demanda de palta de Estados Unidos y Europa respectivamente.                                                                                            Nov. (North County Times. El 82% de la exportación de palta Hass de Chile tiene como destino a Estados Unidos y un 24% a Europa. Sep. 2009).5% de la producción nacional. En cuanto a Chile.7 miles de toneladas en promedio desde el año 1997 hasta el 2008. Dentro de la competencia directa en Estados Unidos. los agricultores de esa zona estarían muy preocupados por la entrada de Perú al mercado. según indica el Presidente del Comité de Palta Chilena (ProHass. ya que si bien estuvieron más tranquilos durante décadas. SIICEX (2009) Elaboración propia 12 .  Oct.                    Dic. M ar Abr. el principal exportador es California. (Avocado Source. el ingreso de México y América del Sur han eliminado tales barreras de entrada. representando el 87. siendo Michoacán actualmente el que presenta la cifra más alta en cuanto a superficie cosechada y volumen de producción. 2009). Jul. Según la tabla 3 que es el cuadro de estacionalidad y exportadores se puede observar la disponibilidad y competencia más inmediata. 2009).

esta cifra se ha incrementado en 10 puntos porcentuales desde el 2008 y se espera que tenga mayor desarrollo pues vienen tomando más importancia.2 Ambiente Interno 1. objetivo del presente estudio. 2008) Gráfico 11 Superficie Sembrada Mensual de Palto (Ha) 2008 Fuente: Ministerio de Agricultura FAO (2009) Elaboración propia 13 . La Libertad y Lima han sido sin duda los departamentos con mayor superficie sembrada llegando a 774 y 443 hectáreas sembradas respectivamente como se observa en el gráfico 11.Actualmente. En el 2007 y 2008. En el Anexo 4 se dan mayores detalles sobre esta forma de palta exportada. 2008). sin embargo.1 Nivel de Recursos La cantidad y calidad de recursos naturales que se tienen en el país es inmensa. 2008). La exportación de la palta procesada es un punto que se desarrollará en el presente trabajo. sobretodo en forma de pulpa de palta. se debe incrementar estas capacidades para poder ser capaz de ser el principal abastecedor de Estados Unidos.11% del valor FOB exportado en el 2008. pero es importante mencionar que la palta fresca peruana sería la forma de introducir con mayor fuerza la palta industrializada. El Perú es un país rico en zonas de producción de palta y rendimiento de las tierras. si bien el 85% de la palta exportada es fresca y el 15% industrializada (Promperu. pues ha tenido mayor crecimiento con el 10. 1. (Minag. la palta procesada si es exportada a Estados Unidos desde el 2008. (Promperu.2.

comenta el Presidente de (ProHass. logrando la integración entre campesinos y empresarios. La empresa exportadora de palta tendrá también como competencia principal la excelente calidad que brindará al mercado. sin que esto signifique marginarlos.2 Habilidades Las habilidades con las que debe contar la organización es la de trabajar bajo políticas adecuadas de calidad.2. siempre y cuando se logren abrir nuevos mercados. y al ser la palta un producto perecible pondría hincapié en el correcto desarrollo de la cadena de frío. Del mismo modo. facilitando cada vez la entrada a más mercados. garantizando el buen estado de su producto cuando llegue a sus clientes. Esto se lograría con una buena promoción del producto a ofrecer. Lo que se busca es convencer a los pequeños agricultores o parceleros precarios que tienen en sus manos las tierras aún sin cultivar. la eficiencia logística será también una de las competencias principales a tener muy 14 . Del mismo modo. evitando así alguna pérdida económica que podría dañar la cadena logística y la industria a desarrollar. la cual sigue pasos según el proceso de refrigeración llegando de la forma más óptima al consumidor final. para que los consumidores exijan palta de origen peruano. teniendo una respuesta rápida a los cambios en el mercado. innovación y reingeniería de sus procesos.2. sino más bien involucrarlos.1. y es que el mercado global pide más frutas y hortalizas y se tiene que ver dónde producirlas para poder cumplir con los lotes de abastecimiento solicitados. La palta Hass tiene un horizonte prometedor. debe lograr diferenciarse de la competencia. Asimismo. para lograr mejores frutos.3 Competencias Centrales Los últimos años han sido favorables para las agro exportaciones peruanas y es por ello que existe gran demanda para la compra de tierras adecuadas para el cultivo de los diversos frutos. esta sería una de las competencias que la organización fomente. es decir. al ser una empresa nueva. aplicar benchmarking. La organización debe buscar un mejoramiento continuo. 2009). Si se trabaja con productividad se logrará la competitividad. de forma estratégica. será una habilidad que la organización debe manejar así como el tener capacidades de negociación en busca de alianzas e inversión. contribuirá a la inocuidad del fruto. Los compradores buscan a un proveedor que sea capaz de satisfacer sus requisitos y actualmente la certificación de la calidad es un factor muy relacionado a la competitividad. 1.

15 .4 Cadena de Valor En el gráfico 12 se muestra la Cadena de Valor para las exportaciones peruanas de palta Hass.2.en cuenta en el desarrollo de la empresa para la apertura de nuevos mercados. A continuación se presenta un análisis a partir de este gráfico. punto que es considerado también como una competencial central. 1.

Gráfico 12 Cadena de Valor Elaboración propia

16

a) Infraestructura En este punto fueron incluidas todas las entidades que son el constante apoyo para el funcionamiento de la organización. Se encuentran empresas reguladoras y promotoras así como el estado, que implica el factor macroeconómico del país principalmente. Este punto también toma en cuenta todo lo referente a carreteras y puertos ya que es muy importante el tema de tiempos, sobre todo al tratarse de un producto perecible. Se debe promover la inversión en estos sectores, para mayor apoyo al exportador. b) Desarrollo tecnológico Este punto incluye lo relacionado al acceso a la información pertinente y mayor eficiencia en la comunicación, así como el correcto uso de tecnologías en el proceso que sigue la palta hasta estar lista al consumidor. Se debe promover la efectividad en la empresa, por ello las tecnologías de información serían de gran utilidad. Al ser una empresa que recién entra al mercado, el benchmarking sería una buena forma para establecer indicadores o sistemas que permitan comparar el actual desarrollo, para ello es importante la continua investigación. Del mismo modo, el uso de internet como herramienta para reducir algunos cuellos de botella como el de realización de trámites u otras gestiones en las diversas entidades es fundamental.5 c) Recursos Humanos El contar con personal comprometido con el trabajo y conocedores del tema tanto a nivel gerencial como operativo permitirá el funcionamiento de la organización. d) Abastecimiento Se debe escoger la mejor ubicación del cultivo de paltos. El Perú es un país que provee diversidad de suelos para su cultivo, tema que debe ser aprovechado, sobretodo porque el abrirse este nuevo mercado, la oferta debe verse incrementada. e) Logística de Entrada El componente principal es la palta, la cual pasará por algunos procesos que serán detallados en capítulos posteriores, para los cuales se requieren de diversa maquinaria e insumos que deberán cumplir los requisitos establecidos por los entes

5

Obtenido de <www.ciudadanosaldia.org>

17

regulatorios de Estados Unidos. De acuerdo a la estacionalidad de siembra y cosecha se deberá programar la entrada del principal insumo. f) Operaciones Incluye además de los procesos, los tratamientos en caso deban seguirlos según los requisitos fitosanitarios. Se debe estudiar como afectarán a las propiedades de la palta. Deben estar bien definidas de tal forma que el pedido según la demanda pueda ser suplido, desde el recojo de las paltas hasta la puesta en barco. g) Logística de Salida Como se mencionó previamente, es importante el cumplir los tiempos establecidos tanto en el transporte hacia el puerto así como la llegada a Estados Unidos. El producto final debe de encontrarse en óptimas condiciones. h) Comercialización y Ventas Si bien estas actividades influyen directamente en el proceso de exportación, son un apoyo fundamental en la promoción del producto en el mercado meta y afectan a cada una de las empresas exportadoras del mercado nacional.

1.3 Planeamiento estratégico
1.3.1 Visión Llegar a que el Perú sea reconocido como el principal exportador de paltas a Estados Unidos desde Sudamérica. 1.3.2 Misión Satisfacer exigencias del mercado y generar competitividad, brindado un producto de calidad. 1.3.3 Objetivos  Brindar un producto de calidad ,cumpliendo cada una de las normas requeridas  Crear la marca en el consumidor, de tal forma que prefiera adquirir la palta peruana.  Impulsar la industrialización de la palta y su exportación, pues se crean mayores márgenes de ganancia.  Generar mayores oportunidades de desarrollo para el Perú en el sector explotando zonas de cultivo. 18 agrícola,

5. se debe participar en ferias internacionales y publicitar el producto en revistas especializadas a frutas o alimentos sanos. y al igual que en el caso anterior. EFI y EI se muestran en las tablas 4. se deben tener buenas condiciones de entrega del producto y cuidado con el medio ambiente. la palta responde bien frente a las fortalezas que tiene. EFE. El valor obtenido es de 2. Oportunidades. pero con un esfuerzo conjunto se puede lograr combatirla. para lograr reconocimiento en el mercado norteamericano. La idea es obtener el máximo beneficio sobre las situaciones favorables que se puedan encontrar. benchmarking en estudios de productividad realizados en otros países para mejorar la calidad y rendimiento de la palta a través de técnicas de cultivo eco eficiente y un entorno productivo favorable. calidad y marketing.4 Análisis Matricial De acuerdo a la lista de Fortalezas.3. Lo más resaltante es lograr diferenciar el producto peruano. Debilidades y Amenazas mostradas en el Anexo 5. la mejora continua es indispensable en un ambiente tan competitivo. Por último. lo que demuestra que la exportación de la palta daría una buena respuesta a las oportunidades y amenazas del entorno. En la Matriz EFI se muestran los factores internos y se siguió la misma metodología que en EFE. Se consideró un puntaje del 1 al 4 según corresponda. Incrementar el volumen de exportación de acuerdo al grado de aceptación que se tenga de la demanda. 6 y 7 para la formulación de estrategias. 5. al que se les asignó un peso y un puntaje de acuerdo a la información con la que se contaba sobre cómo afectaría al factor. La principal sería la referente a la competencia. sin embargo. Asimismo. 1. la matriz FODA. 19 . luego será más fácil actuar cuando la competencia sea más fuerte. el resultado fue de 2. En la matriz FODA podemos observar que muchas de las debilidades y amenazas son combatidas por las oportunidades y fortalezas. que puede desarrollar y las debilidades que presenta. debe aprovecharse la contra estación. La inversión en promoción y tecnologías es fundamental para un buen trabajo. un tanto mayor al promedio de 2. En la Matriz EFE se muestran los factores externos. Asimismo.46. por medio de productividad. Además.

cosmética.O9: El gobierno ayuda a los exportadores.04: Ya se demostró que la palta peruana HASS no potencial mercado. O7: Heladas del 2007 hicieron que Chile pierda participación O8: Demanda creciente de palta en Estados Unidos O9: Firma del tratado TLC.A2: Perú debe aprovechar épocas de poco competidor con mucho potencial. de los productos peruanos en el extranjero. F12: Se está por entregar el reporte final que descarte la presencia de la mosca de la fruta FACTORES EXTERNOS Fortalezas O p o r t u n i d a d e s O1: Chile no exporta durante Mayo y Junio O2: La producción durante verano de California se encuentra baja O3: México no exporta en volúmenes iguales durante período que se exportaría O4: El mercado estaría abierto a inicios del 2010 O5: Inicios de exportación de palta industrializada O6: La crisis está afectando a Chile y México. F7: Existencia de campañas agro exportadoras que impulsan D4: Actual oferta insuficiente para grandes lotes de este sector F8: Diversas zonas productoras exportación F9: Rendimiento elevado de cultivo de palta D5: Bajo nivel tecnológico. teniendo un nuevo enfoque poder suplir la creciente demanda.A5: Se esperaría que el documento que permita el D5. podría pensar en industrialización. la promoción e inversión tecnológica es de vital importancia. así como altos costos de mediante sistemas de riego por goteo o micro aspersión inversión en los mismos F10: Menores costos de mano de obra D6: Enfoque exportador solo a Europa D7: F11: Cercania de terrenos de exportación Competencia elevada de California. palta congelada o aceite de palta. siguen el comportamiento del petróleo F4. farmacéutica) para entrada a EEUU F3: Preferencia por la variedad hass para la comercialización D2: Restricciones que se deberán aplicar para el internacional ingreso a EEUU F4: Tendencia creciente de la exportación de palta peruana D3: Perecibilidad de la fruta que es incrementado F5: La plaga de la mosca de la fruta no afecta a la palta por el rompimiento de la cadena de frío durante el Hass transporte del producto. suministro por los competidores y demanda alta. más adelante se D4. publicidad. es abriendo nuevos mercados. aminorizando el F10.08: Se planea incrementar hectáreas de cultivo para exportan a EEUU. cero aranceles para la palta Debilidades O4D1: Solo está pendiente el documento formal emitido por APHIS que permita el ingreso al F5. fuerte competencia. F5. padece esa plaga O9D6: Existen muchos productos que ahora se F9. A3: El gobierno debe implementar mejoras en este tipo D7. Elaboración propia 20 . A5: La competencia es ardua.O2. A6: Se exportaría primero palta fresca.A1: México y Chile consideran a Perú como un D7. A m e n a z a s A1: Penetración comercial de Chile y México bastante fuerte A2: Crisis económica que afectó Estados Unidos A3: Inadecuada infraestructura(como puertos) que faciliten la exportación A4: Nuevas tecnologías chilenas para promocionar producto A5: Tratamientos podrían afectar la calidad de la palta a exportar A6: Alta Competencia de empresas agro exportadoras. F7. Es indispensable la promoción principalmente la que sufriría con este problema. propia de este proyecto.A1. pero la palta es nueva y debe Perú es bastante bueno. Debe trabajar De acuerdo al desarrollo de la organización se la empresa privada y el gobierno. también O5D3: La palta fresca. O1. O3: Por más que sean temporadas de baja competencia. con años de experiencia A7: Precios de fertilizantes están aumentando. mejora en el rubro. pero Perú tiene introducirán con mayor fuerza productos industrializados buenas perspectivas.Tabla 4 Matriz FODA FACTORES INTERNOS F1: Alto valor nutricional de la palta hass D1: Aspectos fitosanitarios por terminar de resolver F2: Diversos usos (alimentación. El estado va a impulsar la como pulpa de palta. impulsarse F7. escasa promoción y F9: Optimización de recursos por medio de irrigación marketing comercial. A7: El ahorro en los aranceles puede ser ingreso no pida tratamientos complejos pues ya se usado como inversión en caso subieran los demostró el buen estado de la palta peruana fertilizantes o diversos insumos necesarios F2.O5: El ahorro en los recursos puede ser invertido en la problema. El rendimiento en el hacia este país.A4: La mejor forma de aprovechar esto sería de medios introduciéndose con un precio más bajo. México y Chile.

46 A M E N A Z A S Producción insuficiente para la demanda creciente Precio variable Preferencia por palta de California Aún se está en espera de la entrada formal a EEUU Inadecuada infraestructura de puertos Elaboración propia Tabla 6 Matriz EFI Factor Peso Puntaje Valor Ponderado F O R T A L E Z A S Buenas condiciones agro climáticas 0.08 0.08 3 0.05 0.08 2 0.09 2.15 0.16 Tendencia creciente de la exportación de palta peruana 0.08 0.06 0.3 0.05 1 2 3 2 2 2 2 3 0.16 Demanda creciente de palta 0.08 2 0.2 0.03 1 2 2 3 2 2 2 3 0.05 0.16 Campañas agroexportadoras que fomenten la actividad 0.45 0.16 0.45 Aceptación y conocimiento de la variedad Hass 0.08 0.15 2.1 0.2 0.16 0.15 3 0.16 0.1 0.3 0. México.08 0.16 0.45 Aumento en la producción debido a un mejor rendimiento 0.15 0.1 0.1 0.Tabla 5 Matriz EFE Factor O P O R T U N I D A D E S Peso Puntaje Valor Ponderado Acceso a un nuevo mercado y nuevas oportunidades 0.15 3 0.1 0. Chile 0.15 3 0.5 D E B I L I D A D E S Alta competencia nacional e internacional Altos costos de producción Perecibilidad el producto Escasa promoción del producto Enfoque exportador solo a Europa Débil trabajo conjunto con la tecnología Elaboración propia 21 .1 3 0.45 Aprovechamiento de estacionalidad de competencia 0.24 Diversas zonas de exportación en todo el Perú Alta competencia: California.08 2 0.3 Contribuiría a la exportación de palta industrializada 0.03 0.

como lo es Estados Unidos. 22 . y que generarían mayores márgenes de ganancia.0 B A JA 1  ‐  1 .3. que tiene un gran potencial de crecimiento. logrando clientes satisfechos.0 Elaboración propia 1. pues se pondrá énfasis en la publicidad.En la siguiente tabla 7. creando una imagen de marca nacional.9 9 A LTA 3  ‐  4 . 9 9 X A LTA 3  ‐  4 . Matriz IE.9 9 P U N T U A C I O N E S   E F E M ED IA 2  ‐  2 .5 Formulación Estratégica La estrategia de la organización se basa en la entrada a nuevos mercados. Se llevarán a cabo planes de acción que garanticen que se tenga una estrategia diferenciada en el mercado meta. a largo plazo se plantea exportar derivados de la palta como pulpa de palta o aceite. se observa que el resultado se encuentra en la celda central. que poco a poco ven incrementada su demanda. Además. 9 9 M E D IA 2  ‐  2 . lo cual tiene una implicación estratégica de penetrar en el mercado y el desarrollo constante del producto. Asimismo. para que el producto peruano sea muy bien reconocido. pues el objetivo de la organización es la exportación antes que la venta nacional. se gestionarán ventajas competitivas basadas en la calidad e inocuidad del producto. Tabla 7 Matriz IE P  U  N  T  U  A  C  I O  N  E  S    E  F  I B A JA 1  ‐  1 . para obtener el mínimo de productos rechazados.

Si bien el producto será vendido fresco. los estándares que se manejan en Estados Unidos de acuerdo al tamaño del producto palta. buena vida de post cosecha y es más fácil ver el grado de maduración debido al cambio de color de verde a morado oscuro que muestra. es la más cremosa de las paltas.1 El Producto La palta es fruto de un árbol originario de México y Centroamérica y actualmente ha llegado a ser una de las frutas tropicales más populares en el mundo debido a su alto valor nutritivo. siendo la Hass la más comercial en el mundo. y presenta características como poseer una excelente calidad nutritiva al tener 12 de las 13 vitaminas existentes. y en base a estadísticas e información histórica se podrá estimar la demanda para el proyecto. 23 . como se ve en el gráfico 13. Existen más de 500 variedades. Gráfico 13 Diversas preparaciones de palta Elaboración propia Por otro lado. presenta el mejor aprovechamiento de la pulpa. son los que se muestran en la tabla 8. este puede ser convertido en diferentes formas. versatilidad y fácil preparación. de manera casera. 2.2 Estudio de Mercado En el presente capítulo se analizará el movimiento y características del mercado meta y el producto a ofrecer. sabor agradable.

la apariencia. grado de maduración. y valor nutritivo. precio.059 habitantes (U. valor nutritivo. el gusto. en orden de prioridad. forma de presentación. como se mencionó en el capítulo 1. La población actual de Estados Unidos es de 307. Las características principales a explotar serían el gusto. dónde se produce y producción orgánica. apariencia. 2009) Ver Anexo 6. limpieza. conocimiento de cómo se prepara. artículo estacional.2 El Consumidor El mercado al que se dirige el presente estudio es al estadounidense. 759.S. Gráfico 14 Distribución de la población de EEUU y producción de Paltas Fuente: Avocadosource. (2007) 24 . (2004) 2. De acuerdo a la distribución que se presenta en los gráficos 14 y 15. tiene entre los factores de compra de productos frescos.Tabla 8 Estándares de importación de la palta en EEUU Fuente: Banco Nacional de Comercio Exterior de México. el mayor volumen relativo de palta se encuentra en Pacífico y Sur Oeste. el cual. Bureau.

pero Estados Unidos es un mercado bastante amplio que puede explotarse y así se tenga un pequeño porcentaje en un período de introducción. el consumo de hombres y gente joven ha ido aumentando. se debe entrar al mercado con mucha cautela. siendo los “heavy” quienes comprarían alrededor de 37 a 119 paltas por año y los “super” 120 paltas o más. si se trata de salir a comer. nuestro objetivo serían las tiendas minoristas o retail y también algunos restaurantes. (2007) Alrededor de 43% de familias de todo Estados Unidos compra paltas y aumenta el poder de compra de $39 a 66$ cuando la palta se encuentra en la canasta familiar (Avocado. Asimismo. es considerable. dado que. un 84% respondió que pedían algo relacionado o hecho con palta. seguido de un lejano México y Chile respectivamente. Sin embargo. una vez al mes. Según el Reporte Anual de palta Hass 2007-2008 se tiene que aproximadamente 1 de 3 consumidores en Estados Unidos indica que consume más palta que el año anterior. por lo menos una vez al mes. Además. tal como se ve en el gráfico 17. (Global Avocado Marketing Intranet. Es decir. 25 . como se puede observar en el gráfico 17. 2008). Asimismo. si bien son las mujeres las que hacen compras en tiendas de comestibles. los consumidores de Estados Unidos cada vez ponen mayor atención al lugar de procedencia de la palta que consumen. la frecuencia con la que se compra la palta es de forma predominante. como vemos en el gráfico 16. Por otro lado.Gráfico 15 Porcentaje de Compras por Familia y Región de Palta Fresca Fuente: Avocadosource. California tiene preferencia. el consumo de palta por parte de latinos es mucho más elevado tal que 8 de 10 consumidores latinos de palta son consideradores como “heavy/super users” o mega consumidores. 2008). garantizando muy buena calidad y beneficios que la palta peruana pueda aportar.

(2008) Elaboración propia 26 . (2008) Elaboración propia Las compras de palta Hass. en el mercado establecido como meta. y la percepción que se tiene de la misma es también favorable para la variedad que se va a exportar.Gráfico 16 Atención al lugar de origen cuando se compra palta Fuente: California Avocado Comission. (2009) Elaboración propia 0% Mensual (NETO) Una vez por semana o más Muchas veces al mes Dos veces al mes Una vez al mes Una cada  dos meses Una cada  tres meses 2 o 3 veces al año Una vez al año  Nunca 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 84% 48% 9% 15% 12% 4% 1% 3% 2% 5% Gráfico 17 Frecuencia de consumo de paltas en el hogar norteamericano Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. Gráfico 18 Percepción del consumidor Norteamericano de la palta Hass Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. son mucho mayores comparada con la variedad Fuerte y de Piel Verde tal como se ve en el gráfico 18.

los exportadores predominantes han sido México y Chile.5 83 .5% De m anda Tot al por Región 1 0 .2% Po bla ción Tota l 49 .88 9 12 8. Gráfico 19 Importaciones de palta Hass de EEUU 1999 .6% 76 .50 7 1 8 . obtenida de los gráficos n0 14 y n0 15.La palta Hass tiene un buen porcentaje de aceptación por parte del público.4 % 8 .7 97 28 . (2009) Elaboración propia De acuerdo a la distribución de consumo de palta.8 33 3 07 .31 3.2009 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.8 48 27 . 2.62 7.7 69 .5 68 .10 5 2 1 .0 59 De m and a de pa lta 21 .0 81 . la demanda de palta fresca en número de familias o household6 es la que se muestra en la tabla 9: Tabla 9 Demanda Actual en Grupos de Familia Núm e ro d e ha bit ant es E ste Ce ntr al Nor este Pa cifico Su r E ste Su r O este O e ste Cen tra l 16 .1 Demanda histórica Las importaciones de Estados Unidos de palta Hass de 1999 .3% 29 .9 68 76 .92 6 6 .6% 27 .78 2.0% 24 .93 6.08 2. y con la entrada de la palta peruana esto podría acrecentarse aún más.3 Análisis de la demanda 2.5 22 .8% 9 . el consumo.49 6 5 0 . (2008) Elaboración propia 6 Definido por Wikipedia como “la unidad básica residencial en el que la producción económica.4 % 20 .2 % 25 .72 3 2 0 . Los precios han bajado si comparamos el año 2008 con el 2009. la herencia.3.4% 89 .75 9.64 5 G rupos de Fa m ilia Fuente: AvocadoSource.2009 se muestran en el gráfico n0 19.6 67 62 .7 65 56 .0 % 18 .5 82 . la crianza del niño. En los últimos años.93 9. y la vivienda se organizan y llevan a cabo" 27 .85 6.

73 85. de acuerdo al artículo virtual Fruit and Vegetable Consumption : Looking ahead to 2020 (ERS USDA. se trabajará con los datos del consumo per cápita de palta fresca publicado por ERS USDA8.987 lo que muestra un correcto grado de relación entre las variables utilizadas.gov/> 28 . en la región Noreste Massachusetts (Ciudad: Boston).com > 8 Economic Research Service 2007 Consumo per cápita de palta en Estados Unidos. Ver Anexo 8 para visualizar la tabla completa.La venta de palta Hass en millones de dólares por los supermercados y por región se muestra en la tabla 10.81 49. Noreste y Sur Oeste.59 39.42 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. Estados Unidos. 2007) .avohq.86 53. aproximadamente de los 2 millones de tiendas hispanas relacionadas a comidas. < www. Se realizó una regresión lineal en función a la variable resultante de la suma de importaciones y producción de Estados Unidos para obtener la proyección del consumo per cápita. < www. En la región Pacífico. Estados Unidos. Asimismo.03 25. El coeficiente de correlación tiene un valor de 0. alimentos o abarrotes en Estados Unidos. según las divisiones por región.ers.usda. se observa que la mayor demanda en orden de prioridad recae sobre Pacifico.39 44. Plana Número de supermercados 3597 3309 2987 4388 4417 5574 5104 2264 Ventas Anuales (millones) 54. en el que se señala que el consumo per cápita 7 Global Avocado Marketing Intranet 2007 Top Reporting Markets. en New York (Ciudad: New York) y en Sur Oeste se considerará a Texas (Ciudad: Dallas y Houston)7. Consulta: 20 de Octubre de 2009. ventas por mercado en dólares y volumen. (2008) Elaboración propia 2. 600 000 se encuentran en California y 350 000 en Texas (Global Avocado Marketing Intranet.3 62. detalladas en el Anexo 7. Consulta: 15 de Octubre de 2009. Este último junto con California pertenecen a los estados con mayor poder de compra. Para poder segmentar el mercado. 2008) Tabla 10 Ventas de Supermercados por Región Región California Oeste Sur Central Sur Este Sur Este Medio Noreste Gran Lago R.2 Proyección de la demanda Usando métodos cuantitativos.3. la demanda más fuerte y mercado meta es California (Ciudad: Los Ángeles y San Francisco).

Demanda = Población * Consumo per cápita La ecuación usada es la siguiente: y = 0.55 1.564.342 293.2 889.49 1.03 1.8 461.540 328.5 1.734 298. Estados Unidos.812.4 Elaboración propia En el gráfico 20.458.37 2.232 316.8 589.444 301.243.423 325.678 331.Consulta:20 de Octubre de 2009.148. Se realizaron las proyecciones de la demanda hasta el año 2017.79 3.266 319.htm> 29 . muestra cómo ha ido incrementándose de forma más rápida el consumo de paltas en relación a las importaciones y producción. Estados Unidos.659.759 310.7 976. El factor de corrección utilizado para mayor exactitud en los datos es de 0.8 420.03 3.5 476.57 2. ya que la variedad Hass es la más comercializada en un 95% frente a las demás variedades.8 449.52 1. como lo proyectado. 2007)10 y por medio de una regresión lineal se halló el consumo per cápita hasta el año 2017.0 439.census. < www.824 307.3 1.299.3 812.21 1. Consulta: 8 de Octubre de 2009 <http://www.95.42 1. Census Bureau 2008 Projections of the Population and Components of Change for the United States: 2010 to 2050.139 303. vemos que los datos obtenidos de ambas formas son bastante similares.59 3. según la tabla 11.8 1. 2007).S.179.492.1253846 + 0.34 1.433.537.0014084 X Tabla 11 Proyecciones de Demanda de Paltas Año 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Población (miles de habitantes) 280.se vería incrementado en un 5 a 8 % hasta el 2020.330 322.311. obtenidas multiplicando el consumo per cápita por la población proyectada al mismo año (U.org/docrep/006/y5143e/y5143e1a.370.154.90 2. Census Bureau.072.833 Consumo per cápita (kg) 1.233 313.S.fao. 9 U.3 350.5 391.027 295. 2008)9. Para la obtención de los datos se usó un incremento del 11% en Importaciones.92 Demanda (toneladas) 290.47 1. (Proinversión.442.7 742.770.29 3.313.gov> 10 Food and Agriculture Organization of the United Nations 2006 FAO corporate document repository – Tropical fruits. 2% en Producción y 1% en Exportación (Food and Agriculture Organization of the United Nations.860.562 290.

con los picos a mitad de año. (Fructidor.4 Análisis de la oferta 2. Producción e Importaciones de Palta en Estados Unidos Fuente: Foreign Agricultural Service. la de Florida de Junio a Marzo y la de Hawaii también todo el año.4.1 Análisis de la competencia La región de California sería la principal competencia por el alto grado de aceptación que tiene en el mercado y por las facilidades que tiene al encontrarse dentro de Estados Unidos. (2008) 2. pero representan 30 . (2008) Por otro lado se encuentra México.Gráfico 20 Consumo. siendo Michoacán el líder mundial en la producción de paltas. tal es así que con el 30% de su producción total ocupa el 50% del mercado de Estados Unidos. Gráfico 21 Unidades vendidas vs Precio Promedio ($/unidad) Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. 2008) La palta de California tiene disponibilidad todo el año. En el gráfico 21. se puede observar las unidades vendidas de palta Hass de California y el precio al que se realizó la transacción. Conforme el precio disminuyó. el volumen aumentó en un 24% comparando julio – diciembre 08 y enero – junio 09.

098 2.76% 4.739 2.688 8. Perú representa el 18% de las exportaciones mundiales de palta.60% 6.21% 0.49% 4.184.312.33% 5.499.53% 2.142.812 428.245 919.070. es por ello.grandes competidores por tener un porcentaje de participación pequeño y se ve que inviertan en grandes promociones para su producto.168. este año Consorcio de Productores de Frutas ha tenido un mejor desarrollo.24% 2.671 4.587 1.62% 7.468.882. que se deben poner grandes esfuerzos sobre este fruto.231 2.022.51% 2.05% 3.269 1.035 789.67% 6. 31 .57% 2.106 2.774.801 Fuente: Agrodata.70% 14.003 1.544.569 1.09% 4.503.02% C ons orc io de P roduc tores de Fruta 10.69% 2.22% 4.567 365. 2009) Tabla 12 Productores y Exportadores de Palta E mpre sa FO B 2009 P articipación FO B 2008 23.900.76% 0. si bien el líder siempre ha sido Camposol. Como vemos.47% 10.341 3. En el ámbito nacional.407.857.787 22.078 2.689.921. la tabla 12 muestra los principales productores y exportadores de palta y la participación de cada uno.608.926.466 11.60% 2.31% 2.676 2.724 60.888 1.30% 5.163.845.996 1.971 63. (El Comercio.942 1. (2009) Elaboración propia Perú definitivamente ha incrementado sus exportaciones de palta como se ve en el gráfico 22.380 45.03% 36.74% 4.464 1.543.717. Actualmente.561.661.934 1.789 C am pos ol Agroindus trias Verdeflor C orporac ión Frutíc ula de C hinc ha S oc iedad Agríc ola D rokas a Avo P erú Agríc ola D on R ic ardo P erú Fruit Tropic al Greenland P erú Agríc ola Los Libertadores P roc es adora Laran Agropec uaria Las Lom as de C hilc a S olis C ác eres IQ F del P erú D em ás T O T AL 4. y con el Tratado de Libre Comercio se tendría una ventaja competitiva.90% 3.80% 25.131 1.720.55% 1.215 P articipación 11.273.02% 0.11% 1.10% 3.829 1.

y se empleará la relación existente entre importación/producción y exportación por año.Gráfico 22 Exportaciones Peruanas Mensuales de Palta Fuente: Ministerio de Agricultura (2008) Elaboración propia 2. importación y exportación (Economic Research Service. Florida y Hawaii.96094706 0.92341925 0. Oferta = Producción – Exportaciones + Importaciones La producción mundial de frutas ha aumentado. quienes representan el 90%. Estados Unidos y la palta son ajenos a ello debido a la creciente demanda de productos naturales.642098385+ 0.2 Proyección de la oferta Para estimar la oferta.047689465*X 32 . se utilizó el factor de corrección de 0. Estadísticas de la regresión Coeficiente de correlación múltiple Coeficiente de determinación R^2 R^2 ajustado Error típico Observaciones 0.79968597 39 y = 4. considerando el histórico de datos de producción. 9% y 1% de la producción total respectivamente (Agricultural Marketing Resource Center. Ver Anexo 9 para el total de los datos. Para la proyección de la oferta se utilizará nuevamente una regresión línea cuyo resultado se muestra en la tabla 13. tomaremos como producción de Estados Unidos la de California. 2008).86906187 4.4. y nuevamente.95. 2007).

80 185.26 596. Con la entrada de Perú como nuevo exportador.179.8 1.35 871.2 126.37 Elaboración propia 2.467.24 637.73 967.45 645.659.770.543.3 1.7 62.860.387.88 466.3 812.23 5.00 900.52 785.83 213.3 Demanda del proyecto La demanda insatisfecha.072.Tabla 13 Oferta Proyectada Año 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Producción Importación Millones de kg Millones de kg Exportación Oferta Millones de kg Millones de kg 181.79 200.172.492.370.843. la demanda total también muestra un incremento.5 1.172.613.06 517.79 700. se 33 .243.70 8.4 Oferta  (toneladas) 700.20 6.311.72 204.19 7.8 51.7 75.14 192.27 760. se muestra en el gráfico 23 y tabla 14: Gráfico 23 Demanda Insatisfecha Elaboración propia Tabla 14 Demanda Insatisfecha 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Demanda  (toneladas) 742.70 7.5 826.33 1.74 208.54 981.299.998.7 981.371.865.0 900.2 889.995.88 1.436.5 Elaboración propia Debido a un consumo per cápita mayor y una población creciente.44 189.47 827.40 707.62 5. calculada como la Demanda – Oferta.334.271.01 419.0 1.33 574.879.5 90.7 976.072.71 6. por ello la demanda insatisfecha empieza a ser mayor a partir del año 2011.8 107.93 196.4.23 8.5 760.20 8.072.699.3 1.8 Demanda  Insatisfecha 42.

Estos datos son un aproximado en base a que se espera un envío de alrededor de 19 000 TM anuales desde Perú a Estados Unidos (Prohass. es decir un 2% del total de demanda insatisfecha. 2010) y que actuales exportadores de gran escala representan el 12% de los envíos de Perú al total de la demanda. es importante trabajar con un bróker o intermediario. política adoptada por la mayoría de exportadoras.piensa satisfacer esta demanda insatisfecha en un 20% y de este monto de exportación. 2008). Por ello. 34 . el acceso es complicado.5 Estrategias de Comercialización 2. y porque el tiempo en el que empieza la producción es al tercer año de sembrada la palta (Centro Peruano de Estudios Sociales. Se espera que el aumento de cantidades exportadas a Estados Unidos se vaya incrementando de forma gradual. por lo que es una posición conservadora el tomar el 10% solo para el destino Estados Unidos. En la tabla 15 se muestra la demanda del proyecto: Tabla 15 Demanda del proyecto en toneladas Año 2013 2014 2015 2016 2017 Demanda del proyecto (toneladas) 1257 1514 1812 2149 2540 Elaboración propia La fecha prevista en la que se empezaría exportar sería a partir del año 2013 debido al tiempo transcurrido hasta la implementación.1 Canales de distribución Al ser un país extranjero. los diversos cambios que pueden existir y cómo posicionar mejor el producto en cada medio. se estima alrededor de 10% durante los primeros 5 años para la empresa del presente proyecto.5. En el gráfico 24 se muestra la cadena de abastecimiento desde los productores hasta el consumidor final. 2. pues permitirá conocer mejor el mercado. relativamente lejano.

2007) se obtuvo que las principales razones por las que compraba la palta era por su sabor y calidad nutritiva. Las compras de palta o avocados es más alta entre hispanos11. Este factor va estrechamente relacionado con la limpieza. considerados como retail y los mismos restaurantes y fast food que tengan entre sus insumos la palta. las migraciones irán en aumento hasta el año 2015 y son los principales consumidores de palta. es ya conocido el buen sabor de la palta. En una encuesta realizada a los consumidores de palta en Estados Unidos (Global Avocado Marketing Intranet. Esto comprueba la gran aceptación de la palta.Gráfico 24 Cadena de Abastecimiento Elaboración propia Como vemos existen tanto distribuidores minoristas. pues el 60% de consumidores preferiría palta producida en su país (California Avocado Comission-Avocado 11 y los mayoristas que se encargan de forma independiente en distribuir el producto a los En la que el español es la principal lengua hablada en el hogar. apariencia general y limpieza principalmente. 2.2 Promoción y publicidad Es de vital importancia establecer una estrategia promocional adecuada.5. El cliente aprecia factores como el gusto. principalmente California. la calidad es uno de los factores claves con los que debe contar la organización. sin embargo. Es creciente la cantidad de hispanos que viven en Estados Unidos. 35 . minoristas. la principal tarea es lograr que el mercado objetivo vea la palta peruana tan igual o superior a la de Estados Unidos. mexicanos y hasta los que tienen menores ingresos. apariencia general debe trabajarse de tal forma que llegue en óptimas condiciones. En cuanto al gusto.

Abril y Mayo del 2009. que será la de entrar con un precio más barato y con excelentes características de calidad.Research. 2008). y se realiza en primer domingo de Febrero en diversos estados de EEUU. se contará con una página web que contenga información para los consumidores finales y permita la comunicación con los bróker. porcentaje del cual podríamos obtener buena participación aplicando una buena estrategia de comercialización. es durante el llamado Super Bowl. según la encuesta tomada en los Meses de Marzo. tiene respuesta “Me es indiferente/estoy seguro”. Se debe aprovechar que la oferta de California se da principalmente entre Mayo y Agosto. Gráfico 25 Preferencia de Compra de palta Hass según Origen Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. Asimismo. claro está. haciendo énfasis en el origen peruano. que al menos en esa variedad el origen sea otro. El consumidor. Como vemos en el gráfico 25. es mínimo el porcentaje que elige comprar paltas de Perú. 36 . espectáculo deportivo que alberga más de 100 millones de espectadores. Sin embargo. y deberá ser colocada de acuerdo a lo que muestra la tabla 16. El manejo de las comunicaciones con ellos ayudará a conocer mejor el mercado y las variables que puedan afectar a la organización. Una de las fechas en las que el consumo de palta Hass es enorme. el mayor porcentaje. Los principales exportadores de palta Hass preparan sus recursos para esta celebración. tiendas y restaurantes es una excelente forma para promocionar el productor. prefiere. haciendo notar que por medio de la televisión. entidades que serán de vital importancia. al conocer la palta Hass peruana. (2008) Elaboración propia La publicidad que se le haga a la palta peruana será fundamental.

el precio promedio de exportación durante el año 2007 fue de $ 1.03/kg. Si consideramos una unidad de palta con un peso promedio de 250 gramos. podemos observar que los precios se elevan entre los meses de Julio a Setiembre.Tabla 16 Medio por el cual escuchar o ver publicidad para la palta en EEUU 2007 EEUU % Televisión Dentro de tiendas Periódicos / Revistas Restaurantes Radio Carteleras Internet Propaganda en transporte Gimnasio / Centro de salud 58 53 38 22 14 19 14 Primavera 2008 % 70 42 37 14 10 17 5 Otoño 2008 % 48 50 39 29 18 12 23 7 6 Primavera 2009 EEUU % 69 51 40 25 13 10 16 7 5 Primavera Primavera Primavera Primavera 2009 2009 2009 2009 Sur Noreste Centro Pacifico % % % % 70 51 37 27 20 10 25 11 11 80 47 35 16 13 7 11 3 57 51 32 32 4 11 4 4 64 57 51 30 11 18 17 9 5 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. pero la Hass la más comercial. Gráfico 26 Precio promedio por unidad en Estados Unidos Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.3 Precios De acuerdo al movimiento de precios a nivel Estados Unidos desde el año 2006 al 2009 según el gráfico 26. se sabe que hasta el 2007. (2008) Elaboración propia 2. se tendría que multiplicar cada precio mostrado por un factor de 4. 1. Del mismo modo. 37 .17/kg. es decir. en un 95% como se mencionó antes. La palta Fuerte es la más cara. el precio nacional promedio en chacra fue de S/. (Centro Peruano de Estudios Sociales. que aminorarán o incrementarán el precio. 2007) Entre las estrategias para establecer el precio. (2008) Elaboración propia Según datos de la Revista Agrodata.5. la diferencia entre los precios en Perú y Estados Unidos es de casi un 90%. lo cual varía en gran magnitud de acuerdo al lugar de producción y la variedad. está la de fijarlo en función a las principales características que presente.

972.699.026 5.489 2.176.513 1.016.346.164 1.29 1.338 1.880.460 3.140 597.410 10.00/kg en el mercado mayorista.44 1.344.14 Fuente: Agrotada. El precio en los mercados de Estados Unidos ha sido el más alto de los importadores.38 1.12 1.550.000 1.522.46 1.765.508 9. Dentro del país destaca California con el mayor precio de compra de los mayoristas como se aprecia en el gráfico 28.868 1.897.32 10.936.33 1.820.14 524. por lo que la estrategia de precios sería factible ya que los precios FOB han sido menores en los últimos años.51 FOB 621.997 1.166 13. Actualmente la palta Hass se vende a S/ 2.715. Tabla 17 Precios FOB Paltas 2008-2009 2009 Enero Febrero Marzo A bril Mayo Junio Julio A gosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre FOB 1.163.625.784 1.000 1.814 5. Asimismo.289 2. (USDA. serán vendidos al mercado interno.074 ‐ ‐ ‐ ‐ KG 1.595 2.14 ‐ 501. para poder obtener la mayor cantidad de público. En el gráfico 27 se muestra el movimiento del precio en chacra. se empezará con un precio más bajo que el de la competencia.609 ‐ 571.361 1.403.288.058 9.772.302 2.595 1.204 1.392 6.376 15.597 2.589 12.193 7.00 2. los productores de EEUU se verían afectados por la baja de los precios del mercado en aproximadamente 1 a 6%.Estas características serán tales como calidad.70 9.37 2.493. al menos en la introducción.59 7.30 10.251.653.571 5.183. 2008) En la tabla 17 se muestran los precios promedio en $/Kg de los envíos de Perú en los últimos dos años. Por otro lado. 38 .045.028.396 5.360 2008 KG Precio Promedio 431.43 5.860 8.363.27 1.715.225 10. etc.587.430 1. presentación.011. (2009) Elaboración propia Si es que existiese sobreproducción para la demanda de EEUU o se tengan algunos productos que cumplas los requisitos para exportación.958. solo superado por Australia.199 ‐ ‐ ‐ ‐ Precio Promedio 1.41 1.409 1.432. al mercado mayorista y de exportación según la estacionalidad.278.

(2007) Gráfico 28 Precios en los mercados de Estados Unidos Fuente: Ministerio de Agricultura (2008) 39 .Gráfico 27 Evolución de Precios de Palta Fuente: Centro Peruano de Estudios Sociales.

etc. 3. y por último el transporte por medio marítimo hacia Estados Unidos. 2008) El lugar elegido debe presentar preferentemente un sistema fluido de transporte y si se tiene que invertir más para que el transporte sea realizado de forma más óptima. Del mismo modo. una ventaja frente a otros competidores. para facilitar la cercanía a un puerto. mano de obra y clima. los costos de transporte involucrarían cuán lejos estén de los insumos (palta) y demás como fertilizantes. es la inversión más elevada en lo que refiere a costos fijo y se deben considerar tanto factores macro como micro. la localización debe estar en la costa peruana. se hará. ubicación de las materias primas. eso quita que se le debe dar un trato especial para tener buenos márgenes de competitividad en cuanto a la calidad del producto. Del mismo modo se describirá el proceso productivo y cada uno de los factores involucrados en el mismo. empaques. 40 .1 Localización La palta Hass es cultivada en diversos departamentos del Perú. dado que es un producto perecible y si bien la Hass es la mejor variedad en cuanto a resistencia de la cáscara.3 Estudio Técnico En el presente capítulo se estudiará la mejor localización para la planta y la capacidad productiva de acuerdo a la demanda y diversos factores limitantes. costos de transporte. Al tratarse de un proyecto de exportación.1 Macro localización Para definir la localización más adecuada se deben considerar los factores de ubicación de los mercados. Lo que se busca es el rendimiento máximo del proyecto. y este influirá sobre los costos y la distribución. Costos de transporte Técnicamente se puede estar más cerca del mercado. que se detallan a continuación: Ubicación de los mercados El mercado objetivo es Estados Unidos..1. por lo que los departamentos de la sierra y selva estarían descartados. que duraría aproximadamente 20 días (Obseragro. 3. y evitar costos logísticos. transporte hacia el puerto elegido o más cercano.

Ica. con los picos entre Junio a Agosto. para la elección de la mejor ubicación a nivel macro. de acuerdo al grado de proporción en la que la ubicación sea más factible. Ancash. El nivel de desempleo en el Perú es relativamente alto. serán mucho más fácil de obtener si es que los proveedores se encuentran ubicados físicamente más cerca. de exportación se da de Marzo a Octubre. 2009). La materia prima podría ser encontrada en cada uno de estos departamentos. Las otras materias primas como embalajes. este debe ser cálido. Clima La planta debe estar ubicada en el departamento que otorgue el mejor clima para su almacenamiento. Los líderes en hectáreas cosechadas serían La Libertad. Hasta Setiembre del 41 . Lima. medio por el cual se iniciará el transporte marítimo hacia el destino final.Ubicación de las Materias Primas En la costa peruana. etc. Cabe resaltar que la época de cosecha y por ende. El puerto principal del Perú y uno de los más importantes de Sudamérica es el puerto del Callao. Lima e Ica. La Libertad. 2007). aminorizando costos. se trabajara con la tabla 18 en la que se muestran las diferentes alternativas y un puntaje del 0 al 10. para el caso de los operarios. Mano de Obra Se deberá establecer el número de empleados potenciales. por ello este factor se considerará limitante pues siempre se podrá contactar personal que requiera el empleo y tenga las aptitudes necesarias. los departamentos donde se siembra palta Hass son Piura. estos deben ser entrenados de forma continua. Arequipa y Moquegua (Ministerio de Agricultura. Estados Unidos. Si bien la mano de obra con la que se trabajara es calificada. Está ubicado a 15 km de Lima y “constituye el centro del movimiento económico e industrial del país” (Enapu. etiquetas. Ya conocidos los factores a tomar en cuenta. Lambayeque.

con el 3% del territorio peruano.2 Micro localización El departamento de Lima cuenta con 10 provincias: Barranca. Canta.65 Elaboración propia La ubicación de la planta procesadora y de acondicionamiento de la palta Hass será ubicada en el departamento o región de Lima. Presenta temperaturas entre templadas y cálidas desde 14ºC hasta 25. Huaura.1.7 P e so 5% 20% 25% 10% 40% Ubica ción de los m e rca dos Costos de tra nsporte Ubica ción de la s m a te ria s prim a s M a no de Obra Clim a TOTAL 8.25 Lim a 8 8 9 8 9 Ica 8 5 9 6 9 7. ubicada en la costa central del país. Huarochirí. Huaral. Tabla 18 Tabla de decisión de macro localización Factor A lte rnativa La Libe rta d 8 6 9 8 9 8. De esta forma se estarían centralizando las operaciones en tal departamento y se tendría una cercanía a una de las principales zonas productoras así como al puerto del Callao. Cañete.85 Are quipa 8 6 6 6 5 5. Ver Anexo 10 y 11. según los parámetros mostrados.2009 se han exportado en contenedores y desde el Callao aproximadamente 310 243 TEU12. 3.5ºC. se utilizará el Método de Clasificación de Factores Ponderados continuación: 13 junto con un Ranking de factores para lo cual se empleará la Matriz de Enfrentamiento mostrada en la tabla 19. Oyón y Yauyos. Cajatambo. se le dará un valor de acuerdo a como se responda al factor. terrenos agrícolas de alta productividad y mayor facilidad para la disponibilidad de recurso hídrico en comparación a otros departamentos. Para escoger la alternativa más adecuada para el proyecto.El suministro de agua y la disponibilidad de la misma es un factor crítico en el presente proyecto. que se muestra a En cada caso. 12 13 Unidad de medida de capacidad de transporte marítimo en contenedores Estudio y Proyecto de Distribución de Plantas – Curso Ingeniería de Plantas 42 . Lima.

En cuanto al precio. siendo Lima. 2009). Asimismo. producción y rendimiento. es bastante buena.16 0. la ciudad de primer nivel.Tabla 19 Matriz de enfrentamiento a  b  c Disponibilidad de materia prima Disponibilidad de Mano de obra Disponibilidad de Insumos Disponibilidad de Servicios (Energía.09 0.14 0. se consideró que un menor precio en chacra sería favorable para la planta. en realidad el clima del Perú permite tener paltas todo el año. pues de todas formas.09 0. este será relacionado con el calendario de producción de paltas. se analizó la información otorgada por cada municipalidad. seguida de Huaral. Para el factor de calidad de vida y mano de obra.11 a b c 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 1 1 0 1 0 1 0 0 1 1 1 1 1 0 1 d e f g h i j 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 1 1 1 1 1 1 0 1 1 Puntaje Excelente Muy Bueno Bueno Regular Deficiente 10 8 6 4 2 Las provincias que cuentan con mayor cantidad del recurso hídrico permanentemente son Cañete.05 0.Clima Calidad de Vida Precio (Chacra) Elaboración propia d 1 0 0 e 1 1 0 1 f 1 0 0 1 1 g 1 1 0 1 0 1 h 1 0 0 0 0 0 0 i 1 1 1 1 1 0 0 1 j 1 1 0 1 1 0 0 0 0 Total 9 4 2 7 4 3 2 6 2 5 44 Ponderación  0.1% de su población PEA en puestos relacionados a la agricultura (Municipalidad de Huaral. como es de esperarse. Agua.07 0. De acuerdo a la ponderación obtenida en la tabla 20. como se muestra en el Anexo 12. mayoritariamente Hass.05 0. Comunicaciones) Costos de Transporte Acceso Seguridad Medio Ambiente . en cuanto al clima. Para el caso de la disponibilidad del recurso palta. en Lima se concentra entre mayo a setiembre. provincia que tiene al 41.05 0. la calidad de la palta sembrada en Lima. se trabajó con información otorgada por el Ministerio de Agricultura sobre siembra. Huaral y Huaura. teniendo el fuerte en Junio.20 0. la planta acondicionadora de palta será 43 .

Se están realizando proyectos para incrementar la capacidad operativa del Puerto de Chancay. Agua. Además.ubicada en la provincia de Huaral. provincia ubicada al norte de Lima.2 Tamaño de planta Según el siguiente plan de producción general y disgregado por meses.Clima Calidad de Vida Precio (Chacra) 0.20 0. pues es un producto que se está introduciendo con el origen peruano. Se observa que la participación de Perú se mantiene durante los primeros 5 años. ya que muchas veces es usada como regadío y Huaral es una zona predominantemente agrícola. la producción representa un porcentaje de la participación de Perú y de la misma empresa en la oferta insatisfecha de Estados Unidos. 2009).64 4.09 0. se proyectan los lotes de producción. La planta se ubicaría precisamente en Chancay.09 0. cerca a los suelos con muy buen drenaje. mostrándose los resultados en la tabla 22.23 6.82 5.11 8 6 8 2 2 8 4 8 8 2 TOTAL 7.27 8.14 0. ya que son vistos los mejores suelos del área agrícola. Comunicaciones) Costos de Transporte Acceso Seguridad Medio Ambiente .36 Elaboración propia 3. 44 .34 3.23 3.52 5.05 0. lo que en un futuro podría recortar costos de traslado hasta el Puerto del Callao.64 3. En el caso de palta. el municipio de la ciudad de Huaral viene viendo la posibilidad de construir una planta de tratamiento de aguas residuales.07 0.05 10 10 10 7 6 9 4 2 7 6 6 6 2 2 4 4 6 4 4 8 6 4 8 4 8 2 6 5 8 5 10 9 9 6 8 8 2 8 9 6 6 6 8 4 8 6 4 6 0.16 0.05 6 6 5 2 2 4 2 2 4 8 8 6 10 6 6 6 4 6 10 8 6 0. Tabla 20 Tabla de decisión de micro localización P onderación C ajatam bo H uarochirí B arranca Y auyos 2 4 4 4 4 4 4 4 4 H uaura C añete H uaral C anta O yón 2 2 4 2 2 4 4 6 4 Lim a 4 10 10 Disponibilidad de materia prima Disponibilidad de Mano de obra Disponibilidad de Insumos Disponibilidad de Servicios (Energía. Es llamada la “capital de la agricultura” y está ubicada en un punto estratégico y ha logrado el desarrollo socio económica del lugar (Municipalidad de Huaral. requerimientos hídricos de excelente productividad. a 75 km de la misma.34 7.

46 Enero  3% Febrero 5% 62.84 108.39 125.00 152.2 Huaral (20%) Porcentaje a cubrir 500 (5%) Ministerio de Agricultura.97 Otro ( Naranja) Volumen Total CAPACIDAD DE PLANTA Elaboración propia 37.00 355.49 TOTAL 1257.67572 2725. la producción se muestra en la tabla 24.57 15.40 76.99 1812.70 90.Toneladas 2013 2014 2015 2016 PALTA  37.16 136. De esta forma se llega a un utilización del 20% en el primero año.72 45.42 54.28 2148.40 181.37 64.40 2539.72 300.99 2015 90613. Tabla 21 Producción de naranjas .12 144.61 107.Por otro lado.46 76.40 381.98 171.20 228.73 151.20 500.282275 3132. en el caso de la naranja.60 406.19 1795.46 Noviembre 3% Diciembre 1% 12.72 45.03 512.92 37.42 54.72 Elaboración propia 2017 76.77 20% 10% 1812.26 163.363035 11232 11232 11232 11232 11232 Tabla 23 Programa de producción mensual de palta.74 128.10 516.60 227.31 1513.87 Mayo 10% Junio 14% 176.21 20% 10% 2148.68 20% 10% 1257.24 289.23 214.23 214.10 271.72 45.90 Marzo 8% Abril 9% 113.31 2014 75699.82 201.37 64.Lima Expresado en toneladas Producción promedio 50751 en Lima Producción en 10150.96 343.17 242.41009 2374.52 20% 10% 1513.72 2017 126998.59 121.14 18.12 21.00 504.20 127. (2008) Elaboración propia Tabla 22 Programa de producción Anual .60 254.00 508.96 253.28 2016 107436.42 54. en el que el lote de producción de naranja se basa en tomar el 5% de la producción total en Huaral. la cual se estima en la tabla 21.03296 2063.84 322.87 75.10 193.80 Julio 16% Agosto 15% 188.Toneladas Año Demanda Insatisfecha Participación del Perú Participación de la  Producción Palta hass (toneladas anuales) Mermas 2013 62865.87 Septiembre 10% Octubre 6% 75.20 25.54 20% 10% 2539.00 254.44 90.97 45 .37 64.40 181.73 151.31 125.44 100.00 203.02 211.

44 504.00 27.80 27. la cual debe tener cierta holgura para el incremento debido a que la demanda en Estados Unidos se ha ido incrementando y lo seguirá haciendo según las proyecciones realizadas en el capítulo anterior.58 50.00 2014 352. La capacidad de la línea de procesamiento es de 3 toneladas/ hora. Perú estimaría exportar alrededor de 19000 toneladas métricas anuales de palta Hass fresca (El Comercio.33 512.34 27.40 55. y en el quinto año se llega a aprovechar casi el 50% de la capacidad. 2009).00 500. para evitar tener sobreproducción.78 516. las cuales serían expresadas en producción por unidad de tiempo.03 51.00 55. pero de todas maneras se debe tener una holgura en cuanto a infraestructura y capacidad que permita la expansión futura dado a la demanda creciente. Los factores que se deben analizar como variables que influyan en el tamaño del proyecto son: Tamaño – Mercado La demanda es un factor decisivo en la capacidad de producción de la planta a instalar pues debe ser acorde a la demanda que se pretende cubrir.22 18.4% 3.65 18.00 18.29 2016 358. para evitar tener sobreproducción.6% 2013 350. con lo que podemos hallar que porcentaje de la demanda podría ser cubierto por Perú.47 27.62 56. pero de todas maneras se debe tener una holgura en cuanto a infraestructura y capacidad que permita la expansión futura dado a la demanda creciente. Cabe mencionar que la demanda insatisfecha llega a ser 150 000 TM en el quinto año.10 51. 46 .80 55.0% TOTAL 70.21 56.19 Elaboración propia Según el Departamento de Agricultura de Estados Unidos. El tamaño de la planta se refiere a su capacidad de procesamiento. es decir alrededor de 11 230 toneladas anuales.0% 5. La capacidad a instalar debe ser acorde a la demanda que se pretende cubrir. la cual también será un factor limitante para la producción de paltas.87 18.Tabla 24 Programa de producción mensual de naranjas .62 27.43 18.00 50.Toneladas NARANJA Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 10.14 2015 355.88 508.44 2017 361.0% 11.00 50.

El proceso para la organización se basa en información tanto de Perú como del proceso que se sigue en Estados Unidos. California.1 Descripción del proceso productivo En primera instancia. se procede con el control de calidad de los productos recibidos. específicamente. que deben ser puestas en los camiones a transportarlas hasta la planta el mismo día de recogidas por los agricultores.3.Tamaño – Tecnología El tamaño de maquinaria requerida para el acondicionamiento será uno de los factores limitantes. Tamaño – Rentabilidad Lotes grandes por la demanda existente logrando que los costos se reduzcan y obtener un mayor margen de ganancia. En este proceso. Tamaño . esto puede ser destinado al mercado nacional en que las exigencias de calidad son menores. Se han propuesto planes para incrementar hectáreas de cultivo al ver que es un fruto prometedor. 2009). La cantidad exportada debe considerar un 10% de mermas en transporte y desperdicios propios del a fruta en el orden de un 30% del restante (Ministerio de Agricultura. se seleccionan las paltas que tengan los estándares establecidos 47 . deben tenerse en cuenta las características mostradas en el Anexo 13 durante la cosecha. Luego.3 Proceso productivo 3. Tamaño – Financiamiento La inversión inicial será grande pero se espera tener una rentabilidad atractiva de modo que el negocio pueda ir creciendo. Se inicia con la recepción de la palta. Esta debe permitir flexibilidad para el aumento de las exportaciones.Disponibilidad de Materia Prima En todo Lima la producción durante el 2008 fue de alrededor 39000 toneladas. Se procede a la descarga del camión y pequeños contenedores en los que se encuentren. sobretodo en mercados internacionales. 3.

país de origen.5 grados centígrados (PROSAAMER. Este último es un factor crítico en todas las frutas y hortalizas. deben ser diseñados de forma que se aísle el aire exterior. lo que en EEUU llaman el PLU. para una limpieza. Los frutos que cumplan con los requisitos deben ser separados del lote. sellar la caja. las plantas d empaque siguen regulaciones HACCP. deben trasladarse a unos cuartos especiales. que presenten cortes. Estas son colocadas en pallets de 1 m x 1. éste último va acorde al peso tomado en fases anteriores en la que estándares de calidad son mantenidos por una inspección visual. son separadas más del 30% del lote. Cada línea tendrá un calibre o peso distintos. Los frutos de mejor calidad son separados y preparados para el mercado destino principal. empacador o exportador. las paltas son transportadas en carretillas elevadoras para ser pesadas y luego puestas muy cuidadosamente en la línea de empaque. Luego. nombre de los fungicidas o bactericidas empleados durante la selección y empaque (permitidos en el país de consumo). cada uno contando con 80 cajas selladas. se verá la posibilidad de cambiar de proveedor dado que una de las funciones de la empresa será también el brindar asistencia técnica e información sobre buenas prácticas agrícolas para los cultivos. si continuamente. llamados cámaras de conservación.por la planta. número de unidades y/o volumen. las paltas son agrupadas o clasificadas según la calidad y el tamaño. en el que las paredes. en cada caja de cartón corrugado de 50 x 30 x 18 cm (Largo x ancho x alto). para 48 . Luego. peso neto. y mientras esperan a ser trasladadas deben pasar por un proceso de enfriado a una temperatura de 4. temperatura de almacenamiento recomendada. 2008). entre las que están por medio de un sistema de codificación el productor y huerto origen de las paltas recibidas. en este caso. al módulo de lavado para sacar cualquier impureza que exista. techo y piso así como las puertas. Luego. Los frutos deben pasar por un proceso de pre enfriado toda la noche para quitar el calor que existía en el campo. manchas o alguna presencia indebida de microbios. ya que se debe reducir al máximo este riesgo pues de otro modo podría malograrse todo el lote. tamaño y clasificación. nombre de la marca así como el nombre y dirección del productor. conteniendo 4 kg de palta (FAO. instrucciones especiales de manejo.2 m (según estándar ISO). Como política de la empresa. es decir.5 a 5. Cada palta debe ser envuelta en papel manteca para finalmente. Según lo que indica ProHass. un tipo de faja por donde se traslada. y se procede con el proceso de empaquetado y etiquetado que consiste en colocarles cintas adhesivas o stickers que indiquen el tamaño. Esto se realizará con desinfectantes o antimicrobianos. 2008) y cada caja debe indicar nombre común del producto. Estados Unidos.

pero solo se destinará al mercado mayorista. el crecimiento anual será de 0.mantenerse a una temperatura de 5. de abril a octubre. y cuando finalmente tienen la temperatura correcta y tamaño de lote adecuado para el embarque. Cabe mencionar que los contenedores o cajas especiales en las que fueron traídas las paltas. En el anexo 14 se muestran gráficos de las partes del proceso. Después.8%. para evitar infectar la cosecha.2 grados centígrados y conservar el punto de madurez y calidad que debe caracterizar al producto peruano. (FAO. como el Perú. El crecimiento de la producción de este fruto en países en vías de desarrollo. para mantener bajos niveles de etileno. durante los meses de Noviembre a Marzo también se incluirá el servicio de limpieza y empaquetado de naranjas. la variedad Huando.6 a 7. Los despachos se realizarán por vía marítima por medio de contenedores trayecto es de aproximadamente 10 días.40 en promedio. En el gráfico 29 se observa el Diagrama de Operaciones del proceso. El 49 . pasan por un proceso de esterilización y limpieza antes de volver al cultivo. para luego introducirlos al camión frigorífico que los llevará al puerto. El proceso utilizará la misma línea de producción y estándares de calidad. el área de almacenamiento en el primer proceso de enfriado debe contar con una atmósfera de menos de 8% de O2 y más de 2% de CO2. son puestas cuidadosamente sobre un montacargas. La palta se produce de mejor calidad y según temporada. en especial. Por ello. Cabe mencionar que el precio en los mercados mayoristas es en promedio de S/ 1. siendo Huaral gran productor del fruto. las cajas de estos pallets acondicionados pasan por el proceso de embalaje. Asimismo. 2008) con atmósfera controlada High Cube de 40 pies de 20 toneladas métricas cada uno.

Gráfico 29 DOP para el Acondicionamiento de la palta Elaboración propia 3.4. Maquinaria y equipos La planta contará con las siguientes áreas o zonas establecidas que cumplan los requisitos técnicos y sanitarios: 50 .4 Características Físicas 3.1 Infraestructura.

de otro modo. jabas. cajas cosecheras. 7.Segunda etapa: Zona de la cámara de refrigeración 6. 4. Antimicrobianos. 3. Área de circulación vehicular: Incluye tanto el área de carga y descarga. Estacionamiento para personal administrativo 51 . 2. 10. Comedor: Para el personal operativo y administrativo. etc. 13. 12. cuchillos. 8. Almacén de materiales de carga: Pallets. Oficinas Administrativas: Para la gerencia. Área de enfriado – Primera etapa: Zona de espera a temperatura adecuada. en este caso incluirá duchas. es decir. desinfectantes. 9. se atenderán en el centro de salud más cercano.1. Almacén de productos recibidos: Aquí es donde se iniciará el proceso de pre enfriado. justo cuando los productos sean recepcionados. Almacén de otros materiales: balanzas. jefes y supervisores. de tal forma que se permita maniobrar a los mismos. Servicios Higiénicos 2: Para personal administrativo. Tópico: En caso ocurriese un accidente leve. 11. la zona de ingreso y salida de palta en los camiones frigoríficos. Área de enfriado . Servicios Higiénicos 1: Para personal operativo. 5. Área de procesamiento: Incluirá la zona desde el control de calidad hasta el etiquetado y empaquetado de paltas.

Ciclo Optativo de Profesionalización en Gestión Agrícola Empresarial en la Universidad Agraria La Molina. un motor de 1 HP. Módulo de Lavado Incluye un túnel con una faja transportadora que pondría la palta en un recipiente de agua de lavado. una electrobomba de 0. Costo: $ 2 800 4.5 m x 1. Dimensiones: 3 m x 1.5 m x 1. dos motores de 0.5 HP. Costo: $1200 2.6 m x 2. Incluye un motor de impulsión de 1 HP. Dimensiones: 3 m x 1.4 m.La maquinaria a utilizar y descripción para la línea procesamiento de la fruta hasta la clasificación según el peso.5 m. Cuenta con un motor de 1 HP más un panel de control. Tolva de Recepción Se encargará de recibir la fruta desde la descarga y puestas en una faja transportadora que las trasladará el módulo de lavado.6 m x 2. Dimensiones cámara: 2 m x 1. Además se trabajará con una mesa provista de rodillos secados por colector de caucho inferior.1 m. un sistema de recirculación. Costo: $ 800 un higrómetro para medición de la 14 Chumbiauca.3 HP para cada ventilador y humedad. un sistema de recirculación. Mateo 2004 Proyecto de pre factibilidad para la instalación de una planta de acondicionamiento de paltos Hass y Fuerte en el valle de Chincha. Cámara de secado final por flujo de aire pre secado Incluye un túnel con una faja tipo malla con dos ventiladores para la circulación de aire seco y eliminación de aire húmedo. Cámara de Lavado por duchas y módulo d escurrido Incluye un túnel con una faja transportadora. y un panel de control. un cilindro de cepillos de lavado de Nylon. Incluye una cámara cerrada. una electrobomba de 0.8 m x 1. Sprays o inyectores mecánicos.5 m x 1.4 m. Dimensiones: 2. de acuerdo a la mejor cotización presentada por la empresa Green Works14 sería la siguiente: 1.5 HP y un motor de impulsión de 1 HP. faja transportadora. Costo: $ 1600 Dimensiones mesa: 1. Costo: $1800 3. 52 .5 m x 1.6 m.

6 m x 0. Calibrador electrónico Incluye un módulo de clasificación por calibres según peso. como en el siguiente caso que incluye maquinaria para el lavado. Las cotizaciones con otras empresas. un sensor de peso electrónico que trabajará con un computador mediante envío de señales.75 HP para las fajas colectoras.6 m. se realizaron.Costo: $ 1500 Seleccionadores electrónicos .8 x 2. La cámara de conservación es vital en el proceso.8 x 2. traslado y capacitación en el uso de los mismos.Costo: $ 1300 Aspersores de agua.5 m x 1. Costo: $ 900 6.5. es decir.6 m x 3 m x 1. Costo: $ 14 500 Se añade el costo de Instalación eléctrica – $ 2 200.Costo: $ 15 000 En total cerca de $ 34 000 sin considerar los costos de instalación. Dimensiones: 3. Puesta en marcha y dirección profesional . Esta permitirá el control visual de la palta limpia y seca.$ 2000. Incluye también un motor de impulsión de 1 HP. cuatro calibres admisibles. 2 motores de 0. Dimensiones: 5. interface. El costo de la misma es de aproximadamente $ 9 000.com> 53 . software y 8 cajas recolectoras para cada calibre. el costo de adquisición. por lo que optamos por la primera opción.Costo: $ 300 Cinta móvil con barras cilíndricas. Se tendrán cuatro vías.mundohelado. Dimensiones: 3. Mesa de selección manual Incluye una faja transportadora y motor de impulsión de 1 HP y una caja de reducción. pero el resultado fue un costo mayor y equipos menos especializados. selección y clasificación de frutas y hortalizas15.Costo: $ 15 000 Tambor rotatorio o Tamiz Vibratorio. limpieza.9 m. para el proceso lavado . para el proceso de inspección . clasificación según el tamaño .2 m 15 Cotización obtenida de <www. instalación y puesta en marcha sería de $ 27 800. que incluye servicio de instalación. ya de forma independiente por cada máquina. Cintas Transportadoras de acero inoxidable . En total. 16 sensores.

8 3.872 Total 16.6 10.5 6.025 1. Almacén insumos: 80 m2.5 1.16 2.52 4.6 16.75 3.24 k 0. Tabla 25 Cálculo de áreas Largo  (metros) Tolva de  Recepción Modulo de  Lavado Cámara de  lavado Cámara de  secado final Mesa de  selección  manual Calibrador  Electrónico Cámara de  conservación Operarios 3 3 2.9375 11.04 9.6 1.5 3.4 11.5 3.315 19. se estima un aproximado de 1500 m2 3. A E  I  O   U   X   J u n t a s   n e c e s a r ia m e n t e J u n t a s   n e c e s a r ia m e n t e I m p o r ta n te   I n d if e r e n t e   S e pa rad a s  T o t a l m e n te   Se p a r a d a s 54 .56 15. 2 2 Área de enfriado 1: 60 m . Comedor – Tópico – Baños: 150 m2. se calcula el área requerida para el procesamiento de la palta.215 2.8 Ancho  (metros) 1.352 7.4.5 1.15 0.15 0.15 0.3. detallado en la tabla 25.6 9 7.2 2.6 1.4 5.8 16.2 Área requerida Por medio del método de Guerchet.8 4.32 37. Área de recepción: 100 m2.3 Distribución de planta Para establecer la distribución de la planta.8095 Elaboración propia Área de circulación vehicular: 400 m2 .5 SG = N lados x  área 9. utilizaremos el método de la Tabla Relacional de Actividades (Ingeniería Ingeniería de proyecto para plantas de proceso.15 0.6875 1.26 37.6 3 2.86 4.44 1.15 0. por medio del cual se obtiene la distribución adecuada de la planta de acuerdo a las áreas y prioridades de cercanía. Área administrativa: 150 m .5 166.5 1.6 5. Entonces.15 SE = k ( SS +  SG) 2.8 Lados 2 2 2 2 2 2 2 ‐ SS = L x A 4.24 0. 2009) mostrada en la tabla 26.7 5.2 21.15 0. cerca de 1100 m2 son necesarios.4.15 0.525 12. si se añaden el área de pasillos y una holgura que permita trabajar al doble de la capacidad en caso la demanda siga creciendo al mismo ritmo.5 2 1.

3. la materia prima incluirá también las naranjas a venderse en el mercado mayorista. de acuerdo a la tabla y las relaciones que deben existir entre las áreas. de tal forma que se entregue un producto de calidad al consumidor final.5. se muestra la distribución de planta propuesta en el Anexo 15. 55 . considerando la cercanía que debe existir para evitar demasiados movimientos del producto así como medidas sanitarias controlando que el producto se malogre o sufra daños.1 Materia prima La materia prima principal es la palta que será provista por los agricultores de acuerdo a los pedidos que se hagan según el programa de producción. Otros Materiales.5 Requerimientos del proceso 3. Como se mencionó previamente. El agua es también un factor muy importante pues se usa como recurso principal en el lavado de la fruta y demás requisitos sanitarios. Productos Recepcionados y Zona Administrativa se calcularon en base a lo mostrado también en el Anexo 15. Materiales de Carga. Enfriado 2. Las áreas para Enfriado 1.Tabla 26 Tabla Relacional de Actividades ÁREAS 1 Área de circulación vehicular 2 Almacén de productos recibidos 3 Área de procesamiento 4 Área de enfriado 1 5 Área de enfriado 2 6 Almacén de materiales de carga 7 Almacén de otros materiales 8 Oficinas Administrativas 9 Tópico 10 Comedor X 11 Servicios Higiénicos 1 12 Servicios Higiénicos 2 13 Estacionamiento para personal administrativo Elaboración propia I O O 1 A I A E A A A E E I E X U X I E O U X O U U O X X X A E O X X O O O X X X X X X I X X A I E A E X X X X X X X X X X U X X X X X O A A O E X X X X X 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Entonces.

se necesitarían aproximadamente 23 operarios. En el cálculo final.06 0.04 0.01 ‐  0. mangueras. Para el cuidado en el transporte de golpes que causen daños. bandeja. Tabla 27 Tiempo requerido para el procesamiento Control calidad T raslado zona de  pesa je  Clas ificación Empaquetado E tiquetado Pa lletizado   Elaboración propia min /palta 0.1    min / k g 0. Se hará un control de los agricultores con los que se está trabajando y las funciones en las que se desempeñan. cajas de cartón corrugado. sillas.5. Para las oficinas administrativas. camiones. correas y compuertas de carga de madera. botas. como se detalla en el Anexo 16. balanzas. zunchos. se les proveerá de la indumentaria adecuada como mandil. redes. uniforme y gorro. etc. Asimismo. desinfectantes – Yodado o Hipoclorito de Calcio. pallets.1 0. se deben usar trabas de aluminio.04 0. 660 minutos. sacos inflables de papel de estraza.5. etc. considera a 41 personas dado que también se incluyen el personal de recepción. 56 .3 Mano de obra El presente proyecto busca la asociatividad entre agricultores y empresa privada. vigilancia del proceso. relleno de tablero de fibra.4 0. 3. jabas. software y material de oficina. papel manteca.4 Total en  minutos  Diario  500  3125  500  750  5000  5000  14875  Considerando 12 horas de trabajo. La cantidad de personal necesario solo durante el proceso es de 41 personas y cada uno de ellos recibirá capacitación especial para un buen desempeño de acuerdo a las prácticas de calidad que la planta debe garantizar. cuchillos. se deberán adquirir escritorios. anaqueles.015 0.25  0. parihuelas. El material de limpieza de la planta y sus instalaciones será realizado con escobas. La cantidad necesaria se obtuvo de acuerdo al tiempo requerido para el procesamiento del insumo como se muestra en la tabla 27. montacargas. es decir.3.01 0. listones de madera. trapeadores. computadoras.2 Materiales y Equipos Entre los diversos materiales y equipos necesarios se tienen las etiquetas. recogedores.

La ubicación de la planta y oficinas administrativas serán ubicadas en una zona relativamente cercana a las áreas de cultivo por lo que estos impactos recaerían en menor cuantía en la zona urbana y de forma más considerable sobre las zonas agrícolas y comunidades aledañas.5. Por último.200 lt. etc. El manejo de los residuos sólidos también será parte del presente proyecto. evitando el uso excesivo de plaguicidas o pesticidas garantizando la preservación del equilibrio ambiental.  Personal Administrativo . En cuanto a electricidad.1 lt.289 Kw Además. serán ecológicos. Se tendrá un manejo integrado de plagas. siguiendo una tendencia mundial hacia la agroecología. etiquetas. se debe considerar la iluminación de la planta y los demás equipos fuera de la línea de procesamiento.2 lt. plásticos. pues en la organización se usarán cajas. de agua diarios por cada uno. la línea de procesamiento incluye en total 7.  Demás. Los recorridos son 10 y 80 km aproximadamente.6 Evaluación del Impacto Ambiental y Social La responsabilidad social y ambiental será un punto bastante importante en este proyecto. elementos que serán enviados a otras empresas que realicen estas funciones. de agua diario por cada uno  Línea de Producción – 6 m3 diarios  Servicios Higiénicos .3.4 Servicios Los requerimientos de agua para el proyecto se harán de acuerdo a la necesidad de la línea de producción y del personal. por un adecuado control de residuos agroquímicos. por cada con ducha y 100 lt. como el lavado de bandejas. etc. pallets. 57 . Este punto representa aproximadamente 850 lt. por cada uno sin ducha. y limpieza de la planta.  Personal Obrero . Por otro lado se inculcará una conciencia de reciclaje. 3. el recorrido de los camiones para el traslado de paltas tanto de la zona agrícola a la planta y de la planta al puerto se debe considerar como consumo de combustible. diarios. De preferencia.

En el ámbito social, la organización contribuirá a la generación de puestos de trabajos, principalmente para las comunidades aledañas, el aumento de los ingresos familiares y calidad de vida. La exportación es generadora de empleo para los pequeños agricultores, se pueden crear así cadenas productivas que traerían mejoras al país, pues la agricultura es uno de los sectores que son parte de la exportación del futuro. (Asociación de Exportadores, 2009). Asimismo, se ofrecerán diversas capacitaciones y se dará información continua de las exigencias de palto en los mercados internacionales y buenas prácticas agrícolas. Estas capacitaciones también involucrarán temas de gestión y liderazgo para los operarios y trabajadores de la empresa, para que tengas las herramientas necesarias para estar en la capacidad de proponer mejoras para la empresa, desde todos los niveles, y así fomentar la participación y comunicación horizontal. Poco a poco, la inversión privada en Huaral sería mayor. Del mismo modo, se invertir en colegios y hospitales debido a la carencia de muchos de los 12 distritos de Huaral, siendo 7 los más pobres, pues existen carencia de servicios de agua y luz, desnutrición infantil, etc.

3.7 Cronograma del proyecto
En la tabla 29 se muestra el cronograma de implementación detallado.
Tabla 28 Cronograma de Implementación 2010 2013 2011 2012 Primer Segundo Primer Segundo Tercer Cuarto Primer Segundo Tercer Cuarto Año Semestre Semestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre

Estudio de Prefactibilidad Constitucion de la empresa Autorizacion del terreno Prestamos o Inversionista Compra de equipos Contratacion de Personal Pruebasmaquinarias y equipos Adquisición materia prima e insumos Capacitaciones al personal Promocion Nacional e Internacional Pruebas internas de puesta en marcha Realización de mejoras
Elaboración Propia

58

4 Estudio Legal y Organizacional
En este capítulo se describirá a la empresa y los órganos que la conformen; se determinarán las normas legales que deben regir el funcionamiento de la empresa así como los tributos a los que está afecta.

4.1 Descripción de la organización
Se establecerá la estructura organizativa más adecuada para ser el soporte de cada uno de los procesos que se realicen. El organigrama se muestra en el gráfico n0 40, en la que la Junta de Accionistas tiene la máxima potestad y será representada por el Gerente General, la que será asistida por la gerencia de producción, de ventas, de finanzas y recursos humanos. En todo momento la comunicación será horizontal permitiendo la participación de todo el personal.

4.2 Organigrama
En el gráfico 30 se muestra el organigrama de la empresa.

Gráfico 30 Organigrama de la empresa Elaboración propia

4.3 Funciones Principales
Para el área administrativa se contará con un gerente general y su asistente, un gerente de producción, un jefe de planta y un asistente, un gerente de ventas y su asistente y un gerente financiero y su asistente. Para el proceso productivo se requieren 41 obreros y un técnico por turno, y para otros servicios se requieren 5 personas encargadas de la limpieza y 3 vigilantes, por turno. 59

Gerente General
Representar a la empresa Aprobar los planes de la organización. Dirigir o administrar las actividades y estrategias que contribuyan al mejor desarrollo de la organización. Medir cualitativa y cuantitativamente el desenvolvimiento de la empresa y tomar acciones de acuerdo a los resultados. Motivar al personal al logro de resultados.

Gerente de Producción
Dirigir al personal de producción Elaboración del programa de operaciones. Elaboración del plan maestro de producción, considerando recursos y tiempos, para una buena planificación de los recursos. Medir la eficiencia y eficacia del sistema. Diseño de un nuevo sistema de producción en caso se requiera.

Gerente de Ventas
Dirigir la introducción del producto al mercado destino Preparar presupuestos de ventas Pronosticar demanda y gestionar fuerza de ventas Gestionar la cartera de clientes y estar en contacto directo con el bróker Evaluación de desempeño del área de producción

Gerente de Finanzas
Controlar la posición financiera de la empresa Dirigir los financiamientos cuando sean necesarios para la asignación de fondos Mantener niveles óptimos de inversión en activos fijos Evaluación de informes de contabilidad y toma de decisiones de inversión. Evaluación de desempeño del área de finanzas

Gerente de Recursos Humanos
Controlar las políticas a seguir en relación al personal Gestionar capacitación para los empleados Mantener un clima laboral adecuado Velar por el cumplimiento de las regulaciones en seguridad laboral Evaluación de desempeño del área de recursos humanos

60

Egresado de la carrera de Ingeniería Agrícola.Cada gerencia contará con un asistente. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. como elaboración de informes y control y supervisión de los procesos. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Egresado de la carrera de Administración o Economía Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Egresado de la carrera de Administración o Ingeniería Industrial. (relativos a la exportación). Egresado de la carrera de Ingeniería Agrícola o Ingeniería Industrial. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. 61 . 4. Ingeniería Industrial o Administración. Gerencia de Producción    Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Capacidad de trabajo en equipo y liderazgo. que serán quienes realicen las actividades requeridas por la misma. Gerencia de Ventas     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Se contará con un Jefe de Planta en el caso del área de producción y un Jefe de Marketing en el caso de ventas. los requerimientos para la contratación de personal se detallan a continuación: Gerencia General     Experiencia mínima de 3 años en puestos similares. Gerencia de Finanzas     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares.4 Requerimientos de personal Se buscará contar con personal competente y capacitado para el puesto a ocupar. manteniendo la información necesaria al alcance de los mismos.

Conocimientos de inglés a nivel avanzado. Egresado de la carrera de Administración. Asistente de Gerencia      Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Ingeniería Industrial o carreras afines. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. para el caso del proceso productivo y limpieza/vigilancia se deben considerar dos turnos. Conocimientos de inglés a nivel intermedio / avanzado.Gerencia de Recursos Humanos     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Marketing o carreras afines. Conocimientos de inglés a nivel intermedio. Conocimientos de ofimática a nivel intermedio / avanzado. En las tablas 30. Las cantidades se hallaron en base al cálculo del punto 3.5. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Egresado de la carrera de Administración o Ingeniería Industrial. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Jefe de Marketing     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Jefe de Planta – Asistente de Producción     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. 62 . Egresado de la carrera de Ingeniería Industrial.3. Egresado de la carrera de Administración. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. 31 y 32 se muestra la relación de contratación de personal.

durante el proceso se mantendrán los frutos en ambientes refrigerados. el que contará con información del exportador e importador. Como se mencionó en el capítulo 3. precios. descripción de la mercancía. condiciones de pago y entrega.Tabla 29 Relación de contrato de personal .Proceso Proceso Productivo  Recepción  Control de Calidad  Vigilancia del proceso  Empaquetado  Etiquetado  Puesta en Pallets  Manejo Montacargas  Supervisión Total  Elaboración propia Cargo  Obrero  Técnico   Obrero  Obrero  Obrero  Obrero  Chofer ‐ Obrero  Jefe de Planta  Cantidad  7  4  5  6  6  7  5  1  Tabla 30 Relación de contrato de personal – Administrativos A d m in is trativ o C arg o G e re n te  G e n e ral A s iste n te G e re n te  F in an cie ro A s iste n te G e re n te  d e  V e n tas A s iste n te Je fe  d e  M arke tin g G e re n te  d e  P ro d u cció n A s iste n te G e re n te  R e cu rs o s  H u m an o s A s iste n te Elaboración propia C an tid ad 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Tabla 31 Relación de contrato de personal – Otros O tro s C a rg o P e r s o n a l  d e  L i m p i e z a V ig ilan te s C h o f e r  C an tid ad 5 3 2 Elaboración propia 4.5 Normas Legales Las empacadoras que estén seleccionadas por los asociados de ProHass deben seguir las siguen las regulaciones HACCP bajo un estándar de las normas de calidad internacionales. manejando una codificación interna para mayor orden. modalidad del 63 . Se trabajará con un contrato compra venta. condiciones de entrega.

declaración de aduanas. y siendo PROMPEX la entidad que cuenta con un Call Center – Bioterrorismo que informa a los exportadores   Certificado sanitario. la que estará dirigida por la Junta General de Accionistas. para facilitar la definición de la procedencia y los acuerdos o preferencias sean realizadas solo con los países involucrados. hasta el 31 de diciembre de 2021.seguro. 4. garantizando su inocuidad. 4.6 Tipo de Sociedad El tipo de sociedad escogido es el de Sociedad Anónima Cerrada. se encuentran la factura comercial. comisión al bróker. lista de empaque. Codex Alimentarius – Etiquetado Certificado de bioterrorismo – Establecida por la ley de seguridad de salud pública y preparación y respuesta ante el bioterrorismo del 2002. Del mismo modo. basado en la prevención. Ley N° 28810. que será convocado por el Gerente General. el órgano supremo. con carácter de Declaración Jurada y la orden de embarque.7 Trámites de constitución de la empresa Los pasos para la constitución e inicio de funcionamiento de la organización son: 1) Crear la minuta de Constitución 2) Crear la escritura pública 3) Inscribirse en el registro de personas jurídicas 4) Obtener RUC 5) Afiliarse al régimen tributario más adecuado 6) Obtención de Licencias y Permisos (Licencia Municipal de Funcionamiento) 64 . el cual será extendido por DIGESA. para garantizar la inocuidad de los alimentos. En cuanto a las certificaciones. conocimiento de embarque o bill of lading. por medio de la cual se amplió la vigencia de la Ley N° 27360 sobre las Normas de Promoción del Sector Agrario. preservando la seguridad del país importador. se debe contar con:   Certificado de buenas prácticas de agricultura Certificado de Origen – establecido por el Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. póliza de seguro. entre los principales documentos de exportación requeridos.    Certificado HACCP – Sistema de Análisis de Peligros y Puntos críticos de control. preparada por Aduana.

La CTS estará incluida en la remuneración. por cuanto toma como manifestación de capacidad contributiva los activos netos. el ITF se aplica sobre la suma del monto transado más la comisión. Descanso vacacional. En cuanto a las exportaciones. contratos de construcción y las declaraciones de importación.(Sociedad del Comercio Exterior del Perú. la propiedad  Contribuciones . 2009). para mejorar nuestra competitividad y oferta exportable frente a otros países de la región. protección de la jornada máxima. servicios. 2009)  Tributos internos   Pago tributario de pago del 30% de impuesto a la renta.  Impuesto temporal a los activos netos (0.Según lo dispuesto en el artículo 3° del Decreto Legislativo N° 975. es decir. el monto del Impuesto que hubiere sido consignado en los comprobantes de pago correspondientes a las adquisiciones de bienes.04%) . El servicio que presta la SUNAT en cuanto a la exportación.8% de la remuneración para la administración del dinero.” (SIICEX.Los aportes obligatorios para el caso de AFP Integra serían:    10% de la remuneración para financiar la pensión de jubilación 1. pago de horas extras 65 .  Beneficios sociales    La remuneración tendrá como base la remuneración mínima vital.03% de la remuneración para recibir las prestaciones de Invalidez.05%) . 2009)  Impuesto a las transacciones financieras (0.4. con excepción de las exoneraciones e inafectaciones dispuestas por la ley (Sunat. gratificaciones. Sobrevivencia y Gastos de Sepelio 1.impuesto al patrimonio. Impuesto general a las ventas para el mercado nacional. dará derecho a un saldo a favor del exportador.8 Tributos “La exportación de bienes está afecta a ningún tributo. es el de facilitar la salida al exterior de las mercancías.

para finalmente hacer un análisis de sensibilidad según los índices de rentabilidad correspondientes. en Ica (El Comercio. asimismo. similar a la de la empresa Verdeflor.1 Inversiones 5. incluido IGV. Terreno El terreno estará ubicado en Huaral km. 2009) C. se espera adquirir otra línea de producción. De acuerdo al crecimiento de la demanda.1 Inversión en activos fijos A. incluido IGV. Construcción de Planta El costo de la construcción de la planta procesadora sería de 176 056 dólares. el financiamiento y presupuestos. de aproximadamente 1500 m2. 66 . con un costo de 6000 dólares por 600 m2. Maquinarias y Equipos La inversión en maquinarias para el proceso para los primeros años es de 33 082 dólares.1. se calcularán las inversiones necesarias para el proyecto. En la tabla 32 se detalla la inversión. Económico y Financiero En este capítulo se determina la viabilidad económica del proyecto. obteniendo también proyecciones del balance general. incluido IGV. se invertirá en dos camiones de carga y 4 montacargas.5 Estudio de Inversiones. 5. por lo que para el proyecto. con un costo total de 231 651 dólares. B. la inversión es de 17 850 dólares. 6 de la carretera Chancay. estado de ganancias y pérdidas y flujo de caja.

asimismo. notariales y registrales. así como los gastos de constitución. 67 . incluido IGV. en la tabla 34 se muestra la depreciación de acuerdo al tipo de activo. sillas. Los gastos de amortización se detallan en la tabla 35. mesas y demás accesorios requeridos para el mejor desempeño de cada área.1. El costo es de 7761 dólares.2 Inversión en activos intangibles En este punto se incluye el estudio de pre factibilidad a contratar. Mobiliario y útiles En este punto se encuentran todos los estantes.Tabla 32 Inversión en Maquinaria Inversión en Maquinaria Nombre 1 2 3 4 5 6 7 8 Tolva de Recepción Módulo de Lavado Cámara de Lavado por duchas y módulo d escurrido Cámara de secado final por flujo de aire pre secado Mesa de selección manual Calibrador electrónico Instalación eléctrica Puesta en marcha y dirección profesional TOTAL CON IGV Costo ($) 1200 1800 2800 2400 900 14500 2200 2000 33082 Elaboración Propia D. En la tabla 33 se describe la inversión con mayor detalle. y la capacitación a los operarios para el manejo de la maquinaria y conocimiento del proceso. (SIN IGV) 5.

802.2 8.912.8 776.912.308.2 8.802.2 57.308.1 704.8 776.912.2 57.1 704.802.2 57.Tabla 33 Inversión en Mobiliario y Accesorios Á REA P ro d u c t o S i l l a s  d e  o f i c i n a E s c ri t o ri o s Es ta n te s S i l l a s  d e  m a d e ra Tach o s M u e b l e s  ‐  S o f á s Ú t i l e s  d e  o f i c i n a Es ta n te s   Á re a  d e   p ro d u c c c i ó n M e sas Tach o s O t ro s M e s a  C o m e d o r S i l l a s  C o m e d o r R e f ri g e ra d o ra  C o m e d o r C a n tid a d 14 10 10 12 7 3 ‐ 3 3 3 3 2 50 1 P re c i o 700 3000 2000 120 210 1500 3067 600 600 600 300 2500 600 1500 Á re a   a d m i n i s t ra t i v a C u b i e rt o s  y  a c c e s o ri o s   Com edor O t ro s E s c ri t o ri o  T ó p i c o C a m i l l a  T ó p i c o E s t a n t e s  T ó p i c o 50 1 2 1 104 100 420 200 E s t a n t e s  L i m p i e z a T O T A L  S o l e s T O T A L  D ó l a re s  c o n  IG V 2 177 400 18521 7761 Elaboración Propia Activo Fijo Maquinarias y Equipos Edificaciones Mobiliario y útiles Equipos de oficina Vehículos de transporte Tabla 34 Depreciación Total de Activos Fijos Inversión Tasa de 2013 2014 2015 en Dólares Depreciación 33082 176056 7761 7042 231651 10% 5% 10% 10% 25% 3.802.308.8 71504 3.308.8 71504 2017 3.8 776.802.8 71504 2016 3.8 71504 3.2 8.2 57.0 13591 TOTAL (Dólares) Elaboración propia 68 .1 704.308.2 0.2 8.1 704.1 704.912.8 776.2 8.8 776.

30 0.143.45 0.711.74 60.54 22.03 60.487.530.87 33.30 0.98 72.naranja 69 .43 27.96 15.56 142.292.561.76 6.334.1.35 122.43 3.97 48.70 804.28 0. 2009) Tabla 36 Costos anuales de materia prima . PUCP).58 40.007.43 120.328.48 21.677.371. En las tabla 36 y 37 se muestran los costos anuales durante 5 años.97 2017 19.84 45.28 2014 11.62 56.40 0.238.409.483.58 84.40 0.38 40.44 72.335.26 0.60 678.69 85.015.328.40 0.93 470.3 Capital de trabajo Para hallar el capital de trabajo se usará el método del período del desfase (Ingeniería Económica.895.46 566.11 4.25 0.42 58.42 48.345.163.019.877.491.592.349.89 171.52 3.559.251.194.681.81 101.31 130.02 32.82 33.25 Palta Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 9.686.62 2015 13.868.50 950.933.049.10 Elaboración propia Tabla 37 Costos anuales de materia prima .85 16.559.15 182.598.97 38.598. y como materia prima secundaria para el mercado nacional en épocas de baja para la palta se encuentra la naranja.83 154.90 102.947.429.56 85.47 50.93 19.491.049.62 27.46 101.719.66 50.115.palta precio en chacra S/.631.448.877.579.783.913.02 2016 16.594.45 0.559.35 68. / kg 0. por lo que con los siguientes costos se calculará el costo total operativo anual.784.28 5.717.37 109.64 10.21 101.354.267.59 145.78 33. Materia Prima La palta es la principal materia prima es la palta.07 23.612.223.620.83 12.Tabla 35 Depreciación Total de Activos Intangibles Gastos Pre Operativos Estudio de Pre Factibilidad Gastos constitución de la empresa Capacitación de Operarios Certificados TOTAL Dólares Año 0 (Soles) Amortización (20%) 2013 2014 2015 2016 2017 20000 4000 4000 4000 4000 4000 20000 16400 5000 61400 21620 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 Elaboración propia 5.56 90.931.526. de acuerdo al precio en chacra mensual promedio (Dinámica agropecuaria.038.84 84.28 0. A.131.54 70.08 28.04 18.948.948.708.292.

160.328. concentraciones de 75 a 100 ppm a un pH de 6.43 273.133.14 180.275.99 12.037.427.62 8.844.59 Elaboración propia B.50 0.00 38.660.precio en chacra S/.804.747.5 a 2.22 278.59 38.083. 14 unidades por caja.393.45 0.60 0. / kg 0. 80 cajas por pallet Unidades anuales 3390555 Costo Unitario ($) 11 Unidad Costo Total ($) 37 Etiquetas millar 25 unidades 70 unidades unidad unidad Cajas de cartón 242183 10 96873 Pallets 3027 150 6487 Zunchos 1 rollo de 16 kg 40 unidades por jaba 2 589 75 3 150 1766 Jabas Aseguramiento para la carga y transporte Desinfectante 1 1000 Yodado Hipoclorito de Calcio exposición de 3 a 5 min. Servicios 70 .38 282.47 38.34 40.98 280.78 8. referidos a los materiales necesarios para el correcto avance del proceso.369. Insumos y Materiales En tabla 38 se muestran los gastos incurridos con IGV.79 1 unidad 215 Desinfectante 2 12 50 100 litros 600 Accesorios para corte 15 6 unidad 90 127589 TOTAL CON IGV Elaboración propia C.96 182.002.95 12.449.517.106.51 0.51 0.057.18 39.25 12.53 38. Tabla 38 Costos anuales de insumos y materiales Material Comentario Una etiqueta por unidad de materia prima 297 gr.32 39.70 Naranja Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017 176.25 8.47 0.41 8.684.98 275.71 8.396.465.47 0.050.46 0.67 39.382.227.47 0.70 179.517.585.75 39.76 0. por unidad.53 12.56 177.0 onzas de hipoclorito de calcio al 65% por 100 galones de agua) 120 1.48 39.773.654.316.55 12.230.5 (1.49 0.

y 43 se detallan los gastos en cuanto a servicios como agua. energía.6848 0. 42.5616 936 938 938 938 938 938 Elaboración propia Tabla 40 Costo Anual de electricidad Electricidad Por línea de producción Diario Cantidad (watts) 116617. necesarios en el ciclo operativo de la empresa.6848 0.En las tablas 39. 40.) Dia rio (litros) 2 1 40000 Ca ntida d 36 24 1 2013 1. limpieza y mantenimiento. incluido IGV.6848 0.6848 0.) 2013 36000 85200 3000 79520 124200 2014 37080 85200 3000 79520 125280 2015 38192 85200 3000 79520 1 2 6 3 9 2 .) 180 544 180 544 180 544 180 544 180 544 Elaboración propia Tabla 41 Costo Anual de teléfono e internet Teléfono e Internet 2013 2014 2015 2016 2017 Cuota fija Costo (S/.) 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 Elaboración propia Tabla 43 Costo Anual en Comercialización C o m e r c ia liz a c ió n B r o k e r ( P o r C o m is ió n ) P u b lic id a d ( P r o p a g a n d a s . a u s p ic io s ) T r a s la d o a l P u e r t o M o v iliz a c ió n d e c o n t e n e d o r C o s t o ( S /.5616 936 2015 1. 41. Tabla 39 Costo Anual de Agua Agua P or ope ra rio P or pe rsona l a dm inistra tivo Por líne a de producción Costo (S/.5616 936 2016 1.5616 936 2014 1. Mano de Obra Directa 71 . así como los gastos de comercialización.5616 936 2017 1.6848 0.) Elaboración propia 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 Tabla 42 Costo Anual de limpieza y mantenimiento Lim pie za y m a nte nim ie nto 2013 2014 2015 2016 2017 Cuota fija Costo (S/.3 Elaboración propia D. teléfono.2 2017 40518 85200 3000 79520 1 2 8 7 1 8 .6 1 2013 364 2014 364 2015 364 2016 364 2017 364 Por el resto de la planta Costo (S/.4 2016 39338 85200 3000 79520 1 2 7 5 3 8 .

13 92.Pre Operativo 72 .106.92 2017 258265.80 Total ($) Elaboración propia Capital de trabajo Capital de trabajo = Costo operativo Anual * ciclo de pago / 360 días = $ 99 583 5.39 597. todos en realizarse en el período pre operativo. y el instrumento de cobro será una carta de crédito. incluyendo derechos de ley como gratificaciones. se halla el capital de trabajo de la siguiente forma. Tabla 45 Costo de Mano de Obra Indirecta Costo en Soles Mano de obra Indirecta Elaboración propia 2013 2014 2015 2016 2017 116741.50 43. en dónde el costo operativo se detalla en la tabla 46 y el ciclo de pago es de 60 días.938.413 116741.00 67.En la tabla 44 se muestran los gastos en personal operativo directo incluyendo derechos de ley como gratificaciones.413 116741.307.70 41.92 2016 258265. Tabla 47 Cronograma de Inversiones . CTS y AFP.413 116741.413 Entonces. Tabla 46 Costo Operativo durante el primer año Costo operativo anual Materia Prima Insumos y Materiales MOD MOI Gastos de Administración Gastos de Comercialización Primer año 262.413 116741. Mano de Obra Indirecta En la tabla 45 muestran los gastos en personal indirecto.92 E.732.066.498.92 2015 258265. CTS y AFP. Tabla 44 Costo de Mano de Obra Directa Costo en Soles Mano de obra Directa Elaboración propia 2013 258265. para minimizar el riesgo de insolvencia.92 2014 258265.07 90.2 Cronograma de inversiones En la tabla 47 se muestra el cronograma de inversiones.348.

siendo el préstamo otorgado y pagado en dólares americanos.09 21.3 Financiamiento 5. La inversión se divide como se muestra en la tabla 48.958.72 99.31 657.3. rf = Tasa de Libre Riesgo Perú β = Beta apalancado 73 . actuando como un banco de segundo piso. y la Agencia para el Desarrollo Internacional AID.13 9.583.715.2 Financiamiento de la inversión en activos fijos La inversión en activos suma un total de 578 174 dólares. En cuanto al crédito COFIDE. Tabla 48 Estructura de la inversión Rubro Inversión tangible Inversión intangible Capital de Trabajo Imprevistos ( 10% CT) Tota l Elaboración propia Monto ($) 526. financia el 60% de los requerimientos.Año Rubros Ges tión de Credito Gas tos de c ons tituc ión Cons truc c ión de planta Com pra de equipos Com pra de m obiliario Tras lado de E quipos Ins talac ión de m aquinaria Capac itac ión de P ers onal P ublic idad P rim er Trim es tre 2011 S egundo Terc er Trim es tre Trim es tre Cuarto Trim es tre P rim er Trim es tre 2012 S egundo Terc er Trim es tre Trim es tre Cuarto Trim es tre Elaboración propia 5.26 5.3.1 Estructura de capital Al ser una Sociedad Anónima Cerrada se contará con aporte de accionistas además de una fuente externa como bancos y entidades con un programa de financiamiento en apoyo al sector exportador como COFIDE. Para el cálculo del promedio ponderado de costo de capital (WACC). se empleará la fórmula siguiente: En donde.554.619.

Rend. Tabla 49 Cálculo de Tasa de Libre Riesgo Concepto Tasa Libre de Riesgo EEUU Riesgo Perú Indicador Bono 10 años Spread Peruano Valor 3.55% Las condiciones para los préstamos se muestran en la tabla 52 y cada opción de financiamiento en el caso de activos fijos. 74 .09% Tasa de Libre Riesgo Perú Elaboración Propia Tabla 50 Cálculo de Beta Apalancado Concepto Beta desapalancada USA ( Food Processing) Tasa Impositiva Ratio D/C Beta Apalancada Elaboración Propia Valor 0.42% 1. beta apalancado y prima de riesgo Perú se muestran en las tablas 49.08% 7.49% 1. se muestra en la tabla 53 y se opta por el préstamo solicitado al BCP. Est. con un valor de 12.rf – rm = Prima de riesgo Perú El cálculo de la tasa de libre riesgo.60% 5.3 0. Diarios BVL (3) Desv.02 Tabla 51 Cálculo de Prima Riesgo Perú Concepto (1) Prima por Riesgo de Mercado USA (2) Desv.27% 1.79% de costo ponderado de capital.6 1.72 0. Estándar S&P500 Prima de Riesgo Perú Elaboración Propia Valor 6. 50 y 51 respectivamente.

81% Costo Ponderado de Capital 5.79% 13.64% Elaboración propia 5.00% 6% Elaboración propia Tabla 53 Opciones de financiamiento activos Inversión .750% banco intermediario : 14.25% 20.25% - BCP BBVA Hasta 50% Hasta 50% de De Financiamiento Hasta 7 de la la inversión Agrícola años acuerdo l i ió t t l De Hasta 100% Préstamo Hasta 3 acuerdo Hasta del Comercial años al $1 000 000 requerimiento proyecto Anual 20.4.3 Financiamiento del capital de trabajo En la tabla 54 se muestran las condiciones el préstamo y en la tabla 55 se muestran las diversas alternativas de préstamo para la inversión en capital de trabajo.81% 12.i.750% Vigilancia: Hasta 100% Cuotas De 5 a 7 años: Libor + 1% flat del Trimestrales 2.48% 2.59% 4. Tabla 54 Condiciones de préstamo . escogiendo a COFIDE como la mejor opción con un valor de 12.84% Costo Ponderado de Capital d.5%) Anual 18.Accionistas Comunes COK anual 12.Activos Entidad COFIDE BCP BBVA Deuda Terceros Deuda 60% 50% 70% Tasa 17.81% 12.69% WACC 12.3.12% 6.41% 3. se calculó el WACC para cada alternativa.Tabla 52 Condiciones de préstamo . 3.500% De De 3 a 5 años: Libor + Inspección y 1. De la misma forma que en el punto 5.2.INV) proyecto Hasta $20 000 000 Hasta 3 años: Libor + 1.000% De requerimiento Más de 7 años: Libor + Compromiso: 2.Capital de trabajo 75 .250% (más tasa del 0.00% Aporte Propio 40% 50% 30% Aporte Propio .4% 18.34% de costo ponderado de capital.Activo Fijo Inversión Modalidad Plazo Período de gracia Montos Estructura Pago TEA .94% 12.ME Comisiones PROGRAMA De DE COMERCIO Hasta acuerdo COFIDE EXTERIOR 15 años al (FIEX .

2% 19.57852 317903.92% + 1.84% Costo Ponderado de Capital d.81% 12.84% 3.2% 23.0466 10810 65724.69% 2.00% Aporte Propio 40% 30% 30% 30% Aporte Propio .69% 2. con amortización mensual.64% 13.86779 339811.Capital de trabajo Modalidad Plazo Período de gracia Montos Estructura Pago TEA . se muestra en el Anexo 17.4843 Porcentaje 82.4% 13.4.64% Elaboración propia Entonces.ME Com is iones COFIDE PROGRAMA DE COMERCIO 3 años EXTERIOR (FIEX .81% Costo Ponderado de Capital 5.12% 3. etc. 3. 350 Tabla 55 Opciones de financiamiento capital de trabajo Deuda Terceros Deuda 60% 70% 70% 70% Tasa 17.34% 15.50% - Anual Anual 20.84% 3.8% 100% Total 526554 21620 109541 657715 Elaboración propia El cronograma de pagos. 5. de certificados.750% BCP Financiam iento Hasta 7 Agrícola años Préstam o Com ercial Hasta 3 años De acuerdo al proyecto BBVA SCOTIABANK - Elaboración propia Capital de Trabajo Entidad COFIDE BCP BBVA SCOTIABANK Prés tam os Hasta 3 para Capital de años T b j Has ta Hasta 50% de 50% de la la inversión inversión total total Hasta Hasta 100% $1 000 del requerim iento 000 Hasta Hasta 100% $1 000 del 000 i i t Anual 23.3% 100% Capital Propio 263277.CT) 1 año Hasta $3 000 000 De Ins pección y Libor(0.36% 13.81% 12.81% 12. se obtuvieron los precios mostrados en la tabla 57.8% 3. el cual se hará durante 5 años.69% WACC 12.4 Presupuestos 5.8 Porcentaje 77.50% 20.0466 10810 43816.5% 3.750% Vigilancia: Hasta 100% Cuotas (m ás tasa del banco 1% flat del Trim estrales interm ediario : 14.i.1 Presupuestos de ingresos De acuerdo a lo calculado con el costo de la materia prima y demás gastos de exportación tales como gastos de traslado.5% De requerim iento TEA) Com prom iso: 0.00% 6% S/. la distribución de la deuda y aporte propio quedaría como en la tabla 56. . Tabla 57 Precio de palta a exportar 76 .59% 2. servicios.00% 20. El costo indicado es por tonelada.Accionistas Comunes COK anual 12. Tabla 56 Inversión y Capital de trabajo Deuda Inversión Fija Inversión Diferida Capital de Trabajo + Imprevistos Inversión Total 263277. personal.00% 20.

175.32 134.648.28 1.270.910.488.464.094.321.66 24.719.4 22.9 270.734.336.6 87.370.0 57.808.386.2 31.5 119.0 177.93 74.0 37.58 641.439.9 126.230.650.340.086.283.7 59.513.1 101.731.192.172.027.3 39.82 12.954.931.743.65 36.40 58.959.212.94 55.856.13 125.717.8 210.8 126.8 48.66 10. que serán los ingresos que se generarán por las mermas y en temporada baja para la palta.136.341.71 97.537.1 28.587.2 11.979.9 70.087.939.587.21 641.55 Utilidad 13.770.0 148.296.40 687.763.8 5.567.513.426.565.Costo US$ Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 6.055.824. Tabla 58 Presupuesto anual de ventas de palta de exportación (Dólares) Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2013 16.52 33.82 1.4 2015 23.85 45.656.85 14.610.41 73.18 195.363.4 105.1 71.82 60.608.299.287.6 87.378. 77 .3 319.037.1 41.808.4 2016 28.431.579.94 Precio por Tonelada US$ .818.8 18.708.4 150.040.7 248.499.35 22.6 59.8 190.0 2014 19.648.FOB real 572.53 109.876.121.030.211.12 121.06 182.6 26.7 158.3 122.062.40 572.8 177.28 687.035.8 7.8 67.133.135.22 Cantidad (kg) 36.94 32.734.78 15.176.767.2 9.565.7 Elaboración propia En la tabla 59 y 60 se muestran el presupuesto anual de ventas de palta para el mercado nacional y el presupuesto anual de ventas de naranja en el mercado nacional.0 299.5 213.1 227.0 177.524.6 105.9 2017 33.959.0 253.5 178.968.9 85.7 49.47 121.691.260.7 79.113.2 47.8 56. durante los próximos 5 años.578.2 148.73 50.499.099.030.68 595.2 6.386.9 150.21 916.204.88 18.41 170.736.528.34 41.90 4.68 Elaboración propia En la tabla 58 se muestra el presupuesto anual de ventas para la palta en el mercado internacional.98 32.4 84.2 34.251.28 916.825.7 99.82 916.062.48 6.644.52 104.17 74.580.195.292.26 2.

97 7.52 15.061.196.65 Elaboración propia En tabla 61 se muestra el presupuesto de cobranzas.455.493. y en cuanto a comercialización dentro de Lima.938.865.33 7.47 2014 1.778.11 2015 133.39 7.18 23.79 4.028.946.645.03 6.20 3.625.57 2.532.123.09 3.52 2. el pago será al contado.132.55 3.70 4.162.96 4.937.507.03 6.01 6.59 16.091.72 11.456.14 3.38 8.20 6.03 2016 2.277.019.67 650.385.91 2.686.742.35 5.04 11.44 779.160.712.74 4.17 7.629.64 11.74 2.93 3.60 1.234. considerando un ciclo de caja de 60 días.477.71 5.64 3.51 7.81 2015 2.591.79 2.069.294.097.768.970.26 2.352.658.355.90 4.431.05 3.773.75 5.635.895.284.100.62 5.87 2.830.07 4.194.462.77 2.28 15.29 16.205.864.06 6.607.567.129.12 2017 135.12 3.46 3.46 4.50 3.29 4.62 2014 132.35 3.22 1.066.234.37 923.102. Tabla 61 Presupuesto anual de cobranzas en dólares 78 .552.787.45 4.61 5.51 23.19 3.812.40 11.55 15.00 24.601.290.91 8.282.38 2.699.33 7.66 2017 3.472.61 2016 134.584.79 540.557.636.116.780.933.848.706.65 2.233.343.243.718.10 5.84 Tabla 60 Presupuesto anual de ventas de naranja para mercado nacional (Dólares) Naranja Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2013 131.06 4.80 4.Tabla 59 Presupuesto anual de ventas de palta para mercado nacional (Dólares) Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Elaboración propia 2013 1. en el caso de la palta de exportación.37 3.34 23.449.26 9.10 11.892.957.14 24.834.701.030.

653.263             22.512.504.263.7 2013 41.775           131.1 146.554           109.209             90.9 2013 41.653.549             36.1 33.297             38.553             55.263.170           152.1 2013 4.5 71.323.507            322.504.3 299.323.513           157.181            149.653.999           180.1 286.120             74.650             20.756           152.323.323.345            112.727             18.406           273.106.5 2015 90.5 71.016.8 Materia Prima 2015 336.938.652.520              96.435             31.245            104.040           130.1 33.693             32.504.5 2016 71.7 2015 41.0 Mano de obra Directa 2013 90.323.913             73.323.107           180.323.458            159.263.9 2016 41.653.562             74.3 88.653.2 2014 4.106.483           230.3 2015 4.523        1.5 2017 13.591.504.633             63.0 296.1 2017 33.1 146.853              24.130             88.197              47.575             55.653.359             88.5 13.106.066.Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017            132.9 2015 41.333            797.665.504.1 214.351.195             51.1 146.8 2014 90.206           256.1 143.106.106.890             46.106.319             41.1 146.323.178.5 71.106.1 2015 33.878           214.3 2016 4.106.1 2014 33.1 2013 33.938.523           154.1 33.1 33.1 71.646           163.5 2015 71.5 2013 71.366            182.5 2014 71.5 2017 90.591.589             62.450 Elaboración propia 5.021            204.922            303.607.938.663        1.938.892        1.9 4.9 4.9 2017 41.109             27.217            124.6 Punto de equilibrio Para determinar el punto de equilibrio se usa la siguiente fórmula 79 .397.739            984.7 2017 41.3 2016 90.1 33.5 71.9 4.106.323.504.653.620           216.504.653.9 4.7 2016 41.9 4.809            169.7 2014 41.516             84.653.933            253.106.489           151.881.932              65.323.8 2017 434.9 2014 41.1 2016 33.938.164             61.518           176.850           192.6 2017 4.755.437             12.235.504.008. Tabla 62 Presupuesto de Egresos 2013 2014 262.8 Mano de obra Indirecta Materiales e Insumos Depreciación de Activos Fijos Acumulado Amortización de intangibles Acumulado Costos Indirectos Mano de obra Indirecta Material Indirecto Depreciacion Total Elaboración propia 5.5 Presupuestos de egresos En la tabla 62 se muestra el costo en dólares de cada ítem para la exportación y comercio nacional de paltas y naranjas.653.755            125.504.263.735           105.8 2016 381.

permite observar el flujo de efectivo en la empresa y con sus acreedores. obteniendo como resultado lo mostrado en la tabla 63 lo que demuestran que se está muy por encima de lo mínimo a producir. mostrado en la tabla 66.5 2015 187.6 2016 159. El resumen del módulo de IGV se muestra en la tabla 65.7 Estado de Ganancias y Pérdidas En la tabla 64 se indica el resultado de las operaciones realizadas por la empresa en cada año. 5. 5.6 15. Tabla 63 Punto de equilibrio Rubro Punto de equilibrio TM/MES Elaboración propia 2013 255.9 Balance General Por medio del balance general.8 21.7 5. flujo de caja financiero y económico.8 Flujo de Caja Este reporte. mostrado en la tabla 67.7 18.3 2014 221.3 9. se observa la situación financiera de la empresa al final de cada año del horizonte de tiempo. que en este caso es de 5 años.3 2017 116.0 13. 80 .Q = CF/ (1-(CV / IT) En donde: Q Punto de equilibrio CF Costos fijos CV Costos variables IT Ingresos totales Los cálculos de costo variables y fijos se muestran en el Anexo 18.

880 43.492 134.683 1.179 90.471 18.921 494.309 1.946 81.772 300.405 353.737 527.125 21.495 347.912 608.548 313.277 507.581 146.984 58.945 31.993 580.494 829.013 52.486 204.603.165.485 6.115 81 .997 638.175.835 1.977 248.685 806.990 1.269 1.835 491.376.548 810.520 439.531 136.994 570.970 285.474 31.306 2017 1.312.246 377.867.589 555.356 1.679 536.002.951 53.074 628.835 848.095 202.640 146.Tabla 64 Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado Rubro Ventas Netas Costo de Ventas Utilidad Bruta ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS PROYECTADO EN DÓLARES 2013 2014 2015 2016 1.606 995.158.320 Gastos Administrativos y de Ventas Utilidad antes de intereses e impuestos Gastos financieros Utilidad antes de impuestos Impuesto a la renta (30%) Utilidad Neta Reserva Legal Dividendos Resultado del Período Elaboración propia 140.922 146.835 659.394 78.355 448.098 145.400 188.054 210.988 109.848 43.064 146.

6 1.0 102.5 331.2 136.025.6 53.809.4 0.0 -106.559.8 -244.2 10.1 462.216.9 0.734.2 40.0 145.7 553.382.4 -180.936.811.6 1.200.222.8 737.4 76.791.836.510.9 -78.8% 339.9 Año 0 2013 2014 2015 2016 2017 Elaboración propia 82 .596.5 -103.1 0.7 -101.2 6.9 804.5 43.080.073.0 9.1 142.7 142.0 198.9 797.3 142.0 142.9 183.9 1.5 142.103.522.652.809.151.321.036.674.178.6 -584.142.5 289.178.8 519.116.016.6 $558.6 984.494.3 1.510.462.711.0 1.9 0.772.652.6 8.770.237.328.0 644.738.049.510.9 5.8 21.743.6 68.39 -49152 49152 0 Elaboración Propia Tabla 66 Flujo de Caja Económico y Financiero proyectado FLUJO DE CAJA PROYECTADO EN DÓLARES Rubro Ingresos Ingresos por ventas Total ingresos Egresos Inversión en Activo Fijo Inversión en Activo Intangible Inversión en Capital de Trabajo Liquidación de Activos Costo de Ventas Gastos Administrativos y de Ventas Gastos de Ventas IGV por pagar Impuesto a la renta Total Egresos FLUJO DE CAJA ECONOMICO VANE TIRE Préstamos Amortización Intereses Escudo Fiscal Total Flujo Financiamiento FLUJO DE CAJA FINANCIERO -339.449.8 584.3 1.7 63.069.3 594.0 0.2 1.5 639.034.22 -43278 43278 0 2016 95411 45.874.619.540.3 3.1 18.738.336.4 8.8 797.210.Tabla 65 Resumen módulo IGV Año Compras ($) Ventas ($) IGV por pagar Devolucion IGV IGV por pagar 2013 72646 40.530.482.5 7.23 -50259 50259 0 2017 96112 46.513.0 655.347.9 0.4 988.000.06 -37104 37104 0 2015 86837 43.2 657.0 298.811.05 -31810 31810 0 2014 79220 42.0 5.652.421.272.959.0 74.8 58.9 0.583.0 0.235.034.0 0.9 80.990.7 99.355.663.4 180.065.0 0.0 36.152.934.8 984.449.510.522.1 -80.040.177.358.663.397.396.0 1.0 31.202.2 915.417.242.0 0.397.831.908.2 889.8 409.904.

3 Año 0 0.068.588.889.619.604.811.310.072.550.585.396.0 0.7 75.1 2014 679.396.1 526.923.2 1.830.1 317.8 339.0 298.656.903.107.554.7 303.8 2013 313.5 657.828.7 526.1 244.0 281.2 131.150.407.1 320.812.068.2 298.850.903.8 1.946.892.1 21.231.970.5 2.5 317.322.004.748.359.9 102.2 40.8 657.7 1.585.621.662.531.0 548.1 1.1 281.722.9 212.989.541.1 21.2 317.0 526.554.428.0 1.7 321.1 21.331.5 235.6 708.3 48.0 109.4 198.554.418.541.1 21.378.748.7 0.242.8 526.584.0 339.489.619.5 83 .619.231.903.Tabla 67 Balance General proyectado Balance General al 31 de diciem bre del cada año (expres ado en de dólares) Activo Caja y Bancos Cuentas por cobrar Total activo corriente Inmuebles.484.554.619.3 317.736.0 472.246.4 526.0 340.6 277.567.3 528.2 1. maquinarias y equipo Activo Intangible Depreciación Acumulada Total activo no corriente Total Activo Pasivo y Patrimonio Tributos por pagar Total pasivo corriente Préstamo largo plazo Total pasivo  Año 0 109.8 2015 2016 2017 2.5 2014 102.428.287.581.811.604.903.028.6 2.0 198.9 2013 0.4 23.104.259.8 809.584.575.5 0.4 0.2 526.0 0.486.554.946.1 396.382.0 145.0 154.4 2.0 1.2 789.337.0 0.7 34.8 809.903.396.734.242.5 96.517.5 136.8 337.207.927.000.534.9 2016 198.4 626.6 1.0 1.6 1.4 0.345.946.1 21.012.8 1.689.7 315.5 78.0 1.619.576.4 Capital Social Reserva Legal Acumulada Utilidades Retenidas Dividendos Total patrimonio neto Total pasivo y patrimonio Elaboración propia 317.7 151.442.645.395.2 0.0 0.5 21.2 145.734.6 2015 145.861.1 1.5 28.820.5 52.493.619.903.9 2.836.820.173.6 2017 298.903.734.2 109.5 52.3 226.7 227.0 317.576.312.9 317.3 1.715.382.306.104.1 21.715.227.531.3 202.554.

calculados con los flujos de caja económico y financiero.5.643. respectivamente.219. 84 .123.0 $543. Tabla 68 Valor Actual Neto del proyecto VANE VANF Elaboración propia $558.51 Elaboración propia  Período de Recuperación Analizando el flujo de caja y los acumulados en cada año. utilizando la tasa de descuento el WACC. se observa en la tabla 71 que en el tercer año se recupera el valor de la inversión en el año 0. se acepta el proyecto.9%  Ratio Beneficio / Costo En la tabla 70 se muestra la relación B/C. se acepta el proyecto.1 $2. Ambos son mayores a 0.8% 53. respectivamente. calculados con los flujos de caja económico y financiero.10 Indicadores de rentabilidad Los indicadores a evaluar son los siguientes:  Valor Actual Neto (VAN) En la tabla 68 se aprecia el Valor Actual Neto Económico (VANE) y el Valor Actual Neto Financiero (VANF). Al ser mayores al WACC y COK respectivamente. por ser mayor que el COK. y al ser el valor resultante mayor que 1. Tabla 70 Relación Beneficio Costo para el proyecto VAN Ingresos VAN Egresos B/C $4.725. por lo que acepta el proyecto.739. Tabla 69 Tasa Interna de Retorno para el proyecto TIRE TIRF Elaboración propia 36.3  Tasa Interna de Retorno(TIR) En la tabla 69 se aprecia el Tasa Interna de Retorno Económica (TIRE) y la Tasa de Retorno Financiera (TIRF).874.2 1.

1% 22.616.078 $94.702 VANF $696. Para este caso.069.711.049.054. y por ello con un precio más bajo.101 $85.517 $390.6 76.4% 91.141 $1.8 40.Rubro Flujo de caja Acum ulado Elaboración propia Tabla 71 Período de recuperación para el proyecto Año 0 (Inversión) 2013 2014 2015 2016 2017 ‐244.322 $249.6 117.Precio PRECIO Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 5% Disminuye 5% Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 15% Disminuye 15% VANE $713.046 $94.580 TIRE 58.237 ‐$286.2 5.068.9% 93.11 Análisis de sensibilidad Por medio del análisis de sensibilidad se podrá ver el comportamiento del proyecto frente a cambios en el entorno que puedan afectar la rentabilidad del mismo. se muestran las variaciones del precio.6% 30. Si bien se está entrando en un nuevo mercado.5% 19. Se muestra en la tabla 73: Tabla 73 Análisis de sensibilidad .1% 94.358.530.1%  Variable Demanda Al estar trabajando con proyecciones de demanda.426 $1.813 $28.349 TIRE 43.023.8% 23.290 $85.0% 78. los parámetros a analizar son:  Variable Precio En la tabla 72.0 657.733 $2.7% 16.9 183.002.789 VANF $1. Tabla 72 Análisis de sensibilidad .8 40.7 331. que es una variable fundamental.222.210 $1.3% 30.2% 16.276 ‐$300.933 $849. una reducción del mismo afectaría las utilidades.076. se deben incluir las variaciones que esta pueda tener.899 $32.309 $238.Demanda DEMANDA Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 20% Disminuye 20% Aumenta 30% Disminuye 30% VANE $1.645.9% 115.598 $404.242.601.7% 80.5% 56.888 $2.3% ‐ 85 .5 300.1% ‐ TIRF 85.6% TIRF 66.530.377 $1.150 $868.031.3% 29.0% 23.1% 42.2% 49.

5% 59.643 $1. Tabla 74 Análisis de sensibilidad .4% 90.081 $512.4% 66.021.597 $2.371.3% TIRF 67.Tipo de cambio TIPO DE CAMBIO Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 5% Disminuye 5% Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 15% Disminuye 15% VANE $1. es un factor importante a tener en cuenta.9% 68. Variable Tipo de cambio Al recibir ingresos en dólares y tener egresos y otros ingresos en soles. excepto en la variación de -30% en la demanda. y el VANE Y VANF mayor a 0.367 VANF $2.988.882.612 $666. En la tabla 74 se muestra el análisis de sensibilidad.3% 86. pero se está considerando un caso extremo en que el proyecto no sería viable.411.970 $1.352 $1.9% 95.223 $649.5% 97. 86 .565 TIRE 68.747 $1.2% En todos los casos.8% 51.4% 35.094 $914.747. el TIR y TIRF son mayores al WACC y al COK respectivamente.929 $498. que es un factor crucial.1% 39.702.

El proyecto es rentable tanto para el inversionista como para el acreedor. dado que se gestionará la colocación de anuncios en diversos medios. Para esto. a excepción de un solo escenario pesimista. mientras que la inversión en activos será financiado por el Banco de Crédito del Perú. aproximadamente. y esto fue estudiado en el análisis de sensibilidad. La demanda potencial o proyectada fue calculada en base a históricos y a expectativas u objetivos de participación de mercado. 87 . en un 40%. sigue siendo un proyecto rentable. los valores podrían variar un poco. se pretende obtener un mayor porcentaje del mercado. hacen considerar este proyecto como una excelente oportunidad de negocio. las variables macroeconómicas y crecimiento de las importaciones de palta Hass.043. la actividad exportadora se realizará por medio de la puesta en marcha de la planta procesadora y con ayuda de una agencia comercializadora que permita colocar el mercado de una forma más adecuada.6 Conclusiones y Recomendaciones 6. El punto principal a tomar en cuenta para tener una mayor acogida es la calidad del producto. en un 50%. La inversión requerida para el proyecto es de 1. por este último parámetro. en cuanto a país exportador. es decir. una oportunidad de negocio a explotar. la inversión en publicidad y ventas es elevada. al ser también una novedad. Por ello. Para este proyecto.405 dólares de la inversión y será financiado por COFIDE.1 Conclusiones La preferencia de los consumidores norteamericanos por una alimentación más saludable.913 dólares. pues los valores de la TIRE y TIRF son mayores al COK y WACC. El capital de trabajo representa 177. Según lo estudiado en el análisis de sensibilidad. lo cual será una ventaja competitiva frente a los demás exportadores. y de alguna forma. se cuenta con un tamaño de planta de 8 TM/día aproximadamente. lo que representa un 20% de utilización en el primer año. y la estrategia a emplear es la de precios más bajos que la competencia.

31% en el rubro. se debe constatar que el cultivo y la cosecha sean hechos bajo los requisitos exigidos por SENASA y Estados Unidos. pero por ahora Perú solo tiene una participación de 0. ver la factibilidad de adquirir otra línea de procesamiento. de acuerdo al movimiento de la demanda. logrando cubrir y sobrepasar la capacidad de planta en menor tiempo de lo previsto.2 Recomendaciones Se debe aprovechar el Tratado de Libre Comercio. de acuerdo a las cantidades adquiridas. podrían establecerse alianzas con los proveedores.En un futuro podría también podría exportarse palta procesada. para que. Con la finalidad de reducir costos en materia prima. la cual actualmente está prevista para el octavo año aproximadamente. es decir. 6. El presente proyecto solo incluye el costo FOB. En un tiempo futuro puede verse la posibilidad de crear una empresa importadora en Estados Unidos. capacitándolos continuamente. lo que permitiría reducir gastos de comercialización. que incluye a la palta como uno de los productos a entrar libre de impuestos al mercado norteamericano. es decir. hasta la puesta en barco. agricultores. Por ello. Si la demanda empezará a aumentar. En todo momento. 88 . aprovechando la capacidad de planta. es importante tener muy buenas relaciones con los agricultores. puedan ofrecer descuentos o diversos incentivos.

Consulta: 15de Enero de 2010.blogspot. <http://www. Consulta: 19 de Febrero del 2010 <http://ayudaproyecto.net/estrategia/5La%20PaltadeExportaciondelPeruPl aneamientoEstrategia.com/comercio/exportar.htm#Vcertificados> CALIFORNIA AVOCADO COMMISSION 2007 Consumer Research [diapositivas]. 2007 Planeamiento Estratégico para la palta de exportación del Perú. <http://www.proHass. 6 – 8 ARTEAGA-HAID. Consulta: 25 de Setiembre de 2009. <www. Virginia 2005 Comercialización de aguacate en Texas. Consulta: 23 de Setiembre 2009.integra.gob.pdf 89 .pdf> Agraria Inform@ccion 2003 Palta Hass: producto con potencial exportador. Tesis para obtener el grado de magíster en administración estratégica de empresas en la Pontificia Universidad Católica del Perú. Susana. Consulta: 04 de Enero de 2010.pe/wps/wcm/connect/websiteintegra/es/sispriv/princaract> Agro data Perú 2009 Comentario del 12 de Setiembre a “Exportaciones”..gob.bancomext.htm AFP Integra 2010 Sistema Privado de Pensiones.al.pe> Ayuda Proyecto Importancia de la calidad en las agroexportaciones.ppt> Asociación de Productores de Palta Hass del Perú Empaque y Transporte Consulta: 27 de Noviembre de 2009 <www..com. <http://www. Estados Unidos [Diapositivas] Lima./presentacionaguacate-Mod.org/content/pdf/2009_CAC_Consumer_Research_pdf> CARRERAS. 2009.com. Versión 1(2) pp.com/search/label/Paltas%20Per%C3%BA> Aguacate Hass 2008 Consulta: 16 de Octubre <http://w4. <http://www.com/Bancomext/.pe/aduanas/informag/exportac.aduanet.pearsoneducacion. et.Referencias Bibliográficas ADUANET Exportación Definitiva.siap. Consulta: 13 de Octubre de 2009 <http://agrodataperu. Consulta: 30 de Setiembre.avocado.mx/sispro/portales/agricolas/aguacate/Descripcion.

Mateo 2004 Proyecto de pre factibilidad para la instalación de una planta de acondicionamiento de paltos Hass y Fuerte en el valle de Chincha. Consulta: 19 de Febrero del 2010 <http://www.cl/otros/agua/consumo2. Consulta: 17 de Febrero del 2010 <http://www.com. Consulta: 31 de Octubre 2009 <www.sld.org.explora. Ciclo Optativo de Profesionalización en Gestión Agrícola Empresarial en la Universidad Agraria La Molina.pe> 90 .comerciointernacional.comexperu.pdf> Codex Alimentarius Perú Reglamentación Alimentaria Nacional.pe/> Datos sobre consumo de Agua 2008.pe/ > Crece Mype Constitución de una empresa.Census Importancia de la calidad en las agroexportaciones. Consulta: 29 de Noviembre de 2009 <http://www. Consulta: 25 de Noviembre 2009 <http://www.html> Empresa Nacional de Puertos 2009 Terminales Portuarios.digesa.com/comercio/exportar. Consulta: 31 de Octubre 2009 <http://www. Ciudadanos al día 2008. Consulta: 26 de Setiembre del 2009 <http://www.ciudadanosaldia.cl/2009/09/espana-importacion-hortofruticolabaja-de-enero-a-julio-un-5/> COMEX PERU 2009 Es el Perú un país con potencial agrícola?.htm#Vcertificados> Chumbiauca. Actualidad.enapu. Competitividad en la Cadena de Valor de las Exportaciones.crecemype.asp> Comercio Internacional 2008. Consulta: 19 de Febrero del 2010 <http://ayudaproyecto.pe/CodexPeru/bienvenidos.org/informes/repositorio/i34/InformeCAD_34_Competit ividad_Cadena_Exportaciones_07Dic04_13hrs.

inei.avohq.Consulta: 03 de Octubre <http://www. <www.org/inpho/content/documents/vlibrary/ac304s/ac304s01.fao. Consulta: Retomado el 28 de Noviembre de 2009 <http://www.pdf> Instituto Nacional de Estadística e Informática 2008 Disponibilidad Permanente de Agua.S.alibaba.com/assets/pdf/research/Avocados_Hispanic_Spring_2009_HAB _051009.fao.htm> Food Navigator.php> Global Avocado Marketing Intranet 2009 Avocado Tracking Study 2009.foodnavigator-usa.com/Financial-Industry/Nutrition-top-of-list-when-itcomes-to-shopping-survey Global Avocado Marketing 2009 Sales Trends. pdf Global Avocado Marketing 2009 U. Hispanics and their Purchase.com/product-cgs/vibrating-screen-screening-equipment257930672.Fabricantes y proveedores del mundo 2009. Consulta: Retomado el 08 de Octubre 2009.inei. Consulta: 20 de Setiembre del 2009 91 .htm> Instituto Nacional de Estadística e Informática 2007 Precio en Chacra Naranjas.gob. Consumption and Brand Preferences with regard to avocados.avohq.com/assets/pdf/research/Avocados_Spring_2009_HAB_051009. Consulta: Retomado el 23 de Octubre 2009 <http://www. Consulta: 04 de Octubre del 2009 http://www. Consulta: Retomado el 17 de Febrero del 2010. Precios de maquinaria. <http://www.United States of America 2008 Organic Market.avohq.pe> La República 2009 “Perú prevé exportar anualmente 19. Consulta: 27 de Noviembre de 2009 <http://spanish.000 toneladas métricas de palta Hass a EEUU”. Consulta: 21 de Noviembre 2009 <http://www1.gob.pe/biblioineipub/bancopub/Est/Lib0217/LIM3-3.com/volume/wholesale. Consulta: 03 de Setiembre de 2009 <http://www.org/> Food and Agriculture Organization of the United Nations 2007 Manejo Post Cosecha de las frutas. [diapositivas].html> Food and Agriculture Organization of the United Nations “Proyecciones De La Producción Y Consumo Mundial De Los Cítricos para El 2010”.

pe/> Municipalidad de Huaral 2008 Plan de Desarrollo Concertado 2008 – 2021.com.htm> Municipalidad de Huaral Consulta: 23 de Noviembre de 2009 <www.gob. Consulta: 04 de Octubre de 2009.larepublica.<http://www. Consulta: 27 de Noviembre de 2009 <http://listado.pe/COMERCIO/Otros/Penx/mincetur.mincetur. 92 . <http://www.pe/boletines/estadistica-agraria. Consulta: 30 de Setiembre 2009 <http://www. <http://www. Javier 2009 Observatorio Exportador . Consulta: 27 de Noviembre de 2009 <http://www. Consulta: 04 de Enero de 2010.gob.munihuaral.Palta Procesada.pe/publica/PDC2008-2021.larepublica.mundohelado.pdf> Ministerio de Comercio Exterior y Turismo 2008 “Comercio Exterior para el Agro” Consulta: Retomado el 04 de Octubre de 2009 <http://www.pe/economia/12/01/2009/> La República 2009 CTS.Consulta: 20 de Febrero de 2010.mercadolibre. Consulta: Retomado 26 de Noviembre de 2009 <http://www. Precios de maquinaria.ar/cinta-transportadora Mundo Helado 2008 Materias Primas: Frutas: Lavado y limpieza.pe/economia/10/11/2009/sepa-cuanto-recibira-por-cts> MARTINEZ. selección y clasificación.com/materiasprimas/frutas/frutas-06.munihuaral.pdf> Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. 2003 Plan Estratégico nacional exportador 2003-2013. Lima.mincetur.gob.pag1a20.gob.pdf> North Country Times 2009 “Agriculture: Proposal to import avocados from Peru bugs growers”. Prompex Ministerio de Agricultura 2009 “Aprovechemos el TLC con Estados Unidos”.mensual.gob.pe/newweb/Portals/0/APROVECHEMOS_ EL_TLC_CON_ ESTADOSUNIDOS.minag.html> Mercado Libre 2009.

pe/RepositorioAPS/0/0/jer/PUBLICACI ONES/documentos/aw_aguacate. <http://www.htm> RAU.pdf> Proinversión 2007 Haciendo negocios en el Perú – Aguacate.pe/alertagim/16-02-07/n2160207.com/index. Servicios Donoso Consulta: 27 de Noviembre de 2009 <http://huaral.com/?p=1698> Revista Digital Con Nuestro Perú 2009 Economía 2009. Consulta 28 de Setiembre 2009 <http://connuestroperu. Directorio de Productores y Exportadores de Productos Orgánicos del Perú 2008 .gob.inictel.nctimes. Lima Plan Operativo del producto palta.com/business/article_30847de0-027d-507c-84a8d481788d0f32.pe/RepositorioAPS/0/3/JER/CV/Documentos/Directorio%2 0productores%20agricolas%20organicos. Consulta: 23 de Noviembre 2099 <http://regionlimanoticias. 2006 Perfil de Mercado de la Palta. JOSE 2007 Ingeniería de Plantas.pdf> PROMPEX 2009 Alerta de Inteligencia de Mercados .Consulta: 28 de Setiembre del 2009.<http://www. <http://www. [diapositivas].shtml> Servicio Nacional de Sanidad Agraria 2008.net/img_upload/a557d789319776f57046479435ef331f/icapalt a. Lima: Pontificia Universidad Católica del Perú.php?option=com_content&task=vie w&id=5474&Itemid=33> Sistema de Información Agraria – Valle de Huaral 2008.pdf> 93 . Unidad de Comercio Internacional. Ministerio de Agricultura.proinversion.org/donoso/servicios. <http://pallasca.senasa. <http://www.gob. Huaral. Facultad de Ciencias e Ingenieria Región Lima Noticias 2009.Municipio Provincial Huaraliapuesta por ornato de su ciudad. Consulta: 10 de Octubre 2009.prompex. 2008 Consulta: 10 de Octubre 2009.html> Oficina General de Planificación Agraria.gob. Consulta: 15 de Setiembre del 2009.

<www.gob. Consulta: 28 de Noviembre de 2009 <http://www. <http://www. Consulta: 25 de Marzo de 2010 <http://www. Bureau of the Census Población de Estados Unidos.org/Informacion%20y%20Cultivo/palto/FICHATECNICA_DE _LA_PALTA_alex_cedep_2. U.pdf Ministerio de Agricultura 2008 Estudio de la palta en el Perú y el Mundo.pdf> TON.pe> 94 .pe/> STANTON.htm#_Toc1169222 49> Congreso de la República del Perú Financiamiento COFIDE. Consulta: 30 de Noviembre de 2010 <http://www.gob.Sistema Nacional Agrario Ley de promoción agraria. Lima: Centro de Investigación. Consulta: 09 de Febrero de 2010. William 2007 Fundamentos del marketing.com/archives/cursos/cocina2/tema7. 2009.C.valoryempresa.congreso.org.pe/servicios/legal/reportelegal/content/view/682/> Sunat 2009 “Nota de Prensa N° 056-2009” Consulta: 28 de Setiembre del 2009 <http://www.minag.sni. Consulta: 02 de Abril de 2010. Consulta: 10 de Febrero del 2010 <http://www. Estacionalidad de los alimentos.teleley. Consulta: 30 de Octubre. <http://www.htm> Obseragro Ficha Técnica de la palta .census. Lima.S.gov/population/www/popclockus. Universidad del Pacífico.com/trabajosacadaptacion.gob.pe/comisiones/1998/microempresa/e-cofide.obseragro. Jesús 2008 Finanzas empresariales.html> Valor y Empresa 2008.A.sunat. México: Mc Graw Hill Teleley 2008 Adaptación a la modalidad S.

Facultad de Ciencias e Ingeniería. 95 . [diapositivas]. Lima: Pontificia Universidad Católica del Perú. JOSE 2007 Ingeniería de Plantas.RAU.

Sign up to vote on this title
UsefulNot useful