PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATÓLICA DEL PERÚ

FACULTAD DE CIENCIAS E INGENIERÍA

Estudio de Pre-factibilidad para la exportación de palta Hass a Estados Unidos

Tesis para optar el Título de Ingeniera Industrial, que presenta el bachiller:

Liz Fiorella Vidal Gómez

ASESOR: César Corrales

Lima, Diciembre de 2010

Resumen
El presente proyecto describe las razones de la elección del producto, palta variedad Hass, y país destino, Estados Unidos, y presenta un análisis de los diversos factores del ambiente externo e interno así como la formulación de la estrategia más adecuada, que se basa en calidad del producto exportado. Del mismo modo, se analiza el mercado meta y perfil del consumidor estadounidense, estableciendo la demanda insatisfecha que se ha de cubrir, llegando a ser en el primer año, 1250 toneladas de palta. Se presenta además el estudio técnico del proyecto, ubicando a la planta empaquetadora en Lima, Huaral. Asimismo, se desarrolla la evaluación y definición de los requisitos técnicos como operacionales para la constitución de la empresa, y se establece la capacidad productiva, de 3 toneladas por hora. También se presentan los requisitos legales para el funcionamiento de la organización y el tipo de sociedad que se emplea, funciones de cada integrante. La evaluación económica y financiera de los flujos de caja del proyecto muestran su factibilidad en diversos escenarios, con un Valor Actual Económico de $558,874, un Valor Actual Neto Financiero de $543,725, y un valor de recuperación de 3 años. La inversión para la puesta en marcha del proyecto es de $657 715.26, del cual un 52% será financiado por préstamos bancarios y por COFIDE, y un 48% será financiado con aporte de capital, de accionistas. El presente estudio pretende ser además una guía para agricultores e inversionistas, quienes son finalmente los que por medio de un trabajo asociativo lograrían posicionar el producto en el mercado objetivo, y sacar provecho de lo que el producto puede ofrecer al país y a la empresa privada. así como las necesidades de personal y

Dedicatoria

Dedicatoria A Dios quien guía mi vida. A mis padres, por darme su apoyo y su cariño.

i

................................................................... 27  Proyección de la demanda .......................... 3  Ambiente Industrial...........................................1........................... 27  Demanda histórica...........................1  2...3.............................................. 34  Promoción y publicidad ......................................................................... 23  Estudio Técnico................................................................................................1  1.....................................................................vii  Introducción................4  2.................... 3  Ambiente General......2..................................................................................................................................3  2...........1....... 35  Precios........... 19  Formulación Estratégica............................................................. 22  El Producto ..........................2  1. iv  Índice de Gráficos ....2  1.............................................................................. 18  Visión.........3  3  3................................................... 23  El Consumidor....................................1  1........3...........................................................................3  1......................2  1...............3.........3................................2  2...............................................1  2................................4.............4....................................5............................................... 15  Planeamiento estratégico......................................5  2  2.1  1............5  2............. 3  Ambiente Externo . 18  Análisis Matricial............ 18  Objetivos..........................................................................................................................................................................5...3  1........................................ 40  i Estudio de Mercado ............ 40  ........2  2............................................................... 37  Localización ...............................3  1................................................................... 13  Habilidades...................................................................... 33  Estrategias de Comercialización.................................1  1.......................................................... 14  Competencias Centrales .............................................................................2  2.........................3....... 1  1  1..3  1.........................5............................. 14  Cadena de Valor.... 30  Análisis de la competencia ..................2............................... 11  Ambiente Interno...3....................... 30  Proyección de la oferta................1  2..............................................................1  2.....................................................................................2  2............................................................................1...........................................2....................3  2................. 8  Ambiente Competitivo ...........................................................................4  1..................................................................2  1................................................................................................................................ 24  Análisis de la demanda ...1  Análisis Estratégico................................................4....... 28  Análisis de la oferta....ÍNDICE GENERAL Índice de Tablas ......3.............................................. 34  Canales de distribución .2...............................4  1.............................................................................................. 13  Nivel de Recursos ......................... 18  Misión ................................................... 32  Demanda del proyecto ...............................................................................

........ 67  Capital de trabajo ......1  Macro localización .................................................................................................................................................2  3...................................................... 66  Inversión en activos intangibles....................6  4.......... 66  Inversión en activos fijos .................3  3........................ 55  Materiales y Equipos ....3....................................1..........................7  4  4........................2  5..............4  3.............................................1.................................................... 75  Presupuestos ..............................................1  3..................4...................................................................................... 47  Descripción del proceso productivo................................................ 76  ii .................. 76  Presupuestos de ingresos .......................2  4........................... 56  Servicios .......................................................... 61  Normas Legales .............................1  3..................................3  3.............................3.. 65  Estudio de Inversiones..............................2  3..........5...................................................................4........................... 54  Requerimientos del proceso ......... 69  Cronograma de inversiones ....................4................................................ 50  Infraestructura................................3............1  5......................4  5...........................5.7  4.............................................................................4  3................ 73  Financiamiento del capital de trabajo ............................ 54  Distribución de planta ...........5........................................ 40  Micro localización .. 59  Organigrama ........1  3........................................3  5.............. 47  Características Físicas........... 57  Evaluación del Impacto Ambiental y Social ...............................5  3.... 63  Tipo de Sociedad ........2  3...........................8  5  5...... 59  Descripción de la organización ..................................................................................... 59  Funciones Principales ............................................................................................................3  5..........................1.................. 64  Trámites de constitución de la empresa ...............................1............................... 56  Made obra .............3  5...................................................................................................................3.........................................4  4....................... 72  Financiamiento.............................................................................. 73  Financiamiento de la inversión en activos fijos ............................1  4..................................................................................2  5............................................................1............................................................. 64  Tributos ...5  4.....1  5....................................5........1  5........................ 59  Requerimientos de personal ...................................................... 73  Estructura de capital.............2  3. Maquinaria y equipos ................... 57  Cronograma del proyecto....................... Económico y Financiero..................................................2  5.............................................. 50  Área requerida......................................................4.....................6  3............1  3................ 66  Inversiones......3  4.... 58  Estudio Legal y Organizacional........... 44  Proceso productivo ........................................... 55  Materia prima....................................3  3.............................................3..................................................... 42  Tamaño de planta ..............

.........................................................................................................................................5  5......................... 88  Conclusiones y Recomendaciones .....................................................1  6..........................................9  5.. 79  Punto de equilibrio .....................................................5.................. 87  Referencias Bibliográficas ............2  Presupuestos de egresos .................................................................................................................................................................................................... 89  iii ................ 80  Balance General ..... 87  Recomendaciones ..................................11  6  6........10  5......................................... 84  Análisis de sensibilidad ............................... 85  Conclusiones .......................................................6  5............................................... 80  Indicadores de rentabilidad .....................................8  5...........7  5.................................. 79  Estado de Ganancias y Pérdidas.................... 80  Flujo de Caja ....................

........................................................................63  Tabla 30 Relación de contrato de personal – Administrativos ...........................12  Tabla 4 Matriz FODA...........................................................68  Tabla 35 Depreciación Total de Activos Intangibles ..31  Tabla 13 Oferta Proyectada ..............................45  Tabla 24 Programa de producción mensual de naranjas .................................38  Tabla 18 Tabla de decisión de macro localización.................................Lima..........................................42  Tabla 19 Matriz de enfrentamiento...............................................................................................................................................21  Tabla 6 Matriz EFI ........................................................................44  Tabla 21 Producción de naranjas ...............Toneladas.....69  iv ............................................................................................................................................................................................................................27  Tabla 10 Ventas de Supermercados por Región .............................56  Tabla 28 Cronograma de Implementación ..Toneladas ..........46  Tabla 25 Cálculo de áreas ...................................................................................24  Tabla 9 Demanda Actual en Grupos de Familia.............................33  Tabla 14 Demanda Insatisfecha...............58  Tabla 29 Relación de contrato de personal ...........45  Tabla 22 Programa de producción Anual .............63  Tabla 31 Relación de contrato de personal – Otros ....................................................................Proceso ...............................................................................5  Tabla 2 Composición química y valor nutricional en un contenido de............................................................54  Tabla 26 Tabla Relacional de Actividades ...................................................Índice de Tablas Tabla 1 Producto Bruto Inter2009 .....22  Tabla 8 Estándares de importación de la palta en EEUU ...................................68  Tabla 34 Depreciación Total de Activos Fijos .......29  Tabla 12 Productores y Exportadores de Palta................................................55  Tabla 27 Tiempo requerido para el procesamiento............................................................................................................................................................................................................................................................................................................Toneladas.................................34  Tabla 16 Medio por el cual escuchar o ver publicidad para la palta en EEUU........................21  Tabla 7 Matriz IE ..............................................33  Tabla 15 Demanda del proyecto en toneladas............................................37  Tabla 17 Precios FOB Paltas 2008-2009 ..................28  Tabla 11 Proyecciones de Demanda de Paltas ...................................................................45  Tabla 23 Programa de producción mensual de palta...................................43  Tabla 20 Tabla de decisión de micro localización .........................6  Tabla 3 Estacionalidad de la producción de palta Hass..................................................................................20  Tabla 5 Matriz EFE..................67  Tabla 33 Inversión en Mobiliario y Accesorios ...............................................63  Tabla 32 Inversión en Maquinaria ..............................

...............Tabla 36 Costos anuales de materia prima ...................................72  Tabla 45 Costo de Made Obra Indirecta ..........................................................Pre Operativo..76  Tabla 56 Inversión y Capital de trabajo ......76  Tabla 58 Presupuesto anual de ventas de palta de exportación (Dólares)........................................................................................85  v ........78  Tabla 60 Presupuesto anual de ventas de naranja para mercado nacional (Dólares) ............Capital de trabajo ................................................................................................71  Tabla 40 Costo Anual de electricidad...............................................................79  Tabla 63 Punto de equilibrio...........75  Tabla 53 Opciones de financiamiento activos .............75  Tabla 54 Condiciones de préstamo .82  Tabla 66 Flujo de Caja Económico y Financiero proyectado .........................................................................................................76  Tabla 57 Precio de palta a exportar .....................70  Tabla 39 Costo Anual de Agua ......................................................................naranja.................84  Tabla 71 Período de recuperación para el proyecto .....................71  Tabla 42 Costo Anual de limpieza y mantenimiento ......74  Tabla 50 Cálculo de Beta Apalancado ..........................................72  Tabla 48 Estructura de la inversión ...................74  Tabla 51 Cálculo de Prima Riesgo Perú ............73  Tabla 49 Cálculo de Tasa de Libre Riesgo .............................................................................77  Tabla 59 Presupuesto anual de ventas de palta para mercado nacional (Dólares)...........................................................................................................................................71  Tabla 41 Costo Anual de teléfono e internet ..........................................................................................................................81  Tabla 65 Resumen módulo IGV ........72  Tabla 47 Cronograma de Inversiones ...............................................69  Tabla 37 Costos anuales de materia prima ...............................................................................................................Activo Fijo ..........................83  Tabla 68 Valor Actual Neto del proyecto ..............................................................................................................................................78  Tabla 62 Presupuesto de Egresos .............................................................................84  Tabla 69 Tasa Interna de Retorpara el proyecto............................................................palta...............74  Tabla 52 Condiciones de préstamo ..............................71  Tabla 44 Costo de Made Obra Directa...........................................................................................71  Tabla 43 Costo Anual en Comercialización.............................80  Tabla 64 Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado ....75  Tabla 55 Opciones de financiamiento capital de trabajo....................................................................................................................82  Tabla 67 Balance General proyectado ..................................................................................................69  Tabla 38 Costos anuales de insumos y materiales .......................84  Tabla 70 Relación Beneficio Costo para el proyecto......................................................................72  Tabla 46 Costo Operativo durante el primer año .................................78  Tabla 61 Presupuesto anual de cobranzas en dólares ...................................................................

.....................Tipo de cambio..................85  Tabla 74 Análisis de sensibilidad .......................................85  Tabla 73 Análisis de sensibilidad ..........................86  vi .Tabla 72 Análisis de sensibilidad ..................Precio ........................Demanda...........................

..........................24  Gráfico 15 Porcentaje de Compras por Familia y Región de Palta Fresca ........................................................................39  Gráfico 28 Precios en los mercados de Estados Unidos ........................................................................25  Gráfico 16 Atención al lugar de origen cuando se compra palta.............Índice de Gráficos Gráfico 1 Intercambio Comercial del Perú con el Resto del Mundo..........................................26  Gráfico 19 Importaciones de palta Hass de EEUU 1999 ..6  Gráfico 5 Factores que influyen en la compra de palta en Estados Unidos....9  Gráfico 8 Principales Destinos de la Palta Peruana en el año 2009 .......................................................7  Gráfico 6 Índice de Grado de Adopción de Tecnologías Nuevas.........12  Gráfico 11 Superficie Sembrada Mensual de Palto (Ha) 2008....... Producción e Importaciones de Palta en  Estados Unidos 30  Gráfico 21 Unidades vendidas vs Precio Promedio ($/unidad) .......................................................................................................26  Gráfico 18 Percepción del consumidor Norteamericade la palta Hass .......................................................................................................................................30  Gráfico 22 Exportaciones Peruanas Mensuales de Palta .......................................50  Gráfico 30 Organigrama de la empresa ..................37  Gráfico 27 Evolución de Precios de Palta ...........................................................................................................10  Gráfico 10 Principales Exportadores de Palta 2007.32  Gráfico 23 Demanda Insatisfecha .................16  Gráfico 13 Diversas preparaciones de palta ................................................................................................................................27  Gráfico 20 Consumo.........................................................................................59  vii .............................................2008 .......................35  Gráfico 25 Preferencia de Compra de palta Hass según Origen ....4  Gráfico 3 Variación de la Inflación................26  Gráfico 17 Frecuencia de consumo de paltas en el hogar norteamericano .................23  Gráfico 14 Distribución de la población de EEUU y producción de Paltas...Estados Unidos ........................10  Gráfico 9 Principales Importadores de Palta 2007 .........................................2009 ..........8  Gráfico 7 Producción Mundial de Palta 2007 ...........33  Gráfico 24 Cadena de Abastecimiento.......3  Gráfico 2 Variación del Producto Bruto Interno ....13  Gráfico 12 Cadena de Valor ..........................5  Gráfico 4 Movimiento PBI ...............36  Gráfico 26 Precio promedio por unidad en Estados Unidos.....2008..........39  Gráfico 29 DOP para el Acondicionamiento de la palta ...................................

Recientemente se han logrado aprobar todos los requisitos fitosanitarios exigidos. 1 . lo cual permitirá al Perú y a cada uno de los productores tener una gran oportunidad para mostrar nuestro producto en un mercado tan selecto como el que representa Estados Unidos por lo que el presente proyecto busca evaluar la viabilidad técnica y financiera del acondicionamiento y exportación de palta Hass hacia Estados Unidos. así como el tamaño más conveniente de la planta según la capacidad productiva. En Capítulo 2 se establecen las especificaciones y características del producto y el consumidor. para así lograr establecer el plan estratégico.Introducción El progresivo incremento de la producción y exportación del Perú es notable. En el Capítulo 4. incluyendo todos los factores que puedan influir o incidir en la estructura o funcionamiento de una organización. determinando la demanda y oferta estimada del proyecto. tiene una gran demanda mundial. lo que hace pensar que el país va por un excelente camino hacia la obtención de mejores oportunidades de desarrollo. así como determinar las funciones y la estructura organizacional correspondiente. en especial la variedad Hass. En el Capítulo 3. demostrando que es una buena forma de promover el comercio internacional para el Perú. así como el impacto sobre el ambiente y la sociedad que este tendrá. Asimismo. se determina la macro y micro localización. La palta. siendo Estados Unidos el principal importador desde hace varios años. La tesis está organizada en 6 capítulos que a continuación se describen brevemente. En Capítulo 1 se estudia el ambiente interno y externo. se analizan los aspectos que afecten la actividad de exportación en base a las diversas normativas existentes y se establece el tipo de sociedad a constituir. se describe el proceso que sigue el acondicionamiento de la palta y se definen los requerimientos necesarios para el funcionamiento de la planta. tanto por sus propiedades nutritivas como por la preferencia que tienen los consumidores. con una demanda que va creciendo a pasos agigantados.

se realiza un estudio económico y financiero que permite establecer los costos e ingresos futuros. se presentan las conclusiones del proyecto y se hacen algunas recomendaciones. que es reforzado por medio de un análisis de sensibilidad.En Capítulo 5. En el Capítulo 6. determinando la rentabilidad y viabilidad del proyecto. 2 .

Además. según indicó el Director General de Promoción Agraria del Ministerio de Agricultura.pdf> 3 .1.1 Ambiente General a) Político Para la agro exportación. socio cultural y tecnológico. y es que “la competitividad de un país está definida como su capacidad para alcanzar el éxito en los mercados globales. permite que más del 90% de las exportaciones peruanas entren con arancel cero a Estados Unidos. <http://www. entre ellas la de palta. como se trataría en este caso. la firma del tratado de libre comercio TLC. quien juega un rol muy importante es el gobierno. b) Económico La evolución del intercambio comercial ha sufrido una caída de 29. desde el apoyo a la inversión agraria así como el crear campañas para el ingreso a nuevos mercados. que se traduce en mejores niveles de vida para todos los miembros de dicha comunidad” (Incitar. 2009).1 Análisis Estratégico En el primer capítulo se explicará el análisis estratégico del sector interno y externo referente a un nivel político. Bases estratégicas. 2003 Plan Estratégico nacional exportador 2003-2013.3% comparado con Enero del año 2008 como se puede apreciar en el gráfico 1.mincetur. 2003)1 Asimismo.1 Ambiente Externo 1. Consulta: 03 de Octubre de 2009. 1. SUNAT (2009) 1 Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. Gráfico 1 Intercambio Comercial del Perú con el Resto del Mundo Fuente: “Nota de Prensa N° 056-2009”.gob. que entró en vigencia a partir de Febrero 2009. económico.pe/COMERCIO/Otros/Penx/mincetur-pag1a20. Lima. se establecerá el plan estratégico más adecuado en base al análisis de las 5 fuerzas de Michael Porter y la matriz FODA.(El Comercio.

(Siicex2. y de 37. (2009) Elaboración propia Asimismo. representando 6. la palta ha sufrido una variación positiva comparando los meses de Abril 2008 a Abril 2009 en un 33. 2009) 2 Sistema Integrado de Información de Comercio Exterior 4 . tanto tradicionales y tradicionales. sigue liderando el crecimiento. (Ministerio de Economía y Finanzas. Perú. Gráfico 2 Variación del Producto Bruto Interno Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas. ha tenido la variación menos significativa después de la minería metálica con respecto al año 2008 (SUNAT. y en donde se encuentra la palta.6%. 2009). según informara el Gerente General de ProHass (El Comercio. se está logrando una recuperación de las exportaciones peruanas.Esta variación se explica por la reducción en las exportaciones más que las importaciones. según lo indicado en el gráfico 2. lo cual permite darse cuenta que es un sector al que se debe explotar pese a la crisis mundial. que representa el 33% en exportaciones de Enero del año 2009.2 millones de dólares. dentro las exportaciones tradicionales. según proyecciones realizadas se espera que la inflación de los precios baje hasta un 2% hasta el próximo año como se muestra en el gráfico 3. entre ellas. entre otros.1 millones de dólares.5% si comparamos el periodo Enero-Abril de ambos años. debido. Sin embargo. 2009). 2009) Según (Siicex. al alza de las exportaciones agropecuarias. el sector agropecuario. Las exportaciones agrarias tradicionales. que en valor representa 3. pues se espera un crecimiento de un 28% aproximadamente para el presente año. 2009). a pesar de haberse visto afectado también por la crisis económica aunque en menor medida.

3 DI .1 2.3 -6.2 -17 3.1 -2.2 4.2 1. En el gráfico 4 se ve el movimiento del PBI en Estados Unidos durante el año 2009.1 0.7 -5.9 0.3 1. (2009) Elaboración propia Se puede observar en la tabla 1 que las variaciones del PBI comparadas con el 2008.1 0.5 5.6 -2 0.4 -11.9 1. 5 .7 3.Gráfico 3 Variación de la Inflación Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas.8 1.2 2.5 -10.6 -13.9 -0. son positivas en relación al sector agropecuario.3 -4.3 1.1 1. Tabla 1 Producto Bruto Inter2009 Producto Bruto Inter2009 (Var.5% en el año 2011 (International Monetary Fund. (2009) Elaboración propia En cuanto a Estados Unidos.7 -1.7 Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas. en el primer y segundo trimestre tanto como en el primer semestre.5 -10. el porcentaje de variación del PBI al año 2009 es de -2.Otros Impuestos a los Productos 0.4 -4.7 -1.1 0.7% y se proyecta llegar a un 1. % respecto del mismo periodo del año anterior) Sector 1T 2T 1S Agropecuario Pesca Minería e hidrocarburos Manufactura Primaria primara Construcción Comercio Electricidad y agua Otros servicios PBI 4.4 1.2 2 -8. 2009).

un 39% y 30% 6 .8  1    Elemento Calcio  Fósfor Hierro  Retinol Vit B1 (Tiamina) Vit  B2  (Riboflamina)  Vit B5 (Niacina) Acido  Ascorbico  Reduc.2 1. de la palta Elemento  Calorías  Agua Proteínas  Grasas  Carbohidratos  Fibra  Ceniza     Unidad cal  g  g  g  g  g  g     Valor 131  79.1  1.Estados Unidos Fuente: Financial Forecast Center. un 42% los busca para perder peso. y que está siendo adoptado cada vez por más personas.6  0. siendo un complemento en diversos tipos de comida así como ser la materia prima. muchas veces motivados por la salud y por mejorar el aspecto de la nutrición.Gráfico 4 Movimiento PBI .5 5.6 5. llegando a un 70% si tienen hijos.8  Fuente: Ministerio de Agricultura. factor que los consumidores podrían tomar en cuenta a la hora de la compra.03  0. Tabla 2 Composición química y valor nutricional en un contenido de 100 gr. en forma de aceite. De los que desean esta dieta. Además. es un buen elemento para relajarse y combatir el estrés. 2006 Elaboración propia Por otro lado.82  6. dado que es un sedante activo. (2009) c) Socio Cultural El valor nutritivo de la palta. como alimentación. la palta es un fruto que tiene diversos usos. aproximadamente el 60% de los consumidores norteamericanos se preocupan de por lograr una dieta más sana. El perfil del consumidor estadounidense seguiría la trayectoria de las ventas frutas frescas convencionales.7  12. y es que. mostrado en la tabla 2. para la elaboración de cosméticos (sobre todo para la piel y cremas de masaje) y la industria farmacéutica.  Unidad  mg  mg mg  mcg mcg mcg  mcg mcg  Valor  30  67  0.05  0. es bastante alto y favorece a la prevención de cardiopatías y mejora la circulación.

programa que incentiva la competitividad a partir de actividades económicas como la exportación de palta. pasando de 3 ton/ha a 10 ton/ha (Sierra Exportadora. Según El Perfil del Consumidor de Productos Frescos de Estados Unidos. esto debe ir mejorando para incrementar la 7 . 2008). y que son adquiridos en mayor porcentaje en supermercados. 2009). sin embargo. lo cual puede demostrarse por el crecimiento de la demanda. dando asesoría a 10 regiones del país así como asociaciones de productores de palta del tipo Hass y Fuerte. tiendas de productos orgánicos y súper centros. (2009) Elaboración propia Asimismo. Perú tiene un grado relativamente bueno de adopción. por consumir productos orgánicos. se obtuvieron los principales factores que influyen en la compra. Según el índice de grado de adopción de tecnologías nuevas. siendo las frutas y hortalizas los alimentos más comprados. según este mismo reporte. publicado en el Plan estratégico Nacional Exportador 2003-2013. siendo notables las mejoras logradas como el rendimiento. d) Tecnología Existen actualmente en el Perú campañas y diversos programas que promueven la exportación de palta. Es el caso de Sierra Exportadora. Gráfico 5 Factores que influyen en la compra de palta en Estados Unidos Fuente: Food and Agriculture Organization.como prevención a problemas de salud y consejo médico respectivamente (FAO. la palta se encuentra entre las verduras orgánicas con mayores perspectivas. Existía una tendencia que se está incrementando. mostrados en el gráfico 5.

existe un Plan de Compensaciones del Agro que busca generar economías de escala para la exportación por medio de la asociatividad. por ello. se entiende que se debe usar cierta tecnología más avanzada. En adición. de las que el grado de adopción se muestra en el gráfico 6. Asimismo. será para ciertas zonas y para cosechas que sigan determinados procesos. 8 . se financiará la formalización y asociatividad así como la modernización de la administración. 1.2 Ambiente Industrial a) Poder de Negociación de proveedores El Perú es el octavo productor de palta de la variedad Hass como se observa en el gráfico 7. Este Plan se dio inicio en Enero del presente año. 2008). y representa una zona rica en sembrío de palta. cuando el Registro Federal de Estados Unidos autorice la norma final. por lo que de acuerdo al precio y rendimiento de la tierra puede escogerse la zona de cosecha. (2009) Según lo dicho por medio de una entrevista a un miembro de la Asociación de Exportadores de palta Hass. Gráfico 6 Índice de Grado de Adopción de Tecnologías Nuevas Fuente: Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. En este programa se podrá recibir apoyo para la adopción de nuevas tecnologías. evitando también el daño a la fruta. (FAO. de tal forma que se reduzcan los costos unitarios y se eleve la eficiencia de los recursos.competitividad con el resto del mundo.1.

en relación al mismo periodo de 2008” (Comercio Internacional. b) Poder de Negociación de compradores Actualmente. Los proveedores de asesoría técnica serían grupos de ingenieros agrónomos tanto locales como extranjeros. hasta los 795 millones de euros. hasta 1. y España. y un 13. Los precios de los insumos como fertilizantes o embalajes presentan un precio relativamente constante por lo que se puede decir que el poder de negociación con los proveedores es bajo. los proveedores son muchos. 2009) 9 . entre 2007 y 2008 indicada en el Anexo 1. que mediante constante evaluación permitan detectar problemas y realizar mejoras al producto ofrecido.Gráfico 7 Producción Mundial de Palta 2007 . el cual sufrió una considerable subida a comparación de el segundo importador importante para Perú. país en que “la importación de frutas y hortalizas de enero a julio de 2009 ha descendido un 5 por ciento en volumen. rendimiento de la tierra y calidad del producto se podría escoger la mejor opción. las exportaciones peruanas de palta Hass. y de acuerdo al precio. tal como se ve en el gráfico 8. se dirigen principalmente a Países Bajos.3 millones de toneladas.2008 FAO (2009) Elaboración propia Según la producción mensual de palta según región.7 por ciento en valor.

duraznos. los productos sustitutos serían frutas y verduras de la estación. por lo que la palta podría ser reemplazada (en el caso de los usos relacionados a la 3 Publicado en la FAO. en una ensalada o como complemento. se puede decir que el poder de negociación con los compradores es alto dado que tanto Estados Unidos como Europa son los principales importadores. se consume fresca. Estados Unidos se encuentra en el ranking de producción3 o importación de tomates. fresas. Véase Anexo 2 para mayor detalle. (2009) Elaboración propia Al ya estar cada vez más cerca a la apertura del mercado estadounidense para la exportación de palta de la variedad Hass. por ejemplo. uvas. blogspot.< http://faostat. Al ser un producto con un alto contenido vitamínico. guacamole.Gráfico 8 Principales Destinos de la Palta Peruana en el año 2009 Fuente: Exportaciones del Perú. en la mayoría de los casos.2008 FAO (2009) Elaboración propia c) Productos Sustitutos La palta.fao.org/> 10 . Gráfico 9 Principales Importadores de Palta 2007 . manzanas y naranjas. mucho más que otras frutas. mostrado en el gráfico 9.

Gwen. Reed. El pico de la exportación de Perú es en junio y julio. Israel tiene un rendimiento más elevado que Perú y México. Republica Dominicana. pero podría llegar a Estados Unidos si es que se regulara el tema de la reforma agraria que impide nuevas inversiones. Indonesia. Francia y Escandinavia. y la preferencia del 1. representando una ventaja competitiva frente al resto de productores. e) Amenaza de los nuevos competidores Sudáfrica exporta a mercados como Inglaterra. Chile y California. Procesadora Larán.1. como se menciona. Estados Unidos. Sin embargo. Israel. Además. Brasil. Existen más de 20 empresas exportadoras de palta en el Perú. Véase Anexo 3 para mayor detalle. cuenta con condiciones climáticas para la producción de palta en sus diferentes variedades todo el año. Los principales productores son México. 4 Diferentes Paltas producidas en California 11 . Colombia. Bacón.alimentación del consumidor) por tales frutas y vegetales.3 Ambiente Competitivo Los principales países exportadores de palta son México y Chile de acuerdo a lo señalado en el gráfico 10. Perú y Sudáfrica. como Fuerte. lideradas por Camposol. Consorcio de Productores de Fruta. Existen otras variedades de palta. Zutano. serían productos sustitutos indirectos. Pinkerton. Agrícola Copacabana de Chincha.4 Una de las diferencias es la época de siembra consumidor es sin duda la variedad Hass. y actualmente exporta principalmente al mercado Europeo. d) Rivalidad Competitiva La rivalidad competitiva para llegar al mercado de EEUU se da principalmente entre México. Chile. Agroindustrias Verde Sol.

que se estima en 850. (Avocado Source.5% de la producción nacional. Mayo Jun. el ingreso de México y América del Sur han eliminado tales barreras de entrada. Tabla 3 Estacionalidad de la producción de palta Hass Mé xico  Chile  P erú  Sudáfrica  Calif ornia  Florida  E ne                   Fe b. Dentro de la competencia directa en Estados Unidos. A go. El 82% de la exportación de palta Hass de Chile tiene como destino a Estados Unidos y un 24% a Europa. y según publicaciones. 2009).                    Dic. 2009). ya que si bien estuvieron más tranquilos durante décadas. según indica el Presidente del Comité de Palta Chilena (ProHass. (North County Times. 2009). los agricultores de esa zona estarían muy preocupados por la entrada de Perú al mercado. siendo Michoacán actualmente el que presenta la cifra más alta en cuanto a superficie cosechada y volumen de producción. SIICEX (2009) Elaboración propia 12 .7 miles de toneladas en promedio desde el año 1997 hasta el 2008. lo cual implica un incremento de las exportaciones para los agricultores mexicanos.                   Fuente: PROMPERU.  Oct. En cuanto a Chile. Jul.Gráfico 10 Principales Exportadores de Palta 2007 FAO (2009) Elaboración propia México además tiene la entrada a 50 estados de Estados Unidos. representando el 87. Según la tabla 3 que es el cuadro de estacionalidad y exportadores se puede observar la disponibilidad y competencia más inmediata. M ar Abr.                                                                                            Nov. este país sufrió una baja de 34% y 36% de demanda de palta de Estados Unidos y Europa respectivamente. el principal exportador es California. Sep.

2 Ambiente Interno 1. esta cifra se ha incrementado en 10 puntos porcentuales desde el 2008 y se espera que tenga mayor desarrollo pues vienen tomando más importancia. 2008) Gráfico 11 Superficie Sembrada Mensual de Palto (Ha) 2008 Fuente: Ministerio de Agricultura FAO (2009) Elaboración propia 13 .1 Nivel de Recursos La cantidad y calidad de recursos naturales que se tienen en el país es inmensa. la palta procesada si es exportada a Estados Unidos desde el 2008. sin embargo. (Minag. 1. objetivo del presente estudio. En el Anexo 4 se dan mayores detalles sobre esta forma de palta exportada. si bien el 85% de la palta exportada es fresca y el 15% industrializada (Promperu.11% del valor FOB exportado en el 2008. En el 2007 y 2008. pero es importante mencionar que la palta fresca peruana sería la forma de introducir con mayor fuerza la palta industrializada. La exportación de la palta procesada es un punto que se desarrollará en el presente trabajo. 2008). (Promperu. 2008). El Perú es un país rico en zonas de producción de palta y rendimiento de las tierras.Actualmente. pues ha tenido mayor crecimiento con el 10. sobretodo en forma de pulpa de palta. La Libertad y Lima han sido sin duda los departamentos con mayor superficie sembrada llegando a 774 y 443 hectáreas sembradas respectivamente como se observa en el gráfico 11.2. se debe incrementar estas capacidades para poder ser capaz de ser el principal abastecedor de Estados Unidos.

1. Del mismo modo. y es que el mercado global pide más frutas y hortalizas y se tiene que ver dónde producirlas para poder cumplir con los lotes de abastecimiento solicitados. al ser una empresa nueva. Esto se lograría con una buena promoción del producto a ofrecer. siempre y cuando se logren abrir nuevos mercados. Los compradores buscan a un proveedor que sea capaz de satisfacer sus requisitos y actualmente la certificación de la calidad es un factor muy relacionado a la competitividad. logrando la integración entre campesinos y empresarios.2 Habilidades Las habilidades con las que debe contar la organización es la de trabajar bajo políticas adecuadas de calidad. innovación y reingeniería de sus procesos. Del mismo modo. y al ser la palta un producto perecible pondría hincapié en el correcto desarrollo de la cadena de frío. sin que esto signifique marginarlos. comenta el Presidente de (ProHass.2. teniendo una respuesta rápida a los cambios en el mercado. La palta Hass tiene un horizonte prometedor. Asimismo. para que los consumidores exijan palta de origen peruano. de forma estratégica. 2009). es decir. Si se trabaja con productividad se logrará la competitividad. garantizando el buen estado de su producto cuando llegue a sus clientes. sino más bien involucrarlos.3 Competencias Centrales Los últimos años han sido favorables para las agro exportaciones peruanas y es por ello que existe gran demanda para la compra de tierras adecuadas para el cultivo de los diversos frutos. esta sería una de las competencias que la organización fomente. será una habilidad que la organización debe manejar así como el tener capacidades de negociación en busca de alianzas e inversión. para lograr mejores frutos. Lo que se busca es convencer a los pequeños agricultores o parceleros precarios que tienen en sus manos las tierras aún sin cultivar. facilitando cada vez la entrada a más mercados. evitando así alguna pérdida económica que podría dañar la cadena logística y la industria a desarrollar. debe lograr diferenciarse de la competencia. contribuirá a la inocuidad del fruto.2. aplicar benchmarking. La empresa exportadora de palta tendrá también como competencia principal la excelente calidad que brindará al mercado. 1. la cual sigue pasos según el proceso de refrigeración llegando de la forma más óptima al consumidor final. la eficiencia logística será también una de las competencias principales a tener muy 14 . La organización debe buscar un mejoramiento continuo.

punto que es considerado también como una competencial central.2. A continuación se presenta un análisis a partir de este gráfico.en cuenta en el desarrollo de la empresa para la apertura de nuevos mercados. 1.4 Cadena de Valor En el gráfico 12 se muestra la Cadena de Valor para las exportaciones peruanas de palta Hass. 15 .

Gráfico 12 Cadena de Valor Elaboración propia

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a) Infraestructura En este punto fueron incluidas todas las entidades que son el constante apoyo para el funcionamiento de la organización. Se encuentran empresas reguladoras y promotoras así como el estado, que implica el factor macroeconómico del país principalmente. Este punto también toma en cuenta todo lo referente a carreteras y puertos ya que es muy importante el tema de tiempos, sobre todo al tratarse de un producto perecible. Se debe promover la inversión en estos sectores, para mayor apoyo al exportador. b) Desarrollo tecnológico Este punto incluye lo relacionado al acceso a la información pertinente y mayor eficiencia en la comunicación, así como el correcto uso de tecnologías en el proceso que sigue la palta hasta estar lista al consumidor. Se debe promover la efectividad en la empresa, por ello las tecnologías de información serían de gran utilidad. Al ser una empresa que recién entra al mercado, el benchmarking sería una buena forma para establecer indicadores o sistemas que permitan comparar el actual desarrollo, para ello es importante la continua investigación. Del mismo modo, el uso de internet como herramienta para reducir algunos cuellos de botella como el de realización de trámites u otras gestiones en las diversas entidades es fundamental.5 c) Recursos Humanos El contar con personal comprometido con el trabajo y conocedores del tema tanto a nivel gerencial como operativo permitirá el funcionamiento de la organización. d) Abastecimiento Se debe escoger la mejor ubicación del cultivo de paltos. El Perú es un país que provee diversidad de suelos para su cultivo, tema que debe ser aprovechado, sobretodo porque el abrirse este nuevo mercado, la oferta debe verse incrementada. e) Logística de Entrada El componente principal es la palta, la cual pasará por algunos procesos que serán detallados en capítulos posteriores, para los cuales se requieren de diversa maquinaria e insumos que deberán cumplir los requisitos establecidos por los entes

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Obtenido de <www.ciudadanosaldia.org>

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regulatorios de Estados Unidos. De acuerdo a la estacionalidad de siembra y cosecha se deberá programar la entrada del principal insumo. f) Operaciones Incluye además de los procesos, los tratamientos en caso deban seguirlos según los requisitos fitosanitarios. Se debe estudiar como afectarán a las propiedades de la palta. Deben estar bien definidas de tal forma que el pedido según la demanda pueda ser suplido, desde el recojo de las paltas hasta la puesta en barco. g) Logística de Salida Como se mencionó previamente, es importante el cumplir los tiempos establecidos tanto en el transporte hacia el puerto así como la llegada a Estados Unidos. El producto final debe de encontrarse en óptimas condiciones. h) Comercialización y Ventas Si bien estas actividades influyen directamente en el proceso de exportación, son un apoyo fundamental en la promoción del producto en el mercado meta y afectan a cada una de las empresas exportadoras del mercado nacional.

1.3 Planeamiento estratégico
1.3.1 Visión Llegar a que el Perú sea reconocido como el principal exportador de paltas a Estados Unidos desde Sudamérica. 1.3.2 Misión Satisfacer exigencias del mercado y generar competitividad, brindado un producto de calidad. 1.3.3 Objetivos  Brindar un producto de calidad ,cumpliendo cada una de las normas requeridas  Crear la marca en el consumidor, de tal forma que prefiera adquirir la palta peruana.  Impulsar la industrialización de la palta y su exportación, pues se crean mayores márgenes de ganancia.  Generar mayores oportunidades de desarrollo para el Perú en el sector explotando zonas de cultivo. 18 agrícola,

al que se les asignó un peso y un puntaje de acuerdo a la información con la que se contaba sobre cómo afectaría al factor. La principal sería la referente a la competencia. En la matriz FODA podemos observar que muchas de las debilidades y amenazas son combatidas por las oportunidades y fortalezas. un tanto mayor al promedio de 2. El valor obtenido es de 2. Asimismo. se deben tener buenas condiciones de entrega del producto y cuidado con el medio ambiente.46. Además. La idea es obtener el máximo beneficio sobre las situaciones favorables que se puedan encontrar. calidad y marketing. luego será más fácil actuar cuando la competencia sea más fuerte. 6 y 7 para la formulación de estrategias. debe aprovecharse la contra estación. Asimismo. que puede desarrollar y las debilidades que presenta. se debe participar en ferias internacionales y publicitar el producto en revistas especializadas a frutas o alimentos sanos. para lograr reconocimiento en el mercado norteamericano. el resultado fue de 2. por medio de productividad. 19 . 5. 1. lo que demuestra que la exportación de la palta daría una buena respuesta a las oportunidades y amenazas del entorno.4 Análisis Matricial De acuerdo a la lista de Fortalezas. EFE. pero con un esfuerzo conjunto se puede lograr combatirla. Por último. sin embargo. En la Matriz EFE se muestran los factores externos. Oportunidades. y al igual que en el caso anterior. Se consideró un puntaje del 1 al 4 según corresponda. En la Matriz EFI se muestran los factores internos y se siguió la misma metodología que en EFE. EFI y EI se muestran en las tablas 4. Debilidades y Amenazas mostradas en el Anexo 5. Lo más resaltante es lograr diferenciar el producto peruano.5. la palta responde bien frente a las fortalezas que tiene. Incrementar el volumen de exportación de acuerdo al grado de aceptación que se tenga de la demanda. benchmarking en estudios de productividad realizados en otros países para mejorar la calidad y rendimiento de la palta a través de técnicas de cultivo eco eficiente y un entorno productivo favorable. La inversión en promoción y tecnologías es fundamental para un buen trabajo. la mejora continua es indispensable en un ambiente tan competitivo. la matriz FODA.3.

más adelante se D4.A1: México y Chile consideran a Perú como un D7.08: Se planea incrementar hectáreas de cultivo para exportan a EEUU. la promoción e inversión tecnológica es de vital importancia. El rendimiento en el hacia este país. fuerte competencia. impulsarse F7. A3: El gobierno debe implementar mejoras en este tipo D7. F12: Se está por entregar el reporte final que descarte la presencia de la mosca de la fruta FACTORES EXTERNOS Fortalezas O p o r t u n i d a d e s O1: Chile no exporta durante Mayo y Junio O2: La producción durante verano de California se encuentra baja O3: México no exporta en volúmenes iguales durante período que se exportaría O4: El mercado estaría abierto a inicios del 2010 O5: Inicios de exportación de palta industrializada O6: La crisis está afectando a Chile y México. F5.Tabla 4 Matriz FODA FACTORES INTERNOS F1: Alto valor nutricional de la palta hass D1: Aspectos fitosanitarios por terminar de resolver F2: Diversos usos (alimentación. siguen el comportamiento del petróleo F4. teniendo un nuevo enfoque poder suplir la creciente demanda. también O5D3: La palta fresca.A2: Perú debe aprovechar épocas de poco competidor con mucho potencial. palta congelada o aceite de palta. Elaboración propia 20 . Es indispensable la promoción principalmente la que sufriría con este problema. suministro por los competidores y demanda alta. padece esa plaga O9D6: Existen muchos productos que ahora se F9. así como altos costos de mediante sistemas de riego por goteo o micro aspersión inversión en los mismos F10: Menores costos de mano de obra D6: Enfoque exportador solo a Europa D7: F11: Cercania de terrenos de exportación Competencia elevada de California. A6: Se exportaría primero palta fresca. pero la palta es nueva y debe Perú es bastante bueno. escasa promoción y F9: Optimización de recursos por medio de irrigación marketing comercial. es abriendo nuevos mercados. propia de este proyecto.A5: Se esperaría que el documento que permita el D5.04: Ya se demostró que la palta peruana HASS no potencial mercado. Debe trabajar De acuerdo al desarrollo de la organización se la empresa privada y el gobierno.A1. aminorizando el F10. F7. A5: La competencia es ardua. cero aranceles para la palta Debilidades O4D1: Solo está pendiente el documento formal emitido por APHIS que permita el ingreso al F5. pero Perú tiene introducirán con mayor fuerza productos industrializados buenas perspectivas. publicidad. de los productos peruanos en el extranjero.A4: La mejor forma de aprovechar esto sería de medios introduciéndose con un precio más bajo. farmacéutica) para entrada a EEUU F3: Preferencia por la variedad hass para la comercialización D2: Restricciones que se deberán aplicar para el internacional ingreso a EEUU F4: Tendencia creciente de la exportación de palta peruana D3: Perecibilidad de la fruta que es incrementado F5: La plaga de la mosca de la fruta no afecta a la palta por el rompimiento de la cadena de frío durante el Hass transporte del producto. O1. O3: Por más que sean temporadas de baja competencia. cosmética. mejora en el rubro. con años de experiencia A7: Precios de fertilizantes están aumentando. México y Chile.O9: El gobierno ayuda a los exportadores. F7: Existencia de campañas agro exportadoras que impulsan D4: Actual oferta insuficiente para grandes lotes de este sector F8: Diversas zonas productoras exportación F9: Rendimiento elevado de cultivo de palta D5: Bajo nivel tecnológico. O7: Heladas del 2007 hicieron que Chile pierda participación O8: Demanda creciente de palta en Estados Unidos O9: Firma del tratado TLC. A7: El ahorro en los aranceles puede ser ingreso no pida tratamientos complejos pues ya se usado como inversión en caso subieran los demostró el buen estado de la palta peruana fertilizantes o diversos insumos necesarios F2. A m e n a z a s A1: Penetración comercial de Chile y México bastante fuerte A2: Crisis económica que afectó Estados Unidos A3: Inadecuada infraestructura(como puertos) que faciliten la exportación A4: Nuevas tecnologías chilenas para promocionar producto A5: Tratamientos podrían afectar la calidad de la palta a exportar A6: Alta Competencia de empresas agro exportadoras.O2. El estado va a impulsar la como pulpa de palta. podría pensar en industrialización.O5: El ahorro en los recursos puede ser invertido en la problema.

08 2 0.16 0.1 0.1 3 0.3 0.09 2.08 0. Chile 0.16 Tendencia creciente de la exportación de palta peruana 0.15 3 0.1 0.08 0.16 0.2 0.1 0.24 Diversas zonas de exportación en todo el Perú Alta competencia: California.03 0.15 3 0.08 3 0.Tabla 5 Matriz EFE Factor O P O R T U N I D A D E S Peso Puntaje Valor Ponderado Acceso a un nuevo mercado y nuevas oportunidades 0.05 1 2 3 2 2 2 2 3 0.3 Contribuiría a la exportación de palta industrializada 0.2 0.05 0.45 Aumento en la producción debido a un mejor rendimiento 0.3 0.08 2 0.45 Aprovechamiento de estacionalidad de competencia 0. México.1 0.15 2.08 0.08 0.5 D E B I L I D A D E S Alta competencia nacional e internacional Altos costos de producción Perecibilidad el producto Escasa promoción del producto Enfoque exportador solo a Europa Débil trabajo conjunto con la tecnología Elaboración propia 21 .16 Demanda creciente de palta 0.46 A M E N A Z A S Producción insuficiente para la demanda creciente Precio variable Preferencia por palta de California Aún se está en espera de la entrada formal a EEUU Inadecuada infraestructura de puertos Elaboración propia Tabla 6 Matriz EFI Factor Peso Puntaje Valor Ponderado F O R T A L E Z A S Buenas condiciones agro climáticas 0.1 0.06 0.45 Aceptación y conocimiento de la variedad Hass 0.08 2 0.45 0.16 0.16 Campañas agroexportadoras que fomenten la actividad 0.15 3 0.16 0.05 0.03 1 2 2 3 2 2 2 3 0.15 0.15 0.

Tabla 7 Matriz IE P  U  N  T  U  A  C  I O  N  E  S    E  F  I B A JA 1  ‐  1 .9 9 A LTA 3  ‐  4 . 9 9 X A LTA 3  ‐  4 . para obtener el mínimo de productos rechazados. se observa que el resultado se encuentra en la celda central. para que el producto peruano sea muy bien reconocido. logrando clientes satisfechos. se gestionarán ventajas competitivas basadas en la calidad e inocuidad del producto.0 B A JA 1  ‐  1 . Matriz IE. Se llevarán a cabo planes de acción que garanticen que se tenga una estrategia diferenciada en el mercado meta. creando una imagen de marca nacional. Además. y que generarían mayores márgenes de ganancia. que tiene un gran potencial de crecimiento.9 9 P U N T U A C I O N E S   E F E M ED IA 2  ‐  2 . que poco a poco ven incrementada su demanda.0 Elaboración propia 1. lo cual tiene una implicación estratégica de penetrar en el mercado y el desarrollo constante del producto. como lo es Estados Unidos. 9 9 M E D IA 2  ‐  2 .5 Formulación Estratégica La estrategia de la organización se basa en la entrada a nuevos mercados. 22 .En la siguiente tabla 7. a largo plazo se plantea exportar derivados de la palta como pulpa de palta o aceite. pues se pondrá énfasis en la publicidad. Asimismo. pues el objetivo de la organización es la exportación antes que la venta nacional.3.

versatilidad y fácil preparación. sabor agradable. buena vida de post cosecha y es más fácil ver el grado de maduración debido al cambio de color de verde a morado oscuro que muestra. 23 . como se ve en el gráfico 13. Gráfico 13 Diversas preparaciones de palta Elaboración propia Por otro lado. es la más cremosa de las paltas. presenta el mejor aprovechamiento de la pulpa. Existen más de 500 variedades. de manera casera. 2. Si bien el producto será vendido fresco. los estándares que se manejan en Estados Unidos de acuerdo al tamaño del producto palta. son los que se muestran en la tabla 8. este puede ser convertido en diferentes formas.1 El Producto La palta es fruto de un árbol originario de México y Centroamérica y actualmente ha llegado a ser una de las frutas tropicales más populares en el mundo debido a su alto valor nutritivo.2 Estudio de Mercado En el presente capítulo se analizará el movimiento y características del mercado meta y el producto a ofrecer. y presenta características como poseer una excelente calidad nutritiva al tener 12 de las 13 vitaminas existentes. y en base a estadísticas e información histórica se podrá estimar la demanda para el proyecto. siendo la Hass la más comercial en el mundo.

059 habitantes (U.2 El Consumidor El mercado al que se dirige el presente estudio es al estadounidense. conocimiento de cómo se prepara. grado de maduración.S. artículo estacional. De acuerdo a la distribución que se presenta en los gráficos 14 y 15. forma de presentación. valor nutritivo. tiene entre los factores de compra de productos frescos. limpieza. Bureau. dónde se produce y producción orgánica. Gráfico 14 Distribución de la población de EEUU y producción de Paltas Fuente: Avocadosource. el mayor volumen relativo de palta se encuentra en Pacífico y Sur Oeste. el gusto. 2009) Ver Anexo 6. Las características principales a explotar serían el gusto. apariencia. el cual. la apariencia. (2007) 24 . precio. y valor nutritivo. La población actual de Estados Unidos es de 307.Tabla 8 Estándares de importación de la palta en EEUU Fuente: Banco Nacional de Comercio Exterior de México. en orden de prioridad. (2004) 2. como se mencionó en el capítulo 1. 759.

25 . Según el Reporte Anual de palta Hass 2007-2008 se tiene que aproximadamente 1 de 3 consumidores en Estados Unidos indica que consume más palta que el año anterior. siendo los “heavy” quienes comprarían alrededor de 37 a 119 paltas por año y los “super” 120 paltas o más. si bien son las mujeres las que hacen compras en tiendas de comestibles. por lo menos una vez al mes. Asimismo. 2008). como vemos en el gráfico 16. Por otro lado. como se puede observar en el gráfico 17. un 84% respondió que pedían algo relacionado o hecho con palta. se debe entrar al mercado con mucha cautela. California tiene preferencia. garantizando muy buena calidad y beneficios que la palta peruana pueda aportar. si se trata de salir a comer. (Global Avocado Marketing Intranet. Además. nuestro objetivo serían las tiendas minoristas o retail y también algunos restaurantes. tal como se ve en el gráfico 17. Sin embargo. el consumo de palta por parte de latinos es mucho más elevado tal que 8 de 10 consumidores latinos de palta son consideradores como “heavy/super users” o mega consumidores. una vez al mes. Asimismo. el consumo de hombres y gente joven ha ido aumentando. los consumidores de Estados Unidos cada vez ponen mayor atención al lugar de procedencia de la palta que consumen. 2008). (2007) Alrededor de 43% de familias de todo Estados Unidos compra paltas y aumenta el poder de compra de $39 a 66$ cuando la palta se encuentra en la canasta familiar (Avocado. pero Estados Unidos es un mercado bastante amplio que puede explotarse y así se tenga un pequeño porcentaje en un período de introducción. es considerable. seguido de un lejano México y Chile respectivamente.Gráfico 15 Porcentaje de Compras por Familia y Región de Palta Fresca Fuente: Avocadosource. dado que. la frecuencia con la que se compra la palta es de forma predominante. Es decir.

y la percepción que se tiene de la misma es también favorable para la variedad que se va a exportar. Gráfico 18 Percepción del consumidor Norteamericano de la palta Hass Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. (2008) Elaboración propia 26 . (2008) Elaboración propia Las compras de palta Hass. en el mercado establecido como meta. (2009) Elaboración propia 0% Mensual (NETO) Una vez por semana o más Muchas veces al mes Dos veces al mes Una vez al mes Una cada  dos meses Una cada  tres meses 2 o 3 veces al año Una vez al año  Nunca 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 84% 48% 9% 15% 12% 4% 1% 3% 2% 5% Gráfico 17 Frecuencia de consumo de paltas en el hogar norteamericano Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.Gráfico 16 Atención al lugar de origen cuando se compra palta Fuente: California Avocado Comission. son mucho mayores comparada con la variedad Fuerte y de Piel Verde tal como se ve en el gráfico 18.

7 97 28 .4 % 20 .88 9 12 8.0 % 18 .6 67 62 . En los últimos años.0 59 De m and a de pa lta 21 .93 6. (2009) Elaboración propia De acuerdo a la distribución de consumo de palta.31 3.2009 se muestran en el gráfico n0 19. y la vivienda se organizan y llevan a cabo" 27 .0% 24 .5 22 . Gráfico 19 Importaciones de palta Hass de EEUU 1999 .6% 27 .5% De m anda Tot al por Región 1 0 .62 7.4% 89 .8% 9 .5 83 .6% 76 .8 33 3 07 .3% 29 . 2.3.3 Análisis de la demanda 2.10 5 2 1 .1 Demanda histórica Las importaciones de Estados Unidos de palta Hass de 1999 .72 3 2 0 .La palta Hass tiene un buen porcentaje de aceptación por parte del público.93 9. la demanda de palta fresca en número de familias o household6 es la que se muestra en la tabla 9: Tabla 9 Demanda Actual en Grupos de Familia Núm e ro d e ha bit ant es E ste Ce ntr al Nor este Pa cifico Su r E ste Su r O este O e ste Cen tra l 16 .64 5 G rupos de Fa m ilia Fuente: AvocadoSource.7 65 56 .2% Po bla ción Tota l 49 . Los precios han bajado si comparamos el año 2008 con el 2009.92 6 6 . y con la entrada de la palta peruana esto podría acrecentarse aún más.5 82 .78 2.9 68 76 . la crianza del niño.2 % 25 .0 81 .50 7 1 8 . (2008) Elaboración propia 6 Definido por Wikipedia como “la unidad básica residencial en el que la producción económica.85 6. el consumo.5 68 .75 9.7 69 . obtenida de los gráficos n0 14 y n0 15.4 % 8 .2009 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. los exportadores predominantes han sido México y Chile.8 48 27 .49 6 5 0 . la herencia.08 2.

Este último junto con California pertenecen a los estados con mayor poder de compra.usda.39 44.com > 8 Economic Research Service 2007 Consumo per cápita de palta en Estados Unidos. 2008) Tabla 10 Ventas de Supermercados por Región Región California Oeste Sur Central Sur Este Sur Este Medio Noreste Gran Lago R. Plana Número de supermercados 3597 3309 2987 4388 4417 5574 5104 2264 Ventas Anuales (millones) 54. Estados Unidos. aproximadamente de los 2 millones de tiendas hispanas relacionadas a comidas.2 Proyección de la demanda Usando métodos cuantitativos. < www.avohq.ers.gov/> 28 .3. Ver Anexo 8 para visualizar la tabla completa.59 39. Consulta: 15 de Octubre de 2009. se trabajará con los datos del consumo per cápita de palta fresca publicado por ERS USDA8. El coeficiente de correlación tiene un valor de 0. alimentos o abarrotes en Estados Unidos. 600 000 se encuentran en California y 350 000 en Texas (Global Avocado Marketing Intranet. Se realizó una regresión lineal en función a la variable resultante de la suma de importaciones y producción de Estados Unidos para obtener la proyección del consumo per cápita.86 53.3 62. se observa que la mayor demanda en orden de prioridad recae sobre Pacifico. Consulta: 20 de Octubre de 2009. En la región Pacífico.42 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.987 lo que muestra un correcto grado de relación entre las variables utilizadas.La venta de palta Hass en millones de dólares por los supermercados y por región se muestra en la tabla 10. Para poder segmentar el mercado.81 49. 2007) . (2008) Elaboración propia 2. detalladas en el Anexo 7. < www. Noreste y Sur Oeste. en el que se señala que el consumo per cápita 7 Global Avocado Marketing Intranet 2007 Top Reporting Markets. de acuerdo al artículo virtual Fruit and Vegetable Consumption : Looking ahead to 2020 (ERS USDA. en New York (Ciudad: New York) y en Sur Oeste se considerará a Texas (Ciudad: Dallas y Houston)7. según las divisiones por región. Estados Unidos.03 25. en la región Noreste Massachusetts (Ciudad: Boston). Asimismo. la demanda más fuerte y mercado meta es California (Ciudad: Los Ángeles y San Francisco). ventas por mercado en dólares y volumen.73 85.

Para la obtención de los datos se usó un incremento del 11% en Importaciones.833 Consumo per cápita (kg) 1.5 476.fao.34 1.59 3.659.540 328.95. El factor de corrección utilizado para mayor exactitud en los datos es de 0. como lo proyectado.299.8 461.860. Estados Unidos.330 322.564. < www.423 325.243. Estados Unidos. (Proinversión.148.0014084 X Tabla 11 Proyecciones de Demanda de Paltas Año 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Población (miles de habitantes) 280.072.42 1.Consulta:20 de Octubre de 2009.se vería incrementado en un 5 a 8 % hasta el 2020.5 391.812.8 589.492.37 2. muestra cómo ha ido incrementándose de forma más rápida el consumo de paltas en relación a las importaciones y producción.03 3.770. Consulta: 8 de Octubre de 2009 <http://www. 2007)10 y por medio de una regresión lineal se halló el consumo per cápita hasta el año 2017. Census Bureau 2008 Projections of the Population and Components of Change for the United States: 2010 to 2050.562 290.311.0 439.3 1.52 1.433.8 420.79 3.678 331.org/docrep/006/y5143e/y5143e1a.444 301.233 313.8 449. 2007).90 2.55 1.47 1.759 310.29 3.7 976. ya que la variedad Hass es la más comercializada en un 95% frente a las demás variedades. Census Bureau.57 2.342 293.92 Demanda (toneladas) 290.734 298.232 316. 2% en Producción y 1% en Exportación (Food and Agriculture Organization of the United Nations.census.7 742.266 319. 2008)9.1253846 + 0. Demanda = Población * Consumo per cápita La ecuación usada es la siguiente: y = 0. vemos que los datos obtenidos de ambas formas son bastante similares.458.027 295. Se realizaron las proyecciones de la demanda hasta el año 2017.49 1.824 307.3 350.htm> 29 .3 812.03 1.4 Elaboración propia En el gráfico 20.2 889. obtenidas multiplicando el consumo per cápita por la población proyectada al mismo año (U.442.370.5 1.179.S.21 1.313.gov> 10 Food and Agriculture Organization of the United Nations 2006 FAO corporate document repository – Tropical fruits.139 303. 9 U.8 1.S.537.154. según la tabla 11.

la de Florida de Junio a Marzo y la de Hawaii también todo el año. pero representan 30 . tal es así que con el 30% de su producción total ocupa el 50% del mercado de Estados Unidos. (Fructidor.Gráfico 20 Consumo. con los picos a mitad de año. (2008) Por otro lado se encuentra México. el volumen aumentó en un 24% comparando julio – diciembre 08 y enero – junio 09.4 Análisis de la oferta 2.1 Análisis de la competencia La región de California sería la principal competencia por el alto grado de aceptación que tiene en el mercado y por las facilidades que tiene al encontrarse dentro de Estados Unidos. siendo Michoacán el líder mundial en la producción de paltas.4. En el gráfico 21. (2008) 2. Gráfico 21 Unidades vendidas vs Precio Promedio ($/unidad) Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. Conforme el precio disminuyó. 2008) La palta de California tiene disponibilidad todo el año. se puede observar las unidades vendidas de palta Hass de California y el precio al que se realizó la transacción. Producción e Importaciones de Palta en Estados Unidos Fuente: Foreign Agricultural Service.

882. Como vemos.02% 0.676 2. es por ello.245 919. Perú representa el 18% de las exportaciones mundiales de palta.30% 5.689.561.60% 2. (El Comercio.845.717.857.921.971 63. si bien el líder siempre ha sido Camposol. y con el Tratado de Libre Comercio se tendría una ventaja competitiva.142. la tabla 12 muestra los principales productores y exportadores de palta y la participación de cada uno.184.468.942 1.02% C ons orc io de P roduc tores de Fruta 10.10% 3.69% 2.49% 4.801 Fuente: Agrodata.273.57% 2. Actualmente.22% 4.215 P articipación 11.163.407.466 11.035 789.33% 5.078 2.787 22.24% 2.51% 2.03% 36.80% 25.724 60.996 1.720.47% 10.70% 14.60% 6.661.608.231 2.812 428.55% 1.544.380 45.269 1.789 C am pos ol Agroindus trias Verdeflor C orporac ión Frutíc ula de C hinc ha S oc iedad Agríc ola D rokas a Avo P erú Agríc ola D on R ic ardo P erú Fruit Tropic al Greenland P erú Agríc ola Los Libertadores P roc es adora Laran Agropec uaria Las Lom as de C hilc a S olis C ác eres IQ F del P erú D em ás T O T AL 4.106 2.888 1.11% 1.003 1.503.76% 0.900.587 1.90% 3. 31 . En el ámbito nacional.569 1.09% 4.829 1.464 1.774.098 2.312.31% 2.567 365.grandes competidores por tener un porcentaje de participación pequeño y se ve que inviertan en grandes promociones para su producto.341 3. este año Consorcio de Productores de Frutas ha tenido un mejor desarrollo.76% 4.022.543.21% 0.67% 6. (2009) Elaboración propia Perú definitivamente ha incrementado sus exportaciones de palta como se ve en el gráfico 22. que se deben poner grandes esfuerzos sobre este fruto.739 2.499.05% 3.671 4.688 8.74% 4.168.070.926.131 1.934 1.62% 7.53% 2. 2009) Tabla 12 Productores y Exportadores de Palta E mpre sa FO B 2009 P articipación FO B 2008 23.

tomaremos como producción de Estados Unidos la de California.95. 2008). y se empleará la relación existente entre importación/producción y exportación por año. Estados Unidos y la palta son ajenos a ello debido a la creciente demanda de productos naturales. considerando el histórico de datos de producción.2 Proyección de la oferta Para estimar la oferta.79968597 39 y = 4.047689465*X 32 . Oferta = Producción – Exportaciones + Importaciones La producción mundial de frutas ha aumentado. Para la proyección de la oferta se utilizará nuevamente una regresión línea cuyo resultado se muestra en la tabla 13.642098385+ 0. 2007).92341925 0.Gráfico 22 Exportaciones Peruanas Mensuales de Palta Fuente: Ministerio de Agricultura (2008) Elaboración propia 2. Florida y Hawaii.96094706 0.86906187 4. Estadísticas de la regresión Coeficiente de correlación múltiple Coeficiente de determinación R^2 R^2 ajustado Error típico Observaciones 0. 9% y 1% de la producción total respectivamente (Agricultural Marketing Resource Center.4. quienes representan el 90%. Ver Anexo 9 para el total de los datos. y nuevamente. se utilizó el factor de corrección de 0. importación y exportación (Economic Research Service.

995.40 707.01 419.371.33 574.3 Demanda del proyecto La demanda insatisfecha.860.8 Demanda  Insatisfecha 42. se muestra en el gráfico 23 y tabla 14: Gráfico 23 Demanda Insatisfecha Elaboración propia Tabla 14 Demanda Insatisfecha 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Demanda  (toneladas) 742.06 517.072.79 200.699.467.8 51.33 1.879.27 760.3 1.20 6.072.00 900.5 Elaboración propia Debido a un consumo per cápita mayor y una población creciente.79 700.7 981.71 6. calculada como la Demanda – Oferta.54 981.26 596.23 8.47 827.37 Elaboración propia 2.23 5.88 466.20 8.93 196.770.52 785.436.865.14 192.543.4 Oferta  (toneladas) 700.843.072.70 7. Con la entrada de Perú como nuevo exportador.172.83 213.44 189.5 826.8 1.3 812.7 62.659.271.2 889.5 760.24 637. por ello la demanda insatisfecha empieza a ser mayor a partir del año 2011.88 1.5 90.3 1.8 107.299.5 1.80 185. se 33 .35 871.Tabla 13 Oferta Proyectada Año 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Producción Importación Millones de kg Millones de kg Exportación Oferta Millones de kg Millones de kg 181.243.62 5.73 967.172.387.19 7.492.334. la demanda total también muestra un incremento.70 8.2 126.0 900.4.613.7 976.370.0 1.179.311.45 645.7 75.998.74 208.72 204.

En la tabla 15 se muestra la demanda del proyecto: Tabla 15 Demanda del proyecto en toneladas Año 2013 2014 2015 2016 2017 Demanda del proyecto (toneladas) 1257 1514 1812 2149 2540 Elaboración propia La fecha prevista en la que se empezaría exportar sería a partir del año 2013 debido al tiempo transcurrido hasta la implementación. Por ello. 2.5 Estrategias de Comercialización 2. En el gráfico 24 se muestra la cadena de abastecimiento desde los productores hasta el consumidor final. pues permitirá conocer mejor el mercado. los diversos cambios que pueden existir y cómo posicionar mejor el producto en cada medio. el acceso es complicado. es importante trabajar con un bróker o intermediario.1 Canales de distribución Al ser un país extranjero.piensa satisfacer esta demanda insatisfecha en un 20% y de este monto de exportación. 2008). por lo que es una posición conservadora el tomar el 10% solo para el destino Estados Unidos. política adoptada por la mayoría de exportadoras. y porque el tiempo en el que empieza la producción es al tercer año de sembrada la palta (Centro Peruano de Estudios Sociales. relativamente lejano. es decir un 2% del total de demanda insatisfecha. Se espera que el aumento de cantidades exportadas a Estados Unidos se vaya incrementando de forma gradual. se estima alrededor de 10% durante los primeros 5 años para la empresa del presente proyecto. 34 . Estos datos son un aproximado en base a que se espera un envío de alrededor de 19 000 TM anuales desde Perú a Estados Unidos (Prohass. 2010) y que actuales exportadores de gran escala representan el 12% de los envíos de Perú al total de la demanda.5.

5. Esto comprueba la gran aceptación de la palta. En una encuesta realizada a los consumidores de palta en Estados Unidos (Global Avocado Marketing Intranet. la principal tarea es lograr que el mercado objetivo vea la palta peruana tan igual o superior a la de Estados Unidos. pues el 60% de consumidores preferiría palta producida en su país (California Avocado Comission-Avocado 11 y los mayoristas que se encargan de forma independiente en distribuir el producto a los En la que el español es la principal lengua hablada en el hogar. Este factor va estrechamente relacionado con la limpieza. 35 . la calidad es uno de los factores claves con los que debe contar la organización.2 Promoción y publicidad Es de vital importancia establecer una estrategia promocional adecuada. minoristas.Gráfico 24 Cadena de Abastecimiento Elaboración propia Como vemos existen tanto distribuidores minoristas. sin embargo. las migraciones irán en aumento hasta el año 2015 y son los principales consumidores de palta. mexicanos y hasta los que tienen menores ingresos. Es creciente la cantidad de hispanos que viven en Estados Unidos. apariencia general y limpieza principalmente. considerados como retail y los mismos restaurantes y fast food que tengan entre sus insumos la palta. es ya conocido el buen sabor de la palta. En cuanto al gusto. principalmente California. 2. apariencia general debe trabajarse de tal forma que llegue en óptimas condiciones. 2007) se obtuvo que las principales razones por las que compraba la palta era por su sabor y calidad nutritiva. El cliente aprecia factores como el gusto. Las compras de palta o avocados es más alta entre hispanos11.

Se debe aprovechar que la oferta de California se da principalmente entre Mayo y Agosto. Asimismo. El consumidor. haciendo énfasis en el origen peruano. es mínimo el porcentaje que elige comprar paltas de Perú. el mayor porcentaje. tiene respuesta “Me es indiferente/estoy seguro”. y deberá ser colocada de acuerdo a lo que muestra la tabla 16. Los principales exportadores de palta Hass preparan sus recursos para esta celebración. Abril y Mayo del 2009. espectáculo deportivo que alberga más de 100 millones de espectadores.Research. que al menos en esa variedad el origen sea otro. El manejo de las comunicaciones con ellos ayudará a conocer mejor el mercado y las variables que puedan afectar a la organización. entidades que serán de vital importancia. claro está. según la encuesta tomada en los Meses de Marzo. que será la de entrar con un precio más barato y con excelentes características de calidad. 36 . prefiere. 2008). porcentaje del cual podríamos obtener buena participación aplicando una buena estrategia de comercialización. al conocer la palta Hass peruana. Sin embargo. tiendas y restaurantes es una excelente forma para promocionar el productor. (2008) Elaboración propia La publicidad que se le haga a la palta peruana será fundamental. Gráfico 25 Preferencia de Compra de palta Hass según Origen Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. haciendo notar que por medio de la televisión. se contará con una página web que contenga información para los consumidores finales y permita la comunicación con los bróker. y se realiza en primer domingo de Febrero en diversos estados de EEUU. Una de las fechas en las que el consumo de palta Hass es enorme. es durante el llamado Super Bowl. Como vemos en el gráfico 25.

está la de fijarlo en función a las principales características que presente. (2008) Elaboración propia Según datos de la Revista Agrodata. en un 95% como se mencionó antes.17/kg. (Centro Peruano de Estudios Sociales.5. lo cual varía en gran magnitud de acuerdo al lugar de producción y la variedad.03/kg. pero la Hass la más comercial. 1. podemos observar que los precios se elevan entre los meses de Julio a Setiembre.Tabla 16 Medio por el cual escuchar o ver publicidad para la palta en EEUU 2007 EEUU % Televisión Dentro de tiendas Periódicos / Revistas Restaurantes Radio Carteleras Internet Propaganda en transporte Gimnasio / Centro de salud 58 53 38 22 14 19 14 Primavera 2008 % 70 42 37 14 10 17 5 Otoño 2008 % 48 50 39 29 18 12 23 7 6 Primavera 2009 EEUU % 69 51 40 25 13 10 16 7 5 Primavera Primavera Primavera Primavera 2009 2009 2009 2009 Sur Noreste Centro Pacifico % % % % 70 51 37 27 20 10 25 11 11 80 47 35 16 13 7 11 3 57 51 32 32 4 11 4 4 64 57 51 30 11 18 17 9 5 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. el precio nacional promedio en chacra fue de S/. el precio promedio de exportación durante el año 2007 fue de $ 1. que aminorarán o incrementarán el precio.3 Precios De acuerdo al movimiento de precios a nivel Estados Unidos desde el año 2006 al 2009 según el gráfico 26. se sabe que hasta el 2007. La palta Fuerte es la más cara. la diferencia entre los precios en Perú y Estados Unidos es de casi un 90%. se tendría que multiplicar cada precio mostrado por un factor de 4. Del mismo modo. 2007) Entre las estrategias para establecer el precio. Si consideramos una unidad de palta con un peso promedio de 250 gramos. (2008) Elaboración propia 2. 37 . es decir. Gráfico 26 Precio promedio por unidad en Estados Unidos Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.

etc. En el gráfico 27 se muestra el movimiento del precio en chacra.880.897.38 1.513 1.338 1. (USDA.784 1.00/kg en el mercado mayorista. presentación.936.430 1.595 1.403.460 3. al mercado mayorista y de exportación según la estacionalidad.972. Asimismo.595 2.571 5.46 1.288.14 524.376 15.074 ‐ ‐ ‐ ‐ KG 1.199 ‐ ‐ ‐ ‐ Precio Promedio 1.30 10.765. serán vendidos al mercado interno.587.289 2. Dentro del país destaca California con el mayor precio de compra de los mayoristas como se aprecia en el gráfico 28.715.29 1.000 1.772.396 5.026 5.814 5.493.32 10.361 1.251.868 1.058 9.392 6.011.41 1.997 1.00 2.508 9.166 13.860 8.360 2008 KG Precio Promedio 431. al menos en la introducción.409 1.820. Por otro lado.14 ‐ 501. los productores de EEUU se verían afectados por la baja de los precios del mercado en aproximadamente 1 a 6%.14 Fuente: Agrotada.000 1.12 1. por lo que la estrategia de precios sería factible ya que los precios FOB han sido menores en los últimos años.609 ‐ 571.699.410 10. 38 .016. Tabla 17 Precios FOB Paltas 2008-2009 2009 Enero Febrero Marzo A bril Mayo Junio Julio A gosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre FOB 1.176.43 5.37 2. solo superado por Australia.204 1.70 9.589 12.958.Estas características serán tales como calidad.344.489 2.715.51 FOB 621. El precio en los mercados de Estados Unidos ha sido el más alto de los importadores.225 10. Actualmente la palta Hass se vende a S/ 2.140 597.163.278.183.346.432. para poder obtener la mayor cantidad de público.045.028.522.653.33 1.597 2.59 7.302 2.193 7.164 1.625. 2008) En la tabla 17 se muestran los precios promedio en $/Kg de los envíos de Perú en los últimos dos años.27 1.44 1. se empezará con un precio más bajo que el de la competencia. (2009) Elaboración propia Si es que existiese sobreproducción para la demanda de EEUU o se tengan algunos productos que cumplas los requisitos para exportación.363.550.

Gráfico 27 Evolución de Precios de Palta Fuente: Centro Peruano de Estudios Sociales. (2007) Gráfico 28 Precios en los mercados de Estados Unidos Fuente: Ministerio de Agricultura (2008) 39 .

2008) El lugar elegido debe presentar preferentemente un sistema fluido de transporte y si se tiene que invertir más para que el transporte sea realizado de forma más óptima. que se detallan a continuación: Ubicación de los mercados El mercado objetivo es Estados Unidos. ubicación de las materias primas. costos de transporte.1. etc. 3. 40 . 3. Costos de transporte Técnicamente se puede estar más cerca del mercado. eso quita que se le debe dar un trato especial para tener buenos márgenes de competitividad en cuanto a la calidad del producto. los costos de transporte involucrarían cuán lejos estén de los insumos (palta) y demás como fertilizantes. y este influirá sobre los costos y la distribución. Del mismo modo. Al tratarse de un proyecto de exportación. Lo que se busca es el rendimiento máximo del proyecto. se hará. y por último el transporte por medio marítimo hacia Estados Unidos. una ventaja frente a otros competidores. es la inversión más elevada en lo que refiere a costos fijo y se deben considerar tanto factores macro como micro.1 Localización La palta Hass es cultivada en diversos departamentos del Perú. dado que es un producto perecible y si bien la Hass es la mejor variedad en cuanto a resistencia de la cáscara. empaques. la localización debe estar en la costa peruana. Del mismo modo se describirá el proceso productivo y cada uno de los factores involucrados en el mismo. mano de obra y clima. transporte hacia el puerto elegido o más cercano. y evitar costos logísticos. por lo que los departamentos de la sierra y selva estarían descartados. que duraría aproximadamente 20 días (Obseragro. para facilitar la cercanía a un puerto.3 Estudio Técnico En el presente capítulo se estudiará la mejor localización para la planta y la capacidad productiva de acuerdo a la demanda y diversos factores limitantes.1 Macro localización Para definir la localización más adecuada se deben considerar los factores de ubicación de los mercados..

de exportación se da de Marzo a Octubre. etc. medio por el cual se iniciará el transporte marítimo hacia el destino final. con los picos entre Junio a Agosto. Mano de Obra Se deberá establecer el número de empleados potenciales. para la elección de la mejor ubicación a nivel macro. Hasta Setiembre del 41 . 2009). El nivel de desempleo en el Perú es relativamente alto. 2007). por ello este factor se considerará limitante pues siempre se podrá contactar personal que requiera el empleo y tenga las aptitudes necesarias. Arequipa y Moquegua (Ministerio de Agricultura. de acuerdo al grado de proporción en la que la ubicación sea más factible. este debe ser cálido. etiquetas. Ya conocidos los factores a tomar en cuenta. Lima e Ica. La materia prima podría ser encontrada en cada uno de estos departamentos. Los líderes en hectáreas cosechadas serían La Libertad. Ica. Clima La planta debe estar ubicada en el departamento que otorgue el mejor clima para su almacenamiento. Cabe resaltar que la época de cosecha y por ende.Ubicación de las Materias Primas En la costa peruana. El puerto principal del Perú y uno de los más importantes de Sudamérica es el puerto del Callao. serán mucho más fácil de obtener si es que los proveedores se encuentran ubicados físicamente más cerca. estos deben ser entrenados de forma continua. La Libertad. se trabajara con la tabla 18 en la que se muestran las diferentes alternativas y un puntaje del 0 al 10. los departamentos donde se siembra palta Hass son Piura. para el caso de los operarios. Lima. Está ubicado a 15 km de Lima y “constituye el centro del movimiento económico e industrial del país” (Enapu. Las otras materias primas como embalajes. Estados Unidos. aminorizando costos. Si bien la mano de obra con la que se trabajara es calificada. Lambayeque. Ancash.

Presenta temperaturas entre templadas y cálidas desde 14ºC hasta 25. Cañete. Huaral.25 Lim a 8 8 9 8 9 Ica 8 5 9 6 9 7. Para escoger la alternativa más adecuada para el proyecto. se le dará un valor de acuerdo a como se responda al factor.1. 12 13 Unidad de medida de capacidad de transporte marítimo en contenedores Estudio y Proyecto de Distribución de Plantas – Curso Ingeniería de Plantas 42 . con el 3% del territorio peruano. según los parámetros mostrados. De esta forma se estarían centralizando las operaciones en tal departamento y se tendría una cercanía a una de las principales zonas productoras así como al puerto del Callao. que se muestra a En cada caso. Huaura.7 P e so 5% 20% 25% 10% 40% Ubica ción de los m e rca dos Costos de tra nsporte Ubica ción de la s m a te ria s prim a s M a no de Obra Clim a TOTAL 8. Cajatambo. Ver Anexo 10 y 11. ubicada en la costa central del país. terrenos agrícolas de alta productividad y mayor facilidad para la disponibilidad de recurso hídrico en comparación a otros departamentos.85 Are quipa 8 6 6 6 5 5. Lima. Tabla 18 Tabla de decisión de macro localización Factor A lte rnativa La Libe rta d 8 6 9 8 9 8.2009 se han exportado en contenedores y desde el Callao aproximadamente 310 243 TEU12. 3. Oyón y Yauyos. se utilizará el Método de Clasificación de Factores Ponderados continuación: 13 junto con un Ranking de factores para lo cual se empleará la Matriz de Enfrentamiento mostrada en la tabla 19.2 Micro localización El departamento de Lima cuenta con 10 provincias: Barranca. Huarochirí.65 Elaboración propia La ubicación de la planta procesadora y de acondicionamiento de la palta Hass será ubicada en el departamento o región de Lima. Canta.5ºC.El suministro de agua y la disponibilidad de la misma es un factor crítico en el presente proyecto.

05 0. como es de esperarse.09 0. Asimismo.Clima Calidad de Vida Precio (Chacra) Elaboración propia d 1 0 0 e 1 1 0 1 f 1 0 0 1 1 g 1 1 0 1 0 1 h 1 0 0 0 0 0 0 i 1 1 1 1 1 0 0 1 j 1 1 0 1 1 0 0 0 0 Total 9 4 2 7 4 3 2 6 2 5 44 Ponderación  0.1% de su población PEA en puestos relacionados a la agricultura (Municipalidad de Huaral.En cuanto al precio. se analizó la información otorgada por cada municipalidad.11 a b c 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 1 1 0 1 0 1 0 0 1 1 1 1 1 0 1 d e f g h i j 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 1 1 1 1 1 1 0 1 1 Puntaje Excelente Muy Bueno Bueno Regular Deficiente 10 8 6 4 2 Las provincias que cuentan con mayor cantidad del recurso hídrico permanentemente son Cañete. pues de todas formas.16 0.Tabla 19 Matriz de enfrentamiento a  b  c Disponibilidad de materia prima Disponibilidad de Mano de obra Disponibilidad de Insumos Disponibilidad de Servicios (Energía. teniendo el fuerte en Junio. producción y rendimiento. en cuanto al clima.05 0. este será relacionado con el calendario de producción de paltas. Para el caso de la disponibilidad del recurso palta. se trabajó con información otorgada por el Ministerio de Agricultura sobre siembra. Huaral y Huaura. Comunicaciones) Costos de Transporte Acceso Seguridad Medio Ambiente . se consideró que un menor precio en chacra sería favorable para la planta.20 0. siendo Lima. Agua. 2009). De acuerdo a la ponderación obtenida en la tabla 20. como se muestra en el Anexo 12. Para el factor de calidad de vida y mano de obra. seguida de Huaral. la calidad de la palta sembrada en Lima. la ciudad de primer nivel. en Lima se concentra entre mayo a setiembre. provincia que tiene al 41.09 0.07 0. es bastante buena.05 0. la planta acondicionadora de palta será 43 .14 0. mayoritariamente Hass. en realidad el clima del Perú permite tener paltas todo el año.

Clima Calidad de Vida Precio (Chacra) 0. a 75 km de la misma. 44 .09 0. ya que muchas veces es usada como regadío y Huaral es una zona predominantemente agrícola.05 10 10 10 7 6 9 4 2 7 6 6 6 2 2 4 4 6 4 4 8 6 4 8 4 8 2 6 5 8 5 10 9 9 6 8 8 2 8 9 6 6 6 8 4 8 6 4 6 0. Tabla 20 Tabla de decisión de micro localización P onderación C ajatam bo H uarochirí B arranca Y auyos 2 4 4 4 4 4 4 4 4 H uaura C añete H uaral C anta O yón 2 2 4 2 2 4 4 6 4 Lim a 4 10 10 Disponibilidad de materia prima Disponibilidad de Mano de obra Disponibilidad de Insumos Disponibilidad de Servicios (Energía.27 8.52 5. la producción representa un porcentaje de la participación de Perú y de la misma empresa en la oferta insatisfecha de Estados Unidos.ubicada en la provincia de Huaral. mostrándose los resultados en la tabla 22. el municipio de la ciudad de Huaral viene viendo la posibilidad de construir una planta de tratamiento de aguas residuales.20 0. pues es un producto que se está introduciendo con el origen peruano. se proyectan los lotes de producción.2 Tamaño de planta Según el siguiente plan de producción general y disgregado por meses.36 Elaboración propia 3.23 3.23 6. Además. provincia ubicada al norte de Lima.05 6 6 5 2 2 4 2 2 4 8 8 6 10 6 6 6 4 6 10 8 6 0. lo que en un futuro podría recortar costos de traslado hasta el Puerto del Callao.64 3.05 0. Comunicaciones) Costos de Transporte Acceso Seguridad Medio Ambiente .34 7. requerimientos hídricos de excelente productividad.07 0. cerca a los suelos con muy buen drenaje. La planta se ubicaría precisamente en Chancay. Es llamada la “capital de la agricultura” y está ubicada en un punto estratégico y ha logrado el desarrollo socio económica del lugar (Municipalidad de Huaral.11 8 6 8 2 2 8 4 8 8 2 TOTAL 7.82 5. Se están realizando proyectos para incrementar la capacidad operativa del Puerto de Chancay. Agua.34 3.64 4. Se observa que la participación de Perú se mantiene durante los primeros 5 años.14 0. ya que son vistos los mejores suelos del área agrícola.09 0. 2009). En el caso de palta.16 0.

40 2539.99 1812.90 Marzo 8% Abril 9% 113.42 54.02 211.74 128.87 Septiembre 10% Octubre 6% 75.31 1513.00 152.20 25.80 Julio 16% Agosto 15% 188.84 322.73 151.Por otro lado. la producción se muestra en la tabla 24.96 253.72 45. la cual se estima en la tabla 21.72 300.42 54.52 20% 10% 1513.60 406.44 90.Lima Expresado en toneladas Producción promedio 50751 en Lima Producción en 10150.72 45. en el que el lote de producción de naranja se basa en tomar el 5% de la producción total en Huaral.98 171.60 254.72 45.17 242.363035 11232 11232 11232 11232 11232 Tabla 23 Programa de producción mensual de palta.282275 3132.72 Elaboración propia 2017 76. en el caso de la naranja.82 201.31 2014 75699.40 181.03296 2063.23 214.77 20% 10% 1812.97 45 .73 151.21 20% 10% 2148.84 108.37 64. (2008) Elaboración propia Tabla 22 Programa de producción Anual .23 214.92 37.49 TOTAL 1257.96 343.57 15.28 2148.10 271.87 Mayo 10% Junio 14% 176.31 125.10 193.03 512.20 127.46 Enero  3% Febrero 5% 62.Toneladas 2013 2014 2015 2016 PALTA  37.59 121.68 20% 10% 1257.00 355.97 Otro ( Naranja) Volumen Total CAPACIDAD DE PLANTA Elaboración propia 37.12 144.42 54.16 136.10 516.00 203.28 2016 107436.46 Noviembre 3% Diciembre 1% 12.37 64.00 254.44 100.2 Huaral (20%) Porcentaje a cubrir 500 (5%) Ministerio de Agricultura.19 1795.20 228.87 75.26 163.67572 2725.60 227.54 20% 10% 2539.40 181.00 504. Tabla 21 Producción de naranjas .Toneladas Año Demanda Insatisfecha Participación del Perú Participación de la  Producción Palta hass (toneladas anuales) Mermas 2013 62865.39 125.37 64.46 76. De esta forma se llega a un utilización del 20% en el primero año.40 76.72 2017 126998.40 381.24 289.12 21.14 18.99 2015 90613.70 90.61 107.20 500.41009 2374.00 508.

4% 3. es decir alrededor de 11 230 toneladas anuales.33 512.10 51. Cabe mencionar que la demanda insatisfecha llega a ser 150 000 TM en el quinto año. Perú estimaría exportar alrededor de 19000 toneladas métricas anuales de palta Hass fresca (El Comercio. con lo que podemos hallar que porcentaje de la demanda podría ser cubierto por Perú.00 50.80 55.6% 2013 350.Tabla 24 Programa de producción mensual de naranjas .40 55.62 56. y en el quinto año se llega a aprovechar casi el 50% de la capacidad. 46 .21 56.Toneladas NARANJA Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 10.0% 11. Los factores que se deben analizar como variables que influyan en el tamaño del proyecto son: Tamaño – Mercado La demanda es un factor decisivo en la capacidad de producción de la planta a instalar pues debe ser acorde a la demanda que se pretende cubrir.03 51.00 2014 352.88 508. pero de todas maneras se debe tener una holgura en cuanto a infraestructura y capacidad que permita la expansión futura dado a la demanda creciente.00 500.78 516. para evitar tener sobreproducción. La capacidad de la línea de procesamiento es de 3 toneladas/ hora.34 27. las cuales serían expresadas en producción por unidad de tiempo.0% TOTAL 70. para evitar tener sobreproducción.00 27. la cual debe tener cierta holgura para el incremento debido a que la demanda en Estados Unidos se ha ido incrementando y lo seguirá haciendo según las proyecciones realizadas en el capítulo anterior.58 50.0% 5. pero de todas maneras se debe tener una holgura en cuanto a infraestructura y capacidad que permita la expansión futura dado a la demanda creciente. la cual también será un factor limitante para la producción de paltas.00 18.47 27. 2009).19 Elaboración propia Según el Departamento de Agricultura de Estados Unidos.62 27.14 2015 355.00 50.87 18.29 2016 358.00 55.43 18.22 18.44 2017 361.44 504.65 18.80 27. El tamaño de la planta se refiere a su capacidad de procesamiento. La capacidad a instalar debe ser acorde a la demanda que se pretende cubrir.

Disponibilidad de Materia Prima En todo Lima la producción durante el 2008 fue de alrededor 39000 toneladas.1 Descripción del proceso productivo En primera instancia. En este proceso. que deben ser puestas en los camiones a transportarlas hasta la planta el mismo día de recogidas por los agricultores. Tamaño – Financiamiento La inversión inicial será grande pero se espera tener una rentabilidad atractiva de modo que el negocio pueda ir creciendo. esto puede ser destinado al mercado nacional en que las exigencias de calidad son menores. California. Esta debe permitir flexibilidad para el aumento de las exportaciones. Luego. Se han propuesto planes para incrementar hectáreas de cultivo al ver que es un fruto prometedor. 3. El proceso para la organización se basa en información tanto de Perú como del proceso que se sigue en Estados Unidos. deben tenerse en cuenta las características mostradas en el Anexo 13 durante la cosecha.Tamaño – Tecnología El tamaño de maquinaria requerida para el acondicionamiento será uno de los factores limitantes. se procede con el control de calidad de los productos recibidos. 2009). Se inicia con la recepción de la palta. Tamaño . La cantidad exportada debe considerar un 10% de mermas en transporte y desperdicios propios del a fruta en el orden de un 30% del restante (Ministerio de Agricultura.3. Tamaño – Rentabilidad Lotes grandes por la demanda existente logrando que los costos se reduzcan y obtener un mayor margen de ganancia. Se procede a la descarga del camión y pequeños contenedores en los que se encuentren. sobretodo en mercados internacionales. específicamente. se seleccionan las paltas que tengan los estándares establecidos 47 .3 Proceso productivo 3.

Estas son colocadas en pallets de 1 m x 1. temperatura de almacenamiento recomendada. nombre de los fungicidas o bactericidas empleados durante la selección y empaque (permitidos en el país de consumo). es decir. las paltas son agrupadas o clasificadas según la calidad y el tamaño. nombre de la marca así como el nombre y dirección del productor. número de unidades y/o volumen. Este último es un factor crítico en todas las frutas y hortalizas. 2008) y cada caja debe indicar nombre común del producto. se verá la posibilidad de cambiar de proveedor dado que una de las funciones de la empresa será también el brindar asistencia técnica e información sobre buenas prácticas agrícolas para los cultivos. en cada caja de cartón corrugado de 50 x 30 x 18 cm (Largo x ancho x alto). 2008). Los frutos de mejor calidad son separados y preparados para el mercado destino principal. deben ser diseñados de forma que se aísle el aire exterior. cada uno contando con 80 cajas selladas. tamaño y clasificación. conteniendo 4 kg de palta (FAO. Según lo que indica ProHass. país de origen.5 a 5. Los frutos que cumplan con los requisitos deben ser separados del lote. Luego. instrucciones especiales de manejo. techo y piso así como las puertas.2 m (según estándar ISO). un tipo de faja por donde se traslada. en este caso. si continuamente. sellar la caja. ya que se debe reducir al máximo este riesgo pues de otro modo podría malograrse todo el lote. Luego. y se procede con el proceso de empaquetado y etiquetado que consiste en colocarles cintas adhesivas o stickers que indiquen el tamaño. Como política de la empresa. en el que las paredes. llamados cámaras de conservación. para 48 . Estados Unidos. éste último va acorde al peso tomado en fases anteriores en la que estándares de calidad son mantenidos por una inspección visual. para una limpieza. peso neto. Cada palta debe ser envuelta en papel manteca para finalmente. lo que en EEUU llaman el PLU. deben trasladarse a unos cuartos especiales. Cada línea tendrá un calibre o peso distintos. al módulo de lavado para sacar cualquier impureza que exista. Los frutos deben pasar por un proceso de pre enfriado toda la noche para quitar el calor que existía en el campo. manchas o alguna presencia indebida de microbios. que presenten cortes. y mientras esperan a ser trasladadas deben pasar por un proceso de enfriado a una temperatura de 4. entre las que están por medio de un sistema de codificación el productor y huerto origen de las paltas recibidas. empacador o exportador. Esto se realizará con desinfectantes o antimicrobianos. las paltas son transportadas en carretillas elevadoras para ser pesadas y luego puestas muy cuidadosamente en la línea de empaque. Luego.5 grados centígrados (PROSAAMER. las plantas d empaque siguen regulaciones HACCP.por la planta. son separadas más del 30% del lote.

La palta se produce de mejor calidad y según temporada. Cabe mencionar que el precio en los mercados mayoristas es en promedio de S/ 1.40 en promedio.8%. las cajas de estos pallets acondicionados pasan por el proceso de embalaje. para mantener bajos niveles de etileno. El proceso utilizará la misma línea de producción y estándares de calidad. para evitar infectar la cosecha. de abril a octubre. Por ello. siendo Huaral gran productor del fruto. para luego introducirlos al camión frigorífico que los llevará al puerto. en especial.mantenerse a una temperatura de 5. 2008) con atmósfera controlada High Cube de 40 pies de 20 toneladas métricas cada uno. la variedad Huando. como el Perú. Después. el área de almacenamiento en el primer proceso de enfriado debe contar con una atmósfera de menos de 8% de O2 y más de 2% de CO2. durante los meses de Noviembre a Marzo también se incluirá el servicio de limpieza y empaquetado de naranjas.6 a 7. Asimismo. El 49 . Cabe mencionar que los contenedores o cajas especiales en las que fueron traídas las paltas. El crecimiento de la producción de este fruto en países en vías de desarrollo. (FAO. son puestas cuidadosamente sobre un montacargas. pero solo se destinará al mercado mayorista.2 grados centígrados y conservar el punto de madurez y calidad que debe caracterizar al producto peruano. En el anexo 14 se muestran gráficos de las partes del proceso. Los despachos se realizarán por vía marítima por medio de contenedores trayecto es de aproximadamente 10 días. el crecimiento anual será de 0. En el gráfico 29 se observa el Diagrama de Operaciones del proceso. pasan por un proceso de esterilización y limpieza antes de volver al cultivo. y cuando finalmente tienen la temperatura correcta y tamaño de lote adecuado para el embarque.

4 Características Físicas 3.4.1 Infraestructura.Gráfico 29 DOP para el Acondicionamiento de la palta Elaboración propia 3. Maquinaria y equipos La planta contará con las siguientes áreas o zonas establecidas que cumplan los requisitos técnicos y sanitarios: 50 .

Tópico: En caso ocurriese un accidente leve. cuchillos. 5. Almacén de productos recibidos: Aquí es donde se iniciará el proceso de pre enfriado. 13. 8. Almacén de otros materiales: balanzas. se atenderán en el centro de salud más cercano. Almacén de materiales de carga: Pallets. Estacionamiento para personal administrativo 51 . 2. Comedor: Para el personal operativo y administrativo. 7. 10. jefes y supervisores. la zona de ingreso y salida de palta en los camiones frigoríficos.1. Servicios Higiénicos 1: Para personal operativo. Área de procesamiento: Incluirá la zona desde el control de calidad hasta el etiquetado y empaquetado de paltas. Antimicrobianos. de otro modo. es decir. 11. cajas cosecheras. jabas. de tal forma que se permita maniobrar a los mismos. etc. justo cuando los productos sean recepcionados. 9. Área de circulación vehicular: Incluye tanto el área de carga y descarga. Servicios Higiénicos 2: Para personal administrativo. Oficinas Administrativas: Para la gerencia.Segunda etapa: Zona de la cámara de refrigeración 6. en este caso incluirá duchas. 3. desinfectantes. 12. 4. Área de enfriado . Área de enfriado – Primera etapa: Zona de espera a temperatura adecuada.

Sprays o inyectores mecánicos. Dimensiones: 3 m x 1.5 HP. Costo: $1200 2. Mateo 2004 Proyecto de pre factibilidad para la instalación de una planta de acondicionamiento de paltos Hass y Fuerte en el valle de Chincha.5 HP y un motor de impulsión de 1 HP. Dimensiones: 2. un cilindro de cepillos de lavado de Nylon. Costo: $ 1600 Dimensiones mesa: 1.5 m x 1.1 m.5 m. un motor de 1 HP.La maquinaria a utilizar y descripción para la línea procesamiento de la fruta hasta la clasificación según el peso. dos motores de 0. Módulo de Lavado Incluye un túnel con una faja transportadora que pondría la palta en un recipiente de agua de lavado. una electrobomba de 0. Incluye una cámara cerrada.3 HP para cada ventilador y humedad.4 m. Incluye un motor de impulsión de 1 HP.4 m. y un panel de control.8 m x 1. Cuenta con un motor de 1 HP más un panel de control. Dimensiones: 3 m x 1. una electrobomba de 0. Además se trabajará con una mesa provista de rodillos secados por colector de caucho inferior. Cámara de Lavado por duchas y módulo d escurrido Incluye un túnel con una faja transportadora. Ciclo Optativo de Profesionalización en Gestión Agrícola Empresarial en la Universidad Agraria La Molina.6 m x 2. Cámara de secado final por flujo de aire pre secado Incluye un túnel con una faja tipo malla con dos ventiladores para la circulación de aire seco y eliminación de aire húmedo. Costo: $1800 3.5 m x 1.6 m. Dimensiones cámara: 2 m x 1.6 m x 2. un sistema de recirculación. un sistema de recirculación. Costo: $ 2 800 4.5 m x 1. Tolva de Recepción Se encargará de recibir la fruta desde la descarga y puestas en una faja transportadora que las trasladará el módulo de lavado. de acuerdo a la mejor cotización presentada por la empresa Green Works14 sería la siguiente: 1. 52 .5 m x 1. Costo: $ 800 un higrómetro para medición de la 14 Chumbiauca. faja transportadora.

Costo: $ 1500 Seleccionadores electrónicos . instalación y puesta en marcha sería de $ 27 800. Costo: $ 900 6. Esta permitirá el control visual de la palta limpia y seca. Las cotizaciones con otras empresas.75 HP para las fajas colectoras. es decir.6 m. La cámara de conservación es vital en el proceso. Calibrador electrónico Incluye un módulo de clasificación por calibres según peso. Puesta en marcha y dirección profesional . como en el siguiente caso que incluye maquinaria para el lavado. clasificación según el tamaño .9 m.6 m x 3 m x 1.Costo: $ 15 000 Tambor rotatorio o Tamiz Vibratorio.$ 2000. un sensor de peso electrónico que trabajará con un computador mediante envío de señales. por lo que optamos por la primera opción. Dimensiones: 3.mundohelado. Dimensiones: 5. Incluye también un motor de impulsión de 1 HP. Cintas Transportadoras de acero inoxidable . interface.Costo: $ 15 000 En total cerca de $ 34 000 sin considerar los costos de instalación. 16 sensores. cuatro calibres admisibles.6 m x 0. El costo de la misma es de aproximadamente $ 9 000. limpieza. que incluye servicio de instalación. Dimensiones: 3. En total. para el proceso lavado . 2 motores de 0.8 x 2.Costo: $ 300 Cinta móvil con barras cilíndricas. ya de forma independiente por cada máquina. Se tendrán cuatro vías.Costo: $ 1300 Aspersores de agua. se realizaron. para el proceso de inspección . software y 8 cajas recolectoras para cada calibre. el costo de adquisición.5. Costo: $ 14 500 Se añade el costo de Instalación eléctrica – $ 2 200.8 x 2.com> 53 . pero el resultado fue un costo mayor y equipos menos especializados.2 m 15 Cotización obtenida de <www.5 m x 1. traslado y capacitación en el uso de los mismos. Mesa de selección manual Incluye una faja transportadora y motor de impulsión de 1 HP y una caja de reducción. selección y clasificación de frutas y hortalizas15.

86 4. se estima un aproximado de 1500 m2 3.15 0.4.872 Total 16. se calcula el área requerida para el procesamiento de la palta. utilizaremos el método de la Tabla Relacional de Actividades (Ingeniería Ingeniería de proyecto para plantas de proceso.8 Lados 2 2 2 2 2 2 2 ‐ SS = L x A 4.75 3.15 0.6875 1. Comedor – Tópico – Baños: 150 m2.525 12. 2 2 Área de enfriado 1: 60 m .215 2.6 3 2. A E  I  O   U   X   J u n t a s   n e c e s a r ia m e n t e J u n t a s   n e c e s a r ia m e n t e I m p o r ta n te   I n d if e r e n t e   S e pa rad a s  T o t a l m e n te   Se p a r a d a s 54 .32 37. 2009) mostrada en la tabla 26.6 1.15 0. Área administrativa: 150 m . detallado en la tabla 25.6 5.5 3.5 1.5 1.3 Distribución de planta Para establecer la distribución de la planta.04 9.8 4. Entonces.025 1.24 0.6 10. por medio del cual se obtiene la distribución adecuada de la planta de acuerdo a las áreas y prioridades de cercanía. cerca de 1100 m2 son necesarios.2 2.2 Área requerida Por medio del método de Guerchet.15 0.15 0.8 3.8 Ancho  (metros) 1. si se añaden el área de pasillos y una holgura que permita trabajar al doble de la capacidad en caso la demanda siga creciendo al mismo ritmo.352 7.15 SE = k ( SS +  SG) 2.5 166.8095 Elaboración propia Área de circulación vehicular: 400 m2 .6 16. Área de recepción: 100 m2.26 37. Tabla 25 Cálculo de áreas Largo  (metros) Tolva de  Recepción Modulo de  Lavado Cámara de  lavado Cámara de  secado final Mesa de  selección  manual Calibrador  Electrónico Cámara de  conservación Operarios 3 3 2.7 5.9375 11.56 15.5 1.24 k 0.15 0.44 1.6 1.3.5 6.15 0.6 9 7.16 2.5 SG = N lados x  área 9.52 4.4. Almacén insumos: 80 m2.315 19.5 2 1.5 3.2 21.4 11.4 5.8 16.

3. El agua es también un factor muy importante pues se usa como recurso principal en el lavado de la fruta y demás requisitos sanitarios. Enfriado 2. 55 . Otros Materiales. Productos Recepcionados y Zona Administrativa se calcularon en base a lo mostrado también en el Anexo 15. Las áreas para Enfriado 1. de tal forma que se entregue un producto de calidad al consumidor final. de acuerdo a la tabla y las relaciones que deben existir entre las áreas. se muestra la distribución de planta propuesta en el Anexo 15. la materia prima incluirá también las naranjas a venderse en el mercado mayorista. Como se mencionó previamente.1 Materia prima La materia prima principal es la palta que será provista por los agricultores de acuerdo a los pedidos que se hagan según el programa de producción.Tabla 26 Tabla Relacional de Actividades ÁREAS 1 Área de circulación vehicular 2 Almacén de productos recibidos 3 Área de procesamiento 4 Área de enfriado 1 5 Área de enfriado 2 6 Almacén de materiales de carga 7 Almacén de otros materiales 8 Oficinas Administrativas 9 Tópico 10 Comedor X 11 Servicios Higiénicos 1 12 Servicios Higiénicos 2 13 Estacionamiento para personal administrativo Elaboración propia I O O 1 A I A E A A A E E I E X U X I E O U X O U U O X X X A E O X X O O O X X X X X X I X X A I E A E X X X X X X X X X X U X X X X X O A A O E X X X X X 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Entonces.5 Requerimientos del proceso 3. Materiales de Carga.5. considerando la cercanía que debe existir para evitar demasiados movimientos del producto así como medidas sanitarias controlando que el producto se malogre o sufra daños.

La cantidad de personal necesario solo durante el proceso es de 41 personas y cada uno de ellos recibirá capacitación especial para un buen desempeño de acuerdo a las prácticas de calidad que la planta debe garantizar. 660 minutos. como se detalla en el Anexo 16. etc. computadoras. pallets. es decir. Se hará un control de los agricultores con los que se está trabajando y las funciones en las que se desempeñan. redes.04 0. sacos inflables de papel de estraza.1    min / k g 0. se les proveerá de la indumentaria adecuada como mandil. Tabla 27 Tiempo requerido para el procesamiento Control calidad T raslado zona de  pesa je  Clas ificación Empaquetado E tiquetado Pa lletizado   Elaboración propia min /palta 0. Para las oficinas administrativas. trapeadores. se necesitarían aproximadamente 23 operarios. camiones. relleno de tablero de fibra. Asimismo.06 0. 56 . uniforme y gorro. cuchillos. balanzas. anaqueles. vigilancia del proceso. En el cálculo final.015 0. botas.4 Total en  minutos  Diario  500  3125  500  750  5000  5000  14875  Considerando 12 horas de trabajo. jabas.25  0. bandeja. La cantidad necesaria se obtuvo de acuerdo al tiempo requerido para el procesamiento del insumo como se muestra en la tabla 27. desinfectantes – Yodado o Hipoclorito de Calcio.01 ‐  0. se deberán adquirir escritorios. papel manteca.4 0. software y material de oficina. sillas. El material de limpieza de la planta y sus instalaciones será realizado con escobas. correas y compuertas de carga de madera. listones de madera.1 0. Para el cuidado en el transporte de golpes que causen daños. 3.3 Mano de obra El presente proyecto busca la asociatividad entre agricultores y empresa privada. mangueras. montacargas. zunchos. recogedores.5.2 Materiales y Equipos Entre los diversos materiales y equipos necesarios se tienen las etiquetas.01 0. considera a 41 personas dado que también se incluyen el personal de recepción. cajas de cartón corrugado.3. parihuelas.5.04 0. etc. se deben usar trabas de aluminio.

3.289 Kw Además. 57 .6 Evaluación del Impacto Ambiental y Social La responsabilidad social y ambiental será un punto bastante importante en este proyecto. Por último.4 Servicios Los requerimientos de agua para el proyecto se harán de acuerdo a la necesidad de la línea de producción y del personal. En cuanto a electricidad. etc. elementos que serán enviados a otras empresas que realicen estas funciones. Por otro lado se inculcará una conciencia de reciclaje.  Personal Administrativo . la línea de procesamiento incluye en total 7. etc.3. La ubicación de la planta y oficinas administrativas serán ubicadas en una zona relativamente cercana a las áreas de cultivo por lo que estos impactos recaerían en menor cuantía en la zona urbana y de forma más considerable sobre las zonas agrícolas y comunidades aledañas. diarios. Se tendrá un manejo integrado de plagas. el recorrido de los camiones para el traslado de paltas tanto de la zona agrícola a la planta y de la planta al puerto se debe considerar como consumo de combustible. se debe considerar la iluminación de la planta y los demás equipos fuera de la línea de procesamiento. plásticos. de agua diarios por cada uno. siguiendo una tendencia mundial hacia la agroecología. pues en la organización se usarán cajas.  Demás. El manejo de los residuos sólidos también será parte del presente proyecto. por cada uno sin ducha. como el lavado de bandejas.  Personal Obrero . serán ecológicos. por cada con ducha y 100 lt. evitando el uso excesivo de plaguicidas o pesticidas garantizando la preservación del equilibrio ambiental.1 lt.2 lt. por un adecuado control de residuos agroquímicos. De preferencia. Los recorridos son 10 y 80 km aproximadamente. y limpieza de la planta. Este punto representa aproximadamente 850 lt. etiquetas.200 lt.5. pallets. de agua diario por cada uno  Línea de Producción – 6 m3 diarios  Servicios Higiénicos .

En el ámbito social, la organización contribuirá a la generación de puestos de trabajos, principalmente para las comunidades aledañas, el aumento de los ingresos familiares y calidad de vida. La exportación es generadora de empleo para los pequeños agricultores, se pueden crear así cadenas productivas que traerían mejoras al país, pues la agricultura es uno de los sectores que son parte de la exportación del futuro. (Asociación de Exportadores, 2009). Asimismo, se ofrecerán diversas capacitaciones y se dará información continua de las exigencias de palto en los mercados internacionales y buenas prácticas agrícolas. Estas capacitaciones también involucrarán temas de gestión y liderazgo para los operarios y trabajadores de la empresa, para que tengas las herramientas necesarias para estar en la capacidad de proponer mejoras para la empresa, desde todos los niveles, y así fomentar la participación y comunicación horizontal. Poco a poco, la inversión privada en Huaral sería mayor. Del mismo modo, se invertir en colegios y hospitales debido a la carencia de muchos de los 12 distritos de Huaral, siendo 7 los más pobres, pues existen carencia de servicios de agua y luz, desnutrición infantil, etc.

3.7 Cronograma del proyecto
En la tabla 29 se muestra el cronograma de implementación detallado.
Tabla 28 Cronograma de Implementación 2010 2013 2011 2012 Primer Segundo Primer Segundo Tercer Cuarto Primer Segundo Tercer Cuarto Año Semestre Semestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre

Estudio de Prefactibilidad Constitucion de la empresa Autorizacion del terreno Prestamos o Inversionista Compra de equipos Contratacion de Personal Pruebasmaquinarias y equipos Adquisición materia prima e insumos Capacitaciones al personal Promocion Nacional e Internacional Pruebas internas de puesta en marcha Realización de mejoras
Elaboración Propia

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4 Estudio Legal y Organizacional
En este capítulo se describirá a la empresa y los órganos que la conformen; se determinarán las normas legales que deben regir el funcionamiento de la empresa así como los tributos a los que está afecta.

4.1 Descripción de la organización
Se establecerá la estructura organizativa más adecuada para ser el soporte de cada uno de los procesos que se realicen. El organigrama se muestra en el gráfico n0 40, en la que la Junta de Accionistas tiene la máxima potestad y será representada por el Gerente General, la que será asistida por la gerencia de producción, de ventas, de finanzas y recursos humanos. En todo momento la comunicación será horizontal permitiendo la participación de todo el personal.

4.2 Organigrama
En el gráfico 30 se muestra el organigrama de la empresa.

Gráfico 30 Organigrama de la empresa Elaboración propia

4.3 Funciones Principales
Para el área administrativa se contará con un gerente general y su asistente, un gerente de producción, un jefe de planta y un asistente, un gerente de ventas y su asistente y un gerente financiero y su asistente. Para el proceso productivo se requieren 41 obreros y un técnico por turno, y para otros servicios se requieren 5 personas encargadas de la limpieza y 3 vigilantes, por turno. 59

Gerente General
Representar a la empresa Aprobar los planes de la organización. Dirigir o administrar las actividades y estrategias que contribuyan al mejor desarrollo de la organización. Medir cualitativa y cuantitativamente el desenvolvimiento de la empresa y tomar acciones de acuerdo a los resultados. Motivar al personal al logro de resultados.

Gerente de Producción
Dirigir al personal de producción Elaboración del programa de operaciones. Elaboración del plan maestro de producción, considerando recursos y tiempos, para una buena planificación de los recursos. Medir la eficiencia y eficacia del sistema. Diseño de un nuevo sistema de producción en caso se requiera.

Gerente de Ventas
Dirigir la introducción del producto al mercado destino Preparar presupuestos de ventas Pronosticar demanda y gestionar fuerza de ventas Gestionar la cartera de clientes y estar en contacto directo con el bróker Evaluación de desempeño del área de producción

Gerente de Finanzas
Controlar la posición financiera de la empresa Dirigir los financiamientos cuando sean necesarios para la asignación de fondos Mantener niveles óptimos de inversión en activos fijos Evaluación de informes de contabilidad y toma de decisiones de inversión. Evaluación de desempeño del área de finanzas

Gerente de Recursos Humanos
Controlar las políticas a seguir en relación al personal Gestionar capacitación para los empleados Mantener un clima laboral adecuado Velar por el cumplimiento de las regulaciones en seguridad laboral Evaluación de desempeño del área de recursos humanos

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Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Ingeniería Industrial o Administración.4 Requerimientos de personal Se buscará contar con personal competente y capacitado para el puesto a ocupar. los requerimientos para la contratación de personal se detallan a continuación: Gerencia General     Experiencia mínima de 3 años en puestos similares. Gerencia de Finanzas     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Se contará con un Jefe de Planta en el caso del área de producción y un Jefe de Marketing en el caso de ventas. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Egresado de la carrera de Administración o Economía Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Gerencia de Producción    Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. como elaboración de informes y control y supervisión de los procesos. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Egresado de la carrera de Ingeniería Agrícola o Ingeniería Industrial. (relativos a la exportación). que serán quienes realicen las actividades requeridas por la misma. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Egresado de la carrera de Ingeniería Agrícola. 61 . 4. Egresado de la carrera de Administración o Ingeniería Industrial.Cada gerencia contará con un asistente. Gerencia de Ventas     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. manteniendo la información necesaria al alcance de los mismos. Capacidad de trabajo en equipo y liderazgo.

62 . En las tablas 30. Jefe de Planta – Asistente de Producción     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Ingeniería Industrial o carreras afines. Asistente de Gerencia      Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Marketing o carreras afines. Egresado de la carrera de Administración. Conocimientos de inglés a nivel intermedio. Conocimientos de ofimática a nivel intermedio / avanzado.3. Egresado de la carrera de Ingeniería Industrial. para el caso del proceso productivo y limpieza/vigilancia se deben considerar dos turnos. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Las cantidades se hallaron en base al cálculo del punto 3.Gerencia de Recursos Humanos     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares.5. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Egresado de la carrera de Administración. Egresado de la carrera de Administración o Ingeniería Industrial. Jefe de Marketing     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Conocimientos de inglés a nivel intermedio / avanzado. Conocimientos de inglés a nivel avanzado. 31 y 32 se muestra la relación de contratación de personal. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Conocimientos a nivel avanzado de inglés.

durante el proceso se mantendrán los frutos en ambientes refrigerados.5 Normas Legales Las empacadoras que estén seleccionadas por los asociados de ProHass deben seguir las siguen las regulaciones HACCP bajo un estándar de las normas de calidad internacionales. Como se mencionó en el capítulo 3.Proceso Proceso Productivo  Recepción  Control de Calidad  Vigilancia del proceso  Empaquetado  Etiquetado  Puesta en Pallets  Manejo Montacargas  Supervisión Total  Elaboración propia Cargo  Obrero  Técnico   Obrero  Obrero  Obrero  Obrero  Chofer ‐ Obrero  Jefe de Planta  Cantidad  7  4  5  6  6  7  5  1  Tabla 30 Relación de contrato de personal – Administrativos A d m in is trativ o C arg o G e re n te  G e n e ral A s iste n te G e re n te  F in an cie ro A s iste n te G e re n te  d e  V e n tas A s iste n te Je fe  d e  M arke tin g G e re n te  d e  P ro d u cció n A s iste n te G e re n te  R e cu rs o s  H u m an o s A s iste n te Elaboración propia C an tid ad 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Tabla 31 Relación de contrato de personal – Otros O tro s C a rg o P e r s o n a l  d e  L i m p i e z a V ig ilan te s C h o f e r  C an tid ad 5 3 2 Elaboración propia 4. modalidad del 63 . manejando una codificación interna para mayor orden. condiciones de pago y entrega. descripción de la mercancía.Tabla 29 Relación de contrato de personal . condiciones de entrega. Se trabajará con un contrato compra venta. el que contará con información del exportador e importador. precios.

lista de empaque. póliza de seguro. que será convocado por el Gerente General. con carácter de Declaración Jurada y la orden de embarque.7 Trámites de constitución de la empresa Los pasos para la constitución e inicio de funcionamiento de la organización son: 1) Crear la minuta de Constitución 2) Crear la escritura pública 3) Inscribirse en el registro de personas jurídicas 4) Obtener RUC 5) Afiliarse al régimen tributario más adecuado 6) Obtención de Licencias y Permisos (Licencia Municipal de Funcionamiento) 64 . el órgano supremo. Del mismo modo. el cual será extendido por DIGESA. En cuanto a las certificaciones. se debe contar con:   Certificado de buenas prácticas de agricultura Certificado de Origen – establecido por el Ministerio de Comercio Exterior y Turismo.seguro. la que estará dirigida por la Junta General de Accionistas. garantizando su inocuidad. preparada por Aduana. hasta el 31 de diciembre de 2021.6 Tipo de Sociedad El tipo de sociedad escogido es el de Sociedad Anónima Cerrada. Ley N° 28810. preservando la seguridad del país importador. para garantizar la inocuidad de los alimentos. basado en la prevención. comisión al bróker. declaración de aduanas. se encuentran la factura comercial. para facilitar la definición de la procedencia y los acuerdos o preferencias sean realizadas solo con los países involucrados. entre los principales documentos de exportación requeridos. y siendo PROMPEX la entidad que cuenta con un Call Center – Bioterrorismo que informa a los exportadores   Certificado sanitario. 4. Codex Alimentarius – Etiquetado Certificado de bioterrorismo – Establecida por la ley de seguridad de salud pública y preparación y respuesta ante el bioterrorismo del 2002. por medio de la cual se amplió la vigencia de la Ley N° 27360 sobre las Normas de Promoción del Sector Agrario. conocimiento de embarque o bill of lading.    Certificado HACCP – Sistema de Análisis de Peligros y Puntos críticos de control. 4.

Descanso vacacional. 2009)  Impuesto a las transacciones financieras (0.  Beneficios sociales    La remuneración tendrá como base la remuneración mínima vital.impuesto al patrimonio. 2009)  Tributos internos   Pago tributario de pago del 30% de impuesto a la renta. por cuanto toma como manifestación de capacidad contributiva los activos netos. protección de la jornada máxima.8 Tributos “La exportación de bienes está afecta a ningún tributo. con excepción de las exoneraciones e inafectaciones dispuestas por la ley (Sunat. contratos de construcción y las declaraciones de importación. Sobrevivencia y Gastos de Sepelio 1.” (SIICEX. es el de facilitar la salida al exterior de las mercancías. En cuanto a las exportaciones.05%) . el ITF se aplica sobre la suma del monto transado más la comisión. La CTS estará incluida en la remuneración. para mejorar nuestra competitividad y oferta exportable frente a otros países de la región. pago de horas extras 65 .8% de la remuneración para la administración del dinero. 2009).  Impuesto temporal a los activos netos (0. es decir.Según lo dispuesto en el artículo 3° del Decreto Legislativo N° 975.(Sociedad del Comercio Exterior del Perú. el monto del Impuesto que hubiere sido consignado en los comprobantes de pago correspondientes a las adquisiciones de bienes. servicios.04%) .03% de la remuneración para recibir las prestaciones de Invalidez.4. El servicio que presta la SUNAT en cuanto a la exportación.Los aportes obligatorios para el caso de AFP Integra serían:    10% de la remuneración para financiar la pensión de jubilación 1. Impuesto general a las ventas para el mercado nacional. la propiedad  Contribuciones . dará derecho a un saldo a favor del exportador. gratificaciones.

en Ica (El Comercio.1 Inversiones 5. con un costo total de 231 651 dólares. se invertirá en dos camiones de carga y 4 montacargas. para finalmente hacer un análisis de sensibilidad según los índices de rentabilidad correspondientes. de aproximadamente 1500 m2. Construcción de Planta El costo de la construcción de la planta procesadora sería de 176 056 dólares. se calcularán las inversiones necesarias para el proyecto. B. similar a la de la empresa Verdeflor.1. incluido IGV. incluido IGV. con un costo de 6000 dólares por 600 m2. por lo que para el proyecto. De acuerdo al crecimiento de la demanda.1 Inversión en activos fijos A. 2009) C. incluido IGV. la inversión es de 17 850 dólares. estado de ganancias y pérdidas y flujo de caja. Maquinarias y Equipos La inversión en maquinarias para el proceso para los primeros años es de 33 082 dólares. obteniendo también proyecciones del balance general. Económico y Financiero En este capítulo se determina la viabilidad económica del proyecto. Terreno El terreno estará ubicado en Huaral km. 6 de la carretera Chancay.5 Estudio de Inversiones. asimismo. se espera adquirir otra línea de producción. En la tabla 32 se detalla la inversión. 5. 66 . el financiamiento y presupuestos.

Tabla 32 Inversión en Maquinaria Inversión en Maquinaria Nombre 1 2 3 4 5 6 7 8 Tolva de Recepción Módulo de Lavado Cámara de Lavado por duchas y módulo d escurrido Cámara de secado final por flujo de aire pre secado Mesa de selección manual Calibrador electrónico Instalación eléctrica Puesta en marcha y dirección profesional TOTAL CON IGV Costo ($) 1200 1800 2800 2400 900 14500 2200 2000 33082 Elaboración Propia D. mesas y demás accesorios requeridos para el mejor desempeño de cada área. y la capacitación a los operarios para el manejo de la maquinaria y conocimiento del proceso.2 Inversión en activos intangibles En este punto se incluye el estudio de pre factibilidad a contratar. Mobiliario y útiles En este punto se encuentran todos los estantes. El costo es de 7761 dólares. Los gastos de amortización se detallan en la tabla 35. 67 . (SIN IGV) 5. incluido IGV. En la tabla 33 se describe la inversión con mayor detalle. en la tabla 34 se muestra la depreciación de acuerdo al tipo de activo. sillas.1. asimismo. así como los gastos de constitución. notariales y registrales.

8 776.2 57.802.1 704.8 776.1 704.2 57.8 776.802.912.912.8 71504 3.2 57.8 71504 2016 3.802.2 57.8 776.2 8.2 8.1 704.8 776.802.308.802.1 704.308.912.0 13591 TOTAL (Dólares) Elaboración propia 68 .Tabla 33 Inversión en Mobiliario y Accesorios Á REA P ro d u c t o S i l l a s  d e  o f i c i n a E s c ri t o ri o s Es ta n te s S i l l a s  d e  m a d e ra Tach o s M u e b l e s  ‐  S o f á s Ú t i l e s  d e  o f i c i n a Es ta n te s   Á re a  d e   p ro d u c c c i ó n M e sas Tach o s O t ro s M e s a  C o m e d o r S i l l a s  C o m e d o r R e f ri g e ra d o ra  C o m e d o r C a n tid a d 14 10 10 12 7 3 ‐ 3 3 3 3 2 50 1 P re c i o 700 3000 2000 120 210 1500 3067 600 600 600 300 2500 600 1500 Á re a   a d m i n i s t ra t i v a C u b i e rt o s  y  a c c e s o ri o s   Com edor O t ro s E s c ri t o ri o  T ó p i c o C a m i l l a  T ó p i c o E s t a n t e s  T ó p i c o 50 1 2 1 104 100 420 200 E s t a n t e s  L i m p i e z a T O T A L  S o l e s T O T A L  D ó l a re s  c o n  IG V 2 177 400 18521 7761 Elaboración Propia Activo Fijo Maquinarias y Equipos Edificaciones Mobiliario y útiles Equipos de oficina Vehículos de transporte Tabla 34 Depreciación Total de Activos Fijos Inversión Tasa de 2013 2014 2015 en Dólares Depreciación 33082 176056 7761 7042 231651 10% 5% 10% 10% 25% 3.308.8 71504 2017 3.2 8.2 8.2 8.1 704.8 71504 3.2 0.912.308.308.

019.579.08 28.598.84 84.97 38.56 90.038.84 45.948.43 27.15 182.83 154.491.66 50. de acuerdo al precio en chacra mensual promedio (Dinámica agropecuaria.115.54 22.81 101.46 566.93 19.Tabla 35 Depreciación Total de Activos Intangibles Gastos Pre Operativos Estudio de Pre Factibilidad Gastos constitución de la empresa Capacitación de Operarios Certificados TOTAL Dólares Año 0 (Soles) Amortización (20%) 2013 2014 2015 2016 2017 20000 4000 4000 4000 4000 4000 20000 16400 5000 61400 21620 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 Elaboración propia 5. / kg 0.85 16.143.25 Palta Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 9.711.28 0.409.78 33.97 48.429.25 0.60 678.07 23.69 85.491.559.620.56 142. PUCP).38 40.76 6.21 101. A.328.448.93 470.1. por lo que con los siguientes costos se calculará el costo total operativo anual.292.561.931.59 145.02 32.677.83 12.89 171.251.palta precio en chacra S/.354.03 60.62 27.483.58 40.783.238.90 102.46 101.62 2015 13.35 68.345.87 33.82 33.895.37 109.681.62 56.292.35 122.04 18.592.334.559.45 0.868.267.28 0.40 0.97 2017 19.64 10.194.26 0.02 2016 16.594.559. Materia Prima La palta es la principal materia prima es la palta.70 804.30 0.naranja 69 .47 50.11 4.526.784.56 85.049.43 3.371.049.530.686.40 0.74 60.719.163.947. 2009) Tabla 36 Costos anuales de materia prima .52 3.43 120.44 72.42 58.131.631.015.598.3 Capital de trabajo Para hallar el capital de trabajo se usará el método del período del desfase (Ingeniería Económica.335.45 0.007. En las tabla 36 y 37 se muestran los costos anuales durante 5 años.58 84.877.98 72.54 70.31 130.717.48 21.10 Elaboración propia Tabla 37 Costos anuales de materia prima .28 2014 11.487.877.349.328.913.42 48.708.612.223. y como materia prima secundaria para el mercado nacional en épocas de baja para la palta se encuentra la naranja.30 0.96 15.50 950.948.933.28 5.40 0.

844.34 40.53 12.747.5 a 2.47 0.660.98 280.76 0.25 12.00 38.32 39.133.75 39.050. referidos a los materiales necesarios para el correcto avance del proceso.14 180.517.51 0.083.47 38.67 39.98 275.230.43 273.precio en chacra S/.227.684.037.804.427.585.275.38 282.47 0.99 12.396.517.59 38.78 8. / kg 0.55 12.71 8.465.057.393. concentraciones de 75 a 100 ppm a un pH de 6.45 0. Insumos y Materiales En tabla 38 se muestran los gastos incurridos con IGV.002.46 0.56 177.25 8.382.160.47 0.59 Elaboración propia B.96 182.654.53 38. por unidad.18 39.51 0.0 onzas de hipoclorito de calcio al 65% por 100 galones de agua) 120 1.106.22 278.369.95 12.49 0.50 0.316.62 8.70 179.328.5 (1. Tabla 38 Costos anuales de insumos y materiales Material Comentario Una etiqueta por unidad de materia prima 297 gr.449. Servicios 70 .79 1 unidad 215 Desinfectante 2 12 50 100 litros 600 Accesorios para corte 15 6 unidad 90 127589 TOTAL CON IGV Elaboración propia C.41 8.70 Naranja Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017 176. 14 unidades por caja.773.48 39.60 0. 80 cajas por pallet Unidades anuales 3390555 Costo Unitario ($) 11 Unidad Costo Total ($) 37 Etiquetas millar 25 unidades 70 unidades unidad unidad Cajas de cartón 242183 10 96873 Pallets 3027 150 6487 Zunchos 1 rollo de 16 kg 40 unidades por jaba 2 589 75 3 150 1766 Jabas Aseguramiento para la carga y transporte Desinfectante 1 1000 Yodado Hipoclorito de Calcio exposición de 3 a 5 min.

5616 936 2017 1.5616 936 2015 1. energía. incluido IGV. 42.6848 0.6 1 2013 364 2014 364 2015 364 2016 364 2017 364 Por el resto de la planta Costo (S/. 41.) 2013 36000 85200 3000 79520 124200 2014 37080 85200 3000 79520 125280 2015 38192 85200 3000 79520 1 2 6 3 9 2 .En las tablas 39.) 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 Elaboración propia Tabla 43 Costo Anual en Comercialización C o m e r c ia liz a c ió n B r o k e r ( P o r C o m is ió n ) P u b lic id a d ( P r o p a g a n d a s .) Dia rio (litros) 2 1 40000 Ca ntida d 36 24 1 2013 1. teléfono.2 2017 40518 85200 3000 79520 1 2 8 7 1 8 .5616 936 2016 1. y 43 se detallan los gastos en cuanto a servicios como agua.6848 0.6848 0. a u s p ic io s ) T r a s la d o a l P u e r t o M o v iliz a c ió n d e c o n t e n e d o r C o s t o ( S /. necesarios en el ciclo operativo de la empresa. 40. limpieza y mantenimiento. así como los gastos de comercialización.4 2016 39338 85200 3000 79520 1 2 7 5 3 8 .5616 936 2014 1.) Elaboración propia 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 Tabla 42 Costo Anual de limpieza y mantenimiento Lim pie za y m a nte nim ie nto 2013 2014 2015 2016 2017 Cuota fija Costo (S/.6848 0.6848 0. Mano de Obra Directa 71 .5616 936 938 938 938 938 938 Elaboración propia Tabla 40 Costo Anual de electricidad Electricidad Por línea de producción Diario Cantidad (watts) 116617. Tabla 39 Costo Anual de Agua Agua P or ope ra rio P or pe rsona l a dm inistra tivo Por líne a de producción Costo (S/.) 180 544 180 544 180 544 180 544 180 544 Elaboración propia Tabla 41 Costo Anual de teléfono e internet Teléfono e Internet 2013 2014 2015 2016 2017 Cuota fija Costo (S/.3 Elaboración propia D.

y el instrumento de cobro será una carta de crédito. todos en realizarse en el período pre operativo. incluyendo derechos de ley como gratificaciones.Pre Operativo 72 . Tabla 47 Cronograma de Inversiones . en dónde el costo operativo se detalla en la tabla 46 y el ciclo de pago es de 60 días.50 43.07 90. Tabla 45 Costo de Mano de Obra Indirecta Costo en Soles Mano de obra Indirecta Elaboración propia 2013 2014 2015 2016 2017 116741.92 2014 258265. para minimizar el riesgo de insolvencia.413 116741.498. CTS y AFP.307.413 116741.413 Entonces.066.938.92 E.En la tabla 44 se muestran los gastos en personal operativo directo incluyendo derechos de ley como gratificaciones. Tabla 46 Costo Operativo durante el primer año Costo operativo anual Materia Prima Insumos y Materiales MOD MOI Gastos de Administración Gastos de Comercialización Primer año 262. Mano de Obra Indirecta En la tabla 45 muestran los gastos en personal indirecto.348.2 Cronograma de inversiones En la tabla 47 se muestra el cronograma de inversiones.70 41. Tabla 44 Costo de Mano de Obra Directa Costo en Soles Mano de obra Directa Elaboración propia 2013 258265.92 2017 258265. se halla el capital de trabajo de la siguiente forma.92 2015 258265.413 116741.413 116741.92 2016 258265.13 92.106.39 597.732.80 Total ($) Elaboración propia Capital de trabajo Capital de trabajo = Costo operativo Anual * ciclo de pago / 360 días = $ 99 583 5. CTS y AFP.00 67.

Para el cálculo del promedio ponderado de costo de capital (WACC).715.1 Estructura de capital Al ser una Sociedad Anónima Cerrada se contará con aporte de accionistas además de una fuente externa como bancos y entidades con un programa de financiamiento en apoyo al sector exportador como COFIDE. financia el 60% de los requerimientos.3 Financiamiento 5. La inversión se divide como se muestra en la tabla 48.3.Año Rubros Ges tión de Credito Gas tos de c ons tituc ión Cons truc c ión de planta Com pra de equipos Com pra de m obiliario Tras lado de E quipos Ins talac ión de m aquinaria Capac itac ión de P ers onal P ublic idad P rim er Trim es tre 2011 S egundo Terc er Trim es tre Trim es tre Cuarto Trim es tre P rim er Trim es tre 2012 S egundo Terc er Trim es tre Trim es tre Cuarto Trim es tre Elaboración propia 5. siendo el préstamo otorgado y pagado en dólares americanos.31 657.72 99.2 Financiamiento de la inversión en activos fijos La inversión en activos suma un total de 578 174 dólares.09 21.13 9. Tabla 48 Estructura de la inversión Rubro Inversión tangible Inversión intangible Capital de Trabajo Imprevistos ( 10% CT) Tota l Elaboración propia Monto ($) 526.554.619.583. actuando como un banco de segundo piso. y la Agencia para el Desarrollo Internacional AID.26 5.958. rf = Tasa de Libre Riesgo Perú β = Beta apalancado 73 . se empleará la fórmula siguiente: En donde. En cuanto al crédito COFIDE.3.

se muestra en la tabla 53 y se opta por el préstamo solicitado al BCP.72 0.02 Tabla 51 Cálculo de Prima Riesgo Perú Concepto (1) Prima por Riesgo de Mercado USA (2) Desv.79% de costo ponderado de capital. Estándar S&P500 Prima de Riesgo Perú Elaboración Propia Valor 6. Est. Tabla 49 Cálculo de Tasa de Libre Riesgo Concepto Tasa Libre de Riesgo EEUU Riesgo Perú Indicador Bono 10 años Spread Peruano Valor 3.27% 1.08% 7. Diarios BVL (3) Desv. beta apalancado y prima de riesgo Perú se muestran en las tablas 49. con un valor de 12. Rend. 74 .09% Tasa de Libre Riesgo Perú Elaboración Propia Tabla 50 Cálculo de Beta Apalancado Concepto Beta desapalancada USA ( Food Processing) Tasa Impositiva Ratio D/C Beta Apalancada Elaboración Propia Valor 0.55% Las condiciones para los préstamos se muestran en la tabla 52 y cada opción de financiamiento en el caso de activos fijos.42% 1.rf – rm = Prima de riesgo Perú El cálculo de la tasa de libre riesgo.3 0.49% 1. 50 y 51 respectivamente.60% 5.6 1.

81% Costo Ponderado de Capital 5.000% De requerimiento Más de 7 años: Libor + Compromiso: 2.25% 20.81% 12.59% 4.Activo Fijo Inversión Modalidad Plazo Período de gracia Montos Estructura Pago TEA .i.79% 13.48% 2. Tabla 54 Condiciones de préstamo .Accionistas Comunes COK anual 12.84% Costo Ponderado de Capital d.Tabla 52 Condiciones de préstamo .00% Aporte Propio 40% 50% 30% Aporte Propio .69% WACC 12.5%) Anual 18. escogiendo a COFIDE como la mejor opción con un valor de 12. se calculó el WACC para cada alternativa.ME Comisiones PROGRAMA De DE COMERCIO Hasta acuerdo COFIDE EXTERIOR 15 años al (FIEX .94% 12.3.750% Vigilancia: Hasta 100% Cuotas De 5 a 7 años: Libor + 1% flat del Trimestrales 2.25% - BCP BBVA Hasta 50% Hasta 50% de De Financiamiento Hasta 7 de la la inversión Agrícola años acuerdo l i ió t t l De Hasta 100% Préstamo Hasta 3 acuerdo Hasta del Comercial años al $1 000 000 requerimiento proyecto Anual 20.64% Elaboración propia 5.3 Financiamiento del capital de trabajo En la tabla 54 se muestran las condiciones el préstamo y en la tabla 55 se muestran las diversas alternativas de préstamo para la inversión en capital de trabajo.00% 6% Elaboración propia Tabla 53 Opciones de financiamiento activos Inversión .41% 3.500% De De 3 a 5 años: Libor + Inspección y 1.34% de costo ponderado de capital.Capital de trabajo 75 .750% banco intermediario : 14.4% 18.4.12% 6.2.81% 12.250% (más tasa del 0.INV) proyecto Hasta $20 000 000 Hasta 3 años: Libor + 1.Activos Entidad COFIDE BCP BBVA Deuda Terceros Deuda 60% 50% 70% Tasa 17. De la misma forma que en el punto 5. 3.

de certificados.59% 2.81% 12.0466 10810 43816. con amortización mensual.CT) 1 año Hasta $3 000 000 De Ins pección y Libor(0. 5. Tabla 57 Precio de palta a exportar 76 .81% 12.84% 3.81% Costo Ponderado de Capital 5.0466 10810 65724.2% 23.750% BCP Financiam iento Hasta 7 Agrícola años Préstam o Com ercial Hasta 3 años De acuerdo al proyecto BBVA SCOTIABANK - Elaboración propia Capital de Trabajo Entidad COFIDE BCP BBVA SCOTIABANK Prés tam os Hasta 3 para Capital de años T b j Has ta Hasta 50% de 50% de la la inversión inversión total total Hasta Hasta 100% $1 000 del requerim iento 000 Hasta Hasta 100% $1 000 del 000 i i t Anual 23.50% - Anual Anual 20.4. el cual se hará durante 5 años.69% 2.1 Presupuestos de ingresos De acuerdo a lo calculado con el costo de la materia prima y demás gastos de exportación tales como gastos de traslado. Tabla 56 Inversión y Capital de trabajo Deuda Inversión Fija Inversión Diferida Capital de Trabajo + Imprevistos Inversión Total 263277.Capital de trabajo Modalidad Plazo Período de gracia Montos Estructura Pago TEA . se muestra en el Anexo 17.00% 20. 350 Tabla 55 Opciones de financiamiento capital de trabajo Deuda Terceros Deuda 60% 70% 70% 70% Tasa 17.2% 19.8% 100% Total 526554 21620 109541 657715 Elaboración propia El cronograma de pagos.69% 2. El costo indicado es por tonelada.3% 100% Capital Propio 263277.64% Elaboración propia Entonces.8% 3.57852 317903.750% Vigilancia: Hasta 100% Cuotas (m ás tasa del banco 1% flat del Trim estrales interm ediario : 14.5% 3.81% 12.12% 3. etc.4843 Porcentaje 82.4% 13.50% 20.34% 15.36% 13. se obtuvieron los precios mostrados en la tabla 57.84% Costo Ponderado de Capital d. .00% 6% S/.4 Presupuestos 5.64% 13.00% 20.86779 339811.Accionistas Comunes COK anual 12.8 Porcentaje 77.00% Aporte Propio 40% 30% 30% 30% Aporte Propio .i. personal.84% 3.92% + 1. servicios.5% De requerim iento TEA) Com prom iso: 0. 3. la distribución de la deuda y aporte propio quedaría como en la tabla 56.69% WACC 12.ME Com is iones COFIDE PROGRAMA DE COMERCIO 3 años EXTERIOR (FIEX .

0 148.270.808.856.121.528.22 Cantidad (kg) 36.35 22.340.94 55.954.094.6 87.47 121.648.719.21 916.41 170.378.7 59.488.98 32.71 97.717.5 213.17 74.650.464.133. Tabla 58 Presupuesto anual de ventas de palta de exportación (Dólares) Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2013 16.48 6.321.770.0 299.426.299.055.9 270.524.9 70.Costo US$ Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 6.062.93 74.027.824.94 32.537.7 79.65 36.734.212.8 210.28 916.2 9.26 2.3 122.968.644.087.8 177.1 28.135. que serán los ingresos que se generarán por las mermas y en temporada baja para la palta.251.876.7 49.439.2 31.55 Utilidad 13.136.734.68 Elaboración propia En la tabla 58 se muestra el presupuesto anual de ventas para la palta en el mercado internacional.763.82 60.691.82 916.567.2 47.8 48.283.176.4 22.040.2 148.513.386. durante los próximos 5 años.260.8 18.0 37.2 11.731.6 87.2 6.1 101.88 18.68 595.037.12 121.431.825.41 73.4 150.9 85.296.113.82 12.5 178.9 2017 33.32 134.90 4.66 10.035.959.82 1.979.28 687.386.363.85 14.6 26.9 150.287.578.648.086.40 58.736.8 190.2 34.53 109.8 67.175.656.8 126.818.3 319.499.341.21 641.66 24.4 2015 23.0 177.743.292.28 1.0 2014 19.708.4 105.580.9 126.0 253.931.1 41.58 641.7 158.0 57.939.7 99.3 39.099.40 572.959.13 125.6 59.8 56.94 Precio por Tonelada US$ .52 104.062. 77 .78 15.565.8 5.767.7 Elaboración propia En la tabla 59 y 60 se muestran el presupuesto anual de ventas de palta para el mercado nacional y el presupuesto anual de ventas de naranja en el mercado nacional.5 119.192.06 182.211.172.40 687.230.608.1 71.34 41.513.FOB real 572.499.030.0 177.195.370.587.030.1 227.565.7 248.4 2016 28.52 33.6 105.4 84.73 50.336.204.8 7.579.910.808.85 45.610.18 195.587.

686.33 7.79 540.116.10 11.294.162.14 3.069.355.957.01 6.12 3.205.10 5.51 7.778.70 4.Tabla 59 Presupuesto anual de ventas de palta para mercado nacional (Dólares) Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Elaboración propia 2013 1.830.90 4.65 2.61 2016 134.62 5.865.64 3. Tabla 61 Presupuesto anual de cobranzas en dólares 78 .57 2.91 2.277.38 8.29 16.385.84 Tabla 60 Presupuesto anual de ventas de naranja para mercado nacional (Dólares) Naranja Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2013 131.123.17 7. considerando un ciclo de caja de 60 días.629.028.895.160.74 2.584.607.493. y en cuanto a comercialización dentro de Lima.864.196.243.03 6.601.04 11.773.061.532.52 2.51 23.030.79 4.507.234.09 3.59 16.03 2016 2.290.282.933.45 4.26 9.699.14 24.635.81 2015 2.06 4.091.05 3.33 7.74 4.79 2.19 3.946.34 23.097.67 650.35 5.06 6.455.55 3.20 3.93 3.194.658.00 24.625.61 5.938.701.234.742. el pago será al contado.11 2015 133.462.892.65 Elaboración propia En tabla 61 se muestra el presupuesto de cobranzas.645.60 1.233.46 3.787.477.129.71 5.780.712.77 2.38 2.91 8.07 4.567.768.132.35 3.55 15.12 2017 135.352.37 3.937.37 923.52 15.62 2014 132.50 3.456.449.29 4.75 5.343.636.20 6.39 7.102.472.64 11.591.80 4.72 11.47 2014 1.87 2.22 1.40 11.03 6.557.834.718.431.96 4.019.97 7.812.18 23.552.46 4. en el caso de la palta de exportación.26 2.066.848.66 2017 3.284.706.28 15.44 779.970.100.

3 2016 90.933            253.319             41.333            797.504.8 Mano de obra Indirecta Materiales e Insumos Depreciación de Activos Fijos Acumulado Amortización de intangibles Acumulado Costos Indirectos Mano de obra Indirecta Material Indirecto Depreciacion Total Elaboración propia 5.021            204.483           230.209             90.755.633             63.8 2017 434.195             51.107           180.775           131.164             61.878           214.435             31.1 2015 33.323.263.9 4.7 2017 41.5 2017 13.016.653.853              24.3 2016 4.892        1.938.7 2016 41.938.489           151.549             36.8 2016 381.130             88.1 214.653.9 4.206           256.5 71.727             18.6 2017 4.516             84.554           109.109             27.217            124.181            149.323.591.5 2016 71.653.7 2013 41.7 2014 41.263.120             74.178.197              47.1 71.1 146.504.2 2014 4.1 146.653.406           273.663        1.323.653.589             62.106.999           180.653.1 2016 33.591.5 71.5 2015 90.323.008.1 146.653.458            159.0 296.652.3 2015 4.653.9 2014 41.1 33.938.437             12.507            322.1 143.1 33.323.5 2013 71.620           216.5 2014 71.1 2013 4.106.066.504.890             46.323.323.040           130.1 146.1 2014 33.9 4.106.504.809            169.397.9 2015 41.106.106.881.366            182.553             55.504.235.653.1 286.650             20.263             22.932              65.3 88.739            984.607.0 Mano de obra Directa 2013 90.106.297             38.8 2014 90.523        1.5 2017 90.938.756           152.1 33.938.518           176.106.450 Elaboración propia 5.562             74.263.755            125.9 2016 41.575             55.665.8 Materia Prima 2015 336.245            104.170           152.5 Presupuestos de egresos En la tabla 62 se muestra el costo en dólares de cada ítem para la exportación y comercio nacional de paltas y naranjas.6 Punto de equilibrio Para determinar el punto de equilibrio se usa la siguiente fórmula 79 .1 33.Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017            132.504.504.5 13.9 4.323.1 33.512. Tabla 62 Presupuesto de Egresos 2013 2014 262.3 299.653.359             88.922            303.520              96.106.7 2015 41.263.106.345            112.5 71.646           163.850           192.1 2017 33.323.913             73.5 2015 71.513           157.106.504.693             32.523           154.351.5 71.9 4.9 2017 41.1 2013 33.323.735           105.504.9 2013 41.

se observa la situación financiera de la empresa al final de cada año del horizonte de tiempo.3 2017 116. 80 . El resumen del módulo de IGV se muestra en la tabla 65. obteniendo como resultado lo mostrado en la tabla 63 lo que demuestran que se está muy por encima de lo mínimo a producir.Q = CF/ (1-(CV / IT) En donde: Q Punto de equilibrio CF Costos fijos CV Costos variables IT Ingresos totales Los cálculos de costo variables y fijos se muestran en el Anexo 18.7 Estado de Ganancias y Pérdidas En la tabla 64 se indica el resultado de las operaciones realizadas por la empresa en cada año. flujo de caja financiero y económico. 5.6 2016 159. mostrado en la tabla 66. Tabla 63 Punto de equilibrio Rubro Punto de equilibrio TM/MES Elaboración propia 2013 255. mostrado en la tabla 67. permite observar el flujo de efectivo en la empresa y con sus acreedores.9 Balance General Por medio del balance general. 5.6 15.5 2015 187.7 5.7 18.3 9.8 Flujo de Caja Este reporte.3 2014 221.8 21.0 13. que en este caso es de 5 años.

912 608.098 145.531 136.054 210.835 491.474 31.405 353.880 43.835 659.495 347.179 90.683 1.486 204.095 202.922 146.867.355 448.606 995.835 848.002.175.485 6.158.946 81.737 527.772 300.945 31.165.990 1.356 1.685 806.984 58.921 494.125 21.994 570.Tabla 64 Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado Rubro Ventas Netas Costo de Ventas Utilidad Bruta ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS PROYECTADO EN DÓLARES 2013 2014 2015 2016 1.309 1.977 248.376.993 580.013 52.640 146.471 18.306 2017 1.269 1.848 43.492 134.603.951 53.835 1.400 188.064 146.988 109.520 439.394 78.074 628.548 810.997 638.320 Gastos Administrativos y de Ventas Utilidad antes de intereses e impuestos Gastos financieros Utilidad antes de impuestos Impuesto a la renta (30%) Utilidad Neta Reserva Legal Dividendos Resultado del Período Elaboración propia 140.312.115 81 .277 507.970 285.494 829.548 313.581 146.589 555.246 377.679 536.

7 553.4 988.1 462.6 53.1 142.449.9 1.583.449.39 -49152 49152 0 Elaboración Propia Tabla 66 Flujo de Caja Económico y Financiero proyectado FLUJO DE CAJA PROYECTADO EN DÓLARES Rubro Ingresos Ingresos por ventas Total ingresos Egresos Inversión en Activo Fijo Inversión en Activo Intangible Inversión en Capital de Trabajo Liquidación de Activos Costo de Ventas Gastos Administrativos y de Ventas Gastos de Ventas IGV por pagar Impuesto a la renta Total Egresos FLUJO DE CAJA ECONOMICO VANE TIRE Préstamos Amortización Intereses Escudo Fiscal Total Flujo Financiamiento FLUJO DE CAJA FINANCIERO -339.8 21.6 984.0 0.540.3 3.065.142.9 0.791.596.7 142.936.417.1 0.0 0.9 80.652.8% 339.202.8 58.4 0.2 1.809.7 63.522.177.152.242.222.663.235.0 655.908.652.734.663.178.0 102.510.2 657.772.8 737.5 289.9 183.0 31.8 -244.619.0 644.05 -31810 31810 0 2014 79220 42.2 136.0 0.6 -584.510.0 298.743.2 40.3 1.7 99.1 18.770.016.9 797.8 584.4 180.809.482.210.9 0.036.811.1 -80.8 409.510.934.Tabla 65 Resumen módulo IGV Año Compras ($) Ventas ($) IGV por pagar Devolucion IGV IGV por pagar 2013 72646 40.237.397.5 639.069.5 7.034.272.328.151.831.382.4 -180.0 145.9 5.836.0 198.025.103.4 8.3 594.040.6 68.336.2 915.6 8.3 1.421.874.0 36.3 142.462.0 74.0 -106.711.5 142.2 6.6 1.2 10.073.0 1.674.9 804.049.0 5.990.811.5 43.494.355.513.22 -43278 43278 0 2016 95411 45.358.080.396.116.5 331.904.9 0.8 797.321.530.000.06 -37104 37104 0 2015 86837 43.0 0.397.034.9 0.216.9 -78.200.8 984.559.0 1.8 519.0 0.178.23 -50259 50259 0 2017 96112 46.6 1.6 $558.738.9 Año 0 2013 2014 2015 2016 2017 Elaboración propia 82 .738.0 9.522.652.0 142.2 889.959.347.510.7 -101.5 -103.4 76.

0 317.946.584.722.576.028.0 0.5 78.1 317.4 626.4 526.645.811.104.0 526.3 202.5 317.7 151.5 52.395.2 131.554.1 2014 679.889.9 2.1 21.534.246.554.359.0 109.1 244.8 526.1 320.1 21.012.5 21.312.715.0 0.5 83 .0 198.4 Capital Social Reserva Legal Acumulada Utilidades Retenidas Dividendos Total patrimonio neto Total pasivo y patrimonio Elaboración propia 317.621.9 212.662.2 317.4 2.486.407.903.004.3 226.1 21.830.820.068.2 1.3 Año 0 0.0 548.811.584.7 315.0 0.2 298.828.382.989.927.836.734.903.585.0 145.1 396.5 0.850.812.9 2016 198.541.8 1.8 2013 313.442.734.656.4 0.970.0 340.541.531.7 75.345.554.382.4 0.2 145.8 809.903.2 789.107.428.396.1 281.7 321.3 48.8 809.418.0 1. maquinarias y equipo Activo Intangible Depreciación Acumulada Total activo no corriente Total Activo Pasivo y Patrimonio Tributos por pagar Total pasivo corriente Préstamo largo plazo Total pasivo  Año 0 109.903.242.619.6 1.2 1.484.5 235.0 0.5 2014 102.322.3 317.1 21.554.378.4 198.227.5 52.310.0 1.5 2.068.946.8 2015 2016 2017 2.820.9 317.517.8 337.576.715.903.6 2.619.736.2 109.242.489.581.306.5 657.550.7 303.946.5 96.0 472.0 1.619.231.903.2 0.7 1.903.428.4 23.7 34.493.5 136.2 40.923.0 1.531.6 708.1 21.9 2013 0.0 339.259.861.748.748.0 281.567.3 528.173.Tabla 67 Balance General proyectado Balance General al 31 de diciem bre del cada año (expres ado en de dólares) Activo Caja y Bancos Cuentas por cobrar Total activo corriente Inmuebles.6 1.604.231.6 2015 145.1 1.1 1.6 277.072.337.0 298.287.9 102.000.3 1.1 21.8 657.331.8 1.396.104.396.619.7 0.7 526.588.619.1 526.585.207.6 2017 298.619.554.7 227.604.150.2 526.892.689.734.5 28.0 154.575.8 339.554.

Tabla 70 Relación Beneficio Costo para el proyecto VAN Ingresos VAN Egresos B/C $4.123.219.1 $2.2 1.739.9%  Ratio Beneficio / Costo En la tabla 70 se muestra la relación B/C.643.10 Indicadores de rentabilidad Los indicadores a evaluar son los siguientes:  Valor Actual Neto (VAN) En la tabla 68 se aprecia el Valor Actual Neto Económico (VANE) y el Valor Actual Neto Financiero (VANF). Ambos son mayores a 0. Tabla 69 Tasa Interna de Retorno para el proyecto TIRE TIRF Elaboración propia 36.874.3  Tasa Interna de Retorno(TIR) En la tabla 69 se aprecia el Tasa Interna de Retorno Económica (TIRE) y la Tasa de Retorno Financiera (TIRF). calculados con los flujos de caja económico y financiero. respectivamente.5.8% 53. se acepta el proyecto. utilizando la tasa de descuento el WACC. 84 .0 $543. respectivamente. se observa en la tabla 71 que en el tercer año se recupera el valor de la inversión en el año 0. se acepta el proyecto. por ser mayor que el COK. y al ser el valor resultante mayor que 1. Tabla 68 Valor Actual Neto del proyecto VANE VANF Elaboración propia $558. Al ser mayores al WACC y COK respectivamente.725.51 Elaboración propia  Período de Recuperación Analizando el flujo de caja y los acumulados en cada año. calculados con los flujos de caja económico y financiero. por lo que acepta el proyecto.

2% 49.530.242.3% 30.813 $28.7% 80.322 $249.068.049.276 ‐$300.Demanda DEMANDA Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 20% Disminuye 20% Aumenta 30% Disminuye 30% VANE $1.076.426 $1.309 $238.046 $94.11 Análisis de sensibilidad Por medio del análisis de sensibilidad se podrá ver el comportamiento del proyecto frente a cambios en el entorno que puedan afectar la rentabilidad del mismo.358.598 $404. Se muestra en la tabla 73: Tabla 73 Análisis de sensibilidad .1%  Variable Demanda Al estar trabajando con proyecciones de demanda.517 $390.1% 94.7% 16. Si bien se está entrando en un nuevo mercado. se deben incluir las variaciones que esta pueda tener.222.141 $1. y por ello con un precio más bajo.8 40.9% 93.0% 23.711.150 $868. Para este caso.0% 78.888 $2.1% ‐ TIRF 85.6 76.733 $2.1% 42.6 117. se muestran las variaciones del precio.601.349 TIRE 43.3% ‐ 85 .031.3% 29.5% 56.023.2% 16. los parámetros a analizar son:  Variable Precio En la tabla 72.210 $1.101 $85.933 $849.9 183.7 331.899 $32.069. que es una variable fundamental.0 657.645.2 5.290 $85.5 300.237 ‐$286.6% TIRF 66.377 $1.702 VANF $696.Precio PRECIO Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 5% Disminuye 5% Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 15% Disminuye 15% VANE $713.002.078 $94.5% 19.616.6% 30. Tabla 72 Análisis de sensibilidad .9% 115. una reducción del mismo afectaría las utilidades.8 40.789 VANF $1.530.Rubro Flujo de caja Acum ulado Elaboración propia Tabla 71 Período de recuperación para el proyecto Año 0 (Inversión) 2013 2014 2015 2016 2017 ‐244.054.8% 23.1% 22.580 TIRE 58.4% 91.

excepto en la variación de -30% en la demanda.2% En todos los casos. y el VANE Y VANF mayor a 0.747.223 $649.9% 95.970 $1.988.021. 86 .643 $1.882.3% TIRF 67.565 TIRE 68.4% 35.4% 90. el TIR y TIRF son mayores al WACC y al COK respectivamente. que es un factor crucial.929 $498. Variable Tipo de cambio Al recibir ingresos en dólares y tener egresos y otros ingresos en soles.411.371.081 $512.094 $914.612 $666.597 $2.1% 39.8% 51. pero se está considerando un caso extremo en que el proyecto no sería viable. es un factor importante a tener en cuenta. Tabla 74 Análisis de sensibilidad .367 VANF $2.3% 86.Tipo de cambio TIPO DE CAMBIO Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 5% Disminuye 5% Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 15% Disminuye 15% VANE $1.747 $1.5% 97.9% 68.4% 66.702.5% 59. En la tabla 74 se muestra el análisis de sensibilidad.352 $1.

en un 50%. por este último parámetro. aproximadamente. una oportunidad de negocio a explotar. los valores podrían variar un poco. es decir. la actividad exportadora se realizará por medio de la puesta en marcha de la planta procesadora y con ayuda de una agencia comercializadora que permita colocar el mercado de una forma más adecuada. lo cual será una ventaja competitiva frente a los demás exportadores. pues los valores de la TIRE y TIRF son mayores al COK y WACC.405 dólares de la inversión y será financiado por COFIDE. 87 . La inversión requerida para el proyecto es de 1. y la estrategia a emplear es la de precios más bajos que la competencia. El punto principal a tomar en cuenta para tener una mayor acogida es la calidad del producto. se cuenta con un tamaño de planta de 8 TM/día aproximadamente.6 Conclusiones y Recomendaciones 6. Por ello. La demanda potencial o proyectada fue calculada en base a históricos y a expectativas u objetivos de participación de mercado. Para este proyecto. El capital de trabajo representa 177. y esto fue estudiado en el análisis de sensibilidad. las variables macroeconómicas y crecimiento de las importaciones de palta Hass. El proyecto es rentable tanto para el inversionista como para el acreedor. la inversión en publicidad y ventas es elevada. en cuanto a país exportador. mientras que la inversión en activos será financiado por el Banco de Crédito del Perú. en un 40%.043.913 dólares. Según lo estudiado en el análisis de sensibilidad. al ser también una novedad. y de alguna forma. dado que se gestionará la colocación de anuncios en diversos medios. sigue siendo un proyecto rentable. a excepción de un solo escenario pesimista. se pretende obtener un mayor porcentaje del mercado. lo que representa un 20% de utilización en el primer año. Para esto.1 Conclusiones La preferencia de los consumidores norteamericanos por una alimentación más saludable. hacen considerar este proyecto como una excelente oportunidad de negocio.

ver la factibilidad de adquirir otra línea de procesamiento. El presente proyecto solo incluye el costo FOB. logrando cubrir y sobrepasar la capacidad de planta en menor tiempo de lo previsto. Si la demanda empezará a aumentar. pero por ahora Perú solo tiene una participación de 0. agricultores.2 Recomendaciones Se debe aprovechar el Tratado de Libre Comercio. podrían establecerse alianzas con los proveedores. En todo momento. lo que permitiría reducir gastos de comercialización. capacitándolos continuamente. 88 . que incluye a la palta como uno de los productos a entrar libre de impuestos al mercado norteamericano. de acuerdo a las cantidades adquiridas. de acuerdo al movimiento de la demanda. es decir. se debe constatar que el cultivo y la cosecha sean hechos bajo los requisitos exigidos por SENASA y Estados Unidos. es importante tener muy buenas relaciones con los agricultores. la cual actualmente está prevista para el octavo año aproximadamente. puedan ofrecer descuentos o diversos incentivos. para que. es decir. 6. En un tiempo futuro puede verse la posibilidad de crear una empresa importadora en Estados Unidos. hasta la puesta en barco.31% en el rubro. Por ello. Con la finalidad de reducir costos en materia prima. aprovechando la capacidad de planta.En un futuro podría también podría exportarse palta procesada.

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