PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATÓLICA DEL PERÚ

FACULTAD DE CIENCIAS E INGENIERÍA

Estudio de Pre-factibilidad para la exportación de palta Hass a Estados Unidos

Tesis para optar el Título de Ingeniera Industrial, que presenta el bachiller:

Liz Fiorella Vidal Gómez

ASESOR: César Corrales

Lima, Diciembre de 2010

Resumen
El presente proyecto describe las razones de la elección del producto, palta variedad Hass, y país destino, Estados Unidos, y presenta un análisis de los diversos factores del ambiente externo e interno así como la formulación de la estrategia más adecuada, que se basa en calidad del producto exportado. Del mismo modo, se analiza el mercado meta y perfil del consumidor estadounidense, estableciendo la demanda insatisfecha que se ha de cubrir, llegando a ser en el primer año, 1250 toneladas de palta. Se presenta además el estudio técnico del proyecto, ubicando a la planta empaquetadora en Lima, Huaral. Asimismo, se desarrolla la evaluación y definición de los requisitos técnicos como operacionales para la constitución de la empresa, y se establece la capacidad productiva, de 3 toneladas por hora. También se presentan los requisitos legales para el funcionamiento de la organización y el tipo de sociedad que se emplea, funciones de cada integrante. La evaluación económica y financiera de los flujos de caja del proyecto muestran su factibilidad en diversos escenarios, con un Valor Actual Económico de $558,874, un Valor Actual Neto Financiero de $543,725, y un valor de recuperación de 3 años. La inversión para la puesta en marcha del proyecto es de $657 715.26, del cual un 52% será financiado por préstamos bancarios y por COFIDE, y un 48% será financiado con aporte de capital, de accionistas. El presente estudio pretende ser además una guía para agricultores e inversionistas, quienes son finalmente los que por medio de un trabajo asociativo lograrían posicionar el producto en el mercado objetivo, y sacar provecho de lo que el producto puede ofrecer al país y a la empresa privada. así como las necesidades de personal y

Dedicatoria

Dedicatoria A Dios quien guía mi vida. A mis padres, por darme su apoyo y su cariño.

i

.. 13  Habilidades..............................................1  2...............................................5..................................................................1.............................................3................4  1.......................... 1  1  1.......1  1......1  1..........1.......................2  1............................4  2.............................3  2................................ 14  Cadena de Valor...................................... 3  Ambiente Externo .......1  2................................................................................3......................................................................................................................5........2................4  1.......................3  1...........5  2........................ 40  .........................................................1  Análisis Estratégico................. 33  Estrategias de Comercialización.................................................. 32  Demanda del proyecto .... 19  Formulación Estratégica........ 30  Análisis de la competencia ..................................................... 18  Misión ...... 8  Ambiente Competitivo ............................3...........2  2...........................3  2...................................3  1.......2........................................................................................................ 27  Demanda histórica...................2  1............................................................2.....................1  2............2  2..... 11  Ambiente Interno.........................................................................5  2  2...............................................................................................................................................................2  2.........................3  1......................... 40  i Estudio de Mercado ..............................................................................................................................1  2......................................................... 22  El Producto .............................................................2  1..... 3  Ambiente Industrial........................ 18  Visión...........................................3..................................................................... 23  El Consumidor................................................................1  1.............................. 30  Proyección de la oferta...3  1......................... iv  Índice de Gráficos ................4............................................................................................ 13  Nivel de Recursos ............................................ 35  Precios......................................................1..................................................................................1  1.2  2.............3....... 27  Proyección de la demanda ...................... 34  Canales de distribución ..2...........................................................................................vii  Introducción.......... 18  Objetivos. 37  Localización ................... 23  Estudio Técnico........................................................4......................................3.....................2  1........................ 15  Planeamiento estratégico...........5................................... 28  Análisis de la oferta...............................................................................3  3  3................................ 24  Análisis de la demanda ........................... 3  Ambiente General...............ÍNDICE GENERAL Índice de Tablas .........................4.........................................................3............................................................................................................................... 14  Competencias Centrales ............. 34  Promoción y publicidad ........... 18  Análisis Matricial.............................................................................................

...........4............... 73  Financiamiento del capital de trabajo ..............4....................1  Macro localización .............. 73  Financiamiento de la inversión en activos fijos ..................................................................................1  5.....................................................2  4..................1  3............................................................................................................................6  3..................................................................... 65  Estudio de Inversiones..................1  3..........................4...................1...........................2  3........................................................................................5.................................. 76  ii ................................................................................... 64  Tributos ........... 66  Inversión en activos intangibles................... 55  Materia prima..........................................3  4......... 58  Estudio Legal y Organizacional...........................................................................3............. 57  Cronograma del proyecto... 63  Tipo de Sociedad ....................................................................8  5  5...................... 50  Infraestructura........................4.....................................2  5....................................3  3....... Económico y Financiero.......................................... 47  Características Físicas...1..7  4.....................3  5................................. 67  Capital de trabajo ...................................................6  4........5.......... 59  Requerimientos de personal ...................2  5................................. Maquinaria y equipos ............... 42  Tamaño de planta ............................2  3................................... 54  Requerimientos del proceso ................ 76  Presupuestos de ingresos ................................3  3.......................3............................................................................... 55  Materiales y Equipos ......................1  4...............................3  3.................1  5.......... 44  Proceso productivo ........................................................ 40  Micro localización .... 56  Servicios ......................................................................... 54  Distribución de planta .............................. 50  Área requerida................. 47  Descripción del proceso productivo............................................................................................................3.........................................4  3.............................................................1  3......................................7  4  4............. 61  Normas Legales ..................................................................................................................... 59  Funciones Principales ............. 59  Organigrama .. 59  Descripción de la organización ..........3.....................................................4  4..............................................................................3.... 66  Inversión en activos fijos .....5  3......................................................... 64  Trámites de constitución de la empresa ................1....................3  5.......................4  5................ 66  Inversiones......................................4  3...................................................2  3.......5................................. 56  Made obra ..... 57  Evaluación del Impacto Ambiental y Social ...............1  3.............................. 72  Financiamiento......5.........2  5.................................... 73  Estructura de capital......1  5..................2  3.............1..5  4.......................................3  5................... 69  Cronograma de inversiones ......... 75  Presupuestos .........................................................................................................1.....................

....8  5.................................... 80  Balance General . 80  Flujo de Caja ..........1  6... 88  Conclusiones y Recomendaciones .............. 84  Análisis de sensibilidad .....................7  5........................................................................................... 87  Recomendaciones ................................ 85  Conclusiones ...................... 79  Estado de Ganancias y Pérdidas............................................................................................................................................................................................................5  5............ 80  Indicadores de rentabilidad ...............................5...........................................11  6  6................................ 87  Referencias Bibliográficas ............... 79  Punto de equilibrio .................................................. 89  iii ...........................6  5.........................2  Presupuestos de egresos .......................................................................................................................................................10  5................................................................9  5.........

....34  Tabla 16 Medio por el cual escuchar o ver publicidad para la palta en EEUU........................55  Tabla 27 Tiempo requerido para el procesamiento..................46  Tabla 25 Cálculo de áreas .........................................Proceso .............................................69  iv .......................................................12  Tabla 4 Matriz FODA.....................................................6  Tabla 3 Estacionalidad de la producción de palta Hass....................................................................................................................44  Tabla 21 Producción de naranjas ..................33  Tabla 15 Demanda del proyecto en toneladas...............................43  Tabla 20 Tabla de decisión de micro localización ......................27  Tabla 10 Ventas de Supermercados por Región ......63  Tabla 31 Relación de contrato de personal – Otros ................................31  Tabla 13 Oferta Proyectada .........................Toneladas.....Índice de Tablas Tabla 1 Producto Bruto Inter2009 ......................................Lima................20  Tabla 5 Matriz EFE.................................................................................................................................................68  Tabla 34 Depreciación Total de Activos Fijos ...................................................................37  Tabla 17 Precios FOB Paltas 2008-2009 ...........................................................45  Tabla 24 Programa de producción mensual de naranjas ...............................5  Tabla 2 Composición química y valor nutricional en un contenido de............................................................................................................................................................................................63  Tabla 32 Inversión en Maquinaria ...............21  Tabla 7 Matriz IE ...............................................................................................................28  Tabla 11 Proyecciones de Demanda de Paltas .................56  Tabla 28 Cronograma de Implementación ..............21  Tabla 6 Matriz EFI ..........................................................................22  Tabla 8 Estándares de importación de la palta en EEUU .....................................................................................................................................................................................42  Tabla 19 Matriz de enfrentamiento.....68  Tabla 35 Depreciación Total de Activos Intangibles .......................................29  Tabla 12 Productores y Exportadores de Palta........................33  Tabla 14 Demanda Insatisfecha...........................................63  Tabla 30 Relación de contrato de personal – Administrativos ............58  Tabla 29 Relación de contrato de personal ............54  Tabla 26 Tabla Relacional de Actividades .............................................24  Tabla 9 Demanda Actual en Grupos de Familia........................................................................................................................................................................................................45  Tabla 23 Programa de producción mensual de palta..................38  Tabla 18 Tabla de decisión de macro localización..............................................Toneladas ...................................................................................Toneladas.........45  Tabla 22 Programa de producción Anual .......................................67  Tabla 33 Inversión en Mobiliario y Accesorios .........................................

........................................................................................76  Tabla 56 Inversión y Capital de trabajo ..........................................................71  Tabla 41 Costo Anual de teléfono e internet ..................71  Tabla 43 Costo Anual en Comercialización........................................................................78  Tabla 60 Presupuesto anual de ventas de naranja para mercado nacional (Dólares) .............................................................82  Tabla 67 Balance General proyectado ...........palta.......................82  Tabla 66 Flujo de Caja Económico y Financiero proyectado ............84  Tabla 69 Tasa Interna de Retorpara el proyecto.................................................................................Tabla 36 Costos anuales de materia prima ......Activo Fijo ....................Pre Operativo..................................................76  Tabla 58 Presupuesto anual de ventas de palta de exportación (Dólares)................................................................................................................................................................75  Tabla 53 Opciones de financiamiento activos ..........................................................................................................................................72  Tabla 46 Costo Operativo durante el primer año ........................................................naranja......................................................................................72  Tabla 45 Costo de Made Obra Indirecta ......................................73  Tabla 49 Cálculo de Tasa de Libre Riesgo ......................................78  Tabla 62 Presupuesto de Egresos ...................72  Tabla 47 Cronograma de Inversiones ......................................................74  Tabla 52 Condiciones de préstamo .................Capital de trabajo .......................69  Tabla 38 Costos anuales de insumos y materiales ..................................................................................................................................................69  Tabla 37 Costos anuales de materia prima ....79  Tabla 63 Punto de equilibrio.............................................................................................74  Tabla 51 Cálculo de Prima Riesgo Perú ..........................................................77  Tabla 59 Presupuesto anual de ventas de palta para mercado nacional (Dólares)............................................................................................................................................71  Tabla 40 Costo Anual de electricidad..........................................................................84  Tabla 71 Período de recuperación para el proyecto ..............78  Tabla 61 Presupuesto anual de cobranzas en dólares .........71  Tabla 44 Costo de Made Obra Directa.......................80  Tabla 64 Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado .......................81  Tabla 65 Resumen módulo IGV .....74  Tabla 50 Cálculo de Beta Apalancado ................................................................................................................................................................................75  Tabla 54 Condiciones de préstamo ................84  Tabla 70 Relación Beneficio Costo para el proyecto.........72  Tabla 48 Estructura de la inversión ................................................................71  Tabla 42 Costo Anual de limpieza y mantenimiento .................76  Tabla 57 Precio de palta a exportar ..................70  Tabla 39 Costo Anual de Agua .....................75  Tabla 55 Opciones de financiamiento capital de trabajo.........83  Tabla 68 Valor Actual Neto del proyecto .....................................85  v .....................

...........................Demanda.............................................86  vi .....................Tabla 72 Análisis de sensibilidad ......85  Tabla 73 Análisis de sensibilidad ..Precio ......................................Tipo de cambio...............85  Tabla 74 Análisis de sensibilidad ....................

.....Índice de Gráficos Gráfico 1 Intercambio Comercial del Perú con el Resto del Mundo................59  vii ..2009 ........36  Gráfico 26 Precio promedio por unidad en Estados Unidos.......................................................................................................................6  Gráfico 5 Factores que influyen en la compra de palta en Estados Unidos.........................................................23  Gráfico 14 Distribución de la población de EEUU y producción de Paltas.......................................27  Gráfico 20 Consumo..........................39  Gráfico 29 DOP para el Acondicionamiento de la palta ...................................30  Gráfico 22 Exportaciones Peruanas Mensuales de Palta ............................................................. Producción e Importaciones de Palta en  Estados Unidos 30  Gráfico 21 Unidades vendidas vs Precio Promedio ($/unidad) .....................................4  Gráfico 3 Variación de la Inflación................................12  Gráfico 11 Superficie Sembrada Mensual de Palto (Ha) 2008..............................................50  Gráfico 30 Organigrama de la empresa ..................................................................2008 .................................................32  Gráfico 23 Demanda Insatisfecha .....................9  Gráfico 8 Principales Destinos de la Palta Peruana en el año 2009 .2008.......3  Gráfico 2 Variación del Producto Bruto Interno .........................39  Gráfico 28 Precios en los mercados de Estados Unidos ..............................24  Gráfico 15 Porcentaje de Compras por Familia y Región de Palta Fresca ..............13  Gráfico 12 Cadena de Valor ................26  Gráfico 19 Importaciones de palta Hass de EEUU 1999 .........................26  Gráfico 18 Percepción del consumidor Norteamericade la palta Hass .........................26  Gráfico 17 Frecuencia de consumo de paltas en el hogar norteamericano ....25  Gráfico 16 Atención al lugar de origen cuando se compra palta..................16  Gráfico 13 Diversas preparaciones de palta .........35  Gráfico 25 Preferencia de Compra de palta Hass según Origen .....33  Gráfico 24 Cadena de Abastecimiento...................10  Gráfico 10 Principales Exportadores de Palta 2007..................37  Gráfico 27 Evolución de Precios de Palta ..............................................................5  Gráfico 4 Movimiento PBI .........................................................................................Estados Unidos ................7  Gráfico 6 Índice de Grado de Adopción de Tecnologías Nuevas..............................................................................................................................8  Gráfico 7 Producción Mundial de Palta 2007 ..............................10  Gráfico 9 Principales Importadores de Palta 2007 .............................................................................

lo cual permitirá al Perú y a cada uno de los productores tener una gran oportunidad para mostrar nuestro producto en un mercado tan selecto como el que representa Estados Unidos por lo que el presente proyecto busca evaluar la viabilidad técnica y financiera del acondicionamiento y exportación de palta Hass hacia Estados Unidos. determinando la demanda y oferta estimada del proyecto. así como el impacto sobre el ambiente y la sociedad que este tendrá.Introducción El progresivo incremento de la producción y exportación del Perú es notable. tiene una gran demanda mundial. Recientemente se han logrado aprobar todos los requisitos fitosanitarios exigidos. La palta. En el Capítulo 3. para así lograr establecer el plan estratégico. se analizan los aspectos que afecten la actividad de exportación en base a las diversas normativas existentes y se establece el tipo de sociedad a constituir. La tesis está organizada en 6 capítulos que a continuación se describen brevemente. con una demanda que va creciendo a pasos agigantados. siendo Estados Unidos el principal importador desde hace varios años. se describe el proceso que sigue el acondicionamiento de la palta y se definen los requerimientos necesarios para el funcionamiento de la planta. se determina la macro y micro localización. tanto por sus propiedades nutritivas como por la preferencia que tienen los consumidores. en especial la variedad Hass. Asimismo. incluyendo todos los factores que puedan influir o incidir en la estructura o funcionamiento de una organización. 1 . demostrando que es una buena forma de promover el comercio internacional para el Perú. así como determinar las funciones y la estructura organizacional correspondiente. lo que hace pensar que el país va por un excelente camino hacia la obtención de mejores oportunidades de desarrollo. En Capítulo 2 se establecen las especificaciones y características del producto y el consumidor. así como el tamaño más conveniente de la planta según la capacidad productiva. En Capítulo 1 se estudia el ambiente interno y externo. En el Capítulo 4.

que es reforzado por medio de un análisis de sensibilidad. se realiza un estudio económico y financiero que permite establecer los costos e ingresos futuros.En Capítulo 5. se presentan las conclusiones del proyecto y se hacen algunas recomendaciones. determinando la rentabilidad y viabilidad del proyecto. 2 . En el Capítulo 6.

1 Ambiente Externo 1. según indicó el Director General de Promoción Agraria del Ministerio de Agricultura.pdf> 3 . Gráfico 1 Intercambio Comercial del Perú con el Resto del Mundo Fuente: “Nota de Prensa N° 056-2009”.pe/COMERCIO/Otros/Penx/mincetur-pag1a20. que se traduce en mejores niveles de vida para todos los miembros de dicha comunidad” (Incitar. 1. b) Económico La evolución del intercambio comercial ha sufrido una caída de 29. entre ellas la de palta. socio cultural y tecnológico.1 Ambiente General a) Político Para la agro exportación. SUNAT (2009) 1 Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. quien juega un rol muy importante es el gobierno. que entró en vigencia a partir de Febrero 2009.1 Análisis Estratégico En el primer capítulo se explicará el análisis estratégico del sector interno y externo referente a un nivel político. y es que “la competitividad de un país está definida como su capacidad para alcanzar el éxito en los mercados globales. económico. permite que más del 90% de las exportaciones peruanas entren con arancel cero a Estados Unidos.gob. desde el apoyo a la inversión agraria así como el crear campañas para el ingreso a nuevos mercados.1.mincetur.3% comparado con Enero del año 2008 como se puede apreciar en el gráfico 1. la firma del tratado de libre comercio TLC. Consulta: 03 de Octubre de 2009. Bases estratégicas. se establecerá el plan estratégico más adecuado en base al análisis de las 5 fuerzas de Michael Porter y la matriz FODA. Lima. como se trataría en este caso. 2003)1 Asimismo. 2003 Plan Estratégico nacional exportador 2003-2013. Además.(El Comercio. <http://www. 2009).

y de 37. que en valor representa 3. 2009) Según (Siicex. según proyecciones realizadas se espera que la inflación de los precios baje hasta un 2% hasta el próximo año como se muestra en el gráfico 3. pues se espera un crecimiento de un 28% aproximadamente para el presente año. el sector agropecuario. 2009). entre ellas. (Siicex2. según informara el Gerente General de ProHass (El Comercio. representando 6. la palta ha sufrido una variación positiva comparando los meses de Abril 2008 a Abril 2009 en un 33. (Ministerio de Economía y Finanzas. 2009). al alza de las exportaciones agropecuarias. a pesar de haberse visto afectado también por la crisis económica aunque en menor medida.2 millones de dólares.Esta variación se explica por la reducción en las exportaciones más que las importaciones. y en donde se encuentra la palta. dentro las exportaciones tradicionales. Gráfico 2 Variación del Producto Bruto Interno Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas.5% si comparamos el periodo Enero-Abril de ambos años. 2009) 2 Sistema Integrado de Información de Comercio Exterior 4 .1 millones de dólares. que representa el 33% en exportaciones de Enero del año 2009.6%. Las exportaciones agrarias tradicionales. sigue liderando el crecimiento. Perú. entre otros. tanto tradicionales y tradicionales. 2009). Sin embargo. ha tenido la variación menos significativa después de la minería metálica con respecto al año 2008 (SUNAT. se está logrando una recuperación de las exportaciones peruanas. según lo indicado en el gráfico 2. debido. (2009) Elaboración propia Asimismo. lo cual permite darse cuenta que es un sector al que se debe explotar pese a la crisis mundial.

4 -4.3 1.2 -17 3.7 -1. son positivas en relación al sector agropecuario.2 4. el porcentaje de variación del PBI al año 2009 es de -2.4 1.1 1.6 -2 0.1 0.Otros Impuestos a los Productos 0. 5 .8 1.7 -1.9 0.3 1.7 Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas. En el gráfico 4 se ve el movimiento del PBI en Estados Unidos durante el año 2009.1 -2.5 -10.7% y se proyecta llegar a un 1.7 3.5 -10. 2009).5% en el año 2011 (International Monetary Fund.6 -13. (2009) Elaboración propia Se puede observar en la tabla 1 que las variaciones del PBI comparadas con el 2008.2 1.3 -6.1 2.1 0.4 -11.3 -4.2 2. (2009) Elaboración propia En cuanto a Estados Unidos.9 1.5 5.7 -5. % respecto del mismo periodo del año anterior) Sector 1T 2T 1S Agropecuario Pesca Minería e hidrocarburos Manufactura Primaria primara Construcción Comercio Electricidad y agua Otros servicios PBI 4. Tabla 1 Producto Bruto Inter2009 Producto Bruto Inter2009 (Var.9 -0.Gráfico 3 Variación de la Inflación Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas.3 DI .2 2 -8. en el primer y segundo trimestre tanto como en el primer semestre.1 0.

siendo un complemento en diversos tipos de comida así como ser la materia prima. un 39% y 30% 6 .Estados Unidos Fuente: Financial Forecast Center.7  12. aproximadamente el 60% de los consumidores norteamericanos se preocupan de por lograr una dieta más sana.  Unidad  mg  mg mg  mcg mcg mcg  mcg mcg  Valor  30  67  0.03  0. dado que es un sedante activo. 2006 Elaboración propia Por otro lado.2 1. es un buen elemento para relajarse y combatir el estrés. factor que los consumidores podrían tomar en cuenta a la hora de la compra.1  1. la palta es un fruto que tiene diversos usos. El perfil del consumidor estadounidense seguiría la trayectoria de las ventas frutas frescas convencionales. De los que desean esta dieta. mostrado en la tabla 2. y que está siendo adoptado cada vez por más personas. de la palta Elemento  Calorías  Agua Proteínas  Grasas  Carbohidratos  Fibra  Ceniza     Unidad cal  g  g  g  g  g  g     Valor 131  79. es bastante alto y favorece a la prevención de cardiopatías y mejora la circulación. un 42% los busca para perder peso. en forma de aceite. Además.5 5.8  Fuente: Ministerio de Agricultura.8  1    Elemento Calcio  Fósfor Hierro  Retinol Vit B1 (Tiamina) Vit  B2  (Riboflamina)  Vit B5 (Niacina) Acido  Ascorbico  Reduc.05  0.6  0. llegando a un 70% si tienen hijos.6 5.82  6. muchas veces motivados por la salud y por mejorar el aspecto de la nutrición.Gráfico 4 Movimiento PBI . para la elaboración de cosméticos (sobre todo para la piel y cremas de masaje) y la industria farmacéutica. y es que. (2009) c) Socio Cultural El valor nutritivo de la palta. Tabla 2 Composición química y valor nutricional en un contenido de 100 gr. como alimentación.

2008). siendo notables las mejoras logradas como el rendimiento. Existía una tendencia que se está incrementando. Según el índice de grado de adopción de tecnologías nuevas. siendo las frutas y hortalizas los alimentos más comprados. y que son adquiridos en mayor porcentaje en supermercados. Según El Perfil del Consumidor de Productos Frescos de Estados Unidos. (2009) Elaboración propia Asimismo. d) Tecnología Existen actualmente en el Perú campañas y diversos programas que promueven la exportación de palta. Gráfico 5 Factores que influyen en la compra de palta en Estados Unidos Fuente: Food and Agriculture Organization. pasando de 3 ton/ha a 10 ton/ha (Sierra Exportadora.como prevención a problemas de salud y consejo médico respectivamente (FAO. se obtuvieron los principales factores que influyen en la compra. tiendas de productos orgánicos y súper centros. publicado en el Plan estratégico Nacional Exportador 2003-2013. Perú tiene un grado relativamente bueno de adopción. por consumir productos orgánicos. sin embargo. lo cual puede demostrarse por el crecimiento de la demanda. Es el caso de Sierra Exportadora. programa que incentiva la competitividad a partir de actividades económicas como la exportación de palta. la palta se encuentra entre las verduras orgánicas con mayores perspectivas. mostrados en el gráfico 5. según este mismo reporte. 2009). dando asesoría a 10 regiones del país así como asociaciones de productores de palta del tipo Hass y Fuerte. esto debe ir mejorando para incrementar la 7 .

(FAO. será para ciertas zonas y para cosechas que sigan determinados procesos. se financiará la formalización y asociatividad así como la modernización de la administración. Este Plan se dio inicio en Enero del presente año. Asimismo. por lo que de acuerdo al precio y rendimiento de la tierra puede escogerse la zona de cosecha. cuando el Registro Federal de Estados Unidos autorice la norma final. de tal forma que se reduzcan los costos unitarios y se eleve la eficiencia de los recursos. y representa una zona rica en sembrío de palta. (2009) Según lo dicho por medio de una entrevista a un miembro de la Asociación de Exportadores de palta Hass. 1. se entiende que se debe usar cierta tecnología más avanzada. evitando también el daño a la fruta.competitividad con el resto del mundo.1. de las que el grado de adopción se muestra en el gráfico 6. existe un Plan de Compensaciones del Agro que busca generar economías de escala para la exportación por medio de la asociatividad. 8 .2 Ambiente Industrial a) Poder de Negociación de proveedores El Perú es el octavo productor de palta de la variedad Hass como se observa en el gráfico 7. Gráfico 6 Índice de Grado de Adopción de Tecnologías Nuevas Fuente: Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. En adición. 2008). En este programa se podrá recibir apoyo para la adopción de nuevas tecnologías. por ello.

entre 2007 y 2008 indicada en el Anexo 1. que mediante constante evaluación permitan detectar problemas y realizar mejoras al producto ofrecido. y un 13. hasta 1. se dirigen principalmente a Países Bajos. hasta los 795 millones de euros. Los precios de los insumos como fertilizantes o embalajes presentan un precio relativamente constante por lo que se puede decir que el poder de negociación con los proveedores es bajo. y España. país en que “la importación de frutas y hortalizas de enero a julio de 2009 ha descendido un 5 por ciento en volumen. en relación al mismo periodo de 2008” (Comercio Internacional.7 por ciento en valor. Los proveedores de asesoría técnica serían grupos de ingenieros agrónomos tanto locales como extranjeros. el cual sufrió una considerable subida a comparación de el segundo importador importante para Perú. rendimiento de la tierra y calidad del producto se podría escoger la mejor opción.Gráfico 7 Producción Mundial de Palta 2007 .3 millones de toneladas. las exportaciones peruanas de palta Hass. tal como se ve en el gráfico 8. y de acuerdo al precio.2008 FAO (2009) Elaboración propia Según la producción mensual de palta según región. 2009) 9 . b) Poder de Negociación de compradores Actualmente. los proveedores son muchos.

< http://faostat. se consume fresca. duraznos. se puede decir que el poder de negociación con los compradores es alto dado que tanto Estados Unidos como Europa son los principales importadores. Véase Anexo 2 para mayor detalle. (2009) Elaboración propia Al ya estar cada vez más cerca a la apertura del mercado estadounidense para la exportación de palta de la variedad Hass.2008 FAO (2009) Elaboración propia c) Productos Sustitutos La palta.Gráfico 8 Principales Destinos de la Palta Peruana en el año 2009 Fuente: Exportaciones del Perú. blogspot. mostrado en el gráfico 9. guacamole. Gráfico 9 Principales Importadores de Palta 2007 . en una ensalada o como complemento. fresas.org/> 10 . Al ser un producto con un alto contenido vitamínico. en la mayoría de los casos. por lo que la palta podría ser reemplazada (en el caso de los usos relacionados a la 3 Publicado en la FAO. los productos sustitutos serían frutas y verduras de la estación. por ejemplo. manzanas y naranjas. Estados Unidos se encuentra en el ranking de producción3 o importación de tomates.fao. uvas. mucho más que otras frutas.

Israel tiene un rendimiento más elevado que Perú y México.alimentación del consumidor) por tales frutas y vegetales. representando una ventaja competitiva frente al resto de productores. Israel. Brasil. como Fuerte.3 Ambiente Competitivo Los principales países exportadores de palta son México y Chile de acuerdo a lo señalado en el gráfico 10. Existen otras variedades de palta. Consorcio de Productores de Fruta. Procesadora Larán. y actualmente exporta principalmente al mercado Europeo. Los principales productores son México. Colombia. Gwen. d) Rivalidad Competitiva La rivalidad competitiva para llegar al mercado de EEUU se da principalmente entre México. Además. Republica Dominicana. Reed. El pico de la exportación de Perú es en junio y julio. Pinkerton. Véase Anexo 3 para mayor detalle. Zutano. Indonesia. e) Amenaza de los nuevos competidores Sudáfrica exporta a mercados como Inglaterra. como se menciona. Chile.4 Una de las diferencias es la época de siembra consumidor es sin duda la variedad Hass. Sin embargo. Perú y Sudáfrica. Estados Unidos. Chile y California. pero podría llegar a Estados Unidos si es que se regulara el tema de la reforma agraria que impide nuevas inversiones. y la preferencia del 1. lideradas por Camposol. cuenta con condiciones climáticas para la producción de palta en sus diferentes variedades todo el año. 4 Diferentes Paltas producidas en California 11 . Bacón. Agroindustrias Verde Sol. serían productos sustitutos indirectos. Francia y Escandinavia.1. Agrícola Copacabana de Chincha. Existen más de 20 empresas exportadoras de palta en el Perú.

Mayo Jun. este país sufrió una baja de 34% y 36% de demanda de palta de Estados Unidos y Europa respectivamente. A go. el principal exportador es California.7 miles de toneladas en promedio desde el año 1997 hasta el 2008. 2009). Jul. En cuanto a Chile. según indica el Presidente del Comité de Palta Chilena (ProHass. Dentro de la competencia directa en Estados Unidos. 2009). SIICEX (2009) Elaboración propia 12 .Gráfico 10 Principales Exportadores de Palta 2007 FAO (2009) Elaboración propia México además tiene la entrada a 50 estados de Estados Unidos. siendo Michoacán actualmente el que presenta la cifra más alta en cuanto a superficie cosechada y volumen de producción. El 82% de la exportación de palta Hass de Chile tiene como destino a Estados Unidos y un 24% a Europa. y según publicaciones.                   Fuente: PROMPERU. (North County Times.                                                                                            Nov. M ar Abr. representando el 87. ya que si bien estuvieron más tranquilos durante décadas. (Avocado Source.5% de la producción nacional. los agricultores de esa zona estarían muy preocupados por la entrada de Perú al mercado.  Oct. 2009). lo cual implica un incremento de las exportaciones para los agricultores mexicanos. Sep. el ingreso de México y América del Sur han eliminado tales barreras de entrada. Tabla 3 Estacionalidad de la producción de palta Hass Mé xico  Chile  P erú  Sudáfrica  Calif ornia  Florida  E ne                   Fe b. Según la tabla 3 que es el cuadro de estacionalidad y exportadores se puede observar la disponibilidad y competencia más inmediata. que se estima en 850.                    Dic.

2008). En el 2007 y 2008. La exportación de la palta procesada es un punto que se desarrollará en el presente trabajo. la palta procesada si es exportada a Estados Unidos desde el 2008. 1. sin embargo. si bien el 85% de la palta exportada es fresca y el 15% industrializada (Promperu.11% del valor FOB exportado en el 2008. esta cifra se ha incrementado en 10 puntos porcentuales desde el 2008 y se espera que tenga mayor desarrollo pues vienen tomando más importancia. pero es importante mencionar que la palta fresca peruana sería la forma de introducir con mayor fuerza la palta industrializada. El Perú es un país rico en zonas de producción de palta y rendimiento de las tierras.2 Ambiente Interno 1. En el Anexo 4 se dan mayores detalles sobre esta forma de palta exportada.1 Nivel de Recursos La cantidad y calidad de recursos naturales que se tienen en el país es inmensa. sobretodo en forma de pulpa de palta. pues ha tenido mayor crecimiento con el 10. (Minag.Actualmente. 2008). La Libertad y Lima han sido sin duda los departamentos con mayor superficie sembrada llegando a 774 y 443 hectáreas sembradas respectivamente como se observa en el gráfico 11.2. se debe incrementar estas capacidades para poder ser capaz de ser el principal abastecedor de Estados Unidos. 2008) Gráfico 11 Superficie Sembrada Mensual de Palto (Ha) 2008 Fuente: Ministerio de Agricultura FAO (2009) Elaboración propia 13 . objetivo del presente estudio. (Promperu.

al ser una empresa nueva. Del mismo modo. Esto se lograría con una buena promoción del producto a ofrecer.1. para que los consumidores exijan palta de origen peruano. sino más bien involucrarlos. 1.3 Competencias Centrales Los últimos años han sido favorables para las agro exportaciones peruanas y es por ello que existe gran demanda para la compra de tierras adecuadas para el cultivo de los diversos frutos. La palta Hass tiene un horizonte prometedor. Los compradores buscan a un proveedor que sea capaz de satisfacer sus requisitos y actualmente la certificación de la calidad es un factor muy relacionado a la competitividad. La organización debe buscar un mejoramiento continuo. siempre y cuando se logren abrir nuevos mercados. 2009). para lograr mejores frutos.2. innovación y reingeniería de sus procesos. Lo que se busca es convencer a los pequeños agricultores o parceleros precarios que tienen en sus manos las tierras aún sin cultivar. sin que esto signifique marginarlos. teniendo una respuesta rápida a los cambios en el mercado. de forma estratégica.2 Habilidades Las habilidades con las que debe contar la organización es la de trabajar bajo políticas adecuadas de calidad. facilitando cada vez la entrada a más mercados. Si se trabaja con productividad se logrará la competitividad. aplicar benchmarking. comenta el Presidente de (ProHass. y es que el mercado global pide más frutas y hortalizas y se tiene que ver dónde producirlas para poder cumplir con los lotes de abastecimiento solicitados. garantizando el buen estado de su producto cuando llegue a sus clientes. contribuirá a la inocuidad del fruto. evitando así alguna pérdida económica que podría dañar la cadena logística y la industria a desarrollar. esta sería una de las competencias que la organización fomente. La empresa exportadora de palta tendrá también como competencia principal la excelente calidad que brindará al mercado. Del mismo modo.2. Asimismo. la cual sigue pasos según el proceso de refrigeración llegando de la forma más óptima al consumidor final. es decir. debe lograr diferenciarse de la competencia. será una habilidad que la organización debe manejar así como el tener capacidades de negociación en busca de alianzas e inversión. y al ser la palta un producto perecible pondría hincapié en el correcto desarrollo de la cadena de frío. la eficiencia logística será también una de las competencias principales a tener muy 14 . logrando la integración entre campesinos y empresarios.

15 .en cuenta en el desarrollo de la empresa para la apertura de nuevos mercados. A continuación se presenta un análisis a partir de este gráfico.4 Cadena de Valor En el gráfico 12 se muestra la Cadena de Valor para las exportaciones peruanas de palta Hass. 1. punto que es considerado también como una competencial central.2.

Gráfico 12 Cadena de Valor Elaboración propia

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a) Infraestructura En este punto fueron incluidas todas las entidades que son el constante apoyo para el funcionamiento de la organización. Se encuentran empresas reguladoras y promotoras así como el estado, que implica el factor macroeconómico del país principalmente. Este punto también toma en cuenta todo lo referente a carreteras y puertos ya que es muy importante el tema de tiempos, sobre todo al tratarse de un producto perecible. Se debe promover la inversión en estos sectores, para mayor apoyo al exportador. b) Desarrollo tecnológico Este punto incluye lo relacionado al acceso a la información pertinente y mayor eficiencia en la comunicación, así como el correcto uso de tecnologías en el proceso que sigue la palta hasta estar lista al consumidor. Se debe promover la efectividad en la empresa, por ello las tecnologías de información serían de gran utilidad. Al ser una empresa que recién entra al mercado, el benchmarking sería una buena forma para establecer indicadores o sistemas que permitan comparar el actual desarrollo, para ello es importante la continua investigación. Del mismo modo, el uso de internet como herramienta para reducir algunos cuellos de botella como el de realización de trámites u otras gestiones en las diversas entidades es fundamental.5 c) Recursos Humanos El contar con personal comprometido con el trabajo y conocedores del tema tanto a nivel gerencial como operativo permitirá el funcionamiento de la organización. d) Abastecimiento Se debe escoger la mejor ubicación del cultivo de paltos. El Perú es un país que provee diversidad de suelos para su cultivo, tema que debe ser aprovechado, sobretodo porque el abrirse este nuevo mercado, la oferta debe verse incrementada. e) Logística de Entrada El componente principal es la palta, la cual pasará por algunos procesos que serán detallados en capítulos posteriores, para los cuales se requieren de diversa maquinaria e insumos que deberán cumplir los requisitos establecidos por los entes

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Obtenido de <www.ciudadanosaldia.org>

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regulatorios de Estados Unidos. De acuerdo a la estacionalidad de siembra y cosecha se deberá programar la entrada del principal insumo. f) Operaciones Incluye además de los procesos, los tratamientos en caso deban seguirlos según los requisitos fitosanitarios. Se debe estudiar como afectarán a las propiedades de la palta. Deben estar bien definidas de tal forma que el pedido según la demanda pueda ser suplido, desde el recojo de las paltas hasta la puesta en barco. g) Logística de Salida Como se mencionó previamente, es importante el cumplir los tiempos establecidos tanto en el transporte hacia el puerto así como la llegada a Estados Unidos. El producto final debe de encontrarse en óptimas condiciones. h) Comercialización y Ventas Si bien estas actividades influyen directamente en el proceso de exportación, son un apoyo fundamental en la promoción del producto en el mercado meta y afectan a cada una de las empresas exportadoras del mercado nacional.

1.3 Planeamiento estratégico
1.3.1 Visión Llegar a que el Perú sea reconocido como el principal exportador de paltas a Estados Unidos desde Sudamérica. 1.3.2 Misión Satisfacer exigencias del mercado y generar competitividad, brindado un producto de calidad. 1.3.3 Objetivos  Brindar un producto de calidad ,cumpliendo cada una de las normas requeridas  Crear la marca en el consumidor, de tal forma que prefiera adquirir la palta peruana.  Impulsar la industrialización de la palta y su exportación, pues se crean mayores márgenes de ganancia.  Generar mayores oportunidades de desarrollo para el Perú en el sector explotando zonas de cultivo. 18 agrícola,

lo que demuestra que la exportación de la palta daría una buena respuesta a las oportunidades y amenazas del entorno. La principal sería la referente a la competencia. 19 . Oportunidades. EFI y EI se muestran en las tablas 4.4 Análisis Matricial De acuerdo a la lista de Fortalezas. La inversión en promoción y tecnologías es fundamental para un buen trabajo.5. sin embargo. la matriz FODA. calidad y marketing. pero con un esfuerzo conjunto se puede lograr combatirla.3. Debilidades y Amenazas mostradas en el Anexo 5. 5. para lograr reconocimiento en el mercado norteamericano. En la Matriz EFI se muestran los factores internos y se siguió la misma metodología que en EFE. se deben tener buenas condiciones de entrega del producto y cuidado con el medio ambiente. En la Matriz EFE se muestran los factores externos. se debe participar en ferias internacionales y publicitar el producto en revistas especializadas a frutas o alimentos sanos. Lo más resaltante es lograr diferenciar el producto peruano. el resultado fue de 2. Se consideró un puntaje del 1 al 4 según corresponda. Asimismo. la mejora continua es indispensable en un ambiente tan competitivo. benchmarking en estudios de productividad realizados en otros países para mejorar la calidad y rendimiento de la palta a través de técnicas de cultivo eco eficiente y un entorno productivo favorable. 6 y 7 para la formulación de estrategias. debe aprovecharse la contra estación. La idea es obtener el máximo beneficio sobre las situaciones favorables que se puedan encontrar. un tanto mayor al promedio de 2. Asimismo. Por último. la palta responde bien frente a las fortalezas que tiene. Incrementar el volumen de exportación de acuerdo al grado de aceptación que se tenga de la demanda. El valor obtenido es de 2. En la matriz FODA podemos observar que muchas de las debilidades y amenazas son combatidas por las oportunidades y fortalezas. y al igual que en el caso anterior. Además. 1. al que se les asignó un peso y un puntaje de acuerdo a la información con la que se contaba sobre cómo afectaría al factor. que puede desarrollar y las debilidades que presenta. EFE. luego será más fácil actuar cuando la competencia sea más fuerte.46. por medio de productividad.

O2. padece esa plaga O9D6: Existen muchos productos que ahora se F9. más adelante se D4. teniendo un nuevo enfoque poder suplir la creciente demanda. pero Perú tiene introducirán con mayor fuerza productos industrializados buenas perspectivas. impulsarse F7. El estado va a impulsar la como pulpa de palta. México y Chile. Es indispensable la promoción principalmente la que sufriría con este problema. podría pensar en industrialización.A1. F7. siguen el comportamiento del petróleo F4.A4: La mejor forma de aprovechar esto sería de medios introduciéndose con un precio más bajo. Elaboración propia 20 . cero aranceles para la palta Debilidades O4D1: Solo está pendiente el documento formal emitido por APHIS que permita el ingreso al F5. con años de experiencia A7: Precios de fertilizantes están aumentando. publicidad.A1: México y Chile consideran a Perú como un D7. de los productos peruanos en el extranjero.04: Ya se demostró que la palta peruana HASS no potencial mercado. suministro por los competidores y demanda alta. A7: El ahorro en los aranceles puede ser ingreso no pida tratamientos complejos pues ya se usado como inversión en caso subieran los demostró el buen estado de la palta peruana fertilizantes o diversos insumos necesarios F2. O7: Heladas del 2007 hicieron que Chile pierda participación O8: Demanda creciente de palta en Estados Unidos O9: Firma del tratado TLC.O9: El gobierno ayuda a los exportadores. F7: Existencia de campañas agro exportadoras que impulsan D4: Actual oferta insuficiente para grandes lotes de este sector F8: Diversas zonas productoras exportación F9: Rendimiento elevado de cultivo de palta D5: Bajo nivel tecnológico. palta congelada o aceite de palta. F5. aminorizando el F10.A2: Perú debe aprovechar épocas de poco competidor con mucho potencial. A3: El gobierno debe implementar mejoras en este tipo D7. O3: Por más que sean temporadas de baja competencia. pero la palta es nueva y debe Perú es bastante bueno. A m e n a z a s A1: Penetración comercial de Chile y México bastante fuerte A2: Crisis económica que afectó Estados Unidos A3: Inadecuada infraestructura(como puertos) que faciliten la exportación A4: Nuevas tecnologías chilenas para promocionar producto A5: Tratamientos podrían afectar la calidad de la palta a exportar A6: Alta Competencia de empresas agro exportadoras.O5: El ahorro en los recursos puede ser invertido en la problema. escasa promoción y F9: Optimización de recursos por medio de irrigación marketing comercial. la promoción e inversión tecnológica es de vital importancia. El rendimiento en el hacia este país. O1. es abriendo nuevos mercados. cosmética. F12: Se está por entregar el reporte final que descarte la presencia de la mosca de la fruta FACTORES EXTERNOS Fortalezas O p o r t u n i d a d e s O1: Chile no exporta durante Mayo y Junio O2: La producción durante verano de California se encuentra baja O3: México no exporta en volúmenes iguales durante período que se exportaría O4: El mercado estaría abierto a inicios del 2010 O5: Inicios de exportación de palta industrializada O6: La crisis está afectando a Chile y México.08: Se planea incrementar hectáreas de cultivo para exportan a EEUU. así como altos costos de mediante sistemas de riego por goteo o micro aspersión inversión en los mismos F10: Menores costos de mano de obra D6: Enfoque exportador solo a Europa D7: F11: Cercania de terrenos de exportación Competencia elevada de California.Tabla 4 Matriz FODA FACTORES INTERNOS F1: Alto valor nutricional de la palta hass D1: Aspectos fitosanitarios por terminar de resolver F2: Diversos usos (alimentación. A6: Se exportaría primero palta fresca. A5: La competencia es ardua. fuerte competencia. también O5D3: La palta fresca. propia de este proyecto.A5: Se esperaría que el documento que permita el D5. mejora en el rubro. Debe trabajar De acuerdo al desarrollo de la organización se la empresa privada y el gobierno. farmacéutica) para entrada a EEUU F3: Preferencia por la variedad hass para la comercialización D2: Restricciones que se deberán aplicar para el internacional ingreso a EEUU F4: Tendencia creciente de la exportación de palta peruana D3: Perecibilidad de la fruta que es incrementado F5: La plaga de la mosca de la fruta no afecta a la palta por el rompimiento de la cadena de frío durante el Hass transporte del producto.

16 Campañas agroexportadoras que fomenten la actividad 0.05 1 2 3 2 2 2 2 3 0.45 Aceptación y conocimiento de la variedad Hass 0.06 0.15 3 0.08 0.16 Demanda creciente de palta 0.45 0.08 0. México.2 0.08 0.16 0.1 0. Chile 0.16 0.08 2 0.08 2 0.15 0.1 0.16 0.15 3 0.3 0.15 0.2 0.5 D E B I L I D A D E S Alta competencia nacional e internacional Altos costos de producción Perecibilidad el producto Escasa promoción del producto Enfoque exportador solo a Europa Débil trabajo conjunto con la tecnología Elaboración propia 21 .15 3 0.05 0.46 A M E N A Z A S Producción insuficiente para la demanda creciente Precio variable Preferencia por palta de California Aún se está en espera de la entrada formal a EEUU Inadecuada infraestructura de puertos Elaboración propia Tabla 6 Matriz EFI Factor Peso Puntaje Valor Ponderado F O R T A L E Z A S Buenas condiciones agro climáticas 0.45 Aumento en la producción debido a un mejor rendimiento 0.3 Contribuiría a la exportación de palta industrializada 0.1 3 0.16 0.3 0.05 0.1 0.15 2.24 Diversas zonas de exportación en todo el Perú Alta competencia: California.08 2 0.45 Aprovechamiento de estacionalidad de competencia 0.1 0.03 1 2 2 3 2 2 2 3 0.Tabla 5 Matriz EFE Factor O P O R T U N I D A D E S Peso Puntaje Valor Ponderado Acceso a un nuevo mercado y nuevas oportunidades 0.08 0.09 2.1 0.16 Tendencia creciente de la exportación de palta peruana 0.03 0.08 3 0.

a largo plazo se plantea exportar derivados de la palta como pulpa de palta o aceite. Tabla 7 Matriz IE P  U  N  T  U  A  C  I O  N  E  S    E  F  I B A JA 1  ‐  1 . logrando clientes satisfechos. se observa que el resultado se encuentra en la celda central. Se llevarán a cabo planes de acción que garanticen que se tenga una estrategia diferenciada en el mercado meta. Matriz IE. 9 9 M E D IA 2  ‐  2 . Asimismo. lo cual tiene una implicación estratégica de penetrar en el mercado y el desarrollo constante del producto.3.0 Elaboración propia 1. 22 .9 9 A LTA 3  ‐  4 . pues el objetivo de la organización es la exportación antes que la venta nacional. Además. se gestionarán ventajas competitivas basadas en la calidad e inocuidad del producto. para obtener el mínimo de productos rechazados. 9 9 X A LTA 3  ‐  4 . pues se pondrá énfasis en la publicidad.En la siguiente tabla 7.0 B A JA 1  ‐  1 . que tiene un gran potencial de crecimiento.5 Formulación Estratégica La estrategia de la organización se basa en la entrada a nuevos mercados. que poco a poco ven incrementada su demanda.9 9 P U N T U A C I O N E S   E F E M ED IA 2  ‐  2 . para que el producto peruano sea muy bien reconocido. creando una imagen de marca nacional. como lo es Estados Unidos. y que generarían mayores márgenes de ganancia.

este puede ser convertido en diferentes formas. 23 .2 Estudio de Mercado En el presente capítulo se analizará el movimiento y características del mercado meta y el producto a ofrecer. sabor agradable. Gráfico 13 Diversas preparaciones de palta Elaboración propia Por otro lado. siendo la Hass la más comercial en el mundo. y en base a estadísticas e información histórica se podrá estimar la demanda para el proyecto. buena vida de post cosecha y es más fácil ver el grado de maduración debido al cambio de color de verde a morado oscuro que muestra. como se ve en el gráfico 13.1 El Producto La palta es fruto de un árbol originario de México y Centroamérica y actualmente ha llegado a ser una de las frutas tropicales más populares en el mundo debido a su alto valor nutritivo. es la más cremosa de las paltas. de manera casera. son los que se muestran en la tabla 8. 2. y presenta características como poseer una excelente calidad nutritiva al tener 12 de las 13 vitaminas existentes. los estándares que se manejan en Estados Unidos de acuerdo al tamaño del producto palta. Si bien el producto será vendido fresco. versatilidad y fácil preparación. presenta el mejor aprovechamiento de la pulpa. Existen más de 500 variedades.

como se mencionó en el capítulo 1.2 El Consumidor El mercado al que se dirige el presente estudio es al estadounidense. De acuerdo a la distribución que se presenta en los gráficos 14 y 15. dónde se produce y producción orgánica. el cual. (2007) 24 . Bureau. precio. conocimiento de cómo se prepara. grado de maduración. limpieza. el mayor volumen relativo de palta se encuentra en Pacífico y Sur Oeste. tiene entre los factores de compra de productos frescos. Gráfico 14 Distribución de la población de EEUU y producción de Paltas Fuente: Avocadosource. forma de presentación. (2004) 2. 2009) Ver Anexo 6. La población actual de Estados Unidos es de 307. apariencia. y valor nutritivo. en orden de prioridad.S. la apariencia. Las características principales a explotar serían el gusto. el gusto. valor nutritivo. 759. artículo estacional.059 habitantes (U.Tabla 8 Estándares de importación de la palta en EEUU Fuente: Banco Nacional de Comercio Exterior de México.

tal como se ve en el gráfico 17. el consumo de palta por parte de latinos es mucho más elevado tal que 8 de 10 consumidores latinos de palta son consideradores como “heavy/super users” o mega consumidores. Asimismo. seguido de un lejano México y Chile respectivamente. 2008). si bien son las mujeres las que hacen compras en tiendas de comestibles. 25 . (2007) Alrededor de 43% de familias de todo Estados Unidos compra paltas y aumenta el poder de compra de $39 a 66$ cuando la palta se encuentra en la canasta familiar (Avocado.Gráfico 15 Porcentaje de Compras por Familia y Región de Palta Fresca Fuente: Avocadosource. garantizando muy buena calidad y beneficios que la palta peruana pueda aportar. como vemos en el gráfico 16. se debe entrar al mercado con mucha cautela. Por otro lado. pero Estados Unidos es un mercado bastante amplio que puede explotarse y así se tenga un pequeño porcentaje en un período de introducción. la frecuencia con la que se compra la palta es de forma predominante. Además. Asimismo. 2008). siendo los “heavy” quienes comprarían alrededor de 37 a 119 paltas por año y los “super” 120 paltas o más. Sin embargo. es considerable. (Global Avocado Marketing Intranet. los consumidores de Estados Unidos cada vez ponen mayor atención al lugar de procedencia de la palta que consumen. un 84% respondió que pedían algo relacionado o hecho con palta. una vez al mes. Según el Reporte Anual de palta Hass 2007-2008 se tiene que aproximadamente 1 de 3 consumidores en Estados Unidos indica que consume más palta que el año anterior. por lo menos una vez al mes. dado que. California tiene preferencia. como se puede observar en el gráfico 17. si se trata de salir a comer. nuestro objetivo serían las tiendas minoristas o retail y también algunos restaurantes. Es decir. el consumo de hombres y gente joven ha ido aumentando.

son mucho mayores comparada con la variedad Fuerte y de Piel Verde tal como se ve en el gráfico 18. y la percepción que se tiene de la misma es también favorable para la variedad que se va a exportar. (2008) Elaboración propia Las compras de palta Hass. en el mercado establecido como meta. (2009) Elaboración propia 0% Mensual (NETO) Una vez por semana o más Muchas veces al mes Dos veces al mes Una vez al mes Una cada  dos meses Una cada  tres meses 2 o 3 veces al año Una vez al año  Nunca 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 84% 48% 9% 15% 12% 4% 1% 3% 2% 5% Gráfico 17 Frecuencia de consumo de paltas en el hogar norteamericano Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. (2008) Elaboración propia 26 .Gráfico 16 Atención al lugar de origen cuando se compra palta Fuente: California Avocado Comission. Gráfico 18 Percepción del consumidor Norteamericano de la palta Hass Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.

2 % 25 .0 81 .5% De m anda Tot al por Región 1 0 .5 22 .6 67 62 .7 65 56 .3.62 7.5 68 .08 2.5 83 .10 5 2 1 . (2009) Elaboración propia De acuerdo a la distribución de consumo de palta. 2.2009 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.50 7 1 8 .5 82 . obtenida de los gráficos n0 14 y n0 15.4 % 8 .92 6 6 .7 69 .75 9.0% 24 .3 Análisis de la demanda 2.78 2. los exportadores predominantes han sido México y Chile. (2008) Elaboración propia 6 Definido por Wikipedia como “la unidad básica residencial en el que la producción económica.3% 29 .2009 se muestran en el gráfico n0 19.0 59 De m and a de pa lta 21 .8 33 3 07 . y con la entrada de la palta peruana esto podría acrecentarse aún más.93 9.4 % 20 . y la vivienda se organizan y llevan a cabo" 27 .0 % 18 .64 5 G rupos de Fa m ilia Fuente: AvocadoSource. Los precios han bajado si comparamos el año 2008 con el 2009.93 6. En los últimos años.La palta Hass tiene un buen porcentaje de aceptación por parte del público.49 6 5 0 .85 6.31 3. la herencia.8 48 27 .6% 76 . el consumo.2% Po bla ción Tota l 49 .72 3 2 0 .4% 89 .8% 9 . la demanda de palta fresca en número de familias o household6 es la que se muestra en la tabla 9: Tabla 9 Demanda Actual en Grupos de Familia Núm e ro d e ha bit ant es E ste Ce ntr al Nor este Pa cifico Su r E ste Su r O este O e ste Cen tra l 16 .9 68 76 . la crianza del niño.1 Demanda histórica Las importaciones de Estados Unidos de palta Hass de 1999 . Gráfico 19 Importaciones de palta Hass de EEUU 1999 .6% 27 .7 97 28 .88 9 12 8.

en New York (Ciudad: New York) y en Sur Oeste se considerará a Texas (Ciudad: Dallas y Houston)7. según las divisiones por región. alimentos o abarrotes en Estados Unidos. de acuerdo al artículo virtual Fruit and Vegetable Consumption : Looking ahead to 2020 (ERS USDA. < www. < www. Consulta: 15 de Octubre de 2009.73 85. la demanda más fuerte y mercado meta es California (Ciudad: Los Ángeles y San Francisco). 600 000 se encuentran en California y 350 000 en Texas (Global Avocado Marketing Intranet.03 25.59 39. Estados Unidos.81 49. Asimismo. Estados Unidos. Plana Número de supermercados 3597 3309 2987 4388 4417 5574 5104 2264 Ventas Anuales (millones) 54. ventas por mercado en dólares y volumen. 2008) Tabla 10 Ventas de Supermercados por Región Región California Oeste Sur Central Sur Este Sur Este Medio Noreste Gran Lago R.com > 8 Economic Research Service 2007 Consumo per cápita de palta en Estados Unidos. El coeficiente de correlación tiene un valor de 0.2 Proyección de la demanda Usando métodos cuantitativos. Consulta: 20 de Octubre de 2009.86 53.42 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. detalladas en el Anexo 7.987 lo que muestra un correcto grado de relación entre las variables utilizadas. Ver Anexo 8 para visualizar la tabla completa. Para poder segmentar el mercado. 2007) .usda. Noreste y Sur Oeste.avohq. Este último junto con California pertenecen a los estados con mayor poder de compra.3 62. En la región Pacífico.La venta de palta Hass en millones de dólares por los supermercados y por región se muestra en la tabla 10. se observa que la mayor demanda en orden de prioridad recae sobre Pacifico. (2008) Elaboración propia 2. en el que se señala que el consumo per cápita 7 Global Avocado Marketing Intranet 2007 Top Reporting Markets.39 44. Se realizó una regresión lineal en función a la variable resultante de la suma de importaciones y producción de Estados Unidos para obtener la proyección del consumo per cápita. en la región Noreste Massachusetts (Ciudad: Boston).ers.3.gov/> 28 . aproximadamente de los 2 millones de tiendas hispanas relacionadas a comidas. se trabajará con los datos del consumo per cápita de palta fresca publicado por ERS USDA8.

1253846 + 0. Estados Unidos.770.org/docrep/006/y5143e/y5143e1a.0014084 X Tabla 11 Proyecciones de Demanda de Paltas Año 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Población (miles de habitantes) 280. 2008)9.34 1. como lo proyectado.537. según la tabla 11.55 1.7 976.59 3.812.47 1.8 1.2 889.072.342 293. Para la obtención de los datos se usó un incremento del 11% en Importaciones. Census Bureau.458.0 439.734 298.21 1.243.se vería incrementado en un 5 a 8 % hasta el 2020. 2007)10 y por medio de una regresión lineal se halló el consumo per cápita hasta el año 2017.233 313.79 3.562 290.027 295. Census Bureau 2008 Projections of the Population and Components of Change for the United States: 2010 to 2050.423 325.03 3.57 2. ya que la variedad Hass es la más comercializada en un 95% frente a las demás variedades.Consulta:20 de Octubre de 2009. Consulta: 8 de Octubre de 2009 <http://www.678 331. Estados Unidos.census.860.S. 2007).824 307.5 391.8 449.htm> 29 . (Proinversión. vemos que los datos obtenidos de ambas formas son bastante similares.37 2. 2% en Producción y 1% en Exportación (Food and Agriculture Organization of the United Nations.232 316.564.90 2.5 476.3 1.659.fao.139 303.8 461.148.433.370.4 Elaboración propia En el gráfico 20.03 1. obtenidas multiplicando el consumo per cápita por la población proyectada al mismo año (U. Demanda = Población * Consumo per cápita La ecuación usada es la siguiente: y = 0.gov> 10 Food and Agriculture Organization of the United Nations 2006 FAO corporate document repository – Tropical fruits. < www.154.299.442.444 301. muestra cómo ha ido incrementándose de forma más rápida el consumo de paltas en relación a las importaciones y producción.8 420.29 3.7 742.759 310.S.266 319.179. Se realizaron las proyecciones de la demanda hasta el año 2017.833 Consumo per cápita (kg) 1.330 322.42 1.540 328. El factor de corrección utilizado para mayor exactitud en los datos es de 0.92 Demanda (toneladas) 290.49 1.52 1.3 812.5 1. 9 U.95.3 350.492.311.8 589.313.

Gráfico 21 Unidades vendidas vs Precio Promedio ($/unidad) Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. tal es así que con el 30% de su producción total ocupa el 50% del mercado de Estados Unidos. con los picos a mitad de año.4. En el gráfico 21. la de Florida de Junio a Marzo y la de Hawaii también todo el año.1 Análisis de la competencia La región de California sería la principal competencia por el alto grado de aceptación que tiene en el mercado y por las facilidades que tiene al encontrarse dentro de Estados Unidos.4 Análisis de la oferta 2. (2008) Por otro lado se encuentra México.Gráfico 20 Consumo. se puede observar las unidades vendidas de palta Hass de California y el precio al que se realizó la transacción. el volumen aumentó en un 24% comparando julio – diciembre 08 y enero – junio 09. siendo Michoacán el líder mundial en la producción de paltas. (Fructidor. Conforme el precio disminuyó. pero representan 30 . (2008) 2. 2008) La palta de California tiene disponibilidad todo el año. Producción e Importaciones de Palta en Estados Unidos Fuente: Foreign Agricultural Service.

468.789 C am pos ol Agroindus trias Verdeflor C orporac ión Frutíc ula de C hinc ha S oc iedad Agríc ola D rokas a Avo P erú Agríc ola D on R ic ardo P erú Fruit Tropic al Greenland P erú Agríc ola Los Libertadores P roc es adora Laran Agropec uaria Las Lom as de C hilc a S olis C ác eres IQ F del P erú D em ás T O T AL 4.661.717.971 63.380 45.341 3.900.022.544. este año Consorcio de Productores de Frutas ha tenido un mejor desarrollo.739 2. Perú representa el 18% de las exportaciones mundiales de palta.90% 3.30% 5.215 P articipación 11. la tabla 12 muestra los principales productores y exportadores de palta y la participación de cada uno. y con el Tratado de Libre Comercio se tendría una ventaja competitiva.845.464 1.80% 25.070.312.882.51% 2.47% 10.676 2.142.grandes competidores por tener un porcentaje de participación pequeño y se ve que inviertan en grandes promociones para su producto.163.787 22.078 2.49% 4.24% 2.184.561.69% 2.131 1.608.02% 0.76% 0.05% 3.934 1.62% 7.67% 6.03% 36.888 1.996 1.09% 4.812 428.70% 14.273.689.724 60.688 8.31% 2.407. (2009) Elaboración propia Perú definitivamente ha incrementado sus exportaciones de palta como se ve en el gráfico 22.003 1.543.60% 6.11% 1.829 1.921.720.231 2. 31 .33% 5.503.55% 1.466 11.10% 3.567 365.53% 2.21% 0.02% C ons orc io de P roduc tores de Fruta 10.74% 4. si bien el líder siempre ha sido Camposol. 2009) Tabla 12 Productores y Exportadores de Palta E mpre sa FO B 2009 P articipación FO B 2008 23.942 1.499.926.168. Como vemos.60% 2.76% 4.245 919.106 2. Actualmente.569 1.57% 2. (El Comercio.671 4. En el ámbito nacional.22% 4.587 1. que se deben poner grandes esfuerzos sobre este fruto.098 2.774.035 789.801 Fuente: Agrodata.857.269 1. es por ello.

se utilizó el factor de corrección de 0.96094706 0. Oferta = Producción – Exportaciones + Importaciones La producción mundial de frutas ha aumentado. y nuevamente. quienes representan el 90%.2 Proyección de la oferta Para estimar la oferta.92341925 0. Estadísticas de la regresión Coeficiente de correlación múltiple Coeficiente de determinación R^2 R^2 ajustado Error típico Observaciones 0. importación y exportación (Economic Research Service.642098385+ 0. 2007).79968597 39 y = 4.86906187 4. y se empleará la relación existente entre importación/producción y exportación por año. Ver Anexo 9 para el total de los datos. 9% y 1% de la producción total respectivamente (Agricultural Marketing Resource Center. Para la proyección de la oferta se utilizará nuevamente una regresión línea cuyo resultado se muestra en la tabla 13.4. tomaremos como producción de Estados Unidos la de California.95. Florida y Hawaii.Gráfico 22 Exportaciones Peruanas Mensuales de Palta Fuente: Ministerio de Agricultura (2008) Elaboración propia 2. Estados Unidos y la palta son ajenos a ello debido a la creciente demanda de productos naturales. 2008).047689465*X 32 . considerando el histórico de datos de producción.

52 785.44 189.93 196.20 8.613.19 7.8 51.311.8 1.83 213.543.37 Elaboración propia 2.71 6.387.40 707.70 7.179.5 1.243.06 517.271.467.172.659.47 827.5 90.4.33 574.79 200.5 826.860.072.7 976.23 8.371.299.62 5.0 900.5 Elaboración propia Debido a un consumo per cápita mayor y una población creciente.20 6.14 192. la demanda total también muestra un incremento. Con la entrada de Perú como nuevo exportador.334.699.770.7 75.998.24 637.88 466.3 Demanda del proyecto La demanda insatisfecha. por ello la demanda insatisfecha empieza a ser mayor a partir del año 2011.73 967.3 1.492.7 981.23 5. se 33 .54 981.79 700.2 889.27 760.45 645.72 204. se muestra en el gráfico 23 y tabla 14: Gráfico 23 Demanda Insatisfecha Elaboración propia Tabla 14 Demanda Insatisfecha 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Demanda  (toneladas) 742.8 Demanda  Insatisfecha 42.843.35 871.88 1.4 Oferta  (toneladas) 700.3 1.80 185.0 1.995.879. calculada como la Demanda – Oferta.26 596.5 760.01 419.7 62.33 1.00 900.74 208.8 107.072.3 812.2 126.072.Tabla 13 Oferta Proyectada Año 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Producción Importación Millones de kg Millones de kg Exportación Oferta Millones de kg Millones de kg 181.370.70 8.172.436.865.

5. es decir un 2% del total de demanda insatisfecha. Se espera que el aumento de cantidades exportadas a Estados Unidos se vaya incrementando de forma gradual. y porque el tiempo en el que empieza la producción es al tercer año de sembrada la palta (Centro Peruano de Estudios Sociales. 2. En la tabla 15 se muestra la demanda del proyecto: Tabla 15 Demanda del proyecto en toneladas Año 2013 2014 2015 2016 2017 Demanda del proyecto (toneladas) 1257 1514 1812 2149 2540 Elaboración propia La fecha prevista en la que se empezaría exportar sería a partir del año 2013 debido al tiempo transcurrido hasta la implementación.piensa satisfacer esta demanda insatisfecha en un 20% y de este monto de exportación.5 Estrategias de Comercialización 2. política adoptada por la mayoría de exportadoras. En el gráfico 24 se muestra la cadena de abastecimiento desde los productores hasta el consumidor final. es importante trabajar con un bróker o intermediario. se estima alrededor de 10% durante los primeros 5 años para la empresa del presente proyecto. los diversos cambios que pueden existir y cómo posicionar mejor el producto en cada medio. 34 . 2010) y que actuales exportadores de gran escala representan el 12% de los envíos de Perú al total de la demanda.1 Canales de distribución Al ser un país extranjero. relativamente lejano. 2008). Estos datos son un aproximado en base a que se espera un envío de alrededor de 19 000 TM anuales desde Perú a Estados Unidos (Prohass. el acceso es complicado. por lo que es una posición conservadora el tomar el 10% solo para el destino Estados Unidos. pues permitirá conocer mejor el mercado. Por ello.

sin embargo. pues el 60% de consumidores preferiría palta producida en su país (California Avocado Comission-Avocado 11 y los mayoristas que se encargan de forma independiente en distribuir el producto a los En la que el español es la principal lengua hablada en el hogar. En una encuesta realizada a los consumidores de palta en Estados Unidos (Global Avocado Marketing Intranet. principalmente California.2 Promoción y publicidad Es de vital importancia establecer una estrategia promocional adecuada.5. El cliente aprecia factores como el gusto. apariencia general debe trabajarse de tal forma que llegue en óptimas condiciones. es ya conocido el buen sabor de la palta. 35 . apariencia general y limpieza principalmente.Gráfico 24 Cadena de Abastecimiento Elaboración propia Como vemos existen tanto distribuidores minoristas. mexicanos y hasta los que tienen menores ingresos. En cuanto al gusto. Las compras de palta o avocados es más alta entre hispanos11. minoristas. la principal tarea es lograr que el mercado objetivo vea la palta peruana tan igual o superior a la de Estados Unidos. considerados como retail y los mismos restaurantes y fast food que tengan entre sus insumos la palta. 2. Esto comprueba la gran aceptación de la palta. Este factor va estrechamente relacionado con la limpieza. 2007) se obtuvo que las principales razones por las que compraba la palta era por su sabor y calidad nutritiva. la calidad es uno de los factores claves con los que debe contar la organización. Es creciente la cantidad de hispanos que viven en Estados Unidos. las migraciones irán en aumento hasta el año 2015 y son los principales consumidores de palta.

Se debe aprovechar que la oferta de California se da principalmente entre Mayo y Agosto. (2008) Elaboración propia La publicidad que se le haga a la palta peruana será fundamental. El manejo de las comunicaciones con ellos ayudará a conocer mejor el mercado y las variables que puedan afectar a la organización. Gráfico 25 Preferencia de Compra de palta Hass según Origen Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. y se realiza en primer domingo de Febrero en diversos estados de EEUU. y deberá ser colocada de acuerdo a lo que muestra la tabla 16. tiene respuesta “Me es indiferente/estoy seguro”.Research. Como vemos en el gráfico 25. 36 . El consumidor. Sin embargo. que será la de entrar con un precio más barato y con excelentes características de calidad. Los principales exportadores de palta Hass preparan sus recursos para esta celebración. haciendo notar que por medio de la televisión. se contará con una página web que contenga información para los consumidores finales y permita la comunicación con los bróker. que al menos en esa variedad el origen sea otro. Abril y Mayo del 2009. prefiere. al conocer la palta Hass peruana. Asimismo. tiendas y restaurantes es una excelente forma para promocionar el productor. Una de las fechas en las que el consumo de palta Hass es enorme. espectáculo deportivo que alberga más de 100 millones de espectadores. el mayor porcentaje. haciendo énfasis en el origen peruano. es mínimo el porcentaje que elige comprar paltas de Perú. porcentaje del cual podríamos obtener buena participación aplicando una buena estrategia de comercialización. 2008). es durante el llamado Super Bowl. claro está. según la encuesta tomada en los Meses de Marzo. entidades que serán de vital importancia.

el precio nacional promedio en chacra fue de S/. es decir. se tendría que multiplicar cada precio mostrado por un factor de 4.5.3 Precios De acuerdo al movimiento de precios a nivel Estados Unidos desde el año 2006 al 2009 según el gráfico 26.Tabla 16 Medio por el cual escuchar o ver publicidad para la palta en EEUU 2007 EEUU % Televisión Dentro de tiendas Periódicos / Revistas Restaurantes Radio Carteleras Internet Propaganda en transporte Gimnasio / Centro de salud 58 53 38 22 14 19 14 Primavera 2008 % 70 42 37 14 10 17 5 Otoño 2008 % 48 50 39 29 18 12 23 7 6 Primavera 2009 EEUU % 69 51 40 25 13 10 16 7 5 Primavera Primavera Primavera Primavera 2009 2009 2009 2009 Sur Noreste Centro Pacifico % % % % 70 51 37 27 20 10 25 11 11 80 47 35 16 13 7 11 3 57 51 32 32 4 11 4 4 64 57 51 30 11 18 17 9 5 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. (Centro Peruano de Estudios Sociales.17/kg. (2008) Elaboración propia Según datos de la Revista Agrodata. se sabe que hasta el 2007. 37 . el precio promedio de exportación durante el año 2007 fue de $ 1. está la de fijarlo en función a las principales características que presente.03/kg. (2008) Elaboración propia 2. Si consideramos una unidad de palta con un peso promedio de 250 gramos. podemos observar que los precios se elevan entre los meses de Julio a Setiembre. Gráfico 26 Precio promedio por unidad en Estados Unidos Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. La palta Fuerte es la más cara. que aminorarán o incrementarán el precio. la diferencia entre los precios en Perú y Estados Unidos es de casi un 90%. 2007) Entre las estrategias para establecer el precio. pero la Hass la más comercial. en un 95% como se mencionó antes. lo cual varía en gran magnitud de acuerdo al lugar de producción y la variedad. Del mismo modo. 1.

430 1.225 10.460 3.508 9.392 6.000 1.176.363. serán vendidos al mercado interno. (2009) Elaboración propia Si es que existiese sobreproducción para la demanda de EEUU o se tengan algunos productos que cumplas los requisitos para exportación.026 5.595 2.595 1. al mercado mayorista y de exportación según la estacionalidad.715.597 2.360 2008 KG Precio Promedio 431.29 1.897.571 5.074 ‐ ‐ ‐ ‐ KG 1.37 2.997 1.199 ‐ ‐ ‐ ‐ Precio Promedio 1. presentación.288.46 1. Asimismo.44 1.432. En el gráfico 27 se muestra el movimiento del precio en chacra.14 Fuente: Agrotada.587.14 524.820.589 12.70 9. El precio en los mercados de Estados Unidos ha sido el más alto de los importadores.772.972.550.338 1.028.166 13.164 1. Actualmente la palta Hass se vende a S/ 2.302 2.880.346. Dentro del país destaca California con el mayor precio de compra de los mayoristas como se aprecia en el gráfico 28.251.33 1. los productores de EEUU se verían afectados por la baja de los precios del mercado en aproximadamente 1 a 6%.489 2. Tabla 17 Precios FOB Paltas 2008-2009 2009 Enero Febrero Marzo A bril Mayo Junio Julio A gosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre FOB 1.403.058 9.59 7.51 FOB 621.045.860 8. se empezará con un precio más bajo que el de la competencia.32 10.14 ‐ 501.38 1. para poder obtener la mayor cantidad de público.522.41 1.936.409 1.204 1. al menos en la introducción. 38 .958.715.140 597. solo superado por Australia.361 1.011.30 10.625.12 1. por lo que la estrategia de precios sería factible ya que los precios FOB han sido menores en los últimos años.27 1.784 1.183.43 5. etc.396 5.493.163.000 1.765.193 7.00 2. 2008) En la tabla 17 se muestran los precios promedio en $/Kg de los envíos de Perú en los últimos dos años.609 ‐ 571.868 1.278.814 5.Estas características serán tales como calidad.344.289 2.653. Por otro lado.016.00/kg en el mercado mayorista.376 15. (USDA.699.513 1.410 10.

Gráfico 27 Evolución de Precios de Palta Fuente: Centro Peruano de Estudios Sociales. (2007) Gráfico 28 Precios en los mercados de Estados Unidos Fuente: Ministerio de Agricultura (2008) 39 .

Lo que se busca es el rendimiento máximo del proyecto. los costos de transporte involucrarían cuán lejos estén de los insumos (palta) y demás como fertilizantes. eso quita que se le debe dar un trato especial para tener buenos márgenes de competitividad en cuanto a la calidad del producto. una ventaja frente a otros competidores. dado que es un producto perecible y si bien la Hass es la mejor variedad en cuanto a resistencia de la cáscara. ubicación de las materias primas. y este influirá sobre los costos y la distribución.. 3.3 Estudio Técnico En el presente capítulo se estudiará la mejor localización para la planta y la capacidad productiva de acuerdo a la demanda y diversos factores limitantes. 40 . la localización debe estar en la costa peruana.1 Macro localización Para definir la localización más adecuada se deben considerar los factores de ubicación de los mercados. Del mismo modo se describirá el proceso productivo y cada uno de los factores involucrados en el mismo. por lo que los departamentos de la sierra y selva estarían descartados. 3. y por último el transporte por medio marítimo hacia Estados Unidos.1 Localización La palta Hass es cultivada en diversos departamentos del Perú. es la inversión más elevada en lo que refiere a costos fijo y se deben considerar tanto factores macro como micro. que duraría aproximadamente 20 días (Obseragro. se hará. 2008) El lugar elegido debe presentar preferentemente un sistema fluido de transporte y si se tiene que invertir más para que el transporte sea realizado de forma más óptima.1. y evitar costos logísticos. Del mismo modo. Costos de transporte Técnicamente se puede estar más cerca del mercado. para facilitar la cercanía a un puerto. Al tratarse de un proyecto de exportación. etc. transporte hacia el puerto elegido o más cercano. costos de transporte. empaques. mano de obra y clima. que se detallan a continuación: Ubicación de los mercados El mercado objetivo es Estados Unidos.

Arequipa y Moquegua (Ministerio de Agricultura. 2009). estos deben ser entrenados de forma continua. Los líderes en hectáreas cosechadas serían La Libertad. serán mucho más fácil de obtener si es que los proveedores se encuentran ubicados físicamente más cerca. La Libertad. de acuerdo al grado de proporción en la que la ubicación sea más factible. Clima La planta debe estar ubicada en el departamento que otorgue el mejor clima para su almacenamiento. Las otras materias primas como embalajes. para la elección de la mejor ubicación a nivel macro. se trabajara con la tabla 18 en la que se muestran las diferentes alternativas y un puntaje del 0 al 10. con los picos entre Junio a Agosto. por ello este factor se considerará limitante pues siempre se podrá contactar personal que requiera el empleo y tenga las aptitudes necesarias. aminorizando costos. Hasta Setiembre del 41 . etiquetas. medio por el cual se iniciará el transporte marítimo hacia el destino final. La materia prima podría ser encontrada en cada uno de estos departamentos.Ubicación de las Materias Primas En la costa peruana. El nivel de desempleo en el Perú es relativamente alto. los departamentos donde se siembra palta Hass son Piura. este debe ser cálido. Mano de Obra Se deberá establecer el número de empleados potenciales. Lambayeque. Si bien la mano de obra con la que se trabajara es calificada. 2007). etc. Ya conocidos los factores a tomar en cuenta. Estados Unidos. Ica. para el caso de los operarios. Ancash. Lima. Cabe resaltar que la época de cosecha y por ende. El puerto principal del Perú y uno de los más importantes de Sudamérica es el puerto del Callao. Lima e Ica. de exportación se da de Marzo a Octubre. Está ubicado a 15 km de Lima y “constituye el centro del movimiento económico e industrial del país” (Enapu.

Lima. 12 13 Unidad de medida de capacidad de transporte marítimo en contenedores Estudio y Proyecto de Distribución de Plantas – Curso Ingeniería de Plantas 42 .7 P e so 5% 20% 25% 10% 40% Ubica ción de los m e rca dos Costos de tra nsporte Ubica ción de la s m a te ria s prim a s M a no de Obra Clim a TOTAL 8. Para escoger la alternativa más adecuada para el proyecto. Canta. Presenta temperaturas entre templadas y cálidas desde 14ºC hasta 25.El suministro de agua y la disponibilidad de la misma es un factor crítico en el presente proyecto. con el 3% del territorio peruano. Tabla 18 Tabla de decisión de macro localización Factor A lte rnativa La Libe rta d 8 6 9 8 9 8. Huaura. Huarochirí. ubicada en la costa central del país. Cañete.5ºC. se le dará un valor de acuerdo a como se responda al factor.2 Micro localización El departamento de Lima cuenta con 10 provincias: Barranca. Oyón y Yauyos.65 Elaboración propia La ubicación de la planta procesadora y de acondicionamiento de la palta Hass será ubicada en el departamento o región de Lima. 3. se utilizará el Método de Clasificación de Factores Ponderados continuación: 13 junto con un Ranking de factores para lo cual se empleará la Matriz de Enfrentamiento mostrada en la tabla 19. Huaral. Ver Anexo 10 y 11. Cajatambo.2009 se han exportado en contenedores y desde el Callao aproximadamente 310 243 TEU12. terrenos agrícolas de alta productividad y mayor facilidad para la disponibilidad de recurso hídrico en comparación a otros departamentos. que se muestra a En cada caso. De esta forma se estarían centralizando las operaciones en tal departamento y se tendría una cercanía a una de las principales zonas productoras así como al puerto del Callao. según los parámetros mostrados.85 Are quipa 8 6 6 6 5 5.25 Lim a 8 8 9 8 9 Ica 8 5 9 6 9 7.1.

producción y rendimiento. provincia que tiene al 41. la calidad de la palta sembrada en Lima. Para el caso de la disponibilidad del recurso palta. en cuanto al clima. se analizó la información otorgada por cada municipalidad. Agua.Clima Calidad de Vida Precio (Chacra) Elaboración propia d 1 0 0 e 1 1 0 1 f 1 0 0 1 1 g 1 1 0 1 0 1 h 1 0 0 0 0 0 0 i 1 1 1 1 1 0 0 1 j 1 1 0 1 1 0 0 0 0 Total 9 4 2 7 4 3 2 6 2 5 44 Ponderación  0. la planta acondicionadora de palta será 43 .1% de su población PEA en puestos relacionados a la agricultura (Municipalidad de Huaral. en Lima se concentra entre mayo a setiembre. De acuerdo a la ponderación obtenida en la tabla 20. en realidad el clima del Perú permite tener paltas todo el año.09 0. la ciudad de primer nivel. siendo Lima.05 0. teniendo el fuerte en Junio.05 0. Asimismo.14 0. se consideró que un menor precio en chacra sería favorable para la planta. es bastante buena. pues de todas formas. se trabajó con información otorgada por el Ministerio de Agricultura sobre siembra.11 a b c 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 1 1 0 1 0 1 0 0 1 1 1 1 1 0 1 d e f g h i j 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 1 1 1 1 1 1 0 1 1 Puntaje Excelente Muy Bueno Bueno Regular Deficiente 10 8 6 4 2 Las provincias que cuentan con mayor cantidad del recurso hídrico permanentemente son Cañete.20 0.05 0. como es de esperarse.07 0. este será relacionado con el calendario de producción de paltas. Para el factor de calidad de vida y mano de obra.09 0. como se muestra en el Anexo 12. Huaral y Huaura.En cuanto al precio. 2009). Comunicaciones) Costos de Transporte Acceso Seguridad Medio Ambiente .16 0.Tabla 19 Matriz de enfrentamiento a  b  c Disponibilidad de materia prima Disponibilidad de Mano de obra Disponibilidad de Insumos Disponibilidad de Servicios (Energía. seguida de Huaral. mayoritariamente Hass.

el municipio de la ciudad de Huaral viene viendo la posibilidad de construir una planta de tratamiento de aguas residuales.36 Elaboración propia 3.64 3. 2009). ya que son vistos los mejores suelos del área agrícola.ubicada en la provincia de Huaral.64 4. la producción representa un porcentaje de la participación de Perú y de la misma empresa en la oferta insatisfecha de Estados Unidos.34 3. ya que muchas veces es usada como regadío y Huaral es una zona predominantemente agrícola. La planta se ubicaría precisamente en Chancay.2 Tamaño de planta Según el siguiente plan de producción general y disgregado por meses.34 7.05 10 10 10 7 6 9 4 2 7 6 6 6 2 2 4 4 6 4 4 8 6 4 8 4 8 2 6 5 8 5 10 9 9 6 8 8 2 8 9 6 6 6 8 4 8 6 4 6 0. Además. se proyectan los lotes de producción.23 3.16 0.14 0. pues es un producto que se está introduciendo con el origen peruano.Clima Calidad de Vida Precio (Chacra) 0. 44 . mostrándose los resultados en la tabla 22. cerca a los suelos con muy buen drenaje.09 0.09 0.82 5. lo que en un futuro podría recortar costos de traslado hasta el Puerto del Callao.11 8 6 8 2 2 8 4 8 8 2 TOTAL 7.05 0.27 8. a 75 km de la misma. Se están realizando proyectos para incrementar la capacidad operativa del Puerto de Chancay. Es llamada la “capital de la agricultura” y está ubicada en un punto estratégico y ha logrado el desarrollo socio económica del lugar (Municipalidad de Huaral. Se observa que la participación de Perú se mantiene durante los primeros 5 años.05 6 6 5 2 2 4 2 2 4 8 8 6 10 6 6 6 4 6 10 8 6 0. provincia ubicada al norte de Lima. En el caso de palta.23 6. Tabla 20 Tabla de decisión de micro localización P onderación C ajatam bo H uarochirí B arranca Y auyos 2 4 4 4 4 4 4 4 4 H uaura C añete H uaral C anta O yón 2 2 4 2 2 4 4 6 4 Lim a 4 10 10 Disponibilidad de materia prima Disponibilidad de Mano de obra Disponibilidad de Insumos Disponibilidad de Servicios (Energía. Comunicaciones) Costos de Transporte Acceso Seguridad Medio Ambiente . Agua. requerimientos hídricos de excelente productividad.20 0.07 0.52 5.

87 75.60 406.363035 11232 11232 11232 11232 11232 Tabla 23 Programa de producción mensual de palta.10 516.40 76.98 171.31 125.42 54.72 Elaboración propia 2017 76. en el que el lote de producción de naranja se basa en tomar el 5% de la producción total en Huaral.99 1812.87 Septiembre 10% Octubre 6% 75.49 TOTAL 1257.40 181.60 254.72 2017 126998. en el caso de la naranja.28 2016 107436.00 355.72 300.16 136.96 343.00 254.59 121.97 45 .46 Noviembre 3% Diciembre 1% 12.92 37.77 20% 10% 1812.57 15.99 2015 90613.20 500.40 2539.Toneladas 2013 2014 2015 2016 PALTA  37.00 508.26 163.10 271.37 64. la producción se muestra en la tabla 24.28 2148.20 228.31 2014 75699.00 152.97 Otro ( Naranja) Volumen Total CAPACIDAD DE PLANTA Elaboración propia 37.20 127.54 20% 10% 2539.72 45.80 Julio 16% Agosto 15% 188.24 289.60 227.87 Mayo 10% Junio 14% 176.23 214.Por otro lado.84 322.21 20% 10% 2148.12 21.37 64.96 253. la cual se estima en la tabla 21.02 211.2 Huaral (20%) Porcentaje a cubrir 500 (5%) Ministerio de Agricultura.70 90.39 125.40 181.10 193. De esta forma se llega a un utilización del 20% en el primero año.Lima Expresado en toneladas Producción promedio 50751 en Lima Producción en 10150. Tabla 21 Producción de naranjas .Toneladas Año Demanda Insatisfecha Participación del Perú Participación de la  Producción Palta hass (toneladas anuales) Mermas 2013 62865.73 151.40 381.23 214.42 54.74 128.20 25.52 20% 10% 1513.00 504.46 76.72 45.41009 2374.00 203.282275 3132. (2008) Elaboración propia Tabla 22 Programa de producción Anual .73 151.17 242.42 54.90 Marzo 8% Abril 9% 113.72 45.82 201.61 107.14 18.68 20% 10% 1257.19 1795.84 108.37 64.12 144.03 512.44 90.46 Enero  3% Febrero 5% 62.67572 2725.44 100.03296 2063.31 1513.

00 2014 352. es decir alrededor de 11 230 toneladas anuales.62 27.00 50.Tabla 24 Programa de producción mensual de naranjas .0% 5. pero de todas maneras se debe tener una holgura en cuanto a infraestructura y capacidad que permita la expansión futura dado a la demanda creciente.43 18. La capacidad a instalar debe ser acorde a la demanda que se pretende cubrir.65 18.80 27.14 2015 355. 46 . para evitar tener sobreproducción. Cabe mencionar que la demanda insatisfecha llega a ser 150 000 TM en el quinto año.0% TOTAL 70. 2009).Toneladas NARANJA Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 10.00 500.78 516.33 512.40 55. pero de todas maneras se debe tener una holgura en cuanto a infraestructura y capacidad que permita la expansión futura dado a la demanda creciente.47 27.00 18.87 18.29 2016 358.21 56. La capacidad de la línea de procesamiento es de 3 toneladas/ hora. la cual debe tener cierta holgura para el incremento debido a que la demanda en Estados Unidos se ha ido incrementando y lo seguirá haciendo según las proyecciones realizadas en el capítulo anterior.0% 11.62 56.10 51.03 51. con lo que podemos hallar que porcentaje de la demanda podría ser cubierto por Perú. las cuales serían expresadas en producción por unidad de tiempo.80 55.58 50.88 508.22 18.19 Elaboración propia Según el Departamento de Agricultura de Estados Unidos. Los factores que se deben analizar como variables que influyan en el tamaño del proyecto son: Tamaño – Mercado La demanda es un factor decisivo en la capacidad de producción de la planta a instalar pues debe ser acorde a la demanda que se pretende cubrir.00 55.4% 3.44 504.00 50.44 2017 361. Perú estimaría exportar alrededor de 19000 toneladas métricas anuales de palta Hass fresca (El Comercio. y en el quinto año se llega a aprovechar casi el 50% de la capacidad. la cual también será un factor limitante para la producción de paltas. para evitar tener sobreproducción.00 27. El tamaño de la planta se refiere a su capacidad de procesamiento.6% 2013 350.34 27.

Tamaño – Financiamiento La inversión inicial será grande pero se espera tener una rentabilidad atractiva de modo que el negocio pueda ir creciendo. El proceso para la organización se basa en información tanto de Perú como del proceso que se sigue en Estados Unidos.3. específicamente. Tamaño . Se procede a la descarga del camión y pequeños contenedores en los que se encuentren. deben tenerse en cuenta las características mostradas en el Anexo 13 durante la cosecha. Se inicia con la recepción de la palta. se procede con el control de calidad de los productos recibidos. esto puede ser destinado al mercado nacional en que las exigencias de calidad son menores. En este proceso. Luego. sobretodo en mercados internacionales. Esta debe permitir flexibilidad para el aumento de las exportaciones. California. Se han propuesto planes para incrementar hectáreas de cultivo al ver que es un fruto prometedor. se seleccionan las paltas que tengan los estándares establecidos 47 .1 Descripción del proceso productivo En primera instancia.Tamaño – Tecnología El tamaño de maquinaria requerida para el acondicionamiento será uno de los factores limitantes. que deben ser puestas en los camiones a transportarlas hasta la planta el mismo día de recogidas por los agricultores. Tamaño – Rentabilidad Lotes grandes por la demanda existente logrando que los costos se reduzcan y obtener un mayor margen de ganancia. 3.3 Proceso productivo 3.Disponibilidad de Materia Prima En todo Lima la producción durante el 2008 fue de alrededor 39000 toneladas. 2009). La cantidad exportada debe considerar un 10% de mermas en transporte y desperdicios propios del a fruta en el orden de un 30% del restante (Ministerio de Agricultura.

se verá la posibilidad de cambiar de proveedor dado que una de las funciones de la empresa será también el brindar asistencia técnica e información sobre buenas prácticas agrícolas para los cultivos. manchas o alguna presencia indebida de microbios. empacador o exportador. 2008) y cada caja debe indicar nombre común del producto. para una limpieza. cada uno contando con 80 cajas selladas. las paltas son agrupadas o clasificadas según la calidad y el tamaño. éste último va acorde al peso tomado en fases anteriores en la que estándares de calidad son mantenidos por una inspección visual.por la planta. Este último es un factor crítico en todas las frutas y hortalizas. sellar la caja. Los frutos deben pasar por un proceso de pre enfriado toda la noche para quitar el calor que existía en el campo. techo y piso así como las puertas. Estas son colocadas en pallets de 1 m x 1. es decir. deben trasladarse a unos cuartos especiales. que presenten cortes. nombre de los fungicidas o bactericidas empleados durante la selección y empaque (permitidos en el país de consumo). número de unidades y/o volumen. conteniendo 4 kg de palta (FAO. temperatura de almacenamiento recomendada.5 a 5. entre las que están por medio de un sistema de codificación el productor y huerto origen de las paltas recibidas. Luego. Luego. Estados Unidos. peso neto.2 m (según estándar ISO). deben ser diseñados de forma que se aísle el aire exterior. en el que las paredes. ya que se debe reducir al máximo este riesgo pues de otro modo podría malograrse todo el lote. 2008). lo que en EEUU llaman el PLU. las plantas d empaque siguen regulaciones HACCP. son separadas más del 30% del lote. Esto se realizará con desinfectantes o antimicrobianos. al módulo de lavado para sacar cualquier impureza que exista. tamaño y clasificación. instrucciones especiales de manejo. y mientras esperan a ser trasladadas deben pasar por un proceso de enfriado a una temperatura de 4. en cada caja de cartón corrugado de 50 x 30 x 18 cm (Largo x ancho x alto). llamados cámaras de conservación. Los frutos que cumplan con los requisitos deben ser separados del lote.5 grados centígrados (PROSAAMER. país de origen. en este caso. nombre de la marca así como el nombre y dirección del productor. Como política de la empresa. si continuamente. Luego. un tipo de faja por donde se traslada. y se procede con el proceso de empaquetado y etiquetado que consiste en colocarles cintas adhesivas o stickers que indiquen el tamaño. las paltas son transportadas en carretillas elevadoras para ser pesadas y luego puestas muy cuidadosamente en la línea de empaque. Según lo que indica ProHass. Cada palta debe ser envuelta en papel manteca para finalmente. para 48 . Cada línea tendrá un calibre o peso distintos. Los frutos de mejor calidad son separados y preparados para el mercado destino principal.

para evitar infectar la cosecha. para mantener bajos niveles de etileno. Los despachos se realizarán por vía marítima por medio de contenedores trayecto es de aproximadamente 10 días. pasan por un proceso de esterilización y limpieza antes de volver al cultivo. son puestas cuidadosamente sobre un montacargas.40 en promedio. Por ello. Después. como el Perú.8%. la variedad Huando. (FAO. el área de almacenamiento en el primer proceso de enfriado debe contar con una atmósfera de menos de 8% de O2 y más de 2% de CO2. El 49 . el crecimiento anual será de 0. Cabe mencionar que el precio en los mercados mayoristas es en promedio de S/ 1.mantenerse a una temperatura de 5. para luego introducirlos al camión frigorífico que los llevará al puerto. El proceso utilizará la misma línea de producción y estándares de calidad. las cajas de estos pallets acondicionados pasan por el proceso de embalaje.6 a 7. En el anexo 14 se muestran gráficos de las partes del proceso. durante los meses de Noviembre a Marzo también se incluirá el servicio de limpieza y empaquetado de naranjas. En el gráfico 29 se observa el Diagrama de Operaciones del proceso. Cabe mencionar que los contenedores o cajas especiales en las que fueron traídas las paltas. siendo Huaral gran productor del fruto. en especial.2 grados centígrados y conservar el punto de madurez y calidad que debe caracterizar al producto peruano. Asimismo. pero solo se destinará al mercado mayorista. La palta se produce de mejor calidad y según temporada. de abril a octubre. El crecimiento de la producción de este fruto en países en vías de desarrollo. 2008) con atmósfera controlada High Cube de 40 pies de 20 toneladas métricas cada uno. y cuando finalmente tienen la temperatura correcta y tamaño de lote adecuado para el embarque.

1 Infraestructura.4. Maquinaria y equipos La planta contará con las siguientes áreas o zonas establecidas que cumplan los requisitos técnicos y sanitarios: 50 .Gráfico 29 DOP para el Acondicionamiento de la palta Elaboración propia 3.4 Características Físicas 3.

se atenderán en el centro de salud más cercano. Servicios Higiénicos 1: Para personal operativo. Tópico: En caso ocurriese un accidente leve. 2. 13. Almacén de materiales de carga: Pallets. etc. Oficinas Administrativas: Para la gerencia. 5. Almacén de productos recibidos: Aquí es donde se iniciará el proceso de pre enfriado.Segunda etapa: Zona de la cámara de refrigeración 6.1. cajas cosecheras. Área de procesamiento: Incluirá la zona desde el control de calidad hasta el etiquetado y empaquetado de paltas. 3. Estacionamiento para personal administrativo 51 . Antimicrobianos. es decir. 7. Área de enfriado – Primera etapa: Zona de espera a temperatura adecuada. en este caso incluirá duchas. Comedor: Para el personal operativo y administrativo. 10. 4. justo cuando los productos sean recepcionados. desinfectantes. 8. jefes y supervisores. 12. Área de enfriado . la zona de ingreso y salida de palta en los camiones frigoríficos. cuchillos. jabas. Almacén de otros materiales: balanzas. 9. de otro modo. de tal forma que se permita maniobrar a los mismos. Área de circulación vehicular: Incluye tanto el área de carga y descarga. 11. Servicios Higiénicos 2: Para personal administrativo.

3 HP para cada ventilador y humedad. Incluye un motor de impulsión de 1 HP. Cámara de secado final por flujo de aire pre secado Incluye un túnel con una faja tipo malla con dos ventiladores para la circulación de aire seco y eliminación de aire húmedo.6 m.4 m. Tolva de Recepción Se encargará de recibir la fruta desde la descarga y puestas en una faja transportadora que las trasladará el módulo de lavado. de acuerdo a la mejor cotización presentada por la empresa Green Works14 sería la siguiente: 1.6 m x 2. Costo: $ 2 800 4.5 m x 1. Módulo de Lavado Incluye un túnel con una faja transportadora que pondría la palta en un recipiente de agua de lavado.5 m x 1. Costo: $ 1600 Dimensiones mesa: 1.5 HP. Costo: $1200 2.5 m.5 m x 1. Dimensiones: 3 m x 1. Dimensiones: 2. un cilindro de cepillos de lavado de Nylon. un sistema de recirculación.8 m x 1. una electrobomba de 0. un motor de 1 HP.6 m x 2. un sistema de recirculación. Sprays o inyectores mecánicos. Mateo 2004 Proyecto de pre factibilidad para la instalación de una planta de acondicionamiento de paltos Hass y Fuerte en el valle de Chincha.5 HP y un motor de impulsión de 1 HP. 52 .4 m. una electrobomba de 0. Dimensiones: 3 m x 1. Cámara de Lavado por duchas y módulo d escurrido Incluye un túnel con una faja transportadora. Además se trabajará con una mesa provista de rodillos secados por colector de caucho inferior.1 m. Dimensiones cámara: 2 m x 1. Cuenta con un motor de 1 HP más un panel de control. dos motores de 0. Ciclo Optativo de Profesionalización en Gestión Agrícola Empresarial en la Universidad Agraria La Molina. Costo: $1800 3. faja transportadora.5 m x 1. Costo: $ 800 un higrómetro para medición de la 14 Chumbiauca.La maquinaria a utilizar y descripción para la línea procesamiento de la fruta hasta la clasificación según el peso. y un panel de control. Incluye una cámara cerrada.

2 motores de 0. Calibrador electrónico Incluye un módulo de clasificación por calibres según peso.Costo: $ 1300 Aspersores de agua. ya de forma independiente por cada máquina. Esta permitirá el control visual de la palta limpia y seca. Incluye también un motor de impulsión de 1 HP. por lo que optamos por la primera opción. Costo: $ 14 500 Se añade el costo de Instalación eléctrica – $ 2 200.$ 2000.6 m x 0. Dimensiones: 3.8 x 2. que incluye servicio de instalación.8 x 2. para el proceso de inspección . cuatro calibres admisibles.9 m. es decir.2 m 15 Cotización obtenida de <www. En total. Mesa de selección manual Incluye una faja transportadora y motor de impulsión de 1 HP y una caja de reducción. como en el siguiente caso que incluye maquinaria para el lavado. el costo de adquisición.5. un sensor de peso electrónico que trabajará con un computador mediante envío de señales. Puesta en marcha y dirección profesional . software y 8 cajas recolectoras para cada calibre. 16 sensores.mundohelado. interface. Costo: $ 900 6.6 m. Cintas Transportadoras de acero inoxidable . para el proceso lavado . clasificación según el tamaño . Dimensiones: 3.Costo: $ 15 000 Tambor rotatorio o Tamiz Vibratorio. limpieza. pero el resultado fue un costo mayor y equipos menos especializados. se realizaron. selección y clasificación de frutas y hortalizas15. traslado y capacitación en el uso de los mismos. Se tendrán cuatro vías.6 m x 3 m x 1. Las cotizaciones con otras empresas.Costo: $ 15 000 En total cerca de $ 34 000 sin considerar los costos de instalación. La cámara de conservación es vital en el proceso. Dimensiones: 5.5 m x 1.Costo: $ 1500 Seleccionadores electrónicos . instalación y puesta en marcha sería de $ 27 800. El costo de la misma es de aproximadamente $ 9 000.75 HP para las fajas colectoras.Costo: $ 300 Cinta móvil con barras cilíndricas.com> 53 .

2 21.24 k 0.5 3. Tabla 25 Cálculo de áreas Largo  (metros) Tolva de  Recepción Modulo de  Lavado Cámara de  lavado Cámara de  secado final Mesa de  selección  manual Calibrador  Electrónico Cámara de  conservación Operarios 3 3 2. A E  I  O   U   X   J u n t a s   n e c e s a r ia m e n t e J u n t a s   n e c e s a r ia m e n t e I m p o r ta n te   I n d if e r e n t e   S e pa rad a s  T o t a l m e n te   Se p a r a d a s 54 .9375 11.6 9 7.15 0.15 0.16 2.872 Total 16.5 2 1.6875 1.6 10.5 3.5 6.6 1.4.5 166.3 Distribución de planta Para establecer la distribución de la planta.5 1.7 5.4 11.15 0.3.56 15.315 19.8 3.15 SE = k ( SS +  SG) 2. Comedor – Tópico – Baños: 150 m2.75 3.352 7.15 0.025 1.8095 Elaboración propia Área de circulación vehicular: 400 m2 .32 37. Área administrativa: 150 m .15 0. se calcula el área requerida para el procesamiento de la palta. Área de recepción: 100 m2. si se añaden el área de pasillos y una holgura que permita trabajar al doble de la capacidad en caso la demanda siga creciendo al mismo ritmo.8 16.8 4.4 5.525 12.5 1.4.8 Lados 2 2 2 2 2 2 2 ‐ SS = L x A 4.6 1. 2 2 Área de enfriado 1: 60 m .2 Área requerida Por medio del método de Guerchet.215 2.86 4. por medio del cual se obtiene la distribución adecuada de la planta de acuerdo a las áreas y prioridades de cercanía.52 4. se estima un aproximado de 1500 m2 3.04 9.6 16.2 2.24 0.5 SG = N lados x  área 9.15 0.15 0.5 1. Entonces.8 Ancho  (metros) 1. detallado en la tabla 25. Almacén insumos: 80 m2. utilizaremos el método de la Tabla Relacional de Actividades (Ingeniería Ingeniería de proyecto para plantas de proceso.26 37.6 3 2. cerca de 1100 m2 son necesarios.6 5.44 1. 2009) mostrada en la tabla 26.

se muestra la distribución de planta propuesta en el Anexo 15.Tabla 26 Tabla Relacional de Actividades ÁREAS 1 Área de circulación vehicular 2 Almacén de productos recibidos 3 Área de procesamiento 4 Área de enfriado 1 5 Área de enfriado 2 6 Almacén de materiales de carga 7 Almacén de otros materiales 8 Oficinas Administrativas 9 Tópico 10 Comedor X 11 Servicios Higiénicos 1 12 Servicios Higiénicos 2 13 Estacionamiento para personal administrativo Elaboración propia I O O 1 A I A E A A A E E I E X U X I E O U X O U U O X X X A E O X X O O O X X X X X X I X X A I E A E X X X X X X X X X X U X X X X X O A A O E X X X X X 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Entonces. Las áreas para Enfriado 1.1 Materia prima La materia prima principal es la palta que será provista por los agricultores de acuerdo a los pedidos que se hagan según el programa de producción. considerando la cercanía que debe existir para evitar demasiados movimientos del producto así como medidas sanitarias controlando que el producto se malogre o sufra daños. Enfriado 2.5. la materia prima incluirá también las naranjas a venderse en el mercado mayorista. El agua es también un factor muy importante pues se usa como recurso principal en el lavado de la fruta y demás requisitos sanitarios. 55 . Otros Materiales.5 Requerimientos del proceso 3. 3. de tal forma que se entregue un producto de calidad al consumidor final. Como se mencionó previamente. Materiales de Carga. de acuerdo a la tabla y las relaciones que deben existir entre las áreas. Productos Recepcionados y Zona Administrativa se calcularon en base a lo mostrado también en el Anexo 15.

correas y compuertas de carga de madera.1 0. mangueras. recogedores.01 0.3 Mano de obra El presente proyecto busca la asociatividad entre agricultores y empresa privada. Se hará un control de los agricultores con los que se está trabajando y las funciones en las que se desempeñan. se deben usar trabas de aluminio.01 ‐  0. anaqueles.4 Total en  minutos  Diario  500  3125  500  750  5000  5000  14875  Considerando 12 horas de trabajo. computadoras.5.3.1    min / k g 0.25  0. se deberán adquirir escritorios. La cantidad de personal necesario solo durante el proceso es de 41 personas y cada uno de ellos recibirá capacitación especial para un buen desempeño de acuerdo a las prácticas de calidad que la planta debe garantizar.5. trapeadores. listones de madera.4 0. cuchillos. parihuelas. se les proveerá de la indumentaria adecuada como mandil. 3. Para las oficinas administrativas. zunchos. papel manteca. Asimismo.2 Materiales y Equipos Entre los diversos materiales y equipos necesarios se tienen las etiquetas. 660 minutos. redes. Tabla 27 Tiempo requerido para el procesamiento Control calidad T raslado zona de  pesa je  Clas ificación Empaquetado E tiquetado Pa lletizado   Elaboración propia min /palta 0. es decir. jabas. Para el cuidado en el transporte de golpes que causen daños. sacos inflables de papel de estraza.06 0. botas. bandeja. etc. etc. La cantidad necesaria se obtuvo de acuerdo al tiempo requerido para el procesamiento del insumo como se muestra en la tabla 27. camiones. El material de limpieza de la planta y sus instalaciones será realizado con escobas. vigilancia del proceso. pallets.04 0. sillas. relleno de tablero de fibra. En el cálculo final. se necesitarían aproximadamente 23 operarios.04 0.015 0. balanzas. montacargas. cajas de cartón corrugado. como se detalla en el Anexo 16. desinfectantes – Yodado o Hipoclorito de Calcio. 56 . software y material de oficina. uniforme y gorro. considera a 41 personas dado que también se incluyen el personal de recepción.

etc. De preferencia.6 Evaluación del Impacto Ambiental y Social La responsabilidad social y ambiental será un punto bastante importante en este proyecto. de agua diario por cada uno  Línea de Producción – 6 m3 diarios  Servicios Higiénicos . y limpieza de la planta. de agua diarios por cada uno. Este punto representa aproximadamente 850 lt.5. etc. pallets. Los recorridos son 10 y 80 km aproximadamente.  Demás. La ubicación de la planta y oficinas administrativas serán ubicadas en una zona relativamente cercana a las áreas de cultivo por lo que estos impactos recaerían en menor cuantía en la zona urbana y de forma más considerable sobre las zonas agrícolas y comunidades aledañas. plásticos.200 lt.  Personal Obrero . evitando el uso excesivo de plaguicidas o pesticidas garantizando la preservación del equilibrio ambiental. se debe considerar la iluminación de la planta y los demás equipos fuera de la línea de procesamiento. la línea de procesamiento incluye en total 7. siguiendo una tendencia mundial hacia la agroecología. elementos que serán enviados a otras empresas que realicen estas funciones.3.1 lt. como el lavado de bandejas. por cada con ducha y 100 lt. por cada uno sin ducha. por un adecuado control de residuos agroquímicos. etiquetas. pues en la organización se usarán cajas. 3. Por último.2 lt. El manejo de los residuos sólidos también será parte del presente proyecto. serán ecológicos. el recorrido de los camiones para el traslado de paltas tanto de la zona agrícola a la planta y de la planta al puerto se debe considerar como consumo de combustible. Por otro lado se inculcará una conciencia de reciclaje. diarios.289 Kw Además.4 Servicios Los requerimientos de agua para el proyecto se harán de acuerdo a la necesidad de la línea de producción y del personal.  Personal Administrativo . 57 . En cuanto a electricidad. Se tendrá un manejo integrado de plagas.

En el ámbito social, la organización contribuirá a la generación de puestos de trabajos, principalmente para las comunidades aledañas, el aumento de los ingresos familiares y calidad de vida. La exportación es generadora de empleo para los pequeños agricultores, se pueden crear así cadenas productivas que traerían mejoras al país, pues la agricultura es uno de los sectores que son parte de la exportación del futuro. (Asociación de Exportadores, 2009). Asimismo, se ofrecerán diversas capacitaciones y se dará información continua de las exigencias de palto en los mercados internacionales y buenas prácticas agrícolas. Estas capacitaciones también involucrarán temas de gestión y liderazgo para los operarios y trabajadores de la empresa, para que tengas las herramientas necesarias para estar en la capacidad de proponer mejoras para la empresa, desde todos los niveles, y así fomentar la participación y comunicación horizontal. Poco a poco, la inversión privada en Huaral sería mayor. Del mismo modo, se invertir en colegios y hospitales debido a la carencia de muchos de los 12 distritos de Huaral, siendo 7 los más pobres, pues existen carencia de servicios de agua y luz, desnutrición infantil, etc.

3.7 Cronograma del proyecto
En la tabla 29 se muestra el cronograma de implementación detallado.
Tabla 28 Cronograma de Implementación 2010 2013 2011 2012 Primer Segundo Primer Segundo Tercer Cuarto Primer Segundo Tercer Cuarto Año Semestre Semestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre

Estudio de Prefactibilidad Constitucion de la empresa Autorizacion del terreno Prestamos o Inversionista Compra de equipos Contratacion de Personal Pruebasmaquinarias y equipos Adquisición materia prima e insumos Capacitaciones al personal Promocion Nacional e Internacional Pruebas internas de puesta en marcha Realización de mejoras
Elaboración Propia

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4 Estudio Legal y Organizacional
En este capítulo se describirá a la empresa y los órganos que la conformen; se determinarán las normas legales que deben regir el funcionamiento de la empresa así como los tributos a los que está afecta.

4.1 Descripción de la organización
Se establecerá la estructura organizativa más adecuada para ser el soporte de cada uno de los procesos que se realicen. El organigrama se muestra en el gráfico n0 40, en la que la Junta de Accionistas tiene la máxima potestad y será representada por el Gerente General, la que será asistida por la gerencia de producción, de ventas, de finanzas y recursos humanos. En todo momento la comunicación será horizontal permitiendo la participación de todo el personal.

4.2 Organigrama
En el gráfico 30 se muestra el organigrama de la empresa.

Gráfico 30 Organigrama de la empresa Elaboración propia

4.3 Funciones Principales
Para el área administrativa se contará con un gerente general y su asistente, un gerente de producción, un jefe de planta y un asistente, un gerente de ventas y su asistente y un gerente financiero y su asistente. Para el proceso productivo se requieren 41 obreros y un técnico por turno, y para otros servicios se requieren 5 personas encargadas de la limpieza y 3 vigilantes, por turno. 59

Gerente General
Representar a la empresa Aprobar los planes de la organización. Dirigir o administrar las actividades y estrategias que contribuyan al mejor desarrollo de la organización. Medir cualitativa y cuantitativamente el desenvolvimiento de la empresa y tomar acciones de acuerdo a los resultados. Motivar al personal al logro de resultados.

Gerente de Producción
Dirigir al personal de producción Elaboración del programa de operaciones. Elaboración del plan maestro de producción, considerando recursos y tiempos, para una buena planificación de los recursos. Medir la eficiencia y eficacia del sistema. Diseño de un nuevo sistema de producción en caso se requiera.

Gerente de Ventas
Dirigir la introducción del producto al mercado destino Preparar presupuestos de ventas Pronosticar demanda y gestionar fuerza de ventas Gestionar la cartera de clientes y estar en contacto directo con el bróker Evaluación de desempeño del área de producción

Gerente de Finanzas
Controlar la posición financiera de la empresa Dirigir los financiamientos cuando sean necesarios para la asignación de fondos Mantener niveles óptimos de inversión en activos fijos Evaluación de informes de contabilidad y toma de decisiones de inversión. Evaluación de desempeño del área de finanzas

Gerente de Recursos Humanos
Controlar las políticas a seguir en relación al personal Gestionar capacitación para los empleados Mantener un clima laboral adecuado Velar por el cumplimiento de las regulaciones en seguridad laboral Evaluación de desempeño del área de recursos humanos

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(relativos a la exportación). Ingeniería Industrial o Administración. Egresado de la carrera de Administración o Ingeniería Industrial. manteniendo la información necesaria al alcance de los mismos. Egresado de la carrera de Ingeniería Agrícola.Cada gerencia contará con un asistente. Gerencia de Ventas     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Capacidad de trabajo en equipo y liderazgo. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Gerencia de Producción    Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Egresado de la carrera de Administración o Economía Conocimientos a nivel avanzado de inglés. 61 . que serán quienes realicen las actividades requeridas por la misma. como elaboración de informes y control y supervisión de los procesos.4 Requerimientos de personal Se buscará contar con personal competente y capacitado para el puesto a ocupar. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Gerencia de Finanzas     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Se contará con un Jefe de Planta en el caso del área de producción y un Jefe de Marketing en el caso de ventas. 4. Egresado de la carrera de Ingeniería Agrícola o Ingeniería Industrial. los requerimientos para la contratación de personal se detallan a continuación: Gerencia General     Experiencia mínima de 3 años en puestos similares. Conocimientos a nivel avanzado de inglés.

Conocimientos de ofimática a nivel intermedio / avanzado. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Conocimientos de inglés a nivel intermedio. 31 y 32 se muestra la relación de contratación de personal. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Las cantidades se hallaron en base al cálculo del punto 3. Egresado de la carrera de Administración. Egresado de la carrera de Administración. Jefe de Planta – Asistente de Producción     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. 62 . Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. En las tablas 30.3. Jefe de Marketing     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares.Gerencia de Recursos Humanos     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Ingeniería Industrial o carreras afines. Egresado de la carrera de Ingeniería Industrial. Marketing o carreras afines. para el caso del proceso productivo y limpieza/vigilancia se deben considerar dos turnos. Conocimientos de inglés a nivel intermedio / avanzado. Conocimientos de inglés a nivel avanzado. Asistente de Gerencia      Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión.5. Egresado de la carrera de Administración o Ingeniería Industrial.

Tabla 29 Relación de contrato de personal . condiciones de pago y entrega. durante el proceso se mantendrán los frutos en ambientes refrigerados.5 Normas Legales Las empacadoras que estén seleccionadas por los asociados de ProHass deben seguir las siguen las regulaciones HACCP bajo un estándar de las normas de calidad internacionales. descripción de la mercancía. manejando una codificación interna para mayor orden.Proceso Proceso Productivo  Recepción  Control de Calidad  Vigilancia del proceso  Empaquetado  Etiquetado  Puesta en Pallets  Manejo Montacargas  Supervisión Total  Elaboración propia Cargo  Obrero  Técnico   Obrero  Obrero  Obrero  Obrero  Chofer ‐ Obrero  Jefe de Planta  Cantidad  7  4  5  6  6  7  5  1  Tabla 30 Relación de contrato de personal – Administrativos A d m in is trativ o C arg o G e re n te  G e n e ral A s iste n te G e re n te  F in an cie ro A s iste n te G e re n te  d e  V e n tas A s iste n te Je fe  d e  M arke tin g G e re n te  d e  P ro d u cció n A s iste n te G e re n te  R e cu rs o s  H u m an o s A s iste n te Elaboración propia C an tid ad 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Tabla 31 Relación de contrato de personal – Otros O tro s C a rg o P e r s o n a l  d e  L i m p i e z a V ig ilan te s C h o f e r  C an tid ad 5 3 2 Elaboración propia 4. Se trabajará con un contrato compra venta. el que contará con información del exportador e importador. precios. Como se mencionó en el capítulo 3. modalidad del 63 . condiciones de entrega.

Codex Alimentarius – Etiquetado Certificado de bioterrorismo – Establecida por la ley de seguridad de salud pública y preparación y respuesta ante el bioterrorismo del 2002. garantizando su inocuidad. basado en la prevención. el cual será extendido por DIGESA. preservando la seguridad del país importador. Del mismo modo. para garantizar la inocuidad de los alimentos. se debe contar con:   Certificado de buenas prácticas de agricultura Certificado de Origen – establecido por el Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. 4. lista de empaque. En cuanto a las certificaciones. y siendo PROMPEX la entidad que cuenta con un Call Center – Bioterrorismo que informa a los exportadores   Certificado sanitario. entre los principales documentos de exportación requeridos. declaración de aduanas. se encuentran la factura comercial. para facilitar la definición de la procedencia y los acuerdos o preferencias sean realizadas solo con los países involucrados. por medio de la cual se amplió la vigencia de la Ley N° 27360 sobre las Normas de Promoción del Sector Agrario. comisión al bróker.7 Trámites de constitución de la empresa Los pasos para la constitución e inicio de funcionamiento de la organización son: 1) Crear la minuta de Constitución 2) Crear la escritura pública 3) Inscribirse en el registro de personas jurídicas 4) Obtener RUC 5) Afiliarse al régimen tributario más adecuado 6) Obtención de Licencias y Permisos (Licencia Municipal de Funcionamiento) 64 . la que estará dirigida por la Junta General de Accionistas. 4.seguro.    Certificado HACCP – Sistema de Análisis de Peligros y Puntos críticos de control.6 Tipo de Sociedad El tipo de sociedad escogido es el de Sociedad Anónima Cerrada. preparada por Aduana. con carácter de Declaración Jurada y la orden de embarque. el órgano supremo. póliza de seguro. que será convocado por el Gerente General. Ley N° 28810. conocimiento de embarque o bill of lading. hasta el 31 de diciembre de 2021.

En cuanto a las exportaciones. contratos de construcción y las declaraciones de importación.03% de la remuneración para recibir las prestaciones de Invalidez. 2009). servicios. con excepción de las exoneraciones e inafectaciones dispuestas por la ley (Sunat. La CTS estará incluida en la remuneración. Descanso vacacional.4.impuesto al patrimonio. pago de horas extras 65 .  Impuesto temporal a los activos netos (0.05%) . por cuanto toma como manifestación de capacidad contributiva los activos netos.04%) . el ITF se aplica sobre la suma del monto transado más la comisión.Según lo dispuesto en el artículo 3° del Decreto Legislativo N° 975. El servicio que presta la SUNAT en cuanto a la exportación.8% de la remuneración para la administración del dinero.” (SIICEX.8 Tributos “La exportación de bienes está afecta a ningún tributo. para mejorar nuestra competitividad y oferta exportable frente a otros países de la región. protección de la jornada máxima. dará derecho a un saldo a favor del exportador.Los aportes obligatorios para el caso de AFP Integra serían:    10% de la remuneración para financiar la pensión de jubilación 1. gratificaciones.  Beneficios sociales    La remuneración tendrá como base la remuneración mínima vital.(Sociedad del Comercio Exterior del Perú. 2009)  Impuesto a las transacciones financieras (0. es el de facilitar la salida al exterior de las mercancías. Sobrevivencia y Gastos de Sepelio 1. el monto del Impuesto que hubiere sido consignado en los comprobantes de pago correspondientes a las adquisiciones de bienes. 2009)  Tributos internos   Pago tributario de pago del 30% de impuesto a la renta. es decir. la propiedad  Contribuciones . Impuesto general a las ventas para el mercado nacional.

se invertirá en dos camiones de carga y 4 montacargas. se espera adquirir otra línea de producción. incluido IGV. 5.5 Estudio de Inversiones. de aproximadamente 1500 m2. con un costo de 6000 dólares por 600 m2. por lo que para el proyecto. similar a la de la empresa Verdeflor.1. Maquinarias y Equipos La inversión en maquinarias para el proceso para los primeros años es de 33 082 dólares. en Ica (El Comercio. Construcción de Planta El costo de la construcción de la planta procesadora sería de 176 056 dólares. De acuerdo al crecimiento de la demanda. el financiamiento y presupuestos.1 Inversiones 5. asimismo. obteniendo también proyecciones del balance general. incluido IGV. estado de ganancias y pérdidas y flujo de caja. En la tabla 32 se detalla la inversión. se calcularán las inversiones necesarias para el proyecto. B. con un costo total de 231 651 dólares. Económico y Financiero En este capítulo se determina la viabilidad económica del proyecto. 66 . 6 de la carretera Chancay. la inversión es de 17 850 dólares.1 Inversión en activos fijos A. para finalmente hacer un análisis de sensibilidad según los índices de rentabilidad correspondientes. Terreno El terreno estará ubicado en Huaral km. incluido IGV. 2009) C.

incluido IGV.2 Inversión en activos intangibles En este punto se incluye el estudio de pre factibilidad a contratar. En la tabla 33 se describe la inversión con mayor detalle. asimismo. 67 . Los gastos de amortización se detallan en la tabla 35.1. sillas.Tabla 32 Inversión en Maquinaria Inversión en Maquinaria Nombre 1 2 3 4 5 6 7 8 Tolva de Recepción Módulo de Lavado Cámara de Lavado por duchas y módulo d escurrido Cámara de secado final por flujo de aire pre secado Mesa de selección manual Calibrador electrónico Instalación eléctrica Puesta en marcha y dirección profesional TOTAL CON IGV Costo ($) 1200 1800 2800 2400 900 14500 2200 2000 33082 Elaboración Propia D. así como los gastos de constitución. en la tabla 34 se muestra la depreciación de acuerdo al tipo de activo. El costo es de 7761 dólares. Mobiliario y útiles En este punto se encuentran todos los estantes. (SIN IGV) 5. mesas y demás accesorios requeridos para el mejor desempeño de cada área. notariales y registrales. y la capacitación a los operarios para el manejo de la maquinaria y conocimiento del proceso.

2 0.308.2 8.8 776.Tabla 33 Inversión en Mobiliario y Accesorios Á REA P ro d u c t o S i l l a s  d e  o f i c i n a E s c ri t o ri o s Es ta n te s S i l l a s  d e  m a d e ra Tach o s M u e b l e s  ‐  S o f á s Ú t i l e s  d e  o f i c i n a Es ta n te s   Á re a  d e   p ro d u c c c i ó n M e sas Tach o s O t ro s M e s a  C o m e d o r S i l l a s  C o m e d o r R e f ri g e ra d o ra  C o m e d o r C a n tid a d 14 10 10 12 7 3 ‐ 3 3 3 3 2 50 1 P re c i o 700 3000 2000 120 210 1500 3067 600 600 600 300 2500 600 1500 Á re a   a d m i n i s t ra t i v a C u b i e rt o s  y  a c c e s o ri o s   Com edor O t ro s E s c ri t o ri o  T ó p i c o C a m i l l a  T ó p i c o E s t a n t e s  T ó p i c o 50 1 2 1 104 100 420 200 E s t a n t e s  L i m p i e z a T O T A L  S o l e s T O T A L  D ó l a re s  c o n  IG V 2 177 400 18521 7761 Elaboración Propia Activo Fijo Maquinarias y Equipos Edificaciones Mobiliario y útiles Equipos de oficina Vehículos de transporte Tabla 34 Depreciación Total de Activos Fijos Inversión Tasa de 2013 2014 2015 en Dólares Depreciación 33082 176056 7761 7042 231651 10% 5% 10% 10% 25% 3.802.1 704.802.2 57.802.8 776.2 57.912.2 57.8 71504 3.2 57.802.2 8.1 704.2 8.1 704.912.8 776.8 776.2 8.2 8.308.8 71504 3.912.802.308.308.912.8 776.1 704.8 71504 2017 3.0 13591 TOTAL (Dólares) Elaboración propia 68 .1 704.308.8 71504 2016 3.

por lo que con los siguientes costos se calculará el costo total operativo anual. PUCP).612.84 45.46 101.292.84 84.483.292.491.049.56 90.66 50. Materia Prima La palta es la principal materia prima es la palta.28 0.48 21.163.56 85.15 182.70 804.naranja 69 .25 Palta Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 9.559.97 2017 19.592.579.97 48.25 0.89 171.54 22.30 0.868.719.267.131.038.10 Elaboración propia Tabla 37 Costos anuales de materia prima .708.56 142.007.223.681.83 12.328.28 5.561. y como materia prima secundaria para el mercado nacional en épocas de baja para la palta se encuentra la naranja.62 56.40 0.631.115.90 102.429.93 19.08 28.58 84.015.31 130.03 60.43 120.717.783.85 16.877.913.52 3.50 950.40 0.1.30 0.559.11 4.143.59 145.81 101.677.686.44 72.448.45 0.371. A.74 60.948.96 15.28 0.64 10.345.28 2014 11.931.04 18.3 Capital de trabajo Para hallar el capital de trabajo se usará el método del período del desfase (Ingeniería Económica.02 2016 16.21 101.78 33.598.895.947.58 40.620.487.530.711.019.38 40.43 3.37 109.07 23.349.62 27.Tabla 35 Depreciación Total de Activos Intangibles Gastos Pre Operativos Estudio de Pre Factibilidad Gastos constitución de la empresa Capacitación de Operarios Certificados TOTAL Dólares Año 0 (Soles) Amortización (20%) 2013 2014 2015 2016 2017 20000 4000 4000 4000 4000 4000 20000 16400 5000 61400 21620 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 Elaboración propia 5.409.049.42 48.933.251.491. de acuerdo al precio en chacra mensual promedio (Dinámica agropecuaria.40 0.62 2015 13.334.335.69 85.02 32.54 70. 2009) Tabla 36 Costos anuales de materia prima .948.784.328.26 0.526.46 566.87 33.93 470.42 58.76 6.598.35 68.35 122.82 33.877.98 72.47 50.palta precio en chacra S/. En las tabla 36 y 37 se muestran los costos anuales durante 5 años.97 38.354.45 0. / kg 0.60 678.43 27.83 154.559.594.238.194.

517.133.393.59 Elaboración propia B.037.328.78 8.230.70 179.465.747. Insumos y Materiales En tabla 38 se muestran los gastos incurridos con IGV.684.804.517.99 12.47 0. por unidad.53 12. 80 cajas por pallet Unidades anuales 3390555 Costo Unitario ($) 11 Unidad Costo Total ($) 37 Etiquetas millar 25 unidades 70 unidades unidad unidad Cajas de cartón 242183 10 96873 Pallets 3027 150 6487 Zunchos 1 rollo de 16 kg 40 unidades por jaba 2 589 75 3 150 1766 Jabas Aseguramiento para la carga y transporte Desinfectante 1 1000 Yodado Hipoclorito de Calcio exposición de 3 a 5 min.449.51 0.45 0.34 40. referidos a los materiales necesarios para el correcto avance del proceso.5 a 2.057.106.56 177. Servicios 70 .585. Tabla 38 Costos anuales de insumos y materiales Material Comentario Una etiqueta por unidad de materia prima 297 gr.22 278.47 0.25 12.0 onzas de hipoclorito de calcio al 65% por 100 galones de agua) 120 1.98 280.43 273.396.654.316.41 8.160.76 0.844. / kg 0.275.62 8. concentraciones de 75 a 100 ppm a un pH de 6.70 Naranja Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017 176.5 (1.95 12.67 39.55 12.49 0.382.38 282.18 39.98 275.75 39.48 39.96 182.53 38.00 38.51 0.47 0.50 0.773.60 0. 14 unidades por caja.47 38.59 38.46 0.32 39.050.369.79 1 unidad 215 Desinfectante 2 12 50 100 litros 600 Accesorios para corte 15 6 unidad 90 127589 TOTAL CON IGV Elaboración propia C.25 8.precio en chacra S/.71 8.660.427.227.14 180.083.002.

Mano de Obra Directa 71 .6848 0.6848 0.2 2017 40518 85200 3000 79520 1 2 8 7 1 8 . a u s p ic io s ) T r a s la d o a l P u e r t o M o v iliz a c ió n d e c o n t e n e d o r C o s t o ( S /.5616 936 2017 1.) 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 Elaboración propia Tabla 43 Costo Anual en Comercialización C o m e r c ia liz a c ió n B r o k e r ( P o r C o m is ió n ) P u b lic id a d ( P r o p a g a n d a s . Tabla 39 Costo Anual de Agua Agua P or ope ra rio P or pe rsona l a dm inistra tivo Por líne a de producción Costo (S/. energía. así como los gastos de comercialización.6 1 2013 364 2014 364 2015 364 2016 364 2017 364 Por el resto de la planta Costo (S/.6848 0.) Dia rio (litros) 2 1 40000 Ca ntida d 36 24 1 2013 1.4 2016 39338 85200 3000 79520 1 2 7 5 3 8 . 42.5616 936 2016 1.5616 936 938 938 938 938 938 Elaboración propia Tabla 40 Costo Anual de electricidad Electricidad Por línea de producción Diario Cantidad (watts) 116617. y 43 se detallan los gastos en cuanto a servicios como agua. limpieza y mantenimiento. teléfono. 40. incluido IGV. necesarios en el ciclo operativo de la empresa.5616 936 2014 1.6848 0.6848 0.En las tablas 39.) 2013 36000 85200 3000 79520 124200 2014 37080 85200 3000 79520 125280 2015 38192 85200 3000 79520 1 2 6 3 9 2 .3 Elaboración propia D.5616 936 2015 1. 41.) 180 544 180 544 180 544 180 544 180 544 Elaboración propia Tabla 41 Costo Anual de teléfono e internet Teléfono e Internet 2013 2014 2015 2016 2017 Cuota fija Costo (S/.) Elaboración propia 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 Tabla 42 Costo Anual de limpieza y mantenimiento Lim pie za y m a nte nim ie nto 2013 2014 2015 2016 2017 Cuota fija Costo (S/.

Tabla 46 Costo Operativo durante el primer año Costo operativo anual Materia Prima Insumos y Materiales MOD MOI Gastos de Administración Gastos de Comercialización Primer año 262.307. CTS y AFP. Tabla 45 Costo de Mano de Obra Indirecta Costo en Soles Mano de obra Indirecta Elaboración propia 2013 2014 2015 2016 2017 116741. Tabla 47 Cronograma de Inversiones .498.92 2016 258265. todos en realizarse en el período pre operativo.07 90.50 43. para minimizar el riesgo de insolvencia.92 E.92 2015 258265.En la tabla 44 se muestran los gastos en personal operativo directo incluyendo derechos de ley como gratificaciones. Tabla 44 Costo de Mano de Obra Directa Costo en Soles Mano de obra Directa Elaboración propia 2013 258265.413 116741. y el instrumento de cobro será una carta de crédito.066.2 Cronograma de inversiones En la tabla 47 se muestra el cronograma de inversiones.413 116741.413 116741. se halla el capital de trabajo de la siguiente forma.732.92 2017 258265.80 Total ($) Elaboración propia Capital de trabajo Capital de trabajo = Costo operativo Anual * ciclo de pago / 360 días = $ 99 583 5.413 Entonces.106.39 597.70 41. incluyendo derechos de ley como gratificaciones. en dónde el costo operativo se detalla en la tabla 46 y el ciclo de pago es de 60 días.348.413 116741.13 92.938. CTS y AFP.92 2014 258265. Mano de Obra Indirecta En la tabla 45 muestran los gastos en personal indirecto.Pre Operativo 72 .00 67.

2 Financiamiento de la inversión en activos fijos La inversión en activos suma un total de 578 174 dólares.26 5. se empleará la fórmula siguiente: En donde. En cuanto al crédito COFIDE.715.72 99.3 Financiamiento 5.13 9.583. Para el cálculo del promedio ponderado de costo de capital (WACC).3.1 Estructura de capital Al ser una Sociedad Anónima Cerrada se contará con aporte de accionistas además de una fuente externa como bancos y entidades con un programa de financiamiento en apoyo al sector exportador como COFIDE.3.31 657. Tabla 48 Estructura de la inversión Rubro Inversión tangible Inversión intangible Capital de Trabajo Imprevistos ( 10% CT) Tota l Elaboración propia Monto ($) 526.958.Año Rubros Ges tión de Credito Gas tos de c ons tituc ión Cons truc c ión de planta Com pra de equipos Com pra de m obiliario Tras lado de E quipos Ins talac ión de m aquinaria Capac itac ión de P ers onal P ublic idad P rim er Trim es tre 2011 S egundo Terc er Trim es tre Trim es tre Cuarto Trim es tre P rim er Trim es tre 2012 S egundo Terc er Trim es tre Trim es tre Cuarto Trim es tre Elaboración propia 5. siendo el préstamo otorgado y pagado en dólares americanos.09 21.554.619. La inversión se divide como se muestra en la tabla 48. rf = Tasa de Libre Riesgo Perú β = Beta apalancado 73 . y la Agencia para el Desarrollo Internacional AID. actuando como un banco de segundo piso. financia el 60% de los requerimientos.

3 0. Est. Diarios BVL (3) Desv.09% Tasa de Libre Riesgo Perú Elaboración Propia Tabla 50 Cálculo de Beta Apalancado Concepto Beta desapalancada USA ( Food Processing) Tasa Impositiva Ratio D/C Beta Apalancada Elaboración Propia Valor 0.6 1.55% Las condiciones para los préstamos se muestran en la tabla 52 y cada opción de financiamiento en el caso de activos fijos.49% 1.rf – rm = Prima de riesgo Perú El cálculo de la tasa de libre riesgo.42% 1.02 Tabla 51 Cálculo de Prima Riesgo Perú Concepto (1) Prima por Riesgo de Mercado USA (2) Desv. 74 .79% de costo ponderado de capital.08% 7.60% 5. 50 y 51 respectivamente. con un valor de 12. se muestra en la tabla 53 y se opta por el préstamo solicitado al BCP. Estándar S&P500 Prima de Riesgo Perú Elaboración Propia Valor 6. Rend. Tabla 49 Cálculo de Tasa de Libre Riesgo Concepto Tasa Libre de Riesgo EEUU Riesgo Perú Indicador Bono 10 años Spread Peruano Valor 3. beta apalancado y prima de riesgo Perú se muestran en las tablas 49.27% 1.72 0.

4% 18.25% - BCP BBVA Hasta 50% Hasta 50% de De Financiamiento Hasta 7 de la la inversión Agrícola años acuerdo l i ió t t l De Hasta 100% Préstamo Hasta 3 acuerdo Hasta del Comercial años al $1 000 000 requerimiento proyecto Anual 20.48% 2.2.000% De requerimiento Más de 7 años: Libor + Compromiso: 2.25% 20.34% de costo ponderado de capital.3 Financiamiento del capital de trabajo En la tabla 54 se muestran las condiciones el préstamo y en la tabla 55 se muestran las diversas alternativas de préstamo para la inversión en capital de trabajo.5%) Anual 18.INV) proyecto Hasta $20 000 000 Hasta 3 años: Libor + 1.Activos Entidad COFIDE BCP BBVA Deuda Terceros Deuda 60% 50% 70% Tasa 17.00% Aporte Propio 40% 50% 30% Aporte Propio .41% 3.94% 12.750% Vigilancia: Hasta 100% Cuotas De 5 a 7 años: Libor + 1% flat del Trimestrales 2.ME Comisiones PROGRAMA De DE COMERCIO Hasta acuerdo COFIDE EXTERIOR 15 años al (FIEX .69% WACC 12.59% 4.Accionistas Comunes COK anual 12.Tabla 52 Condiciones de préstamo . escogiendo a COFIDE como la mejor opción con un valor de 12.750% banco intermediario : 14.500% De De 3 a 5 años: Libor + Inspección y 1. se calculó el WACC para cada alternativa.84% Costo Ponderado de Capital d.i.81% 12. De la misma forma que en el punto 5. 3.00% 6% Elaboración propia Tabla 53 Opciones de financiamiento activos Inversión .64% Elaboración propia 5.81% Costo Ponderado de Capital 5.3.Capital de trabajo 75 .79% 13.12% 6.4.250% (más tasa del 0.81% 12. Tabla 54 Condiciones de préstamo .Activo Fijo Inversión Modalidad Plazo Período de gracia Montos Estructura Pago TEA .

el cual se hará durante 5 años.8% 3. .ME Com is iones COFIDE PROGRAMA DE COMERCIO 3 años EXTERIOR (FIEX .64% Elaboración propia Entonces.12% 3.64% 13.00% 20. Tabla 56 Inversión y Capital de trabajo Deuda Inversión Fija Inversión Diferida Capital de Trabajo + Imprevistos Inversión Total 263277.3% 100% Capital Propio 263277.0466 10810 43816.0466 10810 65724. etc.81% Costo Ponderado de Capital 5.4% 13.2% 19.86779 339811.84% Costo Ponderado de Capital d. se muestra en el Anexo 17.CT) 1 año Hasta $3 000 000 De Ins pección y Libor(0. servicios.00% 20.4. se obtuvieron los precios mostrados en la tabla 57.69% 2. 3.69% WACC 12.59% 2.Accionistas Comunes COK anual 12.84% 3.00% Aporte Propio 40% 30% 30% 30% Aporte Propio . Tabla 57 Precio de palta a exportar 76 .Capital de trabajo Modalidad Plazo Período de gracia Montos Estructura Pago TEA .2% 23.4843 Porcentaje 82. la distribución de la deuda y aporte propio quedaría como en la tabla 56.34% 15. El costo indicado es por tonelada.84% 3.81% 12.4 Presupuestos 5.8% 100% Total 526554 21620 109541 657715 Elaboración propia El cronograma de pagos.81% 12.750% Vigilancia: Hasta 100% Cuotas (m ás tasa del banco 1% flat del Trim estrales interm ediario : 14.00% 6% S/. con amortización mensual.5% 3.1 Presupuestos de ingresos De acuerdo a lo calculado con el costo de la materia prima y demás gastos de exportación tales como gastos de traslado. de certificados.36% 13.5% De requerim iento TEA) Com prom iso: 0. personal.92% + 1.750% BCP Financiam iento Hasta 7 Agrícola años Préstam o Com ercial Hasta 3 años De acuerdo al proyecto BBVA SCOTIABANK - Elaboración propia Capital de Trabajo Entidad COFIDE BCP BBVA SCOTIABANK Prés tam os Hasta 3 para Capital de años T b j Has ta Hasta 50% de 50% de la la inversión inversión total total Hasta Hasta 100% $1 000 del requerim iento 000 Hasta Hasta 100% $1 000 del 000 i i t Anual 23.69% 2. 5.8 Porcentaje 77.i.50% 20.81% 12.57852 317903.50% - Anual Anual 20. 350 Tabla 55 Opciones de financiamiento capital de trabajo Deuda Terceros Deuda 60% 70% 70% 70% Tasa 17.

121.58 641.030.5 119.66 10.579.578.6 26.386.172.439.66 24.0 299.06 182.136.767.7 Elaboración propia En la tabla 59 y 60 se muestran el presupuesto anual de ventas de palta para el mercado nacional y el presupuesto anual de ventas de naranja en el mercado nacional.52 104.370.9 2017 33.528.26 2.062.4 2015 23.82 12.1 41.230.580.68 595.1 28.8 7.1 101.321.55 Utilidad 13.610.9 270.94 55.3 319.8 177.055.824.524.939.287.3 122.85 45.3 39.5 178.90 4.68 Elaboración propia En la tabla 58 se muestra el presupuesto anual de ventas para la palta en el mercado internacional.133.656.818.959.1 71.808.567.4 84.28 1.41 170.648.175.734.2 47.40 572.608.2 11.41 73.736.52 33.270.931.211.85 14.7 59.88 18.17 74.650.176.040.4 150.587.53 109.2 31.0 37.099.499.260.717.464.82 916.731.48 6.537.513.0 57.9 85.8 48.719.910.13 125.21 916.6 87.086.98 32.8 5.8 18.4 105.770.40 58.336.386.2 34.9 126.4 2016 28.708.7 158. que serán los ingresos que se generarán por las mermas y en temporada baja para la palta.959.035.299.648.2 6.283.691.0 177.18 195.0 148.71 97.22 Cantidad (kg) 36.0 177.7 79.40 687.7 49.93 74.876.35 22.6 87.113.062.7 99.Costo US$ Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 6.030.9 70.378.251.6 105.087.6 59.FOB real 572.135.94 Precio por Tonelada US$ .743.340.954.94 32.195.825.73 50.0 253.968.28 687.808.027.094.0 2014 19.644.587.32 134.192.12 121.037.204.82 1.5 213.212.565.82 60.2 9.21 641.28 916. 77 .78 15.4 22.8 190.431.341.488.8 210.734.7 248.565.292.34 41.426.363.65 36.47 121.979.499.9 150.763.8 67.8 126. durante los próximos 5 años.513.1 227. Tabla 58 Presupuesto anual de ventas de palta de exportación (Dólares) Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2013 16.856.296.2 148.8 56.

Tabla 61 Presupuesto anual de cobranzas en dólares 78 .60 1.91 2.892.55 3.243.35 5. el pago será al contado.132.75 5.277.65 2.100.355.205.79 540.65 Elaboración propia En tabla 61 se muestra el presupuesto de cobranzas.160.493.102.40 11.061.635.26 2.848.629.636.780.67 650.91 8.456.14 3.129.57 2.37 923.84 Tabla 60 Presupuesto anual de ventas de naranja para mercado nacional (Dólares) Naranja Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2013 131.46 3.701.768.61 2016 134.62 5.96 4.946.069.787.61 5.80 4.477.93 3.14 24.90 4.29 4.74 4.234.742.10 5.834.196.79 4.71 5.233.37 3.938.46 4.12 3.472.35 3.29 16.028.59 16.455.05 3.17 7.28 15.62 2014 132.12 2017 135.532.449.162.699.44 779.234.09 3.778.557.34 23.38 8.33 7.282.933.51 23.64 11.352.019.06 4.123.20 6.462.74 2.51 7.645.01 6.64 3.00 24.601.507.07 4.03 6. considerando un ciclo de caja de 60 días.79 2.97 7.22 1.26 9.658.895.607.625.04 11.06 6.33 7.830.591.52 15.52 2.706.552.091.194.39 7.03 6.712.584.385.066.81 2015 2.66 2017 3.03 2016 2.50 3.38 2.11 2015 133.957.87 2.70 4.47 2014 1.097.030.19 3.773.864. y en cuanto a comercialización dentro de Lima.718.567.55 15.45 4.284.77 2.Tabla 59 Presupuesto anual de ventas de palta para mercado nacional (Dólares) Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Elaboración propia 2013 1.431.937.18 23.10 11.865.686.20 3.290. en el caso de la palta de exportación.343.812.116.72 11.970.294.

Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017            132.7 2015 41.1 214.066.7 2017 41.106.106.107           180.727             18.646           163.021            204.2 2014 4.504.650             20.663        1.938.6 2017 4.504.0 Mano de obra Directa 2013 90.9 2017 41.575             55.1 2017 33.653.881.756           152.853              24.9 4.106.323.9 2016 41.653.323.6 Punto de equilibrio Para determinar el punto de equilibrio se usa la siguiente fórmula 79 .9 2015 41.513           157.5 2017 13.653.0 296.450 Elaboración propia 5.8 2016 381.620           216.235.263.120             74.5 2015 71.1 71.206           256.892        1.653.1 33.652.106.1 33.9 4.106.458            159.932              65.1 286.1 146.9 4.1 143.181            149.653.520              96.1 33.7 2014 41.3 2016 4.323.653.437             12.8 Mano de obra Indirecta Materiales e Insumos Depreciación de Activos Fijos Acumulado Amortización de intangibles Acumulado Costos Indirectos Mano de obra Indirecta Material Indirecto Depreciacion Total Elaboración propia 5.1 2013 33.170           152.1 146.8 Materia Prima 2015 336.016.504.523           154.323.653.5 2017 90.8 2017 434.5 71.333            797.5 2015 90.504.323.209             90.922            303.554           109.504.263.938.263.263             22.693             32.999           180.366            182.3 2016 90.397.106.591.516             84.435             31.040           130.5 71.245            104.518           176.9 4.1 33.504.653.359             88.878           214.755.755            125.3 88.3 299.406           273.5 2013 71.504.512.933            253.809            169.504.775           131.489           151.8 2014 90.263.507            322.523        1.319             41.1 2016 33.323.591.9 2014 41.345            112.653.735           105.1 2015 33.5 2016 71.5 71.504.1 146.3 2015 4. Tabla 62 Presupuesto de Egresos 2013 2014 262.7 2016 41.938.106.106.938.7 2013 41.5 Presupuestos de egresos En la tabla 62 se muestra el costo en dólares de cada ítem para la exportación y comercio nacional de paltas y naranjas.553             55.5 71.197              47.653.483           230.562             74.5 13.178.665.351.633             63.739            984.589             62.913             73.938.297             38.850           192.5 2014 71.1 2014 33.1 2013 4.9 2013 41.323.323.549             36.008.9 4.607.1 33.323.130             88.195             51.217            124.164             61.890             46.106.109             27.323.106.1 146.

mostrado en la tabla 66. 5.0 13.7 5. flujo de caja financiero y económico. que en este caso es de 5 años. permite observar el flujo de efectivo en la empresa y con sus acreedores. Tabla 63 Punto de equilibrio Rubro Punto de equilibrio TM/MES Elaboración propia 2013 255. se observa la situación financiera de la empresa al final de cada año del horizonte de tiempo.3 2017 116. 80 .6 2016 159.3 9.9 Balance General Por medio del balance general. 5.6 15.5 2015 187.8 Flujo de Caja Este reporte.3 2014 221. El resumen del módulo de IGV se muestra en la tabla 65.7 18.Q = CF/ (1-(CV / IT) En donde: Q Punto de equilibrio CF Costos fijos CV Costos variables IT Ingresos totales Los cálculos de costo variables y fijos se muestran en el Anexo 18.7 Estado de Ganancias y Pérdidas En la tabla 64 se indica el resultado de las operaciones realizadas por la empresa en cada año. mostrado en la tabla 67.8 21. obteniendo como resultado lo mostrado en la tabla 63 lo que demuestran que se está muy por encima de lo mínimo a producir.

158.835 848.277 507.312.685 806.074 628.993 580.013 52.405 353.835 1.867.002.Tabla 64 Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado Rubro Ventas Netas Costo de Ventas Utilidad Bruta ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS PROYECTADO EN DÓLARES 2013 2014 2015 2016 1.835 659.603.922 146.486 204.520 439.912 608.355 448.165.946 81.095 202.679 536.179 90.977 248.606 995.495 347.589 555.309 1.400 188.772 300.064 146.548 810.640 146.492 134.835 491.581 146.485 6.848 43.880 43.997 638.990 1.246 377.951 53.054 210.125 21.970 285.115 81 .531 136.494 829.306 2017 1.683 1.921 494.994 570.356 1.269 1.945 31.320 Gastos Administrativos y de Ventas Utilidad antes de intereses e impuestos Gastos financieros Utilidad antes de impuestos Impuesto a la renta (30%) Utilidad Neta Reserva Legal Dividendos Resultado del Período Elaboración propia 140.548 313.394 78.471 18.737 527.474 31.376.175.984 58.988 109.098 145.

0 655.9 0.6 1.080.1 142.6 984.510.347.9 804.05 -31810 31810 0 2014 79220 42.177.8 737.522.2 889.237.9 -78.811.2 136.3 3.5 331.397.242.036.522.619.8 519.9 183.382.216.743.5 142.8 797.6 $558.0 0.510.462.000.5 7.0 298.23 -50259 50259 0 2017 96112 46.583.336.0 9.936.540.073.0 74.152.652.652.9 0.5 289.3 1.Tabla 65 Resumen módulo IGV Año Compras ($) Ventas ($) IGV por pagar Devolucion IGV IGV por pagar 2013 72646 40.39 -49152 49152 0 Elaboración Propia Tabla 66 Flujo de Caja Económico y Financiero proyectado FLUJO DE CAJA PROYECTADO EN DÓLARES Rubro Ingresos Ingresos por ventas Total ingresos Egresos Inversión en Activo Fijo Inversión en Activo Intangible Inversión en Capital de Trabajo Liquidación de Activos Costo de Ventas Gastos Administrativos y de Ventas Gastos de Ventas IGV por pagar Impuesto a la renta Total Egresos FLUJO DE CAJA ECONOMICO VANE TIRE Préstamos Amortización Intereses Escudo Fiscal Total Flujo Financiamiento FLUJO DE CAJA FINANCIERO -339.0 0.3 1.1 -80.809.421.791.065.396.8 58.417.222.8 984.235.513.3 142.9 797.103.6 53.449.0 198.6 8.069.738.8 21.811.494.034.7 142.0 142.142.0 0.0 0.1 462.770.272.8% 339.8 -244.06 -37104 37104 0 2015 86837 43.9 1.9 Año 0 2013 2014 2015 2016 2017 Elaboración propia 82 .0 -106.22 -43278 43278 0 2016 95411 45.510.0 0.6 1.2 10.358.874.959.1 0.5 639.355.5 -103.482.178.831.200.9 80.034.2 1.8 584.151.904.7 553.3 594.5 43.836.908.210.040.663.4 -180.0 145.652.1 18.328.596.4 8.711.049.2 915.321.934.4 0.0 1.016.2 6.674.0 644.9 0.4 988.0 102.663.0 36.559.530.116.0 31.8 409.990.7 63.772.510.178.449.7 99.7 -101.6 -584.6 68.2 657.4 180.025.397.9 5.4 76.734.738.2 40.9 0.202.0 1.809.0 5.

396.541.1 21.231.836.604.7 0.734.322.000.0 198.903.3 Año 0 0.0 109.012.0 1.3 1.072.4 626.554.5 52.028.1 21.715.7 321.619.748.246.5 0.0 1.259.8 809.830.1 21.0 0.104.619.656.395.1 21.7 1.6 2017 298.584.2 317.428.7 34.1 526.5 28.242.7 75.1 281.227.588.4 23.2 109.585.1 1. maquinarias y equipo Activo Intangible Depreciación Acumulada Total activo no corriente Total Activo Pasivo y Patrimonio Tributos por pagar Total pasivo corriente Préstamo largo plazo Total pasivo  Año 0 109.5 657.946.811.5 235.0 340.0 339.442.378.715.418.0 1.2 145.903.5 52.1 320.359.2 40.5 2.8 339.811.489.382.1 396.604.892.722.989.581.3 528.310.736.3 202.004.104.585.345.6 1.9 2013 0.7 227.619.5 317.068.493.0 0.0 526.207.8 526.0 298.970.575.576.231.576.428.923.407.5 83 .0 1.0 281.9 2016 198.2 0.4 2.820.1 1.5 2014 102.1 21.554.517.3 48.0 548.396.9 102.2 298.0 145.5 21.6 708.9 317.8 1.531.8 337.903.2 1.312.748.5 136.6 2.927.8 809.2 131.850.484.9 2.812.306.4 526.Tabla 67 Balance General proyectado Balance General al 31 de diciem bre del cada año (expres ado en de dólares) Activo Caja y Bancos Cuentas por cobrar Total activo corriente Inmuebles.7 151.382.0 472.903.662.9 212.567.0 0.4 0.2 789.903.889.550.6 1.4 Capital Social Reserva Legal Acumulada Utilidades Retenidas Dividendos Total patrimonio neto Total pasivo y patrimonio Elaboración propia 317.0 154.903.4 0.1 317.619.541.689.554.337.1 2014 679.554.4 198.242.1 21.903.2 526.107.486.0 0.554.8 1.5 96.068.8 2015 2016 2017 2.6 2015 145.7 303.8 657.531.619.173.946.534.0 317.3 226.861.8 2013 313.734.828.734.1 244.7 526.584.820.7 315.645.331.6 277.619.554.396.621.3 317.150.2 1.5 78.287.946.

calculados con los flujos de caja económico y financiero.123. 84 . por ser mayor que el COK.219. Tabla 70 Relación Beneficio Costo para el proyecto VAN Ingresos VAN Egresos B/C $4. Tabla 68 Valor Actual Neto del proyecto VANE VANF Elaboración propia $558.8% 53. respectivamente. y al ser el valor resultante mayor que 1. se acepta el proyecto.0 $543. por lo que acepta el proyecto.1 $2.739. Ambos son mayores a 0.3  Tasa Interna de Retorno(TIR) En la tabla 69 se aprecia el Tasa Interna de Retorno Económica (TIRE) y la Tasa de Retorno Financiera (TIRF). respectivamente.51 Elaboración propia  Período de Recuperación Analizando el flujo de caja y los acumulados en cada año. Al ser mayores al WACC y COK respectivamente.10 Indicadores de rentabilidad Los indicadores a evaluar son los siguientes:  Valor Actual Neto (VAN) En la tabla 68 se aprecia el Valor Actual Neto Económico (VANE) y el Valor Actual Neto Financiero (VANF).643.2 1.725. se acepta el proyecto.5. se observa en la tabla 71 que en el tercer año se recupera el valor de la inversión en el año 0. Tabla 69 Tasa Interna de Retorno para el proyecto TIRE TIRF Elaboración propia 36.9%  Ratio Beneficio / Costo En la tabla 70 se muestra la relación B/C. calculados con los flujos de caja económico y financiero.874. utilizando la tasa de descuento el WACC.

6% 30.733 $2. una reducción del mismo afectaría las utilidades. se muestran las variaciones del precio.0 657.150 $868. Tabla 72 Análisis de sensibilidad .598 $404.711.2% 49.049.309 $238.237 ‐$286.046 $94.2% 16.5% 19.1% ‐ TIRF 85.069.1% 94.5 300.0% 78.076.888 $2.3% ‐ 85 .1% 42.Rubro Flujo de caja Acum ulado Elaboración propia Tabla 71 Período de recuperación para el proyecto Año 0 (Inversión) 2013 2014 2015 2016 2017 ‐244.242.054.002.517 $390.11 Análisis de sensibilidad Por medio del análisis de sensibilidad se podrá ver el comportamiento del proyecto frente a cambios en el entorno que puedan afectar la rentabilidad del mismo.601.358. los parámetros a analizar son:  Variable Precio En la tabla 72.9 183.426 $1. se deben incluir las variaciones que esta pueda tener.5% 56.023.1%  Variable Demanda Al estar trabajando con proyecciones de demanda.Demanda DEMANDA Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 20% Disminuye 20% Aumenta 30% Disminuye 30% VANE $1.8% 23.530.2 5. Se muestra en la tabla 73: Tabla 73 Análisis de sensibilidad . que es una variable fundamental. y por ello con un precio más bajo.8 40. Para este caso.6 76.813 $28.031. Si bien se está entrando en un nuevo mercado.6% TIRF 66.349 TIRE 43.222.616.0% 23.3% 29.276 ‐$300.7% 80.4% 91.645.7 331.1% 22.3% 30.101 $85.078 $94.6 117.899 $32.580 TIRE 58.933 $849.210 $1.Precio PRECIO Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 5% Disminuye 5% Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 15% Disminuye 15% VANE $713.9% 93.7% 16.530.789 VANF $1.702 VANF $696.322 $249.8 40.068.290 $85.141 $1.9% 115.377 $1.

094 $914. es un factor importante a tener en cuenta.3% TIRF 67.Tipo de cambio TIPO DE CAMBIO Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 5% Disminuye 5% Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 15% Disminuye 15% VANE $1.1% 39. y el VANE Y VANF mayor a 0.4% 90.411.612 $666.9% 68.3% 86.021.2% En todos los casos.747. excepto en la variación de -30% en la demanda.5% 59. que es un factor crucial. pero se está considerando un caso extremo en que el proyecto no sería viable.367 VANF $2. el TIR y TIRF son mayores al WACC y al COK respectivamente.5% 97.352 $1.9% 95.702.4% 35. En la tabla 74 se muestra el análisis de sensibilidad.4% 66. Tabla 74 Análisis de sensibilidad . Variable Tipo de cambio Al recibir ingresos en dólares y tener egresos y otros ingresos en soles.371.8% 51.988.747 $1.929 $498. 86 .643 $1.565 TIRE 68.597 $2.970 $1.081 $512.882.223 $649.

y la estrategia a emplear es la de precios más bajos que la competencia. El capital de trabajo representa 177. una oportunidad de negocio a explotar. El proyecto es rentable tanto para el inversionista como para el acreedor.913 dólares. por este último parámetro. El punto principal a tomar en cuenta para tener una mayor acogida es la calidad del producto. mientras que la inversión en activos será financiado por el Banco de Crédito del Perú. lo que representa un 20% de utilización en el primer año. y de alguna forma. en un 40%. hacen considerar este proyecto como una excelente oportunidad de negocio. es decir. a excepción de un solo escenario pesimista. la inversión en publicidad y ventas es elevada.405 dólares de la inversión y será financiado por COFIDE. 87 . La demanda potencial o proyectada fue calculada en base a históricos y a expectativas u objetivos de participación de mercado. al ser también una novedad. dado que se gestionará la colocación de anuncios en diversos medios.6 Conclusiones y Recomendaciones 6. Por ello. lo cual será una ventaja competitiva frente a los demás exportadores. aproximadamente. La inversión requerida para el proyecto es de 1. se pretende obtener un mayor porcentaje del mercado. Según lo estudiado en el análisis de sensibilidad. pues los valores de la TIRE y TIRF son mayores al COK y WACC. los valores podrían variar un poco.043. en un 50%. Para esto. la actividad exportadora se realizará por medio de la puesta en marcha de la planta procesadora y con ayuda de una agencia comercializadora que permita colocar el mercado de una forma más adecuada. y esto fue estudiado en el análisis de sensibilidad. en cuanto a país exportador. Para este proyecto. sigue siendo un proyecto rentable. las variables macroeconómicas y crecimiento de las importaciones de palta Hass.1 Conclusiones La preferencia de los consumidores norteamericanos por una alimentación más saludable. se cuenta con un tamaño de planta de 8 TM/día aproximadamente.

agricultores. capacitándolos continuamente. que incluye a la palta como uno de los productos a entrar libre de impuestos al mercado norteamericano. Por ello. de acuerdo a las cantidades adquiridas.2 Recomendaciones Se debe aprovechar el Tratado de Libre Comercio. es importante tener muy buenas relaciones con los agricultores. Con la finalidad de reducir costos en materia prima. ver la factibilidad de adquirir otra línea de procesamiento. 6. hasta la puesta en barco. es decir. En un tiempo futuro puede verse la posibilidad de crear una empresa importadora en Estados Unidos. se debe constatar que el cultivo y la cosecha sean hechos bajo los requisitos exigidos por SENASA y Estados Unidos. Si la demanda empezará a aumentar. la cual actualmente está prevista para el octavo año aproximadamente. pero por ahora Perú solo tiene una participación de 0. 88 . aprovechando la capacidad de planta.En un futuro podría también podría exportarse palta procesada. puedan ofrecer descuentos o diversos incentivos. es decir. podrían establecerse alianzas con los proveedores. para que. logrando cubrir y sobrepasar la capacidad de planta en menor tiempo de lo previsto. En todo momento.31% en el rubro. de acuerdo al movimiento de la demanda. El presente proyecto solo incluye el costo FOB. lo que permitiría reducir gastos de comercialización.

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