PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATÓLICA DEL PERÚ

FACULTAD DE CIENCIAS E INGENIERÍA

Estudio de Pre-factibilidad para la exportación de palta Hass a Estados Unidos

Tesis para optar el Título de Ingeniera Industrial, que presenta el bachiller:

Liz Fiorella Vidal Gómez

ASESOR: César Corrales

Lima, Diciembre de 2010

Resumen
El presente proyecto describe las razones de la elección del producto, palta variedad Hass, y país destino, Estados Unidos, y presenta un análisis de los diversos factores del ambiente externo e interno así como la formulación de la estrategia más adecuada, que se basa en calidad del producto exportado. Del mismo modo, se analiza el mercado meta y perfil del consumidor estadounidense, estableciendo la demanda insatisfecha que se ha de cubrir, llegando a ser en el primer año, 1250 toneladas de palta. Se presenta además el estudio técnico del proyecto, ubicando a la planta empaquetadora en Lima, Huaral. Asimismo, se desarrolla la evaluación y definición de los requisitos técnicos como operacionales para la constitución de la empresa, y se establece la capacidad productiva, de 3 toneladas por hora. También se presentan los requisitos legales para el funcionamiento de la organización y el tipo de sociedad que se emplea, funciones de cada integrante. La evaluación económica y financiera de los flujos de caja del proyecto muestran su factibilidad en diversos escenarios, con un Valor Actual Económico de $558,874, un Valor Actual Neto Financiero de $543,725, y un valor de recuperación de 3 años. La inversión para la puesta en marcha del proyecto es de $657 715.26, del cual un 52% será financiado por préstamos bancarios y por COFIDE, y un 48% será financiado con aporte de capital, de accionistas. El presente estudio pretende ser además una guía para agricultores e inversionistas, quienes son finalmente los que por medio de un trabajo asociativo lograrían posicionar el producto en el mercado objetivo, y sacar provecho de lo que el producto puede ofrecer al país y a la empresa privada. así como las necesidades de personal y

Dedicatoria

Dedicatoria A Dios quien guía mi vida. A mis padres, por darme su apoyo y su cariño.

i

................................................2................................................................ 14  Competencias Centrales ........ 8  Ambiente Competitivo .....4..... 22  El Producto ............................................................................................................vii  Introducción...................4  1.2  1............................2.......................................1  1.3  2.................................................3...2  2........................................1  2.....................................................................................................................................5.........4....................1  2.......1  2....1  1......... 18  Objetivos.......................................................................2.....3  1......5  2  2........................................................2  1................. 3  Ambiente General................................................................................................................................. 30  Análisis de la competencia ............................................5.........................................................1...............................................................................................................................3..........................3......................1  2.............3  2......5.. 19  Formulación Estratégica............ 37  Localización .............................................3  1................................1................................... 24  Análisis de la demanda .........................................................2  1...................................................3......................................................................................................................................................................................... 28  Análisis de la oferta..................................................................................................................................... 13  Habilidades.................................... 35  Precios........5  2...................................................................... 18  Misión ........................................................................................................... 40  i Estudio de Mercado .......................................3................. 13  Nivel de Recursos ....................................................................ÍNDICE GENERAL Índice de Tablas ...................................................................................... 33  Estrategias de Comercialización...............................................1  Análisis Estratégico..........................................................................................................................1  1...............................................2..................................... 18  Visión...................... iv  Índice de Gráficos .... 27  Proyección de la demanda ...3  1..............................................3  1.......4........................... 18  Análisis Matricial............3............... 34  Promoción y publicidad .............. 27  Demanda histórica.. 30  Proyección de la oferta.2  1...... 11  Ambiente Interno...........................3............................................ 15  Planeamiento estratégico.. 34  Canales de distribución ........2  2..... 14  Cadena de Valor..........................1  1..................................2  2.................................. 3  Ambiente Industrial........... 40  ................ 1  1  1............................. 23  Estudio Técnico...................................3  3  3...........2  2....... 32  Demanda del proyecto ........................................................................................4  2.......1.......... 3  Ambiente Externo .............................................................................................................4  1........................................... 23  El Consumidor...................

........1  5........3  5......................4  4................................................................................1.. Maquinaria y equipos ....................................................3  5.......................................................................................................3............. 59  Requerimientos de personal ........3  3............................ 54  Distribución de planta ............ 42  Tamaño de planta .................................................................................3......................................................... 50  Área requerida.................4............................................................1  5................................................................................... 65  Estudio de Inversiones................................. 56  Made obra ........................................... 61  Normas Legales ............5........................................... 73  Financiamiento del capital de trabajo .................8  5  5....... 66  Inversiones...............................6  3.......................................................... 55  Materiales y Equipos .............. 64  Trámites de constitución de la empresa ..................................................2  5..........4  3..............2  3....................3  4........................................ 40  Micro localización ................4.............1..........7  4  4..............1  5..................................................................1  3........................................... 75  Presupuestos .. 44  Proceso productivo ..................................4  5....... 56  Servicios .................. 69  Cronograma de inversiones ................................ 63  Tipo de Sociedad .................................1. 76  Presupuestos de ingresos ..................... 57  Cronograma del proyecto.............. 59  Organigrama .....3.........................................2  3............................................................5.........1.............................................. Económico y Financiero......................2  3...................... 47  Descripción del proceso productivo......................... 47  Características Físicas.............2  5...... 66  Inversión en activos fijos ............................. 50  Infraestructura..................................................5..........4  3.................5.......................................7  4............................................. 58  Estudio Legal y Organizacional................4...............................................1...1  3.................................... 73  Estructura de capital...............3.......................3........................ 55  Materia prima..................................................................................... 64  Tributos ........................................................ 73  Financiamiento de la inversión en activos fijos .........2  5..1  3............................................................................................................................. 54  Requerimientos del proceso ......................1  3.........................................5  4....................................................................................3  3.......................6  4...........................................2  3.2  4.....4..............................3  3..............3  5............................................................... 59  Descripción de la organización .. 57  Evaluación del Impacto Ambiental y Social ..............................1  4................. 67  Capital de trabajo .... 72  Financiamiento............................................................ 66  Inversión en activos intangibles......... 59  Funciones Principales ..................................1  Macro localización ....................................................5  3.................... 76  ii ................................................................................................................................................

...................... 80  Flujo de Caja ..........................................1  6....................................................10  5. 89  iii .....................................................................................................................................................11  6  6............................. 85  Conclusiones .................... 87  Referencias Bibliográficas ........................ 84  Análisis de sensibilidad ........5..................8  5............................................................... 87  Recomendaciones ............................................................... 79  Estado de Ganancias y Pérdidas... 88  Conclusiones y Recomendaciones ...........................................6  5.......... 80  Indicadores de rentabilidad ........ 80  Balance General .....5  5........................................................................... 79  Punto de equilibrio ...9  5...........................................................................................................................................7  5................................................................................................................2  Presupuestos de egresos ........

..............................55  Tabla 27 Tiempo requerido para el procesamiento...............................................33  Tabla 14 Demanda Insatisfecha...................................Toneladas..................................................................33  Tabla 15 Demanda del proyecto en toneladas.................68  Tabla 35 Depreciación Total de Activos Intangibles ...............28  Tabla 11 Proyecciones de Demanda de Paltas ............63  Tabla 32 Inversión en Maquinaria ....................31  Tabla 13 Oferta Proyectada .....................................................34  Tabla 16 Medio por el cual escuchar o ver publicidad para la palta en EEUU....................................................................58  Tabla 29 Relación de contrato de personal ..................................42  Tabla 19 Matriz de enfrentamiento...............................................................................................................12  Tabla 4 Matriz FODA.......................................................................................Proceso ....................................45  Tabla 22 Programa de producción Anual ................45  Tabla 24 Programa de producción mensual de naranjas ....................37  Tabla 17 Precios FOB Paltas 2008-2009 .............................20  Tabla 5 Matriz EFE........67  Tabla 33 Inversión en Mobiliario y Accesorios .......54  Tabla 26 Tabla Relacional de Actividades .........27  Tabla 10 Ventas de Supermercados por Región .........................................................21  Tabla 7 Matriz IE ...........................45  Tabla 23 Programa de producción mensual de palta.....43  Tabla 20 Tabla de decisión de micro localización .......................................................................24  Tabla 9 Demanda Actual en Grupos de Familia..............................................21  Tabla 6 Matriz EFI ..............................................................................................................63  Tabla 31 Relación de contrato de personal – Otros .................................................................................68  Tabla 34 Depreciación Total de Activos Fijos ........................................................................................................................................................................................................................................................38  Tabla 18 Tabla de decisión de macro localización....................................................Toneladas .........56  Tabla 28 Cronograma de Implementación ....22  Tabla 8 Estándares de importación de la palta en EEUU ..................................................................................................................Toneladas.............Índice de Tablas Tabla 1 Producto Bruto Inter2009 ..............................................................29  Tabla 12 Productores y Exportadores de Palta................5  Tabla 2 Composición química y valor nutricional en un contenido de.........................69  iv ............................................................63  Tabla 30 Relación de contrato de personal – Administrativos .........................................................................................................6  Tabla 3 Estacionalidad de la producción de palta Hass..........................................Lima........................................................................44  Tabla 21 Producción de naranjas ............................................................................................................................46  Tabla 25 Cálculo de áreas ....

..............................................................71  Tabla 40 Costo Anual de electricidad.................................................................................................69  Tabla 37 Costos anuales de materia prima ............................................71  Tabla 41 Costo Anual de teléfono e internet ......................................74  Tabla 51 Cálculo de Prima Riesgo Perú ........................80  Tabla 64 Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado .......................................Activo Fijo .......................................................84  Tabla 70 Relación Beneficio Costo para el proyecto.........Tabla 36 Costos anuales de materia prima ..........................74  Tabla 50 Cálculo de Beta Apalancado ..........72  Tabla 45 Costo de Made Obra Indirecta .......................................75  Tabla 54 Condiciones de préstamo ...........84  Tabla 69 Tasa Interna de Retorpara el proyecto...................................................................................70  Tabla 39 Costo Anual de Agua .......................................71  Tabla 42 Costo Anual de limpieza y mantenimiento .78  Tabla 62 Presupuesto de Egresos ................................................................................................................................................................................................................................................78  Tabla 60 Presupuesto anual de ventas de naranja para mercado nacional (Dólares) ...............................................................78  Tabla 61 Presupuesto anual de cobranzas en dólares .....77  Tabla 59 Presupuesto anual de ventas de palta para mercado nacional (Dólares).........................................................................................................................Pre Operativo...........72  Tabla 47 Cronograma de Inversiones ...............................................................................................................................................84  Tabla 71 Período de recuperación para el proyecto ...................................................................................76  Tabla 57 Precio de palta a exportar ......................83  Tabla 68 Valor Actual Neto del proyecto ..................................................85  v .......................................72  Tabla 48 Estructura de la inversión .......74  Tabla 52 Condiciones de préstamo ..............................................................................71  Tabla 43 Costo Anual en Comercialización...................Capital de trabajo ...............................81  Tabla 65 Resumen módulo IGV .............................................................................................................................................................82  Tabla 66 Flujo de Caja Económico y Financiero proyectado ..............................................................................75  Tabla 53 Opciones de financiamiento activos ................................69  Tabla 38 Costos anuales de insumos y materiales ..........72  Tabla 46 Costo Operativo durante el primer año ...................palta.......................76  Tabla 56 Inversión y Capital de trabajo ..79  Tabla 63 Punto de equilibrio..........................naranja..........................................................................................................................................................71  Tabla 44 Costo de Made Obra Directa...........................................................82  Tabla 67 Balance General proyectado .....................73  Tabla 49 Cálculo de Tasa de Libre Riesgo ......75  Tabla 55 Opciones de financiamiento capital de trabajo.............................76  Tabla 58 Presupuesto anual de ventas de palta de exportación (Dólares).

..........Tabla 72 Análisis de sensibilidad ................Precio .........................86  vi ...................................................Demanda...............................85  Tabla 73 Análisis de sensibilidad ...........85  Tabla 74 Análisis de sensibilidad ..............Tipo de cambio................

.......................................13  Gráfico 12 Cadena de Valor .........................2008 ............39  Gráfico 28 Precios en los mercados de Estados Unidos ............................30  Gráfico 22 Exportaciones Peruanas Mensuales de Palta ...................................................50  Gráfico 30 Organigrama de la empresa ......37  Gráfico 27 Evolución de Precios de Palta .......2009 ...9  Gráfico 8 Principales Destinos de la Palta Peruana en el año 2009 ............................................................8  Gráfico 7 Producción Mundial de Palta 2007 ...........Índice de Gráficos Gráfico 1 Intercambio Comercial del Perú con el Resto del Mundo..............................36  Gráfico 26 Precio promedio por unidad en Estados Unidos....................................................5  Gráfico 4 Movimiento PBI ..................................32  Gráfico 23 Demanda Insatisfecha ............16  Gráfico 13 Diversas preparaciones de palta ................................................................................................................7  Gráfico 6 Índice de Grado de Adopción de Tecnologías Nuevas........................................Estados Unidos .........27  Gráfico 20 Consumo............................................10  Gráfico 9 Principales Importadores de Palta 2007 ...........................................................12  Gráfico 11 Superficie Sembrada Mensual de Palto (Ha) 2008.........4  Gráfico 3 Variación de la Inflación........................................................................................10  Gráfico 10 Principales Exportadores de Palta 2007..........................35  Gráfico 25 Preferencia de Compra de palta Hass según Origen ............................................................3  Gráfico 2 Variación del Producto Bruto Interno .......................24  Gráfico 15 Porcentaje de Compras por Familia y Región de Palta Fresca ...................................26  Gráfico 19 Importaciones de palta Hass de EEUU 1999 .................26  Gráfico 18 Percepción del consumidor Norteamericade la palta Hass ............39  Gráfico 29 DOP para el Acondicionamiento de la palta ......................................................25  Gráfico 16 Atención al lugar de origen cuando se compra palta....................................................................33  Gráfico 24 Cadena de Abastecimiento......................................................2008........................................23  Gráfico 14 Distribución de la población de EEUU y producción de Paltas.......................6  Gráfico 5 Factores que influyen en la compra de palta en Estados Unidos.....................................59  vii ........................... Producción e Importaciones de Palta en  Estados Unidos 30  Gráfico 21 Unidades vendidas vs Precio Promedio ($/unidad) ..........26  Gráfico 17 Frecuencia de consumo de paltas en el hogar norteamericano ..................

1 . En Capítulo 2 se establecen las especificaciones y características del producto y el consumidor. incluyendo todos los factores que puedan influir o incidir en la estructura o funcionamiento de una organización. se determina la macro y micro localización. En el Capítulo 4. La tesis está organizada en 6 capítulos que a continuación se describen brevemente. tanto por sus propiedades nutritivas como por la preferencia que tienen los consumidores.Introducción El progresivo incremento de la producción y exportación del Perú es notable. así como el impacto sobre el ambiente y la sociedad que este tendrá. en especial la variedad Hass. siendo Estados Unidos el principal importador desde hace varios años. así como determinar las funciones y la estructura organizacional correspondiente. lo cual permitirá al Perú y a cada uno de los productores tener una gran oportunidad para mostrar nuestro producto en un mercado tan selecto como el que representa Estados Unidos por lo que el presente proyecto busca evaluar la viabilidad técnica y financiera del acondicionamiento y exportación de palta Hass hacia Estados Unidos. para así lograr establecer el plan estratégico. demostrando que es una buena forma de promover el comercio internacional para el Perú. se analizan los aspectos que afecten la actividad de exportación en base a las diversas normativas existentes y se establece el tipo de sociedad a constituir. se describe el proceso que sigue el acondicionamiento de la palta y se definen los requerimientos necesarios para el funcionamiento de la planta. así como el tamaño más conveniente de la planta según la capacidad productiva. tiene una gran demanda mundial. determinando la demanda y oferta estimada del proyecto. Recientemente se han logrado aprobar todos los requisitos fitosanitarios exigidos. Asimismo. con una demanda que va creciendo a pasos agigantados. lo que hace pensar que el país va por un excelente camino hacia la obtención de mejores oportunidades de desarrollo. En Capítulo 1 se estudia el ambiente interno y externo. En el Capítulo 3. La palta.

determinando la rentabilidad y viabilidad del proyecto. que es reforzado por medio de un análisis de sensibilidad. 2 . se presentan las conclusiones del proyecto y se hacen algunas recomendaciones. En el Capítulo 6.En Capítulo 5. se realiza un estudio económico y financiero que permite establecer los costos e ingresos futuros.

2003 Plan Estratégico nacional exportador 2003-2013. Consulta: 03 de Octubre de 2009. socio cultural y tecnológico. 2003)1 Asimismo. económico.1 Ambiente General a) Político Para la agro exportación. Además. desde el apoyo a la inversión agraria así como el crear campañas para el ingreso a nuevos mercados. <http://www. que entró en vigencia a partir de Febrero 2009.mincetur. según indicó el Director General de Promoción Agraria del Ministerio de Agricultura.1 Ambiente Externo 1. Lima.(El Comercio. b) Económico La evolución del intercambio comercial ha sufrido una caída de 29.1.1 Análisis Estratégico En el primer capítulo se explicará el análisis estratégico del sector interno y externo referente a un nivel político.pe/COMERCIO/Otros/Penx/mincetur-pag1a20. Gráfico 1 Intercambio Comercial del Perú con el Resto del Mundo Fuente: “Nota de Prensa N° 056-2009”. la firma del tratado de libre comercio TLC. se establecerá el plan estratégico más adecuado en base al análisis de las 5 fuerzas de Michael Porter y la matriz FODA. Bases estratégicas. 1. entre ellas la de palta. como se trataría en este caso. que se traduce en mejores niveles de vida para todos los miembros de dicha comunidad” (Incitar.pdf> 3 . SUNAT (2009) 1 Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. y es que “la competitividad de un país está definida como su capacidad para alcanzar el éxito en los mercados globales. quien juega un rol muy importante es el gobierno. 2009).gob. permite que más del 90% de las exportaciones peruanas entren con arancel cero a Estados Unidos.3% comparado con Enero del año 2008 como se puede apreciar en el gráfico 1.

dentro las exportaciones tradicionales.2 millones de dólares. lo cual permite darse cuenta que es un sector al que se debe explotar pese a la crisis mundial.Esta variación se explica por la reducción en las exportaciones más que las importaciones. ha tenido la variación menos significativa después de la minería metálica con respecto al año 2008 (SUNAT. entre ellas. (Siicex2. a pesar de haberse visto afectado también por la crisis económica aunque en menor medida. 2009). 2009) Según (Siicex. Gráfico 2 Variación del Producto Bruto Interno Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas. 2009). representando 6. y en donde se encuentra la palta. al alza de las exportaciones agropecuarias. según informara el Gerente General de ProHass (El Comercio. según proyecciones realizadas se espera que la inflación de los precios baje hasta un 2% hasta el próximo año como se muestra en el gráfico 3. pues se espera un crecimiento de un 28% aproximadamente para el presente año. debido.1 millones de dólares. se está logrando una recuperación de las exportaciones peruanas. la palta ha sufrido una variación positiva comparando los meses de Abril 2008 a Abril 2009 en un 33. (Ministerio de Economía y Finanzas. Las exportaciones agrarias tradicionales. según lo indicado en el gráfico 2.6%. 2009) 2 Sistema Integrado de Información de Comercio Exterior 4 . (2009) Elaboración propia Asimismo. y de 37. 2009). sigue liderando el crecimiento. entre otros. tanto tradicionales y tradicionales. que representa el 33% en exportaciones de Enero del año 2009. Perú. que en valor representa 3. Sin embargo. el sector agropecuario.5% si comparamos el periodo Enero-Abril de ambos años.

3 -6.2 2.7 -1.3 1.1 -2. (2009) Elaboración propia Se puede observar en la tabla 1 que las variaciones del PBI comparadas con el 2008. son positivas en relación al sector agropecuario.9 -0.6 -13. el porcentaje de variación del PBI al año 2009 es de -2.Otros Impuestos a los Productos 0.7 3.1 2. en el primer y segundo trimestre tanto como en el primer semestre.2 2 -8. (2009) Elaboración propia En cuanto a Estados Unidos.7 -1.1 1.5% en el año 2011 (International Monetary Fund.9 0.3 -4. 5 . 2009).5 5.7 Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas.4 -4.7 -5.3 DI .2 4. % respecto del mismo periodo del año anterior) Sector 1T 2T 1S Agropecuario Pesca Minería e hidrocarburos Manufactura Primaria primara Construcción Comercio Electricidad y agua Otros servicios PBI 4.Gráfico 3 Variación de la Inflación Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas. Tabla 1 Producto Bruto Inter2009 Producto Bruto Inter2009 (Var.1 0.1 0.7% y se proyecta llegar a un 1.2 1.9 1.4 1. En el gráfico 4 se ve el movimiento del PBI en Estados Unidos durante el año 2009.5 -10.4 -11.5 -10.6 -2 0.1 0.3 1.8 1.2 -17 3.

8  Fuente: Ministerio de Agricultura. aproximadamente el 60% de los consumidores norteamericanos se preocupan de por lograr una dieta más sana.82  6. de la palta Elemento  Calorías  Agua Proteínas  Grasas  Carbohidratos  Fibra  Ceniza     Unidad cal  g  g  g  g  g  g     Valor 131  79. en forma de aceite.6 5.8  1    Elemento Calcio  Fósfor Hierro  Retinol Vit B1 (Tiamina) Vit  B2  (Riboflamina)  Vit B5 (Niacina) Acido  Ascorbico  Reduc. Tabla 2 Composición química y valor nutricional en un contenido de 100 gr.7  12. dado que es un sedante activo. El perfil del consumidor estadounidense seguiría la trayectoria de las ventas frutas frescas convencionales.  Unidad  mg  mg mg  mcg mcg mcg  mcg mcg  Valor  30  67  0. mostrado en la tabla 2. llegando a un 70% si tienen hijos.1  1.03  0.Gráfico 4 Movimiento PBI . un 39% y 30% 6 . la palta es un fruto que tiene diversos usos. muchas veces motivados por la salud y por mejorar el aspecto de la nutrición.05  0. es bastante alto y favorece a la prevención de cardiopatías y mejora la circulación.Estados Unidos Fuente: Financial Forecast Center. Además. y que está siendo adoptado cada vez por más personas. siendo un complemento en diversos tipos de comida así como ser la materia prima. un 42% los busca para perder peso. como alimentación. es un buen elemento para relajarse y combatir el estrés. (2009) c) Socio Cultural El valor nutritivo de la palta. 2006 Elaboración propia Por otro lado. De los que desean esta dieta. factor que los consumidores podrían tomar en cuenta a la hora de la compra.5 5.2 1. y es que. para la elaboración de cosméticos (sobre todo para la piel y cremas de masaje) y la industria farmacéutica.6  0.

siendo notables las mejoras logradas como el rendimiento. siendo las frutas y hortalizas los alimentos más comprados. (2009) Elaboración propia Asimismo. según este mismo reporte. y que son adquiridos en mayor porcentaje en supermercados. se obtuvieron los principales factores que influyen en la compra. publicado en el Plan estratégico Nacional Exportador 2003-2013. Existía una tendencia que se está incrementando. pasando de 3 ton/ha a 10 ton/ha (Sierra Exportadora. Es el caso de Sierra Exportadora. esto debe ir mejorando para incrementar la 7 . Según El Perfil del Consumidor de Productos Frescos de Estados Unidos. 2008). programa que incentiva la competitividad a partir de actividades económicas como la exportación de palta. mostrados en el gráfico 5. sin embargo. dando asesoría a 10 regiones del país así como asociaciones de productores de palta del tipo Hass y Fuerte. lo cual puede demostrarse por el crecimiento de la demanda. Gráfico 5 Factores que influyen en la compra de palta en Estados Unidos Fuente: Food and Agriculture Organization. Según el índice de grado de adopción de tecnologías nuevas. la palta se encuentra entre las verduras orgánicas con mayores perspectivas. d) Tecnología Existen actualmente en el Perú campañas y diversos programas que promueven la exportación de palta. Perú tiene un grado relativamente bueno de adopción. por consumir productos orgánicos. tiendas de productos orgánicos y súper centros.como prevención a problemas de salud y consejo médico respectivamente (FAO. 2009).

existe un Plan de Compensaciones del Agro que busca generar economías de escala para la exportación por medio de la asociatividad. Asimismo. de las que el grado de adopción se muestra en el gráfico 6. será para ciertas zonas y para cosechas que sigan determinados procesos. y representa una zona rica en sembrío de palta.2 Ambiente Industrial a) Poder de Negociación de proveedores El Perú es el octavo productor de palta de la variedad Hass como se observa en el gráfico 7. Gráfico 6 Índice de Grado de Adopción de Tecnologías Nuevas Fuente: Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. 8 . se entiende que se debe usar cierta tecnología más avanzada. (2009) Según lo dicho por medio de una entrevista a un miembro de la Asociación de Exportadores de palta Hass. (FAO. Este Plan se dio inicio en Enero del presente año. se financiará la formalización y asociatividad así como la modernización de la administración. por ello. En este programa se podrá recibir apoyo para la adopción de nuevas tecnologías. de tal forma que se reduzcan los costos unitarios y se eleve la eficiencia de los recursos.competitividad con el resto del mundo. 1.1. 2008). En adición. cuando el Registro Federal de Estados Unidos autorice la norma final. evitando también el daño a la fruta. por lo que de acuerdo al precio y rendimiento de la tierra puede escogerse la zona de cosecha.

en relación al mismo periodo de 2008” (Comercio Internacional. y un 13. y de acuerdo al precio. hasta 1. rendimiento de la tierra y calidad del producto se podría escoger la mejor opción. el cual sufrió una considerable subida a comparación de el segundo importador importante para Perú. b) Poder de Negociación de compradores Actualmente. hasta los 795 millones de euros.7 por ciento en valor.3 millones de toneladas. entre 2007 y 2008 indicada en el Anexo 1.2008 FAO (2009) Elaboración propia Según la producción mensual de palta según región. Los proveedores de asesoría técnica serían grupos de ingenieros agrónomos tanto locales como extranjeros. y España. las exportaciones peruanas de palta Hass. 2009) 9 .Gráfico 7 Producción Mundial de Palta 2007 . se dirigen principalmente a Países Bajos. Los precios de los insumos como fertilizantes o embalajes presentan un precio relativamente constante por lo que se puede decir que el poder de negociación con los proveedores es bajo. los proveedores son muchos. tal como se ve en el gráfico 8. que mediante constante evaluación permitan detectar problemas y realizar mejoras al producto ofrecido. país en que “la importación de frutas y hortalizas de enero a julio de 2009 ha descendido un 5 por ciento en volumen.

duraznos.2008 FAO (2009) Elaboración propia c) Productos Sustitutos La palta. Estados Unidos se encuentra en el ranking de producción3 o importación de tomates. blogspot. en una ensalada o como complemento. guacamole. fresas.Gráfico 8 Principales Destinos de la Palta Peruana en el año 2009 Fuente: Exportaciones del Perú. uvas. los productos sustitutos serían frutas y verduras de la estación. Gráfico 9 Principales Importadores de Palta 2007 . por ejemplo. Véase Anexo 2 para mayor detalle. en la mayoría de los casos. manzanas y naranjas.org/> 10 .< http://faostat. se puede decir que el poder de negociación con los compradores es alto dado que tanto Estados Unidos como Europa son los principales importadores. se consume fresca. por lo que la palta podría ser reemplazada (en el caso de los usos relacionados a la 3 Publicado en la FAO. mostrado en el gráfico 9.fao. (2009) Elaboración propia Al ya estar cada vez más cerca a la apertura del mercado estadounidense para la exportación de palta de la variedad Hass. mucho más que otras frutas. Al ser un producto con un alto contenido vitamínico.

Chile. lideradas por Camposol. como se menciona. Zutano.4 Una de las diferencias es la época de siembra consumidor es sin duda la variedad Hass. d) Rivalidad Competitiva La rivalidad competitiva para llegar al mercado de EEUU se da principalmente entre México. Los principales productores son México. Indonesia.1. y actualmente exporta principalmente al mercado Europeo. como Fuerte. Procesadora Larán.3 Ambiente Competitivo Los principales países exportadores de palta son México y Chile de acuerdo a lo señalado en el gráfico 10. Reed. Chile y California. Estados Unidos. Véase Anexo 3 para mayor detalle. Además. Existen otras variedades de palta. Israel tiene un rendimiento más elevado que Perú y México. Perú y Sudáfrica. Pinkerton. serían productos sustitutos indirectos. Francia y Escandinavia. 4 Diferentes Paltas producidas en California 11 . y la preferencia del 1. Existen más de 20 empresas exportadoras de palta en el Perú. Agrícola Copacabana de Chincha. El pico de la exportación de Perú es en junio y julio.alimentación del consumidor) por tales frutas y vegetales. Republica Dominicana. pero podría llegar a Estados Unidos si es que se regulara el tema de la reforma agraria que impide nuevas inversiones. cuenta con condiciones climáticas para la producción de palta en sus diferentes variedades todo el año. e) Amenaza de los nuevos competidores Sudáfrica exporta a mercados como Inglaterra. Israel. Sin embargo. Colombia. Gwen. Agroindustrias Verde Sol. representando una ventaja competitiva frente al resto de productores. Bacón. Consorcio de Productores de Fruta. Brasil.

(Avocado Source. el ingreso de México y América del Sur han eliminado tales barreras de entrada. lo cual implica un incremento de las exportaciones para los agricultores mexicanos.                                                                                            Nov. En cuanto a Chile. Tabla 3 Estacionalidad de la producción de palta Hass Mé xico  Chile  P erú  Sudáfrica  Calif ornia  Florida  E ne                   Fe b.Gráfico 10 Principales Exportadores de Palta 2007 FAO (2009) Elaboración propia México además tiene la entrada a 50 estados de Estados Unidos. Dentro de la competencia directa en Estados Unidos. siendo Michoacán actualmente el que presenta la cifra más alta en cuanto a superficie cosechada y volumen de producción. el principal exportador es California.5% de la producción nacional.                    Dic. y según publicaciones. Sep. los agricultores de esa zona estarían muy preocupados por la entrada de Perú al mercado. (North County Times. SIICEX (2009) Elaboración propia 12 . Mayo Jun.                   Fuente: PROMPERU.  Oct. según indica el Presidente del Comité de Palta Chilena (ProHass. M ar Abr. 2009). 2009). 2009). A go. ya que si bien estuvieron más tranquilos durante décadas. Según la tabla 3 que es el cuadro de estacionalidad y exportadores se puede observar la disponibilidad y competencia más inmediata. que se estima en 850.7 miles de toneladas en promedio desde el año 1997 hasta el 2008. este país sufrió una baja de 34% y 36% de demanda de palta de Estados Unidos y Europa respectivamente. Jul. representando el 87. El 82% de la exportación de palta Hass de Chile tiene como destino a Estados Unidos y un 24% a Europa.

En el Anexo 4 se dan mayores detalles sobre esta forma de palta exportada. esta cifra se ha incrementado en 10 puntos porcentuales desde el 2008 y se espera que tenga mayor desarrollo pues vienen tomando más importancia. 2008) Gráfico 11 Superficie Sembrada Mensual de Palto (Ha) 2008 Fuente: Ministerio de Agricultura FAO (2009) Elaboración propia 13 . El Perú es un país rico en zonas de producción de palta y rendimiento de las tierras. si bien el 85% de la palta exportada es fresca y el 15% industrializada (Promperu. se debe incrementar estas capacidades para poder ser capaz de ser el principal abastecedor de Estados Unidos.2 Ambiente Interno 1. sobretodo en forma de pulpa de palta.11% del valor FOB exportado en el 2008. 2008).1 Nivel de Recursos La cantidad y calidad de recursos naturales que se tienen en el país es inmensa. 1. sin embargo. pues ha tenido mayor crecimiento con el 10. objetivo del presente estudio. En el 2007 y 2008.Actualmente. pero es importante mencionar que la palta fresca peruana sería la forma de introducir con mayor fuerza la palta industrializada. La Libertad y Lima han sido sin duda los departamentos con mayor superficie sembrada llegando a 774 y 443 hectáreas sembradas respectivamente como se observa en el gráfico 11. (Promperu. la palta procesada si es exportada a Estados Unidos desde el 2008. La exportación de la palta procesada es un punto que se desarrollará en el presente trabajo.2. (Minag. 2008).

la eficiencia logística será también una de las competencias principales a tener muy 14 . logrando la integración entre campesinos y empresarios. debe lograr diferenciarse de la competencia. siempre y cuando se logren abrir nuevos mercados. La organización debe buscar un mejoramiento continuo. Los compradores buscan a un proveedor que sea capaz de satisfacer sus requisitos y actualmente la certificación de la calidad es un factor muy relacionado a la competitividad. para lograr mejores frutos. Si se trabaja con productividad se logrará la competitividad. esta sería una de las competencias que la organización fomente. será una habilidad que la organización debe manejar así como el tener capacidades de negociación en busca de alianzas e inversión.2 Habilidades Las habilidades con las que debe contar la organización es la de trabajar bajo políticas adecuadas de calidad. Del mismo modo. 2009). teniendo una respuesta rápida a los cambios en el mercado. comenta el Presidente de (ProHass. Esto se lograría con una buena promoción del producto a ofrecer. y al ser la palta un producto perecible pondría hincapié en el correcto desarrollo de la cadena de frío. Lo que se busca es convencer a los pequeños agricultores o parceleros precarios que tienen en sus manos las tierras aún sin cultivar.1. innovación y reingeniería de sus procesos. para que los consumidores exijan palta de origen peruano.3 Competencias Centrales Los últimos años han sido favorables para las agro exportaciones peruanas y es por ello que existe gran demanda para la compra de tierras adecuadas para el cultivo de los diversos frutos. aplicar benchmarking. Del mismo modo. La palta Hass tiene un horizonte prometedor.2. de forma estratégica. y es que el mercado global pide más frutas y hortalizas y se tiene que ver dónde producirlas para poder cumplir con los lotes de abastecimiento solicitados. sino más bien involucrarlos. facilitando cada vez la entrada a más mercados. al ser una empresa nueva. La empresa exportadora de palta tendrá también como competencia principal la excelente calidad que brindará al mercado. sin que esto signifique marginarlos. evitando así alguna pérdida económica que podría dañar la cadena logística y la industria a desarrollar. Asimismo. garantizando el buen estado de su producto cuando llegue a sus clientes.2. la cual sigue pasos según el proceso de refrigeración llegando de la forma más óptima al consumidor final. contribuirá a la inocuidad del fruto. 1. es decir.

15 .4 Cadena de Valor En el gráfico 12 se muestra la Cadena de Valor para las exportaciones peruanas de palta Hass. A continuación se presenta un análisis a partir de este gráfico.2. punto que es considerado también como una competencial central. 1.en cuenta en el desarrollo de la empresa para la apertura de nuevos mercados.

Gráfico 12 Cadena de Valor Elaboración propia

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a) Infraestructura En este punto fueron incluidas todas las entidades que son el constante apoyo para el funcionamiento de la organización. Se encuentran empresas reguladoras y promotoras así como el estado, que implica el factor macroeconómico del país principalmente. Este punto también toma en cuenta todo lo referente a carreteras y puertos ya que es muy importante el tema de tiempos, sobre todo al tratarse de un producto perecible. Se debe promover la inversión en estos sectores, para mayor apoyo al exportador. b) Desarrollo tecnológico Este punto incluye lo relacionado al acceso a la información pertinente y mayor eficiencia en la comunicación, así como el correcto uso de tecnologías en el proceso que sigue la palta hasta estar lista al consumidor. Se debe promover la efectividad en la empresa, por ello las tecnologías de información serían de gran utilidad. Al ser una empresa que recién entra al mercado, el benchmarking sería una buena forma para establecer indicadores o sistemas que permitan comparar el actual desarrollo, para ello es importante la continua investigación. Del mismo modo, el uso de internet como herramienta para reducir algunos cuellos de botella como el de realización de trámites u otras gestiones en las diversas entidades es fundamental.5 c) Recursos Humanos El contar con personal comprometido con el trabajo y conocedores del tema tanto a nivel gerencial como operativo permitirá el funcionamiento de la organización. d) Abastecimiento Se debe escoger la mejor ubicación del cultivo de paltos. El Perú es un país que provee diversidad de suelos para su cultivo, tema que debe ser aprovechado, sobretodo porque el abrirse este nuevo mercado, la oferta debe verse incrementada. e) Logística de Entrada El componente principal es la palta, la cual pasará por algunos procesos que serán detallados en capítulos posteriores, para los cuales se requieren de diversa maquinaria e insumos que deberán cumplir los requisitos establecidos por los entes

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Obtenido de <www.ciudadanosaldia.org>

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regulatorios de Estados Unidos. De acuerdo a la estacionalidad de siembra y cosecha se deberá programar la entrada del principal insumo. f) Operaciones Incluye además de los procesos, los tratamientos en caso deban seguirlos según los requisitos fitosanitarios. Se debe estudiar como afectarán a las propiedades de la palta. Deben estar bien definidas de tal forma que el pedido según la demanda pueda ser suplido, desde el recojo de las paltas hasta la puesta en barco. g) Logística de Salida Como se mencionó previamente, es importante el cumplir los tiempos establecidos tanto en el transporte hacia el puerto así como la llegada a Estados Unidos. El producto final debe de encontrarse en óptimas condiciones. h) Comercialización y Ventas Si bien estas actividades influyen directamente en el proceso de exportación, son un apoyo fundamental en la promoción del producto en el mercado meta y afectan a cada una de las empresas exportadoras del mercado nacional.

1.3 Planeamiento estratégico
1.3.1 Visión Llegar a que el Perú sea reconocido como el principal exportador de paltas a Estados Unidos desde Sudamérica. 1.3.2 Misión Satisfacer exigencias del mercado y generar competitividad, brindado un producto de calidad. 1.3.3 Objetivos  Brindar un producto de calidad ,cumpliendo cada una de las normas requeridas  Crear la marca en el consumidor, de tal forma que prefiera adquirir la palta peruana.  Impulsar la industrialización de la palta y su exportación, pues se crean mayores márgenes de ganancia.  Generar mayores oportunidades de desarrollo para el Perú en el sector explotando zonas de cultivo. 18 agrícola,

para lograr reconocimiento en el mercado norteamericano. al que se les asignó un peso y un puntaje de acuerdo a la información con la que se contaba sobre cómo afectaría al factor. EFE. Por último. En la Matriz EFI se muestran los factores internos y se siguió la misma metodología que en EFE. EFI y EI se muestran en las tablas 4. un tanto mayor al promedio de 2. se deben tener buenas condiciones de entrega del producto y cuidado con el medio ambiente. 6 y 7 para la formulación de estrategias.5. En la Matriz EFE se muestran los factores externos. calidad y marketing. Se consideró un puntaje del 1 al 4 según corresponda.3. pero con un esfuerzo conjunto se puede lograr combatirla. se debe participar en ferias internacionales y publicitar el producto en revistas especializadas a frutas o alimentos sanos. 5. el resultado fue de 2. 1. La principal sería la referente a la competencia. La inversión en promoción y tecnologías es fundamental para un buen trabajo. El valor obtenido es de 2. sin embargo. Oportunidades. la mejora continua es indispensable en un ambiente tan competitivo. la matriz FODA. En la matriz FODA podemos observar que muchas de las debilidades y amenazas son combatidas por las oportunidades y fortalezas. la palta responde bien frente a las fortalezas que tiene. Además. luego será más fácil actuar cuando la competencia sea más fuerte. debe aprovecharse la contra estación. por medio de productividad. La idea es obtener el máximo beneficio sobre las situaciones favorables que se puedan encontrar. que puede desarrollar y las debilidades que presenta. Asimismo. benchmarking en estudios de productividad realizados en otros países para mejorar la calidad y rendimiento de la palta a través de técnicas de cultivo eco eficiente y un entorno productivo favorable. Incrementar el volumen de exportación de acuerdo al grado de aceptación que se tenga de la demanda. 19 .46. lo que demuestra que la exportación de la palta daría una buena respuesta a las oportunidades y amenazas del entorno. Debilidades y Amenazas mostradas en el Anexo 5. Lo más resaltante es lograr diferenciar el producto peruano. Asimismo. y al igual que en el caso anterior.4 Análisis Matricial De acuerdo a la lista de Fortalezas.

con años de experiencia A7: Precios de fertilizantes están aumentando. pero la palta es nueva y debe Perú es bastante bueno. de los productos peruanos en el extranjero. Debe trabajar De acuerdo al desarrollo de la organización se la empresa privada y el gobierno. también O5D3: La palta fresca. A m e n a z a s A1: Penetración comercial de Chile y México bastante fuerte A2: Crisis económica que afectó Estados Unidos A3: Inadecuada infraestructura(como puertos) que faciliten la exportación A4: Nuevas tecnologías chilenas para promocionar producto A5: Tratamientos podrían afectar la calidad de la palta a exportar A6: Alta Competencia de empresas agro exportadoras. A3: El gobierno debe implementar mejoras en este tipo D7. farmacéutica) para entrada a EEUU F3: Preferencia por la variedad hass para la comercialización D2: Restricciones que se deberán aplicar para el internacional ingreso a EEUU F4: Tendencia creciente de la exportación de palta peruana D3: Perecibilidad de la fruta que es incrementado F5: La plaga de la mosca de la fruta no afecta a la palta por el rompimiento de la cadena de frío durante el Hass transporte del producto.A1: México y Chile consideran a Perú como un D7.O5: El ahorro en los recursos puede ser invertido en la problema. El rendimiento en el hacia este país.A2: Perú debe aprovechar épocas de poco competidor con mucho potencial. publicidad. Es indispensable la promoción principalmente la que sufriría con este problema. palta congelada o aceite de palta. impulsarse F7. México y Chile.A5: Se esperaría que el documento que permita el D5.O9: El gobierno ayuda a los exportadores.Tabla 4 Matriz FODA FACTORES INTERNOS F1: Alto valor nutricional de la palta hass D1: Aspectos fitosanitarios por terminar de resolver F2: Diversos usos (alimentación. fuerte competencia.A1. El estado va a impulsar la como pulpa de palta. F7: Existencia de campañas agro exportadoras que impulsan D4: Actual oferta insuficiente para grandes lotes de este sector F8: Diversas zonas productoras exportación F9: Rendimiento elevado de cultivo de palta D5: Bajo nivel tecnológico.04: Ya se demostró que la palta peruana HASS no potencial mercado. propia de este proyecto. mejora en el rubro.O2. cosmética. O7: Heladas del 2007 hicieron que Chile pierda participación O8: Demanda creciente de palta en Estados Unidos O9: Firma del tratado TLC. teniendo un nuevo enfoque poder suplir la creciente demanda. A7: El ahorro en los aranceles puede ser ingreso no pida tratamientos complejos pues ya se usado como inversión en caso subieran los demostró el buen estado de la palta peruana fertilizantes o diversos insumos necesarios F2. F7.08: Se planea incrementar hectáreas de cultivo para exportan a EEUU.A4: La mejor forma de aprovechar esto sería de medios introduciéndose con un precio más bajo. aminorizando el F10. más adelante se D4. A5: La competencia es ardua. A6: Se exportaría primero palta fresca. es abriendo nuevos mercados. cero aranceles para la palta Debilidades O4D1: Solo está pendiente el documento formal emitido por APHIS que permita el ingreso al F5. F12: Se está por entregar el reporte final que descarte la presencia de la mosca de la fruta FACTORES EXTERNOS Fortalezas O p o r t u n i d a d e s O1: Chile no exporta durante Mayo y Junio O2: La producción durante verano de California se encuentra baja O3: México no exporta en volúmenes iguales durante período que se exportaría O4: El mercado estaría abierto a inicios del 2010 O5: Inicios de exportación de palta industrializada O6: La crisis está afectando a Chile y México. podría pensar en industrialización. siguen el comportamiento del petróleo F4. pero Perú tiene introducirán con mayor fuerza productos industrializados buenas perspectivas. F5. así como altos costos de mediante sistemas de riego por goteo o micro aspersión inversión en los mismos F10: Menores costos de mano de obra D6: Enfoque exportador solo a Europa D7: F11: Cercania de terrenos de exportación Competencia elevada de California. la promoción e inversión tecnológica es de vital importancia. escasa promoción y F9: Optimización de recursos por medio de irrigación marketing comercial. padece esa plaga O9D6: Existen muchos productos que ahora se F9. O1. O3: Por más que sean temporadas de baja competencia. Elaboración propia 20 . suministro por los competidores y demanda alta.

16 Campañas agroexportadoras que fomenten la actividad 0.08 2 0.16 0.16 Tendencia creciente de la exportación de palta peruana 0.16 0.05 1 2 3 2 2 2 2 3 0.05 0.1 0.45 Aceptación y conocimiento de la variedad Hass 0.45 Aumento en la producción debido a un mejor rendimiento 0.03 1 2 2 3 2 2 2 3 0.1 3 0.08 0.45 Aprovechamiento de estacionalidad de competencia 0.15 3 0.15 2.15 3 0.16 Demanda creciente de palta 0.2 0.06 0.15 3 0.3 0. México.Tabla 5 Matriz EFE Factor O P O R T U N I D A D E S Peso Puntaje Valor Ponderado Acceso a un nuevo mercado y nuevas oportunidades 0.08 2 0.24 Diversas zonas de exportación en todo el Perú Alta competencia: California.08 0. Chile 0.15 0.46 A M E N A Z A S Producción insuficiente para la demanda creciente Precio variable Preferencia por palta de California Aún se está en espera de la entrada formal a EEUU Inadecuada infraestructura de puertos Elaboración propia Tabla 6 Matriz EFI Factor Peso Puntaje Valor Ponderado F O R T A L E Z A S Buenas condiciones agro climáticas 0.3 Contribuiría a la exportación de palta industrializada 0.16 0.15 0.3 0.1 0.1 0.08 0.03 0.09 2.08 3 0.1 0.05 0.1 0.08 0.45 0.16 0.5 D E B I L I D A D E S Alta competencia nacional e internacional Altos costos de producción Perecibilidad el producto Escasa promoción del producto Enfoque exportador solo a Europa Débil trabajo conjunto con la tecnología Elaboración propia 21 .2 0.08 2 0.

y que generarían mayores márgenes de ganancia. Matriz IE.3.9 9 A LTA 3  ‐  4 . se gestionarán ventajas competitivas basadas en la calidad e inocuidad del producto. creando una imagen de marca nacional.5 Formulación Estratégica La estrategia de la organización se basa en la entrada a nuevos mercados. lo cual tiene una implicación estratégica de penetrar en el mercado y el desarrollo constante del producto.9 9 P U N T U A C I O N E S   E F E M ED IA 2  ‐  2 . que tiene un gran potencial de crecimiento. como lo es Estados Unidos. para obtener el mínimo de productos rechazados. a largo plazo se plantea exportar derivados de la palta como pulpa de palta o aceite.0 B A JA 1  ‐  1 .En la siguiente tabla 7. 9 9 X A LTA 3  ‐  4 . Se llevarán a cabo planes de acción que garanticen que se tenga una estrategia diferenciada en el mercado meta. que poco a poco ven incrementada su demanda. Además. para que el producto peruano sea muy bien reconocido. logrando clientes satisfechos. Tabla 7 Matriz IE P  U  N  T  U  A  C  I O  N  E  S    E  F  I B A JA 1  ‐  1 . se observa que el resultado se encuentra en la celda central. pues se pondrá énfasis en la publicidad.0 Elaboración propia 1. pues el objetivo de la organización es la exportación antes que la venta nacional. 22 . Asimismo. 9 9 M E D IA 2  ‐  2 .

2. sabor agradable. los estándares que se manejan en Estados Unidos de acuerdo al tamaño del producto palta. como se ve en el gráfico 13. presenta el mejor aprovechamiento de la pulpa. son los que se muestran en la tabla 8. este puede ser convertido en diferentes formas. Gráfico 13 Diversas preparaciones de palta Elaboración propia Por otro lado. de manera casera. es la más cremosa de las paltas.2 Estudio de Mercado En el presente capítulo se analizará el movimiento y características del mercado meta y el producto a ofrecer. buena vida de post cosecha y es más fácil ver el grado de maduración debido al cambio de color de verde a morado oscuro que muestra.1 El Producto La palta es fruto de un árbol originario de México y Centroamérica y actualmente ha llegado a ser una de las frutas tropicales más populares en el mundo debido a su alto valor nutritivo. 23 . y presenta características como poseer una excelente calidad nutritiva al tener 12 de las 13 vitaminas existentes. versatilidad y fácil preparación. Si bien el producto será vendido fresco. siendo la Hass la más comercial en el mundo. Existen más de 500 variedades. y en base a estadísticas e información histórica se podrá estimar la demanda para el proyecto.

limpieza. dónde se produce y producción orgánica. artículo estacional.Tabla 8 Estándares de importación de la palta en EEUU Fuente: Banco Nacional de Comercio Exterior de México. Bureau. forma de presentación. grado de maduración. (2004) 2. De acuerdo a la distribución que se presenta en los gráficos 14 y 15. 759. la apariencia. conocimiento de cómo se prepara. (2007) 24 .059 habitantes (U. el gusto. Las características principales a explotar serían el gusto.S. el mayor volumen relativo de palta se encuentra en Pacífico y Sur Oeste. precio. La población actual de Estados Unidos es de 307. tiene entre los factores de compra de productos frescos. en orden de prioridad. valor nutritivo. y valor nutritivo.2 El Consumidor El mercado al que se dirige el presente estudio es al estadounidense. como se mencionó en el capítulo 1. 2009) Ver Anexo 6. el cual. Gráfico 14 Distribución de la población de EEUU y producción de Paltas Fuente: Avocadosource. apariencia.

una vez al mes. Asimismo. un 84% respondió que pedían algo relacionado o hecho con palta. Según el Reporte Anual de palta Hass 2007-2008 se tiene que aproximadamente 1 de 3 consumidores en Estados Unidos indica que consume más palta que el año anterior. pero Estados Unidos es un mercado bastante amplio que puede explotarse y así se tenga un pequeño porcentaje en un período de introducción. como vemos en el gráfico 16. Asimismo. (Global Avocado Marketing Intranet. 2008). Además. es considerable. Por otro lado. 2008). como se puede observar en el gráfico 17. la frecuencia con la que se compra la palta es de forma predominante. Es decir. dado que.Gráfico 15 Porcentaje de Compras por Familia y Región de Palta Fresca Fuente: Avocadosource. si bien son las mujeres las que hacen compras en tiendas de comestibles. garantizando muy buena calidad y beneficios que la palta peruana pueda aportar. el consumo de palta por parte de latinos es mucho más elevado tal que 8 de 10 consumidores latinos de palta son consideradores como “heavy/super users” o mega consumidores. tal como se ve en el gráfico 17. California tiene preferencia. por lo menos una vez al mes. (2007) Alrededor de 43% de familias de todo Estados Unidos compra paltas y aumenta el poder de compra de $39 a 66$ cuando la palta se encuentra en la canasta familiar (Avocado. Sin embargo. si se trata de salir a comer. los consumidores de Estados Unidos cada vez ponen mayor atención al lugar de procedencia de la palta que consumen. seguido de un lejano México y Chile respectivamente. el consumo de hombres y gente joven ha ido aumentando. 25 . nuestro objetivo serían las tiendas minoristas o retail y también algunos restaurantes. se debe entrar al mercado con mucha cautela. siendo los “heavy” quienes comprarían alrededor de 37 a 119 paltas por año y los “super” 120 paltas o más.

(2008) Elaboración propia Las compras de palta Hass. Gráfico 18 Percepción del consumidor Norteamericano de la palta Hass Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. (2008) Elaboración propia 26 . en el mercado establecido como meta. son mucho mayores comparada con la variedad Fuerte y de Piel Verde tal como se ve en el gráfico 18. y la percepción que se tiene de la misma es también favorable para la variedad que se va a exportar. (2009) Elaboración propia 0% Mensual (NETO) Una vez por semana o más Muchas veces al mes Dos veces al mes Una vez al mes Una cada  dos meses Una cada  tres meses 2 o 3 veces al año Una vez al año  Nunca 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 84% 48% 9% 15% 12% 4% 1% 3% 2% 5% Gráfico 17 Frecuencia de consumo de paltas en el hogar norteamericano Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.Gráfico 16 Atención al lugar de origen cuando se compra palta Fuente: California Avocado Comission.

9 68 76 .3. los exportadores predominantes han sido México y Chile.5 83 .93 9.0 59 De m and a de pa lta 21 .78 2.49 6 5 0 .7 65 56 .2009 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.3 Análisis de la demanda 2. Gráfico 19 Importaciones de palta Hass de EEUU 1999 .6% 76 .5% De m anda Tot al por Región 1 0 .3% 29 .10 5 2 1 .0 % 18 .75 9.0 81 .1 Demanda histórica Las importaciones de Estados Unidos de palta Hass de 1999 .8 48 27 . el consumo. (2009) Elaboración propia De acuerdo a la distribución de consumo de palta.85 6.64 5 G rupos de Fa m ilia Fuente: AvocadoSource. obtenida de los gráficos n0 14 y n0 15.88 9 12 8.5 68 .7 69 . (2008) Elaboración propia 6 Definido por Wikipedia como “la unidad básica residencial en el que la producción económica. Los precios han bajado si comparamos el año 2008 con el 2009.5 82 .8% 9 . y la vivienda se organizan y llevan a cabo" 27 .08 2.6% 27 .4% 89 .92 6 6 .50 7 1 8 .5 22 . la crianza del niño.8 33 3 07 .2009 se muestran en el gráfico n0 19. y con la entrada de la palta peruana esto podría acrecentarse aún más.72 3 2 0 . 2. En los últimos años.La palta Hass tiene un buen porcentaje de aceptación por parte del público. la herencia. la demanda de palta fresca en número de familias o household6 es la que se muestra en la tabla 9: Tabla 9 Demanda Actual en Grupos de Familia Núm e ro d e ha bit ant es E ste Ce ntr al Nor este Pa cifico Su r E ste Su r O este O e ste Cen tra l 16 .93 6.4 % 20 .4 % 8 .2 % 25 .7 97 28 .6 67 62 .0% 24 .62 7.31 3.2% Po bla ción Tota l 49 .

3 62.39 44. Para poder segmentar el mercado. 2007) . en New York (Ciudad: New York) y en Sur Oeste se considerará a Texas (Ciudad: Dallas y Houston)7.2 Proyección de la demanda Usando métodos cuantitativos. Noreste y Sur Oeste.987 lo que muestra un correcto grado de relación entre las variables utilizadas. Asimismo.ers.59 39. Estados Unidos. < www. de acuerdo al artículo virtual Fruit and Vegetable Consumption : Looking ahead to 2020 (ERS USDA. la demanda más fuerte y mercado meta es California (Ciudad: Los Ángeles y San Francisco). ventas por mercado en dólares y volumen. Plana Número de supermercados 3597 3309 2987 4388 4417 5574 5104 2264 Ventas Anuales (millones) 54. Consulta: 20 de Octubre de 2009.03 25. 2008) Tabla 10 Ventas de Supermercados por Región Región California Oeste Sur Central Sur Este Sur Este Medio Noreste Gran Lago R. Consulta: 15 de Octubre de 2009.La venta de palta Hass en millones de dólares por los supermercados y por región se muestra en la tabla 10.81 49. según las divisiones por región. detalladas en el Anexo 7.gov/> 28 .usda. aproximadamente de los 2 millones de tiendas hispanas relacionadas a comidas.avohq. El coeficiente de correlación tiene un valor de 0. (2008) Elaboración propia 2. se trabajará con los datos del consumo per cápita de palta fresca publicado por ERS USDA8. en la región Noreste Massachusetts (Ciudad: Boston). En la región Pacífico. en el que se señala que el consumo per cápita 7 Global Avocado Marketing Intranet 2007 Top Reporting Markets. < www.42 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. Ver Anexo 8 para visualizar la tabla completa.86 53. Este último junto con California pertenecen a los estados con mayor poder de compra. 600 000 se encuentran en California y 350 000 en Texas (Global Avocado Marketing Intranet. Se realizó una regresión lineal en función a la variable resultante de la suma de importaciones y producción de Estados Unidos para obtener la proyección del consumo per cápita.3.com > 8 Economic Research Service 2007 Consumo per cápita de palta en Estados Unidos. se observa que la mayor demanda en orden de prioridad recae sobre Pacifico.73 85. alimentos o abarrotes en Estados Unidos. Estados Unidos.

5 1.734 298.433.311.243.540 328.92 Demanda (toneladas) 290.8 1. según la tabla 11.57 2.299. Demanda = Población * Consumo per cápita La ecuación usada es la siguiente: y = 0.179.423 325. El factor de corrección utilizado para mayor exactitud en los datos es de 0.492.fao.266 319.833 Consumo per cápita (kg) 1.census.2 889.42 1.562 290.458.21 1.232 316. Para la obtención de los datos se usó un incremento del 11% en Importaciones.52 1.3 1. < www.7 976.659. 2008)9. Estados Unidos.S.8 589. (Proinversión.7 742.824 307.0014084 X Tabla 11 Proyecciones de Demanda de Paltas Año 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Población (miles de habitantes) 280. obtenidas multiplicando el consumo per cápita por la población proyectada al mismo año (U.8 461.759 310.se vería incrementado en un 5 a 8 % hasta el 2020.027 295. ya que la variedad Hass es la más comercializada en un 95% frente a las demás variedades.37 2.29 3. Census Bureau.5 476.537.148.3 350. como lo proyectado.154. Census Bureau 2008 Projections of the Population and Components of Change for the United States: 2010 to 2050.S.342 293.139 303.442. 2007)10 y por medio de una regresión lineal se halló el consumo per cápita hasta el año 2017.htm> 29 .79 3.47 1.0 439.330 322.gov> 10 Food and Agriculture Organization of the United Nations 2006 FAO corporate document repository – Tropical fruits. muestra cómo ha ido incrementándose de forma más rápida el consumo de paltas en relación a las importaciones y producción.564. 2% en Producción y 1% en Exportación (Food and Agriculture Organization of the United Nations.95. Se realizaron las proyecciones de la demanda hasta el año 2017. 2007).Consulta:20 de Octubre de 2009.812.8 420.444 301.678 331.370.90 2. vemos que los datos obtenidos de ambas formas son bastante similares. 9 U.313.072. Estados Unidos.49 1.03 1.34 1.55 1.860.03 3.1253846 + 0.233 313. Consulta: 8 de Octubre de 2009 <http://www.8 449.4 Elaboración propia En el gráfico 20.59 3.770.org/docrep/006/y5143e/y5143e1a.5 391.3 812.

4. con los picos a mitad de año. Conforme el precio disminuyó.4 Análisis de la oferta 2. pero representan 30 . 2008) La palta de California tiene disponibilidad todo el año. siendo Michoacán el líder mundial en la producción de paltas. (Fructidor. (2008) 2. se puede observar las unidades vendidas de palta Hass de California y el precio al que se realizó la transacción.Gráfico 20 Consumo. (2008) Por otro lado se encuentra México.1 Análisis de la competencia La región de California sería la principal competencia por el alto grado de aceptación que tiene en el mercado y por las facilidades que tiene al encontrarse dentro de Estados Unidos. tal es así que con el 30% de su producción total ocupa el 50% del mercado de Estados Unidos. En el gráfico 21. Gráfico 21 Unidades vendidas vs Precio Promedio ($/unidad) Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. la de Florida de Junio a Marzo y la de Hawaii también todo el año. Producción e Importaciones de Palta en Estados Unidos Fuente: Foreign Agricultural Service. el volumen aumentó en un 24% comparando julio – diciembre 08 y enero – junio 09.

787 22.163.845.587 1.341 3. que se deben poner grandes esfuerzos sobre este fruto.801 Fuente: Agrodata.996 1.739 2.10% 3.49% 4. Perú representa el 18% de las exportaciones mundiales de palta. En el ámbito nacional. Actualmente.857.829 1.90% 3.245 919. es por ello.131 1.47% 10.24% 2.312.503.380 45. (2009) Elaboración propia Perú definitivamente ha incrementado sus exportaciones de palta como se ve en el gráfico 22.466 11.900.106 2.215 P articipación 11.142.33% 5.184. 2009) Tabla 12 Productores y Exportadores de Palta E mpre sa FO B 2009 P articipación FO B 2008 23.812 428.720.569 1.55% 1.22% 4.05% 3.70% 14.543.921.231 2.003 1.942 1.03% 36. este año Consorcio de Productores de Frutas ha tenido un mejor desarrollo.407.035 789.80% 25.11% 1.168.561.882.21% 0.671 4. (El Comercio.51% 2.69% 2.789 C am pos ol Agroindus trias Verdeflor C orporac ión Frutíc ula de C hinc ha S oc iedad Agríc ola D rokas a Avo P erú Agríc ola D on R ic ardo P erú Fruit Tropic al Greenland P erú Agríc ola Los Libertadores P roc es adora Laran Agropec uaria Las Lom as de C hilc a S olis C ác eres IQ F del P erú D em ás T O T AL 4.971 63. Como vemos.676 2. si bien el líder siempre ha sido Camposol.774.60% 2.60% 6.09% 4.468.76% 4.273.661.53% 2.098 2.02% 0.022.689. la tabla 12 muestra los principales productores y exportadores de palta y la participación de cada uno.544.567 365.31% 2.62% 7.724 60.926. 31 .499.269 1.grandes competidores por tener un porcentaje de participación pequeño y se ve que inviertan en grandes promociones para su producto.688 8.464 1.070.934 1.717.02% C ons orc io de P roduc tores de Fruta 10.67% 6.30% 5.888 1.608.57% 2. y con el Tratado de Libre Comercio se tendría una ventaja competitiva.76% 0.74% 4.078 2.

y nuevamente. Estadísticas de la regresión Coeficiente de correlación múltiple Coeficiente de determinación R^2 R^2 ajustado Error típico Observaciones 0.642098385+ 0.96094706 0.92341925 0. 2007). 9% y 1% de la producción total respectivamente (Agricultural Marketing Resource Center. 2008). considerando el histórico de datos de producción. Florida y Hawaii. tomaremos como producción de Estados Unidos la de California. y se empleará la relación existente entre importación/producción y exportación por año.79968597 39 y = 4.95.047689465*X 32 .86906187 4. quienes representan el 90%. Estados Unidos y la palta son ajenos a ello debido a la creciente demanda de productos naturales. importación y exportación (Economic Research Service.2 Proyección de la oferta Para estimar la oferta. Oferta = Producción – Exportaciones + Importaciones La producción mundial de frutas ha aumentado.4. Para la proyección de la oferta se utilizará nuevamente una regresión línea cuyo resultado se muestra en la tabla 13.Gráfico 22 Exportaciones Peruanas Mensuales de Palta Fuente: Ministerio de Agricultura (2008) Elaboración propia 2. Ver Anexo 9 para el total de los datos. se utilizó el factor de corrección de 0.

83 213.33 1.5 760.995.80 185.Tabla 13 Oferta Proyectada Año 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Producción Importación Millones de kg Millones de kg Exportación Oferta Millones de kg Millones de kg 181.770.35 871.072.3 1.40 707. se muestra en el gráfico 23 y tabla 14: Gráfico 23 Demanda Insatisfecha Elaboración propia Tabla 14 Demanda Insatisfecha 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Demanda  (toneladas) 742.387.20 6.5 Elaboración propia Debido a un consumo per cápita mayor y una población creciente.33 574.27 760.74 208.843.26 596.54 981.71 6.70 7.5 826.492.172.179.3 1.19 7.4 Oferta  (toneladas) 700.52 785.3 Demanda del proyecto La demanda insatisfecha.06 517.44 189.8 Demanda  Insatisfecha 42.88 1.072.47 827.699.14 192.79 700.24 637.998.436.5 90.8 1. la demanda total también muestra un incremento.370.271.860.3 812. se 33 .73 967. Con la entrada de Perú como nuevo exportador.2 126.7 62.01 419.8 107.20 8.543.879.2 889.88 466.45 645.0 900.62 5.72 204.23 8.659.311.072.172.7 75.23 5.0 1.8 51. por ello la demanda insatisfecha empieza a ser mayor a partir del año 2011.37 Elaboración propia 2. calculada como la Demanda – Oferta.79 200.7 981.371.5 1.613.00 900.467.299.7 976.865.4.93 196.70 8.334.243.

En la tabla 15 se muestra la demanda del proyecto: Tabla 15 Demanda del proyecto en toneladas Año 2013 2014 2015 2016 2017 Demanda del proyecto (toneladas) 1257 1514 1812 2149 2540 Elaboración propia La fecha prevista en la que se empezaría exportar sería a partir del año 2013 debido al tiempo transcurrido hasta la implementación. En el gráfico 24 se muestra la cadena de abastecimiento desde los productores hasta el consumidor final.5 Estrategias de Comercialización 2. Por ello. Se espera que el aumento de cantidades exportadas a Estados Unidos se vaya incrementando de forma gradual. y porque el tiempo en el que empieza la producción es al tercer año de sembrada la palta (Centro Peruano de Estudios Sociales. relativamente lejano. 34 . política adoptada por la mayoría de exportadoras. es decir un 2% del total de demanda insatisfecha.1 Canales de distribución Al ser un país extranjero.5. 2008). pues permitirá conocer mejor el mercado.piensa satisfacer esta demanda insatisfecha en un 20% y de este monto de exportación. se estima alrededor de 10% durante los primeros 5 años para la empresa del presente proyecto. los diversos cambios que pueden existir y cómo posicionar mejor el producto en cada medio. Estos datos son un aproximado en base a que se espera un envío de alrededor de 19 000 TM anuales desde Perú a Estados Unidos (Prohass. es importante trabajar con un bróker o intermediario. el acceso es complicado. 2. 2010) y que actuales exportadores de gran escala representan el 12% de los envíos de Perú al total de la demanda. por lo que es una posición conservadora el tomar el 10% solo para el destino Estados Unidos.

En una encuesta realizada a los consumidores de palta en Estados Unidos (Global Avocado Marketing Intranet. mexicanos y hasta los que tienen menores ingresos. 2.2 Promoción y publicidad Es de vital importancia establecer una estrategia promocional adecuada. 2007) se obtuvo que las principales razones por las que compraba la palta era por su sabor y calidad nutritiva. Esto comprueba la gran aceptación de la palta. la principal tarea es lograr que el mercado objetivo vea la palta peruana tan igual o superior a la de Estados Unidos. 35 . pues el 60% de consumidores preferiría palta producida en su país (California Avocado Comission-Avocado 11 y los mayoristas que se encargan de forma independiente en distribuir el producto a los En la que el español es la principal lengua hablada en el hogar. Las compras de palta o avocados es más alta entre hispanos11. Es creciente la cantidad de hispanos que viven en Estados Unidos.5. Este factor va estrechamente relacionado con la limpieza. considerados como retail y los mismos restaurantes y fast food que tengan entre sus insumos la palta. las migraciones irán en aumento hasta el año 2015 y son los principales consumidores de palta. El cliente aprecia factores como el gusto. es ya conocido el buen sabor de la palta. minoristas. apariencia general debe trabajarse de tal forma que llegue en óptimas condiciones. En cuanto al gusto. apariencia general y limpieza principalmente.Gráfico 24 Cadena de Abastecimiento Elaboración propia Como vemos existen tanto distribuidores minoristas. sin embargo. principalmente California. la calidad es uno de los factores claves con los que debe contar la organización.

porcentaje del cual podríamos obtener buena participación aplicando una buena estrategia de comercialización. tiene respuesta “Me es indiferente/estoy seguro”. haciendo énfasis en el origen peruano. espectáculo deportivo que alberga más de 100 millones de espectadores. Los principales exportadores de palta Hass preparan sus recursos para esta celebración. claro está. es mínimo el porcentaje que elige comprar paltas de Perú. Se debe aprovechar que la oferta de California se da principalmente entre Mayo y Agosto. Una de las fechas en las que el consumo de palta Hass es enorme. 2008). Abril y Mayo del 2009. y deberá ser colocada de acuerdo a lo que muestra la tabla 16. que al menos en esa variedad el origen sea otro. tiendas y restaurantes es una excelente forma para promocionar el productor. al conocer la palta Hass peruana. se contará con una página web que contenga información para los consumidores finales y permita la comunicación con los bróker. es durante el llamado Super Bowl. entidades que serán de vital importancia. Asimismo. El consumidor. El manejo de las comunicaciones con ellos ayudará a conocer mejor el mercado y las variables que puedan afectar a la organización. 36 .Research. el mayor porcentaje. y se realiza en primer domingo de Febrero en diversos estados de EEUU. Gráfico 25 Preferencia de Compra de palta Hass según Origen Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. prefiere. Sin embargo. según la encuesta tomada en los Meses de Marzo. (2008) Elaboración propia La publicidad que se le haga a la palta peruana será fundamental. haciendo notar que por medio de la televisión. Como vemos en el gráfico 25. que será la de entrar con un precio más barato y con excelentes características de calidad.

La palta Fuerte es la más cara. (Centro Peruano de Estudios Sociales. se tendría que multiplicar cada precio mostrado por un factor de 4. en un 95% como se mencionó antes. que aminorarán o incrementarán el precio. (2008) Elaboración propia Según datos de la Revista Agrodata. el precio nacional promedio en chacra fue de S/. lo cual varía en gran magnitud de acuerdo al lugar de producción y la variedad. Del mismo modo.17/kg. Gráfico 26 Precio promedio por unidad en Estados Unidos Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.Tabla 16 Medio por el cual escuchar o ver publicidad para la palta en EEUU 2007 EEUU % Televisión Dentro de tiendas Periódicos / Revistas Restaurantes Radio Carteleras Internet Propaganda en transporte Gimnasio / Centro de salud 58 53 38 22 14 19 14 Primavera 2008 % 70 42 37 14 10 17 5 Otoño 2008 % 48 50 39 29 18 12 23 7 6 Primavera 2009 EEUU % 69 51 40 25 13 10 16 7 5 Primavera Primavera Primavera Primavera 2009 2009 2009 2009 Sur Noreste Centro Pacifico % % % % 70 51 37 27 20 10 25 11 11 80 47 35 16 13 7 11 3 57 51 32 32 4 11 4 4 64 57 51 30 11 18 17 9 5 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. el precio promedio de exportación durante el año 2007 fue de $ 1. 37 . es decir. se sabe que hasta el 2007.03/kg.5. está la de fijarlo en función a las principales características que presente. la diferencia entre los precios en Perú y Estados Unidos es de casi un 90%.3 Precios De acuerdo al movimiento de precios a nivel Estados Unidos desde el año 2006 al 2009 según el gráfico 26. Si consideramos una unidad de palta con un peso promedio de 250 gramos. 2007) Entre las estrategias para establecer el precio. podemos observar que los precios se elevan entre los meses de Julio a Setiembre. (2008) Elaboración propia 2. pero la Hass la más comercial. 1.

288. solo superado por Australia.409 1.765.43 5.37 2. (USDA.430 1.772.376 15.44 1.820.860 8.595 1.140 597.193 7.51 FOB 621.550.589 12.410 10. Tabla 17 Precios FOB Paltas 2008-2009 2009 Enero Febrero Marzo A bril Mayo Junio Julio A gosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre FOB 1.715.074 ‐ ‐ ‐ ‐ KG 1.609 ‐ 571.936.493.166 13.026 5. presentación.972.958. (2009) Elaboración propia Si es que existiese sobreproducción para la demanda de EEUU o se tengan algunos productos que cumplas los requisitos para exportación.699.27 1.289 2. serán vendidos al mercado interno.587.30 10.164 1. Asimismo.199 ‐ ‐ ‐ ‐ Precio Promedio 1.361 1. Dentro del país destaca California con el mayor precio de compra de los mayoristas como se aprecia en el gráfico 28.33 1.432.784 1. 2008) En la tabla 17 se muestran los precios promedio en $/Kg de los envíos de Perú en los últimos dos años.392 6.508 9.41 1.045.513 1.278. En el gráfico 27 se muestra el movimiento del precio en chacra.715.14 524.000 1.880.338 1.814 5.011.163.571 5.360 2008 KG Precio Promedio 431.70 9.595 2.38 1.522.344. El precio en los mercados de Estados Unidos ha sido el más alto de los importadores.32 10. Actualmente la palta Hass se vende a S/ 2.176. los productores de EEUU se verían afectados por la baja de los precios del mercado en aproximadamente 1 a 6%.489 2.597 2.14 Fuente: Agrotada.183.058 9.653.302 2. Por otro lado. 38 . se empezará con un precio más bajo que el de la competencia. al mercado mayorista y de exportación según la estacionalidad.396 5.625. etc.14 ‐ 501. por lo que la estrategia de precios sería factible ya que los precios FOB han sido menores en los últimos años.204 1.29 1. al menos en la introducción.897.868 1.000 1.346.Estas características serán tales como calidad.363.997 1.028.12 1.251.59 7.00 2.016.225 10.00/kg en el mercado mayorista.403.46 1. para poder obtener la mayor cantidad de público.460 3.

(2007) Gráfico 28 Precios en los mercados de Estados Unidos Fuente: Ministerio de Agricultura (2008) 39 .Gráfico 27 Evolución de Precios de Palta Fuente: Centro Peruano de Estudios Sociales.

1 Macro localización Para definir la localización más adecuada se deben considerar los factores de ubicación de los mercados. dado que es un producto perecible y si bien la Hass es la mejor variedad en cuanto a resistencia de la cáscara. transporte hacia el puerto elegido o más cercano. eso quita que se le debe dar un trato especial para tener buenos márgenes de competitividad en cuanto a la calidad del producto. mano de obra y clima. 2008) El lugar elegido debe presentar preferentemente un sistema fluido de transporte y si se tiene que invertir más para que el transporte sea realizado de forma más óptima. 3. y por último el transporte por medio marítimo hacia Estados Unidos. se hará. 3. y evitar costos logísticos.1 Localización La palta Hass es cultivada en diversos departamentos del Perú. la localización debe estar en la costa peruana.3 Estudio Técnico En el presente capítulo se estudiará la mejor localización para la planta y la capacidad productiva de acuerdo a la demanda y diversos factores limitantes. Al tratarse de un proyecto de exportación. por lo que los departamentos de la sierra y selva estarían descartados. etc. es la inversión más elevada en lo que refiere a costos fijo y se deben considerar tanto factores macro como micro. que se detallan a continuación: Ubicación de los mercados El mercado objetivo es Estados Unidos. 40 . y este influirá sobre los costos y la distribución. Del mismo modo se describirá el proceso productivo y cada uno de los factores involucrados en el mismo. una ventaja frente a otros competidores. Lo que se busca es el rendimiento máximo del proyecto. para facilitar la cercanía a un puerto.1. Costos de transporte Técnicamente se puede estar más cerca del mercado. costos de transporte. los costos de transporte involucrarían cuán lejos estén de los insumos (palta) y demás como fertilizantes. ubicación de las materias primas. empaques.. que duraría aproximadamente 20 días (Obseragro. Del mismo modo.

etiquetas. para la elección de la mejor ubicación a nivel macro. El nivel de desempleo en el Perú es relativamente alto. para el caso de los operarios. 2007). de acuerdo al grado de proporción en la que la ubicación sea más factible. Los líderes en hectáreas cosechadas serían La Libertad. Ica. Está ubicado a 15 km de Lima y “constituye el centro del movimiento económico e industrial del país” (Enapu. El puerto principal del Perú y uno de los más importantes de Sudamérica es el puerto del Callao. Cabe resaltar que la época de cosecha y por ende. estos deben ser entrenados de forma continua. La Libertad.Ubicación de las Materias Primas En la costa peruana. Hasta Setiembre del 41 . Ya conocidos los factores a tomar en cuenta. etc. medio por el cual se iniciará el transporte marítimo hacia el destino final. Ancash. Lima. Lambayeque. La materia prima podría ser encontrada en cada uno de estos departamentos. Estados Unidos. Arequipa y Moquegua (Ministerio de Agricultura. serán mucho más fácil de obtener si es que los proveedores se encuentran ubicados físicamente más cerca. Mano de Obra Se deberá establecer el número de empleados potenciales. se trabajara con la tabla 18 en la que se muestran las diferentes alternativas y un puntaje del 0 al 10. Clima La planta debe estar ubicada en el departamento que otorgue el mejor clima para su almacenamiento. de exportación se da de Marzo a Octubre. este debe ser cálido. Lima e Ica. 2009). Las otras materias primas como embalajes. por ello este factor se considerará limitante pues siempre se podrá contactar personal que requiera el empleo y tenga las aptitudes necesarias. los departamentos donde se siembra palta Hass son Piura. aminorizando costos. Si bien la mano de obra con la que se trabajara es calificada. con los picos entre Junio a Agosto.

El suministro de agua y la disponibilidad de la misma es un factor crítico en el presente proyecto.5ºC. Oyón y Yauyos.1. Tabla 18 Tabla de decisión de macro localización Factor A lte rnativa La Libe rta d 8 6 9 8 9 8. que se muestra a En cada caso. terrenos agrícolas de alta productividad y mayor facilidad para la disponibilidad de recurso hídrico en comparación a otros departamentos. Presenta temperaturas entre templadas y cálidas desde 14ºC hasta 25. Para escoger la alternativa más adecuada para el proyecto. Lima. según los parámetros mostrados. Canta. se le dará un valor de acuerdo a como se responda al factor. ubicada en la costa central del país. De esta forma se estarían centralizando las operaciones en tal departamento y se tendría una cercanía a una de las principales zonas productoras así como al puerto del Callao.2 Micro localización El departamento de Lima cuenta con 10 provincias: Barranca.7 P e so 5% 20% 25% 10% 40% Ubica ción de los m e rca dos Costos de tra nsporte Ubica ción de la s m a te ria s prim a s M a no de Obra Clim a TOTAL 8.25 Lim a 8 8 9 8 9 Ica 8 5 9 6 9 7. Huaral. 3. Cajatambo. Ver Anexo 10 y 11.65 Elaboración propia La ubicación de la planta procesadora y de acondicionamiento de la palta Hass será ubicada en el departamento o región de Lima. Huaura. se utilizará el Método de Clasificación de Factores Ponderados continuación: 13 junto con un Ranking de factores para lo cual se empleará la Matriz de Enfrentamiento mostrada en la tabla 19. con el 3% del territorio peruano.2009 se han exportado en contenedores y desde el Callao aproximadamente 310 243 TEU12. Cañete. 12 13 Unidad de medida de capacidad de transporte marítimo en contenedores Estudio y Proyecto de Distribución de Plantas – Curso Ingeniería de Plantas 42 . Huarochirí.85 Are quipa 8 6 6 6 5 5.

la planta acondicionadora de palta será 43 . Para el caso de la disponibilidad del recurso palta. producción y rendimiento. este será relacionado con el calendario de producción de paltas. mayoritariamente Hass. provincia que tiene al 41. De acuerdo a la ponderación obtenida en la tabla 20. seguida de Huaral.14 0.05 0. como es de esperarse. la ciudad de primer nivel.11 a b c 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 1 1 0 1 0 1 0 0 1 1 1 1 1 0 1 d e f g h i j 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 1 1 1 1 1 1 0 1 1 Puntaje Excelente Muy Bueno Bueno Regular Deficiente 10 8 6 4 2 Las provincias que cuentan con mayor cantidad del recurso hídrico permanentemente son Cañete. se consideró que un menor precio en chacra sería favorable para la planta. se trabajó con información otorgada por el Ministerio de Agricultura sobre siembra. en realidad el clima del Perú permite tener paltas todo el año. teniendo el fuerte en Junio.Tabla 19 Matriz de enfrentamiento a  b  c Disponibilidad de materia prima Disponibilidad de Mano de obra Disponibilidad de Insumos Disponibilidad de Servicios (Energía. 2009). Para el factor de calidad de vida y mano de obra. en Lima se concentra entre mayo a setiembre.En cuanto al precio.07 0. Asimismo.09 0.20 0. es bastante buena.09 0. Agua. como se muestra en el Anexo 12.05 0. la calidad de la palta sembrada en Lima. en cuanto al clima.05 0. se analizó la información otorgada por cada municipalidad.16 0.1% de su población PEA en puestos relacionados a la agricultura (Municipalidad de Huaral. Huaral y Huaura. siendo Lima. pues de todas formas.Clima Calidad de Vida Precio (Chacra) Elaboración propia d 1 0 0 e 1 1 0 1 f 1 0 0 1 1 g 1 1 0 1 0 1 h 1 0 0 0 0 0 0 i 1 1 1 1 1 0 0 1 j 1 1 0 1 1 0 0 0 0 Total 9 4 2 7 4 3 2 6 2 5 44 Ponderación  0. Comunicaciones) Costos de Transporte Acceso Seguridad Medio Ambiente .

lo que en un futuro podría recortar costos de traslado hasta el Puerto del Callao. La planta se ubicaría precisamente en Chancay.Clima Calidad de Vida Precio (Chacra) 0. Se observa que la participación de Perú se mantiene durante los primeros 5 años. provincia ubicada al norte de Lima. ya que muchas veces es usada como regadío y Huaral es una zona predominantemente agrícola.52 5. requerimientos hídricos de excelente productividad. Además. a 75 km de la misma.16 0.23 6. cerca a los suelos con muy buen drenaje.36 Elaboración propia 3. En el caso de palta. pues es un producto que se está introduciendo con el origen peruano.14 0.27 8.05 10 10 10 7 6 9 4 2 7 6 6 6 2 2 4 4 6 4 4 8 6 4 8 4 8 2 6 5 8 5 10 9 9 6 8 8 2 8 9 6 6 6 8 4 8 6 4 6 0. mostrándose los resultados en la tabla 22.64 4. Es llamada la “capital de la agricultura” y está ubicada en un punto estratégico y ha logrado el desarrollo socio económica del lugar (Municipalidad de Huaral. Tabla 20 Tabla de decisión de micro localización P onderación C ajatam bo H uarochirí B arranca Y auyos 2 4 4 4 4 4 4 4 4 H uaura C añete H uaral C anta O yón 2 2 4 2 2 4 4 6 4 Lim a 4 10 10 Disponibilidad de materia prima Disponibilidad de Mano de obra Disponibilidad de Insumos Disponibilidad de Servicios (Energía.09 0.23 3.34 3.82 5. 44 .ubicada en la provincia de Huaral.09 0. 2009).64 3. Comunicaciones) Costos de Transporte Acceso Seguridad Medio Ambiente . el municipio de la ciudad de Huaral viene viendo la posibilidad de construir una planta de tratamiento de aguas residuales.05 6 6 5 2 2 4 2 2 4 8 8 6 10 6 6 6 4 6 10 8 6 0.20 0.34 7.2 Tamaño de planta Según el siguiente plan de producción general y disgregado por meses.11 8 6 8 2 2 8 4 8 8 2 TOTAL 7. ya que son vistos los mejores suelos del área agrícola. Se están realizando proyectos para incrementar la capacidad operativa del Puerto de Chancay. la producción representa un porcentaje de la participación de Perú y de la misma empresa en la oferta insatisfecha de Estados Unidos. se proyectan los lotes de producción.05 0. Agua.07 0.

24 289.21 20% 10% 2148.96 343.82 201.90 Marzo 8% Abril 9% 113.96 253.73 151.40 76.20 228.00 504.67572 2725.2 Huaral (20%) Porcentaje a cubrir 500 (5%) Ministerio de Agricultura.72 2017 126998.61 107.54 20% 10% 2539.42 54.10 516.72 45.03 512.87 75.73 151.Toneladas Año Demanda Insatisfecha Participación del Perú Participación de la  Producción Palta hass (toneladas anuales) Mermas 2013 62865.98 171.12 21.00 152.70 90.363035 11232 11232 11232 11232 11232 Tabla 23 Programa de producción mensual de palta.84 322.49 TOTAL 1257.99 1812.42 54.282275 3132. De esta forma se llega a un utilización del 20% en el primero año.26 163.68 20% 10% 1257.Por otro lado.37 64.Lima Expresado en toneladas Producción promedio 50751 en Lima Producción en 10150.02 211.31 1513. la producción se muestra en la tabla 24.12 144.41009 2374.57 15.77 20% 10% 1812.40 181.37 64.74 128.60 227.92 37.28 2148.59 121.60 254.72 Elaboración propia 2017 76.42 54.20 25.44 90.03296 2063.44 100.20 500.46 76.16 136. en el caso de la naranja.97 Otro ( Naranja) Volumen Total CAPACIDAD DE PLANTA Elaboración propia 37.20 127.46 Enero  3% Febrero 5% 62.72 45.84 108.00 508. (2008) Elaboración propia Tabla 22 Programa de producción Anual .46 Noviembre 3% Diciembre 1% 12.97 45 .00 254.10 193.31 2014 75699.23 214.19 1795.31 125.40 181.17 242.87 Mayo 10% Junio 14% 176.00 355.23 214.72 45. en el que el lote de producción de naranja se basa en tomar el 5% de la producción total en Huaral.28 2016 107436.72 300.99 2015 90613.80 Julio 16% Agosto 15% 188.37 64.60 406.00 203.40 2539. la cual se estima en la tabla 21.52 20% 10% 1513.87 Septiembre 10% Octubre 6% 75.Toneladas 2013 2014 2015 2016 PALTA  37.14 18.40 381.10 271.39 125. Tabla 21 Producción de naranjas .

pero de todas maneras se debe tener una holgura en cuanto a infraestructura y capacidad que permita la expansión futura dado a la demanda creciente.0% TOTAL 70. La capacidad de la línea de procesamiento es de 3 toneladas/ hora.Tabla 24 Programa de producción mensual de naranjas . 2009).34 27.29 2016 358.4% 3.19 Elaboración propia Según el Departamento de Agricultura de Estados Unidos.21 56.58 50. con lo que podemos hallar que porcentaje de la demanda podría ser cubierto por Perú. las cuales serían expresadas en producción por unidad de tiempo.0% 11.00 500.43 18.33 512. es decir alrededor de 11 230 toneladas anuales.88 508.44 504.Toneladas NARANJA Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 10. la cual debe tener cierta holgura para el incremento debido a que la demanda en Estados Unidos se ha ido incrementando y lo seguirá haciendo según las proyecciones realizadas en el capítulo anterior.10 51.03 51. Perú estimaría exportar alrededor de 19000 toneladas métricas anuales de palta Hass fresca (El Comercio. Cabe mencionar que la demanda insatisfecha llega a ser 150 000 TM en el quinto año. La capacidad a instalar debe ser acorde a la demanda que se pretende cubrir.14 2015 355. y en el quinto año se llega a aprovechar casi el 50% de la capacidad.0% 5.62 27.87 18. pero de todas maneras se debe tener una holgura en cuanto a infraestructura y capacidad que permita la expansión futura dado a la demanda creciente. la cual también será un factor limitante para la producción de paltas.47 27.22 18.00 50.00 50.00 27.65 18. 46 .00 18.6% 2013 350. El tamaño de la planta se refiere a su capacidad de procesamiento. para evitar tener sobreproducción.00 2014 352.00 55.62 56. para evitar tener sobreproducción. Los factores que se deben analizar como variables que influyan en el tamaño del proyecto son: Tamaño – Mercado La demanda es un factor decisivo en la capacidad de producción de la planta a instalar pues debe ser acorde a la demanda que se pretende cubrir.78 516.40 55.80 27.44 2017 361.80 55.

3 Proceso productivo 3. deben tenerse en cuenta las características mostradas en el Anexo 13 durante la cosecha. Tamaño – Financiamiento La inversión inicial será grande pero se espera tener una rentabilidad atractiva de modo que el negocio pueda ir creciendo. Tamaño . La cantidad exportada debe considerar un 10% de mermas en transporte y desperdicios propios del a fruta en el orden de un 30% del restante (Ministerio de Agricultura.3. sobretodo en mercados internacionales. Se inicia con la recepción de la palta. 2009). se seleccionan las paltas que tengan los estándares establecidos 47 .Disponibilidad de Materia Prima En todo Lima la producción durante el 2008 fue de alrededor 39000 toneladas. El proceso para la organización se basa en información tanto de Perú como del proceso que se sigue en Estados Unidos. Esta debe permitir flexibilidad para el aumento de las exportaciones. En este proceso. se procede con el control de calidad de los productos recibidos. Luego.1 Descripción del proceso productivo En primera instancia. esto puede ser destinado al mercado nacional en que las exigencias de calidad son menores. Se procede a la descarga del camión y pequeños contenedores en los que se encuentren. Tamaño – Rentabilidad Lotes grandes por la demanda existente logrando que los costos se reduzcan y obtener un mayor margen de ganancia. Se han propuesto planes para incrementar hectáreas de cultivo al ver que es un fruto prometedor. California.Tamaño – Tecnología El tamaño de maquinaria requerida para el acondicionamiento será uno de los factores limitantes. 3. que deben ser puestas en los camiones a transportarlas hasta la planta el mismo día de recogidas por los agricultores. específicamente.

número de unidades y/o volumen. 2008) y cada caja debe indicar nombre común del producto. al módulo de lavado para sacar cualquier impureza que exista. que presenten cortes. deben trasladarse a unos cuartos especiales. sellar la caja. deben ser diseñados de forma que se aísle el aire exterior. manchas o alguna presencia indebida de microbios.5 a 5. es decir. Luego. nombre de la marca así como el nombre y dirección del productor. para una limpieza. llamados cámaras de conservación. Luego. Como política de la empresa. Los frutos deben pasar por un proceso de pre enfriado toda la noche para quitar el calor que existía en el campo. ya que se debe reducir al máximo este riesgo pues de otro modo podría malograrse todo el lote. son separadas más del 30% del lote. cada uno contando con 80 cajas selladas. empacador o exportador. Cada línea tendrá un calibre o peso distintos. entre las que están por medio de un sistema de codificación el productor y huerto origen de las paltas recibidas. tamaño y clasificación. y se procede con el proceso de empaquetado y etiquetado que consiste en colocarles cintas adhesivas o stickers que indiquen el tamaño. en este caso. Cada palta debe ser envuelta en papel manteca para finalmente. si continuamente. en cada caja de cartón corrugado de 50 x 30 x 18 cm (Largo x ancho x alto). las paltas son transportadas en carretillas elevadoras para ser pesadas y luego puestas muy cuidadosamente en la línea de empaque. las paltas son agrupadas o clasificadas según la calidad y el tamaño.5 grados centígrados (PROSAAMER. nombre de los fungicidas o bactericidas empleados durante la selección y empaque (permitidos en el país de consumo). Estados Unidos.por la planta. temperatura de almacenamiento recomendada. se verá la posibilidad de cambiar de proveedor dado que una de las funciones de la empresa será también el brindar asistencia técnica e información sobre buenas prácticas agrícolas para los cultivos. techo y piso así como las puertas. 2008). en el que las paredes. país de origen. instrucciones especiales de manejo. conteniendo 4 kg de palta (FAO. Este último es un factor crítico en todas las frutas y hortalizas. lo que en EEUU llaman el PLU. para 48 . Los frutos que cumplan con los requisitos deben ser separados del lote. Luego.2 m (según estándar ISO). Según lo que indica ProHass. Estas son colocadas en pallets de 1 m x 1. Los frutos de mejor calidad son separados y preparados para el mercado destino principal. las plantas d empaque siguen regulaciones HACCP. peso neto. y mientras esperan a ser trasladadas deben pasar por un proceso de enfriado a una temperatura de 4. un tipo de faja por donde se traslada. éste último va acorde al peso tomado en fases anteriores en la que estándares de calidad son mantenidos por una inspección visual. Esto se realizará con desinfectantes o antimicrobianos.

El 49 .6 a 7.mantenerse a una temperatura de 5.8%. en especial. para luego introducirlos al camión frigorífico que los llevará al puerto. son puestas cuidadosamente sobre un montacargas. para mantener bajos niveles de etileno. las cajas de estos pallets acondicionados pasan por el proceso de embalaje. En el anexo 14 se muestran gráficos de las partes del proceso. Después. El crecimiento de la producción de este fruto en países en vías de desarrollo. (FAO. Por ello.40 en promedio. El proceso utilizará la misma línea de producción y estándares de calidad. pasan por un proceso de esterilización y limpieza antes de volver al cultivo. de abril a octubre. Los despachos se realizarán por vía marítima por medio de contenedores trayecto es de aproximadamente 10 días. siendo Huaral gran productor del fruto. Cabe mencionar que el precio en los mercados mayoristas es en promedio de S/ 1. durante los meses de Noviembre a Marzo también se incluirá el servicio de limpieza y empaquetado de naranjas. como el Perú. y cuando finalmente tienen la temperatura correcta y tamaño de lote adecuado para el embarque.2 grados centígrados y conservar el punto de madurez y calidad que debe caracterizar al producto peruano. la variedad Huando. el área de almacenamiento en el primer proceso de enfriado debe contar con una atmósfera de menos de 8% de O2 y más de 2% de CO2. el crecimiento anual será de 0. En el gráfico 29 se observa el Diagrama de Operaciones del proceso. para evitar infectar la cosecha. La palta se produce de mejor calidad y según temporada. pero solo se destinará al mercado mayorista. Cabe mencionar que los contenedores o cajas especiales en las que fueron traídas las paltas. 2008) con atmósfera controlada High Cube de 40 pies de 20 toneladas métricas cada uno. Asimismo.

Gráfico 29 DOP para el Acondicionamiento de la palta Elaboración propia 3.4 Características Físicas 3.1 Infraestructura.4. Maquinaria y equipos La planta contará con las siguientes áreas o zonas establecidas que cumplan los requisitos técnicos y sanitarios: 50 .

Almacén de otros materiales: balanzas. en este caso incluirá duchas. 11. Área de enfriado . Antimicrobianos. Área de procesamiento: Incluirá la zona desde el control de calidad hasta el etiquetado y empaquetado de paltas. 4. Tópico: En caso ocurriese un accidente leve. cuchillos. jabas. 5. 8. 9. 10. de tal forma que se permita maniobrar a los mismos. Área de enfriado – Primera etapa: Zona de espera a temperatura adecuada. de otro modo. Área de circulación vehicular: Incluye tanto el área de carga y descarga. 13. 12. la zona de ingreso y salida de palta en los camiones frigoríficos. etc. Servicios Higiénicos 2: Para personal administrativo.1. cajas cosecheras. 3. Estacionamiento para personal administrativo 51 . Comedor: Para el personal operativo y administrativo. justo cuando los productos sean recepcionados. Almacén de productos recibidos: Aquí es donde se iniciará el proceso de pre enfriado. jefes y supervisores.Segunda etapa: Zona de la cámara de refrigeración 6. 7. 2. Oficinas Administrativas: Para la gerencia. se atenderán en el centro de salud más cercano. es decir. desinfectantes. Almacén de materiales de carga: Pallets. Servicios Higiénicos 1: Para personal operativo.

una electrobomba de 0. Costo: $ 800 un higrómetro para medición de la 14 Chumbiauca.5 m x 1. Cámara de Lavado por duchas y módulo d escurrido Incluye un túnel con una faja transportadora.8 m x 1.5 m. Además se trabajará con una mesa provista de rodillos secados por colector de caucho inferior. y un panel de control.6 m x 2.5 HP y un motor de impulsión de 1 HP. Costo: $1800 3.5 m x 1. Dimensiones: 3 m x 1. un motor de 1 HP. un sistema de recirculación. Dimensiones cámara: 2 m x 1.5 m x 1. Costo: $ 2 800 4. dos motores de 0. Costo: $1200 2. Cuenta con un motor de 1 HP más un panel de control. un cilindro de cepillos de lavado de Nylon. una electrobomba de 0.6 m. Dimensiones: 3 m x 1. Mateo 2004 Proyecto de pre factibilidad para la instalación de una planta de acondicionamiento de paltos Hass y Fuerte en el valle de Chincha.4 m.5 m x 1. Módulo de Lavado Incluye un túnel con una faja transportadora que pondría la palta en un recipiente de agua de lavado.4 m. un sistema de recirculación.La maquinaria a utilizar y descripción para la línea procesamiento de la fruta hasta la clasificación según el peso.6 m x 2.3 HP para cada ventilador y humedad. Cámara de secado final por flujo de aire pre secado Incluye un túnel con una faja tipo malla con dos ventiladores para la circulación de aire seco y eliminación de aire húmedo. Tolva de Recepción Se encargará de recibir la fruta desde la descarga y puestas en una faja transportadora que las trasladará el módulo de lavado. 52 . Sprays o inyectores mecánicos. Dimensiones: 2. faja transportadora. Incluye una cámara cerrada. Costo: $ 1600 Dimensiones mesa: 1.5 HP. de acuerdo a la mejor cotización presentada por la empresa Green Works14 sería la siguiente: 1. Ciclo Optativo de Profesionalización en Gestión Agrícola Empresarial en la Universidad Agraria La Molina.1 m. Incluye un motor de impulsión de 1 HP.

Puesta en marcha y dirección profesional .mundohelado.5 m x 1. es decir. instalación y puesta en marcha sería de $ 27 800. cuatro calibres admisibles. Dimensiones: 3. Mesa de selección manual Incluye una faja transportadora y motor de impulsión de 1 HP y una caja de reducción. limpieza. Dimensiones: 3. 16 sensores. 2 motores de 0. software y 8 cajas recolectoras para cada calibre.2 m 15 Cotización obtenida de <www.6 m x 0. Las cotizaciones con otras empresas.5. como en el siguiente caso que incluye maquinaria para el lavado.8 x 2. traslado y capacitación en el uso de los mismos. para el proceso lavado .Costo: $ 15 000 En total cerca de $ 34 000 sin considerar los costos de instalación.Costo: $ 1500 Seleccionadores electrónicos . Incluye también un motor de impulsión de 1 HP.Costo: $ 300 Cinta móvil con barras cilíndricas. pero el resultado fue un costo mayor y equipos menos especializados. ya de forma independiente por cada máquina.9 m. Costo: $ 900 6. Cintas Transportadoras de acero inoxidable . por lo que optamos por la primera opción. Dimensiones: 5. el costo de adquisición. En total.Costo: $ 1300 Aspersores de agua. un sensor de peso electrónico que trabajará con un computador mediante envío de señales. La cámara de conservación es vital en el proceso.6 m x 3 m x 1.Costo: $ 15 000 Tambor rotatorio o Tamiz Vibratorio. Se tendrán cuatro vías.6 m. Costo: $ 14 500 Se añade el costo de Instalación eléctrica – $ 2 200.8 x 2. El costo de la misma es de aproximadamente $ 9 000. selección y clasificación de frutas y hortalizas15. se realizaron. Calibrador electrónico Incluye un módulo de clasificación por calibres según peso.$ 2000. clasificación según el tamaño . que incluye servicio de instalación. para el proceso de inspección . Esta permitirá el control visual de la palta limpia y seca.75 HP para las fajas colectoras.com> 53 . interface.

2009) mostrada en la tabla 26.15 0.4.3. utilizaremos el método de la Tabla Relacional de Actividades (Ingeniería Ingeniería de proyecto para plantas de proceso.7 5.6875 1.4 5.872 Total 16.352 7. Área administrativa: 150 m .32 37.15 0. por medio del cual se obtiene la distribución adecuada de la planta de acuerdo a las áreas y prioridades de cercanía. Comedor – Tópico – Baños: 150 m2.8 16.24 0.6 1. se calcula el área requerida para el procesamiento de la palta.5 1.15 0. Tabla 25 Cálculo de áreas Largo  (metros) Tolva de  Recepción Modulo de  Lavado Cámara de  lavado Cámara de  secado final Mesa de  selección  manual Calibrador  Electrónico Cámara de  conservación Operarios 3 3 2.4.5 166.5 6.8 Ancho  (metros) 1.8 Lados 2 2 2 2 2 2 2 ‐ SS = L x A 4. cerca de 1100 m2 son necesarios. Entonces.04 9.525 12.56 15. se estima un aproximado de 1500 m2 3.6 16.025 1.15 0.6 3 2.2 21.15 SE = k ( SS +  SG) 2.8095 Elaboración propia Área de circulación vehicular: 400 m2 . 2 2 Área de enfriado 1: 60 m . A E  I  O   U   X   J u n t a s   n e c e s a r ia m e n t e J u n t a s   n e c e s a r ia m e n t e I m p o r ta n te   I n d if e r e n t e   S e pa rad a s  T o t a l m e n te   Se p a r a d a s 54 .8 4.15 0.5 2 1.5 SG = N lados x  área 9.26 37.9375 11.2 Área requerida Por medio del método de Guerchet.44 1. si se añaden el área de pasillos y una holgura que permita trabajar al doble de la capacidad en caso la demanda siga creciendo al mismo ritmo.6 9 7.75 3.6 5.8 3.315 19.52 4.6 10. detallado en la tabla 25.5 1.16 2.6 1.215 2.2 2.5 1.5 3.5 3.24 k 0. Almacén insumos: 80 m2.3 Distribución de planta Para establecer la distribución de la planta. Área de recepción: 100 m2.86 4.15 0.4 11.15 0.

55 . de acuerdo a la tabla y las relaciones que deben existir entre las áreas. se muestra la distribución de planta propuesta en el Anexo 15.1 Materia prima La materia prima principal es la palta que será provista por los agricultores de acuerdo a los pedidos que se hagan según el programa de producción. 3.Tabla 26 Tabla Relacional de Actividades ÁREAS 1 Área de circulación vehicular 2 Almacén de productos recibidos 3 Área de procesamiento 4 Área de enfriado 1 5 Área de enfriado 2 6 Almacén de materiales de carga 7 Almacén de otros materiales 8 Oficinas Administrativas 9 Tópico 10 Comedor X 11 Servicios Higiénicos 1 12 Servicios Higiénicos 2 13 Estacionamiento para personal administrativo Elaboración propia I O O 1 A I A E A A A E E I E X U X I E O U X O U U O X X X A E O X X O O O X X X X X X I X X A I E A E X X X X X X X X X X U X X X X X O A A O E X X X X X 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Entonces. Como se mencionó previamente. El agua es también un factor muy importante pues se usa como recurso principal en el lavado de la fruta y demás requisitos sanitarios. Productos Recepcionados y Zona Administrativa se calcularon en base a lo mostrado también en el Anexo 15. Materiales de Carga.5. considerando la cercanía que debe existir para evitar demasiados movimientos del producto así como medidas sanitarias controlando que el producto se malogre o sufra daños. la materia prima incluirá también las naranjas a venderse en el mercado mayorista. de tal forma que se entregue un producto de calidad al consumidor final.5 Requerimientos del proceso 3. Enfriado 2. Otros Materiales. Las áreas para Enfriado 1.

es decir. sillas.04 0. La cantidad de personal necesario solo durante el proceso es de 41 personas y cada uno de ellos recibirá capacitación especial para un buen desempeño de acuerdo a las prácticas de calidad que la planta debe garantizar.06 0. zunchos.01 ‐  0. etc. La cantidad necesaria se obtuvo de acuerdo al tiempo requerido para el procesamiento del insumo como se muestra en la tabla 27. jabas. Para las oficinas administrativas. cajas de cartón corrugado. anaqueles.3. 660 minutos.1    min / k g 0. pallets.015 0.01 0.4 Total en  minutos  Diario  500  3125  500  750  5000  5000  14875  Considerando 12 horas de trabajo. redes.2 Materiales y Equipos Entre los diversos materiales y equipos necesarios se tienen las etiquetas.5. desinfectantes – Yodado o Hipoclorito de Calcio. uniforme y gorro. montacargas. considera a 41 personas dado que también se incluyen el personal de recepción.1 0. mangueras. software y material de oficina. vigilancia del proceso. 3.4 0. Se hará un control de los agricultores con los que se está trabajando y las funciones en las que se desempeñan. papel manteca. se deben usar trabas de aluminio. computadoras. botas. El material de limpieza de la planta y sus instalaciones será realizado con escobas. parihuelas. se les proveerá de la indumentaria adecuada como mandil. se deberán adquirir escritorios. balanzas.3 Mano de obra El presente proyecto busca la asociatividad entre agricultores y empresa privada. bandeja. En el cálculo final. Para el cuidado en el transporte de golpes que causen daños.25  0. se necesitarían aproximadamente 23 operarios. cuchillos. como se detalla en el Anexo 16. recogedores. etc. Asimismo. Tabla 27 Tiempo requerido para el procesamiento Control calidad T raslado zona de  pesa je  Clas ificación Empaquetado E tiquetado Pa lletizado   Elaboración propia min /palta 0. 56 . relleno de tablero de fibra.04 0. correas y compuertas de carga de madera. camiones. trapeadores. listones de madera.5. sacos inflables de papel de estraza.

Por otro lado se inculcará una conciencia de reciclaje.6 Evaluación del Impacto Ambiental y Social La responsabilidad social y ambiental será un punto bastante importante en este proyecto. pues en la organización se usarán cajas.  Personal Administrativo .200 lt. evitando el uso excesivo de plaguicidas o pesticidas garantizando la preservación del equilibrio ambiental.5. por un adecuado control de residuos agroquímicos. por cada uno sin ducha. Los recorridos son 10 y 80 km aproximadamente.3. el recorrido de los camiones para el traslado de paltas tanto de la zona agrícola a la planta y de la planta al puerto se debe considerar como consumo de combustible. Este punto representa aproximadamente 850 lt.289 Kw Además. por cada con ducha y 100 lt. Se tendrá un manejo integrado de plagas. de agua diarios por cada uno. etiquetas. serán ecológicos. elementos que serán enviados a otras empresas que realicen estas funciones. de agua diario por cada uno  Línea de Producción – 6 m3 diarios  Servicios Higiénicos . etc.  Demás. En cuanto a electricidad. El manejo de los residuos sólidos también será parte del presente proyecto. 3. la línea de procesamiento incluye en total 7. La ubicación de la planta y oficinas administrativas serán ubicadas en una zona relativamente cercana a las áreas de cultivo por lo que estos impactos recaerían en menor cuantía en la zona urbana y de forma más considerable sobre las zonas agrícolas y comunidades aledañas.  Personal Obrero . diarios.1 lt. como el lavado de bandejas. De preferencia. etc.4 Servicios Los requerimientos de agua para el proyecto se harán de acuerdo a la necesidad de la línea de producción y del personal.2 lt. siguiendo una tendencia mundial hacia la agroecología. plásticos. Por último. se debe considerar la iluminación de la planta y los demás equipos fuera de la línea de procesamiento. y limpieza de la planta. 57 . pallets.

En el ámbito social, la organización contribuirá a la generación de puestos de trabajos, principalmente para las comunidades aledañas, el aumento de los ingresos familiares y calidad de vida. La exportación es generadora de empleo para los pequeños agricultores, se pueden crear así cadenas productivas que traerían mejoras al país, pues la agricultura es uno de los sectores que son parte de la exportación del futuro. (Asociación de Exportadores, 2009). Asimismo, se ofrecerán diversas capacitaciones y se dará información continua de las exigencias de palto en los mercados internacionales y buenas prácticas agrícolas. Estas capacitaciones también involucrarán temas de gestión y liderazgo para los operarios y trabajadores de la empresa, para que tengas las herramientas necesarias para estar en la capacidad de proponer mejoras para la empresa, desde todos los niveles, y así fomentar la participación y comunicación horizontal. Poco a poco, la inversión privada en Huaral sería mayor. Del mismo modo, se invertir en colegios y hospitales debido a la carencia de muchos de los 12 distritos de Huaral, siendo 7 los más pobres, pues existen carencia de servicios de agua y luz, desnutrición infantil, etc.

3.7 Cronograma del proyecto
En la tabla 29 se muestra el cronograma de implementación detallado.
Tabla 28 Cronograma de Implementación 2010 2013 2011 2012 Primer Segundo Primer Segundo Tercer Cuarto Primer Segundo Tercer Cuarto Año Semestre Semestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre

Estudio de Prefactibilidad Constitucion de la empresa Autorizacion del terreno Prestamos o Inversionista Compra de equipos Contratacion de Personal Pruebasmaquinarias y equipos Adquisición materia prima e insumos Capacitaciones al personal Promocion Nacional e Internacional Pruebas internas de puesta en marcha Realización de mejoras
Elaboración Propia

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4 Estudio Legal y Organizacional
En este capítulo se describirá a la empresa y los órganos que la conformen; se determinarán las normas legales que deben regir el funcionamiento de la empresa así como los tributos a los que está afecta.

4.1 Descripción de la organización
Se establecerá la estructura organizativa más adecuada para ser el soporte de cada uno de los procesos que se realicen. El organigrama se muestra en el gráfico n0 40, en la que la Junta de Accionistas tiene la máxima potestad y será representada por el Gerente General, la que será asistida por la gerencia de producción, de ventas, de finanzas y recursos humanos. En todo momento la comunicación será horizontal permitiendo la participación de todo el personal.

4.2 Organigrama
En el gráfico 30 se muestra el organigrama de la empresa.

Gráfico 30 Organigrama de la empresa Elaboración propia

4.3 Funciones Principales
Para el área administrativa se contará con un gerente general y su asistente, un gerente de producción, un jefe de planta y un asistente, un gerente de ventas y su asistente y un gerente financiero y su asistente. Para el proceso productivo se requieren 41 obreros y un técnico por turno, y para otros servicios se requieren 5 personas encargadas de la limpieza y 3 vigilantes, por turno. 59

Gerente General
Representar a la empresa Aprobar los planes de la organización. Dirigir o administrar las actividades y estrategias que contribuyan al mejor desarrollo de la organización. Medir cualitativa y cuantitativamente el desenvolvimiento de la empresa y tomar acciones de acuerdo a los resultados. Motivar al personal al logro de resultados.

Gerente de Producción
Dirigir al personal de producción Elaboración del programa de operaciones. Elaboración del plan maestro de producción, considerando recursos y tiempos, para una buena planificación de los recursos. Medir la eficiencia y eficacia del sistema. Diseño de un nuevo sistema de producción en caso se requiera.

Gerente de Ventas
Dirigir la introducción del producto al mercado destino Preparar presupuestos de ventas Pronosticar demanda y gestionar fuerza de ventas Gestionar la cartera de clientes y estar en contacto directo con el bróker Evaluación de desempeño del área de producción

Gerente de Finanzas
Controlar la posición financiera de la empresa Dirigir los financiamientos cuando sean necesarios para la asignación de fondos Mantener niveles óptimos de inversión en activos fijos Evaluación de informes de contabilidad y toma de decisiones de inversión. Evaluación de desempeño del área de finanzas

Gerente de Recursos Humanos
Controlar las políticas a seguir en relación al personal Gestionar capacitación para los empleados Mantener un clima laboral adecuado Velar por el cumplimiento de las regulaciones en seguridad laboral Evaluación de desempeño del área de recursos humanos

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4 Requerimientos de personal Se buscará contar con personal competente y capacitado para el puesto a ocupar.Cada gerencia contará con un asistente. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. los requerimientos para la contratación de personal se detallan a continuación: Gerencia General     Experiencia mínima de 3 años en puestos similares. Gerencia de Ventas     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. (relativos a la exportación). 4. Gerencia de Producción    Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. que serán quienes realicen las actividades requeridas por la misma. Egresado de la carrera de Administración o Ingeniería Industrial. Ingeniería Industrial o Administración. Capacidad de trabajo en equipo y liderazgo. Egresado de la carrera de Ingeniería Agrícola. 61 . Egresado de la carrera de Ingeniería Agrícola o Ingeniería Industrial. Se contará con un Jefe de Planta en el caso del área de producción y un Jefe de Marketing en el caso de ventas. Gerencia de Finanzas     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. manteniendo la información necesaria al alcance de los mismos. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. como elaboración de informes y control y supervisión de los procesos. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Egresado de la carrera de Administración o Economía Conocimientos a nivel avanzado de inglés.

Egresado de la carrera de Ingeniería Industrial. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Conocimientos de inglés a nivel intermedio. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. En las tablas 30. Jefe de Marketing     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Jefe de Planta – Asistente de Producción     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Conocimientos de inglés a nivel intermedio / avanzado. Egresado de la carrera de Administración o Ingeniería Industrial. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Conocimientos de ofimática a nivel intermedio / avanzado.5. Ingeniería Industrial o carreras afines. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Asistente de Gerencia      Experiencia mínima de 2 años en puestos similares.3. Egresado de la carrera de Administración. 31 y 32 se muestra la relación de contratación de personal. para el caso del proceso productivo y limpieza/vigilancia se deben considerar dos turnos. Marketing o carreras afines. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Egresado de la carrera de Administración. Las cantidades se hallaron en base al cálculo del punto 3.Gerencia de Recursos Humanos     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Conocimientos de inglés a nivel avanzado. 62 .

5 Normas Legales Las empacadoras que estén seleccionadas por los asociados de ProHass deben seguir las siguen las regulaciones HACCP bajo un estándar de las normas de calidad internacionales. manejando una codificación interna para mayor orden. Se trabajará con un contrato compra venta. descripción de la mercancía.Tabla 29 Relación de contrato de personal . modalidad del 63 . condiciones de pago y entrega.Proceso Proceso Productivo  Recepción  Control de Calidad  Vigilancia del proceso  Empaquetado  Etiquetado  Puesta en Pallets  Manejo Montacargas  Supervisión Total  Elaboración propia Cargo  Obrero  Técnico   Obrero  Obrero  Obrero  Obrero  Chofer ‐ Obrero  Jefe de Planta  Cantidad  7  4  5  6  6  7  5  1  Tabla 30 Relación de contrato de personal – Administrativos A d m in is trativ o C arg o G e re n te  G e n e ral A s iste n te G e re n te  F in an cie ro A s iste n te G e re n te  d e  V e n tas A s iste n te Je fe  d e  M arke tin g G e re n te  d e  P ro d u cció n A s iste n te G e re n te  R e cu rs o s  H u m an o s A s iste n te Elaboración propia C an tid ad 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Tabla 31 Relación de contrato de personal – Otros O tro s C a rg o P e r s o n a l  d e  L i m p i e z a V ig ilan te s C h o f e r  C an tid ad 5 3 2 Elaboración propia 4. durante el proceso se mantendrán los frutos en ambientes refrigerados. condiciones de entrega. el que contará con información del exportador e importador. precios. Como se mencionó en el capítulo 3.

la que estará dirigida por la Junta General de Accionistas.seguro. entre los principales documentos de exportación requeridos.6 Tipo de Sociedad El tipo de sociedad escogido es el de Sociedad Anónima Cerrada. el cual será extendido por DIGESA. 4. Ley N° 28810.    Certificado HACCP – Sistema de Análisis de Peligros y Puntos críticos de control. para garantizar la inocuidad de los alimentos. por medio de la cual se amplió la vigencia de la Ley N° 27360 sobre las Normas de Promoción del Sector Agrario. garantizando su inocuidad. para facilitar la definición de la procedencia y los acuerdos o preferencias sean realizadas solo con los países involucrados. lista de empaque. conocimiento de embarque o bill of lading. con carácter de Declaración Jurada y la orden de embarque. declaración de aduanas. el órgano supremo. hasta el 31 de diciembre de 2021. preservando la seguridad del país importador. y siendo PROMPEX la entidad que cuenta con un Call Center – Bioterrorismo que informa a los exportadores   Certificado sanitario. que será convocado por el Gerente General. 4. preparada por Aduana. basado en la prevención. se encuentran la factura comercial. se debe contar con:   Certificado de buenas prácticas de agricultura Certificado de Origen – establecido por el Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. En cuanto a las certificaciones.7 Trámites de constitución de la empresa Los pasos para la constitución e inicio de funcionamiento de la organización son: 1) Crear la minuta de Constitución 2) Crear la escritura pública 3) Inscribirse en el registro de personas jurídicas 4) Obtener RUC 5) Afiliarse al régimen tributario más adecuado 6) Obtención de Licencias y Permisos (Licencia Municipal de Funcionamiento) 64 . comisión al bróker. Codex Alimentarius – Etiquetado Certificado de bioterrorismo – Establecida por la ley de seguridad de salud pública y preparación y respuesta ante el bioterrorismo del 2002. póliza de seguro. Del mismo modo.

En cuanto a las exportaciones. dará derecho a un saldo a favor del exportador.Según lo dispuesto en el artículo 3° del Decreto Legislativo N° 975.(Sociedad del Comercio Exterior del Perú.4. Descanso vacacional. 2009).Los aportes obligatorios para el caso de AFP Integra serían:    10% de la remuneración para financiar la pensión de jubilación 1. el monto del Impuesto que hubiere sido consignado en los comprobantes de pago correspondientes a las adquisiciones de bienes. El servicio que presta la SUNAT en cuanto a la exportación. 2009)  Tributos internos   Pago tributario de pago del 30% de impuesto a la renta. contratos de construcción y las declaraciones de importación. por cuanto toma como manifestación de capacidad contributiva los activos netos. gratificaciones.03% de la remuneración para recibir las prestaciones de Invalidez. para mejorar nuestra competitividad y oferta exportable frente a otros países de la región.impuesto al patrimonio. con excepción de las exoneraciones e inafectaciones dispuestas por la ley (Sunat. Impuesto general a las ventas para el mercado nacional. protección de la jornada máxima.05%) . el ITF se aplica sobre la suma del monto transado más la comisión. es decir. la propiedad  Contribuciones .  Beneficios sociales    La remuneración tendrá como base la remuneración mínima vital. La CTS estará incluida en la remuneración.  Impuesto temporal a los activos netos (0. es el de facilitar la salida al exterior de las mercancías. 2009)  Impuesto a las transacciones financieras (0. pago de horas extras 65 .8 Tributos “La exportación de bienes está afecta a ningún tributo. Sobrevivencia y Gastos de Sepelio 1. servicios.” (SIICEX.8% de la remuneración para la administración del dinero.04%) .

de aproximadamente 1500 m2. Económico y Financiero En este capítulo se determina la viabilidad económica del proyecto. la inversión es de 17 850 dólares. por lo que para el proyecto. incluido IGV. En la tabla 32 se detalla la inversión. se invertirá en dos camiones de carga y 4 montacargas. incluido IGV.1. De acuerdo al crecimiento de la demanda. similar a la de la empresa Verdeflor. 5. en Ica (El Comercio. B. el financiamiento y presupuestos. se calcularán las inversiones necesarias para el proyecto. Maquinarias y Equipos La inversión en maquinarias para el proceso para los primeros años es de 33 082 dólares. con un costo de 6000 dólares por 600 m2. incluido IGV. 2009) C. Construcción de Planta El costo de la construcción de la planta procesadora sería de 176 056 dólares.1 Inversiones 5. 6 de la carretera Chancay. para finalmente hacer un análisis de sensibilidad según los índices de rentabilidad correspondientes.5 Estudio de Inversiones. obteniendo también proyecciones del balance general. asimismo. se espera adquirir otra línea de producción. estado de ganancias y pérdidas y flujo de caja.1 Inversión en activos fijos A. 66 . Terreno El terreno estará ubicado en Huaral km. con un costo total de 231 651 dólares.

notariales y registrales. incluido IGV. Los gastos de amortización se detallan en la tabla 35. así como los gastos de constitución. mesas y demás accesorios requeridos para el mejor desempeño de cada área. En la tabla 33 se describe la inversión con mayor detalle. (SIN IGV) 5. sillas. 67 . asimismo. en la tabla 34 se muestra la depreciación de acuerdo al tipo de activo.2 Inversión en activos intangibles En este punto se incluye el estudio de pre factibilidad a contratar. El costo es de 7761 dólares.Tabla 32 Inversión en Maquinaria Inversión en Maquinaria Nombre 1 2 3 4 5 6 7 8 Tolva de Recepción Módulo de Lavado Cámara de Lavado por duchas y módulo d escurrido Cámara de secado final por flujo de aire pre secado Mesa de selección manual Calibrador electrónico Instalación eléctrica Puesta en marcha y dirección profesional TOTAL CON IGV Costo ($) 1200 1800 2800 2400 900 14500 2200 2000 33082 Elaboración Propia D. y la capacitación a los operarios para el manejo de la maquinaria y conocimiento del proceso. Mobiliario y útiles En este punto se encuentran todos los estantes.1.

308.912.2 0.Tabla 33 Inversión en Mobiliario y Accesorios Á REA P ro d u c t o S i l l a s  d e  o f i c i n a E s c ri t o ri o s Es ta n te s S i l l a s  d e  m a d e ra Tach o s M u e b l e s  ‐  S o f á s Ú t i l e s  d e  o f i c i n a Es ta n te s   Á re a  d e   p ro d u c c c i ó n M e sas Tach o s O t ro s M e s a  C o m e d o r S i l l a s  C o m e d o r R e f ri g e ra d o ra  C o m e d o r C a n tid a d 14 10 10 12 7 3 ‐ 3 3 3 3 2 50 1 P re c i o 700 3000 2000 120 210 1500 3067 600 600 600 300 2500 600 1500 Á re a   a d m i n i s t ra t i v a C u b i e rt o s  y  a c c e s o ri o s   Com edor O t ro s E s c ri t o ri o  T ó p i c o C a m i l l a  T ó p i c o E s t a n t e s  T ó p i c o 50 1 2 1 104 100 420 200 E s t a n t e s  L i m p i e z a T O T A L  S o l e s T O T A L  D ó l a re s  c o n  IG V 2 177 400 18521 7761 Elaboración Propia Activo Fijo Maquinarias y Equipos Edificaciones Mobiliario y útiles Equipos de oficina Vehículos de transporte Tabla 34 Depreciación Total de Activos Fijos Inversión Tasa de 2013 2014 2015 en Dólares Depreciación 33082 176056 7761 7042 231651 10% 5% 10% 10% 25% 3.2 57.0 13591 TOTAL (Dólares) Elaboración propia 68 .2 8.1 704.8 776.2 57.802.8 776.2 8.912.308.1 704.802.8 71504 3.2 57.8 71504 2016 3.8 71504 3.912.1 704.1 704.2 8.8 71504 2017 3.1 704.8 776.8 776.308.8 776.2 8.912.2 57.308.802.802.802.2 8.308.

A.561.267.594.686.711.487.868.194.82 33.30 0.66 50.56 85.naranja 69 .931.35 122.35 68.783.07 23.60 678.933.58 40.948.681.40 0.947.598.43 3. 2009) Tabla 36 Costos anuales de materia prima .28 5.559.54 70.448.96 15.palta precio en chacra S/.223.948.328.559.81 101.25 0.292.895.913.334.04 18.58 84.049.89 171.42 48.429.97 48.59 145.251.409.76 6.46 566. Materia Prima La palta es la principal materia prima es la palta.45 0.131.62 2015 13.526.115.328.21 101.877. En las tabla 36 y 37 se muestran los costos anuales durante 5 años.97 2017 19.238.349. PUCP).43 27.70 804.48 21.371.62 27.019.Tabla 35 Depreciación Total de Activos Intangibles Gastos Pre Operativos Estudio de Pre Factibilidad Gastos constitución de la empresa Capacitación de Operarios Certificados TOTAL Dólares Año 0 (Soles) Amortización (20%) 2013 2014 2015 2016 2017 20000 4000 4000 4000 4000 4000 20000 16400 5000 61400 21620 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 Elaboración propia 5.50 950.02 2016 16.677.98 72.007.93 470.25 Palta Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 9.93 19.45 0.90 102.15 182.598.83 154.37 109.85 16.08 28. por lo que con los siguientes costos se calculará el costo total operativo anual.56 90.335.52 3.784.40 0.30 0.530.143.28 2014 11.620.354.74 60.28 0.97 38.03 60.43 120.483.631.708.10 Elaboración propia Tabla 37 Costos anuales de materia prima .612.1.46 101.64 10. / kg 0.292.11 4. de acuerdo al precio en chacra mensual promedio (Dinámica agropecuaria.83 12.84 84.719.559.54 22. y como materia prima secundaria para el mercado nacional en épocas de baja para la palta se encuentra la naranja.3 Capital de trabajo Para hallar el capital de trabajo se usará el método del período del desfase (Ingeniería Económica.877.049.491.38 40.44 72.47 50.717.78 33.84 45.579.62 56.592.31 130.345.40 0.26 0.42 58.02 32.038.28 0.69 85.163.491.015.56 142.87 33.

50 0. 14 unidades por caja.230.34 40.465.47 0.517.5 a 2.71 8.47 0.382.96 182.46 0.804.43 273.393.369.427.59 38.53 38.684. 80 cajas por pallet Unidades anuales 3390555 Costo Unitario ($) 11 Unidad Costo Total ($) 37 Etiquetas millar 25 unidades 70 unidades unidad unidad Cajas de cartón 242183 10 96873 Pallets 3027 150 6487 Zunchos 1 rollo de 16 kg 40 unidades por jaba 2 589 75 3 150 1766 Jabas Aseguramiento para la carga y transporte Desinfectante 1 1000 Yodado Hipoclorito de Calcio exposición de 3 a 5 min.41 8.70 179.55 12.47 0.32 39.396.76 0.38 282.99 12. Insumos y Materiales En tabla 38 se muestran los gastos incurridos con IGV.275.56 177.0 onzas de hipoclorito de calcio al 65% por 100 galones de agua) 120 1.51 0.328.773.449.47 38. por unidad.14 180.585.083.75 39.106.660.00 38.654.70 Naranja Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017 176.45 0.517.49 0.5 (1.18 39.95 12.227.133.160.59 Elaboración propia B.050.844.79 1 unidad 215 Desinfectante 2 12 50 100 litros 600 Accesorios para corte 15 6 unidad 90 127589 TOTAL CON IGV Elaboración propia C.60 0. Servicios 70 .precio en chacra S/.22 278.747.78 8.316.002. Tabla 38 Costos anuales de insumos y materiales Material Comentario Una etiqueta por unidad de materia prima 297 gr. concentraciones de 75 a 100 ppm a un pH de 6.67 39.25 8.98 275. referidos a los materiales necesarios para el correcto avance del proceso.53 12.48 39.98 280.25 12.037.057.62 8.51 0. / kg 0.

teléfono.En las tablas 39.2 2017 40518 85200 3000 79520 1 2 8 7 1 8 .) 180 544 180 544 180 544 180 544 180 544 Elaboración propia Tabla 41 Costo Anual de teléfono e internet Teléfono e Internet 2013 2014 2015 2016 2017 Cuota fija Costo (S/. necesarios en el ciclo operativo de la empresa. Tabla 39 Costo Anual de Agua Agua P or ope ra rio P or pe rsona l a dm inistra tivo Por líne a de producción Costo (S/.5616 936 2016 1.6848 0.6848 0.5616 936 2014 1. a u s p ic io s ) T r a s la d o a l P u e r t o M o v iliz a c ió n d e c o n t e n e d o r C o s t o ( S /.6848 0.5616 936 2015 1. incluido IGV.) Elaboración propia 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 Tabla 42 Costo Anual de limpieza y mantenimiento Lim pie za y m a nte nim ie nto 2013 2014 2015 2016 2017 Cuota fija Costo (S/.6 1 2013 364 2014 364 2015 364 2016 364 2017 364 Por el resto de la planta Costo (S/. 42.) Dia rio (litros) 2 1 40000 Ca ntida d 36 24 1 2013 1.) 2013 36000 85200 3000 79520 124200 2014 37080 85200 3000 79520 125280 2015 38192 85200 3000 79520 1 2 6 3 9 2 . 40.3 Elaboración propia D.6848 0. y 43 se detallan los gastos en cuanto a servicios como agua.5616 936 938 938 938 938 938 Elaboración propia Tabla 40 Costo Anual de electricidad Electricidad Por línea de producción Diario Cantidad (watts) 116617. así como los gastos de comercialización. Mano de Obra Directa 71 . energía.4 2016 39338 85200 3000 79520 1 2 7 5 3 8 . 41.5616 936 2017 1. limpieza y mantenimiento.6848 0.) 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 Elaboración propia Tabla 43 Costo Anual en Comercialización C o m e r c ia liz a c ió n B r o k e r ( P o r C o m is ió n ) P u b lic id a d ( P r o p a g a n d a s .

Tabla 45 Costo de Mano de Obra Indirecta Costo en Soles Mano de obra Indirecta Elaboración propia 2013 2014 2015 2016 2017 116741.413 116741. y el instrumento de cobro será una carta de crédito. Tabla 46 Costo Operativo durante el primer año Costo operativo anual Materia Prima Insumos y Materiales MOD MOI Gastos de Administración Gastos de Comercialización Primer año 262.92 2016 258265. Tabla 47 Cronograma de Inversiones .En la tabla 44 se muestran los gastos en personal operativo directo incluyendo derechos de ley como gratificaciones.413 Entonces. para minimizar el riesgo de insolvencia. se halla el capital de trabajo de la siguiente forma.Pre Operativo 72 .307.00 67.066.92 2017 258265.13 92. en dónde el costo operativo se detalla en la tabla 46 y el ciclo de pago es de 60 días.92 2015 258265.70 41.498.348. CTS y AFP.92 2014 258265.413 116741. CTS y AFP. todos en realizarse en el período pre operativo.732.80 Total ($) Elaboración propia Capital de trabajo Capital de trabajo = Costo operativo Anual * ciclo de pago / 360 días = $ 99 583 5.106. Mano de Obra Indirecta En la tabla 45 muestran los gastos en personal indirecto. Tabla 44 Costo de Mano de Obra Directa Costo en Soles Mano de obra Directa Elaboración propia 2013 258265.413 116741.07 90.938.39 597.92 E. incluyendo derechos de ley como gratificaciones.413 116741.2 Cronograma de inversiones En la tabla 47 se muestra el cronograma de inversiones.50 43.

619.72 99. Tabla 48 Estructura de la inversión Rubro Inversión tangible Inversión intangible Capital de Trabajo Imprevistos ( 10% CT) Tota l Elaboración propia Monto ($) 526.3. actuando como un banco de segundo piso. rf = Tasa de Libre Riesgo Perú β = Beta apalancado 73 .26 5.715.09 21.13 9.958. La inversión se divide como se muestra en la tabla 48.3. y la Agencia para el Desarrollo Internacional AID.1 Estructura de capital Al ser una Sociedad Anónima Cerrada se contará con aporte de accionistas además de una fuente externa como bancos y entidades con un programa de financiamiento en apoyo al sector exportador como COFIDE.583.Año Rubros Ges tión de Credito Gas tos de c ons tituc ión Cons truc c ión de planta Com pra de equipos Com pra de m obiliario Tras lado de E quipos Ins talac ión de m aquinaria Capac itac ión de P ers onal P ublic idad P rim er Trim es tre 2011 S egundo Terc er Trim es tre Trim es tre Cuarto Trim es tre P rim er Trim es tre 2012 S egundo Terc er Trim es tre Trim es tre Cuarto Trim es tre Elaboración propia 5. Para el cálculo del promedio ponderado de costo de capital (WACC).3 Financiamiento 5. se empleará la fórmula siguiente: En donde.554. En cuanto al crédito COFIDE. siendo el préstamo otorgado y pagado en dólares americanos.2 Financiamiento de la inversión en activos fijos La inversión en activos suma un total de 578 174 dólares. financia el 60% de los requerimientos.31 657.

74 .08% 7.60% 5.79% de costo ponderado de capital.49% 1.55% Las condiciones para los préstamos se muestran en la tabla 52 y cada opción de financiamiento en el caso de activos fijos. con un valor de 12. Diarios BVL (3) Desv.3 0.02 Tabla 51 Cálculo de Prima Riesgo Perú Concepto (1) Prima por Riesgo de Mercado USA (2) Desv. 50 y 51 respectivamente. beta apalancado y prima de riesgo Perú se muestran en las tablas 49.27% 1. Tabla 49 Cálculo de Tasa de Libre Riesgo Concepto Tasa Libre de Riesgo EEUU Riesgo Perú Indicador Bono 10 años Spread Peruano Valor 3.42% 1.72 0.09% Tasa de Libre Riesgo Perú Elaboración Propia Tabla 50 Cálculo de Beta Apalancado Concepto Beta desapalancada USA ( Food Processing) Tasa Impositiva Ratio D/C Beta Apalancada Elaboración Propia Valor 0. se muestra en la tabla 53 y se opta por el préstamo solicitado al BCP.6 1. Estándar S&P500 Prima de Riesgo Perú Elaboración Propia Valor 6. Est.rf – rm = Prima de riesgo Perú El cálculo de la tasa de libre riesgo. Rend.

79% 13.4.25% - BCP BBVA Hasta 50% Hasta 50% de De Financiamiento Hasta 7 de la la inversión Agrícola años acuerdo l i ió t t l De Hasta 100% Préstamo Hasta 3 acuerdo Hasta del Comercial años al $1 000 000 requerimiento proyecto Anual 20.Activos Entidad COFIDE BCP BBVA Deuda Terceros Deuda 60% 50% 70% Tasa 17.00% 6% Elaboración propia Tabla 53 Opciones de financiamiento activos Inversión .Activo Fijo Inversión Modalidad Plazo Período de gracia Montos Estructura Pago TEA .25% 20.3 Financiamiento del capital de trabajo En la tabla 54 se muestran las condiciones el préstamo y en la tabla 55 se muestran las diversas alternativas de préstamo para la inversión en capital de trabajo.INV) proyecto Hasta $20 000 000 Hasta 3 años: Libor + 1.34% de costo ponderado de capital. 3.81% 12.4% 18.64% Elaboración propia 5.Tabla 52 Condiciones de préstamo .59% 4.84% Costo Ponderado de Capital d. se calculó el WACC para cada alternativa.69% WACC 12.3.750% banco intermediario : 14.12% 6.ME Comisiones PROGRAMA De DE COMERCIO Hasta acuerdo COFIDE EXTERIOR 15 años al (FIEX .00% Aporte Propio 40% 50% 30% Aporte Propio .500% De De 3 a 5 años: Libor + Inspección y 1.5%) Anual 18.2.250% (más tasa del 0. escogiendo a COFIDE como la mejor opción con un valor de 12. Tabla 54 Condiciones de préstamo .81% Costo Ponderado de Capital 5.Capital de trabajo 75 .750% Vigilancia: Hasta 100% Cuotas De 5 a 7 años: Libor + 1% flat del Trimestrales 2.000% De requerimiento Más de 7 años: Libor + Compromiso: 2.48% 2.i.Accionistas Comunes COK anual 12.94% 12. De la misma forma que en el punto 5.81% 12.41% 3.

personal.5% 3.64% 13. la distribución de la deuda y aporte propio quedaría como en la tabla 56. 3. El costo indicado es por tonelada. servicios.34% 15.84% 3.1 Presupuestos de ingresos De acuerdo a lo calculado con el costo de la materia prima y demás gastos de exportación tales como gastos de traslado. se obtuvieron los precios mostrados en la tabla 57.Accionistas Comunes COK anual 12.2% 23.86779 339811.ME Com is iones COFIDE PROGRAMA DE COMERCIO 3 años EXTERIOR (FIEX . el cual se hará durante 5 años.81% 12.0466 10810 43816.69% WACC 12.57852 317903.84% 3.4843 Porcentaje 82.2% 19.5% De requerim iento TEA) Com prom iso: 0. 350 Tabla 55 Opciones de financiamiento capital de trabajo Deuda Terceros Deuda 60% 70% 70% 70% Tasa 17.750% BCP Financiam iento Hasta 7 Agrícola años Préstam o Com ercial Hasta 3 años De acuerdo al proyecto BBVA SCOTIABANK - Elaboración propia Capital de Trabajo Entidad COFIDE BCP BBVA SCOTIABANK Prés tam os Hasta 3 para Capital de años T b j Has ta Hasta 50% de 50% de la la inversión inversión total total Hasta Hasta 100% $1 000 del requerim iento 000 Hasta Hasta 100% $1 000 del 000 i i t Anual 23.36% 13. etc.8% 3. con amortización mensual.00% 20. Tabla 57 Precio de palta a exportar 76 .4 Presupuestos 5.3% 100% Capital Propio 263277.8 Porcentaje 77. de certificados.00% 6% S/.81% 12.69% 2. se muestra en el Anexo 17.4.84% Costo Ponderado de Capital d.CT) 1 año Hasta $3 000 000 De Ins pección y Libor(0.i.81% 12.0466 10810 65724.69% 2. Tabla 56 Inversión y Capital de trabajo Deuda Inversión Fija Inversión Diferida Capital de Trabajo + Imprevistos Inversión Total 263277.8% 100% Total 526554 21620 109541 657715 Elaboración propia El cronograma de pagos. .59% 2.12% 3.81% Costo Ponderado de Capital 5.Capital de trabajo Modalidad Plazo Período de gracia Montos Estructura Pago TEA .92% + 1.50% 20.64% Elaboración propia Entonces.00% 20.4% 13. 5.750% Vigilancia: Hasta 100% Cuotas (m ás tasa del banco 1% flat del Trim estrales interm ediario : 14.00% Aporte Propio 40% 30% 30% 30% Aporte Propio .50% - Anual Anual 20.

47 121.78 15.66 24.824.062.40 58.608.578.66 10.648.34 41.195.0 57.52 104.22 Cantidad (kg) 36.363.4 2016 28.1 41.035.580. Tabla 58 Presupuesto anual de ventas de palta de exportación (Dólares) Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2013 16.2 34.055.650.1 227.9 70.135.808.931.18 195.8 48.856.6 87.513.9 85.40 572.386.939.68 Elaboración propia En la tabla 58 se muestra el presupuesto anual de ventas para la palta en el mercado internacional.876.386.65 36.3 319.17 74.825.378.8 177.7 99.270.5 178.499.6 26.818.8 190.0 148.283.644.959.488.743.299.426.968.230.731.656.41 73.2 148.499.260.094.3 39.121.172.90 4.8 56.708.587.21 641.292.7 79.82 1.28 687.691.513.4 2015 23.734.28 916.808.579.0 177.062.12 121.94 32.610.027.73 50.175.4 22.28 1.7 158.1 71.113.464.52 33.4 84.086. que serán los ingresos que se generarán por las mermas y en temporada baja para la palta.9 150.41 170.26 2.251.1 28.040.136.204.6 105.0 253.717.53 109.176.06 182.192.0 2014 19.7 59.82 916.087.954.21 916.2 11.567.68 595.2 6.7 Elaboración propia En la tabla 59 y 60 se muestran el presupuesto anual de ventas de palta para el mercado nacional y el presupuesto anual de ventas de naranja en el mercado nacional. 77 .565.910.85 14.340.4 105.212.9 2017 33.8 210.82 12.5 119.037.Costo US$ Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 6.98 32.287.8 126.48 6.439.93 74.6 59.431.2 47.770.35 22.565.2 9.88 18.94 55.82 60.1 101.370.763.7 49.7 248.587.0 299.3 122.85 45.FOB real 572.8 7.32 134.767.13 125.0 37.336.8 67.528.979.537.55 Utilidad 13.5 213.133.959.030.9 270.321.40 687.524. durante los próximos 5 años.6 87.4 150.099.719.58 641.341.0 177.8 5.030.71 97.2 31.211.8 18.94 Precio por Tonelada US$ .648.736.9 126.296.734.

20 3.65 Elaboración propia En tabla 61 se muestra el presupuesto de cobranzas.629.28 15. en el caso de la palta de exportación.205.64 3.09 3.91 2.35 5.933.938.234.10 11.019.11 2015 133.123.77 2.03 6.87 2.46 3.59 16.102.57 2.591.33 7.55 3.26 2.71 5.472.892.601.74 2.46 4.625.132.607.066.72 11.385.38 2.44 779.62 5.01 6.66 2017 3.028.196.29 16.773.355.636.787.79 540.778.970. considerando un ciclo de caja de 60 días.39 7.22 1.80 4.50 3.290.865.567.05 3.03 6.14 24.194.343.67 650.532.352.26 9.55 15.848.834.93 3.38 8.60 1.946.91 8.70 4.061.129.51 23.635.477.282.35 3.79 4.47 2014 1.768. y en cuanto a comercialización dentro de Lima.937.03 2016 2.277.06 4.61 2016 134.20 6.04 11.493.431.14 3.455.100.584.162.780.97 7.686.84 Tabla 60 Presupuesto anual de ventas de naranja para mercado nacional (Dólares) Naranja Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2013 131.234.233.45 4.07 4.449.75 5.658.90 4.699.96 4.06 6.456.957.52 2.52 15.645.864.33 7.64 11.091.712.812.29 4.51 7.557.37 3.00 24.507.34 23.160.116.79 2.069.030.10 5.61 5.40 11.706.62 2014 132.895.742. el pago será al contado.Tabla 59 Presupuesto anual de ventas de palta para mercado nacional (Dólares) Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Elaboración propia 2013 1.243.37 923.097.718.19 3.17 7.284.830.462.65 2.552.18 23.74 4.701.12 3.81 2015 2.294.12 2017 135. Tabla 61 Presupuesto anual de cobranzas en dólares 78 .

591.735           105.1 146.181            149.938.5 71.9 4.693             32.106.9 2015 41.3 2016 4.1 33.504.323.1 33.504.5 2017 13.323.553             55.397.5 71.458            159.607.650             20.406           273.0 296.512.323.653.333            797.589             62.878           214.1 2013 33.775           131.0 Mano de obra Directa 2013 90.106.1 214.513           157.197              47.504.5 2016 71.5 2014 71.755            125.245            104.178.235.1 146.913             73.1 146.562             74.938.106.5 71.323.653.9 2013 41.853              24.653.5 2017 90.8 Materia Prima 2015 336.653.170           152.323.323.206           256.9 4.999           180.507            322.5 13.489           151.9 4.106.3 2016 90.653.9 2016 41.106.359             88.1 2016 33.756           152.263.263             22.653.263.7 2015 41.1 33.9 4.523           154.120             74.345            112.665.217            124.591.263.663        1.3 2015 4.5 71.8 2017 434.5 2015 71.8 2016 381.890             46.7 2017 41.106.932              65.809            169.523        1.Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017            132.620           216.5 2013 71.130             88.437             12.646           163.323.7 2014 41.6 Punto de equilibrio Para determinar el punto de equilibrio se usa la siguiente fórmula 79 .504.9 4.938.106.297             38.504.1 2017 33.3 88.106.319             41.1 2013 4.323.933            253.653.7 2016 41.323.066.1 71.504.652.892        1.5 2015 90.516             84.351.739            984.9 2014 41.263.938.435             31.164             61.1 2014 33.323.107           180.021            204.755.366            182.504.633             63.575             55. Tabla 62 Presupuesto de Egresos 2013 2014 262.6 2017 4.1 146.1 143.483           230.040           130.504.653.016.554           109.7 2013 41.109             27.2 2014 4.3 299.106.1 33.195             51.727             18.518           176.653.8 Mano de obra Indirecta Materiales e Insumos Depreciación de Activos Fijos Acumulado Amortización de intangibles Acumulado Costos Indirectos Mano de obra Indirecta Material Indirecto Depreciacion Total Elaboración propia 5.9 2017 41.653.5 Presupuestos de egresos En la tabla 62 se muestra el costo en dólares de cada ítem para la exportación y comercio nacional de paltas y naranjas.850           192.881.549             36.922            303.1 2015 33.520              96.1 33.209             90.008.106.8 2014 90.450 Elaboración propia 5.938.1 286.504.

flujo de caja financiero y económico. que en este caso es de 5 años. permite observar el flujo de efectivo en la empresa y con sus acreedores.8 Flujo de Caja Este reporte.7 5. se observa la situación financiera de la empresa al final de cada año del horizonte de tiempo.9 Balance General Por medio del balance general.3 2017 116.3 9. mostrado en la tabla 67. 80 .5 2015 187.8 21.6 15. El resumen del módulo de IGV se muestra en la tabla 65.0 13.6 2016 159. 5. obteniendo como resultado lo mostrado en la tabla 63 lo que demuestran que se está muy por encima de lo mínimo a producir.Q = CF/ (1-(CV / IT) En donde: Q Punto de equilibrio CF Costos fijos CV Costos variables IT Ingresos totales Los cálculos de costo variables y fijos se muestran en el Anexo 18.3 2014 221. Tabla 63 Punto de equilibrio Rubro Punto de equilibrio TM/MES Elaboración propia 2013 255. 5. mostrado en la tabla 66.7 18.7 Estado de Ganancias y Pérdidas En la tabla 64 se indica el resultado de las operaciones realizadas por la empresa en cada año.

074 628.548 313.988 109.683 1.486 204.520 439.990 1.115 81 .772 300.951 53.835 1.835 491.997 638.400 188.125 21.993 580.984 58.835 848.355 448.356 1.098 145.531 136.922 146.165.848 43.376.158.945 31.912 608.405 353.312.970 285.737 527.485 6.064 146.606 995.246 377.320 Gastos Administrativos y de Ventas Utilidad antes de intereses e impuestos Gastos financieros Utilidad antes de impuestos Impuesto a la renta (30%) Utilidad Neta Reserva Legal Dividendos Resultado del Período Elaboración propia 140.946 81.269 1.977 248.277 507.685 806.013 52.Tabla 64 Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado Rubro Ventas Netas Costo de Ventas Utilidad Bruta ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS PROYECTADO EN DÓLARES 2013 2014 2015 2016 1.471 18.179 90.494 829.309 1.921 494.880 43.994 570.867.492 134.054 210.474 31.581 146.679 536.306 2017 1.589 555.002.095 202.394 78.495 347.835 659.603.548 810.175.640 146.

5 289.6 68.652.811.016.069.9 183.9 Año 0 2013 2014 2015 2016 2017 Elaboración propia 82 .4 8.178.5 639.809.711.510.8 737.959.0 644.4 76.000.040.421.397.152.791.4 180.619.382.0 9.4 988.321.596.9 0.2 889.7 99.0 0.990.0 0.0 1.513.522.178.6 984.8 984.2 915.449.216.831.049.9 0.2 40.934.0 655.652.272.9 797.8 584.449.874.1 18.8 -244.0 0.9 804.1 142.336.8 519.2 1.0 298.5 -103.080.0 0.8 409.0 145.355.510.6 1.936.05 -31810 31810 0 2014 79220 42.0 31.8 797.811.23 -50259 50259 0 2017 96112 46.9 80.482.5 7.39 -49152 49152 0 Elaboración Propia Tabla 66 Flujo de Caja Económico y Financiero proyectado FLUJO DE CAJA PROYECTADO EN DÓLARES Rubro Ingresos Ingresos por ventas Total ingresos Egresos Inversión en Activo Fijo Inversión en Activo Intangible Inversión en Capital de Trabajo Liquidación de Activos Costo de Ventas Gastos Administrativos y de Ventas Gastos de Ventas IGV por pagar Impuesto a la renta Total Egresos FLUJO DE CAJA ECONOMICO VANE TIRE Préstamos Amortización Intereses Escudo Fiscal Total Flujo Financiamiento FLUJO DE CAJA FINANCIERO -339.151.908.7 553.9 -78.06 -37104 37104 0 2015 86837 43.8% 339.522.034.242.1 0.772.5 43.358.7 142.Tabla 65 Resumen módulo IGV Año Compras ($) Ventas ($) IGV por pagar Devolucion IGV IGV por pagar 2013 72646 40.328.462.1 462.025.0 198.674.3 594.200.2 10.738.142.510.738.22 -43278 43278 0 2016 95411 45.036.4 -180.770.5 142.663.6 1.0 142.734.9 0.0 36.3 1.6 $558.583.3 142.6 -584.7 -101.222.494.5 331.809.417.559.7 63.652.6 53.034.9 5.3 1.347.2 6.237.8 58.510.9 0.6 8.0 5.3 3.0 -106.904.2 657.4 0.116.202.065.836.177.073.540.0 74.0 1.8 21.0 0.9 1.663.397.0 102.396.530.103.743.210.2 136.1 -80.235.

2 109.567.748.619.0 548.428.9 102.8 809.554.7 34.1 281.312.531.554.1 317.231.5 136.5 2014 102.903.2 131.0 1.903.8 337.382.0 526.903.107.8 1.828.2 145.736.493.889.4 0.3 528.619.820.5 52.068.3 1.227.000.9 317.486.656.588.7 227.8 2013 313.4 0.442.359.734.576.621.418.6 277.428.3 317.6 2.207.554.231.850.1 21.7 303.259.581.734.0 1.1 2014 679.6 708.396.903.0 339.541.287.2 1.2 0.923.072.9 2016 198.7 1.173.584.903.585.242.2 317.0 281.927.1 1.619.322.5 657.970.604.407.830.1 21.861.3 Año 0 0.Tabla 67 Balance General proyectado Balance General al 31 de diciem bre del cada año (expres ado en de dólares) Activo Caja y Bancos Cuentas por cobrar Total activo corriente Inmuebles.715.0 1.5 78.5 28.331.9 2013 0.1 526.619.734.5 0.310.6 1.0 317.2 526.820.6 2017 298.585.378.9 2.689.662.903.541.7 151.748.0 0.104.246.3 202.4 23.811.7 0.1 1.946.534.1 21.150.715.104.0 154.382.2 40.5 83 .4 2.836.531.0 109.2 1.012.8 809.554.028.1 21.5 96.946.395.6 1.242.0 472.989.550.4 526.8 526.517.5 317.619.7 75.396.8 657.5 21.2 789.5 2.4 Capital Social Reserva Legal Acumulada Utilidades Retenidas Dividendos Total patrimonio neto Total pasivo y patrimonio Elaboración propia 317.604.645.4 626.3 48.484.6 2015 145.811.1 320.0 198.0 145.489.8 339.0 1.554.8 2015 2016 2017 2.1 21.2 298.722.946.337.903.8 1.0 298.0 0.396.7 321.0 0.306.4 198.068.004.7 526.0 340.1 21.1 396.7 315.619.5 52.3 226.9 212.554. maquinarias y equipo Activo Intangible Depreciación Acumulada Total activo no corriente Total Activo Pasivo y Patrimonio Tributos por pagar Total pasivo corriente Préstamo largo plazo Total pasivo  Año 0 109.892.812.575.1 244.584.0 0.5 235.576.345.

Tabla 69 Tasa Interna de Retorno para el proyecto TIRE TIRF Elaboración propia 36.874.9%  Ratio Beneficio / Costo En la tabla 70 se muestra la relación B/C. se acepta el proyecto.5.643. calculados con los flujos de caja económico y financiero. respectivamente. respectivamente.3  Tasa Interna de Retorno(TIR) En la tabla 69 se aprecia el Tasa Interna de Retorno Económica (TIRE) y la Tasa de Retorno Financiera (TIRF). 84 .123. Al ser mayores al WACC y COK respectivamente. se acepta el proyecto. calculados con los flujos de caja económico y financiero.0 $543.51 Elaboración propia  Período de Recuperación Analizando el flujo de caja y los acumulados en cada año.739.2 1. se observa en la tabla 71 que en el tercer año se recupera el valor de la inversión en el año 0. Tabla 68 Valor Actual Neto del proyecto VANE VANF Elaboración propia $558.219.10 Indicadores de rentabilidad Los indicadores a evaluar son los siguientes:  Valor Actual Neto (VAN) En la tabla 68 se aprecia el Valor Actual Neto Económico (VANE) y el Valor Actual Neto Financiero (VANF). utilizando la tasa de descuento el WACC.8% 53. y al ser el valor resultante mayor que 1. por lo que acepta el proyecto.1 $2. por ser mayor que el COK. Ambos son mayores a 0.725. Tabla 70 Relación Beneficio Costo para el proyecto VAN Ingresos VAN Egresos B/C $4.

023.7% 16.101 $85.11 Análisis de sensibilidad Por medio del análisis de sensibilidad se podrá ver el comportamiento del proyecto frente a cambios en el entorno que puedan afectar la rentabilidad del mismo. Se muestra en la tabla 73: Tabla 73 Análisis de sensibilidad .8% 23.3% 30.8 40.6% TIRF 66.0% 78.2 5.068.Precio PRECIO Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 5% Disminuye 5% Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 15% Disminuye 15% VANE $713.899 $32.6 117.210 $1.Demanda DEMANDA Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 20% Disminuye 20% Aumenta 30% Disminuye 30% VANE $1.0% 23.2% 49. los parámetros a analizar son:  Variable Precio En la tabla 72.349 TIRE 43.789 VANF $1.426 $1.054.711.3% ‐ 85 .309 $238.069.002.1% 94.242.290 $85.601.237 ‐$286.049.813 $28.276 ‐$300.358.1% 22.5% 19.141 $1.031.4% 91. y por ello con un precio más bajo.580 TIRE 58.645.616.530.1% 42. Tabla 72 Análisis de sensibilidad .517 $390.598 $404.530.8 40.322 $249.078 $94.9% 115.Rubro Flujo de caja Acum ulado Elaboración propia Tabla 71 Período de recuperación para el proyecto Año 0 (Inversión) 2013 2014 2015 2016 2017 ‐244.1%  Variable Demanda Al estar trabajando con proyecciones de demanda. se deben incluir las variaciones que esta pueda tener.888 $2.222.377 $1.9 183.933 $849.3% 29.702 VANF $696. que es una variable fundamental. se muestran las variaciones del precio.5 300.7% 80.6 76. una reducción del mismo afectaría las utilidades.076.2% 16. Para este caso.0 657.150 $868.5% 56.046 $94.7 331.733 $2.9% 93.6% 30. Si bien se está entrando en un nuevo mercado.1% ‐ TIRF 85.

 Variable Tipo de cambio Al recibir ingresos en dólares y tener egresos y otros ingresos en soles.8% 51. 86 . excepto en la variación de -30% en la demanda.367 VANF $2.929 $498.988. pero se está considerando un caso extremo en que el proyecto no sería viable.094 $914.612 $666. el TIR y TIRF son mayores al WACC y al COK respectivamente.643 $1.5% 59.4% 35.747 $1.5% 97.9% 68.352 $1.3% TIRF 67. que es un factor crucial.2% En todos los casos.411.021.223 $649.597 $2.9% 95.371.882.Tipo de cambio TIPO DE CAMBIO Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 5% Disminuye 5% Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 15% Disminuye 15% VANE $1. Tabla 74 Análisis de sensibilidad .702.747.3% 86.081 $512.565 TIRE 68.1% 39. es un factor importante a tener en cuenta.970 $1. En la tabla 74 se muestra el análisis de sensibilidad.4% 90. y el VANE Y VANF mayor a 0.4% 66.

Para esto.405 dólares de la inversión y será financiado por COFIDE. los valores podrían variar un poco. El proyecto es rentable tanto para el inversionista como para el acreedor. las variables macroeconómicas y crecimiento de las importaciones de palta Hass. es decir. El punto principal a tomar en cuenta para tener una mayor acogida es la calidad del producto. 87 . y esto fue estudiado en el análisis de sensibilidad. mientras que la inversión en activos será financiado por el Banco de Crédito del Perú. en cuanto a país exportador.6 Conclusiones y Recomendaciones 6. lo que representa un 20% de utilización en el primer año. lo cual será una ventaja competitiva frente a los demás exportadores. pues los valores de la TIRE y TIRF son mayores al COK y WACC. La inversión requerida para el proyecto es de 1. se cuenta con un tamaño de planta de 8 TM/día aproximadamente. se pretende obtener un mayor porcentaje del mercado. en un 40%. Para este proyecto. Por ello. a excepción de un solo escenario pesimista. la actividad exportadora se realizará por medio de la puesta en marcha de la planta procesadora y con ayuda de una agencia comercializadora que permita colocar el mercado de una forma más adecuada. y de alguna forma. Según lo estudiado en el análisis de sensibilidad. y la estrategia a emplear es la de precios más bajos que la competencia. hacen considerar este proyecto como una excelente oportunidad de negocio. la inversión en publicidad y ventas es elevada. dado que se gestionará la colocación de anuncios en diversos medios. una oportunidad de negocio a explotar. aproximadamente. sigue siendo un proyecto rentable. en un 50%. La demanda potencial o proyectada fue calculada en base a históricos y a expectativas u objetivos de participación de mercado. por este último parámetro.913 dólares. al ser también una novedad. El capital de trabajo representa 177.043.1 Conclusiones La preferencia de los consumidores norteamericanos por una alimentación más saludable.

88 . En todo momento. podrían establecerse alianzas con los proveedores. 6.31% en el rubro. lo que permitiría reducir gastos de comercialización. Si la demanda empezará a aumentar. aprovechando la capacidad de planta. agricultores. se debe constatar que el cultivo y la cosecha sean hechos bajo los requisitos exigidos por SENASA y Estados Unidos. de acuerdo al movimiento de la demanda. capacitándolos continuamente. ver la factibilidad de adquirir otra línea de procesamiento. hasta la puesta en barco. puedan ofrecer descuentos o diversos incentivos. es decir. Con la finalidad de reducir costos en materia prima. Por ello. El presente proyecto solo incluye el costo FOB. logrando cubrir y sobrepasar la capacidad de planta en menor tiempo de lo previsto. que incluye a la palta como uno de los productos a entrar libre de impuestos al mercado norteamericano. En un tiempo futuro puede verse la posibilidad de crear una empresa importadora en Estados Unidos. pero por ahora Perú solo tiene una participación de 0. es decir.2 Recomendaciones Se debe aprovechar el Tratado de Libre Comercio. para que. de acuerdo a las cantidades adquiridas. es importante tener muy buenas relaciones con los agricultores. la cual actualmente está prevista para el octavo año aproximadamente.En un futuro podría también podría exportarse palta procesada.

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