PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATÓLICA DEL PERÚ

FACULTAD DE CIENCIAS E INGENIERÍA

Estudio de Pre-factibilidad para la exportación de palta Hass a Estados Unidos

Tesis para optar el Título de Ingeniera Industrial, que presenta el bachiller:

Liz Fiorella Vidal Gómez

ASESOR: César Corrales

Lima, Diciembre de 2010

Resumen
El presente proyecto describe las razones de la elección del producto, palta variedad Hass, y país destino, Estados Unidos, y presenta un análisis de los diversos factores del ambiente externo e interno así como la formulación de la estrategia más adecuada, que se basa en calidad del producto exportado. Del mismo modo, se analiza el mercado meta y perfil del consumidor estadounidense, estableciendo la demanda insatisfecha que se ha de cubrir, llegando a ser en el primer año, 1250 toneladas de palta. Se presenta además el estudio técnico del proyecto, ubicando a la planta empaquetadora en Lima, Huaral. Asimismo, se desarrolla la evaluación y definición de los requisitos técnicos como operacionales para la constitución de la empresa, y se establece la capacidad productiva, de 3 toneladas por hora. También se presentan los requisitos legales para el funcionamiento de la organización y el tipo de sociedad que se emplea, funciones de cada integrante. La evaluación económica y financiera de los flujos de caja del proyecto muestran su factibilidad en diversos escenarios, con un Valor Actual Económico de $558,874, un Valor Actual Neto Financiero de $543,725, y un valor de recuperación de 3 años. La inversión para la puesta en marcha del proyecto es de $657 715.26, del cual un 52% será financiado por préstamos bancarios y por COFIDE, y un 48% será financiado con aporte de capital, de accionistas. El presente estudio pretende ser además una guía para agricultores e inversionistas, quienes son finalmente los que por medio de un trabajo asociativo lograrían posicionar el producto en el mercado objetivo, y sacar provecho de lo que el producto puede ofrecer al país y a la empresa privada. así como las necesidades de personal y

Dedicatoria

Dedicatoria A Dios quien guía mi vida. A mis padres, por darme su apoyo y su cariño.

i

..............1..................................................................1  1......5.............................5...........................................3....................1  Análisis Estratégico...................................................................................................2...... 3  Ambiente General.............1  2.....................................................2  1.........................1  1...................................................................3  2......................... 11  Ambiente Interno.................. 18  Misión ................................................................................................4...........................................................................1..............................2  1..................... 35  Precios................2  1................................. 37  Localización ......................... 23  El Consumidor.............................................................. 15  Planeamiento estratégico..................... 27  Demanda histórica.........3  1....................................................................2............................ 24  Análisis de la demanda .......1....... 28  Análisis de la oferta..................................................................................................4  1...............................3  1......................................................................2  2.....ÍNDICE GENERAL Índice de Tablas .......................................................................................................................................3.......................5................... 32  Demanda del proyecto ........................ 14  Cadena de Valor........................2  1................................ 1  1  1......................................1  1..............4  2.........3........... 30  Proyección de la oferta..........................................5  2  2......... 13  Habilidades........................... 13  Nivel de Recursos ................................ 34  Promoción y publicidad .......................................2  2..........3  2........4..............................................................................................................................2  2........................... 18  Objetivos...................................................vii  Introducción.. 33  Estrategias de Comercialización.......................5  2...................................................................1  2........... 34  Canales de distribución ................................................. 8  Ambiente Competitivo ............................................................................................................. 18  Visión.1  2...........................................1  2.................................................................................................................................................................................3  1......3  3  3........1  1............................................................ iv  Índice de Gráficos ............................................................................................. 19  Formulación Estratégica............................................................................................................. 30  Análisis de la competencia ..3................................. 40  i Estudio de Mercado ................3........................................ 40  ............................. 23  Estudio Técnico...............................3......3........................................2....................................................................... 27  Proyección de la demanda ...2....... 22  El Producto ....................4  1.................3  1..................... 3  Ambiente Externo ....................... 3  Ambiente Industrial....................2  2...................................4............................. 14  Competencias Centrales ................................... 18  Análisis Matricial.................

...........................1  3............. 57  Evaluación del Impacto Ambiental y Social .............................................. 54  Requerimientos del proceso ................1  5....3  3....................................2  5...................................3  3...2  5.............3....7  4  4.........................................................................................5.....................1  Macro localización .......................................4  3..................................4.......................................4...................................1  4.................................................................................1........3........1....................................................5.....6  4......................................................... 42  Tamaño de planta ...5  4.... 55  Materia prima..............3.......................................6  3..................................3............................... 50  Infraestructura............................................................. 73  Estructura de capital....................................................................................... 63  Tipo de Sociedad ................ 69  Cronograma de inversiones ........................................................................................................4..................1........................................ 40  Micro localización ..... 56  Servicios .....3  5........................................ 54  Distribución de planta ................... 75  Presupuestos .1  5................................ 72  Financiamiento...............................2  5........... Económico y Financiero.......3  5.3  3...................... 50  Área requerida..........................................4..........5........................................................1  3......................1..................................................................5  3..................................... 73  Financiamiento del capital de trabajo ...................................................................... 59  Requerimientos de personal ............. 61  Normas Legales .. 66  Inversiones............................................................................ Maquinaria y equipos ..........2  3..4  5......................4  3..... 73  Financiamiento de la inversión en activos fijos .......... 57  Cronograma del proyecto........................... 65  Estudio de Inversiones........................... 59  Funciones Principales .................. 47  Descripción del proceso productivo................................................................... 58  Estudio Legal y Organizacional.....................................................3............................................................................2  3............................4  4.......................................................................1....... 44  Proceso productivo .... 67  Capital de trabajo .................................................................................................................7  4..........................................3  4.8  5  5.................. 64  Tributos .............................................................................. 47  Características Físicas.............. 66  Inversión en activos fijos .............. 66  Inversión en activos intangibles...1  3....................................................................................... 55  Materiales y Equipos .......................... 59  Organigrama .............1  5..................................2  4....... 76  Presupuestos de ingresos .....................2  3.................................................2  3......................................................... 59  Descripción de la organización ........................................... 64  Trámites de constitución de la empresa ..............................................................3  5....................................... 76  ii ..............................1  3.... 56  Made obra ...............5...............................................

.........................................................................................8  5...........7  5............................................11  6  6..10  5.................................................................................................................................................................................................2  Presupuestos de egresos ............. 80  Balance General ....................... 79  Estado de Ganancias y Pérdidas..............................9  5...................................................... 80  Indicadores de rentabilidad .................................................... 80  Flujo de Caja .................................. 79  Punto de equilibrio ..... 88  Conclusiones y Recomendaciones .......6  5.......5  5......................................................................................... 85  Conclusiones .............................................................................................................................. 87  Recomendaciones ...............1  6............................................ 89  iii .......... 87  Referencias Bibliográficas ............................ 84  Análisis de sensibilidad ...........5..........

...........................................................................43  Tabla 20 Tabla de decisión de micro localización ........................................29  Tabla 12 Productores y Exportadores de Palta.............................................................Toneladas............22  Tabla 8 Estándares de importación de la palta en EEUU ......................................63  Tabla 32 Inversión en Maquinaria ..........38  Tabla 18 Tabla de decisión de macro localización.................................................................................................................28  Tabla 11 Proyecciones de Demanda de Paltas .......................................................................37  Tabla 17 Precios FOB Paltas 2008-2009 ...........................................................................33  Tabla 15 Demanda del proyecto en toneladas...............42  Tabla 19 Matriz de enfrentamiento...............................................45  Tabla 23 Programa de producción mensual de palta.......................56  Tabla 28 Cronograma de Implementación ...................................................67  Tabla 33 Inversión en Mobiliario y Accesorios .................................63  Tabla 31 Relación de contrato de personal – Otros ..69  iv .......................................................Lima......................................................................................................................................................................................................................................................63  Tabla 30 Relación de contrato de personal – Administrativos ....44  Tabla 21 Producción de naranjas .....................................................21  Tabla 7 Matriz IE ...............................Toneladas ........................68  Tabla 34 Depreciación Total de Activos Fijos ................................................................................................54  Tabla 26 Tabla Relacional de Actividades .............20  Tabla 5 Matriz EFE...................................................Toneladas............................................................Índice de Tablas Tabla 1 Producto Bruto Inter2009 ............................12  Tabla 4 Matriz FODA...................................................................24  Tabla 9 Demanda Actual en Grupos de Familia................45  Tabla 22 Programa de producción Anual ..33  Tabla 14 Demanda Insatisfecha............21  Tabla 6 Matriz EFI ....................................................................................................................5  Tabla 2 Composición química y valor nutricional en un contenido de................................................58  Tabla 29 Relación de contrato de personal ...............................................................................................................................................46  Tabla 25 Cálculo de áreas .........27  Tabla 10 Ventas de Supermercados por Región ..6  Tabla 3 Estacionalidad de la producción de palta Hass.....................55  Tabla 27 Tiempo requerido para el procesamiento.45  Tabla 24 Programa de producción mensual de naranjas .......34  Tabla 16 Medio por el cual escuchar o ver publicidad para la palta en EEUU............................................................................................................Proceso ...................................................68  Tabla 35 Depreciación Total de Activos Intangibles ...........31  Tabla 13 Oferta Proyectada ..............................................................................................................................

....73  Tabla 49 Cálculo de Tasa de Libre Riesgo .....................................................................................................................................................................Pre Operativo........................................82  Tabla 67 Balance General proyectado ........................................................71  Tabla 42 Costo Anual de limpieza y mantenimiento .........74  Tabla 50 Cálculo de Beta Apalancado ..........71  Tabla 40 Costo Anual de electricidad......................................................69  Tabla 38 Costos anuales de insumos y materiales ..............................................................................................................75  Tabla 53 Opciones de financiamiento activos .........71  Tabla 44 Costo de Made Obra Directa..............79  Tabla 63 Punto de equilibrio........................80  Tabla 64 Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado ...........78  Tabla 62 Presupuesto de Egresos ........palta............................77  Tabla 59 Presupuesto anual de ventas de palta para mercado nacional (Dólares)...............................................................................................85  v .................................................75  Tabla 54 Condiciones de préstamo ............................................................................................72  Tabla 47 Cronograma de Inversiones .........70  Tabla 39 Costo Anual de Agua .................Activo Fijo ...........76  Tabla 58 Presupuesto anual de ventas de palta de exportación (Dólares)................................76  Tabla 57 Precio de palta a exportar ............................................74  Tabla 51 Cálculo de Prima Riesgo Perú ........................................naranja..................71  Tabla 43 Costo Anual en Comercialización......................................................................84  Tabla 69 Tasa Interna de Retorpara el proyecto.78  Tabla 61 Presupuesto anual de cobranzas en dólares ...............................82  Tabla 66 Flujo de Caja Económico y Financiero proyectado ...................................................................................83  Tabla 68 Valor Actual Neto del proyecto ..............................................84  Tabla 71 Período de recuperación para el proyecto .......................................................................................................74  Tabla 52 Condiciones de préstamo .....................................................................................................................................72  Tabla 45 Costo de Made Obra Indirecta ............................................................................................................................69  Tabla 37 Costos anuales de materia prima ..................................................................................................76  Tabla 56 Inversión y Capital de trabajo .....Tabla 36 Costos anuales de materia prima .........78  Tabla 60 Presupuesto anual de ventas de naranja para mercado nacional (Dólares) .............................................................Capital de trabajo .......................................84  Tabla 70 Relación Beneficio Costo para el proyecto...........................................................................72  Tabla 48 Estructura de la inversión ......................................................................................81  Tabla 65 Resumen módulo IGV ...............................................................................72  Tabla 46 Costo Operativo durante el primer año .............................................71  Tabla 41 Costo Anual de teléfono e internet .....75  Tabla 55 Opciones de financiamiento capital de trabajo................................................................

........................85  Tabla 73 Análisis de sensibilidad ...........Precio .....................................Tipo de cambio...................Demanda....85  Tabla 74 Análisis de sensibilidad ...........................................................86  vi .............Tabla 72 Análisis de sensibilidad .......

.2008 .......................................50  Gráfico 30 Organigrama de la empresa ..........................................................9  Gráfico 8 Principales Destinos de la Palta Peruana en el año 2009 ...................26  Gráfico 17 Frecuencia de consumo de paltas en el hogar norteamericano .39  Gráfico 28 Precios en los mercados de Estados Unidos ..10  Gráfico 9 Principales Importadores de Palta 2007 .............................26  Gráfico 18 Percepción del consumidor Norteamericade la palta Hass ...................2009 ......................................7  Gráfico 6 Índice de Grado de Adopción de Tecnologías Nuevas..................................................................................3  Gráfico 2 Variación del Producto Bruto Interno .............2008......................................13  Gráfico 12 Cadena de Valor ..............................35  Gráfico 25 Preferencia de Compra de palta Hass según Origen ...................................26  Gráfico 19 Importaciones de palta Hass de EEUU 1999 ..............................................36  Gráfico 26 Precio promedio por unidad en Estados Unidos..........5  Gráfico 4 Movimiento PBI .......................................30  Gráfico 22 Exportaciones Peruanas Mensuales de Palta ..8  Gráfico 7 Producción Mundial de Palta 2007 ......32  Gráfico 23 Demanda Insatisfecha ........................16  Gráfico 13 Diversas preparaciones de palta ...................................................................6  Gráfico 5 Factores que influyen en la compra de palta en Estados Unidos..............27  Gráfico 20 Consumo....................................................................................................12  Gráfico 11 Superficie Sembrada Mensual de Palto (Ha) 2008..............................................................................................................................................24  Gráfico 15 Porcentaje de Compras por Familia y Región de Palta Fresca ...............................................39  Gráfico 29 DOP para el Acondicionamiento de la palta ...33  Gráfico 24 Cadena de Abastecimiento.......Índice de Gráficos Gráfico 1 Intercambio Comercial del Perú con el Resto del Mundo................4  Gráfico 3 Variación de la Inflación...................................59  vii ................Estados Unidos ......23  Gráfico 14 Distribución de la población de EEUU y producción de Paltas........................37  Gráfico 27 Evolución de Precios de Palta ............................................................10  Gráfico 10 Principales Exportadores de Palta 2007........................................................................ Producción e Importaciones de Palta en  Estados Unidos 30  Gráfico 21 Unidades vendidas vs Precio Promedio ($/unidad) .....................................................25  Gráfico 16 Atención al lugar de origen cuando se compra palta..........................................

En Capítulo 1 se estudia el ambiente interno y externo.Introducción El progresivo incremento de la producción y exportación del Perú es notable. así como el tamaño más conveniente de la planta según la capacidad productiva. 1 . siendo Estados Unidos el principal importador desde hace varios años. lo cual permitirá al Perú y a cada uno de los productores tener una gran oportunidad para mostrar nuestro producto en un mercado tan selecto como el que representa Estados Unidos por lo que el presente proyecto busca evaluar la viabilidad técnica y financiera del acondicionamiento y exportación de palta Hass hacia Estados Unidos. En el Capítulo 3. en especial la variedad Hass. Recientemente se han logrado aprobar todos los requisitos fitosanitarios exigidos. se determina la macro y micro localización. para así lograr establecer el plan estratégico. incluyendo todos los factores que puedan influir o incidir en la estructura o funcionamiento de una organización. tiene una gran demanda mundial. se describe el proceso que sigue el acondicionamiento de la palta y se definen los requerimientos necesarios para el funcionamiento de la planta. La palta. con una demanda que va creciendo a pasos agigantados. La tesis está organizada en 6 capítulos que a continuación se describen brevemente. así como determinar las funciones y la estructura organizacional correspondiente. determinando la demanda y oferta estimada del proyecto. demostrando que es una buena forma de promover el comercio internacional para el Perú. lo que hace pensar que el país va por un excelente camino hacia la obtención de mejores oportunidades de desarrollo. así como el impacto sobre el ambiente y la sociedad que este tendrá. En Capítulo 2 se establecen las especificaciones y características del producto y el consumidor. Asimismo. se analizan los aspectos que afecten la actividad de exportación en base a las diversas normativas existentes y se establece el tipo de sociedad a constituir. En el Capítulo 4. tanto por sus propiedades nutritivas como por la preferencia que tienen los consumidores.

En el Capítulo 6.En Capítulo 5. que es reforzado por medio de un análisis de sensibilidad. 2 . se presentan las conclusiones del proyecto y se hacen algunas recomendaciones. determinando la rentabilidad y viabilidad del proyecto. se realiza un estudio económico y financiero que permite establecer los costos e ingresos futuros.

2003)1 Asimismo. b) Económico La evolución del intercambio comercial ha sufrido una caída de 29. Lima. permite que más del 90% de las exportaciones peruanas entren con arancel cero a Estados Unidos. económico. se establecerá el plan estratégico más adecuado en base al análisis de las 5 fuerzas de Michael Porter y la matriz FODA. que entró en vigencia a partir de Febrero 2009. <http://www. socio cultural y tecnológico. 1.pdf> 3 . 2009).3% comparado con Enero del año 2008 como se puede apreciar en el gráfico 1. y es que “la competitividad de un país está definida como su capacidad para alcanzar el éxito en los mercados globales.1 Análisis Estratégico En el primer capítulo se explicará el análisis estratégico del sector interno y externo referente a un nivel político. entre ellas la de palta.1. como se trataría en este caso.gob. quien juega un rol muy importante es el gobierno. SUNAT (2009) 1 Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. Además.1 Ambiente General a) Político Para la agro exportación. 2003 Plan Estratégico nacional exportador 2003-2013. desde el apoyo a la inversión agraria así como el crear campañas para el ingreso a nuevos mercados. Consulta: 03 de Octubre de 2009. que se traduce en mejores niveles de vida para todos los miembros de dicha comunidad” (Incitar. la firma del tratado de libre comercio TLC.mincetur. Gráfico 1 Intercambio Comercial del Perú con el Resto del Mundo Fuente: “Nota de Prensa N° 056-2009”. Bases estratégicas.1 Ambiente Externo 1.pe/COMERCIO/Otros/Penx/mincetur-pag1a20.(El Comercio. según indicó el Director General de Promoción Agraria del Ministerio de Agricultura.

dentro las exportaciones tradicionales. y en donde se encuentra la palta. Sin embargo. (Siicex2. (Ministerio de Economía y Finanzas. a pesar de haberse visto afectado también por la crisis económica aunque en menor medida. 2009). sigue liderando el crecimiento. el sector agropecuario. tanto tradicionales y tradicionales. se está logrando una recuperación de las exportaciones peruanas. representando 6. según informara el Gerente General de ProHass (El Comercio.5% si comparamos el periodo Enero-Abril de ambos años. 2009). pues se espera un crecimiento de un 28% aproximadamente para el presente año. ha tenido la variación menos significativa después de la minería metálica con respecto al año 2008 (SUNAT. lo cual permite darse cuenta que es un sector al que se debe explotar pese a la crisis mundial. debido. entre otros.Esta variación se explica por la reducción en las exportaciones más que las importaciones. Las exportaciones agrarias tradicionales. según lo indicado en el gráfico 2. la palta ha sufrido una variación positiva comparando los meses de Abril 2008 a Abril 2009 en un 33. 2009) 2 Sistema Integrado de Información de Comercio Exterior 4 . Gráfico 2 Variación del Producto Bruto Interno Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas. que en valor representa 3. 2009) Según (Siicex.1 millones de dólares.2 millones de dólares. al alza de las exportaciones agropecuarias.6%. entre ellas. 2009). y de 37. (2009) Elaboración propia Asimismo. según proyecciones realizadas se espera que la inflación de los precios baje hasta un 2% hasta el próximo año como se muestra en el gráfico 3. que representa el 33% en exportaciones de Enero del año 2009. Perú.

5 -10.7 Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas. 2009).5% en el año 2011 (International Monetary Fund.3 1.5 5.2 2 -8.6 -13.Otros Impuestos a los Productos 0.7 3.9 1. En el gráfico 4 se ve el movimiento del PBI en Estados Unidos durante el año 2009.7 -1. son positivas en relación al sector agropecuario.3 -4.1 2.7 -1.7 -5.7% y se proyecta llegar a un 1.6 -2 0. en el primer y segundo trimestre tanto como en el primer semestre.2 -17 3. (2009) Elaboración propia Se puede observar en la tabla 1 que las variaciones del PBI comparadas con el 2008.1 1.2 1.1 0. 5 .4 1.3 -6. (2009) Elaboración propia En cuanto a Estados Unidos.3 DI . % respecto del mismo periodo del año anterior) Sector 1T 2T 1S Agropecuario Pesca Minería e hidrocarburos Manufactura Primaria primara Construcción Comercio Electricidad y agua Otros servicios PBI 4.9 0.9 -0.1 -2.Gráfico 3 Variación de la Inflación Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas.4 -11.1 0. Tabla 1 Producto Bruto Inter2009 Producto Bruto Inter2009 (Var.2 2.4 -4.1 0. el porcentaje de variación del PBI al año 2009 es de -2.2 4.3 1.8 1.5 -10.

Gráfico 4 Movimiento PBI . es bastante alto y favorece a la prevención de cardiopatías y mejora la circulación. aproximadamente el 60% de los consumidores norteamericanos se preocupan de por lograr una dieta más sana. la palta es un fruto que tiene diversos usos.2 1. (2009) c) Socio Cultural El valor nutritivo de la palta. El perfil del consumidor estadounidense seguiría la trayectoria de las ventas frutas frescas convencionales. dado que es un sedante activo. 2006 Elaboración propia Por otro lado.8  1    Elemento Calcio  Fósfor Hierro  Retinol Vit B1 (Tiamina) Vit  B2  (Riboflamina)  Vit B5 (Niacina) Acido  Ascorbico  Reduc. de la palta Elemento  Calorías  Agua Proteínas  Grasas  Carbohidratos  Fibra  Ceniza     Unidad cal  g  g  g  g  g  g     Valor 131  79.  Unidad  mg  mg mg  mcg mcg mcg  mcg mcg  Valor  30  67  0.Estados Unidos Fuente: Financial Forecast Center. y que está siendo adoptado cada vez por más personas. Tabla 2 Composición química y valor nutricional en un contenido de 100 gr. muchas veces motivados por la salud y por mejorar el aspecto de la nutrición.7  12.8  Fuente: Ministerio de Agricultura. Además. un 42% los busca para perder peso. De los que desean esta dieta.6 5. en forma de aceite.05  0.03  0. un 39% y 30% 6 . mostrado en la tabla 2. es un buen elemento para relajarse y combatir el estrés. para la elaboración de cosméticos (sobre todo para la piel y cremas de masaje) y la industria farmacéutica.5 5. siendo un complemento en diversos tipos de comida así como ser la materia prima. como alimentación.6  0. factor que los consumidores podrían tomar en cuenta a la hora de la compra.82  6. llegando a un 70% si tienen hijos. y es que.1  1.

publicado en el Plan estratégico Nacional Exportador 2003-2013. la palta se encuentra entre las verduras orgánicas con mayores perspectivas. se obtuvieron los principales factores que influyen en la compra. programa que incentiva la competitividad a partir de actividades económicas como la exportación de palta. pasando de 3 ton/ha a 10 ton/ha (Sierra Exportadora. tiendas de productos orgánicos y súper centros. según este mismo reporte.como prevención a problemas de salud y consejo médico respectivamente (FAO. Perú tiene un grado relativamente bueno de adopción. 2008). sin embargo. Es el caso de Sierra Exportadora. dando asesoría a 10 regiones del país así como asociaciones de productores de palta del tipo Hass y Fuerte. esto debe ir mejorando para incrementar la 7 . Según El Perfil del Consumidor de Productos Frescos de Estados Unidos. lo cual puede demostrarse por el crecimiento de la demanda. y que son adquiridos en mayor porcentaje en supermercados. Según el índice de grado de adopción de tecnologías nuevas. mostrados en el gráfico 5. 2009). siendo las frutas y hortalizas los alimentos más comprados. Gráfico 5 Factores que influyen en la compra de palta en Estados Unidos Fuente: Food and Agriculture Organization. siendo notables las mejoras logradas como el rendimiento. d) Tecnología Existen actualmente en el Perú campañas y diversos programas que promueven la exportación de palta. (2009) Elaboración propia Asimismo. por consumir productos orgánicos. Existía una tendencia que se está incrementando.

En adición. 8 . existe un Plan de Compensaciones del Agro que busca generar economías de escala para la exportación por medio de la asociatividad. (FAO. evitando también el daño a la fruta. En este programa se podrá recibir apoyo para la adopción de nuevas tecnologías. cuando el Registro Federal de Estados Unidos autorice la norma final. 1. de tal forma que se reduzcan los costos unitarios y se eleve la eficiencia de los recursos. por ello.2 Ambiente Industrial a) Poder de Negociación de proveedores El Perú es el octavo productor de palta de la variedad Hass como se observa en el gráfico 7. por lo que de acuerdo al precio y rendimiento de la tierra puede escogerse la zona de cosecha. se financiará la formalización y asociatividad así como la modernización de la administración. Asimismo.competitividad con el resto del mundo. 2008). se entiende que se debe usar cierta tecnología más avanzada. será para ciertas zonas y para cosechas que sigan determinados procesos. y representa una zona rica en sembrío de palta. de las que el grado de adopción se muestra en el gráfico 6. Gráfico 6 Índice de Grado de Adopción de Tecnologías Nuevas Fuente: Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. (2009) Según lo dicho por medio de una entrevista a un miembro de la Asociación de Exportadores de palta Hass. Este Plan se dio inicio en Enero del presente año.1.

y un 13. las exportaciones peruanas de palta Hass. que mediante constante evaluación permitan detectar problemas y realizar mejoras al producto ofrecido. el cual sufrió una considerable subida a comparación de el segundo importador importante para Perú.Gráfico 7 Producción Mundial de Palta 2007 . país en que “la importación de frutas y hortalizas de enero a julio de 2009 ha descendido un 5 por ciento en volumen. 2009) 9 . rendimiento de la tierra y calidad del producto se podría escoger la mejor opción. hasta los 795 millones de euros. b) Poder de Negociación de compradores Actualmente. en relación al mismo periodo de 2008” (Comercio Internacional. Los precios de los insumos como fertilizantes o embalajes presentan un precio relativamente constante por lo que se puede decir que el poder de negociación con los proveedores es bajo. Los proveedores de asesoría técnica serían grupos de ingenieros agrónomos tanto locales como extranjeros. los proveedores son muchos.2008 FAO (2009) Elaboración propia Según la producción mensual de palta según región. hasta 1. y España. entre 2007 y 2008 indicada en el Anexo 1.3 millones de toneladas. tal como se ve en el gráfico 8. se dirigen principalmente a Países Bajos. y de acuerdo al precio.7 por ciento en valor.

(2009) Elaboración propia Al ya estar cada vez más cerca a la apertura del mercado estadounidense para la exportación de palta de la variedad Hass.org/> 10 . fresas. Al ser un producto con un alto contenido vitamínico. en la mayoría de los casos. por ejemplo. Gráfico 9 Principales Importadores de Palta 2007 .fao. guacamole. mostrado en el gráfico 9. Véase Anexo 2 para mayor detalle. blogspot. se puede decir que el poder de negociación con los compradores es alto dado que tanto Estados Unidos como Europa son los principales importadores. manzanas y naranjas. en una ensalada o como complemento.Gráfico 8 Principales Destinos de la Palta Peruana en el año 2009 Fuente: Exportaciones del Perú. los productos sustitutos serían frutas y verduras de la estación. por lo que la palta podría ser reemplazada (en el caso de los usos relacionados a la 3 Publicado en la FAO.2008 FAO (2009) Elaboración propia c) Productos Sustitutos La palta. uvas.< http://faostat. mucho más que otras frutas. Estados Unidos se encuentra en el ranking de producción3 o importación de tomates. duraznos. se consume fresca.

El pico de la exportación de Perú es en junio y julio. serían productos sustitutos indirectos. Procesadora Larán. Bacón. Republica Dominicana. Colombia. Francia y Escandinavia. e) Amenaza de los nuevos competidores Sudáfrica exporta a mercados como Inglaterra. Agroindustrias Verde Sol. Chile.alimentación del consumidor) por tales frutas y vegetales. Existen más de 20 empresas exportadoras de palta en el Perú. Existen otras variedades de palta. Reed. Véase Anexo 3 para mayor detalle. Agrícola Copacabana de Chincha. Los principales productores son México. como se menciona. Consorcio de Productores de Fruta. Israel tiene un rendimiento más elevado que Perú y México.1. y actualmente exporta principalmente al mercado Europeo. Israel. Además. representando una ventaja competitiva frente al resto de productores. d) Rivalidad Competitiva La rivalidad competitiva para llegar al mercado de EEUU se da principalmente entre México. como Fuerte. Zutano. Pinkerton. Estados Unidos. Chile y California. cuenta con condiciones climáticas para la producción de palta en sus diferentes variedades todo el año. Brasil. Perú y Sudáfrica. Sin embargo.3 Ambiente Competitivo Los principales países exportadores de palta son México y Chile de acuerdo a lo señalado en el gráfico 10. lideradas por Camposol. Indonesia.4 Una de las diferencias es la época de siembra consumidor es sin duda la variedad Hass. 4 Diferentes Paltas producidas en California 11 . y la preferencia del 1. Gwen. pero podría llegar a Estados Unidos si es que se regulara el tema de la reforma agraria que impide nuevas inversiones.

Tabla 3 Estacionalidad de la producción de palta Hass Mé xico  Chile  P erú  Sudáfrica  Calif ornia  Florida  E ne                   Fe b. este país sufrió una baja de 34% y 36% de demanda de palta de Estados Unidos y Europa respectivamente. En cuanto a Chile.                    Dic. representando el 87. 2009). según indica el Presidente del Comité de Palta Chilena (ProHass. Según la tabla 3 que es el cuadro de estacionalidad y exportadores se puede observar la disponibilidad y competencia más inmediata. M ar Abr. Sep.  Oct.                   Fuente: PROMPERU. 2009).7 miles de toneladas en promedio desde el año 1997 hasta el 2008. el principal exportador es California. Jul. que se estima en 850. (North County Times. los agricultores de esa zona estarían muy preocupados por la entrada de Perú al mercado. SIICEX (2009) Elaboración propia 12 . A go.5% de la producción nacional. el ingreso de México y América del Sur han eliminado tales barreras de entrada. 2009). El 82% de la exportación de palta Hass de Chile tiene como destino a Estados Unidos y un 24% a Europa. Dentro de la competencia directa en Estados Unidos. ya que si bien estuvieron más tranquilos durante décadas. Mayo Jun. siendo Michoacán actualmente el que presenta la cifra más alta en cuanto a superficie cosechada y volumen de producción. y según publicaciones. lo cual implica un incremento de las exportaciones para los agricultores mexicanos.                                                                                            Nov. (Avocado Source.Gráfico 10 Principales Exportadores de Palta 2007 FAO (2009) Elaboración propia México además tiene la entrada a 50 estados de Estados Unidos.

En el Anexo 4 se dan mayores detalles sobre esta forma de palta exportada. La Libertad y Lima han sido sin duda los departamentos con mayor superficie sembrada llegando a 774 y 443 hectáreas sembradas respectivamente como se observa en el gráfico 11. sobretodo en forma de pulpa de palta. 2008). sin embargo. pues ha tenido mayor crecimiento con el 10. la palta procesada si es exportada a Estados Unidos desde el 2008.Actualmente. 1. esta cifra se ha incrementado en 10 puntos porcentuales desde el 2008 y se espera que tenga mayor desarrollo pues vienen tomando más importancia.11% del valor FOB exportado en el 2008. (Minag.2 Ambiente Interno 1. (Promperu. pero es importante mencionar que la palta fresca peruana sería la forma de introducir con mayor fuerza la palta industrializada. 2008) Gráfico 11 Superficie Sembrada Mensual de Palto (Ha) 2008 Fuente: Ministerio de Agricultura FAO (2009) Elaboración propia 13 . La exportación de la palta procesada es un punto que se desarrollará en el presente trabajo. En el 2007 y 2008. 2008). si bien el 85% de la palta exportada es fresca y el 15% industrializada (Promperu.1 Nivel de Recursos La cantidad y calidad de recursos naturales que se tienen en el país es inmensa. objetivo del presente estudio.2. se debe incrementar estas capacidades para poder ser capaz de ser el principal abastecedor de Estados Unidos. El Perú es un país rico en zonas de producción de palta y rendimiento de las tierras.

aplicar benchmarking.1.2. logrando la integración entre campesinos y empresarios.2 Habilidades Las habilidades con las que debe contar la organización es la de trabajar bajo políticas adecuadas de calidad. La empresa exportadora de palta tendrá también como competencia principal la excelente calidad que brindará al mercado. 1. y al ser la palta un producto perecible pondría hincapié en el correcto desarrollo de la cadena de frío. innovación y reingeniería de sus procesos. esta sería una de las competencias que la organización fomente. de forma estratégica. comenta el Presidente de (ProHass. Si se trabaja con productividad se logrará la competitividad. Asimismo. será una habilidad que la organización debe manejar así como el tener capacidades de negociación en busca de alianzas e inversión. al ser una empresa nueva. es decir. La palta Hass tiene un horizonte prometedor. Del mismo modo. garantizando el buen estado de su producto cuando llegue a sus clientes. teniendo una respuesta rápida a los cambios en el mercado. para que los consumidores exijan palta de origen peruano. siempre y cuando se logren abrir nuevos mercados. contribuirá a la inocuidad del fruto. sin que esto signifique marginarlos. La organización debe buscar un mejoramiento continuo. Del mismo modo. Los compradores buscan a un proveedor que sea capaz de satisfacer sus requisitos y actualmente la certificación de la calidad es un factor muy relacionado a la competitividad. evitando así alguna pérdida económica que podría dañar la cadena logística y la industria a desarrollar. debe lograr diferenciarse de la competencia. y es que el mercado global pide más frutas y hortalizas y se tiene que ver dónde producirlas para poder cumplir con los lotes de abastecimiento solicitados. Lo que se busca es convencer a los pequeños agricultores o parceleros precarios que tienen en sus manos las tierras aún sin cultivar. la cual sigue pasos según el proceso de refrigeración llegando de la forma más óptima al consumidor final. para lograr mejores frutos.3 Competencias Centrales Los últimos años han sido favorables para las agro exportaciones peruanas y es por ello que existe gran demanda para la compra de tierras adecuadas para el cultivo de los diversos frutos.2. 2009). facilitando cada vez la entrada a más mercados. Esto se lograría con una buena promoción del producto a ofrecer. sino más bien involucrarlos. la eficiencia logística será también una de las competencias principales a tener muy 14 .

4 Cadena de Valor En el gráfico 12 se muestra la Cadena de Valor para las exportaciones peruanas de palta Hass.en cuenta en el desarrollo de la empresa para la apertura de nuevos mercados. 1. A continuación se presenta un análisis a partir de este gráfico. 15 .2. punto que es considerado también como una competencial central.

Gráfico 12 Cadena de Valor Elaboración propia

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a) Infraestructura En este punto fueron incluidas todas las entidades que son el constante apoyo para el funcionamiento de la organización. Se encuentran empresas reguladoras y promotoras así como el estado, que implica el factor macroeconómico del país principalmente. Este punto también toma en cuenta todo lo referente a carreteras y puertos ya que es muy importante el tema de tiempos, sobre todo al tratarse de un producto perecible. Se debe promover la inversión en estos sectores, para mayor apoyo al exportador. b) Desarrollo tecnológico Este punto incluye lo relacionado al acceso a la información pertinente y mayor eficiencia en la comunicación, así como el correcto uso de tecnologías en el proceso que sigue la palta hasta estar lista al consumidor. Se debe promover la efectividad en la empresa, por ello las tecnologías de información serían de gran utilidad. Al ser una empresa que recién entra al mercado, el benchmarking sería una buena forma para establecer indicadores o sistemas que permitan comparar el actual desarrollo, para ello es importante la continua investigación. Del mismo modo, el uso de internet como herramienta para reducir algunos cuellos de botella como el de realización de trámites u otras gestiones en las diversas entidades es fundamental.5 c) Recursos Humanos El contar con personal comprometido con el trabajo y conocedores del tema tanto a nivel gerencial como operativo permitirá el funcionamiento de la organización. d) Abastecimiento Se debe escoger la mejor ubicación del cultivo de paltos. El Perú es un país que provee diversidad de suelos para su cultivo, tema que debe ser aprovechado, sobretodo porque el abrirse este nuevo mercado, la oferta debe verse incrementada. e) Logística de Entrada El componente principal es la palta, la cual pasará por algunos procesos que serán detallados en capítulos posteriores, para los cuales se requieren de diversa maquinaria e insumos que deberán cumplir los requisitos establecidos por los entes

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Obtenido de <www.ciudadanosaldia.org>

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regulatorios de Estados Unidos. De acuerdo a la estacionalidad de siembra y cosecha se deberá programar la entrada del principal insumo. f) Operaciones Incluye además de los procesos, los tratamientos en caso deban seguirlos según los requisitos fitosanitarios. Se debe estudiar como afectarán a las propiedades de la palta. Deben estar bien definidas de tal forma que el pedido según la demanda pueda ser suplido, desde el recojo de las paltas hasta la puesta en barco. g) Logística de Salida Como se mencionó previamente, es importante el cumplir los tiempos establecidos tanto en el transporte hacia el puerto así como la llegada a Estados Unidos. El producto final debe de encontrarse en óptimas condiciones. h) Comercialización y Ventas Si bien estas actividades influyen directamente en el proceso de exportación, son un apoyo fundamental en la promoción del producto en el mercado meta y afectan a cada una de las empresas exportadoras del mercado nacional.

1.3 Planeamiento estratégico
1.3.1 Visión Llegar a que el Perú sea reconocido como el principal exportador de paltas a Estados Unidos desde Sudamérica. 1.3.2 Misión Satisfacer exigencias del mercado y generar competitividad, brindado un producto de calidad. 1.3.3 Objetivos  Brindar un producto de calidad ,cumpliendo cada una de las normas requeridas  Crear la marca en el consumidor, de tal forma que prefiera adquirir la palta peruana.  Impulsar la industrialización de la palta y su exportación, pues se crean mayores márgenes de ganancia.  Generar mayores oportunidades de desarrollo para el Perú en el sector explotando zonas de cultivo. 18 agrícola,

que puede desarrollar y las debilidades que presenta. por medio de productividad. debe aprovecharse la contra estación. la palta responde bien frente a las fortalezas que tiene. Por último. Debilidades y Amenazas mostradas en el Anexo 5. para lograr reconocimiento en el mercado norteamericano. Además. Se consideró un puntaje del 1 al 4 según corresponda. la matriz FODA. y al igual que en el caso anterior. 1. luego será más fácil actuar cuando la competencia sea más fuerte. el resultado fue de 2. Asimismo. se deben tener buenas condiciones de entrega del producto y cuidado con el medio ambiente. 19 . calidad y marketing. sin embargo.5. En la Matriz EFE se muestran los factores externos. EFE. pero con un esfuerzo conjunto se puede lograr combatirla. se debe participar en ferias internacionales y publicitar el producto en revistas especializadas a frutas o alimentos sanos. lo que demuestra que la exportación de la palta daría una buena respuesta a las oportunidades y amenazas del entorno. Lo más resaltante es lograr diferenciar el producto peruano.3. El valor obtenido es de 2. Oportunidades. EFI y EI se muestran en las tablas 4. La principal sería la referente a la competencia. En la matriz FODA podemos observar que muchas de las debilidades y amenazas son combatidas por las oportunidades y fortalezas. La idea es obtener el máximo beneficio sobre las situaciones favorables que se puedan encontrar. benchmarking en estudios de productividad realizados en otros países para mejorar la calidad y rendimiento de la palta a través de técnicas de cultivo eco eficiente y un entorno productivo favorable. Incrementar el volumen de exportación de acuerdo al grado de aceptación que se tenga de la demanda.4 Análisis Matricial De acuerdo a la lista de Fortalezas. al que se les asignó un peso y un puntaje de acuerdo a la información con la que se contaba sobre cómo afectaría al factor.46. un tanto mayor al promedio de 2. En la Matriz EFI se muestran los factores internos y se siguió la misma metodología que en EFE. 5. la mejora continua es indispensable en un ambiente tan competitivo. 6 y 7 para la formulación de estrategias. Asimismo. La inversión en promoción y tecnologías es fundamental para un buen trabajo.

F7: Existencia de campañas agro exportadoras que impulsan D4: Actual oferta insuficiente para grandes lotes de este sector F8: Diversas zonas productoras exportación F9: Rendimiento elevado de cultivo de palta D5: Bajo nivel tecnológico. palta congelada o aceite de palta.O2. publicidad. El estado va a impulsar la como pulpa de palta. aminorizando el F10. de los productos peruanos en el extranjero. escasa promoción y F9: Optimización de recursos por medio de irrigación marketing comercial. Elaboración propia 20 .O9: El gobierno ayuda a los exportadores. F5. Debe trabajar De acuerdo al desarrollo de la organización se la empresa privada y el gobierno.04: Ya se demostró que la palta peruana HASS no potencial mercado. la promoción e inversión tecnológica es de vital importancia. F7. pero la palta es nueva y debe Perú es bastante bueno.08: Se planea incrementar hectáreas de cultivo para exportan a EEUU. F12: Se está por entregar el reporte final que descarte la presencia de la mosca de la fruta FACTORES EXTERNOS Fortalezas O p o r t u n i d a d e s O1: Chile no exporta durante Mayo y Junio O2: La producción durante verano de California se encuentra baja O3: México no exporta en volúmenes iguales durante período que se exportaría O4: El mercado estaría abierto a inicios del 2010 O5: Inicios de exportación de palta industrializada O6: La crisis está afectando a Chile y México. siguen el comportamiento del petróleo F4. impulsarse F7.A5: Se esperaría que el documento que permita el D5. cosmética. más adelante se D4. farmacéutica) para entrada a EEUU F3: Preferencia por la variedad hass para la comercialización D2: Restricciones que se deberán aplicar para el internacional ingreso a EEUU F4: Tendencia creciente de la exportación de palta peruana D3: Perecibilidad de la fruta que es incrementado F5: La plaga de la mosca de la fruta no afecta a la palta por el rompimiento de la cadena de frío durante el Hass transporte del producto. Es indispensable la promoción principalmente la que sufriría con este problema. mejora en el rubro. podría pensar en industrialización.O5: El ahorro en los recursos puede ser invertido en la problema.A1: México y Chile consideran a Perú como un D7.Tabla 4 Matriz FODA FACTORES INTERNOS F1: Alto valor nutricional de la palta hass D1: Aspectos fitosanitarios por terminar de resolver F2: Diversos usos (alimentación. con años de experiencia A7: Precios de fertilizantes están aumentando. A7: El ahorro en los aranceles puede ser ingreso no pida tratamientos complejos pues ya se usado como inversión en caso subieran los demostró el buen estado de la palta peruana fertilizantes o diversos insumos necesarios F2. México y Chile. A6: Se exportaría primero palta fresca. O3: Por más que sean temporadas de baja competencia.A2: Perú debe aprovechar épocas de poco competidor con mucho potencial. padece esa plaga O9D6: Existen muchos productos que ahora se F9. O1. pero Perú tiene introducirán con mayor fuerza productos industrializados buenas perspectivas. también O5D3: La palta fresca. O7: Heladas del 2007 hicieron que Chile pierda participación O8: Demanda creciente de palta en Estados Unidos O9: Firma del tratado TLC.A1. cero aranceles para la palta Debilidades O4D1: Solo está pendiente el documento formal emitido por APHIS que permita el ingreso al F5. A5: La competencia es ardua. fuerte competencia. teniendo un nuevo enfoque poder suplir la creciente demanda. es abriendo nuevos mercados. propia de este proyecto. El rendimiento en el hacia este país. así como altos costos de mediante sistemas de riego por goteo o micro aspersión inversión en los mismos F10: Menores costos de mano de obra D6: Enfoque exportador solo a Europa D7: F11: Cercania de terrenos de exportación Competencia elevada de California. A3: El gobierno debe implementar mejoras en este tipo D7.A4: La mejor forma de aprovechar esto sería de medios introduciéndose con un precio más bajo. suministro por los competidores y demanda alta. A m e n a z a s A1: Penetración comercial de Chile y México bastante fuerte A2: Crisis económica que afectó Estados Unidos A3: Inadecuada infraestructura(como puertos) que faciliten la exportación A4: Nuevas tecnologías chilenas para promocionar producto A5: Tratamientos podrían afectar la calidad de la palta a exportar A6: Alta Competencia de empresas agro exportadoras.

16 0.1 0.15 0.08 2 0.08 2 0.08 0.2 0.16 Campañas agroexportadoras que fomenten la actividad 0.16 0.45 Aprovechamiento de estacionalidad de competencia 0.05 1 2 3 2 2 2 2 3 0.08 0.16 Tendencia creciente de la exportación de palta peruana 0.05 0.16 0.08 0.1 0.3 Contribuiría a la exportación de palta industrializada 0.1 0. México.15 2.5 D E B I L I D A D E S Alta competencia nacional e internacional Altos costos de producción Perecibilidad el producto Escasa promoción del producto Enfoque exportador solo a Europa Débil trabajo conjunto con la tecnología Elaboración propia 21 .15 3 0.16 0.1 0.09 2.1 0.08 0.3 0.06 0. Chile 0.03 1 2 2 3 2 2 2 3 0.03 0.15 0.15 3 0.45 Aumento en la producción debido a un mejor rendimiento 0.16 Demanda creciente de palta 0.45 Aceptación y conocimiento de la variedad Hass 0.1 3 0.Tabla 5 Matriz EFE Factor O P O R T U N I D A D E S Peso Puntaje Valor Ponderado Acceso a un nuevo mercado y nuevas oportunidades 0.24 Diversas zonas de exportación en todo el Perú Alta competencia: California.08 3 0.3 0.45 0.2 0.05 0.46 A M E N A Z A S Producción insuficiente para la demanda creciente Precio variable Preferencia por palta de California Aún se está en espera de la entrada formal a EEUU Inadecuada infraestructura de puertos Elaboración propia Tabla 6 Matriz EFI Factor Peso Puntaje Valor Ponderado F O R T A L E Z A S Buenas condiciones agro climáticas 0.15 3 0.08 2 0.

que poco a poco ven incrementada su demanda. Además. pues el objetivo de la organización es la exportación antes que la venta nacional. y que generarían mayores márgenes de ganancia. pues se pondrá énfasis en la publicidad.9 9 P U N T U A C I O N E S   E F E M ED IA 2  ‐  2 . 22 . Asimismo. se observa que el resultado se encuentra en la celda central. se gestionarán ventajas competitivas basadas en la calidad e inocuidad del producto. para que el producto peruano sea muy bien reconocido. Matriz IE. 9 9 X A LTA 3  ‐  4 . Se llevarán a cabo planes de acción que garanticen que se tenga una estrategia diferenciada en el mercado meta.0 Elaboración propia 1. para obtener el mínimo de productos rechazados.0 B A JA 1  ‐  1 . 9 9 M E D IA 2  ‐  2 .3. creando una imagen de marca nacional. que tiene un gran potencial de crecimiento. a largo plazo se plantea exportar derivados de la palta como pulpa de palta o aceite. como lo es Estados Unidos. lo cual tiene una implicación estratégica de penetrar en el mercado y el desarrollo constante del producto.5 Formulación Estratégica La estrategia de la organización se basa en la entrada a nuevos mercados.9 9 A LTA 3  ‐  4 . logrando clientes satisfechos.En la siguiente tabla 7. Tabla 7 Matriz IE P  U  N  T  U  A  C  I O  N  E  S    E  F  I B A JA 1  ‐  1 .

versatilidad y fácil preparación.1 El Producto La palta es fruto de un árbol originario de México y Centroamérica y actualmente ha llegado a ser una de las frutas tropicales más populares en el mundo debido a su alto valor nutritivo. Existen más de 500 variedades. buena vida de post cosecha y es más fácil ver el grado de maduración debido al cambio de color de verde a morado oscuro que muestra. siendo la Hass la más comercial en el mundo. y en base a estadísticas e información histórica se podrá estimar la demanda para el proyecto. 2. son los que se muestran en la tabla 8. sabor agradable.2 Estudio de Mercado En el presente capítulo se analizará el movimiento y características del mercado meta y el producto a ofrecer. y presenta características como poseer una excelente calidad nutritiva al tener 12 de las 13 vitaminas existentes. Gráfico 13 Diversas preparaciones de palta Elaboración propia Por otro lado. de manera casera. este puede ser convertido en diferentes formas. 23 . los estándares que se manejan en Estados Unidos de acuerdo al tamaño del producto palta. como se ve en el gráfico 13. Si bien el producto será vendido fresco. es la más cremosa de las paltas. presenta el mejor aprovechamiento de la pulpa.

precio. valor nutritivo. Las características principales a explotar serían el gusto. forma de presentación. La población actual de Estados Unidos es de 307.2 El Consumidor El mercado al que se dirige el presente estudio es al estadounidense. (2007) 24 . la apariencia.Tabla 8 Estándares de importación de la palta en EEUU Fuente: Banco Nacional de Comercio Exterior de México. De acuerdo a la distribución que se presenta en los gráficos 14 y 15. el mayor volumen relativo de palta se encuentra en Pacífico y Sur Oeste. 759. limpieza. apariencia. como se mencionó en el capítulo 1. tiene entre los factores de compra de productos frescos. artículo estacional. el gusto. (2004) 2. Bureau. Gráfico 14 Distribución de la población de EEUU y producción de Paltas Fuente: Avocadosource. y valor nutritivo. conocimiento de cómo se prepara. dónde se produce y producción orgánica. grado de maduración. el cual. en orden de prioridad. 2009) Ver Anexo 6.S.059 habitantes (U.

Además. nuestro objetivo serían las tiendas minoristas o retail y también algunos restaurantes. Asimismo. el consumo de palta por parte de latinos es mucho más elevado tal que 8 de 10 consumidores latinos de palta son consideradores como “heavy/super users” o mega consumidores. Por otro lado. siendo los “heavy” quienes comprarían alrededor de 37 a 119 paltas por año y los “super” 120 paltas o más. 2008). pero Estados Unidos es un mercado bastante amplio que puede explotarse y así se tenga un pequeño porcentaje en un período de introducción. se debe entrar al mercado con mucha cautela. Asimismo. 2008).Gráfico 15 Porcentaje de Compras por Familia y Región de Palta Fresca Fuente: Avocadosource. si se trata de salir a comer. (2007) Alrededor de 43% de familias de todo Estados Unidos compra paltas y aumenta el poder de compra de $39 a 66$ cuando la palta se encuentra en la canasta familiar (Avocado. California tiene preferencia. tal como se ve en el gráfico 17. como se puede observar en el gráfico 17. una vez al mes. es considerable. la frecuencia con la que se compra la palta es de forma predominante. 25 . como vemos en el gráfico 16. por lo menos una vez al mes. Según el Reporte Anual de palta Hass 2007-2008 se tiene que aproximadamente 1 de 3 consumidores en Estados Unidos indica que consume más palta que el año anterior. si bien son las mujeres las que hacen compras en tiendas de comestibles. Sin embargo. (Global Avocado Marketing Intranet. garantizando muy buena calidad y beneficios que la palta peruana pueda aportar. el consumo de hombres y gente joven ha ido aumentando. seguido de un lejano México y Chile respectivamente. los consumidores de Estados Unidos cada vez ponen mayor atención al lugar de procedencia de la palta que consumen. un 84% respondió que pedían algo relacionado o hecho con palta. Es decir. dado que.

y la percepción que se tiene de la misma es también favorable para la variedad que se va a exportar. (2008) Elaboración propia 26 . en el mercado establecido como meta.Gráfico 16 Atención al lugar de origen cuando se compra palta Fuente: California Avocado Comission. son mucho mayores comparada con la variedad Fuerte y de Piel Verde tal como se ve en el gráfico 18. (2009) Elaboración propia 0% Mensual (NETO) Una vez por semana o más Muchas veces al mes Dos veces al mes Una vez al mes Una cada  dos meses Una cada  tres meses 2 o 3 veces al año Una vez al año  Nunca 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 84% 48% 9% 15% 12% 4% 1% 3% 2% 5% Gráfico 17 Frecuencia de consumo de paltas en el hogar norteamericano Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. (2008) Elaboración propia Las compras de palta Hass. Gráfico 18 Percepción del consumidor Norteamericano de la palta Hass Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.

1 Demanda histórica Las importaciones de Estados Unidos de palta Hass de 1999 .3% 29 .0% 24 . 2. la demanda de palta fresca en número de familias o household6 es la que se muestra en la tabla 9: Tabla 9 Demanda Actual en Grupos de Familia Núm e ro d e ha bit ant es E ste Ce ntr al Nor este Pa cifico Su r E ste Su r O este O e ste Cen tra l 16 .5 68 . En los últimos años.8 48 27 .5% De m anda Tot al por Región 1 0 .8% 9 .8 33 3 07 .72 3 2 0 .75 9.5 83 .3.78 2. (2008) Elaboración propia 6 Definido por Wikipedia como “la unidad básica residencial en el que la producción económica.49 6 5 0 .93 9.2009 se muestran en el gráfico n0 19.64 5 G rupos de Fa m ilia Fuente: AvocadoSource. la crianza del niño.50 7 1 8 .5 82 . obtenida de los gráficos n0 14 y n0 15.2009 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.0 % 18 .6% 27 .4% 89 .7 97 28 .93 6. y la vivienda se organizan y llevan a cabo" 27 .9 68 76 .0 59 De m and a de pa lta 21 . Los precios han bajado si comparamos el año 2008 con el 2009. (2009) Elaboración propia De acuerdo a la distribución de consumo de palta.La palta Hass tiene un buen porcentaje de aceptación por parte del público.2 % 25 . la herencia.08 2. y con la entrada de la palta peruana esto podría acrecentarse aún más.6 67 62 .88 9 12 8.92 6 6 .62 7.10 5 2 1 .3 Análisis de la demanda 2. el consumo.4 % 20 . Gráfico 19 Importaciones de palta Hass de EEUU 1999 .85 6.5 22 .7 69 .7 65 56 .2% Po bla ción Tota l 49 .31 3.0 81 .6% 76 . los exportadores predominantes han sido México y Chile.4 % 8 .

987 lo que muestra un correcto grado de relación entre las variables utilizadas. en New York (Ciudad: New York) y en Sur Oeste se considerará a Texas (Ciudad: Dallas y Houston)7.com > 8 Economic Research Service 2007 Consumo per cápita de palta en Estados Unidos.81 49. detalladas en el Anexo 7. El coeficiente de correlación tiene un valor de 0. < www. 2007) .59 39. Estados Unidos. Ver Anexo 8 para visualizar la tabla completa. de acuerdo al artículo virtual Fruit and Vegetable Consumption : Looking ahead to 2020 (ERS USDA. Consulta: 15 de Octubre de 2009. < www.73 85. 600 000 se encuentran en California y 350 000 en Texas (Global Avocado Marketing Intranet. Plana Número de supermercados 3597 3309 2987 4388 4417 5574 5104 2264 Ventas Anuales (millones) 54. se trabajará con los datos del consumo per cápita de palta fresca publicado por ERS USDA8. en el que se señala que el consumo per cápita 7 Global Avocado Marketing Intranet 2007 Top Reporting Markets. Estados Unidos. según las divisiones por región. aproximadamente de los 2 millones de tiendas hispanas relacionadas a comidas.usda. Para poder segmentar el mercado. En la región Pacífico.3. (2008) Elaboración propia 2. 2008) Tabla 10 Ventas de Supermercados por Región Región California Oeste Sur Central Sur Este Sur Este Medio Noreste Gran Lago R.86 53.39 44. se observa que la mayor demanda en orden de prioridad recae sobre Pacifico. la demanda más fuerte y mercado meta es California (Ciudad: Los Ángeles y San Francisco).La venta de palta Hass en millones de dólares por los supermercados y por región se muestra en la tabla 10.2 Proyección de la demanda Usando métodos cuantitativos. Este último junto con California pertenecen a los estados con mayor poder de compra. ventas por mercado en dólares y volumen.gov/> 28 . Noreste y Sur Oeste. Se realizó una regresión lineal en función a la variable resultante de la suma de importaciones y producción de Estados Unidos para obtener la proyección del consumo per cápita. en la región Noreste Massachusetts (Ciudad: Boston).03 25. Asimismo.avohq.ers. alimentos o abarrotes en Estados Unidos.42 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. Consulta: 20 de Octubre de 2009.3 62.

833 Consumo per cápita (kg) 1. Census Bureau 2008 Projections of the Population and Components of Change for the United States: 2010 to 2050.311.8 461. vemos que los datos obtenidos de ambas formas son bastante similares. según la tabla 11.179.759 310. como lo proyectado.5 476. muestra cómo ha ido incrementándose de forma más rápida el consumo de paltas en relación a las importaciones y producción. Demanda = Población * Consumo per cápita La ecuación usada es la siguiente: y = 0.370. Estados Unidos.812.79 3.0014084 X Tabla 11 Proyecciones de Demanda de Paltas Año 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Población (miles de habitantes) 280.232 316.29 3.027 295.57 2. 2% en Producción y 1% en Exportación (Food and Agriculture Organization of the United Nations.442.92 Demanda (toneladas) 290.2 889.34 1.se vería incrementado en un 5 a 8 % hasta el 2020. 2007)10 y por medio de una regresión lineal se halló el consumo per cápita hasta el año 2017. < www.03 1.770.444 301.458.Consulta:20 de Octubre de 2009.90 2.47 1.55 1.734 298.243.52 1.census.5 1.659.148.gov> 10 Food and Agriculture Organization of the United Nations 2006 FAO corporate document repository – Tropical fruits.072. Consulta: 8 de Octubre de 2009 <http://www.htm> 29 .03 3. Estados Unidos.1253846 + 0. Se realizaron las proyecciones de la demanda hasta el año 2017.5 391.540 328.154.492. 9 U.7 742.564.7 976.8 1. Census Bureau.S.342 293.299. ya que la variedad Hass es la más comercializada en un 95% frente a las demás variedades.S.860.266 319.org/docrep/006/y5143e/y5143e1a.8 449.42 1.433.0 439.313. 2007).330 322.3 812. 2008)9. obtenidas multiplicando el consumo per cápita por la población proyectada al mismo año (U.423 325.139 303.233 313.678 331. (Proinversión.824 307.3 1.8 589.537.21 1. El factor de corrección utilizado para mayor exactitud en los datos es de 0.562 290.95.3 350.59 3.4 Elaboración propia En el gráfico 20.37 2. Para la obtención de los datos se usó un incremento del 11% en Importaciones.49 1.8 420.fao.

(Fructidor. En el gráfico 21. tal es así que con el 30% de su producción total ocupa el 50% del mercado de Estados Unidos. (2008) Por otro lado se encuentra México. el volumen aumentó en un 24% comparando julio – diciembre 08 y enero – junio 09.4 Análisis de la oferta 2. la de Florida de Junio a Marzo y la de Hawaii también todo el año. Producción e Importaciones de Palta en Estados Unidos Fuente: Foreign Agricultural Service. se puede observar las unidades vendidas de palta Hass de California y el precio al que se realizó la transacción. con los picos a mitad de año. Conforme el precio disminuyó. 2008) La palta de California tiene disponibilidad todo el año. Gráfico 21 Unidades vendidas vs Precio Promedio ($/unidad) Fuente: Global Avocado Marketing Intranet.4. (2008) 2. siendo Michoacán el líder mundial en la producción de paltas.Gráfico 20 Consumo.1 Análisis de la competencia La región de California sería la principal competencia por el alto grado de aceptación que tiene en el mercado y por las facilidades que tiene al encontrarse dentro de Estados Unidos. pero representan 30 .

30% 5.60% 2.739 2.921.661.567 365.608.587 1.543.888 1. Actualmente.55% 1.787 22.774. (2009) Elaboración propia Perú definitivamente ha incrementado sus exportaciones de palta como se ve en el gráfico 22.168.724 60.106 2. En el ámbito nacional.857. (El Comercio.003 1.33% 5.380 45.569 1.90% 3.900.69% 2.grandes competidores por tener un porcentaje de participación pequeño y se ve que inviertan en grandes promociones para su producto.466 11.67% 6.468.926.829 1. 31 . si bien el líder siempre ha sido Camposol.05% 3. Como vemos.812 428. que se deben poner grandes esfuerzos sobre este fruto. la tabla 12 muestra los principales productores y exportadores de palta y la participación de cada uno.51% 2.74% 4.341 3.671 4.62% 7.231 2.273.10% 3.676 2.035 789.47% 10.971 63.76% 0.163.142.078 2.49% 4.070. y con el Tratado de Libre Comercio se tendría una ventaja competitiva.76% 4.03% 36.503.22% 4.544.60% 6.09% 4.845.499.131 1.717.215 P articipación 11.789 C am pos ol Agroindus trias Verdeflor C orporac ión Frutíc ula de C hinc ha S oc iedad Agríc ola D rokas a Avo P erú Agríc ola D on R ic ardo P erú Fruit Tropic al Greenland P erú Agríc ola Los Libertadores P roc es adora Laran Agropec uaria Las Lom as de C hilc a S olis C ác eres IQ F del P erú D em ás T O T AL 4.407.688 8.80% 25.02% 0.11% 1.689.312.21% 0.70% 14.464 1.184.245 919.996 1. es por ello.561.02% C ons orc io de P roduc tores de Fruta 10. Perú representa el 18% de las exportaciones mundiales de palta.269 1.720.24% 2. 2009) Tabla 12 Productores y Exportadores de Palta E mpre sa FO B 2009 P articipación FO B 2008 23.882.942 1.31% 2.098 2. este año Consorcio de Productores de Frutas ha tenido un mejor desarrollo.53% 2.934 1.801 Fuente: Agrodata.022.57% 2.

4. y se empleará la relación existente entre importación/producción y exportación por año.96094706 0. Estados Unidos y la palta son ajenos a ello debido a la creciente demanda de productos naturales. 2008).642098385+ 0.047689465*X 32 .Gráfico 22 Exportaciones Peruanas Mensuales de Palta Fuente: Ministerio de Agricultura (2008) Elaboración propia 2.79968597 39 y = 4.92341925 0. quienes representan el 90%. y nuevamente. importación y exportación (Economic Research Service. Ver Anexo 9 para el total de los datos. considerando el histórico de datos de producción. se utilizó el factor de corrección de 0. Estadísticas de la regresión Coeficiente de correlación múltiple Coeficiente de determinación R^2 R^2 ajustado Error típico Observaciones 0. Para la proyección de la oferta se utilizará nuevamente una regresión línea cuyo resultado se muestra en la tabla 13. 9% y 1% de la producción total respectivamente (Agricultural Marketing Resource Center. Florida y Hawaii.95. 2007).86906187 4. Oferta = Producción – Exportaciones + Importaciones La producción mundial de frutas ha aumentado. tomaremos como producción de Estados Unidos la de California.2 Proyección de la oferta Para estimar la oferta.

14 192.072.5 1.4 Oferta  (toneladas) 700.19 7.311.01 419.243.370.5 760.371.699.770.3 1.3 1.33 1. por ello la demanda insatisfecha empieza a ser mayor a partir del año 2011.70 8.843. calculada como la Demanda – Oferta.72 204.70 7. se muestra en el gráfico 23 y tabla 14: Gráfico 23 Demanda Insatisfecha Elaboración propia Tabla 14 Demanda Insatisfecha 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Demanda  (toneladas) 742.62 5.71 6.8 Demanda  Insatisfecha 42.998.299.3 812.865.45 645.23 8.467.4.83 213.3 Demanda del proyecto La demanda insatisfecha.8 1.47 827.24 637.40 707.00 900. Con la entrada de Perú como nuevo exportador.Tabla 13 Oferta Proyectada Año 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Producción Importación Millones de kg Millones de kg Exportación Oferta Millones de kg Millones de kg 181.93 196.271.995.436.072.20 8.74 208.23 5.52 785.492.5 Elaboración propia Debido a un consumo per cápita mayor y una población creciente.172.334.79 200.8 51.2 889.387.80 185.27 760.20 6.7 62.613.879.659.179.5 90.33 574.35 871.8 107.860.88 1.072.7 981.2 126.79 700.37 Elaboración propia 2.7 75.172.06 517.7 976.73 967.54 981.0 1.26 596.88 466. la demanda total también muestra un incremento.44 189.0 900. se 33 .543.5 826.

1 Canales de distribución Al ser un país extranjero. es decir un 2% del total de demanda insatisfecha. se estima alrededor de 10% durante los primeros 5 años para la empresa del presente proyecto. es importante trabajar con un bróker o intermediario.5 Estrategias de Comercialización 2. 2. pues permitirá conocer mejor el mercado. En la tabla 15 se muestra la demanda del proyecto: Tabla 15 Demanda del proyecto en toneladas Año 2013 2014 2015 2016 2017 Demanda del proyecto (toneladas) 1257 1514 1812 2149 2540 Elaboración propia La fecha prevista en la que se empezaría exportar sería a partir del año 2013 debido al tiempo transcurrido hasta la implementación. 2010) y que actuales exportadores de gran escala representan el 12% de los envíos de Perú al total de la demanda. Se espera que el aumento de cantidades exportadas a Estados Unidos se vaya incrementando de forma gradual. En el gráfico 24 se muestra la cadena de abastecimiento desde los productores hasta el consumidor final.5. política adoptada por la mayoría de exportadoras. 2008). el acceso es complicado. y porque el tiempo en el que empieza la producción es al tercer año de sembrada la palta (Centro Peruano de Estudios Sociales. Por ello. por lo que es una posición conservadora el tomar el 10% solo para el destino Estados Unidos.piensa satisfacer esta demanda insatisfecha en un 20% y de este monto de exportación. relativamente lejano. los diversos cambios que pueden existir y cómo posicionar mejor el producto en cada medio. 34 . Estos datos son un aproximado en base a que se espera un envío de alrededor de 19 000 TM anuales desde Perú a Estados Unidos (Prohass.

Es creciente la cantidad de hispanos que viven en Estados Unidos. El cliente aprecia factores como el gusto. Las compras de palta o avocados es más alta entre hispanos11.5.Gráfico 24 Cadena de Abastecimiento Elaboración propia Como vemos existen tanto distribuidores minoristas. las migraciones irán en aumento hasta el año 2015 y son los principales consumidores de palta. considerados como retail y los mismos restaurantes y fast food que tengan entre sus insumos la palta. minoristas. 2. la principal tarea es lograr que el mercado objetivo vea la palta peruana tan igual o superior a la de Estados Unidos. la calidad es uno de los factores claves con los que debe contar la organización. apariencia general y limpieza principalmente. es ya conocido el buen sabor de la palta. apariencia general debe trabajarse de tal forma que llegue en óptimas condiciones. Esto comprueba la gran aceptación de la palta.2 Promoción y publicidad Es de vital importancia establecer una estrategia promocional adecuada. mexicanos y hasta los que tienen menores ingresos. En cuanto al gusto. Este factor va estrechamente relacionado con la limpieza. 35 . En una encuesta realizada a los consumidores de palta en Estados Unidos (Global Avocado Marketing Intranet. sin embargo. pues el 60% de consumidores preferiría palta producida en su país (California Avocado Comission-Avocado 11 y los mayoristas que se encargan de forma independiente en distribuir el producto a los En la que el español es la principal lengua hablada en el hogar. principalmente California. 2007) se obtuvo que las principales razones por las que compraba la palta era por su sabor y calidad nutritiva.

(2008) Elaboración propia La publicidad que se le haga a la palta peruana será fundamental. Gráfico 25 Preferencia de Compra de palta Hass según Origen Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. espectáculo deportivo que alberga más de 100 millones de espectadores. y se realiza en primer domingo de Febrero en diversos estados de EEUU. claro está. Se debe aprovechar que la oferta de California se da principalmente entre Mayo y Agosto. que será la de entrar con un precio más barato y con excelentes características de calidad. tiendas y restaurantes es una excelente forma para promocionar el productor. 36 . Abril y Mayo del 2009. prefiere. Asimismo. Los principales exportadores de palta Hass preparan sus recursos para esta celebración. haciendo énfasis en el origen peruano. al conocer la palta Hass peruana. porcentaje del cual podríamos obtener buena participación aplicando una buena estrategia de comercialización. el mayor porcentaje. según la encuesta tomada en los Meses de Marzo. 2008). es durante el llamado Super Bowl. El manejo de las comunicaciones con ellos ayudará a conocer mejor el mercado y las variables que puedan afectar a la organización. Como vemos en el gráfico 25. se contará con una página web que contenga información para los consumidores finales y permita la comunicación con los bróker. Una de las fechas en las que el consumo de palta Hass es enorme. y deberá ser colocada de acuerdo a lo que muestra la tabla 16. tiene respuesta “Me es indiferente/estoy seguro”.Research. es mínimo el porcentaje que elige comprar paltas de Perú. entidades que serán de vital importancia. haciendo notar que por medio de la televisión. El consumidor. que al menos en esa variedad el origen sea otro. Sin embargo.

3 Precios De acuerdo al movimiento de precios a nivel Estados Unidos desde el año 2006 al 2009 según el gráfico 26. se sabe que hasta el 2007. que aminorarán o incrementarán el precio. pero la Hass la más comercial. La palta Fuerte es la más cara.03/kg. (2008) Elaboración propia Según datos de la Revista Agrodata. Gráfico 26 Precio promedio por unidad en Estados Unidos Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. está la de fijarlo en función a las principales características que presente. podemos observar que los precios se elevan entre los meses de Julio a Setiembre. en un 95% como se mencionó antes. Si consideramos una unidad de palta con un peso promedio de 250 gramos. (Centro Peruano de Estudios Sociales. lo cual varía en gran magnitud de acuerdo al lugar de producción y la variedad. Del mismo modo. es decir.5. la diferencia entre los precios en Perú y Estados Unidos es de casi un 90%. 2007) Entre las estrategias para establecer el precio. se tendría que multiplicar cada precio mostrado por un factor de 4. 1. 37 . (2008) Elaboración propia 2.Tabla 16 Medio por el cual escuchar o ver publicidad para la palta en EEUU 2007 EEUU % Televisión Dentro de tiendas Periódicos / Revistas Restaurantes Radio Carteleras Internet Propaganda en transporte Gimnasio / Centro de salud 58 53 38 22 14 19 14 Primavera 2008 % 70 42 37 14 10 17 5 Otoño 2008 % 48 50 39 29 18 12 23 7 6 Primavera 2009 EEUU % 69 51 40 25 13 10 16 7 5 Primavera Primavera Primavera Primavera 2009 2009 2009 2009 Sur Noreste Centro Pacifico % % % % 70 51 37 27 20 10 25 11 11 80 47 35 16 13 7 11 3 57 51 32 32 4 11 4 4 64 57 51 30 11 18 17 9 5 Fuente: Global Avocado Marketing Intranet. el precio nacional promedio en chacra fue de S/. el precio promedio de exportación durante el año 2007 fue de $ 1.17/kg.

33 1.Estas características serán tales como calidad.860 8.609 ‐ 571.29 1. solo superado por Australia.193 7. 2008) En la tabla 17 se muestran los precios promedio en $/Kg de los envíos de Perú en los últimos dos años.44 1. presentación.409 1.344.489 2.46 1.625.045.70 9.026 5.140 597.595 1.43 5.597 2.251.00/kg en el mercado mayorista. para poder obtener la mayor cantidad de público.12 1.958.392 6.204 1.595 2. En el gráfico 27 se muestra el movimiento del precio en chacra.51 FOB 621. al mercado mayorista y de exportación según la estacionalidad.460 3.820.589 12.058 9.14 ‐ 501. Dentro del país destaca California con el mayor precio de compra de los mayoristas como se aprecia en el gráfico 28. Por otro lado.278.653. al menos en la introducción. El precio en los mercados de Estados Unidos ha sido el más alto de los importadores. se empezará con un precio más bajo que el de la competencia. etc.288.772.765.972.028.430 1. 38 .074 ‐ ‐ ‐ ‐ KG 1.016.00 2.880. Actualmente la palta Hass se vende a S/ 2.715.176.784 1.37 2.164 1. por lo que la estrategia de precios sería factible ya que los precios FOB han sido menores en los últimos años.166 13.508 9.41 1. serán vendidos al mercado interno.14 Fuente: Agrotada.522.346.32 10.59 7.550.183.289 2. los productores de EEUU se verían afectados por la baja de los precios del mercado en aproximadamente 1 a 6%.361 1.814 5.27 1.587.513 1.000 1.571 5.432.403.011.225 10. (2009) Elaboración propia Si es que existiese sobreproducción para la demanda de EEUU o se tengan algunos productos que cumplas los requisitos para exportación.699.338 1.376 15.997 1. (USDA.410 10.868 1.14 524.000 1.302 2.396 5.363.360 2008 KG Precio Promedio 431. Asimismo. Tabla 17 Precios FOB Paltas 2008-2009 2009 Enero Febrero Marzo A bril Mayo Junio Julio A gosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre FOB 1.936.30 10.715.493.38 1.199 ‐ ‐ ‐ ‐ Precio Promedio 1.163.897.

(2007) Gráfico 28 Precios en los mercados de Estados Unidos Fuente: Ministerio de Agricultura (2008) 39 .Gráfico 27 Evolución de Precios de Palta Fuente: Centro Peruano de Estudios Sociales.

dado que es un producto perecible y si bien la Hass es la mejor variedad en cuanto a resistencia de la cáscara. 40 . y por último el transporte por medio marítimo hacia Estados Unidos. para facilitar la cercanía a un puerto. costos de transporte. la localización debe estar en la costa peruana. empaques. por lo que los departamentos de la sierra y selva estarían descartados. Lo que se busca es el rendimiento máximo del proyecto. es la inversión más elevada en lo que refiere a costos fijo y se deben considerar tanto factores macro como micro. una ventaja frente a otros competidores.1 Macro localización Para definir la localización más adecuada se deben considerar los factores de ubicación de los mercados. se hará. mano de obra y clima.1. Costos de transporte Técnicamente se puede estar más cerca del mercado. 3.3 Estudio Técnico En el presente capítulo se estudiará la mejor localización para la planta y la capacidad productiva de acuerdo a la demanda y diversos factores limitantes. etc. 3. y evitar costos logísticos. los costos de transporte involucrarían cuán lejos estén de los insumos (palta) y demás como fertilizantes. Del mismo modo. que se detallan a continuación: Ubicación de los mercados El mercado objetivo es Estados Unidos. transporte hacia el puerto elegido o más cercano. eso quita que se le debe dar un trato especial para tener buenos márgenes de competitividad en cuanto a la calidad del producto. Del mismo modo se describirá el proceso productivo y cada uno de los factores involucrados en el mismo. y este influirá sobre los costos y la distribución.. que duraría aproximadamente 20 días (Obseragro. ubicación de las materias primas.1 Localización La palta Hass es cultivada en diversos departamentos del Perú. Al tratarse de un proyecto de exportación. 2008) El lugar elegido debe presentar preferentemente un sistema fluido de transporte y si se tiene que invertir más para que el transporte sea realizado de forma más óptima.

para el caso de los operarios. Ica. se trabajara con la tabla 18 en la que se muestran las diferentes alternativas y un puntaje del 0 al 10. Lima e Ica. 2007). Ya conocidos los factores a tomar en cuenta. Si bien la mano de obra con la que se trabajara es calificada. Ancash. Lambayeque. La Libertad. El nivel de desempleo en el Perú es relativamente alto. Hasta Setiembre del 41 . Arequipa y Moquegua (Ministerio de Agricultura. Está ubicado a 15 km de Lima y “constituye el centro del movimiento económico e industrial del país” (Enapu. Cabe resaltar que la época de cosecha y por ende.Ubicación de las Materias Primas En la costa peruana. Clima La planta debe estar ubicada en el departamento que otorgue el mejor clima para su almacenamiento. medio por el cual se iniciará el transporte marítimo hacia el destino final. aminorizando costos. con los picos entre Junio a Agosto. por ello este factor se considerará limitante pues siempre se podrá contactar personal que requiera el empleo y tenga las aptitudes necesarias. para la elección de la mejor ubicación a nivel macro. Las otras materias primas como embalajes. Los líderes en hectáreas cosechadas serían La Libertad. Mano de Obra Se deberá establecer el número de empleados potenciales. serán mucho más fácil de obtener si es que los proveedores se encuentran ubicados físicamente más cerca. de acuerdo al grado de proporción en la que la ubicación sea más factible. etiquetas. Lima. 2009). estos deben ser entrenados de forma continua. El puerto principal del Perú y uno de los más importantes de Sudamérica es el puerto del Callao. Estados Unidos. los departamentos donde se siembra palta Hass son Piura. La materia prima podría ser encontrada en cada uno de estos departamentos. este debe ser cálido. de exportación se da de Marzo a Octubre. etc.

Ver Anexo 10 y 11. Presenta temperaturas entre templadas y cálidas desde 14ºC hasta 25. que se muestra a En cada caso. se utilizará el Método de Clasificación de Factores Ponderados continuación: 13 junto con un Ranking de factores para lo cual se empleará la Matriz de Enfrentamiento mostrada en la tabla 19. Huarochirí.85 Are quipa 8 6 6 6 5 5. Tabla 18 Tabla de decisión de macro localización Factor A lte rnativa La Libe rta d 8 6 9 8 9 8. Huaral.El suministro de agua y la disponibilidad de la misma es un factor crítico en el presente proyecto. Oyón y Yauyos. se le dará un valor de acuerdo a como se responda al factor. 3.65 Elaboración propia La ubicación de la planta procesadora y de acondicionamiento de la palta Hass será ubicada en el departamento o región de Lima. ubicada en la costa central del país. De esta forma se estarían centralizando las operaciones en tal departamento y se tendría una cercanía a una de las principales zonas productoras así como al puerto del Callao.7 P e so 5% 20% 25% 10% 40% Ubica ción de los m e rca dos Costos de tra nsporte Ubica ción de la s m a te ria s prim a s M a no de Obra Clim a TOTAL 8.25 Lim a 8 8 9 8 9 Ica 8 5 9 6 9 7. terrenos agrícolas de alta productividad y mayor facilidad para la disponibilidad de recurso hídrico en comparación a otros departamentos. Para escoger la alternativa más adecuada para el proyecto. 12 13 Unidad de medida de capacidad de transporte marítimo en contenedores Estudio y Proyecto de Distribución de Plantas – Curso Ingeniería de Plantas 42 . según los parámetros mostrados. Huaura. Cañete.5ºC.2 Micro localización El departamento de Lima cuenta con 10 provincias: Barranca. Canta. con el 3% del territorio peruano.2009 se han exportado en contenedores y desde el Callao aproximadamente 310 243 TEU12.1. Lima. Cajatambo.

como se muestra en el Anexo 12.07 0. como es de esperarse. seguida de Huaral.20 0. Huaral y Huaura.Tabla 19 Matriz de enfrentamiento a  b  c Disponibilidad de materia prima Disponibilidad de Mano de obra Disponibilidad de Insumos Disponibilidad de Servicios (Energía.05 0. se analizó la información otorgada por cada municipalidad.1% de su población PEA en puestos relacionados a la agricultura (Municipalidad de Huaral. en realidad el clima del Perú permite tener paltas todo el año. Para el factor de calidad de vida y mano de obra. provincia que tiene al 41.En cuanto al precio.11 a b c 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 1 1 0 1 0 1 0 0 1 1 1 1 1 0 1 d e f g h i j 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 1 1 1 1 1 1 0 1 1 Puntaje Excelente Muy Bueno Bueno Regular Deficiente 10 8 6 4 2 Las provincias que cuentan con mayor cantidad del recurso hídrico permanentemente son Cañete.16 0. pues de todas formas. mayoritariamente Hass. De acuerdo a la ponderación obtenida en la tabla 20.09 0.05 0. se trabajó con información otorgada por el Ministerio de Agricultura sobre siembra. teniendo el fuerte en Junio. se consideró que un menor precio en chacra sería favorable para la planta. Agua. en cuanto al clima. Comunicaciones) Costos de Transporte Acceso Seguridad Medio Ambiente . Asimismo. es bastante buena. producción y rendimiento. en Lima se concentra entre mayo a setiembre. la planta acondicionadora de palta será 43 . la calidad de la palta sembrada en Lima. la ciudad de primer nivel.Clima Calidad de Vida Precio (Chacra) Elaboración propia d 1 0 0 e 1 1 0 1 f 1 0 0 1 1 g 1 1 0 1 0 1 h 1 0 0 0 0 0 0 i 1 1 1 1 1 0 0 1 j 1 1 0 1 1 0 0 0 0 Total 9 4 2 7 4 3 2 6 2 5 44 Ponderación  0. Para el caso de la disponibilidad del recurso palta.05 0.14 0. siendo Lima.09 0. este será relacionado con el calendario de producción de paltas. 2009).

ya que son vistos los mejores suelos del área agrícola.36 Elaboración propia 3. Es llamada la “capital de la agricultura” y está ubicada en un punto estratégico y ha logrado el desarrollo socio económica del lugar (Municipalidad de Huaral.05 6 6 5 2 2 4 2 2 4 8 8 6 10 6 6 6 4 6 10 8 6 0. En el caso de palta. a 75 km de la misma. La planta se ubicaría precisamente en Chancay.52 5. el municipio de la ciudad de Huaral viene viendo la posibilidad de construir una planta de tratamiento de aguas residuales. Tabla 20 Tabla de decisión de micro localización P onderación C ajatam bo H uarochirí B arranca Y auyos 2 4 4 4 4 4 4 4 4 H uaura C añete H uaral C anta O yón 2 2 4 2 2 4 4 6 4 Lim a 4 10 10 Disponibilidad de materia prima Disponibilidad de Mano de obra Disponibilidad de Insumos Disponibilidad de Servicios (Energía. se proyectan los lotes de producción. mostrándose los resultados en la tabla 22. ya que muchas veces es usada como regadío y Huaral es una zona predominantemente agrícola.05 10 10 10 7 6 9 4 2 7 6 6 6 2 2 4 4 6 4 4 8 6 4 8 4 8 2 6 5 8 5 10 9 9 6 8 8 2 8 9 6 6 6 8 4 8 6 4 6 0. lo que en un futuro podría recortar costos de traslado hasta el Puerto del Callao.23 6.27 8.2 Tamaño de planta Según el siguiente plan de producción general y disgregado por meses.09 0. requerimientos hídricos de excelente productividad.14 0. la producción representa un porcentaje de la participación de Perú y de la misma empresa en la oferta insatisfecha de Estados Unidos. Se están realizando proyectos para incrementar la capacidad operativa del Puerto de Chancay.11 8 6 8 2 2 8 4 8 8 2 TOTAL 7.07 0. Se observa que la participación de Perú se mantiene durante los primeros 5 años.34 7.20 0. Además.64 4. pues es un producto que se está introduciendo con el origen peruano. Comunicaciones) Costos de Transporte Acceso Seguridad Medio Ambiente .64 3. cerca a los suelos con muy buen drenaje. 2009). provincia ubicada al norte de Lima.Clima Calidad de Vida Precio (Chacra) 0.82 5.05 0.16 0.09 0. 44 .34 3. Agua.23 3.ubicada en la provincia de Huaral.

28 2016 107436.02 211.74 128.42 54.99 1812.39 125.60 406.00 203.97 Otro ( Naranja) Volumen Total CAPACIDAD DE PLANTA Elaboración propia 37.77 20% 10% 1812.40 2539.84 322.87 75.72 Elaboración propia 2017 76.Lima Expresado en toneladas Producción promedio 50751 en Lima Producción en 10150.31 2014 75699.60 227.72 45.00 152.21 20% 10% 2148.00 508.42 54.03296 2063.10 271.67572 2725.23 214.82 201.14 18.57 15.87 Mayo 10% Junio 14% 176.40 181.16 136.00 254.37 64.2 Huaral (20%) Porcentaje a cubrir 500 (5%) Ministerio de Agricultura.12 21.72 45.282275 3132.20 228.61 107.10 516.Toneladas Año Demanda Insatisfecha Participación del Perú Participación de la  Producción Palta hass (toneladas anuales) Mermas 2013 62865.46 Enero  3% Febrero 5% 62.59 121.72 45.46 Noviembre 3% Diciembre 1% 12.90 Marzo 8% Abril 9% 113.73 151.37 64.68 20% 10% 1257.40 76.Por otro lado.03 512.37 64.54 20% 10% 2539.92 37.73 151.99 2015 90613.97 45 .42 54.40 381.17 242. la cual se estima en la tabla 21. en el caso de la naranja.12 144.20 25. De esta forma se llega a un utilización del 20% en el primero año.31 1513.20 127.70 90.98 171.96 343.10 193.Toneladas 2013 2014 2015 2016 PALTA  37.00 504.23 214.41009 2374.40 181.49 TOTAL 1257. Tabla 21 Producción de naranjas .24 289.44 100.00 355.72 2017 126998.60 254.46 76.44 90.84 108. (2008) Elaboración propia Tabla 22 Programa de producción Anual .96 253.80 Julio 16% Agosto 15% 188.72 300.20 500.19 1795.52 20% 10% 1513.26 163.31 125.87 Septiembre 10% Octubre 6% 75.28 2148. la producción se muestra en la tabla 24. en el que el lote de producción de naranja se basa en tomar el 5% de la producción total en Huaral.363035 11232 11232 11232 11232 11232 Tabla 23 Programa de producción mensual de palta.

21 56.87 18. La capacidad a instalar debe ser acorde a la demanda que se pretende cubrir.00 500. pero de todas maneras se debe tener una holgura en cuanto a infraestructura y capacidad que permita la expansión futura dado a la demanda creciente.03 51. es decir alrededor de 11 230 toneladas anuales.47 27.80 55. la cual debe tener cierta holgura para el incremento debido a que la demanda en Estados Unidos se ha ido incrementando y lo seguirá haciendo según las proyecciones realizadas en el capítulo anterior.33 512.14 2015 355.00 27. Cabe mencionar que la demanda insatisfecha llega a ser 150 000 TM en el quinto año.Toneladas NARANJA Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 10.22 18.44 504.00 50.00 50.19 Elaboración propia Según el Departamento de Agricultura de Estados Unidos.62 27. La capacidad de la línea de procesamiento es de 3 toneladas/ hora.00 18.34 27.58 50. las cuales serían expresadas en producción por unidad de tiempo. Perú estimaría exportar alrededor de 19000 toneladas métricas anuales de palta Hass fresca (El Comercio. para evitar tener sobreproducción.62 56.6% 2013 350.44 2017 361.10 51. la cual también será un factor limitante para la producción de paltas. 46 . para evitar tener sobreproducción.43 18.65 18. con lo que podemos hallar que porcentaje de la demanda podría ser cubierto por Perú.80 27.Tabla 24 Programa de producción mensual de naranjas . y en el quinto año se llega a aprovechar casi el 50% de la capacidad.29 2016 358.0% TOTAL 70. 2009).4% 3.88 508.00 2014 352.0% 5. Los factores que se deben analizar como variables que influyan en el tamaño del proyecto son: Tamaño – Mercado La demanda es un factor decisivo en la capacidad de producción de la planta a instalar pues debe ser acorde a la demanda que se pretende cubrir. El tamaño de la planta se refiere a su capacidad de procesamiento. pero de todas maneras se debe tener una holgura en cuanto a infraestructura y capacidad que permita la expansión futura dado a la demanda creciente.00 55.78 516.0% 11.40 55.

Se inicia con la recepción de la palta. El proceso para la organización se basa en información tanto de Perú como del proceso que se sigue en Estados Unidos. 2009).Disponibilidad de Materia Prima En todo Lima la producción durante el 2008 fue de alrededor 39000 toneladas. específicamente. esto puede ser destinado al mercado nacional en que las exigencias de calidad son menores.Tamaño – Tecnología El tamaño de maquinaria requerida para el acondicionamiento será uno de los factores limitantes. Luego. Tamaño – Rentabilidad Lotes grandes por la demanda existente logrando que los costos se reduzcan y obtener un mayor margen de ganancia.1 Descripción del proceso productivo En primera instancia. 3.3. se procede con el control de calidad de los productos recibidos. Esta debe permitir flexibilidad para el aumento de las exportaciones. Se procede a la descarga del camión y pequeños contenedores en los que se encuentren. Se han propuesto planes para incrementar hectáreas de cultivo al ver que es un fruto prometedor. que deben ser puestas en los camiones a transportarlas hasta la planta el mismo día de recogidas por los agricultores. California. Tamaño – Financiamiento La inversión inicial será grande pero se espera tener una rentabilidad atractiva de modo que el negocio pueda ir creciendo. La cantidad exportada debe considerar un 10% de mermas en transporte y desperdicios propios del a fruta en el orden de un 30% del restante (Ministerio de Agricultura.3 Proceso productivo 3. deben tenerse en cuenta las características mostradas en el Anexo 13 durante la cosecha. sobretodo en mercados internacionales. En este proceso. Tamaño . se seleccionan las paltas que tengan los estándares establecidos 47 .

2 m (según estándar ISO). cada uno contando con 80 cajas selladas. al módulo de lavado para sacar cualquier impureza que exista. Luego. y mientras esperan a ser trasladadas deben pasar por un proceso de enfriado a una temperatura de 4. es decir. deben ser diseñados de forma que se aísle el aire exterior. para una limpieza. y se procede con el proceso de empaquetado y etiquetado que consiste en colocarles cintas adhesivas o stickers que indiquen el tamaño. en cada caja de cartón corrugado de 50 x 30 x 18 cm (Largo x ancho x alto). Como política de la empresa. éste último va acorde al peso tomado en fases anteriores en la que estándares de calidad son mantenidos por una inspección visual. Cada palta debe ser envuelta en papel manteca para finalmente. se verá la posibilidad de cambiar de proveedor dado que una de las funciones de la empresa será también el brindar asistencia técnica e información sobre buenas prácticas agrícolas para los cultivos. lo que en EEUU llaman el PLU. Estados Unidos. instrucciones especiales de manejo. en este caso. en el que las paredes. techo y piso así como las puertas. un tipo de faja por donde se traslada. las paltas son agrupadas o clasificadas según la calidad y el tamaño. manchas o alguna presencia indebida de microbios. empacador o exportador. ya que se debe reducir al máximo este riesgo pues de otro modo podría malograrse todo el lote. llamados cámaras de conservación. conteniendo 4 kg de palta (FAO.5 a 5. nombre de los fungicidas o bactericidas empleados durante la selección y empaque (permitidos en el país de consumo). nombre de la marca así como el nombre y dirección del productor. las paltas son transportadas en carretillas elevadoras para ser pesadas y luego puestas muy cuidadosamente en la línea de empaque. Los frutos deben pasar por un proceso de pre enfriado toda la noche para quitar el calor que existía en el campo. Los frutos de mejor calidad son separados y preparados para el mercado destino principal. Esto se realizará con desinfectantes o antimicrobianos. Cada línea tendrá un calibre o peso distintos. peso neto. 2008). entre las que están por medio de un sistema de codificación el productor y huerto origen de las paltas recibidas. país de origen. tamaño y clasificación. Estas son colocadas en pallets de 1 m x 1. Los frutos que cumplan con los requisitos deben ser separados del lote. si continuamente. número de unidades y/o volumen. temperatura de almacenamiento recomendada. sellar la caja. Según lo que indica ProHass.5 grados centígrados (PROSAAMER. Luego. las plantas d empaque siguen regulaciones HACCP. son separadas más del 30% del lote. para 48 . Este último es un factor crítico en todas las frutas y hortalizas. deben trasladarse a unos cuartos especiales. Luego.por la planta. 2008) y cada caja debe indicar nombre común del producto. que presenten cortes.

Cabe mencionar que los contenedores o cajas especiales en las que fueron traídas las paltas. como el Perú. pero solo se destinará al mercado mayorista. para mantener bajos niveles de etileno. para evitar infectar la cosecha. Los despachos se realizarán por vía marítima por medio de contenedores trayecto es de aproximadamente 10 días.8%.6 a 7. Cabe mencionar que el precio en los mercados mayoristas es en promedio de S/ 1. Asimismo. y cuando finalmente tienen la temperatura correcta y tamaño de lote adecuado para el embarque. El crecimiento de la producción de este fruto en países en vías de desarrollo. En el anexo 14 se muestran gráficos de las partes del proceso. (FAO. la variedad Huando. El 49 . 2008) con atmósfera controlada High Cube de 40 pies de 20 toneladas métricas cada uno. Por ello. para luego introducirlos al camión frigorífico que los llevará al puerto. El proceso utilizará la misma línea de producción y estándares de calidad. el área de almacenamiento en el primer proceso de enfriado debe contar con una atmósfera de menos de 8% de O2 y más de 2% de CO2. Después. el crecimiento anual será de 0. de abril a octubre.2 grados centígrados y conservar el punto de madurez y calidad que debe caracterizar al producto peruano.mantenerse a una temperatura de 5. pasan por un proceso de esterilización y limpieza antes de volver al cultivo.40 en promedio. siendo Huaral gran productor del fruto. durante los meses de Noviembre a Marzo también se incluirá el servicio de limpieza y empaquetado de naranjas. las cajas de estos pallets acondicionados pasan por el proceso de embalaje. son puestas cuidadosamente sobre un montacargas. La palta se produce de mejor calidad y según temporada. En el gráfico 29 se observa el Diagrama de Operaciones del proceso. en especial.

4.Gráfico 29 DOP para el Acondicionamiento de la palta Elaboración propia 3.1 Infraestructura.4 Características Físicas 3. Maquinaria y equipos La planta contará con las siguientes áreas o zonas establecidas que cumplan los requisitos técnicos y sanitarios: 50 .

cuchillos. Área de enfriado – Primera etapa: Zona de espera a temperatura adecuada. 2. Almacén de materiales de carga: Pallets. de tal forma que se permita maniobrar a los mismos. es decir.1. Área de enfriado . 13. Antimicrobianos. Comedor: Para el personal operativo y administrativo. Estacionamiento para personal administrativo 51 . Servicios Higiénicos 2: Para personal administrativo. en este caso incluirá duchas. 8. de otro modo. desinfectantes. 5. justo cuando los productos sean recepcionados. Almacén de otros materiales: balanzas. la zona de ingreso y salida de palta en los camiones frigoríficos. Área de circulación vehicular: Incluye tanto el área de carga y descarga. Oficinas Administrativas: Para la gerencia. 3. 7. Tópico: En caso ocurriese un accidente leve. Área de procesamiento: Incluirá la zona desde el control de calidad hasta el etiquetado y empaquetado de paltas. 4.Segunda etapa: Zona de la cámara de refrigeración 6. Servicios Higiénicos 1: Para personal operativo. 10. Almacén de productos recibidos: Aquí es donde se iniciará el proceso de pre enfriado. etc. jabas. se atenderán en el centro de salud más cercano. 11. jefes y supervisores. 12. 9. cajas cosecheras.

Dimensiones cámara: 2 m x 1. Además se trabajará con una mesa provista de rodillos secados por colector de caucho inferior. Dimensiones: 3 m x 1. un sistema de recirculación.5 m x 1.4 m. Cámara de secado final por flujo de aire pre secado Incluye un túnel con una faja tipo malla con dos ventiladores para la circulación de aire seco y eliminación de aire húmedo.6 m x 2. una electrobomba de 0. Tolva de Recepción Se encargará de recibir la fruta desde la descarga y puestas en una faja transportadora que las trasladará el módulo de lavado. dos motores de 0. Costo: $1200 2. Dimensiones: 2.4 m. una electrobomba de 0. faja transportadora. Dimensiones: 3 m x 1.5 m x 1. Cámara de Lavado por duchas y módulo d escurrido Incluye un túnel con una faja transportadora.5 HP y un motor de impulsión de 1 HP. de acuerdo a la mejor cotización presentada por la empresa Green Works14 sería la siguiente: 1. Incluye una cámara cerrada.5 m.3 HP para cada ventilador y humedad.6 m x 2.6 m.5 HP. Sprays o inyectores mecánicos. Costo: $ 1600 Dimensiones mesa: 1. un cilindro de cepillos de lavado de Nylon. y un panel de control. un motor de 1 HP. Incluye un motor de impulsión de 1 HP. Costo: $1800 3.La maquinaria a utilizar y descripción para la línea procesamiento de la fruta hasta la clasificación según el peso. Mateo 2004 Proyecto de pre factibilidad para la instalación de una planta de acondicionamiento de paltos Hass y Fuerte en el valle de Chincha.5 m x 1. 52 . Ciclo Optativo de Profesionalización en Gestión Agrícola Empresarial en la Universidad Agraria La Molina.1 m. Cuenta con un motor de 1 HP más un panel de control. Módulo de Lavado Incluye un túnel con una faja transportadora que pondría la palta en un recipiente de agua de lavado. Costo: $ 2 800 4.8 m x 1. Costo: $ 800 un higrómetro para medición de la 14 Chumbiauca. un sistema de recirculación.5 m x 1.

Dimensiones: 5.75 HP para las fajas colectoras.2 m 15 Cotización obtenida de <www. interface. selección y clasificación de frutas y hortalizas15. para el proceso de inspección . Costo: $ 14 500 Se añade el costo de Instalación eléctrica – $ 2 200. Las cotizaciones con otras empresas. ya de forma independiente por cada máquina. se realizaron.mundohelado. 2 motores de 0. Costo: $ 900 6. que incluye servicio de instalación.6 m. traslado y capacitación en el uso de los mismos. Calibrador electrónico Incluye un módulo de clasificación por calibres según peso.5 m x 1. cuatro calibres admisibles. el costo de adquisición. para el proceso lavado . Se tendrán cuatro vías.8 x 2. Mesa de selección manual Incluye una faja transportadora y motor de impulsión de 1 HP y una caja de reducción. software y 8 cajas recolectoras para cada calibre.6 m x 3 m x 1.8 x 2. pero el resultado fue un costo mayor y equipos menos especializados.Costo: $ 15 000 En total cerca de $ 34 000 sin considerar los costos de instalación. Dimensiones: 3.6 m x 0.Costo: $ 1300 Aspersores de agua. limpieza. Puesta en marcha y dirección profesional . clasificación según el tamaño .Costo: $ 15 000 Tambor rotatorio o Tamiz Vibratorio. Cintas Transportadoras de acero inoxidable . un sensor de peso electrónico que trabajará con un computador mediante envío de señales. es decir. instalación y puesta en marcha sería de $ 27 800. 16 sensores. La cámara de conservación es vital en el proceso. Esta permitirá el control visual de la palta limpia y seca. En total.Costo: $ 300 Cinta móvil con barras cilíndricas. Dimensiones: 3.Costo: $ 1500 Seleccionadores electrónicos . Incluye también un motor de impulsión de 1 HP.9 m. por lo que optamos por la primera opción. El costo de la misma es de aproximadamente $ 9 000.5.$ 2000.com> 53 . como en el siguiente caso que incluye maquinaria para el lavado.

15 0.6 10.2 Área requerida Por medio del método de Guerchet.5 166. Área administrativa: 150 m . Área de recepción: 100 m2.32 37. Entonces.525 12.3.15 0.6 1.56 15. si se añaden el área de pasillos y una holgura que permita trabajar al doble de la capacidad en caso la demanda siga creciendo al mismo ritmo.8 4. Almacén insumos: 80 m2.3 Distribución de planta Para establecer la distribución de la planta.52 4.5 2 1.6 5.04 9. A E  I  O   U   X   J u n t a s   n e c e s a r ia m e n t e J u n t a s   n e c e s a r ia m e n t e I m p o r ta n te   I n d if e r e n t e   S e pa rad a s  T o t a l m e n te   Se p a r a d a s 54 .26 37.6875 1.44 1.4 11.5 1. se calcula el área requerida para el procesamiento de la palta.8 3. por medio del cual se obtiene la distribución adecuada de la planta de acuerdo a las áreas y prioridades de cercanía. detallado en la tabla 25. Tabla 25 Cálculo de áreas Largo  (metros) Tolva de  Recepción Modulo de  Lavado Cámara de  lavado Cámara de  secado final Mesa de  selección  manual Calibrador  Electrónico Cámara de  conservación Operarios 3 3 2.4 5.5 6. cerca de 1100 m2 son necesarios.86 4. se estima un aproximado de 1500 m2 3.6 9 7. utilizaremos el método de la Tabla Relacional de Actividades (Ingeniería Ingeniería de proyecto para plantas de proceso.215 2. 2009) mostrada en la tabla 26.7 5.5 1.6 1.9375 11.6 3 2. 2 2 Área de enfriado 1: 60 m .8 Ancho  (metros) 1.025 1.5 3.2 2.872 Total 16.15 0.6 16.75 3.5 SG = N lados x  área 9.15 SE = k ( SS +  SG) 2.15 0.4.8 Lados 2 2 2 2 2 2 2 ‐ SS = L x A 4.5 1.16 2.15 0.8 16.15 0.352 7.5 3.15 0. Comedor – Tópico – Baños: 150 m2.4.24 0.24 k 0.8095 Elaboración propia Área de circulación vehicular: 400 m2 .2 21.315 19.

El agua es también un factor muy importante pues se usa como recurso principal en el lavado de la fruta y demás requisitos sanitarios.1 Materia prima La materia prima principal es la palta que será provista por los agricultores de acuerdo a los pedidos que se hagan según el programa de producción. la materia prima incluirá también las naranjas a venderse en el mercado mayorista. Las áreas para Enfriado 1. Otros Materiales.Tabla 26 Tabla Relacional de Actividades ÁREAS 1 Área de circulación vehicular 2 Almacén de productos recibidos 3 Área de procesamiento 4 Área de enfriado 1 5 Área de enfriado 2 6 Almacén de materiales de carga 7 Almacén de otros materiales 8 Oficinas Administrativas 9 Tópico 10 Comedor X 11 Servicios Higiénicos 1 12 Servicios Higiénicos 2 13 Estacionamiento para personal administrativo Elaboración propia I O O 1 A I A E A A A E E I E X U X I E O U X O U U O X X X A E O X X O O O X X X X X X I X X A I E A E X X X X X X X X X X U X X X X X O A A O E X X X X X 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Entonces. de tal forma que se entregue un producto de calidad al consumidor final. se muestra la distribución de planta propuesta en el Anexo 15. Productos Recepcionados y Zona Administrativa se calcularon en base a lo mostrado también en el Anexo 15. considerando la cercanía que debe existir para evitar demasiados movimientos del producto así como medidas sanitarias controlando que el producto se malogre o sufra daños. Materiales de Carga.5. Como se mencionó previamente. Enfriado 2. 3.5 Requerimientos del proceso 3. de acuerdo a la tabla y las relaciones que deben existir entre las áreas. 55 .

4 0. Asimismo. cajas de cartón corrugado. La cantidad de personal necesario solo durante el proceso es de 41 personas y cada uno de ellos recibirá capacitación especial para un buen desempeño de acuerdo a las prácticas de calidad que la planta debe garantizar. trapeadores. listones de madera. considera a 41 personas dado que también se incluyen el personal de recepción.06 0. zunchos. sacos inflables de papel de estraza.25  0.04 0.015 0. El material de limpieza de la planta y sus instalaciones será realizado con escobas. vigilancia del proceso. se deben usar trabas de aluminio. Para el cuidado en el transporte de golpes que causen daños. Tabla 27 Tiempo requerido para el procesamiento Control calidad T raslado zona de  pesa je  Clas ificación Empaquetado E tiquetado Pa lletizado   Elaboración propia min /palta 0. papel manteca. desinfectantes – Yodado o Hipoclorito de Calcio. 56 . bandeja. correas y compuertas de carga de madera. etc.5.1    min / k g 0. montacargas.04 0. se necesitarían aproximadamente 23 operarios.4 Total en  minutos  Diario  500  3125  500  750  5000  5000  14875  Considerando 12 horas de trabajo. relleno de tablero de fibra. es decir. redes. En el cálculo final. anaqueles.01 0. Se hará un control de los agricultores con los que se está trabajando y las funciones en las que se desempeñan. La cantidad necesaria se obtuvo de acuerdo al tiempo requerido para el procesamiento del insumo como se muestra en la tabla 27. uniforme y gorro. sillas. se deberán adquirir escritorios.3 Mano de obra El presente proyecto busca la asociatividad entre agricultores y empresa privada. parihuelas. software y material de oficina. computadoras. recogedores. balanzas.01 ‐  0.5.3. jabas. se les proveerá de la indumentaria adecuada como mandil. como se detalla en el Anexo 16. pallets. 660 minutos. 3. cuchillos.2 Materiales y Equipos Entre los diversos materiales y equipos necesarios se tienen las etiquetas. camiones. etc. Para las oficinas administrativas. mangueras.1 0. botas.

 Personal Obrero . como el lavado de bandejas.2 lt. etc. elementos que serán enviados a otras empresas que realicen estas funciones. pues en la organización se usarán cajas. Por otro lado se inculcará una conciencia de reciclaje. Por último. Este punto representa aproximadamente 850 lt. la línea de procesamiento incluye en total 7. De preferencia. de agua diario por cada uno  Línea de Producción – 6 m3 diarios  Servicios Higiénicos . El manejo de los residuos sólidos también será parte del presente proyecto. 3.6 Evaluación del Impacto Ambiental y Social La responsabilidad social y ambiental será un punto bastante importante en este proyecto. evitando el uso excesivo de plaguicidas o pesticidas garantizando la preservación del equilibrio ambiental.3.  Demás.200 lt. por un adecuado control de residuos agroquímicos. diarios. y limpieza de la planta.289 Kw Además.  Personal Administrativo .5. de agua diarios por cada uno. pallets. por cada con ducha y 100 lt. serán ecológicos. el recorrido de los camiones para el traslado de paltas tanto de la zona agrícola a la planta y de la planta al puerto se debe considerar como consumo de combustible. plásticos. En cuanto a electricidad. Se tendrá un manejo integrado de plagas. etiquetas. 57 .4 Servicios Los requerimientos de agua para el proyecto se harán de acuerdo a la necesidad de la línea de producción y del personal.1 lt. etc. Los recorridos son 10 y 80 km aproximadamente. se debe considerar la iluminación de la planta y los demás equipos fuera de la línea de procesamiento. siguiendo una tendencia mundial hacia la agroecología. por cada uno sin ducha. La ubicación de la planta y oficinas administrativas serán ubicadas en una zona relativamente cercana a las áreas de cultivo por lo que estos impactos recaerían en menor cuantía en la zona urbana y de forma más considerable sobre las zonas agrícolas y comunidades aledañas.

En el ámbito social, la organización contribuirá a la generación de puestos de trabajos, principalmente para las comunidades aledañas, el aumento de los ingresos familiares y calidad de vida. La exportación es generadora de empleo para los pequeños agricultores, se pueden crear así cadenas productivas que traerían mejoras al país, pues la agricultura es uno de los sectores que son parte de la exportación del futuro. (Asociación de Exportadores, 2009). Asimismo, se ofrecerán diversas capacitaciones y se dará información continua de las exigencias de palto en los mercados internacionales y buenas prácticas agrícolas. Estas capacitaciones también involucrarán temas de gestión y liderazgo para los operarios y trabajadores de la empresa, para que tengas las herramientas necesarias para estar en la capacidad de proponer mejoras para la empresa, desde todos los niveles, y así fomentar la participación y comunicación horizontal. Poco a poco, la inversión privada en Huaral sería mayor. Del mismo modo, se invertir en colegios y hospitales debido a la carencia de muchos de los 12 distritos de Huaral, siendo 7 los más pobres, pues existen carencia de servicios de agua y luz, desnutrición infantil, etc.

3.7 Cronograma del proyecto
En la tabla 29 se muestra el cronograma de implementación detallado.
Tabla 28 Cronograma de Implementación 2010 2013 2011 2012 Primer Segundo Primer Segundo Tercer Cuarto Primer Segundo Tercer Cuarto Año Semestre Semestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre

Estudio de Prefactibilidad Constitucion de la empresa Autorizacion del terreno Prestamos o Inversionista Compra de equipos Contratacion de Personal Pruebasmaquinarias y equipos Adquisición materia prima e insumos Capacitaciones al personal Promocion Nacional e Internacional Pruebas internas de puesta en marcha Realización de mejoras
Elaboración Propia

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4 Estudio Legal y Organizacional
En este capítulo se describirá a la empresa y los órganos que la conformen; se determinarán las normas legales que deben regir el funcionamiento de la empresa así como los tributos a los que está afecta.

4.1 Descripción de la organización
Se establecerá la estructura organizativa más adecuada para ser el soporte de cada uno de los procesos que se realicen. El organigrama se muestra en el gráfico n0 40, en la que la Junta de Accionistas tiene la máxima potestad y será representada por el Gerente General, la que será asistida por la gerencia de producción, de ventas, de finanzas y recursos humanos. En todo momento la comunicación será horizontal permitiendo la participación de todo el personal.

4.2 Organigrama
En el gráfico 30 se muestra el organigrama de la empresa.

Gráfico 30 Organigrama de la empresa Elaboración propia

4.3 Funciones Principales
Para el área administrativa se contará con un gerente general y su asistente, un gerente de producción, un jefe de planta y un asistente, un gerente de ventas y su asistente y un gerente financiero y su asistente. Para el proceso productivo se requieren 41 obreros y un técnico por turno, y para otros servicios se requieren 5 personas encargadas de la limpieza y 3 vigilantes, por turno. 59

Gerente General
Representar a la empresa Aprobar los planes de la organización. Dirigir o administrar las actividades y estrategias que contribuyan al mejor desarrollo de la organización. Medir cualitativa y cuantitativamente el desenvolvimiento de la empresa y tomar acciones de acuerdo a los resultados. Motivar al personal al logro de resultados.

Gerente de Producción
Dirigir al personal de producción Elaboración del programa de operaciones. Elaboración del plan maestro de producción, considerando recursos y tiempos, para una buena planificación de los recursos. Medir la eficiencia y eficacia del sistema. Diseño de un nuevo sistema de producción en caso se requiera.

Gerente de Ventas
Dirigir la introducción del producto al mercado destino Preparar presupuestos de ventas Pronosticar demanda y gestionar fuerza de ventas Gestionar la cartera de clientes y estar en contacto directo con el bróker Evaluación de desempeño del área de producción

Gerente de Finanzas
Controlar la posición financiera de la empresa Dirigir los financiamientos cuando sean necesarios para la asignación de fondos Mantener niveles óptimos de inversión en activos fijos Evaluación de informes de contabilidad y toma de decisiones de inversión. Evaluación de desempeño del área de finanzas

Gerente de Recursos Humanos
Controlar las políticas a seguir en relación al personal Gestionar capacitación para los empleados Mantener un clima laboral adecuado Velar por el cumplimiento de las regulaciones en seguridad laboral Evaluación de desempeño del área de recursos humanos

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Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Egresado de la carrera de Ingeniería Agrícola o Ingeniería Industrial. Gerencia de Producción    Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. (relativos a la exportación). Gerencia de Ventas     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. 61 . Egresado de la carrera de Ingeniería Agrícola. Egresado de la carrera de Administración o Ingeniería Industrial. Se contará con un Jefe de Planta en el caso del área de producción y un Jefe de Marketing en el caso de ventas. manteniendo la información necesaria al alcance de los mismos. 4. como elaboración de informes y control y supervisión de los procesos. que serán quienes realicen las actividades requeridas por la misma. Gerencia de Finanzas     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Egresado de la carrera de Administración o Economía Conocimientos a nivel avanzado de inglés. los requerimientos para la contratación de personal se detallan a continuación: Gerencia General     Experiencia mínima de 3 años en puestos similares.Cada gerencia contará con un asistente. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Ingeniería Industrial o Administración.4 Requerimientos de personal Se buscará contar con personal competente y capacitado para el puesto a ocupar. Capacidad de trabajo en equipo y liderazgo.

Conocimientos de inglés a nivel intermedio. Ingeniería Industrial o carreras afines. Jefe de Planta – Asistente de Producción     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. En las tablas 30. Egresado de la carrera de Administración. Conocimientos de inglés a nivel intermedio / avanzado. Jefe de Marketing     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Egresado de la carrera de Administración. Conocimientos de inglés a nivel avanzado.3. 62 .5. Egresado de la carrera de Ingeniería Industrial. 31 y 32 se muestra la relación de contratación de personal. Egresado de la carrera de Administración o Ingeniería Industrial. Conocimientos a nivel avanzado de inglés. Conocimientos de ofimática a nivel intermedio / avanzado.Gerencia de Recursos Humanos     Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Asistente de Gerencia      Experiencia mínima de 2 años en puestos similares. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Las cantidades se hallaron en base al cálculo del punto 3. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión. Marketing o carreras afines. para el caso del proceso productivo y limpieza/vigilancia se deben considerar dos turnos. Capacidad de trabajo en equipo y bajo presión.

Se trabajará con un contrato compra venta. descripción de la mercancía.5 Normas Legales Las empacadoras que estén seleccionadas por los asociados de ProHass deben seguir las siguen las regulaciones HACCP bajo un estándar de las normas de calidad internacionales.Tabla 29 Relación de contrato de personal . durante el proceso se mantendrán los frutos en ambientes refrigerados. el que contará con información del exportador e importador. precios.Proceso Proceso Productivo  Recepción  Control de Calidad  Vigilancia del proceso  Empaquetado  Etiquetado  Puesta en Pallets  Manejo Montacargas  Supervisión Total  Elaboración propia Cargo  Obrero  Técnico   Obrero  Obrero  Obrero  Obrero  Chofer ‐ Obrero  Jefe de Planta  Cantidad  7  4  5  6  6  7  5  1  Tabla 30 Relación de contrato de personal – Administrativos A d m in is trativ o C arg o G e re n te  G e n e ral A s iste n te G e re n te  F in an cie ro A s iste n te G e re n te  d e  V e n tas A s iste n te Je fe  d e  M arke tin g G e re n te  d e  P ro d u cció n A s iste n te G e re n te  R e cu rs o s  H u m an o s A s iste n te Elaboración propia C an tid ad 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Tabla 31 Relación de contrato de personal – Otros O tro s C a rg o P e r s o n a l  d e  L i m p i e z a V ig ilan te s C h o f e r  C an tid ad 5 3 2 Elaboración propia 4. condiciones de pago y entrega. modalidad del 63 . manejando una codificación interna para mayor orden. Como se mencionó en el capítulo 3. condiciones de entrega.

4. por medio de la cual se amplió la vigencia de la Ley N° 27360 sobre las Normas de Promoción del Sector Agrario. Codex Alimentarius – Etiquetado Certificado de bioterrorismo – Establecida por la ley de seguridad de salud pública y preparación y respuesta ante el bioterrorismo del 2002.7 Trámites de constitución de la empresa Los pasos para la constitución e inicio de funcionamiento de la organización son: 1) Crear la minuta de Constitución 2) Crear la escritura pública 3) Inscribirse en el registro de personas jurídicas 4) Obtener RUC 5) Afiliarse al régimen tributario más adecuado 6) Obtención de Licencias y Permisos (Licencia Municipal de Funcionamiento) 64 .    Certificado HACCP – Sistema de Análisis de Peligros y Puntos críticos de control. el cual será extendido por DIGESA.seguro. basado en la prevención. que será convocado por el Gerente General. se encuentran la factura comercial. la que estará dirigida por la Junta General de Accionistas. Ley N° 28810. lista de empaque. para facilitar la definición de la procedencia y los acuerdos o preferencias sean realizadas solo con los países involucrados. conocimiento de embarque o bill of lading. para garantizar la inocuidad de los alimentos.6 Tipo de Sociedad El tipo de sociedad escogido es el de Sociedad Anónima Cerrada. garantizando su inocuidad. entre los principales documentos de exportación requeridos. con carácter de Declaración Jurada y la orden de embarque. Del mismo modo. se debe contar con:   Certificado de buenas prácticas de agricultura Certificado de Origen – establecido por el Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. preservando la seguridad del país importador. declaración de aduanas. hasta el 31 de diciembre de 2021. póliza de seguro. 4. comisión al bróker. y siendo PROMPEX la entidad que cuenta con un Call Center – Bioterrorismo que informa a los exportadores   Certificado sanitario. preparada por Aduana. el órgano supremo. En cuanto a las certificaciones.

La CTS estará incluida en la remuneración.4. el ITF se aplica sobre la suma del monto transado más la comisión. Sobrevivencia y Gastos de Sepelio 1. 2009)  Tributos internos   Pago tributario de pago del 30% de impuesto a la renta. por cuanto toma como manifestación de capacidad contributiva los activos netos. el monto del Impuesto que hubiere sido consignado en los comprobantes de pago correspondientes a las adquisiciones de bienes. gratificaciones. protección de la jornada máxima.  Beneficios sociales    La remuneración tendrá como base la remuneración mínima vital.Los aportes obligatorios para el caso de AFP Integra serían:    10% de la remuneración para financiar la pensión de jubilación 1.03% de la remuneración para recibir las prestaciones de Invalidez. es el de facilitar la salida al exterior de las mercancías.Según lo dispuesto en el artículo 3° del Decreto Legislativo N° 975. En cuanto a las exportaciones.8 Tributos “La exportación de bienes está afecta a ningún tributo.04%) . para mejorar nuestra competitividad y oferta exportable frente a otros países de la región.  Impuesto temporal a los activos netos (0. es decir. 2009).” (SIICEX. la propiedad  Contribuciones . dará derecho a un saldo a favor del exportador. Descanso vacacional. contratos de construcción y las declaraciones de importación. con excepción de las exoneraciones e inafectaciones dispuestas por la ley (Sunat. Impuesto general a las ventas para el mercado nacional. 2009)  Impuesto a las transacciones financieras (0.impuesto al patrimonio.05%) .(Sociedad del Comercio Exterior del Perú. El servicio que presta la SUNAT en cuanto a la exportación. servicios.8% de la remuneración para la administración del dinero. pago de horas extras 65 .

con un costo total de 231 651 dólares. estado de ganancias y pérdidas y flujo de caja. similar a la de la empresa Verdeflor. la inversión es de 17 850 dólares. De acuerdo al crecimiento de la demanda. Maquinarias y Equipos La inversión en maquinarias para el proceso para los primeros años es de 33 082 dólares. 5. asimismo.5 Estudio de Inversiones. con un costo de 6000 dólares por 600 m2. 6 de la carretera Chancay. incluido IGV.1 Inversiones 5. En la tabla 32 se detalla la inversión.1. de aproximadamente 1500 m2. por lo que para el proyecto. incluido IGV. para finalmente hacer un análisis de sensibilidad según los índices de rentabilidad correspondientes. B. Construcción de Planta El costo de la construcción de la planta procesadora sería de 176 056 dólares. obteniendo también proyecciones del balance general. incluido IGV. el financiamiento y presupuestos. 2009) C. 66 . se calcularán las inversiones necesarias para el proyecto. se espera adquirir otra línea de producción. Económico y Financiero En este capítulo se determina la viabilidad económica del proyecto.1 Inversión en activos fijos A. en Ica (El Comercio. Terreno El terreno estará ubicado en Huaral km. se invertirá en dos camiones de carga y 4 montacargas.

en la tabla 34 se muestra la depreciación de acuerdo al tipo de activo. y la capacitación a los operarios para el manejo de la maquinaria y conocimiento del proceso.Tabla 32 Inversión en Maquinaria Inversión en Maquinaria Nombre 1 2 3 4 5 6 7 8 Tolva de Recepción Módulo de Lavado Cámara de Lavado por duchas y módulo d escurrido Cámara de secado final por flujo de aire pre secado Mesa de selección manual Calibrador electrónico Instalación eléctrica Puesta en marcha y dirección profesional TOTAL CON IGV Costo ($) 1200 1800 2800 2400 900 14500 2200 2000 33082 Elaboración Propia D. sillas. así como los gastos de constitución. notariales y registrales.2 Inversión en activos intangibles En este punto se incluye el estudio de pre factibilidad a contratar. (SIN IGV) 5. Los gastos de amortización se detallan en la tabla 35. 67 . incluido IGV. En la tabla 33 se describe la inversión con mayor detalle.1. El costo es de 7761 dólares. Mobiliario y útiles En este punto se encuentran todos los estantes. mesas y demás accesorios requeridos para el mejor desempeño de cada área. asimismo.

802.Tabla 33 Inversión en Mobiliario y Accesorios Á REA P ro d u c t o S i l l a s  d e  o f i c i n a E s c ri t o ri o s Es ta n te s S i l l a s  d e  m a d e ra Tach o s M u e b l e s  ‐  S o f á s Ú t i l e s  d e  o f i c i n a Es ta n te s   Á re a  d e   p ro d u c c c i ó n M e sas Tach o s O t ro s M e s a  C o m e d o r S i l l a s  C o m e d o r R e f ri g e ra d o ra  C o m e d o r C a n tid a d 14 10 10 12 7 3 ‐ 3 3 3 3 2 50 1 P re c i o 700 3000 2000 120 210 1500 3067 600 600 600 300 2500 600 1500 Á re a   a d m i n i s t ra t i v a C u b i e rt o s  y  a c c e s o ri o s   Com edor O t ro s E s c ri t o ri o  T ó p i c o C a m i l l a  T ó p i c o E s t a n t e s  T ó p i c o 50 1 2 1 104 100 420 200 E s t a n t e s  L i m p i e z a T O T A L  S o l e s T O T A L  D ó l a re s  c o n  IG V 2 177 400 18521 7761 Elaboración Propia Activo Fijo Maquinarias y Equipos Edificaciones Mobiliario y útiles Equipos de oficina Vehículos de transporte Tabla 34 Depreciación Total de Activos Fijos Inversión Tasa de 2013 2014 2015 en Dólares Depreciación 33082 176056 7761 7042 231651 10% 5% 10% 10% 25% 3.8 71504 3.2 57.802.802.308.1 704.912.308.802.308.2 8.8 776.0 13591 TOTAL (Dólares) Elaboración propia 68 .1 704.8 776.912.912.2 8.8 776.2 8.308.2 57.8 776.2 57.8 71504 2016 3.2 8.2 8.8 776.2 0.2 57.1 704.8 71504 2017 3.308.1 704.802.1 704.8 71504 3.912.

038.612.877.007.131.620.579.46 101.07 23.74 60.11 4.62 27.28 0.40 0.530.681.895.03 60.37 109.409.89 171.97 2017 19.631.48 21.1.43 120.50 950. A.559.238.43 27.947.28 2014 11.598.491.491.70 804.84 45.54 22.40 0.42 48.54 70.223.561.82 33.87 33.02 2016 16.592.019.10 Elaboración propia Tabla 37 Costos anuales de materia prima .115.686.526.598.559.93 470.15 182.267.948.717.76 6.26 0.56 142. de acuerdo al precio en chacra mensual promedio (Dinámica agropecuaria. por lo que con los siguientes costos se calculará el costo total operativo anual.04 18.palta precio en chacra S/.708.84 84.913.28 0.049.371.58 40. / kg 0.677.784.08 28.31 130.93 19.25 Palta Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 9.783.97 38. y como materia prima secundaria para el mercado nacional en épocas de baja para la palta se encuentra la naranja.81 101. En las tabla 36 y 37 se muestran los costos anuales durante 5 años.62 56.163.58 84.02 32.83 154.naranja 69 .3 Capital de trabajo Para hallar el capital de trabajo se usará el método del período del desfase (Ingeniería Económica. PUCP).345. 2009) Tabla 36 Costos anuales de materia prima .143.25 0.334.35 68.251.868.948.292.40 0.21 101.38 40.96 15.049.90 102.933.Tabla 35 Depreciación Total de Activos Intangibles Gastos Pre Operativos Estudio de Pre Factibilidad Gastos constitución de la empresa Capacitación de Operarios Certificados TOTAL Dólares Año 0 (Soles) Amortización (20%) 2013 2014 2015 2016 2017 20000 4000 4000 4000 4000 4000 20000 16400 5000 61400 21620 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 4000 3280 1000 12280 4324 Elaboración propia 5.64 10.78 33.30 0.194.719. Materia Prima La palta es la principal materia prima es la palta.98 72.66 50.42 58.015.711.335.354.328.877.487.59 145.83 12.46 566.30 0.483.56 90.594.47 50.97 48.60 678.28 5.52 3.559.69 85.62 2015 13.349.56 85.35 122.292.85 16.45 0.45 0.448.44 72.429.931.328.43 3.

382.0 onzas de hipoclorito de calcio al 65% por 100 galones de agua) 120 1.53 38.45 0.083.00 38.49 0.585.46 0.449. / kg 0.96 182.41 8.59 Elaboración propia B.14 180. 80 cajas por pallet Unidades anuales 3390555 Costo Unitario ($) 11 Unidad Costo Total ($) 37 Etiquetas millar 25 unidades 70 unidades unidad unidad Cajas de cartón 242183 10 96873 Pallets 3027 150 6487 Zunchos 1 rollo de 16 kg 40 unidades por jaba 2 589 75 3 150 1766 Jabas Aseguramiento para la carga y transporte Desinfectante 1 1000 Yodado Hipoclorito de Calcio exposición de 3 a 5 min.328.396.050.47 0.654.465.275.62 8. 14 unidades por caja.98 280.47 0.393.70 Naranja Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017 176.22 278.25 8.427.56 177.18 39.95 12.60 0. concentraciones de 75 a 100 ppm a un pH de 6. Servicios 70 .53 12.160.38 282.precio en chacra S/.59 38. por unidad.32 39.78 8.70 179.002.844.48 39.660.99 12.51 0.43 273.98 275.34 40.51 0.25 12.227.133.67 39.230.76 0.517.79 1 unidad 215 Desinfectante 2 12 50 100 litros 600 Accesorios para corte 15 6 unidad 90 127589 TOTAL CON IGV Elaboración propia C.037.684.5 a 2.804.316.55 12. referidos a los materiales necesarios para el correcto avance del proceso.057. Tabla 38 Costos anuales de insumos y materiales Material Comentario Una etiqueta por unidad de materia prima 297 gr.106.50 0.47 0.517.747.773. Insumos y Materiales En tabla 38 se muestran los gastos incurridos con IGV.369.75 39.47 38.5 (1.71 8.

6848 0.) 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 Elaboración propia Tabla 43 Costo Anual en Comercialización C o m e r c ia liz a c ió n B r o k e r ( P o r C o m is ió n ) P u b lic id a d ( P r o p a g a n d a s . 41. incluido IGV.5616 936 2017 1. energía.4 2016 39338 85200 3000 79520 1 2 7 5 3 8 .5616 936 2014 1.) Elaboración propia 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 Tabla 42 Costo Anual de limpieza y mantenimiento Lim pie za y m a nte nim ie nto 2013 2014 2015 2016 2017 Cuota fija Costo (S/.6848 0. limpieza y mantenimiento.6 1 2013 364 2014 364 2015 364 2016 364 2017 364 Por el resto de la planta Costo (S/. a u s p ic io s ) T r a s la d o a l P u e r t o M o v iliz a c ió n d e c o n t e n e d o r C o s t o ( S /. teléfono.5616 936 2015 1.) 2013 36000 85200 3000 79520 124200 2014 37080 85200 3000 79520 125280 2015 38192 85200 3000 79520 1 2 6 3 9 2 .6848 0.5616 936 938 938 938 938 938 Elaboración propia Tabla 40 Costo Anual de electricidad Electricidad Por línea de producción Diario Cantidad (watts) 116617.3 Elaboración propia D.2 2017 40518 85200 3000 79520 1 2 8 7 1 8 .6848 0. Tabla 39 Costo Anual de Agua Agua P or ope ra rio P or pe rsona l a dm inistra tivo Por líne a de producción Costo (S/.5616 936 2016 1.6848 0. 40.En las tablas 39. 42. así como los gastos de comercialización. y 43 se detallan los gastos en cuanto a servicios como agua.) 180 544 180 544 180 544 180 544 180 544 Elaboración propia Tabla 41 Costo Anual de teléfono e internet Teléfono e Internet 2013 2014 2015 2016 2017 Cuota fija Costo (S/.) Dia rio (litros) 2 1 40000 Ca ntida d 36 24 1 2013 1. Mano de Obra Directa 71 . necesarios en el ciclo operativo de la empresa.

CTS y AFP.066. Mano de Obra Indirecta En la tabla 45 muestran los gastos en personal indirecto. para minimizar el riesgo de insolvencia.07 90.307. Tabla 47 Cronograma de Inversiones .413 116741.70 41.00 67.80 Total ($) Elaboración propia Capital de trabajo Capital de trabajo = Costo operativo Anual * ciclo de pago / 360 días = $ 99 583 5. y el instrumento de cobro será una carta de crédito. se halla el capital de trabajo de la siguiente forma.50 43. en dónde el costo operativo se detalla en la tabla 46 y el ciclo de pago es de 60 días. Tabla 46 Costo Operativo durante el primer año Costo operativo anual Materia Prima Insumos y Materiales MOD MOI Gastos de Administración Gastos de Comercialización Primer año 262.92 2016 258265.Pre Operativo 72 .413 116741.413 Entonces.106.13 92.39 597.92 E.92 2017 258265.92 2014 258265.413 116741.92 2015 258265.En la tabla 44 se muestran los gastos en personal operativo directo incluyendo derechos de ley como gratificaciones.498. CTS y AFP. incluyendo derechos de ley como gratificaciones.2 Cronograma de inversiones En la tabla 47 se muestra el cronograma de inversiones. Tabla 44 Costo de Mano de Obra Directa Costo en Soles Mano de obra Directa Elaboración propia 2013 258265.732. Tabla 45 Costo de Mano de Obra Indirecta Costo en Soles Mano de obra Indirecta Elaboración propia 2013 2014 2015 2016 2017 116741. todos en realizarse en el período pre operativo.938.348.413 116741.

3 Financiamiento 5.26 5. rf = Tasa de Libre Riesgo Perú β = Beta apalancado 73 .3.31 657. La inversión se divide como se muestra en la tabla 48.1 Estructura de capital Al ser una Sociedad Anónima Cerrada se contará con aporte de accionistas además de una fuente externa como bancos y entidades con un programa de financiamiento en apoyo al sector exportador como COFIDE.554. y la Agencia para el Desarrollo Internacional AID. En cuanto al crédito COFIDE.715.Año Rubros Ges tión de Credito Gas tos de c ons tituc ión Cons truc c ión de planta Com pra de equipos Com pra de m obiliario Tras lado de E quipos Ins talac ión de m aquinaria Capac itac ión de P ers onal P ublic idad P rim er Trim es tre 2011 S egundo Terc er Trim es tre Trim es tre Cuarto Trim es tre P rim er Trim es tre 2012 S egundo Terc er Trim es tre Trim es tre Cuarto Trim es tre Elaboración propia 5.09 21. Tabla 48 Estructura de la inversión Rubro Inversión tangible Inversión intangible Capital de Trabajo Imprevistos ( 10% CT) Tota l Elaboración propia Monto ($) 526. se empleará la fórmula siguiente: En donde.958.2 Financiamiento de la inversión en activos fijos La inversión en activos suma un total de 578 174 dólares.583.619. actuando como un banco de segundo piso.3. siendo el préstamo otorgado y pagado en dólares americanos. financia el 60% de los requerimientos.72 99. Para el cálculo del promedio ponderado de costo de capital (WACC).13 9.

02 Tabla 51 Cálculo de Prima Riesgo Perú Concepto (1) Prima por Riesgo de Mercado USA (2) Desv. Estándar S&P500 Prima de Riesgo Perú Elaboración Propia Valor 6.79% de costo ponderado de capital. 74 .3 0.08% 7. con un valor de 12.42% 1. beta apalancado y prima de riesgo Perú se muestran en las tablas 49.rf – rm = Prima de riesgo Perú El cálculo de la tasa de libre riesgo.72 0. Diarios BVL (3) Desv. 50 y 51 respectivamente.6 1.09% Tasa de Libre Riesgo Perú Elaboración Propia Tabla 50 Cálculo de Beta Apalancado Concepto Beta desapalancada USA ( Food Processing) Tasa Impositiva Ratio D/C Beta Apalancada Elaboración Propia Valor 0.60% 5. Rend. se muestra en la tabla 53 y se opta por el préstamo solicitado al BCP.49% 1.27% 1. Tabla 49 Cálculo de Tasa de Libre Riesgo Concepto Tasa Libre de Riesgo EEUU Riesgo Perú Indicador Bono 10 años Spread Peruano Valor 3.55% Las condiciones para los préstamos se muestran en la tabla 52 y cada opción de financiamiento en el caso de activos fijos. Est.

escogiendo a COFIDE como la mejor opción con un valor de 12. Tabla 54 Condiciones de préstamo . De la misma forma que en el punto 5.4.000% De requerimiento Más de 7 años: Libor + Compromiso: 2.59% 4.2.5%) Anual 18.00% 6% Elaboración propia Tabla 53 Opciones de financiamiento activos Inversión .81% Costo Ponderado de Capital 5.750% Vigilancia: Hasta 100% Cuotas De 5 a 7 años: Libor + 1% flat del Trimestrales 2.00% Aporte Propio 40% 50% 30% Aporte Propio .Capital de trabajo 75 . se calculó el WACC para cada alternativa.34% de costo ponderado de capital.81% 12.750% banco intermediario : 14.84% Costo Ponderado de Capital d.500% De De 3 a 5 años: Libor + Inspección y 1.Activos Entidad COFIDE BCP BBVA Deuda Terceros Deuda 60% 50% 70% Tasa 17.81% 12.41% 3.12% 6. 3.Tabla 52 Condiciones de préstamo .25% 20.ME Comisiones PROGRAMA De DE COMERCIO Hasta acuerdo COFIDE EXTERIOR 15 años al (FIEX .Accionistas Comunes COK anual 12.250% (más tasa del 0.3 Financiamiento del capital de trabajo En la tabla 54 se muestran las condiciones el préstamo y en la tabla 55 se muestran las diversas alternativas de préstamo para la inversión en capital de trabajo.4% 18.79% 13.48% 2.25% - BCP BBVA Hasta 50% Hasta 50% de De Financiamiento Hasta 7 de la la inversión Agrícola años acuerdo l i ió t t l De Hasta 100% Préstamo Hasta 3 acuerdo Hasta del Comercial años al $1 000 000 requerimiento proyecto Anual 20.3.INV) proyecto Hasta $20 000 000 Hasta 3 años: Libor + 1.69% WACC 12.94% 12.Activo Fijo Inversión Modalidad Plazo Período de gracia Montos Estructura Pago TEA .i.64% Elaboración propia 5.

2% 23.8% 3.Capital de trabajo Modalidad Plazo Período de gracia Montos Estructura Pago TEA .00% 20.i. se muestra en el Anexo 17.84% Costo Ponderado de Capital d.81% 12.50% 20.81% Costo Ponderado de Capital 5.ME Com is iones COFIDE PROGRAMA DE COMERCIO 3 años EXTERIOR (FIEX .4 Presupuestos 5.00% Aporte Propio 40% 30% 30% 30% Aporte Propio . servicios. de certificados.64% 13. 5.34% 15. personal.00% 6% S/.81% 12. el cual se hará durante 5 años. Tabla 56 Inversión y Capital de trabajo Deuda Inversión Fija Inversión Diferida Capital de Trabajo + Imprevistos Inversión Total 263277.50% - Anual Anual 20.CT) 1 año Hasta $3 000 000 De Ins pección y Libor(0.92% + 1.12% 3.5% De requerim iento TEA) Com prom iso: 0.69% 2.750% BCP Financiam iento Hasta 7 Agrícola años Préstam o Com ercial Hasta 3 años De acuerdo al proyecto BBVA SCOTIABANK - Elaboración propia Capital de Trabajo Entidad COFIDE BCP BBVA SCOTIABANK Prés tam os Hasta 3 para Capital de años T b j Has ta Hasta 50% de 50% de la la inversión inversión total total Hasta Hasta 100% $1 000 del requerim iento 000 Hasta Hasta 100% $1 000 del 000 i i t Anual 23.4% 13. la distribución de la deuda y aporte propio quedaría como en la tabla 56.4843 Porcentaje 82.36% 13.69% WACC 12. etc.1 Presupuestos de ingresos De acuerdo a lo calculado con el costo de la materia prima y demás gastos de exportación tales como gastos de traslado.4.64% Elaboración propia Entonces. se obtuvieron los precios mostrados en la tabla 57. 3.2% 19.5% 3.59% 2.84% 3.86779 339811. El costo indicado es por tonelada.8 Porcentaje 77.3% 100% Capital Propio 263277.8% 100% Total 526554 21620 109541 657715 Elaboración propia El cronograma de pagos. .84% 3. 350 Tabla 55 Opciones de financiamiento capital de trabajo Deuda Terceros Deuda 60% 70% 70% 70% Tasa 17.0466 10810 65724.00% 20. Tabla 57 Precio de palta a exportar 76 .81% 12.750% Vigilancia: Hasta 100% Cuotas (m ás tasa del banco 1% flat del Trim estrales interm ediario : 14. con amortización mensual.57852 317903.69% 2.0466 10810 43816.Accionistas Comunes COK anual 12.

113.939.954.499.21 641.2 34.35 22.743.094. que serán los ingresos que se generarán por las mermas y en temporada baja para la palta.52 33.1 28.292.717.52 104.2 9.5 213.17 74.8 56.136.7 158.386.959.175.88 18.321.1 227.030.565.731.296.8 177.499.2 31. durante los próximos 5 años.53 109.FOB real 572.579.47 121.426.82 12.4 105.85 14.610.386.439.856.763.818.644.90 4.204.0 177.8 48.9 126.370.910.18 195.66 24.94 Precio por Tonelada US$ .708.719.0 177.7 99.087.135.94 32.1 41.32 134.211.968.656.195.4 84.6 87.736.1 101.035.7 49.9 2017 33.287.270.8 7.808.567.8 5.0 57.21 916. 77 .537.212.78 15.770.8 210.648.66 10.876.587.336.41 170.363.3 39.030.68 Elaboración propia En la tabla 58 se muestra el presupuesto anual de ventas para la palta en el mercado internacional.251.587.431. Tabla 58 Presupuesto anual de ventas de palta de exportación (Dólares) Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2013 16.93 74.06 182.8 67.0 2014 19.192.528.4 150.121.26 2.94 55.8 190.691.41 73.931.062.8 18.133.22 Cantidad (kg) 36.2 148.9 85.578.767.824.580.979.1 71.565.7 79.7 Elaboración propia En la tabla 59 y 60 se muestran el presupuesto anual de ventas de palta para el mercado nacional y el presupuesto anual de ventas de naranja en el mercado nacional.7 59.6 105.68 595.062.4 22.260.2 47.82 1.9 150.5 119.176.73 50.6 87.340.82 60.8 126.28 916.3 319.65 36.85 45.378.34 41.6 59.4 2015 23.28 1.464.513.28 687.230.341.55 Utilidad 13.40 572.055.2 11.9 70.808.13 125.7 248.0 299.037.959.283.0 253.98 32.6 26.58 641.3 122.82 916.71 97.513.172.027.48 6.648.524.5 178.086.40 58.12 121.040.734.4 2016 28.099.9 270.488.734.825.299.Costo US$ Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 6.608.0 37.0 148.2 6.40 687.650.

294.Tabla 59 Presupuesto anual de ventas de palta para mercado nacional (Dólares) Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Elaboración propia 2013 1.100.57 2.742.62 2014 132. considerando un ciclo de caja de 60 días.12 2017 135.132.46 3.091.205.834.65 Elaboración propia En tabla 61 se muestra el presupuesto de cobranzas.64 11.18 23.79 540.493.284.601.09 3.77 2.282.069.81 2015 2.290.456.19 3.60 1.812.123.65 2.14 3. y en cuanto a comercialización dentro de Lima.52 2.701.46 4.26 2.162.22 1.35 3.38 8.196.591.51 23.06 6.28 15.129.70 4.830.472.773.097.04 11.91 2.768.47 2014 1.79 2. Tabla 61 Presupuesto anual de cobranzas en dólares 78 .59 16.937.787.39 7.50 3.957.455.96 4.17 7.895.234.38 2.74 2.449.625.14 24.462.194.102.87 2.03 2016 2.03 6.970.706.938.45 4.62 5.636.028.385.00 24.44 779.116.29 4.864.557.277.355.29 16.584.71 5.780. en el caso de la palta de exportación.84 Tabla 60 Presupuesto anual de ventas de naranja para mercado nacional (Dólares) Naranja Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2013 131.61 2016 134.933.33 7.75 5.552.40 11.160.67 650.52 15.07 4.645.90 4.61 5.431.12 3.64 3.72 11.10 11.26 9.019.79 4. el pago será al contado.778.699.66 2017 3.718.91 8.06 4.55 15.946.607.030.352.80 4.343.97 7.865.20 3.01 6.629.567.477.74 4.061.507.37 3.05 3.11 2015 133.848.712.658.20 6.03 6.33 7.243.55 3.066.37 923.635.34 23.532.10 5.35 5.93 3.233.892.51 7.686.234.

607.5 71.3 2016 4.933            253.8 2016 381.653.263.520              96.653.263.5 2016 71.323.3 88.9 4.892        1.109             27.646           163.040           130.938.066.693             32.323.739            984.359             88.1 146.7 2016 41.1 33.5 2013 71.1 286.775           131.6 2017 4.562             74.5 2015 71.7 2014 41.9 4.653.008.106.0 296.437             12.0 Mano de obra Directa 2013 90.263.8 2017 434.9 4.1 33.665.021            204.106.938.5 2015 90.523           154.323.553             55.263             22.7 2017 41.1 2015 33.106.323.1 33.7 2013 41.8 2014 90.652.245            104.9 2015 41.890             46.106.853              24.323.107           180.504.5 13.3 2015 4.450 Elaboración propia 5.5 2017 13.504.1 214.913             73.755.1 146.504.435             31.323.8 Mano de obra Indirecta Materiales e Insumos Depreciación de Activos Fijos Acumulado Amortización de intangibles Acumulado Costos Indirectos Mano de obra Indirecta Material Indirecto Depreciacion Total Elaboración propia 5.653.345            112.653.512.397.483           230.333            797.209             90.263.504.727             18.3 299.5 2014 71.5 71.106.297             38.323.881.106.Dólares Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 2013 2014 2015 2016 2017            132.504.653.195             51.1 2013 4.1 71.2 2014 4.130             88.458            159.1 33.504.589             62.106.319             41.504.9 2014 41.170           152.181            149.9 2016 41.663        1.504.106.938.1 146.489           151. Tabla 62 Presupuesto de Egresos 2013 2014 262.518           176.5 71.999           180.8 Materia Prima 2015 336.9 2013 41.5 71.932              65.878           214.650             20.653.016.850           192.591.922            303.591.106.120             74.9 4.323.406           273.106.504.206           256.1 2014 33.1 2013 33.197              47.1 2016 33.5 2017 90.1 33.7 2015 41.554           109.938.809            169.653.620           216.6 Punto de equilibrio Para determinar el punto de equilibrio se usa la siguiente fórmula 79 .653.323.938.507            322.323.3 2016 90.575             55.1 143.735           105.351.5 Presupuestos de egresos En la tabla 62 se muestra el costo en dólares de cada ítem para la exportación y comercio nacional de paltas y naranjas.217            124.164             61.235.653.1 146.9 4.633             63.549             36.1 2017 33.513           157.516             84.366            182.9 2017 41.178.756           152.523        1.755            125.

mostrado en la tabla 67. permite observar el flujo de efectivo en la empresa y con sus acreedores.3 2017 116.6 15. flujo de caja financiero y económico.8 Flujo de Caja Este reporte.3 9.8 21. 80 . se observa la situación financiera de la empresa al final de cada año del horizonte de tiempo. 5.7 Estado de Ganancias y Pérdidas En la tabla 64 se indica el resultado de las operaciones realizadas por la empresa en cada año.5 2015 187.9 Balance General Por medio del balance general.0 13.7 5. 5. mostrado en la tabla 66. obteniendo como resultado lo mostrado en la tabla 63 lo que demuestran que se está muy por encima de lo mínimo a producir.Q = CF/ (1-(CV / IT) En donde: Q Punto de equilibrio CF Costos fijos CV Costos variables IT Ingresos totales Los cálculos de costo variables y fijos se muestran en el Anexo 18.7 18. que en este caso es de 5 años.3 2014 221.6 2016 159. Tabla 63 Punto de equilibrio Rubro Punto de equilibrio TM/MES Elaboración propia 2013 255. El resumen del módulo de IGV se muestra en la tabla 65.

951 53.581 146.683 1.548 313.603.486 204.115 81 .312.921 494.912 608.175.772 300.606 995.993 580.548 810.320 Gastos Administrativos y de Ventas Utilidad antes de intereses e impuestos Gastos financieros Utilidad antes de impuestos Impuesto a la renta (30%) Utilidad Neta Reserva Legal Dividendos Resultado del Período Elaboración propia 140.376.945 31.400 188.531 136.494 829.848 43.867.125 21.Tabla 64 Estado de Ganancias y Pérdidas proyectado Rubro Ventas Netas Costo de Ventas Utilidad Bruta ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS PROYECTADO EN DÓLARES 2013 2014 2015 2016 1.988 109.946 81.355 448.471 18.990 1.835 1.520 439.737 527.179 90.984 58.405 353.922 146.394 78.356 1.002.492 134.495 347.994 570.064 146.835 491.277 507.306 2017 1.679 536.835 848.158.309 1.685 806.997 638.098 145.640 146.970 285.977 248.165.474 31.589 555.095 202.054 210.485 6.013 52.835 659.269 1.246 377.074 628.880 43.

Tabla 65 Resumen módulo IGV Año Compras ($) Ventas ($) IGV por pagar Devolucion IGV IGV por pagar 2013 72646 40.0 0.8 519.0 142.05 -31810 31810 0 2014 79220 42.034.7 99.0 145.0 5.9 0.1 462.3 3.738.9 1.272.0 644.178.9 0.652.8 -244.235.237.2 1.177.791.530.6 8.8 797.151.9 Año 0 2013 2014 2015 2016 2017 Elaboración propia 82 .049.4 988.1 18.482.2 40.674.142.0 1.3 1.2 6.5 7.421.036.522.7 63.6 $558.069.23 -50259 50259 0 2017 96112 46.449.080.2 915.652.0 1.9 0.3 1.510.417.3 594.510.116.5 142.5 289.743.034.178.8 409.4 180.583.6 68.6 1.772.103.936.738.210.540.2 657.510.836.874.9 0.711.990.462.9 80.5 331.7 -101.0 102.0 0.355.321.9 804.6 984.0 36.0 74.39 -49152 49152 0 Elaboración Propia Tabla 66 Flujo de Caja Económico y Financiero proyectado FLUJO DE CAJA PROYECTADO EN DÓLARES Rubro Ingresos Ingresos por ventas Total ingresos Egresos Inversión en Activo Fijo Inversión en Activo Intangible Inversión en Capital de Trabajo Liquidación de Activos Costo de Ventas Gastos Administrativos y de Ventas Gastos de Ventas IGV por pagar Impuesto a la renta Total Egresos FLUJO DE CAJA ECONOMICO VANE TIRE Préstamos Amortización Intereses Escudo Fiscal Total Flujo Financiamiento FLUJO DE CAJA FINANCIERO -339.06 -37104 37104 0 2015 86837 43.809.2 136.7 553.8 21.202.347.8 737.9 -78.22 -43278 43278 0 2016 95411 45.4 76.0 655.1 -80.4 8.328.065.449.513.397.0 -106.3 142.222.4 0.4 -180.663.216.0 0.7 142.559.242.0 0.619.596.6 1.652.811.934.073.9 797.8% 339.358.522.0 9.397.6 53.8 58.908.040.016.200.809.8 984.831.9 183.396.2 10.1 0.152.494.5 -103.5 43.770.0 198.734.382.510.0 298.0 31.2 889.336.663.000.959.8 584.5 639.9 5.025.811.1 142.904.6 -584.0 0.

1 2014 679.418.7 75.9 2013 0.8 337.0 317.8 1.903.0 340.534.6 277.231.946.8 339.5 52.0 0.0 298.7 227.0 1.6 2015 145.5 2.662.1 281.989.903.3 48.734.012.585.585.0 0.0 1.7 526.645.6 2017 298.312.0 0.8 1.576.5 317.7 34.2 526.396.689.0 198.0 281.2 317.604.4 2.619.588.0 339.3 317.442. maquinarias y equipo Activo Intangible Depreciación Acumulada Total activo no corriente Total Activo Pasivo y Patrimonio Tributos por pagar Total pasivo corriente Préstamo largo plazo Total pasivo  Año 0 109.830.107.259.1 526.028.2 145.486.9 2016 198.0 145.531.5 2014 102.396.4 23.1 21.3 528.4 198.2 109.619.5 0.382.9 2.8 657.621.2 298.656.811.567.345.322.173.903.Tabla 67 Balance General proyectado Balance General al 31 de diciem bre del cada año (expres ado en de dólares) Activo Caja y Bancos Cuentas por cobrar Total activo corriente Inmuebles.489.7 151.970.748.493.0 0.531.903.9 317.715.004.7 321.850.484.378.5 235.736.604.554.7 315.861.903.0 109.812.3 1.550.8 809.104.517.8 2013 313.722.8 526.396.8 809.331.428.541.0 548.619.0 472.428.000.581.5 657.554.1 21.927.9 102.4 526.8 2015 2016 2017 2.0 1.619.242.575.820.748.1 21.576.306.5 96.0 526.584.836.6 708.903.4 626.359.0 1.734.5 28.104.1 21.395.541.1 396.946.7 1.554.554.5 52.7 0.227.1 21.9 212.337.246.554.5 83 .068.811.584.820.828.1 320.7 303.1 317.1 21.734.072.903.0 154.2 131.287.068.3 226.5 21.619.1 244.1 1.242.6 1.4 Capital Social Reserva Legal Acumulada Utilidades Retenidas Dividendos Total patrimonio neto Total pasivo y patrimonio Elaboración propia 317.6 2.4 0.2 789.407.3 202.231.889.2 40.946.150.923.4 0.619.310.715.554.892.5 78.3 Año 0 0.2 0.2 1.207.6 1.2 1.1 1.5 136.382.

por lo que acepta el proyecto.219. Al ser mayores al WACC y COK respectivamente. calculados con los flujos de caja económico y financiero. Tabla 70 Relación Beneficio Costo para el proyecto VAN Ingresos VAN Egresos B/C $4. por ser mayor que el COK.739.643.0 $543.8% 53.1 $2.5.51 Elaboración propia  Período de Recuperación Analizando el flujo de caja y los acumulados en cada año. 84 . se acepta el proyecto.725. Tabla 69 Tasa Interna de Retorno para el proyecto TIRE TIRF Elaboración propia 36. Tabla 68 Valor Actual Neto del proyecto VANE VANF Elaboración propia $558.3  Tasa Interna de Retorno(TIR) En la tabla 69 se aprecia el Tasa Interna de Retorno Económica (TIRE) y la Tasa de Retorno Financiera (TIRF). y al ser el valor resultante mayor que 1. se acepta el proyecto. calculados con los flujos de caja económico y financiero. Ambos son mayores a 0. respectivamente.10 Indicadores de rentabilidad Los indicadores a evaluar son los siguientes:  Valor Actual Neto (VAN) En la tabla 68 se aprecia el Valor Actual Neto Económico (VANE) y el Valor Actual Neto Financiero (VANF).2 1. utilizando la tasa de descuento el WACC. respectivamente.123.874.9%  Ratio Beneficio / Costo En la tabla 70 se muestra la relación B/C. se observa en la tabla 71 que en el tercer año se recupera el valor de la inversión en el año 0.

933 $849.0% 78.076.3% 29.7 331.7% 80.8 40.9 183.031.645.101 $85.9% 115.046 $94.6% TIRF 66.711.141 $1. se deben incluir las variaciones que esta pueda tener. y por ello con un precio más bajo.237 ‐$286. Para este caso.309 $238.813 $28.023.2 5.276 ‐$300.598 $404.2% 16.5% 56.580 TIRE 58.358. una reducción del mismo afectaría las utilidades.210 $1.002.054.899 $32.1% ‐ TIRF 85.426 $1.068.078 $94.5 300.1% 94. Si bien se está entrando en un nuevo mercado.1%  Variable Demanda Al estar trabajando con proyecciones de demanda.888 $2.11 Análisis de sensibilidad Por medio del análisis de sensibilidad se podrá ver el comportamiento del proyecto frente a cambios en el entorno que puedan afectar la rentabilidad del mismo.222.9% 93. que es una variable fundamental.733 $2.7% 16.1% 42.8% 23.6% 30.5% 19.1% 22.616.789 VANF $1.601.Rubro Flujo de caja Acum ulado Elaboración propia Tabla 71 Período de recuperación para el proyecto Año 0 (Inversión) 2013 2014 2015 2016 2017 ‐244.290 $85.6 117. se muestran las variaciones del precio.8 40.702 VANF $696.049.530.6 76.322 $249. Tabla 72 Análisis de sensibilidad .0 657.3% ‐ 85 .377 $1.150 $868.069. Se muestra en la tabla 73: Tabla 73 Análisis de sensibilidad .242.3% 30.4% 91.530.517 $390.Precio PRECIO Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 5% Disminuye 5% Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 15% Disminuye 15% VANE $713.349 TIRE 43.0% 23.2% 49. los parámetros a analizar son:  Variable Precio En la tabla 72.Demanda DEMANDA Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 20% Disminuye 20% Aumenta 30% Disminuye 30% VANE $1.

Tabla 74 Análisis de sensibilidad .352 $1.021.9% 95. que es un factor crucial.5% 97.223 $649.929 $498.4% 90.747 $1.988. En la tabla 74 se muestra el análisis de sensibilidad.970 $1.612 $666.702.882.4% 66.367 VANF $2.4% 35.1% 39.081 $512. 86 .2% En todos los casos. pero se está considerando un caso extremo en que el proyecto no sería viable. es un factor importante a tener en cuenta. excepto en la variación de -30% en la demanda.643 $1.094 $914. Variable Tipo de cambio Al recibir ingresos en dólares y tener egresos y otros ingresos en soles.9% 68.747.597 $2.8% 51.565 TIRE 68.411.Tipo de cambio TIPO DE CAMBIO Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Escenario optimista Escenario pesimista Elaboración propia Variación Aumenta 5% Disminuye 5% Aumenta 10% Disminuye 10% Aumenta 15% Disminuye 15% VANE $1.371. y el VANE Y VANF mayor a 0.5% 59.3% TIRF 67. el TIR y TIRF son mayores al WACC y al COK respectivamente.3% 86.

en un 40%. El capital de trabajo representa 177. una oportunidad de negocio a explotar.6 Conclusiones y Recomendaciones 6. es decir. se cuenta con un tamaño de planta de 8 TM/día aproximadamente. al ser también una novedad. lo que representa un 20% de utilización en el primer año. en cuanto a país exportador. lo cual será una ventaja competitiva frente a los demás exportadores. dado que se gestionará la colocación de anuncios en diversos medios.405 dólares de la inversión y será financiado por COFIDE. por este último parámetro. La inversión requerida para el proyecto es de 1. hacen considerar este proyecto como una excelente oportunidad de negocio. El proyecto es rentable tanto para el inversionista como para el acreedor. mientras que la inversión en activos será financiado por el Banco de Crédito del Perú. aproximadamente.1 Conclusiones La preferencia de los consumidores norteamericanos por una alimentación más saludable. la inversión en publicidad y ventas es elevada. Para esto. Por ello.913 dólares. 87 . pues los valores de la TIRE y TIRF son mayores al COK y WACC. Para este proyecto. las variables macroeconómicas y crecimiento de las importaciones de palta Hass. El punto principal a tomar en cuenta para tener una mayor acogida es la calidad del producto. en un 50%.043. se pretende obtener un mayor porcentaje del mercado. la actividad exportadora se realizará por medio de la puesta en marcha de la planta procesadora y con ayuda de una agencia comercializadora que permita colocar el mercado de una forma más adecuada. a excepción de un solo escenario pesimista. sigue siendo un proyecto rentable. La demanda potencial o proyectada fue calculada en base a históricos y a expectativas u objetivos de participación de mercado. y la estrategia a emplear es la de precios más bajos que la competencia. y de alguna forma. y esto fue estudiado en el análisis de sensibilidad. los valores podrían variar un poco. Según lo estudiado en el análisis de sensibilidad.

31% en el rubro. En todo momento. hasta la puesta en barco. agricultores. El presente proyecto solo incluye el costo FOB. 6. de acuerdo a las cantidades adquiridas. Con la finalidad de reducir costos en materia prima. Si la demanda empezará a aumentar. que incluye a la palta como uno de los productos a entrar libre de impuestos al mercado norteamericano. ver la factibilidad de adquirir otra línea de procesamiento. 88 . la cual actualmente está prevista para el octavo año aproximadamente. es decir. para que. lo que permitiría reducir gastos de comercialización. podrían establecerse alianzas con los proveedores. Por ello. capacitándolos continuamente. se debe constatar que el cultivo y la cosecha sean hechos bajo los requisitos exigidos por SENASA y Estados Unidos. En un tiempo futuro puede verse la posibilidad de crear una empresa importadora en Estados Unidos. logrando cubrir y sobrepasar la capacidad de planta en menor tiempo de lo previsto. es importante tener muy buenas relaciones con los agricultores. puedan ofrecer descuentos o diversos incentivos.En un futuro podría también podría exportarse palta procesada. pero por ahora Perú solo tiene una participación de 0. es decir. aprovechando la capacidad de planta. de acuerdo al movimiento de la demanda.2 Recomendaciones Se debe aprovechar el Tratado de Libre Comercio.

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