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LOS GRANJEROS DE NEBRASKA, S.P.R. DE R.I.

Horizonte
Ingresos:

5
$
Superficie
Rendimiento
Vol. De Ventas
Precio

Inversiones:

Costos:

Terrenos
Obras fsicas
Sistema de riego
Inversin Fija
Capital de trabajo

2,385,000.00
53.00
10.00
530.00
4,500.00
2,534,716.50
0.00
0.00
1,940,586.50
1,940,586.50
594,130.00

Aos
Ao
Has.
Ton
Ton

Primer Ciclo

De produccin:

COSTO TOTALES
Activos Fijos
Terrenos
Obras fsicas
maquinaria y equipo

Por Has.
Costos Fijos:
Semilla
Fertilizante
Herbicidas
Plaguicidas
Seguro Agricola
Costos Variables:

$
$
$
$
$
$
$

7,900.00
1,750.00
970.00
380.00
4,200.00
600.00
3,310.00

Preparacin del Terreno


Siembra y Fertilizacin
Aplicacin de Plaguicidas
Aplicacn de Herbicidas
Cosecha
Flete
Riego
Totales
683,500.00
530,000.00
68,500.00
85,000.00

$
$
$
$
$
$
$
$

1,250.00
200.00
240.00
260.00
350.00
230.00
780.00
11,210.00

$
$
$
$
$
$
$

Totales
418,700.00
92,750.00
51,410.00
20,140.00
222,600.00
31,800.00
175,430.00

$
$
$
$
$
$
$
$

66,250.00
10,600.00
12,720.00
13,780.00
18,550.00
12,190.00
41,340.00
594,130.00

MEMORIA DE CALCULO

EMPRESA:
Ao 0
PRECIO DE VENTA ( $ / Ton )

AO 1
4,500.00

AO 2
4,500.00

AO 3

AO 4

AO 5

4,500.00

4,500.00

4,500.00

10.00

10.00

10.00

10.00

10.00

RENDIMIENTO ( Ton / Ha)


TASA DE INTERES
AVIO
REFACCIONARIO
COSTO DE PRODUCCION ($/Ha)
Variables
Fijos
Costo Varibale Unitario
VALOR DE TERRENO ($/HA)
SUPERFICIE (HAS)

14%
15%
$
$
$

11,210.00
3,310.00
7,900.00
1,121.00
10,000
53

14%
15%
11,210.00
3,310.00
7,900.00
1,121.00
10,000
53

14%

14%

14%

15%

15%

15%

11,210.00
3,310.00
$

7,900.00

1,121.00
10,000
53

11,210.00
3,310.00
$

7,900.00

1,121.00
10,000
53

11,210.00
3,310.00
$

7,900.00

1,121.00
10,000
53

Desarrollo de cultivos
S.A.
0
0

AO 1
106
53
53

AO 2
106
53
53

AO 3
106
53
53

AO 4

AO 5

53
53

53
53

0
0

53
53

53
53

53
53

53

53

53

53

Rendimientos (Ton/Ha)
MAIZ

10

10

10

10

10

Produccin (Ton)
MAIZ

530

530

530

530

530

AO 4

AO 5

Capacidad de la empresa (Ha.)


Tierra de riego
Tierra de temporal
Agostadero
Cultivos (Ha)
MAIZ

Ingresos y costos de produccin


S.A.

AO 1

AO 2

AO 3

4,500.00

4,500.00

4,500.00

4,500.00

4,500.00

1,192,500

2,385,000

2,385,000

2,385,000

2,385,000

1,192,500

2,385,000

2,385,000

2,385,000

2,385,000

11,210.00

22,420.00

22,420.00

22,420.00

22,420.00

Costo de produccin totales ($)


MAIZ

594,130

1,188,260

1,188,260

1,188,260

1,188,260

Total Costos

594,130

1,188,260

1,188,260

1,188,260

1,188,260

Precio de venta ($/Ton)


MAIZ

Ingresos ($)
MAIZ

Total Ingresos
Costo de produccin ($/Ha)
MAIZ

Programa de inversiones y estructura financiera del proyecto

CONCEPTO

TOTAL
$21,614.84

APORTACION
EMPRESA

BANCO

Programa de depreciacin de las inversiones del proyecto


APOYO
GUBERNAMENTAL

CONCEPTO

TASA ANUAL DE
DEPRECIACIN

IMPORTE

VIDA UTIL
(AOS)

$1,940,586.50

$951,527.85

$194,058.65

SISTEMA DE RIEGO

10%

$194,058.65

20.00

RASTRA

$0.00

$0.00

$0.00

RASTRA

10%

$0.00

10.00

SEMBRADORA

$0.00

$0.00

$0.00

SEMBRADORA

10%

$0.00

10.00

$1,940,586.50

$951,527.85

$194,058.65

$594,130.00

$415,891.00

$178,239.00

$2,534,716.50

$1,367,418.85

SISTEMA DE RIEGO

TOTAL INVERSIN FIJA Y DIFERIDA


CAPITAL DE TRABAJO

$795,000.00

$795,000.00

$0.70
TOTAL INVERSION PROYECTO

CAPITAL DE TRABAJO AO 2

REINVERSIONES

VALOR RESIDUAL O
DE RESCATE AO 5

$1,145,586.50

$594,130.00

$415,891.00

594,130.00

$178,239.00

$795,000.00

$0.00
$0.00

$194,058.65

TOTAL ANUAL

AO

$372,297.65

$388,117.30

DEPRECIACION

$388,117.30

VALOR REC

VALOR RESIDUAL

$87,326.39

$87,326.39

$1,940,586.50
$1,853,260.11

$87,326.39

$174,652.79

$1,765,933.72

$87,326.39

$261,979.18

$1,678,607.32

$87,326.39

$349,305.57

$1,591,280.93

$87,326.39

$436,631.96

$1,503,954.54

1,188,260 total

$194,058.65

CONSIDERA UN VALOR DE SALVAMENTO DE 10%

2.4 DETERMINACION DEL CAPITAL DE TRABAJO


AO 1
:
EMPRESA :

Jan-00
Nov-12

Dec-12

Jan-13

Feb-13

Mar-13

Apr-13

May-13

Jun-13

Jul-13

Aug-13

Sep-13

Oct-13

CONCEPTOS

Total

1 Ventas
Del ciclo proyectado
Otros Ingresos

2 Costos de Operacin
2a) Costos Variables
Preparacin del Terreno

$
$
$

258,746.00
82,786.00
66,250.00

$
$

266,590.00
23,850.00

$
$

29,786.00
29,786.00

$
$
$

16,536.00
16,536.00
-

$
$
$

Siembra y Fertilizacin
Aplicacin de Plaguicidas
Aplicacn de Herbicidas
Cosecha
Flete
Riego
2b) Costos Fijos
Semilla
Fertilizante
Herbicidas
Plaguisidas
Seguro Agricola
Renta de Tierras
3 SALDO MENSUAL

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

16,536.00
175,960.00
92,750.00
51,410.00
31,800.00
-258,746

$
$
$
$
$

10,600.00
6,360.00
6,890.00
-

$
$
$
$
$
$
$

242,740.00
20,140.00
222,600.00
-266,590

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

6,360.00
6,890.00
16,536.00
-29,786

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

16,536.00
-16,536

$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$

4 SALDO ACUMULADO

-258,746

-525,336

0
0

-555,122

-571,658

$
0
0

596,250.00 $
596,250
0

$
$
$
$
$

30,740.00
30,740.00
-

$
$

$
$

18,550.00
12,190.00

192,496.00
16,536.00

$
$

$
$
$

$
$
$
$
$
$

$
$

16,536.00
175,960.00
92,750.00
51,410.00

0
565,510

31,800.00
0
-192,496

-571,658

-6,148

-198,644

571,658.00

5 CAPITAL DE TRABAJO

$
0
0

0
0
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

283,126.00
40,386.00
10,600.00
6,360.00
6,890.00
16,536.00
242,740.00
20,140.00
222,600.00
-

0
0
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

-283,126

13,250.00
13,250.00
6,360.00
6,890.00
0
-13,250

-481,770

-495,020

$
0
0

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$
0
0

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0
0

30,740.00
30,740.00
18,550.00
12,190.00
0
-30,740

-495,020

-525,760

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

596,250.00 $
596,250
0
66,250.00
66,250.00
66,250.00
530,000
4,240

FINANCIAMIENTO

400,160.60

APORTACIN PRODUCTOR

369,399.40

285,829.00
6 MXIMO FINANCIABLE

70%

400,160.60
-616,602.00

22,472.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,192,500.00
1,192,500
0
1,188,260.00
350,860.00
132,500.00
21,200.00
25,440.00
27,560.00
37,100.00
24,380.00
82,680.00
418,700.00
92,750.00
51,410.00
20,140.00
222,600.00
31,800.00
0
4,240

SISTEMA DE AMORTIZACIN (PAGOS IGUALES)


Monto

400,160.60

Tasa (Anual)

14% capitabilizable mensualmente

Plazo (ciclos)

Tasa Efectiva

2.35%

Pago

$409,552.15

SALDO

INTERES

CICLO

ANICIAL

$ 400,160.60

AMORT.

9,391.55
-

400,160.60

PAGO

SALDO

TOTAL

FINAL

409,552.15

3
$

409,552.15

SISTEMA DE AMORTIZACIN (PAGOS IGUALES)


Monto

951,527.85

Tasa (Anual)

15% capitabilizable mensualmente

Plazo (CICLOS)
Tasa Efectiva
Pago

SALDO
CICLOS

12.93%

10

10

7.74%

6.64%

$140,136

INTERES

AMORT.

ANICIAL

PAGO

SALDO

TOTAL

FINAL

951,527.85

73,632.25

66,504.24

140,136.49

885,023.61

885,023.61

68,485.94

71,650.55

140,136.49

813,373.07

813,373.07

62,941.39

77,195.09

140,136.49

736,177.97

736,177.97

56,967.79

83,168.70

140,136.49

653,009.27

653,009.27

50,531.93

89,604.55

140,136.49

563,404.72

563,404.72

43,598.05

96,538.44

140,136.49

466,866.28

466,866.28

36,127.60

104,008.89

140,136.49

362,857.39

362,857.39

28,079.06

112,057.43

140,136.49

250,799.96

250,799.96

19,407.70

120,728.79

140,136.49

130,071.17

10

130,071.17

10,065.32

130,071.17

140,136.49

0.00

EL BANCO ME DA UNA TASA DE 15% PARE EL CREDITO DE REFACCIONARIO


PARA EL CASO DE LA APORTACION DE PRODUCTOR Y EL SUB DE LA SAGARPA SE TOMA LA TIIE ACTUAL DE MERCADO
MAS 8 PUNTOS PA DESPEJAR RIESGOS
LA TIIE ACTUAL ESTA EN PROMEDIO DE 4.93%

QUE SERIA IGUAL A =10.93, ESTA SERIA LA TASA QUE S


OCUPARIA PARA LA APORTACION DEL PRO Y SUB.
12.93

CTUAL DE MERCADO

ERIA LA TASA QUE S

DEL PRO Y SUB.

FLUJO DE EFECTIVO
AO 1
EMPRESA:
CONCEPTOS

Jan-12

Feb-12

Saldo del mes anterior

Entradas

a) Del ciclo proyectado


b) Subsidio sagarpa
c) Subsidio CNA
d) Otras entradas de balance

Salidas
a) Costos de Operacin
b) Inversin en activos fijos

Mar-12

Apr-12

May-12

Jun-12

Jul-12

Aug-12

Sep-12

Oct-12

Nov-12

Dec-12

56,492

56,492

739,366

1,048,244

1,048,244

1,048,244

1,048,244

1,048,244

1,189,659

682,874

308,878

795,000

0
795,000

1,940,587

258,746
258,746

266,590
266,590

682,874.30

308,878.00

1,940,587

c) Aportacion de productor
d) Pago de Crditos Bancarios
Vigentes
c.1) Crditos Refaccionarios
i) Capital
ii) Intereses
c.2) Crditos Corto plazo

i) Capital
ii) Intereses
d) Otras salidas
e) ISR y PTU
Entradas - Salidas (2-3)

682,874

308,878

-1,145,587

-258,746

-266,590

Saldo de Efectivo (1+4)

56,492

739,366

1,048,244

-97,342

1,048,244

1,048,244

1,048,244

789,498

923,069

Saldo Mnimo en Caja

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

Deficit o Superavit (5 - 6)

-50,000

-50,000

-50,000

6,492

689,366

998,244

-147,342

998,244

998,244

998,244

739,498

873,069

1,145,587

400,161

0
0

0
0

0
951,528

0
0

0
0

400,161
0

0
0

194,059

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

Financiamientos Proyectados
(a+b+c+d)
a) Crdito de avo
b) Crdito refaccionario
c) Otros Crditos (Corto Plazo)
d) Aportacin de capital

Pago de Financiamientos
Proyectados (a+b+c)

a) Crdito Refaccionario
a.1) Capital
a.2) Intereses
b) Crdito de Avo
b.1) Capital
b.2) Intereses
c) Otros Crditos de corto plazo
c.1) Capital
c.2) Intereses
10 Saldo antes de Dividendos (5+8-9)

56,492

739,366

1,048,244

1,048,244

1,048,244

1,048,244

1,048,244

1,189,659

56,492

739,366

1,048,244

1,048,244

1,048,244

1,048,244

1,048,244

1,189,659

11 Dividendos(15%)
12 Saldo a fin de mes (10-11)
Notas

923,069
138,460
784,609

FLUJO DE EFECTIVO

1
2

AO 2
EMPRESA:
CONCEPTOS
Saldo del mes anterior
Entradas
a) Del ciclo proyectado

Jan-13
784,609

Feb-13
754,823

Mar-13
738,287

Apr-13
1,930,787

May-13
1,350,358

Jun-13
1,558,023

Jul-13
1,274,897

Aug-13
1,261,647

Sep-13
1,261,647

Oct-13
2,423,407

Nov-13
1,807,468

1,192,500
1,192,500.00

1,192,500
1,192,500

30,740
30,740.00

30,740
30,740.00

66,250
66,250.00

0
-

Dec-13
1,948,883
0
-

b) Cobro de clientes del ciclo anterior


c) Otras entradas de balance
3

Salidas
a) Costos de Operacin
b) Inversin en activos fijos
c) Pago de Crditos Bancarios
Vigentes
c.1) Crditos Refaccionarios
i) Capital
ii) Intereses
c.2) Crditos Corto plazo
i) Capital
ii) Intereses
d) Otras salidas
e) ISR y PTU
Entradas - Salidas

Saldo de Efectivo

Saldo Mnimo en Caja

Deficit o Superavit

Financiamientos Proyectados

29,786
29,786.00

16,536
16,536.00

10 Saldo antes de Dividendos

13,250
13,250.00

258,746
258,746.00

266,590
266,590.00

-29,786

-16,536

1,192,500

-30,740

-192,496

-283,126

-13,250

1,161,760

-66,250

-258,746

-266,590

738,287

1,930,787

1,900,047

1,157,862

1,274,897

1,261,647

1,261,647

2,423,407

2,357,157

1,548,722

1,682,293

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

704,823

688,287

1,880,787

1,850,047

1,107,862

1,224,897

1,211,647

1,211,647

2,373,407

2,307,157

1,498,722

1,632,293

400,161

400,161

400,161

400,161

549,689

549,689

66,504.24
73,632.25

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

71,651
68,486

0
0

400,160.60
9,391.55

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

400,161
9,392

0
0

0
754,823

738,287

1,930,787

11 Dividendos (15%)
12 Saldo a fin de mes
Notas

283,126
283,126.00

754,823

a) Crdito de avo
b) Crdito refaccionario
c) Otros Crditos (Corto Plazo)
d) Aportacin de capital
Pago de Financiamientos
Proyectados
a) Crdito Refaccionario
a.1) Capital
a.2) Intereses
b) Crdito de Avo
b.1) Capital
b.2) Intereses
c) Otros Crditos de corto plazo
c.1) Capital
c.2) Intereses

192,496
192,496.00

754,823

738,287

1,930,787

1,350,358

1,558,023

1,274,897

1,261,647

1,261,647

2,423,407

1,807,468

1,948,883

1,682,293
252,344

1,350,358

1,558,023

1,274,897

1,261,647

1,261,647

2,423,407

1,807,468

1,948,883

1,429,949

FLUJO DE EFECTIVO

1
2

AO 3
EMPRESA:
CONCEPTOS
Saldo del mes anterior
Entradas
a) Del ciclo proyectado

Jan-14
1,429,949

Feb-14
1,400,163

Mar-14
1,383,627

Apr-14
2,576,127

May-14
1,995,698

Jun-14
2,203,363

Jul-14
1,920,237

Aug-14
1,906,987

Sep-14
1,906,987

Oct-14
3,068,747

Nov-14
2,452,808

Dec-14
2,594,223

0
0

1,192,500
1,192,500

1,192,500
1,192,500

0
0

29,786

16,536

30,740

192,496

283,126

13,250

30,740

66,250

258,746

266,590

b) Cobro de clientes del ciclo anterior


c) Otras entradas de balance
3

Salidas

a) Costos de Operacin
b) Inversin en activos fijos
c) Pago de Crditos Bancarios
Vigentes
c.1) Crditos Refaccionarios
i) Capital
ii) Intereses
c.2) Crditos Corto plazo
i) Capital
ii) Intereses
d) Otras salidas
e) ISR y PTU
Entradas - Salidas

Saldo de Efectivo

Saldo Mnimo en Caja

Deficit o Superavit

Financiamientos Proyectados

29,786.00

16,536.00

30,740.00

192,496.00

Pago de Financiamientos
Proyectados
a) Crdito Refaccionario
a.1) Capital
a.2) Intereses
b) Crdito de Avo
b.1) Capital
b.2) Intereses
c) Otros Crditos de corto plazo
c.1) Capital
c.2) Intereses

10 Saldo antes de Dividendos

30,740.00

66,250.00

258,746.00

266,590.00

-29,786

-16,536

1,192,500

-30,740

-192,496

-283,126

-13,250

1,161,760

-66,250

-258,746

-266,590

1,383,627

2,576,127

2,545,387

1,803,202

1,920,237

1,906,987

1,906,987

3,068,747

3,002,497

2,194,062

2,327,633

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

1,350,163

1,333,627

2,526,127

2,495,387

1,753,202

1,870,237

1,856,987

1,856,987

3,018,747

2,952,497

2,144,062

2,277,633

400,161

400,161

400,161

400,161

0
0

1,400,163

1,383,627

2,576,127

11 Dividendos (15%)
12 Saldo a fin de mes
Notas

13,250.00

1,400,163

a) Crdito de avo
b) Crdito refaccionario
c) Otros Crditos (Corto Plazo)
d) Aportacin de capital
9

283,126.00

1,400,163

1,383,627

2,576,127

549,689

549,689

89,604.55
50,531.93

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

96,538
43,598

0
0

400,160.60
9,391.55

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

400,161
9,392

0
0

1,995,698

2,203,363

1,920,237

1,906,987

1,906,987

3,068,747

2,452,808

2,594,223

2,327,633

349,145

1,995,698

2,203,363

1,920,237

1,906,987

1,906,987

3,068,747

2,452,808

2,594,223

1,978,488

FLUJO DE EFECTIVO

1
2

AO 4
EMPRESA:
CONCEPTOS
Saldo del mes anterior
Entradas
a) Del ciclo proyectado

Jan-14
1,978,488

Feb-14
1,948,702

Mar-14
1,932,166

Apr-14
3,124,666

May-14
2,544,237

Jun-14
2,751,902

Jul-14
2,468,776

Aug-14
2,455,526

Sep-14
2,455,526

Oct-14
3,617,286

Nov-14
3,001,347

Dec-14
3,142,762

0
0

1,192,500
1,192,500.00

1,192,500
1,192,500

0
0

29,786
29,786.00

16,536
16,536.00

30,740
30,740.00

192,496
192,496.00

283,126
283,126.00

13,250
13,250.00

30,740
30,740.00

66,250
66,250.00

258,746
258,746.00

266,590
266,590.00

b) Cobro de clientes del ciclo anterior


c) Otras entradas de balance
3

Salidas
a) Costos de Operacin
b) Inversin en activos fijos
c) Pago de Crditos Bancarios
Vigentes
c.1) Crditos Refaccionarios
i) Capital
ii) Intereses
c.2) Crditos Corto plazo
i) Capital
ii) Intereses
d) Otras salidas
e) ISR y PTU
Entradas - Salidas

Saldo de Efectivo

Saldo Mnimo en Caja

-29,786

-16,536

1,192,500

-30,740

-192,496

-283,126

-13,250

1,161,760

-66,250

-258,746

-266,590

1,948,702

1,932,166

3,124,666

3,093,926

2,351,741

2,468,776

2,455,526

2,455,526

3,617,286

3,551,036

2,742,601

2,876,172

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

Deficit o Superavit

1,898,702

1,882,166

3,074,666

3,043,926

2,301,741

2,418,776

2,405,526

2,405,526

3,567,286

3,501,036

2,692,601

2,826,172

Financiamientos Proyectados

400,161

400,161

a) Crdito de avo
b) Crdito refaccionario
c) Otros Crditos (Corto Plazo)
d) Aportacin de capital

400,161

400,161

Pago de Financiamientos
Proyectados
a) Crdito Refaccionario
a.1) Capital
a.2) Intereses
b) Crdito de Avo
b.1) Capital
b.2) Intereses
c) Otros Crditos de corto plazo
c.1) Capital
c.2) Intereses

10 Saldo antes de Dividendos

1,948,702

0
0

1,932,166

3,124,666

11 Dividendos(15%)
12 Saldo a fin de mes
Notas

1,948,702

1,932,166

3,124,666

549,689

549,689

104,008.89
36,127.60

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

112,057
28,079

0
0

400,160.60
9,391.55

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

400,161
9,392

0
0

2,544,237

2,751,902

2,468,776

2,455,526

2,455,526

3,617,286

3,001,347

3,142,762

2,876,172

431,426

2,544,237

2,751,902

2,468,776

2,455,526

2,455,526

3,617,286

3,001,347

3,142,762

2,444,746

FLUJO DE EFECTIVO

1
2

AO 5
EMPRESA:
CONCEPTOS
Saldo del mes anterior
Entradas
a) Del ciclo proyectado

Jan-14
2,444,746

Feb-14
2,414,960

Mar-14
2,398,424

Apr-14
3,590,924

May-14
3,010,495

Jun-14
3,218,160

Jul-14
2,935,034

Aug-14
2,921,784

Sep-14
2,921,784

Oct-14
4,083,544

Nov-14
3,467,605

Dec-14
3,609,020

1,192,500
1,192,500.00

1,192,500
1,192,500.00

29,786
29,786.00

16,536
16,536.00

30,740
30,740.00

192,496
192,496.00

283,126
283,126.00

13,250
13,250.00

30,740
30,740.00

66,250
66,250.00

258,746
258,746.00

266,590
266,590.00

b) Cobro de clientes del ciclo anterior


c) Otras entradas de balance
3

Salidas
a) Costos de Operacin
b) Inversin en activos fijos
c) Pago de Crditos Bancarios
Vigentes
c.1) Crditos Refaccionarios
i) Capital
ii) Intereses
c.2) Crditos Corto plazo
i) Capital
ii) Intereses
d) Otras salidas
e) ISR y PTU
Entradas - Salidas

Saldo de Efectivo

Saldo Mnimo en Caja

Deficit o Superavit

-29,786

-16,536

1,192,500

-30,740

-192,496

-283,126

-13,250

1,161,760

-66,250

-258,746

-266,590

2,414,960

2,398,424

3,590,924

3,560,184

2,817,999

2,935,034

2,921,784

2,921,784

4,083,544

4,017,294

3,208,859

3,342,430

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

50,000

2,364,960

2,348,424

3,540,924

3,510,184

2,767,999

2,885,034

2,871,784

2,871,784

4,033,544

3,967,294

3,158,859

3,292,430

Financiamientos Proyectados

400,161

400,161

a) Crdito de avo
b) Crdito refaccionario
c) Otros Crditos (Corto Plazo)
d) Aportacin de capital

400,161

400,161

Pago de Financiamientos
Proyectados
a) Crdito Refaccionario
a.1) Capital
a.2) Intereses
b) Crdito de Avo
b.1) Capital

0
549,689

549,689

120,728.79
19,407.70

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

130,071
10,065

0
0

400,160.60

400,161

b.2) Intereses
c) Otros Crditos de corto plazo
c.1) Capital
c.2) Intereses
10 Saldo antes de Dividendos

2,414,960

2,398,424

3,590,924

11 Dividendos (15%)
12 Saldo a fin de mes
Notas

2,414,960

2,398,424

3,590,924

9,391.55

9,392

3,010,495

3,218,160

2,935,034

2,921,784

2,921,784

4,083,544

3,467,605

3,609,020

501,364

3,010,495

3,218,160

2,935,034

2,921,784

2,921,784

4,083,544

3,467,605

3,609,020

2,841,065

3,342,430

FLUJO DE EFECTIVO

TOTAL
56,492
1,786,752

2,465,923
525,336
1,940,587
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-679,170
-622,678
50,000
-672,678
1,545,747
400,161
951,528

194,059

0
0
0
0
0

923,069
138,460
784,609

FLUJO DE EFECTIVO

TOTAL
784,609
2,385,000
2,385,000

1,188,260
1,188,260.00

-403,651
380,957
50,000
330,957
800,321
800,321

0
1,099,377
138,155
142,118
0
800,321
18,783

81,901
12,285
69,616

FLUJO DE EFECTIVO

TOTAL
1,429,949
2,385,000

1,188,260

1,188,260

1,196,740
2,626,689
50,000
2,576,689

800,321
800,321
0
0
0
1,099,377
186,143
94,130
800,321
18,783

2,327,633
349,145
1,978,488

FLUJO DE EFECTIVO

TOTAL
1,978,488
2,385,000

1,188,260
1,188,260

1,196,740
3,175,228
50,000

3,125,228
800,321
800,321
0
0
0
1,099,377
216,066
64,207
0
800,321
18,783

2,876,172
431,426
2,444,746

FLUJO DE EFECTIVO

TOTAL
2,444,746
2,385,000

1,188,260
1,188,260

1,196,740
3,641,486
50,000
3,591,486
800,321
800,321

1,099,377
250,800
29,473
800,321

18,783

3,342,430
501,364
2,841,065

991,752
682874.33
308,878

525,336.00
1,050,672.00

2.8 PROYECCIN FINANCIERA

SA

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

S.A.

2012

2013

2014

2014

1,786,752

2,385,000

2,385,000

2,385,000

594,130

594,130

594,130

594,130

a) Costos Variables

175,430

175,430

175,430

175,430

b) Costos Fijos

418,700

418,700

418,700

418,700

1,192,622

1,790,870

1,790,870

1,790,870

87,326.39

87,326.39

87,326.39

87,326.39

160,901

112,913

82,990

1,105,296

1,542,642

1,590,631

1,620,554

1,192,622

1,790,870

1,790,870

1,790,870

6 OTROS INGRESOS

7 OTROS EGRESOS

CONCEPTO
1 VENTAS
2 COSTOS DE OPERACIN:

3 UTILIDAD ANTES DE DEP, INT E ISR (1-2)


A.- Depreciaciones
B.- Gastos Financieros
C.- Utilidad Antes de Impuestos (3-A-B)
4 ISR Y PTU
5 UTILIDAD DE OPERACIN (3-4)

8 DISPONIBILIDAD DE PAGO (5+6-7)

1,192,622

1,790,870

1,790,870

1,790,870

9 PAGO DE CRDITOS BANCARIOS (a+b)

299,056

299,056

299,056

a. Pago de Crditos vigentes y otros

299,056

299,056

299,056

b.1) Capital refaccionario

138,155

186,143

216,066

b.2) Intereses refaccionario

142,118

94,130

64,207

b.3) Intereses avo

18,783

18,783

18,783

1,192,622

1,491,814

1,491,814

1,491,814

1,192,622

1,491,814

1,491,814

1,491,814

#DIV/0!

6.0

6.0

6.0

a.1) Capital refaccionarios


a.2) Intereses refaccionarios
a.3) Intereses corto plazo
b. Pago de Crditos proyectados

10 SALDO ANTES DE DIVIDENDOS (8-9)


11 DIVIDENDOS
12 SALDO ANUAL (10-11)

13 CAPACIDAD DE PAGO (8/9)

PUNTO DE EQUILIBRIO
14 PUNTO DE EQUILIBRIO $

398,269

398,269

398,269

0.0%

16.7%

16.7%

16.7%

124

212

212

212

14 PUNTO DE EQUILIBRIO $

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

15 PUNTO DE EQUILIBRIO %

26.0%

32.5%

32.5%

32.5%

134

212

212

212

15 PUNTO DE EQUILIBRIO %
15 PUNTO DE EQUILIBRIO (UNIDADES)
NOTAS:

15 PUNTO DE EQUILIBRIO (UNIDADES)

Tasa de rentabilidad mnima aceptable (TREMA)

Participante

Proporcin

Tasa

Ponderada

1,367,419

54%

7.7%

4.2%

EMPRESA

372,298

15%

6.6%

1.0%

GOBIERNO

795,000

31%

6.6%

2.1%

BANCO

TOTAL:

Monto

2,534,717

100%

7.2%

Concepto/aos
Ventas
Costos
Utilidad de operacin
Inversin en activos fijos
Inversin en capital de trabajo
Total de inversin
Depreciaciones
Valores residuales
Flujo Antes de Impuestos
Impuestos(10)
Flujo despues de impuestos
Depreciacioin

Calculo de la Tasa Interna de Retorno (TIR) y del Valor Actual Neto (miles pesos)
0
1
2
3
1,192,500
2,385,000
2,385,000
594,130
1,188,260
1,188,260
598,370
1,196,740
1,196,740
2,756,587
594,130
0
0
0
3,350,717
0
0
0
87,326
87,326
87,326

Flujo Neto del Proyecto

4
2,385,000
1,188,260
1,196,740

5
2,385,000
1,188,260
1,196,740

-3,350,717
3,350,716.50
0

598,370
59,837.00
538,533.00
87,326

1,196,740
119,674.00
1,077,066.00
87,326

1,196,740
119,674.00
1,077,066.00
87,326

1,196,740
119,674.00
1,077,066.00
87,326

0
0
87,326
2,098,084.54
3,294,825
329,482.45
2,965,342.08
87,326

-3,350,717

625,859

1,164,392

1,164,392

1,164,392

3,052,668

FNEA
(3,350,717)
558,012
1,040,751
970,555
905,094
2,323,806
2,447,501.46
26.34%
7.2%
1.73
4.95

PR
(3,350,717)
(2,792,705)
(1,751,954)
(781,398)
123,696
2,447,501

VAN
TIR

Aos
0
1
2
3
4
5

-$
$
$
$
$
$

0
0
87,326

DE OPERACIN

AGREGAMOS LAS INVERSIONES QUE YA TENIA EL PRODUCTOR y se considero el desmonte como una inversion dife
corregir el cuadro de Kt para que coincida con los costos totales del cultivo (de un ciclo) o si esta biuen calculado cambiar e

TREMA

7.2%

1,867,679.67 Calculado con Formula


24.64% Calculado con Formula
FNE
3,350,716.50
598,370.00
1,196,740.00
1,196,740.00
1,196,740.00
3,294,824.54

FA (9.90%)
1.0000
0.9326
0.8697
0.8110
0.7563
0.7053
VAN = $
TIR =
TREMA =
RSI=
PR=

Aos
0
1
2
3
4
5

Beneficios
$
$
$
$
$
$

625,859.00
1,154,392.00
1,164,392.00
1,164,392.00
3,052,668.00

0
1
2
3
4
5

-$
$
$
$
$
$

FNE
3,350,716.50
598,370.00
1,196,740.00
1,196,740.00
1,196,740.00
3,294,824.54

TIR =

FA (7.72%)
1.0000
0.9326
0.8697
0.8110
0.7563
0.7053
BA =
RBC =

ID=

CALCULO DE LA TIR
Aos

Van/inv

CALCULO DE R B/C
BA
$
$
583,646.66
$
1,003,922.79
$
944,321.16
$
880,629.49
$
2,153,015.16
$
5,565,535.27
$
$

5,565,535.27
3,456,206.33

0.56

Costos
$
$
$
$
$
$

594,130.00
1,188,260.00
1,188,260.00
1,196,740.00
-

1.61

FA (27%)
1.0000
0.7692
0.5917
0.4552
0.3501
0.2693
VA =

-$
$
$
$
$
$
-$

FNEA
3,350,716.50
460,284.62
708,130.18
544,715.52
419,011.94
887,392.04
331,182.20

26.3%

FA (7.72%)
1.0000
0.9326
0.8697
0.8110
0.7563
0.7053
CA =

CA
$
$
$
$
$
$
$

554,057.69
1,033,376.27
963,678.09
905,094.28
3,456,206.33

FA (28%)
1.0000
0.8333
0.6944
0.5787
0.4823
0.4019
VA =

-$
$
$
$
$
$
$

FNEA
3,350,716.50
498,641.67
831,069.44
692,557.87
577,131.56
1,324,116.09
572,800.13

AGREGAMOS LAS INVERSIONES QUE YA TENIA EL PRODUCTOR y se considero el desmonte como una inversion diferida
corregir el cuadro de Kt para que coincida con los costos totales del cultivo (de un ciclo) o si esta biuen calculado cambiar este valor por eldeterminadoen el cuadro

TREMAS
0.30
0.20

151

PRODUCCIN ACTUAL SIN PROYECTO

CICLOS

CULTIVOS

SUPERFICIE
(HA.)

RENDIMIENTO PRODUCCION
(TON /HA)

(TON.)

PRECIO
RURAL
($)

VALOR DE LA
COSECHA
($)

COSTO DE
PRODUCCIN
($)(53has)

BENEFICIO NETO
($)

Maz grano
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
PROMEDIO

53.00
53.00
53.00
53.00
53.00
53.00
53.00
53.00
53.00
53.00
53.00
53.00
53.00
53.00
53.00

5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00

0.00
265.00
265.00
265.00
265.00
265.00
265.00
265.00
265.00
265.00
265.00
265.00
265.00
265.00
265.00

4,500.00
4,500.00
4,500.00
4,500.00
4,500.00
4,500.00
4,500.00
4,500.00
4,500.00
4,500.00
4,500.00
4,500.00
4,500.00
4,500.00
4,500.00

0.00
1,192,500.00
1,192,500.00
1,192,500.00
1,192,500.00
1,192,500.00
1,192,500.00
1,192,500.00
1,192,500.00
1,192,500.00
1,192,500.00
1,192,500.00
1,192,500.00
1,192,500.00
1,192,500.00

552,790.00
552,790.00
552,790.00
552,790.00
552,790.00
552,790.00
552,790.00
552,790.00
552,790.00
552,790.00
552,790.00
552,790.00
552,790.00
552,790.00
552,790.00

-552,790.00
1,192,500.00
639,710.00
639,710.00
639,710.00
639,710.00
639,710.00
639,710.00
639,710.00
639,710.00
639,710.00
639,710.00
639,710.00
639,710.00
639,710.00

53.00

5.00

247.33

4,500.00

1,113,000.00

552,790.00

597,062.67

PRODUCCIN CON EL PROYECTO

AO

CULTIVOS

SUPERFICIE
(HA.)

RENDIMIENT
PRODUCCION
O
(TON /HA)

(TON.)

PRECIO
RURAL
($)

VALOR DE LA COSTO DE
COSECHA PRODUCCIN
($)

($)(53has)

BENEFICIO
NETO
($)

Maz grano
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
PROMEDIO

53.00
53.00
53.00
53.00
53.00
53.00
53.00
53.00
53.00
53.00
53.00
53.00
53.00
53.00
53.00

10.00
10.00
10.00
10.00
10.00
10.00
10.00
10.00
10.00
10.00
10.00
10.00
10.00
10.00

0.00
530.00
530.00
530.00
530.00
530.00
530.00
530.00
530.00
530.00
530.00
530.00
530.00
530.00
530.00

4,500.00
4,500.00
4,500.00
4,500.00
4,500.00
4,500.00
4,500.00
4,500.00
4,500.00
4,500.00
4,500.00
4,500.00
4,500.00
4,500.00
4,500.00

0.00
2,385,000.00
2,385,000.00
2,385,000.00
2,385,000.00
2,385,000.00
2,385,000.00
2,385,000.00
2,385,000.00
2,385,000.00
2,385,000.00
2,385,000.00
2,385,000.00
2,385,000.00
2,385,000.00

53.00

10.00

494.67

4,500.00 2,226,000.00

727,630.00
727,630.00
727,630.00
727,630.00
727,630.00
727,630.00
727,630.00
727,630.00
727,630.00
727,630.00
727,630.00
727,630.00
727,630.00
727,630.00
727,630.00

-727,630.00
1,657,370.00
1,657,370.00
1,657,370.00
1,657,370.00
1,657,370.00
1,657,370.00
1,657,370.00
1,657,370.00
1,657,370.00
1,657,370.00
1,657,370.00
1,657,370.00
1,657,370.00
1,657,370.00

727,630.00 1,498,370.00

Los granjeros de Nebraska

Tecnificacin de riego en 52 hectreas para maz mediante sistema de riego por avance fro
hidrulico San Juan Bautista Sahcabchn, Municipio de Hopelchn, Campeche
Ao 0
2011/2013
53
10
530
4300
2279000

Parmetro
Superficie
Rendimiento por ha
Produccin por Ton
Precio
Ingreso total estimado

Ao 1
2013/2014
53
10
530
5500
2915000

Ao 2
2014/2015
53
10
530
5500
2915000

Ao 3
2015/2016
53
10
530
5500
2915000

Los granjeros de Nebraska S.P.R de R.I.

Tecnificacin de riego en 53 hectreas para maz mediante sistema de riego por avance frontal hidrulico
San Juan Bautista Sahcabchn, Municipio de Hopelchn, Campeche.
Programa de produccin y estimacin de ingresos
Parametro
Superficie
Rendimiento por
ha
Produccin por
Ton
Precio
Ingreso total
estimado

Ao 0
2011/2013

Ao 1
2013/2014

Ao 2
2014/2015

Ao 3
2015/2016

Ao 4
2016/2017

53

53

53

53

53

10

10

10

10

530

530

530

530

4,300.00

5,500.00

5,500.00

5,500.00

5,500.00

2,915,000.00

2,915,000.00

2,915,000.00

2,915,000.00

ema de riego por avance frontal


e Hopelchn, Campeche
Ao 4
2016/2017
53
10
530
5500
2915000

or avance frontal hidrulico


mpeche.
Ao 5
2017/2018
53
10
530
5,500.00
2,915,000.00

Ao 5
2017/2018
53
10
530
5500
2915000

concepto

Institucin

Sistema de Riego

Subsidio

SAGARPA
NEBRASKA
BANCA

SAGARPA
NEBRASKA
BANCA

TOTAL

Aportacin

Financiamiento

194,058.65
$

951,527.85

Subtotal
Capital de Trabajo

1,940,586.50

178,239.00
$

Subtotal
% de inversin

Total

795,000.00

795,000.00 $
31%

372,297.65 $
15%

415,891.00

$
1,367,418.85 $
54%

594,130.00
2,534,716.50
100%

Los Granjeros de Nebraska S.P.R de R.I.

Tecnificacin de Riego en 53 hectreas para Maz mediante Sistema de Riego por Avance Frontal Hidrulico S
Hopelchn, Campeche. Costos proyectados
Ao 0
Costos fijos

Semilla
Fertilizante
Herbicidas
Plaguicidas
Seguro Agricola
Costos variables
Desmonte

Preparacin del Terreno


Siembra y Fertilizacin
Aplicacin de Plaguicidas
Aplicacn de Herbicidas
Cosecha
Flete
Riego
Total de los costos

Ao 1
418,700.00
92,750.00

Ao 2
418,700.00
92,750.00

51,410.00

51,410.00

20,140.00

20,140.00

222,600.00

222,600.00

31,800.00
175,430.00
66,250.00

31,800.00
175,430.00

10,600.00
12,720.00
13,780.00
18,550.00
12,190.00
0

41,340.00
594,130.00

66,250.00
10,600.00
12,720.00
13,780.00
18,550.00
12,190.00
41,340.00
594,130.00

331.00

ska S.P.R de R.I.

r Avance Frontal Hidrulico San Juan Bautista Sahcabchn, Municipio de


ostos proyectados
Ao 3
418,700.00
92,750.00

Ao 4
418,700.00
92,750.00

Ao 5
418,700.00
92,750.00

51,410.00

51,410.00

51,410.00

20,140.00

20,140.00

20,140.00

222,600.00

222,600.00

222,600.00

31,800.00
175,430.00

31,800.00
175,430.00

31,800.00
175,430.00

66,250.00
10,600.00
12,720.00
13,780.00
18,550.00
12,190.00
41,340.00

66,250.00
10,600.00
12,720.00
13,780.00
18,550.00
12,190.00
41,340.00

66,250.00
10,600.00
12,720.00
13,780.00
18,550.00
12,190.00
41,340.00

594,130.00

594,130.00

594,130.00

ANALISIS DE SENSIBILIDAD
DATOS:
HECTAREAS
RENDIMIENTO (TON/HA)
PRODUCCION (TON)
PRECIO ($/TON)
VENTAS
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
TREMA

53
10.0 Que pasa si disminuyen rendimientos en 10%
530
4,500 Que pasa si disminuyen los precios en 30%
2,385,000
1,121
594,130
7.2%

VAN
1,667,507.17

3150

1,567,420.93

Calculo de la Tasa Interna de Retorno (TIR) y del Valor Actual Neto (miles pesos)
0
1
2
3
4
Ventas
1,192,500
2,385,000
2,385,000
2,385,000
Costos
594,130
1,188,260
1,188,260
1,188,260
Utilidad de operacin
598,370
1,196,740
1,196,740
1,196,740
Inversin en activos fijos
2,756,587
Inversin en capital de trabajo
594,130
0
0
0
0
Total de inversin
3,350,717
0
0
0
0
Depreciaciones
87,326
87,326
87,326
87,326
Valores residuales
Flujo Antes de Impuestos
-3,350,717
598,370
1,196,740
1,196,740
1,196,740
Impuestos(10)
59,837.00
119,674.00
119,674.00
119,674.00
Flujo despues de impuestos
3,350,716.50
538,533.00
1,077,066.00
1,077,066.00
1,077,066.00
Depreciacioin
0
87,326
87,326
87,326
87,326
Flujo Neto del Proyecto
-3,350,717
625,859
1,164,392
1,164,392
1,164,392
Concepto/aos

VAN
TIR

ANALISIS DE SENSIBILIDAD
VENTAS

ANALISIS PRECIO

$1,867,679.67
24.6%

2,500
2600
2,500
2400
2,300
2200
2,100
2000
1,900
1800
1,700

VAN
1,867,679.67
$1,422,851.91
$1,445,093.29
$1,422,851.91
$1,400,610.52
$1,378,369.13
$1,356,127.74
$1,333,886.35
$1,311,644.97
$1,289,403.58
$1,267,162.19
$1,244,920.80

TIR
24.64%
20.44%
20.64%
20.44%
20.24%
20.04%
19.85%
19.65%
19.46%
19.26%
19.07%
18.88%

1,200
1,190
1,180
1,170
1,160
1,150
1,140
1,130
1,120
1,110
1,100

VAN
1,867,679.67
3,132,920.89
3,114,036.69
3,095,152.49
3,076,268.30
3,057,384.10
3,038,499.90
3,019,615.71
3,000,731.51
2,981,847.31
2,962,963.11
2,944,078.92

TIR
24.6%
39.21%
38.96%
38.71%
38.46%
38.21%
37.97%
37.72%
37.48%
37.24%
36.99%
36.75%

5
2,385,000
1,188,260
1,196,740
0
0
87,326
2,098,084.54
3,294,825
329,482.45
2,965,342.08
87,326
3,052,668

TIR
22.70
21.80

TOTAL
CREDITO
APOYO
APORTACION

1,940,586.50
951,527.85
795,000.00
194,058.65

1,940,586.50

0.1

2.4 DETERMINACION DEL CAPITAL DE TRABAJO


AO 1
:
EMPRESA : EL EDEN

Jan-00
Jan-12

Feb-12

Mar-12

Apr-12

May-12

Jun-12

Jul-12

Aug-12

Sep-12

Oct-12

Nov-12

Dec-12

CONCEPTOS

Ventas
Del ciclo proyectado
Otros Ingresos

Total

Costos de Operacin $
2a) Costos Variables $
Preparacion de Terreno $
Siembra y Fertilizacion
Labores Culturales 1
Labores Culturales 2
Control de Plag y emferm.
Precosecha
Cosecha
Fletes
Asesoria Tecnica
Seguro Agricola
2b) Costos Fijos
$
Administracion y Mant. $

3,000.00
-

$
$

3,000.00
-

0
0
$
63,000.00
$
60,000.00
60,000.00

$
$
$
$

128,000.00
125,000.00
125,000.00

$
0
0

$
$
$

53,000.00
50,000.00
-

20,000.00

$
0
0

$
$
$
$

88,000.00
85,000.00
-

$
$
$

3,000.00
3,000.00

$
$

3,000.00
3,000.00

$
$

3,000.00
3,000.00

$
$

3,000.00
3,000.00

SALDO MENSUAL

-3,000

-3,000

-63,000

-128,000

SALDO ACUMULADO

-3,000

-6,000

-69,000

-197,000

CAPITAL DE TRABAJO

MXIMO FINANCIABLE

$
$

30,000.00
3,000.00
3,000.00

38,000.00
35,000.00
-

0
0
$
$
$

$
$

78,000.00
75,000.00
-

$
0
0

$
$
$

118,000.00
115,000.00
-

$
$
$

$
$

100,000.00
15,000.00

$
$

3,000.00
3,000.00

$
$

652,500.00 $
652,500
0
3,000.00
-

$
$
$

$
0
0

3,000.00
-

$
$
$

3,000.00
-

$
$

3,000.00
3,000.00

75,000.00

$
$
$

3,000.00
3,000.00

$
$

3,000.00
3,000.00

-53,000

-88,000

-38,000

-78,000

-250,000

-338,000

-376,000

-454,000

572,000.00

-118,000
-572,000

3,000.00
3,000.00

$
$

3,000.00
3,000.00

649,500

-3,000

77,500

74,500

-3,000
71,500

FINANCIAMIENTO

457,600.00

APORTACIN PRODUCTOR

123,400.00

286,000.00
80%

457,600.00
-616,260.00

SUP: 50 HAS
REND: 4.5
PRECIO: 2,900

652,500.00

necesidad de kap= $
costos totales = $
Utilidad Estimada
$

572,000.00
581,000.00
71,500.00

652,500.00
652,500
0

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

581,000.00
545,000.00
60,000.00
125,000.00
20,000.00
30,000.00
35,000.00
175,000.00
15,000.00
30,000.00
55,000.00
36,000.00
36,000.00

35,000.00

$
55,000.00
3,000.00
3,000.00

30,000.00
$

$
$
$

$
0
0

$
$

71,500

1,090,000.00

1,162,000.00
726,630.00
#REF!
1,453,260.00

872,260.00

LOS GRANJEROS DE NEBRASKA, S.P.R. DE R.I.


Horizonte
Ingresos:

5
$
Superficie
Rendimiento
Vol. De Ventas
Precio

Inversiones:

Costos:

Terrenos
Obras fsicas
Sistema de riego
Inversin Fija
Capital de trabajo

652,500.00
50.00
4.50
225.00
2,900.00
236,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
236,000.00

De produccin:
Costos Fijos:
Administracion y Mant.
Costos Variables:
Preparacion de Terreno
Siembra y Fertilizacion
Labores Culturales 1
Labores Culturales 2
Control de Plag y emferm.
Precosecha
Cosecha
Fletes
Asesoria Tecnica
Seguro Agricola
COSTO TOTALES
Activos Fijos
Terrenos
Obras fsicas
maquinaria y equipo

Totales
683,500.00
530,000.00
68,500.00
85,000.00

RASKA, S.P.R. DE R.I.


Aos
Ao
Has.
Ton
Ton

Primer Ciclo
Por Has.
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Totales
3,000.00 $
3,000.00 $
$
4,000.00 $
1,200.00 $
2,500.00 $
400.00 $
600.00 $
700.00 $
1,500.00 $
2,000.00 $
300.00 $
600.00 $
1,100.00 $
$
7,000.00 $

36,000.00
36,000.00
200,000.00
60,000.00
125,000.00
20,000.00
30,000.00
35,000.00
75,000.00
100,000.00
15,000.00
30,000.00
55,000.00
236,000.00

12 meses

MAR
Abr
May
Jun
Jul
Agost
Sep
Sep
May
Jun

PE(U) = (CF+PCB)/(PV-CV)

CF = 3000
CV = 4000
PV = 2900

PE($) = (CF+PCB)/ (1-(CV/PV)


CF = 36000
CV = 545000
PV = 2900
-192.584394

-300.00
120.00
150.00
180.00
21.65% CALCULO DE LA TIR

22%

UN PROYECTO DE INVERSION A CINCO AOS PRESENTA EL SIGUIENTE FLUJO DE EFECTIVO


PERIODO
0
1
2
3
4
5

-$71,895
23365
23365
23365
23365
66630
SI LA TASA DE DESCUENTO ES DEL 11.55% SEALE A CUANTO EQUIVALE CADA FLUJO EXPRESADO E

-600
200
230
300
500

30.13%

DE EFECTIVO

FLUJO EXPRESADO EN PESOS ACTUALES TRAIDOS A VALOR PRESENTE