Real Systems S.A. Sistema de Contabilidad CONCAR 2006.

01 (Codebase®) NUEVOS REGISTROS DE COMPRAS Y VENTAS Se han efectuado una serie de modificaciones en el sistema de contabilidad CONCAR (versiones 2005.01 en adelante) en lo referente a los nuevos reportes de Registro de Compras y Registro de Ventas e Ingresos, de conformidad con lo establecido en el D.S.1302005-EF. Configuración de Tablas generales Las siguientes Tablas Generales serán creadas automáticamente por el sistema CONCAR al momento de ingresar, solo en el caso en que no estuviesen creadas:
• •

Tabla General 28 – Tasas de Detracciones Sunat Tabla General 29 – Tasas de Percepciones Sunat)

Tabla General 28 – Tasas de Detracciones Sunat La configuración de esta tabla es como sigue: Clave : Corresponderá al Código Sunat (001 al 026) Descripción : De la posición 1 a la 55 corresponderá a la descripción de la tasa De la posición 56 a la 60 corresponderá al porcentaje de la tasa (dos enteros, punto decimal y dos decimales)
EMPRESA DEMO S.A. CTTABL03 CODIGO TABLAS GENERALES PAG. 1 17/01/2006 08:26:52 a.m.

DESCRIPCION 1...5...10...15...20...25...30...35...40...45...50...55...60 ---------------------------------------------------------------------28 -------001 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 TASAS DE DETRACCIONES SUNAT -----------------------------------------------------------AZUCAR 10.00 ALCOHOL ETILICO 10.00 (15%) RECURSOS HIDROBIOLOGICOS 9.00 MAIZ AMARILLO DURO 7.00 (15%) ALGODON 11.00 CAÑA DE AZUCAR 12.00 MADERA 9.00 ARENA Y PIEDRA 12.00 RESIDUOS-SUBPRODUCTOS-DESECHOS-RECORTES Y DESPERDICIOS 14.00 BIENES DEL INCISO A) DEL APENDICE I DE LA LEY DEL IGV 10.00 SERVICIOS DE INTERMEDIACION LABORAL GRAV.CON EL IGV Y 14.00 ANIMALES VIVOS 4.00 CARNES Y DESPOJOS COMESTIBLES 4.00 ABONOS-CUEROS Y PIELES DE ORIGEN ANIMAL 4.00 ACEITE DE PESCADO 9.00 HARINA-POLVO Y PELLETS DE PESCADO-CRUST.MOLUS.Y DEMAS 9.00 EMBARCACIONES PESQUERAS 9.00 ARRENDAMIENTO DE BIENES MUEBLES 9.00 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE BIENES MUEBLES 9.00 MOVIMIENTO DE CARGA 14.00

la próxima vez que se ingrese al sistema con la versión 2005. (Resolución de Superintendencia 210-2005/SUNAT) Esta tabla puede estar sujeta a modificaciones..c) 3..00 12.02.2 022 023 024 025 026 OTROS SERVICIOS EMPRESARIALES LECHE COMISION MERCANTIL FABRICACION DE BIENES POR ENCARGO SERVICIO DE TRANSPORTE DE PERSONAS 14.m.TXT suministrado con el software de SUNAT Programa de Declaración de Beneficios (PDB) versión 1..5.00 12. DESCRIPCION 1... 1 28/11/2005 09:29:03 a..0 actualizado al 13 de Enero de 2006.55. el usuario deberá borrar manualmente el contenido de la Tabla General 28..10.c) 0. 4 LIT. 4 LIT.03.. tal como se encuentra publicada al 16 de Enero de 2006 en la página web de Sunat http://www.30.00 IMPORTACIONES ART.50 NOTA: La codificación antes indicada ha sido establecida por SUNAT y se encuentra en el archivo LEEME.sunat.. eliminando cada línea (registro).25. Nota importante: En caso de haberse trabajado con la versión 2005..00 12.. punto decimal y dos decimales) INKADEMO CTTABL03 CODIGO TABLAS GENERALES PAG. 4 LIT.. Tabla General 06 – Tipos de Documentos ..35. el sistema creará la Tabla 28 como se muestra líneas arriba.ART 5 LIT.pe..01 ó 2005. Dicha codificación y sus respectivas tasas también se encuentra contenida en el archivo LEEME. es responsabilidad del usuario mantenerla actualizada.00 VENTAS INTERNAS .gob.a) 10..TXT suministrado con el sistema PDB SUNAT versión 1.00 IMPORTACIONES ART. Tabla General 29 – Tasas de Percepciones Sunat La configuración de esta tabla es como sigue:y configurarlo de la siguiente manera: Clave : Corresponderá al Código Sunat Descripción : De la posición 1 a la 55 corresponderá a la descripción de la tasa De la posición 56 a la 60 corresponderá al porcentaje de la tasa (dos enteros.ART 5 LIT..00 NOTA: La codificación antes indicada ha sido establecida por SUNAT y se encuentra en el Anexo 4 de la Resolución de Superintendencia 183-2004/SUNAT y normas modificatorias (incluyendo la Resolución de Superintendencia 258-2005/SUNAT del 29 de Diciembre de 2005). De este modo.b) 5..60 ---------------------------------------------------------------------29 -------01 02 03 04 05 06 07 TASAS DE PERCEPCIONES SUNAT -----------------------------------------------------------COMBUSTIBLES 1...50 VENTAS INTERNAS .15.ART 5 LIT. (Resolución de Superintendencia 210-2005/SUNAT) Esta tabla puede estar sujeta a modificaciones.20..00 IMPORTACIONES ART.b) 2. las mismas que crearon la Tabla General 28 con códigos Sunat a dos (2) dígitos.00 VENTAS INTERNAS ..00 4..45. es responsabilidad del usuario del sistema mantenerla actualizada.0 actualizado al 13 de Enero de 2006.40...50.a) 10.

5.45....25..m....10. deberá agregarse el caracter “V” (mayúscula) en la posición 60 de la descripción.45.3 Crear el código de documento PI ....60 ---------------------------------------------------------------------06 -------BA BV CP DR FT GS LB LE LQ NA ND PA PB PG PI PL PR R9 RA RC RH RL TK VR TIPOS DE DOCUMENTOS -----------------------------------------------------------BOLETO AEREO 05 BOLETA DE VENTA 03 CARTA PORTE AEREO/SERV.. ADUANAS 50 TICKET 12 VARIOS Tabla general 53 – Parámetros para Comprobantes de Compras Para cada documento de compras (clave DOCxx) que deba mostrarse en el Registro de Compras su Fecha de Vencimiento o Fecha de Pago..A....35. DESCRIPCION 1....PUBLICOS 14 RECIBO DE HONORARIOS 02 RESUMEN DE LIQUI.40... 1 11/01/2006 08:39:59 p.10......m....20.30.5.55... tal como se muestra en el ejemplo: EMPRESA DEMO S.A..25..CARGA 06 DETRACCION IGV FACTURA 01 GUIA REMISION 09 LIQUIDACION BANCOS/INST.20.15..30...15. CTTABL03 CODIGO TABLAS GENERALES PAG........COMPROBANTE DE PERCEPCION Clave : PI Descripción: COMPROBANTE DE PERCEPCION IGV EMPRESA DEMO S...50.60 ---------------------------------------------------------------------53 -------DOC08 PARAMETROS PARA COMPROBANTES DE COMPRAS -----------------------------------------------------------RC H RECIBOS DE SERVICIOS PUBLICOS V . 1 11/01/2006 08:39:59 p.. DESCRIPCION 1.35..40..50. CTTABL03 CODIGO TABLAS GENERALES PAG.FINAN/SEGUROS 13 LETRA LIQUIDACION DE COMPRA 04 NOTA DEABONO/CREDITO 07 NOTA DE DEBITO 08 ANTICIPO POLIZA BOLSA/AGENTES 11 PAGARE COMPROBANTE DE PERCEPCION IGV PLANILLA PRESTAMO DECLARACION UNICA DE ADUANA 50 RECIBO ARRENDAMIENTO 10 RECIBO SERV..55.

Permite que la cuenta registre un segundo Documento de Referencia. Referencia.4 Configuración del Plan de Cuentas En el Mantenimiento Plan de Cuentas se han agregado las siguientes opciones: Casilla Doc. . Este combo tiene las siguientes opciones: o 0 – SIN TASA o 1 – DETRACCIÓN (podrá ingresar una Tasa de Detracción) o 2 – PERCEPCIÓN (podrá ingresar una Tasa de Percepción) • Las siguientes configuraciones son obligatorias: La cuenta contable usada para contabilizar el Anticipo por Detracción (42203) debe tener habilitada la opción Doc. Doc. Referencia 2 y configurada la opción 2 en el combo Tasa (Percepción). • Tasa. • La(s) cuenta(s) contable(s) utilizadas para contabilizar las provisiones de documentos de compras (Registro de Compras) deberán tener habilitada la opción Doc.Referencia 2 y seleccionada la opción 1 en el combo Tasa (Detracción).Referencia y Fecha Vmto. 12x) deberán tener habilitadas la opción Doc. • • Solo para los usuarios del sistema CONCAR que sean agentes de Percepción del IGV: o La(s) cuenta(s) contable(s) utilizadas para contabilizar las provisiones de documentos de ventas (cuentas por cobrar.Referencia 2.

sin excepción. . será necesario cambiar manualmente en cada anexo la Tasa de Detracción. las siguientes opciones: Tipo: Nacional / Extranjero Tipo Persona: (N) – Natural (J) – Jurídica (D) – Sujeto No Domiciliado Estas opciones tienen efecto para los sistemas PDT-DAOT y PDB de Sunat. Solo para los usuarios del sistema CONCAR que sean agentes de Percepción del IGV: Clientes (C): Se debe especificar la Tasa Percepción por defecto para aquellos clientes cuyas operaciones de venta se encuentren sujetas al Régimen de Percepciones del IGV.5 MANTENIMIENTO DE ANEXOS (Tipo – Tipo Persona – Tasa Detracción – Tasa Percepción) Para todos los anexos de Clientes (C). cuando corresponda. deberán especificarse. la Tasa Detracción por defecto para aquellos proveedores cuyas operaciones de compra se encuentren sujetas al sistema de Detracciones del IGV. Adicionalmente: Proveedores (P): Se puede especificar. Nota: En el caso en que se haya trabajado anteriormente con las versiones 2005. de acuerdo a los códigos (a tres dígitos) de la nueva Tabla General 28. Proveedores (P) y Honorarios (H).01 y 2005.02. según corresponda.

Detrac: Monto Base: Tipo tasa: número de comprobante de detracción fecha de comprobante de detracción importe del comprobante de detracción monto base de la operación sobre la que se calcula la detracción tasa de detracción correspondiente a la operación (tres dígitos). Se mostrará por defecto la que se hubiere configurado para el proveedor en el Mantenimiento de Anexos.: Imp. Detracción: Fecha Detrac. Ver sección “Configuración del Plan de Cuentas” . deberá ingresarse en los siguientes campos: No. Tasa ni Monto Base. 42203) no tuviese configurada (Mantenimiento Plan de Cuentas) la opción 1 en el combo Tasa. NOTA: Si la cuenta contable para la contabilización del anticipo por detracción (por ejemplo.6 Registro de Comprobantes de Compras En el caso en que la compra se encuentre sujeta al Sistema de Detracciones del IGV. el formulario Comprobantes de Compras (CTMOVI09) no mostrará los campos Tipo Tasa.

en este formulario deberán ingresarse los datos correspondientes al documento de referencia (Factura. en la forma en la siguiente forma: RFFT-(serie)-(número) Siendo: “FT” (serie) (número) Tipo de documento Factura serie del documento a tres (3) dígitos número correlativo del documento (máximo diez (10) dígitos) . Boleta de Venta) al que se refiere la Nota de Crédito o Nota de Débito que se estuviese registrando en ese momento. 42101) y especificada en la clave CTAxx de la Tabla General 53) los datos del documento referencia.7 Notas de Crédito / Notas de Débito Al seleccionar en el tipo de documento NA (Nota de Abono/Crédito) o ND (Nota de Débito). el sistema mostrará un botón a la derecha del campo para el número del documento. NOTA: En el caso en que se hubiera ingresado en el campo Glosa Movimiento (corresponde a la glosa del detalle de la cuenta pasiva utilizada en el asiento de provisión (por ejemplo. Los datos del documento de referencia ingresados en el formulario Mantenimiento Documento de Referencia (CTMOVI60) serán mostrados en la columna Referencia del Registro de Compras. también serán utilizados para el PDB Sunat. Los datos que deben ingresarse son: Tipo Documento Serie (3 dígitos) – Número documento Fecha de emisión del documento Monto del IGV del documento Base imponible del documento (se puede usar (Shift)+(F1) para seleccionar) Para grabar la información se debe hacer clic en el botón Grabar. Al hacer clic en este botón aparecerá el formulario Mantenimiento Documento de Referencia (CTMOVI60).

8 RFFT. 42101) (indicada en la clave CTAxx de la Tabla General 53) para indicar el documento de referencia. en la forma como se indica en esta nota. deberán usar utilizar el campo de la glosa detalle correspondiente a la cuenta contable pasiva del asiento contable de la provisión de la nota de débito o crédito por compras (por ejemplo. por lo tanto en el Registro de Compras se mostrará en la columna Referencia el contenido del campo Glosa Movimiento de acuerdo a la forma descrita anteriormente. Téngase en cuenta que esta forma de ingreso no es válida para el PDB Sunat. (serie). Aquellos usuarios que generen asientos contables desde otros sistemas para exportarlos al CONCAR. . (número) se encuentran separados por guiones (-) Esta forma prevalece sobre cualquier ingreso efectuado en el formulario CTMOVI60.

el sistema mostrará un botón a la derecha del campo para el número del documento. Al .9 Mantenimiento Documento de referencia para Notas de Crédito o Debito Registro de Comprobantes de Ventas Para todos los usuarios: Notas de Crédito / Notas de Débito Al seleccionar en el tipo de documento NA (Nota de Abono/Crédito) o ND (Nota de Débito).

. en este formulario deberán ingresarse los datos correspondientes al documento de referencia (Factura. también serán utilizados para el PDB Sunat. 12101) (indicada en la clave CTAxx de la Tabla General 56) para indicar el documento de referencia. por lo tanto en el Registro de Ventas e Ingresos se mostrará en la columna Referencia el contenido del campo Glosa Movimiento de acuerdo a la forma descrita anteriormente. (serie). Aquellos usuarios que generen asientos contables desde otros sistemas para exportarlos al CONCAR. en la forma en la siguiente forma: RFFT-(serie)-(número) Siendo: “FT” (serie) (número) Tipo de documento Factura serie del documento a tres (3) dígitos número correlativo del documento (máximo diez (10) dígitos) RFFT. NOTA: En el caso en que se hubiera ingresado en el campo Glosa Movimiento (corresponde a la glosa del detalle de la cuenta activa utilizada en el asiento de provisión (por ejemplo. deberán usar utilizar el campo de la glosa detalle correspondiente a la cuenta contable activa del asiento contable de la provisión de la nota de débito o crédito por ventas (por ejemplo. (número) se encuentran separados por guiones (-) Esta forma prevalece sobre cualquier ingreso efectuado en el formulario CTMOVI60. Los datos del documento de referencia ingresados en el formulario Mantenimiento Documento de Referencia (CTMOVI60) serán mostrados en la columna Referencia del Registro de Ventas. en la forma como se indica en esta nota. Boleta de Venta) al que se refiere la Nota de Crédito o Nota de Débito que se estuviese registrando en ese momento. Los datos que deben ingresarse son: Tipo Documento Serie (3 dígitos) – Número documento Fecha de emisión del documento Monto del IGV del documento Base imponible del documento (se puede usar (Shift)+(F1) para seleccionar) Para grabar la información se debe hacer clic en el botón Grabar. 12101) y especificada en la clave CTAxx de la Tabla General 56) los datos del documento referencia.10 hacer clic en este botón aparecerá el formulario Mantenimiento Documento de Referencia (CTMOVI60). Téngase en cuenta que esta forma de ingreso no es válida para el PDB Sunat.

deberá marcarse la casilla de verificación Dcmto. al momento de su contabilización por Comprobante Ventas. (De ser necesario. (PI – COMPROBANTE DE PERCEPCION) y la tasa de percepción correspondiente a la operación. modificando el registro original de la cuenta de provisión.) . estos datos pueden modificarse posteriormente en forma manual mediante Comprobante Estandar con Conversión.11 Registro de Percepciones en el comprobante de venta Solo para los usuarios del sistema CONCAR que sean agentes de Percepción del IGV: Si el comprobante de venta se encontrase sujeto a percepción.Ref y Tasa para el ingreso del documento de percepción como documento de referencia.

• El tipo-serie-número del documento de referencia ingresado en el formulario Mantenimiento Documento de Referencia (CTMOVI60) o en el Mantenimiento Registro de Compras. • Impresión del Registro de Ventas e Ingresos Para el registro de Ventas el sistema contempla los siguientes Libros Oficiales para su impresión: 2. Asimismo. o ingresada mediante el Mantenimiento Registro de Compras. Emisión Registro de Ventas e Ingresos Estandar – CTREGV33 3. la columna Referencia mostrará: El número y fecha del certificado de detracción del IGV.12 Impresión del Registro de Compras Para el registro de Compras el sistema contempla el siguiente Libro Oficial para su impresión: 1. o Pago” en la que se mostrará la fecha de vencimiento registrada al momento de contabilizar el documento de compra. en el caso en que corresponda. Emisión Registro de Compras Formato Grande – CTREGC23 Este Registro de Compras contiene una nueva columna “Fecha de Vmto. Emisión Registro de Ventas e Ingresos Exportación – CTREGV21 Estos registros mostrarán en la columna Referencia: .

usando modo Gráfico el sistema imprimirá una página de formato ancho usando varias páginas (A4 o Carta). Para impresión en Red. 2006 . Para la Impresión de Reportes de Formato Ancho (Ejemplo : Registro Compras. Esta opción permite imprimir una página de formato ancho (> 80 columnas) en varias páginas de tamaño 8. ya no es necesario configurar en la Tabla 93 la Clave PRN y en la descripción el puerto correspondiente ( NExx:) 2. En Modo Texto se debe seleccionar el tipo de Letra específico y debe estar marcada la casilla “Impresión en Carro Angosto”. en impresoras Laser o Inkjet. en impresoras matriciales de carro angosto .13 El tipo-serie-número del documento de referencia ingresado en el formulario Mantenimiento Documento de Referencia (CTMOVI60) o en el Mantenimiento Registro de Ventas. No hace falta ajustar el tamaño del reporte (Tamaño).Ventas). Para la Impresión de Reportes de Formato Ancho (Ejemplo : Registro Compras.5” x 11” (80 columnas) Para imprimir en varias páginas. Revisado por: Alberto Castillo Enero 11. 3. se recomienda utilizar orientación Horizontal.Ventas). • Nueva Versión Dialogo de Impresión para Impresoras Matriciales . Laser e Inkjet 1. seleccionando el Modo Texto se mostrará la casilla “Impresión en Carro Angosto”.

14 Rev. Enero 17. 2006 .