Plan de Financiamiento 

Nombre del proyecto: 
Comuna: 

D) 

PLAN DE FINANCIAMIENTO 
Estructura de financiamiento del negocio 
ITEM DE 
FINANCIAMIENTO 
Terrenos
Construcciones 
Accesos 
Máquinas 
Equipos 

D.1 

Mejoramiento de cocina comedor de residencial. 
Coñaripe 

Herramientas 
Instalaciones 
Muebles 
Formalización 
Capital de Trabajo 
Actividades de Difusión

Aporte propio 

FUENTE DE FINANCIAMIENTO ($) 
Otras fuentes 
Sub 
Nombre 
Efectivo 
Especies 
Total 

Efectivo 

Especies 

Capital 
Semilla 







600.000 

90.000 
700.000 
60000 


2.000.000 


300.000 
200.000 

350.000 
XXXXXX 
72.219 

XXXXXX 
XXXXXX 
XXXXXX 



3.000.000 

XXXXXX 









2.000.000 


300.000 
200.000 
3.600.000 
350.000 

TOTAL 









2.000.000 


300.000 
200.000 
3.600.000 
350.000 
90.000 
772.219 
60.000 

90.000 

0  0 

772.219 
60.000 

1.450.000  2.922.219  3.000.000  7.372.219 
19,7% 
39,6% 
40,7% 
100% 

TOTAL 

7.372.219 

Presupuesto de Caja ­ Año 1 (Recuerde que el presupuesto de caja incluye los valores con IVA) 
PERIODO/M 
ES 
Mes 1 
ITEM 
INGRESO 

Ventas 
Capital 
Semilla 
Otros 
aportes (en 
efectivo) 
Total 
Ingresos 
EGRESOS 

Mes 2 

Mes 3 

Mes 4 

Mes 5 

Mes 6 

Mes 7 

Mes 8 

Mes 9 

$4.166.501 

$3.566.600 

$3.180.499 

$1.541.000 

$1.322.367 

$1.304.499 

$1.375.899 

$1.423.499 

$3.000.000 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$1.450.000 

$0 

$8.616.501 

$3.566.600 

Inversiones 

$4.374.000 

Actividades 
de difusión 

$60.000 

$0 

$3.180.499 


$0 

$0 

$1.541.000 


$0 

$0 

$1.322.367 


$0 

$0 

$1.304.499 


$0 

$0 

$0 

$1.423.499 


$0 

Mes 11 


$1.534.000 

$1.600.500 

$0 

$0 

$0 

$0 

$1.534.000 

$1.600.500 


$0 


$0 


$1.542.499 

$1.600.500 

$24.158.363 

$0 

$0 

$3.000.000 

$0 

$0 

$1.450.000 

$1.542.499 

$1.600.500 

$28.608.363 

$0 

$4.374.000 
$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

TOTAL 
($) 

Mes 12 

$0 

$1.375.899 

Mes 10 

$0 

$0 

$60.000 
$0 

$0 

D.2 

Pago 
comisiones 
por venta 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

Compra de 
materias 
primas 

$999.827 

$855.870 

$763.218 

$369.790 

$317.325 

$313.038 

$330.171 

$341.594 

$368.111 

$384.068 

$370.150 

$384.068 

$5.797.230 

Compra de 
materiales 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

Compra de 
insumos 

$209.338 

$179.197 

$159.799 

$77.424 

$66.440 

$65.541 

$69.129 

$71.521 

$77.072 

$80.414 

$77.499 

$80.414 

$1.213.788 

$165.000 

$165.000 

$165.000 

$165.000 

$165.000 

$165.000 

$165.000 

$165.000 

$165.000 

$165.000 

$165.000 

$240.000 

$2.055.000 

$110.000 

$110.000 

$110.000 

$110.000 

$110.000 

$110.000 

$110.000 

$110.000 

$110.000 

$110.000 

$110.000 

$110.000 

$1.320.000 

Amortizaci 
ón de 
préstamos 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

Pago de 
intereses 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$100.000 

$100.000 

$200.000 

$200.000 

$300.000 

$300.000 

$450.000 

$450.000 

$450.000 

$800.000 

$800.000 

$800.000 

$4.950.000 

$70.025 

$252.317 

$413.891 

$200.538 

$172.085 

$169.761 

$179.052 

$185.246 

$199.626 

$208.281 

$200.733 

$208.281 

$2.459.836 

1723382 

1822763 

Remunerac 
ión 
trabajador 
es ( F+ V ) 
Costos 
Fijos 

Retiros 
personales( 
su sueldo) 
Pago de 
Impuestos 
IVA y 
P.P.M. 
Total 
Egresos 
SALDO 
MENSUAL 
SALDO 
ACUMULA 
DOS 

6.088.190 

1.662.384 

1.811.908 

1.122.752 

1.130.850 

1.123.340 

1.303.352 

1.323.361 

1.369.809 

1.747.763 

2.528.311 

1.904.216 

1.368.591 

418.248 

191.517 

181.159 

72.547 

100.138 

164.191 

­147.263 

­180.883 

­222.263 

4.432.527 

5.801.118 

6.219.366 

6.410.883 

6.592.042 

6.664.589 

6.764.727 

6.928.918 

6.781.655 

6.600.772 

6.378.509 

3

Estado de resultados (cifras en $) 
PERIODO (en años) 

ITEM 
A. INGRESOS 

22.229.854 
6.378.509 

20.301.149  21.316.206  22.382.017  23.501.118  24.676.173 
B. COSTOS VARIABLES ANUALES 
6.146.628  6.453.959 
6.776.656  7.115.487  7.471.259 
C.   MARGEN DE CONTRIBUCIÓN (A­  14.154.521  14.862.247  15.605.361  16.385.631  17.204.914 
B)
D.   COSTOS FIJOS ANUALES 
3.120.000  3.120.000  3.120.000  3.120.000  3.120.000 
E.      DEPRECIACIÓN (LINEAL) 
60.000 
60.000 
60.000 
60.000 
60.000 
F.   RESULTADOS OPERACIONALES  10.974.521  11.682.247  12.425.361  13.205.631  14.024.914 
*    Ventas 

D.3 

(C­D­E) 
G.  GASTOS FINANCIEROS 
H.  RESULTADOS ANTES DE 
IMPUESTOS (F­G)

I.   IMPUESTO (17%) 






10.974.521  11.682.247  12.425.361  13.205.631  14.024.914 
1.865.669  1.985.982  2.112.311  2.244.957  2.384.235 

J.  RESULTADO NETO (H­I) 

9.108.852 

ntereses por préstamos 

9.696.265 

10.313.049 

10.960.673 

11.640.679 

Plan de Financiamiento 

D) 

Nombre del proyecto: 

Fabricación y venta de poleras estampadas 

Comuna: 

San Pedro de Atacama 

ITEM DE 
FINANCIAMIENTO 
Terrenos 
Construcciones 
Accesos 
Máquinas 
Equipos 

D.1 

PLAN DE FINANCIAMIENTO 
Estructura de financiamiento del negocio 

Herramientas 
Instalaciones 
Muebles 
Formalización 
Capital de Trabajo 
Actividades de Difusión

Aporte propio 

FUENTE DE FINANCIAMIENTO ($) 
Otras fuentes 
Sub 
Nombre 
Efectivo 
Especies 
Total 

Efectivo 

Especies 

Capital 
Semilla 

100.000 





100.000 


450.000 









XXXXXX 
428.413 
100000 

XXXXXX 
XXXXXX 
XXXXXX 





XXXXXX 
3.000.000 








100.000 





100.000 

TOTAL 








100.000 





100.000 


3.878.413 
100.000 


3.878.413 

0  0 

100.000 

650.000 
15,6% 

TOTAL 

528.413 
12,6% 

3.000.000  4.178.413 
71,8% 
100% 

4.178.413 

Presupuesto de Caja ­ Año 1 (Recuerde que el presupuesto de caja incluye los valores con IVA) 
PERIODO/M 
ES 
Mes 1 
ITEM 
INGRESO 

Ventas 
Capital 
Semilla 
Otros 
aportes (en 
efectivo) 
Total 
Ingresos 
EGRESOS 

Mes 2 

Mes 3 

Mes 4 

Mes 5 

Mes 6 

Mes 7 

Mes 8 

Mes 9 

$297.500 

$535.500 

$1.428.000 

$1.713.600 

$1.725.500 

$1.487.500 

$714.000 

$357.000 

$3.000.000 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$650.000 

$0 

$3.947.500 

$535.500 

Inversiones 

$219.000 

Actividades 
de difusión 

$100.000 

$0 

$1.428.000 


$0 

$0 

$1.713.600 


$0 

$0 

$1.725.500 


$0 

$0 

$1.487.500 


$0 

$0 

$0 

$357.000 


$0 

Mes 11 


$178.500 

$178.500 

$0 

$0 

$0 

$0 

$178.500 

$178.500 


$0 


$0 


$119.000 

$238.000 

$8.972.600 

$0 

$0 

$3.000.000 

$0 

$0 

$650.000 

$119.000 

$238.000 

$12.622.600 

$0 

$219.000 
$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

TOTAL 
($) 

Mes 12 

$0 

$714.000 

Mes 10 

$0 

$0 

$100.000 
$0 

$0 

D.2 

Pago 
comisiones 
por venta 

$37.500 

$67.500 

$180.000 

$216.000 

$217.500 

$187.500 

$90.000 

$45.000 

$22.500 

$22.500 

$15.000 

$30.000 

$1.131.000 

Compra de 
materias 
primas 

$59.184 

$106.531 

$284.084 

$340.901 

$343.269 

$295.921 

$142.042 

$71.021 

$35.510 

$35.510 

$23.673 

$47.347 

$1.784.993 

Compra de 
materiales 

$59.183 

$106.531 

$284.083 

$340.901 

$343.268 

$295.920 

$142.041 

$71.020 

$35.509 

$35.509 

$23.672 

$47.346 

$1.784.983 

Compra de 
insumos 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$8.333 

$8.333 

$8.333 

$8.333 

$8.333 

$8.333 

$8.333 

$8.333 

$8.333 

$8.333 

$8.333 

$8.333 

$99.996 

Amortizaci 
ón de 
préstamos 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

Pago de 
intereses 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

Retiros 
personales( 
su sueldo) 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$0 

$14.602 

$60.482 

$161.286 

$193.542 

$194.886 

$168.006 

$80.644 

$40.322 

$20.162 

$20.162 

$13.442 

$26.882 

$994.418 

84120 

159908 

Remunerac 
ión 
trabajador 
es ( F+ V ) 
Costos 
Fijos 

Pago de 
Impuestos 
IVA y 
P.P.M. 
Total 
Egresos 
SALDO 
MENSUAL 
SALDO 
ACUMULA 
DOS 

497.802 

349.377 

917.786 

1.099.677 

1.107.256 

955.680 

463.060 

235.696 

122.014 

122.014 

3.449.698 

186.123 

510.214 

613.923 

618.244 

531.820 

250.940 

121.304 

56.486 

56.486 

34.880 

78.092 

3.635.821 

4.146.035 

4.759.958 

5.378.202 

5.910.022 

6.160.962 

6.282.266 

6.338.752 

6.395.238 

6.430.118 

6.508.210 

8.294.000 

9.123.400 

Estado de resultados (cifras en $) 
PERIODO (en años) 

ITEM 
A. INGRESOS 
*    Ventas

7.540.000 

10.491.910  12.590.292 

6.114.390 
6.508.210 

D.3 

B. COSTOS VARIABLES ANUALES 
4.131.000 
C.   MARGEN DE CONTRIBUCIÓN (A­  3.409.000 
B) 
D.   COSTOS FIJOS ANUALES 
99.996 
E.      DEPRECIACIÓN (LINEAL) 

F.   RESULTADOS OPERACIONALES  3.309.004 
(C­D­E) 
G.  GASTOS FINANCIEROS 

4.735.500 
3.558.500 
99.996 

3.458.504 

5.209.050 
3.914.350 
99.996 

3.814.354 

5.990.405 
4.501.505 
99.996 

4.401.509 

7.188.485 
5.401.807 
99.996 

5.301.811 

H.  RESULTADOS ANTES DE 
IMPUESTOS (F­G) 

I.   IMPUESTO (17%) 


3.309.004 
562.531 


3.458.504 
587.946 


3.814.354 
648.440 


4.401.509 
748.257 


5.301.811 
901.308 

J.  RESULTADO NETO (H­I) 

2.746.473 

2.870.558 

3.165.914 

3.653.252 

4.400.503 

Intereses por préstamos