You are on page 1of 17

ACTIVOS

CORRIENTE
DISPONIBLE
BANCOS
EXIGIBLE
CUENTAS POR COBRAR
DOCUMENTOS POR COBRAR
REALIZABLE
MERCADERIAS
FIJO
EQUIPO DE OFICINA
MUEBLES DE OFICINA
EDIFICIOS
TOTAL ACTIVOS

1,250,000.00
632,000.00
845,000.00
1,856,000.00

EMPRESA DISTRIBUIDORA NORTE CIA LTDA
ESTADO DE SITUACION INICIAL
AL 01 DE ENERO DEL 2012
PASIVOS
CORRIENTES
1,250,000.00
CORTO PLAZO
CUENTAS POR PAGAR
1,477,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR
LARGO PLAZO
HIPOTECA POR PAGAR
1,856,000.00
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
6,542,000.00
CAPITAL SOCIAL

917,000.00
625,000.00
5,000,000.00
11,125,000.00

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

000.125.00 500.000.000.125.000.000.000.00 2.000.00 125.500.000.500.000.00 .00 11.00 1.00 9.00 9.00 1.000.TE CIA LTDA ORTO PLAZO UENTAS POR PAGAR OCUMENTOS POR PAGAR RGO PLAZO POTECA POR PAGAR OTAL PASIVO ATRIMONIO APITAL SOCIAL OTAL PASIVO + PATRIMONIO 625.000.

644.000.00 12 13 1 14 15 155.00 917.250.50 .20 9.580.00 1.00 625.000.00 632.EMPRESA DISTRIBUIDORA NORTE CIA LTDA LIBRO DIARIO DEL 1 AL 24 DE ENERO DEL 2012 FECHA DETALLE 1/1/2012 1 BANCOS CUENTAS POR COBRAR DOCUMENTOS POR COBRAR MERCADERIA MUEBLES DE OFICINA EQUIPO DE OFICINA EDIFICIO CUENTAS POR PAGAR DOCUMENTOS POR PAGAR HIPOTECA POR PAGAR CAPITAL SOCIAL P/R EL ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL 1/1/2012 2 COMPRAS IVA COMPRAS BANCOS DESCUENTO EN COMPRAS RETENCION EN LA F*P P/R COMPRA S/F Nº 001 1/2/2012 3 CAJA DOCUMENTOS POR COBRAR RENTA INTERES P/R COBRO DE UNA L/C 1/3/2012 4 CAJA DESCUENTO EN VENTAS REF PARCIAL DEBE 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1.437.000.000.00 845.856.20 145.000.715.20 15.000.00 1.000.826.000.00 16.000.402.00 5.00 5.00 155.00 1.000.40 16 3 17 150.500.00 500.437.00 FOLIO N-01 HABER 125.000.000.50 16 18 195.000.000.00 9.280.800.

763.700.965.200.00 149.468.00 25.310.885.00 3.00 185.580.524.35 79.560.600.500.00 1.65 32.215.00 25.000.580.00 149.00 23 13 1 15 28.00 16 14 24 13 93.158.00 2.00 41.00 22 1 15 7.900.580.20 22 1 15 3.40 35.00 .00 12 13 1 9 14 15 135.60 7.ANTICIPO DE RETENCION VENTAS IVA VENTAS 19 20 21 1.555.40 P/R VENTA S/F Nº 001 1/4/2012 5 GASTO TRANSPORTE 1/5/2012 1/6/2012 1/7/2012 1/8/2012 BANCOS RETENCION EN LA F*P P/R PAGO POR FLETES DE MERCADERIAS 6 GASTO TRANSPORTE BANCOS RETENCION EN LA F*P P/R PAGO POR FLETES DE MERCADERIAS 7 SUMINISTROS DE OFICINA IVA COMPRAS BANCOS RETENCION EN LA F*P P/R PAGO POR MATERIALES DE OFICINA 8 COMPRAS IVA COMPRAS BANCOS DOCUMENTOS POR PAGAR DESCUENTO EN COMPRAS RETENCION EN LA F*P P/R COMPRA S/F Nº 001 9 CAJA DESCUENTO EN COMPRAS DEVOLUCION EN COMPRAS IVA COMPRAS 3.00 14.000.500.00 289.00 13.00 21.00 2.079.

930.000.18 .634.52 123.84 104.752.500.433.00 1.00 45.079.000.1/9/2012 1/10/2012 1/11/2012 1/12/2012 1/13/2012 1/14/2012 P/R DEVOLUCION EN COMPRAS 10 MUEBLES DE OFICINA IVA COMPRAS BANCOS RETENCION EN LA F*P P/R COMPRA DE UN MUEBLE DE OFICINA 11 CAJA CUENTAS POR COBRAR DESCUENTO EN VENTAS ANTICIPO DE RETENCION VENTAS IVA VENTAS P/ VENTA 12 CUENTAS POR PAGAR BANCOS P/R PAGO DE CUOTAS A PROVEEDORES 13 CAJA DOCUMENTOS POR COBRAR P/R COBRO DE UNA L/C 14 HIPOTECA POR PAGAR BANCOS P/R PAGO DE UNA CUOTA DE LA HIPOTECA 15 COMPRAS TRANSPORTE IVA COMPRAS BANCOS CUENTAS POR PAGAR 5 13 1 15 32.354.00 7.00 445.000.000.72 327.500.24 16 2 18 19 20 21 107.00 16 3 445.000.00 3.25 8 1 45.00 22.00 14.75 6.84 36.175.00 10 1 300.493.980.00 140.00 300.000.291.939.00 26.173.00 12 22 13 1 8 236.

000.00 2.550.00 358.998.258.87 105.00 P/R COMPRA 1/15/2012 16 GASTO PUBLICIDAD IVA COMPRAS P/R PAGO POR ANUNCIOS EN TV 1/16/2012 17 GASTOS GENERALES 1/17/2012 1/18/2012 1/19/2012 1/20/2012 BANCOS P/R PAGO DE VARIOS GASTOS REALIZADOS 18 CAJA DOCUMENTOS POR COBRAR GASTO TRANSPORTE DESCUENTO EN VENTAS ANTICIPO DE RETENCION VENTAS IVA VENTAS P/R VENTA S/F Nº 001 19 CAJA ANTICIPO DE RETENCION EQUIPO DE OFICINA IVA VENTAS P/R VENTA DE UNA MAQUINA CALCULADORA 20 DOCUMENTOS POR PAGAR BANCOS P/R PAGO DE UNA L/C 21 39.82 35.207.04 85.00 4.00 .00 BANCOS RETENCION EN LA F*P 25 13 1 15 26 1 18.00 9 1 200.550.00 850.456.00 17.00 12.00 10.00 350.00 200.000.350.00 16 3 22 18 19 20 21 252.296.543.DESCUENTO EN COMPRAS RETENCION EN LA F*P 14 15 23.17 16 19 6 21 94.860.300.000.738.698.200.00 39.00 18.300.00 3.800.

60 28 141.650.00 16 18 19 20 21 237.00 27 21 1 32.000.60 23.712.400.00 36.000.00 30.702.702.00 2.00 2.000.000.CAJA DEVOLUCION EN COMPRAS IVA COMPRAS P/R DEVOLUCION A LOS PROVEEDORES 1/21/2012 22 DEVOLUCION EN VENTAS IVA VENTAS BANCOS P/R DEVOLUCION DE CLIENTES 1/22/2012 23 GASTO SUELDOS ADMINISTRACION VENTAS BANCOS IESS POR PAGAR P/R PAGO DE SUELDOS A LOS EMPLEADOS 1/23/2012 24 CAJA DESCUENTO EN VENTAS ANTICIPO DE RETENCION VENTAS IVA VENTAS P/R VENTA S/F 1/24/2012 25 CAJA CUENTAS POR COBRAR P/R COBRO A CLIENTES TOTAL 16 24 13 26.850.250.00 25.600.00 225.000.00 14.712.02 .00 29 1 30 110.137.00 141.880.862.712.685.00 85.50 11.825.262.00 252.00 55.00 3.50 16 2 252.02 14.945.315.

00 18.555.715.65 289.40 7.000.00 229.433.52 CUENTAS POR COBRAR 632.75 252.215.433.00 140.939.00 300.11 29.220.00 107.00 CUENTAS POR PAGAR 125.000.000.00 155.634.20 25.433.20 3.00 327.524.87 .00 22.EMPRESA DISTRIBUIDORA NORTE CIA LTDA MAYORIZACION DEL 1 AL 24 DE ENERO DEL 2012 BANCOS 1.685.00 657.00 9.000.72 45.00 527.00 402.980.550.89 CAPITAL SOCIAL 9.523.00 36.00 104.00 445.079.000.00 45.300.000.75 252.000.60 110.825.00 RETENCION EN LA F*P 1.000.00 CAJA 150.00 1.250.50 195.00 236.35 32.18 184.84 39.476.291.00 93.75 MUEBLES DE OFICINA 625.000.000.000.291.291.752.000.354.200.402.00 1.752.000.437.000.60 79.00 32.00 654.250.00 135.738.885.000.644.00 200.00 1.20 35.780.000.800.000.00 36.00 252.000.18 45.18 COMPRAS 155.

00 884.00 GASTO SUELDOS 141.000.20 1.07 ANTICIPO RETENCION 1.207.00 DEVOLUCION EN COMPRAS 25.914.262.850.00 .860.960.17 850.000.00 141.850.00 32.50 252.50 9.712.900.350.82 358.456.00 123.00 28.900.786.2.00 225.000.173.380.000.000.00 1.763.00 48.880.137.00 185.25 3.917.00 DEVOLUCION EN VENTAS 32.12 VENTAS SUMINISTROS DE OFICINA 28.00 237.00 2.880.00 5.00 26.79 94.500.00 350.00 23.600.

200.00 14.000.000.000.48 RENTA INTERES 5.500.00 23.280.00 DOCUMENTOS POR PAGAR 500.00 300.00 64.00 13.580.00 11.248.00 .778.000.000.278.00 200.00 HIPOTECA POR PAGAR 1.310.000.00 85.DISTRIBUIDORA NORTE CIA LTDA MAYORIZACION 1 AL 24 DE ENERO DEL 2012 DOCUMENTOS POR COBRAR 845.00 832.500.826.00 MERCADERIA 1.00 17.00 950.00 2.437.000.594.258.00 IVA COMPRAS 16.258.000.00 50.00 41.000.000.700.250.930.000.032.00 2.00 341.862.175.310.000.00 200.856.493.00 5.000.000.000.48 2.000.258.00 44.24 26.00 6.00 445.000.00 300.437.000.00 145.00 2.00 105.50 5.00 541.00 1.00 EQUIPO DE OFICINA 917.500.468.000.00 3.00 360.500.00 69.00 1.00 85.543.84 4.00 1.00 EDIFICIO 5.000.00 917.562.000.000.000.00 52.00 DESCUENTO EN COMPRAS 15.856.580.00 590.40 3.296.698.50 DESCUENTO EN VENTAS 9.00 5.500.310.

560.IVA VENTAS 21.00 7.945.800.085.00 39.00 IESS POR PAGAR 30.00 GASTO TRANSPORTE 3.158.079.650.00 7.315.00 30.800.965.945.00 12.00 GASTOS GENERALES 18.550.00 .300.998.550.04 10.200.315.139.00 35.325.60 107.00 111.40 14.84 25.00 18.00 3.00 31.500.44 GASTO PUBLICIDAD 35.60 3.

000.02 SALDOS DEUDOR 29.75 360.325.00 527.000.000.250.79 CAJA 1.786.880.48 1.12 31.00 35.44 GASTO TRANSPORTE 31.000.220.00 85.00 RETENCION EN LA F*P 5.000.433.00 590.00 657.75 252.000.000.00 CAPITAL SOCIAL 9.02 30.914.00 832.752.000.945.07 RENTA INTERES 5.000.315.850.900.437.000.00 52.00 64.550.00 1.856.291.000.380.000.00 MERCADERIA 1.00 SUMINISTROS DE OFICINA 28.122.780.000.000.50 DESCUENTO EN VENTAS 44.380.500.00 1.523.780.500.00 18.638.00 541.550.085.800.00 DEVOLUCION EN VENTAS 32.00 14.960.563.752.000.032.00 MUEBLES DE OFICINA 657.778.000.31 .258.00 DEVOLUCION EN COMPRAS 48.800.917.00 229.786.00 1.856.00 EDIFICIO 5.00 ANTICIPO RETENCION 9.00 9.00 COMPRAS 527.00 11.N° 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 EMPRESA DISTRIBUIDORA NORTE CIA LTDA BALANCE DE COMPROBACION AL 31 DE ENERO DEL 2012 DESCRIPCION SUMAS DEBE HABER BANCOS 1.60 111.000.917.00 DOCUMENTOS POR COBRAR 950.18 DOCUMENTOS POR PAGAR 200.00 29 IESS POR PAGAR TOTAL 14.248.000.00 GASTOS GENERALES 18.00 GASTO SUELDOS 141.476.00 141.594.325.00 IVA VENTAS 3.880.291.00 CUENTAS POR PAGAR 45.900.00 IVA COMPRAS 69.07 44.00 32.11 CUENTAS POR COBRAR 654.562.858.00 HIPOTECA POR PAGAR 300.000.258.00 GASTO PUBLICIDAD 35.00 EQUIPO DE OFICINA 917.248.48 5.563.310.00 5.89 402.12 VENTAS 884.122.00 DESCUENTO EN COMPRAS 2.00 28.000.

00 107.000.00 50.000.139.914.437.00 5.00 1.00 11.315.638.00 9.00 30.18 341.31 .50 884.850.200.84 48.960.79 5.858.ACREEDOR 184.000.310.278.433.

880.00 141.F) UTILIDAD BRUTA EN VENTAS GASTOS OPERACIONALES GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS GENERALES GASTO SUELDOS TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS DE VENTAS GASTO TRANSPORTE GASTO PUBLICIDAD TOTAL GASTOS DE VENTA TOTAL GASTOS OPERACIONALES UTILIDAD DEL EJERCICIO 15% PARTICIPACION TRAB (-) 25% IMPUESTO A LA RENTA (=) UTILIDAD DEL EJERCICIO 884.800.550.780.850.960.00 44.00 48.I) COMPRAS DEVOLUCION EN COMPRAS DESCUENTO EN COMPRAS COMPRAS NETAS MERCADERIA DPV MERCADERIA (I.00 .248.00 35.000.00 32.EMPRESA DISTRIBUIDORA NORTE CIA LTDA ESTADO DE RESULTADOS AL 31 DE ENERO DEL 2012 (-) (-) (-) (-) (-) (-) (=) (-) (-) (-) (=) (-) INGRESOS OPERACIONALES RENTA INTERES VENTAS DEVOLUCION EN VENTAS DESCUENTO EN VENTAS VENTAS NETAS COSTO DE VENTA MERCADERIA (I.278.00 50.00 18.325.00 31.00 527.

957.00 67.708.53) (2.50) 159.63) (1.952.13) (488.00 226.440.471.550.50) (254.057.00 1.00 (1.191.125.284.382.000.832.66) .437.00 2.675.652.698.ORTE CIA LTDA ADOS L 2012 5.652.766.00 (1.00 2.50 807.00 428.652.284.856.

31 f) GERENTE .752.48 9.786.489.07 29.171.816.12 402.89 835.055.00 28.900.900.EMPRESA DISTRIBUIDORA NORTE CIA LTDA ESTADO DE SITUACION FINAL AL 31 DE ENERO DEL 2012 ACTIVO CORRIENTE DISPONIBLE CAJA BANCOS EXIGIBLE IVA COMPRAS ANTICIPO DE RETENCION CUENTAS POR COBRAR DOCUMENTOS POR COBRAR REALIZABLE SUMINISTROS DE OFICINA FIJO MUEBLES DE OFICINA EQUIPO DE OFICINA EDIFICIO TOTAL ACTIVO 1.000.258.96 1.00 9.00 5.440.380.35 64.291.00 6.75 360.032.000.000.917.00 832.752.00 657.523.962.00 28.

31 f) CONTADOR .055.433.00 5.139.612.34 9.200.957.310.00 1.PASIVO CORRIENTE CUENTAS POR PAGAR DOCUMENTOS POR PAGAR RETENCION EN LA F*P IVA VENTAS 15% PARTICIPACION TRAB 25% IMPUESTO A LA RENTA IESS POR PAGAR NO CORRIENTE HIPOTECA POR PAGAR TOTAL PASIVOS PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL UTILIDAD DEL EJERCICIO 1.000.18 341.191.63 488.042.00 1.66) TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 9.00 (2.412.53 30.200.315.000.559.440.000.97 - 184.914.00 2.000.97 6.171.79 107.012.012.708.84 254.