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INDÚSTRIA EXEMPLAR S.A.

ORÇAMENTO DE X2
INFORMAÇÕES BÁSICAS DE X1

INFORMAÇÕES BÁSICAS
Q. 1.a .12

INFORMAÇÕES DIVERSAS EM 31–12–X1
Valor da FCM
US$
Salários Mão-de-obra Direta
Depto. de Montagem
Depto. de Acabamento 1
Depto. de Acabamento 2

INFORMAÇÕES P/ CÁLCULO DE PARÂMETROS (em $)
Despesas
Fretes e
Mês/Ano
Vendas
de Viagens Transportes
Out. - X0
1,081,321
12,530
8,940
24.70 Nov.
1,137,230
13,073
9,000
17.60 Dez.
1,194,630
13,829
9,075
12.90 Jan. - X1
1,281,453
14,053
10,696
Fev.
1,257,959
13,995
10,520
Mar.
1,203,448
13,860
10,112
Abr.
1,192,084
14,644
10,106
Maio
1,293,200
14,897
10,865
Jun.
1,242,880
14,771
10,487
Jul.
1,126,100
15,295
9,693
Ago.
1,132,387
15,311
9,741
Set.
1,198,769
15,477
10,238

930.64
85.37

ÍNDICES P/ AJUSTE A PREÇOS MÉDIOS DO 4º.TRIM. X1
4º Trimestre de X0
1º Trimestre de X1
2º Trimestre de X1
3º Trimestre de X1

1.329
1.225
1.139
1.065

INDÚSTRIA EXEMPLAR S.A.
ORÇAMENTO DE X2
VARIÁVEIS ENDÓGENAS - PARÂMETROS DAS DESP. C&A A PREÇOS 4º TRIM. X1
Q. 1.b. 10
Discriminação

DEPARTAMENTOS COMERCIAIS
Salários
Comissões
Encargos Sociais
Viagens
Comunicações
Materiais de Escritório
Veículos
Fretes e Transportes
Propaganda
Discriminação

DEPARTAMENTOS ADMINISTRATIVOS
Salários
Encargos Sociais
Viagens
Comunicações
Seguros
Impostos
Materiais de Escritório
Honorários de Advogados
Auditoria

Depto. Adm. Comercial
Fixo por
Variável por
Mês
$ 1.000 Vendas
116,288
58,144
8,373
7,442
1,628
3,163

56,748

4.53
0.98
1.54
3.58

Diretoria Administrativa
Fixo por
Variável por
Mês
$ 1.000 Vendas

1.20

0.02
1,395
2,326

28,374
8,838
3,907

930
19,071

47,910

46,515
23,257
6,512
1,488
186
186

Região 1
Fixo por
Variável por
Mês
$ 1.000 Vendas

Região 2
Variável por
$ 1.000 Vendas

76,285
40.00
20.00
6.79
2.03

8.48

Diretoria de Controle
Fixo por
Variável por
Mês
$ 1.000 Vendas
37,212
18,606
930
558
186
279

Fixo por
Mês

0.12

0.13

38,142
9,303
6,047

1,302
28,839

Região 3
Variável por
$ 1.000 Vendas

28,839
40.00
20.00
6.45
2.52

14,420

40.00
20.00

1,981

3.43

6.12
11,164

Diretoria Comercial
Fixo por
Variável por
Mês
$ 1.000 Vendas
27,909
13,954
930
651
372
193

Fixo por
Mês

0.40

0.31

030 3. Exerc.595 1.499 3.1.581 258 3.216 264 1.8 Q.581 2. Líquido Referência Q.a. Q.082 3. Legal RESERVA ESTATUTÁRIA Saldo Inicial Corrigido (-) Saldo Anterior Correção Mon.216 2.a.187 15.910 306 3.018 12.1. Q.3.631 3. RESULT. Monetária Patr. ORÇAMENTO DE X2 ORÇAMENTO DE INVESTIMENTOS EM ATIVOS PERMANENTES CORREÇÃO MONETÁRIA-PATRIMÔNIO LÍQUIDO Discriminação CAPITAL Saldo Inicial Corrigido (-) Capital Registrado Transferência p/Reserva de Capital RESERVA DE CAPITAL Saldo Inicial (-) Transferência p/ Capital Saldo Parcial Saldo Final Transferido de Capital Correção Monetária do Capital RESERVA LEGAL Saldo Inicial Corrigido (-) Saldo Anterior Correção Mon.785 9. (Val.646 265 3.a.383 263 2.b.631 23. Estatut.884 5.003 3.800 3.2 Q.044 8.756 7.595 5. Q.b.631 7. Ant.2 Q.703 737 8.595 5.a.036 5.1. EXERC. Q.747 2º Trim. Total 21.800.184 7.646 2.a.1.2-At.550 .2 Q.479 3. da Res.831 3.303 2.631 1.431 15.839 2.1.069 7.839 298 3.394 3.3 Q.595 5.631 2.8 4º Trim.b.910 2. ANTERIOR Saldo Inicial Corrigido (-) Saldo Anterior Correção Mon.1. em $ 000) INDÚSTRIA EXEMPLAR S.a.325 256 2.Líq.000) 1.137 257 1.184 859 9.800 5.3 Q.044 741 3.b.763 3º Trim.395 15.387 3.2.631 (3. 2.3 Q. Q.631 3.a.096 2.631 12.Perm+Pat.1. 19.2 Q.884 3.3.387 1. do Res.800 7.440 744 9. da Res.1.3 Q.P.440 6.1.1.3.000 5.137 2.3 1º Trim. Total Cor.A.b.3.4 Q. 17.a.a.

519 13.104 8.4 Q.503 6.A.713 32.1.1 Q.3. 1º Trim.3 Q.3.757 365 101. Q.b.815 6.570 20 39.410 90 260 35 41.815 20.974 30.1.890 81 255 .a.815 8.606 23.3.583) 266 (195.016 15.3.5 (-) Saldo Inicial Q.b.b.113) 15 6 196 (264.711 25.5 Saldo Final .757 81 95.3.3-Vendas (Val.529 32.3.3.a.b.807 20.595 67.1.2 Q.078 8.1.1.850 3.283 21.711 92 225 29 54.1.3 4º Trim.1. DEV.850 17.064 23.067 91 275 32 34. 2º Trim.451 9.347 25.) de Prov.1.778 16.3 Recebimentos Previstos CÁLCULO SALDO PROV.Contas a Receber CÁLCULO DOS RECEBIMENTOS Saldo Inicial Contas a Receber Vendas a Prazo (-) Perdas Efetivas Previstas Subtotal Saldo Final Previsto Q.b.3.104 9.855) 20 90 Total 169.570 92 354 25 9.410 23 26.4 Q.529 8.067 15 34. Q.2 (+) Perdas Efetivas Q.3 Q. 3.439) 23 (45.000) INDÚSTRIA EXEMPLAR S.2 Q.P. DUVIDOSOS Saldo Final da Provisão (3%) Q. 3º Trim. Q.3.155 8.b.711 23 29.104 25.3 Complemento (Ver.7 Q. ORÇAMENTO DE X2 ORÇAMENTO DE VENDAS CONTAS A RECEBER Discriminação SALDOS FINAIS DE CONTAS A RECEBER Faturamento Bruto Vendas a Vista (40%) Vendas a Prazo (60%) Número Dias do Trimestre Vendas a Prazo Média Dia Nº de Dias de Recebíveis Referência Q.1. em $ 1.838 101. Q.228 273 (92.000) 23 204 264 (273.529 6.341 22.1. 39.

3.P.4.215 441.4 11.2 Q.5 Q.4.b.215 441.500 2.598 294.708 213. 4.976 1.A.900 14.1 402. Acab.100 58. em Unidades) INDÚSTRIA EXEMPLAR S.100 183. ORÇAMENTO DE X2 ORÇAMENTO DE PRODUÇÃO Discriminação Nº de Dias por Trimestre Nº de Dias Estoques P.1 Q.160 155.1.900 14. Lísis Morfe Tropo Orçamento de Produção (Unid.011 201.1 Q.111 311.900 14.1.708 213.000 22.900 53.863 29.488.457 220.4.989 1.1. em Processo Lísis Morfe Tropo Produção Necessária Lísis Morfe Tropo Referência Q.4.011 201.621 210.4 Q.1.1 Q.857 169.863 29.582 46.100 52.689 .b.1.800 284.4 225.581. Q.500 2.387 377.a.857 169.4 Q.411 311.446 167. Total 90 91 92 92 65 75 50 65 75 50 65 75 50 65 75 50 Q.200 14.500 2.689 Q.b.900 451.1 Q.800 146.800 206.4 Q.100 202.a.942 215.b.022 20.b.500 2.a.300 1.900 14.5 1º Trim.500 132.1 Q.946 803.603 28.842 35. em Processo Lísis Morfe Tropo (-) Estoque Inicial Prods.400 384.000 764.a.1.217 119.500 2.b.1 Q. 3.1.500 2.000 37.1.138 59.5 14.342 216.259 44.125 186.1.b.300 228.4.1 4º Trim.900 14.5 Q.900 416.a.1.125 186.1.a.022 20.976 Q. 3º Trim.581.913 319.598 294.363 66.4 Q.1.4-Producao (Val.1 274.582 46. 3.) Vendas Orçadas Lísis Morfe Tropo (+) Estoque Final Lísis Morfe Tropo (-) Estoque Inicial Lísis Morfe Tropo Necessidade de Produtos Acabados Lísis Morfe Tropo (+) Estoque Final Prods.457 224.1 451.217 119.4.913 Q.946 799.160 155.963 65.138 59.500 2.100 2.000 274. 2º Trim.387 377.621 210.1.603 28.900 Q.5 Q.5 Q.259 44.200 Q.

444 11. Acabamento 2 Q.085 2. ..052 6.114 2.5. Q.5. Q.409 4.461 2.719 4.396 4.886 1. prima (Val.primas Transf.921 4.primas transf.5.5.5.PRIMA Alfa Q.5.695 3.1.Depto.485 11. Q.506 957 1.608 Total 6.682 5.061 2.5. MAT.859 5.8 Total de Lísis Morfe Alfa . ORÇAMENTO DE X2 ORÇAMENTO DE ESTOQUE E CUSTO MATÉRIAS-PRIMAS APLICADAS À PRODUÇÃO RESUMO Q.5.8 Beta .1. Mat.8 Beta . Total 2.Depto.311 683 823 1.890 19.1.5.110 3.5.137 2. Montagem Q.171 15.5.P.155 Gama Q.Depto.661 14.578 1. em $ 1.673 4. 3º Trim. 4º Trim.1.8 Gama .588 14. Q.464 15.071 3.1.5 2.947 3. Acabamento 2 Q.5.992 3.5.278 11. 2º Trim.5.5.669 6.-primas Transf.414 19.308 6.351 3. Acabamento 1 Q.5.679 812 976 1. Montagem Q.788 595 716 1.155 Beta Q.216 3. em $ e $ 1. À PRODUÇÃO-($ 000) Lísis Alfa .464 15.988 Beta Q. p/ Prod.943 9. CUSTO UNIT. 15.692 1.6 5.421 4.688 2.006 9.8 Total de Tropo Total .Depto. p/ produção Alfa Q.041 735 1.962 3. .280 (Val.8 Gama . 2º Trim.972 5.715 15.969 3.280 .171 2.522 4.5 4.5.367 2.205 MATÉRIAS-PRIMAS APLS.061 5.608 2.4 2.Depto.A.POR PRODUTO Q.8 Total de Morfe Tropo Alfa .000) INDÚSTRIA EXEMPLAR S.000) INDÚSTRIA EXEMPLAR S.278 11.656 3.1.Depto.721 5.8 Discriminação Referência 1º Trim. Q.4 4.127 11.332 Beta Q. 4º Trim.776 1.5.047 3.1.791 3.345 8. p/ Prod.226 2. 3º Trim.5-Mat.593 Total 19.779 17.940 4.414 19.815 Gama Q.A. Acabamento 1 Q.653 Gama Q.676 1.936 44.460 5.155 11. Montagem Q. 5.Depto.739 3.primas Alfa Q.377 2.5.124 Estoque Final de Mat.6 2. Q.814 Total Mat. ORÇAMENTO DE X2 ORÇAMENTO DO CUSTO MATÉRIAS-PRIMAS APLICADAS À PRODUÇÃO . DE TRANSF. 5.5.4 3.6 2.352 1.5.153 2.183 2.124 61.5.Custo Mat. Q.5.785 21.772 3.054 6.7 Discriminação Referência 1º Trim. .378 974 2.5 2.895 3.605 61.

815 11. Q.4.8.816 908 2.396 (Val.504 256 1.4.2 Q.272 3.7 4º Trim.RESUMO Discriminação SÁLARIOS BRUTOS (A) Descontos Iapas Empregados I.b.6.A. 6.543 1.1.b.b.FGTS Provisionados: Férias 13º Salário Depósitos para Rescisões Avisos Prévios ENCARGOS TOTAIS (B) CUSTO TOTAL (A + B) Referência Q.760 2º Trim.724 3.Iapas . 5 e 6 Q.478 739 2. Q.000) INDÚSTRIA EXEMPLAR S.815 Total 6. Q. Renda na Fonte Sálarios Líquidos Encargos da Empresa Diretos .2 Q.6.6-Mão-de-obra Direta (Val. 1. em $ 1.6.597 Q.b.7 1º Trim.799 11.8.1.799 2. 2.6.396 .4. 1.8 4º Trim.543 Total 7.182 145 218 1.6.078 Q.2 Q.b. 5 e 6 1º Trim.639 2.RESUMO Discriminação Remuneração Horas Produtivas Descanso Semanal Remunerado Salário Bruto Encargos Sociais Custo Total da MOD Referência Q.035 608 912 6.272 684 684 76 76 3.A.6.b.8.6.000) INDÚSTRIA EXEMPLAR S.1. em $ 1.8.724 Q.453 203 305 2. 1.8.104 7.1.671 608 Q.2 141 211 1. 2.217 3º Trim.2 158 158 18 18 880 133 133 15 15 739 163 163 18 18 908 229 229 25 25 1.2 387 141 325 118 400 145 560 203 1.2 Q.b.1.Q.6. Q.597 3.816 Q.6.217 2.1. 1.639 2º Trim.174 370 2.552 264 1. 6.8. 5 e 6 Q. ORÇAMENTO DE X2 ORÇAMENTO DE MÃO-DE-OBRA DIRETA .493 1.263 215 1.X2 CUSTO DA MOD .b. Q.760 880 2.1. 1. ORÇAMENTO DE X2 ORÇAMENTO DE MÃO-DE-OBRA DIRETA .X2 FOLHA DE PAGAMENTO .408 118 177 1.6.1.478 3º Trim.6. Q. Q.8.2 Q. 1.

Fab. Q.11 4º Trim. Total Q.013) 459 - - .968 14.8 3.036.7. (Val. em $ 000) INDÚSTRIA EXEMPLAR S.102 2.405 3.A.373 Q. ORÇAMENTO DE X2 ORÇAMENTO DOS CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAÇÃO .102 4.566 9.373 14.295) 88 (459.478 10.796) 490 (547.10 4.X2 CÁLCULO DA ABSORÇÃO DOS CIF Discriminação CIF INCORRIDOS Por Trimestre Acumulado CIF ABSORVIDOS Por Trimestre Acumulado SOBRE/(SUB) ABSORÇÃO DOS CIF Por Trimestre Acumulado Referência 1º Trim.427 14.7-Custo Ind. 2º Trim.825 6.066 3.066 3.380 3.373 (1.7.036. 7.796) (1.373 14. 3º Trim.946 4.927 3.P.315 6.

590 31. Discriminação QUANTIDADES Estoque Inicial (+) Produção do Trimestre Estoque Disponível (-) Quantidade Vendida Estoque Final CUSTOS UNITÁRIOS Estoque Inicial (+) Custo Unit. 4º Trim.112 24.740 15.543 3. 3º Trim.60 34.069 18.2.149 21.876 43.174 1.1.A. ORÇAMENTO DE X2 CUSTO DOS PRODUTOS VENDIDOS E ESTOQUE DE PRODUTOS ACABADOS .206 16.1.60 34.014 78.a. 4º Trim.87 40.411 58.000 65.633 2.4 Q.215 66.536 10.87 40.598 46.913 59.800 20.1.4 Q.011 29. Custo Unit.40 40.167 2.03 34.60 39.09 37.71 37.519 .880 97.324 1.a.RESUMO Q.42 36. 2º Trim.8.689 Q.TROPO Q.387 73.519 1.1.5 Referência 1º Trim.149 10.4 Q.863 13.71 37.P. 8.42 32.4 Referência 1º Trim. 8.540 1.000 215.135 21.976 88.593 18.479 29.685 19.60 34.813 37.1.b 30.459 Q.87 Q.42 32.a.115 8.135 86.090 2.495 18. do Estoque Final VALOR EM $ 000 Estoque Inicial (+) Produção do Trimestre Estoque Disponível (-) Custo dos Produtos Vendidos Estoque Final Q.935 32. 2º Trim.42 32.398 52. Discriminação VALOR EM $ 000 Estoque Inicial (+) Custo de Produção Estoque Disponível (-) Custo dos Produtos Vendidos Estoque Final Q.429 1.236 26.e Custo Vendas (Val.32 33. 3 e 4 10.12 32.989 237. ORÇAMENTO DE X2 CUSTO DOS PRODUTOS VENDIDOS E ESTOQUE DE PRODUTOS ACABADOS .71 42.300 35.459 (Val.827 713 713 1.807 2. 8. de Vendas Custo Unit.200 35.989 202.1 Total 22.411 87.782 7.8-Custo Prod.900 28.893 940 940 1. em $ 000) INDÚSTRIA EXEMPLAR S.689 667 8. 3 e 4 Q. em $ 000) INDÚSTRIA EXEMPLAR S.090 1. 8.4 Q.834 1.b 22. 3º Trim.236 16.913 28. de Produção no Trim.1.206 13.599 2.503 16.400 29.889 53. Médio do Est.3.598 20.519 Total 10.011 44. Disponível (-) Custo Unit.b 667 2.2.a.71 37.A. 8.8.1.

3. Q.2.583) 136 125 63 4 20 1 1 1 13 90 317 - 84 42 3 14 1 1 1 9 17 13 - (Val.5 Q.009 143 1.16 Q.13 Q.16 Q.16 Q.13 Q.9.3.P.9.13 Q.9.2.X2 RESUMO DAS DESPESAS ADMINISTRATIVAS Discriminação Direção Administrativa Direção de Controle Direção Financeira Subtotal Rateio Despesas Manutenção Edifício Total Geral Referência Q.2. Q.2.1 1º Trim.9.2.9.16 Q.A.&Admins.13 Q.A. 9.9.9.13 Q.9. 84 42 3 2 1 1 1 - 102 51 3 2 1 1 1 - 102 51 4 2 1 1 1 - 125 63 4 3 1 1 1 - 133 162 162 197 - - - - 12 13 - 11 - 9 204 226 10 204 359 - 6 30 8 (45.3.9.2. 289 183 359 831 100 931 2º Trim.3.2. Q.9. Q. Q.9.3.9.5 Q.3.9.16 Q. Q.9.13 Q.9.9.9.13 Q.Coms.13 Q.9.9-D.2.16 Q.2.9.2.16 1º Trim.2.2.9.16 Q.16 Q.422) 90 120 102 51 3 15 1 1 1 10 6 191 102 51 4 13 1 1 1 8 (45.9.3.13 Q. Q.13 Q. 343 221 191 755 114 869 3º Trim.13 Q.X2 DIREÇÃO FINANCEIRA Discriminação PARCELA FIXA Salários Encargos Sociais Viagens Comunicações Depreciação Seguros Impostos Materiais de Escritório Honorários Advogados Auditoria Provisão p/ Devedores Duvidosos Total Parcela Fixa PARCELA VARIÁVEL Salários Encargos Sociais Viagens Comunicações Depreciação Seguros Impostos Materiais de Escritório Honorários Advogados Auditoria Provisão p/ Devedores Duvidosos Total Parcela Variável TOTAL Salários Encargos Sociais Viagens Comunicações Depreciação Seguros Impostos Materiais de Escritório Honorários Advogados Auditoria Provisão p/ Devedores Duvidosos Total Referência Q.14 Q.9.13 Q. 9.9.15 Q. 421 271 317 1.3. 340 220 136 696 119 815 Q.13 Q.9. Q.16 Q.13 Q.3. 2º Trim.9.583) (26.13 Q. em $ 000) INDÚSTRIA EXEMPLAR S.16 Q. Q.2.9.13 Q.13 Q.3. Q.9. ORÇAMENTO DE X2 ORÇAMENTO DE DESPESAS ADMINISTRATIVAS .16 Q.151 . 9.16 4º Trim. (Val.13 Q. Q.3. 9. 3º Trim.9.9.13 Q.17 4º Trim. 7.9. 9. Q. ORÇAMENTO DE X2 ORÇAMENTO DE DESPESAS ADMINISTRATIVAS .13 Q. em $ 000) INDÚSTRIA EXEMPLAR S.9.

Coms.P. .&Admins.9-D.

X2 DIREÇÃO FINANCEIRA Total 413 207 14 10 3 4 2 654 53 41 255 349 413 207 14 63 3 4 2 41 255 1.766 . ORÇAMENTO DE X2 DE DESPESAS ADMINISTRATIVAS . ORÇAMENTO DE X2 DE DESPESAS ADMINISTRATIVAS .P.9-D.002 (Val.X2 DAS DESPESAS ADMINISTRATIVAS Total 1. em $ 000) ÚSTRIA EXEMPLAR S.290 475 3. (Val. em $ 000) ÚSTRIA EXEMPLAR S.A.002 3.Coms.A.393 894 1.&Admins.

.&Admins.Coms.P.9-D.

146 214 6.b. Q. 10.1.10.10.605 2.084 1. 3º Trim. ORÇAMENTO DE X2 CAPTAÇÕES E APLICAÇÕES FINANCEIRAS TRIMESTRAIS Discriminação CAPTAÇÕES FINANCEIRAS Saldo Inicial Correção Monetária do Trimestre Saldo Inicial Corrigido Juros Provisionados Captações no final do Trimestre Retorno da Captação Financeira Saldo Final APLICAÇÕES FINANCEIRAS Saldo Inicial Correção Monetária do Trimestre Saldo Inicial Corrigido Juros Provisionados Aplicações no final do Trimestre Retorno da Aplicação Financeira Saldo Final Referência Q.2.b.1. 10.748 - - - - .13 4º Trim.605 6.2.10.1.13 1º Trim. Q.P.084 2.13 Q.303 69 6.12 Q. Q.13 Q.1.13 Q.b.13 Q. 10.410 10.605 542 7.102 2.b.835 6.10. Total 973 97 1.2.A.12 Q.10-FluxoCaixa (Val.10.748 858 858 316 16.13 Q.070 32 2.372 6.748 7.084 219 2.361 6.2. Q. Q. 973 973 - 2º Trim.10. em $ 000) INDÚSTRIA EXEMPLAR S.

140) .927 43.3 Q.1 LUCRO ANTES DO IMPOSTO DE RENDA Q.495 LUCRO BRUTO Q.201 43.172 6.640 38.2 32.2.3 6.554 3. 3.769 42.8.051.7 4.987 42.11-ResNOpers+DemRes (Val.174 748 25.7 5.417 2.6 42.0 24.536 13.503 18.11.3 4º Trim.839) (1.2 30.987 15. Q. 3º Trim.11.869 10.9 2.0 2.2 Q.766 LUCRO OPERACIONAL Q.876) (581.1. em $ 000) INDÚSTRIA EXEMPLAR S. 11.307 1.127 11. Total Q.3 11.584 9.628 9.1 Q.2 4º Trim. Despesas Comerciais Despesas Administrativas Total Desp.330 41.091) (911.687.841.846 54.755 3.165 3.660 815 6.527) 106 1. 11.11.415 1.2 23.3 2.088 22.673 25.804 15.377 4.515) (783.243 13.663 19.663 26.249) (434.259 5.A. 11. 9.8.6 20.3 1.725 1.846 42.2 30.8 32. ORÇAMENTO DE X2 DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS Discriminação Referência 1º Trim.923 2.009 10.8 (Val.297. 11.521 (281.2 Q.10 Q. ORÇAMENTO DE X2 DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS ANÁLISE DO LUCRO BRUTO POR PRODUTO Discriminação PRODUTO LÍSIS Vendas Líquidas Custo dos Produtos Acabados Lucro Bruto % Lucro Bruto s/ Vendas Líquidas PRODUTO MORFE Vendas Líquidas Custo dos Produtos Acabados Lucro Bruto % Lucro Bruto s/ Vendas Líquidas PRODUTO TROPO Vendas Líquidas Custo dos Produtos Acabados Lucro Bruto % Lucro Bruto s/ Vendas Líquidas RESUMO .439 24. Q.b.007) (1.484 42. em $ 000) INDÚSTRIA EXEMPLAR S.241 42. Comerciais & Administ.954 1.317 41.6 7.324 2.2 26.525 6. 3º Trim.11.869 12.3. 8.8.176 3.086 869 4. 2º Trim.863 11. 11.429 525 26.439 132.863 19.536 15.893 335 15.637 29 (3.1 Q.521 2.164 7.056) (29.638.795 39.280 29.1 132.545 931 5.412 9.484 17.3 4.810 2.1 Q.503 32.P.801 14.490 1.715 3.849) (363.827 480 20.593 78.503 24.4 2. Total VENDAS LÍQUIDAS Q.592 Custo dos Produtos Vendidos Q. 2º Trim.869 Imposto de Renda Q.102) 384 6 (913.8 1.503 11. 11.625 RESULTADO NÃO OPERACIONAL Receitas (Despesas) Financeiras Variações Monetárias e Cambiais Correção Monetária do Balanço Resultado EquiValência Patrimonial Outros Resultados Total Resultados Não Operacionais Q.245 9. Q.198) 339 544 6 (597.897 43.151 20.756.348 LUCRO LÍQUIDO Q.A.3.757) 580 709 9 (607.1 Q.097 40.247 5.5 18. 11.593 17.640 13.127 40.510 40.6 9. Q.4 21.204) (3.617 11.033 43.543 42.2 101.592 78.504 2.11.495 54.237 2.139 18.755 14.706 3. 9.17 4.472 10.2 Q.3.2 Q.411 7.3 4.TODOS OS PRODUTOS Vendas Líquidas Custo dos Produtos Acabados Lucro Bruto % Lucro Bruto s/ Vendas Líquidas Referência 1º Trim.398) (1.228 1.097 DESPESAS COMERCIAIS & ADMINIST.312 58.035) (607.458) 8 (1.

066 3.724 Q.566 CUSTO DE PRODUÇÃO Q.11 C.536 15. 2º Trim.P.Estoque de Produtos em Fabricação 2.414 APLIC. Lanç.124 3.Estoque de Produtos em Fabricação 15.536 15.2 C. 7. 7.Total 4.Sobre ou Subabsorção do CIF 490 88 Q.863 19.479 21.278 11.11 D.-PRIMA TRANSF.11 D.217 2.590 Q.11 C.Cont.Total 4.478 Q.464 15. 12.815 3.102 2.593 24.414 Q.935 16.815 3.037 C.566 Q.427 26.12.5 D.315 3.2 C.124 19.P/PRODUÇÃO Q.2 Referência Contas/Histórico 1º Trim. 7.566 Q.11 D.935 16. 19.102 3. 3º Trim. MAT.427 4.Estoque de Produtos em Fabricação 4.12.Estoque de Produtos Acabados 18.503 Q.Custo dos Produtos Vendidos 18.A.479 21.825 3.863 19. 5.8 C.Estoque de Produtos Acabados 21. 15 18 22 23 24 ORÇAMENTO DE X2 SUMÁRIO DOS LANÇAMENTOS CONTÁBEIS ESPECÍFiCOS DE ABSORÇÃO MÉDIO Q. 8.593 .2 D.639 2.590 CUSTO DOS PRODUTOS VENDIDOS Q. 8.217 2.315 3.464 15.5 D.7.427 4. DA MÃO-DE-OBRA DIRETA À PRODUÇÃO Q.Sobre ou Subabsorção do CIF 1.278 11.876 26.315 3.12.Mão-de-obra Direta 2.12-Lanc.503 4º Trim. 7.Custos Indiretos de Fabricação 3.968 459 4.102 3. em $ 000) INDÚSTRIA EXEMPLAR S.Estoque de Prod.12.Custo dos Produtos Vendidos D.2 C.876 24. em Fabricação 21.639 2. 6. (Val.Estoque de Matéria-prima 15.724 APROPRIAÇÃO DOS CIF Q.8 D.

943.CM Saldo Inicial 37 De.479 10.486.715 6.314 6.403.220.018 3. 47 De Saldo Final Outras Despesas .499 9.471 9.000) (544.804 2.188) 10 291 - 301 9 322 32 664 10 356 69 1.219.810 1.011) (2.314 2.130) (709. Monet. 39 De.637.085) (8) - (48.000) (928.869 1. Saldo Final Imposto de Renda Saldo Inicial 48 De.942) (2. Saldo Final Lucro Líquido Saldo Inicial 49 De.348) 828 (1.471 3.810 2.074) (3.074) (9.715 3.750) 691 - (2.910.003 3.130) (1.099 8 385 214 301 664 1. 6 Cr. Saldo Final Outras Despesas . 40 De.030 6. Saldo Final Resultado Equivalência Patrimonial Saldo Inicial 7 Cr.532 3.13-Razão Outras Receitas .541 25 808 219 2.550 1.755 6.343.153) 3.165 6.718 5.656.070) (7) - (48.070) - (48.070) (48.391) (5.810 4.870) (9.939.Cor.000) (384.527) 743 (800.000) (5.718 15.130) (928. Saldo Inicial 27 Cr.592 3.391) (2.058. Saldo Final CM Patrimônio Líquido Saldo Inicial 9 De.Juros Saldo Inicial 38 De.011) (12.521 . Saldo Final (48.715 2.219.033 9.706 27 603 - 630 21 793 97 1.085) (48.040) 909 (1.003 3.504 4.077) (8) - (48.003 6.093) - (384.247 9.592 15 741 542 630 1.099 1.890 (2. 4 De.348 2.220.058.532 12.479 3.541 2.058) - (384.077) (48. 46 Cr. 47 De Saldo Final CM Ativo Permanente Saldo Inicial 2 Cr.P.033 3.

14-BALANÇO (Val. de Manutenção de Edifícios Despesas Comerciais (4.630.032.Cor.Cor.649) (2.855) Cor.313.P.799.435) Outras Receitas 8 14 20 Outras Receitas . 2º Trim.566) Lucro Líquido 2.715 6.822) (6.290.839) (14. Monet. Monet.399.949) (1.531.A.544. 14.171) (4.058 Cor.478. ORÇAMENTO DE X2 BALANCETE .368) Mão-de-obra Direta Custos Indiretos de Fabricação Desp.779) (9.CONTAS DE RESULTADO Q.540. 3º Trim.634) (9.491) (38..3 CONTAS 1º Trim.503 63.Patrimônio Líquido (3.040) (53.Juros 19 19 19 Outras Receitas .471 9.219 5.166 90.876) (663.220 9.Juros (300.153 Custo dos Produtos Vendidos (18.810.718 . em $ 000) INDÚSTRIA EXEMPLAR S.902. Vendas Líquidas 30.970) (1.889) Despesas Administrativas (930.698) Imposto de Renda (1..812) Outras Despesas .Ativo Permanente 2.614. Monetária 48 48 48 Resulado Equivalência Patrimonial 384 928 Outras Despesas .849) (6.591.098.863.002.585) (1. Monetária (629.471) (2.

751) (10.549.277) (20. 132.889.495.611) 15.592 (78.637 (1.14-BALANÇO INDÚSTRIA EXEMPLAR S.620) 12.706. ORÇAMENTO DE X2 ALANCETE .P.214) (3.A.347.730) 29 19 48 1.CONTAS DE RESULTADO 4º Trim.521 .307) (3.656 (12.706.765.

458 19.Fins.A.Origem de Recursos 17.000 17.Aplicação de Recursos 28.X2 Discriminação $ % S/ Total ORIGEM DE RECURSOS DAS OPERAÇÕES Lucro Líquido 15. Corrigidos base 31-12-X2.521 (+) Depreciações 2.em $ 000) INDÚSTRIA EXEMPLAR S.494 (10.Ativos Imobilizados 241 Investimento em Controlada 25.334 VAR.3 Exercício .15.321) .025 41.P.950) DEMONSTRAÇÃO DA VARIAÇÃO CAPITAL CIRCULANTE Descrição Ativo Circulante Passivo Circulante Capital Circulante 31-12-X2 51.321 Ajuste Valor dos Imóveis (4.15-Dems.025 24.567 VAR.268 Total .838 APLICAÇÃO DE RECURSOS Dividendos Provisionados 2. ORÇAMENTO DE X2 DEMONSTRAÇÃO DAS ORIGENS E APLICAÇÕES DE RECURSOS Q.495. 7.493.074 31-12-X1 44. CAPITAL CIRCULANTE (10. Longo Prazo 25 Aquisição .951 9.216) Total .800 Redução Exig. (Vals.

880 menos Custo dos ProDemonstração do Resultado dutos Vendidos 93. Médios Patrimônio Líquido Médio 46.92 .153.600 mais 9.509) multiplicado por menos Taxa de Retorno s/ At.A.118 Vendas Líquidas 9.5.48% Renda ___ 10.b __ Vendas Líquidas 157.348 Vendas Líquidas ___ Ativo Circulante Médio 157.205 mais Exigível Total Médio Exigível a Longo Prazo Médio ___ Taxa de Retorno 42. 16.83% menos Resultados não 157. Financ. ORÇAMENTO DE X2 FÓRMULA DuPONT Q.Total (ROA) Imposto de 17.525 mais Giro do Ativo Total Ativo Total VARIAÇÃO % DO VALOR Médio Ativo Permte.208 Multiplicador de Alavanc.880 Operacionais (9. 1.284 Passivo Circulante Médio 33. DAS VENDAS 1.778 multiplicado por 88.59% 41.880 dividido por 47. (Vals.809 s/ PL (ROE) Balanço Patrimonial Médio 33.396 Passivo Total e P.208 88.16-Anal.809 dividido por Patrimônio Líquido Médio 46.P.Fin. Renda Despesas 15. Corrigidos base 31-12-X2 em $ 000) INDÚSTRIA EXEMPLAR S. Líq.740 menos Lucro líquido depois I.521 Operacionais Margem Líquida dividido por 29.

16-Anal.P. VARIAÇÃO % DO VALOR .Fin.