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Prevencin de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo

Unidad de Informacin Financiera

Qu conllev a la Supervisin?
Incremento del Flagelo del Narcotrfico Escalada Terrorista en 2001

Lavado de Activos

Financiamiento Del Terrorismo

Qu es el Lavado de Activos?
El lavado de dinero implica mover las ganancias provenientes de una actividad ilegal, a travs de una serie de transacciones financieras cuyo resultado final es una apariencia de legalidad.

Datos

Todava los bancos y entidades financieras siguen siendo el lugar preferido para el lavado de dinero debido, en parte, al gran nmero de transacciones que se realizan a travs del sistema financiero

Datos
La poca de hacer depsitos con efectivo en bolsas de papel ha pasado a la historia.

Hoy el lavado de dinero es una actividad sumamente sofisticada (Uso de productos financieros)

Esquema Tpico de Lavado de Dinero


Colocacin del Dinero Ilcito en el Sistema Financiero

Recoleccin de dinero de origen ilcito

Estratificacin Disfrazar el origen de los fondos

Integracin:
Compra de activos de alto valor, Inversiones financieras, comerciales

COLOCACIN

Esquema Tpico de Lavado de Dinero

INTEGRACIN

ESTRATIFICACION

Instituciones Utilizadas Comnmente para el Lavado de Activos


BANCOS O INSTITUCIONES FINANCIERAS, INCLUYE LAS COOPERATIVAS CASAS DE CAMBIO PRESTAMISTAS COMPAIAS DE TRANSFERENCIAS (REMESADORAS) CASINOS COMPAIAS INMOBILIARIAS MERCADO DE VALORES OPERADORES DE METALES PRECIOSOS COMPAIAS DE SEGUROS LOTERIAS EMPRESAS DE VENTA DE ARTICULOS DE ALTO VALOR

Ocultan su verdadera Identidad

Tcnicas de Lavado de Activos


TRABAJO DE PITUFO HAWALAS MEZCLAS EMPRESAS FACHADAS COMPLICIDAD DE UN FUNCIONARIO COMPRA DE BIENES DE ALTO VALOR CONTRABANDO DE DINERO TRASFERENCIAS ELECTRONICAS VENTAS FRAUDULENTAS DE BIENES INMUEBLES DOBLE FACTURACION GARANTIAS DE PRESTAMOS CREACION DE COMPAIAS DE PORTAFOLIO

Modalidades mas frecuentes para el LA


Depositar grandes sumas en efectivo en una cuenta y efectuar de inmediato una transferencia electrnica Uso de identidades falsas, testaferros y sociedades pantalla, constituidas en otra jurisdiccin y utilizando cuentas puente para dificultar la identificacin del origen de la transferencia.

Modalidades mas frecuentes para el LA


Introduccin de personas de confianza en pequeas entidades financieras o en delegaciones y sucursales Depsito en una cuenta extranjera de una cantidad que acta como garanta de un prstamo y es enviada al pas de origen como una operacin legtima Las transferencias electrnicas son uno de los principales instrumento para el lavado de dinero.

Consecuencias del Lavado de Activos


Evita la deteccin de actividades criminales Provee nuevos recursos a las actividades delictivas. Distorsiona los mercados financieros Destruye la actividad econmica real

Consecuencias del Lavado de Activos


Tiene un efecto corrosivo en la economa, el gobierno, y el bienestar social de un pas. Distorsiona las decisiones comerciales Aumenta los riesgos de las instituciones financieras. Reduce el control del gobierno sobre la poltica econmica Daa la reputacin del pas Expone a su pueblo al trfico de drogas, el contrabando y el crimen

Consecuencias del Lavado de Activos


Facilita la corrupcin nacional e internacional Socavan gobiernos y obstaculizan la realizacin de la democracia Daan la integridad, confiabilidad y estabilidad de los Gobiernos, los sistemas financieros y el comercio Genera intranquilidad e inseguridad ciudadana Deteriora la competitividad a travs de las empresas fachadas

Qu es el Financiamiento al Terrorismo?
Cuando una persona por cualquier medio, directa o indirectamente , ilegalmente y por voluntad propia, proporciona y recauda fondos con la intencin de que sean utilizados, o a sabiendas de que sern utilizados, total o parcialmente con el fin de llevar a cabo acciones terroristas.(1)
1.Convencin Internacional de las Naciones Unidas de 1999 para la Eliminacin del Financiamiento del Terrorismo

Lavado de activos tradicional


Colocacin
Efectivo depositado en diferentes cuentas

Financiacin de actividades terroristas


Distribucin
Efectivo es distribuido para financiar terrorismo

$ $

$ $

Estratificacin
Dinero es movido a otras instituciones para oscurecer origen

Cuenta A

Cuenta B

Estratificacin
Dinero es movido a otras instituciones para oscurecer origen y destino

Integracin
Dinero es usado para adquirir activos legtimos

Activos Legtimos

Integracin
Dinero depositado en el sistema financiero

Fuente UIAF - Colombia

Creacin de CICAD-OEA

Revisin de las 40 Recomendaciones del GAFI

GAFI

Declaracin de Buenos Aires


Reglamento Modelo CICAD-OEA

Convenio Centroamericano

Emisin de las Nuevas 40 Recomendaciones Revisadas

1986

1988 1989 1990 1992

1995

1996

1997

2000

2002

2003

Convencin de Viena
40 Recomendaciones Del GAFI

Grupo EGMONT Principios de Basilea Gua IAIS

Convencin de PALERMO

ONU

OEA

GAFI

EGMONT

BANCO MUNDIAL Y FMI

Organismos Regionales Similares a GAFI


GAFIC
Caribe y Centroamrica

GAFISUD
Amrica del Sur

APG
Asia y Pacfico Sur

MONEYVAL ESAAMGL
Europa Centro Este frica Este y Sur

GIABA
frica Oeste

Fundado en 1989, en la cumbre del G-7 en Pars Promueve y desarrolla polticas locales e internacionales

El Grupo de Accin Financiera

PREVENIR

DETECTAR

SANCIONAR

LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

40 Recomendaciones en 1996, 2001 y 2003 25 Criterios de Calificacin 9 criterios contra el terrorismo en 2001 y 2004

Emitidas en abril de 1990, revisadas en 1996, 2001 y en junio de 2003 se emiten las nuevas 40 recomendaciones revisadas Basadas en lo establecido por la Convencin de Viena Tienden a conformar un sistema internacional contra el lavado de dinero Es la principal norma internacional contra el lavado de dinero

Cubren el sistema de justicia penal y la aplicacin de la Ley, el sistema financiero y su regulacin y la cooperacin internacional Aunque no es una convencin internacional obligatoria, muchos pases han contrado un compromiso poltico de combatir el lavado de activos mediante la aplicacin de las recomendaciones

Sistema Legal Recomendacin No. 1 a la 3 Medidas a ser tomadas por las Instituciones Financieras, Negocios no Financieros y Profesiones para prevenir el lavado de activos y financiamiento del terrorismo Recomendacin No. 4 a la No. 25 Medidas Institucionales y Otras necesarias en los sistemas de prevencin de lavado de activos y financiamiento del terrorismo Recomendacin No. 26 a la No. 34 Cooperacin Internacional Recomendacin No. 35 a la No. 40

El 9 de junio de 1995 se constituye en el Palacio de Egmont-Aremberg de Bruselas el GRUPO EGMONT, entidad que agrupa a las Unidades de Inteligencia Financiera (UIF o FIU) El Grupo Egmont ayuda al establecimiento y funcionamiento de estas unidades, facilitando capacitacin y asistencia tcnica. Facilita el intercambio de informacin entre las UIF miembros a travs de un sitio WEB Seguro.

Ley Contra El Delito de Lavado de Activos

Antecedentes de la Ley
Honduras en cumplimiento a las recomendaciones de los organismos internacionales y como parte de la implementacin de los Convenios suscritos y ratificados, ha emitido mediante Decreto 45-2002 la Ley contra el Delito de Lavado de Activos.

Finalidad de la Ley

Tiene como finalidad la represin y castigo del Delito de Lavado de Activos, como forma de delincuencia organizada, fijar medidas precautorias delincuencia organizada, fijar medidas precautorias para asegurar la disponibilidad de los bienes, productos o instrumentos de dicho delito, as como la aplicacin de las disposiciones contenidas en las Convenciones Internacionales suscritas y ratificados por Honduras.

Formas de Incurrir en el Delito de Lavado de Activos


QUIEN POR SI O POR INTERPOSITA PERSONA Adquiera Posea Administre Custodie Utilice Convierta Transfiera Traslade Oculte Impida
La determinacin del origen Ubicacin Destino Movimiento Propiedad
Activos Productos Instrumentos

Que proceden directa o indirectamente de:

Delitos Precedentes Robo a Trfico ilcito de


drogas Trfico de Personas Trfico de influencias Trfico ilegal de armas Trfico de rganos Humanos Hurto o robo de vehculos

instituciones financieras Estafas o fraudes financieros Secuestro Terrorismo Delitos conexos Enriquecimiento sin causa

Formas de Incurrir en el Delito de Lavado de Activos


QUIEN POR SI O POR INTERPOSITA PERSONA
Participe en actos o contratos reales o simulados que se refieran a:
La adquisicin Posesin Transferencias Administracin

De bienes o valores para encubrir o simular

Activos Productos Instrumentos

Que proceden directa o indirectamente de:

Delitos Precedentes Robo a Trfico ilcito de


drogas Trfico de Personas Trfico de influencias Trfico ilegal de armas Trfico de rganos Humanos Hurto o robo de vehculos

instituciones financieras Estafas o fraudes financieros Secuestro Terrorismo Delitos conexos Enriquecimiento sin causa

Delitos Regulados en esta Ley.


Delito de lavado de activos (doloso y culposo) Delito de asociacin ilicita Delito de confabulacion Delito de testaferrato Delito de infidencia

Qu es un Delito?
Es toda accin u omisin penada por la ley voluntaria

Delitos por Accin: Funcionario o Empleado de la Institucin Financiera


Informar al delincuente que el Ministerio Pblico solicit informacin sobre sus transacciones Informarle al sospechoso que la operacin que realiz fue reportada a la U.I.F.

Informarle al investigado que el gerente de cumplimiento esta informando a la Fiscala sobre sus operaciones

Acciones que pueden originar Delitos por Omisin


No identificar al cliente Abrir cuentas sin documentacin No llenar el formulario No informar sobre transacciones atpicas No pedir documentacin porque se conoce a la persona que esta en ventanilla. No anotar los datos con relacin a la persona favorecida por la transaccin. No anotar la direccin del beneficiario final de la transaccin. No identificar las cuentas afectadas por la transaccin No llevar correctamente los registros

HABER ACTUADO MEDIANTE ACCIN O A TRAVES DE LA OMISION NOS LLEVA A INCURRIR EN DELITO, Y HABER INCURRIDO EN DELITO NOS LLEVA A...........

LA CARCEL....
POR QUE HA INFRINGIDO LA LEY CONTRA LAVADO DE ACTIVOS! POR QUE ME DETIENE?!

Formas de aparicin del delito (Lavado de Activos)


A titulo de dolo: Delito con intencin
A titulo de culpa: Delito sin intencin
DOLOSO

CULPOSO

Penas segn nuestra Legislacin


Pena de reclusin Pena de prisin Pena de multa Pena de inhabilitacin absoluta Pena de inhabilitacin especial Interdiccin civil El comiso

Penas para el Funcionario o Empleado


Si el funcionario o empleado particip en el delito en forma dolosa ( 15-20 aos) Si el lavado se realizo por negligencia (2 5 aos) Inhabilitacion especial

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