GESTÃO ESTRATÉGICA DOS NEGÓCIOS PETROBRAS

Planejamento e Gestão Orçamentária

José Antonio Neves Saraiva José Antonio Neves Saraiva Gerência de Planejamento e Orçamento Gerência de Planejamento e Orçamento Estratégia e Desempenho Empresarial Estratégia e Desempenho Empresarial Dezembro 2009 Dezembro 2009 1 CONFIDENCIAL

“Este documento contém elementos que se encontram protegidos por direitos autorais ou outros direitos de propriedade intelectual de titularidade da PETROBRAS ou que lhe foram outorgados, sob licença ou autorização, por seus titulares. Diante da Política de Segurança da Informação do Sistema PETROBRAS, foi classificado como (confidencial ou reservado). Sua reprodução e divulgação encontram-se permitidas, desde que prévia e expressamente autorizadas pelo gestor da PETROBRAS, e nos estritos termos da autorização concedida. É vedada a alteração ou edição desautorizada. Em qualquer hipótese, poderá o infrator sujeitar-se às penalidades cabíveis na esfera civil, administrativa e/ou criminal.”

2 CONFIDENCIAL

Sumário

1. 2.

Estratégia e Desempenho Empresarial Planejamento da Petrobras e Planejamento Governamental • • • Visão Geral dos Processos O Plano Plurianual de Atividades do Governo O Orçamento Anual de Investimentos (OAI) e o Programa de Dispêndios Globais (PDG) • O Plano Anual de Negócios

3.

Controle e Avaliação

3 CONFIDENCIAL

1. Estratégia e Desempenho Empresarial

4 CONFIDENCIAL

Estratégia e Desempenho Empresarial Atribuições Gerais

• orientar, coordenar, avaliar e sistematizar o processo de planejamento
corporativo Plurianual do Sistema Petrobras, gerenciando os processos de planejamento estratégico e dos planos de negócios, realizando estudos econômicos e análises competitivas;

• planejar e avaliar o desempenho empresarial, realizando o planejamento e
controle corporativo anual, coordenando o orçamento, analisando a aderência estratégica, a economicidade e acompanhando os novos investimentos e gerindo as informações empresariais, assim como coordenar o relacionamento institucional com os órgão governamentais.

5 CONFIDENCIAL

3. Planejamento da Petrobras e Planejamento Governamental

VISÃO GERAL DOS PROCESSOS

6 CONFIDENCIAL

Estrutura Geral da Petrobras
CF CA
Ouvidoria Geral Auditoria Interna

Diretoria Executiva Presidente
Estratégia e Desempenho Empresarial Novos Negócios Gabinete do Presidente Recursos Humanos Secretaria-Geral

Comitê de Negócios

Desenvolvimento de Sistemas de Gestão Jurídico Comunicação Institucional

BR Financeira Gás e Energia Gaspetro
Corporativo
Planejto Financ e Gestão de Riscos

PBIO Abastecimento Transpetro Internacional Serviços
Segurança, Meio Ambiente e Saúde Materiais Pesquisa. e Desenvolvimento (CENPES) Engenharia Tecnologia da Informação e Telecomunicações Serviços Compartilhados Marketing e Comercialização

Exploração e Produção
Corporativo

Corporativo Corporativo Suporte Técnico aos Negócios Logística Desenvolvimento de Negócios Refino Cone Sul Petroquímica e Fertilizantes Américas, África e Eurásia

Corporativo Logística e Participações em Gás Natural Operações e Participações em Energia Desenvolvimento Energético Marketing e Comercialização

Engenharia de Produção Serviços

Finanças

Contabilidade

Exploração

Tributário
Relacionamento com Investidores

Pré-Sal

Petroquisa

Norte-Nordeste Sul-Sudeste

7 CONFIDENCIAL

O Processo de Planejamento Corporativo
Formulação da Estratégia Avaliação do Ambiente Externo FatoresChaves de Sucesso • Macro e Microambiente
• •

Operacionalização da Estratégia Plano Estratégico (P.E.) Planos de Negócios (P.N.)
•Posicionamento •Metas

•Análise dos Concorrentes

Planos Anuais de Negócios (PAN) Metas anuais • Ações • Recursos • Orçamentos

Seleção Temas Estratégicos

Análise Estratégica

Avaliação do Ambiente Interno • Gestão do Conhecimento • Competências Essenciais • Gestão dos Recursos • Gestão da Estrutura • Aprendizado Organizacional

Cenários • Missão • Visão • Valores • Objetivos • Estratégias •Direcionadores • Projetos Estratégicos

Corporativas •Investimentos •Financiabilidade •Visão por Segmento/Área

Acompanhamento e Avaliação

Monitoração Monitoração das Estratégias, Monitoração Objetivos, Metas Ambiente Ambiente e Projetos e Externo Interno Desempenho Empresarial

8 8 CONFIDENCIAL

Planejamento Corporativo
Planos do Governo Plano Anual de Negócios (P.A.N.)
Metas Anuais • Ações • Recursos • Orçamentos

Plano Estratégico (P.E.)
• Cenários • Missão • Visão • Valores

Plano de Negócios (P.N.)
Objetivos • Projetos • Recursos

PPA •OAI •PDG

Sistemática de Aprovação de Projetos

Acompanhamento e Controle do Governo (**)

Avaliação e Controle do Desempenho Empresarial (*)
(*) Monitoração de Cenários, RDE – Relatório de Desempenho Empresarial, Outlook, BSC – Balanced Score Card e Pós-EVTE (**) PDG E OAI – Acompanhamento Mensal e SIGPLAN, BGU e Relatório de Gestão

9 CONFIDENCIAL

Integração dos Sistemas de Planejamento e Orçamento
GOVERNO FEDERAL
PLANO PLANO PLURIANUAL PLURIANUAL PPA PPA PETROBRAS PETROBRAS

PETROBRAS
Visão Governo Visão Empresa
Plano Plano Estratégico Estratégico

PLANO PLURIANUAL PLANO PLURIANUAL PPA PPA

Lei de Diretrizes Orçamentárias Lei Orçamentária Anual
• • • • • •

Plano de Negócios

Orçamento Geral da União

E&P Gás e Energia Abastecimento Internacional Distribuição Corporativo

Orçamento Fiscal

Orçamento da Seguridade Social

Orçamento de Investimentos Empresas Estatais OAI Programa de Dispêndios Globais Empresas Estatais PDG

Orçamento Anual de Investimentos OAI

Plano Anual de Negócios PAN
Orçamento de Gastos
Investimentos Custeio

Programa de Dispêndios Globais PDG

Orçamento de Resultado

10 CONFIDENCIAL

Premissas do Modelo de Orçamento

Estrutura de Apropriação Estrutura de Apropriação Plano de Contas Plano de Contas Regras de Negócios Regras de Negócios

Visão Contábil Visão Contábil

Planejamento e Orçamento
Visão do Controlador Visão do Controlador
Plano Plurianual Plano Plurianual Lei Lei Lei Diretrizes Orçamentárias Lei Diretrizes Orçamentárias Lei do Orçamento Anual Lei do Orçamento Anual PDG/OAI PDG/OAI

Constituição Constituição

Estrutura Organizacional Estrutura Organizacional Áreas de Negócios Áreas de Negócios Governança Governança

Visão Gerencial Visão Gerencial

11 CONFIDENCIAL

Níveis Decisórios do Processo de Planejamento e Orçamento
ATORES DECISÓRIOS/PRODUTOS
ESTRATÉGIA E DESEMPENHO EMPRESARIAL

PE

PPA

PN
COORDENA SUBMETE APROVA SUBMETE

OAI
COORDENA SUBMETE APROVA SUBMETE APROVA SUBMETE APROVA SUBMETE APROVA SUBMETE COORDENA SUBMETE SANCIONA APROVA

PDG
COORDENA SUBMETE APROVA SUBMETE APROVA SUBMETE APROVA SUBMETE APROVA SUBMETE

PAN
COORDENA SUBMETE APROVA

COORDENA COORDENA SUBMETE SUBMETE APROVA SUBMETE APROVA SUBMETE APROVA SUBMETE APROVA SUBMETE APROVA SUBMETE COORDENA SUBMETE SANCIONA APROVA

DIRETORIA EXECUTIVA

CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO

APROVA

APROVA

MINISTÉRIO DE MINAS E ENERGIA

MINISTÉRIO DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E GESTÃO

PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA

APROVA

CONGRESSO NACIONAL CONVENÇÕES: PE = Plano Estratégico PPA = Plano Plurianual - Governo

PN = Plano de Negócios PDG = Programa de Dispêndios Globais - Governo OAI = Orçamento Anual de Investimentos - Governo PAN = Plano Anual de Negócios

12 CONFIDENCIAL

3. Planejamento da Petrobras e Planejamento Governamental

O PLANO PLURIANUAL DO GOVERNO (PPA)

13 CONFIDENCIAL

PPA - Características
• Instrumento legal de planejamento Plurianual do Governo Brasileiro, apresentado pelo Poder Executivo para aprovação pelo Congresso Nacional; • Detalha as ações de investimentos no período do 2º ano do mandato presidencial ao 1º ano do mandato subseqüente; • Projetos acima de R$ 100 milhões devem apresentar EVTE para aprovação da CMA – Comissão de Monitoração e Avaliação do Plano Plurianual (comissão interministerial). Obrigatoriedade de subtítulo (ação) específico para qualquer projeto acima de R$ 20 milhões. (projeto de lei em tramitação). • É o primeiro passo para que tenhamos autorização legal para realizar a carteira de Investimentos • Na estrutura têm Gerentes de Programa e Coordenados de Ações, responsáveis pela monitoração e acompanhamento no SIGPLAN. Corporativamente atuamos monitorando o trabalho dos mesmos e como facilitadores do processo.

14 CONFIDENCIAL

PPA - Macro-fluxo do Processo
“Elaborar Planejamento Plurianual para o Governo”
Analisar e divulgar Orientações Governamentais Elaborar e Negociar Proposta Qualitativa Analisar Carteira do Plano de Negócios Selecionar e Negociar Projetos de Grande Vulto Monitorar Aprovação e Divulgar o PPA do Governo Elaborar proposta Quantitativa Aprovar e encaminhar proposta de PPA

15 CONFIDENCIAL

Estrutura PPA 2008-2011

16 CONFIDENCIAL

O Programa

PROGRAMA – ELEMENTO CENTRAL DA INTEGRAÇÃO DO PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E GESTÃO

Planejamento Programa

Orçamento

Gestão

17 CONFIDENCIAL

PLANEJAMENTO GOVERNAMENTAL - PPA / LDO / LOA– VIGÊNCIA

2008 2006

2009 2007

2008 2010

2011

2º G o v e r n o 2ºGOVERNO 0 7 / 2–0 1 0 L u l a – 2 0 LULA PPA 2004P P A 2 0 0 8 / 2 0 1 1 / 2007 LDO 2006 2008 LDO 2009 LDO 2007 LDO 2008 2010

Próximo Governo

LDO 2009 LDO 2011

LOA 2006 2008
18 CONFIDENCIAL

LOA 2009 LOA 2007

LOA 2008 2010

LOA 2009 2011

3. Planejamento da Petrobras e Planejamento Governamental

O ORÇAMENTO ANUAL DE INVESTIMENTOS (OAI) E O PROGRAMA DE DISPÊNDIOS GLOBAIS (PDG)

19 CONFIDENCIAL

PDG e OAI - Caraterísticas
• • Instrumentos legais de planejamento anual do Governo O Orçamento Anual de Investimentos (OAI) é apresentado pelo Poder Executivo para aprovação do Congresso Nacional • O Programa de Dispêndios Globais, embora não seja votado pelo Congresso Nacional, acompanha a Mensagem da Lei

Orçamentária Anual para comprovar a viabilidade econômica da execução do OAI; • Sem que haja aprovação do OAI e do PDG não temos a cobertura legal para a realização de nosso orçamento anual.

20 CONFIDENCIAL

PDG/OAI – Macrofluxo do Processo
Macro-fluxo do Processo

“Elaborar PDG e OAI”
Analisar orientações do Governo Orçar Gastos Operacionais Projetar PDG da Petrobras Contoladora Consolidar PDG do Sistema Petrobras

Definir Premissas e Elaborar Instruções

Orçar Atividades Físicas

Orçar captação, amortização e Juros, inlcusive mútuos

Aprovar PDG e OAI na DE e no CA

Orçar Preços

Projetar PDG de empresas Controladas

Alimentar Dados do PDG e OAI nos Sistemas de Governo

Orçar Investimentos (físico/ financeiro)

Negociar e esclarecer PDG e OAI com o Governo

21 CONFIDENCIAL

Investimentos Petrobras Tramitação Básica
GOVERNO FEDERAL

PROJETO DE LEI VOTADO E APROVADO LEI
PUBLICAÇÃO NO D.O.U.

CONGRESSO NACIONAL
O ÇÃ O AN VET S OU

O ICÃ OS E S P EX D IVO T MO

PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA

EM AG T O NS E ME ROJ P T E DE AN I LE

MESA PLENÁRIO

COMISSÃO MISTA DE PLANOS, ORÇAMENTOS PÚBLICOS E FISCALIZAÇÃO CMPOPF
SUBCOMISSÃO _ _ _
RELATOR SETORIAL OU ADJUNTO

PRESIDENTE

RELATOR GERAL

MP

MME PETROBRAS INVESTIMENTOS
ARTICULAÇÃO EXTERNA

MP - Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão MME - Ministério de Minas e Energia

22 CONFIDENCIAL

Decisões Orçamentárias

PLENÁRIO DO CONGRESSO NACIONAL PRESIDÊNCIA PLENÁRIO DA CMPOPF RELATOR GERAL

RELATORES SETORIAIS OU ADJUNTOS

23 CONFIDENCIAL

3. Planejamento da Petrobras e Planejamento Governamental

O PLANO ANUAL DE NEGÓCIOS (PAN)

24 CONFIDENCIAL

PAN – Características

• Instrumento de caráter gerencial • Detalha as metas corporativas e de Áreas de Negócio • Define a melhor alternativa operacional com o respectivo orçamento e avaliação econômico-financeira • Considera as premissas de mercado e as orientações governamentais de curto prazo

25 CONFIDENCIAL

PAN – Aspectos Conceituais

Foco em Resultados - Por Áreas de Negócio
E&P E&P Exploração e Produção de Exploração e Produção de Petróleo e Gás Natural Petróleo e Gás Natural ABASTECIMENTO ABASTECIMENTO Refino, Transporte, Comercialização Refino, Transporte, Comercialização de Petróleo e Derivados de Petróleo e Derivados Petroquímica Petroquímica GÁS E ENERGIA GÁS E ENERGIA Comercialização de Gás Natural Comercialização de Gás Natural e Energia e Energia

INTERNACIONAL INTERNACIONAL Atuação Internacional nos Atuação Internacional nos diversos Segmentos da Indústria diversos Segmentos da Indústria de Petróleo de Petróleo

DISTRIBUIÇÃO DISTRIBUIÇÃO Comercialização de Distribuição Comercialização de Distribuição De Derivados de Petróleo De Derivados de Petróleo

PETROBRAS PETROBRAS BIOCOMBUSTÍVEIS S.A. BIOCOMBUSTÍVEIS S.A.

Corporativa Corporativa 26 CONFIDENCIAL

Financeira Financeira

Serviços Serviços

PAN – Macrofluxo do Processo
Macro-fluxo do Processo

“Elaborar PAN – Plano Anual de Negócios”
Orçar Gastos Operacionais Aprovar o PAN Orçar Indicadores de Desempenho Definir Premissas e Elaborar Instruções Orçar Atividades Físicas Orçar Demonstrações Econômico-Financeiras Aperfeiçoar e Sanear Sistemas de Apoio Consolidar o PAN

Orçar Preços Orçar captação, amortização e Juros Orçar Investimentos

27 CONFIDENCIAL

Fluxo do processo de Planejamento
Gastos Operacionais e de Investimentos Programação Física e de Preços

SAP CO BW PS
Ajustes Gastos Ajustes – Físico e Preços

BR, Transpetro e INTER -Planning Próprio -

Planning Corporativo

Petrobras e Outras Empresas – Entrada Direta

Outras Empresas - Entrada Direta -

Programação PAN por Área e por Empresa

Analyzer/Reports - Visualizadores -

BR, Transpetro e INTER -Planning Próprio -

HFM - Consolidação -

28 CONFIDENCIAL

4. Controle e Avaliação

29 CONFIDENCIAL

Instrumentos de Avaliação e Controle
Visão Petrobras • Monitoração de Cenários; • BSC – Balanced Score Card; • OUTLOOK • RDE – Relatório de Desempenho Empresarial. • PÓS-EVTE Visão Governamental (Controle Interno e Externo) • Acompanhamento do PPA – SIGPLAN; • Acompanhamento do OAI – Mensal; • Acompanhamento do PDG – Mensal; • Balanço Geral da União – Anual;
30 CONFIDENCIAL

• Relatório de Gestão (Prestação de Contas) – Anual.

Controle e Avaliação (Empresa Estatal) Quanto à Origem

Interno - Controladoria Geral da União
- Secretaria Federal de Controle

Externo
- Congresso Nacional - Tribunal de Contas da União

AUDITORIAS
31 CONFIDENCIAL

Tribunal de Contas da União: Competências

CONGRESSO NACIONAL

CONTROLE EXTERNO

TRIBUNAL DE CONTAS DA UNIÃO - TCU •Constituição Federal Arts 70 a 75 •Lei nº 8443/92

Fiscalização: • Contábil • Financeira • Orçamentária • Operacional • Patrimonial

32 CONFIDENCIAL

Obrigado! José Antonio Neves Saraiva ESTRATEGIA/PO e-mail: jansaraiva@petrobras.com.br Telefone: 0 XX 21 32242166

33 CONFIDENCIAL