You are on page 1of 35

ICE GV LTDA

Ice

Elaborado por: LAMARQUIA KEYROLLI DA SILVA
Data criação: 04/11/2012 16:54 Data Modificação: 22/11/2012 16:15

Tipo Empresa: Estudantil

1 - Sumário Executivo 1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negócio 1.2 - Dados dos empreendedores, experiência profissional e atribuições 1.3 - Dados do empreendimento 1.4 - Missão da empresa 1.5 - Setores de atividade 1.6 - Forma Jurídica 1.7 - Enquadramento Tributário 1.7.1 - Âmbito federal 1.7.2 - Âmbito estadual 1.7.3 - Âmbito municipal 1.8 - Capital Social 1.9 - Fonte de recursos 2 - Análise de Mercado 2.1 - Estudo dos clientes 2.2 - Estudo dos concorrentes 2.3 - Estudo dos fornecedores 3 - Plano de Marketing 3.1 - Descrição dos principais produtos e serviços 3.2 - Preço 3.3 - Estratégias Promocionais 3.4 - Estrutura de Comercialização 3.5 - Localização do negócio 4 - Plano Operacional 4.1 - Layout ou arranjo físico 4.2 - Capacidade produtiva/comercial/serviços 4.3 - Processos operacionais 4.4 - Necessidade de pessoal 5 - Plano Financeiro 5.1 - Estimativa dos investimentos fixos 5.2 - Capital de Giro 5.3 - Investimentos pré-operacionais 5.4 - Investimento Total 5.5 - Estimativa do faturamento mensal da empresa 5.6 - Estimativa de custo unitário de matéria-prima, materiais diretos e terceirizações 5.7 - Estimativa de custo de comercialização 5.8 - Apuração do custo dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas 5.9 - Estimativa dos custos com mão-de-obra 5.10 - Estimativa do custo com depreciação 5.11 - Estimativa de custos fixos operacionais mensais 5.12 - Demonstrativo de resultado 5.13 - Indicadores de viabilidade 6 - Construção de Cenário 7 - Avaliação Estratégica 7.1 - Análise da matriz F.O.F.A 8 - Avaliação do plano de negócio

Plano de Negócio - ICE GV LTDA

1 - Sumário Executivo
1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negócio
A ICE GV é uma empresa o ramo de gelo. Trabalhara com a produçao e distribuiçao de gelo em cubos e em escamas em embalagens de 4 e 10 quilos e revendera carvao vegetal. Os principais clientes serao pessoas juridicas, como bares, restaurantes, churrascaras, peixarias e pessoas fisicas entre 18 e 50 anos de idade. A empresa se utilizara de capital proprio e de terceiro para o investimento inicial e busca ter o retorno deste capital em ate 2 anos. Indicadores Ponto de Equilíbrio Lucratividade Rentabilidade Prazo de retorno do investimento 1 ano e 8 meses Ano 1 R$ 273.291,02 22,69 % 60,15 %

1.2 - Dados dos empreendedores, experiência profissional e atribuições
Nome: Endereço: Cidade: Perfil: Possui experiência no setor de vendas, tendo trabalhado por 5 anos no mesmo ramo. Atuação como voluntária na parte contábil de um setor de distribuição, grande facilidade em lhe dar com pessoas. Atribuições: Responsável por promover as vendas através de visitas, do marketing e telemarketing. Responsável por elaborar os incentivos para as campanhas cuidando e gerenciando a aréa comercial da empresa. Lamarquia Keryolli da Silva Rua Joaquim Faria Salgado Nº 974, Ap 202 Governador Valadares Estado: Minas Gerais

Nome: Endereço: Cidade: Perfil:

Jose Arquinio Gomes Soares Av Jk Governador Valadares Estado: Minas Gerais

Graduando em Adminsitração de Empresas. Possue conhecimentos de direito trabalhista, tecnicas de seleção. Experiencia com liderança de equipes, controles e custos. Atribuições: Responsavel pelo gerenciamento da empresa. Direcionamento da equipe. Elaboraçao de controles diversos.

Nome: Endereço: Cidade:

Karina Marques Barbosa de Oliveira Rua Sao Salvador, 177. Governador Valadares Estado: Minas Gerais

3 de 35

graduanda do 5° período de administração.7 .898/6486-09 1.Setores de atividade [ ] Agropecuária [x] Indústria [x] Comércio [ ] Serviços 1.007.4 .6 .Enquadramento Tributário 1. 1. 1.7. atua na aréa há 3 anos. ideias inovadoras e serviços de qualidade que superem suas expectativas.Missão da empresa Garantir a satisfação do cliente com soluções criativas. contas a pagar e a receber.3 .ICE GV LTDA Perfil: Possui experiência com departamento pessoal.Forma Jurídica ( ) Empresário (x) Sociedade Limitada ( ) Outros: 1.1 .Dados do empreendimento Nome da empresa: CNPJ/CPF: ICE GV LTDA 00.Âmbito federal ( ) Empreendedor Individual (x) Regime SIMPLES ( ) Regime NORMAL IRPJ – Imposto de Renda Pessoa Jurídica PIS – Contribuição para os Programas de Integração Social COFINS – Contribuição para Financiamento da Seguridade Social CSLL – Contribuição Social sobre o Lucro Líquido IPI – Imposto sobre Produtos Industrializados (apenas para indústria) 4 de 35 .5 . Atribuições: Será responsável por organizar e controlar as contas a pagar e a receber. por contratação e demissão de funcionários.Plano de Negócio .

Âmbito municipal ( ) ISS – Imposto sobre Serviços 1.274.Capital Social Nº 1 2 3 Total Sócio Lamarquia Keryolli da Silva Jose Arquinio Gomes Soares Karina Marques Barbosa de Oliveira Valor R$ 47.8 .Fonte de recursos Parte dos recursos serão provenientes dos sócios.ICE GV LTDA 1.3 .7.288. sendo a outra parte adquirida através de empréstimos bancário para capital de giro e financiamentos como por exemplo o crédito para compra do moveisl e de máquinas.274.05 Participação (%) 33.838.33 33.00 1. 5 de 35 .Âmbito estadual ( ) ICMS – Regime Simplificado ( ) ICMS – Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (SISTEMA DÉBITO E CRÉDITO) 1.33 33.80 R$ 141.2 .7.34 100.Plano de Negócio .62 R$ 47.62 R$ 47.9 .

churrascarias. Comportamento dos clientes (interesses e o que os levam a comprar) As compras das pessoas juridicas sao feitas semanalmente para reposiçao de seus estoques. finais de semanas e feriados. destas 224 potenciais clientes.ICE GV LTDA 2 . açougues. As vendas se intensificam nos dias das maes. hortfrutis. de igrejas. dias dos pais. semana das crianças em outubro. peixarias. sorvetaria. natal. final de ano ( confraternizaçoes empresariais. podendo ser homens ou mulheres. As maiores compras das pessoas fisicas sao realizadas em telecervejas. com boa estrutura fisica e localizaçao e com boa imagem e reputaçao. destes 165172 estao na faixa etaria foco da empresa e 50134 estao ocupados assalariadamente com uma media de 2 salarios. posto de combustiveis e nos pontos de vendas da propria fabrica de gelo.Plano de Negócio .Estudo dos clientes Público-alvo (perfil dos clientes) Restaurantes. ja as pessoas fisicas compram em ocasioes festivas. bares. A cidade conta tambem com 7449 empresas atuantes. de familias. com media de 10 funcionarios. lanchonetes. com renda pessoal minima de 2 salarios minimos. com uma populaçao de 263689 habitantes. independente de tamanho da familia. de escolaridade e de onde trabalham. formaturas. supermercados. telegas. reveillon entre outros) entretanto ha uma queda nas vendas durante o inverno e no carnaval. porque se trata de um bairro central e de facil acesso e estacionamento para os clientes e uma fabrica que sera localizada no Distrito Industrial. Quando pessoas juridicas: empresas com mais de um ano no mercado. A empresa tera um ponto de venda no Bairro de Lourdes.1 . postos de combustiveis. Área de abrangência (onde estão os clientes?) A empresa de gelo abrangera a zona urbana de Governador Valadares que conta. Os clientes nao sao fieis a marcas.Análise de Mercado 2. segundo dados de censo 2010 realizado pelo IBGE. Preço e atendimento sao os fatores que mais influenciam nas compras. telecervejas. 6 de 35 . padarias. As pessoas juridicas compram diretamente da fabrica. casa de eventos. clubes. Quando pessoas fisicas: clientes potenciais com faixa etaria de 18 a 50 anos. mercearias.

Pepsi alem de refeiçoes. No ponto de vendas ha a Oferta de Nao oferece bebidas como garantias para o refrigerantes cliente. como refrigerantes da Coca-Cola. Atendimento é feito por telefone e no ponto de vendas.50. Alem da procedencia de qualidade da materia prima. Antarctica. Lourdes .Centro. Sacola de 10kg = R$ 10. expostos em um freezer da CocaCola e Antarctica.00. Os produtos sao mais Sacola de 4 k = R$ 6. nao ha garantias oferecidas para o produto.00. Bairro de Lourdes Governador Valadares. A vista e cartao de credito. Rua Pedro Lessa.Estudo dos concorrentes Condições de Pagamento Serviços aos clientes Garantias oferecidas Empresa Qualidade Preço Localização Atendimento Gelo Nobre Atende satisfatoriamente os clientes com preço mas nao ha serviço de entrega para pessas fisicas.Governador telefone (por Valadares. Bairro Sao de pedidos por Paulo . Gelos Cubinho. Sacola de 4 kg = R$ 6. Gelo Boa Mesa O gelo funciona como agregador de valor aos outros produtos da empresa. Bairro de a vista. Entregas para pessoas juridicas. Entregas para pessoas juridicas. Nao ha muitas vendas para pessoa fisica.ICE GV LTDA 2.70. No ponto de vendas ha a oferta de Nao oferece bebidas como garantias. Sacola de 4 kg = R$ 6. que sao o foco é bar e restaurante. Nao efetua entrega. Vendas para pessoas juridicas A vista e a prazo (28 dias). O foco do atendimento sao as 7 de 35 Oferece ampla variedade de bebidas.Plano de Negócio . O atendimento é feito somente no ponto de venda e Rua 13 de Maio. . refrigerantes expostos em um freezer da CocaCola.00. telefone apenas consultas de preços).00. Rua Marechal Pagamento apenas Floriano. Apresenta maior variedade de produtos ofertados. 1364.2 . Sacola de 10 k = R$ 10. nao ha realizaçao 572. Sacola de 10 kg = R$ 10. Atendimento é feito por telefone e no ponto de venda da empresa.

Centro da Cidade e revende para postos de combustiveis. 3311 .200. Gelos Cubinho é uma empresa com 8 anos de mercado. MG.00. restaurantes. Fabrica: Rua Dois. enriquecer a marca atraves da obtençao de selos ambientais como o de Empresa Sustentavel ou Empresa Verde. 1274 . com produçao media de 25 tonelados de gelo por mes perfazendo faturamento medio de 8 de 35 . clubes. fax. etc.ICE GV LTDA caros que os demais concorrentes. Uma vez que o gelo é o principal produto da empresa. Sacola de 10 kg = R$ 10. A empresa utiliza um ponto de venda proprio localizada na Rua Israel Pinheiro. email e no ponto de venda da empresa. ICE GV LTDA Os preços adotados sao os mesmos adotados pelas duas maiors correntes: Somente a vista.Bairro de Lourdes Governador Valadares. buscaremos agregar valor atraves da qualidade da agua. Não ha garantias alem da procedencia da materia-prima e do emprego das boas tecnicas de fabricação. pessoas fisicas.00 no periodo de inverno.00. Apresenta produçao media de 29 toneladas de gelo por mes perfazendo um faturamento de R$ 35000. gradualmente. Os produtos desta empresa sao vendidos em sacos de 4 e 10 kg. Sacola de 4 kg = R$ 6. telefone. Conclusões Gelo Nobre é uma empresa presente ha 15 anos no mercado. Ponto de Venda e Escritorio: RuaPedro Lessa. O atendimento de representaçao comercial sera feito pelos socios. A empresa buscara tambem. MG.Plano de Negócio .00 nos meses de pico e R$ 23. armazenada e tratada de acordo com os padroes de qualidade estabelecidos pelos orgaos reguladores. As Os pedidos serao vendas serao entregues em realizadas por domicilio. Distrito Industrial Governador Valadares. 75.

00.5 anos.Plano de Negócio .00. Apresenta faturamento medio com venda de gelo de R$ 6.00 nos meses de pico e R$ 19.000. O foco desta empresa nao é a venda de gelo.000. porem esta no mercado de gelo ha 4. 9 de 35 .ICE GV LTDA R$ 28. Bar e Restaurante Boa Mesa é uma empresa de 12 anos de mercado.000.

Fazenda Boa Vista. 10 de 35 . Zona Rural .25.00 Armário: 180.Governador Valadares.00. 10 dias. EMACEMAC 5 Carvao Vegetal.00 Arquivo: 350.R$ 3. Governador Valadares .3 .Estudo dos fornecedores Descrição dos itens a serem adquiridos (matérias-primas. 3 dias. R$ 355. mercadorias e serviços) Energia eletrica Linha telefonica e intenet. Cadeira: 144. Equipel LTDA. BR381. armário. Bairro Guitierrez.Ba. Nº 205. 15 dias. insumos. Pacote de 4 kg .00 30/60/90 dias 7 dias 7 Prestação de serviços de engenharia de manutenção eletromecânica em sistemas e EMAC e TUMA COMERCIAL LTDA Depende do serviço.Cilindro de 8 IQL Amoniaco Ltda kg. Nonaplastic Industria e Comercio Ltda. Nº Nome do fornecedor Preço Condições de pagamento Prazo de entrega Localização (estado e/ou município) 1 2 CEMIG Claro 3000. 30 e 60 dias.ICE GV LTDA 2. Fone: 3221-8191 4 Amoniaco . R$ 150. CEP: 35040600. 1684. Governador Valadares Rua: Vereador Euzebinho Cabral. 3 Embalagens.MG. Fone: 3221-2435 TUMA COMERCIAL Av Raja Gabaglia. CEP: 35010-260. Imediato 30 dias. mesa. arquivo. Governador Valadares.Plano de Negócio . 10 dias Salvador .00 30 dias. A vista. Nº 312. À Vista R$ 291.00 / milheiro de 10KG A vista. Belo Horizonte . bairro: Industrial. KM167. Governador Valadares. 6 Movéis de escritório: Cadeira.00. 24 horas Rua 2.00 Mesa: 210.00 / milheiro de 4KG R$ 200. Carvao Manda Brasa Ltda.

Santo André – SP.00 Boleto bancario 30x60x90 Ate 15 dias. 1301. End: Rua das Hortências. Bairro Lourdes Governador Valadares.CEP:35020220 3332714017 Rua Sete de Setembro. Telefax: (11) 4551-9922 E-mail: <Arpifrio@arpifrio.Governador Valadares. RUA ISRAEL PINHEIRO 2226 CENTRO Governador Valadares / Minas Gerais . Santo André . MG Rua Marechal Floriano.b r> Site:<http://www. 2332. incluindo reformas e retrofit. 1301.arpifrio.com. EPI . 2309. 560 .Equipamento de proteção individual.SP.br> 8 Casa do Epi 400.00 30 dias 30 dias 10 Serviços Contabeis Orsecon R$ 500. Telefax: (11) 4551-9922 E-mail: <Arpifrio@arpifrio.b r> End: Rua das Hortências.00 30 dias Imediato 11 Freezer horizontal Arpfrio Industria e Comercial Ltda R$ 1399.Plano de Negócio .Vila Oeste Belo Horizonte. com. Bairro Esplanada .00 30x60 3 dias 9 Unifformes So Malhas R$ 110. 11 de 35 .com. ENGENHARIA DE MANUTENÇÃO: R Tapiri.ICE GV LTDA equipamentos de arcondicionado e refrigeração.

cloro.74 ( emprestimo 77. São Paulo SP.208. Governador Valadares . Telefax: (11) 5505 6677 / 4358 13 Sabao liquido.Plano de Negócio . 1 dia.00 30 dias Imediato Beijamin Constant n-120 Centro.ufmg.00 Desinfetante (5 litros) R$ 10. 12 de 35 . 1º andar. Telefone: 33 32771020.MG. Eng Luiz Carlos Berini.154.97) 7 dias. Rua Dois. 20 dias. Telefone: (31) 3409 6862 Fax: (31) 3409 6852 E-mail: agua@farmacia. Cloro (5 litros) . sala 1033.053. End: Av. 3ª andar. (0xx)33 3212-0821 Faculdade de Farmácia (Campus Pampulha) – bloco 2.ICE GV LTDA 12 Seladora Brasholanda S/A R$ 4000.Governador Valadares. 10 parcelas. 14 Serviços de segurança eletronica Meg Equipamentos de Segurança Eletronica 120.00. 86. 1140.76 + juros 36 meses 15.R$ 30 dias 10.00 Equipamento Industriais Boleto bancario. desinfetante Mayor Quimica Sabao liquido (5 litros) R$ 10. Distrito Industrial .00. 35010060.00 30 dias 20 dias 16 Emprestimos Banco de Desenvolvimento de Minas Gerais 92.br Rua Barão do Rio Branco. 461/sl 504 Cep: 35010-030 – Governador Valadares – MG Telefone: (33) 3271- 15 Analise de Agua Laboratorio de Analise de Agua UFMG R$ 100.

br 13 de 35 .ICE GV LTDA 7350 E-mail: joselopes.Plano de Negócio .com.adv@uol.

plotagem dos carros dos socios. telemarketing.3 . revenda de carvao.5 .pacote 10 kg Gelo em escamas .1 .pacote 10 kg Produtos / Serviços 3. envio de sms para clientes.Localização do negócio Endereço: Bairro: Cidade: Estado: Fone 1: Fone 1: Fax: Rua Pedro Lessa Lourdes Governador Valadares Minas Gerais (33) 2101-0850 ( ) ( ) - 14 de 35 .pacote de 4 kg Gelo em escamas . Este trabalho focara as pessoas juridicas em primeiro momento. hoteis.2 . obviamente continuara levando em consideração o preço da concorrencia.Plano de Negócio .pacote 4 kg Carvao vegetal .ICE GV LTDA 3 .Descrição dos principais produtos e serviços Gelo em cubo e em escamas. 3. Nº 1 2 3 4 5 Gelo em cubos .4 .revenda Gelo em cubos . clubes. catalogos virtuais (gratuitos).) Equipe interna: fara o atendimento de pessoas fisicas e juridicas no ponto de vendas da empresa e as ligaçoes de serviço de telemarketing. catalogo telefonico.Preço A principio a empresa utilizara a estrategia de preço baseada na concorrencia e posteriormente atraves de um bom atendimento buscara implantar o sistema de preço baseado na percepção do cliente com a agregação de serviços que os fidelize.Plano de Marketing 3.Estratégias Promocionais Radio.Estrutura de Comercialização Equipe externa ( a principio os socios farao a visita a clientes potenciais como restaurantes. postos de combustiveis. jornal. 3. entre outros. bicicleta de som. 3.

15 de 35 . A fabrica sera localizada no distrito industrial da cidade e nela se concentrara apenas o setor de produçao.Plano de Negócio . escolas. que justifiquem sua escolha: O ponto de vendas. escritorio administrativo empresa funcionara em bairro estrategico na zona central da cidade. O valor do aluguel nesse bairro é de valor mediano em relaçao aos valores de aluguel da cidade.ICE GV LTDA Considerações sobre o ponto (localização). apresentaçao um grande fluxo de pessoas e veiculos facilitando a exposiçao do produto e do nome da empresa. Este bairro concentra grande numero de empresas.

Qual será o volume de produção (ou serviço) e comercialização iniciais? Volume inicial de operaçao: 20 toneladas de gelo mensais. de 8h as 18 hs com 1 h de almoço.ICE GV LTDA 4 . A meta de fabricaçao diaria.Layout ou arranjo físico 4. media. sera de 1136 kg de gelo.Plano Operacional 4.3 . 16 de 35 . Quinta a sabado: 10h as 24hs.1 . A produçao sera de aproximadamente 25 toneladas mensais.Processos operacionais O funcionamento da fabrica da empresa sera de 2ª a 6ª feira. Deste total 30% do valor sera destinado a produçao de gelo em escamas e os 70% restantes sao para produçao de gelo em cubo.Plano de Negócio .Capacidade produtiva/comercial/serviços Qual a capacidade máxima de produção (ou serviços) e comercialização? Capacidade maxima sera de 25 toneladas de gelo mensais.2 . 4. O ponto de venda e escritorio funcionara da seguinte forma: Domingo a quarta feira: 10h as 22 hs.

reconhecer e definir problemas. Possuir conhecimento da legislação de trânsito. quando o gelo fica pronto. entra pela máquina fabricadora de gelo em escamas. Ter capacidade para lidar com imprevistos. possuir disciplina. Estando então em condições de ser comercializado. que passa inicialmente pela adequação da matéria-prima principal que é a água pura. possuir habilidades de relacionamento. lacrar e estocar em freezer ou câmara frigorífica. Possuir atitude fortemente positiva em relação ao automóvel. quando o gelo fica pronto. Estando então em condições de ser comercializado. possuir iniciativa e cooperação. conforme segue: gelo em escamas: a água. possuir inteligencia emocional para lidar com possiveis conflitos. ser capaz de trabalhar em equipe. a máquina acumula esse gelo produzido em um depósito específico na própria máquina. 4. acondicionar em embalagem plástica adequada. lacrar e estocar em freezer ou câmara frigorífica. conhecer e saber utilizar as maquinas e instrumentos de fabricaçao de gelo. Desse ponto para frente o processo deverá ser o de pesar o gelo em escamas. Possuir atitude positiva em relação à segurança no trânsito. ter raciocinio logico. Possuir conhecimento de direção defensiva. possuir inteligencia emocional para lidar com conflitos. ter conhecimento de gestao empresarial. acondicionar em embalagem plástica. critico e analitico. entra pela máquina fabricadora de gelo em cubos. em especial a ANVISA. Demonstrar flexibilidade.ICE GV LTDA Processos de fabricação: A organização do processo produtivo deve obedecer alguns pontos importantes. gelo em cubos: a água. Possuir atitude positiva em relação ao ato de dirigir. ser disciplinado.4 . Possuir forte altruísmo no trânsito. Zelar pelo bom estado das encomendas transportadas. ser pro ativo. possuir habilidade para negociar. após devidamente filtrada e tratada.Plano de Negócio . Na seqüência. possuir foco em resultados. minimo de 1 ano de experincia. Na seqüência. possior capacidade de planejamento e organizaçao. Possuir atitude positiva em relação ao cumprimento da legislação de trânsito. devidamente tratada segundo os preceitos legais requeridos pelos órgãos fiscalizadores. No contexto geral a fabricação de gelo é bastante simples. atuar preventivamente. Manter bom relacionamento interpessoal. Manter asseio pessoal. após devidamente filtrada e tratada. a máquina acumula esse gelo produzido em um depósito específico na própria máquina.Necessidade de pessoal Nº Cargo/Função Qualificações necessárias Segundo grau completo. Possuir grande habilidade na condução de automóveis. 17 de 35 1 Encarregado de fabricaçao de gelo 2 Administrador 3 Motorista . Desse ponto para frente o processo deverá ser o de pesar o gelo em cubos.

Ter uma ampla rede de relacionamentos. Possuir inteligência emocional para lidar com possíveis conflitos. Ser disciplinado. Saber ouvir. dando suporte ao departamento de vendas e contatos por telefone Experiencia anterior como assistente ou auxiliar de vendas ou atividade em que tinha contato com pessoas ao telefone. Possuir capacidade de planejamento e organização. Possuir inteligência emocional para lidar com possíveis conflitos. Respeitar as normas de segurança.Plano de Negócio . Ser disciplinado. Possuir força física. Ser simpático e empático. Ser disciplinado Conhecer as características do produto. Possuir iniciativa e cooperação. Possuir inteligência emocional para lidar com possíveis conflitos. Ser capaz de trabalhar em equipe Possuir capacidade de organização. (a principio a funçao de representante comercial sera desempenhada pelos socios) Auxiliará o departamento comercial e fara a recepção do ponto de vendas. Possuir iniciativa e cooperação. Evidenciar ética profissional. 4 Ajudante para carregamento de carga 5 Representante Comercial 6 Secretaria. 18 de 35 .ICE GV LTDA Possuir força física. Possuir habilidade de negociação Possuir capacidade de organização. Ser capaz de trabalhar em equipe.

00 R$ 350.00 R$ 600.00 R$ 16.00 R$ 1.00 R$ 4.00 R$ 300.00 R$ 800.000.00 R$ 1.500.00 R$ 2.Câmara Fria Descrição Qtde 4 8 2 1 1 1 2 19 de 35 Descrição Qtde Valor Unitário Total R$ 0.00 R$ 12.00 R$ 3.00 Valor Unitário R$ 210.00 Total R$ 3.000.500.00 R$ 12.300.00 R$ 1.1 .00 R$ 144.00 R$ 120.00 R$ 4.000.000.00 R$ 180.00 R$ 360.00 .00 R$ 120.000.00 R$ 35.00 R$ 3.00 R$ 300.000.200.000.00 SUB-TOTAL (B) C – Equipamentos Nº SUB-TOTAL (C) D – Móveis e Utensílios Nº 1 2 3 4 5 6 7 Mesa Cadeiras de Escritorio Armario Arquivo Jogo de Mesa e Cadeira de Plastico Telefone Fax Estantes .00 R$ 35.00 R$ 300.00 R$ 300.ICE GV LTDA 5 .00 R$ 800.00 R$ 2.Plano de Negócio .000.152.000.00 Total R$ 840.700.00 Descrição Qtde Valor Unitário Total R$ 0.Estimativa dos investimentos fixos A – Imóveis Nº SUB-TOTAL (A) B – Máquinas Nº 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Descrição Fabricadores de gelo em escamas Fabricadores de gelo em cubos Câmara frigorífica Freezeres horizontal Geladeira Filtros industrias Seladores Poço artesiano Carrinho de Carga Qtde 1 1 1 10 1 1 1 1 1 Valor Unitário R$ 3.600.00 R$ 77.00 R$ 350.Plano Financeiro 5.700.

35 R$ 0.00 SUB-TOTAL (F) TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS (A+B+C+D+E+F): R$ 124.35 R$ 3.000.00 Total R$ 30.00 0 Descrição Embalagens de 4KG Embalagens de 10KG Carvão Vegetal Qtde 1125 1050 100 Valor Unitário R$ 0.200.Plano de Negócio .00 2º Passo: Fornecedores – Cálculo do prazo médio de compras 20 de 35 .00 Total R$ 6.ICE GV LTDA SUB-TOTAL (D) E – Veículos Nº 1 2 Descrição Veículo com baú térrmico Moto cargo Qtde 1 1 Valor Unitário R$ 30.000.50 R$ 325.00 R$ 7.200.000.00 R$ 1.Capital de Giro A – Estimativa Estoque Inicial Nº 1 2 3 TOTAL (A) B – Caixa Mínimo 1º Passo: Contas a receber – Cálculo do prazo médio de vendas Média Ponderada em dias 0 0.600.200.00 R$ 6.2 .00 R$ 6.00 R$ 600.75 R$ 367.822.00 5.25 Prazo médio de vendas (%) Número de dias À Vista Prazo médio total 100.400.00 SUB-TOTAL (E) F – Computadores Nº 1 2 Descrição Microcomputador Impressora a laser Qtde 4 1 Valor Unitário R$ 1.00 R$ 36.25 Total R$ 393.086.00 R$ 4.00 R$ 600.322.

80 1 R$ 729.05 15. Fornecedores – prazo médio de compras Subtotal Recursos de terceiros no caixa Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias Caixa Mínimo 1.00 29 À Vista à prazo (1) à prazo (2) à prazo (3) à prazo (4) Prazo médio total 20.ICE GV LTDA Prazo médio de compras (%) Número de dias Média Ponderada em dias 0 15 30 60 90 0.25 R$ 729.00 53. Estoques – necessidade média de estoques Subtotal Recursos fora do caixa Recursos de terceiros no caixa da empresa 3.Plano de Negócio . Custo total diário 5. Custo fixo mensal 2.910.983.086.00 20. Custo variável mensal 3.00 0.893.00 3º Passo: Estoque – Cálculo de necessidade média de estoque Necessidade média de estoque Numero de dias 4º Passo: Cálculo da necessidade líquida de capital de giro em dias Recursos da empresa fora do seu caixa 1. Custo total da empresa 4.87 R$ 729.00 1.00 7.80 .90 12.00 0. Contas a Receber – prazo médio de vendas 2.80 Valor R$ 1.49 R$ 2.38 R$ 21. Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias Total de B – Caixa Mínimo Capital de giro (Resumo) Descrição A – Estoque Inicial B – Caixa Mínimo 21 de 35 30 Número de dias 0 30 30 29 29 1 R$ 18.

500.00 R$ 900.2 Investimentos Pré-Operacionais – Quadro 5.72 100.816.00 R$ 141.947.79 .3 TOTAL (1 + 2 + 3) Valor R$ 124.200.05 5.00 5.200.838.00 R$ 800.4 .822.Investimentos pré-operacionais Descrição Despesas de Legalização Obras civis e/ou reformas Divulgação Cursos e Treinamentos Outras despesas TOTAL Valor R$ 2.05 R$ 15.000.00 R$ 1.00 R$ 10.05 (%) 88.ICE GV LTDA TOTAL DO CAPITAL DE GIRO (A+B) R$ 1.00 Fontes de recursos Recursos próprios 22 de 35 Valor R$ 64.000.00 1.3 .64 (%) 45.00 R$ 1.1 Capital de Giro – Quadro 5.Investimento Total Descrição dos investimentos Investimentos Fixos – Quadro 5.00 R$ 15.28 10.Plano de Negócio .816.

65 R$ 4.21 0.890.ICE GV LTDA Recursos de terceiros Outros TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 76.00 1 2 3 4 5 TOTAL Gelo em cubos .00 % ao ano a partir do 2º ano ( ) Entradas diferenciadas por período Período Faturamento Total 23 de 35 .Plano de Negócio .00 R$ 17.00 R$ 141.pacote 4 kg Carvao vegetal .838.00 R$ 3.00 % ao mês para os 12 primeiros meses 20.5 .092.00 R$ 7.Estimativa do faturamento mensal da empresa Quantidade Preço de (Estimativa de Venda Unitário Vendas) (em R$) 1050 450 100 980 420 R$ 4.pacote 10 kg Projeção das Receitas: ( ) Sem expectativa de crescimento (x) Crescimento a uma taxa constante: 10.pacote de 4 kg Gelo em escamas .007.00 5.50 R$ 2.50 R$ 600.00 R$ 7.40 R$ 0.pacote 10 kg Gelo em escamas .003.revenda Gelo em cubos .15 Nº Produto/Serviço Faturamento Total (em R$) R$ 4.585.65 R$ 6.15 R$ 7.05 54.882.00 100.

00 R$ 19.695.90 R$ 34.585.464.20 R$ 28.6 .96 R$ 50.51 R$ 45.36 24 de 35 .pacote de 4 kg Materiais / Insumos usados Agua Embalagens TOTAL Produto: Gelo em escamas .277.Estimativa de custo unitário de matéria-prima.01 R$ 0.01 R$ 0. materiais diretos e terceirizações Produto: Gelo em cubos .610.01 R$ 41.50 R$ 21.268.63 5.320.152.85 R$ 23.Plano de Negócio .35 Total R$ 0.ICE GV LTDA Mês 1 Mês 2 Mês 3 Mês 4 Mês 5 Mês 6 Mês 7 Mês 8 Mês 9 Mês 10 Mês 11 Mês 12 Ano 1 R$ 17.746.19 R$ 37.64 R$ 25.06 R$ 376.042.pacote 4 kg Qtde 1 1 Custo Unitário R$ 0.172.82 R$ 31.343.35 R$ 0.405.

01 R$ 0.00 Total Impostos Total Gastos com Vendas Total Geral (Impostos + Gastos) R$ 791.30 Qtde Custo Unitário Total R$ 0.01 R$ 0.7 .670.25 R$ 0.00 R$ 17.00 Custo Total R$ 791.35 Total R$ 0.00 R$ 879.35 R$ 0.36 Qtde 1 1 Custo Unitário R$ 0.25 R$ 1.585.35 5.29 R$ 0.33 R$ 0.00 R$ 17.585.Estimativa de custo de comercialização Descrição SIMPLES (Imposto Federal) Comissões (Gastos com Vendas) Propaganda (Gastos com Vendas) Taxas de Cartões (Gastos dom Vendas) (%) 4.837.33 R$ 879.00 Qtde 1 1 Custo Unitário R$ 0.00 R$ 0.35 Total R$ 0.00 0.00 R$ 0.00 R$ 17.ICE GV LTDA Materiais / Insumos usados Agua Embalagem TOTAL Produto: Carvao vegetal .01 R$ 0.pacote 10 kg Materiais / Insumos usados Agua Embalagem TOTAL Produto: Gelo em escamas .00 Faturamento Estimado R$ 17.Plano de Negócio .00 5.58 Período Mês 1 Mês 2 Custo Total R$ 1.01 R$ 0.revenda Materiais / Insumos usados TOTAL Produto: Gelo em cubos .29 Total R$ 0.670.585.pacote 10 kg Materiais / Insumos usados Agua Embalagem TOTAL Qtde 1 1 Custo Unitário R$ 0.58 R$ 1.585.35 R$ 0.64 25 de 35 .50 0.

80 26 de 35 .959.05 R$ 4.30 R$ 3.35 Nº Produto/Serviço CMD / CMV 1 2 3 4 5 TOTAL Gelo em cubos .pacote 10 kg R$ 378.90 R$ 2.021.pacote 4 kg Carvao vegetal .53 R$ 3.40 R$ 2.ICE GV LTDA Mês 3 Mês 4 Mês 5 Mês 6 Mês 7 Mês 8 Mês 9 Mês 10 Mês 11 Mês 12 Ano 1 R$ 2.00 R$ 300.724.80 R$ 147.690.312.14 R$ 4.00 R$ 135.445.49 R$ 3.00 R$ 1.pacote de 4 kg Gelo em escamas .16 5.333.312.00 R$ 352.revenda Gelo em cubos .Plano de Negócio .36 R$ 35.54 R$ 2.766.49 R$ 2.36 R$ 0.8 .939.04 R$ 3.223.pacote 10 kg Gelo em escamas .00 R$ 0.80 Período Mês 1 CMD/CMV R$ 1.36 R$ 0.255.581.Apuração do custo dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas Estimativa de Vendas (em unidades) 1050 450 100 980 420 Custo Unitário de Matériais /Aquisições R$ 0.

08 R$ 1.29 5.075.922.34 R$ 1.00 R$ 1.00 R$ 86.00 R$ 69.00 8.00 R$ 120.500.9 .00 R$ 1.405.100.075.444.00 R$ 1.36 1 R$ 872.07 R$ 2.588.51 R$ 3.28 R$ 2.161.620.268.747.73 R$ 872.00 R$ 1.325.00 3 1 R$ 700.095.00 .00 R$ 0.55 0 R$ 0.500.00 R$ 1.33 8.814.00 27 de 35 0.10 R$ 3.00 R$ 168.745.00 8.71 R$ 2.073.03 R$ 2.114.49 R$ 1.558.00 R$ 0.33 R$ 2.ICE GV LTDA Mês 2 Mês 3 Mês 4 Mês 5 Mês 6 Mês 7 Mês 8 Mês 9 Mês 10 Mês 11 Mês 12 Ano 1 R$ 1.Plano de Negócio .07 R$ 3.73 8.28 R$ 2.Estimativa dos custos com mão-de-obra (%) de encargos sociais Função Nº de Empregados Salário Mensal Subtotal Encargos sociais Total Encarregado de fabricaçao de gelo Administrador Motorista Ajudante para carregamento de carga Representante 1 R$ 1.57 R$ 28.82 R$ 942.00 R$ 0.

477.62 R$ 6.333.722.00 R$ 1.224.66 R$ 3.322.Estimativa do custo com depreciação Ativos Fixos MÁQUINAS MÓVEIS VEÍCULOS COMPUTADORES Total Valor do bem R$ 77.910. TOTAL 1 7 R$ 676.10 .00 R$ 622.33 R$ 194.00 R$ 54.Estimativa de custos fixos operacionais mensais Descrição Aluguel Condomínio IPTU Energia elétrica Telefone + internet Honorários do contador Pró-labore Manutenção dos equipamentos Salários + encargos Material de limpeza Material de escritório Taxas diversas Serviços de terceiros Depreciação Contribuição Empreendedor Individual Outras taxas Emprestimo (36 parcelas) TOTAL Projeção dos Custos: (x) Sem expectativa de crescimento ( ) Crescimento a uma taxa constante: 28 de 35 Custo R$ 2.561.00 R$ 432.00 R$ 0.00 R$ 2.35 R$ 18.300.00 R$ 0.33 R$ 17.722.735.Plano de Negócio .240.50 6.00 R$ 6.00 R$ 50.00 R$ 7.17 R$ 36.00 Vida útil em Anos 10 10 5 3 Depreciação Anual R$ 7.000.00 R$ 0.00 R$ 4.11 .477.12 R$ 497.52 R$ 100.02 R$ 603.00 R$ 2.96 5.ICE GV LTDA Comercial Secretaria.00 R$ 700.52 5.500.53 Depreciação Mensal R$ 644.00 R$ 200.730.50 R$ 676.400.00 R$ 36.20 R$ 7.96 R$ 730.00 R$ 210.49 .200.00 R$ 166.44 R$ 1.00 R$ 200.56 8.96 R$ 0.

00 % ao ano a partir do 2º ano ( ) Entradas diferenciadas por período Período Mês 1 Mês 2 Mês 3 Mês 4 Mês 5 Mês 6 Mês 7 Mês 8 Mês 9 Mês 10 Mês 11 Mês 12 Ano 1 Custo Total R$ 18.910.33 R$ 15.585.Demonstrativo de resultado Descrição 1.910.49 R$ 18.49 R$ 18.49 R$ 226.49 R$ 18.00 Valor Anual (%) R$ 211.00 % ao mês para os 12 primeiros meses 0. Receita Total com Vendas 2.49 R$ 18.910.49 R$ 18.910.49 R$ 18.49 R$ 18.910.910.60 R$ 9.925.910.910.88 5.Plano de Negócio .910.00 R$ 1.910.47 4.80 R$ 791.49 R$ 18.753.ICE GV LTDA 0.00 100.020.2 (-) Impostos sobre vendas 29 de 35 Valor R$ 17.910.1 (-) Custos com materiais diretos e/ou CMV(*) 2.49 R$ 18. Custos Variáveis Totais 2.50 .49 R$ 18.910.49 R$ 18.495.12 .312.96 7.

17 R$ 9.44 5.605.Indicadores de viabilidade 30 de 35 .49 R$ -4.925.219.71 R$ -1.749.848.962.308.44 -24.242.35 R$ 22.25 R$ 2.543.957.3 (-) Gastos com vendas Total de custos Variáveis 3.74 R$ 4.389.38 R$ 14.00 R$ 35. (-) Custos Fixos Totais 5.467.50 Período Mês 1 Mês 2 Mês 3 Mês 4 Mês 5 Mês 6 Mês 7 Mês 8 Mês 9 Mês 10 Mês 11 Mês 12 Ano 1 Resultado R$ -4.ICE GV LTDA 2.87 R$ -2.27 R$ 2.88 107.54 R$ -51.800.62 R$ 18.97 83.910.13 .03 R$ 226.37 R$ 18. Resultado Operacional: PREJUÍZO R$ 879.519.94 R$ 12.551.Plano de Negócio .983.31 5.319.308.56 R$ 175.706.38 R$ 15.601. Margem de Contribuição 4.57 R$ 6.00 16.53 R$ 524.87 R$ 10.64 R$ 85.

ICE GV LTDA Indicadores Ponto de Equilíbrio Lucratividade Rentabilidade Prazo de retorno do investimento Ano 1 R$ 273.Plano de Negócio .291.15 % 1 ano e 8 meses 31 de 35 .69 % 60.02 22.

80 R$ 791.75 (%) 100.ICE GV LTDA 6 .50 5. Margem de contribuição 4.25 R$ 2.00 Cenário pessimista Valor R$ 14.00 % Cenário provável Descrição Valor 1.308.51 -10.42 -51.50 5.40 R$ 2.3 (-) Gastos com vendas Total de Custos Variáveis 3.38 R$ 14.312.03 134.011.00 16.86 R$ 18.601.89 R$ 16.48 Ações corretivas e preventivas: A simulação usa como base o (s) primeiro (s) mes (es) do negocio.068.430.49 R$ -7.00 Cenário otimista Valor R$ 20. 32 de 35 .509.39 R$ 1.00 16.03 107.Plano de Negócio .97 83.983.97 83.72 R$ 910. a empresa adquirira capital de terceiros a menor taxa de mercado para fazer capital de giro.585. que sabidamente na maioria das empresas fecha (m) no vermelho.97 83.49 R$ -4. (-) Custos fixos totais Resultado Operacional R$ 1.14 R$ 3.681.50 R$ 17.50 5. Neste caso.2 (-) Impostos sobre vendas 2.222.910. Receita total com vendas 2.47 4.47 4.30 R$ 18.050.03 R$ 1.70 R$ 11.33 R$ 879.49 R$ -2.87 7.00 (%) 100. Custos variáveis totais 2.118.Construção de Cenário Receita (pessimista) 20.229.54 -24.910.47 4.791.00 R$ 1.63 7.1 (-) Custos com materiais diretos e ou CMV 2.00 16.910.06 R$ 703.00 (%) 100.00 % Receita (otimista) 15.386.24 R$ 633.62 R$ 18.19 7.03 93.

dois em potencial. .Escassez de mão-de-obra qualificada.A cidade possui muitos bares e restaurantes. -A falta de energia pode impactar a produtividade.Atendimento diferenciado e personalizado visando a necessidade de cada revendendor. atender a região e investir em novas tecnologias.Atendimento somente dentro da cidade. . FATORES EXTERNOS PONTOS FORTES AMEAÇAS . 33 de 35 . FRAQUEZAS . Investir na expansão do negócio. promovendo a marca através de visitas contantes aos nossos clientes em potenciais. bem como causar prejuízos por perca do produto. .O clima da região é favorável por ser muito quente. . PONTOS FRACOS Ações: Divulgar a marca do produto e os benefícios oferecidos incentivando-os a através de campanhas a comprar e fidelizar o nosso produto. na compra de geradores de energia.Avaliação Estratégica 7. porém.Desenvolvimento de várias companhas para incentivar a compra.F.Falta de experiência no ramo.Análise da matriz F.ICE GV LTDA 7 .1 . -Maquinário de alta tecnologia.São quatro concorrentes na região. . na contratação de motoqueiros e em treinamentos. . Estar sempre atento ao calendário de eventos da cidade.Plano de Negócio . amplo horário de funcionamento.Disponibilidade de apenas um motoqueiro para fazer a entrega dentro da cidade. .Não possuir geradores de enegia OPORTUNIDADES . .O.Existe muitas casas de eventos. Para minimizar as ameças investir em qualificação.A FATORES INTERNOS FORÇAS . entrega à domicílio independente da quantidade comprada.É uma cidade festiva onde acontece várias micaretas durante o ano e eventos em geral.

A analise SWOT mostra um ambiente interno e externo favoravel para abertura da empresa. com adequados planejamentos estrategicos.ICE GV LTDA 8 . tem potencial para concorrer com as demais empresas. o empreendimento objeto do presente trabalho. 34 de 35 . os estudos financeiros com base nas projeçoes realizadas confirmam a viabilidade do negocio.Plano de Negócio . apesar da alta concorrencia.Avaliação do plano de negócio atraves das constataçoes das pesquisas de marketing. avalia-se que. estudos de mercado e dos concorrentes.

mas evita que possíveis erros sejam cometidos pela falta de análise. projetada com base na sua visão.COMO ELABORAR UM PLANO DE NEGÓCIO O software CEPN tem o objetivo de oferecer uma ferramenta simples e aplicável para auxiliar na construção de um plano de negócios. aos quais você deve estar atento. pois cada instituição financeira têm seus próprios requisitos e exigências. com clientes. pesquisa e conhecimento de mercado. Pesquise tudo sobre o seu setor. é responsabilidade do empreendedor revisá-lo permanentemente. um plano de negócios permite elaborar um planejamento para ingresso no ambiente empresarial. Fatores internos também determinam a continuidade. fornecedores e especialistas (consultores. é viável ou não.). etc.Plano de Negócio . acompanhamento de resultados e atração de recursos e parceiros. Assim. Um plano de negócio não é um instrumento rígido. Esses fatores são de inteira responsabilidade do empreendedor e estão relacionados. funcionários do governo. * DOLABELA. por exemplo. a ações planejadas no curto e longo prazo e à implantação de um bom modelo de gestão para a empresa. expectativas. maior a qualidade do plano. Existem uma série de outras ferramentas. sendo aplicável à empresas dos mais diversos tamanhos e atividades. O plano de negócios é uma importante instrumento gerencial. este plano não assegura a obtenção dos recursos. Informações Gerais Um plano de negócios não garante por si só o sucesso de uma empresa. que devem ser utilizadas por você na gestão do empreendimento. é utilizado em todo o mundo e por diversas instituições. F. feiras. Para Dolabela *. enquanto instrumento de planejamento. estando sujeito a ajustes em função de mudanças do mercado e do ambiente interno do empreendimento. Informação é a matéria-prima de um plano de negócio e quanto mais precisas forem as informações pesquisadas por você. estabelecer parcerias com fornecedores e clientes ou mesmo na busca de recursos. Um plano de negócios é antes de mais nada uma ação de planejamento. na Internet. O Segredo de Luísa: uma idéia. Portanto. Informações podem ser obtidas em revistas especializadas.Lembre-se de que existem fatores externos que influenciam no desempenho do negócio. mas não figura como fim em si mesma. Sua elaboração não garante a eliminação total dos riscos e nem mesmo o sucesso. o maior usuário do seu plano é você. você deve reunir o maior número possível de informações. contabilistas. LAMARQUIA KEYROLLI DA SILVA 35 de 35 . cursos. Entretanto. O plano de negócios pode vir a ser demandado por uma instituição financeira quando em um eventual pedido de empréstimo. sua finalidade é diminuir riscos e fazer com que o empreendedor tenha a capacidade de estimar se sua empresa. uma paixão e um plano de negócios: como nasce o empreendedor e se cria uma empresa. monitorando riscos e aproveitando oportunidades. São Paulo: Cultura Editores Associados. conforme cada caso.ICE GV LTDA Termo de Aceite SOFTWARE CEPN 2. o crescimento e o sucesso do negócio. Um plano de negócio pode ser utilizado para conseguir sócios e investidores. Neste sentido. C. melhores tendem a ser os resultados. junto a outros empresários do ramo. 1999. Tenho ciência e concordo com os termos acima. A criação de uma empresa é uma tarefa complexa e o plano de negócios. Entretanto. Quanto mais claras as idéias em seu plano.0 . advogados. associações.